美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
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依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度
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依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從轉軌時期開始,從轉軌、轉軌
委員會檔案編號
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
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(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) |
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(I.R.S.僱主) (識別號) |
(主要行政辦事處地址)(郵編)
(
(登記人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每一班的職稱 |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限);(2)在過去90天中,該註冊人一直受到這類申報要求的限制。
通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或要求註冊人提交此類文件的期限較短)。
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“交易所法”第12b-2條中“大型加速備案者”、“加速備案者”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型速動成型機 |
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☒ |
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加速機 |
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☐ |
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非加速濾波器 |
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小型報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。(鼓掌)☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b條第2款所規定)。
截至2020年4月30日已發行普通股數量:
合成體
表格10-q季度報告
截至2020年3月28日的季度收入
目錄
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頁 |
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第一部分財務信息 |
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項目1. |
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精簡的合併財務報表(未經審計): |
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精簡的綜合資產負債表-2020年3月31日和2019年6月30日 |
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3 |
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精簡的收入綜合報表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的三個月和九個月 |
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4 |
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彙總綜合收入綜合報表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的三個月和九個月 |
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5 |
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股東權益合併簡表 |
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6 |
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現金流動彙總表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的9個月 |
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8 |
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精簡合併財務報表附註 |
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9 |
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項目2. |
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管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 |
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26 |
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項目3. |
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市場風險的定量和定性披露 |
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35 |
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第4項 |
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管制和程序 |
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35 |
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第二部分.其他資料 |
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項目1. |
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法律程序 |
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項目1A。 |
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危險因素 |
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項目2. |
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未登記的股本證券出售和收益的使用 |
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37 |
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項目6. |
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展品 |
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38 |
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簽名 |
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39 |
第一部分-財務資料
項目1.精簡合併財務報表(未經審計)
Synaptics公司及附屬公司
壓縮合並資產負債表
(百萬美元,票面價值和份額除外)
(未經審計)
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三月三十一日, |
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六月三十日, |
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2020 |
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2019 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款,扣除備抵額$ |
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盤存 |
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待售流動資產 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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按成本計算的財產和設備,扣除累計折舊$ 2020年3月31日及2019年6月30日 |
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持有作出售用途的非流動資產 |
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善意 |
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後天無形資產,淨額 |
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非流動其他資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付帳款 |
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應計補償 |
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應付所得税 |
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其他應計負債 |
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流動負債總額 |
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可兑換票據,淨額 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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股東權益: |
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普通股: |
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$ 已發出的 分別為2019年6月30日及2019年6月30日 |
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額外已付資本 |
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國庫股票: 2020年和2019年6月30日,按成本計算 |
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留存收益 |
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股東權益總額 |
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見所附精簡合併財務報表附註(未經審計)。
3
Synaptics公司及附屬公司
合併損益表
(單位:百萬,但每股數據除外)
(未經審計)
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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三月三十一日, |
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三月三十一日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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淨收入 |
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收入成本 |
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毛利率 |
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業務費用: |
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研發 |
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銷售、一般和行政 |
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後天無形資產攤銷 |
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重組成本 |
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業務費用共計 |
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營業收入 |
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利息和其他費用淨額 |
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所得税準備金/(福利)前的收入/(損失) 產權投資損失 |
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所得税準備金/(福利) |
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股權投資損失 |
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淨收益 |
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每股淨收入: |
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基本 |
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稀釋 |
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用於計算每股淨收益的股票: |
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基本 |
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稀釋 |
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見所附精簡合併財務報表附註(未經審計)。
4
Synaptics公司及附屬公司
綜合收益合併簡表
(以百萬計)
(未經審計)
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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三月三十一日, |
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三月三十一日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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淨收益 |
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其他綜合收入: |
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未實現投資淨收益的變化 |
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綜合收入 |
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見所附精簡合併財務報表附註(未經審計)。
5
Synaptics公司及附屬公司
股東權益合併簡表
(百萬美元,份額除外)
(未經審計)
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額外 |
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共計 |
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普通股 |
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已付 |
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國庫 |
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留用 |
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股東‘ |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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股票 |
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收益 |
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衡平法 |
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截至2019年6月30日的餘額 |
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會計變化的累積效應 主要原則 |
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經調整的2019年6月30日餘額 |
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淨收益 |
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發行普通股股票- 以薪酬為基礎的補償計劃 |
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遞延股工資税 |
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購買國庫券 |
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股份補償 |
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2019年9月30日結餘 |
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發行普通股股票- 以薪酬為基礎的補償計劃 |
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遞延股工資税 |
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股份補償 |
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2019年12月31日結餘 |
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淨收益 |
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發行普通股股票- 以薪酬為基礎的補償計劃 |
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遞延股工資税 |
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購買國庫券 |
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股份補償 |
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2020年3月31日結餘 |
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見所附精簡合併財務報表附註(未經審計)
6
Synaptics公司及附屬公司
股東權益合併簡表
(百萬美元,份額除外)
(未經審計)
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累積 |
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額外 |
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其他 |
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共計 |
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普通股 |
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已付 |
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國庫 |
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綜合 |
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留用 |
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股東‘ |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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股票 |
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收入 |
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收益 |
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衡平法 |
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2018年6月30日結餘 |
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其他綜合收入 |
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發行普通股股票- 以薪酬為基礎的補償計劃 |
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遞延股工資税 |
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購買國庫券 |
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股份補償 |
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2018年9月30日結餘 |
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淨收益 |
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發行普通股股票- 以薪酬為基礎的補償計劃 |
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遞延股工資税 |
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購買國庫券 |
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股份補償 |
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2018年12月31日結餘 |
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淨收益 |
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發行普通股股票- 以薪酬為基礎的補償計劃 |
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遞延股工資税 |
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股份補償 |
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2019年3月31日結餘 |
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見所附精簡合併財務報表附註(未經審計)。
7
Synaptics公司及附屬公司
合併現金流量表
(以百萬計)
(未經審計)
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九個月結束 |
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三月三十一日, |
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2020 |
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2019 |
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業務活動現金流量 |
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淨收益 |
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股份補償成本 |
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後天無形資產攤銷 |
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遞延税 |
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可轉換債務貼現和發行成本的攤銷 |
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發債成本攤銷 |
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投資減值回收 |
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獲得過程中的研究和開發 |
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仲裁和解 |
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股權投資損失 |
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外幣重計損失 |
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經營資產和負債的變動,減去購置: |
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應收賬款淨額 |
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盤存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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其他資產 |
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應付帳款 |
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應計補償 |
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購置相關負債 |
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應付所得税 |
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其他應計負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動的現金流量 |
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採購過程中的研究和開發 |
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出售投資所得 |
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購置財產和設備 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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來自融資活動的現金流量 |
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購買國庫券 |
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遞延股票和市場股票單位工資税 |
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償還債務發行費用 |
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用於籌資活動的現金淨額 |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物淨增(減)額 |
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期末現金及現金等價物 |
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現金流量信息的補充披露 |
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非現金投融資活動: |
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購置流動負債中的財產和設備 |
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見所附精簡合併財務報表附註(未經審計)
8
Synaptics公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註
(未經審計)
1.列報基礎
所附的未經審計的合併財務報表是根據證券交易委員會(SEC)或美國證交會(SEC)的規則和條例以及美國公認的會計原則(或美國公認會計準則)編制的。按照美國公認會計準則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露,已根據SEC規則和條例予以濃縮或省略。我們認為,財務報表包括所有調整,這些調整是正常和經常性的,是公允列報所列臨時期間結果所必需的。中期的業務結果不一定表明整個財政年度或任何未來期間的業務結果。這些財務報表應與2019年6月29日終了的財政年度10-K表年度報告中所載經審計的合併財務報表和相關附註一併閲讀。
合併財務報表包括我們的財務報表和我們全資子公司的財務報表。所有重要的公司間結餘和交易在合併後都已消除。
我們的財政年度是52周或53周,截止於6月的最後一個星期六.我們的2020財政年度是截至2020年6月27日的52週期間,而2019財政年度的財政期是52周,截止於2019年6月29日。本報告提出的財政期分別為13周和39周,截至2020年3月28日和2019年3月30日的三個零九個月。為了簡單起見,所附的精簡合併財務報表已顯示為截至所列所有期間的日曆季度結束日期,除非另有説明。
自2020財政年度第一季度(截止2019年9月30日)的第一季度開始生效以來,我們採用了財務會計準則委員會(FASB)發佈的“會計準則更新”(ASU,2016-02)、租約或主題842的要求。
估計數的使用
按照美國公認會計準則編制合併財務報表要求我們對報告的資產、負債、收入、支出和相關的或有資產和負債的披露作出估計和判斷。在持續的基礎上,我們評估我們的估計,包括與收入確認、可疑賬户備抵、收入成本、庫存、購買承諾損失、產品保修、應計負債、股票補償成本、所得税備抵、遞延所得税資產評估免税額、不確定税收狀況、商譽、無形資產、投資和損失等有關的估算。我們的估計依據的是歷史經驗、適用的法律和條例以及我們認為在這種情況下是合理的各種其他假設,包括我們對冠狀病毒大流行對我們業務的潛在影響的期望,其結果構成了對其他來源不太明顯的資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計不同。
外幣交易及外匯合約
美元是我們的功能貨幣和報告貨幣。我們按照資產負債表日的有效匯率,將我們的貨幣資產和負債(不以功能貨幣計價)重新計量為美元等值。我們測量和記錄非貨幣資產負債表帳户的歷史利率,在交易之日生效。我們按交易發生月份的加權平均匯率重新計算外幣費用。我們的外幣交易和重計損益包括在彙總表中的銷售、一般和行政費用中,造成淨虧損美元。
租賃
我們在合同開始時確定合同是租賃還是包含租約,如果合同被修改,我們將重新評估該合同的締結。所有租賃都被評定為經營租賃或融資租賃。經營租賃使用權,或ROU,資產包括在非流動的其他資產在我們的合併資產負債表上。經營租賃負債分為當期負債,包括在我們的合併資產負債表上的應計負債,和非流動部分,包括在我們的合併資產負債表上的經營租賃負債。我們沒有任何融資租賃ROU資產或負債。ROU資產代表我們在租賃期間使用標的資產的權利,租賃負債代表我們的
9
有義務支付租約所產生的租金。我們沒有獲得和控制這個在租賃開始日期之前使用已識別的資產的權利。
我們的租賃負債在適用的租賃開始日期根據租賃期內所需支付的租約現值確認。由於租賃中隱含的利率不容易確定,我們通常使用增量借款利率將租賃付款折現為現值。估計的增量借款率是根據租賃開始日期提供的信息得出的。我們在計算遞增借款利率時,考慮到具有類似特點的工具的公開數據。我們的ROU資產也在適用的租賃開始日期得到確認。ROU資產相當於相關租賃負債的賬面金額,並根據租賃開始前的任何租賃付款和出租人提供的租賃獎勵進行調整。可變租賃付款按已發生的費用計算,不計入適用的ROU資產或租賃負債的計量。
我們的租約期限等於租約的不可取消期限,包括出租人提供的任何免租期限,還包括我們合理地肯定會執行的延長或延長租約(包括不終止租約)的選擇。我們至少在開始時確定每個租賃的期限,並在主題842中概述的觸發事件之一發生的隨後期間重新評估該期限。租賃付款的經營租賃費用在租賃期限內按直線確認.
