表格-20200627錯誤0001039399十二月二十六日2020Q22262220.0010.001250,000,000250,000,00076,501,45975,764,99075,764,99075,764,990P15Y不是的不是的00010393992019-12-292020-06-27xbrli:共享00010393992020-07-31iso4217:美元00010393992020-06-2700010393992019-12-28iso4217:美元xbrli:共享00010393992020-03-292020-06-2700010393992019-03-312019-06-2900010393992018-12-302019-06-290001039399美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-280001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-280001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-280001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2019-12-280001039399美國-GAAP:CommonStockMember2019-12-292020-06-270001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-292020-06-270001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-292020-06-270001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2019-12-292020-06-270001039399美國-GAAP:CommonStockMember2020-06-270001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-270001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-270001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2020-06-270001039399美國-GAAP:CommonStockMember2020-03-280001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-280001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-280001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2020-03-2800010393992020-03-280001039399美國-GAAP:CommonStockMember2020-03-292020-06-270001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-292020-06-270001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-292020-06-270001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2020-03-292020-06-270001039399美國-GAAP:CommonStockMember2018-12-290001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-290001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-290001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2018-12-2900010393992018-12-290001039399美國-GAAP:CommonStockMember2018-12-302019-06-290001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-302019-06-290001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-302019-06-290001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2018-12-302019-06-290001039399美國-GAAP:CommonStockMember2019-06-290001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-290001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-290001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2019-06-2900010393992019-06-290001039399美國-GAAP:CommonStockMember2019-03-300001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-300001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-300001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2019-03-3000010393992019-03-300001039399美國-GAAP:CommonStockMember2019-03-312019-06-290001039399美國-GAAP:CommonStockMember2018-04-012018-06-300001039399US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-312019-06-290001039399Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-312019-06-290001039399美國-GAAP:RetainedEarningsMember2019-03-312019-06-29xbrli:純0001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:英特爾會員美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-03-292020-06-270001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:英特爾會員美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-03-312019-06-290001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:英特爾會員美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-12-292020-06-270001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:英特爾會員美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2018-12-302019-06-290001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:SamsungMember美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-03-312019-06-290001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:SamsungMember美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-12-292020-06-270001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:MicronMember美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-03-312019-06-290001039399US-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-03-292020-06-270001039399US-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-03-312019-06-290001039399US-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2019-12-292020-06-270001039399US-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:與客户會員簽約的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2018-12-302019-06-290001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:MajorCustomer1Member美國-GAAP:應收賬款成員2019-12-292020-06-270001039399表格:MajorCustomer2MemberUS-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:應收賬款成員2019-12-292020-06-270001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:MajorCustomer1Member美國-GAAP:應收賬款成員2019-12-292020-03-280001039399表格:MajorCustomer2MemberUS-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:應收賬款成員2019-12-292020-03-280001039399US-GAAP:客户集中度風險成員表格:MajorCustomer3Member美國-GAAP:應收賬款成員2019-12-292020-03-280001039399表格:FRTMember2019-10-090001039399表格:FRTMemberUs-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-06-2700010393992019-10-092019-10-090001039399US-GAAP:公允價值輸入級別3成員2019-10-090001039399美國-GAAP:發達的技術權利成員表格:FRTMember2019-10-090001039399美國-GAAP:發達的技術權利成員表格:FRTMember2019-10-092019-10-090001039399US-GAAP:客户關係成員表格:FRTMember2019-10-090001039399US-GAAP:客户關係成員表格:FRTMember2019-10-092019-10-090001039399美國-GAAP:OrderOrProductionBacklogMember表格:FRTMember2019-10-090001039399美國-GAAP:OrderOrProductionBack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美國
證券和交易所 選委會
華盛頓特區20549
表格:10-Q
(標記一)
☒ 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告
關於截至的季度期間2020年6月27日
或
☐ 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
在從中國到日本的過渡期內,中國將從中國過渡到中國。
委託文件編號:000-50307
Formfactor,Inc.
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 13-3711155 |
(州或其他司法管轄區) 公司或組織) | | (I.R.S.僱主 識別號碼) |
南濱路7005號, 利弗莫爾, 加利福尼亞94551
(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(925) 290-4000
(登記人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每一類的名稱 | | | 交易代碼 | | 每間交易所的註冊名稱 |
| 普通股,面值0.001美元 | | | 形式 | | 納斯達克全球市場 |
______________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第(13)或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是☒不是,不是。☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規定必須提交的每個交互數據文件。是 ☒編號:☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參看《交易法》規則第312B-2條中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項):
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速後的文件管理器 | ☐ |
| | | |
非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
| | | |
新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司,請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。他説:☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是。☐*否☒
截至2020年7月31日,77,058,712註冊人的普通股已發行,每股票面價值0.001美元。
Formfactor,Inc.
截至2020年6月27日的季度Form 10-Q
索引
| | | | | | | | |
第一部分:第一部分。 | 財務信息 | |
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第1項 | 財務報表(未經審計): | |
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| 截至2020年6月27日和2019年12月28日的簡明合併資產負債表 | 3 |
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| 截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月的簡明綜合收益表 | 4 |
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| 截至2020年6月27日及2019年6月29日止三個月及六個月簡明綜合全面收益表 | 5 |
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| 截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月的股東權益簡明合併報表 | 6 |
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| 截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月的簡明現金流量表 | 7 |
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| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
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第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 24 |
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項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
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項目4. | 管制和程序 | 35 |
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第二部分。 | 其他資料 | 36 |
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第1A項 | 危險因素 | 36 |
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第6項 | 陳列品 | 39 |
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簽名 | | 40 |
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第一部分-財務信息
第1項財務報表
Formfactor,Inc.
壓縮合並資產負債表
(以千為單位,不包括每股和每股金額)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 12月28日 2019 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 199,926 | | | $ | 144,545 | |
有價證券 | 61,177 | | | 76,327 | |
應收賬款,扣除壞賬準備淨額226美元和222美元 | 86,616 | | | 97,868 | |
庫存,淨額 | 87,813 | | | 83,258 | |
限制性現金 | 1,424 | | | 1,981 | |
預付費用和其他流動資產 | 18,458 | | | 15,064 | |
流動資產總額 | 455,414 | | | 419,043 | |
限制性現金 | 1,375 | | | 1,411 | |
經營租賃、使用權資產 | 29,027 | | | 31,420 | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊後的淨額 | 83,662 | | | 58,747 | |
商譽 | 200,293 | | | 199,196 | |
無形資產,淨值 | 43,785 | | | 57,610 | |
遞延税項資產 | 69,712 | | | 71,252 | |
其他資產 | 966 | | | 1,203 | |
總資產 | $ | 884,234 | | | $ | 839,882 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 44,334 | | | $ | 40,914 | |
