目錄
根據2020年8月10日提交給美國證券交易委員會的文件
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
根據1934年“證券交易法”第(13)或第(15)(D)節規定的季度報告 | |
截至本季度的季度報告2020年6月30日
或
根據1934年“證券交易法”第(13)或第(15)(D)節提交的過渡報告 | |
對於_ | |
佣金檔案號：A001-38220
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
(州或其他司法管轄區) 公司或組織) | (I.R.S.僱主 識別號碼) | |
(註冊人主要執行辦公室地址)
(303 ) 963-7200
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券： | ||||
每一類的名稱 | 商品代號 | 註冊的交易所名稱 | ||
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年7月1日的證券交易法第F13節或第15條(D)項要求提交的所有報告，以及(2)在過去的90天內，註冊人是否一直遵守這樣的提交要求。是 ☒不是，不是，不是。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ | 小型報表公司 | 新興成長型公司 | |||
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐ *☒
自.起2020年8月7日，以下是註冊人普通股的流通股：
A類普通股 | ||
B類普通股 | ||
C類普通股 | ||
已發行普通股合計 | 495,905,765 | |
目錄
頁 數 | ||
第一部分 | ||
第(1)項。 | 合併財務報表 | 3 |
合併資產負債表 | 3 | |
合併運營報表 | 4 | |
綜合業務表 | 5 | |
合併股東權益報表 | 6 | |
合併現金流量表 | 8 | |
注1-本公司及主要會計政策摘要 | 9 | |
附註2--所得税 | 13 | |
附註3-金融工具和公允價值計量 | 14 | |
附註4--長期債務 | 16 | |
附註5-累計其他全面損失 | 16 | |
注6-每股收益 | 18 | |
注7-細分市場信息 | 19 | |
附註8-合併財務報表明細 | 23 | |
附註9--或有事項 | 24 | |
附註10-與IAC的關聯方交易 | 24 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 25 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 42 |
第四項。 | 管制和程序 | 43 |
第二部分 | ||
第1項 | 法律程序 | 44 |
第1A項 | 危險因素 | 45 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 47 |
第6項 | 陳列品 | 48 |
簽名 | 49 | |
2
目錄
第一部分
財務信息
項目1.調查結果。合併財務報表
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併資產負債表
(未經審計)
2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||||
(單位為千，面值除外) | |||||||
資產 | |||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | |||||
應收賬款，扣除撥備和準備金後的淨額分別為27991美元和20293美元 | |||||||
其他流動資產 | |||||||
流動資產總額 | |||||||
資本化的軟件、租賃改進和設備，扣除累計折舊和攤銷後的淨額 | |||||||
商譽 | |||||||
無形資產，扣除累計攤銷後的淨額 | |||||||
其他非流動資產 | |||||||
總資產 | $ | $ | |||||
負債和股東權益 | |||||||
負債： | |||||||
長期債務的當期部分 | $ | $ | |||||
應付帳款 | |||||||
遞延收入 | |||||||
應計費用和其他流動負債 | |||||||
流動負債總額 | |||||||
長期債務，淨額 | |||||||
遞延所得税 | |||||||
其他長期負債 | |||||||
可贖回的非控股權益 | |||||||
承諾和或有事項 | |||||||
股東權益： | |||||||
A類普通股，面值0.001美元；授權2,000,000股；分別發行89,076股和87,007股，已發行股票分別為73,953股和79,681股 | |||||||
B類可轉換普通股，面值0.001美元；授權1,500,000股；已發行和已發行股票分別為421,757股和421,570股 | |||||||
C類普通股，面值0.001美元；授權1,500,000股；無已發行和已發行股票 | |||||||
額外實收資本 | |||||||
留存收益 | |||||||
累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | |||
庫存股，分別為15,123股和7,326股 | ( | ) | ( | ) | |||
Total ANGI HomeServices Inc.股東權益 | |||||||
非控制性利益 | |||||||
股東權益總額 | |||||||
總負債和股東權益 | $ | $ | |||||
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
3
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併經營報表
(未經審計)
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(單位為千，每股數據除外) | |||||||||||||||
營業收入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
運營成本和費用： | |||||||||||||||
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊) | |||||||||||||||
銷售和營銷費用 | |||||||||||||||
一般和行政費用 | |||||||||||||||
產品開發費用 | |||||||||||||||
折舊 | |||||||||||||||
無形資產攤銷 | |||||||||||||||
總運營成本和費用 | |||||||||||||||
營業收入 | |||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
其他收入，淨額 | |||||||||||||||
所得税前收益(虧損) | ( | ) | |||||||||||||
所得税(撥備)優惠 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
淨收益 | |||||||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
ANGI HomeServices Inc.的淨收益股東 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
可歸因於ANGI HomeServices Inc.的每股收益信息。股東： | |||||||||||||||
基本每股收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
稀釋後每股收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
按功能劃分的存量薪酬費用： | |||||||||||||||
銷售和營銷費用 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
一般和行政費用 | |||||||||||||||
產品開發費用 | |||||||||||||||
基於股票的薪酬總費用 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
4
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
綜合業務綜合報表
(未經審計)
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
淨收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
其他全面收益(虧損)： | |||||||||||||||
外幣換算調整變動 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
可供出售債務證券未實現損益變動 | ( | ) | |||||||||||||
其他全面收益(虧損)合計 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
綜合收益 | |||||||||||||||
可歸因於非控股權益的綜合(收益)虧損的組成部分： | |||||||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
可歸因於非控股權益的外幣換算調整變動 | |||||||||||||||
可歸因於非控股權益的綜合損失 | |||||||||||||||
可歸因於ANGI HomeServices Inc.的全面收入。股東 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
5
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併股東權益表
截至2020年和2019年6月30日的三個月
(未經審計)
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
甲類 普通股 $0.001 面值 | 乙類 可轉換普通股 $0.001 面值 | C類 普通股 $0.001 面值 | 總計 安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積 其他 綜合損失 | 總計 股東的 權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可兑換 非控制性 利益 | 額外實收資本 | 留存收益(累計虧損) | 財務處 股票 | 非控制性 利益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 股份 | $ | 股份 | $ | 股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收益 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損)收入 | ( | ) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據基於股票的獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將可贖回的非控股權益調整為公允價值 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收益 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | ( | ) | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據基於股票的獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將可贖回的非控股權益調整為公允價值 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
6
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併股東權益表
截至2020年和2019年6月30日的6個月
(未經審計)
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
甲類 普通股 $0.001 面值 | 乙類 可轉換普通股 $0.001 面值 | C類 普通股 $0.001 面值 | 總計 安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積 其他 綜合 損失 | 總計 股東的 權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可兑換 非控制性 利益 | 額外實收資本 | 留存收益(累計虧損) | 財務處 股票 | 非控制性 利益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 股份 | $ | 股份 | $ | 股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨(虧損)收益 | ( | ) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | ( | ) | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據基於股票的獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購買庫存股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
購買可贖回的非控股權益 | ( | ) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將可贖回的非控股權益調整為公允價值 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據分税協議進行調整 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2018年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收益 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損)收入 | ( | ) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據基於股票的獎勵發行普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據僱員事宜協議向IAC發行普通股 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
將可贖回的非控股權益調整為公允價值 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
7
目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併現金流量表
(未經審計)
截至6月30日的六個月， | |||||||
2020 | 2019 | ||||||
(單位：千) | |||||||
來自經營活動的現金流： | |||||||
淨收益 | $ | $ | |||||
將淨收益與經營活動提供的淨現金進行調整： | |||||||
基於股票的薪酬費用 | |||||||
無形資產攤銷 | |||||||
壞賬費用 | |||||||
折舊 | |||||||
遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | |||
其他調整，淨額 | |||||||
資產和負債變動，扣除收購和處置的影響： | |||||||
應收帳款 | ( | ) | ( | ) | |||
其他資產 | |||||||
應付帳款和其他負債 | |||||||
應付和應收所得税 | ( | ) | |||||
遞延收入 | ( | ) | |||||
經營活動提供的淨現金 | |||||||
投資活動的現金流量： | |||||||
收購，扣除收購的現金後的淨額 | ( | ) | |||||
資本支出 | ( | ) | ( | ) | |||
有價證券到期日收益 | — | ||||||
出售企業的淨收益 | |||||||
其他，淨 | — | ( | ) | ||||
投資活動所用現金淨額 | ( | ) | ( | ) | |||
籌資活動的現金流量： | |||||||
定期貸款本金支付 | ( | ) | ( | ) | |||
關聯方債務本金支付 | ( | ) | |||||
購買庫存股 | ( | ) | |||||
行使股票期權所得收益 | |||||||
代表員工就淨結算的股票獎勵支付的預扣税款 | ( | ) | ( | ) | |||
根據分税協議從(向)IAC分配 | ( | ) | |||||
購買非控股權益 | ( | ) | |||||
其他，淨 | ( | ) | |||||
用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | |||
提供的現金總額 | |||||||
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響 | ( | ) | |||||
現金及現金等價物和限制性現金淨增加 | |||||||
期初現金及現金等價物和限制性現金 | |||||||
期末現金及現金等價物和限制性現金 | $ | $ | |||||
隨行的合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
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安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註
(未經審計)
注1-公司與重要會計政策摘要
業務性質
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)連接各地的優質家庭服務專業人員500 不同的品類，從維修和改建到清潔和美化，都與消費者產生了共鳴。完畢230,000 家政服務專業人士積極通過ANGI HomeServices的平臺尋找消費者匹配、完成工作或廣告工作，消費者轉向至少一個我們的品牌尋找專業人士，價格超過25 百萬每年都有項目。我們已經與HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy和Fixd Repair等品牌建立了品類轉換產品。
本公司擁有二 運營部門(I)北美(美國和加拿大)，包括HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy、mHelpDesk、HomeStars和Fixd Repair；(Ii)歐洲，包括Travaux、MyHammer、MyBuilder、Werkpot和Instapro。
如本文所使用的，“ANGI HomeServices”、“Company”、“ANGI”、“We”、“Our”或“Us”以及類似術語指的是ANGI HomeServices Inc.。及其附屬公司(除非文意另有所指外)。
在…2020年6月30日，IAC/InterActiveCorp(“IAC”)擁有85.1 %和98.3 %ANGI HomeServices的經濟權益和投票權權益。
新冠肺炎更新
被世界衞生組織宣佈為“大流行”的新冠肺炎疫情對本公司的影響各不相同。與新冠肺炎疫情相關的事態發展和旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上繼續影響本公司的業務、財務狀況和運營結果，將取決於未來的事態發展，所有這些事態發展都具有高度的不確定性，許多情況不是本公司所能控制的，包括傳染的速度、有效預防措施和可能的治療方法的制定和實施、政府和其他旅行限制的範圍、酌情服務(包括由我們某些服務專業人員提供的服務)和其他活動，以及公眾對這些事態發展的反應。例如，這些發展和措施導致我們開展業務的經營環境發生了迅速和不利的變化，以及新冠肺炎疫情對短期和長期經濟影響的重大不確定性，這些都對我們預測業績和及時有效應對與新冠肺炎疫情相關的趨勢的能力產生了不利影響。全球爆發和旨在遏制病毒傳播的措施繼續對消費者信心、可自由支配支出水平和消費者與其他消費者、銷售商和服務提供商面對面互動的意願產生不利影響的時間越長(進而對公司各種產品和服務的需求產生不利影響)，對公司的業務、財務狀況和經營結果的不利影響可能就越大，公司試圖彌補延遲或損失的收入的能力就越有限。
2020年3月，公司的服務請求需求下降，主要原因是某些類別的工作(特別是可自由選擇的室內項目)的需求減少。於2020年第二季度，本公司服務需求出現反彈，超過新冠肺炎之前的增長水平，原因是由於採取措施減少新冠肺炎的蔓延，導致居家時間更長的房主需求增加。然而，許多服務專業人員的業務受到勞動力和物質限制的不利影響，這對公司將增加的服務請求貨幣化的能力產生了負面影響。另外，代表美國的94 %在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，本公司營收的一半以上都出現了新冠肺炎病毒的捲土重來，從2020年6月開始。這種復甦可能會導致服務請求減少和/或由於服務專業限制而降低我們將服務請求貨幣化的能力，其中一個或兩個都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大負面影響。
列報和整理的基礎
該公司根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制綜合財務報表。
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安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
綜合財務報表包括本公司的賬目、本公司全資擁有的所有實體以及本公司擁有控股權的所有實體。公司間交易和賬户已被取消。
管理層認為，未經審核的中期綜合財務報表按與年度綜合財務報表相同的基準編制，反映為公平列報本公司綜合財務狀況、綜合經營業績和綜合現金流量所必需的所有調整，包括正常和經常性調整。中期業績不一定代表全年的預期結果。隨附的未經審計的中期綜合財務報表應與已審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些報表及其附註包括在公司截至該年度的Form 10-K年度報告中2019年12月31日.
