美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格40-F/A

(第1號修正案)

(勾選一個)

或

截至的財年：美國聯邦貿易委員會文件編號：1-31402

CAE公司

(其章程所指明的註冊人的確切姓名)

8585Côte-de-liesse，聖洛朗，魁北克，H4T 1G6

514-341-6780

(註冊人主要執行辦公室的地址和電話)

CT公司系統，第八大道111號，13號Floor，New York，NY 10011

(美國服務代理的名稱、地址(包括郵政編碼)和電話號碼)

根據該法第12(B)節登記或將登記的證券：

各交易所類別名稱：交易所、交易所。

符號*

普通股、股票、債券、CAE和CAE股票、股票和股票在紐約證券交易所上市，股票價格、股票價格都在紐約證券交易所上市。
包括關聯的公用共享
根據註冊人的

股東權利計劃，哪些購買權
將與普通股一起交易

根據該法第12(G)節登記或將登記的證券：無

根據該法第15(D)節負有報告義務的證券：無

如屬年報，請用複選標記標明隨本表格填報的資料：

塔塔年度信息表、財務報表、財務報表、審計年度財務報表

註明截至年報所涉期間結束時發行人所屬各類資本或普通股的流通股數量：265,619,627股普通股

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交交易所法案第(13)或15(D)節要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。

是啊，是不是？

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是，請不要這樣做。--否-否

用複選標記標明註冊人是否是交易法第12b-2條規定的新興成長型公司。

新興成長型公司？？

如果一家新興成長型公司根據美國公認會計原則編制其財務報表，則勾選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。*

†“新的或修訂的財務會計準則”是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國法典第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所完成的。

解釋性註釋

本修正案第1號修正案(“第1號修正案”)適用於CAE Inc.的Form 40-F年度報告。(“本公司”)於2020年6月26日向美國證券交易委員會(SEC)提交的(“原始40-F表格”)正在存檔，以糾正最初的40-F表格及其99.1、99.2、99.3、99.9和99.10證物以無法進行文本搜索的鎖定圖形格式無意中提交的錯誤。因此，本公司正在提交本修正案第1號，並以文本可搜索的HTML格式重新提交本修正案的99.1、99.2、99.3、99.9和99.10號展品。該公司還提交了一份經普華永道有限責任公司同意的當前日期為99.4的證物，目前日期為99.5、99.6、99.7和99.8的證物，以及公司首席執行官和首席財務官的證書。除上述情況外，本修訂第1號並不在任何方面修訂原有的表格40-F，亦不反映在提交原始表格40-F後發生的任何事件。

披露控制和程序

A.對披露控制和程序的評估。披露控制和程序旨在確保CAE Inc.要求披露的信息。提交給證券監管機構的報告中的信息(“CAE”或“本公司”)將被及時記錄、處理、彙總和報告，並被積累並傳達給CAE的管理層，包括我們的總裁兼首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關披露的決定。

在總裁兼首席執行官和首席財務官的監督下，管理層評估了截至2020年3月31日，即本Form 40-F年度報告涵蓋的期間結束時，CAE的披露控制和程序的有效性，如1934年美國證券交易法(“交易法”)下規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的。總裁兼首席執行官和首席財務官從評估中得出結論，截至2020年3月31日，CAE的披露控制和程序的設計和操作是有效的。

管理層關於財務報告內部控制的報告。CAE管理層負責建立和保持對財務報告的充分內部控制，這一術語在“交易法”規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。

CAE對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)保持合理詳細、準確和公平地反映CAE資產交易和處置的記錄；(2)提供合理保證，記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且CAE的收支僅根據其管理層和董事的授權進行；(3)提供合理保證，防止或及時發現未經授權的CAE收購、使用或處置。

管理層根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的“內部控制-綜合框架(2013)”中規定的框架和標準，對截至2020年3月31日CAE財務報告內部控制的有效性進行了評估，並得出結論，CAE的財務報告內部控制在本Form 40-F年度報告涵蓋期末是有效的。

C.獨立審計師的證明報告。對本年度報告中包含的CAE財務報表進行審計和報告的獨立審計師普華永道有限責任公司(Pricewaterhouse Coopers LLP)發佈了一份關於截至本年度報告40-F表格所涵蓋期間末CAE財務報告內部控制有效性的認證報告。本認證報告包含在本年度報告40-F表格附件99.2中。

改變財務報告的內部控制。在截至2020年3月31日的年度內，CAE對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對CAE的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

