美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
(馬克一)
| | 根據1934年證券交易法第13或15(D)節規定的季度報告 |
在截至的期間內
或
| | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委員會檔案號：*
強生休閒食品公司。
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
| (州或其他司法管轄區) | (I.R.S.僱主 |
| 公司或組織) | 識別號碼) |
(主要行政機關地址)
電話(
根據交易法第12(B)條登記的證券：
| 每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
| ☒ | ☐*號 |
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
| ☒ | ☐*號 |
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | ||
| 規模較小的報告公司。 | ||||
| 非加速文件管理器 | ☐ | 新興成長型公司 | ||
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
截至2020年7月24日，有
索引
| 頁 |
||
| 數 | ||
| 第一部分。 |
財務信息 | |
| L項。 |
合併財務報表 |
|
| 合併資產負債表-2020年6月27日(未經審計)和2019年9月28日 | 3 | |
|
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截至2020年6月27日和2019年6月29日的合併(虧損)收益(未經審計)報表-三個月和九個月 |
4 |
|
|
|
|
|
|
截至2020年6月27日和2019年6月29日的綜合全面(虧損)收益表(未經審計)-三個月和九個月 |
5 |
|
|
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|
|
合併股東權益變動表(未經審計)-截至2020年6月27日的三個月和九個月以及截至2019年6月29日的三個月和九個月 | 6 |
|
|
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| 合併現金流量表(未經審計)-截至2020年6月27日和2019年6月29日的9個月 | 7 | |
|
|
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|
|
合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
| 第二項。 |
管理層對企業財務狀況和經營成果的探討與分析 |
27 |
|
|
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| 項目3. |
關於市場風險的定量和定性披露 |
31 |
| 項目4. |
管制和程序 |
31 |
| 第二部分。 |
其他資料 |
|
| 項目6.修訂 |
陳列品 | 32 |
強生休閒食品公司。及附屬公司
綜合資產負債表
(單位為千，份額除外)
| 六月二十七日 | ||||||||
| 2020 | 9月28日 | |||||||
| (未經審計) | 2019 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 持有至到期的有價證券 | ||||||||
| 應收帳款，淨額 | ||||||||
| 盤存 | ||||||||
| 預付費用和其他費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 物業、廠房和設備，按成本計算 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 建築 | ||||||||
| 廠房機械設備 | ||||||||
| 營銷設備 | ||||||||
| 運輸設備 | ||||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 改進 | ||||||||
| 在建 | ||||||||
| 物業、廠房和設備合計(按成本計算) | ||||||||
| 減去累計折舊和攤銷 | ||||||||
| 財產，廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 長期資產 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 其他無形資產，淨額 | ||||||||
| 持有至到期的有價證券 | ||||||||
| 可供出售的有價證券 | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 長期資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 流動融資租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 應付帳款 | ||||||||
| 應計保險負債 | ||||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 流動經營租賃負債 | ||||||||
| 應計薪酬費用 | ||||||||
| 應付股息 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動融資租賃負債 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，面值；授權股份；已發佈 | ||||||||
| 普通股，面值；授權，已發行和已發行的股票和分別 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
強生休閒食品公司。及附屬公司
合併(虧損)收益表
(未經審計)
(以千為單位，每股金額除外)
| 截至三個月 |
截至9個月 |
|||||||||||||||
| 六月二十七日 |
6月29日 |
六月二十七日 |
6月29日 |
|||||||||||||
| 2020 |
2019 |
2020 |
2019 |
|||||||||||||
| 淨銷售額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷貨成本 |
||||||||||||||||
| 毛利 |
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| 營業費用 |
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| 營銷 |
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| 分佈 |
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| 行政性 |
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| 工廠關閉減值成本 |
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| 其他一般(收入)費用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 業務費用共計 |
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| 營業(虧損)收入 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他收入(費用) |
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| 投資收益 |
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| 利息費用和其他 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| (虧損)所得税前收益 |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨(虧損)收益 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋後每股收益(虧損) |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 加權平均稀釋股數 |
||||||||||||||||
| 每股基本收益(虧損) |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 基本股數加權平均數 |
||||||||||||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
強生休閒食品公司。及附屬公司
綜合綜合(虧損)收益表
(未經審計)
(千)
| 截至三個月 |
截至9個月 |
|||||||||||||||
| 六月二十七日 |
6月29日 |
六月二十七日 |
6月29日 |
|||||||||||||
| 2020 |
2019 |
2020 |
2019 |
|||||||||||||
| 淨(虧損)收益 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 外幣換算調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他全面收益(虧損)合計 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 綜合(虧損)收益 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
