美國
個國家
美國證券交易委員會
華盛頓， 華盛頓特區20549
表格 10-Q
| [X] | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的季度 報告 |
| 對於 截至的季度期間 | 2020年6月30日 |
或
| [] | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的過渡 報告 |
| 對於 過渡期，從 | 至 |
| 佣金 文件號 | 111596 |
Perma-fix 環境服務公司
(註冊人在其章程中規定的確切名稱 )
特拉華州 (州 或其他司法管轄區 公司或組織) |
58-1954497 (IRS 僱主標識號)
|
8302 鄧伍迪廣場，250套房，佐治亞州亞特蘭大 (主要執行機構地址 ) |
30350 (zip 代碼) |
(770) 587-9898 (註冊人電話號碼 ) | |
| 不適用 |
(前 名稱、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生更改)
| 根據該法第12(B)條登記的證券 ： | ||
| 每節課的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股 股票，面值.001美元 | 佩西 | 納斯達克 資本市場 |
| 優先 股票購買權 | 納斯達克 資本市場 | |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告， 和(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是 [X]不是的[]
勾選標記表示註冊人是否在前12個月(或註冊人被要求提交併發佈此類文件的較短時間內)內(如果有)以電子方式提交併發佈根據S-T法規(本章232.405節)第405條規則要求提交和發佈的每個交互式 數據文件。
是 [X]不是的[]
用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲“交易法”第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司” 和“較小報告公司”的定義。(勾選一項)：
大型 加速文件服務器[]加速文件管理器[]非加速文件管理器[]規模較小的報告公司 [X]新興成長型公司[]
如果 是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用 符合交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務標準的延長過渡期[]
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則12b-2所定義)。是[]沒有 [X]
指明 截至最近實際 日期收盤時，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
| 班級 | 在2020年7月30日未償還 | |
| 普通股 股票，面值.001美元 | 12,144,721股 股 |
Perma-fix 環境服務公司
索引
| 第 頁第 頁 | |||
| 第 部分I | 財務信息 | ||
| 項目 1。 | 合併財務報表 | ||
| 合併資產負債表--2020年6月30日和2019年12月31日 | 1 | ||
| 綜合業務表-截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月 | 3 | ||
| 綜合全面收益表(虧損表)-截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月 | 4 | ||
| 股東權益合併報表-截至2020年6月30日和2019年6月30日止六個月 | 5 | ||
| 合併現金流量表-截至2020年和2019年6月30日的6個月 | 6 | ||
| 合併財務報表附註 | 7 | ||
| 項目 2. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 27 | |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 40 | |
| 第 項4. | 管制和程序 | 41 | |
| 第 第二部分 | 其他信息 | ||
| 項目 1。 | 法律程序 | 41 | |
| 項目 1A。 | 危險因素 | 41 | |
| 第 項6. | 陳列品 | 42 | |
第 部分i-財務信息
第 項1.-財務報表
Perma-fix 環境服務公司
合併 資產負債表
| 六月三十日， | 十二月三十一號， | |||||||
| 2020 | 2019 | |||||||
| (金額以千為單位， 不包括每股和每股金額) | (未經審計) | (已審核) | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | 5,630 | $ | 390 | ||||
| 應收賬款， 扣除壞賬準備後的淨額分別為426美元和487美元 | 10,806 | 13,178 | ||||||
| 未開票應收賬款 | 11,069 | 7,984 | ||||||
| 盤存 | 548 | 487 | ||||||
| 預付資產和其他 資產 | 2,761 | 2,983 | ||||||
| 與停產運營相關的當前 資產 | 124 | 104 | ||||||
| 流動資產總額 | 30,938 | 25,126 | ||||||
| 財產和設備： | ||||||||
| 建築物和土地 | 20,045 | 19,967 | ||||||
| 裝備 | 21,463 | 20,068 | ||||||
| 車輛 | 457 | 410 | ||||||
| 租賃權的改進 | 23 | 23 | ||||||
| 辦公傢俱和設備 | 1,431 | 1,418 | ||||||
| 在建工程 | 1,524 | 1,609 | ||||||
| 總資產和設備 | 44,943 | 43,495 | ||||||
| 減去累計折舊 | (27,501 | ) | (26,919 | ) | ||||
| NET屬性和 設備 | 17,442 | 16,576 | ||||||
| 與停產 作業相關的財產和設備 | 81 | 81 | ||||||
| 經營性租賃使用權資產 | 2,419 | 2,545 | ||||||
| 無形資產和其他長期資產： | ||||||||
| 許可證 | 8,850 | 8,790 | ||||||
| 其他無形資產 淨額 | 999 | 1,065 | ||||||
| 有限風險償債基金 基金(受限現金) | 11,390 | 11,307 | ||||||
| 其他資產 | 753 | 989 | ||||||
| 與停產業務相關的其他 資產 | — | 36 | ||||||
| 總資產 | $ | 72,872 | $ | 66,515 | ||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 1 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 資產負債表，續
| 六月三十日， | 十二月三十一號， | |||||||
| 2020 | 2019 | |||||||
| (以千為單位的金額，不包括每股和每股金額) | (未經審計) | (已審核) | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | 11,560 | $ | 9,277 | ||||
| 應計費用 | 5,794 | 6,118 | ||||||
| 處置/運輸應計項目 | 1,129 | 1,156 | ||||||
| 遞延收入 | 3,699 | 5,456 | ||||||
| 應計結賬成本--當期 | 82 | 84 | ||||||
| 長期債務的當期部分 | 1,730 | 1,300 | ||||||
| 經營租賃負債的當期部分 | 258 | 244 | ||||||
| 融資租賃負債的當期部分 | 444 | 471 | ||||||
| 與非持續經營有關的流動負債 | 928 | 994 | ||||||
| 流動負債總額 | 25,624 | 25,100 | ||||||
| 應計關閉費用 | 6,125 | 5,957 | ||||||
| 遞延税項負債 | 595 | 590 | ||||||
| 長期債務，減少流動部分 | 6,547 | 2,580 | ||||||
| 長期經營租賃負債，減去流動部分 | 2,209 | 2,342 | ||||||
| 長期融資租賃負債，減去流動部分 | 375 | 466 | ||||||
| 與非持續經營有關的長期負債 | 248 | 244 | ||||||
| 其他長期負債 | 393 | — | ||||||
| 長期負債總額 | 16,492 | 12,179 | ||||||
| 總負債 | 42,116 | 37,279 | ||||||
| 承擔和或有事項(附註10) | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，面值0.001美元；授權股票2,000,000股，未發行股票，已發行 | — | — | ||||||
| 普通股，面值0.001美元；授權股份30,000,000股；分別發行12,142,771股和12,123,520股 股；分別發行12,135,129股和12,115,878股 | 12 | 12 | ||||||
| 額外實收資本 | 108,659 | 108,457 | ||||||
| 累積赤字 | (75,891 | ) | (77,315 | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | (262 | ) | (211 | ) | ||||
| 庫房較少普通股，按成本計算；7,642股 | (88 | ) | (88 | ) | ||||
| Total Perma-Fix環境服務公司股東權益 | 32,430 | 30,855 | ||||||
| 非控股權益 | (1,674 | ) | (1,619 | ) | ||||
| 股東權益總額 | 30,756 | 29,236 | ||||||
| 總負債和股東權益 | $ | 72,872 | $ | 66,515 | ||||
附註 是這些合併財務報表的組成部分。
| 2 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 操作報表
(未經審計)
| 三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月 三十號， | 六月 三十號， | |||||||||||||||
| (金額以千為單位， 每股金額除外) | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | 22,047 | $ | 17,135 | $ | 46,907 | $ | 28,843 | ||||||||
| 銷貨成本 | 18,737 | 13,864 | 38,957 | 23,071 | ||||||||||||
| 毛利 | 3,310 | 3,271 | 7,950 | 5,772 | ||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | 2,700 | 2,705 | 5,627 | 5,603 | ||||||||||||
| 研究與發展 | 209 | 223 | 441 | 450 | ||||||||||||
| 財產和設備處置的(收益)損失 | (4 | ) | (1 | ) | 27 | (1 | ) | |||||||||
| 運營收益(虧損) | 405 | 344 | 1,855 | (280 | ) | |||||||||||
| 其他收入(費用)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 28 | 107 | 84 | 188 | ||||||||||||
| 利息支出 | (99 | ) | (107 | ) | (219 | ) | (194 | ) | ||||||||
| 利息費用-融資費 | (60 | ) | (60 | ) | (129 | ) | (70 | ) | ||||||||
| 其他 | 4 | 95 | 9 | 224 | ||||||||||||
| 債務清償損失 | (27 | ) | — | (27 | ) | — | ||||||||||
| 持續經營的税前收入(虧損) | 251 | 379 | 1,573 | (132 | ) | |||||||||||
| 所得税(福利) 費用 | (9 | ) | 6 | 5 | 45 | |||||||||||
| 持續經營收入(虧損)，扣除税金 | 260 | 373 | 1,568 | (177 | ) | |||||||||||
| 停產虧損 (税後淨額為0美元) | (85 | ) | (115 | ) | (199 | ) | (267 | ) | ||||||||
| 淨收益(虧損) | 175 | 258 | 1,369 | (444 | ) | |||||||||||
| 可歸因於非控股權益的淨虧損 | (29 | ) | (31 | ) | (55 | ) | (61 | ) | ||||||||
| Perma-Fix環境服務公司的淨收益(虧損) 普通股股東 | $ | 204 | $ | 289 | $ | 1,424 | $ | (383 | ) | |||||||
| 可歸因於Perma-Fix環境服務公司的每股普通股淨收益(虧損) 股東-基本和稀釋： | ||||||||||||||||
| 持續運營 | $ | .02 | $ | .03 | $ | .13 | $ | (.01 | ) | |||||||
| 已停止 個操作 | — | (.01 | ) | (.01 | ) | (.02 | ) | |||||||||
| 每股普通股淨收益(虧損) | $ | .02 | $ | .02 | $ | .12 | $ | (.03 | ) | |||||||
| 用於計算每股淨收益(虧損)的普通股數量 ： | ||||||||||||||||
| 基本型 | 12,135 | 12,054 | 12,129 | 12,008 | ||||||||||||
| 稀釋 | 12,286 | 12,122 | 12,320 | 12,008 | ||||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 3 |
。 Perma-fix環境服務公司
合併 全面收益表(損益表)
(未經審計)
| 三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| (金額以千為單位) | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
| 淨收益(損失) | $ | 175 | $ | 258 | $ | 1,369 | $ | (444 | ) | |||||||
| 其他全面收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 外幣折算損益 | 28 | (4 | ) | (51 | ) | 8 | ||||||||||
| 綜合收益(虧損) | 203 | 254 | 1,318 | (436 | ) | |||||||||||
| 可歸因於非控股權益的綜合損失 | (29 | ) | (31 | ) | (55 | ) | (61 | ) | ||||||||
| 可歸因於Perma-Fix的全面收益(虧損) | ||||||||||||||||
| 環境服務公司股東 | $ | 232 | $ | 285 | $ | 1,373 | $ | (375 | ) | |||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 4 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 股東權益表
(未經審計)
(金額 以千為單位，不包括股份金額)
| 普通股 | 額外實收 | 持有的普通股 | 累計其他綜合 | 的非控股權益 | 累積 | 股東合計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 資本 | 財務處 | 損失 | 子公司 | 赤字 | 權益 | |||||||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日的餘額 | 12,123,520 | $ | 12 | $ | 108,457 | $ | (88 | ) | $ | (211 | ) | $ | (1,619 | ) | $ | (77,315 | ) | $ | 29,236 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | — | — | — | (26 | ) | 1,220 | 1,194 | |||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | — | — | — | — | (79 | ) | — | — | (79 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 行使期權時發行普通股 | 3,643 | — | 6 | — | — | — | — | 6 | ||||||||||||||||||||||||
| 發行服務性普通股 | 5,128 | — | 48 | — | — | — | — | 48 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | 44 | — | — | — | — | 44 | ||||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的餘額 | 12,132,291 | $ | 12 | $ | 108,555 | $ | (88 | ) | $ | (290 | ) | $ | (1,645 | ) | $ | (76,095 | ) | $ | 30,449 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) | — | — | — | — | — | (29 | ) | 204 | 175 | |||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | — | — | — | — | 28 | — | — | 28 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使期權時發行普通股 | 241 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 發行服務性普通股 | 10,239 | — | 56 | — | — | — | — | 56 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | 48 | — | — | — | — | 48 | ||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的餘額 | 12,142,771 | $ | 12 | $ | 108,659 | $ | (88 | ) | $ | (262 | ) | $ | (1,674 | ) | $ | (75,891 | ) | $ | 30,756 | |||||||||||||
| 2018年12月31日的餘額 | 11,944,215 | $ | 12 | $ | 107,548 | $ | (88 | ) | $ | (214 | ) | $ | (1,495 | ) | $ | (79,630 | ) | $ | 26,133 | |||||||||||||
| 淨損失 | — | — | — | — | — | (30 | ) | (672 | ) | (702 | ) | |||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | — | — | — | — | 12 | — | — | 12 | ||||||||||||||||||||||||
| 發行服務性普通股 | 24,964 | — | 60 | — | — | — | — | 60 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | 48 | — | — | — | — | 48 | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年3月31日的餘額 | 11,969,179 | $ | 12 | $ | 107,656 | $ | (88 | ) | $ | (202 | ) | $ | (1,525 | ) | $ | (80,302 | ) | $ | 25,551 | |||||||||||||
| 淨收益(損失) | — | — | — | — | — | (31 | ) | 289 | 258 | |||||||||||||||||||||||
