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證券交易委員會
華盛頓特區20549
_______________________________________________________________________________
形式10-Q
| | | | | | | | |
(馬克一) | | |
☒ | | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
| | | | | | | | |
☐ | | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 |
在從中國到日本的過渡期內,中國將從中國過渡到中國。 | | |
______________________________________________________________________________
惠普企業公司公司
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 47-3298624 |
(州或其他司法管轄區) 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | | | | | | | | | | | | | |
美國中心大道6280號 | 聖何塞 | 加利福尼亞 | | 95002 |
(主要行政機關地址) | | | | (郵政編碼) |
(650) | | | 687-5817 | |
(註冊人電話號碼,包括區號) | | | | |
______________________________________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
根據交易法第12(B)條登記的證券: | | | | |
每一類的名稱 | | 交易代碼 | | 每間交易所的註冊名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | | HPE | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第F13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否一直遵守此類提交要求。“(2)註冊人是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了根據1934年《證券交易法》(”交易法“)第13或15(D)節要求提交的所有報告。是 ☒*否?☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規則要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*否?☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參看《交易法》規則第312B-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速濾波器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件管理器 (不要檢查較小的 報告公司) | ☐ | | 小型報表公司 | ☐ |
| | | | | | | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐*否?☒
截至2020年5月28日,惠普企業公司已發行普通股數量為1,284,757,155股票,面值0.01美元。
惠普企業公司及其子公司
表格310-Q
截至2020年4月30日的季度
目錄
| | | | | | | | | | | |
| | | 頁 |
前瞻性陳述 | | | 4 |
第一部分:第一部分。 | 財務信息 | | |
| 第(1)項。 | 財務報表和補充數據 | 5 |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 44 |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 68 |
| 第四項。 | 管制和程序 | 68 |
第二部分。 | 其他資料 | | |
| 第(1)項。 | 法律程序 | 69 |
| 項目71A。 | 危險因素 | 69 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 70 |
| 第五項。 | 其他資料 | 70 |
| 項目6. | 陳列品 | 70 |
展品索引 | | | 71 |
簽名 | | | 76 |
前瞻性陳述
這份關於Form 10-Q的季度報告,包括第一部分第二項中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”,含有涉及風險、不確定因素和假設的前瞻性陳述。如果風險或不確定因素成為現實,或者這些假設被證明是不正確的,那麼惠普企業公司及其合併子公司(“惠普企業”)的結果可能與這些前瞻性陳述和假設所表達或暗示的結果大不相同。“相信”、“預期”、“預期”、“樂觀”、“打算”、“目標”、“將”、“應該”等詞語以及類似的表述旨在識別此類前瞻性陳述。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述,包括但不限於新型冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)的範圍和持續時間及其對我們的業務、運營、流動性和資本資源、員工、客户、合作伙伴、供應鏈、財務業績和世界經濟的影響;對收入、利潤率、費用、有效税率、2017年美國減税和就業法案的影響、淨收益、每股淨收益、現金流、福利計劃資金、遞延税資產、股票回購、貨幣匯率或其他財務項目的任何預測;對成本節約或重組費用的金額、時間或影響的任何預測;對未來運營的計劃、戰略和管理目標的任何聲明,以及轉型和重組計劃的執行以及由此帶來的任何成本節約、收入或盈利能力的改善;任何有關預期發展、業績, 與產品或服務有關的任何市場份額或競爭表現;有關當前或未來宏觀經濟趨勢或事件以及這些趨勢和事件對惠普企業及其財務業績的影響的任何陳述;有關未決調查、索賠或爭議的任何陳述;任何預期或信念的陳述;以及任何前述假設的陳述。風險、不確定因素和假設包括:需要解決惠普企業業務面臨的諸多挑戰;惠普企業業務面臨的競爭壓力;與執行惠普企業戰略相關的風險;宏觀經濟和地緣政治趨勢和事件的影響;需要有效管理第三方供應商和惠普企業產品的分銷以及惠普企業服務的提供;保護惠普企業的知識產權資產,包括知識產權與惠普企業的國際業務相關的風險(包括流行病和公共衞生問題,如新冠肺炎的爆發);為滿足客户需求和應對新興技術趨勢而開發和過渡新產品和服務以及改進現有產品和服務;惠普企業及其供應商、客户、客户和合作夥伴簽訂和履行合同,包括新冠肺炎疫情等事件對合同造成的任何影響;關鍵員工的聘用和留住;整合以及與業務合併和投資交易相關的其他風險;執行、安排和執行合同, 這些風險包括與實施轉型和重組計劃的成本和預期收益相關的估計和假設;美國減税和就業法案以及可能實施的相關指導和法規的影響;懸而未決的調查、索賠和爭議的解決;以及本文所述的其他風險,包括但不限於本10-Q表格第二部分第1A項“風險因素”中討論或提及的項目,以及在惠普企業不時提交給美國證券交易委員會的報告中以其他方式描述或更新的那些項目。有關應對新冠肺炎的風險、不確定性和採取的行動的討論,請參閲“我們無法預測全球新冠肺炎疫情可能對我們的業務運營、財務業績和運營業績造成不利影響的程度。”在本季度報告表格10-Q第II部分第1A項的“風險因素”中。惠普企業公司不承擔任何義務,也不打算更新這些前瞻性陳述。
第一部分:財務信息
第一項財務報表及補充數據。
指數
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| 頁 |
截至2020年4月30日和2019年4月30日止三個月和六個月簡明綜合收益表(未經審計) | 6 |
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截至2020年4月30日及2019年4月30日止三個月及六個月簡明綜合全面收益表(未經審計) | 7 |
| |
截至2020年4月30日(未經審計)和2019年10月31日(已審計)的簡明合併資產負債表 | 8 |
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截至2020年4月30日和2019年4月30日止六個月簡明合併現金流量表(未經審計) | 9 |
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截至2020年4月30日和2019年4月30日的三個月和六個月的股東權益簡明合併報表(未經審計) | 10 |
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簡明合併財務報表附註(未經審計) | 12 |
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注1:重要會計政策概覽和摘要 | 12 |
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注2:細分市場信息 | 15 |
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注3:HPE NEXT | 19 |
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注4:退休福利計劃 | 20 |
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注5:收益税 | 20 |
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注6:資產負債表詳情 | 22 |
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注7:作為承租人核算租賃 | 23 |
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附註8:作為出租人核算租賃 | 25 |
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注9:商譽 | 30 |
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附註10:公允價值 | 31 |
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注11:金融工具 | 33 |
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附註12:借款 | 36 |
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注13:股東權益 | 38 |
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注14:每股淨收益 | 39 |
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注15:訴訟和或有事項 | 40 |
惠普企業公司及其子公司
簡明綜合收益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬為單位,不包括每股金額 | | | | | | |
淨收入: | | | | | | | |
產品 | $ | 3,320 | | | $ | 4,410 | | | $ | 7,567 | | | $ | 9,201 | |
服務 | 2,574 | | | 2,624 | | | 5,163 | | | 5,274 | |
融資收入 | 115 | | | 116 | | | 228 | | | 228 | |
總淨收入 | 6,009 | | | 7,150 | | | 12,958 | | | 14,703 | |
成本和費用: | | | | | | | | | |
產品成本 | 2,378 | | | 3,058 | | | 5,288 | | | 6,427 | |
服務成本 | 1,646 | | | 1,712 | | | 3,330 | | | 3,477 | |
融資利息 | 71 | | | 75 | | | 144 | | | 148 | |
研究與發展 | 450 | | | 457 | | | 935 | | | 923 | |
銷售、一般和行政 | 1,109 | | | 1,214 | | | 2,327 | | | 2,425 | |
無形資產攤銷 | 84 | | | 69 | | | 204 | | | 141 | |
| | | | | | | |
商譽減值 | 865 | | | — | | | 865 | | | — | |
轉型成本 | 200 | | | 54 | | | 289 | | | 132 | |
災難費用(恢復) | 22 | | | (7) | | | 22 | | | (7) | |
購置、處置及其他相關費用 | 18 | | | 84 | | | 40 | | | 147 | |
| | | | | | | |
總成本和費用 | 6,843 | | | 6,716 | | | 13,444 | | | 13,813 | |
(虧損)運營收益 | (834) | | | 434 | | | (486) | | | 890 | |
利息和其他,淨額 | (68) | | | (18) | | | (87) | | | (69) | |
税收賠償調整 | (35) | | | 4 | | | (56) | | | 223 | |
非服務性定期福利淨額抵免 | 36 | | | 17 | | | 73 | | | 33 | |
權益收益(虧損) | (10) | | | 3 | | | 23 | | | 18 | |
(虧損)税前收益 | (911) | | | 440 | | | (533) | | | 1,095 | |
税收優惠(撥備) | 90 | | | (21) | | | 45 | | | (499) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (821) | | | $ | 419 | | | $ | (488) | | | $ | 596 | |
每股淨(虧損)收益: | | | | | | | | | |
基本型 | $ | (0.64) | | | $ | 0.31 | | | $ | (0.38) | | | $ | 0.43 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀釋 | $ | (0.64) | | | $ | 0.30 | | | $ | (0.38) | | | $ | 0.43 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用於計算每股淨(虧損)收益的加權平均股票: | | | | | | | | | |
基本型 | 1,291 | | | 1,367 | | | 1,295 | | | 1,384 | |
稀釋 | 1,291 | | | 1,382 | | | 1,295 | | | 1,397 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
惠普企業公司及其子公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 四月三十日 | | | | 截至六個月 四月三十日 | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (821) | | | $ | 419 | | | $ | (488) | | | $ | 596 | |
其他税前綜合收益: | | | | | | | |
可供出售證券的未實現(虧損)淨收益變化: | | | | | | | |
本期間產生的未實現(虧損)淨收益 | (8) | | | 3 | | | (6) | | | 5 | |
(收益)虧損重新分類為收益 | (4) | | | — | | | (7) | | | (3) | |
| (12) | | | 3 | | | (13) | | | 2 | |
現金流套期保值未實現淨收益(虧損)變化: | | | | | | | |
期內產生的未實現淨收益(虧損) | 296 | | | 128 | | | 371 | | | 162 | |
淨(收益)虧損重新分類為收益 | (214) | | | (68) | | | (283) | | | (201) | |
| 82 | | | 60 | | | 88 | | | (39) | |
已定義福利計劃中未實現部分的更改: | | | | | | | |
本期間產生的未實現(虧損)淨收益 | (8) | | | 8 | | | 9 | | | (47) | |
精算損失淨額和先前服務福利攤銷 | 61 | | | 55 | | | 122 | | | 107 | |
削減、定居和其他 | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 7 | |
| 54 | | | 65 | | | 132 | | | 67 | |
累計換算調整的變化 | (43) | | | (6) | | | (47) | | | 6 | |
其他綜合税前收益 | 81 | | | 122 | | | 160 | | | 36 | |
(規定)税收優惠 | (6) | | | (8) | | | (15) | | | 2 | |
其他綜合收益,扣除税收後的淨額 | 75 | | | 114 | | | 145 | | | 38 | |
綜合(虧損)收益 | $ | (746) | | | $ | 533 | | | $ | (343) | | | $ | 634 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
惠普企業公司及其子公司
簡明綜合資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| (未經審計) | | (已審核) |
| 以百萬為單位,面值除外 | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 5,131 | | | $ | 3,753 | |
應收賬款,扣除壞賬準備後的淨額 | 2,610 | | | 2,957 | |
融資應收賬款,扣除壞賬準備後的淨額 | 3,630 | | | 3,572 | |
盤存 | 3,476 | | | 2,387 | |
持有待售資產 | 6 | | | 46 | |
其他流動資產 | 3,130 | | | 2,428 | |
流動資產總額 | 17,983 | | | 15,143 | |
不動產、廠場和設備 | 5,588 | | | 6,054 | |
長期融資應收賬款和其他資產 | 10,295 | | | 8,918 | |
股權投資 | 2,276 | | | 2,254 | |
商譽 | 17,444 | | | 18,306 | |
無形資產 | 929 | | | 1,128 | |
總資產 | $ | 54,515 | | | $ | 51,803 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付票據和短期借款 | $ | 5,162 | | | $ | 4,425 | |
應付帳款 | 5,482 | | | 5,595 | |
僱員補償及福利 | 968 | | | 1,522 | |
收入税 | 202 | | | 186 | |
遞延收入 | 3,268 | | | 3,234 | |
應計重組 | 198 | | | 195 | |
其他應計負債 | 4,917 | | | 4,002 | |
流動負債總額 | 20,197 | | | 19,159 | |
長期債務 | 11,553 | | | 9,395 | |
其他非流動負債 | 6,507 | | | 6,100 | |
承諾和或有事項 | | | |
股東權益 | | | |
HPE股東權益: | | | |
優先股,$0.01面值(300授權股份;無已發出) | — | | | — | |
普通股,$0.01面值(9,600授權股份;1,282和1,294分別於2020年4月30日和2019年10月31日發行和發行的股份) | 13 | | | 13 | |
額外實收資本 | 28,207 | | | 28,444 | |
累積赤字 | (8,385) | | | (7,632) | |
累計其他綜合損失 | (3,625) | | | (3,727) | |
HPE股東權益總額 | 16,210 | | | 17,098 | |
非控制性權益 | 48 | | | 51 | |
股東權益總額 | 16,258 | | | 17,149 | |
總負債和股東權益 | $ | 54,515 | | | $ | 51,803 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
惠普企業公司及其子公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | |
來自經營活動的現金流: | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (488) | | | $ | 596 | |
將淨(虧損)收益與經營活動提供的淨現金進行調整: | | | |
折舊攤銷 | 1,331 | | | 1,287 | |
商譽減值 | 865 | | | — | |
基於股票的薪酬費用 | 160 | | | 149 | |
存貨和呆賬準備 | 128 | | | 118 | |
重組費用 | 248 | | | 52 | |
收益(虧損)的遞延税金 | (103) | | | 344 | |
股權收益 | (23) | | | (18) | |
| | | |
其他,淨 | 8 | | | 45 | |
扣除收購後的營業資產和負債淨額變化: | | | |
應收帳款 | 323 | | | 143 | |
融資應收賬款 | (73) | | | (32) | |
盤存 | (1,196) | | | 153 | |
應付帳款 | (73) | | | (565) | |
收入税 | (125) | | | (185) | |
重組 | (244) | | | (198) | |
其他資產和負債 | (717) | | | (520) | |
經營活動提供的淨現金 | 21 | | | 1,369 | |
投資活動的現金流量: | | | |
對房地產、廠房和設備的投資 | (1,159) | | | (1,528) | |
出售物業、廠房及設備所得款項 | 551 | | | 371 | |
購買可供出售的證券和其他投資 | (73) | | | (25) | |
可供出售證券和其他投資的到期日和銷售情況 | 28 | | | 2 | |
已過帳的財務抵押品 | (51) | | | (315) | |
收到的財務抵押品 | 613 | | | 507 | |
與業務收購相關的付款,扣除收購現金後的淨額 | (13) | | | (76) | |
| | | |
投資活動所用現金淨額 | (104) | | | (1,064) | |
籌資活動的現金流量: | | | |
原始期限90天以下的短期借款,淨額 | 82 | | | 25 | |
債務收益,扣除發行成本 | 3,565 | | | 625 | |
償還債項 | (931) | | | (560) | |
(付款)與股票獎勵活動有關的收益,淨額 | (47) | | | 9 | |
普通股回購 | (355) | | | (1,388) | |
| | | |
| | | |
支付給非控股權益的現金股利 | (8) | | | — | |
非控股權益的貢獻 | 1 | | | — | |
支付的現金股息 | (310) | | | (311) | |
融資活動提供的現金淨額 | 1,997 | | | (1,600) | |
增加(減少)現金、現金等價物和限制性現金 | 1,914 | | | (1,295) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 4,076 | | | 5,084 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 5,990 | | | $ | 3,789 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
股東權益簡明合併報表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年4月30日的三個月 | 股份數 | | 面值 | | 額外實收資本 | | 累計赤字 | | 累積 其他 綜合 損失 | | 權益 可歸因性 致 公司 | | 非 控管 利益 | | 總計 權益 |
| 以百萬為單位,但股份數量以千為單位 | | | | | | | | | | | | | | |
2020年1月31日的餘額 | 1,292,903 | | | $ | 13 | | | $ | 28,287 | | | $ | (7,411) | | | $ | (3,700) | | | $ | 17,189 | | | $ | 54 | | | $ | 17,243 | |
淨損失 | | | | | | | (821) | | | | | (821) | | | 2 | | | (819) | |
其他綜合收入 | | | | | | | | | 75 | | | 75 | | | | | | 75 | |
綜合(虧損)收益 | | | | | | | | | | | (746) | | | 2 | | | (744) | |
基於股票的薪酬支出增加了員工數量,增加了員工數量。 | | | | | 68 | | | | | | | 68 | | | | | 68 | |
與員工股票計劃歸屬相關的預扣税款 | | | | | (6) | | | | | | | (6) | | | | | (6) | |
發行與員工股票計劃和其他相關的普通股 | 1,279 | | | | | | — | | | | | | | | — | | | | | | — | |
普通股回購 | (11,929) | | | | | | (142) | | | | | | | | (142) | | | | | (142) | |
宣佈的現金股息($0.12每股) | | | | | | | (153) | | | | | (153) | | | (8) | | | (161) | |
2020年4月30日的餘額 | 1,282,253 | | | $ | 13 | | | $ | 28,207 | | | $ | (8,385) | | | $ | (3,625) | | | $ | 16,210 | | | $ | 48 | | | $ | 16,258 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年4月30日的6個月 | 股份數 | | 面值 | | 額外實收資本 | | *累計赤字 | | 累積 其他 綜合 損失 | | 權益 可歸因性 致 公司 | | 非 控管 利益 | | 總計 權益 |
| 以百萬為單位,但股份數量以千為單位 | | | | | | | | | | | | | | |
2019年10月31日的餘額 | 1,294,369 | | | $ | 13 | | | $ | 28,444 | | | $ | (7,632) | | | $ | (3,727) | | | $ | 17,098 | | | $ | 51 | | | $ | 17,149 | |
淨損失 | | | | | | | (488) | | | | | (488) | | | 4 | | | (484) | |
其他綜合收入 | | | | | | | | | 145 | | | 145 | | | | | | 145 | |
綜合(虧損)收益 | | | | | | | | | | | (343) | | | 4 | | | (339) | |
基於股票的薪酬支出增加了員工數量,增加了員工數量。 | | | | | 161 | | | | | | | 161 | | | | | 161 | |
與員工股票計劃歸屬相關的預扣税款 | | | | | (78) | | | | | | | (78) | | | | | (78) | |
發行與員工股票計劃和其他相關的普通股 | 12,640 | | | | | | 26 | | | 1 | | | | 27 | | | 1 | | | 28 | |
普通股回購 | (24,756) | | | | | | (346) | | | | | | | | (346) | | | | | (346) | |
宣佈的現金股息($0.24每股) | | | | | | | (309) | | | | | (309) | | | (8) | | | (317) | |
採用會計準則更新的影響(1) | | | | | | | 43 | | | (43) | | | — | | | | | — | |
2020年4月30日的餘額 | 1,282,253 | | | $ | 13 | | | $ | 28,207 | | | $ | (8,385) | | | $ | (3,625) | | | $ | 16,210 | | | $ | 48 | | | $ | 16,258 | |
(1) 表示採用會計準則更新的影響,該更新允許將擱淺的税收影響從累積的其他綜合虧損重新分類為累積的赤字。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年4月30日的三個月 | 股份數 | | 面值 | | 額外實收資本 | | *累計赤字 | | 累積 其他 綜合 損失 | | 權益 可歸因性 致 公司 | | 非 控管 利益 | | 總計 權益 |
| 以百萬為單位,但股份數量以千為單位 | | | | | | | | | | | | | | |
2019年1月31日的餘額 | 1,378,105 | | | $ | 14 | | | $ | 29,607 | | | $ | (8,034) | | | $ | (3,294) | | | $ | 18,293 | | | $ | 42 | | | $ | 18,335 | |
淨收益 | | | | | | | 419 | | | | | 419 | | | 1 | | | 420 | |
其他綜合收入 | | | | | | | | | 114 | | | 114 | | | | | | 114 | |
綜合收益 | | | | | | | | | | | 533 | | | 1 | | | 534 | |
基於股票的薪酬支出增加了員工數量,增加了員工數量。 | | | | | 74 | | | | | | | 74 | | | | | 74 | |
與員工股票計劃歸屬相關的預扣税款 | | | | | (5) | | | | | | | (5) | | | | | | (5) | |
發行與員工股票計劃和其他相關的普通股 | 4,014 | | | | | | 29 | | | | | | | 29 | | | | | | 29 | |
普通股回購 | (35,887) | | | (1) | | | (575) | | | | | | | | (576) | | | | | (576) | |