我們的租賃合同通常包括租賃部分和非租賃部分.就我們的租約而言,我們選擇了標準所提供的實用權宜之計,不將租賃部分與非租賃部分分開,並將其作為單一租賃部分進行核算。
對於所有類別的基礎資產,我們選擇不承認12個月或更短期限的租賃的ROU資產和租賃負債。短期租賃的租賃費用是在租賃期限內以直線確認的.
資產購置
我們於2019年8月收購了一家新興科技初創公司,專注於高速連接產品的設計。購買價格主要包括$
剝離
10
2.
2019年6月30日,我們採用了會計準則編纂主題842,或ASC 842,租賃,這需要確認ROU資產和租賃負債的大多數租賃在我們的綜合資產負債表。從ASC 842允許的生效日期起,我們採用了ASC 842,採用了一種改進的回顧性過渡方法。因此,我們沒有被要求根據標準的影響調整我們的比較期財務信息,也不要求在採用之日之前的期間公佈新的所要求的租賃信息。我們選擇了一套實用的權宜之計,使我們不必重新評估(1)在通過之日,現有或到期的合同是否包含租約;(2)現有租約的租賃分類;(3)現有的初始直接成本是否符合新定義。我們還選擇了實用的權宜之計,不將租約和非租賃部分分開,不承認短期租約的ROU資產和負債。
該標準對我們精簡的合併資產負債表產生了重大影響,但對我們合併後的收入或現金流量表沒有重大影響。最重要的影響是確認經營租賃的ROU資產和租賃負債。
這一新標準於2019年6月30日通過,導致以下變化:
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資產增加$ |
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• |
負債增加美元 |
3.收入確認
在2019年財政年度開始時,我們採用了會計準則編纂主題606,或ASC 606,即與客户簽訂合同的收入。我們的收入主要來自於直接向客户或分銷商銷售專用集成電路芯片或ASIC芯片。當承諾的商品或服務的控制權轉移給我們的客户時,收入就會被確認,這一數額反映了我們期望得到的回報,以換取這些貨物或服務。我們的所有收入,除了一個無關緊要的數額,在某一時間點確認,無論是在裝運或交付產品,取決於客户的條款和條件。從銷售之日起,我們通常保證我們的產品為期12個月,並在確認收入時估計可能的產品保修成本,因為保修被認為是一項保證性保證,而不是一項履約義務。非產品收入是在同一時期內確認的,這些業績義務都得到了履行.然後,我們選擇一種適當的方法來衡量業績義務的滿意度。
向分銷商銷售的收入在將產品裝運給分銷商時予以確認(銷售基礎)。主銷售協議是與某些客户簽訂的,這些協議通常包含有關付款、交付、擔保和供應的條款和條件。在沒有主銷售協議的情況下,我們認為客户的採購訂單或我們的標準條款和條件是與客户的合同。
我們的定價條款是獨立協商的.在確定交易價格時,我們評估價格是否需要退款或調整,以確定我們期望獲得的銷售此類產品的淨代價。在有限的情況下,我們向某些客户提供轉售權、價格保護和價格補貼;與這些權利相關的可變因素預計是無關緊要的。這些調整和獎勵措施作為可變因素入賬,列為其他流動負債。收入標準,並作為客户義務列於附註9,其他應計負債和其他長期負債.我們根據向客户提供的期望值來估計這類安排的可變考慮額,我們相信我們對可變考慮的估計不會有重大變化。當獎勵、股票輪換權、價格保護、數量折扣或價格補貼適用時,它們將被估計並記錄在相關收入被確認的時期內。存貨輪換準備金是根據歷史回報率計算的,記錄為收入減少,銷售的貨物成本相應減少,用於預計將退還的庫存成本,並作為預付費用和其他流動資產入賬。在有限的情況下,我們進入以數量為基礎的分層定價安排,並估計在這種安排下的總單位數量,以確定預期將轉讓的單位的預期交易價格。這類安排在其他應計負債中作為合同負債入賬。銷售退貨負債記作其他應計負債中的退款負債。
我們的應收賬款餘額來自與客户的合同,代表我們無條件地接受客户的考慮。
11
截至2019年3月31日, 我們認識到$
我們在每次發貨時向客户開具發票,並按照交貨條款確認收入。到2020年3月31日,我們做到了
我們因與客户簽訂合同而招致的佣金費用是遞增的。銷售佣金(記作銷售、一般和行政費用,列在合併損益表中)在產品發運時支出,因為這些佣金是在裝運後欠下的。
與客户簽訂的合同收入按地理區域按客户位置和同類產品組分列,載於注14“客户和地理信息”。
4.每股淨收入
基本和稀釋後每股淨收入的計算如下(以百萬計,但每股數據除外):
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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三月三十一日, |
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三月三十一日, |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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分子: |
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淨收益 |
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基本股份 |
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稀釋股權獎勵的效果 |
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股份,稀釋 |
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每股淨收入: |
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稀釋 |
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我們提出的每一段時期的每股基本淨收益是用衡量期間發行的普通股的加權平均數目來計算的。我們攤薄的每股淨收入包括潛在稀釋股票的加權平均效應。我們使用國庫股票方法來確定我們的股票期權,遞延股票單位,或DSU,市場股票單位,或MSU,績效股票單位或PSU,以及我們的可轉換票據的稀釋效應。
稀釋每股淨收入不包括潛在的加權平均效應
5.公允價值
我們的金融資產按公允價值按公允價值定期在公允價值等級體系下計量,由一級金融資產內的貨幣市場基金組成,總額為美元。
由於應收賬款和應付賬款的短期性質,我們的應收賬款和應付賬款的公允價值近似於它們的賬面價值。無形資產、財產、設備和商譽在非經常性的基礎上按公允價值計量,如果顯示減值的話。
12
6.清單
庫存按較低的成本(先入先出法)或可變現淨值列報,由以下(百萬)組成:
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三月三十一日, |
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六月三十日, |
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2020 |
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2019 |
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原材料和在製品 |
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成品 |
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如果有必要,我們會記錄一次減記,以將存貨的賬面價值降至其可變現淨值。這些減記的效果是在相關庫存中建立一個新的成本基礎,而我們隨後不會將這些成本基礎記錄下來。當客户延誤、訂單取消或其他因素有可能造成這種損失時,我們也有義務從我們的合同製造商那裏購買估計的庫存損失,並按收入成本記賬。截至2020年3月31日,我們轉移了美元。
7.獲得的無形資產和善意
後天無形資產
下表彙總了截至2020年3月31日和2019年6月30日我們獲得的無形資產的壽命、賬面總值和相關累計攤銷額(以百萬計):
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2020年3月31日 |
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(一九二零九年六月三十日) |
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加權平均 以年為單位的生活 |
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總攜帶 價值 |
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累積 攤銷 |
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淨攜帶 價值 |
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總攜帶 價值 |
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累積 攤銷 |
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淨攜帶 價值 |
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顯示驅動技術 |
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音頻和視頻 成品油技術 |
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客户關係 |
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指紋認證 成品油技術 |
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不 適用 |
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許可技術 主管人員及其他 |
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專利 |
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貿易名 |
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獲得無形資產, 特別業務毛額 |
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購置的無形資產的攤銷費用總額為美元。
下表列出截至2020年3月31日預計年度攤銷費用總額(以百萬計):
2020年剩餘時間 |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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未來攤銷 |
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13
善意
商譽是指購買價格超過所取得的有形和可識別無形資產淨值的公允價值。
8.租賃
我們的租約主要包括我們在世界各地的辦事處和研發設施,這些設施都被歸類為經營租賃。某些租約包括由我們酌情決定的續期選擇。
截至2020年3月31日,租賃和租賃費用的構成部分如下(以百萬計):
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三月三十一日, |
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|
2020 |
|
|
經營租賃使用權資產 |
|
$ |
|
|
經營租賃負債 |
|
$ |
|
|
長期經營租賃負債 |
|
|
|
|
經營租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
與租賃有關的補充現金流量信息如下(百萬):
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
三月三十一日, |
|
|
|
|
2020 |
|
|
為經營租賃支付的現金 主要現金流量 |
|
$ |
|
|
與租賃有關的補充非現金信息 因取得使用權而產生的責任 |
|
|
|
|
今後業務租賃負債的最低租賃付款如下(以百萬計):
|
|
操作 |
|
|
|
|
租賃 |
|
|
財政年度 |
|
付款 |
|
|
2020年剩餘時間 |
|
$ |
|
|
2021 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
未來最低業務租金共計 |
|
|
|
|
減:利息 |
|
|
( |
) |
租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
14
截至2019年9月30日止的財政季度開始時,我們對初始或剩餘期限超過一年的不可取消經營租賃的未來財政年度最低租金承諾總額如下(以百萬計):
|
|
操作 |
|
|
|
|
租賃 |
|
|
財政年度 |
|
付款 |
|
|
2020 |
|
$ |
|
|
2021 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
未來最低業務租金共計 |
|
$ |
|
|
9.其他應計負債及其他長期負債
其他應計負債包括下列負債(以百萬計):
|
|
三月三十一日, |
|
|
六月三十日, |
|
||
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|
2020 |
|
|
2019 |
|
||
客户義務 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
庫存義務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營租賃負債 |
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— |
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保修 |
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|
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|
|
其他 |
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|
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|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
其他長期負債包括以下(以百萬計):
|
|
三月三十一日, |
|
|
六月三十日, |
|
||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||
應付所得税,長期 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
長期經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