| 外幣折算 | — | — | — | — | (4 | ) | — | — | (4 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 發行服務性普通股 | 17,902 | — | 62 | — | — | — | — | 62 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | 36 | — | — | — | — | 36 | ||||||||||||||||||||||||
| 負債發行普通股 | 75,000 | — | 263 | — | — | — | — | 263 | ||||||||||||||||||||||||
| 在有債項的情況下發行認股權證 | — | — | 93 | — | — | — | — | 93 | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年6月30日的餘額 | 12,062,081 | $ | 12 | $ | 108,110 | $ | (88 | ) | $ | (206 | ) | $ | (1,556 | ) | $ | (80,013 | ) | $ | 26,259 | |||||||||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 5 |
Perma-fix 環境服務公司
合併 現金流量表
(未經審計)
| 截至六個月 | ||||||||
| 六月三十日， | ||||||||
| (金額以千為單位) | 2020 | 2019 | ||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益(損失) | $ | 1,369 | $ | (444 | ) | |||
| 減去：非連續性業務虧損，扣除税後為0美元 | (199 | ) | (267 | ) | ||||
| 持續經營收入(虧損)，税後淨額 | 1,568 | (177 | ) | |||||
| 對持續經營的收入(虧損)與經營活動提供(用於)現金的調整： | ||||||||
| 折舊攤銷 | 711 | 641 | ||||||
| 帶購買選擇權的融資租賃利息 | 4 | — | ||||||
| 債務清償損失 | 27 | — | ||||||
| 債務貼現/債務發行成本攤銷 | 129 | 67 | ||||||
| 遞延税費 | 5 | 7 | ||||||
| (收回)壞賬準備金 | (107 | ) | 37 | |||||
| 處置財產和設備的損失(收益) | 27 | (1 | ) | |||||
| 發行服務普通股 | 104 | 122 | ||||||
| 以股票為基礎的薪酬 | 92 | 84 | ||||||
| 持續經營的經營資產和負債的變化 | ||||||||
| 應收帳款 | 2,479 | (49 | ) | |||||
| 未開票應收賬款 | (3,085 | ) | (3,053 | ) | ||||
| 預付費用、存貨和其他資產 | 714 | 281 | ||||||
| 應付賬款、應計費用和未賺取收入 | 289 | 1,178 | ||||||
| 持續經營提供(用於)的現金 | 2,957 | (863 | ) | |||||
| 用於非持續經營的現金 | (259 | ) | (334 | ) | ||||
| 經營活動提供(用於)的現金 | 2,698 | (1,197 | ) | |||||
| 投資活動的現金流量： | ||||||||
| 購買財產和設備 | (1,366 | ) | (312 | ) | ||||
| 出售財產和設備的收益 | 4 | 32 | ||||||
| 用於持續經營的投資活動的現金 | (1,362 | ) | (280 | ) | ||||
| 雙連續經營的投資活動提供的現金 | 13 | 44 | ||||||
| 用於投資活動的現金 | (1,349 | ) | (236 | ) | ||||
| 籌資活動的現金流量： | ||||||||
| 循環信貸借款的償還 | (47,058 | ) | (23,816 | ) | ||||
| 循環信貸借款 | 46,737 | 23,177 | ||||||
| 發行長期債券所得款項 | 5,666 | 2,500 | ||||||
| 融資租賃收益 | — | 120 | ||||||
| 融資租賃負債的本金償還 | (229 | ) | (101 | ) | ||||
| 償還長期債務本金 | (1,045 | ) | (610 | ) | ||||
| 支付發債成本 | (85 | ) | (90 | ) | ||||
| 行使期權時發行普通股所得款項 | 6 | — | ||||||
| 持續經營的融資活動提供的現金 | 3,992 | 1,180 | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | (18 | ) | 15 | |||||
| 增加(減少)現金和有限風險償債基金(限制性現金) | 5,323 | (238 | ) | |||||
| 期初現金和有限風險償債基金(限制性現金) | 11,697 | 16,781 | ||||||
| 期末現金和有限風險償債基金(限制性現金) | $ | 17,020 | $ | 16,543 | ||||
| 補充披露： | ||||||||
| 已付利息 | $ | 207 | $ | 184 | ||||
| 已繳所得税 | 30 | 121 | ||||||
| 以融資租賃方式購買設備 | 132 | 22 | ||||||
| 負債發行普通股 | — | 263 | ||||||
| 發出有債權的認股權證 | — | 93 | ||||||
附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。
| 6 |
Perma-fix 環境服務公司
合併財務報表附註
2020年6月30日
(未經審計)
此處引用我們截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表附註 。
1.陳述依據
本文中包含的 合併財務報表是由本公司(可能稱為我們、我們或我們的公司)根據美國證券交易委員會(“委員會”)的規則和規定， 未經審計而編制的。 按照美國公認的會計原則 編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已根據此類規則 和規定進行了精簡或省略，儘管根據該規則 和條例，本公司通常在未經審計的情況下編制了合併財務報表。 根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已根據此類規則 和規定進行了精簡或省略此外，管理層認為，合併財務報表反映了所有必要的調整(僅包括正常經常性調整)，以公平地反映截至和截至 所示期間的財務狀況和經營結果。截至2020年6月30日的6個月的運營結果不一定表明截至2020年12月31日的財年的預期結果 。
本公司建議將這些合併財務報表與本公司截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表 及其附註一併閲讀。
合併財務報表包括我們的賬户、我們全資子公司的賬户以及我們控股的波蘭 子公司Perma-Fix Medical的賬户。此外，公司的財務報表包括可變利息 實體(“VIE”)的賬户，Perma-Fix ERRG是該實體的主要受益人(有關本VIE的討論，請參閲“附註14-VIE”)。
2.重要會計政策摘要
我們的 會計政策載於上文提及的2019年12月31日綜合財務報表附註中。
最近 採用的會計準則
2018年8月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”) 2018-13，“公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化 ”。ASU 2018-13改進了公允價值計量的披露要求。ASU 2018-13在 財年以及這些財年內的過渡期(從2019年12月15日之後開始)有效。本公司自2020年1月1日起採用ASU No.2018-13 並未對本公司的財務報表或披露產生實質性影響。
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，“參考匯率改革(”ASU 848“)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。”ASU 2020-04提供了可選的權宜之計和例外，用於將GAAP 應用於合同修改和套期保值關係，但必須滿足某些標準，即參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將停止的另一種利率。ASU中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有 實體有效。本公司於2020年3月12日採用ASU 2020-04並未 對本公司的財務報表產生重大影響。公司將在有效期內繼續評估 此ASU的潛在影響。
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最近 發佈的會計準則-尚未採用
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13，“信貸損失(主題326)-金融工具信用損失的衡量 和對初始指南的後續修訂：ASU 2018-19”對主題326，金融工具 -信貸損失的編纂改進 ，“ASU 2019-04”對主題326，金融工具-信貸損失，主題 815，衍生工具和對衝，以及主題825的編撰改進“ASU 2019-11”對主題326，金融工具 -信貸損失的編纂改進“和ASU 2020-02，”金融工具-信貸損失(主題326)和租賃(主題842) (統稱為“主題326”)。主題326介紹了一種基於預期損失估計某些類型金融工具信貸損失的方法 並修改了可供出售債務證券的減值模型。估計信貸損失的新方法 (稱為當前預期信貸損失模型)適用於大多數按攤銷成本計量的金融資產和某些其他工具，包括貿易和其他應收賬款和貸款。自採用指導意見的第一個報告期開始，各實體必須 將該準則的規定作為對留存收益的累積效果調整。 在第一個報告期開始時，各實體應將該準則的規定作為累積效應調整應用於留存收益。作為一家規模較小的報告公司，這些ASU對本公司而言將於2023年1月1日生效。 本公司原計劃從2020年1月1日起提前採用這些ASU；但是，由於需要重新分配 公司的資源來管理新冠肺炎的相關事務，本公司推遲了從2020年1月1日起採用這些ASU，並預計在2023年1月1日之前採用這些ASU。
2019年12月，FASB發佈了ASU No.2019-12，“所得税(主題740)：簡化所得税會計， 旨在簡化與所得税會計相關的各個方面。ASU 2019-12刪除了主題740中的一般原則 的某些例外情況，還澄清和修改了現有指南，以改進一致性應用。本指南 在2020年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期有效，允許提前採用 。該公司目前正在評估這一標準對其財務報表和相關披露的影響。
在 2020年1月，FASB發佈了ASU 2020-01，“投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和 合資企業(主題323)，以及衍生品和對衝(主題815)，澄清了主題321，主題323， 和主題815之間的相互作用。”本指南解決了 轉進和轉出權益法的會計問題，並澄清了權益證券規則、會計的權益方法以及某些類型證券的遠期合同和購買期權之間的相互作用。本標準 適用於2020年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期。允許提前採用 。該公司目前正在評估這一標準對其合併財務報表的影響。
3. 新冠肺炎衝擊
新冠肺炎的傳播繼續導致美國和國際市場的大幅波動。公司將繼續 密切關注新冠肺炎疫情對公司各方面業務的影響。如前所述，新冠肺炎疫情 沒有對本公司2020年第一季度的運營業績造成實質性影響；但是，本公司的 第二季度的運營業績受到多個項目停工以及從2020年3月下旬開始的某些廢物運輸延遲的影響 一直持續到2020年第二季度。隨着各州開始取消全職訂單，以及自疫情開始以來的某些其他限制，2020年第二季度後期，公司 能夠重新啟動一些(但不是所有)之前關閉的項目。儘管有這些項目關閉， 我們服務部門在2020年第二季度的收入比2019年同期高出約 $7,166,000美元。本公司在我們的處理部分 內繼續遇到某些客户的廢物運輸延遲，原因是這些客户在返回現場工作時需要計劃時間來重新啟動廢物運輸。這些 持續的項目停工和廢物運輸延遲可能會影響公司2020年第三季度的運營業績 ，並可能影響2020財年的剩餘時間。
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於本次 ，本公司相信其手頭有足夠的流動資金在未來12個月內繼續經營業務。 於2020年6月30日，本公司手頭的現金約為5,630,000美元，循環信貸 融資項下的借款可獲得性為12,330,000美元，基於符合條件的應收賬款的百分比，並受一定準備金的約束。本公司於2020年6月30日的現金 包括根據最近頒佈的“援助、救濟和經濟保障法”(“CARE法”)於2020年4月根據薪資支票保護計劃(“PPP”)獲得的約5,666,000美元的貸款所得款項(“PPP貸款”)，而Paycheck Protection Program(“PPP”)是根據最近頒佈的“援助、救濟和經濟保障法”(“CARE法案”)設立的。2020年6月5日，Paycheck Protection Program Flexible Act of 2020(“Flexible Act”)簽署成為法律，修訂了CARE Act(請參閲“備註9-長期 債務-PPP貸款”以瞭解此貸款的更多詳細信息)。此外，有關公司在2020年7月9日發放的PPP貸款中約327,000美元的償還事宜，請參閲“附註16-後續事件- PPP貸款”。 公司將繼續評估在這段動盪時期降低運營成本，包括削減資本支出， 取消不必要的支出，並根據需要凍結招聘。
公司正在密切關注我們客户的付款情況。然而，由於我們收入的很大一部分來自政府相關合同 ，本公司預計其應收賬款不會因欠新冠肺炎 而受到實質性影響。
圍繞新冠肺炎的 局勢依然不穩定。新冠肺炎影響美國和全球經濟活動水平的時間越長，對公司業務產生實質性影響的可能性就越大 因為我們的客户可能會繼續推遲廢物運輸，項目工作可能會再次關閉。因此，我們無法以任何 確定程度合理地估計新冠肺炎未來可能對我們的經營業績、財務狀況和流動資金產生的影響， 這些影響可能會影響我們滿足我們的信貸安排下的財務契約要求的能力。鑑於目前的經濟環境 和新冠肺炎的市場波動，本公司考慮到這些事件或環境變化是否引發了對我們的長期資產和無形資產進行中期減值分析的 需要。根據公司對這些情況對我們業務影響的評估 ，公司確定截至2020年6月30日沒有觸發事件。然而， 隨着新冠肺炎疫情的影響繼續發展，本公司將繼續評估是否需要對我們的長期資產和無形資產進行中期減值 測試。
經修訂的 CARE法案包括對淨營業虧損結轉、公司替代最低税額(“AMT”)條款、淨利息支出扣除和社會保障税延期支付的修改。公司 決定從2020年4月起推遲繳納其應繳納的社會保障税份額(參見“附註15-推遲繳納 就業税保證金”)。公司將繼續評估修訂後的CARE法案的條款，以及某些 其他選舉可能如何影響我們的財務狀況、運營結果和信息披露， 如果當選。
4.收入
收入分解
總體而言，公司的業務細分根據我們服務的性質和經濟特徵進行調整 ，並對每個業務細分的運營結果進行有意義的細分。公司在我們的治療和服務部門中履行義務的性質導致我們的收入主要隨着時間的推移而確認。 下表按我們的服務和治療部門的不同類別進一步細分了我們的收入：
| 按合同類型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (單位：千) | 三個月 | 三個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治療 | 服務 | 總計 | 治療 | 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 固定價格 | $ | 7,840 | $ | 5,751 | $ | 13,591 | $ | 10,094 | $ | 2,709 | $ | 12,803 | ||||||||||||
| 時間和材料 | ― | 8,456 | 8,456 | ― | 4,332 | 4,332 | ||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 7,840 | $ | 14,207 | $ | 22,047 | $ | 10,094 | $ | 7,041 | $ | 17,135 | ||||||||||||
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| 按合同類型列出的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (單位：千) | 截至六個月 | 截至六個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治療 | 服務 | 總計 | 治療 | 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 固定價格 | $ | 17,403 | $ | 8,698 | $ | 26,101 | $ | 19,999 | $ | 3,137 | $ | 23,136 | ||||||||||||
| 時間和材料 | ― | 20,806 | 20,806 | ― | 5,707 | 5,707 | ||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 17,403 | $ | 29,504 | $ | 46,907 | $ | 19,999 | $ | 8,844 | $ | 28,843 | ||||||||||||
| 按發電商劃分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (單位：千) | 三個月 | 三個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治療 | 服務 | 總計 | 治療 | 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 國內政府 | $ | 6,055 | $ | 12,791 | $ | 18,846 | $ | 6,537 | $ | 4,842 | $ | 11,379 | ||||||||||||
| 國內商業 | 1,785 | 431 | 2,216 | 3,395 | 855 | 4,250 | ||||||||||||||||||
| 外國政府 | ― | 965 | 965 | 162 | 1,323 | 1,485 | ||||||||||||||||||
| 國外商業 | ― | 20 | 20 | ― | 21 | 21 | ||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 7,840 | $ | 14,207 | $ | 22,047 | $ | 10,094 | $ | 7,041 | $ | 17,135 | ||||||||||||
| 按發電商劃分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
| (單位：千) | 截至六個月 | 截至六個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 治療 | 服務 | 總計 | 治療 | 服務 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 國內政府 | $ | 13,745 | $ | 26,589 | $ | 40,334 | $ | 14,449 | $ | 5,529 | $ | 19,978 | ||||||||||||
| 國內商業 | 3,658 | 893 | 4,551 | 5,274 | 1,613 | 6,887 | ||||||||||||||||||
| 外國政府 | ― | 1,979 | 1,979 | 220 | 1,659 | 1,879 | ||||||||||||||||||
| 國外商業 | ― | 43 | 43 | 56 | 43 | 99 | ||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 17,403 | $ | 29,504 | $ | 46,907 | $ | 19,999 | $ | 8,844 | $ | 28,843 | ||||||||||||
合同餘額
收入確認、開票和現金收款的時間安排導致應收賬款和未開票應收賬款(合同 資產)。本公司的合同負債包括遞延收入，即客户在完成我們的履約義務之前預付的款項 。
下表表示我們的合同資產和合同負債餘額的變化：
| 年初至今 | 年初至今 | |||||||||||||||
| (單位：千) | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | 更改(美元) | 更改(%) | ||||||||||||
