附錄 99.1
JOYY 公佈2020年第一季度未經審計 財務業績
中國廣州，2020年5月21日（GLOBE NEWSWIRE）——基於視頻的全球社交媒體平臺JOYY Inc.（納斯達克股票代碼：YY）（“JOYY” 或 “公司”，前身為YY Inc.）今天公佈了其2020年第一季度未經審計的財務業績。
2020 年第一季度財務摘要
| · | 淨收入從2019年同期的人民幣47.806億元增長了49.6％，至人民幣71.494億元（10.097億美元）。 |
| · | 歸屬於JOYY Inc.控股權益的淨收益1 為人民幣3.867億元（合5,460萬美元），而2019年同期為人民幣31.204億元2. |
| · | 歸屬於JOYY Inc控股權益的非公認會計準則淨收益3 為人民幣4.289億元（合6,060萬美元），而2019年同期為人民幣6.535億元，這主要是由於Bigo Inc（“Bigo”）整合的影響 。 |
2020 年第一季度運營亮點
| · | 全球平均移動用户數4 達到5.201億，其中77.0％來自中國以外的市場。 |
| · | Likee（前身為Like）的平均移動平均活躍用户數從2019年同期的5,930萬增長了121.9％，達到1.316億 。 |
| · | 全球直播服務的平均移動月活躍用户數從2019年同期的1.331億增長了33.4％ ，其中（i）1.198億來自中國，其中來自中國的4510萬次，同比增長21.7％，來自虎牙的7,470萬次，同比增長38.6％；（ii）5,770萬來自中國以外，包括來自Bigo Live的2670萬，同比增長37.8％，以及來自HAGO的3,100萬 ，同比增長36.3％。 |
1 歸屬於JOYY Inc. 控股權益的淨收益是淨收益減去歸屬於非控股權股東和歸類為非控股權股東的夾層股權的淨（虧損）收益。
2 2019年第一季度歸屬於JOYY Inc.控股權的高淨收益主要是由於 公司先前持有的Bigo權益的重新計量收益為人民幣26.693億元。
3 歸屬於JOYY Inc.控股權益的非公認會計準則淨收益是一項非公認會計準則財務指標， 定義為歸屬於JOYY Inc.控股權益的淨收益，不包括基於股份的薪酬支出、商譽減值 和投資、業務收購產生的無形資產攤銷、出售子公司和業務的收益 、投資公允價值變動的收益（虧損）、對賬項目權益法投資的份額 ，指的是類似的非公認會計準則對賬公司項目、衍生品公允價值變動、與可轉換債券按面值攤銷的 相關的利息支出、所得税對非公認會計準則調整的影響以及歸屬於非控股權股東的淨 （虧損）收益的非公認會計準則調整。這些調整額為人民幣4,220萬元（600萬美元） ，並在2020年和2019年第一季度分別逆轉了24.669億元人民幣。更多詳情請參閲標題為 “GAAP 和非 GAAP 業績的對賬 ” 的部分。
4 將 指移動設備月平均活躍用户。任何時期的平均移動用户月活躍用户數的計算方法為 (i) 公司在該期間每個月的移動活躍用户總和除以 (ii) 該期間的月數。
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| · | imo 的平均移動平均活躍用户數為 2.11 億。 |
| · | 付費用户總數5YY 的 從2019年同期的410萬下降了3.6％，至400萬，這主要是由於 COVID-19 的 的影響。 |
| · | 虎牙的付費用户總數從2019年同期的540萬 增長了13.0％，達到610萬。 |
JOYY 董事長兼首席執行官 David Xueling Li 先生評論説：“首先，我們要向我們的全球團隊表示真誠的感謝 。儘管由於 COVID-19 疫情，全球宏觀環境充滿挑戰，但你的韌性、獨創性和奉獻精神使我們能夠繼續取得強勁的運營和財務業績 。”
李先生繼續説：“在第一季度，我們將直播與短視頻相結合的雙引擎增長戰略繼續在所有業務領域取得不錯的 業績。我們的全球直播平臺 Bigo Live 通過持續的全球擴張，實現了 37.8% 的月活躍用户同比增長 。在發達市場Bigo Live的快速增長的推動下，第一季度Bigo板塊的直播收入 增長了92.4％，達到19.723億元人民幣（2.785億美元）。 6 此外，我們的全球短視頻平臺 Likee 加快了在發達市場 的擴張並進一步鞏固了其在主要發展中市場的領先地位，其 MAU 同比增長了 121.9%。此外，Hago正進入一個新的增長階段 ，成為一個面向年輕一代的充滿活力的社交網絡平臺，在盈利方面取得了穩步進展。同時，YY Live 通過推出創新的虛擬娛樂活動和升級 直播內容，進一步鞏固了其在中國國內市場的領導地位。展望未來，隨着直播和短視頻服務的消費在全球變得越來越普遍 ，隨着我們繼續建立技術平臺， 連接用户，提供更多樣化和量身定製的內容，為世界各地的人們帶來快樂和年輕的體驗，我們的目標是保持這種增長激增的最前沿。”
JOYY首席財務 官金冰先生進一步評論説：“儘管宏觀經濟的不確定性增加 ，但我們在今年年初還是取得了穩健的第一季度業績。在第一季度，我們的總收入同比增長49.6％，達到71.494億元人民幣，超過了我們之前預期的 高端水平。目前，由於對在線娛樂內容和引人入勝的社交媒體網絡的需求保持彈性，全球 COVID-19 疫情對我們運營的不利影響相對較輕。我們相信， 我們豐富的現金儲備、高效的運營和謹慎的投資方法為我們下一階段 的全球增長和誘人的股東回報奠定了堅實的基礎。”
5 指在 提供的時間段內在 YY 平臺上至少購買過一次虛擬物品的註冊用户。
6 假設對Bigo Inc的收購是在2019年1月1日進行的，那麼Bigo板塊的預計直播收入 將為人民幣10.254億元人民幣，Bigo的直播收入將在第一季度增長92.4％。
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2020 年第一季度財務業績
淨收入
淨收入從2019年同期的人民幣47.806億元增長了49.6％，至2020年第一季度的人民幣71.494億元（10.097億美元），這主要是由直播收入的增加以及Bigo整合的貢獻所推動的。
直播收入 從2019年同期 的人民幣44.85億元增長了50.6％，至2020年第一季度的人民幣67.563億元（9.542億美元），這主要歸因於Huya板塊和Bigo板塊的直播收入持續增長。
其他收入從2019年同期的人民幣2.956億元增長了33.0％，至2020年第一季度的人民幣3.932億元（合5,550萬美元），這主要是由Bigo廣告收入的增加所推動。
收入成本 和毛利
收入成本從2019年同期的人民幣31.603億元增長了56.5％，至2020年第一季度的人民幣49.458億美元（6.985億美元）。由於公司直播收入的增加，收益分享費用和內容成本從2019年同期的人民幣25.247億元增至2020年第一季度的35.494億元人民幣（5.013億美元）。 帶寬成本從2019年同期 的人民幣2.974億元增至2020年第一季度的人民幣5.281億元（合7,460萬美元），原因是Bigo整合後海外用户羣和花費時間持續擴大。
毛利從2019年同期的人民幣16.203億元增長了36.0％，至2020年第一季度的人民幣22.036億元（3.112億美元）。2020年第一季度的毛利率為30.8％，而2019年同期為33.9％。 毛利率萎縮主要是由於 Huya 和 Bigo 板塊的毛利率較低，但與 2019 年同期相比，對 2020 年第一季度淨收入的貢獻明顯增加 。
營業收入
2020年第一季度的運營支出為人民幣20.494億元（2.894億美元），而2019年同期 為人民幣12.154億元。在運營費用中，銷售和營銷費用從2019年同期的人民幣5.342億元增至2020年第一季度 的人民幣10.388億元（1.467億美元），這主要是由於公司加大了海外市場銷售和營銷活動的力度 ，以及與Bigo合併 相關的折舊和攤銷的影響。研發費用從2019年同期的人民幣 4.047億元增至2020年第一季度的人民幣7.222億元（1.02億美元），這主要是由於主要由Bigo 的整合導致的工資增加。
