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美國
證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
表格:
(馬克一)
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期。
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名,詳見其約章)
(州或其他司法管轄區) | (I.R.S.僱主 |
韋斯特伍德廣場112號,350套房
(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(
(登記人的電話號碼,包括區號)
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)款登記的證券:
每個班級的標題是: |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱: |
| 這個 | |||
購買普通股的認股權證 | *CYRXW | 納斯達克股票市場有限責任公司(納斯達克資本市場) |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。巴塞羅那
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。巴塞羅那
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲交易法規則第(12b-2)條中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義:
大型加速文件管理器 | ☐ | ☒ | |
非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | |
新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是
截至2020年7月31日,有
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目錄
| 頁 |
第一部分財務信息 | |
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第二項1.財務報表 | |
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截至2020年6月30日(未經審計)和2019年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 |
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併經營報表 | 4 |
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明綜合全面損失表 | 5 |
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月未經審計的股東權益簡明合併報表 | 6 |
截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月未經審計的現金流量表簡併報表 | 7 |
簡明合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 30 |
第三項關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
項目4.控制和程序 | 38 |
第二部分:其他資料 | 39 |
項目2.法律訴訟 | 39 |
項目71A。危險因素 | 39 |
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 40 |
第293項高級證券的違約情況 | 40 |
第294項礦山安全信息披露 | 40 |
項目5.其他信息 | 40 |
項目6.展品 | 41 |
簽名 | 42 |
2
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Cryoport,Inc.及附屬公司
簡明綜合資產負債表
| 年6月30日 | 2011年12月31日 | ||||
| 2020 | 2019 | ||||
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| (未經審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
短期投資 |
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應收帳款,淨額 |
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盤存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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無形資產,淨額 | | | ||||
商譽 |
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存款 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付帳款和其他應計費用 | $ | | $ | | ||
應計薪酬和相關費用 |
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遞延收入 |
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經營租賃負債 |
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融資租賃負債 |
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流動負債總額 |
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可轉換優先票據,扣除$折扣後的淨額 |
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經營租賃負債,扣除當期部分後的淨額 |
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融資租賃負債,扣除當期部分後的淨額 |
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遞延税項負債 |
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總負債 |
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承諾和或有事項 |
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股東權益: |
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優先股,$ |
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A類可轉換優先股-$ |
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B類可轉換優先股-$ |
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普通股,$ |
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額外實收資本 |
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累積赤字 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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| ( | ||
股東權益總額 |
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總負債和股東權益 | $ | | $ | |
見簡明合併財務報表附註。
3
目錄
Cryoport,Inc.及附屬公司
簡明合併操作報表
(未經審計)
三個月後結束。 | 六個月後結束。 | |||||||||||
年6月30日 | 年6月30日 | |||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
營業收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
收入成本 |
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毛利 |
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運營成本和費用: |
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一般和行政 |
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銷售及市場推廣 |
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工程與開發 |
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總運營成本和費用 |
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運營損失 |
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其他收入(費用): |
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利息支出 |
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其他收入,淨額 |
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所得税撥備前虧損 |
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所得税撥備 |
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淨損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
每股淨虧損-基本和稀釋後每股淨虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
加權平均流通股-基本和稀釋 |
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見簡明合併財務報表附註。
4
目錄
Cryoport,Inc.及附屬公司
簡明綜合全面損失表
三個月後結束。 | 六個月後結束。 | |||||||||||
年6月30日 | 年6月30日 | |||||||||||
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| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||
淨損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
其他綜合收益(虧損),税後淨額: |
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可供出售債務證券未實現淨收益(虧損) |
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將可供出售債務證券的實現收益重新分類為收益 |
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外幣換算調整 |
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其他綜合收益(虧損) |
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全面損失總額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
5
目錄
Cryoport,Inc.及附屬公司
股東權益簡明合併報表
積累的數據 | |||||||||||||||||||||||||||
A類 | B類 | 附加 | 其他項目 | 總計: | |||||||||||||||||||||||
優先股 | 優先股 | 普通股 | 實繳費用 | 積累的數據 | 綜合管理 | 股東的 | |||||||||||||||||||||
| 股份 |
| 金額 |
| 股份 |
| 金額 |
| 股份 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 收入 |
| 股權投資(赤字) | ||||||||
2019年3月31日的餘額 |
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淨損失 |
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其他綜合收益,扣除税收後的淨額 |
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基於股票的薪酬費用 |
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公開發售所得收益,扣除成本$ | | | | | | | | | |||||||||||||||||||
發行用於董事會補償的普通股 |
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行使股票期權及認股權證所得收益 |
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2019年6月30日的餘額 |
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2020年3月31日的餘額 |
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淨損失 |
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其他綜合虧損,扣除税金後的淨額 | | | | | ( | ( | |||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 |
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發行用於董事會補償的普通股 |
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行使股票期權及認股權證所得收益 |
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2020年6月30日的餘額 |
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2018年12月31日的餘額 |
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淨損失 |
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其他綜合收益,扣除税收後的淨額 |
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基於股票的薪酬費用 |