會計估計
根據公認會計原則，公司管理層在編制合併財務報表時必須做出某些估計、判斷和假設。這些估計、判斷和假設影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。實際結果可能與這些估計不同。
本公司持續評估其估計及判斷，包括有關現金等價物的公允價值；應收賬款的賬面價值，包括信貸損失撥備的釐定；收入儲備的釐定；使用權資產(“ROU資產”)的賬面價值；定期無形資產及資本化軟件、租賃改進及設備的使用年限及可回收性；商譽及無限期無形資產的可回收性；未確認的税項優惠；本公司根據歷史經驗、預測和預算以及本公司認為相關的其他因素作出估計和判斷。
政府一般收入確認
收入在承諾的服務或商品的控制權轉移給公司的客户時確認，金額反映了公司預期有權用來交換這些服務或商品的對價。
本公司的收入分類披露載於“注7-細分市場信息."
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安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
在2020年1月1日之前，Handy在淨基礎上記錄了收入。自2020年1月1日起，本公司修改了隨手服務條款和條件，使隨手提供服務的合同關係由隨手而不是服務專業人員與消費者建立合同關係，隨手與服務專業人員之間的合同關係由消費者承擔。消費者直接通過輕便平臺請求服務併為這些服務付費，然後輕便通過獨立建立的家庭服務提供商來滿足請求，這些家庭服務提供商從事通常提供這種服務的貿易、職業和/或企業。合同條款的這種變化要求毛收入會計處理從2020年1月1日起生效。此外，在某些任務的情況下，HomeAdvisor提供預定價的產品，根據該產品，消費者可以通過HomeAdvisor平臺請求服務，並直接向HomeAdvisor支付服務費用。然後，HomeAdvisor與從事通常提供此類服務的行業、職業和/或企業的獨立建立的家庭服務提供商一起滿足該請求。HomeAdvisor預定價產品提供的收入也以毛計記錄，從2020年1月1日起生效。除了將收入從淨額改為毛收入外，HomeAdvisor預定價工作的收入確認時間也發生了變化，將晚於消費者連接收入，因為公司通常在服務專業人員代表公司完成工作之前無法記錄收入。自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor預定價產品的毛收入報告發生了變化，導致收入增長了$15.3 百萬和$30.5 百萬在截至以下日期的三個月及六個月內2020年6月30日分別為。
遞延收入
遞延收入包括在公司業績之前收到的或合同規定到期的付款。公司的遞延收入在每個報告期結束時按合同報告。當適用認購期或預期完成公司履約義務的期限為一年或更短時，公司將遞延收入歸類為當期收入。當期和非當期遞延收入餘額為2019年12月31日是$58.2 百萬和$0.2 百萬分別為。在截至以下六個月的期間內2020年6月30日，公司認可$49.5 百萬包括在遞延收入餘額中的收入的百分比2019年12月31日。在截至以下六個月的期間內2019年6月30日，公司認可$50.5 百萬包括在遞延收入餘額中的收入的百分比2018年12月31日。當期和非當期遞延收入餘額為2020年6月30日是$58.1 百萬和$0.1 百萬分別為。非流動遞延收入計入隨附的綜合資產負債表中的“其他長期負債”。
切實可行的權宜之計和豁免
如會計準則更新(“ASU”)第2014-09號可用的實際權宜之計所允許的，從與客户的合同中獲得的收入，對於(I)最初預期期限為一年或更短的合同，(Ii)完全分配給未履行的履約義務或根據系列指導核算的完全未履行的承諾的可變對價合同，以及(Iii)公司按公司有權為所提供的服務開具發票的金額確認收入的合同，本公司不披露未履行的履約義務的價值。
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)
信貸損失撥備和收入準備金
下表列出截至今年頭六個月的信貸損失撥備變動情況。2020年6月30日:
2020年6月30日 | |||
(單位：千) | |||
1月1日的餘額 | $ | ||
本期信貸損失準備金 | |||
從津貼中扣除的沖銷 | ( | ) | |
已收集的追討款項 | |||
6月30日的餘額 | $ | ||
收入儲備是$2.0 百萬和$1.2 百萬在…2020年6月30日和2019年12月31日分別為。信貸損失撥備和收入準備金總額為$28.0 百萬和$20.3 百萬自.起2020年6月30日和2019年12月31日分別為。
採用新的會計公告
通過ASU No.2016-13，“金融工具--信貸損失(主題326)：金融工具信貸損失的計量”
本公司採用ASU No.2016-13 自2020年1月1日起生效。ASU 2016-13號用“預期損失”模式取代了“已發生損失”方法，在這種模式下，公司將根據預期損失而不是已發生損失來確認津貼。公司採用修改後的回溯法採用ASU 2016-13號，並有不是的 收養產生的累積效果。採用ASU No.2016-13並未對本公司的綜合財務報表產生實質性影響。
通過ASU No.2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税會計
本公司採用ASU No.2019年-12年自2020年1月1日起生效，簡化了所得税的會計處理，消除了ASC 740中的某些例外情況，所得税, 並澄清了當前指南的某些方面，以促進報告實體之間的一致性。ASU No.2019-12中的大多數修訂要求在前瞻性的基礎上實施，而某些修訂必須在追溯或修改的追溯基礎上實施。本公司於2020年1月1日通過了ASU No.2019-12，對那些不具有前瞻性的修訂採用了修改後的追溯基礎。ASU No.2019-12的採用並未對公司的合併財務報表產生實質性影響。
重新分類
上一年度的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注2-所得税
為了提交聯邦和合並的州所得税申報單，該公司被納入IAC的税組。在呈列的所有期間，本公司的當期及遞延所得税優惠/撥備均按獨立、獨立的回報基礎計算，而根據此基礎計算的本公司在IAC綜合聯邦及州納税申報負債/應收賬款中所佔份額對IAC的付款及退款已反映在隨附的綜合現金流量表的經營活動現金流量內。本公司與IAC之間的分税協議規管雙方在税務事宜上各自的權利、責任及義務，包括對本公司應佔税項的責任、退款權利、税項屬性的分配及其他事宜，因此最終規管應付予IAC或應收自IAC的所得税金額。根據分税協議目前應付予IAC或應收自IAC的税項與現行税項撥備之間的任何差額，在綜合現金流量表內的綜合股東權益及融資活動表中反映為對額外實收資本的調整，猶如GAAP的獨立獨立回報基礎計算。
在每個過渡期結束時，該公司估計年度預期有效所得税税率，並將該税率應用於年初至今的普通收益或虧損。與重大、非常或非常項目(如適用)相關的所得税撥備或利益，將在扣除相關税收影響後單獨報告或報告，並在其發生的過渡期單獨計算和確認。此外，已制定的税法或税率、納税狀況、對年初遞延税項資產在未來幾年可變現的判斷或未確認的税收優惠的變化的影響在發生變化的過渡期確認。
在計算每個中期的年度預期有效所得税税率時，需要某些估計和假設，包括但不限於本年度的預期税前收入(或虧損)、在外國司法管轄區賺取和納税的收入(和/或虧損)比例的預測、永久性和臨時性差異，以及本年度產生的遞延税項資產變現的可能性。用於計算所得税撥備或收益的會計估計可能會隨着新事件的發生、獲得更多經驗、獲得更多信息或公司税務環境的變化而發生變化。只要預期的年度有效所得税税率在一個季度內發生變化，這種變化對前幾個季度的影響就包括在發生變化的那個季度的所得税撥備中。
對於截至三個月 2020年6月30日，本公司記錄的所得税撥備為$3.0 百萬，代表實際所得税率為19 %。實際所得税率低於法定税率21%，主要原因是受益(以前未受益)國外淨營業虧損結轉。對於截至六個月 2020年6月30日，公司記錄的所得税優惠為#美元。5.9 百萬主要是由於$5.7 百萬由於無限期無形資產的國家税率真實上調而減少遞延税額，並使結轉的外國淨營業虧損受益。對於截至三個月 2019年6月30日，本公司記錄的所得税撥備為$2.3 百萬，代表實際所得税率為24 %並且高於法定利率21%這主要是由於未受益的外國損失和國家税收，部分被行使和授予基於股票的獎勵產生的超額税收利益所抵消。對於截至六個月 2019年6月30日，公司記錄的所得税優惠為$12.0 百萬主要由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠。
該公司在所得税條款中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款(如果適用)。利息和罰金的應計費用不是實質性的。
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(未經審計)
由於之前向IAC提交了單獨的公司和綜合納税申報單，該公司在所得税領域定期接受聯邦、州、地方和外國當局的審計。這些審計包括質疑收入和扣除額的時間和數額，以及收入和扣除額在不同税收管轄區之間的分配情況。美國國税局(Internal Revenue Service)已基本完成了對截至2010年12月31日至2016年12月31日的IAC聯邦所得税申報單的審計，其中包括HomeAdvisor業務的運營。美國國税局於2020年第二季度開始對截至2017年12月31日的年度進行審計。2010年至2012年和2013年至2016年的訴訟時效分別延長至2021年5月31日和2021年3月31日。從2009年開始，在其他不同司法管轄區提交的報税表可以在不同的納税年度進行審查。應付所得税包括被認為足以支付審查上一年度納税申報表可能產生的評估的未確認税收優惠。本公司在評估和估計其税務狀況和税收優惠時會考慮許多因素，這些因素可能無法準確預測實際結果，因此可能需要定期調整。雖然管理層目前認為，未確認税收利益的期間變化以及在解決審計中提出的問題後支付的金額與以前撥備的金額之間的差異(如果有)不會對公司的流動資金、經營業績或財務狀況產生實質性影響，但這些事項受到固有不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會發生變化。
在…2020年6月30日和2019年12月31日，未確認的税收優惠，包括$3.9 百萬和$4.1 百萬分別包括在IAC綜合報税表文件中的未確認税務頭寸中。如果未確認的税收優惠在2020年6月30日如果其後確認，所得税撥備將減少$3.7 百萬。截至的可比金額2019年12月31日是$4.0 百萬。該公司認為，其未確認的税收優惠有合理可能減少$0.5 百萬到2021年6月30日，由於和解，所有這些都將減少所得税撥備。
本公司定期評估遞延税項資產的變現能力，並考慮所有現有證據，包括(在適用範圍內)先前累計虧損的性質、頻率和嚴重程度、對未來應課税收入的預測、報税狀況、法定結轉期的期限、現有的税務籌劃和歷史經驗。自.起2020年6月30日，公司在美國聯邦和州的遞延税金總額為$178.2 百萬公司預計將在更有可能的基礎上充分利用。在這個數量中，$65.0 百萬將用於未來沖銷遞延税項負債和剩餘的遞延税項淨資產$113.2 百萬將根據對未來應納税所得額的預測加以利用。
注3-金融工具與公允價值計量
公允價值計量
該公司將其按公允價值計量的金融工具歸類到公允價值層次結構中，該層次結構優先考慮在為資產或負債定價時使用的投入。公允價值層次結構的三個層次是：
• | 一級：從獨立來源獲得的可觀察到的投入，例如活躍市場中相同資產和負債的報價。 |
• | 第二級：可直接或間接觀察的其他投入，如活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價以及主要源自可觀察市場數據或得到可觀察市場數據證實的投入。本公司二級金融資產的公允價值主要來自可能交易不活躍的相同標的證券的可觀察市場價格。這些證券中的某些可能具有來自多個市場數據源的不同市場價格，在這種情況下使用平均市場價格。 |
• | 第三級：不可觀察到的輸入，幾乎沒有或沒有市場數據，要求公司根據當時可用的最佳信息，就市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設制定自己的假設。 |
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表列出了該公司按公允價值經常性計量的金融工具：
2020年6月30日 | |||||||||||||||
相同資產活躍市場報價(一級) | 重要的其他可觀察到的投入(第2級) | 不可觀測的重要輸入 (第三級) | 總計 公允價值 量測 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
資產： | |||||||||||||||
現金等價物： | |||||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
國庫券貼現票據 | |||||||||||||||
定期存款 | |||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
2019年12月31日 | |||||||||||||||
相同資產活躍市場報價(一級) | 重要的其他可觀察到的投入(第2級) | 不可觀測的重要輸入 (第三級) | 總計 公允價值 量測 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
資產： | |||||||||||||||
現金等價物： | |||||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
定期存款 | |||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
在非經常性基礎上按公允價值計量的資產
公司的非金融資產，如商譽、無形資產、ROU資產、資本化軟件、租賃改進和設備，只有在確認減值時才調整為公允價值。此類公允價值計量主要基於第3級投入。
僅為披露目的而按公允價值計量的金融工具
下表列出了按公允價值計量的金融工具的賬面價值和公允價值，僅供披露之用：
2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||||||||||||
賬面價值 | 公允價值 | 賬面價值 | 公允價值 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
長期債務的當期部分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
長期債務，淨額(a) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
(a) | 在…2020年6月30日和2019年12月31日，長期債務的賬面價值，淨額包括未攤銷債務發行成本$ |
在…2020年6月30日和2019年12月31日此外，長期債務(包括當前部分)的公允價值是使用可觀察到的市場價格或類似負債的指數(屬於第2級投入)來估計的。
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(未經審計)
注4-長期債務
長期債務包括：
2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||||
(單位：千) | |||||||
2023年11月5日到期的定期貸款 | $ | $ | |||||
減去：定期貸款的當前部分 | |||||||
減去：未攤銷債務發行成本 | |||||||
長期債務總額，淨額 | $ | $ | |||||
定期貸款和信貸安排
定期貸款(“定期貸款”)的未償還餘額為。$240.6 百萬和$247.5 百萬在…2020年6月30日和2019年12月31日分別為。每季度支付的本金為$3.4 百萬穿過2021年12月31日, $6.9 百萬在結束的一年期間內2022年12月31日和$10.3 百萬通過貸款到期日的最終金額$161.6 百萬已經到期了。此外，在貸款期限內至少每季度支付一次利息。在這兩個地方2020年6月30日和2019年12月31日，定期貸款以倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加碼計息1.50 %，或1.70 %和3.25 %分別為。與倫敦銀行間同業拆借利率的利差可能會根據公司的綜合淨槓桿率在未來期間發生變化。
定期貸款條款要求公司保持綜合淨槓桿率不超過4.5至1.0以及最低利息覆蓋率不低於2.0至1.0(在每種情況下，均按信貸協議中的定義)。定期貸款還包含限制公司在發生違約或其綜合淨槓桿率超過時支付股息、進行分配或回購股票的能力的契諾。4.25設置為1.0。在…2020年6月30日，因此沒有任何限制。定期貸款項下有額外的契諾，限制本公司及其附屬公司產生債務、支付股息或作出分派的能力。
這個$250 百萬循環信貸安排(“信貸安排”)於2023年11月5日。在…2020年6月30日和2019年12月31日，這裏有不是的 信貸安排項下的未償還借款。未提取資金的年度承諾費是根據最近報告的綜合淨槓桿率計算的，25兩者均為基點2020年6月30日和2019年12月31日。信貸安排下的任何未來借款將根據本公司的選擇，按基本利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)計息，每種情況下均加基於本公司綜合淨槓桿率的適用保證金。財務和其他契約與定期貸款的契約相同。
定期貸款及信貸安排由本公司全資擁有的重要國內附屬公司擔保，並由本公司及擔保人的幾乎所有資產作抵押，惟若干例外情況除外。
