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假的--12-31Q1202000007307083000000.100.101200000001200000005176061753010413515137335270872610000000007307082020-01-012020-03-3100007307082020-03-3100007307082019-01-012019-03-3100007307082019-12-3100007307082018-12-3100007307082019-03-310000730708一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-03-310000730708美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310000730708一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310000730708美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-03-310000730708美國-公認會計原則：國庫2019-01-012019-03-310000730708一般公認會計原則：StockMenger2019-03-310000730708美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-03-310000730708美國-GAAP：添加劑2019-03-310000730708美國-公認會計原則：國庫2019-03-310000730708美國-公認會計原則：減少收入2019-03-310000730708美國-公認會計原則：國庫2018-12-310000730708us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310000730708美國-GAAP：添加劑2018-12-310000730708us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000730708us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000730708美國-GAAP：添加劑2020-03-310000730708美國-GAAP：添加劑2020-01-012020-03-310000730708一般公認會計原則：StockMenger2020-01-012020-03-310000730708一般公認會計原則：StockMenger2020-03-310000730708us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000730708美國-公認會計原則：減少收入2020-01-012020-03-310000730708美國-公認會計原則：減少收入2019-12-310000730708一般公認會計原則：StockMenger2019-12-310000730708美國-公認會計原則：國庫2019-12-310000730708美國-公認會計原則：減少收入2020-03-310000730708us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000730708sbcf:CumulativeEffectPeriodofAdoptionAdjustmentMember2020-01-010000730708us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000730708美國-GAAP：添加劑2019-12-310000730708美國-公認會計原則：國庫2020-01-012020-03-310000730708sbcf:CumulativeEffectPeriodofAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計原則：減少收入2020-01-010000730708美國-公認會計原則：國庫2020-03-310000730708美國-公認會計原則：貸款人2020-01-010000730708sbcf:CumulativeEffectPeriodofAdoptionAdjustmentMember2020-01-012020-01-010000730708sbcf:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-01-010000730708sbcf:PrivatelyIssuedMortgageBackedSecuritiesMember2020-03-310000730708us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2020-03-310000730708美國-公認會計原則：貸款人2020-03-310000730708us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-03-310000730708美國-公認會計原則：美國財政部和政府成員2020-03-310000730708us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2019-12-310000730708美國-公認會計原則：貸款人2019-12-310000730708us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2019-12-310000730708sbcf:PrivatelyIssuedMortgageBackedSecuritiesMember2019-12-310000730708美國-公認會計原則：美國財政部和政府成員2019-12-310000730708美國-公認會計原則：其他債務擔保2020-03-310000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2020-03-310000730708Sbcf：StandardPoorsAAAAARatingMember美國-公認會計原則：貸款人2020-03-310000730708us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMembersbcf：PublicDepositsandSecuredBorrowingMembers2020-03-310000730708SRT：StandardPoorsARatingMembers美國-公認會計原則：貸款人2020-03-310000730708sbcf：VisaMembers美國-公認會計原則：共同：2020-03-310000730708sbcf：VisaMembers美國-公認會計原則：共同：2020-03-310000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2020-01-012020-03-310000730708sbcf：VisaMembers美國-公認會計原則：共同：2020-01-012020-03-310000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2019-01-012019-03-310000730708美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2020-03-310000730708sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-03-310000730708美國-公認會計原則：住宅PortfolioSecmentMember2020-03-310000730708sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-03-310000730708sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-03-310000730708美國-公認會計原則：商業化2020-03-310000730708us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美國-公認會計原則：商業化2019-12-310000730708美國-公認會計原則：住宅PortfolioSecmentMember2019-12-310000730708美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioMembers2020-03-310000730708us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMembersbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-03-310000730708Sbcf：PortfolioMemberssbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-03-310000730708us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMembersbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-03-310000730708Sbcf：PortfolioMembers美國-公認會計原則：住宅PortfolioSecmentMember2020-03-310000730708us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：住宅PortfolioSecmentMember2020-03-310000730708Sbcf：PortfolioMembers美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2020-03-310000730708us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMembersbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-03-310000730708us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMembersbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-03-310000730708us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：商業化2020-03-310000730708us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：住宅Po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nger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-12-310000730708美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2020-03-310000730708美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-03-310000730708美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-12-310000730708us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-03-310000730708美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-03-310000730708美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-03-310000730708美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-12-310000730708us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-03-310000730708us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310000730708us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則：公平價值測量2019-12-310000730708us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則：公平價值測量2020-03-310000730708Sbcf：OtherRealEStateOwnedMembers2020-01-012020-03-310000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMemberssbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMembers2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMemberssbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMembers美國-公認會計原則：住宅PortfolioSecmentMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMembers美國-公認會計原則：商業化2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMemberssbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMembers美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMembersus-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfPalmBeachesMembers2020-03-132020-03-130000730708Sbcf：FourStreetBankingCompanyMenger2019-12-310000730708sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionPlanMember美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2020-04-302020-04-300000730708sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionPlanMember美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2020-04-012020-04-300000730708sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionPlanMember美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2020-04-30iso 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美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

形式10-Q

(第一標記)

☒依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告

終了季度2020年3月31日

或

☐依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告

從_。

佣金檔案編號0-13660

佛羅裏達海岸銀行

(“註冊章程”所指明的註冊人的確切姓名)



	佛羅裏達		59-2260678
	(國家或其他司法管轄區) 法團或組織		(I.R.S.僱主) (識別號)



科羅拉多大道815號，	斯圖亞特	fl	34994
(首席行政辦公室地址)			(郵政編碼)



	(772)	287-4000
(登記人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：



每一班的職稱	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股	SBCF	納斯達克全球精選市場

(1)已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人在過去90天內提交此類報告的較短期限)；(2)在過去90天內一直受到這類申報要求的約束。(2)在過去90天中，登記人是否已提交了所有要求由“1934年證券交易法”第13條或第15(D)條提交的報告。是 ☒不☐

通過檢查標記，説明登記人是否已以電子方式提交了每一份交互數據文件，這些文件是否要求在過去12個月內按照條例S-T(本章第232.405節)的規定提交(或在要求登記人提交此類文件的較短時間內提交的每一個交互數據文件)；或表明登記人是否已以電子方式提交了每一份交互數據文件(本章第232.405節)。是 ☒不☐

通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。



大型加速箱	☒	加速過濾器	☐
非加速濾波器	☐	小型報告公司	☐
		新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐

通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。是☐不☒

普通股，面值0.10美元-52,708,726截至.的股份2020年3月31日

指數

佛羅裏達海岸銀行公司



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第一部分	財務信息

項目1.	財務報表(未經審計)

	收入合併合併報表-截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月	3

	彙總綜合收入報表-截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月	4

	濃縮合並資產負債表-2020年3月31日和2019年12月31日	5

	現金流量表-截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月	6

	股東權益合併報表-截至2020年3月31日和2019年3月31日三個月	8

	精簡合併財務報表附註	9

項目2.	管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析	32

項目3.	市場風險的定量和定性披露	58

項目4.	管制和程序	59

第二部分	其他資料

項目1.	法律程序	59

項目1A。	危險因素	59

項目2.	未登記的股本證券出售和收益的使用	61

項目3.	高級證券違約	61

項目4.	礦山安全披露	61

項目5.	其他資料	62

項目6.	展品	62

簽名		63

第一部分財務資料

項目1.財務報表

佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司

合併損益表(未經審計)



	三個月到3月31日，
(單位：千，除每股數據外)	2020			2019
貸款利息及費用	$	63,440		$	62,287
證券的利息和股息	8,818			9,270
計息存款及其他投資利息	734			918
利息收入總額	72,992			72,475

存款利息	3,190			3,873
時間證明書利息	4,768			4,959
借款利息	1,857			2,869
利息費用總額	9,815			11,701

淨利息收入	63,177			60,774

信貸損失準備金	29,513			1,397

扣除信貸損失後的利息收入淨額	33,664			59,377

無利息收入
其他收入	14,669			12,845
證券損益淨額	19			(9		)
非利息收入共計(附註H)	14,688			12,836

非利息開支共計(附註H)	47,798			43,099
所得税前收入	554			29,114
(福利)所得税準備金	(155		)	6,409
淨收益	$	709		$	22,705

共享數據
普通股每股淨收入
稀釋	$	0.01		$	0.44
基本	0.01			0.44
平均普通股流通股
稀釋	52,284			52,039
基本	51,803			51,359

見未審計合併財務報表附註。

佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司

綜合損益表(未經審計)



	三個月到3月31日，
(單位：千)	2020		2019
淨收益	$	709	$	22,705
其他綜合收入：
可供出售的證券的未實現收益	104		12,676
新會計公告通過後轉入可供出售證券的未變現損失的重新分類	—		(730		)
轉入持有至到期日的證券未變現損失攤銷淨額	59		71
收入淨額所列損失的重新分類調整數	95		87
所得税福利(備抵)	36		(3,261		)
其他綜合收入共計	294		8,843
綜合收入	$	1,003	$	31,548

見未審計合併財務報表附註。

佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司

合併資產負債表(未經審計)



	三月三十一日，			十二月三十一日，
(單位：千，除共享數據外)	2020			2019
資產
現金和銀行應付款項	$	82,111		$	89,843
其他銀行計息存款	232,763			34,688
現金和現金等價物共計	314,874			124,531

其他銀行定期存款	3,742			3,742

債務證券：
可供出售的證券(按公允價值計算)	910,311			946,855
持有至到期日的證券(2020年3月31日公允價值261 218美元，2019年12月31日262 213美元)	252,373			261,369
債務證券總額	1,162,684			1,208,224

為出售而持有的貸款(按公允價值計算)	29,281			20,029

貸款	5,317,208			5,198,404
減：信貸損失備抵額	(85,411		)	(35,154		)
貸款，扣除信貸損失備抵後	5,231,797			5,163,250

銀行房舍和設備，淨額	71,540			66,615
其他擁有的房地產	14,640			12,390
善意	212,085			205,286
其他無形資產淨額	19,461			20,066
銀行所有人壽保險	127,067			126,181
遞延税款淨資產	19,766			16,457
其他資產	145,957			141,740
總資產	$	7,352,894		$	7,108,511

負債
存款	$	5,887,499		$	5,584,753
根據回購協議出售的證券，在30天內到期	64,723			86,121
聯邦住房貸款銀行(FHLB)借款	265,000			315,000
次級債務	71,155			71,085
其他負債	72,730			65,913
負債總額	6,361,107			6,122,872

股東權益
普通股，每股面值0.10美元，核定股份120，000，000股，於2020年3月31日發行53，010，413股，發行52，708，726股；截至2019年12月31日，核準發行120，000，000股，發行51，760，617股和流通股51，513，733股	5,271			5,151
其他股東權益	986,516			980,488
股東權益總額	991,787			985,639
負債和股東權益合計	$	7,352,894		$	7,108,511

見未審計合併財務報表附註。

佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司

現金流量表(未經審計)



	三個月到3月31日，
(單位：千)	2020			2019
業務活動現金流量
淨收益	$	709		$	22,705
調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額：
折舊	1,511			1,669
證券溢價和折扣的攤銷，淨額	989			625
經營租賃使用權攤銷	1,274			1,025
其他攤銷和吸積，淨額	(1,531		)	(810		)
股票補償	2,000			2,129
指定出售貸款的來源	(73,223		)	(54,034		)
出售指定出售的貸款	66,126			54,813
信貸損失準備金	29,513			1,397
遞延所得税	2,207			1,216
出售證券的損失	95			87
出售貸款收益	(2,138		)	(1,819		)
出售及減記其他物業的收益	(415		)	(187		)
固定資產處置損失	219			208
經營資產和負債的變化，扣除被收購公司的影響：
其他資產淨額(增加)減少額	(6,245		)	1,653
其他負債淨增(減)額	3,595			(10,594		)
經營活動提供的淨現金	24,686			20,083

投資活動的現金流量
可供出售的債務證券的到期日和還本付息	82,715			18,261
持有至到期債務證券的到期日及還本付息	8,894			8,830
出售可供出售的債務證券所得收益	27,765			35,048
購買可供出售的債務證券	(74,213		)	—
其他銀行定期存款的到期日	—			69
新貸款和本金償還淨額	25,154			(3,141		)
出售其他擁有的房地產所得	3,736			1,572
出售FHLB和聯邦儲備銀行股票的收益	27,923			22,057
購買FHLB和聯邦儲備銀行股票	(26,227		)	(9,749		)
銀行收購淨現金	33,883			—
銀行所有人壽保險收益	—			12,378
對銀行房地和設備的增建	(570		)	(849		)
投資活動提供的現金淨額	109,060			84,476

見未審計合併財務報表附註。

佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司

現金流量表(未經審計)



	三個月到3月31日，
(單位：千)	2020			2019
來自融資活動的現金流量
存款淨增加	$	129,005		$	428,338
聯邦資金購買和回購協議淨減少	(21,398		)	(66,318		)
原始期限為3個月或以下的FHLB借款淨減額	(170,000		)	(314,000		)
償還原到期日超過三個月的FHLB借款	—			(63,000		)
原始到期日超過三個月的FHLB借款收益	120,000			—
以股票為基礎的僱員福利計劃	(1,010		)	(1,519		)
支付的股息	—			—
(用於)籌資活動提供的現金淨額	56,597			(16,499		)
現金及現金等價物淨增加情況	190,343			88,060
期初現金及現金等價物	124,531			115,951
期末現金及現金等價物	$	314,874		$	204,011

補充披露現金流動信息：
本期間支付的現金利息	$	10,259		$	11,422
在納税期間支付的現金	—			—
新的經營租賃使用權資產	33			29,077
新業務租賃負債	33			33,403

補充披露非現金投資活動：
債務證券由持有至到期轉為可供出售的債務證券	$	—		$	52,796
從貸款轉到其他擁有的房地產	5,571			430

見未審計合併財務報表附註。

佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司

股東權益合併報表(未經審計)



													累積其他
	普通股			已付			留用			國庫			綜合
(單位：千)	股份	金額		資本			收益			股票			收入(損失)		共計
2019年12月31日結餘	51,514	$	5,151	$	786,242		$	195,813		$	(6,032	)	$	4,465	$	985,639
綜合收入	—	—		—			709			—			294		1,003
股票補償費用	—	—		2,000			—			—			—		2,000
與基於股票的僱員福利計劃有關的普通股交易	115	12		(32		)	—			(1,390		)	—		(1,410		)
為股票期權發行的普通股	37	4		396			—			—			—		400
採用新的會計公告後會計原則的累積變化(見附註A-列報基礎)	—	—		—			(16,876		)	—			—		(16,876		)
根據購置情況發行普通股	1,043	104		20,927			—			—			—		21,031
截至2020年3月31日止的三個月	1,195	120		23,291			(16,167		)	(1,390		)	294		6,148
2020年3月31日結餘	52,709	$	5,271	$	809,533		$	179,646		$	(7,422	)	$	4,759	$	991,787



												累積其他
	普通股			已付			留用		國庫			綜合
(單位：千)	股份	金額		資本			收益		股票			收入(損失)			共計
2018年12月31日餘額	51,361	$	5,136	$	778,501		$	97,074	$	(3,384	)	$	(13,060	)	$	864,267
綜合收入	—	—		—			22,705		—			8,843			31,548
股票補償費用	—	—		2,129			—		—			—			2,129
與基於股票的僱員福利計劃有關的普通股交易	49	5		(14		)	—		(1,575		)	—			(1,584		)
為股票期權發行的普通股	4	—		64			—		—			—			64
截至2019年3月31日止的三個月	53	5		2,179			22,705		(1,575		)	8,843			32,157
2019年3月31日結餘	51,414	$	5,141	$	780,680		$	119,779	$	(4,959	)	$	(4,217	)	$	896,424

見未審計合併財務報表附註。

佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司

精簡合併財務報表附註(未經審計)

注A-提出依據

列報依據：所附佛羅裏達海岸銀行及其附屬公司(“公司”)未經審計的合併財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)和條例S-X的10-Q和細則10-01編制的。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整(包括正常的經常性權責發生制)都已包括在內。某些上期數額已重新分類，以符合本期列報方式。

的經營結果三結束的幾個月2020年3月31日並不一定表示預期的結果。2020年12月31日或者其他任何時期。如需進一步資料，請參閲公司截至年底的10-K表格年報所載的合併財務報表及其附註。2019年12月31日.

估計數的使用：編制這些精簡的合併財務報表需要管理層在適用涉及重大估計和假設的某些會計政策時作出判斷。公司制定了政策和控制程序，以確保評估方法得到良好的控制，並在各個時期得到一致的應用。這些估計數和假設可能對報告的某些資產、負債、收入和支出數額產生重大影響，這些估計和假設基於截至財務報表之日的現有信息，而且隨着時間的推移，這些信息的變化以及訂正估計數和假設的使用可能對以後財務報表中報告的數額產生重大影響。除其他外，需要適用管理估計數的具體領域包括確定信貸損失備抵額、購置會計和購買貸款、無形資產和減值測試、其他公允價值調整、所得税以及遞延税資產和或有負債的變現。

通過新的會計公告：

2020年1月1日，公司通過了財務會計準則委員會(FASB)會計準則編纂專題326。金融工具-信貸損失(“ASC專題326”) 它以一種預期損失方法取代已發生的損失方法，這種方法稱為當前的預期信貸損失(“CECL”)方法。根據CECL方法對預期信貸損失的計量適用於按攤銷成本計量的金融資產，包括貸款應收賬款和持有至到期債務證券。它也適用於表外信貸敞口，如貸款承諾、備用信用證、金融擔保和其他類似工具。此外，ASC主題326改變了可供出售的債務證券(AFS)減值的會計核算.

