美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
|
|
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間
或
|
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
佣金檔案編號
Skechers U.S.A.，Inc.
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(I.R.S.僱主 識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
|
每一類的名稱 |
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商品代號 |
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每間交易所的註冊名稱 |
A類普通股，面值每股0.001美元 |
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用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速文件管理器 |
☒ |
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加速的文件管理器 |
☐ |
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非加速文件管理器 |
☐ |
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小型報表公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是
截止到2020年4月24日，
截止到2020年4月24日，
Skechers U.S.A.，Inc.及附屬公司
表格10-Q
目錄
|
第一部分-財務信息
|
||
|
第1項 |
簡明合併財務報表(未經審計)： |
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簡明綜合資產負債表 |
3 |
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簡明綜合收益表 |
4 |
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簡明綜合全面收益表 |
5 |
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|
簡明合併權益表 |
6 |
|
|
簡明現金流量表合併表 |
7 |
|
|
簡明合併財務報表附註 |
8 |
|
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
27 |
|
項目3. |
關於市場風險的定量和定性披露 |
37 |
|
項目4. |
管制和程序 |
38 |
|
第II部分-其他資料 |
||
|
第1項 |
法律程序 |
39 |
|
第1A項 |
危險因素 |
42 |
|
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
45 |
|
項目3. |
高級證券違約 |
45 |
|
項目4. |
礦場安全資料披露 |
45 |
|
第五項。 |
其他資料 |
45 |
|
第6項 |
陳列品 |
46 |
|
|
簽名 |
47 |
2
第一部分-財務信息
項目1.簡明合併財務報表(未經審計)
Skechers U.S.A.，Inc.及附屬公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計)
(單位為千，面值除外)
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三月三十一號， |
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十二月三十一號， |
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2020 |
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2019 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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短期投資 |
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應收貿易賬款，減去$的備付金 |
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其他應收賬款 |
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應收賬款總額 |
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盤存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產，廠房和設備，淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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遞延税項資產 |
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長期投資 |
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商譽 |
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其他資產，淨額 |
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非流動資產共計 |
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總資產 |
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$ |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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長期借款的本期分期付款 |
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$ |
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$ |
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短期借款 |
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應付帳款 |
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經營租賃負債 |
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應計費用 |
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流動負債總額 |
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長期借款，不包括本期分期付款 |
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長期經營租賃負債 |
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遞延税項負債 |
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其他長期負債 |
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非流動負債共計 |
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負債共計 |
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承諾和或有事項 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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A類普通股，$ 日期分別為2019年12月31日和2019年12月31日 |
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B類普通股，$ 日期和2019年12月31日 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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) |
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( |
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留存收益 |
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Skechers U.S.A.，Inc.權益 |
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非控制性權益 |
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股東權益總額 |
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負債和權益總額 |
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$ |
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$ |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
3
Skechers U.S.A.，Inc.及附屬公司
簡明合併收益表
(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
|
|
|
截至3月31日的三個月， |
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|||||
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2020 |
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2019 |
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銷貨 |
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$ |
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$ |
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銷售成本 |
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毛利 |
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特許權使用費收入 |
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業務費用： |