注5-累計其他綜合損失
下表列出了累計其他綜合虧損的組成部分：
截至2020年6月30日的三個月 | |||||||
外方 通貨 翻譯 調整，調整 | 累積 其他 綜合損失 | ||||||
(單位：千) | |||||||
4月1日的餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |
其他綜合收益 | |||||||
6月30日的餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |
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(未經審計)
截至2019年6月30日的三個月 | |||||||
外方 通貨 翻譯 調整，調整 | 累積 其他 綜合 損失 | ||||||
(單位：千) | |||||||
4月1日的餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |
其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | |||
6月30日的餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |
截至2020年6月30日的6個月 | |||||||||
外方 通貨 翻譯 調整，調整 | 累積 其他 綜合損失 | ||||||||
(單位：千) | |||||||||
1月1日的餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | |||||
6月30日的餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
截至2019年6月30日的6個月 | |||||||||||
外方 通貨 翻譯 調整，調整 | 可供出售債務證券的未實現收益(虧損) | 累積 其他 綜合 損失 | |||||||||
(單位：千) | |||||||||||
1月1日的餘額 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||
其他綜合收益(虧損) | ( | ) | |||||||||
6月30日的餘額 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||
在這兩個地方2020年6月30日和2019，那裏有不是的 累計其他綜合虧損的税收優惠或者撥備。
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(未經審計)
注6-每股收益
下表列出了ANGI和HomeServices股東應佔基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法：
截至6月30日的三個月， | |||||||||||||||
2020 | 2019 | ||||||||||||||
基本型 | 稀釋 | 基本型 | 稀釋 | ||||||||||||
(單位為千，每股數據除外) | |||||||||||||||
分子： | |||||||||||||||
淨收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
ANGI HomeServices Inc.的淨收益股東 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
分母： | |||||||||||||||
加權平均已發行基本股票 | |||||||||||||||
稀釋證券(A)(B) | — | — | |||||||||||||
每股收益的分母-加權平均股票 | |||||||||||||||
可歸因於ANGI HomeServices Inc.的每股收益。股東： | |||||||||||||||
每股收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||
2020 | 2019 | ||||||||||||||
基本型 | 稀釋 | 基本型 | 稀釋 | ||||||||||||
(單位為千，每股數據除外) | |||||||||||||||
分子： | |||||||||||||||
淨收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
ANGI HomeServices Inc.的淨收益股東 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
分母： | |||||||||||||||
加權平均已發行基本股票 | |||||||||||||||
稀釋證券(A)(B) | — | — | |||||||||||||
每股收益的分母-加權平均股票 | |||||||||||||||
可歸因於ANGI HomeServices Inc.的每股收益。股東： | |||||||||||||||
每股收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
________________________
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)
(a) | 如果影響是稀釋的，已發行的加權平均普通股包括假定行使股票期權、子公司計價股本和歸屬限制性股票單位(“RSU”)時將發行的增量股票。對於截至三個月和六個月 2020年6月30日, |
(b) |
注7-細分市場信息
本公司在確定其經營部門時採用的總體概念是以與以下內容一致的方式呈現財務信息：首席運營決策者如何看待業務；業務在部門管理方面是如何組織的；以及業務在目標市場方面的重點。
下表列出了按可報告部門劃分的收入：
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
收入： | |||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
歐洲 | |||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
下表列出了按服務類型分類的公司各部門的收入：
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
北美 | |||||||||||||||
市場： | |||||||||||||||
消費者連接收入(a) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
服務專業會員制訂閲收入 | |||||||||||||||
其他收入 | |||||||||||||||
市場總收入 | |||||||||||||||
廣告和其他收入(b) | |||||||||||||||
北美總收入 | |||||||||||||||
歐洲 | |||||||||||||||
消費者連接收入(c) | |||||||||||||||
服務專業會員制訂閲收入 | |||||||||||||||
廣告和其他收入 | |||||||||||||||
歐洲總收入 | |||||||||||||||
總收入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
________________________
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)
(a) | 包括服務專業人員為消費者匹配支付的費用，以及通過HomeAdvisor和Handy平臺獲得的預定價工作的收入。 |
(b) | 包括Angie‘s List從簽訂廣告合同的服務專業人員那裏獲得的收入，從消費者那裏獲得的Angie’s List會員訂閲費，以及來自mHelpDesk和HomeStars的收入。 |
(c) | 包括服務專業人員為消費者配對支付的費用。 |
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
收入： | |||||||||||||||
美國 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
所有其他國家 | |||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||||
(單位：千) | |||||||
長期資產(不包括商譽、無形資產和ROU資產)： | |||||||
美國 | $ | $ | |||||
所有其他國家 | |||||||
總計 | $ | $ | |||||
下表按可報告部門列出營業收入(虧損)和調整後的EBITDA：
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
營業收入(虧損)： | |||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
歐洲 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
調整後的EBITDA(d): | |||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
歐洲 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
________________________
(d) | 該公司的主要財務衡量標準是調整後的EBITDA，它被定義為營業收入，不包括：(1)基於股票的補償支出；(2)折舊；(3)與收購相關的項目，包括無形資產的攤銷以及商譽和無形資產的減值(如果適用)。本公司相信這一衡量標準對分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準使本公司的業績與其競爭對手的業績進行了更有意義的比較。上述項目不包括在本公司調整後的EBITDA指標中，因為這些項目本質上是非現金項目。調整後的EBITDA有一定的侷限性，因為它排除了這些費用的影響。 |
下表對公司可報告部門的營業收入(虧損)與調整後的EBITDA進行了核對：
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合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2020年6月30日的三個月 | |||||||||||||||||||
操作 收入 | 基於股票的 補償費用 | 折舊 | 攤銷 無形的 | 調整後 EBITDA | |||||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
歐洲 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
營業收入 | |||||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | |||||||||||||||||
其他收入，淨額 | |||||||||||||||||||
所得税前收益 | |||||||||||||||||||
所得税撥備 | ( | ) | |||||||||||||||||
淨收益 | |||||||||||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | ( | ) | |||||||||||||||||
ANGI HomeServices Inc.的淨收益股東 | $ | ||||||||||||||||||
截至2019年6月30日的三個月 | |||||||||||||||||||
操作 收入(虧損) | 基於股票的 補償費用 | 折舊 | 攤銷 無形的 | 調整後 EBITDA | |||||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
歐洲 | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
營業收入 | |||||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | |||||||||||||||||
其他收入，淨額 | |||||||||||||||||||
所得税前收益 | |||||||||||||||||||
所得税撥備 | ( | ) | |||||||||||||||||
淨收益 | |||||||||||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | ( | ) | |||||||||||||||||
ANGI HomeServices Inc.的淨收益股東 | $ | ||||||||||||||||||
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安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2020年6月30日的6個月 | |||||||||||||||||||
操作 收入(虧損) | 基於股票的 補償費用 | 折舊 | 攤銷 無形的 | 調整後 EBITDA | |||||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
歐洲 | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
營業收入 | |||||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | |||||||||||||||||
其他收入，淨額 | |||||||||||||||||||
所得税前虧損 | ( | ) | |||||||||||||||||
所得税優惠 | |||||||||||||||||||
淨收益 | |||||||||||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | ( | ) | |||||||||||||||||
ANGI HomeServices Inc.的淨收益股東 | $ | ||||||||||||||||||
截至2019年6月30日的6個月 | |||||||||||||||||||
操作 收入(虧損) | 基於股票的 補償費用 | 折舊 | 攤銷 無形的 | 調整後 EBITDA | |||||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
歐洲 | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
營業收入 | |||||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | |||||||||||||||||
其他收入，淨額 | |||||||||||||||||||
所得税前收益 | |||||||||||||||||||
所得税優惠 | |||||||||||||||||||
淨收益 | |||||||||||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | ( | ) | |||||||||||||||||
ANGI HomeServices Inc.的淨收益股東 | $ | ||||||||||||||||||
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目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注8-合併財務報表明細
現金及現金等價物和限制性現金
下表將合併資產負債表內報告的現金和現金等價物以及限制性現金與合併現金流量表中顯示的總額進行對賬：
2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
包括在其他流動資產中的受限現金 | |||||||||||||||
包括在其他非流動資產中的限制性現金 | |||||||||||||||
現金和現金等價物總額，以及合併現金流量表上顯示的限制性現金 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
受限制的現金位於2020年6月30日和2019年12月31日主要包括與公司信用卡相關的押金。
受限制的現金位於2019年6月30日和2018年12月31日主要由現金擔保信用證和與公司信用卡相關的押金組成。
累計攤銷和折舊
下表提供了合併資產負債表內的累計攤銷和折舊：
資產類別 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | |||||
(單位：千) | |||||||
使用權資產(計入“其他非流動資產”) | $ | $ | |||||
資本化的軟件、租賃改進和設備 | $ | $ | |||||
無形資產 | $ | $ | |||||
其他收入，淨額
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||
(單位：千) | |||||||||||
其他收入，淨額 | $ | $ | $ | $ | |||||||
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
其他收入，淨額2020主要包括利息收入$0.2 百萬.