該公司採用ASC主題326，對按攤銷成本和表外信用敞口計量的所有金融資產採用修正的回顧性方法。自2020年1月1日以後開始的報告期的結果列在ASC專題326下，而前期數額則繼續按照先前適用的公認會計原則報告。下表反映了收養的累積影響：



(單位：千)	(一九二零九年十二月三十一日)		CECL採用影響			(二零二零年一月一日)
貸款	$	5,198,404	$	(706	)	$	5,197,698
信貸損失備抵	35,154		21,226			56,380
無資金承付款準備金	140		1,837			1,977
遞延税款資產	16,457		(5,481		)	10,976
留存收益	195,813		(16,876		)	178,937

ASC主題326引入了新的定義和標準來對購買的貸款進行分類。截至收購之日，自發源以來信貸質量經歷了不顯著的惡化的貸款被歸類為購買信用惡化(“PCD”)。公司將不符合PCD定義的貸款歸類為已獲得的非PCD貸款。在採用之日，該公司將以前列為購買信用受損(“PCI”)的所有貸款重新歸類為PCD，並將備抵額提高到$0.7百萬並對這些貸款的攤銷成本進行了相應的調整。以前被歸類為pci的貸款的剩餘非信貸折扣是$0.9百萬，這將在貸款的剩餘期限內增加利息收入。

根據CECL，公司使用來自內部和外部的相關信息來估算補貼，這些信息涉及過去的事件、當前的狀況以及合理和可支持的預測。歷史信用損失為估計預期信用損失提供了依據。對歷史損失信息進行了調整，以適應當前特定貸款風險特徵的差異，例如承保標準、投資組合組合、拖欠水平、貸款與價值比率、借款人信貸特徵、貸款調料或期限的差異，以及環境條件的變化，如失業率、房地產價值、佔用率和其他宏觀經濟指標的變化。

對於集體分析的貸款，公司開發了一個基於違約概率(“PD”)和違約損失(“LGD”)分析的備抵模型，以確定貸款部門的預期損失。PDS和LGD是通過分析貸款到違約的平均歷史損失遷移來開發的。公司在確定備抵額時不包括貸款的應計利息。

津貼估算過程也適用於三年預測期間的經濟預測情況。預測可以利用基於管理層對當前和未來宏觀經濟前景的判斷和預期的一種情景或一種綜合情景。預計信貸損失是在貸款的合同期限內估計的，並在適當情況下根據預期提前付款進行調整。合同條款不包括預期的延期、延期和修改，除非下列任何一項適用：管理層在報告之日有合理的期望，即有問題的債務重組(“TDR”)將與單個借款人一起執行，或合同中明確規定了延期或更新選項，而不是無條件地由公司控制。對於加權平均壽命超過三年的投資組合部分，公司恢復到較長期的歷史損失經驗，並根據預付款項進行調整，以估計每個部門內貸款剩餘壽命的損失。

可根據對內部和外部對信貸質量的影響的評估，對基準準備金作出調整，但沒有充分反映在備抵模式的數量組成部分中。這些影響可能包括集中程度的變化、宏觀經濟條件、最近可觀察到的資產質量趨勢、工作人員更替、區域市場條件、就業水平和貸款增長。根據管理層對這些因素的評估，公司可以對津貼進行定性調整。

不具有風險特性的貸款將按個人情況進行評估。單獨評估的貸款也不包括在集體評估中。個別評估的貸款是擔保品，主要由房地產擔保。當管理層確定喪失抵押品贖回權的可能性時，預期的信貸損失是根據報告日抵押品的公允價值計算的，並根據適當的銷售成本進行調整。

一種貸款，其條件已被修改，從而產生了一種讓步，而借款人正面臨財政困難，因此被認為是一種貿易和發展戰略。TDR的信貸損失備抵採用與所有其他投資貸款相同的方法計算，但不能用折現現金流量法以外的方法衡量特許權價值的情況除外。當使用折現現金流量法衡量特許權的價值時，信貸損失備抵額是通過按貸款的原始利率折現預期的未來現金流量來確定的。

公司估計無資金承付款準備金，該準備金與其他負債中的信貸損失備抵分開列報。準備金所依據的數量和質量因素與集體評估的貸款組合相同。

所有HTM債務證券都是由政府支持的實體發行的，這些實體要麼是明確的，要麼是隱含的，由美國政府擔保，而且歷史悠久，沒有信用損失。此外，截至採用之日，公司所有HTM債務證券的信用評級為AA+。政府過去沒有拒絕或限制對這些機構的支持，也沒有任何跡象表明這種歷史支持有所改變。雖然這些證券違約的可能性可能大於零，但長期無信用損失、隱含的政府本金和利息擔保以及HTM組合的高信用評級為目前的預期提供了充分的依據，即如果發生違約，損失風險為零。因此，該公司記錄了不在採用之日公允價值低於攤銷成本價的HTM債務證券備抵額。

ASC主題326修改了現有的AFS證券非臨時減值指南，要求信貸損失作為備抵記錄，而不是通過永久減記。在ASC專題326下評估AFS債務證券時，該公司使用定量和定性分析，包括現金流量分析、信用評級審查、剩餘付款條件、預付速度和宏觀經濟狀況分析，評估公允價值下降是否歸因於信貸損失或其他因素。在通過之日，抵押貸款債務有未實現的損失$1.2百萬。這些證券的抵押品是第一留置權高級擔保公司債務，公司持有評級為A級或更高級別的高級債券。基於這一分析，該公司認為，AFS債務證券在採用時的未變現虧損狀況是廣泛的投資類型利差和當前利率環境的結果。預計每項投資

在到期日收回其持有期內的價格貶值，公司有意願和能力在必要時持有這些證券到期日。根據這一評估，該公司得出結論認為，沒有適當的津貼。

附註B-最近發佈的會計準則，尚未採用

2020年3月，FASB發佈ASU 2020-04，參考費率改革(主題848)。該指南為合同修改提供會計減免，以新的替代基準利率取代受參考利率改革影響的利率(例如倫敦銀行間同業拆借利率(“libor”))。該指南適用於投資證券、應收賬款、貸款、債務、租賃、衍生工具和對衝會計選舉以及其他合同安排。該公司從2020年4月1日開始前瞻性地應用該指南，預計對其財務狀況、運營結果或現金流不會產生實質性影響。

注C-每股收益

普通股基本收益的計算方法是，將普通股股東可獲得的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均股份數。

為三結束的幾個月2020年3月31日，購買選項489,000股票是反稀釋的，因此，在計算稀釋每股收益時不包括在內。487,000股票三結束的幾個月2019年3月31日.



	三個月到3月31日，
(單位：千美元，但每股數據除外)	2020		2019
每股基本收益
淨收益	$	709	$	22,705
平均普通股流通股	51,803		51,359
每股淨收入	$	0.01	$	0.44

稀釋每股收益
淨收益	$	709	$	22,705
平均普通股流通股	51,803		51,359
加：員工限制性股票及股票期權的稀釋效應	481		680
平均攤薄股份	52,284		52,039
每股淨收入	$	0.01	$	0.44

附註D-證券

可供出售和持有至到期日的證券的攤銷成本、未實現損益總額和公允價值2020年3月31日和2019年12月31日概述如下：



	2020年3月31日
(單位：千)	攤銷成本		毛額未實現收益		未實現總額損失			公平價值
可供出售的債務證券
美國國債和美國政府機構的債務	$	9,296	$	287	$	—		$	9,583
美國政府擔保實體的抵押擔保證券和抵押貸款義務	608,711		26,760		(252		)	635,219
私人按揭證券及抵押貸款債務	52,868		111		(2,410		)	50,569
抵押貸款債務	205,238		—		(19,509		)	185,729
國家和政治分支的義務	27,909		1,306		(4		)	29,211
合計	$	904,022	$	28,464	$	(22,175	)	$	910,311

債券到期日持有
美國政府擔保實體的抵押貸款證券	$	252,373	$	9,447	$	(602	)	$	261,218
合計	$	252,373	$	9,447	$	(602	)	$	261,218



	2019年12月31日
(單位：千)	攤銷成本		未實現總額收益		未實現總額損失			公平價值
可供出售的債務證券
美國國債和美國政府機構的債務	$	9,914	$	204	$	(4	)	$	10,114
美國政府擔保實體的抵押擔保證券和抵押貸款義務	604,934		5,784		(1,511		)	609,207
私人按揭證券及抵押貸款債務	56,005		1,561		(5		)	57,561
抵押貸款債務	239,364		7		(1,153		)	238,218
國家和政治分支的義務	30,548		1,208		(1		)	31,755
合計	$	940,765	$	8,764	$	(2,674	)	$	946,855

債券到期日持有
美國政府擔保實體的抵押貸款證券	$	261,369	$	2,717	$	(1,873	)	$	262,213
合計	$	261,369	$	2,717	$	(1,873	)	$	262,213

出售證券期間的收益三結束的幾個月2020年3月31日和2019都是$27.8百萬和$35.0百萬分別。包括在“證券收益(虧損)，淨額”中三個月終結2020年3月31日毛利$0.1百萬的總損失$0.2百萬的總收益$0.2百萬的總損失$0.3百萬為三個月終結2019年3月31日。也包括在“證券損益淨額”中$0.1百萬對於每個三個月結束 2020年3月31日和2019主要投資於合格債務證券的共同基金股票的投資價值。

在…2020年3月31日，公允價值為$319.2百萬主要作為公共存款和有擔保借款的抵押品。

持有至到期日及可供出售的債務證券的攤銷成本及公允價值2020年3月31日按合同期限開列如下。預期到期日將與合同期限不同，因為這些證券的基礎擔保品可能會提前償付，這是因為有權使用或不加調用或預付罰款的方式來調用或償還債務。未在單一到期日到期的證券分別列出。



	持有至成熟				可供出售
(單位：千)	攤銷成本		公平價值		攤銷成本		公平價值
不到一年到期	$	—	$	—	$	2,068	$	2,091
一年至五年後到期	—		—		8,374		8,585
五年至十年後到期	—		—		9,040		9,546
十年後到期	—		—		17,723		18,572
	—		—		37,205		38,794
美國政府擔保實體的抵押擔保證券和抵押貸款義務	252,373		261,218		608,711		635,219
私人按揭證券及抵押貸款債務	—		—		52,868		50,569
抵押貸款債務	—		—		205,238		185,729
合計	$	252,373	$	261,218	$	904,022	$	910,311

證券的估計公允價值是根據現有的市場報價確定的，如果沒有，則使用類似證券的市場報價、定價模型或現金流量貼現分析，或使用可觀察的市場數據。下表顯示2020年3月31日未變現損失的可供出售債務證券的公允價值，但未計入信貸損失備抵額，2019年12月31日未變現損失的可供出售和持有至到期債務證券的公允價值，但未計入備抵額。



	2020年3月31日
	少於12個月					12個月或更長時間					共計
(單位：千)	公平價值		未實現損失			公平價值		未實現損失			公平價值		未實現損失
美國政府擔保實體的抵押擔保證券和抵押貸款義務	37,338		(239		)	363		(13		)	37,701		(252		)
私人按揭證券及抵押貸款債務	37,775		(2,410		)	—		—			37,775		(2,410		)
抵押貸款債務	70,314		(6,465		)	115,415		(13,044		)	185,729		(19,509		)
國家和政治分支的義務	1,239		(4		)	—		—			1,239		(4		)
合計	$	146,666	$	(9,118	)	$	115,778	$	(13,057	)	$	262,444	$	(22,175	)



	2019年12月31日
	少於12個月					12個月或更長時間					共計
(單位：千)	公平價值		未實現損失			公平價值		未實現損失			公平價值		未實現損失
美國國債和美國政府機構的債務	$	758	$	(4	)	$	—	$	—		$	758	$	(4	)
美國政府擔保實體的抵押擔保證券和抵押貸款義務	220,057		(1,461		)	104,184		(1,923		)	324,241		(3,384		)
私人按揭證券及抵押貸款債務	2,978		(5		)	—		—			2,978		(5		)
抵押貸款債務	88,680		(570		)	110,767		(583		)	199,447		(1,153		)
國家和政治分支的義務	515		(1		)	—		—			515		(1		)
合計	$	312,988	$	(2,041	)	$	214,951	$	(2,506	)	$	527,939	$	(4,547	)

在…2020年3月31日，公司$19.5百萬無上限的3個月libor浮動利率抵押貸款債務(“CLO”)的未實現損失，其公允價值為$185.7百萬。Clos是一種特殊用途的工具，該公司投資的企業獲得了幾乎所有的第一留置權、廣泛的跨多種行業的聯合企業貸款，同時向高級部分投資者提供支持。截至2020年3月31日，公司舉行29職位總數23公允價值為$164.6百萬，或88%，分AAA/AA級，以及六公允價值為$21.1百萬，或12%，為A級，平均信用支持為31%和18%分別。該公司通過對每個CLO證券的預期貸款水平違約、收回和預付進行評估，評估潛在的信用損失。根據對所有相關因素的評估，該公司認為，這些債務證券的未變現虧損頭寸是投資利差和利率變動的函數，而不是信貸質量的變化，並期望收回這些證券的整個攤銷成本基礎。因此，在2020年3月31日, 不已記錄了信貸損失備抵。

在…2020年3月31日，公司$2.4百萬私人標籤住宅及商業按揭支持證券及抵押貸款債務的未變現虧損$37.8百萬。這些按揭投資的抵押品主要是住宅地產。這些證券的平均信用支持率為16%，貸款與價值比率較低。根據對所有相關因素的評估，該公司認為，這些債務證券的未變現虧損頭寸是投資利差和利率變動的函數，而不是信貸質量變化的函數，預計將收回這些證券的全部攤銷成本基礎。因此，在2020年3月31日，未記錄任何信貸損失備抵。

所有HTM債務證券都是由政府支持的實體發行的，這些實體要麼是明確的，要麼是隱含的，由美國政府擔保，而且歷史悠久，沒有信用損失。此外，所有HTM債務證券的信用評級為AA+。雖然這些證券違約的可能性可能大於零，但長期的無信用損失、隱含的政府本金和利息擔保以及HTM組合的高信用評級為目前的預期提供了充分的依據，即如果發生違約，不存在損失風險。儘管美國經濟在2020年第一季度末出現了重大的市場變化和越來越大的不確定性，但到目前為止，它們提供的擔保的性質和質量沒有受到具體影響，也沒有發生任何變化。因此，截至2020年3月31日, 不已記錄了信貸損失備抵。

列入其他資產2020年3月31日是$42.8百萬按面值計算的聯邦住房貸款銀行和聯邦儲備銀行股票。本公司尚未查明可能對這些成本法投資證券的公允價值產生重大不利影響的事件或情況變化。也包括在其他資產中$6.5百萬投資於符合條件的共同基金，按公允價值計算.AFS和HTM債務證券的應計未收利息$3.4百萬和$0.6百萬在…2020年3月31日分別$3.8百萬和$0.6百萬在…2019年12月31日分別也包括在其他資產中。

公司持有11,330簽證B類股票的股份，在解決簽證訴訟後，將轉換為簽證A類股票。在已生效的當前轉換比率下2019年9月27日，公司將收到1.6228A類股票的股份，按B類股票的每股計算，共計18,386Visa A級股票的股份。Visa股票的所有權與Visa網絡的先前所有權有關，而Visa作為合作社運作，記錄在公司的財務記錄中為零。

附註E-貸款

為投資而持有的貸款分為以下幾個部分：


•	建設和土地開發：向商業和消費客户提供貸款，這些客户由土地開發和建設項目提供擔保，併為這些項目提供資金，其中包括1至4户家庭住宅建設、多家庭財產和非農住宅物業，其中償還的主要來源是出售、再融資或永久融資所得的收益。


•	商業房地產所有者佔用：貸款發放給商業客户，目的是獲得被借款人業務佔用的房地產。這些貸款由標的物擔保，這些貸款的償還在很大程度上取決於佔有財產的公司的業績。


•	商業房地產-非業主佔用：向商業客户發放貸款，目的是獲取商業財產，而借款人的佔用並非其主要目的。這些貸款主要被視為現金流動貸款，由標的物作抵押，這些貸款的償還在很大程度上取決於財產成功運營的租金收入。

•

住宅房地產：向消費者發放貸款，主要由1-4個家庭住宅物業提供抵押，包括固定和可變抵押貸款、住房權益抵押貸款和住房權益信貸額度。貸款主要是根據傳統的貸款代理準則編寫的，包括超出機構價值限制的貸款。償還款項的來源可以是住宅物業的佔用者，也可以是物業成功經營所得租金收入的現金流量。


•	商業和金融：貸款擴大到商業客户。貸款的目的可包括營運資本、實物資產擴張、資產購置或其他業務用途。貸款可以由借款人擁有的資產或借款人的業務進行擔保。商業貸款主要基於借款人業務的歷史和預計現金流量，其次是借款人提供的信貸增強、擔保和基本抵押品的能力。


•	消費者：貸款發放給消費者。這部分包括分期付款貸款和信貸額度，可以是抵押貸款，也可以是非抵押貸款。

下表按部門開列了截至年度的貸款結餘淨額：



	2020年3月31日
(單位：千)	組合貸款		獲得的非PCD貸款		PCD貸款		共計
建設與土地開發	$	257,481	$	34,934	$	2,990	$	295,405
商業地產業主	824,836		230,517		27,540		1,082,893
商業地產-非業主佔用	1,058,841		310,417		11,838		1,381,096
住宅房地產	1,315,664		233,169		10,921		1,559,754
商業和金融	721,380		73,134		1,524		796,038
消費者	195,176		6,478		368		202,022
合計	$	4,373,378	$	888,649	$	55,181	$	5,317,208



	2019年12月31日
(單位：千)	組合貸款		脈衝		PCI貸款		共計
建設與土地開發	$	281,335	$	43,618	$	160	$	325,113
商業地產	1,834,811		533,943		10,217		2,378,971
住宅房地產	1,304,305		201,848		1,710		1,507,863
商業和金融	697,301		80,372		579		778,252
消費者	200,166		8,039		—		208,205
合計	$	4,317,918	$	867,820	$	12,666	$	5,198,404