宣佈的現金股息($0.1125每股) | | | | | | | (150) | | | | | (150) | | | | | (150) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2019年4月30日的餘額 | 1,346,232 | | | $ | 13 | | | $ | 29,130 | | | $ | (7,765) | | | $ | (3,180) | | | $ | 18,198 | | | $ | 43 | | | $ | 18,241 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年4月30日的6個月 | 股份數 | | 面值 | | 額外實收資本 | | *累計赤字 | | 累積 其他 綜合 損失 | | 權益 可歸因性 致 公司 | | 非 控管 利益 | | 總計 權益 |
| 以百萬為單位,但股份數量以千為單位 | | | | | | | | | | | | | | |
2018年10月31日的餘額 | 1,423,303 | | | $ | 14 | | | $ | 30,342 | | | $ | (5,899) | | | $ | (3,218) | | | $ | 21,239 | | | $ | 35 | | | $ | 21,274 | |
淨收益 | | | | | | | 596 | | | | | 596 | | | 8 | | | 604 | |
其他綜合收入 | | | | | | | | | 38 | | | 38 | | | | | | 38 | |
綜合收益 | | | | | | | | | | | 634 | | | 8 | | | 642 | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | 151 | | | | | | | 151 | | | | | 151 | |
與員工股票計劃歸屬相關的預扣税款 | | | | | (50) | | | | | | | (50) | | | | | (50) | |
發行與員工股票計劃和其他相關的普通股 | 12,667 | | | | | | 57 | | | | | | | 57 | | | | | | 57 | |
普通股回購 | (89,738) | | | (1) | | | (1,370) | | | | | | | | (1,371) | | | | | (1,371) | |
宣佈的現金股息($0.225每股) | | | | | | | (300) | | | | | (300) | | | | | (300) | |
採用會計準則更新的影響(1) | | | | | | | (2,162) | | | | | (2,162) | | | | | (2,162) | |
2019年4月30日的餘額 | 1,346,232 | | | $ | 13 | | | $ | 29,130 | | | $ | (7,765) | | | $ | (3,180) | | | $ | 18,198 | | | $ | 43 | | | $ | 18,241 | |
(1) $2.310億美元與採用所得税和#美元會計準則更新導致的留存收益減少有關。1431000萬美元與採用新的收入會計準則導致的留存收益增加有關。
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1:重要會計政策概述與總結
背景
惠普企業公司(“Hewlett Packard Enterprise”,“HPE”或“公司”)是一家全球技術領先企業,專注於開發智能解決方案,使客户能夠從邊緣到雲無縫地捕獲、分析和處理數據。惠普企業通過推動新的業務模式,創造新的客户和員工體驗,提高現在和未來的運營效率,使客户能夠加快業務成果。惠普企業的客户範圍從中小型企業(“SMB”)到大型全球企業。
2015年11月1日,該公司通過惠普公司按比例分配成為一家獨立的上市公司。(“前母公司”或“HPI”),前身為惠普公司(“HP公司”),將惠普企業公司100%的流通股出售給惠普公司的股東(“分離”)。
陳述的基礎
本公司的簡明綜合財務報表是根據美國(“美國”)的規定編制的。公認會計原則(“GAAP”)。管理層認為,隨附的未經審計的惠普企業簡明財務報表包含所有必要的調整,包括正常的經常性調整,以公平呈現公司截至2020年4月30日和2019年10月31日的財務狀況,截至2020年和2019年4月30日的三個月和六個月的經營業績,截至2020年和2019年4月30日的六個月的現金流量,以及截至2020年和2019年4月30日的三個月和六個月的股東權益表。
截至2020年4月30日的3個月和6個月的運營業績以及截至2020年4月30日的6個月的現金流不一定表明全年預期的結果。本Form 10-Q季度報告中包含的信息應與公司截至2019年10月31日的會計年度Form 10-K年度報告一併閲讀,其中包括“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”、“關於市場風險的定量和定性披露”以及分別列於第(7)項、第(7A)項和第(8)項中的合併財務報表及其附註。
鞏固原則
隨附的未經審核簡明綜合財務報表包括本公司及本公司擁有控股權或為主要受益人的所有附屬公司及聯屬公司的賬目。公司合併業務內的所有公司間交易和賬户均已註銷。
本公司合併一個可變權益實體(“VIE”),並已確定本公司是該實體運營的主要受益者。主要受益人是既有權指導對VIE的經濟表現影響最大的活動的一方,又有義務承擔VIE的損失或有權獲得VIE可能對VIE產生重大影響的利益的一方。在評估本公司是否為主要受益人時,本公司評估其指導VIE最重要活動的能力,方法是考慮該實體的目的和設計,以及該實體將產生並轉嫁給其可變利益持有人的風險。本公司還評估其在VIE中的經濟利益。
根據權益會計方法,本公司對其有能力施加重大影響但不持有控股權的公司的投資進行會計處理,本公司在合併綜合收益表中計入其權益收益中按比例計入的收入或虧損份額。
非控股權益在簡明綜合資產負債表的股東權益總額中作為獨立組成部分列示。應佔非控股權益的淨收益在綜合綜合收益表中計入利息和其他淨額,並未單獨列報,因為它們在列報的任何期間都不是實質性的。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
後續事件
2020年5月19日,HPE董事會批准了一項成本優化和優先排序計劃(“計劃”),目的是將HPE的投資重點放在增長領域,並採取措施簡化和發展其產品組合戰略、入市配置、供應鏈結構、數字客户支持模式和營銷體驗,以及房地產戰略。HPE預計該計劃將實施到2022財年,並估計它將包括至少#美元的總節省。1.020億美元,這是公司勞動力、房地產模式和業務流程改進的結果,該計劃預計將帶來至少美元的年化淨運行率節省800到2022年財年結束時,這兩種情況下都是相對於HPE 2019財年的退出。為了實現這一水平的成本節約,HPE估計現金資助支付在#美元之間。1.030億至50億美元1.3在接下來的三年裏,將有20億美元。
分段重新對齊和重新分類
從2020財年第一季度開始,HPE實施了某些組織變革,以使其部門財務報告更緊密地符合其當前的業務結構。由於這些組織變革,HPE將混合IT可報告細分市場(以及其中的計算、存儲和HPE PointNext業務部門)替換為四新的財務報告部門:計算、高性能計算和關鍵任務系統(“HPC&MCS”)、存儲以及諮詢和專業服務(“A&PS”)。
新的計算部門將以前屬於IT-Compute混合業務部門的通用服務器和某些工作負載優化的服務器產品組合與之前屬於IT-HPE PointNext混合業務部門的相關運營服務業務相結合。HPC和MCS部門由高性能計算、任務關鍵型系統和邊緣計算產品組成,這些產品以前是混合IT-Compute業務部門的一部分,而相關的運營服務業務以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分。新的存儲部門將以前的混合IT-存儲業務部門、以前屬於混合IT-HPE PointNext業務部門的相關運營服務業務,以及以前屬於混合IT-計算業務部門的超融合基礎架構產品合併在一起。最後,A&PS部門由諮詢主導的服務組成,這些服務以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分。
此外,智能邊緣部門現在包括數據中心網絡(“DC網絡”)運營服務業務,該業務以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分。除運營服務外,數據中心網絡業務在之前的調整中已轉移到智能邊緣部門。
該公司將這些變化追溯到列報的最早期間,將這些變化反映在其部門信息中,這主要導致如上所述的每項業務的淨收入、營業利潤和總資產的重新調整。這些變化對惠普企業之前公佈的合併淨收入、淨收益、每股淨收益(EPS)或總資產沒有影響。有關公司部門調整的進一步討論,請參閲附註2,“部門信息”。
預算的使用
財務報表的編制要求管理層作出估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響公司的簡明綜合財務報表和附註中報告的金額。估計數字會在每段期間進行評估及更新,以反映最新的資料,例如與新型冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)可能對我們重要的會計估計數字造成的影響有關的經濟考慮因素。由於新冠肺炎的影響程度和持續時間尚不清楚,本公司的估計、判斷和假設可能會隨着情況的變化而演變。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值大不相同。
外幣折算
該公司主要使用美元作為其功能貨幣。以非美國貨幣計價的資產和負債按貨幣資產和負債的當前匯率和非貨幣資產和負債的歷史匯率重新計量為美元。以非美元貨幣計價的淨收入、成本和費用按該期間的平均匯率以美元記錄。本公司在確認套期收入時,在綜合收益表中計入利息和其他淨額外幣重新計量的損益,以及淨收入中現金流量套期的損益。某些非美國子公司將當地貨幣指定為其功能貨幣,公司在資產負債表日將其資產和負債換算成美元記錄為換算調整,並將其計入壓縮綜合資產負債表中的累計其他全面虧損的組成部分。外幣匯率對現金和現金等價物的影響在所列任何期間都不重要。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
最近採用的會計公告
2020年3月,FASB發佈指導意見,在2022年12月31日之前向美國GAAP合同修改和對衝會計指導提供臨時可選權宜之計和例外,以減輕預期市場從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)和其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率(如擔保隔夜融資利率(SOFR))過渡的財務報告負擔。該指引自發布之日起生效,因此本公司在2020財年第二季度採納了該指引,採納後對簡明綜合財務報表沒有任何財務影響。
2018年2月,FASB發佈了指導意見,允許公司將美國税制改革造成的擱淺税收影響重新分類,從累積的其他全面收益(虧損)到留存收益。該指南還允許在通過指南時記錄這些擱淺的税收影響的重新分類,而不是在實際停止日期記錄。該公司在2020財年第一季度採納了該指導方針,並選擇不對之前的時期進行重新分類。因此,$43税項利益從累計其他全面虧損重新分類為累計虧損,主要包括與貨幣換算調整有關的金額和現金流量對衝的未實現淨收益(虧損)。
2017年8月,FASB修訂了現行的對衝會計準則。修訂擴大了實體對衝非金融和金融風險組成部分的能力,並降低了利率風險公允價值對衝的複雜性。新指引取消了單獨計量和報告套期保值無效的要求,並要求套期保值工具的整個公允價值變動與被套期保值項目在同一收益錶行中列報。該指南還簡化了某些文件和評估要求,並修改了被排除在對衝有效性評估之外的組成部分的會計處理。2019年4月,FASB發佈了一些澄清,以解決部分期限公允價值對衝、公允價值對衝基礎調整和某些過渡要求。本公司採納該指引,自2019年11月1日起生效,採納後對簡明綜合財務報表沒有財務影響。
FASB於2016年2月發佈指導意見,並於2018年和2019年進行了修訂,改變了租賃的會計準則。從2019年11月1日開始,該公司在2020財年第一季度採用了該指導方針,採用了修改後的追溯過渡法,即先前的比較期間將不會在合併財務報表中重述。因此,2019年11月1日之後開始的報告期的業績和相關披露根據新的租賃標準列報,而前期比較業績和相關披露不會進行調整,並繼續根據歷史會計準則進行報告。這一更新的主要目標是通過要求承租人確認租賃期限內的租賃負債和使用權(“ROU”)資產,從而提高組織之間的透明度和可比性。該公司選擇了一攬子實際權宜之計,不需要重新評估先前與包含租賃、租賃分類和初始直接成本(“IDC”)的合同有關的結論。採用新的租賃標準導致確認#美元。1.020億美元的使用權資產和20億美元的1.1公司的簡明綜合資產負債表上有10億美元的租賃負債。作為出租人,採用ASC 842沒有記錄任何過渡調整。
該準則的採用對公司現有協議下的簡明綜合收益表和簡明現金流量表或債務契約遵守情況沒有影響。有關會計政策和其他信息,請參閲附註7“作為承租人的租賃會計”。
最近頒佈的會計公告
2020年3月,FASB發佈了與其現有金融工具指導相關的澄清。這項修訂中包括的一些澄清在發佈時生效,這些説明對HPE目前的會計實踐沒有影響。對於那些影響與信用損失計量相關的指導的澄清,公司需要在2021財年第一季度採用指導意見。該公司目前正在評估這些修訂對其簡明綜合財務報表的影響。
2020年1月,FASB發佈了指導意見,以澄清權益證券會計準則、權益會計方法下投資會計準則以及衍生品和對衝會計準則之間的某些相互作用。新的指引澄清了計量替代方案的應用,以及某些遠期合同和購買的期權的會計處理,以獲得投資。該公司被要求在2022財年第一季度採用該指導意見。允許提前收養。該公司目前正在評估這些修訂的時機和對其綜合財務報表的影響。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2019年12月,FASB修訂了現行的所得税會計準則。修正案通過取消一般原則的某些例外,澄清和簡化了所得税的會計處理。該公司被要求在2022財年第一季度採用該指導意見。允許提前收養。該公司目前正在評估這些修訂的時機和對其綜合財務報表的影響。
2018年8月,FASB發佈了關於客户核算供應商託管的雲計算安排中發生的實施成本的指導意見。某些類型的執行費用應在主辦安排期限內資本化和攤銷。該公司被要求在2021財年第一季度採用該指導意見。允許提前收養。該公司目前正在評估這些修訂對其綜合財務報表的影響。
2018年8月,FASB發佈了指導意見,改變了公允價值計量和固定收益養老金計劃的披露要求。該公司被要求在2021財年第一季度採用該指導意見。允許提前收養。公司目前正在評估這些修訂的影響,然而,公司預計該指導方針不會對其綜合財務報表產生影響。
2016年6月,FASB修訂了現行的信貸損失計量會計準則。修訂要求實體估計其對大多數金融工具(包括貿易和租賃應收賬款)的終身預期信貸損失,並就實體預計不會收取的部分攤銷成本記錄撥備。對預期信貸損失的估計應考慮歷史信息、當前信息以及合理和可支持的預測,包括對提前還款的估計。2019年4月,FASB進一步明確了信貸損失標準的範圍,並解決了與應計應收利息餘額、回收、浮動利率和預付款相關的問題。2019年5月,FASB發佈了進一步的指導意見,為實體提供了不可撤銷地選擇在符合條件的金融工具的基礎上逐個工具應用的公允價值期權的選擇權。2019年11月,FASB發佈了對新的信貸損失標準的幾項修正案,包括一項修正案,要求實體將某些預期收回的攤餘成本基礎納入購買的信用不良資產的信貸損失撥備。該公司被要求在2021財年第一季度採用該指導意見。該公司目前正在評估這些修訂對其綜合財務報表的影響。
2019年4月,FASB修訂了其關於確認和衡量金融工具的標準,以解決指南的範圍、使用計量替代方案時重新計量的要求以及某些披露要求。該公司被要求在2021財年第一季度採用該指導意見。該公司目前正在評估這些修訂對其綜合財務報表的影響。
本公司截至2019年10月31日止財政年度的Form 10-K年報所披露的本公司會計政策或最近採納或頒佈的會計聲明並無其他重大變動。
注二:段信息
正如2020會計年度第一季度初生效的附註1“重要會計政策概述和摘要”中所述,公司實施了某些組織變革,以使其部門財務報告更加符合其當前的業務結構。惠普企業的業務現在被組織成七用於財務報告的細分市場:計算、HPC和MCS、存儲、A&PS、智能邊緣、金融服務(“FS”)和企業投資。惠普企業的組織結構建立在首席運營決策者(“CODM”),也就是首席執行官(“CEO”)用來評估、查看和經營公司的業務運營的一系列因素之上,這些因素包括但不限於客户基礎和產品和技術的同質性。這個七分部基於此組織結構和惠普企業管理層為評估分部結果而審查的信息。下面是每個數據段的概要説明。
算出。HPE的計算產品組合既提供用於多工作負載計算的通用服務器,也提供工作負載優化服務器。HPE的通用服務器包括HPE ProLiant、安全、多功能的機架式和塔式服務器;HPE BladeSystem,這是一種融合了服務器、存儲和網絡的模塊化基礎設施;以及HPE Synergy,這是一種可組合的基礎設施,適用於傳統應用程序和雲本地應用程序。該公司的工作負載優化服務器產品組合包括用於雲數據中心的HPE Cloudline。計算產品還包括運營服務、轉型項目、專業服務和支持服務。Compute Support團隊也是內部靈活消費模式的提供商,例如HPE Greenlake。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
高性能計算和任務關鍵型系統。HPE的HPC和MCS產品組合提供工作負載優化的服務器,旨在支持特定的使用情形。HPC產品組合包括作為超級計算系統銷售的HPE Apollo和Cray產品,以支持高性能計算、數據分析和人工智能應用程序的數據密集型工作負載。MCS產品組合包括HPE Superdome Flex、HPE NonStop和HPE Integrity產品系列,適用於需要高可用性、容錯計算基礎設施的支付和交易處理等關鍵應用。HPC和MCS部門還包括邊緣計算業務,該業務由用於網絡邊緣計算的HPE Moonshot和HPE Edgeline產品組成。HPC和MCS產品還包括運營服務、改造項目、專業服務和支持服務。HPC&MCS產品也可以通過HPE綠湖等現場彈性消費模式購買。
存儲。HPE通過Greenlake即服務消費和靈活的投資選項,提供人工智能驅動的、專為雲環境構建的工作負載優化的存儲產品和服務產品和服務。在HPE InfoSight高級分析和機器學習以及HPE雲卷數據移動性的支持下,HPE可為混合雲環境提供智能存儲。主要解決方案包括具有HPE Nimble Storage dHCI的智能超融合基礎設施(“HCI”)產品組合、適用於企業數據中心的分散式HCI解決方案,以及用於虛擬化的超融合平臺HPE SimpliVity。該產品組合還包括分別用於任務關鍵型工作負載和通用工作負載的HPE Primera、HPE Nimble Storage和HPE 3PAR Storage,以及在HPE Apollo服務器上運行的大數據解決方案,以及用於人工智能、機器學習和分析數據管理專業知識的BlueData和MapR技術。存儲還通過HPE StoreOnce和HPE Recovery Manager Central提供全面的數據保護,這是針對輔助工作負載和傳統磁帶、存儲網絡和磁盤產品(如HPE模塊化存儲陣列(“MSA”)和HPE XP)的解決方案。
諮詢和專業服務提供諮詢主導的服務、專業知識和建議、實施服務以及複雜的解決方案參與能力。A&PS專家通過客户的數字化轉型為他們提供建議。A&PS也是內部靈活消費模式(如HPE Greenlake)的提供商,這些模式可實現IT敏捷性、簡化運營並使成本與價值保持一致。
智能邊緣由以Aruba品牌運營的安全邊緣到雲解決方案組合組成,其中包括有線和無線局域網(LAN)、園區和數據中心交換、軟件定義的廣域網、安全和相關服務,以實現任何規模的企業的安全連接。智能邊緣解決方案的主要業務驅動因素是移動性和物聯網(IoT)。
HPE Aruba產品組合包括有線和無線LAN硬件產品,如Wi-Fi接入點、交換機、路由器、傳感器。HPE Aruba軟件和服務組合包括用於基於雲的管理、網絡管理、網絡訪問控制、分析和保證、位置服務軟件和專業及支持服務的軟件產品,以及智能邊緣產品組合的即服務(“AAS”)和消費模式。
金融服務為客户提供靈活的投資解決方案,如租賃、融資、IT消費、公用事業計劃和資產管理服務,以促進獨特的技術部署模式和收購完整的IT解決方案,包括從惠普企業和其他公司獲得硬件、軟件和服務。FS還支持針對內部靈活消費模式的財務解決方案,例如HPE Greenlake。為了提供支持整個IT生命週期的靈活服務和功能,FS與全球客户合作,幫助制定投資戰略。FS為大型企業客户和渠道合作伙伴提供了廣泛的投資解決方案能力選擇,併為中小企業、教育和政府實體提供了一系列金融選擇。
企業投資包括惠普實驗室(Hewlett Packard Labs),該實驗室負責研究和開發,還負責某些企業孵化項目,以及通信和媒體解決方案(CMS)業務。
細分市場策略
本公司截至2019年10月31日止會計年度的Form 10-K年報所披露的本公司分部會計政策,除附註1“重大會計政策概覽與摘要”所述的組織變動外,並無其他重大變動。
惠普企業不會將其在公司層面管理的某些運營費用分配給其部門。這些未分配的運營成本包括某些公司成本和抵銷、基於股票的薪酬
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
與公司和某些全球職能相關的費用、初始直接成本攤銷、無形資產攤銷、商譽減值、轉換成本、災難費用(恢復)、收購、處置和其他相關費用。
分部經營業績
部門淨收入和部門經營業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 算出 | | HPC和MCS | | 存儲 | | A/PS(&P) | | 智能邊緣 | | 財務 服務 | | 公司 投資 | | 總計 |
| 以百萬計 | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年4月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 2,534 | | | $ | 564 | | | $ | 1,060 | | | $ | 236 | | | $ | 661 | | | $ | 830 | | | $ | 124 | | | $ | 6,009 | |
部門間淨收入 | 106 | | | 25 | | | 26 | | | 1 | | | 4 | | | 3 | | | — | | | 165 | |
部門淨收入合計 | $ | 2,640 | | | $ | 589 | | | $ | 1,086 | | | $ | 237 | | | $ | 665 | | | $ | 833 | | | $ | 124 | | | $ | 6,174 | |
部門運營收益(虧損) | $ | 125 | | | $ | 33 | | | $ | 145 | | | $ | 2 | | | $ | 73 | | | $ | 75 | | | $ | (28) | | | $ | 425 | |
截至2019年4月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 3,193 | | | $ | 696 | | | $ | 1,303 | | | $ | 258 | | | $ | 681 | | | $ | 894 | | | $ | 125 | | | $ | 7,150 | |
部門間淨收入 | 125 | | | 25 | | | 15 | | | 2 | | | 4 | | | 2 | | | — | | | 173 | |
部門淨收入合計 | $ | 3,318 | | | $ | 721 | | | $ | 1,318 | | | $ | 260 | | | $ | 685 | | | $ | 896 | | | $ | 125 | | | $ | 7,323 | |
部門運營收益(虧損) | $ | 307 | | | $ | 92 | | | $ | 244 | | | $ | (14) | | | $ | 36 | | | $ | 77 | | | $ | (29) | | | $ | 713 | |
截至2020年4月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 5,497 | | | $ | 1,380 | | | | $ | 2,295 | | | | $ | 478 | | | $ | 1,376 | | | $ | 1,687 | | | $ | 245 | | | $ | 12,958 | |
部門間淨收入 | 154 | | | | 32 | | | | 41 | | | | 2 | | | 9 | | | 5 | | | — | | | 243 | |
部門淨收入合計 | $ | 5,651 | | | $ | 1,412 | | | | $ | 2,336 | | | | $ | 480 | | | $ | 1,385 | | | $ | 1,692 | | | $ | 245 | | | $ | 13,201 | |
部門運營收益(虧損) | $ | 411 | | | $ | 82 | | | | $ | 371 | | | | $ | — | | | $ | 143 | | | $ | 148 | | | $ | (55) | | | $ | 1,100 | |
截至2019年4月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 6,702 | | | $ | 1,424 | | | | $ | 2,640 | | | | $ | 497 | | | $ | 1,387 | | | $ | 1,810 | | | $ | 243 | | | $ | 14,703 | |
部門間淨收入 | 191 | | | 76 | | | | 34 | | | | 4 | | | 3 | | | 5 | | | — | | | 313 | |
部門淨收入合計 | $ | 6,893 | | | $ | 1,500 | | | | $ | 2,674 | | | | $ | 501 | | | $ | 1,390 | | | $ | 1,815 | | | $ | 243 | | | $ | 15,016 | |
部門運營收益(虧損) | $ | 647 | | | $ | 190 | | | | $ | 498 | | | | $ | (46) | | | $ | 60 | | | $ | 154 | | | $ | (57) | | | $ | 1,446 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
部門經營結果與惠普企業簡明合併財務報表的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 四月三十日 | | | | 截至六個月 四月三十日 | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
淨收入: | | | | | | | |
總分段數 | $ | 6,174 | | | $ | 7,323 | | | $ | 13,201 | | | $ | 15,016 | |
部門間淨收入的抵銷 | (165) | | | (173) | | | (243) | | | (313) | |
惠普企業濃縮合並淨收入合計 | $ | 6,009 | | | $ | 7,150 | | | $ | 12,958 | | | $ | 14,703 | |
(虧損)税前收益: | | | | | | | |
運營部門總收益 | $ | 425 | | | $ | 713 | | | $ | 1,100 | | | $ | 1,446 | |
未分配的公司成本和抵銷 | (48) | | | (64) | | | (100) | | | (114) | |
未分配的基於股票的薪酬費用 | (12) | | | (15) | | | (33) | | | (29) | |
初始直接成本攤銷 | (3) | | | — | | | (6) | | | | — | |
無形資產攤銷 | (84) | | | (69) | | | (204) | | | (141) | |
商譽減值 | (865) | | | — | | | (865) | | | — | |
轉型成本 | (200) | | | (54) | | | (289) | | | (132) | |
災難(收費)恢復 | (22) | | | 7 | | | (22) | | | 7 | |
購置、處置及其他相關費用 | (25) | | | (84) | | | (67) | | | (147) | |
利息和其他,淨額 | (68) | | | (18) | | | (87) | | | (69) | |
税收賠償調整 | (35) | | | 4 | | | (56) | | | 223 | |
非服務性定期福利淨額抵免 | 36 | | | 17 | | | 73 | | | 33 | |
權益收益(虧損) | (10) | | | 3 | | | 23 | | | 18 | |
惠普企業合併(虧損)税前收益總額 | $ | (911) | | | $ | 440 | | | $ | (533) | | | $ | 1,095 | |
按部門劃分的總資產以及部門資產與Hewlett Packard Enterprise合併總資產的對賬如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
算出(1) | $ | 15,884 | | | $ | 14,066 | |
HPC和MCS(2) | 6,006 | | | 6,819 | |
存儲 | 7,137 | | | 7,214 | |
A/PS(&P) | 491 | | | 440 | |
智能邊緣 | 3,537 | | | 3,318 | |
金融服務 | 14,702 | | | 14,700 | |
企業投資 | 505 | | | 461 | |
公司資產和未分配資產 | 6,253 | | | 4,785 | |
惠普企業合併資產總額 | $ | 54,515 | | | $ | 51,803 | |
(1)截至2020年4月30日,計算部門資產增加的主要原因是庫存增加和從發行惠普企業高級票據中分配的現金增加。有關惠普企業高級票據的更多信息,請參見附註12“借款”。
(2)HPC&MCS部門資產減少主要是由於2020財年第二季度記錄的部分商譽減值費用,因為確定HPC&MCS報告單位的公允價值低於其淨資產的賬面價值。有關商譽減值的更多信息,請參見附註9“商譽”。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
該公司按地理區域劃分的淨收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
美洲: | | | | | | | |
美國 | $ | 1,906 | | | $ | 2,184 | | | $ | 4,224 | | | $ | 4,685 | |
美洲(不包括美國) | 410 | | | 483 | | | 878 | | | | 987 | |
總美洲 | 2,316 | | | 2,667 | | | 5,102 | | | | 5,672 | |
歐洲、中東和非洲 | 2,198 | | | 2,727 | | | 4,758 | | | 5,637 | |
亞太地區和日本 | 1,495 | | | 1,756 | | | 3,098 | | | 3,394 | |
惠普企業合併淨收入總額 | $ | 6,009 | | | $ | 7,150 | | | $ | 12,958 | | | $ | 14,703 | |
注3:HPE下一步
該公司將HPE NEXT計劃延長至2021財年,以緩解最近的全球事態發展和不斷變化的經濟不確定性。通過這一延期,該公司預計將產生與精簡、升級和簡化後端運營相關的費用,因為它實施了進一步的成本削減行動,旨在實現增量節省。這些成本預計將被房地產銷售的收益部分抵消。.