*強生休閒食品公司。及附屬公司
合併股東權益變動表
(千)
| 累積 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
綜合 |
留用 |
||||||||||||||||||
| 股份 |
數量 |
損失 |
收益 |
總計 |
||||||||||||||||
| 2019年9月28日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 股份薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2019年12月28日的餘額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 員工購股計劃發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 根據遞延股票計劃發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 股份薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 普通股回購 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2020年3月28日的餘額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 股份薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 2020年6月27日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 累積 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
綜合 |
留用 |
||||||||||||||||||
| 股份 |
數量 |
損失 |
收益 |
總計 |
||||||||||||||||
| 2018年9月29日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 從累積的其他綜合收益中重新排序 |
- | ( |
) | |||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 股份薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2018年12月29日的餘額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 員工購股計劃發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 根據遞延股票計劃發行普通股 |
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| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 股份薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 普通股回購 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2019年3月30日的餘額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣佈的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 股份薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 普通股回購 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2019年6月29日的餘額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
強生休閒食品公司。及附屬公司
綜合現金流量表
(未經審計)
(千)
| 截至9個月 | ||||||||
| 六月二十七日 | 6月29日 | |||||||
| 2020 | 2019 | |||||||
| 經營活動： | ||||||||
| 淨收益 | $ | $ | ||||||
| 將淨收益與經營活動提供的淨現金進行調整： | ||||||||
| 財產、廠房和設備折舊 | ||||||||
| 無形資產攤銷和遞延成本 | ||||||||
| 股份薪酬 | ||||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ||||||
| 有價證券損失 | ||||||||
| 工廠關閉減值成本 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 資產負債變動扣除收購公司影響後的淨額 | ||||||||
| 應收賬款減少(增加) | ( | ) | ||||||
| 庫存增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| (增加)預付費用減少 | ( | ) | ||||||
| (減少)應付賬款和應計負債增加 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 投資活動： | ||||||||
| 購買公司的付款，扣除所獲得的現金後的淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購置物業、廠房及設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買有價證券 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 贖回和出售有價證券所得款項 | ||||||||
| 處置財產、廠房和設備所得收益 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動所用現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動： | ||||||||
| 回購普通股的付款 | ( | ) | ||||||
| 發行股票所得款項 | ||||||||
| 資本化租賃債務的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付現金股利 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金及現金等價物淨(減)增 | ( | ) | ||||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
附註是這些聲明不可分割的一部分。
強生休閒食品公司。及附屬公司
合併財務報表附註
(未經審計)
| 注1 |
隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則和編制説明編制的。10-Q和規則設置10-01條例草案S-X.他們有不包括公認會計原則要求的所有信息和附註，以編制完整的財務報表。然而，除了這裏公開的之外，已經有不是的本公司年報所載綜合財務報表附註所披露的資料發生重大變動。10-截至本年度的K2019年9月28日。 |
管理層認為，隨附的未經審計綜合財務報表包含所有必要的調整(僅包括正常經常性調整)，以公平地列報財務狀況、經營業績和現金流量。
的操作結果三和九截至的月份2020年6月27日和2019年6月29日是不必須表明全年的結果。我們的冷凍飲料、冷凍果汁棒和冰塊的銷量普遍較高。第三和第四由於天氣變暖，幾個季度的天氣都變暖了。此外，大約2/3我們銷售的對象是由於COVID而關閉或大幅縮減餐飲服務業務的場館和地點-19這對我們從#年開始的業務造成了負面影響2020年3月我們預計這將在不確定的時間內繼續對我們的業務產生負面影響。
上一年的某些財務報表金額已重新分類，以便與本年度的列報相一致。
雖然我們相信所披露的資料足以令該等資料不誤導，建議將這些合併財務報表與合併財務報表和公司年報表格中的附註一併閲讀10-截至財年的K2019年9月28日。
注2
收入確認
履行義務何時履行
履約義務是合同中承諾將獨特的商品或服務轉讓給客户的承諾，是收入確認的會計單位。合同的交易價格被分配給每個不同的履行義務，並在履行履行義務時確認為收入。
我們客户的產品和機器銷售合同的單一履約義務由每個單獨的採購訂單和各自訂購的產品確定，收入在履行協議條款下的義務並將產品控制權轉移到我們的客户時確認。具體地説，當產品根據適用的運輸條款交付、安裝或由我們的客户提貨時，控制權轉移到我們的客户，因為我們的客户此時可以指導使用並從產品中獲得基本上所有剩餘的好處。我們產品的客户合同中的履約義務通常在30幾天。
我們的客户合同對時間和材料維修和維護設備服務的唯一履行義務是履行維修和維護，並在維修和維護完成的時間點確認收入。
我們的客户維修和維護設備服務合同的唯一履行義務是履行維修和維護，並在預期提供服務的時間內確認收入。我們的客户在履行之前就收到了服務合同的賬單，因此我們在資產負債表上負有合同責任。
重要的付款條件
一般來説，在我們的客户合同中，採購訂單標明瞭產品、數量、價格、提貨限額、付款條件和最終交貨條件。雖然有些付款條件可能如果再延長一些，目前我們的大部分付款條件是30幾天。因此，我們使用了可用的實際權宜之計，因此，我們做到了不根據重要融資部分的影響調整我們的收入。
航運
所有向客户開出的與運輸和搬運相關的金額都歸類為收入；因此，我們在產品運輸或提供服務時確認運輸和搬運費用的收入。向客户發貨的成本在產品發貨給客户時確認，我們的政策是將其歸類為分銷費用。
可變注意事項