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公開發售所得收益,扣除成本$ | | | | | | ||||||||||||||||||||||
發行用於董事會補償的普通股 |
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行使股票期權及認股權證所得收益 |
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2019年6月30日的餘額 |
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2019年12月31日的餘額 |
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淨損失 |
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其他綜合收益,扣除税收後的淨額 | | | | | | | |||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 |
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發行用於董事會補償的普通股 |
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行使股票期權及認股權證所得收益 |
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2020年6月30日的餘額 |
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見簡明合併財務報表附註。
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目錄
Cryoport,Inc.及附屬公司
簡明現金流量表合併表
(未經審計)
在過去的六個月裏,我們結束了 | ||||||
年6月30日 | ||||||
| 2020 |
| 2019 | |||
來自經營活動的現金流: |
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淨損失 | $ | ( | $ | ( | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: |
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折舊攤銷 |
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債務貼現攤銷 |
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股權證券投資的未實現收益 |
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股權證券投資的已實現虧損 | | |||||
可供出售投資的已實現收益 | ( | ( | ||||
基於股票的薪酬費用 |
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處置財產和設備的損失 |
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壞賬撥備 | | | ||||
營業資產和負債的變化: |
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應收帳款 |
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盤存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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存款 |
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經營租賃使用權資產和租賃負債變動情況 | | ( | ||||
應付帳款和其他應計費用 |
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應計薪酬和相關費用 |
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遞延收入 |
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遞延税項負債 | | | ||||
經營活動中使用的現金淨額 |
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投資活動的現金流: |
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購買財產和設備 |
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購買短期投資 |
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短期投資的銷售/到期日 |
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收購支付的現金 | ( | |||||
專利費和商標費 |
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投資活動所用現金淨額 |
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融資活動的現金流: |
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行使股票期權及認股權證所得收益 |
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發行可轉換優先票據所得款項 |
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2019年6月至9月公開發行的收益,扣除發行成本 | | |||||
支付遞延融資成本 |
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償還融資租賃負債 |
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籌資活動提供的現金淨額 |
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匯率對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物淨變化 |
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現金和現金等價物-期初 |
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期末現金和現金等價物 | $ | | $ | | ||
補充披露非現金融資活動: |
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可供出售證券未實現淨收益 | $ | | $ | | ||
將可供出售債務證券的實現收益重新分類為收益 | $ | | $ | | ||
計入應付賬款和應計負債的可轉換債務成本 | $ | | $ | | ||
計入應付賬款和應計負債的固定資產 | $ | | $ | | ||
通過融資租賃義務購買設備 | $ | | $ | |
見簡明合併財務報表附註。
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目錄
Cryoport,Inc.及附屬公司
簡明合併財務報表附註
截至2020年和2019年6月30日的三個月和六個月
(未經審計)
注1.管理層的陳述和陳述的基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表由Cryoport,Inc.編制。本公司(以下簡稱“公司”、“Cryoport”、“我們”或“我們”)根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”),以及根據美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)頒佈的形成中期財務信息的指示和S-X法規第10條。因此,它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表列報所需的所有信息和腳註。然而,本公司相信所披露的資料足以使所呈報的資料不具誤導性。管理層認為,所有被認為是公允列報所必需的調整(主要由正常經常性應計項目組成)都已包括在內。
截至2020年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定表明截至2020年12月31日的第二年可能預期的業績。未經審計的簡明綜合財務報表應與公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年報中包含的經審計綜合財務報表及其相關附註一併閲讀。
本公司已評估截至本申報日期的後續事件,並確定除所附附註所披露的事項外,並無任何後續事件需要在未經審核的簡明綜合財務報表中確認或在附註中披露。
注:2.業務性質
Cryoport Inc.(“Cryoport”,“我們”或“Our”)是一家生命科學服務公司,是支持生物製藥、生殖藥物和動物保健市場的温控供應鏈的組成部分。我們正在重新定義生命科學行業的物流,提供一個獨特的關鍵解決方案平臺,其中包括高度差異化的温控供應鏈解決方案,其中包括先進的包裝、信息學、專業物流服務和生物存儲服務。通過我們的產品、服務和無與倫比的專業知識,我們使我們的客户能夠在精確、明確的温度控制狀態下運輸、儲存和交付基於蜂窩的材料和藥品以及其他生命科學商品。
Cryoport的先進平臺由全面的以技術為中心的系統和解決方案組成,旨在支持受美國食品和藥物管理局(FDA)和其他國際監管機構監管的商業生物和基於細胞的產品和療法的全球大批量分銷,以便在美洲、EMEA(歐洲、中東和非洲)和亞太地區(亞太地區)分銷。Cryoport的解決方案還旨在支持FDA的臨牀前、臨牀試驗、生物製品許可證申請(BLA)、研究性新藥申請(IND)和新藥申請(NDA),以及在要求嚴格遵守法規和質量保證的其他國家啟動的全球臨牀試驗。我們的行業標準制定鏈符合TM解決方案包括重要的分析,如單一數據流中的“條件鏈”和“監管鏈”信息,使我們的客户能夠對各自的商品保持持續的警惕。此外,我們的合規鏈TM標準確保了所使用的設備和採用的過程的完全可追溯性,進一步支持了每個客户在其各自的新生物製品或其他產品和療法推向全球市場時將風險降至最低並使其獲得最大成功的目標。
2019年5月14日,本公司收購了Cryogene Partners的幾乎所有資產,這是一家德克薩斯州的普通合夥企業,業務名稱為Cryogene Labs(以下簡稱“Cryogene”)。*Cryogene在德克薩斯州休斯頓經營着一家温控生物存儲解決方案業務。*由於收購了冷凍機,公司在
該公司是一家內華達州公司,其普通股在納斯達克資本市場交易所交易,股票代碼為“CYRX”。
8
目錄
注:3.重要會計政策摘要
鞏固原則
隨附的合併財務報表包括Cryoport公司的賬目。及其全資子公司:Cryoport系統公司、Cryoport荷蘭公司、Cryoport英國有限公司和Cryopene公司。(統稱為“公司”)。所有公司間賬户和交易都已取消。
現金和現金等價物
我們的現金和現金等價物代表活期存款,而貨幣市場基金可隨時轉換為現金,到期日為
短期投資
我們對股票證券的投資由公允價值易於確定的共同基金組成,公允價值按公允價值列賬,公允價值變動在收益中確認。
債務證券投資被歸類為可供出售,並按公允價值列賬,未實現收益和虧損(扣除税款)報告為累計其他全面收益(虧損),並作為股東權益的單獨組成部分計入。
損益在變現時確認。當我們確定公允價值出現暫時性下降以外的情況時,與信貸損失相關的金額將在收益中確認。損益採用特定的識別方法確定。
短期投資被歸類為流動資產,儘管到期日可能會超過一年,因為它們代表了可用於運營的現金投資。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。實際結果可能與估計的金額不同。公司的重要估計包括壞賬準備、短期投資的公允價值、企業合併中收購的資產和承擔的負債的公允價值、商譽和長期資產的可回收性、存貨陳舊準備、遞延税金及其伴隨的估值,以及基於股權的工具的估值。
新冠肺炎疫情將在多大程度上直接或間接影響我們的業務、運營結果和財務狀況,包括收入、費用、儲備和津貼,將取決於高度不確定的未來發展,包括可能出現的關於新冠肺炎的新信息和採取的遏制或治療新冠肺炎的行動,以及對當地、地區、國家和國際客户和市場的經濟影響。
金融工具的公允價值
公司的金融工具包括現金和現金等價物、短期投資、應收賬款、應付賬款和應計費用、融資租賃負債和可轉換優先票據。由於短期性質,所有該等工具(融資租賃負債和可轉換優先票據除外)的賬面價值均接近於2020年6月30日和2019年12月31日的公允價值。融資租賃負債的賬面價值接近公允價值,因為利率接近我們對相同期限的類似債務可用的市場利率。*有關公允價值計量的其他信息,包括可轉換優先票據,請參閲附註8。
信用風險集中程度
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金、現金等價物和短期投資。我們不時地維持超過金額的現金、現金等價物和短期投資餘額。
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目錄
由聯邦存款保險公司(“FDIC”)和證券投資者保護公司(“SIPC”)承保。截至2020年6月30日,我們的所有現金、現金等價物和短期投資主要超過了FDIC和SIPC的保險金額。該公司對這些機構進行持續評估,以限制其集中風險敞口。我們通過投資於高流動性、高評級的工具來管理投資組合中的此類風險,並限制對長期到期工具的投資。
我們的投資政策要求,購買的有價證券只能是高評級的工具,主要是美國國庫券或國庫券,並限制我們對任何單一發行人的證券的投資。
顧客
該公司向美國境內的客户和數量有限的國際客户提供信貸,不需要抵押品。除已有的外國客户外,國際客户的收入通常通過預付款獲得保障。對於新客户的初始收入,公司通常要求預付款或信用卡付款。該公司收取應收賬款的能力可能會受到該公司所服務的地理區域和行業的經濟波動的影響。壞賬準備金是根據過去的經驗和對賬目的具體分析而計提的,管理層認為這是足夠的。2020年6月30日和2019年12月31日的應收賬款是扣除壞賬準備金$的淨額。
本公司的客户涉及生物技術、製藥、動物保健、生殖醫學等生命科學行業。因此,應收賬款集中在這些行業內,受到正常信用風險的影響。截至2020年6月30日,有
該公司的收入主要來自歐洲、加拿大和中國的外國客户。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月內,該公司從外國客户那裏獲得的收入約為美元
在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月內,該公司從外國客户那裏獲得的收入約為美元
盤存
該公司的庫存包括出售給客户的包裝材料和配件。存貨按成本和可變現淨值中較低者列報。成本是使用標準成本法確定的,這種方法近似於先進先出法。定期檢查庫存是否移動緩慢或過時。本公司減記其存貨的賬面價值,以反映預計無法收回存貨成本的情況。一旦確定,存貨的減記被認為是對陳舊或過剩存貨的成本基礎的永久性調整。原材料和產成品包括材料成本減去過時或過剩庫存的準備金。該公司考慮到歷史趨勢和其他因素,如銷售價格和完工、處置和運輸成本,評估當前的庫存水平,並根據評估記錄調整,以反映庫存的可變現淨值。這些調整是估計,如果未來的經濟狀況、客户需求、競爭或其他相關因素與預期不同,這些調整可能與實際結果大不相同。這些估計要求我們對公司產品的未來需求進行評估,以便將這些庫存項目的狀態歸類為移動緩慢、陳舊或供過於求。這些估計受到該公司對市場狀況、行業趨勢、競爭和其他因素預測的持續準確性的影響。