轉型成本
在截至2020年4月30日的三個月和六個月內,公司發生了$200百萬美元和$289在簡明綜合收益表中計入轉換成本內的費用淨額為百萬美元。在截至2019年4月30日的三個月和六個月內,本公司產生了55百萬美元和$138百萬淨費用,其中$54百萬美元和$132在轉型成本中記錄了100萬美元,1百萬美元和$6100萬美元分別記錄在簡明綜合收益表中的非服務定期福利淨額貸項中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
程序管理(1) | $ | 7 | | | $ | 9 | | | $ | 18 | | | $ | 20 | |
IT成本 | 18 | | | 26 | | | 46 | | | 53 | |
重組費用 | 164 | | | 18 | | | 248 | | | 51 | |
房地產銷售虧損(收益) | 4 | | | (7) | | | (37) | | | (7) | |
| | | | | | | |
其他 | 7 | | | 9 | | | 14 | | | 21 | |
總計 | $ | 200 | | | $ | 55 | | | $ | 289 | | | $ | 138 | |
(1)主要包括諮詢費和可歸因於設計和實施HPE NEXT倡議的其他直接成本。
重組計劃
2017年10月16日,公司董事會批准了與HPE NEXT計劃相關的重組計劃(“HPE NEXT計劃”),2018年9月20日,公司董事會批准了對該重組計劃的修訂。由於對計劃的修訂,成本金額和總員工離職人數進行了修訂,裁員工作的完成時間延長至2020財年。根據業務需要、當地法律要求以及與員工工會和其他員工代表的協商,員工隊伍的變化將因國家/地區而異。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 僱員 遣散費 | | 基礎設施 及其他 |
| 以百萬計 | | |
截至2019年10月31日的負債 | $ | 178 | | | $ | 42 | |
收費 | 211 | | | 37 | |
現金支付 | (211) | | | (20) | |
非現金項目 | (2) | | | (7) | |
截至2020年4月30日的負債 | $ | 176 | | | $ | 52 | |
截至2020年4月30日為止發生的總成本 | $ | 1,131 | | | $ | 163 | |
預計將發生的總成本,截至2020年4月30日 | $ | 1,200 | | | $ | 180 | |
截至2020年4月30日和2019年10月31日,在簡明綜合資產負債表的應計重組中報告的與HPE NEXT計劃相關的當前重組負債為#美元。177百萬美元和$164分別為百萬美元。截至2020年4月30日和2019年10月31日,在簡明綜合資產負債表的其他非流動負債中報告的與HPE Next計劃相關的非流動重組負債為#美元。51百萬美元和$56分別為百萬美元。
注4:退休福利計劃
在截至2020年4月30日和2019年4月30日的三個月和六個月的簡明綜合收益表中確認的固定收益計劃的公司養老金福利淨成本如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
服務成本 | $ | 23 | | | $ | 21 | | | $ | 46 | | | $ | 42 | |
利息成本(1) | 35 | | | 56 | | | 71 | | | 111 | |
計劃資產的預期收益(1) | (134) | | | (130) | | | (269) | | | (260) | |
攤銷和延期(1): | | | | | | | |
精算損失 | 65 | | | 60 | | | 129 | | | 117 | |
以前的服務福利 | (4) | | | (4) | | | (7) | | | (8) | |
淨定期收益(信貸)成本 | (15) | | | 3 | | | (30) | | | 2 | |
結算損失(1) | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 6 | |
特殊離職福利(1) | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | |
淨收益(信貸)成本 | $ | (13) | | | $ | 5 | | | $ | (28) | | | $ | 9 | |
(1)定期福利淨成本中的這些非服務部分包括在簡明綜合收益表的非服務定期福利淨額貸項中。
注5:收入税
有關税項的撥備
該公司的實際税率為9.9%和4.8截至2020年4月30日和2019年4月30日的三個月分別為%和8.4%和45.6分別為截至2020年4月30日和2019年4月30日的六個月的6%。截至2020年4月30日的3個月和6個月的有效税率與法定税率不同,原因是與公司在世界各地較低税收管轄區業務的某些收益相關的優惠税率、税率變化以及不可抵扣商譽減值的影響。截至2019年4月30日的三個月和六個月的有效税率受到2017年減税和就業法案(《税法》)的重大影響。公司的實際税率是基於預測的年度業績,由於新冠肺炎對公司經營業績的不確定經濟影響,預測的年度業績可能在2020財年剩餘時間內大幅波動。
截至2020年4月30日的三個月和六個月,公司記錄了$151百萬美元和$167萬元的所得税淨額優惠,分別涉及各個項目離散到期內。在截至2020年4月30日的三個月內,此金額
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
主要包括$57與印度分配税率變化相關的所得税優惠百萬美元,$48與改造成本以及收購、處置和其他相關費用有關的所得税優惠百萬美元,以及35與公司與惠普公司共同承擔連帶責任的分離前税收責任的變化有關的所得税優惠有100萬美元。本公司因此而受到惠普公司的賠償。截至2020年4月30日的6個月,這一金額主要包括$57與印度分配税率變化相關的所得税優惠百萬美元,$56與公司與惠普公司共同承擔連帶責任的分離前税收責任的變化有關的所得税優惠有100萬美元。並由惠普公司對其進行賠償,以及$48萬元所得税收益與改造費用、收購、處置及其他相關費用有關。
截至2019年4月30日止三個月及六個月,本公司錄得$45淨所得税優惠為百萬美元,383萬元的所得税淨額費用,分別涉及各個項目離散的期間。截至2019年4月30日的三個月,這一金額主要包括$27重組費用、收購、處置和其他相關費用的所得税優惠百萬美元和#美元24由於税法的影響,與美國聯邦和州估值免税額變化有關的所得税優惠有1.8億美元,部分抵消了#美元10數百萬的所得税費用與公司與惠普公司分擔的連帶責任的分離前税負的變化有關。截至2019年4月30日的6個月,金額主要包括$351由於税法的影響,與美國聯邦和州估值免税額變化有關的所得税費用為100萬美元,$442000萬美元的所得税費用與公司與惠普公司共同承擔連帶責任的分離前税負的變化有關,以及#美元40與收入分配的未來預扣税成本相關的所得税費用(百萬美元),部分抵消#美元57重組費用以及收購、處置和其他相關費用的所得税優惠百萬美元。
2020年3月27日,為響應新冠肺炎,《冠狀病毒援助、救濟和經濟保障法》(簡稱《CARE法》)制定為法律。除其他事項外,CARE法案為企業提供税收減免,包括推遲某些工資税,對留住員工的減免,以及其他所得税條款。除了CARE法案,世界各國政府也在制定類似的立法來應對新冠肺炎的經濟影響。這些立法變化的影響對截至2020年4月30日的三個月和六個月的簡明綜合財務報表沒有實質性影響。
不確定的税收狀況
截至2020年4月30日和2019年10月31日,未確認的税收優惠金額為美元。2.210億美元和2.3億美元,其中最高可達705百萬美元和$772如果分別在各自的期間實現,100萬美元將影響本公司的實際税率。
該公司確認有利結算的利息收入,以及在合併綜合收益表的税收收益(撥備)中確認未確認税收優惠所應計的利息支出和罰金。公司確認了$20百萬美元的利息收入和6分別截至2020年4月30日和2019年4月30日的三個月的利息支出為百萬美元,以及25百萬美元的利息收入和31分別截至2020年4月30日和2019年4月30日的6個月的利息支出為100萬美元。截至2020年4月30日和2019年10月31日,公司擁有104百萬美元和$129在簡明綜合資產負債表中記錄的利息和罰金分別為100萬英鎊。
本公司與各司法管轄區的税務機關就税務事宜進行持續的討論和談判。公司預計在下一個審計週期內不會完全解決任何審計週期12月份。然而,某些聯邦、外國和州的税收問題可能會在下一個月結束,這是合理的。12這些問題包括涉及公司間交易、連帶納税義務和其他事項。因此,本公司認為其現有的未確認税收優惠有合理可能減少最高達#美元。77在接下來的幾年內12月份。
遞延税項資產和負債
簡明綜合資產負債表中包括的遞延税項資產和負債如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
遞延税項資產 | $ | 1,520 | | | $ | 1,515 | |
遞延税項負債 | (253) | | | (311) | |
遞延税項資產扣除遞延税項負債後的淨額 | $ | 1,267 | | | $ | 1,204 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注6:資產負債表明細
資產負債表詳情如下:
現金、現金等價物和限制性現金
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
現金和現金等價物 | $ | 5,131 | | | $ | 3,753 | |
限制性現金(1) | 859 | | | 323 | |
現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 5,990 | | | $ | 4,076 | |
(1)公司在隨附的簡明綜合資產負債表中包括其他流動資產中的有限現金。
盤存
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
成品 | $ | 1,371 | | | $ | 1,198 | |
外購件和裝配件 | 2,105 | | | 1,189 | |
總計 | $ | 3,476 | | | $ | 2,387 | |
物業、廠房及設備
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
土地 | $ | 93 | | | $ | 241 | |
建築物和租賃權的改進 | 1,941 | | | 2,196 | |
機器和設備,包括保留以供租賃的設備 | 9,515 | | | 9,464 | |
| | | |
| 11,549 | | | 11,901 | |
累計折舊 | (5,961) | | | (5,847) | |
總計 | $ | 5,588 | | | $ | 6,054 | |
保修
截至2020年4月30日,公司的產品保修責任總額和變化如下:
| | | | | |
| 截至六個月 2020年4月30日 |
| 以百萬計 |
期初餘額 | $ | 400 | |
收費 | 117 | |
與先前存在的保修相關的調整 | (2) | |
已建立的定居點 | (122) | |
期末餘額 | $ | 393 | |
合同餘額
公司的合同餘額包括合同資產、合同負債和與客户簽訂合同的成本。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
合同資產
包括未開票應收賬款在內的應收賬款淨額彙總如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
應收帳款,淨額 | | | |
應收帳款 | $ | 2,438 | | | $ | 2,782 | |
未開票應收賬款 | 210 | | | 206 | |
壞賬準備 | (38) | | | (31) | |
總計 | $ | 2,610 | | | $ | 2,957 | |
合同責任
合同負債由遞延收入組成。當期和非當期遞延收入的合計餘額為#美元。6.0截至2020年4月30日和2019年10月31日。在截至2020年4月30日的6個月內,大約2.1截至2019年10月31日的遞延收入中有10億美元確認為收入。
剩餘履約義務
分配給剩餘履約義務的收入是指尚未履行的合同工作,不包括客户未承諾履行的合同。剩餘的履約債務估計數可能會發生變化,並受到幾個因素的影響,包括合同終止、合同範圍的變化、未實現的收入調整以及貨幣調整。
剩餘的履約義務由遞延收入組成。截至2020年4月30日,剩餘履約義務總額為美元。6.0十億。該公司預計將確認大約34此金額的%作為剩餘財年的收入。
取得合約的費用
截至2020年4月30日,獲得合同的資本化成本的當前和非當前部分為$51百萬美元和$74在簡明綜合資產負債表中,分別計入其他流動資產和長期融資應收賬款及其他資產的總資產為600萬歐元。截至2019年10月31日,獲得合同的資本化成本的當期和非當期部分為$49300萬美元和300萬美元742000萬。截至2020年4月30日的三個月和六個月,公司攤銷了$14百萬美元和$28分別為獲得合同的資本化成本,這些成本包括在銷售、一般和行政費用中。截至2019年4月30日止三個月及六個月,本公司攤銷美元12百萬美元和$22分別為獲得合同所需的資本化成本百萬美元。
注7:作為承租人的租賃會計
本公司作為資產承租人簽訂各種租賃,包括辦公大樓、車輛、航空和設備。公司在開始時就確定一項安排是否為租約。當安排轉讓在租賃期內控制已確定資產的使用的權利時,該安排包含一份租約。租賃開始時,本公司將支付租賃款項義務的租賃負債和租賃期限內標的資產使用權的ROU資產記錄在簡明綜合資產負債表中。租賃負債於開始日期根據租賃期內尚未支付的最低租賃付款現值和本公司的遞增借款利率計量。由於本公司的大部分租約不提供隱含利率,本公司使用遞增借款利率,該利率近似於本公司在簽訂租賃時在擔保基礎上在國家借款的利率。ROU資產以負債為基礎,根據租賃預付款、收到的租賃獎勵和承租人的初始直接成本進行了調整。固定付款包括在ROU資產和負債的確認中,而可變租賃付款,如維護費或公用事業費用,則在發生時計入費用。該公司與租賃和非租賃部分簽訂了協議,這些部分單獨核算,沒有包括在公司大部分租賃協議的租賃資產和相應負債中。本公司使用租賃和非租賃組成部分的相對獨立價值將對價分配給租賃和非租賃組成部分。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
對於融資租賃,ROU資產按資產的使用年限或租賃期中較短的時間按直線攤銷。租賃負債的利息支出採用利息法單獨入賬。對於經營性租賃,租賃費用一般在租賃期內以直線基礎確認。
簡明綜合收益表中包括的租賃成本構成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日的三個月 | | 截至2020年4月30日的6個月 |
| 以百萬計 | | |
經營租賃成本 | $ | 61 | | | $ | 119 | |
融資租賃成本 | 2 | | | 4 | |
轉租租金收入 | (16) | | | (32) | |
總租賃成本 | $ | 47 | | | $ | 91 | |
在截至2020年4月30日的六個月內,公司錄得$40從出售和回租交易中獲得的百萬美元淨收益。在截至2020年4月30日的三個月裏,有不是的銷售和回租交易。
惠普企業壓縮綜合資產負債表中包含的運營和融資租賃的ROU資產和租賃負債如下:
| | | | | | | | | | | |
| 資產負債表分類 | | 自.起 2020年4月30日 |
| | | 以百萬計 |
經營租約 | | | |
ROU資產 | 長期融資應收賬款和其他資產 | | $ | 1,032 | |
租賃負債: | | | | |
經營租賃負債-流動 | 其他應計負債 | | $ | 197 | |
經營租賃負債--非流動負債 | 其他非流動負債 | | 917 | |
經營租賃負債總額 | | | $ | 1,114 | |
| | | |
融資租賃 | | | | |
融資租賃ROU資產: | 不動產、廠場和設備 | | | |
總融資租賃ROU資產 | | | $ | 53 | |
減去:累計折舊 | | | (2) | |
淨融資租賃ROU資產 | | | $ | 51 | |
租賃負債: | | | | |
融資租賃負債-流動 | 應付票據和短期借款 | | $ | 4 | |
融資租賃負債--非流動負債 | 長期債務 | | 55 | |
融資租賃負債總額 | | | $ | 59 | |
| | | |
總ROU資產 | | | $ | 1,083 | |
租賃總負債 | | | $ | 1,173 | |
經營性和融資性租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日 | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
加權-平均剩餘租期(年) | 7.4 | | 10.0 |
加權平均貼現率 | 2.7 | % | | 3.5 | % |
與租賃有關的補充現金流量信息如下:
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 現金流量表活動 | | 截至六個月 2020年4月30日 |
| | | 以百萬計 |
經營租賃的現金流出 | 經營活動中使用的淨現金。 | | | $ | 118 | |
| | | |
為換取新的經營租賃負債而獲得的淨資產 | 非現金活動: | | | $ | 203 | |
下表顯示了公司運營和融資租賃的未來付款情況:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2020年4月30日 | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
財政年度 | 以百萬計 | | |
2020財年剩餘時間 | $ | 116 | | | $ | 3 | |
2021 | 194 | | | 6 | |
2022 | 175 | | | 6 | |
2023 | 158 | | | 7 | |
2024 | 135 | | | 7 | |
此後 | 444 | | | 41 | |
未來租賃付款總額 | $ | 1,222 | | | $ | 70 | |
| | | |
減去:推定利息 | (108) | | | (11) | |
租賃總負債 | $ | 1,114 | | | $ | 59 | |
截至2020年4月30日,本公司簽訂了尚未開始的經營租賃,金額為$210尚未記錄在簡明綜合資產負債表上的1.8億美元。這些運營租賃將在2020財年至2022年之間開始,租賃條款為1年份至15好多年了。
在採用新的租賃標準之前,公司經營和融資租賃的未來最低租賃承諾為:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年10月31日 | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
| 以百萬計 | | |
財政年度 | | | |
2020 | $ | 233 | | | | $ | 6 | |
2021 | 187 | | | | 6 | |
2022 | 164 | | | | 7 | |
2023 | 149 | | | | 6 | |
2024 | 127 | | | | 7 | |
此後 | 541 | | | | 41 | |
總計 | $ | 1,401 | | | $ | 73 | |
注8:作為出租人的租賃會計
該公司的租賃服務是不可取消的,付款時間表主要包括固定付款。基於指數的可變付款包括在租賃應收賬款中。當租賃安排包括多個履約義務時,公司按相對獨立的銷售價格在租賃組成部分和非租賃組成部分之間分配對價。在租賃期結束時,公司允許客户根據雙方商定的條款返還設備、購買設備或續簽租賃。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
該公司通過租賃和融資協議保留了相當於估計市場價值的設備剩餘頭寸。剩餘金額是在租賃開始之前確定的,基於租賃結束時的估計設備價值,使用產品路線圖趨勢、歷史分析、未來預測和再營銷經驗。公司的剩餘金額至少每年評估一次,以評估我們賬面價值的適當性。被認為是非臨時性的特定未來剩餘價值的任何預期下降都將記錄在當前收益中。本公司能夠通過原地出售設備、以固定期限延長租賃安排、在初始租賃期限之後進入月度使用租賃期以及在二級市場銷售歸還租賃的設備,從而優化剩餘價值的回收。合同租賃協議還確定了歸還條件,以確保租賃設備在歸還時處於良好的運行狀態,減去任何正常損耗。在剩餘審查過程中,將審查產品變更、產品更新以及市場狀況,並根據任何此類變更的影響對剩餘價值進行調整(如果非臨時性的話)。再營銷銷售機構嚴密管理設備租賃退貨的銷售,優化副產品殘餘物回收。
融資應收賬款
融資應收是指本公司及第三方產品的銷售型和直接融資型租賃。租賃投資淨額按應收租賃現值、設備估計未擔保剩餘價值減去未賺取收入和信貸損失準備之和計量。這些應收賬款的條款通常從二至五年通常以標的資產的證券權益為抵押。融資應收賬款還包括來自經營租賃的開票應收賬款。融資應收賬款的構成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
最低應收租賃付款 | $ | 9,051 | | | $ | 9,070 | |
無擔保剩餘價值 | 342 | | | 336 | |
非勞動收入 | (715) | | | (754) | |
融資應收賬款,毛額 | 8,678 | | | 8,652 | |
壞賬準備 | (126) | | | (131) | |
融資應收賬款淨額 | 8,552 | | | 8,521 | |
減:當前部分(1) | (3,630) | | | (3,572) | |
一年後到期的金額,淨額(1) | $ | 4,922 | | | $ | 4,949 | |
(1)本公司將當期融資應收賬款部分(扣除壞賬準備)和一年後到期金額(長期融資應收賬款和其他資產淨額)計入隨附的簡明綜合資產負債表。
公司最低應收租賃款的預定到期日如下:
| | | | | |
| 自.起 |
| 2020年4月30日 |
財政年度 | 以百萬計 |
2020財年剩餘時間 | $ | 2,357 | |
2021 | 2,955 | |
2022 | 2,013 | |
2023 | 1,092 | |
2024 | 489 | |
此後 | 145 | |
未貼現現金流合計 | $ | 9,051 | |
*租賃付款現值(確認為融資應收賬款) | $ | 8,286 | |
*未貼現現金流和貼現現金流之間的差額 | $ | 765 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
在採用新租賃標準之前,公司最低應收租賃款的預定到期日如下:
| | | | | |
| 自.起 |
| 2019年10月31日 |
財政年度 | 以百萬計 |
2020 | $ | 3,939 | |
2021 | 2,449 | |
2022 | 1,555 | |
2023 | 752 | |
2024 | 306 | |
此後 | 69 | |
總計 | $ | 9,070 | |
出售融資應收賬款
於截至2020年4月30日及2019年4月30日止六個月內,本公司訂立安排,將若干融資應收賬款項下到期的合約付款轉讓予第三方金融機構。於截至2020年4月30日及2019年4月30日止六個月內,本公司售出$50百萬及$73分別為融資應收賬款百萬美元。
信用質量指標
根據內部風險評級,應收融資毛額的信用風險情況如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
風險評級: | | | |
低 | $ | 4,458 | | | $ | 4,432 | |
適度 | 3,960 | | | 3,933 | |
高 | 260 | | | 287 | |
總計 | $ | 8,678 | | | $ | 8,652 | |
評級為低風險的賬户通常相當於標準普爾評級為BBB-或更高,而評級為中等風險的賬户通常相當於BB+或更低。當公司認為應收融資已減值或管理層認為存在重大短期減值風險時,公司將賬户歸類為高風險。
壞賬準備
截至2020年4月30日和2019年10月31日的融資應收賬款壞賬準備及截至當時的6個月和12個月分別變動情況如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
期初餘額 | $ | 131 | | | $ | 120 | |
壞賬撥備 | 12 | | | 33 | |
核銷 | (17) | | | (22) | |
期末餘額 | $ | 126 | | | $ | 131 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
評估損失的融資應收賬款毛額和相關備抵如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
融資應收賬款總額集體評估損失 | $ | 8,239 | | | $ | 8,255 | |
單獨評估損失的融資應收賬款毛額(1) | 439 | | | 397 | |
總計 | $ | 8,678 | | | $ | 8,652 | |
集體評估損失的融資應收賬款撥備 | $ | 85 | | | $ | 84 | |
單獨評估損失的融資應收賬款撥備 | 41 | | | 47 | |
總計 | $ | 126 | | | $ | 131 | |
(1)包括開票經營租賃應收賬款、開票和未開票銷售類和直接融資租賃應收賬款。
非應計和逾期融資應收賬款
下表彙總了應收融資毛款的賬齡和非應計狀態:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
計費:(1) | | | |
當前1-30天 | $ | 404 | | | $ | 301 | |
逾期31-60天 | 60 | | | 62 | |
逾期61-90天 | 40 | | | 15 | |
逾期>90天 | 104 | | | 88 | |
未開票銷售型和直接融資租賃應收款 | 8,070 | | | 8,186 | |
融資應收賬款總額 | $ | 8,678 | | | $ | 8,652 | |
非應計狀態的融資應收賬款毛額(2) | $ | 303 | | | $ | 276 | |
融資應收賬款總額逾期90天仍在應計利息(2) | $ | 136 | | | $ | 121 | |
(1)包括開票經營租賃應收賬款和開票銷售類和直接融資租賃應收賬款。
(2)包括開票經營租賃應收賬款、開票和未開票銷售類和直接融資租賃應收賬款。
經營租約
簡明綜合資產負債表中包含在不動產、廠房和設備中的經營租賃資產如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
租賃給客户的設備 | $ | 7,018 | | | $ | 7,185 | |
累計折舊 | (3,131) | | | (3,101) | |
總計 | $ | 3,887 | | | $ | 4,084 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
與租賃設備有關的不可取消經營租賃的未來最低租金如下:
| | | | | |
| 自.起 |
| 2020年4月30日 |
財政年度 | 以百萬計 |
2020財年剩餘時間 | $ | 972 | |
2021 | 1,424 | |
2022 | 702 | |
2023 | 188 | |
2024 | 34 | |
此後 | 2 | |
總計 | $ | 3,322 | |
如果租賃被歸類為經營性租賃,公司將在租賃期內以直線方式記錄租賃收入。經營租賃開始時,初始直接成本遞延,並按記錄租賃收入的相同基準在租賃期內支出。
下表顯示了簡明綜合中包含的金額的聲明與出租人活動相關的收益:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日的三個月 | | 截至2020年4月30日的6個月 |
| 以百萬計 | | |
銷售型租賃和直接融資租賃: | | | |
利息收入 | $ | 115 | | | $ | 228 | |
租賃收入--經營租賃 | 608 | | | 1,233 | |
租賃總收入 | $ | 723 | | | $ | 1,461 | |
可變利息實體
2020年2月和2019年9月,公司根據定期證券化計劃向私人投資者發行了資產支持債務證券。資產擔保債務證券以美國固定期限融資應收賬款和租賃設備為抵押,由一家特殊目的實體(“SPE”)持有。特殊利益實體符合可變利息實體(“VIE”)的定義,並與相關債務一起併入簡明綜合財務報表,因為本公司是VIE的主要受益人。SPE是一個遠離破產的法人實體,資產和負債是分開的。特殊目的實體的目的是促進客户應收賬款和租賃設備在資本市場上的融資。
公司與證券化應收賬款和租賃設備相關的損失風險僅限於公司接受證券化資產收款的權利超過支付與資產支持證券相關的利息、本金以及費用和開支所需的金額。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表顯示了截至2020年4月30日綜合VIE持有的資產和負債,這些資產和負債已計入簡併資產負債表。下表中的資產包括可用於清償VIE債務的資產。此外,一般債權人對VIE的資產沒有追索權。
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
VIE持有的資產 | 以百萬計 | | |
其他流動資產 | $ | 50 | | | $ | 76 | |
融資應收賬款 | | | |
短期 | $ | 359 | | | $ | 194 | |
長期 | $ | 407 | | | $ | 229 | |
不動產、廠場和設備 | $ | 507 | | | $ | 303 | |
VIE持有的債務 | | | |
應付票據和短期借款,扣除未攤銷債務發行成本 | $ | 610 | | | $ | 385 | |
長期債務,扣除未攤銷債務發行成本 | $ | 627 | | | $ | 370 | |
注9:商譽
下表按可報告部門表示截至2020年4月30日的6個月商譽賬面價值的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 算出 | | HPC和MCS | | 存儲 | | 智能邊緣 | | 金融服務 | | 總計 |
| 以百萬計 | | | | | | | | | | |
2019年10月31日的餘額 | $ | 7,532 | | | $ | 4,478 | | | $ | 4,158 | | | $ | 1,994 | | | $ | 144 | | | $ | 18,306 | |
商譽減值 | — | | | (865) | | | — | | | — | | | — | | | (865) | |
商譽調整 | — | | | 2 | | | 1 | | | — | | | — | | | 3 | |
2020年4月30日的餘額 | $ | 7,532 | | | $ | 3,615 | | | $ | 4,159 | | | $ | 1,994 | | | $ | 144 | | | $ | 17,444 | |
從2020財年第一季度初開始,公司的運營重新調整為七用於財務報告目的的分段。該公司包含商譽的報告單位與附註2“分部信息”中確定的應報告分部一致。作為此次重組的結果,本公司於2019年11月1日對新部門進行了中期定量商譽減值測試,並未產生任何商譽減值費用。
2010年3月31日,由於新冠肺炎對本公司當前和預期未來經營業績的宏觀經濟影響,本公司確定存在潛在減值指標,需要對其報告單位進行中期商譽減值量化測試。