在2020年第一季度，該公司完成了對棕櫚灘第一銀行的收購，增加了PCD貸款$43.0百萬和非PCD貸款$103.8百萬。參見附註L-業務組合中的其他討論。攤銷成本

有價證券貸款基礎2020年3月31日和2019年12月31日包括遞延費用淨額$20.9百萬和$19.9百萬分別。在…2020年3月31日，所取得貸款的剩餘公允價值調整數為$32.9百萬，或3.4%未償還的已獲得貸款餘額，其中包括$1.0百萬關於PCD貸款和$31.9百萬獲得的非PCD貸款。在…2019年12月31日，餘下的按揭貸款公允價值調整如下：$34.9百萬，或3.8%獲得的貸款餘額。這些數額按水平收益率計入相關貸款剩餘壽命的利息收入。應計未收利息包括在其他資產內$15.2百萬和$14.9百萬在…2020年3月31日和2019年12月31日分別。

下表列出截至目前的貸款餘額淨額情況：



	2020年3月31日
(單位：千)	電流		應計 30-59天逾期到期		應計 60-89天逾期到期		應計更大比 90天		非應計		共計
組合貸款
建設與土地開發	$	257,459	$	—	$	—	$	—	$	22	$	257,481
商業地產業主	818,726		2,842		—		618		2,650		824,836
商業地產-非業主佔用	1,056,202		542		—		—		2,097		1,058,841
住宅房地產	1,305,898		2,405		998		—		6,363		1,315,664
商業和金融	709,028		5,098		1,065		—		6,189		721,380
消費者	193,141		647		810		1		577		195,176
有價證券貸款總額	4,340,454		11,534		2,873		619		17,898		4,373,378

獲得的非PCD貸款
建設與土地開發	34,360		—		—		—		574		34,934
商業地產業主	228,776		1,456		71		—		214		230,517
商業地產-非業主佔用	306,959		2,334		—		—		1,124		310,417
住宅房地產	228,213		3,676		—		—		1,280		233,169
商業和金融	70,460		489		46		—		2,139		73,134
消費者	6,454		24		—		—		—		6,478
獲得的非PCD貸款共計	875,222		7,979		117		—		5,331		888,649

PCD貸款
建設與土地開發	2,980		—		—		—		10		2,990
商業地產業主	26,462		1,078		—		—		—		27,540
商業地產-非業主佔用	10,784		—		—		—		1,054		11,838
住宅房地產	9,720		—		—		—		1,201		10,921
商業和金融	709		727		—		—		88		1,524
消費者	278		90		—		—		—		368
PCD貸款總額	50,933		1,895		—		—		2,353		55,181

貸款總額	$	5,266,609	$	21,408	$	2,990	$	619	$	25,582	$	5,317,208



	2019年12月31日
(單位：千)	電流		應計 30-59天逾期到期		應計 60-89天逾期到期		應計更大比 90天		非應計		共計
組合貸款
建設與土地開發	$	276,984	$	—	$	—	$	—	$	4,351	$	281,335
商業地產	1,828,629		1,606		220		—		4,356		1,834,811
住宅房地產	1,294,778		1,564		18		—		7,945		1,304,305
商業和金融	690,412		2,553		—		108		4,228		697,301
消費者	199,424		317		315		—		110		200,166
投資組合貸款總額	4,290,227		6,040		553		108		20,990		4,317,918

購買的未減值貸款
建設與土地開發	43,044		—		—		—		574		43,618
商業地產	531,325		942		431		—		1,245		533,943
住宅房地產	201,159		277		—		—		412		201,848
商業和金融	78,705		—		—		—		1,667		80,372
消費者	8,039		—		—		—		—		8,039
總脈衝數	862,272		1,219		431		—		3,898		867,820

購買信用受損貸款
建設與土地開發	148		—		—		—		12		160
商業地產	9,298		—		—		—		919		10,217
住宅房地產	587		—		—		—		1,123		1,710
商業和金融	566		—		—		—		13		579
消費者	—		—		—		—		—		—
PCI貸款總額	10,599		—		—		—		2,067		12,666

貸款總額	$	5,163,098	$	7,259	$	984	$	108	$	26,955	$	5,198,404

非應計貸款應計但未收到的所有利息均與利息收入相抵。從這些貸款中收到的利息按成本回收方法記帳.在成本回收方法下，在貸款餘額降至零之前，利息收入是不確認的。當所有到期的本金和利息都得到合理的保證時，貸款就會恢復權責發生制。公司承認$0.3百萬在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月中，非應計貸款的利息收入。下表列出了截至目前的非應計貸款餘額和信貸損失相關備抵額(如果有的話)：



	2020年3月31日
(單位：千)	無相關準備金的非應計貸款		有準備金的非應計貸款		非應計貸款總額		信貸損失備抵
建設與土地開發	$	584	$	22	$	606	$	11
商業地產業主	1,169		1,695		2,864		251
商業地產-非業主佔用	3,221		1,054		4,275		251
住宅房地產	7,890		954		8,844		928
商業和金融	3,571		4,845		8,416		2,624
消費者	36		541		577		238
合計	$	16,471	$	9,111	$	25,582	$	4,303



	(一九二零九年十二月三十一日)
(單位：千)	無相關準備金的非應計貸款		有準備金的非應計貸款		非應計貸款總額		信貸損失備抵
建設與土地開發	$	4,914	$	23	$	4,937	$	12
商業地產	6,200		320		6,520		149
住宅房地產	8,700		780		9,480		564
商業和金融	3,449		2,459		5,908		1,622
消費者	39		71		110		37
合計	$	23,301	$	3,654	$	26,955	$	2,384

附擔保物貸款

當根據公司截至報告日期的評估，預計將通過操作或出售相關抵押品提供的還款，且沒有其他可用和可靠的償還來源時，貸款被視為依賴擔保品。下表列出截至下列日期的抵押貸款：



(單位：千)	2020年3月31日		(一九二零九年十二月三十一日)
建設與土地開發	$	606	$	4,926
商業地產業主	4,507		2,571
商業地產-非業主佔用	4,274		3,152
住宅房地產	8,932		11,550
商業和金融	4,844		4,338
消費者	581		141
合計	$	23,744	$	26,678

按風險評級劃分的貸款

該公司利用內部資產分類系統作為識別問題和潛在問題貸款的手段。以下分類用於根據內部分類制度對貸款進行分類：


•	PASS：沒有問題貸款或潛在問題貸款的貸款被認為是合格的.


•	特別值得一提的是：目前未使公司面臨足夠風險的貸款值得分類為不合格或可疑類別，但具有值得管理層密切關注的弱點則被視為特別提及。


•	次貸危機：如果缺陷不被糾正，公司很可能會承受一些損失的貸款。


•	低於標準的損害：低於標準的貸款，通常放在非應計項目上，被認為是抵押品依賴的。還包括應計TDRs。


•	可疑貸款：根據目前存在的事實、條件和價值，在現有事實、條件和價值的基礎上，根據現有的事實、條件和價值，將存在缺陷的貸款全部收回或清算，這些貸款具有分類標準所固有的所有弱點，具有額外的特點。被列為可疑貸款的本金餘額可能被沖銷。

下表列出按發源年份分列的貸款風險評級：



	2020年3月31日
(單位：千)	2020		2019		2018		2017		2016		優先		旋轉		共計
建設與土地開發
風險等級：
經過	$	12,458	$	94,108	$	87,137	$	37,337	$	10,678	$	18,562	$	29,733	$	290,013
特別提到	280		691		1,470		—		—		2,191		—		4,632
不合標準	—		—		—		—		—		32		—		32
低於標準	—		—		—		—		574		154		—		728
可疑	—		—		—		—		—		—		—		—
共計	12,738		94,799		88,607		37,337		11,252		20,939		29,733		295,405
商業地產業主
風險等級：
經過	42,888		189,419		162,584		145,468		161,131		339,852		17,011		1,058,353
特別提到	202		1,633		371		—		4,471		5,147		—		11,824
不合標準	—		—		—		3,805		1,070		3,335		—		8,210
低於標準	—		—		—		1,451		—		2,735		—		4,186
可疑¹	—		—		—		—		320		—		—		320
共計	43,090		191,052		162,955		150,724		166,992		351,069		17,011		1,082,893
商業地產-非業主佔用
風險等級：
經過	48,094		328,437		229,350		131,409		202,980		390,699		5,493		1,336,462
特別提到	—		108		5,478		5,288		15,483		6,529		—		32,886
不合標準	—		—		—		—		—		5,345		1,350		6,695
低於標準	—		—		—		—		126		4,927		—		5,053
可疑	—		—		—		—		—		—		—		—
共計	48,094		328,545		234,828		136,697		218,589		407,500		6,843		1,381,096
住宅房地產
風險等級：
經過	33,704		164,901		281,466		307,018		209,956		223,116		313,101		1,533,262
特別提到	—		25		1,414		—		1,025		570		805		3,839
不合標準	—		—		—		3,763		—		2,235		1,945		7,943
低於標準	—		707		—		—		—		11,990		2,013		14,710
可疑	—		—		—		—		—		—		—		—
共計	33,704		165,633		282,880		310,781		210,981		237,911		317,864		1,559,754
商業和金融
風險等級：
經過	48,507		158,373		120,271		97,771		49,293		56,869		244,912		775,996
特別提到	—		1,005		263		530		363		2,505		889		5,555
不合標準	—		310		106		513		675		1,922		2,351		5,877
低於標準	—		—		1,224		2,076		1,080		1,167		932		6,479
可疑¹	—		518		974		293		337		—		9		2,131
共計	48,507		160,206		122,838		101,183		51,748		62,463		249,093		796,038



	2020年3月31日
(單位：千)	2020		2019		2018		2017		2016		優先		旋轉		共計
消費者
風險等級：
經過	12,759		60,062		42,780		28,500		28,195		14,071		10,375		196,742
特別提到	—		78		307		122		121		97		2,622		3,347
不合標準	—		36		61		131		613		51		262		1,154
低於標準	—		18		—		8		44		709		—		779
可疑	—		—		—		—		—		—		—		—
共計	12,759		60,194		43,148		28,761		28,973		14,928		13,259		202,022
合併
風險等級：
經過	198,410		995,300		923,588		747,503		662,233		1,043,169		620,625		5,190,828
特別提到	482		3,540		9,303		5,940		21,463		17,039		4,316		62,083
不合標準	—		346		167		8,212		2,358		12,920		5,908		29,911
低於標準	—		725		1,224		3,535		1,824		21,682		2,945		31,935
可疑¹	—		518		974		293		657		—		9		2,451
共計	$	198,892	$	1,000,429	$	935,256	$	765,483	$	688,535	$	1,094,810	$	633,803	$	5,317,208
¹截至2020年3月31日，被列為可疑貸款的貸款已全部保留。

下表列出截至目前的貸款風險評級：



	2019年12月31日
(單位：千)	經過		特製提及		不合標準		可疑¹		共計
建設與土地開發	$	317,765	$	2,235	$	5,113	$	—	$	325,113
商業地產	2,331,725		26,827		20,098		321		2,378,971
住宅房地產	1,482,278		7,364		18,221		—		1,507,863
商業和金融	755,957		11,925		9,496		874		778,252
消費者	203,966		3,209		1,030		—		208,205
2.共計	$	5,091,691	$	51,560	$	53,958	$	1,195	$	5,198,404
¹截至2019年12月31日，被列為可疑貸款的貸款已全部保留。

不良債務重組貸款

公司給予某些借款人的TDR優惠通常不包括免除本金餘額，但可能包括降低利率、延長攤銷期和(或)將貸款轉換為利息的期限僅為有限的一段時間。如果貸款的修改利率等於具有可比風險的新貸款來源的收益率，而且貸款是根據重組協議的條款進行的，則在修改後的歷年內不報告貸款修改情況。

2020年3月，監管機構發佈了一份機構間聲明，內容涉及與受冠狀病毒影響的客户合作的金融機構的貸款修改和報告。這些機構向FASB的工作人員證實，針對冠狀病毒大流行而對借款人做出的短期調整，在任何緩解措施之前，都不應被視為TDRs。這包括短期(如6個月)的修改，如延期支付、減免費用、延長還款期限或其他在2020年3月1日至(I)2020年12月31日之前或(Ii)國家冠狀病毒緊急情況結束後60天之間發生的微不足道的延遲付款。被認為是當前的借款人是那些在實施修改計劃時到期未到期的借款者。在2020年3月，該公司處理了短期貸款延期支付，總額約為$512百萬借款者在延期付款前的當期還款。這些延期付款都沒有被歸類為TDRs。參見附註M-後續事件中的其他信息。

下表顯示在三截止月份：



	2020年3月31日
(單位：千)	合同數目	預修改未入賬投資		修改後未入賬投資
建設與土地開發	—	$	—	$	—
商業地產業主	—	—		—
商業地產-非業主佔用	—	—		—
住宅房地產	1	45		45
商業和金融	4	437		437
消費者	—	—		—
2.共計	5	$	482	$	482

	(一九二零九年三月三十一日)
(單位：千)	合同數目	預修改未入賬投資		修改後未入賬投資
建設與土地開發	—	—		—
商業地產業主	1	180		180
商業地產-非業主佔用	—	—		—
住宅房地產	—	—		—
商業和金融	1	1,815		1,815
消費者	—	—		—
2.共計	2	1,995		1,995

上述TDR導致了對信貸損失的特殊備抵$0.1百萬截至2020年3月31日和不截至2000年12月31日的信貸損失特別備抵額2019年3月31日。在三結束的幾個月2020年3月31日，有三默認值總計$1.4百萬在過去12個月內在發展報告中修改的貸款。在三結束的幾個月2019年3月31日，在過去12個月內，沒有對已修改為TDR的貸款發生拖欠付款情況。當一筆貸款根據修改後的條款拖欠90天或90天以上，已轉移到非權責發生狀態，或已轉移到其他擁有的房地產時，公司認為該貸款已違約。根據預期未來現金流量現值計算的貸款，$24,000和$35,000分別為三結束的幾個月2020年3月31日和2019，包括在利息收入中，是指隨時間推移而產生的現值變動。

注F-信貸損失備抵

信貸損失備抵活動概述如下：



	截至2020年3月31日止的三個月
(單位：千)	開始平衡		採用ASC 326的影響		本報告所述期間獲得的PCD貸款初步準備金		規定徵信損失			衝鋒- 離			回收		TDR 津貼調整			終結平衡
建設與土地開發	$	1,842	$	1,479	$	48	$	1,248		$	—		$	29	$	—		$	4,646
商業地產業主	5,361		80		207		(264		)	(44		)	—		(13		)	5,327
商業地產-非業主佔用	7,863		9,341		140		18,283			(12		)	28		—			35,643
住宅房地產	7,667		5,787		97		6,260			(18		)	116		(10		)	19,899
商業和金融	9,716		3,677		11		2,746			(1,100		)	420		—			15,470
消費者	2,705		862		13		1,240			(473		)	80		(1		)	4,426
合計	$	35,154	$	21,226	$	516	$	29,513		$	(1,647	)	$	673	$	(24	)	$	85,411



	截至2019年3月31日止的三個月
(單位：千)	開始平衡		規定貸款損失			衝鋒- 離			回收		TDR 津貼調整			終結平衡
建設與土地開發	$	2,233	$	83		$	—		$	4	$	—		$	2,320
商業地產	11,112		625			(16		)	47		(15		)	11,753
住宅房地產	7,775		(414		)	(36		)	139		(19		)	7,445
商業和金融	8,585		853			(944		)	79		—			8,573
消費者	2,718		250			(483		)	247		(1		)	2,731
合計	$	32,423	$	1,397		$	(1,479	)	$	516	$	(35	)	$	32,822

管理部門利用來自內部和外部來源的相關現有信息，對過去的事件、當前狀況以及對三年預測期間項目損失的合理和可支持的預測確定備抵。預測數據主要來源於穆迪分析公司，該公司因其研究、分析和經濟預測而獲得廣泛認可。對於加權平均壽命超過三年的投資組合部分，公司將恢復長期歷史損失經驗，以估計每個部門內貸款剩餘壽命的損失。

歷史信用損失為估計預期信用損失提供了依據。對歷史損失信息進行了調整，以適應當前特定貸款風險特徵的差異，例如承保標準、投資組合組合、拖欠水平、貸款與價值比率、借款人信貸特徵、貸款調料或期限的差異，以及環境條件的變化，如失業率、房地產價值、佔用率和其他宏觀經濟指標的變化。

在…2020年3月31日該公司利用了穆迪的“美國宏觀經濟展望基線”(U.S.宏觀經濟展望基線)的預測，預測近期經濟將突然急劇衰退，主要是受冠狀病毒大流行的推動，包括美國國內生產總值(GDP)在2020年第二季度大幅下降，隨後在2020年下半年恢復增長。該公司考慮了基線設想中假定的因素的重大不確定性，包括病毒感染的時間、數量和嚴重程度、停留在家裏的訂單的持續時間和對企業的其他限制，以及財政刺激的數量和可得性，包括根據“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(”關心“”)法案提供的方案。該公司認為，任何或所有這些因素的結果都可能與基線設想情況不同，並納入了質量考慮因素，反映了不確定和可能進一步惡化的經濟狀況的風險，以及量化模型中未包括的額外風險層面。

在建築和土地開發部門，本季度損失估計數的增加既受到前期預測基線情景的增加影響，也受到與經濟狀況不確定性有關的質量調整的影響。在這一部分中，償還的主要來源通常是出售、再融資或對標的財產進行永久融資的收益；因此，行業和抵押品類型以及估計的抵押品價值是評估預期損失的相關因素之一。

在商業地產業主佔用部分，風險特徵包括但不限於抵押品類型、貸款調劑和留置權。引進政府贊助的項目，包括“關愛法”，以及該公司期望這一部門的借款者將從這些項目中受益，抵消了負面經濟前景的不利影響。