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賣 |
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一般和行政 |
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運營收益 |
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其他收入/(費用)： |
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利息收入 |
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利息費用 |
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( |
) |
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其他，淨 |
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( |
) |
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其他收入/(費用)合計 |
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( |
) |
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所得税費用前收益 |
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所得税費用 |
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淨收益 |
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非控股權益應佔淨收益/(虧損) |
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( |
) |
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可歸因於Skechers U.S.A.，Inc.的淨收益 |
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$ |
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$ |
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可歸因於Skechers U.S.A.，Inc.的每股淨收益： |
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基本型 |
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$ |
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$ |
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稀釋 |
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$ |
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$ |
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用於計算每股淨收益的加權平均股票 以下股票可歸因於Skechers U.S.A.，Inc.： |
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基本型 |
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稀釋 |
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|
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
Skechers U.S.A.，Inc.及附屬公司
的簡明合併報表
綜合收益
(未經審計)
(單位：千)
|
|
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截至3月31日的三個月， |
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|||||
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2020 |
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2019 |
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淨收益 |
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$ |
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其他綜合收入，扣除税後： |
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外幣換算調整損益 |
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( |
) |
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綜合收益 |
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綜合收益(虧損)可歸因於非 **擁有控股權 |
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( |
) |
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可歸因於Skechers U.S.A.，Inc.的全面收入。 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
5
Skechers U.S.A.，Inc.及附屬公司
簡明合併權益表
(未經審計)
(單位：千)
|
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
|
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|||||||||||
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|
|
A類 |
|
|
B類 |
|
|
A類 |
|
|
B類 |
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|
附加 |
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|
其他 |
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|
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|
斯凱奇 |
|
|
非 |
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|
共計 |
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普普通通 |
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|
普普通通 |
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普普通通 |
|
|
普普通通 |
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已付款 |
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全面 |
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保留 |
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美國，印度公司(U.S.A.，Inc.) |
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控制 |
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股東的 |
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股票 |
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股票 |
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股票 |
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|
股票 |
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資本 |
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收入(虧損) |
|
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收益 |
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權益 |
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利息 |
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權益 |
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2019年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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淨收益 |
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— |
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( |
) |
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外幣折算調整 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
向合併後的非控股權益分配 三個實體之間的關係 |
|
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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被收購企業的非控股權益 |
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— |
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股票補償費用 |
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根據獎勵計劃發行的股票 |
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— |