| 合同資產 | ||||||||||||||||
| 應收賬款，扣除備抵後的淨額 | $ | 10,806 | $ | 13,178 | $ | (2,372 | ) | (18.0 | )% | |||||||
| 未開票應收賬款-當前 | 11,069 | 7,984 | 3,085 | 38.6 | % | |||||||||||
| 合同責任 | ||||||||||||||||
| 遞延收入 | $ | 3,699 | $ | 5,456 | $ | (1,757 | ) | (32.2 | )% | |||||||
截至2020年6月30日的三個月和六個月內，本公司確認的收入分別為2,516,000美元和6,539,000美元，與 截至各自年度年初在本公司控制下的未經處理的廢物相關的收入分別為2,516,000美元和6,539,000美元。在截至2019年6月30日的三個月和六個月內，本公司確認的收入分別為2,865,000美元和7,442,000美元，與截至各自年度年初本公司控制的未經處理的廢物 相關的收入分別為2,865,000美元和7,442,000美元。每期確認的收入與各自期內履行的履約義務相關 。
剩餘 個履約義務
公司採用FASB會計準則編碼(“ASC”)606-10-50-14中的實際權宜之計，不 披露原預期期限為一年或以下的剩餘履約義務信息。
在 我們的服務部門中，有服務合同規定，公司有權從客户那裏獲得補償 ，金額與我們迄今完成的績效對客户的價值直接對應。對於這些合同， 公司利用了ASC 606-10-55-18中的實際權宜之計，允許公司確認我們有權開具發票的收入金額 ；因此，公司不會披露這些合同的剩餘履約義務的價值 。
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5.租契
公司的經營租賃使用權(“ROU”)資產和經營租賃負債主要代表用於開展業務的辦公空間的租賃 。這些租賃的剩餘期限約為4至10年，其中包括 一個或多個續訂選項，續訂期限從3年至8年(包括在評估我們的ROU資產和負債中)。 由於我們的大多數運營租賃不提供隱含利率，因此公司在確定租賃付款的現值時使用其遞增借款利率作為折扣 。增量借款利率是根據公司的 擔保借款利率、租賃條款和當前經濟環境確定的。我們的一些運營租賃包括租賃(租金支付) 和非租賃部分(如清潔和美化服務等維護費用)。本公司已選擇將租賃組成部分和非租賃組成部分作為所有租賃的單一組成部分進行核算的實用 權宜之計。經營 租賃的租賃費用在租賃期限內以直線方式確認。
融資 租賃主要包括我們設施運營使用的加工和運輸設備。我們的融資租賃 還包括一棟帶土地的建築，用於我們的廢物處理業務。本公司的融資租賃期限一般為 一至三年，大部分租賃包括在租賃期限結束時按公允市值購買標的資產的選擇權 。該建築物及土地的租期為兩年，並有權在租賃期結束時購買 ，本公司已合理地確定行使租賃權。
公司採取了短期租賃不確認ROU資產和負債的政策。
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月，公司租賃成本的 組成部分如下 (以千為單位)：
| 三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
| 經營租賃： | ||||||||||||||||
| 租賃費 | $ | 114 | $ | 124 | $ | 228 | $ | 228 | ||||||||
| 融資租賃： | ||||||||||||||||
| ROU資產攤銷 | 26 | 10 | 52 | 19 | ||||||||||||
| 租賃負債利息 | 29 | 13 | 50 | 25 | ||||||||||||
| 55 | 23 | 102 | 44 | |||||||||||||
| 短期租賃租金費用 | 1 | 23 | 4 | 72 | ||||||||||||
| 總租賃成本 | 170 | 170 | 334 | 344 | ||||||||||||
截至2020年6月30日的營業和融資租賃的 加權平均剩餘租期和加權平均貼現率 為：
| 經營租約 | 融資租賃 | |||||||
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | 8.4 | 1.5 | ||||||
| 加權平均貼現率 | 8.0 | % | 11.0 | % | ||||
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下表將截至2020年6月30日的營業和融資租賃的未貼現現金流與資產負債表上記錄的營業和融資租賃負債 和融資租賃負債(千)進行對賬：
| 經營租約 | 融資租賃 | |||||||
| 2020年剩餘時間 | $ | 222 | $ | 365 | ||||
| 2021 | 450 | 405 | ||||||
| 2022 | 458 | 123 | ||||||
| 2023 | 466 | 2 | ||||||
| 2024 | 342 | ― | ||||||
| 2025年及其後 | 1,457 | ― | ||||||
| 未貼現的租賃付款總額 | 3,395 | 895 | ||||||
| 減去：推定利息 | (928 | ) | (76 | ) | ||||
| 租賃付款現值 | $ | 2,467 | $ | 819 | ||||
| 經營租賃義務的本期部分 | $ | 258 | $ | ― | ||||
| 長期經營租賃義務，減去流動部分 | $ | 2,209 | $ | ― | ||||
| 融資租賃義務的當期部分 | $ | ― | $ | 444 | ||||
| 長期融資租賃義務，減去流動部分 | $ | ― | $ | 375 | ||||
以下是截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月的補充 與我們租賃相關的現金流和其他信息 (以千為單位)：
| 三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
| 為計量中包括的金額支付的現金 | ||||||||||||||||
| 租賃負債的比例： | ||||||||||||||||
| 經營性租賃使用的經營性現金流 | $ | 110 | $ | 119 | $ | 220 | $ | 217 | ||||||||
| 用於融資租賃的經營性現金流 | $ | 29 | $ | 13 | $ | 50 | $ | 25 | ||||||||
| 用於融資租賃的融資現金流 | $ | 128 | $ | 57 | $ | 229 | $ | 101 | ||||||||
| 為交換租賃義務而獲得的ROU資產，用於： | ||||||||||||||||
| 財務負債 | $ | 41 | $ | ― | $ | 123 | $ | 138 | ||||||||
| 經營負債 | $ | ― | 182 | ― | 182 | |||||||||||
6.無形資產
下表彙總了本公司已確定存續無形資產的相關信息：
| 加權平均 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 攤銷 | 毛 | 網 | 毛 | 網 | ||||||||||||||||||||||||
| 期間 | 攜載 | 累積 | 攜載 | 攜載 | 累積 | 攜載 | ||||||||||||||||||||||
| (年) | 金額 | 攤銷 | 金額 | 金額 | 攤銷 | 金額 | ||||||||||||||||||||||
| 無形資產(以千計) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 專利 | 11 | $ | 797 | $ | (368 | ) | $ | 429 | $ | 760 | $ | (358 | ) | $ | 402 | |||||||||||||
| 軟體 | 3 | 420 | (409 | ) | 11 | 414 | (408 | ) | 6 | |||||||||||||||||||
| 客户關係 | 10 | 3,370 | (2,811 | ) | 559 | 3,370 | (2,713 | ) | 657 | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 4,587 | $ | (3,588 | ) | $ | 999 | $ | 4,544 | $ | (3,479 | ) | $ | 1,065 | ||||||||||||||
上述 無形資產在其使用年限內以直線方式攤銷，但客户關係 除外，它們正在使用加速方法攤銷。
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下表彙總了我們的固定壽命無形資產在未來五年的預期攤銷情況：
| 年 | 金額 (單位：千) | |||
| 2020(剩餘) | $ | 112 | ||
| 2021 | 202 | |||
| 2022 | 175 | |||
| 2023 | 132 | |||
| 2024 | 10 | |||
截至2020年6月30日的三個月和六個月 截至2019年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用 分別為55,000美元和109,000美元，截至2019年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用分別為61,000美元和134,000美元。
7.股本、股票計劃和基於股票的薪酬
公司有某些股票期權計劃，根據這些計劃，公司可以向員工、高級管理人員、外部董事和外部顧問授予激勵性股票期權(“ISO”)和/或不合格的 股票期權(“NQSO”)。
於2020年2月4日，本公司從本公司2003年度外部董事股票計劃(“2003計劃”) 中向本公司董事會(“董事會”)選舉產生的新董事授予6,000份合格股票，以填補董事會空缺。授予的 期權的合同期為10年，歸屬期限為6個月。根據2003年計劃，期權的行權價 為每股7.00美元，等於授予日期前一天公司每股的收盤價。
2019年1月17日，公司從2017年股票期權計劃(“2017計劃”)向某些員工授予105,000個ISO，其中包括我們的高管如下：25,000個ISO給我們的首席執行官(“CEO”)；15,000個ISO 給我們的首席財務官(“CFO”)；以及15,000個ISO給我們的戰略 計劃執行副總裁(“EVP”)。授予的ISO合同期限為六年，在五年內每年有五分之一的歸屬。 ISO的行使價為每股3.15美元，相當於授予日公司普通股的公平市值 。
公司於2017年7月27日根據公司2017年的計劃向Robert Ferguson授予了NQSO，購買最多100,000股公司普通股(“弗格森股票期權”)，這與他在Perma-Fix Northwest Richland，Inc.擔任 公司的試驗枱計劃(“TBI”)顧問有關。(“PFNWR”)融資 ，行使價為每股3.65美元，這是公司普通股在授予日的公平市值。 弗格森股票期權的期限為授予日起七年。弗格森股票期權的授予 取決於在特定日期實現三個獨立的里程碑。2019年1月17日，公司薪酬和股票期權委員會(“薪酬委員會”)和董事會批准了對弗格森股票期權的修訂，將購買至多30,000股公司普通股的第二個里程碑的授予日期 從2019年1月27日延長 至2020年3月31日。2020年3月27日，薪酬委員會和董事會批准了對弗格森股票期權的另一項修訂 ，將第二個里程碑的歸屬日期從2020年3月31日進一步延長至2021年12月31日，將購買最多60,000股公司普通股的第三個里程碑的歸屬日期從2021年1月27日延長至2022年12月31日。第一個里程碑下的10,000個期權由 Robert Ferguson在2018年5月行使。本公司尚未確認剩餘兩個里程碑項下剩餘90,000個弗格森股票期權的補償成本(截至2020年6月30日的公允價值約為334,000美元)，這兩個剩餘里程碑項下的履約義務 在6月30日尚未確認。 截至6月30日，這兩個里程碑項下的剩餘90,000個弗格森股票期權的補償費用尚不確定, 2020年。弗格森股票期權的所有其他條款保持 不變。
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公司使用Black-Scholes估值模型估計股票期權的公允價值。用於估計授予的股票期權公允價值 的假設包括獎勵的行使價、預期期限、公司股票在期權預期期限內的預期波動率、期權預期期限內的無風險利率以及預期的 年度股息收益率。如上所述，在2020年2月4日和2019年1月17日授予的期權的公允價值以及Black-Scholes期權模型中用於對授予的期權進行估值的 相關假設如下：
| 授予外部董事股票期權 | 授予員工股票期權 | |||||||
| 2020年2月4日 | 2019年1月17日 | |||||||
| 加權-每個期權的平均公允價值 | $ | 4.89 | $ | 1.42 | ||||
| 無風險利率(1) | 1.61 | % | 2.58 | % | ||||
| 股票預期波動率(2) | 55.83 | % | 48.67 | % | ||||
| 股息率 | 無 | 無 | ||||||
| 預期期權壽命(3) | 10.0年 | 5.0年 | ||||||
(1) 無風險利率基於授予日在 期權預期期限內有效的美國國債收益率。
(2) 預期波動率是基於我們交易的普通股在期權預期期限內的歷史波動率。
(3) 期權的預期壽命是基於歷史演練和歸屬後的數據。
下表彙總了我們 員工和董事股票期權在截至2020年6月30日和2019年6月的三個月和六個月內確認的基於股票的薪酬。
| 三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 股票期權 | 六月三十日， | 六月三十日， | ||||||||||||||
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
| 員工股票期權 | $ | 33,000 | $ | 36,000 | $ | 65,000 | $ | 79,000 | ||||||||
| 董事股票期權 | 15,000 | ― | 27,000 | 5,000 | ||||||||||||
| 總計 | $ | 48,000 | $ | 36,000 | $ | 92,000 | $ | 84,000 | ||||||||
截至2020年6月30日，公司與 員工和董事的未授權期權相關的未確認薪酬成本總額約為335,000美元。預計確認未確認補償成本的加權平均期限約為2.6年 。
以下是本公司截至2020年6月30日和2019年6月30日的總股票期權計劃摘要，以及隨後結束的 期間的變化。公司的計劃包括2010年股票期權計劃、2017年計劃和2003年計劃 計劃：
| 股份 | 加權平均行使價 | 加權平均剩餘合同期限(年) | 聚合內在價值(3) | |||||||||||||
| 未償還期權2020年1月1日 | 681,300 | $ | 3.84 | |||||||||||||
| 授與 | 6,000 | $ | 7.00 | |||||||||||||
| 已行使 | (12,500 | ) | $ | 3.47 | $ | 16,060 | ||||||||||
| 沒收/過期 | (20,000 | ) | $ | 3.45 | ||||||||||||
| 未償還期權期末(1) | 654,800 | $ | 3.88 | 3.7 | $ | 1,685,031 | ||||||||||
| 2020年6月30日可行使的期權(1) | 306,800 | $ | 4.20 | 3.6 | $ | 711,306 | ||||||||||
| 14 |
| 股份 | 加權平均行使價 | 加權平均剩餘合同期限(年) | 聚合內在價值(3) | |||||||||||||
| 2019年1月1日未償還期權 | 616,000 | $ | 4.23 | |||||||||||||
| 授與 | 105,000 | $ | 3.15 | |||||||||||||
| 已行使 | ─ | $ | ─ | |||||||||||||
| 沒收/過期 | (13,000 | ) | $ | 3.43 | ||||||||||||
| 未償還期權期末(2) | 708,000 | $ | 4.08 | 4.4 | $ | 209,318 | ||||||||||
| 截至2019年6月30日可行使的期權(2) | 430,000 | $ | 4.94 | 4.1 | $ | 43,518 | ||||||||||
(1) 行權價在2.79美元至8.40美元之間的期權
(2) 行權價在2.79美元至13.35美元之間的期權
(3) 股票期權的內在價值是標的股票的市值超過行權價格 的金額。
在截至2020年6月30日的六個月內，本公司根據2003年計劃向其 外部董事發行了共計15,367股普通股，作為其在本公司董事會任職的補償。本公司已記錄約115,000美元與向外部董事發行普通股 相關的補償費用 (包括在銷售、一般和行政(“SG&A”)費用中)。
在截至2020年6月30日的六個月中，公司發行了2000股普通股，總收益為6,300美元，這是由於行使了公司2017年計劃中的期權 。此外，該公司通過8000和2500份期權的無現金行使，分別以每股3.60美元和3.15美元的價格發行了1884股普通股 。
| 15 |
8.每股收益(虧損)
基本 每股收益(虧損)根據適用 期間已發行普通股的加權平均數計算。每股攤薄收益(虧損)是基於已發行普通股的加權平均數加上潛在的已發行普通股的加權平均數 。在它們是反攤薄的期間，這些金額不包括在每股攤薄收益的計算 中。下表對用於計算 每股基本收益(虧損)和稀釋收益(虧損)的收益(虧損)和平均份額金額進行了核對：
| 三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||
| (金額以千為單位， 每股金額除外) | 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
| Perma-Fix環境服務公司普通股股東的淨收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 持續經營收入 (虧損)，税後淨額 | $ | 260 | $ | 373 | $ | 1,568 | $ | (177 | ) | |||||||
| 可歸因於非控股權益的淨虧損 | (29 | ) | (31 | ) | (55 | ) | (61 | ) | ||||||||
| Perma-Fix環境服務公司持續運營的收入 (虧損)。普通股股東 | 289 | 404 | 1,623 | (116 | ) | |||||||||||
| Perma-Fix環境服務公司中斷運營造成的損失 。普通股股東 | (85 | ) | (115 | ) | (199 | ) | (267 | ) | ||||||||
| 可歸因於Perma-Fix環境服務公司的淨 收益(虧損)。普通股股東 | $ | 204 | $ | 289 | $ | 1,424 | $ | (383 | ) | |||||||
| Perma-Fix環境服務公司每股基本收入 (虧損)普通股股東 | $ | .02 | $ | .02 | $ | .12 | $ | (.03 | ) | |||||||
| Perma-Fix環境服務公司每股稀釋收益 (虧損)普通股股東 | $ | .02 | $ | .02 | $ | .12 | $ | (.03 | ) | |||||||
| 加權平均流通股： | ||||||||||||||||
| 基本加權平均流通股 | 12,135 | 12,054 | 12,129 | 12,008 | ||||||||||||
| 新增：股票期權稀釋效應 | 134 | 68 | 171 | ─ | ||||||||||||
| 新增： 權證的稀釋效果 | 17 | ─ | 20 | ─ | ||||||||||||
| 稀釋加權平均流通股 | 12,286 | 12,122 | 12,320 | 12,008 | ||||||||||||
| 排除在以上加權平均份額之外的潛在股票由於其反稀釋作用而產生的計算 包括： | ||||||||||||||||
| 股票期權 | 38 | 113 | 38 | 186 | ||||||||||||
| 搜查令 | ― | ― | ― | ― | ||||||||||||
9.長期債務
截至2020年6月30日和2019年12月31日的長期 債務包括以下內容：
| (金額以千為單位) | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||||
| 日期為2020年5月8日的循環信貸安排，基於合格應收賬款的借款，以每月借款基數計算為準，餘額於2024年5月15日到期，2020年前六個月的實際利率為6.1%。(1) | $ | ― | $ | 321 | ||||
| 定期貸款日期為2020年5月8日，按月等額分期付款，本金餘額於2024年5月15日到期。2020年前六個月的實際利率為6.0%。(1) | 1,586 | (2) | 1,827 | (2) | ||||
| 日期為2019年4月1日的本票，從2019年5月1日開始，僅按月分12期付息，隨後按月分12期 期，本金約為208美元，外加應計利息。利息按年利率4.0%計算。(3) | 999 | (4) | 1,732 | (4) | ||||