其他收入，淨額2019主要包括利息收入$2.2 百萬，部分偏移一個$1.1 百萬與2020年第一季度以ANGI股票結算的便捷收購相關的賠償要求的按市值計價的費用。
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
其他收入，淨額2020主要包括利息收入$1.4 百萬，部分由以下淨外幣匯兑損失所抵銷$0.3 百萬和一個$0.2 百萬與2020年第一季度以ANGI股票結算的便捷收購相關的賠償要求的按市值計價的費用。
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目錄
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)及附屬公司
合併財務報表附註(續)
(未經審計)
其他收入，淨額2019主要包括利息收入$4.3 百萬和淨外幣兑換收益為$0.3 百萬，部分偏移一個$1.1 百萬與2020年第一季度以ANGI股票結算的便捷收購相關的賠償要求的按市值計價的費用。
注9-或有事件
在正常業務過程中，本公司是各種訴訟的當事人。本公司在確定可能出現不利結果並且損失可合理估計時，為特定的法律事項建立準備金。管理層還確定了公司認為不可能出現不利結果的某些其他法律問題，因此，不是的 預備隊已經建立。雖然管理層目前認為解決針對本公司的索賠(包括合理可能出現不利結果的索賠)不會對本公司的流動性、經營業績或財務狀況產生實質性影響，但這些事項會受到固有不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會改變。該公司還評估其他或有事項，包括所得税和非所得税或有事項，以評估不利結果的可能性和估計的潛在虧損程度。有可能會有一個不利的結果一 或更多此類訴訟或其他意外情況可能會對公司的流動性、運營結果或財務狀況產生實質性影響。見“附註2--所得税瞭解與所得税或有事項相關的更多信息。
注10-與IAC的關聯方交易
在IAC的HomeAdvisor業務和Angie‘s List，Inc.合併之後，公司和IAC達成了某些協議來管理我們與IAC的關係。2017年9月29日(“組合”)。這些協議包括：出資協議；投資者權利協議；服務協議；税收分享協議；以及員工事務協議。
對於截至三個月和六個月 2020年6月30日和2019，該公司被起訴$1.2 百萬和$2.4 百萬及$1.3 百萬和$2.7 百萬分別由IAC就根據服務協議提供的服務支付。有不是的 截至，服務協議規定的未付應收賬款或應付賬款2020年6月30日或2019年12月31日.
另外，公司將辦公空間轉租給IAC並向IAC收取費用$0.4 百萬和$0.9 百萬的租金截至三個月和六個月 2020年6月30日、和$0.5 百萬這兩個項目的租金都有很高的漲幅截至三個月和六個月 2019年6月30日。這些款項已由IAC全額支付，地址為2020年6月30日和2019分別為。
在…2020年6月30日和2019年12月31日，本公司有下列未付應付款項：$0.7 百萬和$0.2 百萬根據分税協議分別欠IAC的款項，該等款項計入隨附的綜合資產負債表中的“應計費用及其他流動負債”內。有$3.1 百萬根據本協議從IAC收到的退款截至三個月和六個月 2020年6月30日。在2019年第一季度，$11.4 百萬已根據本協議支付給IAC。
對於截至六個月 2020年6月30日, 0.2 百萬根據僱員事宜協議向IAC發行ANGI HomeServices B類普通股，作為ANGI HomeServices員工行使和歸屬IAC股權獎勵而發行的IAC普通股股份的報銷。有不是的 根據僱員事宜協議發行予獨立非執行董事截至該三個月之股份2020年6月30日。對於截至三個月和六個月 2019年6月30日，小於0.1 百萬和0.3 百萬根據員工事宜協議，ANGI HomeServices B類普通股分別向IAC發行。
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目錄
第二項：第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
一般信息
管理概述
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.)(“ANGI HomeServices”、“公司”、“ANGI”、“WE”、“Our”或“US”)連接各地的優質家庭服務專業人員500不同的品類，從維修和改建到清潔和美化，都與消費者產生了共鳴。完畢230,000家政服務專業人士積極通過ANGI HomeServices的平臺尋找消費者匹配、完成工作或廣告，消費者轉向至少一個我們的品牌尋找專業人士，價格超過2500萬每年都有項目。我們已經建立了品類轉變的產品，如家庭顧問，安琪的名單，方便和修復等品牌。
該公司有兩個經營部門：(I)北美(美國和加拿大)，包括HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy、mHelpDesk、HomeStars和Fixd Repair；(Ii)歐洲，包括Travaux、MyHammer、MyBuilder、Werkpot和Instapro。
有關公司經營業務的更詳細説明，請參閲公司截至年度的Form 10-K年度報告2019年12月31日.
定義的術語和運營指標：
除非另有説明或上下文另有要求，否則本季度報告中使用的某些術語(包括我們用於管理業務的主要運營指標)定義如下：
• | 市場收入包括來自HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair國內市場的收入，包括消費者匹配的消費者連接收入、通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺採購的工作收入以及服務專業會員訂閲收入。它排除了Angie‘s List、mHelpDesk和HomeStars的收入。從2020年1月1日起，Fixd Repair已從廣告業務轉移到Marketplace，其他金額和前一年的金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。 |
• | 廣告和其他 營業收入包括Angie‘s List的收入(根據合同從服務專業人員那裏獲得的廣告收入和消費者的會員訂閲費)，以及來自mHelpDesk和HomeStars的收入。 |
• | Marketplace服務請求已完全完成並向HomeAdvisor提交了國內客户服務請求，以及通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺採購的作業。 |
• | 市場貨幣化交易-完全完成並向HomeAdvisor提交國內客户服務請求，這些請求與服務專業人員以及在此期間通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺採購的工作相匹配並支付費用。 |
• | 市場交易服務專業人員(“市場交易服務專業人員”)是本季度支付消費者匹配費用或執行通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺採購的工作的HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair家政服務專業人員的數量。 |
• | 廣告服務專業人員(“廣告服務提供商”)是指在期末簽訂廣告合同的Angie名單上的服務專業人員總數。 |
• | 定期貸款-截止日期為2023年11月5日。截至的定期貸款未償還餘額2020年6月30日是2.406億美元並且要求每季度支付本金。在這兩個地方2020年6月30日和2019年12月31日，定期貸款的利息為倫敦銀行同業拆借利率加1.50%。利率是1.70%和3.25%在…2020年6月30日和2019年12月31日分別為。 |
• | 信貸安排 - 2.5億美元循環信貸安排將於2023年11月5日。在…2020年6月30日和2019年12月31日，這裏有不是的信貸安排項下的未償還借款。 |
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目錄
經營成果的構成要素
營業收入
Marketplace收入主要來自(I)消費者連接收入，其中包括HomeAdvisor服務專業人員為消費者配對支付的費用(無論服務專業人員最終是否提供所要求的服務)，以及通過HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平臺獲得的工作費用，以及(Ii)HomeAdvisor服務專業會員訂閲費。消費者連接收入因多種因素而異，包括請求的服務、提供的產品體驗和服務的地理位置。廣告和其他收入主要來自(I)向服務專業人員銷售基於時間的網站、移動和呼叫中心廣告，(Ii)來自消費者的會員訂閲費和(Iii)服務保修訂閲和其他服務。
在2020年1月1日之前，Handy在淨基礎上記錄了收入。從2020年1月1日起，我們修改了隨手條款和條件，使隨手而不是服務專業人員與消費者具有交付服務的合同關係，隨手而不是消費者與服務專業人員具有合同關係。消費者直接通過輕便平臺請求服務併為這些服務付費，然後輕便通過獨立建立的家庭服務提供商來滿足請求，這些家庭服務提供商從事通常提供這種服務的貿易、職業和/或企業。合同條款的這種變化要求毛收入會計處理從2020年1月1日起生效。此外，在某些任務的情況下，HomeAdvisor提供預定價的產品，根據該產品，消費者可以通過HomeAdvisor平臺請求服務，並直接向HomeAdvisor支付服務費用。然後，HomeAdvisor與從事通常提供此類服務的行業、職業和/或企業的獨立建立的家庭服務提供商一起滿足該請求。HomeAdvisor預定價產品提供的收入也以毛計記錄，從2020年1月1日起生效。除了將收入的列報從淨額更改為毛收入外，HomeAdvisor預定價工作的收入確認時間也發生了變化，將晚於消費者連接收入，因為通常在服務專業人員代表我們完成工作之前，我們無法記錄收入。自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor預定價產品的毛收入報告發生了變化，導致收入增長了1,530萬美元和3050萬美元在截至以下日期的三個月及六個月內2020年6月30日分別為。
運營成本和費用：
• | 收入成本-主要包括向獨立服務專業人員支付款項，這些專業人員通過HomeAdvisor和Handy平臺執行根據預定價安排簽約的工作，信用卡處理費、補償費用和Fixd Repair執行的服務工作的其他與員工相關的成本，以及託管費。 |
• | 銷售和營銷費用-主要包括廣告支出，其中包括支付給搜索引擎的在線營銷費用，主要是電視廣告的線下營銷，以及向那些將流量定向到我們品牌的人支付的與合作伙伴相關的付款，我們銷售人員和營銷人員的薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工相關的成本，以及設施成本。 |
• | 一般和行政費用-主要包括從事行政管理、財務、法律、税務、人力資源和客户服務職能的人員的薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工相關的成本，專業服務費(包括與收購相關的交易相關成本)、壞賬支出、軟件許可和維護成本以及設施成本。我們的客户服務職能包括為我們的服務專業人員和消費者提供支持的人員。 |
• | 產品開發費用-主要包括薪酬費用(包括基於股票的薪酬費用)和其他與員工相關的成本，這些成本沒有資本化，用於從事產品供應和相關技術的設計、開發、測試和增強的人員，軟件許可和維護成本以及設施成本。 |
非GAAP財務衡量標準
調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(“調整後的EBITDA”)是一項非GAAP財務指標。參見“財務報告原則“調整後EBITDA的定義和可歸因於ANGI和HomeServices Inc.的淨收益的對賬。股東將營業收入計入綜合調整後EBITDA截至2020年6月30日的3個月和6個月和2019.