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|
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|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.賠償和意外開支
賠償
就某些協議而言,我們有義務對第三方聲稱我方侵犯某些知識產權的索賠向對手方提供賠償。我們還與我們的官員和董事簽訂了賠償協議。根據這些協議未來可能支付的最高數額無法估計,因為這些協議一般沒有最高的明示賠償責任。然而,與這些賠償規定有關的歷史費用並不大。我們沒有在精簡的合併財務報表中記錄此類賠償義務的任何負債。
意外開支
我們過去和將來都會收到第三方的通知,聲稱我們的產品侵犯了他們的知識產權。我們不能確定我們的技術和產品沒有也不會侵犯第三方已頒發的專利或其他所有權。
任何侵權行為,不論是否有價值,都可能導致大量的訴訟費用,挪用管理和財政資源,包括支付損害賠償,這可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
15
11.債務
可轉換債務
我們的可轉換債務由原始的美元組成。
該批債券按以下利率計算利息:
債券到期日
持有人可將其債券的全部或部分按$的倍數折算。
在2022年3月15日或該日後,直至緊接到期日之前的營業日為止,持有人可根據持有人的選擇,將其全部或部分債券轉換成1,000元本金的倍數。轉換後,我們將支付或交付,在我們的選舉,普通股,現金,或現金和普通股的組合。
這個註釋的轉換率最初是
在發生基本變化(如“債券契約”所界定的)時,債券持有人可要求我們以現金形式回購全部或部分債券,並以相等於
我們不得在2020年6月20日前贖回該債券。我們可以在2020年6月20日或之後贖回全部或部分債券,如果我們最近公佈的普通股銷售價格至少是我們確定的價格的話,我們可以在2020年6月20日或之後贖回全部或部分債券。
截至債券發行日期,我們記錄了$
截至2020年3月31日的9個月內,債券的合同利息費用和折價攤銷情況如下(以百萬計):
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
三月三十一日, |
|
|
|
|
2020 |
|
|
利息費用 |
|
$ |
|
|
貼現和債務發行成本的攤銷 |
|
|
|
|
總利息 |
|
$ |
|
|
16
截至2020年3月31日,與債券有關的未攤銷債券發行成本和貼現數額為美元。
循環信貸貸款
在2020年2月,我們加入了修訂和恢復信貸協議的第一修正案,或修正案,其中包括作為締約方的放款人,或放款人,以及作為貸款機構的富國銀行,作為與2017年9月27日某些經修正和恢復的信貸協議或信貸協議有關的銀行的行政代理人。
“信貸協議”規定提供本金最多為$的循環信貸安排。
循環信貸安排鬚於(I)項的較早日期全數償還。
我們根據“信用協議”承擔的義務由本公司的國內重要子公司擔保,但有某些例外(此類重要子公司與我們公司一起,集體為信貸方)。信貸各方根據“信貸協議”承擔的義務以及與此有關的其他貸款文件,主要由信貸方所有現有和未來個人財產的第一優先擔保權益擔保,包括但不限於,
17
12.股份補償
在我們精簡的收入綜合報表中確認的基於股份的補償和相關的税收優惠如下(百萬):
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
三月三十一日, |
|
|
三月三十一日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售、一般和行政 |
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
共計 |
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$ |
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
所得税費用/股份補償利益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
上表中包括我們於2019年10月發放的現金結算的虛擬股票單位的股票補償(見幻象股票單位(以百萬計):
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
|
||
|
|
三月三十一日, |
|
|
三月三十一日, |
|
|
||
|
|
2020 |
|
|
2020 |
|
|
||
收入成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售、一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
共計 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
歷史上,我們發行的新股與我們的股票結算補償計劃有關,然而,國庫股也可供發行。根據我們的普通股回購計劃回購的任何額外股份將根據我們的股票補償計劃發行。
新的股份補償計劃
2019年10月29日,我們的股東批准: 我們的2019年公平和獎勵薪酬計劃,或2019年獎勵計劃,以取代我們修訂和重新制定的2010年激勵薪酬計劃,和(Ii) 我們的2019年員工股票購買計劃,或2019年ESPP,以取代我們的修訂和恢復2010年員工股票購買計劃。一旦2019年獎勵計劃獲得批准,新的獎勵將不再在替代的基於股份的薪酬計劃下發放。截至2019年10月29日,根據我們先前基於股票的薪酬計劃未支付的獎勵沒有受到2019年獎勵計劃批准的影響,並繼續按照適用的基於股票的薪酬計劃的條款來支付。
2019年的激勵計劃授權我們的董事會以股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、現金獎勵、績效股票、業績單位和其他股票獎勵的形式提供基於股權的薪酬。
18
從2019年8月19日起,我們通過了2019年的激勵公平計劃。
股票期權
股票期權活動如下:
|
|
股票 |
|
|
加權 |
|
|
骨料 |
|
|||
|
|
期權 |
|
|
平均 |
|
|
內稟 |
|
|||
|
|
獲獎 |
|
|
運動 |
|
|
價值 |
|
|||
|
|
突出 |
|
|
價格 |
|
|
(以百萬計) |
|
|||
截至2019年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
獲批 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
行使 |
|
|
( |
) |
|
|
|
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|
|
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
過期 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
可在2020年3月31日運動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
綜合內在價值是根據我們的普通股在2020年3月27日的收盤價確定的,收盤價是美元。
遞延股票單位
DSU的活動如下:
|
|
|
|
|
|
骨料 |
|
|
|
|
DSU |
|
|
內稟 |
|
||
|
|
獲獎 |
|
|
價值 |
|
||
|
|
突出 |
|
|
(以百萬計) |
|
||
截至2019年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
獲批 |
|
|
|
|
|
|
|
|
交付 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
截至2020年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
綜合內在價值是根據我們的普通股在2020年3月27日的收盤價確定的,收盤價是美元。
在交付的股份中,
19
市場股票單位
我們的2019年獎勵計劃和我們修訂和恢復的2010年獎勵計劃規定向我們的僱員、顧問和董事頒發MSU獎勵,我們的2019年激勵公平計劃規定向我們的某些員工授予MSU獎勵。MSU是一個承諾,在未來的日期交付我們的普通股的股票,其基礎是根據MSU授予協議的條款實現基於市場的績效要求。
我們已根據修訂及重整的2010年獎勵補償計劃、2019年的獎勵計劃及2019年的誘因公平計劃,向我們的行政人員及其他管理人員授予碩士學位,這些計劃的目的是將每一批的目標數量相等於三至四批。
(100% + ([Synaptics TSR-{SPSISC索引TSR或SOX索引TSR}] x 2))
對於超過三年的MSU,第一批和第二批的支出將不超過
如果有的話,所獲股份的交付將在適用的MSU授予協議中規定的日期進行,假設在適用的履約期結束時,受讓方仍然是本公司的僱員、顧問或董事。在交付日期,我們扣繳股份,以滿足法定的預扣税要求,並交付淨數量的股份給僱員,顧問,或董事在這種扣繳之後。在交付股份之前,被授權人對MSU裁決所依據的任何股份沒有作為股東的權利。
MSU的活動如下:
|
|
|
|
|
|
骨料 |
|
|
|
|
MSU |
|
|
內稟 |
|
||
|
|
獲獎 |
|
|
價值 |
|
||
|
|
突出 |
|
|
(以百萬計) |
|
||
截至2019年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
獲批 |
|
|
|
|
|
|
|
|
性能調整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
交付 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
截至2020年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
綜合內在價值是根據我們的普通股在2020年3月27日的收盤價確定的,收盤價是美元。
我們使用蒙特卡洛模擬模型對MSU進行估值,並在三年或四年的績效和服務期內以直線方式攤銷補償費用。未獲確認的以股份為基礎的補償成本約為$
業績股
我們的2019年激勵計劃和我們修訂和重新制定的2010年激勵薪酬計劃為我們的員工、顧問和董事提供了PSU獎勵。PSU是一種承諾,根據PSU授權協議的條款,在未來的某個日期交付我們普通股的股份,其基礎是實現基於性能的要求。
20
我們已根據修訂及重整的2010年獎勵補償計劃、2019年的獎勵計劃及2019年的誘因公平計劃,向我們的行政人員及其他管理人員批出個人資助單位,這些計劃旨在將每一批的目標數量,以相等於
如果有的話,股份的交付將在適用的PSU授予協議中規定的日期進行,假設在適用的服務期結束時,受贈方仍然是我們公司的僱員、顧問或董事。在交付日期,我們扣繳股份,以滿足法定的預扣税要求,並交付淨數量的股份給僱員,顧問,或董事在這種扣繳之後。在交付股份之前,被授權人對PSU裁決所依據的任何股份沒有作為股東的權利。
PSU的活動如下:
|
|
|
|
|
|
骨料 |
|
|
|
|
PSU |
|
|
內稟 |
|
||
|
|
獲獎 |
|
|
價值 |
|
||
|
|
突出 |
|
|
(以百萬計) |
|
||
截至2019年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
授獎 |
|
|
|
|
|
|
|
|
性能調整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
釋放 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
截至2020年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
綜合內在價值是根據我們的普通股在2020年3月27日的收盤價確定的,收盤價是美元。
我們計算PSU的價值時,使用贈款日期的內在價值,並根據業績期間的估計業績進行調整,並將補償費用攤銷到
幻象股票單位
2019年獎勵計劃授權向非僱員董事、官員和僱員發放虛擬股票單位。我們最初是在2019年10月授予虛擬股票單位的。變相幻象股票單位是現金結算的,並有權根據我們股票在歸屬日期前的30個日曆日內的平均收盤價,獲得相當於每個單位一股股票價值的現金付款。虛擬股票單位的授予
幻象庫存活動如下:
|
|
|
|
|
|
骨料 |
|
|
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幻影 |
|
|
內稟 |
|
||
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|
股票單位 |
|
|
價值 |
|
||
|
|
突出 |
|
|
(以百萬計) |
|
||
獲批 |
|
|
|
|
|
|
|
|
被沒收 |
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|
( |
) |
|
|
|
|
截至2020年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
21
綜合內在價值是根據我們的普通股在2020年3月27日的收盤價確定的,收盤價是美元。
未確認的基於股票的補償成本約為$。
員工股票購買計劃
在截至2020年3月31日的9個月內,購買員工股票的股票、加權平均購買價格、收到的現金以及購買員工股票計劃的內在價值總額如下(以百萬計,所購股票和加權平均價格除外):
購買的股份 |
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加權平均購買價格 |
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$ |
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收到的現金 |
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$ |
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|
總內在價值 |
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$ |
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|
13.所得税
2020年3月27日,“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”頒佈並簽署成為法律。在提交這份文件時,我們不相信“關愛法”將對截至2020年6月30日的財政年度的所得税規定產生實質性影響。
我們根據資產和負債法計算所得税。在過渡時期記錄的所得税備抵是通過將年度實際税率估計數用於扣除所得税備抵前的年度收入來記錄的,但不包括重大不尋常或不經常發生的離散項目的影響。在報告相關離散項目的同一時期,記錄離散項目的税收效果,導致實際有效税率與估計年度有效税率之間的差額。
為所得税準備的$
為所得税準備的$
與不確定的税務狀況有關的未確認税收利益毛額負債總額增加美元
2020年2月,Altera公司提交了一份訴狀申請,要求最高法院對第九巡迴上訴法院的裁決進行復審,該裁決推翻了美國税務法院2015年的裁決。Altera公司訴專員,其中發現財政部的規定涉及在與關聯方簽訂的費用分擔協議中處理基於股票的賠償問題。
22
無效. 截至2020年3月31日,最高法院尚未作出迴應。由於我們的納税申報情況符合國庫條例,因此不需要對我們的財務報表進行調整。不過,由於此案最終解決的不明朗因素,我們會繼續監察這宗案件的發展。.