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2020年第一季度的營業收入為人民幣1.864億元（合2630萬美元），而2019年同期為人民幣4.736億元。 2020年第一季度的營業利潤率為2.6％，而2019年同期為9.9％，這主要是由於 毛利率下降，與Bigo和其他海外 擴張計劃相關的折舊和攤銷的影響。
非公認會計準則營業收入7 在2020年第一季度為人民幣6.132億元（合8,660萬美元），而2019年同期為人民幣7.173億元。非公認會計準則營業利潤率82020年第一季度為 8.6％，而2019年同期為15.0％。
淨收入
2020年第一季度，歸屬於JOYY Inc.控股權益 的淨收益為人民幣3.867億元（合5,460萬美元），而2019年同期為人民幣31.204億元。2020年第一季度的淨利潤率為5.4％，而2019年同期的 為65.3％。歸因於JOYY Inc.控股權的高淨收益和2019年第一季度 的高淨利潤率主要是由於公司先前持有的Bigo權益的重新計量收益為人民幣26.693億元。2020年第一季度更高的有效税率主要是由於利潤（虧損）結構以及YY、Huya和Bigo細分市場不同的 有效税率。特別是，公司沒有從Bigo蒙受的 虧損中獲得太多收益，因為Bigo的大部分業務在其管轄範圍內的適用税率都很低。
2020年第一季度，歸屬於JOYY Inc.控股權益的非公認會計準則淨收益 為人民幣4.289億元（合6,060萬美元），而2019年同期 為人民幣6.535億元。非公認會計準則淨利潤率9 2020年第一季度為6.0％，而2019年同期為13.7％。
每 個廣告的淨收入
每 ADS 的攤薄後淨收益102020年第一季度 為人民幣4.49元（0.63美元），而2019年同期為44.55元人民幣。2019年第一季度 每股ADS的攤薄後淨收益居高不下，這主要是由於公司先前持有的Bigo權益的重新計量收益為人民幣26.693億元。
7 非公認會計準則營業收入是一項非公認會計準則財務指標，其定義為營業收入不包括基於股份的 薪酬支出、業務收購產生的無形資產攤銷、商譽和投資減值以及 處置子公司和業務的收益。有關詳細信息，請參閲標題為 “GAAP 與非 GAAP 業績的調節” 的部分 。
8 非公認會計準則營業利潤率是一項非公認會計準則財務指標，其定義為非公認會計準則營業收入佔淨收入的百分比 。有關詳細信息，請參閲標題為 “GAAP和非GAAP業績的對賬” 的部分。
9 非公認會計準則淨利潤率是歸屬於JOYY Inc.控股權益的非公認會計準則淨收益佔淨 收入的百分比。
10 ADS 是美國存托股票。每股ADS代表公司的二十股A類普通股。每張ADS的攤薄後淨收益 等於歸屬於JOYY Inc.普通股股東的淨收益除以攤薄後ADS的加權平均數。
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每張ADS的非公認會計準則攤薄後淨收益 112020年第一季度為人民幣4.80元（0.68美元） ，而2019年同期為人民幣9.32元。
資產負債表和 現金流
截至2020年3月31日， 公司的現金及現金等價物、限制性現金及現金等價物、短期存款、限制性短期存款 和短期投資為人民幣265.671億元（37.52億美元）。2020年第一季度，來自經營 活動的淨現金為人民幣3.737億元（合5,280萬美元）。
已發行股份
截至2020年3月31日 31日，該公司共有16.104億股普通股，相當於8,050萬股 ADS。
商業展望
該預測不再考慮虎牙的經營 業績，因為公司不再合併HUYA Inc的經營業績。 2020年第二季度，公司預計淨收入將在人民幣50億元至51.5億元人民幣之間，同比增長 16.7% 至 20.2%，其中不包括虎牙在去年同期的收入貢獻。該預測考慮了 COVID-19 疫情的潛在 影響，反映了公司對市場和運營狀況的當前和初步看法， 這些看法可能會發生變化，特別是 COVID-19 對中國和其他地方經濟的潛在影響。
最近的事態發展
2020年4月3日，公司宣佈 已將HUYA Inc.的16,523,819股B類普通股轉讓給騰訊控股有限公司（“騰訊”）的全資子公司Linen Investment Limited，總收購價約為2.626億美元， ，這是因為騰訊行使了從公司購買額外虎牙股份的選擇權。收購價格是 根據虎牙於2018年3月8日第二次修訂和重述的 股東協議，根據JOYY和Huya收到騰訊的書面行使通知之前 在過去20個交易日內Huya美國存托股份的平均收盤價確定的。股份轉讓的完成後，騰訊將其在虎牙的投票權 按全面攤薄後提高至50.1％，或根據虎牙已發行和流通股票總額計算的50.9％。 完成股份轉讓後，Huya Inc. 不再是公司的子公司，公司將使用權益法對在虎牙的投資 進行核算。因此，從2020年第二季度開始，公司不再合併虎牙的財務報表。Huya的財務信息將在已終止的業務中顯示，從2020年第二季度開始，不會作為單獨的細分市場呈現 。
11 每張ADS的非公認會計準則攤薄後淨收益是一項非公認會計準則財務指標，其定義為歸屬於JOYY Inc.普通股股東的非公認會計準則淨收益除以計算每個 ADS攤薄後淨收益時使用的加權平均ADS數量。有關詳細信息，請參閲標題為 “GAAP和非GAAP業績的對賬” 的部分。
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公司今天宣佈，其董事會 已授權將董事會先前於2019年8月批准的現有股票回購計劃從原來的到期日延長12個月，根據該期限，公司可以在2019年8月至2021年8月期間回購高達3億美元的 股份。可以繼續不時在公開市場 以現行市場價格、私下談判交易、大宗交易和/或通過其他法律允許的手段進行股票回購， 具體取決於市場條件和適用的規則和法規。JOYY的董事會將定期審查 股票回購計劃，並可能授權調整其條款和規模。該公司預計將從其現有資金中為根據該計劃進行的回購 提供資金。截至2020年3月31日，該公司已回購了約4540萬美元的 股份。
電話會議信息
公司將於美國東部時間2020年5月20日星期三晚上 9:00（或北京時間2020年5月21日星期四上午 9:00）舉行電話會議 ，討論財務 業績。電話會議的詳細信息如下：
活動標題：JOYY 的 2020 年第一季度 財報電話會議
會議 ID：#5179302
所有參與者必須使用下方 提供的鏈接在電話會議之前完成在線註冊流程。註冊後，每位參與者將通過電子郵件收到 一組參與者撥入號碼、Direct Event 密碼和唯一的註冊人 ID。
預註冊鏈接：
http://apac.directeventreg.com/registration/event/5179302
電話會議的網絡直播和存檔網絡直播也將在公司的投資者關係網站 http://ir.yy.com/ 上播出。
撥打以下號碼，即可在 2020 年 5 月 28 日之前觀看重播：
美國：+1-646-254-3697
國際：+61-2-8199-0299
會議 ID：#5179302
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匯率
本新聞稿包含以指定匯率將某些人民幣金額的 翻譯成美元，僅為方便讀者。除非另有説明，否則在本新聞稿中， 所有從人民幣轉換為美元的匯率均為人民幣7.0808元至1.00美元，即紐約市於2020年3月31日生效的中午買入 匯率，以人民幣兑美元為單位，經紐約聯邦儲備銀行認證用於海關 目的。
關於 JOYY Inc.