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目錄
概述-綜合結果
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(美元/美元，單位：萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
收入： | |||||||||||||||||||||||||||||
北美 | $ | 357,417 | $ | 33,017 | 10 | % | $ | 324,400 | $ | 681,549 | $ | 75,155 | 12 | % | $ | 606,394 | |||||||||||||
歐洲 | 17,644 | (1,852 | ) | (10 | )% | 19,496 | 37,162 | (3,783 | ) | (9 | )% | 40,945 | |||||||||||||||||
總計 | $ | 375,061 | $ | 31,165 | 9 | % | $ | 343,896 | $ | 718,711 | $ | 71,372 | 11 | % | $ | 647,339 | |||||||||||||
營業收入(虧損)： | |||||||||||||||||||||||||||||
北美 | $ | 16,190 | $ | 3,717 | 30 | % | $ | 12,473 | $ | 8,082 | $ | (5,133 | ) | (39 | )% | $ | 13,215 | ||||||||||||
歐洲 | 1,454 | 2,524 | NM | (1,070 | ) | (6,734 | ) | (1,281 | ) | (23 | )% | (5,453 | ) | ||||||||||||||||
總計 | $ | 17,644 | $ | 6,241 | 55 | % | $ | 11,403 | $ | 1,348 | $ | (6,414 | ) | (83 | )% | $ | 7,762 | ||||||||||||
調整後的EBITDA： | |||||||||||||||||||||||||||||
北美 | $ | 55,041 | $ | 3,435 | 7 | % | $ | 51,606 | $ | 96,432 | $ | 5,137 | 6 | % | $ | 91,295 | |||||||||||||
歐洲 | 2,895 | 3,069 | NM | (174 | ) | (4,099 | ) | (1,415 | ) | (53 | )% | (2,684 | ) | ||||||||||||||||
總計 | $ | 57,936 | $ | 6,504 | 13 | % | $ | 51,432 | $ | 92,333 | $ | 3,722 | 4 | % | $ | 88,611 | |||||||||||||
________________________
NM=沒有意義。
在截至的三個月內2020年6月30日:
• | 收入增加3120萬美元，或9%，在北美增長的推動下3300萬美元，或10%，部分被歐洲的下降所抵消190萬美元，或10%。北美收入增長受到以下市場收入增長的推動3190萬美元，或12%，以及廣告和其他收入110萬美元，或2%. |
• | 營業收入增加620萬美元，或55%vt.向，向.$17.6百萬美元，主要是由於調整後的EBITDA增加了650萬美元，如下所述，並減少280萬美元在基於股票的薪酬費用中70萬美元在無形資產攤銷中，通過增加380萬美元折舊。基於股票的薪酬費用減少的主要原因是470萬美元在與合併相關的修改費用中，部分抵消了自2019年以來發行的新股權獎勵。無形資產攤銷減少的主要原因是某些無形資產的費用較低，這些資產於2019年完全攤銷。折舊增加的主要原因是開發資本化軟件以支持我們的產品和服務，以及與增加辦公空間相關的租賃改進。 |
• | 調整後的EBITDA增加13%至5790萬美元主要原因是收入增加，銷售和營銷費用佔收入的百分比下降，但部分被收入成本增加和由於Marketplace收入增加和廣告公司SPS預期虧損導致的壞賬支出增加370萬美元所抵消。 |
在截至以下日期的六個月內2020年6月30日:
• | 收入增加7140萬美元，或11%，在北美增長的推動下7520萬美元，或12%，部分被歐洲的下降所抵消380萬美元，或9%。北美收入增長受到以下市場收入增長的推動7020萬美元，或15%，以及廣告和其他收入500萬美元，或4%. |
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目錄
• | 營業收入下降640萬美元，或83%vt.向，向.130萬美元，主要是由於890萬美元在折舊和折舊中350萬美元以股票為基礎的薪酬支出，部分被調整後EBITDA增加370萬美元，如下所述，並減少230萬美元在無形資產的攤銷中。無形資產折舊的增加和攤銷的減少主要是由於在為期三個月的討論中上述因素造成的。股票薪酬支出增加的主要原因是自2019年以來發行了新的股權獎勵，但減少了280萬美元在與組合相關的改裝費用中。 |
在2020年第一季度，公司記錄了額外的基於股票的薪酬支出590萬美元，與之前發佈的HomeAdvisor未歸屬獎勵有關，這些獎勵因合併而進行了修改。與這些裁決有關的初步改裝費用為1.399億美元。累計590萬美元的調整包括增加340萬美元，以調整剩餘未歸屬賠償的沒收，並增加250萬美元，以更正按期間劃分的費用歸屬。調整主要影響一般和行政費用。對前期的影響無關緊要。
• | 調整後的EBITDA增加4%至9230萬美元主要原因是歐洲虧損增加，收入成本增加，市場收入增加，壞賬支出增加720萬美元，新冠肺炎對預期的信貸損失和廣告公司的預期虧損的影響。 |
新冠肺炎更新
被世界衞生組織宣佈為“大流行”的新冠肺炎疫情對本公司的影響各不相同。與新冠肺炎疫情相關的事態發展和旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上繼續影響本公司的業務、財務狀況和運營結果，將取決於未來的事態發展，所有這些事態發展都具有高度的不確定性，許多情況不是本公司所能控制的，包括傳染的速度、有效預防措施和可能的治療方法的制定和實施、政府和其他旅行限制的範圍、酌情服務(包括由我們某些服務專業人員提供的服務)和其他活動，以及公眾對這些事態發展的反應。例如，這些發展和措施導致我們開展業務的經營環境發生了迅速和不利的變化，以及新冠肺炎疫情對短期和長期經濟影響的重大不確定性，這些都對我們預測業績和及時有效應對與新冠肺炎疫情相關的趨勢的能力產生了不利影響。全球爆發和旨在遏制病毒傳播的措施繼續對消費者信心、可自由支配支出水平和消費者與其他消費者、銷售商和服務提供商面對面互動的意願產生不利影響的時間越長(進而對公司各種產品和服務的需求產生不利影響)，對公司的業務、財務狀況和經營結果的不利影響可能就越大，公司試圖彌補延遲或損失的收入的能力就越有限。
2020年3月，公司的服務請求需求下降，主要原因是某些類別的工作(特別是可自由選擇的室內項目)的需求減少。於2020年第二季度，本公司服務需求出現反彈，超過新冠肺炎之前的增長水平，原因是由於採取措施減少新冠肺炎的蔓延，導致居家時間更長的房主需求增加。然而，許多服務專業人員的業務受到勞動力和物質限制的不利影響，這對公司將增加的服務請求貨幣化的能力產生了負面影響。另外，代表美國的94%在截至2020年6月30日的三個月和六個月中，本公司營收的一半以上都出現了新冠肺炎病毒的捲土重來，從2020年6月開始。這種復甦可能會導致服務請求減少和/或由於服務專業限制而降低我們將服務請求貨幣化的能力，其中一個或兩個都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大負面影響。
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目錄
截至2020年6月30日的三個月和六個月的運營結果與截至2019年6月30日的三個月和六個月的運營結果相比
營業收入
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
收入： | |||||||||||||||||||||||||||||
市場： | |||||||||||||||||||||||||||||
消費者連接收入 | $ | 272,649 | $ | 31,413 | 13 | % | $ | 241,236 | $ | 512,479 | $ | 69,661 | 16 | % | $ | 442,818 | |||||||||||||
服務專業會員制訂閲收入 | 13,017 | (3,285 | ) | (20 | )% | 16,302 | 26,794 | (5,908 | ) | (18 | )% | 32,702 | |||||||||||||||||
其他收入 | 7,507 | 3,754 | 100 | % | 3,753 | 12,676 | 6,405 | 102 | % | 6,271 | |||||||||||||||||||
市場總收入 | 293,173 | 31,882 | 12 | % | 261,291 | 551,949 | 70,158 | 15 | % | 481,791 | |||||||||||||||||||
廣告和其他收入 | 64,244 | 1,135 | 2 | % | 63,109 | 129,600 | 4,997 | 4 | % | 124,603 | |||||||||||||||||||
北美 | 357,417 | 33,017 | 10 | % | 324,400 | 681,549 | 75,155 | 12 | % | 606,394 | |||||||||||||||||||
歐洲 | 17,644 | (1,852 | ) | (10 | )% | 19,496 | 37,162 | (3,783 | ) | (9 | )% | 40,945 | |||||||||||||||||
總收入 | $ | 375,061 | $ | 31,165 | 9 | % | $ | 343,896 | $ | 718,711 | $ | 71,372 | 11 | % | $ | 647,339 | |||||||||||||
佔總收入的百分比： | |||||||||||||||||||||||||||||
北美 | 95 | % | 94 | % | 95 | % | 94 | % | |||||||||||||||||||||
歐洲 | 5 | % | 6 | % | 5 | % | 6 | % | |||||||||||||||||||||
總收入 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | 變化 | %變化 | 2019 | 2020 | 變化 | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(金額以千為單位) | |||||||||||||||||||||||||||||
運營指標： | |||||||||||||||||||||||||||||
Marketplace服務請求 | 9,381 | 1,417 | 18 | % | 7,964 | 15,349 | 1,558 | 11 | % | 13,791 | |||||||||||||||||||
市場貨幣化交易 | 4,514 | 93 | 2 | % | 4,421 | 8,105 | 109 | 1 | % | 7,996 | |||||||||||||||||||
Marketplace交易SPS | 194 | 6 | 3 | % | 188 | ||||||||||||||||||||||||
廣告SPS | 37 | 1 | 4 | % | 36 | ||||||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
北美收入增加3300萬美元，或10%，受以下市場收入增長的推動3190萬美元或12%，以及廣告和其他收入110萬美元，或2%。Marketplace營收增長歸因於消費者連接營收增長3140萬美元，或13%，這主要是由於增加了2%在Marketplace貨幣化交易中450萬，這是由增長的18%在Marketplace中將服務請求發送至940萬，而且，在較小程度上，收入增加了1,530萬美元由於Handy和HomeAdvisor的預定價產品提供的毛收入報告發生了變化，從2020年1月1日起生效。廣告和其他收入的增長主要是由於安吉的榜單收入增加，這是由4%增加廣告SPS。
歐洲收入下降190萬美元，或10%，主要由於新冠肺炎的影響，從2020年2月初開始將法國的業務過渡到與荷蘭和意大利的業務共同的歐洲技術平臺的貨幣化程度較低，以及美元相對於歐元和英鎊走強的不利影響。
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目錄
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
北美收入增加7520萬美元，或12%，受以下市場收入增長的推動7020萬美元或15%，以及廣告和其他收入500萬美元，或4%。Marketplace營收增長歸因於消費者連接營收增長6970萬美元，或16%，這主要是由於增加了1%在Marketplace貨幣化交易中810萬，這是由增長的11%在Marketplace中將服務請求發送至1530萬，而且，在較小程度上，收入增加了3050萬美元由於Handy和HomeAdvisor的預定價產品提供的毛收入報告發生了變化，從2020年1月1日起生效。廣告和其他收入的增長主要是由於Angie的名單收入增加。
歐洲收入下降380萬美元，或9%，主要由於新冠肺炎的影響，從2020年2月初開始將法國的業務過渡到與荷蘭和意大利的業務共同的歐洲技術平臺的貨幣化程度較低，以及美元相對於歐元和英鎊走強的不利影響。
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊)
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊) | $ | 41,042 | $ | 30,320 | 283 | % | $ | 10,722 | $ | 74,271 | $ | 53,538 | 258 | % | $ | 20,733 | |||||||||||||
作為收入的百分比 | 11 | % | 3 | % | 10 | % | 3 | % | |||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
北美收入成本增加3030萬美元，或294%，主要是由於Handy和HomeAdvisor的預定價產品報告從淨收入報告改為毛收入報告，從2020年1月1日起生效。
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
北美收入成本增加5340萬美元，或269%，主要是由於Handy和HomeAdvisor的預定價產品報告從淨收入報告改為毛收入報告，從2020年1月1日起生效。
銷售和營銷費用
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
銷售和營銷費用 | $ | 189,984 | $ | (6,183 | ) | (3 | )% | $ | 196,167 | $ | 379,943 | $ | 8,474 | 2 | % | $ | 371,469 | ||||||||||||
作為收入的百分比 | 51 | % | 57 | % | 53 | % | 57 | % | |||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
北美銷售和營銷費用下降290萬美元，或2%，這是由下降的650萬美元在廣告費用中，部分被增加的補償費用所抵消。350萬美元。廣告費用的減少主要是由於新冠肺炎的影響下的成本削減舉措導致電視支出減少，部分被在線營銷增加所抵消，部分原因是每個付費市場服務請求的在線成本上升。從2019年年中開始，通過谷歌免費流量的服務請求比例下降，而通過谷歌付費流量的服務請求比例上升。此外，付費服務請求的平均價格比2019年上半年高出很多。為了應對這一持續的趨勢，我們在2019年下半年實施了新流程，因此，我們預計2020年下半年每個付費服務請求的成本同比增長將較為温和。薪酬費用的增加主要是由於銷售隊伍的增加。
30
目錄
歐洲銷售和營銷費用下降330萬美元，或35%，受廣告費用下降的推動220萬美元和補償費用90萬美元。廣告費用的減少，部分是因為減輕了新冠肺炎對收入的負面影響。
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
北美銷售和營銷費用增加1030萬美元，或3%，這是由以下方面的補償費用增加所推動的1190萬美元，外包的人員成本230萬美元和設施成本110萬美元，部分被廣告費用減少所抵消430萬美元。薪酬費用的增加主要是由於銷售隊伍的增加。外包人員成本的增加主要是由於手頭的各種銷售活動。廣告費用的減少主要是由於電視支出的減少，但部分被網絡營銷的增加所抵消。正如上面在為期三個月的討論中所描述的那樣，在線營銷支出受到來自谷歌的流量的負面影響。
歐洲銷售和營銷費用下降190萬美元，或8%，這是由於薪酬費用減少了150萬美元主要原因是與法國的平臺遷移相關的銷售人員人數減少。
一般和行政費用
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
一般和行政費用 | $ | 85,451 | $ | (2,562 | ) | (3 | )% | $ | 88,013 | $ | 180,007 | $ | 7,565 | 4 | % | $ | 172,442 | ||||||||||||
作為收入的百分比 | 23 | % | 26 | % | 25 | % | 27 | % | |||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
北美地區一般和行政費用減少110萬美元，或1%，主要是由於380萬美元在補償費用中，100萬美元在因新冠肺炎的影響而產生的差旅相關費用中，70萬美元軟件許可和維護成本增加，部分抵消了380萬美元壞賬支出，原因是Marketplace收入增加，以及廣告SPS和140萬美元在專業費用中。薪酬費用減少的主要原因是裁員和裁員170萬美元股票薪酬支出減少，主要是由於與合併相關的修改費用減少了350萬美元，但自2019年以來發行新的股權獎勵部分抵消了這一影響。專業費用的增加主要是由於律師費的增加。
歐洲一般和行政費用下降140萬美元，或20%，主要是由於60萬美元在補償費用和20萬美元在差旅相關費用方面受到新冠肺炎的影響。
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
北美綜合和行政費用增加800萬美元，或5%，主要是由於680萬美元在市場收入增加導致的壞賬支出中，新冠肺炎對預期信用損失和廣告公司預期損失的影響250萬美元在薪酬費用中，由減少130萬美元在軟件許可和維護成本方面。補償費用增加的主要原因是增加了510萬美元這主要是由於在2020年第一季度記錄的與上述“概述”中所述組合相關的修改費用的累計調整所導致的基於股票的補償支出。
歐洲一般和行政費用下降40萬美元，或3%，主要是由於減少了70萬美元在薪酬支出中，部分抵消為增加40萬美元在應付壞賬費用方面，部分來自新冠肺炎對預期信貸損失的影響。
31
目錄
產品開發費用
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
產品開發費用 | $ | 15,407 | $ | 325 | 2 | % | $ | 15,082 | $ | 32,491 | $ | 1,605 | 5 | % | $ | 30,886 | |||||||||||||
作為收入的百分比 | 4 | % | 4 | % | 5 | % | 5 | % | |||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
北美產品開發費用增加40萬美元，或3%，主要是由於補償費用增加了30萬美元.