除了固定的合同對價外，我們的合同還包括某種形式的可變對價，包括銷售折扣、貿易促銷和某些其他銷售和消費者激勵措施，包括返點和優惠券兑換。一般來説，可變對價在確認相關收入時被視為收入的減少。根據變量對價的具體類型，我們使用最可能的金額法來確定變量對價。我們相信會有不是的當與我們的客户解決任何相關的不確定因素時，我們對可變考慮因素的估計發生重大變化。我們根據歷史經驗，在每個期間審查和更新可變對價的估計和相關應計項目。我們記錄的津貼、最終用户價格調整和貿易支出負債約為#美元。
保修和退貨
我們為所有客户提供標準或擔保類型的保修。無論是明示的還是默示的，我們都保證相關產品將符合所有商定的規格和法律規定的其他保修。不是的我們為客户提供保修以外的服務。
我們有不授予一般的返回權。然而，客户可能退回有缺陷或不合格的產品。客户補救措施可能包括現金退款或更換產品。我們有不估計退貨權和相關的退款責任，因為我們的產品很少退貨。
合同餘額
我們的客户在履行之前就會收到服務合同的賬單，因此我們在資產負債表上的合同責任如下：
| (千) | ||||||||||||||||
| 截至三個月 | 截至9個月 | |||||||||||||||
| 六月二十七日 | 6月29日 | 六月二十七日 | 6月29日 | |||||||||||||
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
| 期初餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合同責任的增加 | ||||||||||||||||
| 確認為收入的金額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期末餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入的分類
請參閲備註9按同類產品類別和客户類型細分我們的淨銷售額。
可疑應收賬款準備
我們在考慮了歷史經驗和其他因素後，為可疑應收賬款計提了撥備。可疑應收賬款撥備為#美元。
| 注3 | 設備和建築物的折舊按資產估計使用年限的直線計提。改善之攤銷乃以直線法於租賃期或資產估計使用年限內(以較短者為準)攤銷。收購產生的許可和權利、客户關係和競業禁止協議按直線法在以下期間攤銷 |
| 注4 | 每股基本普通股收益(EPS)不包括攤薄，計算方法是將普通股股東可獲得的收入除以期內已發行的加權平均普通股。稀釋每股收益考慮瞭如果證券(股票期權)或其他發行普通股的合同被行使並轉換為普通股時可能發生的稀釋。我們對每股收益的計算如下： |
| 截至2020年6月27日的三個月 | ||||||||||||
| 損失 | 股份 | 每股 | ||||||||||
| (分子) | (分母) | 數量 | ||||||||||
| (以千為單位，每股金額除外) | ||||||||||||
| 基本每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 稀釋證券的效力 | ||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||
| 稀釋每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨虧損加上假設的轉換 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 截至2020年6月27日的9個月 | ||||||||||||
| 收入 | 股份 | 每股 | ||||||||||
| (分子) | (分母) | 數量 | ||||||||||
| (以千為單位，每股金額除外) | ||||||||||||
| 基本每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋證券的效力 | ||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||
| 稀釋每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益加上假設的轉換 | $ | $ | ||||||||||
| 截至2019年6月29日的三個月 | ||||||||||||
| 收入 | 股份 | 每股 | ||||||||||
| (分子) | (分母) | 數量 | ||||||||||
| (以千為單位，每股金額除外) | ||||||||||||
| 基本每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋證券的效力 | ||||||||||||
| 選項 | ( | ) | ||||||||||
| 稀釋每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益加上假設的轉換 | $ | $ | ||||||||||
| 截至2019年6月29日的9個月 | ||||||||||||
| 收入 | 股份 | 每股 | ||||||||||
| (分子) | (分母) | 數量 | ||||||||||
| (以千為單位，每股金額除外) | ||||||||||||
| 基本每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋證券的效力 | ||||||||||||
| 選項 | ( | ) | ||||||||||
| 稀釋每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益加上假設的轉換 | $ | $ | ||||||||||
| 注5 | 在…2020年6月27日，本公司擁有三基於股票的員工薪酬計劃。以股份為基礎的薪酬費用確認如下： |
| 截至三個月 | 截至9個月 | |||||||||||||||
| 六月二十七日 | 6月29日 | 六月二十七日 | 6月29日 | |||||||||||||
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
| 股票期權 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 購股計劃 | ||||||||||||||||
| 向外部董事發行的股票 | ||||||||||||||||
| 基於股份的總薪酬 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 上述補償是扣除税收優惠後的淨額。 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
每項期權授予的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估計的，該模型在財政年度用於授予的加權平均假設如下：2020 九月份：預期波動率為
在本財政年度內2020 九月內，本公司授予161,682股票期權。這些期權的加權平均授予日期公允價值為$
在本財政年度內2019 九月內，本公司授予
預期波動率是基於我們普通股價格過去的歷史波動性。
| 注6 | 我們按負債法核算所得税。在負債法下，遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報表和税基之間的差額確定的，該差額是根據制定的税率計量的，這些差額將在這些差額逆轉時生效。遞延税項支出是遞延税項資產和負債變化的結果。 |
此外，我們確認所得税和相關罰金的責任，以及在報税表中採取或預期採取的税收頭寸的利息，而這些頭寸的可能性比不被税務機關推翻(“不確定的税務立場”)。不在我們的財務報表中確認了一項税收優惠，以應對這些不確定的税收狀況。
未確認的税收優惠總額為$。
除了我們的聯邦納税申報單和墨西哥和加拿大的納税申報單外，我們還在幾乎所有有企業所得税的州提交納税申報單，幾乎所有州都可以開放供審查三至四好多年了。
去年全年的淨收益九受益於減少約$的月份
| 注：7 | 在……裏面2016年2月，FASB發佈了租賃會計指南，要求一個實體確認其資產負債表上的大多數租賃。指導意見保留了雙重租賃會計模式，以確認損益表，繼續區分目前所知的承租人的“資本”租賃和“經營性”租賃。我們通過了關於2019年9月29日使用這種替代過渡方法，但我們做到了不記錄從最初應用標準開始的累計效果調整。我們選擇了一攬子實用的權宜之計，允許我們不重新評估我們之前關於租約識別、租約分類和初始直接成本的結論，並做出會計政策選擇，排除初始期限為12從我們的綜合資產負債表中扣除不超過6個月的費用。我們已經完成了租賃會計系統的實施，以便能夠編制財務信息，並實施了相關的會計政策和圍繞租賃會計流程的內部控制。作為採用的結果，我們確認了#美元的使用權資產和租賃負債。 |
在……裏面2016年6月，FASB發佈了指導意見，以更新用於衡量當前預期信貸損失(CECL)的方法。本指引適用於按攤銷成本計量的金融資產，包括貸款、持有至到期的債務證券、租賃淨投資、貿易應收賬款以及某些表外信貸敞口，如貸款承諾。本指南用反映CECL的方法取代了當前的已發生損失減值方法，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息來解釋信貸損失估計。該指導意見必須採用修改後的追溯過渡法，對採納期間的留存收益/(赤字)進行累積效果調整。本指南將從以下日期開始生效第一我們財政年度的四分之一2021.允許提前收養。我們目前正在評估這一指導方針將對我們的財務報表和相關披露產生的影響。
| 注：8 | 庫存包括以下內容： |
| 六月二十七日 | 9月28日 | |||||||
| 2020 | 2019 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| (千) | ||||||||
| 成品 | $ | $ | ||||||
| 原料 | ||||||||
| 包裝材料 | ||||||||
| 設備部件和其他 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