應計負債 | 37,620 | | | 36,439 | |
定期貸款的當期部分,扣除未攤銷發行成本 | 21,325 | | | 42,846 | |
遞延收入 | 13,789 | | | 9,810 | |
經營租賃負債 | 6,168 | | | 6,551 | |
流動負債總額 | 123,236 | | | 136,560 | |
定期貸款,減去當期部分,扣除未攤銷發行成本後的淨額 | 28,725 | | | 15,639 | |
遞延税項負債 | 6,343 | | | 6,986 | |
長期經營租賃負債 | 26,816 | | | 29,088 | |
其他負債 | 8,392 | | | 10,612 | |
負債共計 | 193,512 | | | 198,885 | |
| | | |
股東權益: | | | |
| | | |
| | | |
普通股,面值0.001美元: | | | |
核準股份250,000,000股;已發行和已發行股份分別為76,501,459股和75,764,990股 | 77 | | | 76 | |
額外實收資本 | 898,069 | | | 885,821 | |
累計其他綜合損失 | 458 | | | (659) | |
累積赤字 | (207,882) | | | (244,241) | |
股東權益總額 | 690,722 | | | 640,997 | |
總負債和股東權益 | $ | 884,234 | | | $ | 839,882 | |
附註是這些精簡合併財務報表不可分割的一部分。
Formfactor,Inc.
簡明合併損益表
(以千為單位,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
營業收入 | $ | 157,824 | | | $ | 138,018 | | | $ | 318,577 | | | $ | 270,231 | |
收入成本 | 91,657 | | | 82,666 | | | 185,020 | | | 162,358 | |
毛利 | 66,167 | | | 55,352 | | | 133,557 | | | 107,873 | |
業務費用: | | | | | | | |
研究與發展 | 20,919 | | | 20,074 | | | 42,186 | | | 39,797 | |
銷售、一般和行政 | 22,755 | | | 26,283 | | | 50,448 | | | 51,467 | |
業務費用共計 | 43,674 | | | 46,357 | | | 92,634 | | | 91,264 | |
營業收入 | 22,493 | | | 8,995 | | | 40,923 | | | 16,609 | |
利息收入 | 376 | | | 684 | | | 1,061 | | | 1,264 | |
利息費用 | (171) | | | (522) | | | (489) | | | (1,117) | |
其他收入(費用),淨額 | (67) | | | 81 | | | (158) | | | (3) | |
所得税前收入 | 22,631 | | | 9,238 | | | 41,337 | | | 16,753 | |
所得税撥備 | 2,162 | | | 2,290 | | | 4,978 | | | 4,322 | |
淨收入 | $ | 20,469 | | | $ | 6,948 | | | $ | 36,359 | | | $ | 12,431 | |
每股淨收益: | | | | | | | |
基本型 | $ | 0.27 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.48 | | | $ | 0.17 | |
稀釋 | $ | 0.26 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.16 | |
加權-計算中使用的平均每股股數: | | | | | | | |
基本型 | 76,275 | | | 74,478 | | | 76,140 | | | 74,483 | |
稀釋 | 78,861 | | | 76,189 | | | 78,710 | | | 76,061 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
簡明綜合全面收益表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
淨收入 | $ | 20,469 | | | $ | 6,948 | | | $ | 36,359 | | | $ | 12,431 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | | | |
翻譯調整和其他 | 763 | | | 689 | | | 364 | | | (228) | |
可供出售有價證券的未實現收益 | 524 | | | 142 | | | 497 | | | 293 | |
衍生工具的未實現收益(虧損) | 80 | | | (73) | | | 256 | | | (686) | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | 1,367 | | | 758 | | | 1,117 | | | (621) | |
綜合收益 | $ | 21,836 | | | $ | 7,706 | | | $ | 37,476 | | | $ | 11,810 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
股東權益簡明合併報表
(以千為單位,股票除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合損失 | | 累計赤字 | | 總計 |
| 截至2020年6月27日的6個月 | | | | | | | | | | |
餘額,2019年12月28日 | 75,764,990 | | | $ | 76 | | | $ | 885,821 | | | $ | (659) | | | $ | (244,241) | | | $ | 640,997 | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 311,591 | | | — | | | 4,066 | | | — | | | — | | | 4,066 | |
根據期權的行使發行普通股 | 105,769 | | | 1 | | | 868 | | | — | | | — | | | 869 | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票後的淨額 | 319,109 | | | — | | | (3,800) | | | — | | | — | | | (3,800) | |
| | | | | | | | | | | |
以股票為基礎的薪酬 | — | | | — | | | 11,114 | | | — | | | — | | | 11,114 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 1,117 | | | — | | | 1,117 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 36,359 | | | 36,359 | |
餘額,2020年6月27日 | 76,501,459 | | | $ | 77 | | | $ | 898,069 | | | $ | 458 | | | $ | (207,882) | | | $ | 690,722 | |
| 截至2020年6月27日的三個月 | | | | | | | | | | |
餘額,2020年3月28日 | 76,158,251 | | | $ | 77 | | | $ | 895,600 | | | $ | (909) | | | $ | (228,351) | | | $ | 666,417 | |
| | | | | | | | | | | |
根據期權的行使發行普通股 | 50,000 | | | — | | | 422 | | | — | | | — | | | 422 | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票後的淨額 | 293,208 | | | — | | | (3,415) | | | — | | | — | | | (3,415) | |
| | | | | | | | | | | |
以股票為基礎的薪酬 | — | | | — | | | 5,462 | | | — | | | — | | | 5,462 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 1,367 | | | — | | | 1,367 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 20,469 | | | 20,469 | |
餘額,2020年6月27日 | 76,501,459 | | | $ | 77 | | | $ | 898,069 | | | $ | 458 | | | $ | (207,882) | | | $ | 690,722 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月29日的6個月 | | | | | | | | | | |
餘額,2018年12月29日 | 74,139,712 | | | $ | 74 | | | $ | 862,897 | | | $ | 780 | | | $ | (283,587) | | | $ | 580,164 | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 301,497 | | | — | | | 3,670 | | | — | | | — | | | 3,670 | |
根據期權的行使發行普通股 | 19,207 | | | — | | | 90 | | | — | | | — | | | 90 | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票後的淨額 | 231,365 | | | 1 | | | (2,157) | | | — | | | — | | | (2,156) | |
| | | | | | | | | | | |
以股票為基礎的薪酬 | — | | | — | | | 10,524 | | | — | | | — | | | 10,524 | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (621) | | | — | | | (621) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,431 | | | 12,431 | |
餘額,2019年6月29日 | 74,691,781 | | | $ | 75 | | | $ | 875,024 | | | $ | 159 | | | $ | (271,156) | | | $ | 604,102 | |
| 截至2019年6月29日的三個月 | | | | | | | | | | |
餘額,2019年3月30日 | 74,488,498 | | | $ | 74 | | | $ | 871,617 | | | $ | (599) | | | $ | (278,104) | | | $ | 592,988 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票後的淨額 | 203,283 | | | 1 | | | (1,855) | | | — | | | — | | | (1,854) | |
| | | | | | | | | | | |
以股票為基礎的薪酬 | — | | | — | | | 5,262 | | | — | | | — | | | 5,262 | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 758 | | | — | | | 758 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,948 | | | 6,948 | |
餘額,2019年6月29日 | 74,691,781 | | | $ | 75 | | | $ | 875,024 | | | $ | 159 | | | $ | (271,156) | | | $ | 604,102 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 36,359 | | | $ | 12,431 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
折舊 | 9,240 | | | 8,289 | |
攤銷 | 13,717 | | | 14,169 | |
| | | |
減少使用權資產賬面金額 | 2,419 | | | 2,620 | |
| | | |
基於股票的薪酬費用 | 11,265 | | | 10,584 | |
| | | |
| | | |
超額和陳舊庫存撥備 | 6,407 | | | 5,304 | |
| | | |
| | | |
| | | |
或有對價收益 | (3,700) | | | — | |
| | | |
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整的其他調整 | 1,327 | | | (173) | |
資產負債變動情況: | | | |
應收帳款 | 11,364 | | | 24,177 | |
盤存 | (11,089) | | | (11,574) | |
預付費用和其他流動資產 | (3,271) | | | 1,838 | |
| | | |
其他資產 | 248 | | | (572) | |
應付帳款 | 5,247 | | | (11,115) | |
應計負債 | 1,529 | | | (309) | |
| | | |
其他負債 | 292 | | | (93) | |
遞延收入 | 3,855 | | | 2,216 | |
經營租賃負債 | (2,762) | | | (2,416) | |
| | | |
經營活動提供的淨現金 | 82,447 | | | 55,376 | |
投資活動的現金流量: | | | |
購置財產、廠房和設備 | (36,743) | | | (11,460) | |
出售附屬公司所得款項 | 82 | | | 56 | |
| | | |
購買有價證券 | (19,726) | | | (20,776) | |
有價證券到期和出售所得收益 | 35,410 | | | 19,710 | |
| | | |
投資活動所用現金淨額 | (20,977) | | | (12,470) | |
籌資活動的現金流量: | | | |
發行普通股所得款項 | 4,935 | | | 3,870 | |
| | | |
與股權獎勵的股份淨結算相關的預扣税款 | (3,800) | | | (2,157) | |
定期貸款債務收益 | 18,000 | | | — | |
定期貸款本金償還 | (26,322) | | | (18,750) | |
定期貸款債務發行成本的支付 | (78) | | | — | |
用於融資活動的現金淨額 | (7,265) | | | (17,037) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 583 | | | 279 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 54,788 | | | 26,148 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 147,937 | | | 100,546 | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | $ | 202,725 | | | $ | 126,694 | |
非現金投融資活動: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
與購置財產、廠房和設備有關的應付賬款和應計負債的變化 | $ | 2,274 | | | $ | (2,497) | |
經營性租賃,以租賃義務換取的使用權資產 | 428 | | | 35,885 | |
補充披露現金流信息: | | | |
支付所得税的現金,淨額 | $ | 4,133 | | | $ | 1,700 | |
支付利息的現金 | 473 | | | 778 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
Formfactor,Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1-列報基礎與新會計公告
陳述的基礎
隨附的Formfactor,Inc.的簡明合併財務信息。本報告未經審核,並已根據美國公認會計原則(“GAAP”)以及美國證券交易委員會(“SEC”)的規則和規定編制。然而,這些信息反映了所有調整,只包括正常的經常性調整,管理層認為,這些調整是公平列報中期財務狀況、經營成果和現金流量所必需的。截至2019年12月28日的財務信息來自我們2019年年報Form 10-K。本文中包含的簡明合併財務報表應與我們於2020年2月21日提交給SEC的2019年Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其註釋一起閲讀。所列過渡期的經營結果不一定代表全年的預期結果。
財政年度
我們在52/53周的財年中運營,因此財年將在12月的最後一個星期六結束。2020財年和2019年各為52周,截至2020年6月27日和2019年6月29日的6個月各為26周。2020財年將於2020年12月26日結束。
重大會計政策
在截至2020年6月27日的六個月內,我們的重要會計政策與我們截至2019年12月28日的年度報告Form 10-K中披露的政策沒有變化。
重新分類
對上一年的財務報表進行了某些非實質性的重新分類,以符合本年度的列報方式。
新會計公告
亞利桑那州立大學2016-13年度
2016年6月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13號,《金融工具信用損失計量(話題326)》。本準則的規定要求按攤餘成本計量的金融資產應按預計收取的淨額列報。將設立一個津貼賬户,以預計收取的金額列報賬面淨值。ASU 2016-13還規定,與可供出售債務證券相關的信貸損失應通過信貸損失撥備來記錄。該指南在亞利桑那州立大學2016-13年之後通過各種亞利桑那州立大學進行了修訂,所有這些都從2020財年開始對我們生效。我們於2019年12月29日,即2020財年的第一天,前瞻性地採用了ASU 2016-13。這項採用對我們的財務狀況、經營結果或現金流沒有實質性影響。
亞利桑那州立大學2018-15年度
2018年8月,FASB發佈了ASU 2018-15“無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40):客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計處理”。新的指導方針澄清了雲計算安排中實施成本的核算。ASU 2018-15財年有效,包括這些財年內的過渡期,從2019年12月15日之後開始。我們於2019年12月29日,即2020財年的第一天,前瞻性地採用了ASU 2018-15。這項採用對我們的財務狀況、經營結果或現金流沒有實質性影響。
亞利桑那州立大學2019-12