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財產和設備
該公司提供工程運輸包裹(“Cryoport Express®託運人“),並對使用Cryoport快遞收取額外費用®託運人。該公司的安排類似於租賃的會計準則,因為它們轉讓了Cryoport Express的使用權®託運人在一段時間內。該公司保留了Cryoport Express的所有權®託運人,併為其客户提供使用Cryoport快遞®特定運輸週期的發貨人。在客户的運輸週期達到頂峯時,Cryoport Express®託運人被退還給公司,在那裏對其進行清潔、拆卸、測試、重新認證並放入庫存以供重複使用。因此,該公司將Cryoport Express歸類為®託運人作為每次使用的Cryoport快遞的財產和設備®託運人程序。
財產和設備按成本入賬。低温快遞®託運人,包括SmartPak IITM狀態監控系統和/或數據記錄器,包括
延長資產使用壽命的改裝、更新和特別維修計入資本化;其他維修和保養費用計入已發生費用。適用於報廢資產的成本及相關累計折舊和攤銷從賬户中剔除,處置損益在合併經營報表中確認。
租約
公司在開始時就確定一項安排是否為租約。經營租賃使用權(“ROU”)資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,經營租賃負債代表公司支付租賃產生的租賃款項的義務。經營租賃包括在我們綜合資產負債表上的ROU資產、當前經營租賃負債和長期經營租賃負債中。融資租賃計入我們綜合資產負債表中的財產和設備、流動融資租賃負債和長期融資租賃負債。
除非隱含利率可輕易釐定,否則租賃ROU資產及租賃負債將根據開始日期租賃期內未來最低租賃付款的現值,按適用於租賃資產的遞增借款利率計算。ROU資產還包括在租賃開始時或之前支付的任何租賃付款,不包括收到的任何租賃獎勵。我們的租賃條款可能包括在合理確定我們將行使該選擇權時延長或終止租約的選擇權。12個月或以下期限的租賃不在濃縮綜合資產負債表上確認。該公司的租約不包含任何剩餘價值擔保。最低租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線基礎確認。
本公司將租賃和非租賃組成部分作為其所有租賃的單一租賃組成部分進行會計處理。
商譽
該公司在第四季度每年評估商譽,如果管理層認為存在減值指標,則評估頻率更高。這些指標可能包括但不限於:(1)法律因素或商業環境的重大不利變化;(2)意想不到的競爭;或(3)監管機構的不利行動或評估。本公司將報告單位的公允價值與其賬面金額進行比較,然後就賬面金額超過報告單位公允價值至分配給報告單位的商譽總額確認減值費用。本公司評估了表明潛在商譽減值的觸發事件,並在評估後得出結論,截至2020年6月30日的6個月內沒有減值。
無形資產
無形資產包括專利、商標、軟件開發成本和在收購Cryeene時獲得的無形資產,其中包括競業禁止協議、技術、客户關係和商號/商標。該公司將獲得專利和商標的成本資本化,這些成本已攤銷,使用的是超出其估計的直線法。
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目錄
的使用壽命
每當事件或環境變化表明無形資產的賬面金額可能無法收回時,本公司就評估可識別無形資產的可回收性。此類情況可能包括但不限於:(1)資產市值大幅下降,(2)資產使用範圍或方式發生重大不利變化,或(3)累計成本大大超過收購資產最初預期的金額。該公司根據與其相關的估計未貼現未來現金流來衡量資產的賬面價值。如果預期未來淨現金流量的總和小於正在評估的資產的賬面價值,則將確認減值損失。減值損失將按資產的賬面價值超出其公允價值的金額計算。公允價值的估計基於各種估值技術,包括估計的未來現金流量的貼現值。資產減值評估要求公司對被評估資產壽命內的未來現金流做出假設。這些假設需要重大判斷,實際結果可能與假設和估計的金額不同。有
其他長壽資產
如果存在減值指標,我們通過確定受影響的長期資產的賬面價值是否可以通過未貼現的未來運營現金流收回來評估受影響的長期資產的可回收性。如果表示減值,我們通過將公允價值與賬面價值進行比較來衡量此類減值的金額。我們相信,從長期資產收到的未來現金流將超過資產的賬面價值,因此,截至2020年6月30日,我們沒有確認任何減值損失。
遞延融資成本
遞延融資成本指與發行債務工具和股權融資相關的成本。與發行債務相關的遞延融資成本採用實際利息法在融資工具期限內攤銷,並在綜合資產負債表中作為相關債務的抵銷列示。股權融資的發售成本從股權融資收到的總收益中扣除。
所得税
本公司根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)740的規定核算所得税,所得税,或ASC 740。截至2020年6月30日和2019年12月31日,有
遞延税資產和負債使用頒佈的税率計量,預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的未來幾年的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包含制定日期的期間的收入中確認。如果本公司很可能不會通過未來業務變現税項資產,則為某些遞延税項資產提供估值扣除。根據現有證據的權重,公司管理層認為遞延税金淨資產更有可能無法實現。因此,本公司已就遞延税項淨資產入賬全額估值津貼。本公司的所得税規定包括州最低税額。
本公司的政策是在所得税支出中確認與所得税相關的利息和/或罰款。公司有
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營業虧損已產生並結轉,並根據淨營業虧損結轉金額進行調整。該公司目前未接受美國聯邦或州司法管轄區的審查。
2020年3月27日,美國頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(CARE Act)。凱爾斯法案是一項緊急經濟刺激方案,其中包括支出和減税,以加強美國經濟,併為全國範圍內遏制新冠肺炎效應的努力提供資金。雖然CARE法案為應對新冠肺炎疫情提供了全面的税收改革,但一些更重要的條款是取消對使用淨營業虧損的某些限制,將某些虧損的虧損結轉期限提高到五年,增加扣除利息支出的能力,以及修改之前頒佈的減税和就業法案的某些條款。-截至2020年6月30日,由於公司產生淨營業虧損的歷史,以及針對其遞延税淨資產維持全額估值津貼的影響,本公司尚未計入任何所得税撥備/(福利)對CARE法案的影響。*公司將繼續分析CARE法案將對其財務狀況、運營結果或現金流產生的影響(如果有的話)。
收入確認
收入在控制權移交給客户時確認,金額反映了公司預期有權換取這些商品和服務的對價。收入確認通過以下五個步驟進行評估:(I)確定與客户簽訂的一份或多份合同;(Ii)確定合同中的履行義務;(Iii)確定交易價格;(Iv)將交易價格分配給合同中的履行義務;以及(V)在履行履行義務時確認收入。
履行義務
在合同開始時,對與客户的合同中承諾的貨物和服務進行評估,併為向客户轉讓貨物或服務(或捆綁貨物或服務)的每個不同的承諾確定履行義務。為了確定履約義務,公司考慮合同中承諾的所有商品或服務,無論它們是明確聲明的還是由慣例商業慣例暗示的。收入在我們履行業績義務時確認。本公司認為控制權已於交付時轉讓,因為本公司當時有權收取款項,本公司已轉讓該資產的用途,而客户可直接使用該資產,並從該資產獲得實質上所有剩餘利益。
就本公司向客户提供生物標本儲存服務及物流支持及管理的安排而言,本公司在履行該等服務時履行其履約義務,藉此客户同時收取及消費本協議項下該等服務的利益。
提供給客户的短期物流和工程諮詢服務產生的收入在公司履行合同規定的履約義務時確認。
根據我們的訂單和與客户的協議條款,我們的履約義務通常在
與客户合同相關的運輸和搬運活動被視為履行我們根據主題606允許的會計政策選擇轉讓相關產品的承諾的成本,不被視為對我們客户的單獨履行義務。因此,該公司將運輸和搬運的賬單金額記錄為收入的一個組成部分。運輸和手續費以及成本包括在隨附的簡明綜合經營報表的收入成本中。
收入在扣除向客户徵收的任何税款後確認,這些税款隨後匯給政府機構。
重要的付款條件
根據本公司與其客户的合同,本公司交付的服務或產品的賬單金額一般應在發票開具之日起15天至60天內到期並全額支付(客户真誠爭議的任何金額除外)。因此,該公司確定其與客户的合同不包括延長付款期限或重大融資部分。
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可變注意事項
可變對價估計為最有可能賺取的金額。估計金額包括在交易價中,只要與可變對價相關的不確定性得到解決後,確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉。可變對價的估計和是否將估計金額包括在交易價格中的決定主要基於對預期業績和所有合理可用的信息(歷史、當前和預測)的評估。
收入是扣除可變對價(如折扣和津貼)後記錄的淨額。
保修
該公司的產品和服務通常是在“原樣”的基礎上提供的,通常不在與客户的合同中包括保修。此外,本公司不提供單獨定價的延長保修或產品維護合同。
增量直接成本
由於攤銷期限通常為12個月或更短,公司在發生合同(銷售佣金)時,會支出獲得合同的增量直接成本。本公司不承擔履行符合資本化要求的客户合同的費用。
合同資產
通常,一旦我們履行了履行義務,我們就會向客户開具發票並確認收入。因此,我們的合同資產包括應收賬款,這些應收賬款在無條件付款時確認,只需要經過一段時間就可以到期。一般來説,我們沒有實質性的其他合同資產,因為收入是在貨物控制權轉移或提供服務時確認的。
合同負債(遞延收入)
合同負債是在公司業績之前收到現金付款時記錄的。遞延收入為$
商品和服務的性質
全球物流解決方案部門提供Cryoport Express®託運人向其客户收取費用,以換取使用Cryoport快遞®與客户簽訂長期主服務協議的託運人。公司的安排向客户傳達了使用Cryoport快遞的權利®託運人在一段時間內。該公司保留了Cryoport Express的所有權®託運人,併為其客户提供使用Cryoport快遞®指定發貨週期的發貨人。在客户的運輸週期達到頂峯時,Cryoport Express® 託運人被退還給公司。
全球生物服務部門向生命科學行業的客户提供全面和集成的温控生物存儲解決方案,並根據與客户簽訂的長期主服務協議收取費用。這些服務包括:(1)生物樣本的低温保存儲存和維護;(2)樣本的存檔、監測、跟蹤、接收和運送;(3)冷凍生物樣本往返客户地點的運輸;以及(4)進出生物樣本的管理。
我們的絕大部分收入都是根據長期主服務協議支付的。我們已確定,個別工作説明書或工作範圍(“SOW”)(其條款和條件與主服務協議(“MSA”)一起使用)創建了主題606合同,對於全球物流解決方案部門而言,這些合同通常是短期的(例如,15天的運輸週期),對於全球生物服務部門而言,這些合同通常是最長12個月的。我們的協議(包括SOW)通常沒有多個履行義務,因此,不需要在多個商品或服務之間分配單一價格。這些協議下的價格通常是固定的。全球物流解決方案部門確認使用Cryoport Express的收入®在交付Cryoport快遞時的託運人®發貨人將所附材料交付給最終用户,且當時可收取
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是有可能的。全球生物服務部門確認收入,因為服務是隨着時間的推移提供的,而且是在可能收集到的時候提供的。
公司還為一些客户提供物流支持和管理,這些客户可能包括現場物流人員。這些服務的收入會隨着時間的推移而確認,因為服務是隨着時間的推移而提供的,並且是在可能收取的時候提供的。
該公司還向一些客户提供短期物流和工程諮詢服務,費用與完成合同規定的服務有關。隨着時間的推移,我們確認來自這些服務的收入,因為客户在執行這些服務時會同時獲得和消費這些服務帶來的好處。
收入分解
該公司在以下地區運營
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | |||||||||||
(省略了000個) |
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||
全球物流解決方案: | ||||||||||||
生物製藥 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
生殖醫學 |
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動物健康 |
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全球整體物流解決方案 | | | | | ||||||||
全球生物服務 | | | | | ||||||||
總收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
按來源劃分,截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月,我們的地理收入如下:
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | |||||||||||
(省略了000個) |
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||
美洲 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
歐洲、中東和非洲(EMEA) |
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亞太地區(APAC) |
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總收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
工程和開發費用
與工程和開發有關的支出在發生的期間在營業報表中計入工程和開發費用。
基於股票的薪酬
該公司根據基於股票的支付會計指導對基於股票的支付進行會計核算,該指導要求所有基於股票的支付都應根據其公允價值予以確認。股票獎勵的公允價值在授予日使用Black-Scholes期權定價模型(“Black-Scholes”)進行估計,最終預期授予的部分將確認為必要服務期內的補償成本。使用Black-Scholes確定公允價值受到公司股價以及有關一些複雜和主觀變量的假設的影響,這些變量包括預期股價波動、無風險利率、預期紅利和預期期限。本公司對發生的未授權獎勵的沒收進行核算。
公司的基於股票的薪酬計劃將在附註12中進一步討論。
每股基本和稀釋淨虧損
我們使用列報期間已發行普通股的加權平均數來計算基本和稀釋後每股淨虧損。在淨虧損期間,基本普通股和稀釋加權平均普通股是相同的。對於稀釋後的
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目錄
在計算每股盈利時,我們調整已發行普通股的加權平均數,以計入與期內已發行可轉換債務轉換相關的攤薄股票期權、認股權證和股份。
以下顯示了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月用於計算每股淨虧損的金額:
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的六個月, | |||||||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||
淨損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
加權平均已發行和已發行普通股-基本和稀釋 |
| |
| |
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每股基本和攤薄淨虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
下表列出了不包括在每股稀釋虧損計算中的股票數量,因為將它們包括在內將是反稀釋的:
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | |||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
股票期權 |
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權證 |
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可轉換優先票據 |