$
| 注9 | 我們的產品主要銷往餐飲服務和零售超市行業。由於分銷和資本要求不同，我們冷凍飲料業務的銷售和業績與我們的餐飲服務業務的餘額分開監控。我們為客户提供獨立和離散的財務信息三我們的首席運營決策者可以獲得上文提到的運營部門。 |
我們的需要報告的細分市場包括餐飲服務、零售超市和冷凍飲料。所有部門間淨銷售額和費用已在計算淨銷售額和營業收入時扣除。這些部分如下所述。
食物服務
餐飲服務集團銷售的主要產品是軟椒鹽捲餅、冷凍果汁款待和甜點、油炸麪糰、麪糰包裹的手持產品和烘焙食品。我們在餐飲服務行業的客户包括連鎖店、百貨公司和折扣店的小吃店和小吃攤；商場和購物中心；快餐店；體育場館和運動場；休閒和主題公園；便利店；電影院；倉儲俱樂部商店；學校、學院和其他機構。在餐飲服務行業中，我們的產品主要是由消費者在銷售點購買的。
零售超市
銷售給零售超市渠道的主要產品是軟椒鹽捲餅產品-包括SUPERPRETZEL，冷凍果汁零食和甜點，包括Luigi的真正的意大利冰塊，美汁源果汁棒和軟冷凍檸檬水，全水果冷凍水果棒和冰糕，費城旋轉杯和棒，ICEE擠壓管和麪團包裹的手持產品，包括露臺玉米煎餅。在零售超市渠道內，我們的冷凍和預包裝產品由消費者購買，供在家消費。
冷凍飲料
我們主要在美國、墨西哥和加拿大以ICEE、Slush Puppy和鸚鵡ICE的名義向餐飲服務行業銷售冷凍飲料和相關產品。我們還為客户提供自有設備的維修保養服務。
食品服務和零售超市首席運營決策者和冷凍飲料首席運營決策者每月審查詳細的運營收益表和銷售報告，以評估業績並向每個細分市場分配資源。銷售額和營業收入是首席運營決策者和管理層在確定每個部門和公司的財務狀況和經營業績時監測的關鍵變量。此外，首席運營決策者每季度審查和評估每個部門的折舊、資本支出和資產，以監測每個部門的現金流和資產需求。由於管理層的變動和我們MARYB餅乾業務的報告，該業務的銷售和運營收入為#美元。
| 截至三個月 | 截至9個月 | |||||||||||||||
| 六月二十七日 | 6月29日 | 六月二十七日 | 6月29日 | |||||||||||||
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||||||
| 面向外部客户的銷售： | ||||||||||||||||
| 食物服務 | ||||||||||||||||
| 軟椒鹽捲餅 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍果汁和冰塊 | ||||||||||||||||
| 吉事果 | ||||||||||||||||
| 手持設備 | ||||||||||||||||
| 麪包店 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 整體餐飲服務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 | ||||||||||||||||
| 軟椒鹽捲餅 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍果汁和冰塊 | ||||||||||||||||
| 餅乾 | ||||||||||||||||
| 手持設備 | ||||||||||||||||
| 優惠券贖回 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 總零售超市 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍飲料 | ||||||||||||||||
| 飲料 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 維修保養服務 | ||||||||||||||||
| 機器收入 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 冷凍飲料總量 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合併銷售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折舊和攤銷： | ||||||||||||||||
| 食物服務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 | ||||||||||||||||
| 冷凍飲料 | ||||||||||||||||
| 折舊及攤銷總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營業(虧損)收入： | ||||||||||||||||
| 食物服務 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 零售超市 | ||||||||||||||||
| 冷凍飲料 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 營業(虧損)收入總額 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 資本支出： | ||||||||||||||||
| 食物服務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 | ||||||||||||||||
| 冷凍飲料 | ||||||||||||||||
| 資本支出總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 食物服務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 | ||||||||||||||||
| 冷凍飲料 | ||||||||||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 注10 | 我們的報告單位也是可報告的部門，包括食品服務、零售超市和冷凍飲料。 |
餐飲服務、零售超市和冷凍飲料部門收購的無形資產賬面價值2020年6月27日和2019年9月28日具體如下：
| 2020年6月27日 | 2019年9月28日 | |||||||||||||||
| 毛 | 毛 | |||||||||||||||
| 攜載 | 累積 | 攜載 | 累積 | |||||||||||||
| 數量 | 攤銷 | 數量 | 攤銷 | |||||||||||||
| (千) | ||||||||||||||||
| 餐飲服務 | ||||||||||||||||
| 無限期活體無形資產 | ||||||||||||||||
| 商品名稱 | $ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 攤銷無形資產 | ||||||||||||||||
| 競業禁止協議 | ||||||||||||||||
| 客户關係 | ||||||||||||||||
| 許可證和權利 | ||||||||||||||||
| 整體餐飲服務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 | ||||||||||||||||
| 無限期活體無形資產 | ||||||||||||||||
| 商品名稱 | $ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 攤銷無形資產 | ||||||||||||||||
| 商品名稱 | ||||||||||||||||
| 客户關係 | ||||||||||||||||
| 零售超市總數 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍飲料 | ||||||||||||||||
| 無限期活體無形資產 | ||||||||||||||||
| 商品名稱 | $ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 分銷權 | - | - | ||||||||||||||
| 攤銷無形資產 | ||||||||||||||||
| 客户關係 | ||||||||||||||||
| 許可證和權利 | ||||||||||||||||
| 冰凍飲料總量 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 整合 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
已完全攤銷的無形資產已從2020年6月27日金額。無形資產為$
無形資產攤銷採用直線法攤銷，攤銷期限為
下一年的預計攤銷費用五財政年度約為$
商譽：
餐飲服務、零售超市和冷凍飲料部門的商譽賬面金額如下：
| 食物 | 零售 | 凍住 | ||||||||||||||
| 服務 | 超市 | 飲料 | 總計 | |||||||||||||
| (千) | ||||||||||||||||
| 2020年6月27日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2019年9月28日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
商譽$
| 注11 | 我們已將我們的投資證券分類為持有至到期並可供出售的有價證券。FASB將公允價值定義為在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債所獲得的價格。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。作為考慮這些假設的基礎，財務會計準則委員會已經確定三滿足以下條件的投入水平可能用於計量公允價值： |
| 水平1 | 可觀察到的投入，如相同資產或負債在活躍市場的報價； |