根據這項中期量化減值測試的結果,HPC&MCS報告單位的公允價值低於分配給HPC&MCS的淨資產賬面價值。由於新冠肺炎的宏觀經濟影響降低了報告單位的預期收入增長率和盈利水平,導致報告單位的公允價值下降。HPC&MCS報告單位的公允價值是基於公允價值的加權,公允價值的權重最主要來自收益法,其次是市場法。根據收益法,本公司根據估計未來現金流量的現值估計報告單位的公允價值,我們認為該現金流量在公允價值層次中為3級不可觀察的投入。該公司根據管理層對收入增長率和營業利潤率的估計,考慮到我們的歷史業績以及當前的宏觀經濟行業和市場狀況,準備現金流預測。該公司根據加權平均資本成本計算貼現率,該加權平均資本成本根據與特定業務特點相關的相關風險以及與報告單位根據預計現金流執行的能力相關的不確定性進行了調整。在市場法下,本公司根據與報告單位經營和投資特徵相似的可比上市公司的市場倍數收益估計公允價值。本公司根據這些上市公司與報告單位的可比性水平,對從市場法得出的公允價值進行權衡。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
在量化商譽減值測試之前,本公司測試了HPC&MCS報告部門的長期資產和其他資產的可回收性,得出該等資產沒有減值的結論。定量商譽減值測試表明,HPC&MCS報告單位的賬面價值比其公允價值高出#美元。8652000萬。因此,公司記錄了部分商譽減值費用#美元。8652020財年第二季度為1.2億美元。HPC和MCS報告單位有#美元的剩餘商譽分配。3.6截至2020年4月30日,10億美元。
雖然其他報告單位受到新冠肺炎的負面影響,但其公允價值繼續超過其淨資產的賬面價值,並未導致減值。為了評估其他報告單位的估計公允價值對定量商譽減值測試的敏感性,本公司對每個其他報告單位的估計公允價值進行了假設10%的減值。根據對估計公允價值假設減少10%的結果,每個其他報告單位的公允價值都超過了其淨資產的賬面價值。然而,如果經濟狀況進一步惡化或長期低迷,對我們每個報告單位未來現金流的估計可能不足以支持賬面價值和分配給它們的商譽,這需要減值費用,包括HPC和MCS報告單位的額外減值費用。進一步的減值費用(如果有的話)可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大影響。有關新冠肺炎對我們資產公允價值的潛在影響的討論,請參閲第二部分,第1A項,風險因素。
公司將繼續在報告單位層面評估商譽的可回收性,自第四財季開始,並在任何事件或情況變化表明可能存在潛在減值的情況下,按年度評估商譽的可回收性。
注10:公允價值
公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產將收到的價格或轉移負債所支付的價格(退出價格)。
公允價值層次結構
該公司使用基於可觀察和不可觀察輸入的估值技術。可觀察到的輸入是使用市場數據(如公開可獲得的信息)來開發的,並反映了市場參與者將使用的假設,而不可觀察到的輸入是使用關於市場參與者將使用的假設的最佳信息來開發的。
資產和負債根據對公允價值計量重要的最低水平輸入在公允價值層次結構中進行分類:
級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。
第二級-活躍市場中類似資產或負債的報價,非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價,資產或負債可觀察到的報價以外的投入,以及市場證實的投入。
級別3-資產或負債的不可觀察的輸入。
公允價值層次將最高優先級賦予可觀察到的輸入,而將最低優先級賦予不可觀察到的輸入。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表列出了公司按公允價值經常性計量的資產和負債:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日 | | | | | | | | 截至2019年10月31日 | | | | | | |
| 公允價值 使用以下工具測量 | | | | | | | | 公允價值 使用以下工具測量 | | | | | | |
| 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 第3級 | | 總計 |
| 以百萬計 | | | | | | | | | | | | | | |
資產 | | | | | | | | | | | | | | | |
現金等價物和投資: | | | | | | | | | | | | | | | |
定期存款 | $ | — | | | $ | 2,945 | | | $ | — | | | $ | 2,945 | | | $ | — | | | $ | 803 | | | $ | — | | | $ | 803 | |
貨幣市場基金 | 521 | | | — | | | — | | | 521 | | | 859 | | | — | | | — | | | 859 | |
外國債券 | — | | | 85 | | | — | | | 85 | | | 7 | | | 126 | | | — | | | 133 | |
其他債務證券 | — | | | — | | | 22 | | | 22 | | | — | | | — | | | 32 | | | 32 | |
衍生工具: | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | — | | | 246 | | | — | | | 246 | | | — | | | 73 | | | — | | | 73 | |
外匯合約 | — | | | 641 | | | — | | | 641 | | | — | | | 392 | | | — | | | 392 | |
其他衍生品 | — | | | 9 | | | — | | | 9 | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
總資產 | $ | 521 | | | $ | 3,926 | | | $ | 22 | | | $ | 4,469 | | | $ | 866 | | | $ | 1,397 | | | $ | 32 | | | $ | 2,295 | |
負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生工具: | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 11 | |
外匯合約 | — | | | 85 | | | — | | | 85 | | | — | | | 136 | | | — | | | 136 | |
其他衍生品 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
負債共計 | $ | — | | | $ | 91 | | | $ | — | | | $ | 91 | | | $ | — | | | $ | 147 | | | $ | — | | | $ | 147 | |
在截至2020年4月30日的六個月內,公允價值層次內的級別之間沒有轉移。
其他公允價值披露
短期和長期債務:截至2020年4月30日和2019年10月31日,公司短期和長期債務的估計公允價值為美元17.310億美元和14.6分別為10億美元。於2020年4月30日及2019年10月31日,本公司短期及長期債務的賬面價值為$16.710億美元和13.8分別為10億美元。
在2020財年第二季度,公司記錄的商譽減值費用為#美元865與HPC和MCS報告單位相關的2000萬美元。公司報告單位的公允價值被歸類到公允價值等級的第3級,原因是使用公司特定信息開發的不可觀察到的投入的重要性。有關商譽減值的更多信息,請參見附註9“商譽”。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注11:金融工具
現金等價物和可供出售債務投資
現金等價物和可供出售債務投資如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日 | | | | | | | | 截至2019年10月31日 | | | | | | |
| 成本 | | 未實現毛利 | | | | 公平 價值 | | 成本 | | 未實現毛利 | | | | 公平 價值 |
| 以百萬計 | | | | | | | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | | | | | | | | |
定期存款 | $ | 2,945 | | | $ | — | | | | | $ | 2,945 | | | $ | 803 | | | $ | — | | | | | $ | 803 | |
貨幣市場基金 | 521 | | | — | | | | | 521 | | | 859 | | | — | | | | | 859 | |
現金等價物合計 | 3,466 | | | — | | | | | 3,466 | | | 1,662 | | | — | | | | | 1,662 | |
可供出售債務投資: | | | | | | | | | | | | | | | |
外國債券 | 76 | | | 9 | | | | | 85 | | | 110 | | | 23 | | | | | 133 | |
其他債務證券 | 21 | | | 1 | | | | | 22 | | | 32 | | | — | | | | | 32 | |
可供出售債務投資總額 | 97 | | | 10 | | | | | 107 | | | 142 | | | 23 | | | | | 165 | |
現金等價物和可供出售債務投資總額 | $ | 3,563 | | | $ | 10 | | | | | $ | 3,573 | | | $ | 1,804 | | | $ | 23 | | | | | $ | 1,827 | |
截至2020年4月30日和2019年10月31日,由於到期日較短,現金等價物的賬面價值接近公允價值。截至2020年4月30日,定期存款主要由美國境內機構發行,截至2019年10月31日,定期存款主要由美國境外機構發行。可供出售債務投資的估計公允價值可能不能代表未來實現的價值。
可供出售債務投資的合同到期日如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2020年4月30日 | | |
| 攤銷成本 | | 公允價值 |
| 以百萬計 | | |
| | | |
五年多後到期 | $ | 97 | | | $ | 107 | |
| $ | 97 | | | $ | 107 | |
對私人持股公司的股權證券投資計入簡明綜合資產負債表中的長期融資應收賬款和其他資產。那些沒有容易確定的公允價值的賬面價值為$。278300萬美元和300萬美元1902020年4月30日和2019年10月31日分別為3.8億美元。那些公允價值易於確定的有價證券的賬面價值為$。25截至2020年4月30日,為1.2億美元。“公司”做到了不是的截至2019年10月31日,我沒有任何公允價值易於確定的有價證券。
使用權益法入賬的權益證券投資計入綜合資產負債表的權益投資。這些總額達$。2.3截至2020年4月30日和2019年10月31日,分別為40億美元和2019年10月31日。
在截至2020年4月30日的6個月中,公司沒有確認這些股權投資的任何減值。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
簡明合併資產負債表中衍生工具的公允價值
簡明綜合資產負債表中衍生工具的名義和公允價值總額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日 | | | | | | | | | | 截至2019年10月31日 | | | | | | | | |
| | | 公允價值 | | | | | | | | | | 公允價值 | | | | | | |
| 出類拔萃 毛 概念上的 | | 其他 電流 資產 | | 長期 融資 應收賬款 和其他 資產 | | 其他 累計 負債 | | 長期 其他 負債 | | 出類拔萃 毛 概念上的 | | 其他 電流 資產 | | 長期 融資 應收賬款 和其他 資產 | | 其他 累計 負債 | | 長期 其他 負債 |
| 以百萬計 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允價值對衝: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | $ | 6,850 | | | $ | 6 | | | $ | 240 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,850 | | | $ | — | | | $ | 72 | | | $ | 11 | | | $ | — | |
現金流對衝: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外幣合約 | 8,050 | | | 241 | | | 205 | | | 21 | | | 3 | | | 8,578 | | | 164 | | | 141 | | | 45 | | | 27 | |
利率合約 | 500 | | | — | | | — | | | 5 | | | — | | | 500 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
淨投資對衝: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外幣合約 | 1,757 | | | 60 | | | 75 | | | 2 | | | 1 | | | 1,766 | | | 31 | | | 36 | | | 18 | | | 10 | |
指定為對衝工具的衍生工具總額 | 17,157 | | | 307 | | | 520 | | | 28 | | | 4 | | | 17,694 | | | 195 | | | 250 | | | 74 | | | 37 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外幣合約 | 5,836 | | | 45 | | | 15 | | | 56 | | | 2 | | | 6,398 | | | 17 | | | 3 | | | 33 | | | 3 | |
其他衍生品 | 91 | | | 9 | | | — | | | 1 | | | — | | | 97 | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
未指定為對衝工具的衍生工具總額 | 5,927 | | | 54 | | | 15 | | | 57 | | | 2 | | | 6,495 | | | 20 | | | 3 | | | 33 | | | 3 | |
總導數 | $ | 23,084 | | | $ | 361 | | | $ | 535 | | | $ | 85 | | | $ | 6 | | | $ | 24,189 | | | $ | 215 | | | $ | 253 | | | $ | 107 | | | $ | 40 | |
衍生工具的抵銷
本公司在簡明綜合資產負債表中按毛數確認所有衍生工具。本公司的衍生工具須遵守總淨額結算安排及抵押品擔保安排。本公司不會將其衍生工具的公允價值與根據抵押品擔保協議公佈的現金抵押品的公允價值相抵銷。與公司使用總淨額結算協議和抵押品擔保協議的潛在影響有關的信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日 | | | | | | | | | | | |
| 在簡明綜合資產負債表中 | | | | | | | | | | | |
| (i) | | (Ii) | | (Iii)=(I)-(Ii) | | (四) | | (v) | | | (Vi)=(Iii)-(Iv)-(V) |
| | | | | | | 未抵銷的總金額 | | | | | |
| 毛 數量 公認 | | 毛 數量 偏移量 | | 淨額 呈遞 | | 衍生物 | | 財務 抵押品 | | | 淨額 |
| 以百萬計 | | | | | | | | | | | |
衍生資產 | $ | 896 | | | $ | — | | | $ | 896 | | | $ | 83 | | | $ | 809 | | (1) | | $ | 4 | |
衍生負債 | $ | 91 | | | $ | — | | | $ | 91 | | | $ | 83 | | | $ | 3 | | (2) | | $ | 5 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年10月31日 | | | | | | | | | | | |
| 在簡明綜合資產負債表中 | | | | | | | | | | | |
| (i) | | (Ii) | | (Iii)=(I)-(Ii) | | (四) | | (v) | | | (Vi)=(Iii)-(Iv)-(V) |
| | | | | | | 未抵銷的總金額 | | | | | |
| 毛 數量 公認 | | 毛 數量 偏移量 | | 淨額 呈遞 | | 衍生物 | | 財務 抵押品 | | | 淨額 |
| 以百萬計 | | | | | | | | | | | |
衍生資產 | $ | 468 | | | $ | — | | | $ | 468 | | | $ | 123 | | | $ | 263 | | (1) | | $ | 82 | |
衍生負債 | $ | 147 | | | $ | — | | | $ | 147 | | | $ | 123 | | | $ | 19 | | (2) | | $ | 5 | |
(1)代表交易對手在各自報告日期為公司資產頭寸入賬的現金抵押品,扣除可抵銷的衍生品金額,一般而言,二在各自報告日期之前的工作日。
(2)代表本公司截至各自報告日期的負債狀況的現金抵押品或通過重複使用交易對手現金抵押品而入賬的抵押品,扣除可抵銷的衍生品金額,一般而言,二在各自報告日期之前的工作日。截至2020年4月30日,$3數以百萬計的抵押品完全是通過重複使用交易對手抵押品而發佈的。截至2019年10月31日,$19數以百萬計的抵押品完全是通過重複使用交易對手抵押品的方式發佈的。
簡明綜合資產負債表上記錄的與公允價值套期保值累計基礎調整有關的金額如下;
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值資產/(負債)賬面金額 | | | | 計入套期保值資產/(負債)賬面金額的公允價值套期保值累計調整額 | | |
| 自.起 | | | | 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 | | 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | | | 以百萬計 | | |
應付票據和短期借款 | $ | (3,005) | | | $ | (2,987) | | | $ | (6) | | | $ | 11 | |
長期債務 | $ | (4,077) | | | $ | (3,908) | | | $ | (240) | | | $ | (72) | |
衍生工具在其他全面收益(“保監處”)確認的現金流和淨投資對衝關係中的税前影響如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生工具保監處確認的收益(損失) | | | | | | |
| 截至2020年4月30日的三個月 | | 截至2019年4月30日的三個月 | | 截至2020年4月30日的6個月 | | 截至2019年4月30日的6個月 |
| 以百萬計 | | | | | | |
現金流套期保值關係中的衍生工具 | | | | | | | |
外匯合約 | $ | 301 | | | $ | 128 | | | $ | 377 | | $ | 162 | |
利率合約 | (5) | | | — | | | (6) | | | — | |
淨投資套期保值關係中的衍生品 | | | | | | | | | | |
外匯合約 | 112 | | | 38 | | | 133 | | (5) | |
總計 | $ | 408 | | | $ | 166 | | | $ | 504 | | | $ | 157 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
衍生工具對簡明合併收益表的影響
衍生工具對簡明綜合收益表的税前影響如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在收入中確認的損益 | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日的三個月 | | | | 截至2019年4月30日的三個月 | | | | 截至2020年4月30日的6個月 | | | | 截至2019年4月30日的6個月 | | |
| 淨收入 | | 利息和其他,淨額 | | 淨收入 | | 利息和其他,淨額 | | 淨收入 | | 利息和其他,淨額 | | 淨收入 | | 利息和其他,淨額 |
| 以百萬計 | | | | | | | | | | | | | | |
在簡明綜合收益表中列報的收入和費用行項目總額,其中記錄了公允價值對衝、現金流量對衝和未指定為套期保值工具的衍生品的影響 | $ | 6,009 | | | | $ | (68) | | | | $ | 7,150 | | | | $ | (18) | | | $ | 12,958 | | | | $ | (87) | | | $ | 14,703 | | | | $ | (69) | |
公允價值套期保值關係中衍生產品的損益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利率合約 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
套期保值項目 | $ | — | | | | $ | (156) | | | | $ | — | | | | $ | (60) | | | $ | — | | | | $ | (185) | | | | $ | — | | | | $ | (218) | |
指定為對衝工具的衍生工具 | — | | | | 156 | | | | — | | | | 60 | | | — | | | | 185 | | | | — | | | | 218 | |
現金流套期保值關係中衍生產品的損益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外匯合約 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
從累計的其他綜合收益中重新歸類為收入的損益金額 | 48 | | | | 166 | | | | 46 | | | | 22 | | | 74 | | | | 209 | | | | 126 | | | | 75 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
未被指定為套期保值工具的衍生品的收益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外匯合約 | — | | | | 99 | | | | — | | | | 108 | | | — | | | | 45 | | | | — | | | | (123) | |
其他衍生品 | — | | | | 8 | | | | — | | | | (3) | | | — | | | | 5 | | | | — | | | | 7 | |
總收益(虧損) | $ | 48 | | | | $ | 273 | | | | $ | 46 | | | | $ | 127 | | | $ | 74 | | | | $ | 259 | | | | $ | 126 | | | | $ | (41) | |
注12:借款
應付票據和短期借款
應付票據和短期借款,包括長期債務的當前部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 以百萬計 | | |
長期債務的當期部分 | $ | 4,192 | | | $ | 3,441 | |
FS商業票據 | 605 | | | 698 | |
應付給銀行的票據、信用額度和其他 | 365 | | | 286 | |
總計 | $ | 5,162 | | | $ | 4,425 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2020年2月,該公司發行了$755年內資產支持債務證券達百萬美元六加權平均價為99.99%,加權平均利率為1.87%,從2020年4月起每月支付,聲明的最終到期日為2030年2月。截至2020年4月30日,資產支持債務證券的未償還餘額為$704百萬美元和未來的本金支付將基於基礎貸款和租賃付款流。有關資產擔保債務證券的更多信息,請參閲附註8“作為出租人可變利益實體的租賃會計”。
2019年9月,公司發行了$763年有百萬資產支持的債務證券六按面值折價分批,加權平均價為99.99%,加權平均利率為2.31%,從2019年11月起每月支付,聲明的最終到期日為2029年9月。截至2020年4月30日,資產支持債務證券的未償還餘額為$541百萬美元和未來的本金支付將基於基礎貸款和租賃付款流。
惠普企業高級票據
2020年4月9日,公司完成了美元的發售1.2530億美元,其中4.452023年10月2日到期的優先債券百分比(“2023年債券”)及$1.030億美元,其中4.652024年10月1日到期的百分比債券(“2024年債券”)。該公司將從2020年10月2日開始,每半年支付一次2023年債券的利息,分別於每年4月2日和10月2日支付一次。公司將從2020年10月1日開始,每半年支付一次2024年債券的利息,時間分別為每年4月1日和10月1日。是次發售所得款項淨額將用作一般公司用途,包括償還$3.030億美元的未償還本金3.62020年10月到期的%註冊債券。
商業票據
惠普企業維護二商業票據項目,一家全資子公司維護第三個項目。惠普企業(Hewlett Packard Enterprise)的美國計劃規定,發行美元計價的商業票據,本金總額最高可達#美元。4.7530億美元,比上一年增加了50億美元4.0到2020年3月,這一數字將達到20億美元。惠普企業的歐元商業票據計劃規定在美國以外發行以美元、歐元或英鎊計價的商業票據,本金總額最高不超過#美元。3.0100億美元或相當於這些替代貨幣的貨幣。已發行商業票據的本金總額二任何時候的計劃都不能超過$4.7520億美元,由惠普企業董事會授權。此外,惠普企業子公司的歐元商業票據/存單計劃規定發行各種貨幣的商業票據,本金總額最高可達#美元。1.01000億美元。自.起2020年4月30日和2019年10月31日,不是的根據惠普企業的計劃,借款是未償還的二商業票據計劃,以及$605百萬美元和$698在子公司的計劃下,分別有100萬家公司尚未償還。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注13:股東權益
與其他綜合所得有關的税項
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
對現金流套期保值的未實現淨收益(虧損)變化徵税: | | | | | | | |
期間產生的未實現淨收益(虧損)的税收(撥備)利益 | $ | (22) | | | $ | (17) | | | $ | (32) | | | $ | (18) | |
淨(收益)損失的税金撥備(收益)重新歸類為收益 | 12 | | | 8 | | | 21 | | | 24 | |
| (10) | | | (9) | | | (11) | | | 6 | |
對定義福利計劃的未實現部分的更改徵税: | | | | | | | |
期間產生的未實現(虧損)淨收益的税收(撥備)利益 | — | | | (2) | | | — | | | 8 | |
精算淨損失攤銷税(撥備)利益和先前服務利益 | (4) | | | (3) | | | (8) | | | (6) | |
削減、結算和其他方面的税收優惠(規定) | 5 | | | 2 | | | — | | | (7) | |
| 1 | | | (3) | | | (8) | | | (5) | |
累計折算調整變動的税收優惠(撥備) | 3 | | | 4 | | | 4 | | | 1 | |
其他綜合所得的税收(撥備)利益 | $ | (6) | | | $ | (8) | | | $ | (15) | | | $ | 2 | |
與其他綜合收入(税後淨額)相關的變更和重新分類
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
其他全面收入,扣除税收後的淨額: | | | | | | | |
可供出售證券的未實現(虧損)淨收益變化: | | | | | | | |
本期間產生的未實現(虧損)淨收益 | $ | (8) | | | $ | 3 | | | $ | (6) | | | $ | 5 | |
(收益)虧損重新分類為收益 | (4) | | | — | | | (7) | | | (3) | |
| (12) | | | 3 | | | (13) | | | 2 | |
現金流套期保值未實現淨收益(虧損)變化: | | | | | | | |
期內產生的未實現淨收益(虧損) | 274 | | | 111 | | | 339 | | | 144 | |
淨(收益)虧損重新分類為收益 | (202) | | | (60) | | | (262) | | | (177) | |
| 72 | | | 51 | | | 77 | | | (33) | |
已定義福利計劃中未實現部分的更改: | | | | | | | |
本期間產生的未實現(虧損)淨收益 | (8) | | | 6 | | | 9 | | | (39) | |
精算損失淨額和先前服務福利攤銷 | 57 | | | 52 | | | 114 | | | 101 | |
削減、定居和其他 | 6 | | | 4 | | | 1 | | | — | |
| 55 | | | 62 | | | 124 | | | 62 | |
累計換算調整的變化 | (40) | | | (2) | | | (43) | | | 7 | |
其他綜合收益,扣除税收後的淨額 | $ | 75 | | | $ | 114 | | | $ | 145 | | | $ | 38 | |
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2020年4月30日的累計其他綜合虧損、扣除税收後的淨額以及截至2020年4月30日的6個月內的變化構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未實現淨額 收益(虧損)在……上的收益(虧損) 可供出售 有價證券 | | 未實現淨額 損益(損益) 關於現金 流量對衝 | | 未實現 組分 已定義的 福利計劃 | | 累積 翻譯 調整,調整 | | 累積 其他 全面 損失 |
| 以百萬計 | | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 23 | | | $ | 53 | | | $ | (3,366) | | | $ | (437) | | | $ | (3,727) | |
會計原則變更的影響(1) | — | | | (10) | | | — | | | (33) | | | (43) | |
改敍前的其他綜合(虧損)收入 | (6) | | | 339 | | | 9 | | | (43) | | | 299 | |
將虧損(收益)重新分類為收益 | (7) | | | (262) | | | 115 | | | — | | | (154) | |