| 日期為 2020年4月14日的期票，以貸款豁免為準，餘額於2022年4月14日到期。利息按年利率1.0%計算。(3) | 5,666 | (5) | ― | |||||
| 日期為2020年6月10日的應付票據，從2020年7月開始，按36個月分期付款，年利率為5.64%。 | 26 | ― | ||||||
| 債務總額 | 8,277 | 3,880 | ||||||
| 長期債務的較少流動部分 | 1,730 | (4) | 1,300 | (4) | ||||
| 長期債務 | $ | 6,547 | $ | 2,580 | ||||
(1) 我們的循環信貸以我們的應收賬款為抵押，我們的定期貸款以我們的財產、 廠房和設備為抵押。自2019年7月1日起，定期貸款的每月分期付款本金從約101,600美元修訂為約 35,500美元。有關本公司在2020年5月8日新貸款協議之前的 信貸安排的條款，請參閲下面的“循環信貸和定期貸款協議”。
| 16 |
(2) 扣除2020年6月30日和2019年12月31日的債券發行成本淨額分別為12萬美元和9.2萬美元。
(3) 無抵押票據。
(4) 在2020年6月30日和2019年12月31日分別扣除債務貼現/債務發行成本(149,000美元)和(248,000美元)後的淨額。
本票規定在本票期限內預付本金，不收取違約金。2019年，公司共預付本金520,000美元，反映在債務的當前部分。在2020年前六個月 ，本公司共償還本金832,000美元，其中416,000美元已預付。截至2020年6月30日，貸款的未償還餘額 為當前餘額。
(5) 根據Paycheck保護計劃與公司的信貸便利貸款人簽訂的貸款協議(有關這筆貸款的詳細信息，請參閲下面的“PPP貸款” )。
循環信貸和定期貸款協議
公司於2011年10月31日與PNC全國協會(“PNC”)簽訂了經修訂和重新簽署的循環信貸、定期貸款和擔保協議(“經修訂的 貸款協議”)，擔任代理和貸款人。自簽署經修訂的貸款協議以來，經修訂的貸款協議 已不時修訂。其後經 修訂的經修訂貸款協議(“經修訂貸款協議”)為本公司提供下列信貸安排，到期日為二零二一年三月二十四日：(A)最多12,000,000美元循環信貸(“循環信貸”)及(B)約6,100,000美元的定期貸款(“定期貸款”) 。本公司在循環信貸項下可借款的最高限額是根據任何時間符合條件的 應收賬款(定義)的百分比減去我方貸款人 可能不時實施的未償還備用信用證和借款減免。
根據經修訂貸款協議，循環信貸的應付年利率 為最優惠利率(於2020年6月30日為3.25%) 加2%，定期貸款為最優惠利率加2.5%。
於2020年5月8日，本公司與PNC簽訂第二份經修訂及重新簽署的循環信貸、定期貸款及擔保協議(“新的 貸款協議”)，以PNC取代我們先前經修訂的貸款協議。新貸款協議為公司 提供以下信貸安排：
| ● | 最高可達18,000,000美元 循環信貸安排，以符合條件的應收賬款的百分比為基礎的借款金額為限，並受 一定準備金的約束；以及 | |
| ● | 1,741,818美元的定期貸款 ，要求每月分期付款35,547美元。 |
新貸款協議將於2024年5月15日終止，除非提前終止。
與我們修訂後的貸款協議 類似，新貸款協議要求本公司滿足某些慣例財務契約，其中包括(其中包括)任何時候最低有形調整淨值要求為27,000,000美元；每年最高資本支出 6,000,000美元；以及最低固定費用覆蓋率(“FCCR”)要求為1.15：1。
根據新貸款協議，信貸安排的應付年利率如下：
| ● | 循環信貸最優惠利率加2.50%或倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”)加3.50%，定期貸款最優惠利率加3.00%或LIBOR加4.00%。公司 只有在符合1.15：1的最低FCCR後才能選擇使用LIBOR利息支付選項； 並且 |
| 17 |
| ● | 當FCCR超過 1.25：1時，公司將可以選擇支付循環信貸的年利率，即最優惠利率加2.00% 或倫敦銀行同業拆借利率加3.00%，定期貸款最優惠利率加2.50%或倫敦銀行同業拆借利率加3.50%。本公司在2020年第一季度和 第二季度實現了此FCCR。在達到1.25：1的FCCR後，如果 公司未來的FCCR降至1.25：1以下，此利息支付選項將保持不變。 |
根據上述支付利息的LIBOR選項 ，如果LIBOR在任何時間點低於0.75% ，則適用0.75%的LIBOR下限。
根據新貸款協議 ，本公司在支付我們在新貸款協議項下的全部責任後，可提前90天發出書面通知終止新貸款協議。如果我們在2021年5月7日或之前償還債務，公司同意支付PNC融資總額的1.0%，如果我們在2021年5月7日之後但在2022年5月7日之前或之前償還債務，則支付融資總額的0.5%。如果我們在2022年5月7日之後償還了新貸款協議 項下的義務，則不會收取提前解約費。
就新貸款協議而言，本公司向貸款人支付費用50,000美元，併產生約 美元的其他直接成本約35,000美元，該等費用將於新貸款協議期限內攤銷，作為利息開支-融資費。由於 經修訂的貸款協議終止，公司根據ASC 470-50“債務修改和清償”在 中記錄了約27,000美元的債務清償損失。
於2020年6月30日，根據我們的合格應收賬款 ，我們循環信貸項下的借款可獲得性約為12,330,000美元，其中包括從未償還備用信用證借款可獲得性減少約3,126,000美元。
公司在其與PNC修訂後的新貸款協議下的信貸安排包含某些金融契約，以及 慣例陳述和擔保。除非PNC放棄，否則違反任何這些金融契約都可能導致 根據我們的信貸安排違約，允許我們的貸款人立即要求償還我們信貸安排項下的所有未償債務，並終止所有提供進一步信貸的承諾。該公司在2020年第一季度和第二季度達到了FCCR要求。此外，公司在2020年第一季度和第二季度達到了剩餘的財務契約要求 。
借款 和證券購買協議、本票和從屬協議
於2019年4月1日，本公司與Robert Ferguson(“貸款人”)完成一項借貸交易，據此，本公司 根據貸款及擔保購買協議及本票 票據(“貸款”)的條款，向貸款人借款2,500,000美元。貸款人是本公司的股東，也是本公司在其PFNWR子公司與本公司TBI 相關的顧問。貸款所得款項用於一般營運資金用途。 貸款為無抵押貸款，期限為兩年，應付利息固定為年息4.00%。該貸款僅在貸款的第一年提供 每月支付應計利息，第一筆利息將於2019年5月1日到期 ，從貸款的第二年開始每月支付約208,333美元的本金外加應計利息。 貸款還允許在貸款期限內提前支付本金，而無需支付罰金，該筆本金 預付款將由公司酌情應用於貸款支付的第二年。自貸款開始以來， 本公司已累計預付本金936,000美元，其中416,000美元是在2020年前6個月支付的。關於上述貸款，貸款人根據貸款條款和與我方信貸安排的從屬協議 同意在貸款項下優先付款，並同意在我方違約或破產或其他資不抵債程序的情況下，貸款對信貸安排的支付權較低 。鑑於上述融資交易 以及我們獲得貸款的對價，本公司向貸款人 簽發了認股權證(“認股權證”)，購買至多60, 3,000股我們的普通股，行使價為每股3.51美元，這是緊接執行貸款和認股權證之前， 我們普通股在納斯達克網站上的收盤價。保證書將於2024年4月1日到期，2020年6月30日仍未到期。作為與 貸款相關的本次融資交易的進一步對價，公司還向貸款人發行了75,000股普通股。認股權證和普通股的公允價值 和交易產生的相關成交費用總計約39.8萬美元，記為債務貼現/債務 發行成本，將在貸款期限內攤銷為利息支出融資費用。根據認股權證可以購買的75,000股普通股、認股權證和60,000股普通股 過去和將來都是以私募方式發行的，過去和將來都不會根據規則506和/或經修訂的1933年證券法(“法案”)第4(A)(2)和(4(A)(5)條)註冊，並附有禁止轉售的限制性圖例，但根據該法案登記的交易 除外。
| 18 |
在 違約時，貸款人將有權選擇完全清償公司在貸款項下的義務 ：(A)相當於貸款項下欠下的未付本金餘額與所有應計 及其未付利息之和的現金金額(“還款金額”)或(B)在滿足某些條件時，公司普通股(“回收股”)的整體股數 ，除以支付金額除以美元金額 ，該金額等於我公司普通股在違約日期前一天的收盤價 在我公司普通股上市的主要國家認可交易所或自動報價系統上報告或報價的 ；但是， 該收盤價的美元金額不得低於緊接本貸款協議簽署前在納斯達克網站上披露的我們普通股的收盤價 。
如果 已發行，則不會註冊獲獎股票，貸款人將無權獲得有關 獲獎股票的註冊權。根據貸款 向貸款人發行或將向貸款人發行的股票、認股權證和償付股份的總數，連同貸款人擁有的或貸款人可能收購的公司普通股和其他有表決權證券的股份總數 ，不得超過相當於已發行和已發行的公司普通股股數的14.9%的 公司普通股股數 。(B)本公司普通股的股數不得超過本公司已發行和已發行普通股股數的14.9%。 本公司普通股的股數不得超過本公司已發行和已發行普通股股數的14.9%。 本公司普通股和其他有投票權證券的總和不得超過本公司已發行和已發行普通股股數的14.9%。減去貸款人在緊接該違約日期之前擁有的本公司普通股 股票數量，加上貸款人根據緊接該違約日期之前已發行的認股權證和/或期權可 收購的本公司普通股股票數量。
購買力平價 貸款
於 2020年4月14日，本公司根據購買力平價(“購買力平價貸款”)與我們的信貸融通貸款人PNC簽訂了金額為5,666,300美元的本票(“PPP貸款”)。PPP是根據最近頒佈的CARE法案建立的，由 美國小企業管理局(“SBA”)管理。2020年6月5日，靈活性法案簽署成為法律，修訂了CARE法案 。證明PPP貸款的票據包含與付款違約、 違反陳述和擔保以及本票條款相關的違約事件。(有關2020年7月9日向PNC償還約327,000美元的PPP貸款的討論，請參見“附註16-後續事件 -PPP貸款”，該筆貸款 已計入公司於2020年6月30日的綜合資產負債表中的“長期債務當前部分” )。
根據靈活性法案的條款，公司可以申請並獲得全部或部分PPP貸款的豁免。此類 寬恕將根據公司將貸款收益用於合格的工資成本、抵押貸款利息、租金和公用事業成本，以及在承保期間 (定義為24週期間，從2020年4月14日開始，PNC將PPP貸款收益支付給 公司)內的員工和薪酬水平來確定，但有限制。至少60%的豁免金額必須用於符合條件的工資成本。本公司希望在本計劃允許的情況下申請 償還貸款，但須經我方貸款人批准。如果未免除全部 或部分PPP貸款，則全部或剩餘部分的期限為兩年，但可以在到期前的任何時間預付 ，無需任何提前還款處罰。PPP貸款的年利率為1.0%，在SBA將貸款減免金額匯給我方貸款人之前，不應支付 本金或利息 ，前提是 公司在適用的承保期限 最後一天後10個月內向我方貸款人提交貸款減免申請。雖然本公司的PPP貸款目前有兩年期限，但《靈活性法案》允許本公司向我們的貸款人申請 五年期限，本公司目前預計不會要求。
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10.承擔及或有事項
危險廢物
在我們的廢物管理服務 中，我們處理危險和非危險廢物，並將其運輸到我們自己的 或其他設施進行銷燬或處置。由於處置了危險物質，如果 需要進行任何清理，我們可能是清理費用的潛在責任方，儘管我們 部分沒有任何過錯。
法律事務
在正常的業務過程中，我們捲入了各種訴訟。我們不參與任何訴訟或政府程序 我們的管理層認為這些訴訟或程序可能導致對我們不利的任何判決或罰款，從而對我們的財務狀況、流動性或未來運營結果產生重大不利 影響。
保險
公司於2003年6月與AIG Specialty 保險公司(“AIG”)簽訂了一份為期25年的有限風險保險單(“2003關閉保險單”)，在發生不可預見的關閉事件時為我們允許的設施 的適用州提供財務保證。 公司與AIG Specialty 保險公司(“AIG”)簽訂了一份為期25年的有限風險保險單。修訂後的2003年關閉政策規定最高允許承保金額為28,177,000美元 ，其中包括考慮到年度通脹和其他履約和擔保保證金要求的可用容量。根據修訂後的2003年關閉政策，截至2020年6月30日，總承保範圍 為19,651,000美元。於2020年6月30日及2019年12月31日，本公司貢獻的與2003年關閉政策相關的有限風險償債資金合計分別為11,390,000美元及11,307,000美元，其中包括截至2020年6月30日及2019年12月31日的有限風險償債基金所賺取的利息 1,919,000美元及1,836,000美元。截至2020年6月30日的三個月和六個月的利息收入 分別約為27,000美元和83,000美元。截至2019年6月30日的 三個月和六個月的利息收入分別約為107,000美元和188,000美元。如果我們這樣選擇，AIG有義務 向公司支付相當於有限風險償債基金賬户餘額100%的金額，以換取公司和任何使用本保單作為遵守財務保證要求的工具的適用監管機構完全免除責任 。
信用證和保證金要求函
公司需要不時張貼備用信用證和各種保證金，以支持對 客户的合同義務和其他義務，包括設施關閉。截至2020年6月30日，未償還備用信用證總額 約為3,126,000美元，未償還債券總額約為52,519,000美元。
11. 停止運營
公司的非持續運營包括我們工業部門中包括的所有子公司，其中包括2011年剝離的子公司 以及之前和之前關閉的三個地點。
公司截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月的淨虧損分別為85,000美元和115,000美元(每個期間的税金淨額為0美元)，截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月的淨虧損分別為199,000美元和267,000美元(每個期間的税金淨額為0美元)。 公司的停產業務在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月分別淨虧損85,000美元和115,000美元(扣除每個期間的税金淨額為0美元)。虧損主要是由於管理費用 和對我們停產運營的持續監控造成的。本公司的非持續業務在上述每個 期間都沒有收入。
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下表顯示了截至2020年6月30日和2019年12月31日的停產業務的主要資產類別。在註明的每個期間，均沒有資產 和負債待售。
| 六月三十日， | 十二月三十一號， | |||||||
| (金額以千為單位) | 2020 | 2019 | ||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 其他資產 | $ | 124 | $ | 104 | ||||
| 流動資產總額 | 124 | 104 | ||||||
| 長期資產 | ||||||||
| 財產，廠房和設備，淨額(1) | 81 | 81 | ||||||
| 其他資產 | — | 36 | ||||||
| 長期資產總額 | 81 | 117 | ||||||
| 總資產 | $ | 205 | $ | 221 | ||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | 5 | $ | 8 | ||||
| 應計費用和其他負債 | 167 | 169 | ||||||
| 環境責任 | 756 | 817 | ||||||
| 流動負債總額 | 928 | 994 | ||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 結業負債 | 138 | 134 | ||||||
| 環境責任 | 110 | 110 | ||||||
| 長期負債總額 | 248 | 244 | ||||||
| 總負債 | $ | 1,176 | $ | 1,238 | ||||
(1) 每一期間扣除累計折舊$10,000後的淨額。
公司的非持續業務包括因出售我們的Perma-Fix of Michigan，Inc.的財產而於2016年5月記錄的原始金額約為375,000美元的應收票據。(“PFMI”)附屬公司。本票據要求買方每月平均分期付款約7,250美元(含利息) 60。截至2020年6月30日，本應收票據的未償還 總額約為105,000美元，全部為流動資產，並計入隨附的綜合資產負債表中的“與非持續經營相關的流動資產 ”。
12. 運營細分市場
根據ASC 280“部門報告”，公司將經營部門定義為業務活動：(1) 我們可從中賺取收入和產生費用的 ；(2)首席運營決策制定者(“CODM”)定期審查其經營結果，以就分配給部門的資源作出決定並評估其業績的 ；以及(3)可獲得離散財務信息的 。
我們的 報告細分定義如下：
治療 段，包括：
| - | 核、 低水平放射性、混合廢物(包含危險和低水平放射性成分)、危險和非危險廢物處理、加工和處置服務 主要通過四個獲得獨特許可和允許的處理和儲存設施； 和 | |
| - | 研究 和開發(“R&D”)活動，以識別、開發和實施 針對問題廢流的創新廢物處理技術。 |
| 21 |
服務 細分市場，包括：
| - | 技術 服務，包括： |
| ○ | 使用先進的方法、技術和工程 對大型政府和商業設施進行專業的 放射測量和現場測量； | |
| ○ | 綜合 職業安全和健康服務，包括IH評估；危險材料調查，例如暴露監測； 鉛和石棉管理/減排監督；室內空氣質量評估；健康風險和暴露評估；健康和安全計劃/計劃制定、合規審計和培訓服務；以及OSHA引證協助； | |
| ○ | 全球 技術服務，為商業和政府客户提供諮詢、工程、項目管理、廢物管理、環境和去污 以及退役現場、技術和管理人員和服務；以及 | |
| ○ | 現場 為商業和政府客户提供廢物管理服務。 |
| - | 核心 服務，包括： |
| ○ | 以技術為基礎的 服務，包括工程、去污和退役(“D&D”)、專業服務和建築、 物流、運輸、加工和處置； | |
| ○ | 核許可和聯邦設施的補救 以及核遺留場所的補救清理。此類服務能力包括： 項目調查；放射工程；部分和全部工廠D&D；設施去污、拆除、拆除和規劃；現場恢復；後勤；運輸；以及應急響應；以及 |
| - | 公司擁有設備校準和維護實驗室，負責服務、維護、校準和採購(即租賃) 健康物理、IH和定製的NIOSH儀器。 | |
| - | 一家公司擁有伽馬光譜分析實驗室，用於石油和天然氣工業固體和液體的分析。 |
醫療 部門，包括：由我們持有多數股權的波蘭子公司Perma-Fix of Medical或the Medical Segment研發公司的醫用同位素生產技術。醫療部門沒有產生任何收入，所有發生的成本都反映在隨附的合併財務報表中的研發中 。正如之前披露的那樣，由於需要資金來資助這些活動，醫療部門已大幅 降低了其研發成本和活動。公司預計，在通過自己的信貸安排或額外股權融資獲得必要的資本或獲得願意為其研發提供資金的合作伙伴之前， 醫療部門將不會恢復全面的研發活動。 醫療部門將不會恢復全面的研發活動，直到通過其自身的信貸安排或額外的股權融資獲得必要的資本 。
我們的 報告部門不包括我們的公司總部和不會產生收入的非連續性運營(請參閲“注11-非連續性 運營”)。
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下表 顯示了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月內我們運營部門的某些財務信息 和2019年(以千為單位)：
部門 截至2020年6月30日的季度報告
| 治療 | 服務 | 醫療 | 網段總數 | 公司(1) | 固形 總計 | |||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | 7,840 | $ | 14,207 | — | $ | 22,047 | $ | — | $ | 22,047 | |||||||||||||
| 公司間收入 | 446 | 5 | — | 451 | — | — | ||||||||||||||||||
| 毛利 | 1,695 | 1,615 | — | 3,310 | — | 3,310 | ||||||||||||||||||
| 研究與發展 | 52 | 46 | 74 | 172 | 37 | 209 | ||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1 | — | — | 1 | 27 | 28 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (28 | ) | (4 | ) | — | (32 | ) | (67 | ) | (99 | ) | |||||||||||||
| 利息費用-融資費 | — | — | — | — | (60 | ) | (60 | ) | ||||||||||||||||
| 折舊攤銷 | 275 | 84 | — | 359 | 5 | 364 | ||||||||||||||||||
| 分部所得税前收益(虧損) | 750 | 1,031 | (74 | ) | 1,707 | (1,456 | ) | 251 | ||||||||||||||||
| 所得税優惠 | (9 | ) | — | — | (9 | ) | — | (9 | ) | |||||||||||||||
| 分部收入(虧損) | 759 | 1,031 | (74 | ) | 1,716 | (1,456 | ) | 260 | ||||||||||||||||
| 分部資產支出 | 320 | 146 | — | 466 | 2 | 468 | (3) | |||||||||||||||||
部門 截至2019年6月30日的季度報告
| 治療 | 服務 | 醫療 | 段 合計 | 公司(1) | 固形 總計 | |||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | 10,094 | $ | 7,041 | — | $ | 17,135 | $ | — | $ | 17,135 | |||||||||||||