我們的主要税務管轄區是美國、香港特別行政區和日本。從2013財政年度開始,我們仍須接受其中一個或多個司法管轄區的審查。2018年8月,我們收到收入代理人關於解決2014財政年度和2015財政年度審查的報告,但對我們精簡的合併財務報表沒有重大影響。税務聯合委員會審查了我們的案件,該委員會於2019年9月結束,對我們精簡的合併財務報表沒有進一步的影響。
14.分部、客户和地理信息
我們在
本報告所述期間,根據客户地點計算的地理區域淨收入如下(百萬):
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|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
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||||||||||
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|
三月三十一日, |
|
|
三月三十一日, |
|
||||||||||
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|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
中國 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
日本 |
|
|
|
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|
|
|
|
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|
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|
|
臺灣 |
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其他 |
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韓國 |
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美國 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
每組類似產品的客户淨收入如下(百萬):
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
三月三十一日, |
|
|
三月三十一日, |
|
||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
移動產品應用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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PC產品應用 |
|
|
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|
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|
物聯網產品應用 |
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|
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|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
主要客户的淨收入佔本報告所述期間淨收入總額的百分比如下:
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||
|
|
三月三十一日, |
|
|
三月三十一日, |
|
||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
客户A |
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
* |
|
客户B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
|
客户C |
|
* |
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
客户D |
|
* |
|
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
* |
少於 |
23
我們根據對客户財務狀況的評估來提供信貸,而且我們一般不需要抵押品。
|
|
三月三十一日, |
|
|
六月三十日, |
|
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
客户A |
|
|
|
|
* |
|
客户B |
|
|
|
|
* |
|
客户C |
|
|
|
|
|
|
客户D |
|
* |
|
|
|
|
* |
少於 |
15.綜合收入
我們的綜合收益一般包括淨收入加上未實現的損益對我們的投資的影響,主要是由於我們的某些拍賣利率證券或ARS投資的市場價值的臨時變化。此外,我們還在其他綜合收益中確認了債務證券的非暫時減值部分.由於美元是我們外國實體的功能貨幣,我們在我們的合併損益表中確認外幣重新計量調整和外幣交易損益。
16.改組活動
2019年11月,我們承諾並開展活動,調整和進一步提高業務活動的效率,使我們的成本結構與我們的收入水平保持一致。與2019年11月重組活動有關的重組費用記在我們的合併損益表中的重組費用細列項目中。這些費用與裁員的遣散費有關。與2019年11月重組行動有關的活動預計將在2020年財政年底前完成。
|
|
僱員人數 |
|
|
|
|
和利益 |
|
|
應計項目 |
|
$ |
|
|
現金付款 |
|
|
( |
) |
截至2020年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
2018年8月,我們承諾並開始對我們的移動指紋光學業務進行重組。這一重組活動的費用主要涉及裁員的遣散費和相關費用。這些活動於2019年6月30日結束。2019年6月,我們承諾並啟動了一項旨在進一步降低業務成本結構的重組行動。這一重組行動的成本主要與裁員所需的遣散費有關。與這些2019財政年度重組活動有關的重組費用記在我們的合併損益表中的重組費用細目中。與2019年6月重組行動有關的活動已於2020年3月31日完成。
2019財政年度和截至2020年3月31日的9個月期間啟動的2019財政年度債務重組活動如下(百萬計):
|
|
僱員人數 |
|
|
|
|
和利益 |
|
|
應計項目 |
|
$ |
|
|
現金付款 |
|
|
( |
) |
截至2019年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
應計項目 |
|
|
|
|
現金付款 |
|
|
( |
) |
截至2020年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
在2020年3月,我們記錄了與2020年4月出售我們的TDDI業務有關的員工的離職費。剝離包括在
24
本報告其他部分所載的精簡合併財務報表.
|
|
僱員人數 |
|
|
|
|
和利益 |
|
|
應計項目 |
|
$ |
|
|
現金付款 |
|
|
— |
|
截至2020年3月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
25
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
前瞻性陳述和可能影響結果的因素
這份關於截至2020年3月28日的季度10-Q表的季度報告(本“報告”)載有前瞻性的陳述,這些報表須遵守根據1933年經修正的“證券法”(“證券法”)和經修正的1934年“證券交易法”(“交易法”)設立的安全港。為便於列報,除非另有説明,本報告顯示的報告期截止日期為日曆季度結束日,截止日期為所列所有期間。前瞻性報表提供了我們目前對我們財務狀況、業務結果、計劃、目標、未來業績和業務的預期和預測,包括我們對冠狀病毒大流行對我們業務的潛在影響的期望,可以通過它們與歷史或當前事實無關這一事實來確定。這種前瞻性的表述可能包括諸如“預期”、“預期”、“意圖”、“相信”、“估計”、“計劃”、“目標”、“戰略”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“這些詞語的變體”或其他具有類似含義的詞語。所有前瞻性的陳述都反映了我們的最佳判斷,並基於與我們的業務和商業環境有關的幾個因素,所有這些都很難預測,而且其中許多因素是我們無法控制的。這些因素包括但不限於本報告中確定的風險、“風險因素”、“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”和2019年6月29日終了的財政年度10-K表的“業務”部分,以及我們在SEC報告中不時發現的其他風險。前瞻性的陳述是基於我們在此日期所能得到的信息,我們沒有,並且明確地拒絕了。, 任何義務,公開發布任何更新或任何改變我們的期望,或任何事件,條件,或任何情況的變化,任何前瞻性聲明的基礎。我們的實際結果和某些事件發生的時間可能與前瞻性聲明大相徑庭。這些前瞻性的陳述不反映任何合併、收購或其他商業組合的潛在影響,而這些合併、收購或其他業務組合在本文件提交之日尚未完成。
除上下文另有要求外,本報告中的陳述包括使用“我們”、“公司”和“Synaptics”等術語來指Synaptics公司及其合併子公司。
COVID的影響-19
2020年3月11日,世界衞生組織(WorldHealthOrganization)宣佈這場冠狀病毒爆發為一場大流行,在美國和全球範圍內繼續迅速蔓延。政府當局實施了許多遏制措施,包括旅行禁令和限制、隔離、就地收容令以及商業限制和關閉,導致迅速變化的市場和經濟狀況。
雖然由於冠狀病毒大流行而對我們的客户和供應商造成的業務中斷的嚴重程度和持續時間目前尚不確定,但我們預計這將對我們的業務和近期綜合經營結果產生不利影響,並可能影響我們今後的財務狀況(包括流動性)。雖然到目前為止,我們還沒有受到重大幹擾,但我們無法準確預測冠狀病毒對我們未來結果的全面影響,原因是存在許多不確定因素,包括疾病的嚴重程度、爆發的持續時間、今後可能再次爆發、政府當局可能採取的進一步遏制行動、我們的客户和供應商的業務受到的影響以及其他因素。
我們將繼續評估對我們的業務、綜合業務成果和財務狀況的影響的性質和範圍,並可能採取進一步行動,改變我們的業務運作,管理我們認為必要或適當的成本和流動資金,以應對這場迅速發展和不確定的全球健康危機以及由此產生的全球經濟後果。
概述
我們是一家全球領先的開發和供應商定製設計的人類接口半導體產品解決方案,使人們能夠更容易和直觀地與各種各樣的移動計算、通信、娛樂和其他電子設備交互。我們目前從智能手機、平板電腦、個人電腦或個人電腦、產品,主要是筆記本電腦、物聯網或物聯網(包括帶有語音、語音和視頻解決方案的智能設備)和其他精選電子設備(包括汽車設備)的市場中獲得收入,並提供我們定製的人機界面解決方案。我們提供的解決方案包括或由我們的觸摸、顯示驅動程序、指紋認證、語音和語音組成,或者錄像-半導體解決方案,包括我們的芯片,客户專用固件和軟件.