期末餘額 | $ | 10 | | | $ | 120 | | | $ | (3,242) | | | $ | (513) | | | $ | (3,625) | |
(1)反映了採用FASB關於滯留税收影響的指導意見。有關詳細信息,請參閲註釋1。
股票回購計劃
截至二零二零年四月三十日止六個月,本公司共回購及結算25.3通過公開市場回購其股票回購計劃下的100萬股,其中包括0.5截至2019年10月31日,公開市場回購未結算的股票有100萬股。截至2020年4月30日,公司沒有未結算的公開市場股票回購。在截至2020年4月30日的6個月內回購的股票記錄為$346股東權益減少百萬。截至2020年4月30日,公司的剩餘授權為$2.110億美元用於未來的股票回購。
2020年4月6日,本公司宣佈暫停股份回購計劃,以應對新冠肺炎在全球蔓延帶來的全球經濟不確定性。
注14:每股淨收益
公司使用報告期間的淨收益和加權平均流通股數來計算基本淨每股收益。稀釋淨每股收益包括限制性股票單位、股票期權和基於業績的獎勵的加權平均稀釋效應。
每個基本淨每股收益計算和稀釋淨每股收益計算的分子和分母的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬為單位,不包括每股金額 | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (821) | | | $ | 419 | | | $ | (488) | | | $ | 596 | |
分母: | | | | | | | |
用於計算基本淨每股收益的加權平均股份 | 1,291 | | | 1,367 | | | 1,295 | | | 1,384 | |
員工股票計劃的稀釋效應 | — | | | 15 | | | — | | | 13 | |
用於計算稀釋淨每股收益的加權平均股份 | 1,291 | | | 1,382 | | | 1,295 | | | 1,397 | |
每股淨(虧損)收益: | | | | | | | |
基本型 | $ | (0.64) | | | $ | 0.31 | | | $ | (0.38) | | | $ | 0.43 | |
稀釋 | $ | (0.64) | | | $ | 0.30 | | | $ | (0.38) | | | $ | 0.43 | |
反稀釋加權平均股票獎勵(1) | 48 | | | 2 | | | 48 | | | 3 | |
(1)在計算稀釋後的每股淨收益時,公司不包括根據員工股票計劃可能發行的、可能稀釋未來基本每股淨收益的股票,因為如果計入這些影響,將在本報告所述期間起到反稀釋作用。
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
注15:訴訟和或有事項
惠普企業涉及各種訴訟、索賠、調查和法律程序,包括由知識產權、商業、證券、僱傭、員工福利和環境問題組成的訴訟、索賠、調查和訴訟,這些訴訟、索賠、調查和訴訟都是在正常業務過程中發生的。此外,作為分離和分銷協議的一部分,惠普企業和惠普公司。(前身為“惠普公司”)同意在處理與雙方業務有關的某些現有訴訟方面相互合作。分居和分配協議“包括分配涉及雙方當事人的未決訴訟的責任和財務責任的規定,以及規定當事人因分配給另一方的責任而對另一方承擔的責任進行交叉賠償的規定。分離和分配協議還包括一些條款,將管理與惠普公司一般公司事務相關的未決和未來訴訟的責任分配給各方。在分居之前產生的。當惠普企業認為很可能已經發生了負債,並且損失金額可以合理估計時,就記錄負債。需要作出重大判斷,以確定發生責任的可能性和估計的責任金額。惠普企業至少每季度審查一次這些事項,並調整這些負債,以反映談判、和解、裁決、法律顧問建議以及與特定事項有關的其他最新信息和事件的影響。訴訟本質上是不可預測的。然而,惠普企業相信,它在對我們懸而未決的法律問題上擁有有效的辯護。不過, 在任何特定時期,現金流或業務結果都可能因解決一個或多個此類或有事項而受到重大影響。惠普企業認為,它已經為任何此類事項記錄了足夠的準備金,截至2020年4月30日,與此類事項相關的重大損失不可能超過其財務報表中確認的金額。
訴訟、法律程序和調查
羅斯和羅格斯訴惠普企業公司。2018年11月8日,聖克拉拉縣加利福尼亞州高等法院提起了一項推定的集體訴訟,指控HPE向其加州女性員工支付的薪酬比HPE向從事基本上類似工作的男性員工支付的薪酬“系統地低”。起訴書指控加利福尼亞州的各種法律主張,包括加州的同工同酬法案、公平就業和住房法案以及不正當競爭法,並尋求認證受僱於某些“有擔保職位”的僅在加州的女性僱員類別。起訴書要求損害賠償、法定和民事處罰、律師費和費用。2019年4月2日,HPE對所有訴訟原因提出了異議,並提出了罷工部分投訴的替代動議。2019年7月2日,法院駁回了HPE對推定類別的索賠的抗議人,並批准了HPE對個人原告的索賠的抗辯人。
印度税務局情報程序.*2010年4月30日和5月10日,印度税收情報局(DRI)向惠普印度銷售私人有限公司(HP India Sales Private Ltd)(惠普印度分公司)發佈了顯示原因通知,惠普印度銷售私人有限公司(HP India Inc.)是惠普印度公司(HP India Inc.)的子公司,七惠普印度員工和一前惠普印度員工指控惠普印度在向印度進口產品和備件時少交關税,並尋求追回總計約$370一百萬,外加罰金。在發佈展示原因通知之前,惠普印度公司存入了大約$16與DRI簽署了一份臨時保證金協議,以換取DRI同意不扣押惠普印度公司的產品和備件,也不中斷惠普印度公司的業務交易。
2012年4月11日,班加羅爾海關專員就與產品相關的展示原因通知發佈了一項命令,確認對惠普印度和被點名的個人徵收的某些關税和罰款約為$386100萬美元,其中惠普印度公司已經存入$9百萬2012年12月11日,惠普印度公司自願存入額外的美元10萬元與產品相關的展示原因公告。2012年4月20日,專員就與部件相關的展示原因通知發佈了一項命令,確認對惠普印度公司和某些被點名的個人徵收的某些關税和罰款約為$17100萬美元,其中惠普印度公司已經存入$7百萬在訂單之後,惠普印度公司額外存入了$3萬件與零部件相關的展示原因通知,以避免某些處罰。
惠普印度公司就專員的命令向海關法庭提出上訴,同時申請免除預存剩餘的活期款項,作為審理上訴的條件。海關部門還向海關審裁處提出交叉上訴。2013年1月24日,海關法庭命令惠普印度公司額外存入$24針對惠普印度於2013年3月存放的產品訂單,支付了100萬美元。海關審裁處沒有命令根據零件令額外支付任何保證金。2013年12月,惠普印度公司向海關審裁處提交申請,要求早日審理上訴,並延長對惠普印度公司和已批准的個人的暫緩存款期限,直至上訴最終處置。2014年2月7日,海關法庭批准了延長暫緩存款直至上訴處理的申請。2014年10月27日,海關審裁處開始審理關長命令的交叉上訴。海關法庭以程序為由拒絕了惠普印度公司將此事發回專員的請求。聽證會原定於2015年4月6日重新召開,
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
並於2015年11月3日和2016年4月11日再次開庭,但應海關法庭的要求被取消。聽證會被重新安排在2019年1月15日,但被推遲,尚未重新安排。
ECT會議記錄. 2011年1月,巴西郵政服務公司Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos(ECT)通知了惠普公司的一家前子公司。在巴西(“惠普巴西”),它已啟動行政訴訟,以考慮是否暫停惠普巴西公司與ECT的競標和合同權利,原因是據稱惠普巴西公司的員工和其他幾家公司的員工在競標和簽約過程中存在不當行為,據稱惠普巴西公司的員工和其他幾家公司的員工協調了他們的競標和固定結果三ECT在2007年和2008年的合同。2011年7月下旬,ECT通知惠普巴西公司,它已決定對惠普巴西公司施加處罰,並暫停惠普巴西公司與ECT公司競標和簽訂合同的權利五年根據擺在它面前的證據。2011年8月,惠普巴西公司對ECT的決定提出上訴。2013年4月,ECT駁回了惠普巴西公司的上訴,行政訴訟結束,對惠普巴西公司的處罰仍然有效。與此同時,2011年9月,惠普巴西公司對ECT提起民事訴訟,要求撤銷ECT的決定。惠普巴西公司還請求發佈禁制令,暫停處罰的實施,直到對案件是非曲直做出最終裁決。一審法院尚未就此案的是非曲直做出裁決,但駁回了惠普巴西公司的禁令救濟請求。惠普巴西公司就拒絕其禁令救濟請求向中級上訴法院提出上訴,該法院發佈了一項初步裁決,駁回了禁令救濟請求,但將制裁的期限從五至兩年。惠普巴西公司對這一決定提出上訴,並於2011年12月獲得了一項裁決,在對案件是非曲直做出最終裁決之前,暫緩執行ECT的制裁。惠普巴西預計這一決定將於2020年發佈,隨後就案情提出的任何上訴都將持續數年。
Forsyth等人。與惠普公司和惠普企業公司(Hewlett Packard Enterprise)。這起據稱的集體和集體訴訟於2016年8月18日提交,並於2016年12月19日向美國加州北區地區法院提交了針對惠普公司的修改後的申訴。惠普公司(Hewlett Packard Enterprise)指控被告解僱年長工人並用年輕工人取而代之,違反了聯邦就業年齡歧視法案(“ADEA”)、加州公平就業和住房法案、加州公共政策和加州商業和職業守則。原告尋求證明美國反興奮劑機構下的全國性集體訴訟,該訴訟由所有年齡段的個人組成。40對於在延期州被解僱的個人以及2015年4月8日或之後在非延期州被HP實體解僱的個人,根據裁員(WFR)計劃於2014年12月9日或之後被惠普實體解僱的人和年齡較大的人。原告還尋求證明加州法律下由所有人組成的規則23類40年或以上,受僱於加利福尼亞州的被告,並根據WFR計劃於2012年8月18日或之後終止。2017年9月20日,法院批准被告強制仲裁動議,行政結案等待仲裁程序解決。2017年11月30日,三被點名的原告提交了一份單一的仲裁請求。十三後來,更多的原告加入了仲裁。2017年12月22日,被告提出動議,要求(1)擱置案件等待仲裁,(2)責令要求仲裁,並要求每位原告單獨提出仲裁請求。2018年2月6日,法院批准暫緩執行動議,駁回責令動議。這些人的主張十六點名原告的仲裁已經解決。訴訟中增加了更多的選擇加入的原告,這些索賠也作為仲裁過程的一部分得到了解決。留下來的時間福賽思集體訴訟已被解除,並於2020年1月7日提交了第三份修訂後的申訴。被告於2020年2月6日提交動議,要求駁回第三次修改後的起訴書。2020年5月18日,法院發佈命令,部分准予和部分駁回被告的駁回動議。法院準許原告修改他們的訴狀。原告提交第四次修訂申訴的最後期限是2020年7月9日。
沃爾訴惠普企業公司和惠普公司。這起經認證的加州集體訴訟和私人總檢察長法案訴訟於2012年1月17日對惠普公司提起,對惠普公司提出了第五次修訂(和執行)的申訴。和惠普企業(Hewlett Packard Enterprise)於2016年6月28日在加利福尼亞州奧蘭治縣高級法院(Superior Court Of California,Orange County)。起訴書稱,被告延遲支付賺取的激勵性補償,並未能及時支付最終工資,這違反了加州勞動法。2016年8月9日,法院在不影響未來動議的情況下,下令認證的班級修改或修改班級認證令或取消認證資格。原定於2018年1月22日開庭審理的日期在當事人通知法院他們已就解決爭端達成初步協議後騰出。雙方隨後敲定並執行了和解協議,2018年5月9日,原告提出動議,尋求初步批准和解。2018年7月2日,法院發佈命令,初步批准和解。2018年12月21日,法院發佈終審裁定書。合格的和解基金已經得到全額資助,並分發給班級成員。2020年3月5日,法院簽署了最終批准令和判決修正案,指示結案。
Jackson等人的研究成果。V.HP Inc.和惠普企業公司(Hewlett Packard Enterprise)。這起推定的全國性集體訴訟於2017年7月24日在聖何塞分部加利福尼亞州北區美國地區法院提起。原告聲稱代表他們自己和其他處境相似的非裔美國人和超過#歲的個人提起訴訟。四十。原告聲稱,被告在裁員和晉升方面採取了種族歧視和年齡歧視的模式和做法。原告
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
於2017年9月29日提交了修改後的申訴。原告尋求損害賠償、律師費和費用,以及宣告性和禁制令救濟。2018年1月12日,被告採取行動將此事移交給佐治亞州北區的聯邦地區法院。被告亦以各種理由駁回申索,並就擬議類別定義的某些方面提出罷免。2018年7月11日,法院批准了被告以場地不當為由駁回這一訴訟的動議,並在不影響在適當場地重新立案的情況下部分駁回和打擊了某些索賠。2018年7月23日,原告向美國佐治亞州北區地區法院重新提起訴訟。2018年8月9日,原告向第九巡迴上訴法院提交了駁回加州北區訴訟的上訴通知書。2018年8月15日,原告在佐治亞州北區提出暫緩訴訟動議,法院予以批准。2020年2月7日,被告解決了個人原告的訴訟請求,事項被駁回。
惠普公司訴甲骨文(Itanium)案。2011年6月15日,惠普公司在聖克拉拉縣加利福尼亞州高等法院對甲骨文提起訴訟,原因是甲骨文2011年3月宣佈將停止對惠普公司基於安騰的關鍵任務服務器系列的軟件支持。惠普公司除其他事項外,聲稱甲骨文的行為違反了雙方簽署的合同,該合同是與甲骨文僱用馬克·赫德有關的訴訟的和解協議的一部分。審判被分成兩部分二階段。惠普公司法院在第一階段的庭審中獲勝,法院裁定,有爭議的合同要求甲骨文在惠普公司基於安騰的服務器上繼續提供軟件產品的時間與惠普公司一樣長。決定出售這樣的服務器。甲骨文隨後對初審法院駁回甲骨文“反SLAPP”動議的上訴推遲了第二階段的審判,甲骨文在動議中辯稱,惠普(HP Inc.)的損害賠償要求侵犯了甲骨文第一修正案(First Amendment)的權利。2015年8月27日,加州上訴法院駁回了甲骨文的上訴。此事於2016年5月23日開始,發回初審法院進行第二階段審判,並於2016年6月29日提交陪審團。2016年6月30日,陪審團做出了有利於惠普公司的裁決,授予惠普公司。大約$310億美元的損害賠償:美元1.710億美元,用於彌補過去的利潤損失和美元1.310億美元,以彌補未來的利潤損失。2016年10月20日,法院對這筆金額進行了判決,並計入了利息,直到判決支付為止。甲骨文要求重審的動議於2016年12月19日被駁回,甲骨文於2017年1月17日提交了針對初審法院判決的上訴通知書。2017年2月2日,惠普公司提交交叉上訴通知,對初審法院否認判決前利益提出質疑。2019年5月16日,惠普公司提交了延長判決的申請。截至2019年5月16日,更新的判決約為$3.8十億。更新判決的每日利息現累算為$。1百萬美元,並將在收到時記錄。雙方已經完成了加州上訴法院的上訴簡報,正在等待口頭辯論的日程安排。根據分離和分銷協議的條款,HP Inc.一旦惠普企業獲得了在惠普公司之前起訴訴訟所產生的所有費用的補償,惠普企業將平分從甲骨文追回的任何費用。/惠普企業分拆,2015年11月1日。
甲骨文美國公司等。V.惠普企業公司(Terix版權事宜)。2016年3月22日,甲骨文向美國加州北區地區法院起訴HPE,指控其侵犯版權、幹擾合同、故意幹擾未來經濟關係以及不正當競爭。甲骨文的索賠源於HPE之前使用了名為Terix Computer Company,Inc.的第三方維護提供商。(“Terix”)。甲骨文稱,與HPE使用Terix作為HPE多供應商支持業務某些客户的分包商有關,甲骨文的版權受到侵犯,HPE對替代侵權和分擔侵權及相關索賠負有責任。在對HPE提起訴訟之前,甲骨文曾在2013年對Terix提起訴訟,涉及Terix涉嫌未經授權在甲骨文硬件上向客户提供Solaris補丁。2018年6月14日,法院聽取了關於HPE和甲骨文的簡易判決交叉動議的口頭辯論。2019年1月29日,法院批准了HPE關於甲骨文所有索賠的簡易判決動議,並騰出了審判日期。2019年2月20日,法院做出了有利於HPE的判決,駁回了甲骨文的全部索賠。甲骨文已就初審法院的裁決向美國第九巡迴上訴法院提出上訴。甲骨文的開庭簡報於2019年7月29日提交。HPE的迴應簡報於2019年9月27日提交。甲骨文的回覆簡報提交於2019年11月18日。口頭辯論已安排在2020年6月8日在美國第九巡迴上訴法院進行。
Network-1 Technologies,Inc.V.Alcatel-Lucent USA Inc.,et al.該專利侵權訴訟於2011年9月15日在德克薩斯州東區美國地區法院提起,指控各種惠普企業交換機和接入點侵犯了Network-1與802.3af和802.3at“以太網供電”標準相關的專利。Network-1尋求損害賠償、律師費和費用,以及宣告性和禁制令救濟。有爭議的Network-1專利將於2020年到期。陪審團審判於2017年11月6日開始。2017年11月13日,陪審團作出有利於HPE的判決,認定HPE沒有侵犯Network-1的專利,該專利無效。2018年8月29日,法院駁回了Network-1的侵權重審動議,進入陪審團判決,認定HPE未侵犯Network-1相關專利。法院還批准了Network-1關於判決的動議,這是一個關於有效性的法律問題。Network-1已就陪審團關於不侵權的裁決向美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴。HPE
惠普企業公司及其子公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
對法院批准Network-1的判決動議提出交叉上訴,這是一個關於有效性的法律問題。上訴簡報已經完成。2019年11月4日,聯邦巡迴上訴法院進行口頭辯論。
與惠普公司、DXC和Micro Focus共享訴訟
作為惠普企業和惠普公司、惠普企業和DXC以及惠普企業和西雅圖SpinCo之間分離和分銷協議的一部分,每項協議的各方都同意在管理與雙方業務相關的某些現有訴訟方面相互合作。分離和分配協議還包括一些條款,將管理與惠普公司一般公司事務相關的未決和未來訴訟的責任分配給各方。(在惠普企業與惠普公司分離的情況下)或Hewlett Packard Enterprise(在DXC從Hewlett Packard Enterprise分離以及Seattle SpinCo從Hewlett Packard Enterprise分離的情況下),這兩種情況均在適用的分離之前產生。
環境
公司的業務和產品正在或可能在未來受到與環境保護有關的各種聯邦、州、地方和外國法律和法規的約束,包括涉及向空氣和水排放污染物、管理和處置危險物質和廢物、清理受污染場地、公司產品中使用的物質和材料、產品、服務和運營的能源消耗以及回收、處理和處置這些產品的運營或財務責任的法律。這包括規定電子產品生產商(包括服務器和網絡設備)在財務上負責過去和未來承保產品的具體收集、回收、處理和處置的立法(有時稱為“產品回收立法”)。如果該公司違反環境法或根據環境法承擔責任,或者其產品變得不符合環境法,該公司可能會招致鉅額成本,其產品可能被限制進入某些司法管轄區,並可能面臨其他制裁。該公司的潛在風險包括對收入、罰款和民事或刑事制裁、第三方財產損失或人身傷害索賠和清理費用的影響。遵守環境法的成本數額和時間很難預測。
特別是,公司可能成為美國或州環境機構根據“綜合環境響應、補償和責任法案”(“CERCLA”)(稱為“超級基金”)或其他聯邦、州或外國法律和法規提起的訴訟的一方或以其他方式參與,並可能成為私人提出的要求分擔清理費用的訴訟的一方或以其他方式參與。根據與惠普公司的分離和分銷協議,公司還有合同義務提供財務捐助,以解決與某些環境責任相關的行動,無論是正在進行的還是未來產生的。
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
惠普企業公司及其子公司
本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)組織如下:
•新冠肺炎更新。討論我們對新型冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)的反應,包括我們為保護員工、社區和客户的健康和福祉所做的努力。
•概述。*對我們的業務進行討論,並彙總分析影響公司的財務和其他亮點,包括非GAAP財務措施,以便為MD&A的其餘部分、財務報表和腳註提供背景信息。概述分析將截至2020年4月30日的三個月和六個月與去年同期進行比較。
•關鍵會計政策和估算。*對會計政策和估計的討論,我們認為這些政策和估計對於理解我們報告的財務業績中包含的假設和判斷很重要。
•運營結果。我們對截至2020年4月30日的三個月和六個月的財務業績與去年同期進行了比較分析。在討論合併級別的業務結果之後,討論細分級別的業務結果。
•流動性和資本資源。它分析了我們現金流的變化,並討論了我們的財務狀況和流動性。
•合同義務和其他義務。*概述合同義務、退休和退休後福利計劃資金、重組計劃、不確定的税收狀況、與惠普公司的交叉賠償。(前身為“惠普公司”)、DXC科技公司(“DXC”)和Micro Focus International plc(“Micro Focus”)以及資產負債表外安排。
我們打算在後面討論我們的財務狀況和經營結果,以提供信息,幫助讀者瞭解我們的合併財務報表、這些財務報表中某些關鍵項目的年度變化、導致這些變化的主要因素,以及某些會計原則、政策和估計如何影響我們的綜合財務報表。本討論應與我們的簡明合併財務報表和本文檔其他部分的相關注釋一起閲讀。
以下概述、運營結果以及流動性討論和分析將截至2020年4月30日的三個月和六個月與去年同期進行比較,除非另有説明。除非另有説明,否則資本資源以及合同和其他義務討論提供截至2020年4月30日的信息。
就本MD&A部分而言,我們使用術語“惠普企業”、“HPE”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”來指代惠普企業公司。
新冠肺炎更新
新冠肺炎的爆發導致全球經濟活動放緩,包括全球旅行限制、非必要工作活動被禁止、企業中斷和關閉,以及全球金融市場更大的不確定性。我們截至2020年4月30日的三個月的財務業績相當於新冠肺炎危機期間整整一個季度的運營。隨着大流行的加劇,這些動態對我們本季度的財務業績產生了重大影響。我們目前無法預測新冠肺炎可能會在多大程度上對我們未來的業務運營、財務業績和運營結果產生不利影響。新冠肺炎對公司運營和財務業績的全面影響目前尚不確定,將取決於許多公司無法控制的因素,包括但不限於大流行的時間、程度、軌跡和持續時間,有效治療和疫苗的開發和可獲得性,防護性公共安全措施的實施,以及大流行對全球經濟的影響和對我們企業技術解決方案的需求。有關風險的進一步討論,
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
關於不確定因素和針對新冠肺炎採取的行動,見第二部分第1A項“風險因素”一節確定的風險。
該公司相信,其現有的現金、現金等價物和有價證券餘額,以及商業票據和其他短期流動資金安排,將足以滿足其營運資金需求、資本資產購買、股息、股票回購、債務償還和與其現有業務相關的其他流動資金需求。
在這個前所未有的時期,我們作為一家推動人們生活和工作方式的公司的目標比以往任何時候都更加重要。我們把保護團隊成員的健康和安全放在首位,支持我們生活和工作的全球社區,並支持我們的客户和合作夥伴幫助他們適應新的和新出現的需求。
我們實施了一項全球在家工作政策,直到另行通知,但團隊成員執行必要的活動以維持最低限度的業務運營除外。我們還向團隊成員提供了額外的教育和支持資源以及個人防護用品。在我們的團隊成員和承包商中發生確認或可能的新冠肺炎病例時,我們已經實施了保密報告流程,以跟蹤和通知密切接觸者(包括第三方),並保持所有相關人員的匿名性。
我們還採取了重要舉措來應對這一流行病帶來的主要需求,其中包括:
•我們發起了特別的慈善捐贈配對活動,為團隊成員提供機會,為全球和當地的倡議提供財政捐款,向新冠肺炎表示,慈善慈善基金會正在進行美元對美元的匹配。
•我們的阿魯巴聯網功能已部署在免下車和虛擬醫療診所,以及促進遠程學習的學校。
•我們的高性能計算(“HPC”)解決方案通過複雜的建模、模擬、人工智能和機器學習功能幫助領先研究機構的科學家加快藥物發現。
•我們與美國政府和其他高科技公司聯合成立了新冠肺炎高性能計算聯盟,讓新冠肺炎研究人員能夠獲得高性能計算資源。
•我們還簽署了開放COVID承諾,允許免費使用我們所有的專利技術,用於診斷、預防和治療病毒。
我們正在提供相關的功能和體驗,以幫助我們的客户在這個充滿挑戰的時刻實現轉型。我們的技術使分散和遠程位置的安全和高效運營成為可能。我們處於邊緣的獨特知識產權是Aruba Central,它是業界唯一的雲原生、簡單易用且安全的平臺,可統一有線、無線和廣域網以及即將推出的5G網絡的網絡管理。這使組織能夠在其所有邊緣管理和提供最佳體驗。此外,我們的HPE Greenlake業務提供靈活的即服務產品,降低了信息技術複雜性,提高了速度和創新能力。在2020年5月初,我們宣佈HPE Greenlake Central全面上市,這是我們的高級雲本地軟件平臺,通過運行、管理和優化其整個混合雲資產的在線操作控制枱,為客户的所有應用程序和數據提供一致的雲體驗。
雖然我們正在積極努力減輕對我們業務和運營的影響,以應對近期的不確定性,但我們正在採取一系列行動,以確保HPE處於有利地位,能夠在後新冠肺炎時代變得更強大、更靈活和實現數字化。
•2020年5月19日,HPE董事會(“董事會”)批准了一項成本優化和優先排序計劃(“計劃”),以集中我們的投資,將我們的勞動力調整到增長領域,並簡化和發展我們的產品組合戰略、入市配置、供應鏈結構、數字客户支持模式、營銷體驗和房地產戰略。我們預計該計劃將實施到2022財年,並估計由於我們勞動力的變化、房地產模式和業務流程的改進,該計劃將包括至少10億美元的總節省,預計到2022年財年結束時,該計劃將實現至少8億美元的年化淨運行率節省,在這兩種情況下,相對於我們2019財年的退出,這兩種情況下都將實現至少8億美元的淨節省。為了達到這一節省成本的水平,我們估計在未來3年內支付的現金資金在10億至13億美元之間。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
•2020年5月19日,董事會批准了某些員工從2020年7月1日開始至2020財年剩餘時間的臨時基本工資調整或無薪休假。此外,我們在整個公司範圍內實施了成本控制措施,包括在我們的財政年度結束前限制外部招聘和加薪。
•2020年4月9日,我們發行了本金總額22.5億美元的無擔保優先票據,以增強我們的流動性和增強我們的資本。是次發行所得款項淨額將用於一般企業用途,包括償還債務。
•2020年4月6日,我們宣佈暫停股票回購計劃,以應對新冠肺炎在全球蔓延帶來的全球經濟不確定性。
概述
我們是全球技術領先者,專注於開發智能解決方案,使客户能夠從邊緣到雲無縫地捕獲、分析數據並對其採取行動。我們通過推動新的業務模式、創造新的客户和員工體驗以及提高當前和未來的運營效率,使客户能夠加快業務成果。我們的遺產可以追溯到威廉·R·休利特(William R.Hewlett)和大衞·帕卡德(David Packard)於1939年創立的合作伙伴關係,我們每天都在努力通過致力於為客户提供創新的技術解決方案來維護和加強這一遺產。
正如2020財年第一季度初生效的項目1,附註1,“重要會計政策概述和摘要”中所述,我們實施了某些組織變革,以使我們的部門財務報告更符合我們當前的業務結構。因此,惠普企業的業務現在被分成七個部門用於財務報告:計算、高性能計算和關鍵任務系統(“HPC&MCS”)、存儲、諮詢和專業服務(“A&PS”)、智能邊緣、金融服務(“FS”)和公司投資。惠普企業的組織結構建立在首席運營決策者(“CODM”),也就是首席執行官(“CEO”)用來評估、查看和運營我們的業務運營的一系列因素之上,這些因素包括但不限於客户基礎和產品和技術的同質性。這些分部基於該組織結構和惠普企業管理層為評估分部結果而審閲的信息。
以下是與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月我們按部門劃分的主要財務指標概述:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| HPE整合 | | 算出 | | HPC和MCS | | 存儲 | | A/PS(&P) | | 智能邊緣 | | 金融服務 | | 企業投資 |
| 百萬美元,每股金額除外 | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入(1) | $ | 6,009 | | | $ | 2,640 | | | $ | 589 | | | $ | 1,086 | | | $ | 237 | | | $ | 665 | | | $ | 833 | | | $ | 124 | |
同比變化% | (16.0) | % | | (20.4) | % | | (18.3) | % | | (17.6) | % | | (8.8) | % | | (2.9) | % | | (7.0) | % | | (0.8) | % |
(虧損)運營收益(2) | $ | (834) | | | $ | 125 | | | $ | 33 | | | $ | 145 | | | $ | 2 | | | $ | 73 | | | $ | 75 | | | $ | (28) | |
(虧損)運營收益佔淨收入的百分比 | (13.9) | % | | 4.7 | % | | 5.6 | % | | 13.4 | % | | 0.8 | % | | 11.0 | % | | 9.0 | % | | (22.6) | % |
同比變動百分率 | (20.0)分 | | (4.6)分 | | (7.2)分 | | (5.1)分 | | 6.2分 | | 5.7分 | | 0.4分 | | 0.6分 |
淨損失 | $ | (821) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋後每股淨虧損 | $ | (0.64) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
補充的非GAAP信息: | | | | | | | | | | | | | | | |
非GAAP運營收益 | $ | 365 | | | | | | | | | | | | | | | |
運營非GAAP收益佔淨收入的百分比 | 6.1 | % | | | | | | | | | | | | | | |
非GAAP淨收益 | $ | 285 | | | | | | | | | | | | | | | |
非GAAP稀釋後每股淨收益 | $ | 0.22 | | | | | | | | | | | | | | | |
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
(1)HPE綜合淨收入不包括部門間淨收入。
(2)業務部門收益不包括某些未分配的公司成本和抵銷、與公司和某些全球職能相關的基於股票的薪酬支出、初始直接成本的攤銷、無形資產的攤銷、商譽減值、轉型成本、災難(恢復)費用以及收購、處置和其他相關費用。
以下提供了與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月我們按部門劃分的主要財務指標概述:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| HPE整合 | | 算出 | | HPC和MCS | | 存儲 | | A/PS(&P) | | 智能邊緣 | | 金融服務 | | 企業投資 |
| 百萬美元,每股金額除外 | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入(1) | $ | 12,958 | | | $ | 5,651 | | | $ | 1,412 | | | $ | 2,336 | | | $ | 480 | | | $ | 1,385 | | | $ | 1,692 | | | $ | 245 | |
同比變化% | (11.9) | % | | (18.0) | % | | (5.9) | % | | (12.6) | % | | (4.2) | % | | (0.4) | % | | (6.8) | % | | 0.8 | % |