JOYY Inc. 是一個全球社交媒體平臺。 公司高度參與的用户通過創建、分享和享受各種各樣的 娛樂內容和活動，為充滿活力的社交社區做出貢獻。JOYY 使用户能夠通過在線直播媒體 進行實時互動，併為用户提供獨特的引人入勝和身臨其境的娛樂體驗。JOYY 擁有 YY Live，這是中國領先的直播社交 媒體平臺。此外，JOYY於2019年3月完成了對Bigo的收購。Bigo 是一家快速發展的全球科技 公司。Bigo總部位於新加坡，擁有中國以外領先的全球直播平臺Bigo Live；領先的 全球短視頻社交平臺Likee；imo，全球視頻通信應用程序和其他社交應用程序。JOYY 創建了 一個面向全球視頻和直播用户的在線社區。JOYY Inc. 於 2012 年 11 月在納斯達克上市。
安全港聲明
本公告包含 前瞻性陳述。這些聲明是根據1995年《美國私人證券 訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性陳述可以通過 “意願”、“期望”、 “預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 等術語來識別。除其他外，本公告中管理層的業務前景和語錄，以及 JOYY 的戰略和運營計劃，都包含前瞻性陳述。JOYY 還可以在提交給美國證券交易委員會（“SEC”）的定期報告、給 股東的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工 向第三方的口頭陳述中發表書面或口頭的前瞻性 聲明。非歷史事實的陳述，包括關於JOYY信念和期望的陳述， 是前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異，包括但不限於 以下：JOYY 的目標和戰略；JOYY 的未來業務發展、運營業績和財務狀況； 中國在線通信社交平臺市場的預期增長；對 獲得活躍用户，尤其是付費用户的速度的預期；JOYY 的能力通過用户羣獲利；總體經濟和 商業狀況的波動中國；COVID-19 對中國和其他地方的 JOYY 業務運營和經濟的影響 ；以及上述任何因素所依據或相關的假設。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在 JOYY 向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日 ，除非適用法律要求 ，否則JOYY不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
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非公認會計準則財務 指標的使用
未經審計的簡明合併財務信息是根據美利堅合眾國 普遍接受的會計原則（“U.S. GAAP”）編制的。JOYY使用非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業利潤率、歸屬於JOYY Inc.控股權益的非公認會計準則淨收益 、歸屬於JOYY Inc.控股權益的非公認會計準則淨利潤率、歸屬於JOYY Inc.普通股股東的非公認會計準則淨收益 ，以及每張ADS的基本和攤薄後非公認會計準則淨收益，這些都是非公認會計準則財務 的指標。非公認會計準則營業收入是營業收入，不包括基於股份的薪酬支出、商譽減值和 投資、業務收購無形資產的攤銷以及出售子公司和業務的收益。non-GAAP 營業利潤率是非公認會計準則營業收入佔淨收入的百分比。Non-GAAP 淨收益是淨收益，不包括基於股份的薪酬支出 薪酬支出、商譽和投資減值、業務收購產生的無形資產攤銷、出售投資收益 、投資公允價值變動的收益（虧損）、權益法投資份額對賬 項目、衍生品公允價值變動、與可轉換 債券的面對面攤銷相關的利息支出上述非公認會計準則對賬項目的價值和所得税影響。歸屬於JOYY Inc.控股權益的非公認會計準則淨收益是歸屬於JOYY Inc.控股權益的淨收益，不包括基於股份的薪酬 支出、商譽和投資減值、業務收購的無形資產攤銷、出售投資收益、投資公允價值變動收益（虧損）、權益法投資份額對賬項目 、公允價值衍生品變動、與可轉換債券相關的利息支出' 按面值計算的攤銷、上述非公認會計準則對賬項目的所得税影響以及歸屬於非控股權股東的淨（虧損）收益的非公認會計準則對賬項目的調整 。非公認會計準則淨利潤率是歸屬於JOYY Inc.控股權的 的非公認會計準則淨收益佔淨收入的百分比。歸屬於{ br} JOYY Inc. 普通股股東的非公認會計準則淨收益是歸屬於JOYY Inc.普通股股東的淨收益，不包括基於股份的薪酬支出、商譽和投資的減值 、業務收購的無形資產攤銷、出售投資收益、投資公允價值變動收益（虧損）、權益份額對賬項目 方法投資的對賬項目、公允價值衍生品變動、與可轉換債券相關的利息支出'向子公司優先股股東攤銷 面值、增量、累計股息和核定股息以及上述非公認會計準則對賬項目的所得税影響 ，以及歸屬於非控股權 權益股東的淨（虧損）收益的非公認會計準則對賬項目的調整。非公認會計準則對賬後，歸屬於JOYY Inc.控股權益的非公認會計準則淨收益等於歸屬於JOYY Inc.普通股股東的非公認會計準則淨收益。 ADS的基本和攤薄後的非公認會計準則淨收益等於歸屬於JOYY Inc.普通股股東的非公認會計準則淨收益除以計算每張ADS基本收益和攤薄淨收益時使用的加權平均ADS數量。公司認為，單獨分析和排除上述對賬項目的非現金 影響可以清楚地瞭解其業績的組成部分。公司審查了這些非公認會計準則 財務指標以及公認會計準則財務指標，以更好地瞭解其經營業績。它使用非公認會計準則財務指標 來規劃、預測和衡量預測結果。公司認為 非公認會計準則財務指標是有用的補充信息，便於投資者和分析師評估其經營業績，沒有 （i）基於股份的薪酬支出和業務收購無形資產攤銷、衍生品公允價值變動、與可轉換債券攤銷按面值攤銷相關的利息支出， 過去是並將繼續是其業務中的重大經常性支出，(ii) 商譽和投資減值，處置商譽和投資的收益 子公司和企業、出售投資的收益、投資公允價值變動的收益（虧損）、權益法投資份額對賬 項目以及子公司 優先股股東的增加、累計股息和視同股息（可能不會在其業務中經常出現）以及（iii）受影響的非控股權股東的 淨（虧損）收益的所得税支出和非公認會計準則調整按上述非公認會計準則對賬項目計算。 但是，使用非公認會計準則財務指標作為分析工具存在重大侷限性。使用 非公認會計準則財務指標的侷限性之一是，它們不包括所有影響公司該期間淨收入的項目。 此外，由於並非所有公司對非公認會計準則財務指標的衡量方式都相同，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似標題的指標進行比較。鑑於上述限制，您不應將非公認會計準則 財務指標與根據美國公認會計原則編制的財務指標分開考慮，也不得將其作為其替代方案。
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這些 非公認會計準則財務指標的列報不應與根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息分開考慮，也不得將其作為替代品。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲本新聞稿快要結束時標題為 “JOYY Inc.GAAP和非公認會計準則業績對賬” 的 表。
投資者關係 聯繫方式
JOYY Inc.