我們的許多客户在中國擁有製造業務,我們的許多OEM客户已經在亞洲建立了設計中心。隨着我們在全球範圍的擴大,包括在中國、香港、印度、日本、韓國、瑞士、臺灣和美國的辦事處,我們完全有能力在全球範圍內為我們現有的客户以及潛在的新客户提供本地銷售、運營和工程支持服務。
26
我們的製造業務是基於一種可變成本模式,在這種模式中,我們將所有的生產需求外包出去,並通常將我們的產品直接從我們的合同製造商的設備中交付給我們的客户,從而消除了對大量資本支出的需求,使我們能夠將我們對庫存的投資降到最低。這一方法要求我們與我們的合同製造商和半導體制造商密切合作,以確保足夠的生產能力,以滿足我們預測的數量需求。我們為我們的合同製造商提供6個月的滾動預測,並根據我們對未來90天的預期需求發出採購訂單。然而,我們一般沒有與我們的合同製造商長期供應合同.我們使用第三方晶圓製造商提供晶片,第三方包裝製造商包裝我們的專有專用集成電路。在某些情況下,我們依靠單一來源或有限數量的供應商提供我們產品的其他關鍵部件。我們的收入成本包括與生產我們的產品相關的所有成本,包括材料;物流;與獲得的先進技術相關的無形資產的攤銷。;積壓;供應商安排;向第三方製造商支付的製造、裝配和測試成本;以及與我們的間接製造操作人員相關的間接管理費用。此外,我們還收取所有保修成本、庫存購買義務損失和減記,以降低過時、緩慢移動和不可用庫存的賬面價值,使其成為可變現淨值,降低收入成本。
我們的毛利率一般反映了我們通過滿足OEM客户的定製設計要求和我們正在進行的成本改進項目的影響而為OEM客户的產品帶來的附加值的結合。這些成本改進計劃包括降低材料和部件成本,實施設計和工藝改進.我們新推出的產品可能比我們更成熟的產品利潤率更低,這些產品實現了與我們正在進行的成本改進計劃相關的更大利益。因此,新產品的推出最初可能會對我們的毛利率產生負面影響。
我們的研究和開發費用包括與產品開發有關的用品和材料的費用,以及在OEM廠商承諾將這些解決方案納入其產品之前和之後為OEM客户設計ASIC和人工接口解決方案所需的工程費用。此外,我們作為資產收購而獲得的過程中費用研究和開發項目,這些項目尚未達到技術可行性,也沒有可預見的未來替代用途。我們繼續致力於所需的技術和設計創新,以保持我們在現有市場中的地位,並調整現有技術或為新市場開發新技術。
銷售、一般和行政費用包括與銷售、營銷和行政人員有關的費用;內部銷售和外部銷售代表佣金;市場和可用性研究;外部法律、會計和諮詢費用;以及其他營銷和銷售活動。
獲得的無形資產攤銷包括在營業費用中,主要包括對客户關係的攤銷和根據企業合併購買方法確認的無形資產貿易。
重組成本主要反映了遣散費和設施整合成本,與我們的業務重組相關,以減少運營費用。這些人員和設施相關費用是收入、研究和開發以及銷售、一般和行政費用的成本。
利息和其他費用淨額主要反映了我們的可兑換票據的利息支出以及債務發行費用的攤銷和可轉換票據的折扣,部分抵消了我們的現金和現金等價物賺取的利息收入以及投資的減值回收。
股權投資損失包括無形資產的攤銷,以及我們在Oxi科技有限公司投資中根據權益會計方法所反映的淨虧損部分。
27
剝離
在2019年12月,我們與第三方簽訂了資產購買協議,出售我們的LCD觸摸屏控制器和顯示驅動集成(TDDI)產品線的資產。我們將保留我們的汽車TDDI生產線和我們的離散觸摸和離散顯示驅動產品線支持LCD和OLED的移動市場。在符合某些結算後調整和賠償義務的前提下,買方應支付的賠償總額為現金1.2億美元,以標準成本的進貨價格加上5%的現金計算的特定庫存的美元價值,以及承擔資產購買協議中規定的某些負債。根據資產購買協議出售的資產,截至2020年3月31日,初步賬面價值約為3 010萬美元,並已包括在我們精簡的綜合資產負債表中的1 250萬美元流動資產和1 760萬美元非流動資產。這項交易根據資產購買協議的條款於2020年4月結束,現金審議額為1.2億美元,另加1 940萬美元的初步庫存金額。
關鍵會計政策和估計
在截至2020年3月31日的三個月中,我們的關鍵會計政策和估計數沒有發生重大變化,而在管理部門討論和分析2019年6月29日終了財政年度10-K表的財務狀況和業務結果時披露了我們的關鍵會計政策和估計數。
業務結果
我們在所列期間的合併合併收入表中使用的某些數據,以及這些數額的相對絕對變化和百分比變化如下(百萬,百分比除外):
|
|
三個月到3月31日, |
|
|
截至3月31日的9個月, |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$Change |
|
|
%變化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$Change |
|
|
%變化 |
|
||||||||
移動產品應用 |
|
$ |
176.6 |
|
|
$ |
204.7 |
|
|
$ |
(28.1 |
) |
|
|
(13.7 |
%) |
|
$ |
578.6 |
|
|
$ |
741.8 |
|
|
$ |
(163.2 |
) |
|
|
(22.0 |
%) |
PC產品應用 |
|
|
78.9 |
|
|
|
66.2 |
|
|
|
12.7 |
|
|
|
19.2 |
% |
|
|
228.3 |
|
|
|
198.7 |
|
|
|
29.6 |
|
|
|
14.9 |
% |
物聯網產品應用 |
|
|
72.6 |
|
|
|
63.1 |
|
|
|
9.5 |
|
|
|
15.1 |
% |
|
|
249.4 |
|
|
|
236.6 |
|
|
|
12.8 |
|
|
|
5.4 |
% |
淨收入 |
|
|
328.1 |
|
|
|
334.0 |
|
|
|
(5.9 |
) |
|
|
(1.8 |
%) |
|
|
1,056.3 |
|
|
|
1,177.1 |
|
|
|
(120.8 |
) |
|
|
(10.3 |
%) |
毛利率 |
|
|
135.6 |
|
|
|
116.0 |
|
|
|
19.6 |
|
|
|
16.9 |
% |
|
|
421.1 |
|
|
|
406.7 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
3.5 |
% |
業務費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研發 |
|
|
75.8 |
|
|
|
82.6 |
|
|
|
(6.8 |
) |
|
|
(8.2 |
%) |
|
|
238.8 |
|
|
|
256.9 |
|
|
|
(18.1 |
) |
|
|
(7.0 |
%) |
銷售、一般和行政 |
|
|
31.6 |
|
|
|
34.2 |
|
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(7.6 |
%) |
|
|
90.6 |
|
|
|
103.6 |
|
|
|
(13.0 |
) |
|
|
(12.5 |
%) |
後天無形資產攤銷 |
|
|
2.9 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(3.3 |
%) |
|
|
8.8 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
- |
|
|
|
0.0 |
% |
重組成本 |
|
|
6.3 |
|
|
|
- |
|
|
|
6.3 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
26.2 |
|
|
|
10.4 |
|
|
|
15.8 |
|
|
|
151.9 |
% |
營業收入 |
|
|
19.0 |
|
|
|
(3.8 |
) |
|
|
22.8 |
|
|
|
600.0 |
% |
|
|
56.7 |
|
|
|
27.0 |
|
|
|
29.7 |
|
|
|
110.0 |
% |
利息和其他費用淨額 |
|
|
(3.2 |
) |
|
|
(4.3 |
) |
|
|
1.1 |
|
|
|
25.6 |
% |
|
|
(9.1 |
) |
|
|
(10.5 |
) |
|
|
1.4 |
|
|
|
13.3 |
% |
備抵前收入/(損失) 所得税(福利) |
|
|
15.8 |
|
|
|
(8.1 |
) |
|
|
23.9 |
|
|
|
295.1 |
% |
|
|
47.6 |
|
|
|
16.5 |
|
|
|
31.1 |
|
|
|
188.5 |
% |
所得税準備金/(福利) |
|
|
10.2 |
|
|
|
(15.3 |
) |
|
|
25.5 |
|
|
|
166.7 |
% |
|
|
17.3 |
|
|
|
(8.1 |
) |
|
|
25.4 |
|
|
|
313.6 |
% |
股權投資損失 |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(20.0 |
%) |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(1.3 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(15.4 |
%) |
淨收益 |
|
$ |
5.0 |
|
|
$ |
6.7 |
|
|
$ |
(1.7 |
) |
|
|
(25.4 |
%) |
|
$ |
28.8 |
|
|
$ |
23.3 |
|
|
$ |
5.5 |
|
|
|
23.6 |
% |
28
在我們的壓縮合並報表中使用的某些數據收入此處所列期間的淨收入百分比如下:以下:
|
|
三個月結束 |
|
|
百分比 點 |
|
|
九個月結束 |
|
|
百分比點 |
|
||||||||||||
|
|
三月三十一日, |
|
|
增加/ |
|
|
三月三十一日, |
|
|
增加/ |
|
||||||||||||
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
(減少) |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
(減少) |
|
||||||
移動產品應用 |
|
|
53.9 |
% |
|
|
61.3 |
% |
|
|
(7.4 |
%) |
|
|
54.8 |
% |
|
|
63.0 |
% |
|
|
(8.2 |
%) |
PC產品應用 |
|
|
24.0 |
% |
|
|
19.8 |
% |
|
|
4.2 |
% |
|
|
21.6 |
% |
|
|
16.9 |
% |
|
|
4.7 |
% |
物聯網產品應用 |
|
|
22.1 |
% |
|
|
18.9 |
% |
|
|
3.2 |
% |
|
|
23.6 |
% |
|
|
20.1 |
% |
|
|
3.5 |
% |
淨收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
毛利率 |
|
|
41.3 |
% |
|
|
34.7 |
% |
|
|
6.6 |
% |
|
|
39.9 |
% |
|
|
34.6 |
% |
|
|
5.3 |
% |
業務費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研發 |
|
|
23.1 |
% |
|
|
24.7 |
% |
|
|
(1.6 |
%) |
|
|
22.6 |
% |
|
|
21.8 |
% |
|
|
0.8 |
% |
銷售、一般和行政 |
|
|
9.6 |
% |
|
|
10.2 |
% |
|
|
(0.6 |
%) |
|
|
8.6 |
% |
|
|
8.8 |
% |
|
|
(0.2 |
%) |
後天無形資產攤銷 |
|
|
0.9 |
% |
|
|
0.9 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.8 |
% |
|
|
0.7 |
% |
|
|
0.1 |
% |
重組成本 |
|
|
1.9 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
1.9 |
% |
|
|
2.5 |
% |
|
|
0.9 |
% |
|
|
1.6 |
% |
營業收入 |
|
|
5.8 |
% |
|
|
(1.1 |
%) |
|
|
6.9 |
% |
|
|
5.4 |
% |
|
|
2.3 |
% |
|
|
3.1 |
% |
利息和其他費用淨額 |
|
|
(1.0 |
%) |
|
|
(1.3 |
%) |
|
|
0.3 |
% |
|
|
(0.9 |
%) |
|
|
(0.9 |
%) |
|
|
0.0 |
% |
備抵前收入/(損失) 所得税(福利) |
|
|
4.8 |
% |
|
|
(2.4 |
%) |
|
|
7.2 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
3.1 |
% |
所得税準備金/(福利) |
|
|
3.1 |
% |
|
|
(4.6 |
%) |
|
|
7.7 |
% |
|
|
1.6 |
% |
|
|
(0.7 |
%) |
|
|
2.3 |
% |
股權投資損失 |
|
|
(0.2 |
%) |
|
|
(0.1 |
%) |
|
|
(0.1 |
%) |
|
|
(0.1 |
%) |
|
|
(0.1 |
%) |
|
|
0.0 |
% |
淨收益 |
|
|
1.5 |
% |
|
|
2.0 |
% |
|
|
(0.5 |
%) |
|
|
2.7 |
% |
|
|
2.0 |
% |
|
|
0.7 |
% |
淨收入