在商業地產-非業主佔用的部分，還款往往取決於基礎財產的成功運營所產生的租金收入。貸款業績可能受到房地產市場特有的一般經濟條件或條件的不利影響，包括房地產類型。抵押品類型、貸款調味、留置權頭寸等都是分析這一環節的風險特徵。截至2020年3月31日的模擬結果反映出違約和違約損失的估計概率較高，此外還反映了宏觀經濟因素不確定性的定性調整。

住宅房地產部門包括由住宅物業擔保的第一批抵押貸款和住房權益信貸額度。這一部門考慮的風險特徵包括，但不限於抵押品類型、留置貸款與價值比率以及貸款季節，預測對住房權益信貸額度的影響增加了這一部門的估計預期損失，而封閉式單一家庭抵押貸款由於預期的政府刺激措施和較高的借款者FICO分數而受到的影響較小。

在商業和金融部門，借款人主要是中小型專業公司和其他企業，貸款一般由預計的企業現金流、商業資產擔保和(或)企業主擔保來支持。工業、擔保品類型、估計抵押品價值和貸款調味是評估預期損失的相關因素，除了考慮重大經濟不確定性而增加的質量因素之外，還受到負面經濟前景的影響。

消費貸款包括分期付款和循環貸款，用於汽車、船隻和其他個人或家庭用途的貸款。這部分考慮的風險特徵包括，但不限於抵押品類型、貸款與價值比率、貸款調料和FICO評分。對預期失業率的預測增加了這一投資組合中的儲備，對經濟衰退的深度和持續時間的總體不確定性的定性考慮也是如此。

信貸損失備抵包括個別評估的具體備抵和根據類似特點分組的一般備抵，這些貸款是集體評估的。公司貸款組合及有關免税額2020年3月31日和2019年12月31日見下表：



	2020年3月31日
	個別評估				集體評估				共計
(單位：千)	記錄投資		相關聯津貼		記錄投資		相關聯津貼		記錄投資		相關聯津貼
建設與土地開發	$	729	$	13	$	294,676	$	4,633	$	295,405	$	4,646
商業地產業主	4,590		252		1,078,303		5,075		1,082,893		5,327
商業地產-非業主佔用	8,916		316		1,372,180		35,327		1,381,096		35,643
住宅房地產	14,661		1,163		1,545,093		18,736		1,559,754		19,899
商業和金融	8,618		2,701		787,420		12,769		796,038		15,470
消費者	754		247		201,268		4,179		202,022		4,426
合計	$	38,268	$	4,692	$	5,278,940	$	80,719	$	5,317,208	$	85,411



	2019年12月31日
	個別評估				集體評估				共計
(單位：千)	記錄投資		相關聯津貼		記錄投資		相關聯津貼		記錄投資		相關聯津貼
建設與土地開發	$	5,217	$	14	$	319,896	$	1,828	$	325,113	$	1,842
商業地產	20,484		220		2,358,487		13,004		2,378,971		13,224
住宅房地產	16,093		834		1,491,770		6,833		1,507,863		7,667
商業和金融	6,631		1,731		771,621		7,985		778,252		9,716
消費者	337		59		207,868		2,646		208,205		2,705
合計	$	48,762	$	2,858	$	5,149,642	$	32,296	$	5,198,404	$	35,154

附註G-根據回購協議出售的證券

根據回購協議出售的證券作為擔保借款入賬。對於根據回購協議出售的證券，公司必須保證抵押品的價值足以充分擔保借款。公司質押證券按抵押品種類和到期日分列如下：



(單位：千)	2020年3月31日		2019年12月31日
質押證券的公允價值-隔夜和連續：
美國政府擔保實體的抵押擔保證券和抵押貸款義務	$	88,402	$	94,354

附註H-非利息收入和費用

非利息收入及開支的詳情三結束的幾個月2020年3月31日和2019年的情況如下：



	三個月到3月31日，
(單位：千)	2020			2019
無利息收入
存款帳户服務費	$	2,825		$	2,697
交換收入	3,246			3,401
財富管理收入	1,867			1,453
按揭銀行費用	2,208			1,115
海運財務費	146			362
SBA收益	139			636
博利收入	886			915
其他收入	3,352			2,266
	14,669			12,845
證券收益(損失)淨額	19			(9		)
共計	$	14,688		$	12,836

無利息費用
薪金和工資	$	23,698		$	18,506
僱員福利	4,255			4,206
外包數據處理費用	4,633			3,845
電話/數據線	714			811
入住率	3,353			3,807
傢俱和設備	1,623			1,757
市場營銷	1,278			1,132
法律和專業費用	3,363			2,847
FDIC評估	—			488
無形資產攤銷	1,456			1,458
止贖財產費用和出售淨利	(315		)	(40		)
其他	3,740			4,282
共計	$	47,798		$	43,099

注一-股權資本

該公司資本充足，2020年3月31日，該公司和該公司的主要銀行子公司海岸銀行超過了普通股一級(CET 1)資本比率監管門檻6.5%對於資本充足的機構，按照巴塞爾協議III的標準化過渡方式，以及資本充足的銀行在監管框架下的風險和槓桿率要求迅速採取糾正行動。

附註J-或有負債

該公司及其子公司，由於其業務性質，在任何時候都受到許多法律訴訟的威脅或提起訴訟。管理層目前認為，它作為一方的法律程序不可能對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流動產生重大不利影響。

附註K-公允價值

在ASC主題820下，在2020年3月31日和2019年12月31日包括：



(單位：千)	公允價值測量值		報價在活動中市場完全相同資產 (1級)		顯着其他可觀察投入 (第2級)		顯着看不見投入 (第3級)
2020年3月31日
可供出售的債務證券¹	$	910,311	$	102	$	910,209	$	—
為出售而持有的貸款²	29,281		—		29,281		—
貸款³	9,105		—		1,596		7,509
其他擁有的房地產⁴	14,640		—		1,321		13,319
權益證券⁵	6,506		6,506		—		—

2019年12月31日
可供出售的債務證券¹	$	946,855	$	100	$	946,755	$	—
為出售而持有的貸款²	20,029		—		20,029		—
貸款³	5,123		—		1,419		3,704
其他擁有的房地產⁴	12,390		—		241		12,149
權益證券⁵	6,392		6,392		—		—
¹關於個人投資類別公允價值的進一步細節，見注D。
²利用可觀察的市場數據確定的經常性公允價值基礎。
³見注E.非經常性公允價值調整被確認為受損的貸款反映了全部或部分減記，這些減記是基於貸款的可觀察的市場價格或根據ASC主題310對抵押品當前評估的價值。
⁴公允價值是根據ASC主題360在非經常性的基礎上衡量的。
⁵一種共同基金的股票投資，主要投資於合格債務證券，按公允價值報告為其他資產。經常性公允價值基礎是通過市場報價來確定的。

可供出售的債務證券利用一級投入按公允價值報告美國國庫券。其他證券利用二級投入按公允價值報告。證券的估計公允價值是根據現有的市場報價確定的，如果沒有，則使用類似證券的市場報價、定價模型或現金流量貼現分析，並在可用的情況下使用可觀察到的市場數據。

該公司審查獨立定價服務提供的價格及其基本定價方法是否合理，並確保這些價格與傳統的定價矩陣保持一致。抵押貸款債務的公允價值由經紀人報價確定。不時，公司將在抽樣的基礎上，通過比較從其他經紀人和第三方來源獲得的價格或使用內部模型得出的價格，驗證由獨立定價服務提供的價格。

為出售而持有的貸款：：公允價值是根據獨立第三方購買者的估計價值計算的。這些貸款是出售的，公司認為公允價值是解決這些貸款的最佳指標。利息收入是根據貸款的合同條款和公司的投資貸款政策記錄的。到目前為止，這些貸款中沒有一筆是90天以上到期或非應計貸款。2020年3月31日和2019年12月31日. 出售貸款的總公允價值和合同餘額2020年3月31日和2019年12月31日如下：



(單位：千)	2020年3月31日		(一九二零九年十二月三十一日)
總公允價值	$	29,281	$	20,029
契約平衡	28,591		19,445
超額	690		584

貸款第二級貸款包括受抵押依賴的受損房地產貸款。公允價值是基於最近的房地產評估，較少的估計銷售成本。對於住宅房地產受損貸款，評估價值或內部評估是以比較銷售方法為基礎的。第三級貸款包括商業和商業不動產減值貸款。對於這些貸款，評價可以採用單一估值方法，也可以採用多種方法，例如比較銷售、成本和(或)收入方法。收益法中一個不可觀察的重要投入是對某一抵押品的估計資本化率。在…2020年3月31日，用於確定標的抵押品公允價值的資本化比率大致平均。7.5%。可由估價師對可比銷售額進行調整，以反映當地市場情況或其他經濟因素，並可能導致資產公允價值隨時間的變化。因此，這些受損貸款的公允價值被視為公允價值等級中的第3級。按公允價值計算的減值貸款總額$9.1百萬有特定的儲備$4.7百萬在…2020年3月31日，與$5.1百萬有特定的儲備$2.9百萬在…2019年12月31日.

對於被歸類為三級的貸款，更改包括增加以下貸款$4.3百萬由下列款項及費用抵銷$0.5百萬為三結束的幾個月2020年3月31日.

其他擁有的房地產*當評估用於確定公允價值，而評估以市場方法為基礎時，其他擁有的房地產(“OREO”)的公允價值被歸類為二級投入。當OREO的公允價值是基於需要對基於市場的估值投入進行重大調整或採用基於不可觀測現金流的收益方法的評估時，OREO的公允價值被歸類為三級。

對於被歸類為三級的OREO，在三結束的幾個月2020年3月31日，變化包括增加取消抵押品贖回權的貸款$4.5百萬，由銷售$3.3百萬.

公允價值等級之間的轉移在導致轉移的事件或情況的實際日期確認，這通常與公司的月度和/或季度末估值過程相吻合。並無這類貸款轉移，而OREO則被列為第三級。三結束的幾個月2020年3月31日和2019.

未在資產負債表中披露的公司其他金融工具的賬面金額和公允價值。2020年3月31日和2019年12月31日如下：



(單位：千)	承載量		相同資產活躍市場的報價 (1級)		重要的其他可觀測輸入 (第2級)		重大不可觀測輸入 (第3級)
2020年3月31日
金融資產
債券到期日持有¹	$	252,373	$	—	$	261,218	$	—
其他銀行定期存款	3,742		—		—		3,763
貸款淨額	5,222,692		—		—		5,277,017
金融負債
存款負債	5,887,499		—		—		5,892,960
聯邦住房貸款銀行(FHLB)借款	265,000		—		—		264,813
次級債務	71,155		—		64,080		—

(一九二零九年十二月三十一日)
金融資產
債券到期日持有¹	$	261,369	$	—	$	262,213	$	—
其他銀行定期存款	3,742		—		—		3,744
貸款淨額	5,158,127		—		—		5,139,491
金融負債
存款負債	5,584,753		—		—		5,584,621
聯邦住房貸款銀行(FHLB)借款	315,000		—		—		314,995
次級債務	71,085		—		64,017		—
¹有關個別投資類別的進一步詳情，請參閲附註D。

海岸海岸的資產和負債期限較短，因此產生了大量公允價值等於或接近賬面價值的金融工具。這類金融工具在下列資產負債表標題中報告：現金和銀行應付的款項、在其他銀行的有息存款和根據回購協議出售的證券，在30天內到期。

採用下列方法和假設來估計每一類金融工具的公允價值，而這些工具的實際價值是2020年3月31日和2019年12月31日:

持有至到期債務證券利用二級投入按公允價值報告這些債務證券。證券的估計公允價值是根據現有的市場報價確定的，如果沒有，則使用類似證券的市場報價、定價模型或現金流量貼現分析，並在可用的情況下使用可觀察到的市場數據。

該公司審查獨立定價服務提供的價格及其基本定價方法是否合理，並確保這些價格與傳統的定價矩陣保持一致。不時，公司將在抽樣的基礎上，通過比較從其他經紀人和第三方來源獲得的價格或使用內部模型得出的價格，驗證由獨立定價服務提供的價格。

貸款*對具有類似金融特徵的貸款組合進行公允價值估計。貸款按類型分類，如商業貸款或抵押貸款。每個貸款類別被進一步細分為固定利率和可調整利率條件，以及履行和不履行類別。貸款的公允價值是通過貼現預計壽命內的現金流量，包括提前付款的考慮因素，使用反映貸款內在風險的估計市場貼現率來計算的。公允價值方法考慮市場驅動變量，包括信貸相關因素，並反映ASC主題820中定義的“退出價格”。

存款負債活期存款、儲蓄賬户和貨幣市場存款的公允價值是報告日應付的數額。固定期限存單的公允價值是使用目前為類似的剩餘期限提供資金而提供的利率來估算的。

注L-業務合併

收購棕櫚灘第一灘

在……上面2020年3月13日，該公司完成了對棕櫚灘第一銀行(“FBPB”)的收購。FBPB與海岸銀行合併並併入海岸銀行。FBPB操作二棕櫚灘市場的分支機構。

由於這次收購，該公司預計將加強其在棕櫚灘市場的存在，通過規模經濟擴大其客户羣和利用運營成本，並積極影響公司的經營業績。

公司收購100%FBPB的流通股。根據最後協議的條款，fbpb普通股的每一股都被轉換為接受權。0.2000海岸普通股的股份。



(單位：千，除每股數據外)	2020年3月13日
已發行的FBPB普通股數目	5,213
每股交換比率	0.2000
已發行普通股股份數目	1,043
乘以2020年3月13日每股普通股價格	$	20.17
已發行普通股價值	21,031
為FBPB既得利益股票期權支付的現金	866
總採購價格	$	21,897

FBPB的收購按照ASC主題805的獲取方法進行核算，業務合併。公司認可商譽$6.8百萬為這一收購，這是不可扣減的目的，以税收為目的。確定資產和負債的公允價值，特別是貸款組合、核心存款無形資產和遞延税，是一個複雜的過程，涉及對用於計算估計公允價值的方法和假設進行重大判斷。最初分配給購置資產和假定負債的公允價值是初步的，可能在購置結束日期後一年內發生變化，因為與公允價值有關的新信息和情況已為人所知。



(單位：千)	初步測量於2020年3月13日
資產：
現金	$	34,749
投資證券	447
貸款	146,839
銀行房舍和設備	6,086
巖心礦牀無形資產	819
善意	6,799
其他資產	1,285
資產總額	$	197,024
負債：
存款	$	173,741
其他負債	1,386
負債總額	$	175,127

下表列出購置日購置貸款公允價值和未付本金餘額的資料。



	2020年3月13日
(單位：千)	帳面餘額		公允價值
貸款：
建設與土地開發	$	9,493	$	9,012
商業地產業主	46,221		45,171
商業地產-非業主佔用	36,268		35,153
住宅房地產	47,569		47,031
商業和金融	9,659		9,388
消費者	1,132		1,084
獲得的貸款總額	$	150,342	$	146,839

下表列出了貸款的賬面金額，在購置之日，有證據表明，自貸款開始以來，信貸質量明顯下降：



(單位：千)	(二零二零年三月十三日)
購置時貸款賬面餘額	$	43,682
購置時信貸損失備抵額	(516		)
非信用相關折扣	(128		)
獲得的PCD貸款共計	$	43,038

公司認為，在收購中假定的存款具有無形價值。在確定估價金額時，根據存款類型、存款存款額、利率和存款關係的年齡等因素對存款進行分析。

支持格式信息

的形式數據三個月結束 2020年3月31日所提供的資料似乎是2019年年初購置的FBPB，詳情如下：



	三個月結束三月三十一日，
(單位：千，但每股數額除外)	2020		2019
淨利息收入	$	64,614	$	62,538
淨收益	1,172		22,299
EPS-基本	$	0.02	$	0.43
EPS稀釋	0.02		0.42

擬議收購第四街銀行

2020年1月23日，該公司宣佈與第四街銀行(“第四街”)及其全資子公司自由銀行簽訂了合併協議和計劃。根據合併協議的條款，總部設在佛羅裏達州聖彼得堡的第四街將與海岸銀行合併並併入海岸銀行，自由銀行將與海岸銀行合併並併入海岸銀行。自由銀行在坦帕-聖。彼得堡都市統計區$308百萬在存款和$264百萬截至2019年12月31日的貸款。這項收購預計將於2020年第三季度結束，但須經監管部門批准、第四街股東的批准和其他習慣條件得到滿足。

附註M-後續事件

2020年第一季度，由於冠狀病毒全球大流行的影響，全球經濟開始陷入低迷。2020年3月27日，“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法”簽署成為法律。“關愛法”包括通過美國小企業管理局(SBA)提供的“工資支票保護計劃”(“PPP”)的條款。根據這一計劃提供的貸款包括本金和利息，只要借款人以符合購買力平價準則的方式使用這些資金，本金和利息就可以免除。這些貸款的合同期限為兩年，合約利率1%，並自動推遲六個月的付款。在2020年4月，海岸處理了3,700為客户提供的貸款總額超過$530百萬平均貸款額為$143,000SBA已概述了一個以貸款規模為基礎的收費結構，根據該結構，將向機構支付費用。5%貸款不超過35萬美元，3%超過35萬元及不足200萬元的貸款，及1%獲得至少200萬美元的貸款。這些費用，扣除貸款的具體成本，將被推遲並確認為在貸款預期期限內的收益調整。在借款人將如何尋求和獲得豁免方面存在很大的不確定性，因此，目前無法確定這些貸款的預期壽命以及對未來期間貸款收益率的影響，而且隨着獲得更多信息，估計數將定期更新。

海岸沿岸也為受疫情影響的借款人提供了短期貸款延期支付。2020年3月，監管機構發佈了一份關於貸款修改的機構間聲明，確認在應對冠狀病毒大流行的基礎上，短期內對貸款減免前的借款者所做的短期調整，不應被視為債務重組的問題。到2020年4月30日，海岸已處理了大約2,500貸款延期總額$1.0十億。這些延期付款沒有一項被列為TDRs。

項目2.管理層對財務狀況和業務結果的討論和分析

本討論和分析的目的是幫助瞭解佛羅裏達州海岸銀行及其附屬公司(“公司”)財務狀況的重大變化及其經營結果。該公司幾乎所有的業務都包含在其銀行子公司-海岸國家銀行(“海岸銀行”或“銀行”)中。這種討論和分析應結合本公司精簡的綜合財務報表和本報告中的相關説明閲讀。

這次討論的重點將放在三已結束的幾個月2020年3月31日相比較三結束的幾個月2019年3月31日收入合併報表。對於合併資產負債表，這一討論的重點將是平衡。2020年3月31日相比較2019年12月31日.