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
北美產品開發費用增加160萬美元，或6%，主要是由於100萬美元以及軟件許可和維護成本70萬美元.
折舊
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
折舊 | $ | 12,555 | $ | 3,759 | 43 | % | $ | 8,796 | $ | 24,693 | $ | 8,898 | 56 | % | $ | 15,795 | |||||||||||||
作為收入的百分比 | 3 | % | 3 | % | 3 | % | 2 | % | |||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
北美折舊增加320萬美元，或39%，主要是由於開發資本化的軟件來支持我們的產品和服務，以及與額外辦公空間相關的租賃改進。歐洲貶值增加50萬美元.
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
北美折舊增加830萬美元，或58%，主要是由於在為期三個月的討論中上述因素。
營業收入(虧損)
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
北美 | $ | 16,190 | $ | 3,717 | 30 | % | $ | 12,473 | $ | 8,082 | $ | (5,133 | ) | (39 | )% | $ | 13,215 | ||||||||||||
歐洲 | 1,454 | 2,524 | NM | (1,070 | ) | (6,734 | ) | (1,281 | ) | (23 | )% | (5,453 | ) | ||||||||||||||||
總計 | $ | 17,644 | $ | 6,241 | 55 | % | $ | 11,403 | $ | 1,348 | $ | (6,414 | ) | (83 | )% | $ | 7,762 | ||||||||||||
作為收入的百分比 | 5 | % | 3 | % | — | % | 1 | % | |||||||||||||||||||||
________________________
NM=沒有意義
32
目錄
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
北美營業收入增加370萬美元，或30%，由於調整後的EBITDA增加了340萬美元，如下所述，並減少290萬美元在基於股票的薪酬費用中60萬美元在無形資產攤銷中，通過增加320萬美元折舊。基於股票的薪酬費用減少的主要原因是470萬美元在與合併相關的修改費用中，部分抵消了自2019年以來發行的新股權獎勵。無形資產攤銷減少的主要原因是某些無形資產的費用較低，這些資產於2019年完全攤銷。折舊增加的主要原因是開發資本化軟件以支持我們的產品和服務，以及與增加辦公空間相關的租賃改進。
歐洲營業收入增加到150萬美元因為損失了110萬美元，主要是由於調整後的EBITDA增加了310萬美元，如下所述，並減少10萬美元在無形資產攤銷中，部分被增加的50萬美元在折舊和折舊中10萬美元在基於股票的薪酬費用中。
在…2020年6月30日，這裏有1.004億美元與所有基於股權的獎勵有關的未確認補償費用，扣除估計沒收款項後的淨額，預計將在加權平均期間確認，加權平均期約為2.3好多年了。
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
北美營業收入下降510萬美元，或39%，主要是由於830萬美元在折舊和折舊中330萬美元以股票為基礎的薪酬支出，部分被調整後EBITDA增加510萬美元，如下所述，並減少140萬美元在無形資產的攤銷中。無形資產折舊的增加和攤銷的減少主要是由於在為期三個月的討論中上述因素造成的。股票薪酬支出增加的主要原因是自2019年以來發行了新的股權獎勵，但減少了280萬美元在與組合相關的改裝費用中。
歐洲運營虧損增加130萬美元，或23%，損失了670萬美元主要原因是調整後EBITDA虧損增加140萬美元，如下所述，並增加60萬美元在折舊和折舊中20萬美元在以股票為基礎的薪酬費用中，部分抵消為減少90萬美元在無形資產的攤銷中。
調整後的EBITDA
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
北美 | $ | 55,041 | $ | 3,435 | 7 | % | $ | 51,606 | $ | 96,432 | $ | 5,137 | 6 | % | $ | 91,295 | |||||||||||||
歐洲 | 2,895 | 3,069 | NM | (174 | ) | (4,099 | ) | (1,415 | ) | (53 | )% | (2,684 | ) | ||||||||||||||||
總計 | $ | 57,936 | $ | 6,504 | 13 | % | $ | 51,432 | $ | 92,333 | $ | 3,722 | 4 | % | $ | 88,611 | |||||||||||||
佔收入的百分比 | 15 | % | 15 | % | 13 | % | 14 | % | |||||||||||||||||||||
對ANGI HomeServices Inc.的淨收益進行對賬。股東將營業收入計入綜合調整後EBITDA，見“財務報告原則有關公司應報告部門的營業收入(虧損)與調整後EBITDA的對賬，請參閲注7-細分市場信息“列入的合併財務報表”項目1.合併財務報表."
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
北美調整後EBITDA增加340萬美元，或7%vt.向，向.5500萬美元，增長慢於收入增長，主要是由於收入成本增加和380萬美元由於Marketplace收入增加和廣告SPS預期虧損，壞賬支出增加。
歐洲調整後的EBITDA增加310萬美元vt.向，向.290萬美元，因為損失了20萬美元，儘管減少了190萬美元收入減少的主要原因是220萬美元在廣告費用方面，部分原因是緩解了新冠肺炎對收入的負面影響，以及薪酬費用的減少。
33
目錄
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
北美調整後EBITDA增加510萬美元，或6%vt.向，向.9640萬美元，增長慢於收入增長，主要是由於收入成本增加和680萬美元在壞賬費用方面，由於上述因素，在為期三個月的討論中，並來自新冠肺炎對預期信貸損失的影響。
歐洲調整後EBITDA虧損增加140萬美元，或53%，損失了410萬美元，主要是由於380萬美元收入和壞賬費用增加了40萬美元部分原因是新冠肺炎對預期信貸損失的影響，但被薪酬支出的減少部分抵消，薪酬支出的減少主要是由於與法國平臺遷移相關的銷售人員人數的減少。
利息支出
利息支出涉及定期貸款的利息和未支取的承諾費。信貸安排。
有關長期債務(淨額)的詳細説明，請參閲“附註4--長期債務“列入的合併財務報表”第一項：合併財務報表."
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | $ | 1,620 | $ | (1,343 | ) | (45 | )% | $ | 2,963 | $ | 3,894 | $ | (2,063 | ) | (35 | )% | $ | 5,957 | |||||||||||
截至2020年6月30日的三個月和六個月與截至2019年6月30日的三個月和六個月的比較
2020年的利息支出比2019年有所下降，主要原因是利率較低，與上年同期相比，定期貸款的平均未償還餘額減少。
其他收入，淨額
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他收入，淨額 | $ | 212 | $ | (835 | ) | (80 | )% | $ | 1,047 | $ | 633 | $ | (2,685 | ) | (81 | )% | $ | 3,318 | |||||||||||
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月
其他收入，淨額2020主要包括利息收入20萬美元.
其他收入，淨額2019主要包括利息收入220萬美元，部分偏移一個110萬美元與2020年第一季度以ANGI股票結算的便捷收購相關的賠償要求的按市值計價的費用。
截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月
其他收入，淨額2020主要包括利息收入140萬美元，部分由以下淨外幣匯兑損失所抵銷30萬美元和一個20萬美元與2020年第一季度以ANGI股票結算的便捷收購相關的賠償要求的按市值計價的費用。
其他收入，淨額2019主要包括利息收入430萬美元和淨外幣兑換收益為30萬美元，部分偏移一個110萬美元與2020年第一季度以ANGI股票結算的便捷收購相關的賠償要求的按市值計價的費用。
34
目錄
所得税(撥備)優惠
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | 2020 | $CHANGE | %變化 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
所得税(撥備)優惠 | $ | (3,025 | ) | $ | (772 | ) | (34 | )% | $ | (2,253 | ) | $ | 5,940 | $ | (6,022 | ) | (50 | )% | $ | 11,962 | |||||||||
有效所得税率 | 19 | % | 24 | % | NM | NM | |||||||||||||||||||||||
有關所得税事宜的進一步詳情，請參閲“附註2--所得税“列入的合併財務報表”項目1.合併財務報表."
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月的比較
在……裏面2020，實際所得税率低於法定税率。21%主要由於受益(以前未受益)國外淨營業虧損結轉。
在……裏面2019，實際所得税率高於法定税率。21%這主要是由於未受益的外國損失和國家税收，部分被行使和授予基於股票的獎勵產生的超額税收利益所抵消。
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月的比較
在……裏面2020，公司記錄的所得税優惠為590萬美元。所得税優惠主要是由於真實地調整了一項無限期無形資產的國家税率，減少了570萬美元的遞延税款，並使結轉的外國淨營業虧損受益。
在……裏面2019，公司記錄的所得税優惠為1200萬美元，儘管有税前收入。所得税優惠主要是由於行使和授予基於股票的獎勵而產生的超額税收優惠。
35
目錄
財務報告原則
我們報告調整後的EBITDA是對美國公認會計原則(“GAAP”)的補充措施。這一衡量標準是我們評估業務績效的主要指標之一，我們的內部預算也是基於這一指標，管理層也是根據這一指標進行補償的。我們認為，投資者應該能夠使用，而且我們有義務提供一套與我們分析業績時使用的工具相同的工具。除了根據GAAP編制的結果之外，還應考慮這種非GAAP衡量標準，但不應將其視為GAAP結果的替代或優於GAAP結果。我們努力彌補非GAAP衡量標準的侷限性，提供具有同等或更高重要性的可比GAAP衡量標準和協調項目的描述，包括對這些項目進行量化，以得出非GAAP衡量標準。我們鼓勵投資者檢查GAAP和非GAAP指標之間的協調調整，我們將在下面討論這一點。
非GAAP計量的定義
調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(“調整後的EBITDA”)營業收入定義為營業收入，不包括：(1)基於股票的薪酬支出；(2)折舊；以及(3)與收購相關的項目，包括無形資產的攤銷以及商譽和無形資產的減值(如果適用)。我們相信這一衡量標準對分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準使我們與競爭對手的業績進行了更有意義的比較。上述項目不包括在我們調整後的EBITDA指標中，因為這些項目本質上是非現金的。調整後的EBITDA有一定的侷限性，因為它排除了這些費用的影響。
下表核對了ANGI HomeServices Inc.的淨收益。股東對合並調整後EBITDA的營業收入：
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(單位：萬人) | |||||||||||||||
ANGI HomeServices Inc.的淨收益股東 | $ | 12,667 | $ | 6,968 | $ | 3,709 | $ | 16,937 | |||||||
向後添加： | |||||||||||||||
可歸因於非控股權益的淨收益 | 544 | 266 | 318 | 148 | |||||||||||
所得税撥備(福利) | 3,025 | 2,253 | (5,940 | ) | (11,962 | ) | |||||||||
其他收入，淨額 | (212 | ) | (1,047 | ) | (633 | ) | (3,318 | ) | |||||||
利息支出 | 1,620 | 2,963 | 3,894 | 5,957 | |||||||||||
營業收入 | 17,644 | 11,403 | 1,348 | 7,762 | |||||||||||
基於股票的薪酬費用 | 14,759 | 17,520 | 40,334 | 36,802 | |||||||||||
折舊 | 12,555 | 8,796 | 24,693 | 15,795 | |||||||||||
無形資產攤銷 | 12,978 | 13,713 | 25,958 | 28,252 | |||||||||||
調整後的EBITDA | $ | 57,936 | $ | 51,432 | $ | 92,333 | $ | 88,611 | |||||||
有關公司可報告部門的營業收入與調整後EBITDA的對賬，請參閲“注7-細分市場信息“列入的合併財務報表”項目1.合併財務報表."