截至2020年3月31日的三個月,淨收入為3.281億美元,而截至2019年3月31日的三個月為3.34億美元,同比下降590萬美元,降幅1.8%。在這一淨收入中,1.766億美元(53.9%)來自移動產品應用,7260萬美元(22.1%)來自物聯網產品應用,7 890萬美元(24.0%)來自PC產品應用。截至2020年3月31日的三個月淨收入減少的主要原因是移動產品應用淨收入減少,部分抵消了PC產品應用程序和物聯網產品應用程序淨收入的增加。移動產品應用的淨收入下降,原因是銷售量下降(下降12.9%),以及移動產品應用程序的平均售價略低。個人電腦產品應用的淨收入增加,原因是PC產品應用的銷售單位增加(增長13.0%),以及平均銷售價格上升(增長5.5%)。物聯網產品應用的淨收入因銷售單位增加(增加29.7%)而增加,但因物聯網產品應用程序平均售價下降(下降11.3%)而部分抵消。
截至2020年3月31日的9個月,淨收入為10.563億美元,而截至2019年3月31日的9個月為11.771億美元,同比下降1.208億美元,跌幅10.3%。其中5.786億美元(54.8%)來自移動產品應用,2.494億美元(23.6%)來自物聯網產品應用,2.283億美元(21.6%)來自PC產品應用。截至2020年3月31日的9個月淨收入減少的主要原因是移動產品應用淨收入減少,部分抵消了PC產品應用程序和物聯網產品應用程序淨收入的增加。移動產品應用的淨收入下降,原因是銷售單位減少(下降21.7%),以及移動產品應用程序的平均售價略低。個人電腦產品應用的淨收入增長是由於平均銷售價格上升了10.6%,以及銷售單位的小幅增長。物聯網產品應用的淨收入因銷售單位的增加(增加12.9%)而增加,但因物聯網產品應用的平均售價降低而部分抵消。
毛利率
截至2020年3月31日的三個月,毛利佔淨收入的百分比為41.3%,即1.356億美元,而截至2019年3月31日的三個月,毛利率為34.7%,即1.16億美元。截至2020年3月31日的三個月毛利率增長660個基點,主要原因是產品組合良好,產品成本降低,攤銷無形資產攤銷額減少710萬美元,目前已全部攤銷。
截至2020年3月31日的9個月,毛利潤佔淨收入的比例為39.9%,即4.211億美元,而截至2019年3月31日的9個月,毛利率為34.6%,即4.067億美元。年毛利率增加530個基點
29
這個九結束的幾個月2020年3月31日, 主要是因為產品組合良好, 和產品成本裁減, 和一美元15.7攤銷額減少百萬攤銷無形現在全部攤銷。
我們不斷推出新的產品解決方案,我們銷售我們的技術解決方案的設計,通常是獨特的或特定於OEM客户的應用,導致毛利率不同的產品副產品基礎上,使我們的累積毛利率融合了我們的產品特有的設計。作為一家無廠半導體公司,我們的毛利率百分比一般不會受到我們的裝船量的實質性影響。我們收取庫存購買義務和減記的損失,以減少過時的、緩慢的和不可用的存貨的賬面價值,使其成為可變現淨值(包括保修費用),從而降低收入成本。
營業費用
研發費用。與截至2019年3月31日的三個月相比,截至2020年3月31日的三個月,研發費用減少了680萬美元,降至7580萬美元。研發費用減少的主要原因是人事費用淨減少110萬美元,原因是2020年3月31日終了三個月的平均人數比2019年3月31日終了的三個月減少,原因是重組活動以減少業務費用;非僱員服務減少290萬美元;項目相關費用減少120萬美元。與人員有關的費用減少被210萬美元的留用計劃費用部分抵消,關鍵的工程和管理人員的保留計劃費用旨在確保業務的連續性和支持,因為我們通過高層管理和產品重點的改變使公司過渡。
與截至2019年3月31日的9個月相比,截至2020年3月31日的9個月,研發支出減少了1,810萬美元,降至2.388億美元。研究與開發費用的減少主要反映了人事費用淨減少500萬美元,原因是截至2020年3月31日的9個月的平均人數比2019年3月31日終了的9個月減少,原因是重組活動以減少業務費用;非僱員服務減少590萬美元;與設施有關的基礎設施費用減少460萬美元;項目相關費用減少330萬美元。與人員有關的費用減少被660萬美元的留用計劃費用部分抵消,關鍵的工程和管理人員的保留計劃費用旨在確保業務的連續性和支持,因為我們通過高層管理和產品重點的改變來實現公司的過渡。
銷售、一般和行政費用。與截至2019年3月31日的三個月相比,截至2020年3月31日的三個月,銷售、一般和行政費用減少了260萬美元,降至3160萬美元。銷售、一般和行政費用減少主要是因為非僱員服務減少了180萬美元。
在截至2020年3月31日的9個月裏,銷售、一般和行政費用減少了1300萬美元,降至9060萬美元,而截至2019年3月31日的9個月則為9,060萬美元。銷售、一般和行政費用減少的主要原因是人事費用淨減少690萬美元,主要原因是改組活動以減少業務費用,減少了人員編制;非僱員服務減少了410萬美元。與人事有關的費用的減少被390萬美元的留用計劃費用部分抵消,關鍵管理人員的目的是確保業務的連續性和支持,因為我們通過高層管理和產品重點的改變來實現公司的過渡。
獲得無形資產攤銷。無形資產的攤銷反映了通過收購獲得的無形資產的攤銷。關於已獲無形資產攤銷的進一步討論,見本報告其他部分所載精簡合併財務報表中的附註7:獲得的無形資產和商譽。
重組費用。截至2020年3月31日的9個月內,主要重組成本為2,620萬美元,反映了我們為降低正在進行的運營成本而進行的業務重組費用。2019年第四季度以及2020年財政年度的第二和第三季度開始了重組。預計重組活動將於2020年財政年度第四季度完成。見本報告其他部分所載精簡合併財務報表所列重組活動。
利息和其他費用淨額。利息和其他支出淨額主要包括債務貼現和發行成本的攤銷,以及我們的債務利息,由現金和現金等價物賺取的利息收入以及投資減值回收部分抵消。截至2020年3月31日的9個月,利息和其他支出淨減少140萬美元,至910萬美元,而截至2019年3月31日的9個月則為1,050萬美元。淨利息和其他費用減少的主要原因是,現金餘額和利率上升,利息收入增加,可轉換債務的非現金利息費用增加部分抵消了利息收入的減少。
所得税的規定。2020年3月27日,“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”頒佈並簽署成為法律。我們不相信“關愛法”將對截至2020年6月30日的財政年度的所得税規定產生實質性影響。
30
我們根據資產和負債法計算所得税。在過渡時期記錄的所得税備抵是通過將年度實際税率估計數用於扣除所得税備抵前的年度收入來記錄的,但不包括重大不尋常或不經常發生的離散項目的影響。在報告相關離散項目的同一時期,記錄離散項目的税收效果,導致實際有效税率與估計年度有效税率之間的差額。
在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月中,1 020萬美元的所得税撥款和1 530萬美元的福利分別是聯邦、外國和州所得税的估計數。截至2020年3月31日的三個月的實際税率與美國聯邦和州的合併法定税率不同,主要原因是外國預扣税、按較高税率徵税的收入、合格股票期權會計和全球無形低税率收入的影響,部分抵消了研究抵免和外國税收抵免的好處。截至2019年3月31日的三個月的實際税率與美國聯邦和州的合併法定税率不同,主要原因是外國預扣税、合格股票期權會計、外國視為已繳税、以較高税率徵税的外國收入以及GILTI,部分抵消了研究抵免、外國税收抵免和外國衍生無形收入扣減的好處。
在截至2020年3月31日和2019年3月31日的9個月中,所得税準備金為1 730萬美元,所得税福利為810萬美元,分別為聯邦所得税、外國所得税和州所得税的估計數。截至2020年3月31日的9個月的實際税率與美國聯邦和州法定税率的合併部分不同,主要原因是外國預扣税、按較高税率徵税的收入、合格股票期權會計和GILTI的影響,研究抵免和外國税收抵免的好處部分抵消了這一影響。截至2019年3月31日的9個月的實際税率與美國聯邦和州的合併法定税率不同,原因是外國預扣税、合格股票期權會計、外國視為已繳税款、以較高税率徵税的外國收入和GILTI的影響,部分抵消了研究抵免、釋放與不確定税收狀況有關的準備金、基於股票的補償扣減、外國税收抵免和外國衍生無形收入扣減的影響。
流動性與資本資源
截至2020年3月31日,我們的現金和現金等價物為4.721億美元,而截至2019年6月30日為3.278億美元,增加了1.443億美元。增加的主要原因是業務活動提供的現金淨額為1.683億美元,發行股票的淨收益為3 000萬美元,被用於回購我們普通股813 082股股份的3 010萬美元、用於購買財產和設備的1 170萬美元、用於向DSU繳納工資單税的930萬美元以及用於2019年8月完成的資產購置的250萬美元所部分抵消。目前,我們考慮的是我們在海外無限期投資的外國子公司的收益,除了作為減税和就業法案一部分而產生的一次性過渡税之外,我們沒有為收入或預扣税做任何準備,這可能是由於未來匯回這些收入而產生的。截至2020年3月31日,我們的外國子公司持有1.916億美元的現金和現金等價物。如果我們在美國的業務需要這些資金,我們將被要求累積並支付美國和外國的税收,以便將這些資金匯回美國。
經營活動的現金流量。在截至2020年3月31日的9個月中,業務活動產生了1.683億美元,而截至2019年3月31日的9個月,則產生了1.108億美元的淨現金。截至2020年3月31日的9個月,主要經營活動是調整非現金費用1.19億美元,以及營業資產和負債的淨變動2,050萬美元。業務資產和負債淨變化的主要原因是庫存減少5 070萬美元,應計賠償增加1 740萬美元,但其他應計負債減少2 740萬美元,應收賬款增加840萬美元,淨增加840萬美元,應付帳款減少860萬美元,應付所得税減少530萬美元。從2019年6月30日至2020年3月31日,我們的日銷售額從70天降至65天,原因是該季度淨收入的百分比在2019年6月30日晚些時候出現,而在該季度晚些時候的淨收入中所佔比例較小。我們的年度庫存週轉從5次增加到8次,這是由於將1 250萬美元的庫存歸類為待出售的流動資產(影響了1輪),以及整個季度的產品需求更加強勁。
投資活動的現金流。在截至2020年3月31日的9個月內,用於投資活動的現金包括用於購買財產和設備的1 170萬美元和用於2019年8月完成的資產購置的250萬美元。
來自融資活動的現金流量。截至2020年3月31日的9個月用於融資活動的淨現金為960萬美元,而截至2019年3月31日的9個月用於融資活動的現金淨額為7310萬美元。截至2020年3月31日的9個月用於融資活動的現金淨額涉及用於回購我們普通股813 082股股票的3 010萬美元和用於對DSU的工資税的930萬美元,部分由發行股票的收益30.0美元抵消。
普通股回購計劃。截至2020年3月31日,我們的董事會已累計批准14億美元用於我們的普通股回購計劃,該計劃將於2021年7月到期。該計劃授權我們在公開市場或私下談判交易中購買我們的普通股,這取決於市場條件和其他因素。股份數量
31
購進以及購買的時間是基於我們的現金餘額水平,一般業務和市場狀況等因素。根據本計劃購買的普通股作為國庫券持有。從2005年4月到2020年3月31日,我們買了31,747,295我們在公開市場上的普通股,總成本為12億美元。在截至2020年3月31日止的9個月,我們買了813,082 我們普通股的總成本為$30.1 百萬。截至2020年3月31日,根據我們的普通股回購計劃,剩餘的可用授權。瓦s $177.5百萬
可轉換債務
2017年6月20日,我們與富國證券公司(WellsFargo Securities,LLC)簽訂了一份購買協議,作為其中指定的初始買家的代表,包括我們同意發行和出售的初始買家,以及最初買家同意購買的5億美元本金總額,這些本金總額為2022年到期的0.50%可轉換高級債券的總本金,即票據,用於一筆私人配售交易。根據購買協議,我們亦給予首次買家一項為期30天的選擇權,可額外購買價值二千五百萬元的債券本金總額,並於2017年六月二十一日全數行使。扣除首次買家的折扣後,淨收益為五億一千四百五十萬元,其中包括首次購房者行使購買額外債券選擇權所得的收益。我們於2017年6月26日收到淨收益,用於回購我們普通股的股份,償還我們未償還的銀行債務,並提供額外的現金資源,為收購Conexant Systems、LLC和Marvell Technology Group Ltd.的多媒體解決方案業務提供資金。
債券年利率為0.50%。利息自2017年6月26日起累計,每半年支付一次,從2017年12月15日開始,每年6月15日和12月15日到期。該等債券是較高級的無擔保債務,在支付債券的權利方面,我們的任何負債均屬較高的償付權;與我們並非如此附屬的負債的支付權相等;就保證該等負債的資產的價值而言,我們的任何有擔保負債的償付權實際上較低;以及在結構上較附屬公司的所有負債及其他負債(包括應付貿易債項)低。
債券於2022年6月15日到期,或到期日,除非提前購買、贖回或轉換。
在某些特定情況下,持有人可在緊接2022年3月15日之前的營業日營業前的任何時間,按1,000元本金的倍數兑換全部或部分債券。
在2022年3月15日或該日後,直至緊接到期日之前的營業日為止,持有人可根據持有人的選擇,將其全部或部分債券轉換成1,000元本金的倍數。轉換後,我們將支付或交付,在我們的選舉,普通股,現金,或現金和普通股的組合。
這個債券的轉換率最初為每1,000美元債券本金13.6947股(相當於普通股每股約73.02美元的初始轉換價格)。換算率在某些情況下可作調整。
債券持有人如有重大改變(如債券契約所界定),可要求我們以現金形式回購全部或部分債券,回購價格相等於擬回購債券本金的100%,另加直至但不包括基本變更回購日期的應計及未付利息。
我們不得在2020年6月20日之前贖回該票據。我們可選擇在2020年6月20日或之後贖回債券的全部或任何部分,但如我們所釐定的普通股的上一次報告出售價格,已在任何連續30個交易日(包括該期間的最後一個交易日)內至少有20個交易日(不論是否連續)有效,幷包括我們提供贖回通知的日期之前的交易日,而贖回價格相等於須贖回的債券本金的100%,則我們可將該日贖回,另加應累算及未付利息,但不包括贖回日期。我們的政策是在轉換或贖回時用現金結算我們的債券本金。