本討論和分析所包含的陳述可被視為“前瞻性陳述”，如1995年“私人證券訴訟改革法”中所界定的，並受“私人證券訴訟改革法”安全港條款的保護。有關前瞻性語句的其他信息，請參閲下面一節.

在以下討論中，“公司”一詞是指佛羅裏達州海岸銀行公司及其直接和間接全資子公司的合併實體。

關於前瞻性聲明的特別注意事項

在此作出或納入的某些陳述，如非歷史事實陳述，包括在“管理的討論和分析財務狀況和經營結果”下及在此其他地方所作的陳述，均屬經修訂的1933年“證券法”第27A條及經修訂的1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E條所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括關於公司信念、計劃、宗旨、目標、預期、預期、假設、估計、意圖和未來業績的陳述，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，其中任何因素都可能受到冠狀病毒大流行及其對美國經濟的相關影響，這些影響可能超出公司的控制範圍，並可能導致佛羅裏達海岸銀行公司(“海岸”或“公司”)或其全資擁有的銀行子公司的實際結果、業績或成就，海岸國家銀行(“海岸銀行”)在很大程度上不同於前瞻性聲明中所闡述的。

除歷史事實陳述外，所有陳述都可以是前瞻性陳述。你可以通過使用“可能”、“意志”、“預期”、“假設”、“應該”、“支持”、“表示”、“會”、“相信”、“沉思”、“預期”、“估計”、“繼續”、“進一步”、“計劃”、“指向”、“項目”、“可能”、“意圖”、“目標”或其他類似的未來詞語來識別這些前瞻性陳述。由於各種因素，這些前瞻性陳述可能無法實現，包括(但不限於)：


•	未來經濟和市場條件的影響，包括季節性；


•	冠狀病毒對公司及其客户、對手方、員工和第三方服務提供商的不利影響，以及對我們的業務、財務狀況、經營結果和前景的不利影響；


•	政府或監管機構對冠狀病毒大流行的反應；


•	政府的貨幣和財政政策，包括美聯儲理事會的利率政策，以及立法、税收和規章改革；


•	會計政策、規則和做法的變化，包括採用中東歐的影響；


•	利率變化對存款水平和構成、貸款需求、流動性以及貸款抵押品、證券和利率敏感資產和負債價值的風險；


•	利率風險、敏感性和收益率曲線的形狀；與libor計算對證券、貸款和債務的影響有關的不確定性；


•	借款人信用風險和支付行為的變化；金融市場信貸和資本的可得性和成本的變化；


•	住宅和商業房地產的價格、價值和銷售量的變化；公司遵守任何監管要求的能力；


•	其他金融機構遇到的對海岸或銀行業產生不利影響的問題的影響；


•	海岸集中於商業房地產貸款；


•	假設和估計的失敗，以及經濟、市場和信貸條件的差異和變化；


•	市場波動或對手支付風險對海岸沿岸投資估值的影響；


•	法定和管制股利限制；


•	提高對銀行機構的監管資本要求；


•	合併、收購和剝離的風險，包括海岸海岸公司繼續確定收購目標和成功收購理想金融機構的能力；


•	技術或產品的變化可能比預期更困難、更昂貴或更不有效；


•	公司識別和應對網絡安全風險的能力；


•	無法管理與業務有關的風險；


•	依賴主要供應商或供應商以可接受的條件為企業獲取設備或服務；


•	減少或終止海岸沿岸使用移動平臺的能力，這對公司的業務增長戰略至關重要；


•	戰爭或其他衝突、恐怖主義行為、自然災害、衞生緊急情況、流行病或流行病或可能影響一般經濟狀況的其他災難性事件的影響；


•	涉及公司的現有或新的訴訟的意外結果和相關費用；


•	海岸沿岸對財務報告、未決或未來訴訟、監管程序和執法行動可能造成的索賠、損害賠償、處罰、罰款和名譽損害保持適當內部控制的能力；


•	如果對未來應納税收入和税收規劃戰略的估計低於目前的估計，而出售股本可能導致公司可用於所得税目的的營業淨結轉額減少，則遞延税資產的風險可以減少；

•

其他商業銀行、儲蓄機構、抵押銀行公司、消費金融公司、信用社、非銀行金融技術供應商、證券經紀公司、保險公司、貨幣市場和其他共同基金以及在公司市場和其他地方經營的其他金融機構，包括區域、國家和國際業務機構，以及通過郵件、電話、計算機和互聯網提供銀行產品和服務的競爭對手的競爭所產生的影響；


•	建立可能的信貸損失準備金所依據的假設的失敗；

•

與擬議的第四街銀行公司合併有關的風險，包括(但不限於)：完成擬議合併的時間；完成擬議合併的條件可能得不到滿足的風險；擬議合併相關問題的管理時間被轉用；意外交易成本，包括合併業務的成本；業務無法成功整合的風險，或這種整合可能比預期更困難、耗時或成本更高的風險；可能未能充分或及時實現預期收入和收入協同效應，包括合併後收入低於預期的結果；


•	存款和客户流失的風險；


•	存款組合的任何變化；


•	可能與預期不同或變化的意外運營成本和其他成本；


•	客户和僱員損失和業務中斷的風險，包括但不限於維持與僱員關係困難的結果；


•	無法擴大客户和員工基礎；


•	競爭對手增加競爭壓力和招攬顧客；


•	進入新市場所固有的困難和風險；以及


•	在此“風險因素”下描述的其他因素和風險，以及該公司隨後向證券交易委員會提交的任何報告中所述的其他因素和風險，並在其網站上查閲www.sec.gov.

所有書面或口頭前瞻性陳述，是作出或可歸因於海岸，是明確的資格，在他們的整體由本警告通知。本公司不承擔任何義務，以更新，修訂或糾正任何前瞻性的報表，不時作出，或由於未來的發展，新的信息或其他，除非法律可能要求。

第一四分之一2020

COVID-19大流行

在2020年第一季度，全球經濟開始經歷與冠狀病毒全球大流行的影響相關的衰退。這些影響包括全球股市大幅波動，目標聯邦基金利率降低150個基點，“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全(”關懷“)法案的頒佈，包括由小企業管理局(SBA)管理的”支付寶保護計劃“(PayCheck ProtectionProgram)，以及該公司銀行監管機構的多項裁決。該公司繼續積極監測與冠狀病毒有關的發展及其對其業務、客户、僱員、對手方、供應商和服務提供商的影響。

海岸銀行迄今在應對這一流行病方面的優先事項是仔細調整業務，以保護同事和客户的健康和福利，同時繼續提供可在任何地方訪問的數字銀行產品和服務。擁有超過90年的經驗，在一個容易遭受颶風的地區，海岸公司有一個強有力的、經過良好測試的業務連續性計劃，它迅速調動了公司對這場危機的反應。該公司轉向遠程工作，儘量減少幹擾。分支機構的運作轉變為僅通過開車或大堂預約保持營業。該公司實施了強化清潔協議，操作小組正在遠程或交錯輪班工作。作為SBA的首選貸款人，海岸廣播公司處於有利的地位，可以幫助企業客户利用其完全數字化的啟動程序，獲得“工資支票保護計劃”(PayCheck Protection Program)。自2020年4月3日以來，該公司已處理了3,700申請超過5.3億美元貸款。

在冠狀病毒出現之前，海岸公司有望實現其宣佈的2020年遠景目標，其中包括效率比率低於50%、有形資產回報率超過1.30%和有形普通股回報率超過16%。冠狀病毒造成的經濟前景的變化將影響這些目標的實現，儘管很難預測到什麼程度。該公司打算繼續認真管理經營效率，保持審慎的信用監督和穩健的資本狀況。雖然冠狀病毒的商業和經濟影響對海岸的經營環境構成了明顯的挑戰，但該公司相信，進入這一不確定時期的既定保守姿態將對其有利。

收購棕櫚灘第一灘

2020年第一季度購買棕櫚灘第一銀行(“FBPB”)增加了海岸銀行的市場份額，成為在有吸引力的棕櫚灘市場上排名第一的社區銀行。FBPB經營着兩個分支機構，在收購時，它們的存款為1.74億美元，貸款為1.47億美元。

業務結果

第一四分之一2020結果

為第一四分之一2020，該公司報告淨收益70萬美元，或$0.01平均攤薄股份，與2 720萬美元，或$0.52，上一季度和2 270萬美元，或$0.44，為了第一四分之一2019。調整後淨收入¹為第一四分之一2020全數550萬美元，或$0.10平均攤薄股份，與2 680萬美元，或$0.52，上一季度和2 420萬美元，或$0.47，為了第一四分之一2019.



	第一		第四		第一
	四分之一		四分之一		四分之一
	2020		2019		2019
平均有形資產回報率	0.11	%	1.66	%	1.48	%
有形股東權益的平均回報率	0.95		14.95		14.86
效率比	59.85		48.36		56.55

調整後的平均有形資產收益¹	0.32	%	1.57	%	1.50	%
調整後的平均有形股東權益回報率¹	2.86		14.19		15.11
調整效率比¹	53.61		47.52		55.81
¹非GAAP措施-請參閲“對某些未經審計的非GAAP財務措施的解釋”，以獲得更多信息和對GAAP的調節。

為三結束的幾個月2020年3月31日，公司平均有形資產回報率而平均有形股東權益回報率則反映了460萬美元在併購相關費用中，從收購FBPB，以及為貸款的信貸損失備抵2 950萬美元，主要歸因於近期經濟狀況下滑和預測未來經濟環境的不確定性。 2020年第二季度和2020年剩餘時間的結果將受到冠狀病毒大流行及其對公司市場和客户的影響的重大影響。

淨利息收入和保證金

利息收入淨額(按完全應納税等值計算)¹為第一四分之一2020全數6 330萬美元，增加140萬美元，或2%，在本季度與第四四分之一2019，而且還在增加240萬美元，或4%，與第一四分之一2019。淨利差3.93%在第一四分之一2020，與3.84%在第四四分之一2019和4.02%在第一四分之一2019。為第一四分之一2020，貸款收益增加 1基點與證券收益率增加 13與第四四分之一2019，主要是因為這兩個投資組合的早期收益。購買折扣增加對所購貸款的淨息差的影響如下：27的基點第一四分之一2020相比較21的基點第四四分之一2019和26的基點第一四分之一2019。美聯儲降低了隔夜利率第一四分之一2020為應對與冠狀病毒相關的經濟風險，除了2019年下半年降低利率的75個基點外，還增加了150個基點。此外，10年期國庫券利率下降了約120個基點。第一季度，導致新的盈利資產收益率下降，公司的可變利率盈利資產組合進一步下降。存款成本下降到57與第二季的基點比較61的基點第四四分之一2019和67的基點第一四分之一2019.

下表詳細列出了淨利息收入和利差結果的趨勢(按同等税額計算)。¹所指明期間的收益資產收益率及已支付的利息負債利率：



(以千計，比率除外)	淨利息收入¹		淨利息保證金¹		屈服於盈利資產¹		利率負債
2020年第一季度	$	63,291	3.93	%	4.54	%	0.90	%
2019年第四季度	61,846		3.84	%	4.49	%	0.98	%
2019年第一季度	60,861		4.02	%	4.79	%	1.13	%
¹在税收等值的基礎上，非GAAP措施-見“對某些未經審計的非GAAP財務措施的解釋”-以獲得更多信息，並與GAAP進行核對。

平均貸款總額增加1.11億美元，或2%，為了第一四分之一2020與第四四分之一2019，並增加3.762億美元，或8%，從第一四分之一2019.

¹非GAAP措施-請參閲“對某些未經審計的非公認會計原則財務措施的解釋”，以獲得更多信息並與公認會計原則進行核對。

平均貸款佔平均收益資產總額的百分比81%為第一四分之一2020, 80%為第四四分之一2019和79%為第一四分之一2019。貸款生產受到影響第一四分之一2020由於對冠狀病毒的反應，許多行業暫停了商業活動。該公司有意減緩起源活動，因為大流行對一般經濟狀況的潛在影響變得明顯。4月3日星期五，海岸海岸開始接受客户的申請，該計劃是由“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法”(“關懷法”)建立的。海岸已經處理過了3,700根據這一計劃為其客户提供的貸款，總計超過5.3億美元平均貸款額為$143,000。這些貸款在兩年內到期，並自動推遲六個月付款。客户可以申請豁免，只要收益用於符合條件的費用。這些貸款的預期壽命存在很大不確定性，包括有多少借款人將尋求並有資格獲得豁免。因此，目前無法確定未來時期對貸款收益率的影響，而且隨着獲得更多信息，估計數將定期更新。

貸款生產詳情見下表所列期間：



	第一		第四		第一
	四分之一		四分之一		四分之一
(單位：千)	2020		2019		2019
商業管道	$	171,125	$	277,788	$	193,651
商業貸款來源	183,330		304,343		186,003

住宅管道-可在期終出售	75,226		18,995		25,939
住宅貸款-出售	62,865		61,821		32,558

住宅管道-期末投資組合	11,779		19,107		19,346
住宅貸款-留用¹	25,776		163,260		49,645

週期結束時的消費管道	29,123		23,311		51,258
消費者起源	51,516		57,659		41,576
¹包括2019年第四季度9，900萬美元的批發貸款購買。

商業起源第一四分之一2020都是1.833億美元, 減少的1.21億美元，或40%，與第四四分之一2019和減少的270萬美元，或1%，與第一四分之一2019。這些金額包括小企業管理局(SBA)的貸款來源560萬美元在第一四分之一2020, 減少的660萬美元，或54%，從第四四分之一2019和減少的1 220萬美元，或68%從第一四分之一2019。2020年4月，SBA開放了“工資支票保護計劃”。海岸已經被處理過了3,700本計劃為客户提供的貸款，總計超過5.3億美元.

商業管道壞了38%到1.711億美元本季度末，由於與冠狀病毒相關的經濟狀況惡化，生產故意放緩。考慮到前景不確定，該公司專注於為當前強大的關係服務，提供流動性、強勁的資產負債表和能夠承受巨大壓力的償債覆蓋率。

封閉住宅貸款生產第一四分之一2020曾.8 860萬美元, 減少的3 740萬美元，或30%，從第四四分之一2019，不包括2019年第四季度購買9，900萬美元從批發市場，和增加的640萬美元，或8%，從第一四分之一2019。2020年第一季度的住房貸款生產反映了繼續活躍的再融資市場；然而，儘管利率環境很低，但仍不清楚高水平再融資是否將持續到今年剩餘時間。

消費者出處總數5 150萬美元在第一四分之一2020, 減少的610萬美元，或11%，從第四四分之一2019和增加的990萬美元，或24%，從第一四分之一2019.

平均債務證券減少2 830萬美元，或2.4%，為了第一四分之一2020與第四四分之一2019，而且是4 070萬美元，或3%，從第一四分之一2019.

在第一四分之一2020平均利息負債的成本承包 8基點0.90%從…0.98%，反映了基本市場利率的下降。我們的資金總成本較低，反映了公司成功的核心存款重點，在過去幾年中，客户關係的強勁增長。無利息活期存款

2020年3月31日代表29%存款總額與28%在…2019年12月31日。平均存款總額(包括無利息活期存款)的成本第一四分之一2020曾.0.57%相比較0.61%在第四四分之一2019和0.67%在第一四分之一2019.

客户關係資金詳情見下表所列期間：



客户關係資金
	三月三十一日，			十二月三十一日，			九月三十日			六月三十日，			三月三十一日，
(以千計，比率除外)	2020			2019			2019			2019			2019
無利息需求	$	1,703,628		$	1,590,493		$	1,652,927		$	1,669,804		$	1,676,009
有息需求	1,234,193			1,181,732			1,115,455			1,124,519			1,100,477
貨幣市場	1,124,378			1,108,363			1,158,862			1,172,971			1,192,070
儲蓄	554,836			519,152			528,214			519,732			508,320
定期存單	1,270,464			1,185,013			1,217,683			1,054,183			1,128,702
存款總額	$	5,887,499		$	5,584,753		$	5,673,141		$	5,541,209		$	5,605,578

客户掃描帳户	$	64,723		$	86,121		$	70,414		$	82,015		$	148,005

非利息活期存款佔存款總額的百分比	29		%	28		%	29		%	30		%	30		%

本公司注重便利性，以優質的客户服務，擴大數字產品和分銷渠道，提供穩定、低成本的核心存款資金。在過去的幾年裏，該公司利用新的策略和產品產品加強了其零售存款專營權，同時保持了對不斷增長的客户關係的關注。海海岸認為，數字產品的提供是核心存款增長的核心，並已被證明是有意義的價值，其客户在這一環境。在第一四分之一2020，平均交易存款(無利息和計息需求)增加1.569億美元，或6%，與同時期相比2019。隨着新的和獲得的關係，存款計劃和數字銷售提高了公司的市場份額，並加深了與現有客户的關係。

核心存款的增長也提供了較低的供資成本。公司的存款組合仍然有利79%的平均存款餘額，包括儲蓄、貨幣市場和活期存款。2020年3月31日。海岸的平均存款成本，包括無利息活期存款，下降至0.57%在…2020年3月31日相比較0.61%在…2019年12月31日與2019年第三季度開始的美聯儲基金利率下降相一致，並將在當前低利率環境下繼續受益。撮合光盤5.977億美元在…2020年3月31日，平均比率為1.34%。這些CDS的到期日是分級的，加權平均到期日為90天。2020年3月31日。由於CDS的期限相對較短，管理層可以利用當前較低的利率環境，有利地重新定價其資金。

短期借款減少，主要包括與客户簽訂的回購協議。1.14億美元，或62%的平均餘額7 110萬美元。減少的原因是客户餘額轉為計息存款。客户掃描回購賬户的平均利率為0.95%為三結束的幾個月2020年3月31日，與1.21%在同一時期2019。本產品提供的剩餘餘額將繼續對客户有價值，儘管金額較低。未購買任何聯邦資金2020年3月31日或2019.