| 水平2 | 可觀察到的輸入，而不是標高1可直接或間接觀察到的活躍市場的投入；以及 |
| 水平3 | 無法觀察到的輸入，這些輸入很少或不是的市場數據，這需要報告實體進一步發展自己的假設。 |
持有至到期並可供出售的有價證券主要包括對共同基金、優先股和公司債券的投資。共同基金的公允價值以活躍市場的報價為基礎，分類在1屬於公允價值層次。*優先股、公司債券和存單的公允價值是基於相同或類似工具在下列市場的報價不活躍。因此，優先股、公司債和存單都被歸類在水平之內。2公允價值層次的。
我們持有至到期日的投資證券的攤銷成本、未實現損益和公平市值。2020年6月27日摘要如下：
| 毛 | 毛 | 公平 | ||||||||||||||
| 攤銷 | 未實現 | 未實現 | 市場 | |||||||||||||
| 成本 | 收益 | 損失 | 價值 | |||||||||||||
| (千) | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 存單 | ||||||||||||||||
| 持有至到期的有價證券總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
我們可供出售的投資證券的攤銷成本、未實現損益和公平市值。2020年6月27日摘要如下：
| 毛 | 毛 | 公平 | ||||||||||||||
| 攤銷 | 未實現 | 未實現 | 市場 | |||||||||||||
| 成本 | 收益 | 損失 | 價值 | |||||||||||||
| (千) | ||||||||||||||||
| 共同基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 優先股 | ||||||||||||||||
| 可供出售的有價證券總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
共同基金尋求目前的收入，強調保持低波動性和總體適度的持續期。固定到浮動的永久優先股產生固定收益，用於贖回日期2020和2025然後，如果證券是基於倫敦銀行同業拆借利率之上的利差，那麼收入就是基於不打過電話。共同基金與固定浮動永久優先股DO不有合同到期日；然而，我們將其歸類為長期資產，因為我們打算將其持有一段時間以上。一一年，雖然我們可能根據目前未預料到的流動性需求或市場狀況，出售部分或全部資產。公司債券產生的固定收益截止到#年的到期日。2020穿過2023,帶着$
我們持有至到期日的投資證券的攤銷成本、未實現損益和公平市值。2019年9月28日摘要如下：
| 毛 | 毛 | 公平 | ||||||||||||||
| 攤銷 | 未實現 | 未實現 | 市場 | |||||||||||||
| 成本 | 收益 | 損失 | 價值 | |||||||||||||
| (千) | ||||||||||||||||
| 公司債券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 存單 | ||||||||||||||||
| 持有至到期的有價證券總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
我們可供出售的投資證券的攤銷成本、未實現損益和公平市值。2019年9月28日摘要如下：
| 毛 | 毛 | 公平 | ||||||||||||||
| 攤銷 | 未實現 | 未實現 | 市場 | |||||||||||||
| 成本 | 收益 | 損失 | 價值 | |||||||||||||
| (千) | ||||||||||||||||
| 共同基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 優先股 | ||||||||||||||||
| 可供出售的有價證券總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
本公司按合約到期日持有至到期日證券的攤餘成本及公允價值2020年6月27日和2019年9月28日摘要如下：
| 2020年6月27日 | 2019年9月28日 | |||||||||||||||
| 公平 | 公平 | |||||||||||||||
| 攤銷 | 市場 | 攤銷 | 市場 | |||||||||||||
| 成本 | 價值 | 成本 | 價值 | |||||||||||||
| (千) | ||||||||||||||||
| 在一年或更短的時間內到期 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在一年到五年後到期 | ||||||||||||||||
| 在五年到十年後到期 | ||||||||||||||||
| 持有至到期證券總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 較少電流部分 | ||||||||||||||||
| 長期持有至到期日的證券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
贖回和出售有價證券的收益為#美元。
注12累計其他綜合虧損構成變化情況如下：
| 三個月 2020年6月27日 |
截至9個月 2020年6月27日 |
|||||||
| (未經審計) |
(未經審計) |
|||||||
| (千) |
(千) |
|||||||
| 外幣 |
外幣 |
|||||||
| 翻譯 |
翻譯 |
|||||||
| 調整數 |
調整數 |
|||||||
| 期初餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
( |
) | ||||||
| 期末餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 三個月 2019年6月29日 |
截至9個月 2019年6月29日 |
|||||||||||||||||||||||
| (未經審計) |
(未經審計) |
|||||||||||||||||||||||
| (千) |
(千) |
|||||||||||||||||||||||
| 外方 通貨 |
未實現持有收益 |
外方 通貨 |
未實現持有收益 |
|||||||||||||||||||||
| 翻譯 |
論適銷對路 |
翻譯 |
論適銷對路 |
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| 調整數 |
有價證券 |
總計 |
調整數 |
有價證券 |
總計 |
|||||||||||||||||||
| 期初餘額 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 從累計其他全面收益中重新分類的金額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 期末餘額 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
注：13在……上面2019年10月1日我們收購了總部設在路易斯安那州博西爾市的ICEE分銷商有限責任公司的資產。ICEE分銷商在阿肯色州、路易斯安那州和德克薩斯州開展業務，年銷售額約為$
在……上面2020年2月4日，我們收購了Bama ICEE的資產，該公司總部設在阿拉巴馬州伯明翰，在阿拉巴馬州和佐治亞州開展業務，年銷售額約為$
收購的初步收購價格分配如下：
| (千) |
||||||||||||
| ICEE |
巴馬 |
總計 |
||||||||||
| 分銷商 |
ICEE |
|||||||||||
| 應收賬款淨額 |
$ | $ | $ | |||||||||
| 盤存 |
||||||||||||
| 物業、廠房和設備、淨值 |
||||||||||||
| 客户關係 |
||||||||||||
| 分銷權 |
||||||||||||
| 商譽 |
||||||||||||
| 應付帳款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 購貨價格 |
$ | $ | $ | |||||||||
確認的商譽歸功於ICEE分銷商和某些其他戰略性無形資產的集合勞動力。不符合除商譽以外的單獨認可條件。
採購成本為$
我們未經審計的形式結果，使本次收購生效，並假設收購日期為2018年9月29日，應該是：
| (千) | ||||||||||||||||
| 截至三個月 |
截至9個月 |
|||||||||||||||
| 六月二十七日 |
6月29日 |
六月二十七日 |
6月29日 |
|||||||||||||
| 2020 |
2019 |
2020 |
2019 |
|||||||||||||
| 淨銷售額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 淨收益 |
$ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||
注14-新租約
通用租賃説明書*
我們有初始不可取消租賃條款超過一本年度包括各種設施和設備的租金。其中一些租約包含續訂選項，一些租約提供在租賃期內購買的選項。我們的經營租賃包括一些辦公和製造設施的房地產租賃，以及我們業務中使用的製造和非製造設備的租賃。這些經營租約的剩餘租約條款範圍為：
我們有初始不可取消租賃條款超過以下條款的融資租賃一一年內支付各種設備的租金。這些租賃通常是針對我們業務中使用的製造和非製造設備。這些融資租賃的剩餘租賃條款範圍為
重大假設和判斷
合同包含租賃
在評估我們的合同以確定合同是否為租約或包含租約時，我們考慮了以下因素：
| • | 合同中是否部署了明確或隱含標識的資產；以及 |
| • | 我們是否從該標的資產的使用中獲得幾乎所有的經濟利益，並且我們可以在合同期限內指示該資產的使用方式和用途。 |
*
在確定如何在被視為包含租賃的合同中的租賃和非租賃部分之間分配對價時，我們使用判斷和一致的假設來合理分配對價，包括：*.