| 公司間收入 | 7 | 42 | — | 49 | — | — | ||||||||||||||||||
| 毛利 | 2,627 | 644 | — | 3,271 | — | 3,271 | ||||||||||||||||||
| 研究與發展 | 136 | — | 80 | 216 | 7 | 223 | ||||||||||||||||||
| 利息收入 | — | — | — | — | 107 | 107 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (30 | ) | (4 | ) | — | (34 | ) | (73 | ) | (107 | ) | |||||||||||||
| 利息費用-融資費 | — | — | — | — | (60 | ) | (60 | ) | ||||||||||||||||
| 折舊攤銷 | 233 | 79 | — | 312 | 5 | 317 | ||||||||||||||||||
| 分部所得税前收益(虧損) | 1,611 | 137 | (80 | ) | 1,668 | (1,289 | ) | 379 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | 6 | — | — | 6 | — | 6 | ||||||||||||||||||
| 分部收入(虧損) | 1,605 | 137 | (80 | ) | 1,662 | (1,289 | ) | 373 | ||||||||||||||||
| 分部資產支出 | 73 | 15 | — | 88 | — | 88 | (2) | |||||||||||||||||
分部 截至2020年6月30日的六個月報告
| 治療 | 服務 | 醫療 | 網段總數 | 公司(1) | 固形 總計 | |||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | 17,403 | $ | 29,504 | — | $ | 46,907 | $ | — | $ | 46,907 | |||||||||||||
| 公司間收入 | 653 | 13 | — | 666 | — | — | ||||||||||||||||||
| 毛利 | 4,440 | 3,510 | — | 7,950 | — | 7,950 | ||||||||||||||||||
| 研究與發展 | 145 | 112 | 140 | 397 | 44 | 441 | ||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1 | — | — | 1 | 83 | 84 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (46 | ) | (10 | ) | — | (56 | ) | (163 | ) | (219 | ) | |||||||||||||
| 利息費用-融資費 | — | — | — | — | (129 | ) | (129 | ) | ||||||||||||||||
| 折舊攤銷 | 539 | 162 | — | 701 | 10 | 711 | ||||||||||||||||||
| 分部所得税前收益(虧損) | 2,297 | 2,349 | (140 | ) | 4,506 | (2,933 | ) | 1,573 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | 5 | — | — | 5 | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 分部收入(虧損) | 2,292 | 2,349 | (140 | ) | 4,501 | (2,933 | ) | 1,568 | ||||||||||||||||
| 分部資產支出 | 1,000 | 361 | — | 1,361 | 5 | 1,366 | (3) | |||||||||||||||||
分部 截至2019年6月30日的六個月報告
| 治療 | 服務 | 醫療 | 網段總數 | 公司(1) | 固形 總計 | |||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | 19,999 | $ | 8,844 | — | $ | 28,843 | $ | — | $ | 28,843 | |||||||||||||
| 公司間收入 | 9 | 63 | — | 72 | — | — | ||||||||||||||||||
| 毛利 | 5,584 | 188 | — | 5,772 | — | 5,772 | ||||||||||||||||||
| 研究與發展 | 283 | — | 154 | 437 | 13 | 450 | ||||||||||||||||||
| 利息收入 | — | — | — | — | 188 | 188 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (47 | ) | (13 | ) | — | (60 | ) | (134 | ) | (194 | ) | |||||||||||||
| 利息費用-融資費 | — | — | — | — | (70 | ) | (70 | ) | ||||||||||||||||
| 折舊攤銷 | 470 | 157 | — | 627 | 14 | 641 | ||||||||||||||||||
| 分部所得税前收益(虧損) | 3,487 | (875 | ) | (154 | ) | 2,458 | (2,590 | ) | (132 | ) | ||||||||||||||
| 所得税費用 | 45 | — | — | 45 | — | 45 | ||||||||||||||||||
| 分部收入(虧損) | 3,442 | (875 | ) | (154 | ) | 2,413 | (2,590 | ) | (177 | ) | ||||||||||||||
| 分部資產支出 | 294 | 18 | — | 312 | — | 312 | (2) | |||||||||||||||||
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(1) 金額反映未包括在分部信息中的公司總部活動。
(2) 截至2019年6月30日的三個月和六個月的淨融資額分別為18,000美元和22,000美元。
(3) 截至2020年6月30日的三個月和六個月的淨融資額分別為51,000美元和132,000美元。
13. 所得税
公司使用基於預期年收入、法定税率和公司運營所在各個司法管轄區可用的納税籌劃 機會的估計年度有效税率來確定其季度所得税撥備 。
公司截至2020年6月30日的三個月和六個月的持續運營的所得税優惠和所得税支出分別為9,000美元和5,000美元，截至2019年6月30日的三個月和六個月的持續運營的所得税支出分別為6,000美元和45,000美元。 公司在截至2019年6月30日的三個月和六個月的持續運營的所得税支出分別為6,000美元和45,000美元。截至2020年6月30日的三個月和六個月，公司的有效税率分別約為3.6%和0.3%，截至2019年6月30日的三個月和六個月的有效税率分別約為1.6%和34.1%。 以上期間的税收優惠和費用由單獨提交公司申報的州税收優惠和費用組成 州。公司在上述每個時期的税率都受到公司對其遞延税金淨資產的全面估值 的影響。
除其他事項外， CARE法案包括對淨營業虧損結轉和AMT條款的修改。目前， 公司預計CARE法案不會對其税收條款產生任何影響。但是，公司將繼續監控 CARE法案對其税收條款的任何潛在影響。
14. 可變利息實體(“VIE”)
2019年5月24日，本公司與工程/補救資源集團，Inc.(“ERRG”)就公司服務部門內的項目工程投標訂立了無人蔘與的合資協議 。合資企業以Perma-Fix ERRG的形式開展業務，這是一家普通合夥企業。本公司擁有在合資企業中擁有51%的合夥權益， ERRG在合資企業中擁有49%的合夥權益。Perma-Fix ERRG項下的活動直到2020年第一季度 才開始。
公司在每個新的合資企業開始時以及複議事件發生時確定其投資的合資企業是否符合VIE的標準 。VIE是滿足 以下任何特徵的法人：(A)法人沒有足夠的風險股權投資；(B)面臨 風險的股權投資者作為一個整體，缺乏控制財務權益的特徵；或(C)法人的結構具有不成比例的 投票權。
如果確定為VIE的主要受益者， 公司將合併VIE。主要受益人既有 權力指導VIE的活動，從而對實體的經濟表現產生最重大的影響，也有義務 承擔VIE的損失或有權從VIE獲得可能對VIE產生重大影響的利益。
根據公司對Perma-Fix ERRG的評估 以及與Perma-Fix ERRG的相關協議， 公司確定Perma-Fix ERRG是我們是主要受益者的VIE。截至2020年6月30日，Perma-Fix ERRG的總資產為2,523,000美元，總負債為2,523,000美元，均記錄為流動資產。
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15. 延期繳納就業税押金
經2020年6月5日簽署成為法律的靈活性法案修訂的 CARE法案為僱主提供了推遲 從2020年3月27日開始至2020年12月31日支付僱主份額的社會保障税的選項，其中 推遲繳納的社會保障税金額的50%將於2021年12月31日到期，其餘50% 將於2022年12月31日到期。該公司選擇從2020年4月中旬開始推遲繳納此類税款。本公司估計，剩餘的約79萬美元的社保税將推遲支付，否則將於2020年到期，其中50%將於2021年12月31日之前繳納，其餘50%將於2022年12月31日之前繳納。截至2020年6月30日，本公司已延期支付約393,000 美元的社會保障税份額，該金額已計入本公司截至2020年6月30日的綜合資產負債表 中的“其他長期負債”。
16. 後續事件
購買力平價 貸款
正如 在“附註9-長期債務-購買力平價貸款”中討論的那樣，本公司與PNC(我們的信貸安排貸款人)簽訂了一張本票， 在購買力平價下的5,666,300美元(“購買力平價貸款”)。 PPP是根據最近頒佈的CARE法案(經2020年6月5日簽署成為法律的靈活性法案修訂)設立的， 由SBA管理。2020年7月9日，由於貸款發放時貸款計算出錯，公司向PNC償還了約327,000美元的PPP貸款。
僱傭 協議
2020年7月22日，公司董事會任命Richard Grondin為廢物處理運營執行副總裁和公司 執行董事。Grondin先生之前在我們的 治療部門擔任西部業務副總裁。在Richard Grondin被任命為廢物處理運營執行副總裁和 一名公司高管之後，公司薪酬委員會和董事會立即批准並 與首席執行官Mark Duff(“CEO僱傭協議”)、戰略舉措執行副總裁Louis Centofanti博士(“戰略舉措執行副總裁僱傭協議”)、首席財務官Ben Naccarato(“CFO 僱傭協議”)分別簽署了一項僱傭協議， 分別與首席執行官Mark Duff(“CEO僱傭協議”)、戰略舉措執行副總裁Louis Centofanti博士(“戰略舉措執行副總裁”)、首席財務官Ben Naccarato(“CFO 僱傭協議”)核與技術服務執行副總裁(“核與技術服務執行副總裁 服務僱傭協議”)和廢物處理運營執行副總裁Richard Grondin(“廢物處理運營執行副總裁 運營僱傭協議”)與首席執行官僱傭協議、戰略倡議僱傭執行副總裁 協議、首席財務官僱傭協議、核與技術服務僱傭協議執行副總裁和廢物處理執行副總裁 運營僱傭協議、“新僱傭協議”以及各自單獨簽署的“新就業協議”Louis Centofanti博士和Ben Naccarato ，2017年9月8日，這三個期限都將於2020年9月8日到期。這三個日期為2017年9月8日的僱傭協議已於2020年7月22日終止。
根據2020年7月22日生效的新僱傭協議，這些高管每人將獲得年薪， 年薪可由薪酬委員會決定不時增加，但不能減少。由於 Richard Grondin晉升為廢物處理執行副總裁和公司高管，他的年薪 從我們處理部門西部運營副總裁的208,000美元增加到240,000美元，自2020年7月22日起生效。 2020財年其餘高管的薪酬沒有變化。此外，每位高管 均有權參加本公司基礎廣泛的福利計劃，並獲得公司薪酬委員會 和本公司董事會批准的根據單獨的管理層激勵計劃(“MIP”)支付的某些績效薪酬 。公司薪酬委員會和董事會於2020年1月16日(自2020年1月1日起生效)批准了Mark Duff、Louis Centofanti博士、Ben Naccarato和Andrew Lombardo的個人2020 MIP， 在2020財年仍然有效。有關Richard Grondin的薪酬委員會和 董事會批准的MIP，請參閲下面的“MIP”。
每個 新僱傭協議的有效期為三年，從2020年7月22日(“初始期限”)起生效，除非本公司或高管提前 終止。在每個新僱傭協議的初始期限結束時，每個新 僱傭協議將自動延長一年，除非在初始期限屆滿 前至少六個月，公司或高管提供書面通知不延長新僱傭協議的條款 。
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根據新僱傭協議 ，如果高管因死亡/殘疾或因 (協議中的定義)而被解僱，公司將向高管或其遺產支付一筆金額，相當於任何 未付基本工資和截至終止日期的累計未使用假期時間與根據任何員工福利計劃應支付給高管 的任何福利(“累計金額”)加上根據 MIP應支付的任何績效補償的總和。
如果 高管因“正當理由”(協議中的定義)終止聘用或被公司無故解僱 (包括在 控制權變更(協議中的定義)後24個月內以“正當理由”或無故終止)，公司將向高管支付應計金額，兩年 全額基本工資，以及兩倍於緊接終止日期之前 會計年度賺取的績效補償(根據MIP)，前提是未支付緊接終止日期之前 會計年度賺取的績效補償。如果終止日期之前的 財年的績效補償已支付給該高管，則該高管將額外獲得一年的績效補償 該薪酬是從緊接終止日期之前的會計年度賺取的。如果高管因非正當理由終止僱傭 ，公司將向該高管支付相當於應計金額 加上根據MIP就緊接 終止日期之前的會計年度應支付的任何績效補償的金額。
如果 控制權發生變更(根據協議的定義)，則從終止之日起，通過期權的原始期限 ，購買 高管持有的普通股的所有未償還股票期權將立即全部行使。如果一名高管去世，該高管持有的用於購買普通股的所有未償還股票期權 將從去世之日起立即全部行使，該等期權可在原期權期限較短或自該高管去世之日起12個月內 全部行使。如果 高管因“正當理由”終止聘用或被本公司無故解僱，則自終止日期 起，所有用於購買該高管持有的普通股的未行使股票期權將立即全部行使，該等期權可在原期權期限較短的期限內或自該高管離職之日起60天內全部行使。在終止合同構成“離職”(根據財政部 條例第1.409A-1(H)節的定義)之前，不得支付與終止合同有關的應付遣散費(應計 金額除外)。
MIP
2020年7月22日，在上文討論的廢物處理運營僱傭協議執行副總裁獲得批准後，公司 董事會和公司薪酬委員會批准了Richard Grondin的MIP，自2020年1月1日起生效，適用於 2020財年。MIP為基於現金激勵的年度薪酬的計算提供了指導方針，但須受薪酬 委員會的監督和修改。MIP根據績效門檻的實現情況獎勵現金薪酬，將此類薪酬的 金額確定為Grondin先生2020年基本工資的百分比，作為廢物處理運營的執行副總裁 。潛在目標績效薪酬範圍為廢物處理運營執行副總裁基本工資 的5%至100%(12,000美元至240,000美元)，該薪酬於2020年7月22日生效。
PFMI
正如 在“附註11-非持續運營”中討論的那樣，本公司的非持續運營包括因出售其PFMI子公司的財產而於2016年5月記錄的原始金額約為375,000美元的應收票據 。 該財產的買方於2020年7月24日償還了約105,000美元的未償還應收票據餘額。
法律問題
在 2020年7月期間，利樂科技EC，Inc.(“Tetra Tech”) 向美國加州北區地區法院起訴CH2M Hill，Inc.(“CH2M”) 和包括本公司在內的CH2M的四個分包商(“被告”)。起訴書針對所有被告提出疏忽、 疏忽失實陳述和公平賠償的索賠，涉及利樂 應美國海軍要求編寫的某些報告草稿，涉及利樂 遭受的損害，作為調查的一部分，並 審查了有關利樂在舊金山亨特角海軍造船廠 環境恢復的某些舉報人投訴。 Tetra 應美國海軍要求編寫的某些報告草稿
CH2M 於2016年受僱於海軍，負責審查利樂科技的工作。CH2M與環境諮詢和清理公司Battelle Memorial Institute，Cabrera Services，Inc.，SC&A，Inc.分包。 Battelle Memorial Institute，Cabrera Services，Inc.，SC&A，Inc.根據起訴書 ，公司將協助審查。
起訴書聲稱，主題報告草稿以疏忽和有偏見的方式編制，並被公開， 對利樂的聲譽造成了損害；引發了相關訴訟，並使其失去了獲得政府和商業合同的機會 。
在此次 ，公司不認為其對利樂科技負有任何責任，並已向其保險公司 提供索賠通知。 公司打算積極為這些索賠辯護。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
前瞻性 聲明
本報告中包含的某些 陳述可能被視為“前瞻性陳述”，符合修訂後的“1933年證券法”第27A 節和修訂後的1934年“證券交易法”第21E節(統稱為 “1995年私人證券訴訟改革法”)。本報告中除歷史 事實陳述外的所有陳述均為前瞻性陳述，受已知和未知風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能導致公司的實際結果和業績與此類陳述大不相同。“相信”、“ ”、“預期”、“預期”、“打算”、“將會”以及類似的表達方式標識了前瞻性的 陳述。本文包含的前瞻性陳述涉及，
| ● | 對我們服務的需求 ； |
| ● | 合同 投標，包括國際市場； |
| ● | 未來幾年政府資助水平的削減 ； |
| ● | 我們醫療部門的研發 活動； |
| ● | 降低 運營成本； |
| ● | 期望 在未來12個月內滿足我們的貸款契約要求； |
| ● | 現金流需求 ； |
| ● | 有充足的 流動資金繼續經營； |
| ● | 申請 經我方貸款人批准的PPP貸款寬免； |
| ● | 請求 延長PPP貸款到期日； |
| ● | 休假 或解僱符合條件的員工； |
| ● | 削減 資本支出； |
| ● | 政府 為我們的服務提供資金； |
| ● | 如果我們的貸款人加速償還我們的借款， 可能沒有償還債務的流動性； |
| ● | 要求適用政府花費資金修復各種場地的方式 ； |
| ● | 為 運營提供資金； |
| ● | 資金 資本支出來自運營和(或)融資的現金； |
| ● | 新冠肺炎的影響 ； |
| ● | 從內部產生的資金為站點補救支出 提供資金； |
| ● | 遵守環境法規 ； |
| ● | 成為PRP的潛在 影響； |
| ● | 潛在的 違反環境法的地點和我們設施的補救措施； |
| ● | 繼續 與聯邦政府的合同； |
| ● | 符合我們貸款協議中的 個金融契約； |
| ● | 合同損失 ； |
| ● | 受新冠肺炎影響，第三季度和第四季度財務業績； |
| ● | 部分 或完全關閉我們的任何設施； |
| ● | 利樂技術索賠的責任 ； |
| ● | 客户重複/持續 關閉項目和持續的廢物運輸延誤；以及 |
| ● | 醫療部門所需的 資金。 |
雖然公司認為此類前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但不能保證此類 預期將被證明是正確的。有多種因素可能導致未來結果與本報告中描述的結果大不相同 ，包括但不限於：
| ● | 一般經濟狀況 ； |
| ● | 實質性 收入減少； |
| ● | 無法 滿足PNC公約要求； |
| ● | 不能及時收回大量應收款項； |
| ● | 增加 競爭壓力； |
| ● | 無法維持和獲得開展作業所需的許可和批准； |
| ● | 公眾 不接受我們的新技術； |
| ● | 無法 在運營過程中開發新的和現有的技術； |
| ● | 無法 維持並獲得關閉和運營保險要求； |
| ● | 無法 保留或續簽某些所需的許可證； |
| ● | 在我們或我們子公司租賃或擁有的任何場地或設施發現 額外污染或擴大污染 ，這將導致補救費用大幅增加； |
| ● | 在我們第三方處置點的延遲 可能會延長我們應收賬款的收回時間超過12個月； |
| ● | 拒絕 第三方處理場接收我們的廢物； |
| ● | 聯邦、州和地方法律法規，特別是環境法律法規或其解釋方面的變化 ； |
| ● | 獲得TSD活動許可的要求 或處理低水平放射性材料的許可要求受到限制或減少； |
| ● | 潛在的 設備、維護、運營或人工成本增加； |
| ● | 管理 保留和發展； |
| ● | 財務 無形資產估值大幅高於/低於預期； |
| ● | 要求將內部產生的資金用於目前沒有預料到的目的； |
| ● | 無法 繼續按年盈利； |
| ● | 公司無法維持其普通股在納斯達克的上市； |
| ● | 終止 與政府機構(國內和國外)的合同或涉及政府機構(國內或國外)的分包合同， 或減少根據合同或分包合同向公司交付的廢物數量； |
| ● | 重新談判涉及政府機構(國內和國外)的合同 ； |