為三結束的幾個月2020年3月31日，FHLB平均借款2.5億美元，增加2 260萬美元，或10%，與同一時期相比2019。FHLB貸款的平均利率三結束的幾個月2020年3月31日曾.1.56%相比較2.53%為三結束的幾個月2019年3月31日。中介存款和FHLB墊款的組合繼續得到最有利的利率。

為三結束的幾個月2020年3月31日，次級債務平均數7 110萬美元，增加30萬美元與同一時期相比2019。次級債務的平均利率三結束的幾個月2020年3月31日曾.4.08%，與5.14%為三結束的幾個月2019年3月31日。附屬債務與公司附屬信託發行的信託優先股有關。

下表詳細列出了所述期間的平均餘額、淨利息收入和差額結果(按税收等值計算)：



平均結餘、利息收入和支出、收益率和利率¹

	2020							2019
	第一季度							第四季度							第一季度
	平均					產量/		平均					產量/		平均					產量/
(以千計，比率除外)	平衡			利息		率		平衡			利息		率		平衡			利息		率
資產
盈利資產：
證券：
應税	$	1,152,473		$	8,696	3.02	%	$	1,179,843		$	8,500	2.88	%	$	1,186,374		$	9,119	3.07	%
不納税	19,740			152		3.09		20,709			162		3.13		26,561			190		2.86
證券總額	1,172,213			8,848		3.02		1,200,552			8,662		2.89		1,212,935			9,309		3.07

出售的聯邦基金和其他投資	87,924			734		3.36		84,961			788		3.68		91,136			918		4.09

貸款淨額	5,215,234			63,524		4.90		5,104,272			62,922		4.89		4,839,046			62,335		5.22

總收益資產	6,475,371			73,106		4.54		6,389,785			72,372		4.49		6,143,117			72,562		4.79

貸款損失備抵	(56,931		)					(34,072		)					(32,966		)
現金和銀行應付款項	90,084							99,008							99,940
房地和設備	67,585							67,485							70,938
無形資產	226,712							226,060							230,066
銀行所有人壽保險	126,492							125,597							123,708
其他資產	126,230							122,351							136,175
總資產	$	7,055,543						$	6,996,214						$	6,770,978

負債與股東權益
有息負債：
有息需求	$	1,173,930		$	834	0.29	%	$	1,190,681		$	983	0.33	%	$	1,029,726		$	839	0.33	%
儲蓄	526,727			348		0.27		528,771			422		0.32		500,347			477		0.39
貨幣市場	1,128,757			2,008		0.72		1,148,453			2,184		0.75		1,158,939			2,557		0.89
定期存款	1,151,750			4,768		1.67		1,078,297			5,084		1.87		1,042,346			4,959		1.93
根據回購協議購買的聯邦資金和出售的證券	71,065			167		0.95		73,693			226		1.22		185,032			550		1.21
聯邦住房貸款銀行借款	250,022			968		1.56		181,134			845		1.85		227,378			1,421		2.53
其他借款	71,114			722		4.08		71,045			782		4.37		70,836			898		5.14
利息負債總額	4,373,365			9,815		0.90		4,272,074			10,526		0.98		4,214,604			11,701		1.13
無利息需求	1,625,215							1,680,734							1,612,548
其他負債	62,970							67,206							64,262
負債總額	6,061,550							6,020,014							5,891,414

股東權益	993,993							976,200							879,564

負債和股本共計	$	7,055,543						$	6,996,214						$	6,770,978

存款成本						0.57	%						0.61	%						0.67	%
利息開支佔盈利資產的百分比						0.61	%						0.65	%						0.77	%
利息收入淨額佔收益資產的百分比				$	63,291	3.93	%				$	61,846	3.84	%				$	60,861	4.02	%

¹在完全應税等值的基礎上，非GAAP措施-參見“對某些未經審計的非GAAP財務措施的解釋”-以獲得更多信息，並與GAAP進行核對。所有收益率和費率都是按年計算的，使用的是攤銷成本。貸款費用已列入貸款利息。非應計貸款包括在貸款餘額中。

無利息收入

無利息收入總額1 470萬美元為第一四分之一2020, 減少的170萬美元，或10%，與第四四分之一2019和增加的190萬美元，或14%，從第一四分之一2019。為三結束的幾個月2020年3月31日，非利息收入入賬19%佔總收入(不包括證券損益)的比較o 17% 為三結束的幾個月2019年3月31日.

無利息收入第一四分之一2020與第四和第一四分之一2019詳情如下：



	第一		第四		第一
	四分之一		四分之一		四分之一
(單位：千)	2020		2019		2019
存款帳户服務費	$	2,825	$	2,960	$	2,697
交換收入	3,246		3,387		3,401
財富管理收入	1,867		1,579		1,453
按揭銀行費用	2,208		1,514		1,115
海運財務費	146		338		362
SBA收益	139		576		636
博利收入	886		904		915
其他收入	3,352		2,579		2,266
	14,669		13,837		12,845
證券損益淨額	19		2,539		(9		)
共計	$	14,688	$	16,376	$	12,836

按金服務費如下280萬美元在第一四分之一2020, 減少的10萬美元，或5%，與上一季度相比增加的10萬美元，或5%，與前一年相比。透支費53%存款的服務費總額第一四分之一2020.

財富管理收入，包括信託費、佣金和佣金，都是創紀錄的。190萬美元在第一四分之一2020, 增加 30萬美元，或18%，從第四四分之一2019和40萬美元，或28%，從第一四分之一2019。這些增長是由於管理下的資產持續增長，銷售和支持團隊不斷壯大，包括數字工具在內的行業領先產品，以及公司銀行家團隊的直接轉診帶來的好處。

按揭銀行費用增加70萬美元，或46%，記錄在案220萬美元在第一四分之一2020與上一季度相比，並有所增加110萬美元，或98%，與第一四分之一2019。這些增加反映了由於長期利率較低而增加再融資活動和更加註重產生可銷售的數量的結合。

海事融資費用10萬美元, 減少 20萬美元，或57%，從上一季度開始減少的20萬美元，或60%，從前一年起，受數量變化的推動。

交換收入總額320萬美元為三結束的幾個月2020年3月31日, 減少的10萬美元，或4%，與三結束的幾個月十二月三十一日， 2019，和減少的20萬美元，或5%，與三結束的幾個月2019年3月31日。這個第一四分之一2020在本季度晚些時候受到冠狀病毒大流行及其對消費者消費的影響。該公司認為，交換收入可能繼續受到未來期間較低的消費額的負面影響。

銀行所有人壽保險(“BOLI”)總收入90萬美元為第一四分之一2020，與上一季度和前一年的結果一致。

SBA收入總額10萬美元為第一四分之一2020, 減少的40萬美元，或76%，與上一季度相比減少的50萬美元，或78%，與上年相比，可供銷售的SBA貸款產量較低。

其他收入340萬美元在第一四分之一2020, 增加的80萬美元，或30%，第四季度和第二季度增加的110萬美元，或48%一年比一年。增加的原因是SBIC投資的收入增加第一四分之一2020.

證券損失為第一四分之一2020全數10萬美元，由出售2 780萬美元平均收益率的債券的2.44%。證券收益總額260萬美元為第四四分之一2019證券損失總額10萬美元為第一四分之一2019。合資格互惠基金投資價值的變動亦包括在本項目內，並表示以下各項的收益：10萬美元在第一四分之一2020, 無在第四2019年第四季度10萬美元在第一四分之一2019.

非利息費用

隨着時間的推移，該公司通過繼續注重支出紀律以及更有效的渠道整合，提高了效率比，使消費者和企業能夠選擇方便的道路，以滿足其銀行需求。無利息開支第一四分之一2020受到典型的季節性趨勢的影響，公司繼續致力於精簡業務。自2017年以來，通過成功的銀行收購和銀行中心網絡在戰略性增長市場中的重新定位以滿足客户不斷變化的需求，海岸銀行的足跡減少了20%。在…2020年3月31日，每個銀行中心的存款1.18億美元，從1.12億美元在…2019年3月31日.

為第一四分之一2020，效率比率被定義為無息費用減去無形資產的攤銷和止贖財產的損益除以營業收入淨額(按完全應納税的等值計算的利息收入淨額加上不包括證券損益的非利息收入)。59.85%相比較48.36%為第四四分之一2019和56.55%為第一四分之一2019。調整後的非利息費用¹曾.4 150萬美元為第一四分之一2020，與3 600萬美元為第四四分之一2019和4 110萬美元為第一四分之一2019。調整效率比¹比去年有所改善，從55.81%為第一四分之一2019到53.61%為第一四分之一2020.



	第一			第四			第一
	四分之一			四分之一			四分之一
(以千計，比率除外)	2020			2019			2019
非利息費用	$	47,798		$	38,057		$	43,099

合併相關費用	(4,553		)	(634		)	(335		)
無形資產攤銷	(1,456		)	(1,456		)	(1,458		)
業務連續性費用	(307		)	—			—
部門削減和其他支出舉措	—			—			(208		)
調整後的非利息費用¹	$	41,482		$	35,967		$	41,098

止贖財產費用和出售的淨收益/(損失)	315			(3		)	40

調整後的淨非利息費用¹	$	41,797		$	35,964		$	41,138

效率比	59.85		%	48.36		%	56.55		%
調整效率比^1,2	53.61			47.52			55.81
¹非GAAP措施-請參閲“對某些未經審計的非GAAP財務措施的解釋”，以獲得更多信息和對GAAP的調節。
²調整後的效率比率被定義為無利息費用，包括對非利息費用的調整除以合計税額相等的淨利息收入和無利息收入，包括對收入的調整。

無利息開支第一四分之一2020全數4 780萬美元, 增加的970萬美元，或26%，與第四四分之一2020，和增加的470萬美元，或11%，從第一四分之一2019。無利息開支第一四分之一2020，與第四和第一四分之一2019詳情如下：



	第一			第四		第一
	四分之一			四分之一		四分之一
(單位：千)	2020			2019		2019
無利息費用
薪金和工資	$	23,698		$	17,263	$	18,506
僱員福利	4,255			3,323		4,206
外包數據處理費用	4,633			3,645		3,845
電話/數據線	714			651		811
入住率	3,353			3,368		3,807
傢俱和設備	1,623			1,416		1,757
市場營銷	1,278			885		1,132
法律和專業費用	3,363			2,025		2,847
FDIC評估	—			—		488
無形資產攤銷	1,456			1,456		1,458
止贖財產費用和銷售淨(收益)/損失	(315		)	3		(40		)
其他	3,740			4,022		4,282
共計	$	47,798		$	38,057	$	43,099

薪金和工資總額2 370萬美元為第一四分之一2020, 1 730萬美元為第四四分之一2019，和1 850萬美元為第一四分之一2019。2020年第一季度包括220萬美元與收購有關的費用，以及30萬美元在公司對冠狀病毒大流行反應的初期階段，向零售夥伴發放獎金，以保證關鍵職能的滿負荷運轉。其餘的增加是由於招聘了經驗豐富的銀行家，以及貸款來源減少對遞延貸款來源成本的影響。

在第一四分之一2020，僱員福利費用，包括與團體健康保險、401(K)計劃、薪金税及失業補償有關的費用。430萬美元, 增加的90萬美元，或28%，與上一季度和上年同期相比。增加第四四分之一2019主要是退還工資税和401(K)繳款費用和恢復獎勵應計項目的結果，所有這些都符合往年的季節性。

該公司利用第三方的核心數據處理系統。數據處理費用與處理的交易數量和與這些交易有關的談判費率直接相關。外包數據處理費用共計460萬美元, 360萬美元和380萬美元為第一四分之一2020, 第四四分之一2019和第一四分之一2019分別。.的.100萬美元第四季度增長，80萬美元與收購有關.該公司繼續通過關鍵的第三方改進和加強移動和其他數字產品和服務。這可能會增加外包數據處理成本，因為客户採用改進和產品，以及業務量增加。

電話和數據線支出，包括與客户、支部和客户支助地點和人員之間以及與第三方數據處理器之間的電子通信70萬美元, 增加的10萬美元，或10%，在第一四分之一2020與第四四分之一2019和減少的10萬美元，或12%，與第一四分之一2019.

總入住率、傢俱和設備費用第一四分之一2020增加20萬美元，或4%，從第四四分之一2019，與第一四分之一2019通過60萬美元，或11%。租賃費用三個月結束 2020年3月31日儘管從fbpb收購了更多的分支機構並有所減少，但仍與去年同期持平。10萬美元，或5%一年前因本公司營運中心租約期滿而年復一年.折舊及其他傢俱及設備開支均與第四季持平，每項開支均下跌。20萬美元與前一年相比。該公司認為，對於更復雜的交易，分支機構對客户仍然是有價值的，但簡單的任務，如存款和提取資金，正迅速向數字世界轉移。管理層預計，該公司和整個銀行業的分行合併將繼續進行。

為第一四分之一2020, 第四四分之一2019和第一四分之一2019，營銷費用總計130萬美元, 90萬美元和110萬美元分別。第一季度增加額包括與購置有關的費用10萬美元和2020存款促銷。

法律和專業費用第一四分之一2020, 第四四分之一2019和第一四分之一2019全數340萬美元, 200萬美元，和280萬美元分別包括與合併有關的110萬美元第一四分之一2020。2019年第一季度風險管理和貸款業務方面的重大項目促成了2019年專業人員費用的提高。三-月期。

在2019年第三季度，聯邦存款保險公司宣佈實現了其存款保險準備金率的目標，從而使該公司有能力將先前授予的貸項用於存款保險評估。因此，沒有聯邦存款保險公司的評估費用。第一四分之一2020或者是為了第四四分之一2019。該公司剩餘的貸款為20萬美元，如果聯邦存款保險公司的存款準備金率仍高於目標門檻，這些貸項將用於未來的評估。

為第一四分之一2020，OREO的銷售收益抵消了資產減記和止贖房產的支出，導致淨收益為30萬美元。(見“不良貸款、不良債務重組、其他不動產所有權和信貸質量”)。

其他費用共計370萬美元, 400萬美元和430萬美元為第一四分之一2020，第四四分之一2019而第一四分之一2019分別。造成減少的主要原因各不相同，包括教育相關費用、對組織的會費、通宵送貨服務費、通訊費、旅費、文具、印刷和用品，以及公司繼續注重效率和精簡業務而減少的其他支出。

所得税

為第一四分之一2020，該公司記錄了一項税收優惠20萬美元與税收開支比較810萬美元在第四四分之一2019和640萬美元在第一四分之一2019。與股票補償有關的税收優惠總額為30萬美元第一四分之一2020中的10萬美元第四四分之一2019以及60萬美元第一四分之一2019。管理層相信，本公司遞延税金資產的所有未來税收利益都可以實現，不需要評估備抵。

對某些未經審計的非公認會計原則財務措施的解釋

本報告載有由普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)以外的其他方法確定的財務信息。財務概要提供了GAAP與調整後的財務措施之間的調節，包括淨收益、完全應税等值的淨利息收入、無利息收入、無利息支出、税收調整、淨利差和其他財務比率。管理層在分析公司業績時使用這些非GAAP財務措施，並認為這些演示提供了有用的補充信息，並更清楚地瞭解了公司的業績。該公司認為，非公認會計準則的措施提高了投資者對公司的業務和業績的瞭解，如果不提供，投資者羣體將要求。這些措施也有助於瞭解業績趨勢，並有助於與其他金融機構的業績進行比較。與操作措施有關的限制是，人們可能對構成這些措施的項目的適當性意見不一，不同的公司可能對這些措施的定義或計算方式有所不同。公司提供GAAP和這些非GAAP措施之間的協調.這些披露不應被視為公認會計原則的替代辦法。



非公認會計原則對公認會計原則的調節
	第一			第四			第一
	四分之一			四分之一			四分之一
(單位：千，除每股數據外)	2020			2019			2019
報告的淨收入：
淨收益	$	709		$	27,176		$	22,705

稀釋每股收益	$	0.01		$	0.52		$	0.44

調整後淨收入：
淨收益	$	709		$	27,176		$	22,705
證券(收益)損失淨額	(19		)	(2,539		)	9
收入調整共計	(19		)	(2,539		)	9



合併相關費用	(4,553		)	(634		)	(335		)
無形資產攤銷	(1,456		)	(1,456		)	(1,458		)
業務連續性費用	(307		)	—			—
部門削減和其他支出舉措¹	—			—			(208		)
對非利息費用的調整總額	(6,316		)	(2,090		)	(2,001		)

調整的税收效果	1,544			(110		)	510
調整後淨收入	$	5,462		$	26,837		$	24,205

調整後每股攤薄收益	$	0.10		$	0.52		$	0.47

平均資產	$	7,055,543		$	6,996,214		$	6,770,978
減去平均商譽和無形資產	(226,712		)	(226,060		)	(230,066		)
平均有形資產	$	6,828,831		$	6,770,154		$	6,540,912

平均資產回報率(ROA)	0.04		%	1.54		%	1.36		%
去除平均無形資產及相關攤銷的影響	0.07			0.12			0.12
平均有形資產回報率(ROTA)	0.11			1.66			1.48
其他調整對調整後淨收入的影響	0.21			(0.09		)	0.02
調整後的平均有形資產收益	0.32			1.57			1.50

平均股東權益	$	993,993		$	976,200		$	879,564
減去平均商譽和無形資產	(226,712		)	(226,060		)	(230,066		)
平均有形資產	$	767,281		$	750,140		$	649,498