延長或終止租約的選項包括延長或終止租約，包括*.
我們有租約，其中包含延長或終止租約的選項。在逐個租賃的基礎上，我們已經確定延期是否應該被認為是合理確定要行使的，因此應該記錄使用權資產和租賃負債。包括：*。
貼現率*
租賃的貼現率，如果不在租約中明確規定的是增量借款利率，這是我們在類似期限內以抵押方式借款時必須支付的利率，金額相當於類似經濟環境下的租賃付款。*
我們使用貼現率來計算採用之日租賃負債的現值。在制定貼現率時，我們考慮到我們的增量借款利率是由我們的貸款人提供的，這是基於我們特有的現金抵押品和信用風險，以及我們的租賃組合特點。我們的租賃組合特點是：我們的銀行提供的增量借款利率是基於我們自己的現金抵押品和信用風險提供的，我們的租賃組合特點是，我們的貸款機構提供的增量借款利率是基於我們的現金抵押品和信用風險提供的，我們還考慮了我們的租賃組合的特點。
截止日期：2020年6月27日，本公司營運及融資租賃之加權平均貼現率為3.3%和3.1%,分別。
實用的權宜之計和會計政策選舉將會帶來更多的財富，更多的財富和更多的財富。
我們選擇了一攬子實用的權宜之計，允許我們不重新評估我們之前關於租期、識別、租賃分類和初始直接成本的結論，並做出會計政策選擇，排除初始期限為12從我們的合併資產負債表中剝離不超過幾個月。*
財務報表中確認的金額
租賃費用的構成如下：
| 三個月 | 截至9個月 | |||||||
| 2020年6月27日 | 2020年6月27日 | |||||||
| (千) | (千) | |||||||
| 營業租賃成本佔銷貨成本和營業費用 | $ | $ | ||||||
| 融資租賃成本： | ||||||||
| 銷貨成本和營業費用中的資產攤銷 | ||||||||
| 利息支出及其他中的租賃負債利息 | ||||||||
| 融資租賃總成本 | ||||||||
| 銷貨成本和營業費用中的短期租賃成本 | ||||||||
| 總淨租賃成本 | $ | $ | ||||||
與租賃相關的補充資產負債表信息如下：
| 2020年6月27日 | ||||
| (千) | ||||
| 經營租約 | ||||
| 經營性租賃使用權資產 | $ | |||
| 流動經營租賃負債 | $ | |||
| 非流動經營租賃負債 | ||||
| 經營租賃負債總額 | $ | |||
| 融資租賃 | ||||
| 融資租賃不動產、廠房和設備的使用權資產，淨額 | $ | |||
| 流動融資租賃負債 | $ | |||
| 非流動融資租賃負債 | ||||
| 融資租賃負債總額 | $ | |||
$
與租賃相關的補充現金流量信息如下：
| 三個月 | 截至9個月 | |||||||
| 2020年6月27日 | 2020年6月27日 | |||||||
| (千) | (千) | |||||||
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | ||||||||
| 來自營業租賃的營業現金流 | $ | $ | ||||||
| 融資租賃的營業現金流 | $ | $ | ||||||
| 融資租賃帶來的現金流融資 | $ | $ | ||||||
| $ | - | |||||||
| 關於取得使用權資產產生的租賃負債的補充非現金信息 | $ | $ | ||||||
| 關於因購買租賃資產而移除的租賃負債的補充非現金信息 | $ | $ | ||||||
截止日期：2020年6月27日，租賃負債的到期日如下：
| (千)
| ||||||||
| 經營租約 | 融資租賃 | |||||||
| 截至2020年9月26日的三個月 | $ | $ | ||||||
| 2021 | ||||||||
| 2022 | ||||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 此後 | ||||||||
| 最低付款總額 | $ | $ | ||||||
| 較少相當於利息的款額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃義務的現值 | $ | $ | ||||||
自.起2020年6月27日，我們的經營和融資租賃的加權平均剩餘期限為五年來，分別是幾年。
正如我們之前在我們的2019表格的年報10-K和以前的租賃會計準則下(主題840)，截至2019年9月28日不可取消租賃的未來最低租賃付款，初始租賃期限超過一年份如下：
| (千) | ||||||||
| 經營租約 | 資本租賃 | |||||||
| 2020 | $ | $ | ||||||
| 2021 | ||||||||
| 2022 | ||||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 此後 | ||||||||
| 最低付款總額 | $ | $ | ||||||
注15-後續活動
的淨銷售額第一 4幾周來我們的第四季度末2020年9月27日大約是下降了
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
流動性與資本資源
我們目前的現金和現金等價物餘額、投資和預計未來業務將提供的現金是我們的主要流動性來源。我們相信，這些來源，加上我們的借款能力，足以為未來的增長和擴張提供資金。有關我們投資證券的討論，請參閲這些財務報表的附註11。
公司董事會宣佈於2020年7月7日向截至2020年6月15日收盤時登記在冊的股東支付普通股每股0.575美元的定期季度現金股息。
在截至2020年3月28日的三個月裏，我們購買並註銷了65,648股普通股，成本為8,972,292美元。我們在本財年沒有購買任何其他普通股，也沒有在2019財年購買任何普通股。2017年8月4日，公司董事會授權購買和註銷500,000股公司普通股；根據這一授權，尚未購買的普通股為318,858股。
在截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月中，墨西哥和加拿大貨幣估值的波動以及由此產生的墨西哥和加拿大子公司淨資產的換算導致2020年第三季度累計其他綜合虧損減少41,000美元，2019年第三季度累計其他綜合虧損減少496,000美元。在這9個月期間，墨西哥和加拿大貨幣估值的波動以及由此產生的墨西哥和加拿大子公司淨資產的換算導致2020年9個月期間累計其他綜合虧損增加3,070,000美元，2019年9個月期間累計其他綜合虧損增加469,000美元。