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細分市場報告
我們目前在
外幣交易
管理層已確定其子公司的本位幣為當地貨幣。荷蘭和英國子公司的資產和負債按期末匯率換算成美元。收入和支出按期間的平均匯率換算,由此產生的換算收益(虧損)調整作為股東權益的單獨組成部分累計。*折算收益(虧損)調整總額為$(
表外安排
我們目前沒有任何表外安排。
最近採用的會計公告
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12所得税(主題740),簡化了所得税的會計處理。董事會發布了這一最新情況,作為其簡化倡議的一部分,目的是改善公認會計準則的領域,降低成本和複雜性,同時保持有用性。影響公司的主要條款是,當持續經營和其他項目(例如,非持續經營和其他全面收入)出現虧損時,取消期間內遞增税額分配方法的例外情況。ASU 2019-12適用於年度期間,以及這些年度期間內的過渡期,從2020年12月15日之後開始。允許提前收養,包括在過渡期內收養。本公司已選擇提前採用ASU 2019-12。通過提前採用,ASU 2019-12將於2020年初生效,但是,提前採用沒有累積效果需要確認。
2018年8月,FASB發佈了ASU 2018-13《公允價值計量(主題820):披露框架》—修改“公允價值計量的披露要求”,這是FASB披露框架項目的一部分,目的是提高財務報表附註中披露的有效性。新指南中的修正案刪除、修改和增加
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與“公允價值計量”主題820所涵蓋的公允價值計量相關的某些披露要求。新標準在2019年12月15日之後的財年生效。允許對整個標準或僅修改或取消披露要求的要求及早採用,其中某些要求是前瞻性應用的,所有其他要求追溯適用於所有提出的時期。我們於2020年1月1日通過了此指導意見。*採納本指引並不影響本公司的簡明綜合財務報表或披露。
2017年1月,FASB發佈了ASU 2017-04《無形資產-商譽和其他(主題350):簡化商譽減值測試》,旨在簡化企業合併中獲得商譽的後續會計處理。事先的指導需要利用一個兩步過程來審查商譽的減值。如果有跡象顯示可能存在減值,則需要第二步,第二步需要通過比較報告單位商譽的隱含公允價值(如同購買會計在測試日期進行)與商譽的賬面金額來計算潛在減值。新的指引取消了商譽減值測試的第二步。在新指引下,實體應通過將報告單位的公允價值與其賬面金額進行比較來進行年度或中期商譽減值測試,然後就賬面金額超過報告單位公允價值的金額確認減值費用(儘管損失不應超過分配給報告單位的商譽總額)。該指南要求預期採用,並將在2019年12月15日之後開始的財年對年度或中期商譽減值測試有效。我們於2020年1月1日通過了本指導意見。*採納本指引並不影響本公司的簡明綜合財務報表或披露。
2020年6月30日發佈但未採用的會計準則
2020年1月,FASB發佈了ASU 2020-01,“投資-股權證券(主題321),投資-股權方法和合資企業(主題323),以及衍生品和對衝(主題815):澄清主題321,主題323和主題815之間的相互作用。”新的指導方針澄清了進入和退出權益法的會計與衡量某些已購買期權和遠期合同以獲得投資的會計之間的相互作用。ASU 2020-01在2020年12月15日之後的財年有效,包括這些財年內的過渡期。允許提前收養,包括在過渡期內收養。我們目前正在評估採用這一指導方針的影響。
2016年6月,美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2016-13年度“金融工具信用損失的衡量標準”(ASU 2016-13)。本ASU用一種反映預期信貸損失的方法取代了現行美國GAAP中的已發生損失減值方法,並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息,用於某些類型的金融工具(包括應收貿易賬款)的信貸損失估計。此外,還需要進行新的披露。2019年11月,FASB發佈了ASU 2019-10“金融工具-信貸損失(主題326)、衍生品和對衝(主題815)和租賃(主題842):生效日期”。實體是否有資格成為較小的報告公司,取決於該實體截至2019年11月15日根據SEC法規的最新決定。*因此,根據本公司截至2019年11月15日的較小報告公司決定,經隨後修訂的ASU 2016-13對本公司在2022年12月15日之後的財政年度有效。“我們目前正在評估採用這一指導方針的影響。*本公司目前相信,新準則的主要影響將與本公司對其貿易應收賬款壞賬準備的評估有關。
附註:4.現金、現金等價物和短期投資
截至2020年6月30日和2019年12月31日,現金、現金等價物和短期投資包括以下內容:
|
| 年6月30日 |
| 2011年12月31日 | ||
2020 | 2019 | |||||
現金 | $ | | $ | | ||
現金等價物: |
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貨幣市場共同基金 |
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| | ||
現金和現金等價物合計 |
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短期投資: |
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美國國庫券 |
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共同基金 |
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短期投資總額 |
| |
| | ||
現金、現金等價物和短期投資 | $ | | $ | |
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可供出售的投資
截至2020年6月30日,按證券類型劃分的可供出售投資的攤餘成本、未實現收益總額、未實現虧損總額和公允價值如下:
|
| 攤銷 |
| 未實現 |
| 未實現 |
| |||||
成本 | 收益 | 損失 | 公允價值 | |||||||||
美國國庫券 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
可供出售投資總額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
下表彙總了截至2020年6月30日基於聲明的合同到期日的可供出售投資的公允價值:
| 攤銷成本 |
| 公允價值 | |||
一年內到期 | $ | | $ | | ||
到期時間為一至兩年 |
| | | |||
總計 | $ | | $ | |
截至2019年12月31日,按證券類型劃分的可供出售投資的攤餘成本、未實現收益總額、未實現虧損總額和公允價值如下:
|
| 攤銷 |
| 未實現 |
| 未實現 |
| |||||
成本 | 收益 | 損失 | 公允價值 | |||||||||
美國國庫券 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
可供出售投資總額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
下表彙總了截至2019年12月31日基於聲明的合同到期日的可供出售投資的公允價值:
|
| 攤銷成本 |
| 公允價值 | ||
一年內到期 | $ | | $ | | ||
到期時間在一到兩年之間 |
| |
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總計 | $ | | $ | |
我們投資組合的主要目標是以有效的方式提高整體回報,同時保持本金安全、審慎的流動性水平和可接受的風險水平。我們的投資政策將有息證券投資限制在某些類型的債務和貨幣市場工具上,這些債券和貨幣市場工具是由主要具有投資級信用評級的機構發行的,並按資產類別和發行人對期限和集中度進行了限制。
我們每季度都會審查我們的可供出售投資,看其公允價值是否暫時低於我們的成本基礎,以及每當發生的事件或環境變化表明資產的成本基礎可能無法收回時。評估基於多個因素,包括公允價值一直低於我們的成本基礎的時間長度和程度,以及具體與證券相關的不利條件,例如證券的信用評級和出售意圖的任何變化,或者我們是否更有可能被要求在收回其攤餘成本基礎之前出售該證券。我們對證券是否非暫時受損的評估在未來可能會根據與該特定證券相關的新發展或假設的變化而發生變化。
在截至2020年6月30日的三個月和六個月內,我們實現了$
股權投資
我們持有可隨時確定公允價值為$的股權證券投資。
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目錄
截至2020年6月30日持有的股權證券在2020年期間的未實現收益(虧損)如下:
於該六個月內確認的權益證券淨虧損 |
| $ | ( |
減去:期內確認的出售股權證券的淨收益(虧損) |
| ( | |
截至2020年6月30日仍持有的股權證券的6個月內確認的未實現收益 | $ | |
附註5.公允價值計量
我們根據在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格來計量公允價值。公允價值計量基於一個三級層次結構,該層次結構對用於計量公允價值的投入進行優先排序。這些層包括以下幾個層:
第1級:*在測量日期可獲得的相同資產或負債的活躍市場報價(未調整)。公允價值層次結構將最高優先級給予第1級輸入。
第二級:這些可觀察到的價格是基於投入,而不是在活躍的市場上報價,但得到了市場數據的證實。這些投入包括類似資產或負債的報價;非活躍市場的報價;或可觀察到或可由資產或負債整個期限的可觀察市場數據證實的其他投入。
第三級:當市場數據很少或沒有市場數據時,就會使用看不到的輸入。公允價值層次結構將最低優先級給予第3級輸入。
在釐定公允價值時,吾等採用估值技術,最大限度地利用可觀察投入及儘量減少使用不可觀測投入,並在評估公允價值時考慮交易對手信用風險。
我們沒有在允許的情況下選擇公允價值選項來核算以前未按公允價值列賬的金融資產和負債。因此,未按公允價值列賬的重大金融資產和負債,如應收和應付貿易賬款,均按其歷史賬面價值報告。
截至2020年6月30日和2019年12月31日,我們要求按公允價值經常性計量的資產的賬面價值接近公允價值,因為我們有能力以最小的預期價值變化立即將這些工具轉換為現金,這些工具在下表中分類為上述公允價值層次結構的三個類別之一:
公允價值計量 | ||||||||||||
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| 1級 |
| 2級 |
| 第3級 |
| 總計 | ||||
2020年6月30日 |
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現金等價物: |
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| ||||
貨幣市場共同基金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
有價證券: |
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| ||||||
共同基金 |
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| | ||||
可供出售的債務證券: |
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| ||||
美國國庫券 |
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| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
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目錄
公允價值計量 | ||||||||||||
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| 1級 |
| 2級 |
| 第3級 |
| 總計 | ||||
2019年12月31日 |
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| ||||
現金等價物: |
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| ||||
貨幣市場共同基金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
有價證券: |
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| ||||
共同基金 |
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| | ||||
可供出售的債務證券: |
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| ||||
美國國庫券 |
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| |
| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
我們的股權證券和可供出售的債務證券,包括美國國庫券,使用在活躍市場上可觀察到的相同證券的投入進行估值,因此被歸類為公允價值等級中的1級。
截至2020年6月30日,我們沒有任何按公允價值經常性計量的金融負債。
我們將可轉換優先票據按面值減去未攤銷折價和發行成本,在我們的壓縮綜合資產負債表上按目前公允價值計入,僅供披露之用。*截至2020年6月30日,可轉換優先票據的估計公允價值為$
注6.分部報告
我們目前在
該公司直接從其內部管理報告系統中得出各部門的結果。*經營分部的會計政策與重大會計政策摘要中描述的基本相同。*公司根據收入和損益評估部門業績。管理層在一定程度上使用這些運營結果來評估每個細分市場的績效,並向每個細分市場分配資源。
該公司的可報告部門是戰略業務部門,提供不同的產品和服務。*它們是單獨管理的,因為每項業務需要不同的銷售和營銷策略以及運營技能。*Global Bioserices部門目前由2019年5月收購的低温業務組成,收購時的管理層被保留。
20
目錄
下表提供了可報告的細分市場信息:
| 截至2020年6月30日的三個月 | ||||||||
全球物流 | 全球 | ||||||||
| 解決方案 |
| 生物服務 |
| 總計 | ||||
營業收入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
利息支出 |
| ( | |
| ( | ||||
折舊及攤銷費用 | ( | ( | ( | ||||||
分部營業損益 |
| ( |
| |
| ( | |||
其他重要項目: |
|
|
| ||||||
細分資產 |
| |
| |
| | |||
商譽 | | | | ||||||
用於長期資產的支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
| 截至2020年6月30日的6個月 | ||||||||
| 全球物流 |
| 全球 |
| |||||
解決方案 | 生物服務 | 總計 | |||||||
營業收入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
利息支出 |
| ( | — |
| ( | ||||
折舊及攤銷費用 | ( | ( | ( | ||||||
分部營業損益 | ( | | ( | ||||||
其他重要項目: | |||||||||
細分資產 | | | | ||||||
商譽 | — | | | ||||||
用於長期資產的支出 | ( | ( | ( |
來自該公司全球生物服務部門的一個客户的收入約為
附註7.商譽及無形資產
商譽
截至2020年6月30日,商譽的賬面價值為$
無形資產
下表顯示了我們截至2020年6月30日的無形資產:
加權 | |||||||||||
平均值 | |||||||||||
毛 | 累積 | 網 | 攤銷 | ||||||||
| 金額 |
| 攤銷 |
| 賬面金額 |
| 期間數(年) | ||||
競業禁止協議 | $ | | $ | | $ | |
| ||||
技術 |
| |
| |
| |
| ||||
客户關係 |
| |
| |
| |
| ||||
冷凍機商號/商標 |
| |
| |
| |
| ||||
Cryoport專利和商標 |
| |
| |
| |
| ||||
總計 | $ | | $ | | $ | |
|
21
目錄
下表顯示了我們截至2019年12月31日的無形資產:
加權 | |||||||||||
平均值 | |||||||||||
毛 | 累積 | 網 | 攤銷 | ||||||||
| 金額 |
| 攤銷 |
| 賬面金額 |
| 期間數(年) | ||||
競業禁止協議 | $ | | $ | | $ | | |||||
技術 | | | | ||||||||
客户關係 | | | | ||||||||
冷凍機商號/商標 | | | | ||||||||
Cryoport專利和商標 | | | | ||||||||
總計 | $ | | $ | | $ | |
|
截至2020年6月30日的三個月和六個月的無形資產攤銷費用為#美元。
截至2019年6月30日的三個月和六個月的無形資產攤銷費用為$
截至2020年6月30日的無形資產預期未來攤銷情況如下:
截至2019年12月31日的年份 |
| 金額 | |
2020年剩餘時間 | $ | | |
2021 |
| | |
2022 |
| | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
此後 |
| | |
$ | |
附註:8.可轉換優先票據
2020年5月,該公司發行了$
在緊接到期日之前的預定交易日營業結束前的任何時間,債券持有人可以根據其選擇權將其債券轉換為公司普通股。票據最初可兑換為約
22
目錄
票據可能要求公司在發生“根本變化”(如契約所述)後按面值加上應計和未付利息回購票據。
在2023年6月5日或之後,如果有以下情況,我們可以選擇全部而不是部分地現金贖回債券,贖回價格相當於將贖回的債券的本金,另加應計和未償還的利息(如果有):
(1) | 最近一次報告的公司普通股每股售價超過 |
(2) | 一份涵蓋在轉換債券時可發行的公司普通股股份轉售的登記聲明有效並可供使用,預計在贖回期間,自贖回通知發出之日起仍有效且可用。 |
“附註”載有慣常的違約條款及事件。如果涉及本公司或重要附屬公司(如契約所述)的某些破產、資不抵債或重組事件引起的違約事件與本公司有關,則票據的本金以及應計和未付利息(如果有)將自動成為立即到期和應付的。如果任何其他違約事件(如契約中所定義的)發生並仍在繼續,則受託人或至少
票據按照美國會計準則第470-20條入賬,具有轉換和其他選項的債務(“ASC470-20”)和ASC815-40,實體自有權益中的合同(“ASC 815-40”).根據ASC 815-40,要符合股權分類(或非分叉,如果嵌入)的資格,工具(或嵌入式特徵)必須同時(1)索引發行人的股票和(2)滿足股權分類指南的要求。根據該公司的分析,確定票據確實包含與其股票掛鈎的嵌入特徵,但不符合分叉的要求,因此不需要作為股本組成部分單獨核算。由於嵌入式轉換特徵滿足衍生會計的權益範圍例外,並且由於嵌入式轉換選項不需要作為ASC470-20下的權益分量單獨核算,發行可轉換債券所得款項作為負債計入綜合資產負債表。
該公司與發行票據有關的債務發行成本約為410萬美元,在綜合資產負債表上作為票據的減值記錄。債券發行成本正按實際利率法攤銷,並確認為債券預期年期內的額外利息開支。我們確定債務的預期壽命等於
截至2020年6月30日,應付票據包括以下內容:
| 2020年6月30日 | ||
債券本金金額 | $ | | |
未攤銷債務發行成本 |
| ( | |
應付票據賬面淨值 | $ | |
截至2020年6月30日的3個月和6個月,與債券相關的利息支出包括以下內容:
息票利息 |
| $ | |
債務發行成本攤銷 |
| | |
票據利息支出總額 | $ | |
23
目錄
下表彙總了公司應付票據項下到期的本金總額:
截至十二月三十一日止的年度, |
|
| |
2020年剩餘時間 | $ | — | |
2021 |
| — | |
2022 |
| — | |
2023 |
| — | |
2024 |
| — | |
2025 |
| | |
付款總額 | $ | |
關於發行票據,本公司訂立登記權協議(“登記權協議”),以盡其最大努力提交轉售票據及轉換票據時可發行的本公司普通股股份的登記書,使登記書於二零二一年一月三十一日前生效,並使登記書在指定期間內持續有效。如本公司未能履行註冊權協議項下的若干責任(“註冊失責”),將須就債券支付額外利息。這筆額外利息將按相當於以下利率的年利率應計
附註9.承付款和或有事項
設施和設備租賃
我們租的是
僱傭協議
我們已經與我們的某些高級職員簽訂了僱傭協議,根據該協議,如果我們因任何原因以外的任何原因或公司控制權變更,或員工有充分理由解僱,我們將支付款項和福利。
訴訟
在正常業務過程中,本公司可能成為產品訴訟的一方。該公司根據其歷史經驗和可獲得的保險範圍對未決索賠進行應計。
當很可能發生負債並且損失金額可以合理估計時,我們記錄或有損失。當我們認為損失不太可能但合理可能時,我們也會披露重大或有事項。或有事項會計要求我們使用與損失可能性和損失金額或範圍的估計有關的判斷。這個
24
目錄
我們法律訴訟的結果本質上是不可預測的,受到重大不確定性的影響,可能會對我們的財務狀況、經營結果和特定時期的現金流產生重大影響。
彌償和擔保
本公司已就某些行動或交易作出若干賠償及擔保,根據該等賠償及擔保,本公司可能須向受擔保或受保障的一方支付款項。這些擔保和賠償不對公司未來有義務支付的最高潛在付款作出任何限制。從歷史上看,本公司沒有為這些義務承擔或產生任何付款,因此,在隨附的綜合資產負債表中沒有為這些賠償和擔保記錄任何負債。
在加利福尼亞州和內華達州的法律允許的情況下,該公司對其董事、高級管理人員、員工和代理人進行賠償。就其設施及設備租賃而言,本公司已就其出租人因使用該等設施及設備而引起的若干索償作出賠償。擔保和賠償的期限各不相同,通常與協議的有效期掛鈎。
注10.租賃合同
該公司擁有公司辦公室和某些設備的運營和融資租賃。這些租約的剩餘租期為
租賃費的構成如下:
| 六個月 | ||
告一段落 | |||
|
| 2020年6月30日 | |
經營租賃成本 | $ | | |
| |||
融資租賃成本: |
| ||
使用權資產攤銷 | $ | | |
融資租賃負債利息 |
| | |
| | ||
| |||
總租賃成本 | $ | |
25
目錄
與租約有關的其他資料如下:
六個月 | ||||
告一段落 | ||||
補充:現金流和信息流 |
| 2020年6月30日 | ||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: |
|
| ||
來自營業租賃的營業現金流 | $ | | ||
融資租賃的營業現金流 | $ | | ||
融資租賃帶來的現金流融資 | $ | | ||
|
| |||
以租賃義務換取的使用權資產: |
|
| ||
經營租賃 | $ | | ||
融資租賃 | $ | | ||
加權平均剩餘租期 |
|
| ||
經營租賃 |
| |||
融資租賃 |
| |||
|
| |||
加權平均貼現率 |
|
| ||
經營租賃 |
| | % | |
融資租賃 |
| | % |
截至2020年6月30日,不可取消租賃項下的未來最低租賃付款如下:
| 操作 |
| 金融 | |||
截至十二月三十一日止的年度, | 租約 | 租約 | ||||
2020年(不包括截至2020年6月30日的六個月) | $ | | $ | | ||
2021 |
| |
| | ||
2022 |
| |
| | ||
2023 |
| |
| | ||
2024 |
| |
| | ||
2025 |
| |
| | ||
此後 | | — | ||||
未來最低租賃付款總額 |
| |
| | ||
扣除的計入利息 |
| ( |
| ( | ||
總計 | $ | | $ | |
| 操作 |
| 金融 | |||
截至2020年6月30日的報告 | 租約 | 租約 | ||||
流動租賃負債 | $ | | $ | | ||
非流動租賃負債 |
| |
| | ||
總計 | $ | | $ | |
附註:11.股東權益
授權股票
本公司擁有
為服務而發行的普通股
在截至2020年6月30日的6個月內,
26
目錄
在截至2019年6月30日的六個月內,
預留供未來發行的普通股
截至2020年6月30日,大約
股票期權的行使 |
| |
認股權證的行使 |
| |
為未來發行預留的普通股總股份 |
| |
另外,我們預訂了
股票回購計劃
2019年10月,公司董事會批准了一項股份回購計劃,授權回購公司普通股,金額最高可達$
2019年6月公開發行
2019年6月24日,本公司完成承銷公開發行(以下簡稱“發行”)
注:12.以股票為基礎的薪酬
認股權證活動
作為融資交易的一部分,或者與配售代理和顧問提供的服務相關,我們通常會向投資者發行認股權證,以購買我們普通股的股票。我們的未償還認股權證將於2020年7月到期。權證活動摘要如下:
|
|
|
| 加權的- |
| |||||
加權的- | 平均值 | |||||||||
平均值 | 剩餘 | 集料 | ||||||||
數量: | 鍛鍊 | 合同 | 內在性 | |||||||
股份 | 價格/股 | 期限(年) | 價值:(1) | |||||||
未償還債務-2019年12月31日 |
| | $ | |
|
|
|
| ||
已發佈 |
| — |
| — |
|
|
|
| ||
已行使 |
| ( |
| |
|
|
|
| ||
過期 |
| ( |
| |
|
|
|
| ||
未償還債務-2020年6月30日 |
| | $ | |
| $ | | |||
既得(可行使)權利-2020年6月30日 |
| | $ | |
| $ | |
(1) | 總內在價值指認股權證的行使價格與我們普通股於2020年6月30日的收市價之間的差額,即$ |
27
目錄
截至2020年6月30日的6個月內,已行使認股權證的總內在價值為$
股票期權
我們有五個股權激勵計劃:2002年股權激勵計劃(《2002年計劃》)、2009年股權激勵計劃(《2009年計劃》)、2011年股權激勵計劃(《2011年計劃》)、2015年綜合性股權激勵計劃(《2015年計劃》)、2018年綜合性股權激勵計劃(《2018年計劃》),(統稱為《計劃》)。《2002年計劃》、《2009年計劃》、《2011年計劃》和《2015年計劃》(以下簡稱《先行計劃》)已被2018年計劃取代。2018年5月,股東批准了2018年發行計劃,發行總額不超過
在截至2020年6月30日的六個月內,我們以相當於我們普通股在授予日的報價的行使價授予了股票期權。每項期權授予的公允價值在授予之日採用布萊克-斯科爾斯(Black-Scholes)估計,並採用以下加權平均假設:
預期壽命(年) |
| ||
無風險利率 |
| % | |
波動率 |
| % | |
股息率 |
| | % |
基於簡化的方法估計了期權的預期壽命假設。因此,本公司已利用期權的合約期限和所有期權的加權平均歸屬期限的平均值來計算預期期權期限。*無風險利率假設是基於適合我們員工股票期權預期期限的觀察利率。2019年4月,本公司將其預期波動率假設從僅使用歷史波動率修訂為僅使用歷史波動率。該公司根據混合波動率計算其預期波動率假設,採用其歷史和隱含波動率在基於股票的獎勵的預期壽命內的平均值。混合波動率假設的選擇是基於本公司的評估,即混合波動率更能代表公司未來的股價趨勢,因為它權衡了較長期的歷史波動率和近期的未來隱含波動率。我們預計在可預見的將來不會為普通股支付股息。
我們使用直線法確認授權期內的基於股票的補償費用。基於股票的薪酬費用只對那些授予的獎勵進行確認。我們對發生的未授權獎勵的沒收進行了説明。
與我們所有基於股票的支付獎勵相關的基於股票的薪酬支出總額包括以下內容:
| 三個月 | 截至六個月 | ||||||||||
年6月30日 | 年6月30日 | |||||||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||
收入成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
一般和行政 |
| |
| |
| |
| | ||||
銷售及市場推廣 |
| |
| |
| |
| | ||||
工程與開發 |
| |
| |
| |
| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
28
目錄
股票期權活動摘要如下:
|
|
|
| 加權的- |
| |||||
加權的- | 平均值 | |||||||||
平均值 | 剩餘 | 集料 | ||||||||
數量: | 鍛鍊 | 合同 | 內在性 | |||||||
股份 | 價格/股 | 期限(年) | 價值:(1) | |||||||
未償還債務-2019年12月31日 |
| | $ | |
|
|
|
| ||
已批出(加權平均公允價值為$ |
| |
| |
|
|
|
| ||
已行使 |
| ( |
| |
|
|
|
| ||
沒收 |
| ( |
| |
|
|
|
| ||
過期 | ( | | ||||||||
未償還債務-2020年6月30日 |
| | $ | |
| $ | | |||
既得(可行使)權利-2020年6月30日 |
| | $ | |
| $ | | |||
預計在2020年6月30日之後歸屬(不可行使) |
| | $ | |
| $ | |
(1) | 總內在價值代表期權的行權價與我們普通股在2020年6月30日的收盤價之間的差額,即$ |
截至2020年6月30日的6個月內行使的期權總內在價值為$
截至2020年6月30日,有未確認的補償費用為$
29
目錄
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
在本10-Q表格季度報告(本“季度報告”)中,術語“Cryoport”、“公司”及類似術語指的是Cryoport公司。及其合併子公司,除非上下文另有説明。
前瞻性聲明的避風港:
本季度報告包含根據“1995年私人證券訴訟改革法”的規定作出的前瞻性陳述,涉及涉及風險和不確定因素的事項,這些風險和不確定因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。在某些情況下,您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續”或類似的詞彙來識別這些前瞻性表述,儘管並非所有前瞻性表述都包含這些詞彙。儘管我們認為截至本季度報告之日,我們在前瞻性陳述中反映的意見和預期是合理的,但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就,我們的實際結果可能與本季度報告中提出的觀點和預期大不相同。您應該意識到,這些陳述是對未來事件的預測或估計,受一些因素的影響,這些因素可能會影響陳述的準確性。*這些前瞻性陳述不應被視為公司或任何其他人關於公司的事件或計劃將會實現的陳述。*您不應過度依賴這些前瞻性陳述,它們只反映截至本季度報告日期的情況。*我們沒有義務公開修改任何前瞻性陳述,以反映本季度報告日期之後的情況或事件。*我們沒有義務公開修改任何前瞻性陳述,以反映本季度報告日期之後的情況或事件。*我們沒有義務公開修改任何前瞻性陳述,以反映本季度報告日期之後的情況或事件。*您應該意識到,這些陳述是對未來事件的預測或估計,並受一些因素的影響,這些因素可能會影響陳述的準確性。但是,您應該審閲我們在不時提交給美國證券交易委員會(“SEC”)的報告中描述的因素和風險。, 包括本季度報告中包含的內容、我們於2020年3月10日提交給SEC的截至2019年12月31日的年度Form 10-K年度報告、我們於2020年5月8日提交給SEC的截至2020年3月31日的Form 10-Q季度報告,以及在本季度報告日期之後提交的那些報告。實際結果可能與任何前瞻性陳述大不相同。