馬修·昭
嚴美琪
電話：+86 (20) 8212-0000
電子郵件：IR@YY.com
ICR, Inc.
王傑克
電話：+1 (646) 915-1611
電子郵件：IR@YY.com
| 9 |
JOYY INC.
未經審計的簡明合併餘額 表
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 十二月三十一日 2019 | 三月 31, 2020 | 三月 31, 2020 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 3,893,538 | 4,018,886 | 567,575 | |||||||||
| 限制性現金和現金等價物 | 4,892 | 4,892 | 691 | |||||||||
| 短期存款 | 16,770,885 | 16,338,279 | 2,307,406 | |||||||||
| 限制性短期存款 | 653,034 | 303,018 | 42,794 | |||||||||
| 短期投資 | 5,622,189 | 5,902,064 | 833,531 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 762,018 | 898,513 | 126,894 | |||||||||
| 關聯方應付的款項 | 17,262 | 38,372 | 5,419 | |||||||||
| 融資應收賬款，淨額 | 105,344 | 42,556 | 6,010 | |||||||||
| 預付款和其他流動資產 | 970,807 | 922,815 | 130,327 | |||||||||
| 流動資產總額 | 28,799,969 | 28,469,395 | 4,020,647 | |||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 遞延所得税資產 | 127,635 | 162,048 | 22,886 | |||||||||
| 投資 | 2,362,907 | 2,999,788 | 423,651 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 2,256,360 | 2,329,767 | 329,026 | |||||||||
| 土地使用權，淨額 | 1,736,544 | 1,724,520 | 243,549 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 3,179,863 | 3,039,279 | 429,228 | |||||||||
| 使用權資產，淨額 | 275,607 | 277,360 | 39,171 | |||||||||
| 善意 | 12,947,192 | 13,149,132 | 1,857,012 | |||||||||
| 融資應收賬款，淨額 | 129,380 | 129,380 | 18,272 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 394,026 | 408,745 | 57,726 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 23,409,514 | 24,220,019 | 3,420,521 | |||||||||
| 總資產 | 52,209,483 | 52,689,414 | 7,441,168 | |||||||||
| 負債、夾層權益和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 應付賬款 | 124,551 | 132,081 | 18,653 | |||||||||
| 遞延收入 | 1,343,308 | 1,230,003 | 173,710 | |||||||||
| 來自客户的預付款 | 150,091 | 141,108 | 19,928 | |||||||||
| 應繳所得税 | 451,623 | 472,801 | 66,772 | |||||||||
| 應計負債和其他流動負債 | 4,673,000 | 4,271,030 | 603,185 | |||||||||
| 應付給關聯方的款項 | 222,281 | 161,038 | 22,743 | |||||||||
| 一年內到期的租賃負債 | 115,564 | 131,473 | 18,568 | |||||||||
| 短期貸款 | 557,203 | 370,565 | 52,334 | |||||||||
| 流動負債總額 | 7,637,621 | 6,910,099 | 975,893 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 可轉換債券 | 5,008,571 | 5,190,612 | 733,054 | |||||||||
| 租賃負債 | 162,779 | 156,184 | 22,057 | |||||||||
| 遞延收入 | 240,541 | 244,366 | 34,511 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 264,639 | 274,783 | 38,807 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 11,495 | 5,689 | 803 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 5,688,025 | 5,871,634 | 829,232 | |||||||||
| 負債總額 | 13,325,646 | 12,781,733 | 1,805,125 | |||||||||
| 10 |
JOYY INC.
未經審計的簡明合併資產負債表 （續）
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 十二月三十一日 2019 | 三月 31, 2020 | 三月 31, 2020 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 夾層股權 | 466,071 | 483,634 | 68,302 | |||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||
| A類普通股（面值0.00001美元；截至2019年12月31日已發行1,000,000,000股和10,000,000,000股股票，已發行1,301,845,404股，已發行1,293,162,504股；截至2020年3月31日，已發行1,303,271,424股和已發行1,283,903,148股） | 80 | 80 | 11 | |||||||||
| B類普通股（面值0.00001美元；已授權的1,000,000,000股和1,000,000,000股股票，截至2019年12月31日和2020年3月31日，已發行和流通的分別為326,509,555和326,509,555股） | 24 | 24 | 3 | |||||||||
| 國庫股（面值0.00001美元；截至2019年12月31日和2020年3月31日分別持有8,682,900股和19,368,276股） | (168,072 | ) | (320,858 | ) | (45,314 | ) | ||||||
| 額外的實收資本 | 21,921,562 | 22,189,916 | 3,133,815 | |||||||||
| 法定儲備金 | 149,961 | 149,961 | 21,179 | |||||||||
| 留存收益 | 10,272,122 | 10,638,829 | 1,502,492 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 890,209 | 1,191,898 | 168,328 | |||||||||
| JOYY Inc. 的股東權益總額 | 33,065,886 | 33,849,850 | 4,780,514 | |||||||||
| 非控股權益 | 5,351,880 | 5,574,197 | 787,227 | |||||||||
| 股東權益總額(1) | 38,417,766 | 39,424,047 | 5,567,741 | |||||||||
| 負債總額、夾層權益和股東權益 | 52,209,483 | 52,689,414 | 7,441,168 | |||||||||
| (1) | 2020 年 1 月 1 日，公司採用修改後的回顧性過渡方法，採用了 ASC326，即 “金融 工具——信貸損失”。該指引通過後，截至2020年1月1日，確認了總額為1,210萬元人民幣的股東權益的累積效應 調整。 |
| 11 |
JOYY INC.