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贖回因代扣員工税而贖回的股票 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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( |
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2020年3月31日的餘額 |
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$ |
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( |
) |
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2018年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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( |
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淨收益 |
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外幣折算調整 |
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合併後非控股權益的出資 三個實體之間的關係 |
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|
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|
向合併後的非控股權益分配 三個實體之間的關係 |
|
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— |
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— |
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— |
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( |
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購買非控股權益 |
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( |
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股票補償費用 |
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根據獎勵計劃發行的股票 |
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贖回因代扣員工税而贖回的股票 |
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B類普通股轉換為A類普通股 **普通股 |
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普通股回購 |
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) |
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( |
) |
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2019年3月31日的餘額 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
6
SKECHERS U.S.A.，Inc.及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
(單位：千)
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截至3月31日的三個月， |
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2020 |
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2019 |
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業務活動現金流量： |
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淨收益 |
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折舊攤銷 |
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基於份額的薪酬 |
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淨外幣調整 |
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(增加)資產減少： |
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應收賬款 |
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盤存 |
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其他資產 |
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負債增加(減少)： |
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應付帳款 |
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其他負債 |
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經營活動中使用的現金淨額 |
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投資活動的現金流量： |
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銷售收益和投資到期日 |
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投資活動所用現金淨額 |
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籌資活動的現金流量： |
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償還長期借款 |
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長期借款收益 |
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短期借款收益 |
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支付與股權獎勵的股票淨結算相關的税款 |
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A類普通股回購 |
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用於購買非控制性權益的現金 |
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對非控股權益的分配 |
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融資活動提供的現金淨額 |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物淨變化 |
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非現金交易： |
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非控股權益對土地及其他資產的貢獻 |
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應付票據非控股權益出資 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註。
7
Skechers U.S.A.，Inc.及附屬公司
簡明合併財務報表附註
2020年3月31日和2019年3月31日
(未經審計)
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(1) |
一般 |
陳述的基礎
本季度報告中提到的“銷售額”是指根據美國公認會計原則報告的斯凱奇淨銷售額。隨附的Skechers U.S.A.，Inc.的簡明合併財務報表。(“本公司”)乃根據美國公認會計原則(“美國GAAP”)編制，以提供中期財務資料，並符合Form 10-Q及S-X條例第10條的指示。因此，該等資料並不包括美國GAAP通常要求作出完整財務報告的若干附註及財務陳述。(“本公司”)乃根據美國公認會計原則(“美國GAAP”)編制，以提供中期財務資料，並符合Form 10-Q及法規S-X第10條的指示。中期財務資料未經審核，但反映管理層認為為所呈列中期提供公平列報所需的所有正常調整及應計項目。隨附的簡明綜合財務報表應與公司截至2019年12月31日財年的Form 10-K年度報告中包含的經審計的綜合財務報表一併閲讀。
COVID-19
由於目前爆發的冠狀病毒病(“冠狀病毒”)，本公司於2020年1月開始在亞洲經歷業務中斷，包括中國及周邊地區的門店暫時關閉，某些仍在營業的門店的營業時間被修改，以及門店客流量下降。2020年2月下旬，隨着冠狀病毒的範圍在亞洲以外地區惡化，歐洲和美國經歷了重大疫情，情況進一步升級。2020年3月，美國宣佈冠狀病毒爆發為國家突發公共衞生事件，世界衞生組織(World Health Organization)也宣佈其為全球大流行。為了應對冠狀病毒，一些政府實施了旅行限制和地方法定隔離。該公司每天都在監測和應對冠狀病毒情況，包括遵守地方政府和全球衞生組織的指導，實施全球旅行限制，以及對許多員工實施“在家工作”措施。
考慮到公司客户、員工和業務合作伙伴的利益，公司暫時關閉了公司在北美、歐洲、印度、日本、南美和中美洲的門店，從2020年3月的第三週開始生效，並預計在可預見的未來，這些門店中的很大一部分將繼續關閉。該公司在中國和周邊地區的大部分門店已經重新開業，儘管許多門店的營業時間暫時減少，客流量減少。該公司計劃遵循當地政府和衞生組織的指導以及自己的政策，以確定何時可以重新開放其在全球的所有門店。由於情況繼續快速發展，公司目前無法預測剩餘門店重新開業的確切時間，我們預計重新開業的時間將在各個國家和地點的基礎上發生。
該公司正在監測冠狀病毒已經並將繼續對其全球供應鏈造成的影響，包括產品交付的潛在中斷。該公司通過與主要位於中國和越南的獨立合同製造商達成開放式採購安排，在美國以外採購大部分商品。為了完成生產，這些供應商的製造工廠依賴主要位於亞洲的供應商提供的原材料。該公司正在與其獨立的合同製造商合作，使現有的庫存水平和生產承諾與全球預期銷售額保持一致。
公司在流動性狀況良好的情況下進入這一不確定時期，並立即採取積極和審慎的行動，包括重新評估所有支出，包括大幅減少廣告支出，以增強公司滿足業務短期流動資金需求的能力，以便為包括公司員工、客户和股東在內的主要利益相關者最好地定位業務。作為一項預防措施，2020年3月，該公司借入了#美元。
8
目前的情況是動態的，目前無法合理估計冠狀病毒對公司業務運作的影響，包括持續時間和對整體消費需求的影響. T該公司預計冠狀病毒將對其本年度的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響 端部英十二月三十一號，2020。由於冠狀病毒大流行是複雜和快速演變的，本公司’如上所述的計劃可能會改變。