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12年度的“所得税(主題740)”,通過刪除主題740中一般原則的某些例外,簡化了所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修改現有指南,改進了對主題740其他領域的GAAP的一致適用和簡化。本指南適用於2020年12月15日之後的財年和這些財年內的過渡期。允許及早通過修訂,包括在尚未發佈財務報表的任何過渡期通過。根據修正案的不同,可以在追溯、修改後的追溯或未來的基礎上採用。我們尚未確定這一標準對我們的財務狀況、運營結果或現金流的影響。
亞利桑那州立大學2020-04
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848)-促進參考匯率改革對財務報告的影響”。本次更新中的修訂僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考匯率改革而停止的另一參考利率的合約和對衝關係。修正案提供的權宜之計和例外不適用於2022年12月31日之後簽訂或評估的合同修改和套期保值關係。本次更新中的修訂是任選的,自發布之日起對所有實體生效。我們還沒有評估我們的LIBOR指數合約的過渡方法,也沒有決定我們是否會選擇這樣的權宜之計和例外。
注2-信貸集中及其他風險
在所示時期內,以下每個客户佔我們收入的10%或更多:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
英特爾公司 | 36.1 | % | | 26.1 | % | | 36.2 | % | | 23.8 | % |
三星電子有限公司 | * | | 11.1 | % | | * | | 12.4 | % |
美光科技公司 | * | | 10.1 | % | | * | | * |
| 36.1 | % | | 47.3 | % | | 36.2 | % | | 36.2 | % |
*佔總收入的不到10%。
截至2020年6月27日,兩家客户佔比15.8%和18.1分別佔應收賬款總額的%。2019年12月28日,三家客户佔比25.7%, 15.1%和11.5分別佔應收賬款總額的%。
注3-庫存,淨額
存貨按成本(主要是標準成本,按先進先出原則近似實際成本)或可變現淨值中較低者列報。
庫存(淨額)包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 12月28日 2019 |
原料 | $ | 39,743 | | | $ | 38,528 | |
正在進行的工作 | 31,530 | | | 29,720 | |
成品 | 16,540 | | | 15,010 | |
| $ | 87,813 | | | $ | 83,258 | |
附註4 — 採辦
2019年10月9日,我們收購了100收購德國公司FRT GmbH(“FRT”)%的股份,總代價為$26.9百萬美元,扣除獲得的現金淨額$1.72000萬。購買對價的公允價值由$組成。22.2百萬現金付款和$6.5截至2019年10月9日的或有對價為1.8億美元。
我們估計了截至2019年10月9日收購日期的收購價格以及收購資產和承擔的負債的公允價值分配。隨後,我們對與收購資產和承擔負債(包括無形資產)相關的收購價格分配進行了某些非實質性調整。我們的購買會計在2020年6月27日仍然開放,這取決於某些收購資產和負債的公允價值的最終確定。取得的資產(包括商譽和無形資產)以及承擔的負債的估計公允價值如下(單位:千):
| | | | | | | | | |
| | | | | 數量 |
現金和現金等價物 | | | | | $ | 1,687 | |
應收帳款 | | | | | 3,079 | |
盤存 | | | | | 2,643 | |
不動產、廠場和設備 | | | | | 696 | |
經營租賃、使用權資產 | | | | | 335 | |
預付費用和其他流動資產 | | | | | 838 | |
取得的有形資產 | | | | | 9,278 | |
客户存款 | | | | | (1,933) | |
應付賬款和應計負債 | | | | | (1,182) | |
經營租賃負債 | | | | | (335) | |
遞延税項負債 | | | | | (5,757) | |
購置的有形資產總額和承擔的負債總額 | | | | | 71 | |
無形資產 | | | | | 17,429 | |
商譽 | | | | | 11,123 | |
取得的淨資產 | | | | | $ | 28,623 | |
截至收購結束日的無形資產包括(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 數量 | | 加權平均使用壽命(年) |
發達的技術 | $ | 12,505 | | | 8.0 |
客户關係 | 3,071 | | | 6.0 |
積壓 | 1,645 | | | 0.5 |
商品名稱 | 208 | | | 2.0 |
無形資產總額 | $ | 17,429 | | | 7.0 |
與收購相關而收購的無形資產的公允價值指標採用收益法、市場法或重置成本法確定。無形資產分期攤銷,反映了資產經濟效益預期實現的模式。
或有對價為現金金額,等於1.5X購買協議中定義的息税前收益(“EBIT”),最低為零最高可達歐元10.32000萬美元,根據收購的業務在2020年的表現支付。對於採購會計,我們使用概率加權方法估計或有對價的公允價值。確定或有對價公允價值的關鍵假設包括估計達到某些息税前利潤水平的可能性,以及以適當的貼現率貼現。見注8,公允價值與衍生工具,以進一步討論或有對價的公允價值。
此次收購將我們的潛在市場擴展到3D混合表面計量領域,並擴大了我們現有系統部門的光學應用範圍,從而加強了我們在測試和測量領域的領先地位。
除購買協議外,我們於2019年10月25日與貸款人簽訂了一項總額為#美元的定期貸款協議。23.42000萬美元,為此次收購提供資金。見注6,債款,進一步討論定期貸款協議。
可識別無形資產
無形資產的估值涉及多個假設。關鍵假設如下所述。
已開發的技術主要包括與混合式三維表面計量測量設備相關的現有技術。我們在收益法下使用多期超額收益法對開發的技術進行了估值。使用這種方法,估計公允價值是使用預期未來現金流量從特定產品貼現到其淨現值,並以適當的風險調整回報率計算的。
客户關係代表未來預計收入的公允價值,這些收入將從向FRT的現有客户銷售產品中獲得。我們使用增量現金流方法評估客户關係。此方法根據收購之日客户關係到位(與沒有關係且需要複製或替換這些關係)所提供的增量現金流來估計價值。然後將增加的現金流貼現到現值,以得出該資產類別的公允價值估計。
積壓代表現有合同義務下的業務。積壓的預期現金流是在直接現金流的基礎上評估的。
已確認的無形商品名稱與與FRT品牌相關的未來現金流的估計公允價值有關。我們採用收入法下的特許權使用費減免法對商標名進行估值。這種方法的基礎是將特許權使用費税率應用於該商標下的預測收入。
商譽
收購價格超過分配給收購資產和承擔的負債的公允價值的部分代表收購產生的商譽金額。我們相信,促成商譽的因素包括我們合併後的業務特有的協同效應,如成本節約和運營效率,以及獲得一支才華橫溢的勞動力隊伍,這擴大了我們在業務開發和半導體測試產品商業化方面的專業知識,這些都沒有資格被確認為單獨的無形資產。我們預計這筆商譽中的任何部分都不能為税收目的而扣除。收購應佔商譽被記錄為非流動資產,並未攤銷,但須進行年度減值審查。
收購產生的商譽分配給系統可報告部門內的首次公開募股報告單位。
我們沒有公佈未經審計的合併預計財務信息,因為收購FRT對我們的綜合運營結果和財務狀況並不重要。
附註5 — 商譽與無形資產
按可報告部門劃分的商譽如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
截至2018年12月29日的商譽,毛 | | $ | 172,482 | | | $ | 16,732 | | | $ | 189,214 | |
Adding-FRT GmbH收購 | | — | | | 10,148 | | | 10,148 | |
外幣折算 | | — | | | (166) | | | (166) | |
截至2019年12月28日的商譽,毛利 | | 172,482 | | | 26,714 | | | 199,196 | |
Adding-FRT GmbH收購 | | — | | | 975 | | | 975 | |
外幣折算 | | — | | | 122 | | | 122 | |
截至2020年6月27日的商譽,毛利 | | $ | 172,482 | | | $ | 27,811 | | | $ | 200,293 | |
截至2020年6月27日的6個月和截至2019年12月28日的12個月,沒有商譽減值。
無形資產如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月27日 | | | | | | 2019年12月28日 | | | | |
無形資產 | | 毛 | | 累計攤銷 | | 網 | | 毛 | | 累計攤銷 | | 網 |
發達的技術 | | $ | 155,766 | | | $ | 125,918 | | | $ | 29,848 | | | $ | 154,951 | | | $ | 116,138 | | | $ | 38,813 | |
商品名稱 | | 7,817 | | | 7,125 | | | 692 | | | 7,816 | | | 6,976 | | | 840 | |
客户關係 | | 43,217 | | | 29,972 | | | 13,245 | | | 44,229 | | | 27,057 | | | 17,172 | |
積壓 | | 1,682 | | | 1,682 | | | — | | | 1,676 | | | 891 | | | 785 | |
| | $ | 208,482 | | | $ | 164,697 | | | $ | 43,785 | | | $ | 208,672 | | | $ | 151,062 | | | $ | 57,610 | |
在我們的簡明綜合收益表中,攤銷費用包括如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
收入成本 | $ | 4,926 | | | $ | 4,711 | | | $ | 10,676 | | | $ | 9,430 | |
銷售、一般和行政 | 1,528 | | | 2,368 | | | 3,041 | | | 4,739 | |
| $ | 6,454 | | | $ | 7,079 | | | $ | 13,717 | | | $ | 14,169 | |
預計未來無形資產攤銷情況如下(單位:千):
| | | | | | |
財政年度 | | 數量 |
2020年剩餘時間 | | $ | 12,551 | |
2021 | | 14,796 | |
2022 | | 5,605 | |
2023 | | 3,864 | |
2024 | | 2,122 | |
此後 | | 4,847 | |
| | $ | 43,785 | |
注6 — 債款
我們的債務包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 12月28日 2019 |
定期貸款 | $ | 50,128 | | | $ | 58,514 | |
減少未攤銷發行成本 | (78) | | | (29) | |
定期貸款減去發行成本 | $ | 50,050 | | | $ | 58,485 | |
截至2020年6月27日,根據當時的有效利率,我們定期貸款的未來本金和利息支付如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度到期付款 | | | | | | | | | | | | |
| 剩餘的2020年 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此後 | | 總計 |
定期貸款-本金支付 | $ | 16,912 | | | $ | 8,845 | | | $ | 8,873 | | | $ | 1,050 | | | $ | 1,080 | | | $ | 13,368 | | | $ | 50,128 | |
定期貸款--利息支付(1) | 328 | | | 537 | | | 392 | | | 293 | | | 273 | | | 1,445 | | | 3,268 | |
總計 | $ | 17,240 | | | $ | 9,382 | | | $ | 9,265 | | | $ | 1,343 | | | $ | 1,353 | | | $ | 14,813 | | | $ | 53,396 | |
(1) 表示我們的最低付息承諾為1.92建築定期貸款的年利率和1.59首次登記税定期貸款年利率及2.18CMI定期貸款的年利率為%。
CMI定期貸款
於二零一六年六月二十四日,吾等與HSBC Bank USA、National Association(“HSBC”)作為行政代理、聯席牽頭安排人、唯一簿記管理人及銀團代理、其他可能不時為信貸協議一方的貸款人、銀行及若干擔保人訂立信貸協議(“信貸協議”)。根據信貸協議,貸款人已向吾等提供$#的優先擔保定期貸款安排。1502000萬(“CMI定期貸款”)。CMI定期貸款的收益用於支付2016財年與Cascade Microtech收購相關的部分收購價格,以及支付相關的銀行費用和支出。
CMI定期貸款的利息利率等於(I)適用的倫敦銀行間同業拆借利率(“libor”)加我們的選擇權。2.00年利率%或(Ii)基本利率(定義見信貸協議)加1.00每年的百分比。我們目前已選擇按以下利率支付利息2.00比一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)高出2%。利息支付在五年內按月分期付款。2020年6月27日的利率為2.41%.
CMI定期貸款的本金從2016年6月30日開始以相等的季度分期付款方式支付,每年的金額相當於5第一年的%,10第二年的%,20第三年的%,30第四年和第四年的百分比35第五年的%。CMI定期貸款的計劃最終付款定於2020財年第三季度。
2016年7月25日,我們與滙豐銀行和其他貸款人簽訂了利率互換協議,以對衝名義金額為#美元的CMI定期貸款的利息支付。95.62000萬。由於貸款期限內未來的LIBOR水平不確定,我們簽訂了這些利率掉期協議,以對衝與LIBOR利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議,我們將浮動利率轉換為一個月期倫敦銀行同業拆借利率(Libor)加碼。2%轉換為固定利率利率,利率為2.939%。利率互換協議截至2020年3月27日結束。
定期貸款項下的義務基本上由我們的所有資產和我們國內子公司的資產擔保,但某些慣例例外情況除外。
信貸協議包含通常用於這類融資的負面契約,以及某些財務維持契約。截至2020年6月27日,根據CMI定期貸款,未償還餘額為$12.5此外,我們亦遵守信貸協議下的所有契諾。CMI定期貸款隨後於2020年6月30日全額支付。
首次公開發售定期貸款
2019年10月25日,我們達成了一項23.4與德國HSBC Trinkaus&Burkhardt AG簽訂了100萬美元的三年期信貸安排貸款協議(“FRT定期貸款”),為收購我們於2019年10月9日收購的FRT GmbH提供資金。見注4,收購, 瞭解此次收購的更多細節。
FRT定期貸款的利率等於歐元銀行間同業拆借利率(“EURIBOR”)加1.75年息%,並將按季分期償還,金額約為$1.91000萬美元,外加利息。2020年6月27日的利率為1.36%
FRT定期貸款項下的債務由Formfactor,Inc.提供全額和無條件擔保。首次公開發行定期貸款包含通常用於這類融資的負面契約,包括對額外債務的產生、設立留置權、支付股息、處置、根本性變化(包括合併和收購)、貸款和投資、銷售回租、負質押、與附屬公司的交易、財政年度變化、制裁和反賄賂法律法規以及以對貸款人不利的方式修改特許文件的契約施加限制的契約。首次公開募股定期貸款還包含用於這類融資的平權契約和陳述以及慣常的擔保。截至2020年6月27日,根據FRT定期貸款,未償還餘額為$19.6我們遵守了所有的聖約。
建築定期貸款
2020年6月22日,我們達成了一項18.01000萬美元15-與三菱UFG聯合銀行、全國協會(“聯合銀行”)簽訂的一年期信貸安排貸款協議(“建築定期貸款”)。大樓定期貸款的收益用於購買與我們在加利福尼亞州利弗莫爾的租賃設施相鄰的一座大樓。
建築定期貸款的利息等於適用的倫敦銀行同業拆借利率加。1.75每年的百分比。利息支付按月分期付款,每隔一年支付一次。十五-年期間。2020年6月27日的利率為1.92%.
2020年3月17日,我們與聯合銀行簽訂了利率互換協議,以對衝名義金額為#美元的建築定期貸款的利息支付。18.02000萬。由於貸款期限內未來的LIBOR水平不確定,我們簽訂了這項利率掉期協議,以對衝與LIBOR利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議,我們將浮息利率轉換為一個月期倫敦銀行同業拆借利率(Libor)加1個月。1.75%轉換為固定利率利率,利率為2.75%。利率互換還包括一個0自掉期之日起有效期為一年的%下限。截至2020年6月27日,受此次利率互換約束的貸款名義金額為$18.02000萬。見注8,公允價值與衍生工具,瞭解更多信息。
建築定期貸款項下的義務由一份信託契約擔保,該契約涵蓋某些不動產和裝修,以及與此相關的某些個人財產。信託契約規定了財產的優先留置權或產權負擔,但只有聯合銀行書面批准的例外情況。
信貸協議包含通常用於這類融資的契約。截至2020年6月27日,根據建築物定期貸款,未償還餘額為#美元。18.0此外,我們亦遵守信貸協議下的所有契諾。
注7 — 應計負債
應計負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 12月28日 2019 |
應計薪酬和福利 | $ | 24,269 | | | $ | 21,329 | |
應計所得税和其他税 | 4,850 | | | 6,846 | |
累計保修 | 2,061 | | | 1,942 | |
預扣應計員工股票購買計劃繳費 | 3,678 | | | 3,331 | |
其他應計費用 | 2,762 | | | 2,991 | |
| $ | 37,620 | | | $ | 36,439 | |
注8-公允價值與衍生工具
只要可能,我們的金融資產和負債的公允價值都是根據相同證券的市場報價或類似證券在活躍市場的報價來確定的。可用於計量公允價值的三個投入水平如下:
•一級估值是從涉及相同證券的活躍外匯市場交易的實時報價中獲得的;
•2級估值使用重要的可觀察的輸入,例如類似資產或負債的報價、接近報告日期的不太活躍的市場的報價,或可觀察到的或可由資產或負債的整個期限的可觀察的市場數據所證實的其他輸入;以及
•3級估值利用估值方法中不可觀察到的輸入,幷包括我們自己的數據,即市場參與者將根據在這種情況下可獲得的最佳信息對資產或負債進行定價時使用的假設數據。
在截至2020年6月27日的三個月和六個月內,或截至2019年12月28日的年度內,我們沒有以公允價值經常性地將資產或負債轉移到1級、2級或3級或從1級、2級或3級轉移。
現金、應收賬款、淨現金、限制性現金、預付費用和其他流動資產、應付賬款、應計負債和定期貸款的流動部分的賬面價值,扣除未攤銷發行成本後,由於其到期日較短,因此具有近似公允價值。
2020財年前六個月,我們的估值技術沒有任何變化。
資產和負債按公允價值經常性計量
按公允價值經常性計量的資產和負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年6月27日 | | 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 96,474 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 96,474 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
有價證券: | | | | | | | | |