未經審計的簡明合併運營報表
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
三月 | 十二月三十一日 2019 | 三月 31, 2020 | 三月 31, 2020 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| 直播 | 4,485,020 | 7,146,572 | 6,756,251 | 954,165 | ||||||||||||
| 其他 | 295,564 | 471,587 | 393,194 | 55,530 | ||||||||||||
| 淨收入總額 | 4,780,584 | 7,618,159 | 7,149,445 | 1,009,695 | ||||||||||||
| 收入成本(1) | (3,160,325 | ) | (5,101,009 | ) | (4,945,823 | ) | (698,484 | ) | ||||||||
| 毛利 | 1,620,259 | 2,517,150 | 2,203,622 | 311,211 | ||||||||||||
| 運營費用(1) | ||||||||||||||||
| 研究和開發費用 | (404,736 | ) | (802,267 | ) | (722,222 | ) | (101,997 | ) | ||||||||
| 銷售和營銷費用 | (534,236 | ) | (1,026,417 | ) | (1,038,800 | ) | (146,707 | ) | ||||||||
| 一般和管理費用 | (276,424 | ) | (468,264 | ) | (288,342 | ) | (40,722 | ) | ||||||||
| 運營費用總額 | (1,215,396 | ) | (2,296,948 | ) | (2,049,364 | ) | (289,426 | ) | ||||||||
| 出售子公司和業務的收益 | 82,699 | - | - | |||||||||||||
| 其他收入 | 68,688 | 59,290 | 32,137 | 4,539 | ||||||||||||
| 營業收入 | 473,551 | 362,191 | 186,395 | 26,324 | ||||||||||||
| 其他非營業費用 | - | - | (22,010 | ) | (3,108 | ) | ||||||||||
| 利息支出 | (6,219 | ) | (124,574 | ) | (124,515 | ) | (17,585 | ) | ||||||||
| 利息收入和投資收入 | 148,289 | 225,531 | 200,133 | 28,264 | ||||||||||||
| 外幣匯兑收益（虧損），淨額 | 1,333 | (21,731 | ) | (13,404 | ) | (1,893 | ) | |||||||||
| 處置投資的收益 | - | - | 108,903 | 15,380 | ||||||||||||
| 投資公允價值變動收益 | 2,649,843 | 26,670 | 335,954 | 47,446 | ||||||||||||
| 衍生品的公允價值變化 | - | (14,258 | ) | 10,346 | 1,461 | |||||||||||
| 所得税支出前的收入 | 3,266,797 | 453,829 | 681,802 | 96,289 | ||||||||||||
| 所得税支出 | (123,971 | ) | (192,184 | ) | (182,012 | ) | (25,705 | ) | ||||||||
| 權益法投資中收益分成（虧損）前的收益，扣除所得税 | 3,142,826 | 261,645 | 499,790 | 70,584 | ||||||||||||
| 權益法投資中收益（虧損）的份額，扣除所得税 | 7,156 | 3,176 | (13,104 | ) | (1,851 | ) | ||||||||||
| 淨收入 | 3,149,982 | 264,821 | 486,686 | 68,733 | ||||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權股東和歸類為非控股權股東的夾層權益的淨收益 | 29,549 | 92,024 | 100,021 | 14,126 | ||||||||||||
| 歸屬於JOYY Inc.控股權益的淨收益 | 3,120,433 | 172,797 | 386,665 | 54,607 | ||||||||||||
| 減去：子公司可贖回可轉換優先股佔贖回價值的增加 | 9,365 | 9,790 | 9,705 | 1,371 | ||||||||||||
| 子公司A系列優先股的累計股息 | 6,730 | 7,036 | 6,975 | 985 | ||||||||||||
| 歸屬於JOYY Inc.普通股股東的淨收益 | 3,104,338 | 155,971 | 369,985 | 52,251 | ||||||||||||
| 12 |
JOYY INC.
未經審計的簡明合併運營報表 （續）
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 3月31日 2019 | 十二月 31, 2019 | 三月 31, 2020 | 三月 31, 2020 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
| 每股ADS的淨收入 | ||||||||||||||||
| —基本 | 44.93 | 1.95 | 4.63 | 0.65 | ||||||||||||
| —稀釋 | 44.55 | 1.87 | 4.49 | 0.63 | ||||||||||||
| 計算每張ADS淨收入時使用的加權平均ADS數量 | ||||||||||||||||
| —基本 | 69,097,090 | 79,917,791 | 79,980,844 | 79,980,844 | ||||||||||||
| —稀釋 | 69,640,885 | 81,102,544 | 81,410,241 | 81,410,241 | ||||||||||||
| (1) | 按地理區域劃分的直播收入如下： |
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 三月 31, 2019 | 十二月 31 2019 | 三月 31, 2020 | 三月 31, 2020 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
| 中國人民共和國 | 4,189,410 | 5,701,605 | 5,051,165 | 713,361 | ||||||||||||
| 非中華人民共和國 | 295,610 | 1,444,967 | 1,705,086 | 240,804 | ||||||||||||
| (2) | 基於股份的薪酬在收入成本和運營費用中分配如下： |
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 三月 31, 2019 | 十二月 31 2019 | 三月 31, 2020 | 三月 31, 2020 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
| 收入成本 | 14,309 | 30,733 | 26,529 | 3,747 | ||||||||||||
| 研究和開發費用 | 70,607 | 145,887 | 124,323 | 17,558 | ||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 1,976 | 4,647 | 4,493 | 635 | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | 94,877 | 73,195 | 85,252 | 12,040 | ||||||||||||
| 13 |
JOYY INC.