平均股東權益回報率	0.29		%	11.04		%	10.47		%
去除平均無形資產及相關攤銷的影響	0.66			3.91			4.39
平均有形普通股收益(ROTCE)	0.95			14.95			14.86
其他調整對調整後淨收入的影響	1.91			(0.76		)	0.25
經調整的平均有形普通股收益	2.86			14.19			15.11

貸款利息收入(不包括所取得貸款的累加)²	$	59,237		$	59,515		$	58,397
獲得貸款的累加	4,287			3,407			3,938
貸款利息收入²	$	63,524		$	62,922		$	62,335

貸款收益率(不包括所取得貸款的累加)²	4.57		%	4.63		%	4.89		%
借貸對獲得貸款的影響	0.33			0.26			0.33
貸款收益率²	4.90			4.89			5.22

利息收入淨額(不包括已取得貸款的累積)²	$	59,004		$	58,439		$	56,923
獲得貸款的累加	4,287			3,407			3,938
淨利息收入²	$	63,291		$	61,846		$	60,861

淨利差(不包括所取得貸款的累積)²	3.66		%	3.63		%	3.76		%
借貸對獲得貸款的影響	0.27			0.21			0.26
淨利差²	3.93			3.84			4.02

貸款利息收入(不包括税項等值調整)	$	63,440		$	62,867		$	62,287
對貸款的税收等值調整	84			55			48
貸款利息收入²	$	63,524		$	62,922		$	62,335



證券利息收入(不包括税項等值調整)	$	8,817	$	8,630	$	9,270
對證券的税收等值調整	31		32		39
證券利息收入²	$	8,848	$	8,662	$	9,309

利息收入淨額(不包括税收等值調整)	$	63,176	$	61,759	$	60,774
對貸款的税收等值調整	84		55		48
對證券的同等税額調整	31		32		39
淨利息收入²	$	63,291	$	61,846	$	60,861
¹包括遣散費、合同終止費、分公司房舍和固定資產的處置，以及實現公司分公司合併和其他費用削減策略的其他費用。
²在完全應税的基礎上。所有的收益率和利率都是使用攤銷成本計算的。

財務狀況

資產總額增加2.444億美元，或3%，來自2019年12月31日得益於第一季度對FBPB的收購以及通過該公司獨特的客户分析、營銷自動化和在不斷增長的市場中擁有經驗豐富的銀行家而建立的新關係。

證券

與公司債務證券的到期日、賬面價值和公允價值有關的信息載於公司合併財務報表的“備註D-證券”。

在…2020年3月31日，公司9.103億美元可供出售的債務證券和2.524億美元持有到到期的債務證券。公司債務證券組合總額減少4 550萬美元，或4%，來自2019年12月31日.

在三個月結束 2020年3月31日，有7 420萬美元購買債務證券和6 350萬美元償還和到期。為三個月結束 2020年3月31日，出售證券的收益總計2 780萬美元，淨虧損為10萬美元。為三個月結束 2019年3月31日，有不購買債務證券以及累計到期日和本金支付總額2 710萬美元。截至2019年3月31日止的3個月內，證券銷售收入共計3 500萬美元，淨虧損為10萬美元.

債務證券一般每月返還本金和利息。投資組合的修改期限2020年3月31日曾.3.3年，與之相比3.5年復一年2019年12月31日.

在…2020年3月31日，可供出售的債務證券的未變現損失總額2 220萬美元的未實現收益總額2 850萬美元的未實現損失毛額270萬美元的未實現收益總額880萬美元在…2019年12月31日.

公司所持證券的信用質量主要為投資級。美國國債、美國政府機構的債務和美國政府擔保實體的債務總計8.972億美元，或77%，佔投資組合總額的比例。

投資組合包括5 060萬美元在私人標籤住宅和商業抵押貸款支持證券和抵押貸款義務。其中包括28個頭寸，共計3050萬美元(2850萬美元公允價值)的私人標籤抵押貸款支持的住宅證券，主要起源於2005年或前幾年的低貸款價值(“ltv”)，目前的FICO評分超過700，加權平均信用支持20%。這些抵押投資的抵押品包括固定利率和可調整利率的抵押貸款.五個無擔保代理商業證券的頭寸總計2，230萬美元(2，210萬美元公允價值)，這些證券在60年代中期擁有加權平均LTV，平均信貸支持為11%，這些抵押的抵押品主要是集合的多家庭貸款。

公司還投資了2.052億美元 (1.857億美元(公允價值)無上限的3個月libor浮動利率抵押貸款債務(“CLO”)。Clos是一種特殊用途的工具，該公司所持股份幾乎全部用於購買涉及多種行業的第一留置權-廣泛的銀團貸款，同時向高級部分投資者提供支持。截至2020年3月31日，公司舉行29職位總數，其中23總位置1.802億美元 (1.646億美元(公允價值)，或88%，分AAA/AA級，以及6總位置2 500萬美元 (2 110萬美元(公允價值)，或12%，分等級，平均信用支持為31%和18%分別。該公司使用信用模型的假設，貸款水平的拖欠，收回，和預付的每一個CLO證券。這一分析的結果沒有表明預期的信貸損失。

持有至到期證券僅由政府機構擔保的抵押貸款支持證券組成.

在…2020年3月31日該公司已確定，所有未變現虧損的債務證券都是廣泛的投資類型利差和當前利率環境的結果。管理層認為，隨着債務證券走向到期，每項投資都會在其持有期內收回任何價格貶值，並有必要時持有這些投資至到期的意圖和能力。因此，在2020年3月31日, 不已記錄了信貸損失備抵。

貸款組合

貸款，扣除未賺取收入及扣除信貸損失備抵後，為53億美元在…2020年3月31日, 1.188億美元比在2019年12月31日。為三個月結束 2020年3月31日, 1.833億美元在商業和商業中，房地產貸款來源於1.86億美元為三個月結束 2019年3月31日，減少270萬美元，或1%。商業和商業房地產貸款渠道共計1.711億美元在…2020年3月31日。消費者出處總數5 150萬美元在…2020年3月31日，比990萬美元，或24%，與三結束的幾個月2019年3月31日，以及提供這些貸款的管道2020年3月31日曾.2 910萬美元.

公司關閉8 860萬美元期間的住宅貸款第一四分之一2020，與1.26億美元關閉期間第四四分之一2019。銷售數量較高第一四分之一2020，代表71%相對於生產49%生產期間第四四分之一2019。可供出售的住宅按揭管道2020年3月31日全數7 520萬美元而保留的管道則減少到1 180萬美元.

貸款的持續增長伴隨着健全的風險管理程序。貸款政策包含與按抵押品類型和目的提供貸款有關的護欄，以及貸款集中程度和貸款本金的限制。該公司對商業房地產貸款的敞口仍然低於監管限制(見“貸款集中度”)。

下表詳細説明瞭貸款組合的組成情況2020年3月31日對於有價證券貸款，購買的信貸惡化(“PCD”)和購買的貸款不被視為購買信貸惡化(“非PCD”)，如注E-貸款；2019年12月31日對於組合貸款，購買信用受損貸款(“PCI”)和購買未受損貸款(“PUL”)。



	2020年3月31日
(單位：千)	組合貸款		獲得的非PCD貸款		PCD貸款		共計
建設與土地開發	$	257,481	$	34,934	$	2,990	$	295,405
商業地產業主	824,836		230,517		27,540		1,082,893
商業地產-非業主佔用	1,058,841		310,417		11,838		1,381,096
住宅房地產	1,315,664		233,169		10,921		1,559,754
商業和金融	721,380		73,134		1,524		796,038
消費者	195,176		6,478		368		202,022
貸款結餘淨額	$	4,373,378	$	888,649	$	55,181	$	5,317,208



	2019年12月31日
(單位：千)	組合貸款		脈衝		PCI貸款		共計
建設與土地開發	$	281,335	$	43,618	$	160	$	325,113
商業地產¹	1,834,811		533,943		10,217		2,378,971
住宅房地產	1,304,305		201,848		1,710		1,507,863
商業和金融	697,301		80,372		579		778,252
消費者	200,166		8,039		—		208,205
貸款結餘淨額	$	4,317,918	$	867,820	$	12,666	$	5,198,404
¹商業地產包括2019年12月31日業主佔用的10億美元餘額.

資產組合貸款的攤還成本基2020年3月31日和2019年12月31日包括遞延費用淨額2 090萬美元和1 990萬美元分別。在…2020年3月31日，所取得貸款的剩餘公允價值調整數為$32.9百萬，或3.4%未償還的已獲得貸款餘額，其中包括100萬美元關於PCD貸款和3 190萬美元獲得的非PCD貸款。在…2019年12月31日，餘下的按揭貸款公允價值調整如下：$34.9百萬，或3.8%

獲得的貸款餘額。這些數額按水平收益率計入相關貸款剩餘壽命的利息收入。

商業房地產(“CRE”)貸款，包括業主佔用的商業地產，增加了8 500萬美元，總計25億美元在…2020年3月31日相比較2019年12月31日。業主自住商業房地產貸款代表11億美元，或44%，商業房地產投資組合。

本公司十大商業及商業地產融資及無資金貸款關係2020年3月31日總計2.72億美元，其中1.826億美元得到供資，而2019年12月31日，其中1.79億美元得到了供資。該公司擁有127項商業和商業房地產關係，總額超過500萬美元，總計12億美元，其中11億美元是在2020年3月31日相比之下，120段關係總計12億美元2019年12月31日，其中10億美元得到了資助。

由商業地產擔保的固定利率和可調整利率貸款，不包括建築貸款，總計約為20億美元和4.359億美元分別在2020年3月31日分別為20億美元和4.188億美元2019年12月31日.

下表按抵押品類別詳列商業地產及建築及土地發展貸款2020年3月31日:



(千美元)	商業地產		建設與土地開發		共計		佔貸款總額的百分比
辦公大樓	$	694,678	$	6,278	$	700,956	13%
零售	455,032		16,296		471,328		9%
工業倉庫	356,182		16,104		372,286		7%
其他商業財產	241,142		—		241,142		5%
公寓樓/共管公寓	189,441		29,704		219,145		4%
衞生保健	187,419		18,267		205,686		4%
旅館/汽車旅館	115,240		—		115,240		2%
1-4家庭住所-個人借款人	—		89,544		89,544		2%
空置地段	—		77,317		77,317		1%
便利店	56,704		—		56,704		1%
飯館	44,954		495		45,449		1%
1-4家庭住宅-特快專遞之家	4,140		39,628		43,768		1%
教堂	25,563		—		25,563		—%
農業	22,251		—		22,251		—%
學校/教育	20,919		546		21,465		—%
製造大廈	18,850		—		18,850		—%
遊憩財產	10,549		—		10,549		—%
其他	20,925		1,226		22,151		—%
共計	$	2,463,989	$	295,405	$	2,759,394	52%

在CRE和建築投資組合中，最大的抵押品類型是寫字樓，僅代表辦公大樓。13%投資組合。寫字樓類別的平均貸款規模為57.3萬美元，平均貸款價值(“LTV”)為59%。60%的這一類別被歸類為業主佔用。這主要包括醫療、會計、工程、保健、獸醫和其他類似類型的專業人員。其餘40%的辦公樓類別是穩定收入的投資地產.

第二大類別是零售業，代表9%貸款總額。零售類別的平均貸款規模為130萬美元，平均LTV為54%。酒店/汽車旅館擔保的貸款只代表1.15億美元平均貸款額為330萬元，平均LTV為55%。餐廳的曝光率是有限的，只有4 500萬美元，並分佈在快速服務和全方位服務的餐廳，平均貸款額為75.5萬美元，LTV為56%。

未償還商業及金融貸款7.96億美元在…2020年3月31日和7.783億美元在…2019年12月31日。本公司商業和金融貸款的主要客户是中小型專業公司、零售和批發網點以及輕工業和製造公司。這類企業規模較小，並面臨向中小型企業提供貸款的風險，包括但不限於當地經濟下滑、可能倒閉和現金流不足的影響。

下表詳列截至二零二零年三月三十一日按行業類別劃分的商業及金融貸款：



(千美元)	商業和金融		佔貸款總額的百分比
管理公司¹	$	160,033	3%
專業、科學、技術和其他服務	92,961		2
建設	89,300		2
金融保險	78,807		2
房地產租賃	73,360		1
保健和社會援助	59,900		1
製造業	41,007		1
批發貿易	39,393		1
運輸和倉儲	38,071		1
零售業	29,573		1
教育服務	17,644		—
行政和支助	16,412		—
住宿及食物服務	16,392		—
公共行政	13,677		—
農業	13,550		—
其他工業	15,958		—
共計	$	796,038	15%
¹主要是與高淨值個人有關的公司飛機和船舶

住宅按揭貸款增加5 190萬美元到16億美元截至2020年3月31日，與2019年12月31日。基本上，所有住宅來源都是按照傳統的貸款代理標準承保的，包括有超過代理價值限制的餘額的貸款。在…2020年3月31日，約5.869億美元，或38%，該公司的住宅抵押貸款餘額可調整為1-4個家庭抵押貸款，其中包括混合可調利率抵押貸款。定息按揭總額約為6.64億美元，或43%，在2020年3月31日，其中15年及30年期按揭貸款總額4 400萬美元和3.851億美元分別。餘下的固定利率餘額包括房屋裝修貸款總額。2.348億美元，大部分期限為10年或更短。住房權益信貸額度(“HELOC”)，主要是浮動利率，總計3.089億美元在…2020年3月31日。相比之下，由固定利率的住宅物業擔保的貸款總額為6.594億美元在…2019年12月31日，共有15年及30年固定利率住宅按揭貸款4 350萬美元和3.72億美元住房抵押貸款和住房抵押貸款合計2.438億美元和2.921億美元分別。住房抵押貸款組合中的借款人平均信用評分為778分。特別是HELOC，借款人的平均信用評分為771分。我們的HELOC投資組合的平均LTV為59%，40%的投資組合處於第一留置權地位。

該公司還提供消費貸款，包括分期付款貸款、汽車貸款、海運貸款和其他減少的消費貸款620萬美元，或3%，共計2.02億美元相比較2.082億美元在…2019年12月31日。.的.620萬美元汽車貸款減少30萬美元，海洋貸款增加20萬美元及其他消費貸款減少570萬美元。消費者投資組合中的借款人平均信用評分為756分。

為了應對冠狀病毒大流行對借款者的影響，該公司正積極與客户合作，滿足延期支付短期付款的請求，以幫助他們更好地通過這一期間的財政影響進行管理。截至2020年4月30日，2,500借款者10億美元在未清餘額中，參與了一項推遲支付計劃。延期付款的平均時間為四個月。在延期期內，這些貸款的利息和費用將繼續累積。如果經濟狀況進一步惡化，這些借款人可能無法恢復預定的付款，這可能導致應計利息的倒轉、條件的進一步修改和信貸損失的額外必要準備。

在…2020年3月31日，該公司有無資金的貸款承付款11億美元相比較10億美元在…2019年12月31日.

貸款集中

該公司開發了護欄來管理受市場壓力影響最大的貸款類型，以便在未來儘量減少信貸損失的波動。商業貸款和CRE貸款關係未清餘額超過1 000萬美元，共計7.039億美元，佔總投資組合的13%2020年3月31日而年底為6.802億美元，佔13%。2019.

建築和土地開發貸款總額和CRE貸款總額的集中程度遠遠低於管制限額。建築和土地開發以及CRE貸款在附屬銀行風險資本總額中所佔的百分比下降到35%和193%分別在2020年3月31日，與40%和204%分別在2019年12月31日。監管指南建議限制分別為100%和300%。在綜合的基礎上，建設和土地開發以及商業房地產貸款代表了32%和181%分別佔以合併風險為基礎的總資本。為了確定這些比率，該公司根據聯邦銀行監管機構2006年發佈的“商業房地產貸款集中度指南”(“指南”)對CRE進行了定義(並在2015年得到加強)，該指南將CRE貸款定義為通過土地開發和建設擔保的風險，包括1-4户住宅建設、多家庭財產和非農非住宅財產，其中主要或重要的還款來源來自與財產有關的租金收入(即50%或50%以上的還款來源來自第三方、非附屬方)。(租金收入)或財產出售、再融資或永久融資所得。對房地產投資信託基金(“REITs”)的貸款和對開發商的無擔保貸款，與CRE市場的內在風險密切相關，也將被視為CRE貸款。業主自住CRE的貸款一般不包括在內.

不良貸款、不良債務重組、其他房地產和信貸質量

不良資產(“NPA”)2020年3月31日全數4 020萬美元，由1 790萬美元非應計投資組合貸款，770萬美元非應計貸款，1 070萬美元非收購的其他不動產(“OREO”)，40萬美元已獲得的OREO和360萬美元停止服務的分支機構。相比較2019年12月31日，非應計貸款增加170萬美元，分散在幾筆貸款中，而被收購的OREO則保持持平。非獲得性OREO增加550萬美元從…2019年12月31日包括增加450萬美元的單一多家庭財產和110萬美元的單一住宅財產，由銷售10萬美元抵消。銀行分行OREO減少320萬美元，反映了出售單一分行財產的情況。總體而言，國家行動綱領有所增加90萬美元，或2%，來自3 930萬美元截至.的記錄2019年12月31日。在…2020年3月31日，約65%非應計貸款中有房地產擔保。有關非應計貸款的詳細信息，請參閲下表。在…2020年3月31日，非應計貸款核銷約310萬美元，佔原始貸款餘額的6%(包括特定減值準備金)。

不良貸款佔未償貸款總額的比例2020年3月31日降為0.48%從…0.52%在…2019年12月31日。不良資產佔總資產的比例2020年3月31日保持在0.55%，符合2019年12月31日.