從非GAAP計量中排除的非現金費用
基於股票的薪酬費用主要包括與授予有關的費用，包括收購股票增值權、限制性股票單位(“RSU”)、股票期權、基於業績的RSU和基於市場的獎勵的未歸屬授予。這些費用不是以現金支付的，我們使用庫存股的方法將相關股份包括在我們完全稀釋的流通股中。基於業績的RSU和基於市場的獎勵只有在符合適用的業績或市場條件的情況下才包括在內(假設報告期結束是應變期的結束)。如果基於股票的獎勵是在淨額基礎上結算的，公司將從其現有資金中匯出所需的預扣税額。
折舊是一項與我們資本化的軟件、租賃改進和設備有關的非現金費用，使用直線法計算，在估計的使用壽命內將折舊資產的成本分配給運營，如果是租賃改進，則分配租賃期限(如果較短)。
36
目錄
無形資產攤銷及商譽和無形資產減值非現金費用主要與收購有關嗎？在收購時，被收購公司的可識別的確定壽命的無形資產，如服務專業關係、技術、會員資格、客户名單和用户基礎以及商號，在其估計壽命內進行估值和攤銷。價值也被分配給收購的無限期無形資產，包括商號和商標，以及不受攤銷影響的商譽。當無形資產或商譽的賬面價值超過其公允價值時，計入減值。我們認為，無形資產代表被收購公司在收購前為建立價值而發生的成本，相關無形資產或商譽的攤銷和減值(如果適用)不是持續經營成本。
37
目錄
財務狀況、流動資金和資金來源
財務狀況
2020年6月30日 | 2019年12月31日 | |||||||
(單位：千) | ||||||||
現金和現金等價物 | ||||||||
美國 | $ | 404,845 | $ | 377,648 | ||||
所有其他國家(a) | 16,140 | 12,917 | ||||||
現金和現金等價物合計 | $ | 420,985 | $ | 390,565 | ||||
長期債務 | ||||||||
2023年11月5日到期的定期貸款 | $ | 240,625 | $ | 247,500 | ||||
減去：定期貸款的當前部分 | 13,750 | 13,750 | ||||||
減去：未攤銷債務發行成本 | 1,539 | 1,804 | ||||||
長期債務總額，淨額 | $ | 225,336 | $ | 231,946 | ||||
________________________
(a) | 如果美國業務需要，公司海外子公司持有的現金和現金等價物可以匯回國內，而不會產生重大的税收後果。 |
有關長期債務的詳細説明，請參閲“附註4--長期債務“列入的合併財務報表”第一項：合併財務報表."
現金流信息
總而言之，公司的現金流如下：
截至6月30日的六個月， | |||||||
2020 | 2019 | ||||||
(單位：千) | |||||||
現金淨額由(用於)： | |||||||
經營活動 | $ | 127,797 | $ | 103,024 | |||
投資活動 | $ | (23,934 | ) | $ | (10,958 | ) | |
融資活動 | $ | (72,863 | ) | $ | (48,642 | ) | |
經營活動提供的現金淨額包括經非現金項目調整後的收益和營運資金變化的影響。非現金調整包括基於股票的薪酬費用、壞賬費用、無形資產攤銷、折舊和遞延所得税。
2020
對收益的調整主要包括4030萬美元以股票為基礎的薪酬費用，3930萬美元壞賬支出，2,600萬美元無形資產攤銷，以及2470萬美元折舊，部分抵消630萬美元遞延所得税。遞延所得税優惠主要涉及因真實調整國家税率而對遞延税金進行的調整。營運資金變動帶來的減少額主要包括應收賬款增加4820萬美元，由應付賬款和其他負債增加部分抵消3590萬美元。應收賬款增加的主要原因是北美地區的收入增長。應付賬款和其他負債增加的主要原因是應計廣告和相關應付賬款增加。
38
目錄
投資活動提供的現金淨額包括#年的資本支出2470萬美元，主要與開發資本化軟件以支持公司的產品和服務以及租賃改進有關。
用於融資活動的現金淨額包括5440萬美元用於回購770萬ANGI普通股，以結算日為基礎，平均價格為$7.02每股，1150萬美元對於淨結算的股票獎勵，代員工繳納預扣税，690萬美元定期貸款的本金支付，以及320萬美元購買可贖回的非控股權益，部分由310萬美元IAC根據分税協議支付的款項。
2019
對收益的調整主要包括3680萬美元以股票為基礎的薪酬費用，3210萬美元壞賬支出，2,830萬美元無形資產攤銷，以及1,580萬美元折舊，部分抵消1240萬美元遞延所得税。遞延所得税利益主要涉及行使和歸屬基於股票的獎勵而產生的淨營業虧損。營運資金變動帶來的減少額主要包括應收賬款增加6190萬美元，由應付賬款和其他負債增加部分抵消2960萬美元其他資產減少1060萬美元。應收賬款增加的主要原因是北美地區的收入增長和現金收入的時間安排。應付賬款和其他負債增加的主要原因是應計廣告和相關應付賬款增加。其他資產減少的部分原因是預付費營銷的減少。
投資活動中使用的淨現金包括以下資本支出：3910萬美元，主要與開發資本化軟件以支持公司的產品和服務以及租賃改進有關。2,030萬美元主要與收購Fixd Repair有關的現金，部分抵消2,500萬美元在可交易債務證券到期的收益中，2018年12月31日出售Felix的淨收益為2360萬美元。
用於融資活動的現金淨額包括2620萬美元對於代表僱員為淨結算的股票獎勵支付預扣税，a1140萬美元根據分税協議向IAC支付的款項以及690萬美元定期貸款的本金支付。
流動性和資本資源
截至的定期貸款未償還餘額2020年6月30日是2.406億美元。每季度支付的本金為340萬美元一直到2021年12月31日，690萬美元截至2022年12月31日止的一年期及1030萬美元通過貸款到期日的最終金額1.616億美元已經到期了。此外，在貸款期限內至少每季度支付一次利息。在…2020年6月30日，定期貸款的利息為倫敦銀行同業拆借利率加1.50%，或1.70%。與倫敦銀行間同業拆借利率的利差可能會根據公司的綜合淨槓桿率在未來期間發生變化。
的信貸安排2.5億美元將於2023年11月5日到期。在…2020年6月30日和2019年12月31日，信貸安排下沒有未償還的借款。未提取資金的年度承諾費目前為25基點，並基於最新報告的綜合淨槓桿率。信貸安排項下的借款按基本利率或倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)計息，由本公司選擇，每種情況下均加基於本公司綜合淨槓桿率確定的適用保證金。
定期貸款及信貸安排借款均由本公司全資擁有的重大國內附屬公司擔保，並由本公司及擔保人的幾乎所有資產作抵押，惟若干例外情況除外。信貸安排和定期貸款的條款要求ANGI保持綜合淨槓桿率不超過4.5至1.0以及最低利息覆蓋率不低於2.0至1.0。定期貸款及信貸安排項下還有額外的契諾，限制本公司及其附屬公司產生債務、支付股息或作出分派(其中包括)的能力。
在截至以下六個月的期間內2020年6月30日，公司回購760萬按交易日計算，其A類普通股的平均價格為$7.00每股，或5340萬美元總而言之。在…2020年6月30日，該公司擁有2010萬其股份回購授權中剩餘的股份。本公司可根據ANGI管理層認為在任何特定時間相關但不限於市場狀況、股價和未來前景的因素，在公開市場和私下協商的交易中無限期購買股票。
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目錄
本公司目前以淨額結算所有股權獎勵。假設所有未償還的ANGI股權獎勵都在2020年8月7日如果在那一天進行淨結算，包括股票期權、RSU和子公司計價的股權，ANGI就會發行1280萬A類股，並會匯出2.012億美元以現金預扣税款(假設50%扣繳率)。
該公司相信，在可預見的未來，其現有的現金、現金等價物、信貸機制下的可用借款以及運營產生的預期正現金流量將足以滿足其正常的運營需求，包括資本支出、償債、代表員工為淨結算的股票獎勵支付預扣税，以及投資和其他承諾。本公司的2020資本支出預計將低於2019資本支出6880萬美元，大約25%至30%，主要是由於與租賃改善相關的資本支出減少。本公司的流動資金可能會因新冠肺炎或其他因素導致對其產品和服務的需求減少而受到負面影響。正如上文“新冠肺炎動態”一節所述，截至目前，新冠肺炎疫情及其遏制蔓延的措施已經對本公司的業務產生了影響。全球爆發和旨在遏制病毒傳播的措施對總體經濟狀況產生不利影響的時間越長，對公司的業務、財務狀況和經營業績的不利影響可能就越大。該公司相信，它有充足的渠道獲得資本，以駕馭當前和即將到來的經濟壓力。
公司的負債可能會限制其能力：(I)獲得額外融資，以滿足營運資金需求、收購、資本支出或償債或其他要求；以及(Ii)在發生違約或在某些情況下，如果其槓桿率(如信貸安排和定期貸款中的定義)超過定期貸款中規定的比率時，使用運營現金流進行某些收購或投資。當時沒有這樣的限制。2020年6月30日。本公司獲得額外融資的能力也可能受到新冠肺炎或其他原因造成的金融市場中斷的影響。
在…2020年6月30日，IAC持有ANGI的所有B類股，代表85.1%經濟利益和98.3%ANGI的投票權權益。因此，IAC有能力控制ANGI的融資活動，包括ANGI或其任何子公司發行額外的債務和股權證券，或一般情況下發生的其他債務。雖然ANGI預計將有能力在必要時進入債務和股票市場，但由於ANGI控制着ANGI股本的大部分未償還投票權及其在ANGI董事會的代表，此類交易可能需要IAC的批准。可能無法以對公司有利的條款或根本不提供額外的融資。
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目錄
合同義務
在…2020年6月30日，自我們在截至年度的Form 10-K年報中披露以來，公司的合同義務沒有實質性變化2019年12月31日.
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目錄
第三項。第二項：。*關於市場風險的定量和定性披露
在.期間截至六個月2020年6月30日，自我們的年度報告Form 10-K披露以來，公司對市場風險敏感的工具或頭寸沒有重大變化2019年12月31日.