GAAP 和非 GAAP 業績的對賬
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 3月31日 2019 | 十二月 31, 2019 | 三月 31, 2020 | 三月 31, 2020 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
| 營業收入 | 473,551 | 362,191 | 186,395 | 26,324 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 181,769 | 254,462 | 240,597 | 33,980 | ||||||||||||
| 商譽和投資減值 | - | 52,334 | - | - | ||||||||||||
| 出售子公司和業務的收益 | - | (82,699 | ) | - | - | |||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | 62,000 | 194,982 | 186,189 | 26,295 | ||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入 | 717,320 | 781,270 | 613,181 | 86,599 | ||||||||||||
| 淨收入 | 3,149,982 | 264,821 | 486,686 | 68,733 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 181,769 | 254,462 | 240,597 | 33,980 | ||||||||||||
| 商譽和投資減值 | - | 52,334 | - | - | ||||||||||||
| 出售子公司和業務的收益 | - | (82,699 | ) | - | - | |||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | 62,000 | 194,982 | 186,189 | 26,295 | ||||||||||||
| 處置投資的收益 | - | - | (108,903 | ) | (15,380 | ) | ||||||||||
| 投資公允價值變動收益(1) | (2,649,843 | ) | (26,670 | ) | (335,954 | ) | (47,446 | ) | ||||||||
| 權益法投資份額的對賬項目(1) | (5,495 | ) | 2,060 | 2,433 | 344 | |||||||||||
| 衍生品的公允價值變化 | - | 14,258 | (10,346 | ) | (1,461 | ) | ||||||||||
| 與可轉換債券按面值攤銷相關的利息支出 | - | 102,510 | 102,242 | 14,439 | ||||||||||||
| 所得税對非公認會計準則調整的影響 | (16,996 | ) | (30,889 | ) | 21,095 | 2,979 | ||||||||||
| 非公認會計準則淨收益 | 721,417 | 745,169 | 584,039 | 82,483 | ||||||||||||
| 歸屬於JOYY Inc.普通股股東的淨收益 | 3,104,338 | 155,971 | 369,985 | 52,251 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 181,769 | 254,462 | 240,597 | 33,980 | ||||||||||||
| 商譽和投資減值 | - | 52,334 | - | - | ||||||||||||
| 出售子公司和業務的收益 | - | (82,699 | ) | - | - | |||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | 62,000 | 194,982 | 186,189 | 26,295 | ||||||||||||
| 處置投資的收益 | - | - | (108,903 | ) | (15,380 | ) | ||||||||||
| 投資公允價值變動收益 | (2,649,843 | ) | (26,670 | ) | (335,954 | ) | (47,446 | ) | ||||||||
| 權益法投資份額的對賬項目 | (5,495 | ) | 2,060 | 2,433 | 344 | |||||||||||
| 衍生品的公允價值變化 | - | 14,258 | (10,346 | ) | (1,461 | ) | ||||||||||
| 與可轉換債券按面值攤銷相關的利息支出 | - | 102,510 | 102,242 | 14,439 | ||||||||||||
| 向子公司優先股股東派發的增值、累計股息和視同股息 | 16,095 | 16,826 | 16,680 | 2,356 | ||||||||||||
| 所得税對非公認會計準則調整的影響 | (16,996 | ) | (30,889 | ) | 21,095 | 2,979 | ||||||||||
| 歸屬於非控股權益股東的淨虧損（收益）的非公認會計準則調整 | (38,346 | ) | (52,381 | ) | (55,108 | ) | (7,783 | ) | ||||||||
| 歸屬於JOYY Inc.控股權和普通股股東的非公認會計準則淨收益 | 653,522 | 600,764 | 428,910 | 60,574 | ||||||||||||
| 每股ADS的非公認會計準則淨收入 | ||||||||||||||||
| —基本 | 9.46 | 7.52 | 5.36 | 0.76 | ||||||||||||
| —稀釋 | 9.32 | 6.70 | 4.80 | 0.68 | ||||||||||||
| 計算每張ADS的非公認會計準則淨收入時使用的加權平均ADS數量 | ||||||||||||||||
| —基本 | 69,097,090 | 79,917,791 | 79,980,844 | 79,980,844 | ||||||||||||
| —稀釋 | 69,640,885 | 91,529,644 | 91,837,341 | 91,837,341 | ||||||||||||
| (1) | 股票投資者投資公允價值變動的收益（虧損）從投資公允價值變動收益中重新歸類為權益法投資份額 的對賬項目。 |
| 14 |
JOYY INC.
未經審計的分部報告
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| YY | 虎牙 | Bigo | 消除(1) | 總計 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 直播 | 2,509,431 | 2,274,490 | 1,972,330 | - | 6,756,251 | 954,165 | ||||||||||||||||||
| 其他 | 121,141 | 137,458 | 134,595 | - | 393,194 | 55,530 | ||||||||||||||||||
| 淨收入總額 | 2,630,572 | 2,411,948 | 2,106,925 | - | 7,149,445 | 1,009,695 | ||||||||||||||||||
| 收入成本(2) | (1,540,085 | ) | (1,937,145 | ) | (1,468,593 | ) | - | (4,945,823 | ) | (698,484 | ) | |||||||||||||
| 毛利 | 1,090,487 | 474,803 | 638,332 | - | 2,203,622 | 311,211 | ||||||||||||||||||
| 運營費用(2) | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發費用 | (269,811 | ) | (156,058 | ) | (296,353 | ) | - | (722,222 | ) | (101,997 | ) | |||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | (258,994 | ) | (106,536 | ) | (673,270 | ) | - | (1,038,800 | ) | (146,707 | ) | |||||||||||||
| 一般和管理費用 | (114,940 | ) | (90,206 | ) | (83,196 | ) | - | (288,342 | ) | (40,722 | ) | |||||||||||||
| 運營費用總額 | (643,745 | ) | (352,800 | ) | (1,052,819 | ) | - | (2,049,364 | ) | (289,426 | ) | |||||||||||||
| 其他收入 | 14,710 | 11,327 | 6,100 | - | 32,137 | 4,539 | ||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 461,452 | 133,330 | (408,387 | ) | - | 186,395 | 26,324 | |||||||||||||||||
| 其他非營業費用 | (10,000 | ) | (10,010 | ) | (2,000 | ) | - | (22,010 | ) | (3,108 | ) | |||||||||||||
| 利息支出 | (122,238 | ) | - | (16,050 | ) | 13,773 | (124,515 | ) | (17,585 | ) | ||||||||||||||
| 利息收入和投資收入 | 127,592 | 85,740 | 574 | (13,773 | ) | 200,133 | 28,264 | |||||||||||||||||
| 外匯匯兑損失，淨額 | (5,436 | ) | (1,425 | ) | (6,543 | ) | - | (13,404 | ) | (1,893 | ) | |||||||||||||
| 衍生品的公允價值變化 | 10,346 | - | - | - | 10,346 | 1,461 | ||||||||||||||||||
| 處置投資的收益 | 108,903 | - | - | - | 108,903 | 15,380 | ||||||||||||||||||
| 投資公允價值變動收益 | 333,794 | 2,160 | - | - | 335,954 | 47,446 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出前的收入（虧損） | 904,413 | 209,795 | (432,406 | ) | - | 681,802 | 96,289 | |||||||||||||||||
| 所得税（支出）福利 | (163,393 | ) | (37,556 | ) | 18,937 | - | (182,012 | ) | (25,705 | ) | ||||||||||||||
| 權益法投資虧損分成前的收益（虧損），扣除所得税 | 741,020 | 172,239 | (413,469 | ) | - | 499,790 | 70,584 | |||||||||||||||||
| 權益法投資的虧損份額，扣除所得税 | (12,091 | ) | (1,013 | ) | - | - | (13,104 | ) | (1,851 | ) | ||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 728,929 | 171,226 | (413,469 | ) | - | 486,686 | 68,733 | |||||||||||||||||
| 15 |
| (1) | 取消主要包括YY和Bigo分部之間貸款產生的利息收入和利息支出。 |
| (2) | 基於股份的薪酬在收入成本和運營費用中分配如下： |
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日 | ||||||||||||||||||||
| YY | 虎牙 | Bigo | 總計 | 總計 | ||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||||
| 收入成本 | 2,732 | 14,880 | 8,917 | 26,529 | 3,747 | |||||||||||||||
| 研究和開發費用 | 20,398 | 36,323 | 67,602 | 124,323 | 17,558 | |||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 793 | 2,578 | 1,122 | 4,493 | 635 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 36,768 | 40,050 | 8,434 | 85,252 | 12,040 | |||||||||||||||
| 16 |
JOYY INC.