| ● | 聯邦 政府沒有能力或沒有提供必要的資金來補救受污染的聯邦場地； |
| ● | 處置 在廢物需要重新處理的情況下，費用應計可能被證明是不夠的； |
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| ● | 不能 以商業上合理的條件籌集資金； |
| ● | 無法 增加盈利收入； |
| ● | 新冠肺炎的影響 ； |
| ● | 審核 我們的PPP貸款(如下所述)； |
| ● | 新的 政府法規； |
| ● | 貸款人 拒絕放棄不遵守或修改我們的契約，以使我們遵守；以及 |
| ● | 風險 公司2019年10-K報表中包含的“關於前瞻性陳述的特別説明”以及2020年第一季度“管理層討論和財務狀況與經營結果分析”(“MD&A”)中包含的“前瞻性陳述”中所述的風險 因素和其他因素包括在2020年第一季度10-Q表格 和2020年第二季度10-Q表格中的“前瞻性陳述”中陳述的風險 因素和其他因素，以及本公司2019年第一季度10-K表格和2020年第二季度10-Q表格中包含的“前瞻性陳述”中陳述的風險 因素和其他因素。 |
新冠肺炎 影響力
自 新冠肺炎疫情爆發以來，我們一直專注於讓員工繼續工作，同時專注於保護 員工和我們所在社區的健康和福祉，同時確保我們業務的連續性 。
我們的 管理團隊已積極實施我們的業務連續性和安全計劃，並已採取各種措施來確保 我們的廢物處理和補救服務持續可用，同時採取健康和安全措施，包括分離 員工和客户聯繫、員工之間的社會距離、在我們所有 設施中實施增強的清潔和衞生協議，以及在必要時實施遠程工作策略。
新冠肺炎疫情給我們的業務帶來了潛在的新風險。我們繼續密切關注新冠肺炎疫情對我們業務方方面面的影響 。正如之前報告的那樣，新冠肺炎疫情沒有對我們2020年第一季度的運營業績造成實質性影響；但是，我們第二季度的運營業績受到多個項目關閉和某些廢物運輸延遲的影響，這些項目從2020年3月下旬開始，一直持續到 2020年第二季度。隨着各州開始取消全職訂單，以及自疫情開始以來的某些其他限制，在2020年第二季度的後半段，我們能夠重新啟動一些(但不是所有)之前被關閉的項目。儘管有這些項目關閉，我們服務部門2020年第二季度的收入仍比2019年同期高出約7166,000美元。在我們的處理部分 內，我們繼續遇到來自某些客户的廢物運輸延遲，因為這些客户在返回現場工作時需要計劃時間來重新啟動廢物運輸 。這些持續的項目停工和廢物運輸延遲可能會影響我們2020年第三季度的運營結果 ，可能還會影響2020財年的剩餘時間。
在 這一次，我們相信我們手頭有足夠的流動資金在未來12個月內繼續業務運營。截至2020年6月30日，我們手頭的現金約為5,630,000美元，循環信貸安排下的借款可用金額為12,330,000美元 ，這是基於符合條件的應收賬款的百分比，並受一定準備金的限制。我們於2020年6月30日的現金包括根據最近頒佈的冠狀病毒援助、救濟和 經濟保障法(“CARE法”)於2020年4月根據 Paycheck Protection Program(“PPP”)設立的約5,666,000美元貸款(“PPP貸款”)所得的收益。2020年6月5日，Paycheck Protection Program靈活性法案 (“靈活性法案”)簽署成為法律，修訂了CARE法案(有關PPP貸款和我們在2020年7月9日向貸款人償還約 美元PPP貸款的討論，請參閲下面“流動性和資本資源”下的“CARE法案-PPP貸款” )。我們希望在該計劃允許的情況下，對 全部或部分貸款申請豁免，這還有待我們貸款人的批准。購買力平價貸款的收益使我們 避免了因新冠肺炎疫情而不得不讓某些符合條件的員工休假或裁員，儘管不能保證 不需要這樣做。我們繼續評估在這段動盪時期降低運營成本，包括削減 資本支出，取消非必要支出，並根據需要凍結招聘。我們 已選擇根據修訂後的CARE法案(有關此延遲的討論，請參閲本MD&A中的“CARE 法案-推遲繳納就業税存款”)推遲支付我們應繳納的社會保障税份額(請參閲本MD&A中的“CARE 法案-推遲繳納就業税存款”)。
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我們 正在密切關注客户的付款情況。然而，由於我們很大一部分收入來自政府相關合同 ，我們預計我們的應收賬款不會因為新冠肺炎而受到實質性影響。
圍繞新冠肺炎的 局勢依然不穩定。新冠肺炎影響美國和全球經濟活動水平的時間越長，對公司業務產生實質性影響的可能性就越大 因為我們的客户可能會繼續推遲廢物運輸，項目工作可能會再次關閉。因此，我們不能以任何 確定程度合理地估計新冠肺炎未來可能對我們未來12個月的經營業績、財務狀況和流動性的影響 。截至本報告日期，我們相信我們手頭的現金和我們的信貸安排應能提供 足夠的流動資金，以在未來12個月內繼續業務運營。根據我們目前的預測，我們相信 儘管受到新冠肺炎的影響 ，我們仍能在未來12個月內滿足貸款協議中當前的契約要求。
概述
截至2020年6月30日的三個月，收入 從2019年同期的17,135,000美元增加到22,047,000美元，增幅為4,912,000美元或28.7%。 增長完全在我們的服務部門內，該部門的收入因增加的項目而增加了7,166,000美元或101.8%。 我們的服務部門經歷了這種收入增長，儘管我們的許多項目在2020年第二季度的部分時間內被關閉，而且某些項目直到2020年第二季度後期才重新啟動。我們的處理服務 收入減少了2,254,000美元，降幅為22.3%，這主要是因為受新冠肺炎的影響，某些客户的廢物運輸從2020年第一季度後期開始延遲，一直持續到2020年第二季度。 毛利潤增加了39,000美元，降幅為1.2%，這主要是由於服務部門收入的增加。與2019年同期相比，截至2020年6月30的三個月，銷售、一般和 管理(SG&A)費用減少了5,000美元或0.2%。
截至2020年6月30日的6個月，收入 從2019年同期的28,843,000美元增長了18,064,000美元，增幅為62.6%，達到46,907,000美元。 增長完全在我們的服務部門範圍內，該部門的收入因增加的項目而增加了20,660,000美元或233.6%。 儘管我們的多個項目在2020年第二季度的部分時間被關閉，而且某些項目要到2020年第二季度後期才重新啟動，但我們的服務部門的收入仍出現了這種增長。我們的處理服務 收入減少了2,596,000美元，降幅為13.0%，主要原因是上文討論的新冠肺炎影響造成的浪費延誤。 與2019年同期 相比，截至2020年6月30日的6個月的毛利總額增加了2,178,000美元，降幅為37.7%。與2019年同期 相比，截至2020年6個月的SG&A總支出增加了24,000美元，增幅為0.4%。
我們的 截至2020年6月30日的營運資本為5,314,000美元，而截至2019年12月31日的營運資本為26,000美元。
業務 環境和前景
我們的 治療和服務部門的業務繼續嚴重依賴我們作為承包商或間接作為分包商向政府 客户提供的服務。我們認為，由於各種我們無法控制的因素，對我們服務的需求將繼續受到 波動的影響，這些因素包括但不限於經濟條件、要求適用政府花費資金修復各種場地的方式 和/或上文討論的 新冠肺炎造成的影響。此外，我們與美國政府場所活動相關的政府合同和分包合同 通常在政府 選擇提前30天通知後終止或重新協商，我們與加拿大政府當局簽訂的政府合同/任務訂單允許當局為方便起見隨時終止 合同/任務訂單。大幅降低對我們業務非常重要的不同計劃的政府資助水平或特別是 強制水平，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。如前所述，我們的醫療部門繼續評估將其醫用同位素生產技術商業化的戰略 選項。這些選項通常需要大量資金來滿足 研發要求, 此外還有啟動和生產成本。我們的醫療部門大幅降低了研發 成本和活動，因為需要資金為此類活動提供資金。我們預計，我們的醫療部門不會恢復 全面的研發活動，直到它通過獲得自己的信貸安排或額外股本獲得必要的資金 籌集或獲得願意為其研發活動提供資金的新合作伙伴。如果醫療部門無法籌集到必要的 資金，可能會要求醫療部門進一步減少、推遲或取消其研發計劃。
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我們 正在不斷審查籌集額外資本的方法，以在需要時補充我們的流動性要求，並降低 我們的運營成本。我們繼續積極競標各種合同，包括國際 市場內的潛在合同。
運營結果
財務結果報告和相關討論是針對我們的三個可報告細分市場定製的：治療、服務、 和醫療細分市場。我們的醫療部門沒有產生任何收入，產生的所有成本都包括在研發中。我們的 2020年剩餘時間的運營結果可能會受到新冠肺炎的影響，如上文“新冠肺炎 影響”一節所述。
摘要 -截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月
| 三個月 | 截至六個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併(金額以千為單位) | 2020 | % | 2019 | % | 2020 | % | 2019 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 22,047 | 100.0 | $ | 17,135 | 100.0 | $ | 46,907 | 100.0 | $ | 28,843 | 100.0 | ||||||||||||||||||||
| 銷貨成本 | 18,737 | 85.0 | 13,864 | 80.9 | 38,957 | 83.1 | 23,071 | 80.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 3,310 | 15.0 | 3,271 | 19.1 | 7,950 | 16.9 | 5,772 | 20.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政 | 2,700 | 12.2 | 2,705 | 15.8 | 5,627 | 12.0 | 5,603 | 19.4 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究與發展 | 209 | .9 | 223 | 1.3 | 441 | .9 | 450 | 1.6 | ||||||||||||||||||||||||
| (收益)處置財產和設備的損失 | (4 | ) | ― | (1 | ) | ― | 27 | ― | (1 | ) | ― | |||||||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | 405 | 1.9 | 344 | 2.0 | 1,855 | 4.0 | (280 | ) | (1.0 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 28 | .1 | 107 | .6 | 84 | .2 | 188 | .7 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (100 | ) | (.5 | ) | (107 | ) | (.6 | ) | (219 | ) | (.5 | ) | (194 | ) | (.7 | ) | ||||||||||||||||
| 利息費用-融資費 | (59 | ) | (.3 | ) | (60 | ) | (.4 | ) | (129 | ) | (.3 | ) | (70 | ) | (.3 | ) | ||||||||||||||||
| 其他 | 4 | ― | 95 | .6 | 9 | ― | 224 | .8 | ||||||||||||||||||||||||
| 清償債務損失 | (27 | ) | (.1 | ) | ― | ― | (27 | ) | ― | ― | ― | |||||||||||||||||||||
| 持續經營的税前收益(虧損) | 251 | 1.1 | 379 | 2.2 | 1,573 | 3.4 | (132 | ) | (.5 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税(福利)費用 | (9 | ) | (.1 | ) | 6 | ― | 5 | ― | 45 | .1 | ||||||||||||||||||||||
| 持續經營的收入(虧損) | $ | 260 | 1.2 | $ | 373 | 2.2 | $ | 1,568 | 3.4 | $ | (177 | ) | (.6 | ) | ||||||||||||||||||
營業收入
與截至2019年6月30日的三個月相比，截至2020年6月30日的三個月的綜合 收入增加了4,912,000美元，具體如下：
| (單位：千) | 2020 | % 收入 | 2019 | % 收入 | 變化 | % 更改 | ||||||||||||||||||
| 治療 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府浪費 | $ | 5,559 | 25.2 | $ | 6,042 | 35.3 | $ | (483 | ) | (8.0 | ) | |||||||||||||
| 危險/非危險(1) | 938 | 4.3 | 1,686 | 9.8 | (748 | ) | (44.4 | ) | ||||||||||||||||
| 其他核廢料 | 1,343 | 6.1 | 2,366 | 13.8 | (1,023 | ) | (43.2 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | 7,840 | 35.6 | 10,094 | 58.9 | (2,254 | ) | (22.3 | ) | ||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服務 | 13,776 | 62.5 | 6,186 | 36.1 | 7,590 | 122.7 | ||||||||||||||||||
| 技術服務 | 431 | 1.9 | 855 | 5.0 | (424 | ) | (49.6 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | 14,207 | 64.4 | 7,041 | 41.1 | 7,166 | 101.8 | ||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 22,047 | 100.0 | $ | 17,135 | 100.0 | $ | 4,912 | 28.7 | |||||||||||||||
1) 包括政府客户在截至2020年6月30日的三個月和相應的2019年 期間產生的廢物分別為496,000美元和657,000美元。
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治療 截至2020年6月30日的三個月，部門收入比2019年同期下降了2,254,000美元，降幅為22.3%。所有類別的處理部門收入減少 主要歸因於廢物量減少，因為受新冠肺炎的影響，我們的一些客户推遲了 從2020年3月下旬開始的廢物發貨。這些延遲一直持續到2020年第二季度 。在截至2019年6月30日的三個月中，服務細分市場收入比2019年同期增加了7,166,000美元，增幅為101.8。 我們的服務部門收入增加了7,166,000美元，增幅為101.8%，這主要是由於項目數量的增加 。儘管我們的多個項目在2020年第二季度的部分時間內被關閉，某些項目要到2020年第二季度後期才會重新啟動，但我們的服務部門的收入還是出現了這種增長。此外， 我們的服務部門收入基於項目；因此，每個項目的範圍、持續時間和完成情況各不相同。因此， 我們的服務部門收入會受到與時間和項目價值相關的差異的影響。
截至2020年6月30日的6個月，與截至2019年6月30日的6個月相比，合併 收入增加了18,064,000美元，具體如下：
| (單位：千) | 2020 | % 收入 | 2019 | % 收入 | 變化 | % 更改 | ||||||||||||||||||
| 治療 | ||||||||||||||||||||||||
| 政府浪費 | $ | 12,626 | 26.9 | $ | 13,401 | 46.5 | $ | (775 | ) | (5.8 | ) | |||||||||||||
| 危險/非危險(1) | 2,462 | 5.3 | 3,308 | 11.5 | (846 | ) | (25.6 | ) | ||||||||||||||||
| 其他核廢料 | 2,315 | 4.9 | 3,290 | 11.4 | (975 | ) | (29.6 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | 17,403 | 37.1 | 19,999 | 69.3 | (2,596 | ) | (13.0 | ) | ||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||||||
| 核服務 | 28,611 | 61.0 | 7,231 | 25.1 | 21,380 | 295.7 | ||||||||||||||||||
| 技術服務 | 893 | 1.9 | 1,613 | 5.6 | (720 | ) | (44.6 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | 29,504 | 62.9 | 8,844 | 30.7 | 20,660 | 233.6 | ||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 46,907 | 100.0 | $ | 28,843 | 100.0 | $ | 18,064 | 62.6 | |||||||||||||||
1) 包括政府客户在截至2020年6月30日的6個月和2019年同期分別產生的1119,000美元和1,268,000美元的廢物。
治療 截至2020年6月30日的6個月，部門收入與2019年同期相比下降了2596,000美元，降幅為13.0%。收入 減少主要是由於上文討論的新冠肺炎的影響導致廢物發貨延誤導致2020年第二季度產生的收入減少。由於增加了 個項目，我們的服務部門收入增加了20,660,000美元，增幅為233.6。儘管我們的多個項目在2020年第二季度的部分時間內被關閉，而且某些項目要到2020年第二季度後期才會重新啟動，但我們的服務部門的收入還是出現了這種增長。此外， 我們的服務部門收入基於項目；因此，每個項目的範圍、持續時間和完成情況各不相同。因此， 我們的服務部門收入會受到與時間和項目價值相關的差異的影響。
售出商品成本
與截至2019年6月30日的季度相比，截至2020年6月30日的季度銷售商品成本 增加了4873,000美元，具體如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (單位：千) | 2020 | 營業收入 | 2019 | 營業收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 治療 | $ | 6,145 | 78.4 | $ | 7,467 | 74.0 | $ | (1,322 | ) | |||||||||||
| 服務 | 12,592 | 88.6 | 6,397 | 90.9 | 6,195 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 18,737 | 85.0 | $ | 13,864 | 80.9 | $ | 4,873 | ||||||||||||
為治療部門銷售的商品成本 下降了約1,322,000美元，降幅為17.7%。 截至2019年6月30日的三個月內售出的貨物的處理分部成本包括我們東田納西州 材料和能源公司(“M&EC”)設施記錄的額外關閉成本165,000美元，這是由於最終確定了與關閉設施相關的關閉要求。不包括2019年第二季度記錄的關閉成本，已售出商品的治療細分成本 減少了1,157,000美元，降幅為15.8%，主要原因是收入下降。不包括2019年第二季度錄得的關閉成本，由於收入下降，治療部門可變成本減少了約1,401,000美元，主要是在處置、運輸、 材料和用品以及外部服務方面。我們的總固定成本高出約244,000美元 ，原因如下：薪資和薪資相關費用高出約62,000美元；監管費用 高出約20,000美元；維護費用高出116,000美元；折舊費用高出約 46,000美元，這主要是因為我們在2019年第二季度沒有融資租賃。銷售商品的服務細分成本 增加了6,195,000美元，增幅為96.8%，主要原因是如上所述的收入增加。銷售商品成本增加的主要原因是 工資和工資成本增加，差旅和外部服務費用總計約5,556,000美元，材料 和供應和處置成本總計約416,000美元，各種類別的一般費用增加223,000美元。 銷售商品成本中包括的折舊和攤銷費用分別為358,000美元和307,000美元，截至2020年6月30日和2019年6月30日 止的三個月分別為358,000美元和307,000美元。 截至2020年6月30日和2019年6月30,000美元的三個月的折舊和攤銷費用分別為358,000美元和307,000美元。