我們的一般用途銀行信貸額度將於2021年11月到期，提供高達50,000,000美元的循環信貸安排。該協議包含限制性契約，並要求按照標準的銀行慣例收取承諾費。截至2020年6月27日，該安排下沒有未償還餘額。
行動結果
與截至2019年6月29日的三個月和九個月相比，截至2020年6月27日的三個月的淨銷售額下降了112,138,000美元，或34%，至214,563,000美元，與截至2019年6月29日的九個月相比，分別下降了105,113,000美元，或12%，至769,502,000美元。不包括2019年10月收購ICEE分銷商和2020年2月收購Bama ICEE的銷售額，本季度銷售額下降了35%，前9個月下降了約13%。
隨着影響我們運營的部分經濟領域開始開放，第三季度(我們的財政6月份)最後5周的銷售額比去年同期下降了約24%。*公司約三分之二的銷售額流向已經關閉或大幅削減餐飲服務業務的場所和地點，因此我們預計新冠肺炎將繼續對我們的業務產生負面影響。由於我們的資產負債表上有2.7億美元的現金和有價證券，高於2020年3月28日的2.67億美元，我們預計不會出現任何流動性問題，也不會預計我們的資產會有實質性的減值。
餐飲服務
第三季度面向餐飲服務客户的銷售額下降76,735,000美元，降幅40%，至116,621,000美元，而前九個月的銷售額下降77,048,000美元，降幅14%，至471,401,000美元。餐飲服務市場的軟椒鹽捲餅銷售額在這三個月下降了62%，降至21,384,000美元，在九個月下降了24%，降至116,985,000美元。冷凍果汁和冰激凌的銷售額在這三個月下降了37%，降至8,688,000美元，在九個月下降了17%，降至25,222,000美元。本季度面向餐飲服務客户的油炸圈餅銷售額下降了61%，至7,321,000美元，前9個月下降了23%，至38,466,000美元。第三季烘焙產品的銷售額減少20,847,000元(即23%)，而前九個月則減少13,719,000元(即5%)至255,016,000元。手持設備的銷售額在本季度下降了1102,000美元，降幅為13%，在9個月下降了3,255,000美元，降幅為13%。漏斗蛋糕的銷售額在本季度下降了57%，即3181,000美元，降至2,435,000美元，在9個月下降了5,311,000美元，降幅為29%，至12,997,000美元。所有產品線的銷售額都在下降，因為由於新冠肺炎的原因，我們銷售產品的許多場所和地點已經在第三季度的部分或全部時間內關閉。
新產品推出後的前12個月，本季度的銷售額約為60萬美元，前9個月的銷售額約為470萬美元。
我們餐飲服務部門本季度的營業虧損為18,242,000美元，而去年同期的營業收入為21,030,000美元，前九個月的營業收入從57,909,000美元降至7,743,000美元，主要原因是新冠肺炎的產量和銷售量下降。今年三個月的營業虧損和九個月的營業收入受到工廠關閉減損成本510萬美元的影響，因為我們的一家制造工廠即將關閉。我們預計，由於關閉這座工廠，每年的製造管理費用和分銷成本將減少約700萬至800萬美元。今年一季度零九個月還包括約五百多萬美元的員工安全費用，並增加了新冠肺炎的薪酬。*
零售超市
第三季輸往零售超級市場的產品銷售額增加15,735,000元(即38%)至57,502,000元，而在首九個月則增加17,286,000元(即16%)。第三季度軟椒鹽捲餅的銷售額增長了74%，達到12,716,000美元，前九個月增長了23%，達到34,874,000美元。冷凍果汁和冰激凌的銷售額在第三季度增加了6,807,000美元，增幅為26%，達到33,322,000美元，前9個月增加了7,100,000美元，增幅為14%。本季度面向零售超市客户的手持銷售額增長了6%，達到325.7萬美元，前9個月增長了13%，達到913.5萬美元。第三季度餅乾銷售額增長56%，至8151,000美元，前9個月增長12%，至21,759,000美元。所有產品線的銷售額普遍較高，這是因為去年同期的銷售額受到去年第一季度實施的漲價造成的銷量和下單損失的影響，以及由於新冠肺炎(音譯)自2020年3月中旬以來對超市的銷售額普遍增加。
第三季度新產品的銷售額約為50萬美元，前9個月的銷售額約為100萬美元。
我們零售超市部門今年第三季度的營業收入為7,910,000美元，而去年同期為3,775,000美元，增長了110%，今年前9個月的營業收入增至14,464,000美元，而去年前9個月的營業收入為9,025,000美元，這主要是由於銷量增加。
冷凍飲料
冷凍飲料部門的總銷售額在前三個月下降了56%，降至40,440,000美元，前九個月下降了21%，降至173,602,000美元。本季度飲料銷售額下降71%，至16,456,000美元，前9個月下降31%，至83,606,000美元。不包括2019年10月收購ICEE分銷商和2020年2月收購Bama ICEE的銷售額，冷凍飲料部門的總銷售額在本季度下降了60%，前9個月下降了25%，飲料銷售額本季度下降了78%，前9個月下降了39%。本季度加侖汽油銷售額下降了72%，不包括ICEE經銷商的加侖汽油銷售額在前9個月下降了36%。第三季度服務收入下降了23%，至1725.9萬美元，9個月下降了1%，至6152.4萬美元。機器收入(主要是冷凍飲料機的銷售)為6,363,000美元，本季度減少5,447,000美元，前9個月減少27,254,000美元，減少6,621,000美元，原因是上一財年的兩個重大安裝項目，以及新冠肺炎導致的經濟放緩。所有產品線的銷售額都在下降，因為由於新冠肺炎的原因，我們銷售產品的許多場所和地點已經在第三季度的部分或全部時間內關閉。
*我們的冷凍飲料部門的營業虧損為9,088,000美元，而去年同期的營業收入為14,237,000美元，前9個月的營業虧損為8,942,000美元，而去年的營業收入為18,961,000美元，這主要是由於新冠肺炎的銷售額下降。今年的營業收入也受到我們ICEE總部前9個月250萬元搬遷費用的影響。巴塞羅那
整合
第三季毛利佔銷售百分比為17.34%，去年為31.02%；今年前九個月毛利佔銷售百分比為23.98%，去年為29.44%.這兩個時期的毛利百分比都有所下降，原因是我們的餐飲服務和冷凍飲料部門銷量下降，與產量結構變化造成的生產中斷相關的成本上升，與員工安全相關的費用，以及新冠肺炎薪酬和庫存準備金增加約150,000,000美元。