*美國國債 | | 33,279 | | | — | | | — | | | 33,279 | |
*存單 | | — | | | 3,157 | | | — | | | 3,157 | |
*美國機構證券 | | — | | | 2,643 | | | — | | | 2,643 | |
*公司債 | | — | | | 19,949 | | | — | | | 19,949 | |
*商業票據 | | — | | | 2,149 | | | — | | | 2,149 | |
| | 33,279 | | | 27,898 | | | — | | | 61,177 | |
外匯衍生品合約 | | — | | | 153 | | | — | | | 153 | |
| | | | | | | | |
總資產 | | $ | 129,753 | | | $ | 28,051 | | | $ | — | | | $ | 157,804 | |
負債: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
利率互換衍生品合約 | | $ | — | | | $ | (256) | | | $ | — | | | $ | (256) | |
或有對價 | | — | | | — | | | (2,862) | | | (2,862) | |
負債共計 | | $ | — | | | $ | (256) | | | $ | (2,862) | | | $ | (3,118) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2019年12月28日 | | 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 17,056 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 17,056 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
有價證券: | | | | | | | | |
美國國債 | | 10,468 | | | — | | | — | | | 10,468 | |
存單 | | — | | | 3,590 | | | — | | | 3,590 | |
美國機構證券 | | — | | | 24,430 | | | — | | | 24,430 | |
公司債券 | | — | | | 33,928 | | | — | | | 33,928 | |
商業票據 | | — | | | 3,911 | | | — | | | 3,911 | |
| | 10,468 | | | 65,859 | | | — | | | 76,327 | |
外匯衍生品合約 | | — | | | 41 | | | — | | | 41 | |
利率互換衍生品合約 | | — | | | 26 | | | — | | | 26 | |
總資產 | | $ | 27,524 | | | $ | 65,926 | | | $ | — | | | $ | 93,450 | |
負債: | | | | | | | | |
外匯衍生品合約 | | $ | — | | | $ | (240) | | | $ | — | | | $ | (240) | |
或有對價 | | — | | | — | | | (5,364) | | | (5,364) | |
負債共計 | | $ | — | | | $ | (240) | | | $ | (5,364) | | | $ | (5,604) | |
現金等價物
我們的現金等價物的公允價值是根據相似或相同證券的市場報價確定的。
有價證券
我們將我們的有價證券歸類為可供出售的證券,並利用市場方法對其進行估值。我們的投資是由定價供應商定價的,這些供應商為他們的定價提供了可觀察到的投入,而不應用重要的判斷。經紀人定價主要用於沒有報價、投資不是由我們的定價供應商定價或經紀人價格更能反映公允價值的情況。我們的經紀人定價的投資被歸類為二級投資,因為公允價值是基於類似的資產,沒有應用重大判斷。此外,所有投資都有足夠的交易量來證明公允價值是適當的。
未實現收益和虧損是非實質性的,在我們的簡明綜合資產負債表中作為累積的其他全面收入的一個組成部分記錄。在這些財務報表中,我們在任何一個期末都沒有任何其他暫時性的未實現收益或虧損。
或有對價
因收購FRT而產生的或有對價是相當於以下金額的現金金額1.5X採購協議中定義的息税前利潤,最高可達歐元10.32000萬美元,根據收購的業務在2020年的表現支付。我們使用概率加權方法估計或有對價的公允價值。確定或有對價公允價值的關鍵假設包括估計在業績期間可能達到的息税前利潤水平,以及以適當的貼現率貼現。截至2020年6月27日的或有對價估計為$2.9百萬美元,淨減少$2.5百萬美元起5.4截至2019年12月28日,1.8億美元。淨減少額為#美元。1.2收購時估計或有對價增加100萬美元,作為2020年第一財季調整的採購會計的一部分,由#美元抵銷3.7因隨後重新計量負債而估計的或有對價減少了100萬美元。
利率互換
我們的利率掉期合約的公允價值是在每個報告期結束時根據使用利率收益率曲線作為輸入的估值模型確定的。出於會計目的,我們的利率掉期合約符合現金流對衝的條件,並被指定為現金流對衝。與利率掉期相關的現金流量在我們的簡明綜合現金流量表中以經營活動提供的現金淨額報告,利率掉期合約的公允價值在我們的簡明綜合資產負債表的應計負債和其他負債中記錄。
利率互換對我們的簡明綜合收益表的影響如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在保險單中確認的衍生收益或(損失)金額(有效部分) | | 從累計保單中重新分類為收入的損益位置(有效部分) | | 從累計保單中重新歸類為收入的損益金額(有效部分) | | 在衍生工具收益中確認的收益或(損失)的位置(無效部分) | | 在衍生工具收益中確認的損益金額(無效部分) |
截至2020年6月27日的三個月 | | $ | (174) | | | 利息費用 | | $ | (10) | | | 利息費用 | | $ | — | |
截至2019年6月29日的三個月 | | $ | (62) | | | 利息費用 | | $ | 175 | | | 利息費用 | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
截至2020年6月27日的6個月 | | $ | (270) | | | 利息費用 | | $ | 12 | | | 利息費用 | | $ | — | |
截至2019年6月29日的6個月 | | $ | (90) | | | 利息費用 | | $ | 383 | | | 利息費用 | | $ | — | |
外匯衍生品合約
我們在不同的全球市場經營和銷售我們的產品。因此,我們面臨外幣匯率變化的風險。我們利用外幣遠期合約來對衝影響某些現有外幣計價資產和負債以及預測外幣收入和費用交易的未來匯率變動。根據這一計劃,我們的戰略是通過外幣遠期合約的收益或損失來增加或減少我們的外幣風險敞口,以減輕與外幣交易收益或損失相關的風險和波動性。
我們不會將衍生金融工具用於投機或交易目的。出於會計目的,我們的某些外幣遠期合約沒有被指定為對衝工具,因此,我們在我們的報告期末將這些合同的公允價值記錄在我們的合併資產負債表中,公允價值的變化記錄在其他費用中,在我們的合併綜合收益表中記錄了已實現和未實現損益的淨額。我們的某些外幣遠期合約被指定為現金流量對衝,因此,我們在我們的簡明綜合資產負債表中記錄了這些合同於報告期末的公允價值,公允價值變動作為累計其他全面虧損的組成部分記錄,並重新分類為對衝交易影響收益的同期收益,並在簡明綜合收益表上與對衝交易影響相同的項目中記錄。在2020年6月27日,我們預計將重新分類美元0.2在未來12個月內,由於對衝預測交易在收益中確認,其他綜合虧損累積的金額為600萬美元,這是由於在收益中確認了對衝預測交易。
我國外匯衍生品合約的公允價值是根據當時的外幣匯率和遠期點數確定的。截至2020年6月27日,我們所有未償還的外匯衍生品合約都將在2021財年第二季度到期。
下表提供了截至2020年6月27日未平倉外幣遠期合約的信息(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
通貨 | | 合同頭寸 | | 合同金額 (當地貨幣)
| | 合同金額 (美元)
|
歐元美元 | | 買 | | (1,897) | | | $ | (1,996) | |
日圓 | | 賣 | | 1,475,099 | | | 13,766 | |
韓元 | | 買 | | (2,613,516) | | | (2,182) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
未平倉外匯合約的美元名義總額 | | | | | | $ | 9,588 | |
我們的外幣合同被歸類在公允價值等級的第二級,因為它們是使用利用可觀察到的市場投入的定價模型進行估值的。
未被指定為現金流量對衝的外匯衍生品合約對我們的簡明綜合收益表的影響如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在衍生工具上確認的損益金額 | | | | | | |
| | | | 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | | 在衍生工具上確認的損益的位置 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
外匯遠期合約 | | 其他費用,淨額 | | $ | 234 | | | $ | 587 | | | $ | 349 | | | $ | 273 | |
被指定為現金流量對衝的外匯衍生品合約對我們的簡明綜合收益表的影響如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在衍生工具的累計保單中確認的損失金額 | | 從累積保單重新分類為收入的虧損地點 | | 從累積保單重新分類為收入的虧損額 | | | | |
截至2020年6月27日的三個月 | | $ | 52 | | | 收入成本 | | $ | 139 | | | | | |
| | | | 研究與發展 | | 17 | | | | | |
| | | | 銷售、一般和行政 | | 35 | | | | | |
| | | | | | $ | 191 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2019年6月29日的三個月 | | $ | 213 | | | 收入成本 | | $ | 139 | | | | | |
| | | | 研究與發展 | | 12 | | | | | |
| | | | 銷售、一般和行政 | | 32 | | | | | |
| | | | | | $ | 183 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2020年6月27日的6個月 | | $ | 126 | | | 收入成本 | | $ | 258 | | | | | |
| | | | 研究與發展 | | 35 | | | | | |
| | | | 銷售、一般和行政 | | 79 | | | | | |
| | | | | | $ | 372 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2019年6月29日的6個月 | | $ | 213 | | | 收入成本 | | $ | 171 | | | | | |
| | | | 研究與發展 | | 19 | | | | | |
| | | | 銷售、一般和行政 | | 51 | | | | | |
| | | | | | $ | 241 | | | | | |
非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債
如果我們確定我們的非金融資產(如房地產、廠房和設備、商譽和無形資產)在我們進行業務收購期間減值,我們將以非經常性基礎上按公允價值計量和報告這些資產。除附註4中所討論的之外,採辦, t這裏是不是的截至2020年6月27日或2019年6月29日的三個月和六個月內,按公允價值非經常性計量的資產或負債。
注9-保修
我們為某些產品提供保修,並在確認收入時記錄與保修索賠相關的預計未來成本的負債。保修責任是基於歷史經驗和我們對未來成本水平的估計。雖然我們從事產品質量計劃和流程,但我們的保修義務受到產品故障率、材料使用和服務交付成本的影響。我們根據歷史經驗和任何明確確定的故障,持續監控產品退貨保修,併為相關費用預留準備金。當我們向客户銷售新產品時,我們在估計預期的故障率時必須有相當的判斷力。這一估計過程是基於類似產品的歷史經驗,以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。當收入在我們的簡明綜合收益表中被確認為收入成本的一個組成部分時,我們計入了產品保修的估計成本。
我們保修責任的變化如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
期初餘額 | $ | 1,942 | | | $ | 2,102 | |
應計項目 | 2,116 | | | 1,648 | |
安置點 | (1,997) | | | (1,923) | |
期末餘額 | $ | 2,061 | | | $ | 1,827 | |
注10-財產、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備淨額由以下部分組成(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 12月28日 2019 |
土地 | $ | 4,751 | | | $ | — | |
機器設備 | 207,199 | | | 201,861 | |
計算機設備和軟件 | 35,844 | | | 35,192 | |
傢俱和固定裝置 | 6,938 | | | 6,756 | |
租賃權的改進 | 77,470 | | | 76,081 | |
小計 | 332,202 | | | 319,890 | |
減去:累計折舊和攤銷 | (281,539) | | | (273,001) | |
淨額、財產、廠房和設備 | 50,663 | | | 46,889 | |
在建工程 | 32,999 | | | 11,858 | |
總計 | $ | 83,662 | | | $ | 58,747 | |
注11-股東權益與股權薪酬
限售股單位
我們股權激勵計劃下的限制性股票單位(“RSU”)活動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 單位 | | 加權平均授予日期公允價值 |
2019年12月28日的RSU | 3,069,000 | | | $ | 14.30 | |
授予的獎項 | 65,686 | | | 23.92 | |
歸屬的裁決 | (465,440) | | | 14.84 | |
被沒收的賠償 | (29,552) | | | 14.23 | |
RSU在2020年6月27日 | 2,639,694 | | | 14.45 | |
業績限制性股票單位
我們可能會授予某些高管績效RSU(“PRSU”),這是基於我們達到特定的市場績效標準而授予的。在截至2020年6月27日的6個月裏,沒有授予PRSU。PRSU作為上述RSU活動的一部分包括在內。
股票期權
我們股權激勵計劃下的股票期權活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期權 | | 加權平均行使價 | | 加權平均剩餘合同年限(年) | | 聚合內在價值 |
在2019年12月28日未償還 | | 361,769 | | | $ | 8.35 | | | | | |
| | | | | | | | |
行使的選項 | | (105,769) | | | 8.21 | | | | | |
| | | | | | | | |
在2020年6月27日未償還 | | 256,000 | | | $ | 8.41 | | | 1.63 | | $ | 4,816,740 | |
已歸屬,預計將於2020年6月27日歸屬 | | 256,000 | | | $ | 8.41 | | | 1.63 | | $ | 4,816,740 | |
可於2020年6月27日行使 | | 256,000 | | | $ | 8.41 | | | 1.63 | | $ | 4,816,740 | |
員工購股計劃
與我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)活動相關的信息如下:
| | | | | | | | |
| | 截至六個月 |
| | 2020年6月27日 |
已發行股份 | | 311,591 | |
加權平均每股收購價 | | $ | 13.05 | |
我們普通股在發行日的公允價值與每股加權平均折讓 | | $ | 12.26 | |
基於股票的薪酬
股票薪酬包括在我們的簡明綜合收益表中,具體如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
收入成本 | $ | 901 | | | $ | 964 | | | $ | 1,838 | | | $ | 1,914 | |
研究與發展 | 1,389 | | | 1,582 | | | 2,828 | | | 3,101 | |
銷售、一般和行政 | 3,352 | | | 2,743 | | | 6,599 | | | 5,569 | |
股票薪酬總額 | $ | 5,642 | | | $ | 5,289 | | | $ | 11,265 | | | $ | 10,584 | |
未確認的賠償費用
截至2020年6月27日,未確認的股票薪酬如下(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 未確認費用 | | 平均預期確認期限(以年為單位) |
| | | |
限制性股票單位 | $ | 17,242 | | | 1.61 |
業績限制性股票單位 | 4,518 | | | 1.64 |
員工購股計劃 | 165 | | | 0.10 |
未確認的基於股票的薪酬費用總額 | $ | 21,925 | | | 1.61 |
注12-每股淨收益
下表對計算每股基本淨收入和稀釋後每股淨收入時使用的份額進行了核對(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用於計算每股基本淨收入的加權平均股份 | 76,275 | | | 74,478 | | | 76,140 | | | 74,483 | |
增加可能稀釋的證券 | 2,586 | | | 1,711 | | | 2,570 | | | 1,578 | |
用於計算稀釋每股淨收益的加權平均股份 | 78,861 | | | 76,189 | | | 78,710 | | | 76,061 | |
| | | | | | | |
證券不包括在內,因為它們會是反稀釋的 | — | | | 263 | | | 13 | | | 252 | |
注13-承諾和或有事項
租約
見附註14,租約.
合同義務和承諾
截至2020年6月27日,我們的合同義務和承諾與我們截至2019年12月28日的Form 10-K年度報告中披露的合同義務和承諾沒有實質性變化。
法律事項
在正常業務過程中,我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。截至2020年6月27日,截至提交本季度報告Form 10-Q時,我們沒有參與任何實質性的法律訴訟。
注:14-租約
我們根據不可取消的商業和工業空間運營租賃協議租賃房地產空間,以及位於加利福尼亞州利弗莫爾的公司總部。我們的租約剩餘期限為1至15年,一些租約包括延長到20好多年了。我們還有汽車經營租約,剩餘租期為1至4好多年了。我們在計算租賃責任時沒有在租賃條款中包括任何續訂選項,因為續訂選項允許我們保持運營靈活性,我們不能合理地確定我們目前是否會行使這些選項。本公司營運租約之加權平均剩餘租約期為7截至2020年6月27日,加權平均貼現率為4.70%.