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目錄
項目4.調查結果。管制和程序
本公司持續監控和評估其披露控制和程序以及財務報告的內部控制，以提高其整體有效性。在這些評估過程中，公司會在條件允許的情況下修改和完善其內部流程。
根據修訂後的1934年“證券交易法”(“交易法”)第13a-15(B)條的要求，公司管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，或執行類似職能的人員，評估了交易法下第13a-15(E)條規定的公司披露控制和程序的有效性。在此評估的基礎上，管理層得出結論，公司的披露控制和程序在本報告所涵蓋的期限結束時是有效的，可以提供合理的保證，即根據交易法，我們必須在提交給證券交易委員會的文件中披露的信息在委員會的規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官的控制和程序。
在本報告所涵蓋期間，本公司的財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄
第二部分
其他信息
第1項法律程序
概述
在正常業務過程中，本公司及其子公司是(或可能成為)涉及財產、人身傷害、合同、知識產權和其他索賠的訴訟當事人，以及股東派生訴訟、集體訴訟和其他事項的當事人。在這類事件中可以追回的金額可以投保。雖然法律訴訟和索賠的結果無法確切預測，但本公司及其任何子公司目前都不是任何法律訴訟的一方，我們相信，如果這些訴訟的結果對我們不利，將個別或整體對我們的業務、財務狀況或運營業績產生重大不利影響。
根據“證券及交易委員會規則”的規定，須描述待決的法律程序(註冊人業務所涉及的普通、例行訴訟除外)，並建議如法律程序主要涉及不超過註冊人及其附屬公司綜合現有資產10%的損害賠償申索(不包括利息及訟費)，則一般無須描述該等法律程序。在公司管理層的判決中，我們正在抗辯的未決訴訟事項，包括下面描述的事項，都沒有涉及或很可能涉及如此大的金額。以下描述的訴訟事項涉及我們的股東可能特別感興趣的問題或索賠，無論該事項是否對我們的財務狀況或基於證券交易委員會規則規定的標準的運營具有實質性影響。
服務專業人員針對HomeAdvisor的集體訴訟
這起據稱在科羅拉多州懸而未決的集體訴訟在我們截至2019年12月31日的財年Form 10-K的年度報告第24頁上有詳細描述。看見 AirQuip，Inc.等人。V.HomeAdvisor，Inc.等人。，編號：16-cv-1849及Costello等人。V.HomeAdvisor，Inc.等人。，No.1：18-cv-1802，兩者都提交給科羅拉多州的美國地區法院，並在標題下合併在Re HomeAdvisor，Inc.訴訟。這起訴訟指控我們的HomeAdvisor業務從事某些欺騙性做法，影響加入其網絡的服務專業人員，包括向他們收取不合標準的客户線索或未披露某些費用。自我們提交截至2019年12月31日的財年Form 10-K年度報告以來，此案沒有重大或其他值得注意的進展。本公司認為這起訴訟中的指控毫無根據，並將繼續積極抗辯。
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項目1A.報告：危險因素
關於前瞻性信息的警示聲明
這份Form 10-Q季度報告包含1995年“私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。使用諸如“預期”、“估計”、“預期”、“計劃”和“相信”等詞語通常可以識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括與公司未來財務業績、業務前景和戰略、家居服務業的預期趨勢和前景以及其它類似事項有關的陳述。這些前瞻性陳述是基於公司管理層目前對未來事件的預期和假設，這些預期和假設本身就會受到難以預測的不確定性、風險和環境變化的影響。
這些前瞻性陳述包括與公司未來財務業績、業務前景和戰略、家庭服務行業的預期趨勢和前景以及其它類似事項有關的陳述。由於各種原因，實際結果可能與這些前瞻性陳述中包含的結果大不相同，其中包括：(I)新冠肺炎事件對我們業務的影響，(Ii)我們的競爭能力，(Iii)家庭服務市場未能或延遲遷移到網上，(Iv)不利的經濟事件或趨勢(特別是那些對消費者信心和消費行為產生不利影響的事件或趨勢)，(V)我們與優質服務專業人員建立和保持關係的能力，(Vi)我們建立、維護和/或提升我們各種品牌的能力，(Vii)我們以成功和具成本效益的方式營銷我們的各種產品和服務的能力；(Viii)我們在搜索結果中繼續以顯著方式顯示提供我們的產品和服務的網站的鏈接；(Ix)我們繼續通過電子郵件(或其他足夠的方式)與消費者和服務專業人員溝通的能力；(X)我們獲取、共享和使用有關消費者的個人數據的能力；(Xi)我們為移動和其他數字設備開發產品和服務版本並將其貨幣化的能力；(Xii)對承包商分類或僱用的任何挑戰(Xiii)我們保護我們的系統、技術和基礎設施免受網絡攻擊以及保護個人和機密用户信息的能力，(Xiv)發生涉及或影響信用卡支付的數據安全漏洞、欺詐和/或附加法規，(Xv)我們的技術系統和基礎設施(以及與我們有業務往來的第三方的系統和基礎設施)的完整性、效率和可擴展性。, (Xvi)與收購相關的運營和財務風險以及我們繼續尋找合適的收購候選者的能力，(Xvii)我們成功經營(和拓展)國際市場的能力，(Xviii)我們充分保護我們的知識產權而不侵犯第三方知識產權的能力，(Xix)關鍵人員的變動，(Xx)與IAC關係相關的各種風險，以及(Xxi)與我們的未償債務相關的各種風險。
其中某些風險和其他風險和不確定性在我們提交給證券交易委員會的文件中進行了討論，包括我們截至財年的Form 10-K年度報告的第I項第1A項-風險因素2019年12月31日和第二部分-項目1a-我們截至2020年3月31日的財季10-Q季度報告的風險因素。其他未知或不可預測的因素也可能不時出現，這些因素也可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。鑑於這些風險和不確定性，本季度報告中討論的前瞻性陳述可能被證明是不準確的。因此，您不應過度依賴這些前瞻性陳述，它們僅反映了截至本季度報告日期公司管理層的觀點。我們不承諾更新這些前瞻性陳述。
危險因素
除了本季報所載有關新冠肺炎冠狀病毒爆發對本公司業務影響的風險因素及其他資料外，貴公司亦應仔細考慮本公司截至10-K年度年報第I項第1A項-風險因素所載的風險因素2019年12月31日以及第二部分-項目1a-我們截至2020年3月31日的財季10-Q季度報告的風險因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
全球爆發的新冠肺炎病毒和其他類似疫情可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績造成不利影響。
我們的業務可能會因爆發一場大範圍的健康流行病或大流行，包括被世界衞生組織宣佈為“大流行”的冠狀病毒(“新冠肺炎”)的爆發而受到重大和不利的影響。到目前為止，新冠肺炎病毒的爆發已經造成了廣泛的全球健康危機，受影響地區的政府已經實施了旨在遏制病毒傳播的措施，如社會距離、政府強制隔離和封鎖、旅行禁令和其他公共衞生安全措施。這些措施導致了
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目錄
這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響，並對整體經濟狀況以及消費者信心和支出產生不利影響，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。例如，在2020年3月，我們經歷了服務請求需求的下降，這主要是由於某些類別的工作(特別是可自由支配的室內項目)的需求減少所致。在2020年第二季度，我們經歷了服務請求的反彈，超過了COVID19之前的增長水平，原因是由於採取了減少新冠肺炎病毒傳播的措施，導致房主的需求增加，他們在家裏呆的時間更長。然而，許多服務專業人員的業務受到勞動力和物質限制的不利影響，這對我們將增加的服務請求貨幣化的能力產生了負面影響。此外，美國在截至2020年6月30日的三個月和六個月的營收中佔94%，從2020年6月開始，美國經歷了新冠肺炎病毒的捲土重來。這種復甦可能會導致服務請求減少和/或由於服務專業限制而降低我們將服務請求貨幣化的能力，其中一個或兩個都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大負面影響。
此外，為了應對新冠肺炎病毒和政府採取的控制其傳播的措施，我們進行正常課程業務活動的能力已經(並可能繼續)在一段時間內受到損害。例如，我們採取了幾項可能會對員工工作效率產生不利影響的預防措施，如要求員工在公司歷史上首次遠程工作，以及實施旅行限制和暫時關閉辦公地點。雖然我們發現我們的員工(包括呼叫中心和銷售員工)已經過渡到遠程工作，到目前為止中斷有限，但不能保證他們的生產力和效率將保持在大流行前的水平，特別是如果他們被要求在較長一段時間內繼續遠程工作的話。此外，遠程工作可能會增加操作風險，例如“網絡釣魚”、其他網絡安全攻擊或未經授權傳播個人身份信息或專有和機密信息的風險增加。最後，將員工調回辦公室可能會分散注意力，這可能會對公司的生產率產生暫時的負面影響，進而影響公司的收入。隨着我們逐漸恢復正常運營和加強預防措施，包括房地產、合規和保險相關費用，我們也可能遇到運營成本增加的情況。此外，如果我們的承包商、供應商或業務合作伙伴的正常課程運營受到不利影響，我們也可能遇到業務中斷的情況。這些措施或減值中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
與新冠肺炎病毒相關的事態發展和旨在遏制其傳播的措施在多大程度上繼續影響我們的業務、財務狀況和運營結果，將取決於未來的事態發展，所有這些事態發展都具有高度的不確定性，許多都不是我們所能控制的，包括傳染的速度、有效預防措施和可能的治療方法的制定和實施、政府和其他旅行限制的範圍、酌情服務(包括我們某些服務專業人員提供的服務)和其他活動，以及公眾對這些事態發展的反應。例如，這些發展和措施導致我們開展業務的經營環境發生了迅速和不利的變化，以及新冠肺炎病毒對近期和長期經濟影響的重大不確定性，這些都對我們預測業績和及時有效應對與新冠肺炎病毒相關的趨勢的能力產生了不利影響。全球爆發和旨在遏制新冠肺炎病毒傳播的措施繼續對消費者信心、可自由支配支出水平以及消費者與其他消費者、供應商和服務提供商面對面互動的意願產生負面影響的時間越長(進而對我們的服務專業人員提供的家居服務以及我們的產品和服務的總體需求產生不利影響)，我們的業務、財務狀況和運營業績可能受到的不利影響就越大，我們試圖彌補延遲或損失收入的能力就越有限。
新冠肺炎疫情還可能導致我們截至2019年12月31日的財年Form 10-K年度報告的第I項-第1A項-風險因素和我們截至2020年3月31日的財季報告的第II項-第11A項-風險因素中描述的許多其他風險增加。在截至2019年12月31日的財年Form 10-K年度報告的第I項-第1A項-風險因素，以及在我們截至2020年3月31日的財季報告的第II項-第1A項-風險因素中描述的許多其他風險。我們將繼續評估新冠肺炎疫情對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響的性質和程度。
此外，由於新冠肺炎病毒直到2020年第一季度末才開始影響我們的業績，目前或未來的任何影響可能無法直接與任何歷史時期相比較，也不一定表明新冠肺炎病毒未來可能對我們2020年剩餘時間或任何後續時期的業績產生任何影響。新冠肺炎病毒對我們收入和支出的影響在大流行期間也可能有不同的波動。
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目錄
第二項：第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
未登記的股權證券銷售
在截至2020年6月30日的季度裏，該公司沒有根據未經登記的交易發行或出售其A類普通股的任何股票或任何其他股本證券。
發行人購買股票證券
下表列出了該公司在截至2020年6月30日的季度內購買的A類普通股：
期間 | (a) 購買的股份總數 | (b) 每股平均支付價格 | (c) 作為以下項目的一部分購買的股份總數 公開 宣佈 平面圖或 節目(1) | (d) 可公開購買的最高股份數目 宣佈 平面圖或 節目(2) | ||||||||||||||||
2020年4月 | 1,895,113 | $ | 5.97 | 1,895,113 | 20,718,845 | |||||||||||||||
2020年5月 | 665,315 | $ | 6.87 | 665,315 | 20,053,530 | |||||||||||||||
2020年6月 | - | - | - | 20,053,530 | ||||||||||||||||
**總計： | 2,560,428 | $ | 6.21 | 2,560,428 | 20,053,530 | |||||||||||||||
________________________________________
(1) | 反映根據先前於2019年2月宣佈的股份回購授權進行的回購。 |
(2) | 代表根據2019年2月和2020年3月的股份回購授權，截至2020年6月30日剩餘可供回購的A類普通股股份總數。本公司可根據ANGI管理層認為在任何特定時間相關但不限於市場狀況、股價和未來前景的因素，在公開市場和私下協商的交易中無限期購買股票。 |
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目錄
項目6.合作伙伴關係。陳列品
下列文件按照S-K法規第601項進行編號，現將其歸檔，併入此處所示或提供的位置作為參考。
展品編號 | 描述 | 定位 | |||
3.1 | ANGI家居服務公司註冊證書的修訂和重新簽署。 | 註冊人於2017年10月2日提交的8-K表格當前報告的附件3.1. | |||
3.2 | 修訂和重新制定ANGI家庭服務公司章程。 | 註冊人於2017年10月2日提交的8-K表格當前報告的附件3.2. | |||
31.1 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席執行官進行認證。(1) | ||||
31.2 | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席財務官進行認證。(1) | ||||
32.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350節對首席執行官的認證。(2) | ||||
32.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350節對首席財務官的認證。(2) | ||||
101.INS | 內聯XBRL實例(%1) | 實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 | |||
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構(%1) | ||||
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算(1) | ||||
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義(1) | ||||
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤(1) | ||||
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿(1) | ||||
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | ||||
_______________________________________________________________________________
(1) | 謹此提交。 |
(2) | 隨函提供。 |
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目錄
簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名者代表其簽署。
日期： | 2020年8月10日 | |||
安吉家庭服務公司(Angi HomeServices Inc.) | ||||
依據： | /s/s傑米·科恩(Jamie Cohen) | |||
傑米·科恩 | ||||
首席財務官 | ||||
簽名 | 標題 | 日期 | |
/s/s傑米·科恩(Jamie Cohen) | 首席財務官 | 2020年8月10日 | |
傑米·科恩 | |||
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