銀行信貸貸款。我們有2億美元的循環信貸安排,根據2017年9月27日的某些修訂和恢復的信貸協議或“信貸協議”,其中包括2 000萬美元的信用證分限額和2 000萬美元的Swingline貸款分限額。根據“信貸協定”的條款,我們可在滿足某些條件的情況下,要求增加循環信貸安排承諾,總額可達1億美元,條件是現有或新的放款人同意酌情提供這種增加的或額外的承付款。循環信貸機制下的收益可用於週轉資本和一般公司用途。
在2020年2月,我們加入了修訂後的信貸協議的第一修正案,即修正案,其中包括作為貸款方的貸款人,或貸款人,以及國家銀行富國銀行(WellsFargo Bank,National Association)作為貸款方的行政代理機構。根據該修正案,對“信貸協議”進行了修正,除其他外,(1)修改了合併EBITDA的定義(如“信貸協定”中的定義),以增加某些結構調整後的最高限額
32
整合成本和費用從合併EBITDA的15%提高到30%,(Ii)將任何財政季度結束時的“綜合總槓桿比率”(如“信貸協議”中的定義)調整為4.75:1.00,從3.50:1.00調整到4.75:1.00,並將重大收購後的任何四個季度(如“信貸協議”所界定的)調整為5:00:1.00從3.75:1.00到3.75:1.00,(Iii)修改在債券到期日前加快“信貸協議”到期日的情況,以便在符合某些指定槓桿及流動資金契約的情況下,取消加快“信貸協議”的到期日;。(Iv)自公司現有可轉換高級票據的到期日前120天起,每兩個星期加入最低流動資金契約;。(V)加入若干技術修訂,以處理libor過渡事宜;及。(Vi)包括或修訂某些定義及某些慣常的陳述、保證、聯繫及措施。
截至2020年3月31日,在循環信貸安排下沒有任何餘額未清。2020年4月,我們在循環信貸機制下借款1億美元。
循環信貸安排鬚於(I)2022年9月27日及(Ii)債券到期日前91天全數償還,但如該等債券在該日期前仍未全數再融資,則除非有某些根據特定契諾計算的例外情況,否則須全數償還。與循環信貸機制有關的230萬美元的債務發行費用將在60個月內攤銷
我們根據“信用協議”承擔的義務由本公司的國內重要子公司擔保,但有某些例外(此類重要子公司與我們公司一起,集體為信貸方)。信貸各方根據“信貸協議”所承擔的義務以及與此有關的其他貸款文件,以對信貸各方現有和未來所有個人財產的主要優先擔保權益作為擔保,包括(但不限於)某些信貸方直接外國子公司的有表決權資本存量的65%,但有某些例外情況除外。
在我們選擇基準利率加適用保證金或libor加適用保證金時,循環信貸機構將承擔利息。週轉貸款按基本利率加適用的保證金計算利息。基準利率是一種浮動利率,即最高利率、聯邦基金利率加50個基點,或libor加100個基點。適用的保證金是根據一個滑動比額表計算的,基準利率貸款從0.25個基點到100個基點,libor貸款從100個基點到175個基點不等。我們被要求支付任何未使用的承諾,根據信用協議,這是一個基於槓桿的滑動比額表確定,從每年0.175%到0.25%。利息和費用按季度支付。倫敦銀行同業拆借利率指數預計將於2021年年底停止。根據我們的信貸安排,當libor指數停止時,我們將轉換為行政代理和公司選擇的可比較的或後續的利率,其中可能包括擔保隔夜融資利率(Sofr)。
根據“信貸協議”,有各種限制性契約,包括三項金融契約,其中限制綜合總槓桿率或槓桿比率、綜合利息覆蓋率或利息覆蓋率,對任何財政年度的資本支出數額加以限制,限制每個財政季度應收賬款融資最多5 000萬美元,並設定特定的槓桿比率。槓桿比率是指截至計量季度的連續四個季度的債務與利息、税收、折舊和攤銷前收益(EBITDA)的比率。當期槓桿率不得超過4.75至1.00,但對於在購置物資之日後結束的四個財政季度,最高槓杆率應調整為5.0至1.00,隨後調整為4.75至1.0。利息覆蓋率是連續四個季度的EBITDA與利息費用的比率,最後一個季度是計量的季度。在信用協議期限內,利息覆蓋率不得低於3.50比1.0。規定的槓桿率是用來確定除其他外,我們是否獲準在2.25比1.00的固定比率下支付股息和/或預付某些債務的比率。
1億美元的貨架註冊。我們已登記了總額為1億美元的普通股和優先股,用於與收購有關的發行。根據“證券法”,這些股票在發行後一般是可以自由交易的,除非是由公司的附屬公司持有,在這種情況下,這些股票將受到“證券法”第144條規定的數量和銷售方式的限制。
流動性與資本資源。雖然冠狀病毒大流行的後果和由此產生的經濟不確定性可能對我們今後的流動性和資本資源產生不利影響,但我們認為,我們現有的現金和現金等價物、業務活動的預期現金流量以及我們循環信貸機制下的可用信貸,至少在今後12個月內將足以滿足我們的週轉資本和其他現金需求,包括我們的償債義務。2020年4月2日,該公司根據“信貸協議”借入1億美元,以增加其現金頭寸,並保持財務靈活性,這是由於冠狀病毒大流行導致全球市場持續存在的不確定性和不穩定性所致。我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的收入、冠狀病毒大流行的持續時間、持續時間和嚴重程度、支持產品開發工作的時間和範圍、除這些活動預計節省的外,與重組活動有關的費用、與保護我們的知識產權、擴大銷售和營銷有關的費用。
33
活動、引進新產品的時間和現有產品的改進、確保獲得足夠製造的成本、為我們的勞動力保持足夠空間的成本、市場對我們產品解決方案的持續接受、我們的普通股回購計劃,以及我們投資或收購其他技術或公司的數量和時間。我們可能根本無法以可接受的條件獲得進一步的股本或債務融資。如果沒有足夠的資金或不能以可接受的條件提供資金,我們有能力為我們未來的長期營運資金需求提供資金,利用商業機會或應對競爭壓力可能受到限制或嚴重製約。
基於我們獲取現金和現金等價物的能力、我們預期的經營現金流和其他現金來源,我們目前預計不需要將我們外國子公司的未分配收益匯出以滿足我們的營運資本和其他現金需求,但如果我們確實匯出這些收益,我們可能需要累積和支付一定的州税和外國税才能將這些資金匯回國內,這將對我們的財務狀況和業務結果產生不利影響。
合同義務和商業承諾
截至2020年3月31日,我們的物質合同義務和商業承諾如下(以百萬計):
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殘存 財政 2020年 |
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財税 2021年 |
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財税 2022年 |
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財税 2023年 |
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財税 2024年 |
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此後 |
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共計 |
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長期債務(1) |
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$ |
1.3 |
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|
$ |
2.6 |
|
|
$ |
527.6 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
531.5 |
|
租賃 |
|
|
2.3 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
7.2 |
|
|
|
4.0 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
25.8 |
|
採購義務和 其他承諾(2) |
|
|
36.1 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
49.1 |
|
應付過渡税(3) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
8.1 |
|
共計 |
|
$ |
39.7 |
|
|
$ |
23.5 |
|
|
$ |
535.7 |
|
|
$ |
5.8 |
|
|
$ |
4.9 |
|
|
$ |
4.9 |
|
|
$ |
614.5 |
|
(1) |
指通過相關合同義務的到期日應付的本金和利息。 |
(2) |
採購義務和其他承諾包括支付與合同製造商的庫存購買義務、長期軟件工具許可證和其他許可證。 |
(3) |
這是由於2017年12月22日“減税和就業法案”成為法律而導致的累計外國收入被視為匯回我國的一次性過渡税收負債的剩餘餘額。 |
上表所列數額不包括未確認的2 110萬美元税收福利。截至2020年3月31日,我們無法對與税收當局的現金結算可能與我們未確認的總税收優惠有關的時間做出合理可靠的估計。
34
項目3.市場風險的定量和定性披露
截至2020年3月31日,我們與現金和現金等價物利率以及外匯兑換風險有關的市場風險與2019年6月29日終了的財政年度10-K表年度報告第7A項披露的風險沒有實質性變化。
項目4.管制和程序
對披露控制和程序的評估
披露控制和程序是一種控制和程序,旨在合理地確保在我們根據“外匯法”提交的報告(如本報告)中披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告,併合理地確保這些信息得到積累,並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時作出關於所需披露的決定。
由於冠狀病毒的流行,我們有很大一部分的僱員現在在家工作,同時接受庇護令或其他政府的限制。啟動了既定的業務連續性計劃,以減輕對我們的控制環境、作業程序、數據和內部控制的影響。我們的流程和控件的設計允許遠程執行,具有可訪問性以保護數據。
在我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官的監督和參與下,我們評估了截至本報告所涉期間結束時我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性。根據這一評價,我們的首席執行幹事和首席財務幹事得出結論,我們的披露控制和程序在本報告所述期間結束時生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年3月28日的三個月內,我們對財務報告的內部控制(如“外匯法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條所界定的)沒有發生任何變化,這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或相當可能產生重大影響。
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第二部分-其他資料
項目1.法律程序
我們是在正常的業務過程中不時發生的各種訴訟事項和索賠的當事方。雖然不能肯定地預測這些事項的結果,但我們相信,這些事項的最終結果不會對我們的業務、財務狀況、經營結果或現金流量產生重大不利影響。
第1A項.危險因素
我們請參閲本公司2019年6月29日終了的會計年度年度報告第一部分第1A項“風險因素”中所列的公司風險因素,以及下文討論的可能影響我們業務的重大風險的風險因素。除了下文討論的風險因素外,冠狀病毒大流行的影響還可能加劇或在某些情況下明顯地加劇我們在表10-K年度報告第1A項“風險因素”中討論的其他風險,其中任何一種都可能對我們產生重大影響。
我們的業務、業務結果和財務狀況(包括流動資金)和前景可能受到健康流行病,包括最近的冠狀病毒大流行的重大和不利影響。
公共衞生威脅,如冠狀病毒、流感和其他高傳染性疾病或病毒,在我們經營的世界各地時有發生,可能對我們的業務以及我們供應商和客户的業務產生不利影響。任何這些公共衞生威脅和相關後果都可能對我們的財政結果產生不利影響。
冠狀病毒(Coronavirus)是由sars-cov-2病毒引起的一種潛在致命性呼吸道感染,它已迅速傳播並席捲了世界大部分地區,造成了全球公共衞生危機。。在2020年3月11日,世界衞生組織將冠狀病毒的爆發描述為一場大流行。受影響國家的政府正在實施旅行禁令、隔離和其他緊急公共衞生措施。針對這種病毒,世界上許多國家的國家和地方政府實施了大量的封鎖措施,其他國家和地方政府也可能頒佈類似的政策。截至2020年3月31日,美國暫時禁止外國人從中國和歐洲等多個地區入境。此外,聯邦政府和美國所有各州都已宣佈進入緊急狀態或類似的災難宣佈,包括我們總部所在的加利福尼亞州在內的許多州都頒佈了就地避難或類似的限制令。公司也在採取預防措施,例如要求員工遠程工作、實施旅行限制和暫時關閉企業。這些限制以及今後的預防和緩解措施可能對全球經濟狀況產生不利影響,這可能對我們今後的行動產生重大不利影響。冠狀病毒爆發對經濟的影響方面的不確定性可能導致持續的市場動盪,這也可能對我們的業務、財務狀況和現金流動產生不利影響。
這些措施已經影響並可能進一步影響我們的員工和業務,我們的客户的運作,以及我們各自供應商、供應商和合作夥伴的業務。冠狀病毒爆發對我們的業務造成的幹擾可能導致我們的產品開發、銷售、營銷和客户服務工作效率低下、延誤和額外成本,而我們無法通過遠程或其他替代工作安排來完全緩解這些問題。此外,生產我們產品所用材料的一些供應商可能位於受冠狀病毒影響更嚴重的地區,這可能限制我們獲得足夠的產品材料的能力。此外,冠狀病毒造成的嚴重全球經濟混亂可能導致我們的客户和最終用户遭受嚴重的經濟困難,這可能導致今後對我們產品的需求減少,並對我們的業務、經營結果、財務狀況(包括流動性)和前景產生實質性的不利影響。