租賃費用的構成如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
租賃費: | | | | | | | |
經營租賃費用 | $ | 1,794 | | | $ | 1,734 | | | $ | 3,719 | | | $ | 3,479 | |
短期租賃費用 | 27 | | | 31 | | | 66 | | | 48 | |
可變租賃費用 | 399 | | | 249 | | | 782 | | | 668 | |
| $ | 2,220 | | | $ | 2,014 | | | $ | 4,567 | | | $ | 4,195 | |
截至2020年6月27日,我們不可取消經營租賃下的未來最低付款如下(以千為單位):
| | | | | | | | |
財政年度 | | 數量 |
2020年剩餘時間 | | $ | 3,532 | |
2021 | | 6,275 | |
2022 | | 5,084 | |
2023 | | 4,446 | |
2024 | | 4,261 | |
此後 | | 16,150 | |
*最低租賃付款總額 | | 39,748 | |
減去:利息 | | (6,764) | |
*最低租賃付款淨額的現值 | | 32,984 | |
減:當前部分 | | (6,168) | |
*長期經營租賃負債總額 | | $ | 26,816 | |
注:15-營業收入
分配給剩餘履約義務的交易價格:在2020年6月27日,我們有$3.9剩餘的履約義務中有100萬美元,其中包括尚未交付的延期服務合同和延長保修合同。55.6在2020財年剩餘時間內,我們剩餘的績效義務的%作為收入,大約29.62021財年為%,大約14.8在2022財年及以後。上文不包括其他剩餘履約義務的價值,因為它們的原始期限為一年或更短,也不包括完全分配給完全未履行的履約義務的可變對價的信息。
合同餘額:*收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額扣除壞賬準備後入賬。應收賬款在我們交付貨物或提供服務期間或當我們的對價權利是無條件的時候確認。合同資產是當我們根據合同履行時記錄的,但我們的對價權利是有條件的,而不是隨着時間的推移。截至2020年6月27日和2019年12月28日的合同資產為4.3百萬美元和$0.9於簡明綜合資產負債表中分別列報為預付費用及其他流動資產的一部分。
合同負債包括根據合同在履行合同之前收到的付款,並在確認相關收入時清償。合同負債在每個報告期末作為遞延收入和其他負債的組成部分在簡明綜合資產負債表中報告。截至2020年6月27日和2019年12月28日的合同負債為$14.7百萬美元和$10.8分別為百萬美元。在截至2020年6月27日的6個月中,我們確認了$7.2截至2019年12月28日,收入為100萬美元,包括在合同負債中。
獲得合同的費用:我們通常將銷售佣金作為銷售費用、一般費用和行政費用的一部分支出,因為攤銷期限通常不到一年。
按類別劃分的收入:請參閲附註16,運營細分市場和企業範圍的信息,瞭解更多詳細信息。
注:16-運營細分市場和企業範圍的信息
我們的首席運營決策者(“CODM”)是我們的首席執行官,他負責審查經營結果,為整個公司做出資源分配和績效評估的決策。我們在二可報告的區段由探針卡區段和系統區段組成。下表按可報告部門彙總了運營結果(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月27日 | | | | | | | | 2019年6月29日 | | | | | | |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
營業收入 | $ | 133,784 | | | $ | 24,040 | | | $ | — | | | $ | 157,824 | | | $ | 113,637 | | | $ | 24,381 | | | $ | — | | | $ | 138,018 | |
毛利 | $ | 61,523 | | | $ | 10,719 | | | $ | (6,075) | | | $ | 66,167 | | | $ | 48,492 | | | $ | 12,672 | | | $ | (5,812) | | | $ | 55,352 | |
毛利 | 46.0 | % | | 44.6 | % | | — | % | | 41.9 | % | | 42.7 | % | | 52.0 | % | | — | % | | 40.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月27日 | | | | | | | | 2019年6月29日 | | | | | | |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
營業收入 | $ | 268,499 | | | $ | 50,078 | | | $ | — | | | $ | 318,577 | | | $ | 221,740 | | | $ | 48,491 | | | $ | — | | | $ | 270,231 | |
毛利 | 122,266 | | | 24,053 | | | (12,762) | | | $ | 133,557 | | | $ | 93,785 | | | $ | 25,688 | | | $ | (11,600) | | | $ | 107,873 | |
毛利 | 45.5 | % | | 48.0 | % | | — | % | | 41.9 | % | | 42.3 | % | | 53.0 | % | | — | % | | 39.9 | % |
經營業績為我們的管理層提供了有用的信息,以評估我們的業績和經營結果。我們的經營結果的某些組成部分被用來確定高管薪酬和其他衡量標準。
公司和其他包括與無形資產攤銷有關的未分配費用、基於股份的補償和重組費用淨額,這些費用不用於評估我們的可報告部門的結果,也不用於向我們的可報告部門分配資源。
按可報告部門劃分的某些收入類別信息如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | | | | | | | |
| 2020年6月27日 | | | | | | 2019年6月29日 | | | | |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 109,347 | | | $ | — | | | $ | 109,347 | | | $ | 73,442 | | | $ | — | | | $ | 73,442 | |
德拉姆 | 19,052 | | | — | | | 19,052 | | | 36,044 | | | — | | | 36,044 | |
閃光燈 | 5,385 | | | — | | | 5,385 | | | 4,151 | | | — | | | 4,151 | |
系統 | — | | | 24,040 | | | 24,040 | | | — | | | 24,381 | | | 24,381 | |
總計 | $ | 133,784 | | | $ | 24,040 | | | $ | 157,824 | | | $ | 113,637 | | | $ | 24,381 | | | $ | 138,018 | |
收入確認時間: | | | | | | | | | | | |
在某個時間點傳輸的產品 | $ | 133,208 | | | $ | 22,548 | | | $ | 155,756 | | | $ | 113,028 | | | $ | 23,339 | | | $ | 136,367 | |
隨時間轉移的服務 | 576 | | | 1,492 | | | 2,068 | | | 609 | | | 1,042 | | | 1,651 | |
總計 | $ | 133,784 | | | $ | 24,040 | | | $ | 157,824 | | | $ | 113,637 | | | $ | 24,381 | | | $ | 138,018 | |
地理區域: | | | | | | | | | | | |
中國 | $ | 45,625 | | | $ | 3,133 | | | $ | 48,758 | | | $ | 16,304 | | | $ | 4,051 | | | $ | 20,355 | |
臺灣 | 29,806 | | | 3,365 | | | 33,171 | | | 12,826 | | | 2,046 | | | 14,872 | |
美國 | 22,368 | | | 5,753 | | | 28,121 | | | 32,072 | | | 6,297 | | | 38,369 | |
韓國 | 14,249 | | | 864 | | | 15,113 | | | 27,360 | | | 811 | | | 28,171 | |
歐洲 | 8,767 | | | 5,365 | | | 14,132 | | | 4,474 | | | 6,174 | | | 10,648 | |
日本 | 6,679 | | | 3,380 | | | 10,059 | | | 12,867 | | | 3,226 | | | 16,093 | |
亞太1 | 4,347 | | | 2,153 | | | 6,500 | | | 6,262 | | | 1,421 | | | 7,683 | |
世界其他地區 | 1,943 | | | 27 | | | 1,970 | | | 1,472 | | | 355 | | | 1,827 | |
總計 | $ | 133,784 | | | $ | 24,040 | | | $ | 157,824 | | | $ | 113,637 | | | $ | 24,381 | | | $ | 138,018 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | | | | | | | |
| 2020年6月27日 | | | | | | 2019年6月29日 | | | | |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 215,092 | | | $ | — | | | $ | 215,092 | | | $ | 145,022 | | | $ | — | | | $ | 145,022 | |
德拉姆 | 43,748 | | | — | | | 43,748 | | | 64,930 | | | — | | | 64,930 | |
閃光燈 | 9,659 | | | — | | | 9,659 | | | 11,788 | | | — | | | 11,788 | |
系統 | — | | | 50,078 | | | 50,078 | | | — | | | 48,491 | | | 48,491 | |
總計 | $ | 268,499 | | | $ | 50,078 | | | $ | 318,577 | | | $ | 221,740 | | | $ | 48,491 | | | $ | 270,231 | |
收入確認時間: | | | | | | | | | | | |
在某個時間點傳輸的產品 | $ | 267,277 | | | $ | 47,406 | | | $ | 314,683 | | | $ | 220,519 | | | $ | 46,481 | | | $ | 267,000 | |
隨時間轉移的服務 | 1,222 | | | 2,672 | | | 3,894 | | | 1,221 | | | 2,010 | | | 3,231 | |
總計 | $ | 268,499 | | | $ | 50,078 | | | $ | 318,577 | | | $ | 221,740 | | | $ | 48,491 | | | $ | 270,231 | |
地理區域: | | | | | | | | | | | |
中國 | $ | 82,905 | | | $ | 9,495 | | | $ | 92,400 | | | $ | 34,455 | | | $ | 7,743 | | | $ | 42,198 | |
臺灣 | 60,245 | | | 4,706 | | | 64,951 | | | 34,083 | | | 3,176 | | | 37,259 | |
美國 | 47,979 | | | 12,058 | | | 60,037 | | | 59,727 | | | 12,905 | | | 72,632 | |
歐洲 | 24,977 | | | 10,198 | | | 35,175 | | | 9,847 | | | 10,294 | | | 20,141 | |
韓國 | 27,941 | | | 1,260 | | | 29,201 | | | 52,378 | | | 2,516 | | | 54,894 | |
日本 | 12,214 | | | 6,215 | | | 18,429 | | | 18,167 | | | 8,358 | | | 26,525 | |
亞太1 | 8,802 | | | 5,561 | | | 14,363 | | | 9,052 | | | 1,894 | | | 10,946 | |
世界其他地區 | 3,436 | | | 585 | | | 4,021 | | | 4,031 | | | 1,605 | | | 5,636 | |
總計 | $ | 268,499 | | | $ | 50,078 | | | $ | 318,577 | | | $ | 221,740 | | | $ | 48,491 | | | $ | 270,231 | |
1亞太地區包括除中國、日本、韓國和臺灣以外的所有國家,這四個國家是單獨披露的。
注:17-後續事件
2020年7月30日,在資產負債表日之後,我們以總對價$收購了Advantest Corporation的探針卡資產35.0百萬此次收購為設計和製造先進的存儲器探針卡帶來了重要的使能技術和能力,並增加了一個互補性的3D-NAND Flash探針卡產品,該產品是由世界領先的NAND Flash製造商之一認證並正在生產的。
交易將按照收購會計方法入賬,該方法要求(其中包括)收購的資產和承擔的負債應按收購日期的公允價值確認。由於自收購日起時間有限,目前該業務組合的初始採購分配尚未完成。一旦初始會計完成,將披露已確認的主要類別資產和承擔的負債的金額。被收購的業務預計不會對公司的運營和綜合財務狀況產生重大影響。
第二項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
關於前瞻性陳述的警告性聲明
這份關於Form 10-Q的季度報告包含1934年“證券交易法”和“1933年證券法”所指的前瞻性陳述,這些陳述會受到風險和不確定性的影響。前瞻性陳述包括有關我們的業務戰略、財務和經營業績、毛利率、流動性和資本支出要求以及會計準則的影響等方面的陳述。在某些情況下,您可以通過“可能”、“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”和“繼續”等前瞻性詞語來識別這些陳述,這些詞語和其他類似術語的否定或複數形式。
前瞻性陳述僅是基於我們目前的預期和我們對未來事件的預測。本季度報告(Form 10-Q)中包含的所有前瞻性陳述均基於截至本季度報告Form 10-Q提交之日我們掌握的信息。您不應該過分依賴這些前瞻性陳述。我們沒有義務更新這些聲明中的任何一項。這些前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素,可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些聲明明示或暗示的內容大不相同,包括與一般市場趨勢有關的風險、收購和投資的好處、與新冠肺炎有關的不確定性及其應對措施的影響、出口管制和其他貿易壁壘變化的解讀和影響、我們執行業務戰略的能力以及在“風險因素”一節和截至10-K表年報其他部分討論的其他風險。2019年和本季度報告中的Form 10-Q。您應該仔細考慮在這些部分中描述的眾多風險和不確定性。
以下討論和分析應與我們的簡明合併財務報表以及本10-Q表格季度報告中包含的附註一起閲讀。除非明確説明或上下文另有要求,否則術語“我們”、“我們”、“我們”和“FormFactor”均指Formfactor,Inc.和它的子公司。