(虧損)運營收益(2) | $ | (486) | | | $ | 411 | | | $ | 82 | | | $ | 371 | | | $ | — | | | $ | 143 | | | $ | 148 | | | $ | (55) | |
(虧損)運營收益佔淨收入的百分比 | (3.8) | % | | 7.3 | % | | 5.8 | % | | 15.9 | % | | — | % | | 10.3 | % | | 8.7 | % | | (22.4) | % |
同比變動百分率 | (9.9)分 | | (2.1)分 | | (6.9)分 | | (2.7)分 | | 9.2分 | | 6.0分 | | 0.2分 | | 1.1分 |
淨損失 | $ | (488) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋後每股淨虧損 | $ | (0.38) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
補充的非GAAP信息: | | | | | | | | | | | | | | | |
非GAAP運營收益 | $ | 967 | | | | | | | | | | | | | | | |
運營非GAAP收益佔淨收入的百分比 | 7.5 | % | | | | | | | | | | | | | | |
非GAAP淨收益 | $ | 860 | | | | | | | | | | | | | | | |
非GAAP稀釋後每股淨收益 | $ | 0.66 | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)HPE綜合淨收入不包括部門間淨收入。
(2)業務部門收益不包括某些未分配的公司成本和抵銷、與公司和某些全球職能相關的基於股票的薪酬支出、初始直接成本的攤銷、無形資產的攤銷、商譽減值、轉型成本、災難(恢復)費用以及收購、處置和其他相關費用。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
下表提供了截至2020年4月30日的三個月和六個月的GAAP和非GAAP衡量標準的對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日的三個月 | | 稀釋後每股淨收益 | | 截至2020年4月30日的6個月 | | 稀釋後每股淨收益 |
| 以百萬計 | | | | 以百萬計 | | |
GAAP淨虧損 | $ | (821) | | | $ | (0.64) | | | $ | (488) | | | $ | (0.38) | |
非GAAP調整: | | | | | | | | |
初始直接成本攤銷 | 3 | | | — | | | 6 | | | — | |
無形資產攤銷 | 84 | | | 0.07 | | | 204 | | | 0.17 | |
商譽減值 | 865 | | | 0.67 | | | 865 | | | 0.67 | |
轉型成本 | 200 | | | 0.15 | | | 289 | | | 0.22 | |
災難費用 | 22 | | | 0.02 | | | 22 | | | 0.02 | |
購置、處置及其他相關費用 | 25 | | | 0.02 | | | 67 | | | 0.05 | |
税收賠償調整 | 35 | | | 0.03 | | | 56 | | | 0.04 | |
非服務性定期福利淨額抵免 | (36) | | | (0.03) | | | (73) | | | (0.06) | |
股權損失(1) | 37 | | | 0.03 | | | 74 | | | 0.06 | |
税收調整 | (129) | | | (0.10) | | | (162) | | | (0.13) | |
非GAAP淨收益 | $ | 285 | | | $ | 0.22 | | | $ | 860 | | | $ | 0.66 | |
GAAP運營損失 | $ | (834) | | | | | $ | (486) | | | |
非GAAP調整: | | | | | | | | |
初始直接成本攤銷 | 3 | | | | | 6 | | | |
無形資產攤銷 | 84 | | | | | 204 | | | |
商譽減值 | 865 | | | | | 865 | | | |
轉型成本 | 200 | | | | | 289 | | | |
災難費用 | 22 | | | | | 22 | | | |
購置、處置及其他相關費用 | 25 | | | | | 67 | | | |
非GAAP運營收益 | $ | 365 | | | | | $ | 967 | | | |
| | | | | | | |
GAAP營業利潤率 | (13.9) | % | | | | (3.8) | % | | |
非GAAP調整 | 20.0 | % | | | | 11.3 | % | | |
非GAAP營業利潤率 | 6.1 | % | | | | 7.5 | % | | |
| | | | | | | |
GAAP淨收入 | $ | 6,009 | | | | | $ | 12,958 | | | |
GAAP銷售成本 | 4,095 | | | | | 8,762 | | | |
GAAP毛利潤 | $ | 1,914 | | | | | $ | 4,196 | | | |
非GAAP調整 | | | | | | | |
初始直接成本攤銷 | $ | 3 | | | | | $ | 6 | | | |
購置、處置及其他相關費用(2) | $ | 7 | | | | | $ | 27 | | | |
非GAAP毛利 | $ | 1,924 | | | | | $ | 4,229 | | | |
| | | | | | | |
公認會計準則毛利率 | 31.9 | % | | | | 32.4 | % | | |
非GAAP調整 | 0.1 | % | | | | 0.2 | % | | |
非GAAP毛利率 | 32.0 | % | | | | 32.6 | % | | |
(1)代表與H3C資產剝離相關的基差調整攤銷。
(2)在本報告所述期間,金額是與收購Cray公司有關的非現金庫存公允價值調整相關的收購、處置和其它相關費用,這些費用已包括在銷售成本中。
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財務狀況和經營業績(續)
非GAAP財務指標
提出的非GAAP財務指標包括不變貨幣基礎上的淨收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP營業利潤率(非GAAP運營收益佔淨收入的百分比)、非GAAP淨收益和非GAAP稀釋後每股淨收益。管理層使用這些非GAAP財務指標來評估我們的歷史和未來財務業績,以及評估我們相對於競爭對手的業績。這些非GAAP財務計量不是根據美國公認的會計原則計算的,也不是作為美國公認的會計原則的替代方案計算的。GAAP衡量標準在不變貨幣基礎上與淨收入最直接的可比性是淨收入。GAAP衡量與非GAAP毛利最直接的可比性是毛利。GAAP衡量標準與非GAAP毛利率最直接的可比性是毛利率。GAAP衡量標準與非GAAP運營收益最直接的可比性是運營收益。與非GAAP運營利潤率(運營非GAAP收益佔淨收入的百分比)最直接可比的是運營利潤率(運營收益佔淨收入的百分比)。GAAP衡量標準與非GAAP淨收益最直接的可比性是淨收益。GAAP衡量標準與非GAAP稀釋後每股淨收益最直接的可比性是稀釋後每股淨收益。
在不變貨幣基礎上的淨收入假設外匯匯率與上年同期相比沒有變化。非公認會計準則毛利率被定義為不包括與初始直接成本攤銷有關的費用以及某些收購、處置和其他相關費用。非GAAP運營收益和非GAAP運營利潤率(非GAAP運營收益佔淨收入的百分比)包括運營收益,不包括與初始直接成本攤銷、無形資產攤銷、商譽減值、轉型成本、災難費用(恢復)以及收購、處置和其他相關費用有關的任何費用。非GAAP淨收益和非GAAP稀釋後每股淨收益包括淨收益或不包括這些相同費用的稀釋後每股淨收益,以及對税收補償調整、非服務淨定期福利抵免、股權損失、某些所得税估值津貼和分離税、美國税制改革的影響、結構性税率調整以及基於股票的薪酬帶來的超額税收收益的調整。此外,非GAAP淨收益和非GAAP稀釋後每股淨收益根據與每個非GAAP項目相關的附加税或税收優惠金額進行調整。我們相信,將上述項目從這些非GAAP財務指標中剔除,可以使管理層更好地瞭解我們與各部門經營業績相關的綜合財務業績。管理層不相信被排除的項目反映了正在進行的經營結果, 與同行相比,剔除它們有助於更有意義地評估我們目前的運營業績。排除的項目可能在數量和頻率上不一致,和/或不能反映業務的運營業績。
這些非GAAP財務指標作為分析工具有其侷限性,不應孤立地考慮這些指標,也不應將其作為GAAP報告的我們結果分析的替代品。依賴這些非GAAP財務指標的一些限制是,它們可能對同等GAAP收益指標和現金流量產生實質性影響,它們可能由其他公司以不同的方式計算,並且可能不能反映某些資產價值損失的全部經濟影響。
我們主要依靠我們的GAAP結果,並僅將非GAAP財務衡量作為補充,以彌補使用非GAAP財務衡量的這些限制。我們還提供了每個非GAAP財務指標與其最直接可比GAAP指標的對賬。我們相信,在不變貨幣基礎上提供淨收入、非GAAP毛利率、非GAAP運營收益、非GAAP運營利潤率、非GAAP淨收益和非GAAP稀釋每股淨收益,以及相關的GAAP衡量標準,將為我們的財務和運營決策所使用的信息提供更大的透明度,並使我們的簡明合併財務報表的讀者能夠“通過”管理層的眼睛來看到我們的財務結果。(注:非GAAP毛利率、非GAAP運營利潤率、非GAAP運營利潤率)
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
截至2020年4月30日的三個月是我們在新冠肺炎領導下運營的第一個完整季度,因此我們本季度的業績受到全球大流行對我們業務運營的需求和供應鏈方面的嚴重影響。新冠肺炎相關事件繼續影響我們運營業績的程度將主要取決於全球範圍內發生的封鎖行動的持續時間和客户地點的訪問限制,以及需求環境反彈所需的時間。
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管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,我們的淨收入減少了11億美元,降幅為16.0%(按不變貨幣計算下降了14.6%),因為我們的每個部門的淨收入都出現了下降。從細分市場的角度來看,淨收入下降的主要原因是計算、存儲以及HPC和MCS的減少。由於我們經歷了供應鏈限制,以及由於與新冠肺炎有關的全球範圍內發生的鎖定行動和競爭性定價壓力,客户接受度面臨挑戰,Compute的淨收入大幅下降。倉儲淨收入受到前述新冠肺炎相關事件的影響,加上需求不均衡,以及一次性遺留合同到期導致收入下降。高性能計算機和監控系統還遇到了與新冠肺炎相關的挑戰,特別是在鎖定限制和訂單履行延遲的情況下,執行現場安裝和滿足客户驗收里程碑方面的挑戰。HPE金融服務部門的淨收入下降,原因是平均經營租賃資產減少以及不利的匯率波動導致租金收入減少。新冠肺炎相關的限制也是我們A&PS淨收入下降相對較小的原因之一。由於不利的匯率波動和市場交換產品部門的市場疲軟,智能邊緣部門的淨收入下降。
我們經歷了與新冠肺炎不利影響相關的供應鏈挑戰。截至2020年4月30日和2019年4月30日的三個月,我們的毛利率分別為31.9%(19億美元)和32.2%(23億美元),下降了0.3個百分點。毛利率的下降是由於競爭定價壓力、淨收入下降的規模(導致固定間接費用佔淨收入的百分比上升)以及與新冠肺炎相關的供應鏈成本上升所導致的多重因素所致,但這一下降被我們繼續轉向更高利潤率的產品和服務以及更低的可變薪酬費用所部分抵消。截至2020年4月30日和2019年4月30日的三個月,我們的營業利潤率分別為(13.9%)和6.1%,下降了20.0個百分點。減少主要由於商譽減值費用865,000,000美元影響我們的高性能個人電腦及監控系統分部,部分原因是新冠肺炎的影響及較高的轉換成本所導致的市況及業務趨勢。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月的淨收入減少了17億美元,降幅為11.9%(按不變貨幣計算下降了10.7%)。在2020財年的前三個月,由於市場需求疲軟以及大宗商品和北美製造產能的限制,我們經歷了淨收入下降。2020年財年第二季度是我們在新冠肺炎領導下運營的第一個完整季度,因此,我們的財務業績受到全球大流行對我們業務運營的需求和供應鏈方面的嚴重影響。
從細分市場的角度來看,2020財年前六個月的淨收入與上一年同期相比有所下降,主要是由於計算和存儲業務的下降。由於我們經歷了一系列因素,包括由於新冠肺炎的供應鏈和客户接受度限制,以及商品和製造能力限制,以及競爭定價壓力,Compute的淨收入大幅下降。倉儲淨收入主要受到與新冠肺炎相關的不均衡需求、供應鏈和客户接受度限制,以及一次性遺留合同到期帶來的收入下降的影響。金融服務淨收入受到影響,原因是平均經營租賃資產減少和不利的匯率波動導致租金收入減少。由於受到新冠肺炎相關挑戰的影響,特別是在全球範圍內的鎖定限制下,完成現場安裝和滿足客户驗收里程碑的影響,高性能個人電腦和mcs的淨收入出現下降,但部分被收購克雷公司帶來的收入增加所抵消。(“克雷”)在2019財年第四季度。新冠肺炎相關的限制也是導致我們在A&PS和智能邊緣部門經歷的相對較小的淨收入下降的原因之一。
我們經歷了與新冠肺炎不利影響相關的供應鏈挑戰。截至2020年和2019年4月30日的六個月,毛利率分別為32.4%(42億美元)和31.6%(47億美元)。毛利率增長0.8個百分點主要是由於我們整體轉向利潤率更高的產品和服務,以及服務交付成本的改善、商品成本的降低和可變薪酬費用的降低。截至2020年4月30日和2019年4月30日的6個月,我們的營業利潤率分別為(3.8%)和6.1%,下降了9.9個百分點。這一減少是由於運營費用佔淨收入的百分比增加,部分被毛利率增加所抵消。營運開支增加是由於商譽減值費用影響我們的高性能個人電腦及監控系統分部,部分原因是新冠肺炎的影響及較高的轉換成本所導致的市況及業務趨勢。
截至2020年4月30日,現金、現金等價物和限制性現金為60億美元,比2019年10月31日的41億美元餘額增加了約19億美元。增加的主要原因是:債務收益、扣除還款和發行費用後的淨額為27億美元,收到的金融抵押品淨額為5.62億美元。
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財務狀況和經營業績(續)
部分被6.65億美元的股票回購和現金股息支付以及扣除銷售收入後的房地產、廠房和設備投資6.08億美元所抵消。
趨勢和不確定性
我們正在解決業務面臨的許多挑戰,有關這些挑戰的討論可在截至2019年10月31日的財年Form 10-K的年度報告中找到。
有關可能影響我們經營業績的趨勢、不確定性和其他因素的進一步討論,請參閲第二部分項目11A中題為“風險因素”的章節。
關鍵會計政策和估算
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的簡明合併財務報表為基礎的,這些簡明合併財務報表是按照美國(“美國”)的規定編制的。公認會計原則(“GAAP”)。編制這些財務報表要求管理層作出估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響報告的資產、負債、淨收入和費用以及或有負債的披露。估計值每期進行評估並進行更新,以反映當前信息,例如與新冠肺炎可能對我們的重要會計估計值產生影響相關的經濟考慮因素。由於新冠肺炎的影響程度和持續時間尚不清楚,本公司的估計、判斷和假設可能會隨着情況的變化而演變。管理層認為,在截至2020年4月30日的六個月內,除了我們採用新租賃準則而更新的某些會計政策(見第1項“重大會計政策概述與摘要”中的註釋1)外,在截至2019年10月31日的財年我們在Form 10-K年度報告中披露的作為我們的關鍵會計政策和估計的項目,管理層並未發生重大變化。
會計聲明
有關適用於我們的簡明合併財務報表的最近會計聲明的摘要,請參閲項目1“重要會計政策概述和摘要”中的附註1。
行動結果
我們國際業務的收入在歷史上一直佔我們總淨收入的大部分,我們預計將繼續佔到我們總淨收入的大部分。因此,我們的收入增長已經受到影響,我們預計將繼續受到外幣匯率波動的影響。為了提供一個框架來評估不包括外幣波動影響的業績,我們在不變貨幣的基礎上公佈收入的同比百分比變化,假設外幣匯率與上一年同期相比沒有變化,也沒有根據外幣匯率變化對重新定價或需求的影響進行調整。在不變貨幣基礎上的這一收入變化的計算方法是:(A)使用上一年的外幣匯率將本年度的收入兑換成美元除以(B)上一年的收入。提供這些信息是為了能夠在不受外幣匯率波動影響的情況下查看收入,這與管理層評估我們的收入結果和趨勢的方式是一致的。這一恆定的貨幣披露是在GAAP基礎上收入同比百分比變化的基礎上提供的,而不是作為替代。其他公司可能會以不同的方式計算和定義類似標籤的項目,這可能會限制此措施在進行比較時的有效性。
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管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
以美元計算的業務結果和佔淨收入的百分比如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | | | | | 截至4月30日的六個月, | | | | | | |
| 2020 | | | | 2019 | | | | 2020 | | | | 2019 | | |
| 美元 | | 所佔百分比 營業收入 | | 美元 | | 所佔百分比 營業收入 | | 美元 | | 所佔百分比 營業收入 | | 美元 | | 所佔百分比 營業收入 |
| 百萬美元 | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 6,009 | | | 100.0 | % | | $ | 7,150 | | | 100.0 | % | | $ | 12,958 | | | 100.0 | % | | $ | 14,703 | | | 100.0 | % |
銷售成本 | 4,095 | | | 68.1 | | | 4,845 | | | 67.8 | | | 8,762 | | | 67.6 | | | 10,052 | | | 68.4 | |
毛利 | 1,914 | | | 31.9 | | | 2,305 | | | 32.2 | | | 4,196 | | | 32.4 | | | 4,651 | | | 31.6 | |
研究與發展 | 450 | | | 7.5 | | | 457 | | | 6.4 | | | 935 | | | 7.2 | | | 923 | | | 6.3 | |
銷售、一般和行政 | 1,109 | | | 18.4 | | | 1,214 | | | 16.9 | | | 2,327 | | | 17.9 | | | 2,425 | | | 16.4 | |
無形資產攤銷 | 84 | | | 1.5 | | | 69 | | | 0.9 | | | 204 | | | 1.6 | | | 141 | | | 0.9 | |
商譽減值 | 865 | | | 14.4 | | | — | | | — | | | 865 | | | 6.7 | | | — | | | — | |
轉型成本 | 200 | | | 3.3 | | | 54 | | | 0.8 | | | 289 | | | 2.3 | | | 132 | | | 0.9 | |
災難費用(恢復) | 22 | | | 0.4 | | | (7) | | | (0.1) | | | 22 | | | 0.2 | | | (7) | | | — | |
購置、處置及其他相關費用 | 18 | | | 0.3 | | | 84 | | | 1.2 | | | 40 | | | 0.3 | | | 147 | | | 1.0 | |
(虧損)運營收益 | (834) | | | (13.9) | | | 434 | | | 6.1 | | | (486) | | | (3.8) | | | 890 | | | 6.1 | |
利息和其他,淨額 | (68) | | | (1.1) | | | (18) | | | (0.3) | | | (87) | | | (0.7) | | | (69) | | | (0.5) | |
税收賠償調整 | (35) | | | (0.6) | | | 4 | | | 0.1 | | | (56) | | | (0.4) | | | 223 | | | 1.5 | |
非服務性定期福利淨額抵免 | 36 | | | 0.6 | | | 17 | | | 0.3 | | | 73 | | | 0.6 | | | 33 | | | 0.2 | |
權益收益(虧損) | (10) | | | (0.2) | | | 3 | | | — | | | 23 | | | 0.2 | | | 18 | | | 0.1 | |
(虧損)税前收益 | (911) | | | (15.2) | | | 440 | | | 6.2 | | | (533) | | | (4.1) | | | 1,095 | | | 7.4 | |
税收優惠(撥備) | 90 | | | 1.5 | | | (21) | | | (0.3) | | | 45 | | | 0.3 | | | (499) | | | (3.3) | |
淨(虧損)收益 | $ | (821) | | | (13.7) | % | | $ | 419 | | | 5.9 | % | | $ | (488) | | | (3.8) | % | | $ | 596 | | | 4.1 | % |
基於股票的薪酬費用包括在上表所列的成本和費用中,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
銷售成本 | $ | 9 | | | $ | 11 | | | $ | 22 | | | $ | 23 | |
研究與發展 | 19 | | | 19 | | | 46 | | | 40 | |
銷售、一般和行政 | 39 | | | 44 | | | 92 | | | 86 | |
轉型成本 | — | | | — | | | — | | | 2 | |
購置、處置及其他相關費用 | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
基於股票的薪酬費用 | $ | 68 | | | $ | 74 | | | $ | 161 | | | $ | 151 | |
在截至2020年4月30日的三個月裏,公司沖銷了之前確認的2000萬美元的績效獎勵補償成本,這些獎勵不再可能歸屬。
淨收入
截至2020年4月30日的三個月,與上年同期相比,淨收入總額減少對外債務增加11億元,增幅16.0%(減少量D 14.6%,於不變貨幣基礎)。美國淨收入下降了2.78億美元,或12.7%,至19億美元,一個D來自美國以外的淨收入下降了8.63億美元,或17.4%,至41億美元。截至2020年4月30日的6個月,與上年同期相比,淨收入總額減少對外債務減少17億美元,降幅11.9%(按常量計算減少10.7%貨幣基礎)。美國淨收入下降增加4.61億美元,或9.8%,至42億美元,來自美國以外的淨收入下降增加13億美元,或12.8%,至87億美元.
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財務狀況和經營業績(續)
按部門劃分的加權淨收入變化的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日的三個月 | | 截至2020年4月30日的6個月 |
| 百分點 | | |
算出 | (9.5) | | | (8.6) | |
存儲 | (3.2) | | | (2.3) | |
HPC和MCS | (1.9) | | | (0.6) | |
金融服務 | (0.9) | | | (0.8) | |
A/PS(&P) | (0.3) | | | (0.1) | |
智能邊緣 | (0.3) | | | — | |
企業投資/其他(1) | 0.1 | | | 0.5 | |
*總HPE | (16.0) | | | (11.9) | |
(1)其他主要與消除部門間淨收入有關。
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
從細分市場的角度來看,導致淨收入總額變化的主要因素概述如下:
•計算淨收入下降的主要原因是供應鏈限制和新冠肺炎相關的客户接受挑戰,以及競爭性的定價壓力;
•高性能計算機和主控系統淨收入下降,原因是現場安裝和滿足客户驗收里程碑的挑戰,以及與新冠肺炎和更低服務配售率相關的訂單延遲;
•倉儲淨收入下降的主要原因是需求不均衡,以及新冠肺炎帶來的供應鏈限制和客户接受挑戰,以及一次性遺留合同到期帶來的收入下降;
•A&PS淨收入下降的主要原因是需求疲軟和歐美地區由於新冠肺炎的封鎖限制而延遲交貨;
•智能邊緣淨收入下降的主要原因是不利的外匯波動、切換產品的市場疲軟以及軟件收入下降;以及
•HPE金融服務淨收入下降的主要原因是租金收入減少,這是由於平均經營租賃資產減少和不利的匯率波動造成的。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
從細分市場的角度來看,導致淨收入總額變化的主要因素概述如下:
•計算淨收入下降的主要原因是多個因素,包括來自新冠肺炎的供應鏈和客户接受度限制,商品和製造能力限制,以及競爭性定價壓力;
•高性能計算機和主控系統淨收入下降,原因是現場安裝和滿足客户驗收里程碑的挑戰,以及與新冠肺炎有關的訂單延遲,不利的大筆交易直線度,以及較低的服務配售率;
•倉儲淨收入下降的主要原因是需求不均衡、供應鏈和客户接受度限制,部分與新冠肺炎、大宗商品和北美製造能力限制有關。並降低一次性遺留合同到期帶來的收入;
•A&PS淨收入下降的主要原因是需求疲軟和歐洲和美國的交貨延遲,原因是與新冠肺炎有關的封鎖限制;
•智能邊緣淨收入下降的主要原因是不利的外匯波動和市場疲軟推動的轉換產品收入下降;以及
•HPE金融服務淨收入下降的主要原因是租金收入下降,原因是平均經營租賃資產減少、不利的匯率波動以及租賃設備收購收入下降。
關於分部收入的更詳細的討論包括在下面的“分部信息”一節中。
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財務狀況和經營業績(續)
毛利
截至2020年4月30日的三個月,與去年同期相比,總毛利率下降了0.3個百分點。毛利率下降是由於競爭性定價壓力導致的多重因素,淨收入下降的規模,這導致固定間接費用佔淨收入的百分比更高,供應鏈成本與新冠肺炎有關。這些增長被我們繼續轉向更高利潤率的產品和服務以及更低的可變薪酬費用所部分抵消。
截至2020年4月30日的6個月,與去年同期相比,總毛利率增長了0.8個百分點。毛利率的增長主要是由於利潤率較高的產品和服務帶來的收入的有利組合,以及服務交付成本的提高、商品成本的降低和可變薪酬支出的降低。這些增長主要被與新冠肺炎有關的競爭定價壓力和供應鏈成本部分抵消。
研究與發展
研發(R&D)費用減少d減少700萬元,或2%與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,主要原因是可變薪酬費用下降,但部分被業務收購的持續費用所抵消。
與上年同期相比,截至2020年4月30日的六個月的研發(“R&D”)費用增加1,200萬美元或1%,主要是由於業務收購的持續費用,但部分被可變薪酬費用下降所抵消。
銷售、一般和行政
與上年同期相比,截至2020年4月30日的三個月和六個月的銷售、一般和行政費用分別減少1.05億美元或9%,減少9800萬美元或4%,這主要是由於可變薪酬費用下降、有利的匯率波動,但部分被業務收購的持續費用所抵消。
無形資產攤銷
與去年同期相比,在截至2020年4月30日的三個月中,無形資產的攤銷增加了1500萬美元,增幅為22%,這是因為最近的業務收購導致的無形資產攤銷增加,但部分被與先前收購相關的某些無形資產抵銷,這些無形資產的攤銷期限即將結束。
與上年同期相比,在截至2020年4月30日的6個月中,無形資產的攤銷增加了6300萬美元,增幅為45%,這是由於最近收購的無形資產攤銷增加,以及某些無形資產的沖銷,但部分抵消了與先前收購相關的某些無形資產達到其攤銷期限結束所抵消的影響。在截至2020年4月30日的6個月裏,無形資產的攤銷比上年同期增加了6300萬美元,增幅為45%,這是由於最近收購的無形資產攤銷增加,某些無形資產的註銷被與先前收購相關的某些無形資產部分抵消。
商譽減值
該公司在2020財年第二季度記錄了8.65億美元的部分商譽減值費用,因為確定HPC&MCS報告部門的公允價值低於其淨資產的賬面價值。
雖然其他報告單位受到新冠肺炎的負面影響,但其公允價值繼續超過其淨資產的賬面價值,並未導致減值。為了評估其他報告單位的估計公允價值對定量商譽減值測試的敏感性,本公司對每個其他報告單位的估計公允價值進行了假設10%的減值。根據對估計公允價值假設減少10%的結果,每個其他報告單位的公允價值都超過了其淨資產的賬面價值。然而,如果經濟狀況進一步惡化或長期低迷,對我們每個報告單位未來現金流的估計可能不足以支持賬面價值和分配給它們的商譽,這需要減值費用,包括HPC和MCS報告單位的額外減值費用。進一步的減值費用(如果有的話)可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大影響。有關新冠肺炎對我們資產公允價值的潛在影響的討論,請參閲第二部分,第1A項,風險因素。
轉型成本
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月和六個月的HPE下一次改造成本分別增加1.46億美元或270%,以及1.57億美元或119%,原因是重組成本上升,但部分被截至2020年4月30日的六個月內房地產銷售收益增加所抵消。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
鑑於商業環境不確定,公司於2020年3月宣佈將HPE NEXT計劃延長至2021財年。
災難費用(恢復)
截至2020年4月30日的三個月和六個月的災難費用是指新冠肺炎為轉換為虛擬格式或取消的HPE主辦、聯合主辦或贊助的活動而產生的直接成本。在截至2019年4月30日的三個月和六個月內,災難恢復金額代表2017財年與我們在德克薩斯州休斯頓的設施因颶風哈維而受損相關的保險恢復金額。
購置、處置及其他相關費用
與上年同期相比,截至2020年4月30日的三個月和六個月的收購、處置和其他相關費用分別減少6600萬美元或79%,以及1.07億美元或73%,這主要是由於上一年期間法律費用和處置活動的成本上升,但部分被最近與留任獎金和整合活動相關的業務收購成本所抵消。
利息和其他,淨額
在截至2020年4月30日的三個月裏,利息和其他淨支出比去年同期增加了5000萬美元,這主要是由於不利的匯率波動。在截至2020年4月30日的6個月裏,利息和其他淨支出比去年同期增加了1800萬美元,這主要是由於不利的匯率波動和更高的淨利息支出,但部分被本年度出售某些資產的收益所抵消。
税收賠償調整
截至2020年和2019年4月30日的三個月,我們分別記錄了3500萬美元的税收賠償費用和400萬美元的税收賠償收入;截至2020年4月30日和2019年4月30日的6個月,我們分別記錄了5600萬美元的税收賠償費用和2.23億美元的税收賠償收入。在截至2020年4月30日的三個月和六個月內,該金額是由於我們與惠普公司共同承擔連帶責任的某些分離前納税義務的變化造成的。為此,我們得到了惠普公司的賠償。在截至2019年4月30日的6個月中,這一數字主要是由於美國税制改革對與分離前的會計期間相關的税收屬性的影響。
非服務性定期福利淨額
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月和六個月的非服務淨定期福利信貸分別增加了1900萬美元和4000萬美元,主要原因是降低利率.