E.對控制措施有效性的限制。對於財務報告和財務報表編制的可靠性，無論設計和操作得多麼好，控制系統只能提供合理的保證，而不是絕對的保證。因此，CAE的管理層，包括我們的總裁兼首席執行官和首席財務官，預計CAE對財務報告的內部控制不會阻止或發現所有錯誤和所有欺詐。

CAE將繼續定期審查其財務報告的披露控制和程序以及內部控制，並可能不時根據需要或需要進行修改。

審計委員會財務專家

CAE董事會已經確定，它的審計委員會中有兩名財務專家。董事會認定瑪麗安·哈里森女士和艾倫·N·麥吉本先生是Form 40-F一般指示B(8)(B)所指的審計委員會財務專家，他們是獨立的，因為該術語是紐約證券交易所適用於CAE的公司治理標準所定義的。

美國證券交易委員會(“證監會”)已表示，委任任何人士為審計委員會財務專家，並不會使該人士成為任何目的的“專家”，不會向該人士施加任何職責、義務或法律責任，而該等責任、義務或法律責任不會大於該人士在未獲指定為審計委員會及董事會成員的情況下所須承擔的職責、義務或法律責任，亦不會影響審計委員會或董事會任何其他成員的職責、義務或法律責任。

道德守則

CAE有一套名為“商業行為準則”的道德準則。商業行為準則包含在本年度報告的附件99.10中，格式為Form 40-F。它適用於CAE和CAE全資和控股子公司的所有董事、高級管理人員和員工，包括CAE的首席執行官、首席財務官、首席會計官、借調到合資公司的員工、代理人、代表、承包商、供應商和顧問。“商業行為準則”可在中國航空航天工程公司的網站上查閲(網址：http://www.cae.com/investors/governance/.)。對商業行為準則的修訂和對高管的豁免(如果有)將在CAE的網站上披露。除非在此特別提及，否則CAE網站上的信息不應被視為通過引用併入本年度報告。

首席會計師費用及服務

根據附件99.1“年度信息表”第62頁第11節“服務批准”提供的披露，提供了本公司主要會計師普華永道有限責任公司(Pricewaterhouse Coopers LLP)在截至2020年3月31日和2019年3月31日的每個年度向CAE收取的向CAE提供專業服務的費用的詳細信息，以供參考。

審計委員會預先批准的政策和程序

根據附件99.1，年度信息表第62頁第11節“服務批准”提供的公開內容在此引用作為參考。

上述“與審計有關的費用”或“税費”項下所述的任何服務，均未獲審計委員會根據第S-X條第(2-01)條第(C)(7)(I)(C)段規定的預先批准要求的最低限度豁免批准。

表外安排

在表799.3，管理層的討論和分析的第33頁的第7.2節“表外安排”下提供的披露通過引用併入本文。

合同義務

表799.3，管理層的討論和分析，第30頁第6.4節“合同義務”項下提供的披露通過引用併入本文。

審計委員會的標識

CAE根據“交易法”第3(A)(58)(A)條設立了一個單獨指定的常設審計委員會。截至本文件發佈之日，CAE的審計委員會由以下董事組成：艾倫·N·麥吉本、瑪麗安·哈里森、弗朗索瓦·奧利維爾、邁克爾·E·羅奇和美國大衞·G·珀金斯將軍(代表)。

顯著差異

CAE的公司治理實踐與紐約證交所上市標準對國內公司的要求有很大不同。有關這些差異的信息可在中國工程院網站http://www.cae.com/investors/governance/.上查閲。

承諾並同意

法律程序文件的送達

CAE公司註冊人(“註冊人”)承諾親自或通過電話向代表提供答覆證監會工作人員提出的查詢，並在證監會工作人員提出要求時迅速提供關於以下方面的資料：有義務以表格40-F提交年度報告的證券；或上述證券的交易。

註冊人此前已向委員會提交了與普通股相關的F-X表格，包括根據註冊人股東權利計劃的相關普通股購買權，這些購買權與普通股一起交易。

簽名

根據“交易法”的要求，註冊人證明其符合提交表格40-F的所有要求，並已正式促使本表格40-F/A(第1號修正案)由正式授權的以下簽名者代表註冊人簽署。

日期：從2020年7月10日開始，美國聯邦貿易委員會，歐盟委員會，CAE Inc.，美國聯邦貿易委員會，聯邦貿易委員會，國際貨幣基金組織，，CAE Inc.。

作者：/s/Mark Hounsell_

姓名：首席執行官馬克·豪塞爾(Mark Hounsell)

展品索引

*之前提交的申請。