概述
Formfactor公司總部設在加利福尼亞州利弗莫爾,是測試和測量解決方案的領先供應商。我們為半導體公司和科研機構提供範圍廣泛的高性能探針卡、分析探頭、探針站、計量系統和熱子系統。我們的產品提供各種半導體、電光器件和集成電路從研發到生產的電氣和光學信息。客户使用我們的產品和服務來降低生產成本、提高產量,並使其複雜的下一代產品得以開發。
我們運行在兩個可報告的部分,包括探針卡部分和系統部分。我們探針卡和分析探頭的銷售包括在探針卡部門,而我們的探針站、計量系統和熱子系統的銷售包括在系統部門。
我們在2020財年前六個月創造了3640萬美元的淨收入,而2019財年前六個月為1240萬美元。淨收入的增長主要是由於收入的增加和運營費用的良好槓桿作用,這些只在顯著提高的運營水平上略有增加。
新冠肺炎的影響
截至本季度報告提交之日,2019年爆發的一種新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)已導致全球數百萬人感染,60多萬人死亡。新冠肺炎繼續在我們、我們的客户和我們的供應商運營的許多地區開展業務。新冠肺炎的大流行導致政府正在實施重大措施來控制病毒的傳播,包括在我們有製造和其他活動的地點強制實施呆在家裏和其他命令。在我們2020財年第一季度的最後兩週,由於新冠肺炎疫情,我們的運營受到了嚴重幹擾。在我們的第二季度,我們實施了社交距離、聯繫人追蹤和各種其他措施,以使我們的製造地點能夠繼續高效生產。雖然我們認為這些措施在很大程度上是成功的,但我們繼續密切監測局勢。
我們相信,按照美國國土安全部的定義,我們經營的是一個關鍵的基礎設施行業。與不屬於關鍵基礎設施的公司相比,這降低了新冠肺炎疫情對我們的主要客户和供應商以及對我們運營的當前和預期影響。在2020財年第一季度,為了在加州和俄勒岡州的工廠實施安全措施,我們暫時暫停了生產,這與聯邦指導方針以及州和當地的訂單一致,之後,我們重新開始了生產。我們目前繼續在我們所有的製造基地以與大流行前相當的生產水平運營,儘管受到一定的安全和相關限制。我們的其他業務也同樣在繼續進行大量的在家工作活動。
如果適用於我們或我們的客户或供應商的政府健康命令或其他安全要求的規定在很長一段時間內持續或變得更加嚴格,或者如果我們的任何設施中發生新冠肺炎事件,我們可能會在製造、產品設計、產品開發、客户支持、製造和銷售方面遭遇進一步的中斷或延誤,並全面喪失生產力和效率。
即使在我們繼續運營的情況下,新冠肺炎已經並可能進一步對我們的供應鏈、勞動力和客户產生負面影響。新冠肺炎疫情的持續發展以及相關的宏觀經濟、貿易相關限制,甚至特定地點的限制,包括但不限於任何全球、區域或全國經濟放緩或其他經濟衰退、貿易和運輸成本增加以及無法進入客户地點進行某些活動的影響,都可能通過我們運營地點或客户或供應商的新限制而對我們的業務或運營結果產生負面影響。新冠肺炎疫情是一場廣泛的公共衞生危機,對世界主要經濟體和金融市場也產生了不利影響。隨之而來的經濟低迷預計最終將對我們產品的需求產生負面影響,並導致不穩定的需求和供應狀況,影響我們產品的市場。
我們開展業務的幾個國家的政府,包括美國,已經制定了穩定和刺激措施,以努力抵消新冠肺炎的一些影響。我們已經並可能繼續受益於其中一些措施,儘管我們不相信這些好處已經或將對我們的財務業績或財務狀況產生實質性影響。各國政府可能會以難以預測的方式停止、修改、更換或以其他方式改變或補充此類穩定和刺激措施,這些改變可能會對我們的財務業績或財務狀況、或我們客户或供應商的財務業績或財務狀況產生實質性影響。
雖然到目前為止,新冠肺炎疫情對我們的運營、供應鏈和客户需求造成的幹擾在一定程度上是有限的,但我們相信新冠肺炎疫情是一個持續的威脅,最終可能會對我們的業務和財務業績產生各種更重大的不利影響。我們認為這是一種短期或長期趨勢,儘管考慮到目前的不確定性水平和這種規模的大流行可能產生的廣泛影響,我們無法確定或量化具體影響。有關與新冠肺炎疫情相關的不確定性和商業風險的進一步描述,請參閲本季度報告中題為“風險因素”的部分。
重大會計政策與估算的使用
管理層討論與分析及附註2,重要會計政策摘要,我們的2019年年報Form 10-K中的合併財務報表描述了編制合併財務報表時使用的重要會計估計和重大會計政策。這些領域的實際結果可能與管理層的估計不同。在截至2020年6月27日的六個月內,與我們於2020年2月21日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的截至2019年12月28日的Form 10-K年度報告中報告的那些相比,我們的重大會計政策或估計沒有重大變化。
運營結果
下表列出了我們在所指時期的經營業績佔收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
營業收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
收入成本 | 58.1 | | | 59.9 | | | 58.1 | | | 60.1 | |
毛利 | 41.9 | | | 40.1 | | | 41.9 | | | 39.9 | |
業務費用: | | | | | | | |
研究與發展 | 13.3 | | | 14.6 | | | 13.2 | | | 14.7 | |
銷售、一般和行政 | 14.4 | | | 19.0 | | | 15.8 | | | 19.1 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
業務費用共計 | 27.7 | | | 33.6 | | | 29.0 | | | 33.8 | |
營業收入 | 14.2 | | | 6.5 | | | 12.9 | | | 6.1 | |
利息收入 | 0.2 | | | 0.5 | | | 0.3 | | | 0.5 | |
利息費用 | (0.1) | | | (0.4) | | | (0.2) | | | (0.4) | |
其他收入(費用),淨額 | — | | | 0.1 | | | — | | | — | |
所得税前收入 | 14.3 | | | 6.7 | | | 13.0 | | | 6.2 | |
所得税撥備 | 1.4 | | | 1.7 | | | 1.6 | | | 1.6 | |
淨收入 | 12.9 | % | | 5.0 | % | | 11.4 | % | | 4.6 | % |
按細分市場和市場劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
| (單位:萬人) | | | | | | |
探針卡 | $ | 133,784 | | | $ | 113,637 | | | $ | 268,499 | | | $ | 221,740 | |
系統 | 24,040 | | | 24,381 | | | 50,078 | | | 48,491 | |
| $ | 157,824 | | | $ | 138,018 | | | $ | 318,577 | | | $ | 270,231 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 收入的% | | 6月29日 2019 | | 收入的% | | $CHANGE | | %變化 |
| (千美元) | | | | | | | | | | |
探針卡市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 109,347 | | | 69.3 | % | | $ | 73,442 | | | 53.2 | % | | $ | 35,905 | | | 48.9 | % |
德拉姆 | 19,052 | | | 12.1 | | | 36,044 | | | 26.1 | | | (16,992) | | | (47.1) | |
閃光燈 | 5,385 | | | 3.4 | | | 4,151 | | | 3.0 | | | 1,234 | | | 29.7 | |
系統市場: | | | | | | | | | | | |
系統 | 24,040 | | | 15.2 | | | 24,381 | | | 17.7 | | | (341) | | | (1.4) | |
總收入 | $ | 157,824 | | | 100.0 | % | | $ | 138,018 | | | 100.0 | % | | $ | 19,806 | | | 14.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 收入的% | | 6月29日 2019 | | 收入的% | | $CHANGE | | %變化 |
| (千美元) | | | | | | | | | | |
探針卡市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 215,092 | | | 67.6 | % | | $ | 145,022 | | | 53.7 | % | | $ | 70,070 | | | 48.3 | % |
德拉姆 | 43,748 | | | 13.7 | | | 64,930 | | | 24.0 | | | (21,182) | | | (32.6) | |
閃光燈 | 9,659 | | | 3.0 | | | 11,788 | | | 4.4 | | | (2,129) | | | (18.1) | |
系統市場: | | | | | | | | | | | |
系統 | 50,078 | | | 15.7 | | | 48,491 | | | 17.9 | | | 1,587 | | | 3.3 | |
總收入 | $ | 318,577 | | | 100.0 | % | | $ | 270,231 | | | 100.0 | % | | $ | 48,346 | | | 17.9 | % |
與截至2019年6月29日的三個月和六個月相比,截至2020年6月27日的三個月和六個月的Foundry&Logic產品收入增加,主要是由於對大型半導體鑄造廠和集成器件製造商的單位銷售額增加,以及我們與更大客户的市場份額增加,這是我們成功地將我們銷售給戰略客户的產品多樣化的一部分,因為他們增加了尖端節點上新芯片設計的製造。此外,由於對5G手機和設備的需求,我們開始看到銷量增加。
與截至2019年6月29日的三個月和六個月相比,截至2020年6月27日的三個月和六個月的DRAM產品收入下降,原因是客户需求減少導致單位銷售額下降。
與截至2019年6月29日的三個月相比,截至2020年6月27日的三個月閃存產品收入的增長是由客户需求增加導致的單位銷售額增加推動的。與截至2019年6月29日的6個月相比,這一增長幫助減少了截至2020年6月27日的6個月的整體降幅,因為我們在這個市場的收入仍然高度不穩定。
與截至2019年6月29日的6個月相比,截至2020年6月27日的6個月,Systems產品收入的增長是由探針站銷售額的同比增長推動的,其中包括300 mm站收入的增加,以及我們收購FRT GmbH的額外貢獻,但部分被熱子系統和200 mm站收入下降所抵消。
由於新冠肺炎,由於政府對社會距離的強制要求,我們的細分市場產生了各種影響。這導致我們2020財年第一季度在某些地點的工廠臨時關閉了近兩週,限制了我們的製造能力。這些停工對收入造成了負面影響,特別是在我們的探測部門。
按地理區域劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | | | | | 截至六個月 | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 所佔百分比 營業收入 | | 6月29日 2019 | | 所佔百分比 營業收入 | | 六月二十七日 2020 | | 所佔百分比 營業收入 | | 6月29日 2019 | | 所佔百分比 營業收入 |
| (美元,單位:萬美元) | | | | | | | | | | | | | | |
中國 | $ | 48,758 | | | 30.9 | % | | $ | 20,355 | | | 14.7 | % | | $ | 92,400 | | | 29.0 | % | | $ | 42,198 | | | 15.6 | % |
臺灣 | 33,171 | | | 21.0 | % | | 14,872 | | | 10.8 | % | | 64,951 | | | 20.4 | % | | 37,259 | | | 13.8 | % |
美國 | 28,121 | | | 17.8 | % | | 38,369 | | | 27.8 | % | | 60,037 | | | 18.8 | % | | 72,632 | | | 26.9 | % |
韓國 | 15,113 | | | 9.6 | % | | 28,171 | | | 20.4 | % | | 29,201 | | | 9.2 | % | | 54,894 | | | 20.3 | % |
歐洲 | 14,132 | | | 9.0 | % | | 10,648 | | | 7.7 | % | | 35,175 | | | 11.0 | % | | 20,141 | | | 7.5 | % |
日本 | 10,059 | | | 6.4 | % | | 16,093 | | | 11.7 | % | | 18,429 | | | 5.8 | % | | 26,525 | | | 9.8 | % |
亞太1 | 6,500 | | | 4.1 | % | | 7,683 | | | 5.6 | % | | 14,363 | | | 4.5 | % | | 10,946 | | | 4.1 | % |
世界其他地區 | 1,970 | | | 1.2 | % | | 1,827 | | | 1.3 | % | | 4,021 | | | 1.3 | % | | 5,636 | | | 2.0 | % |
總收入 | $ | 157,824 | | | 100.0 | % | | $ | 138,018 | | | 100.0 | % | | $ | 318,577 | | | 100.0 | % | | $ | 270,231 | | | 100.0 | % |
1 亞太地區包括該地區除中國、日本、韓國和臺灣以外的所有國家,這四個國家的數據是單獨披露的。
地理收入信息基於我們將產品運往的位置。例如,如果某個韓國客户通過其美國子公司購買,並要求將產品發貨到韓國的地址,則此銷售將反映在韓國的收入中,而不是美國的收入中。
與截至2019年6月29日的三個月和六個月相比,截至2020年6月27日的三個月和六個月按地理區域劃分的收入發生了變化,這主要是由於客户需求的變化,客户地區製造戰略的轉變,特別是與我們的大型跨國客户的變化,以及產品銷售組合。
收入成本和毛利率
收入成本主要包括製造材料、薪酬和福利、運輸和搬運成本、與製造相關的間接費用以及某些無形資產的攤銷。我們的製造業務依賴於有限數量的供應商為我們的產品提供關鍵部件和材料,其中一些是唯一的來源。我們根據積壓的和預測的客户訂單來訂購材料和供應品。與更改供應商生產批次相關的工裝和安裝成本也包括在收入成本中。我們將所有保修費用、庫存撥備和某些無形資產的攤銷費用作為收入成本支出。
我們的毛利和毛利如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | $CHANGE | | %變化 |
毛利 | $ | 66,167 | | | $ | 55,352 | | | $ | 10,815 | | | 19.5 | % |
毛利 | 41.9 | % | | 40.1 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | $CHANGE | | %變化 |
毛利 | $ | 133,557 | | | $ | 107,873 | | | $ | 25,684 | | | 23.8 | % |
毛利 | 41.9 | % | | 39.9 | % | | | | |
我們的毛利潤和各部門的毛利率如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月27日 | | | | | | | | 2019年6月29日 | | | | | | |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
毛利 | $ | 61,523 | | | $ | 10,719 | | | $ | (6,075) | | | $ | 66,167 | | | $ | 48,492 | | | $ | 12,672 | | | $ | (5,812) | | | $ | 55,352 | |