第三季度總運營費用減少569.1萬美元，佔銷售額的比例從去年的19.1%增加到26.4%。前9個月，運營費用減少了33萬美元，佔銷售額的比例從去年的19.6%上升到22.3%。今年這兩個時期的運營費用都包括510萬美元的工廠關閉減損成本，這是因為我們的一家制造工廠即將關閉。營銷費用佔今年季度銷售額的比例從去年的8.1%增加到10.2%，今年前9個月為8.9%，而去年同期為8.0%。分銷費用佔第三季度銷售額的9.9%，佔去年季度銷售額的7.5%，今年前9個月為9.1%，而去年同期為8.1%。第三季度的行政費用佔銷售額的3.9%，而去年同期為3.3%，今年前九個月為3.7%，而去年同期為3.4%。上述百分比增長是由於銷售額(較低分母)的下降，以及我們由於固定成本不隨銷售額波動而無法隨着銷售額的下降而減少費用。
我們今年首三個月的營業虧損為19,420,000元，今年首九個月的營業收入為13,265,000元，而去年首三個月及九個月的營業收入分別為39,042,000元及85,895,000元。
投資收入從去年第一季度的1,953,000美元減少到1,300,000美元，主要是由於利率下降。由於利率下降以及未實現虧損從去年的38.5萬美元增加到今年的170.8萬美元，投資收入從9個月的577.5萬美元減少到267.3萬美元。
我們在當前三個月的淨虧損為12,647,000美元，而去年同期的淨收益為30,872,000美元，今年前九個月的淨收益為11,721,000美元，比去年同期的68,752,000美元減少了57,031,000美元，降幅為83%。
去年9個月的淨收益受益於減税約90萬美元，因為2017年減税和就業法案導致的一次性匯回税準備金減少，因為前一年記錄的金額是估計數。撇除減少一次性遣返税的撥備，我們在去年首九個月的實際税率為27.5%。我們今年頭九個月的實際税率是26.2%。下半身
從年度和長期來看，有許多因素可以影響我們的淨收益，其中包括原材料和勞動力的供應和成本、保險成本、上述影響銷售的因素、我們客户的持續鞏固、我們管理製造、營銷和分銷活動的能力、我們進行收購和整合的能力以及税法和利率的變化。
| 項目3. |
關於市場風險的定量和定性披露 |
自7a項陳述以來，本公司對其市場風險敏感性的評估沒有發生重大變化。“關於市場風險的定量和定性披露，”在提交給美國證券交易委員會(SEC)的2017年年度報告Form 10-K中。
| 第四項。 |
管制和程序 |
本公司首席執行官和首席財務官(分別為其首席執行官和首席財務官)根據截至2020年6月27日的評估得出結論，本公司的披露控制和程序有效，以確保本公司根據經修訂的1934年證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保本公司在該等報告中要求披露的信息的控制和程序，這些控制和程序旨在確保本公司在根據經修訂的1934年證券交易法提交或提交的報告中披露的信息在SEC的規則和表格中規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保本公司在該等報告中要求披露的信息的控制和程序包括首席執行官和首席財務官，以便及時決定需要披露的信息。
在截至2020年6月27日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分：其他信息
| 第6項 |
陳列品 |
| 證物編號： |
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| 31.1 & |
根據《條例》第302條進行的認證 |
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| 31.2 |
2002年薩班斯-奧克斯利法案 |
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| 99.5 & |
根據“美國法典”第18編的認證。 |
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| 99.6 |
第1350條，根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過 |
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| 101.1 |
以下財務信息摘自強生和零食食品公司截至2020年6月27日的季度Form 10-Q季度報告，格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言)： | |
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(I)合併資產負債表中的第三方、第三方 | |
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(Ii)編制獨立的綜合收益表， | |
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(三)編制綜合全面收益表， | |
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(四)編制現金流量表和現金流量表合併報表 | |
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(五)補充合併財務報表附註 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101.1中) |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
| 強生休閒食品公司。 | |||
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| 日期：2020年7月31日 |
依據： |
/s/ 傑拉爾德·B·施雷伯 |
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傑拉爾德·B·施雷伯 |
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尊敬的董事會主席， |
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| 行政長官 | |||
| 高級人員及處長 | |||
| (首席行政主任) | |||
| 日期：2020年7月31日 | /s/s丹尼斯·G·摩爾(Dennis G.Moore) | ||
| 丹尼斯·G·摩爾，高級副總裁 | |||
| 總裁，首席財務官 | |||
| 高級人員及處長 | |||
| (首席財務官) | |||
| (首席會計官) |