(虧損)股權收益
股權收益主要代表我們在H3C Technologies(“H3C”)收益中的49%權益,以及我們權益在基差中的攤銷。在截至2020年4月30日的三個月裏,由於H3C的淨收入下降,來自股權的收益與去年同期相比減少了1300萬美元。在截至2020年4月30日的6個月裏,由於H3C獲得的淨收入增加,來自股權的收益比去年同期增加了500萬美元。
有關税項的撥備
我們的有效税率在截至2020年和2019年4月30日的三個月分別為9.9%和4.8%,在截至2020年和2019年4月30日的六個月分別為8.4%和45.6%。截至2020年4月30日的三個月和六個月的有效税率與法定税率不同,原因是與我們在世界各地較低税收司法管轄區業務的某些收益相關的優惠税率、税率變化以及不可抵扣商譽減值的影響。截至2019年4月30日的三個月和六個月的有效税率受到税法的重大影響。我們的有效税率是基於預測的年度業績,由於新冠肺炎對我們經營業績的不確定經濟影響,該業績可能會在2020財年剩餘時間內大幅波動。
段信息
從2020財年第一季度開始,我們實施了某些組織變革,以使我們的部門財務報告更緊密地與我們當前的業務結構保持一致。我們將混合IT部門替換為四個新的財務報告部門:計算、高性能計算和任務關鍵型系統、存儲和諮詢以及專業服務,如下所示:
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
•我們創建了計算部門,其中包括以前屬於IT-Compute混合業務部門的通用服務器和工作負載優化的服務器產品組合,以及以前屬於IT-HPE PointNext混合業務部門的相關運營服務業務;
•我們創建了HPC和MCS細分市場,由高性能計算、任務關鍵型系統和邊緣計算產品組成,這些產品以前是混合IT-Compute業務部門的一部分,而相關的運營服務業務以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分;
•我們創建了由以前的混合IT-存儲業務部門和相關運營服務業務(以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分)和超融合基礎架構產品(以前是混合IT-計算業務部門的一部分)組成的存儲部門;
•我們創建了A&PS部門,由諮詢主導的服務組成,這些服務以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分;以及
•我們將以前屬於混合IT-HPE PointNext業務部門的DC網絡運營服務業務轉移到智能邊緣部門。
由於這些調整,我們的業務現在被組織成七個部門用於財務報告:計算、HPC和MCS、存儲、A&PS、智能邊緣、FS和公司投資。
有關這些調整的更多信息以及每個細分市場的產品和服務説明,請參閲註釋2,“細分市場信息”。
算出
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| 截至4月30日的三個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 2,640 | | | $ | 3,318 | | | (20.4) | % |
運營收益 | $ | 125 | | | $ | 307 | | | (59.3) | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 4.7 | % | | 9.3 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的六個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 5,651 | | | $ | 6,893 | | | (18.0) | % |
運營收益 | $ | 411 | | | $ | 647 | | | (36.5) | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 7.3 | % | | 9.4 | % | | |
| | | | | |
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
截至2020年4月30日的三個月,與去年同期相比,計算淨收入減少了6.78億美元,降幅為20.4%(按不變貨幣計算下降了19.1%)。
考慮到全球範圍內發生的與新冠肺炎有關的鎖定行動和競爭性定價壓力,Compute的淨收入受到供應鏈限制和客户接受挑戰的影響。因此,Compute經歷了單位出貨量的下降和平均單位銷售價格的下降。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,運營收益佔淨收入的百分比下降了4.6個百分點,原因是產品和服務成本佔淨收入的百分比增加,運營費用佔淨收入的百分比增加。產品成本佔淨收入百分比的增加主要是由於競爭定價壓力和新冠肺炎導致的供應鏈物流成本增加,但被較低的商品成本和可變薪酬費用部分抵消。運營費用佔淨收入的百分比上升是由於淨收入下降的規模,而總運營費用同比下降的主要原因是可變薪酬支出減少,以及新冠肺炎限制了期內用於差旅和招聘的可自由支配支出。這些下降被更高的現場銷售成本部分抵消。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,計算淨收入減少了12億美元,降幅為18.0%(按不變貨幣計算下降了16.8%)。
與上一年同期相比,2020財年第二季度,鑑於全球範圍內發生的與新冠肺炎相關的鎖定行動,以及競爭定價壓力,Compute的淨收入受到供應鏈和客户接受限制的影響。與上一年同期相比,2020財年第一季度,Compute遭遇了大宗商品和北美製造能力限制的挑戰。因此,與上一年同期相比,2020財年前6個月,Compute公司的單位出貨量和平均單位銷售價格都出現了下降。
截至2020年4月30日的6個月,運營計算收益佔淨收入的百分比與去年同期相比下降了2.1個百分點,這主要是由於運營費用佔淨收入的百分比增加,而產品和服務的總成本佔淨收入的百分比基本保持不變。運營費用佔淨收入的百分比增加是由於淨收入下降的規模,而總運營費用同比下降的主要原因是可變薪酬支出下降,部分被現場銷售成本上升所抵消。產品和服務成本佔淨收入的百分比基本保持不變,因為競爭定價壓力和較高的供應鏈物流成本被較低的商品成本、可變薪酬費用和Tier-1服務器銷售組合所抵消。
HPC和MCS
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| 截至4月30日的三個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 589 | | | $ | 721 | | | (18.3) | % |
運營收益 | $ | 33 | | | $ | 92 | | | (64.1) | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 5.6 | % | | 12.8 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的六個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 1,412 | | | $ | 1,500 | | | (5.9) | % |
運營收益 | $ | 82 | | | $ | 190 | | | (56.8) | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 5.8 | % | | 12.7 | % | | |
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,HPC&MCS的淨收入減少了1.32億美元,降幅為18.3%(按不變貨幣計算下降了17.8%)。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
高性能計算機和監控系統的淨收入下降,原因是現場安裝和滿足客户驗收里程碑面臨挑戰,以及由於新冠肺炎的供應鏈限制導致訂單履行延遲。此外,歷史硬件收入下降導致的服務配售率下降也是導致淨收入下降的原因之一。這些減少被收購克雷公司帶來的收入增加部分抵消,這一收入繼續與我們的預期一致。
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,HPC&MCS的運營收益佔淨收入的百分比下降了7.2個百分點,原因是運營費用佔淨收入的百分比增加,但部分被產品和服務成本佔淨收入的百分比下降所抵消。營業費用佔淨收入的百分比增加是由於淨收入下降的規模,以及由於收購Cray產生的費用增加而導致的總營業費用增加。產品和服務成本在淨收入中所佔百分比的下降主要是由於較低成本的MCS產品和較高的較低成本服務的組合,以及較低的可變薪酬費用。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,HPC&MCS的淨收入減少了8800萬美元,降幅為5.9%(按不變貨幣計算下降了5.4%)。
淨收入下降的原因是現場安裝和達到客户驗收里程碑所面臨的挑戰,以及新冠肺炎的供應鏈限制造成的訂單履行延遲,不利的大筆交易直線度,以及歷史硬件收入下降導致的服務配套率下降。這些減少被Cray帶來的收入增加部分抵消,Cray的表現繼續符合我們的預期。
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,HPC&MCS的運營收益佔淨收入的百分比下降了6.9個百分點,這是因為運營費用佔淨收入的百分比增加,部分被產品和服務成本佔淨收入的百分比下降所抵消。營業費用佔淨收入的百分比增加是因為收購克雷公司增加了費用。產品和服務成本佔淨收入的百分比下降的主要原因是可變薪酬支出較低、較低成本的MCS產品組合較高以及服務組合較高。
存儲
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| 截至4月30日的三個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 1,086 | | | $ | 1,318 | | | (17.6) | % |
運營收益 | $ | 145 | | | $ | 244 | | | (40.6) | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 13.4 | % | | 18.5 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的六個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 2,336 | | | | $ | 2,674 | | | (12.6) | % |
運營收益 | $ | 371 | | | | $ | 498 | | | (25.5) | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 15.9 | % | | 18.6 | % | | |
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,存儲淨收入減少了2.32億美元,降幅為17.6%(按不變貨幣計算下降了16.4%)。
存儲業務的淨收入受到需求不平衡和供應鏈限制以及客户接受挑戰的影響,因為全球各地都在採取與新冠肺炎有關的鎖定行動,以及一次性遺留合同到期帶來的收入下降。來自大數據和存儲服務的更高收入部分抵消了淨收入的下降。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,運營的存儲收益佔淨收入的百分比下降了5.1個百分點,這是因為產品成本佔淨收入的百分比增加,運營費用佔淨收入的百分比增加。產品成本佔淨收入的百分比增加主要是由於淨收入下降的規模,這導致固定間接費用佔淨收入的百分比上升,以及競爭性定價壓力,其影響被可變補償費用和服務成本的降低部分抵消。營業費用佔淨收入的百分比增加主要是由於淨收入下降的規模,而在此期間,由於新冠肺炎的旅行和招聘限制以及可變薪酬費用降低,總營業費用下降。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
截至2020年4月30日的6個月,與去年同期相比,存儲淨收入減少了3.38億美元,降幅為12.6%(按不變貨幣計算下降了11.4%)。
2020財年上半年,存儲領域的淨收入受到需求不平衡、供應鏈和客户接受度限制的影響,再加上大宗商品和2020財年第一季度北美製造業產能受限。此外,一次性遺留合同到期帶來的收入減少也是導致淨收入下降的原因之一。來自大數據和存儲服務的收入增長部分抵消了淨收入的下降。
在截至2020年4月30日的6個月裏,運營的存儲收益佔淨收入的百分比比去年同期下降了2.7個百分點,這是因為運營費用佔淨收入的百分比增加,但部分被產品和服務成本佔淨收入的百分比的下降所抵消。運營費用佔淨收入的百分比增加的主要原因是淨收入下降的規模,但可變薪酬費用和現場銷售成本的下降部分抵消了這一增長。產品和服務成本佔淨收入的百分比下降主要是由於商品成本降低,由於交付效率的提高和可變補償費用的降低,降低了服務成本。
A/PS(&P)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 237 | | | $ | 260 | | | (8.8) | % |
營業收益(虧損) | $ | 2 | | | $ | (14) | | | 114.3 | % |
運營收益(虧損)佔淨收入的百分比 | 0.8 | % | | (5.4) | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的六個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 480 | | | $ | 501 | | | (4.2) | % |
營業收益(虧損) | $ | — | | | $ | (46) | | | 100.0 | % |
運營收益(虧損)佔淨收入的百分比 | — | % | | (9.2) | % | | |
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,A&PS淨收入減少了2300萬美元,降幅為8.8%(按不變貨幣計算下降了7.7%)。
A&PS淨收入的下降主要是由於歐洲和美洲地區的需求疲軟和交貨延遲,因為新冠肺炎在全球範圍內採取了鎖定行動和限制措施,這部分被日本強勁收入增長推動的亞太地區和日本地區的強勁勢頭所抵消。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,A&PS運營收益佔淨收入的百分比提高了6.2個百分點,這是因為服務成本佔淨收入的百分比下降,以及運營費用佔淨收入的百分比下降。服務成本佔淨收入的百分比下降的主要原因是可變薪酬費用降低以及服務交付和間接費用效率提高。營業費用佔淨收入的百分比減少的主要原因是實地銷售成本降低。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,A&PS淨收入減少了2100萬美元,降幅為4.2%(按不變貨幣計算下降了3.8%)。
A&PS淨收入的下降主要是由於歐洲和美洲地區的需求疲軟和交貨延遲,因為新冠肺炎在全球範圍內採取了鎖定行動和限制措施,這部分被日本強勁收入增長推動的亞太地區和日本地區的強勁勢頭所抵消。
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,A&PS運營收益佔淨收入的百分比提高了9.2個百分點,這是因為服務成本佔淨收入的百分比下降,以及運營費用佔淨收入的百分比下降。服務成本佔淨收入的百分比下降的主要原因是服務交付和間接費用效率的提高。運營費用佔淨收入的百分比下降的主要原因是研發和實地銷售成本的減少。
智能邊緣
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| 截至4月30日的三個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 665 | | | $ | 685 | | | (2.9) | % |
運營收益 | $ | 73 | | | $ | 36 | | | 102.8 | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 11.0 | % | | 5.3 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的六個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 1,385 | | | $ | 1,390 | | | (0.4) | % |
運營收益 | $ | 143 | | | $ | 60 | | | 138.3 | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 10.3 | % | | 4.3 | % | | |
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,智能邊緣淨收入減少了2000萬美元,降幅為2.9%(按不變貨幣計算下降了1.6%)。
智能邊緣公司淨收入的下降主要是由於不利的外匯波動、交換產品的市場疲軟以及軟件淨收入的下降,但北美地區服務續訂和WLAN產品的淨收入增加部分抵消了這一下降。
在截至2020年4月30日的三個月裏,智能邊緣公司的運營收益佔淨收入的百分比比去年同期增長了5.7個百分點,這主要是由於運營費用佔淨收入的百分比下降。產品和服務成本佔淨收入的百分比基本保持不變。運營費用佔淨收入的百分比下降的主要原因是實地銷售成本降低。產品和服務的成本佔淨收入的百分比基本保持不變,這主要是因為無線局域網和交換產品的成本改善被服務和軟件成本的上升所抵消。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,智能邊緣淨收入減少了500萬美元,降幅為0.4%(按不變貨幣計算增長了1.0%)。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
智能邊緣淨收入的小幅下降主要是由於不利的外匯波動和市場疲軟導致的交換產品收入下降,但WLAN產品、服務續訂和支持服務的收入增加部分抵消了這一影響。
在截至2020年4月30日的6個月裏,智能邊緣公司的運營收益佔淨收入的百分比比去年同期增長了6.0個百分點,這主要是由於產品和服務成本佔淨收入的百分比降低,以及運營費用佔淨收入的百分比降低。產品和服務成本在淨收入中所佔百分比的下降主要是由於交換機成本的提高,以及較低成本的WLAN產品和服務帶來更高的收入組合。運營費用佔淨收入的百分比下降的主要原因是現場銷售成本降低。
金融服務
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 833 | | | $ | 896 | | | (7.0) | % |
運營收益 | $ | 75 | | | $ | 77 | | | (2.6) | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 9.0 | % | | 8.6 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的六個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 1,692 | | | $ | 1,815 | | | (6.8) | % |
運營收益 | $ | 148 | | | $ | 154 | | | (3.9) | % |
運營收益佔淨收入的百分比 | 8.7 | % | | 8.5 | % | | |
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,FS淨收入減少了6300萬美元,降幅為7.0%(按不變貨幣計算下降了4.7%)。
淨收入減少的主要原因是平均經營租賃資產減少和不利的匯率波動導致租金收入減少,但租約延長帶來的資產管理收入增加部分抵消了這一影響。
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,FS的運營收益佔淨收入的百分比增加了0.4個百分點,這主要是由於服務成本佔淨收入的百分比下降,但部分被運營費用佔淨收入的百分比的增加所抵消。服務成本佔淨收入的百分比下降是因為折舊費用降低。營業費用佔淨收入的百分比增加,主要是由於採用新的租賃會計準則導致資本化的初始直接成本降低,以及淨收入的整體下降。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,FS淨收入減少了1.23億美元,降幅為6.8%(按不變貨幣計算下降了5.3%)。
淨收入減少的主要原因是,由於平均經營租賃資產減少、不利的匯率波動以及租賃設備收購收入減少,租金收入減少,但租賃延期帶來的資產管理收入增加部分抵消了這一影響。
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,FS的運營收益佔淨收入的百分比增加了0.2個百分點,這主要是由於服務成本佔淨收入的百分比下降,但部分被運營費用佔淨收入的百分比的增加所抵消。服務成本佔淨收入的百分比下降是因為折舊費用降低。營業費用增加佔淨收入的百分比為
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
主要由於採用新租賃會計準則導致資本化初始直接成本降低,以及淨收入整體下降。
融資量
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | 截至4月30日的六個月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | | | | | |
融資總量 | $ | 1,493 | | | $ | 1,395 | | | $ | 2,901 | | | $ | 2,784 | |
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月和六個月的新融資額,即為客户提供的設備和相關軟件和服務(包括公司間活動)的融資額,分別增長了7.0%和4.2%。在截至2020年4月30日的三個月和六個月裏,增長主要是由與第三方產品銷售和相關服務提供相關的更高融資推動的,但部分被不利的匯率波動所抵消。這六個月融資量的增長被與HPE產品銷售和相關服務提供相關的融資減少部分抵消。
投資組合資產和比率
從FS部門資產負債表中得出的投資組合資產和比率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | |
| 2020年4月30日 | | 2019年10月31日 |
| 百萬美元 | | |
融資應收賬款,毛額 | $ | 8,678 | | | $ | 8,652 | |
經營租賃下的淨設備 | 3,887 | | | 4,084 | |
公司間設備交易資本化利潤(1) | 325 | | | 382 | |
公司間租賃(1) | 93 | | | 100 | |
投資組合總資產 | 12,983 | | | 13,218 | |
壞賬準備(2) | 126 | | | 131 | |
經營租賃設備儲備 | 53 | | | 60 | |
總儲量 | 179 | | | 191 | |
投資組合淨資產 | $ | 12,804 | | | $ | 13,027 | |
預留覆蓋率 | 1.4 | % | | 1.4 | % |
債務權益比(3) | 7.0x | | 7.0x |
(1)公司間的活動在合併中被取消。
(2)融資應收賬款壞賬準備包括短期部分和長期部分。
(3)受益於FS的債務包括公司間股本(出於部門報告目的被視為債務)、公司間債務以及與FS及其子公司相關的借款和融資相關活動。截至2020年4月30日和2019年10月31日,受益於FS的債務總額分別為115億美元和114億美元,並通過應用假設的債務權益比率確定,管理層認為該比率與其他類似融資公司的債務權益比率相當。FS在2020年4月30日和2019年10月31日的股本均為16億美元。
截至2020年4月30日和2019年10月31日,FS淨現金和現金等價物餘額分別約為6.76億美元和7.11億美元。
截至2020年4月30日的淨投資組合資產比2019年10月31日減少了1.7%。這一下降通常是由於不利的貨幣波動造成的,但被同期超過投資組合徑流的新融資量部分抵消。
FS壞賬費用包括對銷售型、直接融資型和經營性租賃的一般準備金和特定準備金的費用。截至2020年4月30日的三個月和六個月,FS分別記錄了1900萬美元和3300萬美元的淨壞賬支出。截至2019年4月30日的三個月和六個月,FS分別記錄了1700萬美元和3200萬美元的淨壞賬支出。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
截至2020年4月30日,FS的開票金融應收賬款較2019年10月31日有所增加,其中包括新冠肺炎事件對客户收款的一些影響。我們目前無法完全預測新冠肺炎可能在多大程度上對我們未來應收賬款的收回產生不利影響。
企業投資
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| 截至4月30日的三個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 124 | | | $ | 125 | | | (0.8) | % |
運營損失 | $ | (28) | | | $ | (29) | | | 3.4 | % |
運營虧損佔淨收入的百分比 | (22.6) | % | | (23.2) | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的六個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | %變化 |
| 百萬美元 | | | | |
淨收入 | $ | 245 | | | $ | 243 | | | 0.8 | % |
運營損失 | $ | (55) | | | $ | (57) | | | 3.5 | % |
運營虧損佔淨收入的百分比 | (22.4) | % | | (23.5) | % | | |
| | | | | |
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,公司投資淨收入減少了100萬美元,降幅為0.8%(按不變貨幣計算增長了0.7%)。公司投資淨收入減少的主要原因是不利的匯率波動。公司投資部門的收入代表我們通信和媒體解決方案(“CMS”)業務的收入。
與去年同期相比,截至2020年4月30日的三個月,公司投資運營虧損佔淨收入的百分比下降了0.6個百分點。減少的主要原因是服務成本降低,但被較高的法律費用部分抵消。
截至2020年4月30日的6個月與截至2019年4月30日的6個月
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,公司投資淨收入增加了200萬美元,增幅為0.8%(按不變貨幣計算增長了1.6%)。公司投資淨收入的增加主要是由於CMS業務的服務收入增加,但部分被不利的匯率波動所抵消。
與去年同期相比,截至2020年4月30日的6個月,公司投資運營虧損佔淨收入的百分比下降了1.1個百分點。減少的主要原因是服務成本降低,但被較高的法律費用部分抵消。
流動性和資本資源
我們使用運營產生的現金作為我們主要的流動性來源。我們相信,內部產生的現金流一般足以支持我們的運營業務、資本支出、產品開發計劃、收購和出售活動,包括法律和解、重組活動、轉型成本、賠償、到期債務、利息支付和所得税支付,以及任何未來的投資、股票回購和股東股息支付。我們預計,如果有必要,我們將通過進入資本市場、發行商業票據,以及通過各種國內外金融機構提供的信貸安排借款來補充這一短期流動性。然而,在某些商業、市場和經濟條件下,我們進入資本市場的機會可能會受到限制,我們的借貸成本可能會增加。我們的流動性受到各種風險的影響,包括第II部分第21A項“風險因素”一節中確定的風險,以及第I部分第3A項“關於市場風險的定量和定性披露”一節確定的市場風險。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
新冠肺炎嚴重影響了全球經濟活動,造成資本市場大幅波動和負面壓力,增加了資金成本,影響了資金獲取。此外,我們的業務可能會受到不利影響,這可能會對我們的盈利能力和現金流產生實質性的不利影響,支付的時機和收款能力可能會因為新冠肺炎對我們客户的影響而受到不利影響。由於新冠肺炎帶來的持續不確定性,我們於2020年4月9日發行了本金總額22.5億美元的無擔保優先票據,以增強我們的流動性和加強我們的資本。本次發行的淨收益將用於一般企業用途,其中可能包括償還債務。我們未提取的47.5億美元循環信貸安排的定價保持不變,將於2024年8月到期。我們繼續監測大流行的嚴重程度和持續時間及其對美國和全球經濟、消費者行為、我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流的影響。
2020年5月19日,我們的董事會批准了一項成本優化和優先排序計劃,以便將我們的投資重點放在增長領域,並採取措施簡化和發展其產品組合戰略、入市配置、供應鏈結構、數字客户支持模型、營銷體驗和房地產戰略。我們預計該計劃將實施到2022財年,並估計它將包括由於我們勞動力、房地產模式和業務流程改進的變化而節省的總成本至少10億美元,預計到2022年財年結束時,該計劃將實現至少8億美元的年化淨運行率節省,在這兩種情況下,相對於我們2019財年的退出,這兩種情況下都將實現至少8億美元的淨節省。為了達到這一節省成本的水平,我們估計在未來3年內支付的現金資金在10億至13億美元之間。
我們的現金和現金等價物餘額分佈在世界各地的許多地點,其中大部分在美國。我們利用各種計劃和融資策略,努力確保我們的全球現金在需要時隨時隨地可用。我們的現金狀況強勁,我們預計我們的現金和現金等價物餘額、運營產生的預期現金流以及進入資本市場的機會將足以支付我們預期的近期現金支出。
在美國以外持有的金額通常用於支持非美國的流動性需求。從美國聯邦税收的角度來看,從美國聯邦税收的角度來看,將美國境外持有的金額匯回國內通常不會徵税,但可能需要繳納州所得税或外國預扣税。如果當地的限制阻礙了有效的公司間資金轉移,我們的目的是保持美國以外的現金餘額,並通過持續的現金流、外部借款或兩者兼而有之來滿足流動性需求。我們預計,將美國境外持有的金額匯回國內所產生的限制或潛在税收不會對我們的整體流動性、財務狀況或運營結果產生實質性影響。
關於我們董事會之前批准的股票回購計劃,在2020財年前六個月,我們回購了2530萬股票,總金額為3.55億美元。截至2020年4月30日,我們有21億美元的剩餘授權用於未來的股票回購。由於新冠肺炎事件增加了不確定性,我們暫停了股票回購計劃。
有關我們的股票回購計劃的更多信息,請參閲第二部分第2項中題為“股權證券的未登記銷售和收益的使用”的部分。
流動資金
我們的現金流指標如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年4月30日的6個月 | | |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 21 | | | $ | 1,369 | |
投資活動所用現金淨額 | (104) | | | (1,064) | |
融資活動提供的現金淨額 | 1,997 | | | (1,600) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)額 | $ | 1,914 | | | $ | (1,295) | |
經營活動
在截至2020年4月30日的6個月裏,經營活動的淨現金與去年同期相比減少了13億美元。這一下降主要是由於與去年同期相比,運營淨收益和不利的淨營運資本減少所致。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
截至2020年4月30日的三個月與截至2019年4月30日的三個月的營運資本指標
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三個月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | 變化 |
應收賬款銷售未付天數(“DSO”) | 39 | | | 40 | | | (1) | |
庫存供應天數(“DOS”) | 76 | | | 41 | | | 35 | |
應付賬款中未支付的採購天數(“DPO”) | (120) | | | (102) | | | (18) | |
現金轉換週期 | (5) | | | (21) | | | 16 | |
現金轉換週期是DSO和DOS減去DPO的總和。可能導致特定期間現金轉換週期不同的項目包括但不限於業務組合的變化、付款期限的變化(包括供應商延長的付款期限)、應收賬款保理的程度、季節性趨勢、該期間內收入確認和庫存購買的時間、商品成本和收購活動的影響。截至2020年4月30日的三個月,與2019年財年相應的三個月相比,現金轉換週期受到新冠肺炎相關事件的影響,這些事件涉及供應鏈和客户接受限制,因為全球各地都在採取鎖定行動。
DSO衡量的是我們應收賬款未付的平均天數。DSO的計算方法是將期末應收賬款除以90天平均淨收入(扣除壞賬準備)。與2019財年相應的三個月期間相比,DSO下降的主要原因是有利的計費線性,部分抵消了客户對增強的提前付款計劃和保理的參與度降低。
DOS衡量的是我們產品從採購到銷售的平均天數。DOS的計算方法是將期末庫存除以90天的售出成本平均值。與2019財年相應的三個月期間相比,DOS增加了,因為由於訪問某些關鍵組件的限制,我們經歷了較低的庫存消耗。此外,隨着我們定位庫存以滿足計劃的未來發貨,庫存購買量也有所增加。
DPO衡量的是我們的應付帳款餘額未付的平均天數。DPO的計算方法是將期末應付賬款除以90天售出成本的平均值。與2019財年相應的三個月期間相比,DPO增加的主要原因是為了完成未來計劃的發貨而增加了庫存採購,延長了付款期限,以及進一步將生產轉移到設計製造合作伙伴。
投資活動
在截至2020年4月30日的6個月裏,用於投資活動的淨現金與2019年同期相比減少了10億美元。減少的主要原因是,與上年同期相比,房地產、廠房和設備的投資減少,銷售收益增加,淨財務抵押品活動產生的現金增加。
籌資活動
在截至2020年4月30日的6個月裏,融資活動提供的淨現金與2019年同期相比增加了36億美元。這一增長主要是因為與去年同期相比,發行債券產生的現金增加,用於股票回購的現金使用率下降。
資本資源
債務水平
我們維持通過考慮一系列因素而建立的債務水平,這些因素包括現金流預期、運營的現金需求、投資計劃(包括收購)、股票回購活動、我們的資本成本和目標資本結構。
我們計劃贖回於2020年10月15日或之前到期的30億美元優先債券。
在2020財年的前六個月,我們發行了3.67億美元,償還了4.48億美元的商業票據。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
2020年4月9日,我們完成了本金總額12.5億美元、2023年10月2日到期的4.45%優先債券(“2023年債券”)和本金總額為4.65%的2024年10月1日到期的債券(“2024年債券”)的發售。我們將每半年支付一次2023年債券的利息,從2020年10月2日開始,每年4月2日和10月2日支付一次利息。我們將從2020年10月1日開始,每半年支付一次2024年債券的利息,時間分別為每年4月1日和10月1日。本次發行的淨收益將用於一般企業用途,包括償還現有債務。
2020年2月20日,我們分六批發行了7.55億美元的資產支持債務證券,加權平均價格為99.99%,加權平均利率為1.87%,從2020年4月起每月支付,規定的最終到期日為2030年2月。截至2020年4月30日,這些資產支持債務證券的未償還餘額為7.04億美元,未來的本金支付將基於基礎貸款和租賃付款流。關於資產支持債務證券和相關可變利息實體的更多信息,請參閲附註8“作為出租人的租賃會計”。
我們的加權平均利率反映了期內我們借款的平均實際利率,並反映了利率掉期的影響。有關我們利率互換的更多信息,請參閲附註11,“金融工具”。
2017年12月,我們向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交了一份擱置登記聲明,允許我們在任何時候和不時以一種或多種產品、債務證券、優先股、普通股、權證、存托股份、購買合同、擔保或由任何這些證券組成的單位出售。
商業票據