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與截至2019年6月30日的6個月相比，截至2020年6月30日的6個月銷售商品成本 增加了15,886,000美元 如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (單位：千) | 2020 | 營業收入 | 2019 | 營業收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 治療 | $ | 12,963 | 74.5 | $ | 14,415 | 72.1 | $ | (1,452 | ) | |||||||||||
| 服務 | 25,994 | 88.1 | 8,656 | 97.9 | 17,338 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 38,957 | 83.1 | $ | 23,071 | 80.0 | $ | 15,886 | ||||||||||||
為治療部分銷售的商品成本 降低了約1,452000美元，降幅為10.1%。 截至2019年6月30日的六個月內售出貨物的處理分部成本包括我們的M&EC設施記錄的額外關閉成本，金額為330,000美元 ，原因是最終確定了與關閉設施相關的關閉要求。不包括2019年前六個月記錄的關閉成本 ，已售出商品的治療細分成本減少了1,122,000美元，降幅為8.0%，主要原因是 收入減少。不包括截至2019年6月30日的六個月錄得的關閉成本，治療分部可變成本減少約1,285,000美元，主要原因是處置、運輸和外部服務成本總計約1,516,000美元，但因材料和供應成本增加231,000美元而部分抵消。我們的總固定成本增加了 大約163,000美元，原因如下：工資和薪資相關費用增加了大約28,000美元； 監管費用增加了大約51,000美元；維護費用增加了229,000美元；差旅費用增加了 大約8,000美元；棄用費用增加了大約78,000美元，這主要是因為我們 在2019年前六個月沒有融資租賃；而一般費用大約減少了大約78,000美元服務 銷售商品的細分成本增加了17,338,000美元，增幅為200.3%，主要原因是收入增加。在我們服務部門內銷售的貨物成本 增加的主要原因是工資和工資相關成本、差旅和外部服務費用總計約15,452,000美元，材料、用品和處置成本總計約1,392,000美元，以及一般費用增加494美元。 這主要是因為工資和工資相關成本、差旅和外部服務費用總計約15,452,000美元，材料、用品和處置成本總計約1,392,000美元，以及一般費用增加494美元。, 不同類別的1000美元。銷售商品成本中包括折舊和攤銷費用 截至2020年6月30日和2019年6個月的折舊和攤銷費用分別為699,000美元和617,000美元。
毛利
截至2020年6月30日的季度毛利潤比2019年同期增長3.9萬美元，具體如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (單位：千) | 2020 | 營業收入 | 2019 | 營業收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 治療 | $ | 1,695 | 21.6 | $ | 2,627 | 26.0 | $ | (932 | ) | |||||||||||
| 服務 | 1,615 | 11.4 | 644 | 9.1 | 971 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 3,310 | 15.0 | $ | 3,271 | 19.1 | $ | 39 | ||||||||||||
不包括上文討論的2019年第二季度記錄的額外關閉成本165,000美元，在我們處理部門的 銷售貨物成本中，我們的處理部門毛利潤下降了1,097,000美元，毛利率從27.7% 降至21.6%，這主要是由於較低的廢物量帶來的收入下降。服務部門的毛利增加971,000美元或150.8% ，毛利率由9.1%增加至11.4%，主要是由於如上所述的收入增加所致。此外，我們的整體 服務細分市場毛利率受到我們當前競標項目的影響，因此將具有不同的 利潤率結構。
截至2020年6月30日的6個月的毛利潤 比2019年增加了2178,000美元，具體如下：
| % | % | |||||||||||||||||||
| (單位：千) | 2020 | 營業收入 | 2019 | 營業收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 治療 | $ | 4,440 | 25.5 | $ | 5,584 | 27.9 | $ | (1,144 | ) | |||||||||||
| 服務 | 3,510 | 11.9 | 188 | 2.1 | 3,322 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 7,950 | 16.9 | $ | 5,772 | 20.0 | $ | 2,178 | ||||||||||||
處理 部門毛利潤下降1,144,000美元或20.5%，毛利率從27.9%降至25.5%。剔除與關閉我們的M&EC設施有關的額外關閉成本 如上所述的330,000美元，毛利下降 1,474,000或24.9%，毛利率從29.6%下降至25.5%，主要是由於廢物產量減少帶來的收入下降。在 服務部門，毛利潤增加了3,322,000美元或1,767.0%，毛利率從2.1%增加到11.9%。截至2020年6月30日的6個月，毛利潤 的增長歸功於收入的增加。我們的整體服務部門毛利率 受到我們當前競標項目的影響，因此將具有不同的利潤率結構。
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銷售， 一般和行政(“SG&A”)
SG&A 截至2020年6月30日的三個月，與2019年同期相比，費用減少了5000美元， 如下：
| (單位：千) | 2020 | % 收入 | 2019 | % 收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 1,296 | — | $ | 1,261 | — | $ | 35 | ||||||||||||
| 治療 | 867 | 11.1 | 940 | 9.3 | (73 | ) | ||||||||||||||
| 服務 | 537 | 3.8 | 504 | 7.2 | 33 | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 2,700 | 12.2 | $ | 2,705 | 15.8 | $ | (5 | ) | |||||||||||
我們的 行政SG&A費用較高，主要原因如下：薪資和薪資相關費用高出約 $39,000美元；各類一般費用高出約22,000美元；由於新冠肺炎的影響實施了限制，差旅費用減少了約 $19,000美元；由於諮詢/分包事項減少，外部服務費用減少了約 $7,000美元。我們的治療部門SG&A的費用較低，原因如下：由於新冠肺炎的影響實施了限制，差旅 費用減少了約45,000美元；各類別的一般費用 減少了20,000美元；壞賬費用減少了約58,000美元；與薪資相關的 費用增加了約50,000美元。我們服務部門內SG&A成本較高的主要原因是 以下各項：薪資/薪資相關費用增加了約64,000美元；各類一般費用增加了約 24,000美元；由於 新冠肺炎的影響實施了限制，差旅費用減少了約40,000美元；以及由於諮詢事項減少，外部服務費用減少了約15,000美元。SG&A費用中包括 分別為截至2020年6月30日、 和2019年6月30日的三個月的折舊和攤銷費用6,000美元和10,000美元。
SG&A 截至2020年6月30日的6個月，與2019年同期相比，費用增加了24,000美元， 如下：
| (單位：千) | 2020 | % 收入 | 2019 | % 收入 | 變化 | |||||||||||||||
| 行政性 | $ | 2,655 | — | $ | 2,564 | — | $ | 91 | ||||||||||||
| 治療 | 1,928 | 11.1 | 1,978 | 9.9 | (50 | ) | ||||||||||||||
| 服務 | 1,044 | 3.5 | 1,061 | 12.0 | (17 | ) | ||||||||||||||
| 總計 | $ | 5,627 | 12.0 | $ | 5,603 | 19.4 | $ | 24 | ||||||||||||
行政SG&A的增長 主要是由於以下原因：薪資和薪資相關成本增加了約 $40,000；各類一般費用增加了39,000美元；由於諮詢/業務事項增多，外部服務增加了約26,000美元 ；由於新冠肺炎的影響實施了限制，差旅費用減少了約14,000美元 。治療SG&A費用下降的主要原因是：由於新冠肺炎的影響實施了限制，差旅費用減少了約24,000美元；壞賬費用減少了 約55,000美元；各類別的一般費用增加了13,000美元；薪資和薪資相關費用 增加了約16,000美元。服務部門SG&A減少了17,000美元，主要原因如下：壞賬 費用減少了約89,000美元，因為我們之前為其保留的某些客户賬户在2020年前六個月被收取了 ；由於 新冠肺炎的影響實施了限制，差旅費用減少了約64,000美元；由於諮詢事項減少，外部服務費用減少了約10,000美元；薪金/工資 相關費用總共增加了約124,000美元；以及一般費用增加了約124,000美元SG&A費用中包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月的折舊和攤銷費用分別為12,000美元和24,000美元。
| 33 |
研發
與2019年同期 相比，截至2020年6月30的三個月和六個月的研發 費用分別減少了14,000美元和9,000美元。
| 截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||||||||||||||
| (單位：千) | 2020 | 2019 | 變化 | 2020 | 2019 | 變化 | ||||||||||||||||||
| 行政性 | $ | 37 | $ | 7 | $ | 30 | $ | 44 | $ | 13 | $ | 31 | ||||||||||||
| 治療 | 52 | 136 | (84 | ) | 145 | 283 | (138 | ) | ||||||||||||||||
| 服務 | 46 | — | 46 | 112 | — | 112 | ||||||||||||||||||
| PF醫療 | 74 | 80 | (6 | ) | 140 | 154 | (14 | ) | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | 209 | $ | 223 | $ | (14 | ) | $ | 441 | $ | 450 | $ | (9 | ) | ||||||||||
研發成本 主要包括員工工資和福利、實驗室成本、第三方費用，以及與新技術開發和新潛在廢物處理工藝的技術改進相關的 其他相關成本。
利息 收入
與2019年同期相比，截至2020年6月30日的三個月和六個月的利息 收入分別減少了約79,000美元和104,000美元，這主要是由於美國國際集團專業保險公司(“AIG”)於2019年7月就我們的M&EC設施的關閉向我們發放了5,000,000美元的有限風險償還資金，導致有限風險償還基金餘額減少 ，從而產生的利息減少 。5,000,000美元的有限償債資金代表了我們有限風險保單下持有的全部抵押品的部分釋放 。上文討論的每個時期的利息收入較低 也部分歸因於有限風險償債基金賺取的較低利率。
利息 費用
與2019年同期相比，截至2020年6月30日的三個月和六個月的利息 費用分別減少了約8,000美元和增加了約25,000美元 。與2019年同期相比，2020年第二季度利息支出減少 主要是由於我們的定期貸款餘額下降導致利息支出減少 未償還貸款餘額和利率下降。此外，利息支出較低，因為我們於2019年4月1日與羅伯特·弗格森(Robert Ferguson)簽訂的250萬美元 貸款的未償還貸款餘額下降。利息支出的總體下降部分抵消了 平均循環貸款餘額增加帶來的利息支出增加，以及2019年第二季度我們沒有的額外融資租賃導致的利息增加。 我們在2019年第二季度沒有額外的融資租賃， 我們沒有額外的融資租賃，這部分抵消了利息支出的增加。與2019年同期相比，截至2020年6月30日的六個月的利息支出增加 ，主要是由於上文討論的Robert Ferguson貸款產生的利息支出增加 ，平均左輪手槍貸款餘額增加導致的利息支出增加，以及我們在2019年前六個月沒有的額外融資租賃導致的利息增加 。整體較高的利息支出被我們不斷下降的定期貸款餘額的較低利息支出 和較低的利率所減少。
利息 費用-融資費
與2019年同期 相比，2020年第二季度的利息支出-融資費沒有 變化。與2019年同期相比，截至2020年6月30日的六個月的利息支出-融資費增加了約59,000美元 主要是由於債務貼現/債務發行成本攤銷為與發行我們的普通股和購買認股權證相關的 融資費用，作為公司於2020年4月1日從 羅伯特·弗格森那裏獲得2,500,000美元貸款的對價(有關此債務貼現的詳細信息，請參閲“流動性和資本資源-融資活動” )。
停產 運營和資產剝離
公司的非持續運營包括我們工業部門中包括的所有子公司，其中包括2011年剝離的子公司 以及之前和之前關閉的三個地點。
| 34 |
我們 截至2020年6月30日的三個月和六個月的停產業務分別淨虧損85,000美元和199,000美元 (每個期間的税金淨額分別為0美元)。截至2019年6月30日的三個月和六個月，我們的停產業務分別淨虧損115,000美元和267,000美元(每個期間扣除0美元的税金)。
截至2020年6月30日，我們合併資產負債表上的 “與非連續性業務相關的流動資產”包括一筆 未償還應收票據，金額約為105,000美元，來自我們在2016年5月出售Perma-Fix of Michigan，Inc. (“PFMI”)子公司的財產。2020年7月24日，該房產的購買者還清了未償還的應收票據餘額 。
流動性 與資本資源
在截至2020年6月30日的6個月內，我們的 現金流需求主要由我們的運營、信貸安排可用性 和我們根據CARE法案獲得的PPP貸款提供資金，如下所述(請參閲“CARE法案-PPP貸款”)。我們從持續運營中產生了 大約2957,000美元的現金。受上文討論的新冠肺炎的影響，我們未來12個月的現金流 需求將主要包括一般營運資金需求、債務的預定本金支付 、補救項目和計劃資本支出。我們計劃從我們的運營、 可用信貸和手頭現金(包括我們收到的PPP貸款收益)中為這些需求提供資金根據 根據修訂的CARE法案建立的Paycheck保護計劃)。我們繼續探索所有增加資本的來源 以在需要時補充我們的流動性要求，並提高我們的收入和營運資本。我們正在持續 審查運營成本，並在必要時評估進一步降低運營成本和非必要支出的可能性，以 使其與收入水平保持一致。目前，我們相信我們的運營現金流、我們信貸工具的可用 流動性，以及我們手頭的現金應該足以為我們未來12個月的運營提供資金。 但是，由於新冠肺炎的不確定性，我們不能保證如果我們的某些客户 繼續推遲廢物運輸或重新啟動項目和/或，由於政府和 因新冠肺炎疫情持續或潛在的第二波爆發而做出的社會反應，再次關閉項目。如前所述，由於需要資金來資助研發活動，我們的醫療 部門大幅降低了研發成本和活動。我們繼續 為我們的醫療部門尋求各種潛在的資金來源。我們預計，我們的醫療部門在通過獲得自己的信貸安排或額外股本融資 或獲得願意為其研發活動提供資金的新合作伙伴獲得必要資金之前，不會恢復全面的研發活動 。如果醫療部門無法籌集到必要的資金， 醫療部門可能會被要求進一步減少、推遲或取消其研發計劃。
我們 知道，超過2,000,000美元的PPP貸款可能需要接受相應政府當局的審核。 如果我們的PPP貸款經過審核，目前尚不清楚審核會如何影響我們的PPP貸款。審計可能會導致 除其他事項外，要求我們返還全部或部分PPP貸款(請參閲下面關於PPP貸款的討論， CARE Act-PPP貸款)。
下表反映了2020年前六個月的現金流活動：
| (單位：千) | ||||
| 持續經營的經營活動提供的現金 | $ | 2,957 | ||
| 用於非連續性經營的經營活動的現金 | (259 | ) | ||
| 用於持續經營的投資活動的現金 | (1,362 | ) | ||
| 非持續經營的投資活動提供的現金 | 13 | |||
| 持續經營的融資活動提供的現金 | 3,992 | |||
| 現金匯率變動的影響 | (18 | ) | ||
| 增加現金和有限風險償債基金(限制性現金) | $ | 5,323 | ||
在 2020年6月30日，我們的現金狀況為正，沒有循環信貸餘額。截至2020年6月30日，我們手頭的現金約為5,630,000美元，其中包括我們海外子公司的賬户餘額約為795,000美元。
| 35 |
操作 活動
截至2020年6月30日，扣除壞賬準備後的應收賬款 合計為10,806,000美元，比2019年12月31日的餘額13,178,000美元減少了2,372,000美元。減少的主要原因是開具發票的時間，這反映了 我們的未開單應收賬款的增加和我們應收賬款的收款時間。我們為客户提供多種付款方式； 因此，我們的應收賬款會受到這些付款條款和相關應收賬款收款時間的影響。新冠肺炎任職的時間越長，我們的應收賬款和收款金額就會受到實質性的影響。
截至2020年6月30日，應付賬款 總額為11,560,000美元，比2019年12月31日的餘額9,277,000美元增加了2,283,000美元。應付賬款 的增長歸因於我們服務部門的成本因收入的顯著 增長而增加。此外，我們的應付賬款還會受到付款時間的影響，因為我們正在與供應商持續管理 付款條款，以最大限度地提高所有細分市場的現金狀況。
截至2020年6月30日，我們 的營運資本為5,314,000美元(其中包括停產業務的營運資本)，而截至2019年12月31日的營運資本為26,000美元。我們營運資本的改善主要歸功於 我們從Paycheck保護計劃下的PPP貸款中獲得的收益(有關此貸款的討論，請參閲下文“CARE法案”下的“PPP貸款” )。我們應付賬款的增加部分抵消了這一積極影響。
投資 個活動
在截至2020年6月30日的6個月中，我們購買的資本設備總額約為1,498,000美元，其中132,000美元為 融資租賃，其餘資金來自運營現金和我們的信貸安排。我們已為我們的治療和服務部門2020年的資本支出編制了大約 $2,000,000的預算，以維持運營和合規 要求並支持收入增長。其中某些預算項目可能會推遲到以後幾年，或者完全推遲 。我們計劃從運營和/或融資的現金中為我們的資本支出提供資金。 項目的啟動和時間也取決於此類資本項目的融資選擇或資金，特別是考慮到新冠肺炎可能影響經濟的 不確定性，這可能會對我們的運營業績和流動性產生不利影響。
資助 活動
我們 於2011年10月31日與PNC全國協會(“PNC”)簽訂了經修訂並重新簽署的循環信貸、定期貸款和擔保協議(“經修訂的 貸款協議”)，作為代理和貸款人。自簽署經修訂的貸款協議以來，經修訂的貸款協議 已不時修訂。其後經 修訂的經修訂貸款協議(“經修訂貸款協議”)為吾等提供下列信貸安排，到期日為2021年3月24日：(A)最多12,000,000美元循環信貸(“循環信貸”)及(B)約6,100,000美元的定期貸款(“定期貸款”)。在循環信貸項下，我們可以借入的最大金額是根據任何時候符合條件的應收賬款的百分比 (定義)減去未償還備用信用證和貸款人可能不時實施的借款減少 。
根據經修訂貸款協議，循環信貸的應付年利率 為最優惠利率(於2020年6月30日為3.25%) 加2%，定期貸款為最優惠利率加2.5%。
在2020年5月8日，我們與PNC簽訂了第二份經修訂並重新簽署的循環信貸、定期貸款和擔保協議(“新的 貸款協議”)，取代了我們與PNC之前修訂後的貸款協議。新貸款協議為我們提供了 以下信貸安排：
| ● | 最高 至18,000,000美元的循環信貸安排，以符合條件的應收賬款的百分比為基礎的借款金額 為限，並受一定準備金的約束；以及 | |
| ● | 1,741,818美元的定期貸款，每月需要分期付款35,547美元。 |
| 36 |
新貸款協議將於2024年5月15日終止，除非提前終止。
與我們修訂後的貸款協議 類似，新貸款協議要求我們滿足某些慣例金融契約，其中包括 始終最低有形調整淨值要求為27,000,000美元；每年最高資本支出為6,000,000美元 ；以及最低固定費用覆蓋率(“FCCR”)要求為1.15：1。
根據新貸款協議，信貸安排的應付年利率如下：
| ● | 循環 信貸為最優惠利率加2.50%或倫敦銀行同業拆借利率加3.50%，定期貸款為最優惠貸款加3.00%或倫敦銀行同業拆借利率加4.00%。我們只有在符合最低FCCR為1.15：1的條件後，才能選擇 使用LIBOR利息支付選項；以及 |
| ● | 在 實現大於1.25：1的FCCR後，我們將可以選擇支付 循環信貸的年利率加2.00%或倫敦銀行同業拆借利率加3.00%，以及定期貸款的最優惠貸款加2.50%或倫敦銀行同業拆借利率加3.50%。我們在2020年第一季度和第二季度會見了 此FCCR。在達到1.25：1的FCCR後，如果我們未來的FCCR降至1.25：1以下，此利息支付選項將保持 不變。 |
根據上述支付利息的LIBOR選項 ，如果LIBOR在任何時間點低於0.75% ，則適用0.75%的LIBOR下限。
根據 新貸款協議，吾等可在付清我們在新貸款協議項下的義務 後提前90天書面通知終止新貸款協議。我們已同意，如果我們在2021年5月7日或之前償還債務，我們將支付融資總額的1.0%，如果我們在2021年5月7日之後但 在2022年5月7日之前或之前償還債務，我們將支付融資總額的0.5%。如果我們在2022年5月7日之後償還了我們在新貸款協議項下的義務，則不收取提前解約費。