盤存
存貨，主要是產成品，按成本(先進先出法)或市場(可變現淨值)中較低者列報。成本包括運費、手續費和成本，這些費用隨後計入銷售成本。本公司計提陳舊或移動緩慢的存貨的估計損失，並在作出該等決定時減記存貨成本。儲量是根據現有庫存、歷史銷售活動、行業趨勢、零售環境和預期可變現淨值進行估計的。可變現淨值是通過折價或折扣店渠道使用類似存貨的估計銷售價格來確定的。
金融工具的公允價值
公允價值計量會計準則提供了計量公允價值的框架，並要求擴大關於公允價值計量的披露。公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，為轉移本金或最有利市場中的負債而將收到的資產價格或將支付的退出價格。該會計準則建立了公允價值層次結構，這要求一個實體在可能的情況下最大限度地利用可觀察到的投入。下面總結了所需的三個級別的輸入：
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級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價。該公司的一級非衍生投資主要包括貨幣市場基金和美國國庫券。 |
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第2級-相同資產和負債的活躍市場報價以外的可觀察投入，非活躍市場相同或類似資產或負債的報價，或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或可由可觀察市場數據證實的其他投入。該公司的2級非衍生投資主要包括公司票據和債券、資產支持證券、美國機構證券和交易活躍的共同基金。該公司有一個二級衍生品，這是與其國內分銷中心的再融資相關的利率掉期(見下文)。 |
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第3級-通常不可觀察的輸入，通常反映管理層對市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設的估計。公司目前沒有任何3級資產或負債。 |
本公司的金融工具(主要包括現金及現金等價物、短期投資、應收賬款、長期投資、應付賬款及應計費用)的賬面價值接近公允價值，因為該等工具的到期日相對較短。本公司短期和長期借款(被視為二級負債)的賬面價值根據公司可用於類似債務的當前利率和條款近似公允價值。
在……上面
9
預算的使用
根據美國公認會計原則編制簡明綜合財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。實際結果可能與這些估計大不相同。
收入確認
根據會計準則更新(“ASU”)第2014-09號，“與客户簽訂合同的收入，”(“ASU 2014-09”)，本公司於承諾貨品或服務的控制權轉讓予其客户時確認收入，金額反映本公司預期有權就該等貨品或服務交換的對價。該公司的收入來自銷售鞋類和授權使用Skechers品牌所賺取的特許權使用費。對於北美地區，貨物直接從公司位於加利福尼亞州蘭喬貝拉戈的國內配送中心裝運離岸價(“FOB”)裝運點。對於國際批發客户，產品從FOB發貨點發貨，(I)直接從公司位於比利時列日的配送中心發貨，(Ii)從位於中美洲、南美和亞洲的第三方配送中心發貨，(Iii)從第三方製造商直接發貨給其他國際客户。對於分銷商銷售，貨物通常以免費指定承運人(“FCA”)的方式從獨立工廠直接交付給第三方配送中心或分銷商的貨運代理。本公司在裝運時確認批發銷售收入，因為這是客户獲得承諾貨物控制權的時候。支付給第三方航運公司的相關成本被記錄為銷售成本，並被計入履行成本，而不是作為單獨的履約義務。 該公司直接面向消費者的收入主要來自在零售地點或通過公司網站向客户銷售鞋類。對於店內銷售，公司在銷售點確認收入。對於通過其網站進行的銷售，公司在向客户發貨時確認收入，即客户獲得承諾貨物控制權的時候。從直接面向消費者的客户收取的銷售税和增值税不包括在報告的收入中。
當公司獲得對價的權利變得無條件時，公司在裝運時記錄應收賬款。該公司通常根據批發客户的信譽向他們提供信貸條件，通常不會收到預付款。一般來説，批發客户沒有退貨的權利，但公司會定期決定接受退貨或向客户提供信用。在記錄相關收入時，預留估計回報、折扣、壞賬和按存儲容量使用計費。*零售和直接面向消費者的銷售代表信用卡公司應支付的金額，通常在購買後幾天內收取。因此，本公司已決定無須為零售及直接向消費者銷售的可疑賬户預留撥備。
10
這個公司從其許可安排中賺取特許權使用費收入，這些安排符合象徵性許可的資格，而不是功能性許可。在簽署新的許可協議後，公司收取預付費用，通常被描述為預付版税。這些費用最初是遞延的，並在賺取收入時確認(即，當許可銷售額報告給公司或在協議期限內以直線為基礎)。公司將基於銷售的版税例外應用於基於銷售的版税收入，並僅在後續銷售發生時確認收入。這個公司根據協議條款和與被許可方關於實際銷售額的通信，計算並累計估計的版税。
判斷
企業合併
在收購法下，通過將收購價格分配給收購的有形和無形資產以及承擔的負債，對業務收購進行會計處理。收購的資產和承擔的負債按其公允價值記錄，購買價格超過轉讓金額的部分記為商譽。購買的有限使用年限的無形資產在其預計使用年限內攤銷。具有無限年限的商譽及無形資產不會攤銷，但至少每年進行減值測試，或當事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時。公允價值的釐定需要判斷，並可能涉及使用重大估計和假設，包括有關未來現金流入和流出、貼現率、資產壽命和市場倍數等項目的假設。2019年第二季度，本公司購買了
2020年採用的會計準則
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量(“ASU No.2016-13”)，修訂了減值模型，要求實體使用基於預期損失的前瞻性方法來估計某些類型的金融工具(包括貿易和其他應收款、貸款和持有至到期債務證券)的信用損失，以基於預期損失而不是已發生的損失(也稱為“CECL”)記錄信用風險撥備。此外，本指導意見改變了對可供出售債務證券的信用損失的確認，這種損失可能是由於市場和信用風險而發生的，需要額外披露。本公司於2020年1月1日採用ASU 2016-03年度，該ASU的採用並未對其簡明合併財務報表產生實質性影響。
11
2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-13公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化(“ASU No.2018-13”)，其中修改了公允價值計量的披露要求，包括考慮成本和收益。ASU 2018-13在2019年12月15日之後的財年對所有實體有效，但允許實體提前採用整個標準或僅採用取消或修改要求的條款。這個公司採用ASU 2018-13在1月1日，20日20該空分單元的採用並沒有對其濃縮合併產生實質性影響財務報表。
2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-15無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算(“亞利桑那州立大學2018-15”)。ASU 2018-15要求發行人遵循會計準則編碼(ASC)350-40中的內部使用軟件指導，以確定將哪些成本資本化為資產或發生的費用。ASC 350-40指南要求將應用程序開發階段發生的某些成本資本化，並將初步項目和實施後階段發生的其他成本在發生時計入費用。ASU 2018-15在2019年12月15日之後的財年有效。本公司於2020年1月1日採用ASU 2018-15，該ASU的採用並未對其簡明合併財務報表產生實質性影響。
近期會計公告
2019年12月，FASB發佈了ASU No.2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税會計，“(”ASU No.2019-12“)。修訂取消了一般所得税會計方法的某些例外情況，包括當外國子公司成為權益法投資時確認遞延税項負債的例外情況，以及顯示營業虧損超過本年度預期營業虧損的中期例外情況。這項修訂亦減低了確認專營税、加強商譽與業務合併有關的課税基礎，以及在過渡期內修訂税法所帶來的影響的複雜性。本次更新中的修訂在2020年12月15日之後的會計年度內對本公司有效，並允許提前採用。本公司目前正在評估ASU 2019-12年度的影響；然而，目前本公司預計採用該ASU不會對其簡明合併財務報表產生重大影響。
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響(“ASU第2020-04號”)，它為合同修改和某些與預期將被終止的參考利率過渡相關的套期保值關係提供了實際的便利措施。本指引適用於我們以LIBOR為參考利率的借款工具，立即生效，但有效期至2022年12月31日。該公司目前正在評估ASU 2020-04年度的影響；然而，目前公司預計採用該ASU不會對其簡明合併財務報表產生實質性影響。
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(2) |
現金、現金等價物、短期和長期投資 |
公司的投資由公司遞延補償計劃中持有的共同基金組成，這些基金被歸類為交易證券、美國國庫券、公司票據和債券、資產支持證券和美國機構證券，公司有意圖和能力持有到到期日，因此被歸類為持有至到期日。
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2020年3月31日 |
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調整後的成本 |
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未實現收益 |
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短期投資 |
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現金 |
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1級： |
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貨幣市場基金 |
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美國國債 |
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1級合計 |
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第2級： |
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公司票據和債券 |
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美國機構證券 |
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共同基金 |
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總計2級 |
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共計 |
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12
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2019年12月31日 |
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調整後的成本 |
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未實現收益 |
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未實現虧損 |
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公允價值 |