以下管理層對公司財務狀況和經營業績(“MD&A”)的討論和分析應與截至2020年6月30日的簡明綜合資產負債表(未經審計)和截至2019年12月31日的綜合資產負債表(經審計)以及截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月的相關未經審計的簡明綜合經營報表、全面虧損和股東權益以及截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的現金流量以及相關附註一併閲讀以及本公司截至2019年12月31日止年度、2019年12月31日止年度及2018年12月31日止年度的經審核綜合財務報表,包括於本公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年報。
一般概述
概述
Cryoport Co Inc.(“Cryoport”,“我們”或“Our”)是一家生命科學服務公司,是支持生物製藥、生殖藥物和動物保健市場的温控供應鏈的組成部分。我們正在通過提供一個獨特的關鍵解決方案平臺,包括高度差異化的温控物流和生物存儲服務,重新定義生命科學行業的物流。通過我們的產品、服務和無與倫比的專業知識,我們使我們的客户能夠在精確、明確的温度控制狀態下運輸、儲存和交付基於蜂窩的材料和藥品以及其他生命科學商品。我們通過專利包裝、信息技術和專業冷鏈物流技術的無縫結合,為生命科學行業提供了一個全面集成、温度控制的解決方案平臺。我們的解決方案集成了“條件鏈”、“監管鏈”和合規鏈TM將信息轉換成單個數據流。我們的能力和能力用於開發根據客户要求定製的解決方案。我們為傳統的温控配送/物流解決方案提供全面可靠的以技術為中心的替代方案。我們的服務平臺用於生命科學行業的温控運輸和儲存;例如,個性化藥物、細胞療法、幹細胞、細胞系、疫苗、診斷材料、精液、雞蛋、胚胎、臍帶血、生物藥品、傳染性物質和其他需要持續暴露於特定範圍的精確控温的商品。作為我們服務的一部分,我們的技術使我們或我們的客户能夠實時監控每件貨件的位置和其他指定的關鍵變量,併為每件貨件記錄並存檔這些信息,以便進行科學、質量保證和監管。該信息使審計跟蹤能夠驗證正在運輸的生命科學商品、材料、產品或治療的“在運”狀態。在我們量身定製的解決方案中,Cryoport的技術旨在支持臨牀試驗、生物製品許可證申請
30
目錄
(BLA),美國食品和藥物管理局(FDA)的研究新藥申請和新藥申請(NDA),以及商業分銷。這是我們的Cryoport Express最重要的功能之一®Solution是複雜的、基於雲的物流管理平臺,其品牌為Cryoptal® 物流管理平臺(“Cryoptal”)®“)。“冰凍之門”(The Cryportal)®支持通過單一界面管理貨件,包括訂單輸入、文檔準備、海關文檔、快遞管理、近乎實時的貨件跟蹤和監控、問題解決以及法規遵從性要求。此外,它還通過SmartPak™狀態監控系統(“SmartPak”)收集的數據,為每件貨件提供獨特而精闢的信息儀錶板和驗證文檔TM“)。“冰凍之門”(The Cryportal)®可以記錄並保留所有Cryoport Express的完整記錄歷史®託運人,包括監管鏈、條件鏈、身份鏈和法規遵從鏈TM每次裝運的信息,用於確保裝運的生物商品在整個裝運週期中保持穩定。根據客户的選擇,記錄的信息被存檔,使客户能夠滿足科學工作所需的嚴格要求和/或物流過程中的法規遵從性證明。
我們的Cryoport快遞®解決方案包括Cryoport Express系列®託運人範圍從液氮幹蒸汽託運人(-150℃)到我們的C3TM託運人,由相變材料提供動力。Cryoport快車®託運人是精密設計的組件,可靠、經濟、可重複使用或可回收。我們的液氮幹蒸氣低温快遞®託運人利用“幹蒸氣”液氮技術的創新應用,最常見的是包括一個SmartPakTM狀態監測系統。我們的Cryoport快遞® 託運人是專門建造的。一個例子是我們為再生醫學市場推出的高級治療託運人™,其開發於2019年9月底宣佈。Cryoport快車®高級治療託運人™旨在確保每個託運人僅用於基於人體的治療和材料。此外,高級治療託運人™還提供商品運輸條件以及所有支持設備和組件的完整可追溯性。先進療法託運人™還為生物製藥公司開發和商業化細胞和基因療法提供驗證信息和供應鏈支持,並採用先進的經過驗證的清潔方法,以將生物製藥材料的使用、交付和分銷過程中設備和材料的交叉污染風險降至最低。
在2019年,我們在我們的解決方案平臺中增加了生物服務,以滿足我們的客户對全面和集成解決方案產品的需求,以及全球生物存儲和生物服務市場的預期增長,這是由全球臨牀試驗的加速和再生醫學療法的商業化推動的。通過我們最近收購了冷藏夥伴公司(“冷藏”)的生物存儲業務,我們現在為生命科學行業提供符合cGMP的全面温控樣本管理解決方案,包括樣本存儲、樣本處理、採集和檢索。CRYOGENE最近在得克薩斯州休斯敦經營着一個最近擴建的2.1萬平方英尺的最先進的生物存儲設施,專門從事生物樣本、材料和樣本的安全存儲。
戰略物流聯盟與合作
我們已經成功地在世界各地建立了戰略聯盟,在我們的合規統一生態系統™和“由低温端口供電®戰略,作為向生命科學行業推銷我們的解決方案的一種長期方法。我們專注於物流服務行業的領先公司以及生命科學行業的參與者。這些戰略推動將我們的解決方案整合到我們聯盟合作伙伴的服務中。
Cryoport憑藉其面向生命科學行業和物流支持的先進低温物流解決方案,為世界上最大的三家集成商聯邦快遞、DHL和UPS提供支持。我們的合規統一生態系統™包括以下聯盟合作伙伴:麥凱森專業健康公司(McKesson Specialty Health),麥凱森公司的一個部門,世界快遞公司(World Courier),美國卑爾根公司(AmerisourceBergen)的一部分,Be the Match生物療法公司®,EVERSANA™、Vineti、Medipal Holdings和Lonza。
該夥伴關係的目標是提供完全集成的解決方案,包括但不限於,將製造、生物服務和分銷設施放在同一地點,以改善和提高響應能力,優化產品工作流程,提供綜合數據輸入的自動化數據管理,以及降低風險、增加透明度和提高確定性的流程優化。
該夥伴關係的目標是提供完全集成的解決方案,包括但不限於,將製造、生物服務和分銷設施放在同一地點,以改善和提高響應能力,優化產品工作流程,提供綜合數據輸入的自動化數據管理,以及降低風險、增加透明度和提高確定性的流程優化。
我們相信,Cryoport作為一家專注於重新定義物流的生命科學平臺公司定位良好,通過向再生醫學、生殖醫學和動物健康市場提供温控物流、生物服務和最終產品履行等先進解決方案的平臺。我們差異化的產品和服務平臺使我們的客户能夠
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運輸、儲存和交付生物製品和其他需要保持持續低温或温度控制狀態的商品,如CAR-T療法和其他細胞療法、基因療法、生殖醫學胚胎、疫苗和幹細胞。我們制定標準的合規鏈TM,其中包括重要分析,包括條件鏈和監管鏈通過單一數據流中的信息,我們的客户可以通過對所用設備和流程的可追溯性來持續警惕他們的商品,從而在新產品和療法的開發中最大限度地降低風險和取得最大成功。
生命科學協議
我們的客户包括聘請我們支持其臨牀研究和試驗的生命科學公司和機構,以及聘請我們通過我們的温控物流和生物服務解決方案平臺支持其臨牀研究和試驗以及商業生物製品、疫苗和其他產品全球分銷的生命科學公司和機構。我們最重要的協議如下:
諾華公司。2017年5月,我們與諾華公司簽署了一項協議。管理其CAR-T細胞療法的全球臨牀和商業發貨,包括CAR-T細胞療法的商業推出,KYMRIAH®(CTL019),對於患有B細胞的兒童和年輕人來説,ALL是難治性的或至少復發兩次。2017年8月30日,諾華公司從FDA獲得了有史以來第一個CAR-T細胞對KYMRIAH的第一個適應症的批准®。*隨後在2018年5月1日,FDA批准了KYMRIAH®用於治療復發/難治性DLBCL的成人患者。此後,諾華公司宣佈KYMRIAH®2018年8月27日被歐盟批准用於ALL和DLBCL。截至2020年6月30日,諾華公司已經獲得了240多個治療中心的資格,全球超過25個國家和地區至少覆蓋了一種KYMRIAH適應症®。*諾華公司報告2020年第二季度來自KYMRIAH的收入為1.18億美元®與2020年第一季度2019年第二季度的5800萬美元相比,KYMRIAH®獲得了FDA再生醫學高級治療指定用於治療濾泡性淋巴瘤,他們預計將在2021年提交申請供商業批准。根據我們與諾華公司的協議,Cryoport使用其Cryoport Express提供其完整的低温包裝和運輸平臺®託運人,使用其SmartPak進行監控TM狀態監測系統技術及其在低温下的通信和信息記錄®物流管理平臺,用於管理從諾華生產基地到其臨牀和商業基地的發貨,以便在全球範圍內進行患者管理。
風箏/基列。2017年7月,我們與Kite製藥有限公司簽署了協議。(Gilead Sciences的子公司)管理其CAR-T細胞療法YESCARTA的臨牀和商業運輸® (Axicabtagene Ciloleucel)。2017年10月18日,YESCARTA®成為FDA批准的第一種CAR-T療法,用於治療復發或難治性大B細胞淋巴瘤的成人患者。此外,YESCARTA®2018年8月27日獲得歐盟批准,用於復發/難治性DLBCL和PMBCL。截至2020年第一季度末,Kite在全球擁有176個授權治療患者的認證中心。通過這些中心,約有2900名患者接受了YESCARTA治療®。Gilead報告2020年第一季度來自YESCARTA的收入為1.4億美元® 相比之下,2019年第一季度為9600萬美元。除了YESCARTA之外®2019年第四季度,Kite在美國申請了用於治療套細胞淋巴瘤的KTE-X19的監管批准,獲得了優先審查指定,預計將在2020年下半年獲得商業批准。此外,在2020年第一季度,Gilead向歐洲藥品管理局提交了KTE-X19的批准申請,目前正在接受審查。根據我們與Kite的協議,我們使用我們的Cryoport Express提供我們的低温包裝和運輸平臺®託運人,使用我們的SmartPakTM狀態監控系統技術進行監控,並使用我們的Cryoptal進行通信和信息記錄®物流管理平臺,用於管理從Kite生產基地到其全球患者管理的臨牀和商業場所的發貨。2020年4月,該協議進一步修改並延長至2023年4月,但須遵守某些終止和延期條款。
藍鳥傳記。我們目前正在通過我們的温控物流解決方案平臺支持藍鳥生物的臨牀和商業活動。*2019年6月3日,歐盟批准ZYNTEGLOTM適用於12歲及以上某些形式的輸血依賴型β貧血(TDT)患者。由於全球大流行,藍鳥生物預計今年下半年將在德國治療他們的第一批商業患者。藍鳥生物已經開始滾動提交BLA,以供ZYNTEGLO批准TM並表示計劃在2021年年中完成BLA提交。超越ZYNTEGLOTM藍鳥生物公司打算在2020年底之前向EMA提交Lenti-D(Eli-cel)治療大腦腎上腺腦白質營養不良的MAA商業申請。2020年7月29日,百時美施貴寶(Bristol Myers Squibb)和藍鳥生物(Bluebird Bio)宣佈重新向美國食品和藥物管理局(FDA)提交他們的生物製品許可證申請(BLA),用於治療成年多發性骨髓瘤患者,這些患者之前至少接受過三種治療方法,包括免疫治療,這是兩家公司領先的研究B細胞成熟抗原(BCMA)指導的嵌合抗原受體(CAR)T細胞免疫療法。展望2020年以後,藍鳥生物公司表示,他們打算在2021年提交LentiGlobin用於治療β-地中海貧血和鐮狀細胞疾病的商業申請。
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隆薩。2019年11月15日,Cryoport宣佈與龍沙達成合作。龍沙公司的細胞和基因治療設施網絡遍及美國、歐洲和亞洲,為全球臨牀和商業客户提供服務。將Cryoport的物流和生物服務解決方案與龍沙的製造服務和專業知識相結合,將確保可靠和無縫的供應鏈,並提高向患者提供創新藥物的效率。該夥伴關係的目標是提供完全集成的解決方案,包括但不限於,將製造、生物服務和分銷設施放在同一地點,以改善和提高響應能力,優化產品工作流程,提供綜合數據輸入的自動化數據管理,以及降低風險、增加透明度和提高確定性的流程優化。
合規鏈™
2018年,我們推出了Cryoport的合規鏈™解決方案,作為新的行業標準。Cryoport的合規鏈™超越條件鏈、監護鏈和身份鏈通過提供支持每個客户或患者治療的設備和流程的可追溯性。合規鏈TM使Cryoport能夠召回單個Cryoport Express®託運人已採取的步驟、其支持的客户、運輸的商品、運輸過程中的性能以及Cryoport在託運人重新投入服務之前執行的每個步驟。這包括集裝箱性能和再認證歷史、商品歷史、快遞處理和性能歷史、校準歷史以及可將現場事件與設備性能聯繫起來的相關能力。
2020年6月,國際標準化組織(ISO)發佈了新的國際標準指南(ISO21973)。*Cryoport是標準協調機構(SCB)的成員,SCB是一個與ISO和國家標準與技術研究所(NIST)密切合作的組織。ISO21973為運輸服務提供商、客户和發送者提供了一般要求和考慮事項,以確保治療用細胞運輸過程中的細胞質量、安全性和有效性。
我們相信ISO21973的許多要素與我們的合規鏈息息相關TM解決方案,包括:
● | 細胞運輸所有階段的文檔,展示整個運輸週期內的保管鏈,包括但不限於設備性能、清潔和設備使用歷史記錄。 |
● | 合格(乾貨、重量、氮氣蒸發率和液氮容量)-清潔和消毒記錄。 |
● | “分離人類和動物衍生的產品,以防止交叉污染。” |
● | 應控制每個可重複使用的容器,並保存該容器和任何可重複使用的部件或附件的所有性能、商品、清潔和維護記錄。 |
● | 當重新使用裝運集裝箱時,應記錄並保留裝運集裝箱的使用歷史記錄。 |
今天,ISO21973是一組已被一組國際專家同意的最佳實踐。*遵守是自願的,公司不必遵守指導方針。*監管機構和政府依賴ISO標準來幫助他們制定更好的法規,因為他們知道,由於全球知名專家的參與,他們擁有堅實的基礎.我們確實預計ISO21973將得到審查,並可能在未來被FDA和其他監管機構採用。
我們認為FDA和其他監管機構對Cryoport的合規鏈感興趣的主要原因TM它提供了收集、解釋和利用全面數據的能力,從而實現了更加智能的供應鏈。在多次故障之後,不再被動地嘗試確定哪裏出了問題,而是可以採取主動的方法。此外,我們認為,有效的實施可提供物流流程、設備和第三方支持實體的歷史可追溯性,從而能夠對旨在將故障和風險降至最低的完整供應鏈進行嚴格評估。
新冠肺炎的影響
2019年末,據報道,一種導致冠狀病毒病的新型冠狀病毒株(新冠肺炎)在中國武漢浮出水面,此後在全球傳播。2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎為全球大流行。此外,新冠肺炎的爆發導致世界各地的政府當局實施了許多措施,試圖減少新冠肺炎的影響,如旅行禁令和限制、隔離、避難所到位或全面封鎖。周邊許多國家
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世界各國還實施了對非必要業務的臨時關閉和對業務行為的其他實質性限制。作為一家救生療法的提供商,Cryoport被認為是一項必不可少的業務,並一直保持全面開放和運營。然而,目前尚不清楚此次疫情的全面程度,為遏制該病毒而實施的相關政府、商業和旅行限制措施正在全球範圍內繼續演變。因此,與這場全球大流行將對我們的行動結果產生的最終影響有關的重大不確定性。
例如,幾家生命科學公司,包括我們的一些客户,宣佈暫停臨牀研究和試驗,以及其他可能影響其臨牀前和臨牀試驗的新冠肺炎相關風險,包括患者招募延遲或啟動或擴大臨牀試驗的困難,臨牀試驗活動中斷,以及將醫療資源轉移到專注於新冠肺炎活動。此外,關於大流行對生殖醫學市場的影響,美國生殖醫學會(ASRM)和歐洲人類生殖與胚胎學學會(ESHRE)都在2020年3月發佈了暫時推遲生育治療和相關活動的建議。自那以後,這兩個組織都更新了它們的建議,並在最近重申了逐步和明智地恢復活動的建議。雖然這些行動對我們暫時服務的市場的收入產生了負面影響,但目前我們無法確定長期影響。政府和客户的一些公開聲明表明,新冠肺炎相關的限制將在區域內或部分取消,因此,我們目前預計收入將隨着時間的推移逐步回升。此外,政府行動或政策或其他舉措導致的病毒控制努力可能會導致供應鏈進一步中斷,因此,我們可能難以採購設備或產生額外的直接成本來提供我們的解決方案。
雖然客户對我們服務的長期需求總體上仍然強勁,但新冠肺炎疫情的影響,包括我們一些客户採取的上述措施,已經對我們的收入增長產生了不利影響。見風險因素,“最近由新冠肺炎引發的全球大流行已經並可能對我們的業務運營、財務表現和運營結果產生不利影響,其程度是不確定的,難以預測.”