毛利 | 46.0 | % | | 44.6 | % | | — | % | | 41.9 | % | | 42.7 | % | | 52.0 | % | | — | % | | 40.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月27日 | | | | | | | | 2019年6月29日 | | | | | | |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
毛利 | $122,266 | | $ | 24,053 | | | $ | (12,762) | | | $ | 133,557 | | | $93,785 | | $ | 25,688 | | | $ | (11,600) | | | $ | 107,873 | |
毛利 | 45.5 | % | | 48.0 | % | | — | % | | 41.9 | % | | 42.3 | % | | 53.0 | % | | — | % | | 39.9 | % |
探針卡
截至2020年6月27日的三個月和六個月,與截至2019年6月29日的三個月和六個月相比,毛利率和毛利率都有所增長,這主要是由於銷售額增加和工廠利用率提高。
系統
截至2020年6月27日的三個月和六個月,毛利和毛利率與截至2019年6月29日的三個月和六個月相比有所下降,主要原因是銷售額下降和產品組合不太有利,特別是探針站銷售額下降。
公司和其他
公司和其他包括與無形資產攤銷有關的未分配費用、基於股份的補償、重組費用、淨額以及由於收購而增加到公允價值的與存貨相關的費用,這些收購沒有用於評估我們的可報告部門的結果,或者沒有用於向我們的可報告部門分配資源。
總括
毛利和毛利率隨收入水平、產品組合、銷售價格、工廠裝貨和材料成本而波動。與截至2019年6月29日的三個月和六個月相比,截至2020年6月27日的三個月和六個月的毛利率和毛利率有所改善,主要是因為銷售額增加。
收入成本包括基於股票的薪酬費用如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
以股票為基礎的薪酬 | $ | 901 | | | $ | 964 | | | $ | 1,838 | | | $ | 1,914 | |
未來的毛利率可能會受到收入下降、產品組合不利和工廠利用率下降的不利影響。如果要求我們為低於成本的估計平均售價或由於需求下降而記錄額外的庫存減記,我們的毛利率也可能會受到不利影響。
研究與發展
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | $CHANGE | | %變化 |
| (千美元) | | | | | | |
研究與發展 | $ | 20,919 | | | $ | 20,074 | | | $ | 845 | | | 4.2 | % |
收入的% | 13.3 | % | | 14.6 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | $CHANGE | | %變化 |
| (千美元) | | | | | | |
研究與發展 | $ | 42,186 | | | $ | 39,797 | | | $ | 2,389 | | | 6.0 | % |
收入的% | 13.2 | % | | 14.7 | % | | | | |
與前一年同期相比,截至2020年6月27日的三個月和六個月的研發費用增加,主要是由於員工人數增加,加上基於可變業績的薪酬增加和項目材料成本增加,部分被旅行限制導致的差旅減少和與年度撥款時間相關的股票薪酬減少所抵消。
更改的詳細信息如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月27日的三個月與截至2019年6月29日的三個月 | | 截至2020年6月27日的6個月與截至2019年6月29日的6個月 |
員工補償成本 | 911 | | | 2,558 | |
項目材料成本 | 328 | | | 263 | |
折舊 | 62 | | | 151 | |
以股票為基礎的薪酬 | (193) | | | (273) | |
其他一般操作 | (263) | | | (310) | |
| $ | 845 | | | $ | 2,389 | |
研發費用包括股票薪酬費用如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
以股票為基礎的薪酬 | $ | 1,389 | | | $ | 1,582 | | | $ | 2,828 | | | $ | 3,101 | |
銷售、一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | $CHANGE | | %變化 |
| (千美元) | | | | | | |
銷售、一般和行政 | $ | 22,755 | | | $ | 26,283 | | | $ | (3,528) | | | (13.4) | % |
收入的% | 14.4 | % | | 19.0 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | $CHANGE | | %變化 |
| (千美元) | | | | | | |
銷售、一般和行政 | $ | 50,448 | | | $ | 51,467 | | | $ | (1,019) | | | (2.0) | % |
收入的% | 15.8 | % | | 19.0 | % | | | | |
與上年同期相比,截至2020年6月27日的三個月和六個月的銷售、一般和行政銷售減少,主要是因為與收購FRT GmbH相關的或有對價的重新計量帶來的或有對價收益導致的一般運營費用減少,以及旅行限制和無形資產攤銷減少導致的差旅減少,部分被員工增加以及基於可變業績的薪酬增加、基於股票的薪酬增加以及收購FRT GmbH的成本增加所抵消。
更改的詳細信息如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月27日的三個月與截至2019年6月29日的三個月 | | 截至2020年6月27日的6個月與截至2019年6月29日的6個月 |
員工薪酬 | 1,385 | | | 3,326 | |
以股票為基礎的薪酬 | 609 | | | 1,030 | |
諮詢費 | 62 | | | 628 | |
無形資產攤銷 | (840) | | | (1,697) | |
或有對價收益 | (3,700) | | | (3,700) | |
一般運營費用 | (1,044) | | | (606) | |
| $ | (3,528) | | | $ | (1,019) | |
銷售、一般和行政費用包括基於股票的薪酬費用如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
以股票為基礎的薪酬 | $ | 3,352 | | | $ | 2,743 | | | $ | 6,599 | | | $ | 5,569 | |
利息收入和利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
| (美元,單位:萬美元) | | | | | | |
利息收入 | $ | 376 | | | $ | 684 | | | $ | 1,061 | | | $ | 1,264 | |
現金和投資加權平均餘額 | $ | 235,888 | | | $ | 177,380 | | | $ | 223,340 | | | $ | 164,416 | |
現金和投資的加權平均收益率 | 0.81 | % | | 2.11 | % | | 1.26 | % | | 2.07 | % |
| | | | | | | |
利息支出 | $ | 171 | | | $ | 522 | | | $ | 489 | | | $ | 1,117 | |
平均未償債務 | $ | 32,368 | | | $ | 57,253 | | | $ | 38,843 | | | $ | 61,044 | |
債務加權平均利率 | 1.92 | % | | 4.49 | % | | 2.26 | % | | 4.50 | % |
利息收入來自我們的現金、現金等價物、限制性現金和有價證券。截至2020年6月27日的三個月和六個月的利息收入與上年同期相比有所下降,原因是低利率環境導致投資收益率下降,部分被較高的投資餘額所抵消。
利息支出主要包括我們定期貸款的利息,部分被我們利率掉期衍生品合約的收入以及定期貸款發行成本和攤銷費用所抵消。與上年同期相比,截至2020年6月27日的三個月和六個月的利息支出減少,主要是由於支付了本金,導致2016財年收購Cascade Microtech的未償還債務餘額減少,但被2019年第四季度為收購FRT GmbH提供資金的定期貸款相關的額外利息支出以及與2020年第二季度購買大樓融資的定期貸款相關的額外利息支出部分抵消。
其他費用,淨額
其他費用淨額主要包括外幣影響和各種其他損益的影響。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 | | | | 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 | | 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
| (以10000為單位,1%除外) | | | | | | |
所得税撥備 | $ | 2,162 | | | $ | 2,290 | | | $ | 4,978 | | | $ | 4,322 | |
實際税率 | 9.6 | % | | 24.8 | % | | 12.0 | % | | 25.8 | % |
所得税撥備反映了我們在外國和美國司法管轄區業務的税收撥備,但被税收抵免和外國衍生無形收入(“FDII”)扣除的税收優惠所抵消。我們預計,在利用我們之前的淨營業虧損結轉後,FDII扣除和相應的福利將可用,導致截至2020年6月27日的三個月和六個月的有效税率低於截至2019年6月29日的三個月和六個月。我們的有效税率可能會根據司法管轄區估計的應税收入或損失的變化、估值免税額的變化、美國聯邦、州或外國税法的變化、ASC 718基於股票的薪酬費用/福利的變化、未來擴展到國家、州和當地所得税税率不同的地區、某些成本和支出的司法管轄區可扣除等因素而有所不同。
流動性與資本資源
資本資源
截至2020年6月27日,我們的營運資本為3.322億美元,而截至2019年12月28日,我們的營運資本為2.825億美元。
現金和現金等價物主要由存放在銀行和貨幣市場基金的存款組成。有價證券主要由美國國債和公司債券組成。我們通常投資於違約概率較低的高評級證券。我們的投資政策要求投資評級為A級或更高,並限制了可接受的投資類型、發行人集中度和投資期限。
截至2020年6月27日,我們的現金、現金等價物和有價證券總額約為2.611億美元,而截至2019年12月28日,我們的現金、現金等價物和有價證券總額為2.209億美元。我們相信,憑藉我們現有的現金、現金等價物、有價證券和運營部門提供的現金,我們將能夠滿足至少未來12個月的營運資金要求和預定的定期貸款償還。在必要的程度上,我們可以考慮承擔短期和長期債務,通過股票發行籌集現金,或者獲得新的融資安排,這些可能不是以對我們有利的條款提供的。我們未來的資本需求可能與現在計劃的有很大不同。
新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了全球供應鏈,造成了金融市場的顯著波動和混亂。全球供應鏈的延長和經濟中斷可能會對我們的業務、運營結果、獲得流動性來源和財務狀況產生重大影響。由於新冠肺炎目前和不確定的未來影響,我們已經採取行動,主要通過限制我們對動盪的市場和投資的敞口,以及積極努力將交易對手風險降至最低,來保持和改善我們的流動性,例如,通過直接投資於交易對手為美國政府的證券,而不是交易對手為銀行的類似投資。
如果我們在保持或增長收入、維持或降低成本結構(應對行業低迷、新冠肺炎或其他事件導致的潛在需求減少)或通過債務或股權融資增加可用現金方面失敗,我們的現金、現金等價物和有價證券在2020財年可能會下降。
我們利用各種税收規劃和融資策略來管理我們的全球現金,並將資金部署到需要的地方。作為這些戰略的一部分,我們將部分海外收益進行無限期再投資。如果我們在美國需要額外的資本,我們可以選擇無限期地將再投資的外國資金匯回國內,或者在美國籌集資金。
現金流
下表列出了我們來自經營、投資和融資活動的淨現金流量:
| | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | |
| 六月二十七日 2020 | | 6月29日 2019 |
| (單位:千) | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 82,447 | | | $ | 55,376 | |
投資活動所用現金淨額 | (20,977) | | | (12,470) | |
用於融資活動的現金淨額 | $ | (7,265) | | | $ | (17,037) | |
經營活動:
截至2020年6月27日的6個月,經營活動提供的現金淨額主要歸因於3640萬美元的淨收入和3930萬美元的非現金支出淨額,但被以下解釋的運營資產和負債的變化所抵消。
由於客户銷售組合、客户發貨時間和客户付款時間的變化,截至2020年6月27日,應收賬款淨額減少1,130萬美元,至8,660萬美元,而2019年12月28日為9,790萬美元。
截至2020年6月27日,庫存淨額增加460萬美元,至8,780萬美元,而2019年12月28日為8,330萬美元,這是由於客户需求預計在下季度初發貨的時間安排,以及與增加庫存採購以緩解新冠肺炎對我們供應鏈的影響相關的較小影響。
由於供應商付款的時間安排,截至2020年6月27日,應付賬款增加了340萬美元,達到4430萬美元,而2019年12月28日為4090萬美元。
投資活動
截至2020年6月27日的6個月,投資活動中使用的現金淨額主要與用於收購房地產、廠房和設備的3670萬美元現金有關,其中包括2400萬美元用於收購我們在加利福尼亞州利弗莫爾租賃設施旁邊的一棟建築,部分被出售有價證券的1570萬美元淨收益所抵消。
籌資活動
截至2020年6月27日的6個月,融資活動中使用的淨現金主要涉及償還我們定期貸款的2630萬美元的本金支付,以及與我們的股權獎勵淨股份結算相關的預扣税款380萬美元,部分被我們購買建築的新定期貸款獲得的1800萬美元的收益,以及根據我們的員工股票購買計劃和股票期權計劃發行普通股獲得的490萬美元的收益所抵消。
債款
CMI定期貸款
2016年6月24日,我們簽訂了1.5億美元的優先擔保定期貸款安排。CMI定期貸款的收益用於支付2016財年與Cascade Microtech收購相關的部分收購價格,以及支付相關的銀行費用和支出。
CMI定期貸款的利息利率等於(I)適用的倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)加年利率2.00%或(Ii)基本利率加年利率1.00%,由吾等選擇,利率為(I)適用的倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)加年利率2.00%。我們目前選擇以一個月期倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)加碼2.00%的利率支付利息。利息支付在五年內按月分期付款。2020年6月27日的利率為2.41%。
CMI定期貸款的本金從2016年6月30日開始按季度等額支付,每年的金額分別為第一年5%,第二年10%,第三年20%,第四年30%,第五年35%。截至2020年6月27日,CMI定期貸款的未償還餘額為1250萬美元。CMI定期貸款隨後於2020年6月30日全額支付。
首次公開發售定期貸款
2019年10月25日,我們簽訂了一項2340萬美元的三年期信貸安排貸款協議,為收購我們於2019年10月9日收購的FRT GmbH提供資金。
FRT定期貸款的利息相當於歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)加1.75%的年利率,將按季度分期償還,約190萬美元外加利息。2020年6月27日的利率為1.36%。截至2020年6月27日,根據FRT定期貸款的未償還餘額為1,960萬美元。