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現金和現金等價物 |
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短期投資 |
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長期投資 |
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現金 |
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1級： |
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貨幣市場基金 |
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美國國債 |
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1級合計 |
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第2級： |
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公司票據和債券 |
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資產支持證券 |
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美國機構證券 |
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共同基金 |
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總計2級 |
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共計 |
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$ |
- |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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出於戰略原因，該公司可能會在規定的到期日之前出售其某些投資，這些原因包括但不限於對信用惡化的預期和期限管理。本公司長期投資的到期日少於
在評估一項投資的當前預期信用損失時，本公司會評估違約、損失、信用評級、期限、市場部門和宏觀經濟趨勢等因素，包括當前狀況和預測，以達到合理和可支持的程度。截至2020年3月31日，當前預期的信貸損失對公司的簡明綜合財務報表並不重要。
13
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(3) |
商譽和其他無形資產 |
本公司評估商譽和其他無形資產的減值。基於執行的評估，
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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商譽 |
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斯凱奇墨西哥 |
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其他 |
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總商譽 |
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其他無形資產 |
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重新獲得的權利 |
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客户關係和其他與收購相關的內容 |
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其他 |
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總賬面金額 |
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減去：累計攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他無形資產合計(淨額) |
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總計 |
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$ |
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$ |
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其他無形資產的預期未來攤銷費用如下(單位：千):
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2020年3月31日 |
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2020年剩餘月份 |
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$ |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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(4) |
租契 |
本公司在開始時確定一項安排是否為租約，如果是租約，則確定是哪種類型的租約。本公司定期簽訂汽車、零售商店的不可撤銷經營租賃，以及辦公室、展廳和分銷設施的房地產租賃。大多數租約都有固定的租金支付。零售店的租約的初始期限通常從。其他房地產或設施租賃的初始租賃條款最高可達
14
運營租賃成本和其他信息(以千為單位)：
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截至3月31日的三個月， |
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2020 |
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2019 |
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固定租賃費 |
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$ |
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可變租賃成本 |
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用於租賃的營業現金流 |
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計入租賃負債的非現金使用權資產： |
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1月1日採用主題842 |
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以換取期內新的租賃負債 |
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加權平均剩餘租期 |
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加權平均貼現率 |
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% |
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% |
租賃負債的到期日如下(以千計)：
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2020年3月31日 |
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2020年剩餘月份 |
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$ |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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減去：推定利息 |
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) |
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$ |
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截至2020年3月31日，該公司還有額外的運營租賃，主要是針對新的零售店，這些租賃尚未開始，這將產生額外的使用權資產$
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(5) |
短期和長期借款 |
公司有$
截至2020年3月31日和2019年12月31日的長期借款情況如下(單位：千)：
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2020 |
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2019 |
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無擔保循環信貸安排，浮動利率為 |
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$ |
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$ |
— |
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付給銀行的票據，僅限利息，浮動利率為 $ |
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聯泰企業有限公司應付票據，氣球付款 價值美元 |
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應付給銀行的貸款，浮動利率為 年息，到期 |
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應付給銀行的貸款，浮動利率為 年息，到期 |
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小計 |
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減去：本期分期付款 |
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( |
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( |
) |
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長期借款總額 |
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$ |
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$ |
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無擔保循環信貸安排
2019年11月21日，本公司簽訂了一項