對未經審計的分部報告的公認會計原則和非公認會計準則業績
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日 | ||||||||||||||||||||
| YY | 虎牙 | Bigo | 總計 | 總計 | ||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 461,452 | 133,330 | (408,387 | ) | 186,395 | 26,324 | ||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 60,691 | 93,831 | 86,075 | 240,597 | 33,980 | |||||||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | - | - | 186,189 | 186,189 | 26,295 | |||||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入（虧損） | 522,143 | 227,161 | (136,123 | ) | 613,181 | 86,599 | ||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 728,929 | 171,226 | (413,469 | ) | 486,686 | 68,733 | ||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 60,691 | 93,831 | 86,075 | 240,597 | 33,980 | |||||||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | - | - | 186,189 | 186,189 | 26,295 | |||||||||||||||
| 處置投資的收益 | (108,903 | ) | - | - | (108,903 | ) | (15,380 | ) | ||||||||||||
| 投資公允價值變動收益 | (333,794 | ) | (2,160 | ) | - | (335,954 | ) | (47,446 | ) | |||||||||||
| 權益法投資份額的對賬項目 | 2,433 | - | - | 2,433 | 344 | |||||||||||||||
| 衍生品的公允價值變化 | (10,346 | ) | - | - | (10,346 | ) | (1,461 | ) | ||||||||||||
| 與可轉換債券按面值攤銷相關的利息支出 | 102,242 | - | - | 102,242 | 14,439 | |||||||||||||||
| 所得税對非公認會計準則調整的影響 | 44,747 | 540 | (24,192 | ) | 21,095 | 2,979 | ||||||||||||||
| 非公認會計準則淨收益（虧損） | 485,999 | 263,437 | (165,397 | ) | 584,039 | 82,483 | ||||||||||||||
| 17 |
JOYY INC.
未經審計的分部報告
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| YY(1) | 虎牙 | Bigo | 消除(2) | 總計 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 直播 | 3,161,700 | 2,346,141 | 1,638,731 | - | 7,146,572 | 1,026,541 | ||||||||||||||||||
| 其他 | 184,708 | 121,329 | 165,550 | - | 471,587 | 67,739 | ||||||||||||||||||
| 淨收入總額 | 3,346,408 | 2,467,470 | 1,804,281 | - | 7,618,159 | 1,094,280 | ||||||||||||||||||
| 收入成本(3) | (1,842,255 | ) | (2,000,909 | ) | (1,257,845 | ) | - | (5,101,009 | ) | (732,714 | ) | |||||||||||||
| 毛利 | 1,504,153 | 466,561 | 546,436 | - | 2,517,150 | 361,566 | ||||||||||||||||||
| 運營費用(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發費用 | (321,240 | ) | (178,290 | ) | (302,737 | ) | - | (802,267 | ) | (115,238 | ) | |||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | (299,985 | ) | (118,324 | ) | (608,108 | ) | - | (1,026,417 | ) | (147,436 | ) | |||||||||||||
| 一般和管理費用 | (245,533 | ) | (96,367 | ) | (126,364 | ) | - | (468,264 | ) | (67,262 | ) | |||||||||||||
| 運營費用總額 | (866,758 | ) | (392,981 | ) | (1,037,209 | ) | - | (2,296,948 | ) | (329,936 | ) | |||||||||||||
| 出售子公司和業務的收益 | 82,699 | - | - | - | 82,699 | 11,879 | ||||||||||||||||||
| 其他收入 | 29,929 | 28,046 | 1,315 | - | 59,290 | 8,516 | ||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 750,023 | 101,626 | (489,458 | ) | - | 362,191 | 52,025 | |||||||||||||||||
| 利息支出 | (123,570 | ) | - | (15,282 | ) | 14,278 | (124,574 | ) | (17,894 | ) | ||||||||||||||
| 利息收入和投資收入 | 150,749 | 88,346 | 714 | (14,278 | ) | 225,531 | 32,396 | |||||||||||||||||
| 外匯兑換（虧損）收益，淨額 | (2,221 | ) | 99 | (19,609 | ) | - | (21,731 | ) | (3,121 | ) | ||||||||||||||
| 衍生品的公允價值變化 | (14,258 | ) | - | - | - | (14,258 | ) | (2,048 | ) | |||||||||||||||
| 投資公允價值變動收益 | 26,670 | - | - | - | 26,670 | 3,831 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出前的收入（虧損） | 787,393 | 190,071 | (523,635 | ) | - | 453,829 | 65,189 | |||||||||||||||||
| 所得税（支出）福利 | (170,114 | ) | (27,599 | ) | 5,529 | - | (192,184 | ) | (27,606 | ) | ||||||||||||||
| 權益法投資中扣除收益分成（虧損）前的收益（虧損），扣除所得税 | 617,279 | 162,472 | (518,106 | ) | - | 261,645 | 37,583 | |||||||||||||||||
| 權益法投資中收益（虧損）的份額，扣除所得税 | 5,978 | (2,802 | ) | - | - | 3,176 | 456 | |||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 623,257 | 159,670 | (518,106 | ) | - | 264,821 | 38,039 | |||||||||||||||||
| 18 |
| (1) | 2019 年，“YY Live” 的片段更名為 “YY”。 |
| (2) | 取消主要包括YY和Bigo分部之間貸款產生的利息收入和利息支出。 |
| (3) | 基於股份的薪酬在收入成本和運營費用中分配如下： |
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| YY | 虎牙 | Bigo | 總計 | 總計 | ||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||||
| 收入成本 | 7,189 | 14,806 | 8,738 | 30,733 | 4,415 | |||||||||||||||
| 研究和開發費用 | 38,211 | 36,369 | 71,307 | 145,887 | 20,955 | |||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 917 | 2,640 | 1,090 | 4,647 | 667 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 35,433 | 28,370 | 9,392 | 73,195 | 10,514 | |||||||||||||||
| 19 |
JOYY INC.