我們維護兩個商業票據項目,一個全資子公司維護第三個項目。我們的美國計劃規定發行以美元計價的商業票據,本金總額最高可達47.5億美元,高於2020年3月的40億美元。我們的歐元商業票據計劃規定在美國以外發行以美元、歐元或英鎊計價的商業票據,本金總額最高可達30億美元或這些替代貨幣的等值貨幣。根據這些計劃,任何時候未償還商業票據的本金總額不得超過47.5億美元。此外,我們子公司的歐元商業票據/存單計劃規定發行各種貨幣的商業票據,本金總額最高可達10億美元。截至2020年4月30日和2019年10月31日,我們的商業票據計劃下沒有未償還的借款,我們子公司的計劃下的未償還借款分別為6.05億美元和6.98億美元。
循環信貸
我們維持着一項價值47.5億美元的五年期高級無擔保承諾信貸安排,該安排於2019年8月簽訂。循環信貸安排下的貸款可用於一般企業目的,包括支持商業票據計劃。信貸協議下的承諾有效期為五年,在滿足某些條件的情況下,這一期限可以延長最多兩個一年期。信貸安排下的承諾費、利率和其他借款條款根據惠普企業的外部信用評級而有所不同。截至2020年4月30日和2019年10月31日,根據信貸協議,沒有未償還的借款。
可用的借用資源
截至2020年4月30日,如果需要,我們有以下額外的流動性資源可用:
| | | | | |
| 自.起 2020年4月30日 |
| 以百萬計 |
商業票據計劃 | $ | 5,145 | |
未承諾的信貸額度 | $ | 1,285 | |
| |
合同義務和其他義務
合同義務
2020年4月9日,我們完成了2023年債券和2024年債券的發行。我們將每半年支付一次2023年債券的利息,從2020年10月2日開始,每年4月2日和10月2日支付一次利息。我們將從2020年10月1日開始,每半年支付一次2024年債券的利息,時間分別為每年4月1日和10月1日。
惠普企業公司及其子公司
管理學的探討與分析
財務狀況和經營業績(續)
2020年2月20日,我們分六批發行了7.55億美元的資產支持債務證券,加權平均價格為99.99%,加權平均利率為1.87%,從2020年4月起每月支付,規定的最終到期日為2030年2月。截至2020年4月30日,這些資產支持債務證券的未償還餘額為7.04億美元,未來的本金支付將基於基礎貸款和租賃付款流。關於資產支持債務證券和相關可變利息實體的更多信息,請參閲附註8“作為出租人的租賃會計”。
自2019年10月31日以來,我們的其他合同義務沒有實質性變化。有關詳細信息,請參閲我們截至2019年10月31日的財政年度Form 10-K年度報告第二部分第7項中的“合同義務和其他義務”。
退休福利計劃資金
在2020財年的剩餘時間裏,我們預計將向我們的非美國養老金計劃貢獻約9200萬美元。我們的政策是為我們的養老金計劃提供資金,以便我們至少滿足當地政府、基金和税務部門制定的最低繳費要求。
重組計劃
截至2020年4月30日,我們預計未來將為我們批准的重組計劃支付約3.45億美元的現金,其中包括預計將在2020財年剩餘時間支付的1.42億美元和預計將在2022財年之前大幅支付的2.03億美元。有關我們的HPE NEXT重組活動的更多信息,請參閲附註3,“HPE NEXT”。
2020年5月19日,我們的董事會批准了一項成本優化和優先排序計劃,以便將我們的投資重點放在增長領域,並採取措施簡化和發展其產品組合戰略、入市配置、供應鏈結構、數字客户支持模型、營銷體驗和房地產戰略。我們預計該計劃將實施到2022財年,並估計它將包括由於我們勞動力、房地產模式和業務流程改進的變化而節省的總成本至少10億美元,預計到2022年財年結束時,該計劃將實現至少8億美元的年化淨運行率節省,在這兩種情況下,相對於我們2019財年的退出,這兩種情況下都將實現至少8億美元的淨節省。為了達到這一節省成本的水平,我們估計在未來3年內支付的現金資金在10億至13億美元之間。
不確定的税收狀況
截至2020年4月30日,我們有大約4.77億美元的記錄負債以及與不確定税收狀況有關的相關利息和罰款。這些負債以及相關利息和罰款包括預計將在一年內支付的1500萬美元。至於餘下的款項,由於這些税務事宜的不明朗因素,我們無法合理估計何時可能與税務機關進行現金結算。這些債務的支付將來自與税務機關的和解。有關我們不確定的税收頭寸的更多信息,請參見附註5,“對收益徵税”。
與惠普公司、DXC和Micro Focus的交叉賠償
截至2020年4月30日,我們與惠普公司的所得税賠償相關的記錄應收賬款淨額約為1.75億美元,其中包括與某些州所得税債務相關的7500萬美元,我們對這些債務負有連帶責任。這些款項包括預計在一年內收到的5,000萬美元。對於與連帶州納税義務相關的金額,我們無法合理估計何時與惠普公司進行現金結算。這可能是由於與基本税務事項相關的不確定性造成的。這些義務的實現將來自向税務當局支付款項,以及由此與惠普公司達成的和解。根據終止和相互釋放協議。有關與惠普公司、DXC和Micro Focus簽訂的分離和分銷協議以及税務協議的詳細信息,請參閲我們截至2019年10月31日的財年Form 10-K年度報告。
表外安排
作為我們正在進行的業務的一部分,我們沒有參與與未合併實體或金融合夥企業產生實質性關係的交易,例如通常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,其成立的目的是促進表外安排或其他合同狹隘或有限的目的。
第三項是關於市場風險的定量和定性披露。
有關影響HPE的市場風險的定量和定性披露,請參閲我們截至2019年10月31日的財政年度Form 10-K年度報告第II部分第7A項中的“關於市場風險的定量和定性披露”。自2019年10月31日以來,我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
第(4)項:管理控制和程序。
對披露控制和程序的評價
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,我們對截至本報告所涵蓋期間(“評估日期”)期間結束時(“評估日期”)根據“交易所法”規則第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的我們的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。基於這項評估,我們的首席執行官和首席財務官在評估日得出的結論是,我們的披露控制和程序是有效的,因此需要在我們的SEC報告中披露的與本公司(包括我們的合併子公司)有關的信息(I)在SEC規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,以及(Ii)信息被積累並傳達給公司管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年4月30日的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有任何變化,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。我們的財務報告內部控制沒有受到任何實質性的影響,儘管由於新冠肺炎的原因,我們的全球員工隊伍主要轉移到了在家工作的環境。我們正在持續監測和評估新冠肺炎的情況及其對我們內部控制的影響,以最大限度地減少對其運營有效性的影響。
第二部分:其他資料
第一項:法律訴訟。
關於這一項目的信息可在附註15“訴訟和或有事項”中找到。
項目71A。風險因素。
我們的運營和財務結果會受到各種風險和不確定因素的影響,包括我們截至2019年10月31日的10-K財年年報第I部分第1A項“風險因素”中描述的風險和不確定因素,這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績、現金流和我們普通股的交易價格產生不利影響,包括某些風險,這些風險已修改如下:
我們無法預測全球新冠肺炎疫情可能在多大程度上對我們的業務運營、財務業績和運營業績造成不利影響。
新冠肺炎疫情及其控制蔓延的努力大大減少了全球範圍內的人員、貨物和服務的流動,包括我們銷售產品和服務以及開展業務運營的大部分或全部地區。這場大流行導致全球經濟活動放緩,包括旅行限制、在某些情況下禁止非必要活動、企業中斷和關閉,以及全球金融市場更大的不確定性。我們的運營已經開始受到與新冠肺炎疫情相關的一系列外部因素的影響,這些因素不在我們的控制範圍內,包括市、縣、州和國家對我們的員工、客户、合作伙伴和供應商施加的各種限制,旨在限制新冠肺炎的傳播。中斷的程度和持續時間以及由此導致的商業活動下降高度不確定,目前無法預測。
這場流行病已經對我們的業務產生了不利影響,我們預計它可能會繼續對我們的業務產生不利影響,包括對我們的產品和服務的需求產生負面影響,限制我們的運營和銷售、營銷和分銷努力,擾亂硬件產品的供應鏈,擾亂我們的研發能力、工程、設計和製造流程以及其他重要的業務活動。例如,我們預計新冠肺炎疫情造成的情況可能會影響IT支出速度、影響客户購買我們產品和服務的能力或意願、推遲潛在客户的購買決定、推遲提供我們的產品和服務、延長付款期限、降低訂閲合同的價值或期限或影響流失率,所有這些都可能對我們的銷售、經營業績和財務表現產生不利影響。我們在中國和其他正常業務運營受到幹擾的司法管轄區的供應商已經並可能繼續延誤組件發貨。為應對新冠肺炎疫情,我們已實施全球在家辦公政策,直至另行通知,但員工執行維持最低限度業務運營所需的必要活動除外;我們贊助或出席的某些行業活動以及某些客户活動已被取消、推遲或移至僅限虛擬體驗;我們可能認為未來類似地更改、推遲或完全取消更多的客户、員工或行業活動是明智的。在家辦公和其他修改後的業務做法帶來了額外的運營風險,包括網絡安全風險,這可能會導致效率低下或延誤,並影響我們進行產品開發和銷售的方式。, 客户支持和其他活動。此外,新冠肺炎疫情造成的通過我們本地化物理基礎設施提供的服務的意外中斷可能會影響我們IT系統的關鍵組件的功能,並對我們履行訂單、提供服務、響應客户請求和維護我們全球業務運營的能力產生不利影響。此外,我們最近宣佈了我們的長期成本優化和優先排序計劃(“計劃”),將我們的投資重點放在增長領域,並結合短期成本節約措施,包括對某些員工進行臨時基本工資調整或無薪休假,以及凍結招聘和工資。計劃的執行可能達不到我們預期的結果和節省,我們的臨時成本節約措施可能會對員工士氣和我們未來的招聘工作產生負面影響。
我們預計新冠肺炎疫情可能會繼續對我們的銷售和運營結果產生負面影響,目前我們無法預測其規模和持續時間。雖然這些變化已計入用於評估包括商譽在內的準備金和減值資產的預測,並計算截至2020年4月30日的年化有效税率,但本財年剩餘時間盈利能力的任何進一步變化都可能影響資產的變現能力和適用於收益的年化有效税率。此外,對新冠肺炎疫情的經濟影響的擔憂已經導致金融和其他資本市場的極端波動,這已經並可能繼續對我們的股票價格、我們進入資本市場的能力以及我們為流動性需求融資的能力造成不利影響。就新冠肺炎疫情對我們的業務和財務業績產生不利影響的程度而言,它可能還會增加本節“風險因素”部分描述的以及通過引用併入此處的許多其他風險,例如與我們的產品和服務、需求和分銷、財務業績、信用評級和債務義務有關的風險。鑑於有關新冠肺炎疫情的事態發展不斷演變,可能會出現我們目前沒有意識到或能夠適當應對的其他影響和風險。
第二項股權證券的未登記銷售和收益使用。
最近出售的未註冊證券
在本報告所述期間,沒有未登記的股權證券銷售。
發行人購買股票證券
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週期 | 總數 的股份 購得 | | 平均值 支付的價格 每股 | | 總人數 作為以下方式購買的股份 公開的一部分 已宣佈的計劃 或程序 | | 的近似美元值 可能還沒有到來的股票 根據計劃購買 或程序 |
| 以千為單位,但每股金額除外 | | | | | | |
第一個月(2020年2月) | 5,299 | | | $ | 14.36 | | | 5,299 | | | $ | 2,185,081 | |
第二個月(2020年3月) | 7,224 | | | $ | 10.36 | | | 7,224 | | | $ | 2,110,281 | |
第三個月(2020年4月) | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 2,110,281 | |
總計 | 12,523 | | | $ | 12.05 | | | 12,523 | | | |
在截至2020年4月30日的三個月內,本公司回購並結算了1250萬股本公司普通股,其中包括截至2020年1月31日的未結算公開市場購買的60萬股。2020年4月6日,本公司宣佈暫停股票回購計劃,以應對新型冠狀病毒在全球蔓延帶來的全球經濟不確定性. 截至2020年4月30日,本公司沒有未結算的公開市場回購。本季度回購的股票記錄為股東權益減少1.42億美元。截至2020年4月30日止六個月,本公司回購及結算本公司普通股2,530萬股,其中包括截至2019年10月31日未結算的50萬股公開市場申購。在截至2020年4月30日的6個月內回購的股票記錄為股東權益減少3.46億美元。截至2020年4月30日,公司擁有21億美元的剩餘授權,用於未來的股票回購。
第五項其他資料。
一個也沒有。
項目6.展品。
本報告第71頁開始的展品索引列出了展品清單。
惠普企業公司及其子公司
展品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 通過引用併入本文 | | | | | | |
陳列品 數 | | 展品説明 | | 形式 | | 文件編號 | | 證物 | | 申報日期 |
2.1 | | 分離和分銷協議,日期為2015年10月31日,由惠普公司、惠普企業公司和其他各方簽訂 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.1 | | 2015年11月5日 |
2.2 | | 過渡服務協議,日期為2015年11月1日,由惠普公司和惠普企業公司簽署並在兩者之間簽署 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.2 | | 2015年11月5日 |
2.3 | | 員工事項協議,日期為2015年10月31日,由惠普公司和惠普企業公司之間簽署,日期為2015年10月31日 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.4 | | 2015年11月5日 |
2.4 | | 房地產事項協議,日期為2015年10月31日,由惠普公司和惠普企業公司之間簽署,日期為2015年10月31日 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.5 | | 2015年11月5日 |
2.5 | | 主商業協議,日期為2015年11月1日,由惠普公司和惠普企業公司之間簽訂,日期為2015年11月1日 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.6 | | 2015年11月5日 |
2.6 | | 信息技術服務協議,日期為2015年11月1日,由惠普公司和惠普企業服務有限責任公司簽訂 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.7 | | 2015年11月5日 |
2.7 | | 惠普企業公司、計算機科學公司、Everett SpinCo,Inc.之間的合併協議和計劃,日期為2016年5月24日。和Everett Merge Sub,Inc. | | 8-K | | 001-37483 | | 2.1 | | 2016年5月26日 |
2.8 | | 分離和分銷協議,日期為2016年5月24日,由惠普企業公司和Everett SpinCo,Inc.達成。 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.2 | | 2016年5月26日 |
2.9 | | 合併協議和計劃,日期為2016年9月7日,由惠普企業公司、Micro Focus International plc、西雅圖SpinCo,Inc.、西雅圖控股公司之間簽署。和西雅圖MergerSub,Inc. | | 8-K | | 001-37483 | | 2.1 | | 2016年9月7日 |
2.10 | | 分離和分銷協議,日期為2016年9月7日,由惠普企業公司和西雅圖SpinCo,Inc.簽署。 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.2 | | 2016年9月7日 |
2.11 | | 員工事項協議,日期為2016年9月7日,由惠普企業公司、西雅圖SpinCo,Inc.簽署。和Micro Focus國際公司 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.3 | | 2016年9月7日 |
2.12 | | 截至2016年5月24日,惠普企業公司、計算機科學公司、Everett SpinCo,Inc.之間的合併協議和計劃的第一修正案。和Everett Merge Sub,Inc. | | 8-K | | 001-37483 | | 2.1 | | 2016年11月2日 |
2.13 | | 截至2016年5月24日,惠普企業公司和Everett SpinCo,Inc.之間的分離和分銷協議的第一修正案。 | | 8-K | | 001-37483 | | 2.2 | | 2016年11月2日 |
2.14 | | 合併協議和計劃,日期為2017年3月6日,由惠普企業公司Nimble Storage,Inc.和內布拉斯加州合併子公司,Inc. | | 8-K | | 001-37483 | | 99.1 | | 2017年3月7日 |
2.15 | | 投標和支持協議,日期為2017年3月6日,由內布拉斯加州惠普企業公司(Hewlett Packard Enterprise Company)和內布拉斯加州合併子公司(Merge Sub,Inc.)簽署。以及其附表A所列的每名人士 | | 8-K | | 001-37483 | | 99.2 | | 2017年3月7日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2.16 | | 員工事項協議,日期為2017年3月31日,由計算機科學公司、惠普企業公司和Everett SpinCo,Inc.簽署。 | | 8-K | | 001-38033 | | 2.1 | | 2017年4月6日 |
2.17 | | 税務協議,日期為2017年3月31日,由計算機科學公司、惠普企業公司和Everett SpinCo,Inc.簽署。(通過參考DXC科技公司於2017年4月6日提交給美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件2.2併入。) | | 8-K | | 001-38033 | | 2.2 | | 2017年4月6日 |
2.18 | | Hewlett Packard Enterprise Company、Hewlett Packard Enterprise Development LP和Everett SpinCo,Inc.於2017年3月31日簽署的知識產權事項協議。 | | 8-K | | 001-38033 | | 2.3 | | 2017年4月6日 |
2.19 | | 惠普企業公司和Everett SpinCo,Inc.之間的過渡服務協議,日期為2017年3月31日。 | | 8-K | | 001-38033 | | 2.4 | | 2017年4月6日 |
2.20 | | 房地產事項協議,日期為2017年3月31日,惠普企業公司和Everett SpinCo,Inc. | | 8-K | | 001-38033 | | 2.5 | | 2017年4月6日 |
2.21 | | 惠普企業公司和Everett SpinCo,Inc.於2017年3月31日簽署的分離和分銷協議第四修正案。 | | 8-K | | 001-38033 | | 2.6 | | 2017年4月6日 |
2.22 | | Hewlett Packard Enterprise Company、西雅圖SpinCo,Inc.和Micro Focus International plc之間簽訂的税收事項協議,日期為2017年9月1日 | | 8-K | | 001-37483
| | 2.1 | | 2017年9月1日 |
2.23 | | 知識產權事項協議,日期為2017年9月1日,由惠普企業公司、西雅圖SpinCo,Inc.和Micro Focus International plc簽署 | | 8-K | | 001-37483
| | 2.2 | | 2017年9月1日 |
2.24 | | 過渡服務協議,日期為2017年9月1日,由惠普企業公司、西雅圖SpinCo,Inc.和Micro Focus International plc簽署 | | 8-K | | 001-37483
| | 2.3 | | 2017年9月1日 |
2.25 | | 房地產事項協議,日期為2017年9月1日,由惠普企業公司、西雅圖SpinCo,Inc.和Micro Focus International plc簽署 | | 8-K | | 001-37483
| | 2.4 | | 2017年9月1日 |
2.26 | | 合併協議和計劃,日期為2019年5月16日,由惠普企業公司Cray Inc.和Canopy Merge Sub,Inc. | | 8-K | | 001-37483
| | 2.1 | | 2019年5月17日 |
3.1 | | 註冊人修改後的公司註冊證書和重新註冊的公司註冊證書 | | 8-K | | 001-37483 | | 3.1 | | 2015年11月5日 |
3.2 | | 註冊人修訂和重新制定的附例自2015年10月31日起生效 | | 8-K | | 001-37483 | | 3.2 | | 2015年11月5日 |
3.3 | | A系列初級參與可贖回優先股指定證書 | | 8-K | | 001-37483 | | 3.1 | | 2017年3月20日 |
3.4 | | B系列初級參與可贖回優先股指定證書
| | 8-K | | 001-37483 | | 3.2 | | 2017年3月20日 |
4.1 | | 高級契約,日期為2015年10月9日,由惠普企業公司和紐約銀行梅隆信託公司,N.A.作為受託人 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.1 | | 2015年10月13日 |
4.2 | | 第三補充契約,日期為2015年10月9日,由惠普企業公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人,與惠普企業公司2020年到期的3.600%票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.4 | | 2015年10月13日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
4.3 | | 第四補充契約,日期為2015年10月9日,由惠普企業公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人,與惠普企業公司2022年到期的4.400%票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.5 | | 2015年10月13日 |
4.4 | | 第五補充契約,日期為2015年10月9日,由惠普企業公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人,與惠普企業公司2025年到期的4.900%票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.6 | | 2015年10月13日 |
4.5 | | 第六份補充契約,日期為2015年10月9日,由惠普企業公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人,與惠普企業公司2035年到期的6.200%票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.7 | | 2015年10月13日 |
4.6 | | 第七份補充契約,日期為2015年10月9日,由惠普企業公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人,與惠普企業公司2045年到期的6.350%票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.8 | | 2015年10月13日 |
4.7 | | 第11份補充契約,日期為2018年9月19日,由惠普企業公司和紐約梅隆銀行信託公司作為受託人,與惠普企業公司2021年到期的3.500%票據有關。 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.2 | | 2018年9月19日 |
4.8 | | 第十二份補充契約,日期為2018年9月19日,由惠普企業公司和紐約梅隆銀行信託公司作為受託人,與惠普企業公司2021年到期的浮動利率票據有關。 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.3 | | 2018年9月19日 |
4.9 | | 第十三份補充契約,日期為2019年9月13日,由惠普企業公司和紐約梅隆銀行信託公司作為受託人,與惠普企業公司2023年到期的浮動利率票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.2 | | 2019年9月13日 |
4.10 | | 第14份補充契約,日期為2019年9月13日,由惠普企業公司和紐約梅隆銀行信託公司作為受託人,與惠普企業公司2021年到期的浮動利率票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.3 | | 2019年9月13日 |
4.11 | | 第十五份補充契約,日期為2020年4月9日,由惠普企業公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人,與惠普企業公司2023年到期的4.450%票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.2 | | 2020年4月9日 |
4.12 | | 第16份補充契約,日期為2020年4月9日,由惠普企業公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人,與惠普企業公司2024年到期的4.650%票據有關 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.3 | | 2020年4月9日 |
4.13 | | Hewlett Packard Enterprise Company、Hewlett-Packard Company和票據初始購買者代表之間的註冊權協議,日期為2015年10月9日 | | 8-K | | 001-37483 | | 4.12 | | 2015年10月13日 |
4.14 | | 惠普企業公司和北卡羅來納州紐約梅隆銀行信託公司之間的契約形式。 | | S-3ASR | | 333-222102 | | 4.5 | | (2017年12月15日) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.1 | | 修訂並重新修訂惠普企業公司2015年股票激勵計劃** | | 8-K | | 001-37483 | | 10.1 | | 2017年1月30日 |
10.2 | | 惠普企業高管控制計劃中的公司績效與長期激勵變化(英文)--“惠普企業高管控制計劃”(Hewlett Packard Enterprise Company Severance) | | 10 | | 001-37483 | | 10.4 | | 2015年9月28日 |
10.3 | | 惠普企業高管遞延薪酬計劃** | | S-8 | | 333-207679 | | 4.3 | | 2015年10月30日 |
10.4 | | 惠普企業級高管遞延薪酬計劃** | | S-8 | | 333-207679 | | 4.4 | | 2015年10月30日 |
10.5 | | 非限制性股票期權授予協議表格* | | 8-K | | 001-37483 | | 10.4 | | 2015年11月5日 |
10.6 | | 限制性股票單位啟動授權書表格* | | 8-K | | 001-37483 | | 10.7 | | 2015年11月5日 |
10.7 | | 業績或有條件非限制性股票期權啟動授予協議表格* | | 8-K | | 001-37483 | | 10.8 | | 2015年11月5日 |
10.8 | | 非僱員董事股票期權授予協議表格* | | 8-K | | 001-37483 | | 10.9 | | 2015年11月5日 |
10.9 | | 非僱員董事限制性股票單位授予協議表格* | | 8-K | | 001-37483 | | 10.10 | | 2015年11月5日 |
10.10 | | 自2016年1月1日起修訂和重述的限制性股票單位授予協議表格* | | 10-Q | | 001-37483 | | 10.14 | | 2016年3月10日 |
10.11 | | 履約形式-調整後的限制性股票單位協議,自2016年1月1日起修訂和重述* | | 10-Q | | 001-37483 | | 10.15 | | 2016年3月10日 |
10.12 | | 股權獎勵修正案説明(參考2016年5月26日提交的8-K第5.02項合併)* | | 8-K | | 001-37483 | | 10.1 | | 2016年5月26日 |
10.13 | | 尼亞拉公司(Niara,Inc.)2013股權激勵計劃* | | S-8 | | 333-207679 | | 4.3 | | 2017年3月6日 |
10.14 | | Nimble Storage,Inc.2008年股權激勵計劃* | | S-8 | | 001-37483 | | 4.3 | | 2017年4月18日 |
10.15 | | Nimble Storage,Inc.2013股權激勵計劃* | | S-8 | | 001-37483 | | 4.4 | | 2017年4月18日 |
10.16 | | SimpliVity公司2009年股票計劃* | | S-8 | | 001-37483 | | 4.3 | | 2017年4月24日 |
10.17 | | 經修訂的Silicon Graphics International Corp.2014綜合激勵計劃* | | 10-Q | | 000-51333 | | 10.1 | | 2016年1月29日 |
10.18 | | 硅圖形國際公司2006年新招聘股權激勵計劃,經修訂和重述* | | 10-K | | 000-51333 | | 10.48 | | 2007年02月28日 |
10.19 | | 硅圖形國際公司2005年股權激勵計劃,經修訂* | | 10-K | | 000-51333 | | 10.3 | | 2012年9月10日 |
10.20 | | 硅圖形國際公司2005非僱員董事股票期權* | | S-1 | | 000-51333 | | 10.10 | | 2005年2月4日 |
10.21 | | 雲技術合作夥伴公司2011股權激勵計劃** | | S-8 | | 333-221254 | | 4.3 | | 2017年10月31日 |
10.22 | | 雲技術合作夥伴公司修正案2011股權激勵計劃** | | S-8 | | 333-221254 | | 4.4 | | 2017年10月31日 |
10.23 | | Plexxi Inc.2011年股票計劃* | | S-8 | | 333-226181 | | 4.3 | | 2018年7月16日 |
10.24 | | 修訂並重新制定惠普企業公司2015年員工購股計劃** | | 10-Q | | 001-37483 | | 10.29 | | 2018年9月4日 |
10.25 | | 限制性股票單位授權書表格* | | 10-Q | | 001-37483 | | 10.30 | | 2018年9月4日 |
10.26 | | 惠普企業高管遞延薪酬計劃修正案** | | 10-Q | | 001-37483 | | 10.27 | | 2018年12月12日 |
10.27 | | 惠普企業公司治理計劃第一修正案與高管控制計劃的長期激勵變化(英文) | | 10-Q | | 001-37483 | | 10.29 | | 2018年12月12日 |
10.28 | | BlueData軟件公司2012股票激勵計劃* | | S-8 | | 333-229449 | | 4.3 | | 2019年1月31日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.29 | | 為期五年的信貸協議,日期為2019年8月16日,由惠普企業公司(貸款方)、摩根大通銀行(N.A.)作為行政處理代理和共同行政代理,花旗銀行(N.A.)作為共同行政代理,以及由惠普企業公司(Hewlett Packard Enterprise Company)、摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作為行政處理代理和共同行政代理之間簽訂。 | | 8-K | | 001-37483 | | 10.1 | | 2019年8月20日 |
10.30 | | 克雷公司(Cray Inc.)修訂並重新制定2013年股權激勵計劃 | | S-8 | | 333-234033
| | 4.3 | | 2019年10月1日 |
10.31 | | 終止和相互發布協議日期為2019年10月30日,由惠普企業公司和惠普公司簽署,日期為2019年10月30日。 | | 10-K | | 001-37483 | | 10.31 | | 2019年12月13日 |
10.32 | | 飛機分時協議,日期為2019年12月13日,由惠普企業公司和Antonio Neri*簽署,或由惠普企業公司和Antonio Neri*之間簽署 | | 10-Q | | 001-37483 | | 10.32 | | 2020年3月9日 |
31.1 | | 根據經修訂的“1934年證券交易法”規則13a-14(A)和規則15d-14(A)認證首席執行官,經修訂的‡ | | | | | | | | |
31.2 | | 根據經修訂的“1934年證券交易法”規則13a-14(A)和規則15d-14(A)認證首席財務官,經修訂的‡ | | | | | | | | |
32 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的美國法典第1350號第18條對首席執行官和首席財務官的認證† | | | | | | | | |
101.INS | | XBRL實例文檔‡ | | | | | | | | |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔‡ | | | | | | | | |
101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔‡ | | | | | | | | |
101.DEF | | 分類擴展定義鏈接庫文檔‡ | | | | | | | | |
101.LAB | | 分類擴展標籤鏈接庫文檔‡ | | | | | | | | |
101.PRE | | 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔‡ | | | | | | | | |
*表示管理合同或薪酬計劃、合同或安排
‡已隨函提交
隨函提供†。
此外,註冊人同意應要求向證監會補充提供(1)任何與長期債務有關的文書的副本,其中規定根據該文書授權的證券總額不超過註冊人及其子公司綜合基礎上總資產的10%,以及(Ii)根據上文S-K法規第601(B)(2)項遺漏的附表或證物的任何重大收購、處置或重組計劃。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。
| | | | | | | | |
| | 惠普企業公司 |
| | /s/Tarek A.Robbiati |
| | 塔裏克·A·羅比亞蒂 執行副總裁兼首席財務官 (首席財務官和授權 簽字人) |
日期:2020年6月2日