建築定期貸款
2020年6月22日,我們簽訂了一項1800萬美元的15年期信貸安排貸款協議。大樓定期貸款的收益用於購買與我們在加利福尼亞州利弗莫爾的租賃設施相鄰的一座大樓。
建築定期貸款的利息相當於適用的倫敦銀行同業拆借利率加1.75%的年利率。利息支付在十五年內按月分期付款。2020年6月27日的利率為1.92%。截至2020年6月27日,建築物定期貸款的未償還餘額為1800萬美元。
2020年3月17日,我們達成了一項利率掉期協議,以對衝名義金額為1800萬美元的建築定期貸款的利息支付。由於貸款期限內未來的LIBOR水平不確定,我們簽訂了這項利率掉期協議,以對衝與LIBOR利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議,我們將一個月期倫敦銀行同業拆借利率加1.75%的浮動利率轉換為2.75%的固定利率。利率互換還包括0%的下限,從互換之日起一年內有效。截至2020年6月27日,受本次利率互換約束的貸款名義金額為1,800萬美元。
見注6,債款,簡明合併財務報表附註。
合同義務和承諾
下表彙總了截至2020年6月27日,我們根據合同義務以現金支付未來的重要合同承諾:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度到期付款 | | | | | | | | | | | | |
| 剩餘的2020年 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此後 | | 總計 |
經營租賃 | $ | 3,532 | | | $ | 6,275 | | | $ | 5,084 | | | $ | 4,446 | | | $ | 4,261 | | | $ | 16,150 | | | $ | 39,748 | |
定期貸款-本金支付 | 16,912 | | | 8,845 | | | 8,873 | | | 1,050 | | | 1,080 | | | 13,368 | | | 50,128 | |
定期貸款--利息支付(1) | 328 | | | 537 | | | 392 | | | 293 | | | 273 | | | 1,445 | | | 3,268 | |
總計 | $ | 20,772 | | | $ | 15,657 | | | $ | 14,349 | | | $ | 5,789 | | | $ | 5,614 | | | $ | 30,963 | | | $ | 93,144 | |
(1) 代表我們的最低付息承諾,建築定期貸款的年利率為1.92%,首次登記税定期貸款的年利率為1.59%,CMI定期貸款的年利率為2.18%。
表外安排
從歷史上看,我們沒有參與與未合併實體或金融合夥企業產生關係的交易,例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,這些實體本來是為了促進表外安排或其他合同上狹隘或有限的目的而建立的。截至2020年6月27日,我們沒有參與任何此類表外安排。
近期會計公告
見注1,列報基礎與新會計公告,簡明合併財務報表附註。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
關於與利率和外幣匯率變化相關的金融市場風險,請參閲我們截至2019年12月28日的財政年度年報第10-K表第II部分中的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。自2019年12月28日以來,我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
項目4.管制和程序
對披露控制和程序的評價
根據我們管理層的評估(在我們首席執行官和首席財務官的參與下),截至本報告所述期間結束時,我們的主要高管和首席財務官已得出結論,我們的披露控制和程序(如規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義,根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”))是有效的,以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息得到記錄、處理、在美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)規則和表格中指定的時間段內彙總和報告,並根據需要積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間,我們對財務報告的內部控制(如外匯法案下的規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對管制有效性的限制
無論控制系統的設計和操作有多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,保證控制系統的目標正在實現。此外,任何控制系統的設計都必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且所有控制的好處必須相對於它們的成本來考慮。由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。這些固有的限制包括這樣的現實:決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。控制系統也可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通,或者通過控制的管理超越性來規避。任何控制系統的設計,在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述的目標。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化而變得不充分。
CEO和CFO認證
我們在這份10-Q表格的季度報告中附上了我們的首席執行官和首席財務官的證書,作為證物,這是根據交易所法案的要求。我們建議將本項目4與證書一起閲讀,以便更全面地理解所提出的主題。
第II部分-其他資料
第1A項危險因素
在截至2020年6月27日的六個月內,除了以下描述的風險因素外,我們在截至2019年12月28日的年度報告Form 10-K中討論的風險因素沒有實質性變化。如果發現的任何風險實際發生,我們的業務、財務狀況和經營結果都可能受到影響。我們普通股的交易價格可能會下跌,您在我們普通股上的投資可能會全部或部分損失。我們在截至2019年12月28日的年度報告Form 10-K中描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或認為無關緊要的額外風險也可能損害我們的業務運營。
新冠肺炎疫情已經並將繼續對我們的運營以及我們的重要供應商、業務合作伙伴和客户的運營產生負面影響。
我們面臨着與公共衞生危機和傳染病爆發相關的風險,例如目前爆發的一種新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)。到目前為止,新冠肺炎已經並可能繼續對我們的運營、我們的供應鏈和我們的費用產生不利影響,包括我們為應對新冠肺炎而採取的預防措施的結果。
由於新冠肺炎疫情,我們經歷了嚴重的業務中斷,包括我們的設施暫時關閉,我們的供應商及其供應鏈合作伙伴的設施,以及我們旅行和提供產品服務的能力受到限制。例如,我們的公司總部和我們的許多運營,包括我們的大部分製造設施,都位於加利福尼亞州,加州制定了適用於我們在該地區的運營和員工的健康命令。在我們在全球開展業務的其他地區,已經發布了類似的健康命令,這些命令已經並將繼續對我們的業務產生類似的影響。這有可能顯著影響我們為客户設計、生產、交付和支持產品的能力。地方和地方政府採取的這些史無前例的減緩新冠肺炎傳播的措施已經並將繼續對我們的業務產生重大的負面影響。
我們的大量管理資源一直專注於減輕新冠肺炎對我們業務的負面影響,並將繼續致力於減輕他對我們業務的負面影響。這已經並將繼續需要我們整個企業投入大量的時間和資源,這已經或可能繼續延誤其他有價值的活動,如新技術、產品或能力的開發。此外,我們的許多員工遠程工作的時間較長,這可能會增加操作風險和網絡安全風險。如果我們對新冠肺炎疫情沒有做出適當的反應,或者如果客户對我們的反應沒有積極的看法,我們的聲譽可能會受到損害,這可能會對我們的業務造成不利影響。
新冠肺炎大流行對我們的運營以及我們的重要供應商、商業夥伴和客户的影響程度將取決於許多我們無法預測的不斷髮展的因素和未來的發展,包括但不限於:病毒的嚴重程度;爆發的持續時間;政府、商業和其他行動(可能包括對我們業務的進一步限制);社會疏遠和就地避難訂單的持續要求;對我們供應鏈的影響;大流行對經濟活動的影響;對客户商業信心和投資的影響的程度和持續時間。我們的業務可能無限期發生變化的影響;我們的員工的健康狀況及其對我們滿足員工需求的能力的影響,特別是當我們的員工暴露或感染的情況下;我們的資產價值因經濟狀況疲軟而可能計入的任何減值;以及工作環境和其他情況的變化可能對我們的內部控制(包括財務報告方面的影響)的潛在影響。所有這些情況都高度不確定,無法預測。此外,預計導致新的或現有的傳染病成為流行病或具有潛在類似影響的大流行的情況將持續下去。
此外,我們的產品中使用的一些部件和材料是從單一來源或有限的供應商那裏獲得的,在某些情況下,替代來源並不是現成的。新冠肺炎疫情可能會增加我們對單一或有限來源供應商的依賴帶來的風險,以至於疫情可能會擾亂其中一個或多個供應商的運營,導致我們在尋找和鑑定替代供應商時無法獲得足夠的材料供應、延遲交貨或零部件質量差。這種中斷可能會擾亂我們的運營,並對我們的運營結果、現金流和財務狀況造成不利影響。
新冠肺炎疫情導致的全球、地區和國家經濟狀況不利,可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和流動性產生負面影響。
新冠肺炎疫情已經並可能繼續對國家、地區和全球經濟和金融市場產生不利影響。雖然無法確切預測大流行的長期宏觀經濟影響,但大流行的持續進展或持續可能導致全球、區域或國家經濟放緩或其他經濟衰退。這種低迷可能會減少或推遲企業和消費者的支出,最終可能導致對我們產品的需求減少,需求和供應狀況出現更大的波動。新冠肺炎疫情還在全球信貸和金融市場造成了顯著的波動性、不確定性和混亂。這種影響,以及隨着大流行繼續進展或持續,信貸或其他資本來源的任何進一步中斷或減少,也可能對我們以有利條件獲得資本以實現我們的目標的能力產生不利影響。 這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、經營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。
此外,我們開展業務的幾個國家的政府,包括美國,已經制定了穩定和刺激措施,以努力抵消新冠肺炎的一些影響。我們經營時所處的需求和營商環境,已因這些措施中的一些措施而受惠。此類穩定和刺激計劃的任何中止、減少或其他變化都可能損害我們客户或供應商的財務業績和財務狀況,還可能產生不利的宏觀經濟影響,可能導致對我們產品的需求減少。即使保持不變或擴大規模,這種刺激和穩定措施也可能在長期內失敗,無法減輕大流行的不利經濟影響,也可能無法防止或加劇任何長期的經濟衰退。
由於新冠肺炎疫情的範圍和持續時間不確定,國家、地區或全球復甦和經濟正常化的時間也不確定,我們無法估計對我們的運營和財務業績的長期影響。因此,我們可能決定限制或避免以我們在前幾個報告期所做的方式提供財務指導,這可能會對我們的股價產生負面影響。
日益嚴格的出口法規和其他貿易壁壘可能會對我們的業務造成實質性損害。
向美國以外的客户銷售我們的產品佔我們過去和預期收入的很大一部分,包括從美國向中國出口的銷售。關税和貿易管制增加影響對華出口的趨勢持續存在。例如,美國商務部、工業和安全局最近修訂了美國出口管理條例,擴大了對可能支持軍事最終用途的中國實體的出口許可要求。這些規定擴大了對來自美國的更廣泛項目的出口許可證要求,包括我們的許多產品,以及針對更廣泛的中國和其他地方的客户。不能保證我們會及時獲得任何此類許可證,或者根本不能保證。這些規則的解釋和實施也仍然存在相當大的不確定性。這些和其他監管變化可能會對我們未來的銷售和經營業績產生實質性的負面影響。
我們依賴我們電子數據系統的安全性和完整性,我們的業務可能會因這些系統的中斷、安全漏洞或其他危害而受損。
我們依靠電子數據系統來運營和管理我們的業務,以及處理、維護和保護信息,包括屬於我們客户、合作伙伴和人員的信息。這些系統可能會由於自然災害、事故、電力中斷、電信故障、新系統實施、恐怖主義或戰爭行為、物理安全漏洞、計算機病毒或其他網絡安全攻擊等原因而出現故障或中斷。例如,在2020年6月,我們發現了一起涉及惡意軟件和相關行為的數據泄露事件,導致未經授權訪問我們的信息技術系統。雖然我們不認為此事件對我們的生產和正常課程運營有任何重大影響,但此類事件或其他系統故障或中斷可能會使我們面臨停機和延誤、敏感或專有信息的損害或丟失、數據的破壞或損壞、補救行動造成的經濟損失、違反隱私法或合同對第三方的義務,或者我們的聲譽或客户關係受到損害。上述任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
第6項陳列品
現將以下展品存檔,本清單構成展品索引。
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陳列品 | | | | 以引用方式併入本文 | | | | | | 歸檔 |
數 | | 展品説明 | | 形式 | | 日期 | | 數 | | 特此聲明 |
3.1 | | 2003年6月17日提交給特拉華州州務卿的註冊人註冊證書的修訂和重新發布
| | S-1 | | 二00三年十月二十日 | | 3.01 | | |
3.2 | | 修訂及重訂註冊人附例
| | 8-K | | 2016年7月22日 | | 3.2 | | |
31.01 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的“美國法典”第15編第7241條對首席執行官的認證 | | | | | | | | X |
31.02 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的“美國法典”第15編第7241條對首席財務官的證明 | | | | | | | | X |
32.01 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證 | | | | | | | | * |
101 | | 本公司截至2020年6月27日的季度報告Form 10-Q的以下財務報表採用內聯XBRL格式:(I)簡明合併資產負債表,(Ii)簡明合併收益表,(Iii)簡明全面收益表,(Iv)股東權益簡明合併報表,(V)現金流量表簡明合併報表,(Vi)簡明合併財務報表附註 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL實例文檔 | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
104 | | 公司截至2020年6月27日季度的Form 10-Q季度報告的封面,格式為內聯XBRL(作為附件101包括在內) | | | | | | | | X |
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*本展品不應被視為就1934年《證券交易法》第18節的目的而被視為“存檔”,或以其他方式承擔該節的責任,也不應被視為通過引用而併入根據1933年《證券法》或《1934年證券交易法》提交的任何文件中,無論是在本文件日期之前或之後進行的,也不應考慮任何文件中的任何一般註冊語言。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。
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| | Formfactor,Inc. | |
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日期: | 2020年8月4日 | 依據: | /s/沙伊沙哈爾 |
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| | | 沙沙哈爾 |
| | | 首席財務官 |
| | | (正式授權人員、首席財務官和首席會計官) |