對未經審計的分部報告的公認會計原則和非公認會計準則業績
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| YY | 虎牙 | Bigo | 總計 | 總計 | ||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 750,023 | 101,626 | (489,458 | ) | 362,191 | 52,025 | ||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 81,750 | 82,185 | 90,527 | 254,462 | 36,551 | |||||||||||||||
| 商譽和投資減值 | 52,334 | - | - | 52,334 | 7,517 | |||||||||||||||
| 出售子公司和業務的收益 | (82,699 | ) | - | - | (82,699 | ) | (11,879 | ) | ||||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | - | - | 194,982 | 194,982 | 28,007 | |||||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入（虧損） | 801,408 | 183,811 | (203,949 | ) | 781,270 | 112,221 | ||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 623,257 | 159,670 | (518,106 | ) | 264,821 | 38,039 | ||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 81,750 | 82,185 | 90,527 | 254,462 | 36,551 | |||||||||||||||
| 商譽和投資減值 | 52,334 | - | - | 52,334 | 7,517 | |||||||||||||||
| 出售子公司和業務的收益 | (82,699 | ) | - | - | (82,699 | ) | (11,879 | ) | ||||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | - | - | 194,982 | 194,982 | 28,007 | |||||||||||||||
| 投資公允價值變動收益 | (26,670 | ) | - | - | (26,670 | ) | (3,831 | ) | ||||||||||||
| 權益法投資份額的對賬項目 | 2,060 | - | - | 2,060 | 296 | |||||||||||||||
| 衍生品的公允價值變化 | 14,258 | - | - | 14,258 | 2,048 | |||||||||||||||
| 與可轉換債券按面值攤銷相關的利息支出 | 102,510 | - | - | 102,510 | 14,725 | |||||||||||||||
| 所得税對非公認會計準則調整的影響 | 9,235 | - | (40,124 | ) | (30,889 | ) | (4,437 | ) | ||||||||||||
| 非公認會計準則淨收益（虧損） | 776,035 | 241,855 | (272,721 | ) | 745,169 | 107,036 | ||||||||||||||
| 20 |
JOYY INC.
未經審計的分部報告
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2019年3月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| YY(1) | 虎牙 | Bigo(2) | 消除(3) | 總計 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 直播 | 2,566,523 | 1,552,482 | 366,015 | - | 4,485,020 | 668,289 | ||||||||||||||||||
| 其他 | 186,733 | 78,996 | 29,835 | - | 295,564 | 44,040 | ||||||||||||||||||
| 淨收入總額 | 2,753,256 | 1,631,478 | 395,850 | - | 4,780,584 | 712,329 | ||||||||||||||||||
| 收入成本(4) | (1,548,046 | ) | (1,358,105 | ) | (254,174 | ) | - | (3,160,325 | ) | (470,903 | ) | |||||||||||||
| 毛利 | 1,205,210 | 273,373 | 141,676 | - | 1,620,259 | 241,426 | ||||||||||||||||||
| 運營費用(4) | ||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發費用 | (235,502 | ) | (90,044 | ) | (79,190 | ) | - | (404,736 | ) | (60,308 | ) | |||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | (266,317 | ) | (78,164 | ) | (189,755 | ) | - | (534,236 | ) | (79,604 | ) | |||||||||||||
| 一般和管理費用 | (163,364 | ) | (85,811 | ) | (27,249 | ) | - | (276,424 | ) | (41,188 | ) | |||||||||||||
| 運營費用總額 | (665,183 | ) | (254,019 | ) | (296,194 | ) | - | (1,215,396 | ) | (181,100 | ) | |||||||||||||
| 其他收入 | 58,066 | 8,864 | 1,758 | - | 68,688 | 10,235 | ||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 598,093 | 28,218 | (152,760 | ) | - | 473,551 | 70,561 | |||||||||||||||||
| 利息支出 | (6,219 | ) | - | (1,395 | ) | 1,395 | (6,219 | ) | (927 | ) | ||||||||||||||
| 利息收入和投資收入 | 94,745 | 54,585 | 354 | (1,395 | ) | 148,289 | 22,096 | |||||||||||||||||
| 外幣兑換（虧損）收益，淨額 | (965 | ) | (374 | ) | 2,672 | - | 1,333 | 199 | ||||||||||||||||
| 投資公允價值變動收益 | 2,649,843 | - | - | - | 2,649,843 | 394,839 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出前的收入（虧損） | 3,335,497 | 82,429 | (151,129 | ) | - | 3,266,797 | 486,768 | |||||||||||||||||
| 所得税（支出）福利 | (110,380 | ) | (18,968 | ) | 5,377 | - | (123,971 | ) | (18,472 | ) | ||||||||||||||
| 權益法投資中（虧損）收益份額前的收益，扣除所得税 | 3,225,117 | 63,461 | (145,752 | ) | - | 3,142,826 | 468,296 | |||||||||||||||||
| 權益法投資中收益（虧損）的份額，扣除所得税 | 7,157 | (1 | ) | - | - | 7,156 | 1,066 | |||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 3,232,274 | 63,460 | (145,752 | ) | - | 3,149,982 | 469,362 | |||||||||||||||||
| 21 |
| (1) | 2019 年，“YY Live” 的片段更名為 “YY”。 |
| (2) | 2019 年 3 月 4 日，JOYY 完成了對Bigo的收購。因此，Bigo從2019年3月4日到2019年3月31日 31日的財務業績已包含在JOYY的合併財務報表中。 |
| (3) | 取消主要包括YY和Bigo分部之間貸款產生的利息收入和利息支出。 |
| (4) | 基於股份的薪酬在收入成本和運營費用中分配如下： |
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2019年3月31日 | ||||||||||||||||||||
| YY | 虎牙 | Bigo | 總計 | 總計 | ||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||||
| 收入成本 | 7,224 | 4,020 | 3,065 | 14,309 | 2,132 | |||||||||||||||
| 研究和開發費用 | 25,992 | 11,824 | 32,791 | 70,607 | 10,521 | |||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 552 | 904 | 520 | 1,976 | 294 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 38,194 | 51,078 | 5,605 | 94,877 | 14,137 | |||||||||||||||
| 22 |
JOYY INC.
對未經審計的分部報告的公認會計原則和非公認會計準則業績
（除份額、 ADS 和每個 ADS 數據外，所有金額均以千計）
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2019年3月31日 | ||||||||||||||||||||
| YY | 虎牙 | Bigo | 總計 | 總計 | ||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 598,093 | 28,218 | (152,760 | ) | 473,551 | 70,561 | ||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 71,962 | 67,826 | 41,981 | 181,769 | 27,084 | |||||||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | - | - | 62,000 | 62,000 | 9,238 | |||||||||||||||
| 非公認會計準則營業收入（虧損） | 670,055 | 96,044 | (48,779 | ) | 717,320 | 106,883 | ||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 3,232,274 | 63,460 | (145,752 | ) | 3,149,982 | 469,362 | ||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 71,962 | 67,826 | 41,981 | 181,769 | 27,084 | |||||||||||||||
| 企業收購產生的無形資產的攤銷 | - | - | 62,000 | 62,000 | 9,238 | |||||||||||||||
| 投資公允價值變動收益 | (2,649,843 | ) | - | - | (2,649,843 | ) | (394,839 | ) | ||||||||||||
| 權益法投資份額的對賬項目 | (5,495 | ) | - | - | (5,495 | ) | (819 | ) | ||||||||||||
| 所得税對非公認會計準則調整的影響 | (7,479 | ) | - | (9,517 | ) | (16,996 | ) | (2,532 | ) | |||||||||||
| 非公認會計準則淨收益（虧損） | 641,419 | 131,286 | (51,288 | ) | 721,417 | 107,494 | ||||||||||||||
| 23 |