關於新貸款協議，我們向貸款人支付了50,000美元的費用，併產生了約35,000美元的其他直接成本， 這些費用將在新貸款協議期限內攤銷，作為利息支出-融資費用。由於經修訂的貸款協議終止 ，公司根據 ASC 470-50“債務修改和清償”記錄了約27,000美元的債務清償損失。
於2020年6月30日，根據我們的合格應收賬款 ，我們循環信貸項下的借款可獲得性約為12,330,000美元，其中包括從未償還備用信用證借款可獲得性減少約3,126,000美元。
根據我們與PNC修訂後的新貸款協議，我們的 信貸安排包含某些金融契約，以及慣例陳述 和擔保。除非PNC放棄，否則違反任何這些金融契約都可能導致我們信貸安排下的違約 允許我們的貸款人立即要求償還我們信貸安排下的所有未償債務，並終止 進一步發放信貸的所有承諾。我們在2020年第一季度和第二季度達到了FCCR要求。此外， 我們在2020年第一季度和第二季度達到了剩餘的財務契約要求。我們希望在未來12個月內滿足我們的財務 契約要求；但是，如果我們未能滿足我們的任何財務契約要求，而我們的貸款人 沒有進一步放棄不遵守或修改我們的契約以使我們合規，則我們的貸款人可以根據我們的信貸安排加速 償還借款。如果我們的貸款人加速償還我們的借款， 我們可能沒有足夠的流動性來償還我們的信貸安排下的債務和其他債務。
| 37 |
如 先前披露，本公司於2019年4月1日完成與Robert Ferguson(“貸款人”)的借貸交易， 根據貸款及證券購買協議 及本票的條款，本公司向貸款人借款2,500,000美元(“貸款”)。貸款人是本公司的股東，也是 本公司在其PFNWR子公司的TBI的顧問。貸款所得款項用於一般營運資金用途 。這筆貸款是無擔保的，期限為兩年，按固定利率 年利率4.00%支付。該貸款僅在貸款的第一年按月支付應計利息，第一筆利息 將於2019年5月1日到期，從貸款的第二年 開始，每月支付約208,333美元的本金外加應計利息。貸款還允許在貸款期限內提前支付本金，而不會受到懲罰，此類 預付本金將由我方酌情應用於貸款支付的第二年。自 貸款開始以來，我們總共預付了93.6萬美元的本金，其中41.6萬美元是在2020年前六個月支付的。 與上述融資交易和我們獲得貸款的對價相關，我們向貸款人發行了認股權證 (“認股權證”)，以每股3.51美元的行使價購買最多60,000股我們的普通股，這是緊接執行 貸款和認股權證之前我們在納斯達克網站上普通股的收盤價。認股權證將於2024年4月1日到期，截至2020年6月30日仍未結清。作為對 這筆與貸款有關的融資交易的進一步對價，我們還發行了75, 000股普通股賣給出借人。認股權證和普通股的公允價值以及交易產生的相關成交費用共計約39.8萬美元 ，並記錄為債務貼現/債務發行成本，在貸款期限內攤銷為利息支出 -融資費用。根據認股權證可購買的75,000股普通股、認股權證和60,000股普通股 過去和將來將以私募方式發行，根據經修訂的1933年證券法第4(A)(2)和(4(A)(5)條)規則506 和/或第4(A)(2)和4(A)(5)條已經並將獲得豁免登記，並附有禁止轉售的限制性圖例 ，除非是在根據該法登記的交易中或在獲得豁免的交易中除外。
CARE法案
購買力平價 貸款
在 2020年4月14日，我們在 PPP(“PPP貸款”)項下與我們的信用貸款機構PNC簽訂了金額為5,666,300美元的本票。PPP是根據最近頒佈的CARE法案建立的，由美國小企業管理局(SBA)管理。2020年6月5日，2020年薪資保護計劃靈活性法案(“靈活性 法案”)簽署成為法律，修訂了CARE法案。證明PPP貸款的票據包含與付款違約、違反陳述和擔保以及本票條款有關的違約事件 。在 2020年7月9日，我們向PNC償還了大約327,000美元的PPP貸款，原因是 發起貸款時的貸款計算出錯。此金額已計入我們截至2020年6月30日的合併 資產負債表中的“當前長期債務部分”。
根據靈活性法案的條款，我們可以申請並獲得全部或部分PPP貸款的豁免。此類寬恕 將根據我們將貸款收益用於合格的工資成本、抵押貸款利息、 租金和公用事業成本，以及在承保期間(定義為24 週期間，從PNC向我們支付PPP貸款收益的日期，從2020年4月14日開始)的維護和補償水平來確定，但受限制。至少60% 的免賠額必須用於符合條件的工資成本。我們希望在該計劃允許的 償還貸款時申請豁免，這還有待我們貸款人的批准。如果PPP貸款的全部或部分未被免除， 全部或剩餘部分的期限為兩年，但可以在到期前的任何時間預付，無需任何預付款 罰款。PPP貸款的年利率為1.0%，在 SBA將貸款減免金額匯給我們的貸款人之前，無需支付本金或利息，前提是我們必須在適用承保期最後一天之後的十個月內向我們的貸款人提交貸款減免申請 。雖然我們的PPP貸款目前有兩年期限，但 《靈活性法案》允許我們向貸款人申請五年期限，目前我們預計不會要求。
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延期 繳納就業税押金
經靈活性法案修訂的 CARE法案允許僱主選擇從2020年3月27日至2020年12月31日推遲支付僱主的社會保障税份額 。遞延的社會保障税金額的50%將於2021年12月31日到期，其餘50%將於2022年12月31日到期。我們選擇從2020年4月中旬開始推遲 此類税收。我們估計，剩餘的約79萬美元的社保税將推遲支付，否則將於2020年 支付，其中50%應在2021年12月31日之前支付，其餘50%應在2022年12月31日之前支付。截至2020年6月30日， 本公司延期支付其應繳納的社會保障税393,000美元，該金額已計入本公司截至2020年6月30日的綜合資產負債表中的“其他 長期負債”。
修訂後的 CARE法案包括對淨營業虧損結轉、公司備選 最低税額(“AMT”)條款、淨利息費用扣除和推遲繳納社會保障税等內容的修改。 如上所述，我們決定推遲支付我們的社會保障税份額。我們將繼續評估修訂後的CARE法案的條款 ，以及如果當選，某些其他選舉可能會如何影響我們的財務狀況、運營結果和披露情況 。
資產負債表外安排
我們需要不時張貼備用信用證和各種保證金，以支持對客户的合同義務 和其他義務，包括設施關閉。截至2020年6月30日，未償還備用信用證總額約為3,126,000美元，未償還債券總額約為52,519,000美元。我們還通過 AIG為我們的某些治療分部設施提供財務保證政策，從而提供 關閉和關閉後要求。截至2020年6月30日，這些設施的關閉和關閉後所需經費約為19651,000美元。
關鍵會計政策和估算
我們在截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告 中討論的會計政策或關鍵會計估計沒有重大變化。
最近 會計聲明
有關2020年前六個月或將在未來 期間採用的最新會計聲明，請參閲“合併財務報表附註” 中的 “重要會計政策摘要” 。
已知的 趨勢和不確定性
重要的 個客户。我們的治療和服務部門與美國和加拿大政府當局有着密切的關係， 並繼續直接作為主承包商或作為政府當局的分包商間接為他人簽訂合同 。我們無法根據我們與美國聯邦政府和加拿大政府 當局(直接或間接作為分包商)簽訂的現有合同繼續下去，或在任何特定年份大幅減少政府資金水平，都可能對我們的運營和財務狀況產生實質性的不利影響。此外，我們的美國政府 與政府場所活動相關的合同和分包合同通常會根據政府的選擇在30天內終止或重新談判 。與加拿大政府簽訂的任務訂單協議(“TOA”) 通常規定，為了方便起見，政府可以隨時終止TOA。
我們 提供與政府客户(國內和國外(主要是加拿大))直接 作為主承包商或間接為他人作為政府實體分包商產生的廢物有關的服務，分別佔我們截至2020年6月30日的三個月和六個月總收入的89.9%和42,313,000美元或90.2%，相比之下，分別為12,864,000美元或75.1%和21,857,000美元或75.8%
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冠狀病毒 影響。新冠肺炎疫情對我們業務的影響程度是不確定和難以預測的，因為應對疫情的對策 繼續快速演變，特別是考慮到最近全國新冠肺炎病例的激增。在2020年第二季度的後半段，我們重新啟動了一些項目，這些項目之前由於各州 取消了全職訂單以及自大流行開始以來的某些其他限制而關閉。目前，我們繼續 遇到一些項目重新啟動的延遲，以及某些客户的廢物運輸延遲，原因是這些客户在返回現場工作時需要計劃 時間來重新啟動廢物運輸。此外，全球資本市場和經濟繼續受到新冠肺炎疫情的負面影響。這種經濟中斷可能會對我們的業務產生重大 不利影響，因為我們的客户可能會削減和減少資本和整體支出。
新冠肺炎疫情對我們業務影響的 嚴重程度將取決於一系列因素，包括但不限於，疫情持續時間和嚴重程度，對我們客户的影響程度和嚴重程度，對政府 計劃和預算的影響，治療或疫苗的開發，以及正常經濟和運營條件恢復的速度和程度 ，所有這些都是不確定的，目前無法準確或有把握地預測。我們未來的 運營結果和流動性可能會受到廢物運輸和項目重啟的持續延誤 和/或項目工作關閉的反覆以及我們的任何設施可能因新冠肺炎而部分/全部關閉的不利影響。
環境意外情況
我們 從事污染控制行業的廢物管理服務部門。作為現場處理、 存儲和處置市場以及非現場處理和服務市場的參與者，我們遵守嚴格的聯邦、州和地方 法規。這些規定要求嚴格遵守，因此對我們來説是一個成本和擔憂。由於他們在提供高質量環境服務方面的整體 角色，我們盡一切合理努力保持完全遵守這些 法規；然而，即使我們和我們的許多競爭對手做出了勤奮的承諾，我們也可能被要求為 違規行為支付罰款，或者調查並可能補救我們的廢物管理設施。
我們 通常使用第三方處理公司，他們最終銷燬或保護在我們的設施 或客户現場產生的垃圾填埋場殘留物。在過去，許多第三方處置場所管理不善，因此需要 補救行動；因此，使用這些場所的任何一方可能要承擔部分或全部補救費用。儘管我們 積極遵守和審核廢物處理程序，但將來可能會進一步通知我們 我們是補救行動現場的潛在責任方(“PRP”)，這可能會產生實質性的不利影響。
我們將支付補救費用的 子公司位於我們已停止運營的三個地點。雖然不能保證 我們將能夠做到這一點，但我們預計將從運營產生的資金中資助補救這些站點的費用。
截至2020年6月30日，我們的環境補救應計負債總額為866,000美元，比2019年12月31日的餘額927,000美元減少了61,000美元。這一增長代表了我們為南喬治亞州Perma-Fix， Inc.的補救項目支付的款項。和代頓公司的Perma-Fix。子公司。截至2020年6月30日，應計環境負債總額中的756,000美元被記錄為流動負債 。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用
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| 第 項4. | 控制 和程序 |
| (a) | 評估披露控制和程序 。 |
| 我們 維護信息披露控制和程序，旨在確保在提交給美國證券交易委員會的定期 報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的 期限內進行記錄、處理、彙總和報告，並將此類信息累計 並傳達給我們的管理層。截至本報告所涵蓋的期間結束時，我們在首席執行官和首席財務官 的參與下進行了評估。根據最近的評估，我們的 首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序(如修訂後的1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的 )自2020年6月30日起生效。 | |
| (b) | 更改財務報告內部控制 。 |
| 在我們最近完成的財季中，我們的財務報告內部控制沒有 其他變化(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能產生重大影響 。 |
第 第二部分-其他信息
第 項1.法律訴訟
在截至2019年12月31日的年度報表 10-K項和截至2020年3月31日的季度報表第二部分-其他信息-第1項中，沒有針對我們和/或我們的子公司的重大法律訴訟待決，該報表之前未由我們在截至2019年12月31日的報表 第3項和截至2020年3月31日的季度 的第1項中報告，本文通過引用將其合併於此，但以下內容除外：
在 2020年7月期間，利樂科技EC，Inc.利樂科技(“Tetra Tech”)向加利福尼亞州北區美國地區法院提交了針對CH2M Hill，Inc.的申訴。(“CH2M”)和包括本公司(“被告”)在內的CH2M的四個分包商。 起訴書指控所有被告就被告應 美國海軍的要求編寫的某些報告草稿提出疏忽、疏忽失實陳述和公平賠償的索賠 被告應 美國海軍的要求編寫了某些報告草稿，作為調查和審查某些舉報人投訴的一部分，這些投訴涉及利樂科技在湖南的環境恢復
CH2M 於2016年受僱於海軍，負責審查利樂科技的工作。CH2M與環境諮詢和清理公司Battelle Memorial Institute，Cabrera Services，Inc.，SC&A，Inc.分包。 Battelle Memorial Institute，Cabrera Services，Inc.，SC&A，Inc.根據起訴書 ，公司將協助審查。
起訴書聲稱，主題報告草稿以疏忽和有偏見的方式編制，並被公開， 對利樂的聲譽造成了損害；引發了相關訴訟，並使其失去了獲得政府和商業合同的機會 。
在此次 ，公司不認為其對利樂科技負有任何責任，並已向其保險公司 提供索賠通知。該公司打算積極為這些索賠辯護。
項目 1A。危險因素
與我們之前披露的截至2019年12月31日的Form 10-K和截至2020年3月31日的Form 10-Q中披露的風險因素相比， 沒有其他實質性變化，但以下內容對截至2020年3月31日的Form 10-Q的第二部分-其他信息中包含的額外風險因素進行了修正：
新冠肺炎 可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流造成重大不利影響。
新冠肺炎疫情對我們業務的影響 程度是不確定和難以預測的，因為應對疫情的措施繼續快速發展 ，特別是考慮到最近全國新冠肺炎病例的激增。在 2020年第二季度的後半部分，我們重新啟動了一些項目，這些項目之前由於各州取消了全職 命令以及自大流行開始以來的某些其他限制而關閉。目前，我們繼續遇到一些項目重新啟動的延遲 ，以及某些客户的廢物運輸延遲，原因是這些客户在返回現場工作時需要 重新啟動廢物運輸所需的計劃時間 。此外，全球資本市場和經濟 繼續受到新冠肺炎疫情的負面影響。這種經濟中斷可能會對我們的業務產生實質性的不利影響 因為我們的客户可能會削減和減少資本和整體支出。
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新冠肺炎疫情對我們業務影響的 嚴重程度將取決於一系列因素，包括但不限於，疫情持續時間和嚴重程度，對我們客户的影響程度和嚴重程度，對政府 計劃和預算的影響，治療或疫苗的開發，以及正常經濟和運營條件恢復的速度和程度 ，所有這些都是不確定的，目前無法準確或有把握地預測。我們未來的 運營結果和流動性可能會受到廢物運輸和項目重啟的持續延誤 和/或項目工作關閉的反覆以及我們的任何設施可能因新冠肺炎而部分/全部關閉的不利影響。
| 第6項 | 展品 | |
| (a) | 陳列品 | |
| 4.1 | 第二次修訂和重新修訂Perma-Fix環境服務公司之間的循環信貸、定期貸款和擔保協議。和PNC銀行，全國協會(作為貸款人和代理)，通過引用合併於2020年5月12日提交的公司10-Q表格中的附件4.1。 | |
| 4.2 | 付款保護計劃期限通知，日期為2020年4月11日，由Perma-Fix環境服務公司提供，並在Perma-Fix環境服務公司之間提供。和PNC銀行，全國協會，通過引用從附件99.1合併到2020年4月15日提交的公司8-K表格中。 | |
| 10.1 | 首席執行官馬克·達夫(Mark Duff)與Perma-Fix環境服務公司於2020年7月22日簽訂的僱傭協議，該協議通過引用從附件99.1併入公司於2020年7月27日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.2 | 戰略計劃執行副總裁Louis Centofanti與Perma-Fix環境服務公司於2020年7月22日簽訂的僱傭協議，該協議通過引用從附件99.2併入公司於2020年7月27日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.3 | 首席財務官Ben Naccarato與Perma-Fix環境服務公司於2020年7月22日簽訂的僱傭協議，該協議通過引用從附件99.3併入公司於2020年7月27日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.4 | 核與技術服務執行副總裁Andrew Lombardo與Perma-Fix環境服務公司於2020年7月22日簽訂的僱傭協議，該協議通過引用從附件99.4併入公司於2020年7月27日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.5 | 2020年7月22日廢物處理運營執行副總裁Richard Grondin與Perma-Fix環境服務公司簽訂的僱傭協議，該協議通過引用從附件99.5併入公司於2020年7月27日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.6 | 我們新任廢物處理業務執行副總裁Richard Grondin的2020年激勵薪酬計劃，自2020年1月1日起生效，該計劃通過引用從附件99.6併入公司於2020年7月27日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.7 | 2020年1月1日生效的首席執行官激勵性薪酬計劃，通過引用從附件99.1併入公司於2020年1月22日提交的8-K表格中。 | |
| 10.8 | 2020年首席財務官激勵性薪酬計劃，自2020年1月1日起生效，通過引用從附件99.2併入公司於2020年1月22日提交的8-K表格中。 |
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| 10.9 | 2020年戰略計劃執行副總裁激勵性薪酬計劃，自2020年1月1日起生效，通過引用從附件99.3併入公司於2020年1月22日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.10 | 2020年1月1日生效的核與技術服務執行副總裁獎勵薪酬計劃，該計劃通過引用從附件99.4併入公司於2020年1月22日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.11 | Perma-Fix環境服務公司之間的激勵性股票期權協議，日期為2017年10月19日。和Richard Grondin，通過引用從附件99.11併入公司於2020年7月27日提交的Form 8-K中。 | |
| 10.12 | Perma-Fix環境服務公司之間的激勵性股票期權協議，日期為2019年1月17日。和Richard Grondin，通過引用從附件99.11併入公司於2020年7月27日提交的Form 8-K中。 | |
| 31.1 | 由公司首席執行官Mark Duff根據規則13a-14(A)或15d-14(A)進行認證。 | |
| 31.2 | 根據規則13a-14(A)或15d-14(A)由公司首席財務官Ben Naccarato出具證明。 | |
| 32.1 | 由本公司首席執行官馬克·達夫根據“美國法典”第18編第1350條提供的證明。 | |
| 32.2 | 公司首席財務官Ben Naccarato根據“美國法典”第18編第1350條提供的證明。 | |
| 101.INS | XBRL 實例文檔* | |
| 101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔* | |
| 101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔* | |
| 101.DEF | XBRL 分類擴展定義Linkbase文檔* | |
| 101.LAB | XBRL 分類擴展標籤Linkbase文檔* | |
| 101.PRE | XBRL 分類擴展演示文稿Linkbase文檔* | |
| * 根據S-T法規406T規則，本協議附件101中的互動數據文件被視為未提交，或 註冊聲明或招股説明書的一部分(根據修訂後的1933年證券法第11或12條)被視為 未根據修訂的1934年證券交易法第18條提交，否則不承擔這些條款下的責任 。 |
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簽名
根據 1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽字人代表其簽署。
| 永久修復環境服務 | ||
| 日期：2020年8月7日 | 依據： | /s/Mark Duff |
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馬克·達夫 總裁兼首席(首席)執行官 | ||
| 日期：2020年8月7日 | 依據： | /s/Ben Naccarato |
| 本·納卡拉託 | ||
| 首席(主要)財務官 | ||
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