冠狀病毒大流行的影響仍在不斷演變,其持續時間和對我們的客户、最終用户、對我們產品的總體需求、供應鏈以及對我們的相關財務影響都無法估計。如果這種混亂持續一段時間,這種影響可能會對我們的業務、經營結果和財務狀況(包括流動資金)產生更嚴重的不利影響。此外,較弱的經濟狀況通常會導致我們有形或無形資產的價值受損,或我們在需要時籌集額外資本的能力。
36
它EM 2.未登記的股本證券銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
我們的董事會已累計批准14億美元用於我們的普通股回購計劃,該計劃將於2021年7月底到期。截至2020年3月31日,批准回購我們普通股的剩餘金額為1.775億美元。在截至2020年3月31日的三個月期間,根據我們的普通股回購計劃進行的回購如下:
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購進 |
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作為 |
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購進 |
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數 |
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已付 |
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公開 |
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未來 |
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股份 |
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在 |
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期間 |
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購進 |
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分享 |
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程序 |
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程序 |
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(一九二零九年十二月二十九日至二零二零年一月二十五日) |
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$ |
190,605,676 |
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二零二零年一月二十六日至二月二十二日 |
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— |
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— |
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190,605,676 |
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2020年2月23日至3月28日 |
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257,419 |
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$ |
51.09 |
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257,419 |
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177,454,132 |
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共計 |
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257,419 |
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項目6.展品
10.1 |
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修訂和恢復的信貸協議的第一修正案,日期為2020年2月14日,由Synaptics公司作為借款人、作為貸款方的貸款人和作為行政代理人的富國國家協會(WellsFargo National Association)簽署。 |
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10.2 |
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資產購買協議第一修正案,自2020年3月3日起由Synaptics有限公司和創意傳奇投資有限公司簽署。 |
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10.3* |
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分離協議和釋放,於2020年3月3日由興湧(Alex)Wong和Synaptics公司簽署 |
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31.1 |
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首席執行官的認證 |
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31.2 |
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財務總監的核證 |
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32.1** |
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第1350條首席執行官證書 |
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32.2** |
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第1350條首席財務官證書 |
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101.慣導系統內嵌 |
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XBRL實例文檔-實例文檔不出現在InteractiveDataFile中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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101.SCH內聯 |
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XBRL分類法擴展模式文檔 |
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101.CAL內聯 |
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XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF內聯 |
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XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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101.lab內聯 |
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XBRL分類法擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE內聯 |
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XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔 |
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104 |
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封面交互式數據文件--交互式數據文件中沒有顯示封面頁交互式數據文件,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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指示與管理或補償計劃或安排的合同。 |
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為1933年“證券法”第11條和第12節以及1934年“證券交易法”第18節的目的,提供了這一資料,沒有提交。 |
38
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求,登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告,並正式授權。
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合成體 |
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日期:2020年5月7日 |
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通過: |
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S/Michael E.Hurlston |
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姓名: |
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邁克爾·赫爾斯頓 |
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標題: |
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總裁兼首席執行官 |
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日期:2020年5月7日 |
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通過: |
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/s/Dean Butler |
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姓名: |
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巴特勒院長 |
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標題: |
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高級副總裁兼首席財務官 |
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日期:2020年5月7日 |
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通過: |
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/S/Kermit Nolan |
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姓名: |
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科米特·諾蘭 |
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標題: |
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公司副總裁兼首席會計官 |
39