運營結果
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月相比:
下表彙總了從我們的精簡合併運營報表中獲得的某些信息:
三個月 |
| |||||||||||
六月三十日, |
| |||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| $CHANGE |
| %變化 |
| ||||
($(單位:000美元)) |
| |||||||||||
營業收入 | $ | 9,389 | $ | 8,464 |
| $ | 925 |
| 10.9 | % | ||
收入成本 |
| (4,262) |
| (4,125) |
| (137) |
| 3.3 | % | |||
|
|
|
| |||||||||
毛利 |
| 5,127 |
| 4,339 |
| 788 |
| 18.2 | % | |||
一般和行政 |
| (5,733) |
| (3,259) |
| (2,474) |
| 75.9 | % | |||
銷售及市場推廣 |
| (3,293) |
| (2,843) |
| (450) |
| 15.8 | % | |||
工程與開發 |
| (1,947) |
| (541) |
| (1,406) |
| 259.8 | % | |||
利息支出 |
| (398) |
| (334) |
| (64) |
| 19.3 | % | |||
其他收入,淨額 |
| 491 |
| 119 |
| 372 |
| 310.9 | % | |||
所得税撥備 |
| (50) |
| (9) |
| (41) |
| 417.8 | % | |||
淨損失 | $ | (5,803) | $ | (2,528) | $ | (3,275) |
| 129.5 | % |
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下表按可報告部門顯示了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月的總收入:
三個月 |
| |||||||||||
六月三十日, |
| |||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| $CHANGE |
| %變化 |
| ||||
| ($(單位:000美元)) | |||||||||||
全球物流解決方案: | ||||||||||||
生物製藥 | $ | 7,283 | $ | 6,959 | $ | 324 | 4.7 | % | ||||
生殖醫學 |
| 601 |
| 671 |
| (70) |
| (10.5) | % | |||
動物健康 |
| 216 |
| 257 |
| (41) | (16.3) | % | ||||
全球整體物流解決方案 |
| 8,100 |
| 7,887 |
| 213 | 2.7 | % | ||||
全球生物服務 |
| 1,289 |
| 577 |
| 712 | 123.7 | % | ||||
總收入 | $ | 9,389 | $ | 8,464 | $ | 925 | 10.9 | % |
營業收入。截至2020年6月30日的三個月,收入增長了92.54萬美元,增幅10.9%,達到940萬美元,而截至2019年6月30日的三個月收入為850萬美元。這一增長主要是由於諾華和Kite/Gilead在2017年底推出的療法的商業收入增加,使用我們服務的生物製藥客户數量持續增加,以及為這些客户支持的臨牀試驗的增加,但被新冠肺炎大流行的影響所抵消,該影響導致2020年第一季度末暫停了大量臨牀試驗。截至2020年6月30日的三個月,生物製藥收入增加了324,800美元,增幅為4.7%,而截至2019年6月30日的三個月為700萬美元。截至2020年6月30日的三個月,商業收入增至260萬美元,而截至2019年6月30日的三個月為190萬美元。*在截至2020年6月30日的三個月裏,我們增加了大約12個新的生物製藥客户,並增加了26項臨牀試驗(扣除已完成或終止的試驗),其中16項試驗在美洲,7項在EMEA,3項在亞太地區。我們現在支持491項臨牀試驗(400項在美洲,72項在EMEA,19項在亞太地區),而截至2019年6月30日,我們支持了413項臨牀試驗(353項在美洲,53項在EMEA,7項在亞太地區)。截至2020年6月30日,支持的第三階段臨牀試驗數量增加到66項(美洲48項,歐洲、中東和非洲地區17項,亞太地區1項)。相比之下,截至2020年6月30日,支持的52項第三階段試驗(39項在美洲,12項在EMEA,1項在亞太地區)。隨着這些臨牀試驗的進展和由此產生的療法商業化,臨牀試驗領域的這種增加的活動預計將推動未來的收入增長。在截至2020年6月30日的三個月裏,生殖藥物市場的收入下降了10.5%, 與2019年同期相比,由於新冠肺炎疫情及其對這一市場的影響,由於新冠肺炎疫情及其對這一市場的影響,截至2020年6月30日的三個月,我們來自動物保健的收入與2019年同期相比下降了16.3%。由於2019年5月收購了冷凍設備業務,2020年第二季度全球生物服務收入為130萬美元。
毛利和收入成本。截至2020年6月30日的三個月的毛利率佔收入的54.6%,而截至2019年6月30日的三個月的毛利率佔收入的51.3%。毛利率增加3個百分點的主要原因是業務量和價格調整增加,加上運費佔收入的比例降低,以及固定制造成本降低。我們的收入成本主要包括運費、與我們的全球物流中心相關的工資和相關費用、我們在荷蘭和新加坡的歐洲和亞洲集結中心的第三方費用、我們的Cryoport Express的折舊費用。®託運人以及用於我們解決方案的用品和消耗品。截至2020年6月30日的三個月,收入成本增加了136,800美元,增幅為3.3%,達到430萬美元,而2019年同期為410萬美元。*收入成本的增加主要是由於出貨量增加帶來的運費以及我們全球物流中心運營成本的增加。他説:
一般和行政費用。截至2020年6月30日的三個月,一般和行政費用與2019年同期相比增加了250萬美元,增幅為75.9%。這一增長主要是由於收購相關活動的諮詢和法律服務增加了170萬美元,工資和相關員工成本增加了334,400美元,其中188,500美元是2019年5月收購Crhyene的結果,設施和其他間接費用分配增加了378,900美元,基於股票的薪酬增加了85,100美元,保險費增加了87,900美元,專利法律費用增加了63,100美元。與上市公司有關的費用(包括法律、審計和內部控制審計費用)總體減少82500美元,差旅和住宿費用減少74100美元,部分抵消了這些增加。
銷售部和市場部。*銷售和營銷費用,包括物流運營,增加了449,800美元或15.8%,主要是由於工資和相關員工成本增加了478,700美元,用於擴大我們的國內物流力量,其中包括減少85,300美元的招聘和搬遷費用,增加136,400美元的股票薪酬,以及增加102,000美元的設施和其他間接費用分配。*這些增加被差旅和住宿費用減少19萬美元和與營銷有關的活動減少95300美元部分抵消。他説:
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工程和開發費用。與2019年同期相比,截至2019年6月30日的三個月,工程和開發費用增加了140萬美元,增幅為259.8%。這一增長的主要原因是,用於進一步增強我們的物流解決方案的諮詢費用增加了100萬美元,增加軟件開發和工程資源的工資和相關員工成本增加了293200美元,基於股票的薪酬增加了6.2100美元,設施和其他管理費用分配增加了18700美元。*我們不斷努力改進和擴展我們的Cryoport Express的功能®解決辦法。我們的主要發展方向是通過創新和以技術為基礎的解決方案促進生命科學商品的安全、可靠和高效運輸。我們用主題專家和顧問補充我們的內部工程和開發資源。
利息支出。由於2020年5月發行了3%的可轉換優先票據,截至2020年6月30日的三個月的利息支出比截至2019年6月30日的三個月增加了64,300美元。
其他收入,淨額。與2019年同期相比,截至2020年6月30日的三個月的其他收入淨額增加了371,300美元,原因是股權證券淨收益180,300美元,以及我們現金和現金等價物以及短期投資的投資利息和股息收入。他説:
截至2020年6月30日的6個月與截至2019年6月30日的6個月相比:
下表彙總了從我們的精簡合併運營報表中獲得的某些信息:
| 六個月後結束。 |
| ||||||||||
6月30日, | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| $CHANGE |
| 更改百分比: |
| ||||
| ($10000) |
| ||||||||||
營業收入 | $ | 19,163 | $ | 15,117 | $ | 4,046 |
| 26.8 | % | |||
收入成本 |
| (8,778) |
| (7,324) |
| (1,454) |
| 19.9 | % | |||
毛利 |
| 10,385 |
| 7,793 |
| 2,592 |
| 33.3 | % | |||
一般和行政 |
| (9,763) |
| (5,956) |
| (3,807) |
| 63.9 | % | |||
銷售及市場推廣 |
| (6,375) |
| (5,251) |
| (1,124) |
| 21.4 | % | |||
工程與開發 |
| (3,679) |
| (1,031) |
| (2,648) |
| 257.0 | % | |||
利息支出 |
| (401) |
| (673) |
| 272 |
| (40.4) | % | |||
其他收入,淨額 |
| 170 |
| 211 |
| (41) |
| (19.6) | % | |||
所得税撥備 |
| (83) |
| (9) |
| (74) |
| (849.8) | % | |||
淨損失 | $ | (9,746) | $ | (4,916) | $ | (4,830) |
| 98.3 | % |
下表按可報告部門顯示了截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月的總收入:
| 六個月後結束。 |
| ||||||||||
6月30日, | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| $CHANGE |
| 更改百分比: |
| ||||
($10000) |
| |||||||||||
全球物流解決方案: |
|
|
|
|
|
|
| |||||
生物製藥 | $ | 14,800 | $ | 12,599 | $ | 2,201 |
| 17.5 | % | |||
生殖醫學 |
| 1,363 |
| 1,455 |
| (92) |
| (6.3) | % | |||
動物健康 |
| 441 |
| 486 |
| (45) |
| (9.3) | % | |||
全球整體物流解決方案 |
| 16,604 |
| 14,540 |
| 2,064 |
| 14.2 | % | |||
全球生物服務 |
| 2,559 |
| 577 |
| 1,982 |
| 343.8 | % | |||
總收入 | $ | 19,163 | $ | 15,117 | $ | 4,046 |
| 26.8 | % |
營業收入. 截至2020年6月30日的6個月,收入增長了400萬美元,增幅為26.8%,達到1910萬美元,而截至2019年6月30日的6個月,收入為1510萬美元。這一增長主要是由於諾華和Kite/Gilead在2017年末推出的療法的商業收入增加,使用我們服務的生物製藥客户數量持續增加,以及為這些客户支持的臨牀試驗的增加,但被新冠肺炎大流行的影響所抵消,該影響導致第一季度末暫停了大量臨牀試驗。截至2020年6月30日的6個月,生物製藥收入增長了220萬美元,增幅為17.5%,達到1,480萬美元,而截至2019年6月30日的6個月為1,260萬美元。截至2020年6月30日的6個月,商業收入增至550萬美元,而
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截至2019年6月30日的六個月。*在截至2020年6月30日的6個月中,我們增加了大約45個新的生物製藥客户,並增加了55項臨牀試驗(扣除已完成或終止的試驗),其中39項試驗在美洲,11項在歐洲、中東和非洲地區,5項在亞太地區。我們現在支持491項臨牀試驗(400項在美洲,72項在EMEA,19項在亞太地區),而截至2019年6月30日,我們支持了413項臨牀試驗(353項在美洲,53項在EMEA,7項在亞太地區)。截至2020年6月30日,支持的第三階段臨牀試驗數量增加到66項(美洲48項,歐洲、中東和非洲地區17項,亞太地區1項)。相比之下,截至2019年6月30日,支持的52項第三階段試驗(39項在美洲,12項在EMEA,1項在亞太地區)。隨着這些臨牀試驗的進展和由此產生的療法商業化,臨牀試驗領域的這種增加的活動預計將推動未來的收入增長。由於新冠肺炎疫情及其對該市場的影響,截至2020年6月30日的6個月,生殖藥品市場的收入與2019年同期相比下降了6.3%。由於新冠肺炎疫情及其對這一市場的影響,截至2020年6月30日的6個月,我們來自動物保健的收入與2019年同期相比下降了9.3%。*由於2019年5月收購了冷凍設備業務,2020年全球生物服務收入為260萬美元。
毛利和收入成本。截至2020年6月30日的6個月的毛利率佔收入的54.2%,而截至2019年6月30日的6個月的毛利率佔收入的51.5%。毛利率增長近3個百分點的主要原因是業務量和價格調整增加,加上運費佔收入的比例下降,以及固定制造成本下降。我們的收入成本主要包括運費、與我們的全球物流中心相關的工資和相關費用、我們在荷蘭和新加坡的歐洲和亞洲集結中心的第三方費用、我們的Cryoport Express的折舊費用。® 託運人以及用於我們解決方案的用品和消耗品。截至2020年6月30日的6個月,收入成本增加了150萬美元,增幅19.9%,達到880萬美元,而2019年同期為730萬美元。*收入成本的增加主要是由於出貨量增加帶來的運費以及我們全球物流中心運營成本的增加。他説:
一般和行政費用。截至2020年6月30日的6個月,一般和行政費用與2019年同期相比增加了380萬美元,增幅為63.9%。這一增長主要是由於收購相關活動的諮詢和法律服務增加了170萬美元,工資和相關員工成本增加了950,600美元,其中188,500美元是2019年5月收購Crhyene的結果,設施和其他間接費用分配增加了865,400美元,基於股票的薪酬增加了188,400美元,保險費增加了182,700美元,專利法律費用增加了96,900美元。與上市公司有關的費用(包括法律、審計和內部控制審計費用)總體減少126400美元,差旅和住宿費用減少57800美元,部分抵消了這些增加。
銷售部和市場部。*銷售和營銷費用,包括物流運營,在截至2020年6月30日的六個月增加了110萬美元或21.4%,主要是由於工資和相關員工成本增加了969,200美元,其中包括用於擴大國內物流力量的招聘和搬遷費用46,800美元,設施和其他間接費用撥款增加了165,300美元,營銷和廣告促銷增加了18,300美元。旅費和住宿費用減少194800美元,部分抵消了這些增加。
工程和開發費用。與2019年同期相比,截至2019年6月30日的6個月,工程和開發費用增加了260萬美元,增幅為257.0%。這一增長的主要原因是,用於進一步增強我們的物流解決方案的諮詢費用增加了190萬美元,增加軟件開發和工程資源的工資和相關員工成本增加了478,800美元,基於股票的薪酬增加了90,000美元,設施和其他管理費用分配增加了46,000美元。*我們不斷努力改進和擴展我們的Cryoport Express的功能®解決辦法。我們的主要發展方向是通過創新和以技術為基礎的解決方案促進生命科學商品的安全、可靠和高效運輸。我們用主題專家和顧問補充我們的內部工程和開發資源。
利息支出。與截至2019年6月30日的6個月相比,截至2020年6月30日的6個月的利息支出減少了271,900美元,因為公司只在截至2020年6月30日的6個月內因發行3%的優先可轉換票據而產生了利息支出。
其他收入,淨額。與2019年同期相比,截至2020年6月30日的6個月的其他收入淨額減少了41,300美元,原因是股權證券淨虧損468,200美元,這一虧損被我們的現金和現金等價物以及短期投資的投資利息和股息收入所抵消。他説:
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目錄
流動性與資本資源
截至2020年6月30日,公司現金及現金等價物為4430萬美元,短期投資為1.639億美元,營運資本為2.072億美元。從歷史上看,我們主要通過出售股權證券和債務工具來為我們的運營提供資金。
在截至2020年6月30日的6個月中,我們將309,600美元的現金用於運營,主要原因是970萬美元的淨虧損被630萬美元的非現金支出所抵消,其中包括390萬美元的股票薪酬,804,800美元的股權證券已實現虧損,以及170萬美元的折舊和攤銷,以及205,200美元的其他流動資產減少。*這一虧損被336,600美元的股權證券未實現收益部分抵消。造成淨營業虧損(不包括非現金項目)的現金影響的另一個原因是應收賬款減少了25500美元,應付賬款和應計費用增加了310萬美元。他説:
在截至2020年6月30日的6個月中,用於投資活動的現金淨額為1.196億美元,主要是由於購買了1.363億美元的短期投資,以及250萬美元用於我們的Cryoptal軟件開發成本資本化®物流管理平臺,以及額外購買Cryoport Express®發貨人,SmartPak IITM條件監測系統、冰櫃和計算機設備,但因1930萬美元的短期投資到期而部分抵消。
在截至2020年6月30日的六個月中,融資活動提供的現金淨額總計1.17億美元,主要是由於2020年5月發行的3%可轉換優先票據的淨收益1.113億美元,以及行使股票期權和認股權證的收益590萬美元。
公司管理層相信,根據公司目前的計劃和假設、目前手頭的現金和現金等價物、短期投資以及預計的現金流,至少在未來12個月內將滿足我們的運營和資本需求。公司管理層認識到,在實現持續盈利之前,公司可能需要獲得額外資本,為其運營和潛在的收購提供資金。其他融資計劃可能包括通過股權和/或債務融資來源獲得額外資本。不能保證在需要時或按公司可接受的條件提供額外資本。
第三項關於市場風險的定量和定性披露
不適用於此。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估。
我們根據1934年修訂的“證券交易法”(下稱“交易法”)維持披露控制和程序(見規則13a-15(E)和15d-15(E)),旨在確保我們在提交的報告中要求披露的信息或根據交易所法案提交的信息在SEC的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。
在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,我們對截至2020年6月30日的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。根據這項評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2020年6月30日,我們的披露控制和程序是有效的。
在設計和評估披露管制及程序時,管理層認識到,任何管制及程序,無論設計及運作如何完善,都只能為達致預期的管制目標提供合理保證,而在達到合理的保證水平時,管理層必須運用其判斷,以評估可能實施的管制及程序的成本效益關係。
在SEC針對新收購業務的指導方針允許的情況下,管理層對我們的披露控制和程序的評估不包括對Cryogene的控制和程序的評估,該公司於2019年5月14日收購。冷凍烯
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目錄
截至2020年6月30日,我們的總資產約佔9.8%,截至2020年6月30日的三個月和六個月,分別佔我們總收入的28%和13%。
財務報告內部控制的變化。
在截至2020年6月30日的財政季度內,我們對財務報告的內部控制(根據外匯法案規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分--其他資料
項目2.法律程序
無
第1A項。 | 危險因素 |
中描述的風險第I部分, 項目11A, 危險因素在我們截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K和以下風險因素中,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。這些風險因素並不能確定我們面臨的所有風險。我們的業務、財務狀況和經營結果也可能受到我們目前未知或我們目前認為無關緊要的因素的影響。
與我們的業務相關的風險
最近由新冠肺炎引發的全球大流行已經並可能對我們的業務運營、財務業績和運營結果產生不利影響,其程度不確定,難以預測。
2019年末,據報道,一種導致新冠肺炎的新型冠狀病毒株在中國武漢浮出水面,此後該病毒已在全球傳播。2020年3月,世界衞生組織宣佈新冠肺炎為全球大流行。此外,新冠肺炎的爆發導致世界各地的政府當局實施了許多措施,試圖減少新冠肺炎的影響,如旅行禁令和限制、隔離、避難所到位或全面封鎖。世界上許多國家也實施了對非必要業務的臨時關閉和其他對業務開展的實質性限制。由於新冠肺炎事件的爆發和政府當局的相關回應,我們的業務運作、財政表現和經營業績均因所有市場對我們服務的需求減少而受到不利影響,並可能在多個方面受到負面影響,包括但不限於以下幾方面:
● | 我們的運營中斷,包括我們的一個或多個全球物流中心或我們的生物存儲設施可能因員工感染新冠肺炎而關閉;我們的運營和銷售、營銷和分銷工作受到限制;以及我們的研發活動、工程、設計和製造流程以及其他重要業務活動的中斷; |
● | 由於我們客户的業務和運營中斷,對我們產品和服務的需求減少,這可能特別是由於臨牀研究和試驗數量減少,或者由於社會距離限制導致生殖醫學市場活動減少;以及由於需求減少,我們的動物保健市場減少。 |
● | 運輸我們產品的全球運輸中斷、可用或延遲; |
● | 我們產品的供應鏈放緩或中斷; |
● | 員工資源和可用性方面的限制,包括疾病、政府限制、員工希望避免與大量人羣接觸或公共交通中斷; |
● | 外幣匯率或利率的波動可能是市場不確定因素造成的; |
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目錄
● | 成本增加或難以獲得債務或股權融資,可能會影響我們的財政狀況,或影響我們為運營提供資金或未來投資機會的能力;以及 |
● | 監管限制的增加或市場持續波動可能會阻礙我們執行戰略業務活動(包括收購)的能力,並對我們的股價產生負面影響。 |
新冠肺炎事件的蔓延促使我們修改了我們的業務做法(包括員工差旅、員工工作地點以及取消實際參加會議、活動和會議),我們可能會根據政府當局的要求或我們認為最符合我們員工、客户、合作伙伴和供應商利益的措施採取進一步行動。目前還不能確定這些措施是否足以減輕病毒帶來的風險,我們履行關鍵職能的能力可能會受到損害。
此外,新冠肺炎可能會對我們的財務報告內部控制產生負面影響,因為我們的一部分員工需要在家工作,因此可能需要新的流程、程序和控制來應對我們業務環境的變化。此外,如果新冠肺炎的關鍵員工生病不能工作,管理團隊的注意力可能會轉移。
新冠肺炎的潛在影響可能也會影響我們在中討論的許多其他風險因素。第I部分, 項目11A, 危險因素,在我們截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中。新冠肺炎對我們的業務運營、財務業績和運營結果的影響程度將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有高度的不確定性,不斷演變,無法預測,包括但不限於新冠肺炎疫情的持續時間和蔓延、其嚴重程度、遏制病毒或治療其影響的行動,以及恢復正常經濟和運營條件的速度和程度。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
無
第293項優先證券違約
無
第294項礦山安全信息披露
不適用
項目5.其他信息
無
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目錄
項目6.展品
陳列品 |
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指數 |
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4.1 | Cryoport,Inc.之間日期為2020年5月26日的契約。和美國銀行全國協會。通過引用本公司日期為2020年5月26日的8-K表格當前報告的附件4.1併入本公司。 | |
4.2 | 3.00%可轉換優先票據表格,2025年到期。通過引用本公司日期為2020年5月26日的8-K表格當前報告的附件4.1併入本公司。 | |
10.1 | 2020年5月26日Cryoport,Inc.、Jefferies LLC和SVB Leerink LLC之間的註冊權協議。通過引用本公司日期為2020年5月26日的8-K表格當前報告的附件10.1併入本公司。 | |
31.1+ |
| 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節頒發首席執行官證書。 |
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31.2+ |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節對首席財務官進行認證。 |
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32.1+ |
| 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18篇第1350節的認證。 |
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101.INS+ |
| XBRL實例文檔。 |
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101.SCH+ |
| XBRL分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL+ |
| XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF+ |
| XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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101.LAB+ |
| XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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101.PRE+ |
| XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
+茲送交存檔或提供。
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目錄
簽名
根據“交易法”的要求,註冊人促使本報告由正式授權的下列簽名者代表其簽署。
日期:2020年8月10日 | Cryoport,Inc. | |
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| 依據: | /s/Jerrell W.Shelton |
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| 傑雷爾·W·謝爾頓 |
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| 首席執行官 |
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日期:2020年8月10日 |
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| 依據: | /s/羅伯特·S·斯特凡諾維奇 |
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| 羅伯特·S·斯特凡諾維奇 |
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| 首席財務官 |
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