公司資產減持人員與外部法律顧問一起處理所有止贖行為。

該公司在某些情況下進行貸款重組，希望在這些情況下實現比傳統收集活動預期的更好的價值。該公司與零售抵押貸款客户合作，在可能的情況下，實現較低的支付結構，以避免喪失抵押品贖回權。問題債務重組(“TDRs”)一直是公司減輕損失活動的一部分，可以包括減息、延期付款和延期本金。公司政策要求在重組後被歸類為非應計貸款的TDR保留在非應計貸款上，直到業績得到核實為止，這通常需要在重組貸款條件下的6個月的業績。應計重組貸款總額1 080萬美元在…2020年3月31日相比較1 110萬美元在…2019年12月31日。應計TDR被排除在不良資產比率之外。

延期付款前的當期付款。這些延期付款沒有一項被列為TDRs，因此未列入下表。

下表列出了與非應計和應計重組貸款有關的詳細情況。



	2020年3月31日
	非應計貸款						應計重組貸款
(單位：千)	非電流		表演		共計		應計重組貸款
建設與土地開發	$	573	$	33	$	606	$	121
商業地產業主	1,909		955		2,864		110
商業地產-非業主佔用	2,050		2,225		4,275		4,519
住宅房地產	1,723		7,121		8,844		5,860
商業和金融	6,713		1,703		8,416		26
消費者	501		76		577		197
共計	$	13,469	$	12,113	$	25,582	$	10,833



	(一九二零九年十二月三十一日)
	非應計貸款						應計重組貸款
(單位：千)	非電流		表演		共計		應計重組貸款
建設與土地開發	$	4,902	$	35	$	4,937	$	131
商業地產	3,800		2,720		6,520		4,666
住宅房地產	2,552		6,928		9,480		6,027
商業和金融	4,674		1,234		5,908		27
消費者	38		72		110		249
共計	$	15,966	$	10,989	$	26,955	$	11,100

在…2020年3月31日和2019年12月31日，TDR總額(履約和不良貸款)包括按修改類型分列的下列貸款：



	2020年3月31日			2019年12月31日
(單位：千)	數	金額		數	金額
速率降低	53	$	12,230	56	$	10,739
期限隨着條款的變化而延長	41	3,859		48	5,083
第七章破產	18	2,241		22	1,275
非機密	10	693		11	966
共計	122	$	19,023	137	$	18,063

在三結束的幾個月2020年3月31日, 五貸款總額50萬美元被修改為tdr，與二貸款總額200萬美元為三結束的幾個月2019年3月31日。如果貸款的修改利率等於具有可比風險的新貸款來源的收益率，而且貸款是根據重組協議的條款進行的，則在修改後的歷年內不報告貸款修改情況。有三默認值總計140萬美元向單個借款人提供的貸款在前12個月內修改2020年3月31日。重組後的貸款在90天或90天以上根據修改後的條款到期、轉移到非權責發生狀態或轉移到OREO時被視為違約。

根據監管報告要求，貸款按照“機構間貸款零售分類”的規定進行非權責發生制。通常，逾期90天或更久到期的貸款會被評估為減值，如果被視為減值，則計入非應計性。一旦受損，抵押品的當前公允市場價值就會被評估，特定的準備金和/或沖銷也會被取消。此後的季度，貸款賬面價值會被分析，任何變化都會像上面所描述的那樣進行適當的調整。

貸款信貸損失備抵

在2020年1月1日，公司通過了ASC的主題326-金融工具-信貸損失。新指南以預期損失模型取代了已發生損失模型，該模型被稱為當前預期信貸損失(CECL)模型。CECL模型適用於以攤銷成本計量的金融資產的信用損失，包括貸款應收賬款和持有至到期債務證券。它也適用於表外信貸敞口，如貸款承諾、備用信用證、金融擔保和其他類似工具。

管理部門利用來自內部和外部的有關資料，對過去發生的事件、當前狀況以及合理和可支持的預測進行估算。歷史信用損失為估計預期信用損失提供了依據。對歷史損失信息進行了調整，以適應當前特定貸款風險特徵的差異，例如承保標準、投資組合組合、拖欠水平、貸款與價值比率、借款人信貸特徵、貸款調料或期限的差異，以及環境條件的變化，如失業率、房地產價值、佔用率和其他宏觀經濟指標的變化。

在採用新模式後，對信貸損失備抵額的初步調整為2 120萬美元，使免税額佔貸款總額的比率0.68%在…2019年12月31日到2020年1月1日達到1.08%。增加的原因是，新的要求是估計貸款的全部剩餘預期壽命內的損失，以及新指南對公司獲得的貸款組合的影響。截至2020年1月1日的經濟預測預測，在這三年的預測期內，宏觀經濟環境將保持穩定。

下表按部分列出貸款信貸損失備抵中的活動：



	截至2020年3月31日止的三個月
(單位：千)	開始平衡		採用ASC 326的影響		對本報告所述期間獲得的PCD貸款準備金的初步影響		規定徵信損失			衝鋒- 離			回收		TDR 津貼調整			終結平衡
建設與土地開發	$	1,842	$	1,479	$	48	$	1,248		$	—		$	29	$	—		$	4,646
商業地產業主	5,361		80		207		(264		)	(44		)	—		(13		)	5,327
商業地產-非業主佔用	7,863		9,341		140		18,283			(12		)	28		—			35,643
住宅房地產	7,667		5,787		97		6,260			(18		)	116		(10		)	19,899
商業和金融	9,716		3,677		11		2,746			(1,100		)	420		—			15,470
消費者	2,705		862		13		1,240			(473		)	80		(1		)	4,426
合計	$	35,154	$	21,226	$	516	$	29,513		$	(1,647	)	$	673	$	(24	)	$	85,411

下表按部門列出貸款信貸損失備抵額與貸款總額的比率：



	(一九二零九年十二月三十一日)	2020年1月1日	2020年3月31日
建設與土地開發	0.57%	1.02%	1.57%
商業地產業主	0.52%	0.53%	0.49%
商業地產-非業主佔用	0.59%	1.28%	2.59%
住宅房地產	0.51%	0.89%	1.28%
商業和金融	1.25%	1.72%	1.94%
消費者	1.30%	1.71%	2.19%
合計	0.68%	1.08%	1.61%

貸款信貸損失備抵額為8 540萬美元在…2020年3月31日，增加5 030萬美元相比較2019年12月31日。除了2 120萬美元最初採用ASC專題326的影響，津貼的增加包括在本報告所述期間分配給從FBPB獲得的PCD貸款50萬美元，以及反映2020年第一季度當前和預測的宏觀經濟環境惡化的信貸損失準備金，其中包括

從FBPB獲得的新的非PCD貸款的覆蓋範圍。的淨沖銷第一四分之一2020都是100萬美元，或0.07%平均貸款，最近四個季度的平均貸款0.16%未償還貸款。

在本討論和分析的標題“貸款組合”下討論的信貸風險集中程度可能影響補貼水平，可能涉及向一名借款人、一組借款人、從事或依賴同一行業的借款人、或貸款以同一類型抵押品為基礎的一組借款人提供貸款。在…2020年3月31日，公司16億美元以住宅地產及25億美元在商業房地產擔保的貸款中，代表29%和46%分別佔未償還貸款總額的比例。此外，由於該公司主要在佛羅裏達開展業務，因此該公司在地理上受到集中信貸的限制。

隨着2020年第一季度晚些時候冠狀病毒大流行的出現，導致市場發生重大變化，失業率高企，以及美國經濟的不確定性程度增加，目前尚不清楚對可收集性的影響，今後可能需要為信貸損失提供更多準備金。

現金及現金等價物與流動性風險管理

流動性風險是指無法為具有適當期限和利率負債的資產提供資金的風險，以及無法滿足意外現金需求的風險。必須進行流動性規劃和管理，以確保有能力有效地為業務提供資金，並滿足當前和未來的潛在債務，如貸款承付款和意外存款流出。

資金來源主要包括以客户為基礎的存款、抵押貸款、經紀存款、運營現金流、貸款和投資組合的現金流以及資產出售，主要是住宅房地產抵押貸款和海上貸款的二級營銷。業務現金流量是流動性風險管理的一個重要組成部分，公司在管理風險時考慮存款期限以及貸款和投資到期日及付款的定期現金流量。

存款是流動性的主要來源。這一資金來源的穩定性受到許多因素的影響，包括向客户提供替代投資的回報、客户服務水平的質量、對安全的看法和競爭力。該公司經常使用債務證券和貸款作為抵押借款。在市場嚴重中斷的情況下，該公司可以通過FHLB和亞特蘭大聯邦儲備銀行(FederalReserveBankof亞特蘭大)在其在押借款人計劃下獲得有擔保的借款。

本公司不依賴或不依賴於表外融資或大量批發資金。然而，鑑於冠狀病毒對商業和經濟狀況的未知影響，該公司開始戰略性地增加經紀存款，以補充流動性狀況。代理存單(“CDS”)2020年3月31日都是5.977億美元，增加1.249億美元，或26%，來自2019年12月31日.

現金和現金等價物，包括計息存款，共計3.149億美元在合併的基礎上2020年3月31日，與1.245億美元在…2019年12月31日。現金和現金等值餘額增加2020年3月31日反映存款的有利增長以及出售可供出售的債務證券的收益.

對資產和負債的合同期限進行審查，以滿足當前和預期的未來流動性需求。流動性來源，無論是預期的還是意外的，都是通過高質量的可銷售資產組合來維持的，例如住宅抵押貸款、可供出售的債務證券和計息存款。該公司還能夠為其活動提供短期融資，辦法是根據回購協議出售美國財政部和政府機構債務證券，而這些債券不是為獲得公共存款或信託基金而認捐的。在…2020年3月31日，該公司有可供使用的無擔保線路1.6億美元以及有擔保的信貸額度，這些信貸額度可能會發生變化。12億美元。此外，該公司8.515億美元債務證券和8.3億美元在住宅和商業房地產貸款中可作為抵押品。相比之下，在2019年12月31日，該公司有可供使用的無擔保線路1.3億美元和有擔保的信貸額度11億美元，以及9.242億美元的債務證券和8.3億美元的住宅和商業房地產貸款作為抵押品。從2020年4月中旬開始，美聯儲(FederalReserve)將提供固定利率為35個基點的定期貸款。公司希望利用這個程序。

傳統上，公司依靠來自海岸銀行的股息和證券發行來提供資金來支付公司的費用和償還公司的債務。在第一四分之一2020，海岸銀行向該公司分發了560萬美元，2020年3月31日，有資格向大約1.493億美元未經監管機構批准。在…2020年3月31日，該公司的現金和現金等價物約為5 080萬美元，而同期為5 300萬美元。2019年12月31日.

存款和借款

公司的資產負債表仍然主要由核心存款提供資金。

存款總額增加3.027億美元，或5%，到59億美元在…2020年3月31日，與2019年12月31日。在…2020年3月31日，存款總額(不包括經紀cds)增長1.779億美元，或3%，從年底開始2019.

自2019年12月31日利息存款(生息需求、儲蓄和貨幣市場存款)增加1.042億美元，或4%，到29億美元，CDS(不包括經紀CDS)減少3 940萬美元，或6%，到7億美元。非利息活期存款1.131億美元，或7%，與年底相比2019，總計17億美元。非利息活期存款29%存款總額2020年3月31日和28%在…2019年12月31日.

在三結束的幾個月2020年3月31日，8.425億美元的經紀CDS平均到期率為1.68%，該公司以1.47%的加權平均比率收購了10億美元的經紀CDS。已代理CD共計2020年3月31日全數5.977億美元相比較4.729億美元在…2019年12月31日。經經紀的CDS的到期日為90天，加權平均到期日為2020年3月31日.

客户回購協議共計6 470萬美元在…2020年3月31日，減少2 140萬美元，或25%，來自2019年12月31日。回購協議由海岸公司提供，以選擇那些希望在日常基礎上為投資目的清理超額餘額的客户。公共資金佔未清餘額的很大一部分。

未購買無擔保聯邦資金2020年3月31日.

在…2020年3月31日和(一九二零九年十二月三十一日)，借款由以下債務組成：7 120萬美元和7 110萬美元分別與本公司組織或收購的信託公司發行的信託優先股有關，並向FHLB借款2.65億美元和3.15億美元分別。在…2020年3月31日，2.65億美元在FHLB，借款的加權平均期限為60天。年內FHLB基金加權平均利率三結束的幾個月2020年3月31日和2019曾.1.56%和2.53%分別為2.28%和2.28%。2019年12月31日。有擔保的FHLB借款是公司流動性管理的一個不可或缺的工具。

該公司與其全資信託子公司一起發行了附屬債務，這些附屬公司與前幾年的銀行收購有關。收購的次級次級債券(根據ASC主題805業務組合)按公允價值入賬，總額比當年的面值低390萬美元。2020年3月31日。這一數額被攤銷為獲得的次級債務的剩餘期限至到期日的利息費用。所有信託優先股均由本公司在下級基礎上擔保。

與信託優先股有關的未償還附屬債務的加權平均利率為4.08%和5.14%為三結束的幾個月2020年3月31日和2019分別為4.75%和4.75%2019年12月31日.

表外交易

在正常的業務過程中，公司可以從事各種財務交易，根據普遍接受的會計原則，這些交易不是記錄在資產負債表上，就是記錄在資產負債表上，數額與全部合同或名義金額不同。這些交易涉及市場、信貸和流動性風險的不同因素。

貸款承諾包括無資金來源的貸款承諾以及備用信用證和商業信用證。就貸款承付款而言，承付款的合同金額是如果全部承付款得到供資、借款人沒有按照合同條款履行、而且沒有提供任何擔保，則可能產生的最大潛在信貸風險。大部分貸款承諾和備用信用證到期時沒有得到資金，因此，合同總額並不代表未來的實際信貸敞口或流動資金需求。貸款承諾和信用證使公司面臨信用風險，如果客户根據貸款協議的條款提取承諾，並隨後未能履行承諾，則該公司將面臨信用風險。在當前冠狀病毒大流行造成的經濟不確定性期間，借款者可能比過去更依賴貸款承諾，更有可能利用這些承諾。

對於商業客户，貸款承諾一般採取循環信貸安排的形式。對於零售客户來説，貸款承諾一般是由住宅物業擔保的信貸額度。這些工具在承付款項下預支資金之前不會記錄在資產負債表上。貸款承諾11億美元在…2020年3月31日和10億美元在…2019年12月31日.

資本資源

公司股本2020年3月31日增加610萬美元從…2019年12月31日到9.918億美元。股權變動主要歸因於2 100萬美元根據FBPB收購發行股票的增加額被1 690萬美元因採用CECL而減少。

股東權益與期終總資產比率為13.49%和13.87%在…2020年3月31日和2019年12月31日分別。有形股東權益與有形資產之比為10.68%和11.05%在…2020年3月31日和2019年12月31日分別。

股東權益活動三結束的幾個月2020年3月31日和2019如下：



(單位：千)	2020			2019
2019和2018年12月31日期初餘額	$	985,639		$	864,267
淨收益	709			22,705
採用新的會計公告後會計原則的累積變化	(16,876		)	—
根據收購棕櫚灘第一銀行發行股票	21,031			—
股票補償，除所購國庫券外	990			609
其他綜合收入的變化	294			8,843
2020年3月31日和2019年3月31日終了餘額	$	991,787		$	896,424

資本比率遠遠高於資本充足的機構的監管要求。海岸管理部門在分析公司資本充足率時使用基於風險的資本比率是“非公認會計原則”的財務措施。海岸管理部門使用這些措施來評估資本的質量，並相信投資者可能會發現這在他們對公司的分析中是有用的。資本措施不一定與其他公司可能提出的類似資本措施相比較(見“説明一-股本”)。



2020年3月31日	海岸(綜合)	海岸銀行	最低資本化¹
總風險資本比率	16.62%	15.63%	10.00%
一級資本比率	15.57%	14.58%	8.00%
普通股一級比率(CET 1)	14.27%	14.58%	6.50%
槓桿比率	12.19%	11.67%	5.00%
¹只適用於附屬銀行

該公司以風險為基礎的總資本比率是16.62%在…2020年3月31日，從2019年12月31日.的比率15.71%。在2020年第一季度，該公司採用了機構間指導方針，將CECL的實施對資本的影響推遲了兩年，然後是三年階段。在…2020年3月31日，銀行的槓桿率(一級資本佔調整後總資產的比率)為11.67%，遠遠高於監管準則下資本充足的最低限度。

該公司和海岸銀行須遵守與支付股息有關的各種一般監管政策和要求，包括在監管最低限度以上保持充足資本的要求。適當的聯邦銀行監管當局可以禁止支付股息，如果它已經確定支付股息將是不安全或不健全的做法。該公司是一個獨立於海岸銀行及其其他子公司的法律實體，除證券發行和借款外，該公司現金和流動性的主要來源是其銀行子公司的股息。未經貨幣主計長辦公室(“OCC”)批准，海岸銀行可支付1.493億美元公司的紅利。

OCC和美聯儲制定了鼓勵銀行和銀行控股公司從當前收益中支付股息的政策，並有權限制國家銀行和銀行控股公司分別支付的股息，如果這種支付可能被視為不安全或不健全的做法的話。如果在特定情況下，這些聯邦監管機構中的任何一個確定支付股息將構成不安全或不健全的銀行做法，則OCC或美聯儲除其他外，可分別發佈停止和停止命令，禁止海岸銀行或我們支付股息。銀行控股公司的董事會必須考慮不同的因素，以確保其股利水平(如果有的話)與組織的財務狀況相比是謹慎的，而不是基於過於樂觀的收益。

可能在付款日期之前發生的可能影響其支付能力的任何潛在事件，但仍保持強勁的財務狀況。作為一般事項，美聯儲已表示，銀行控股公司(如海岸銀行)的董事會應與美聯儲協商，並在以下情況下取消、推遲或大幅減少銀行控股公司的股息：(1)股東在過去四個季度可獲得的淨收益(扣除該期間以前支付的股息)不足以全額支付股息；(2)其預期收益留存率不符合其資本需求以及總體當前和未來財務狀況；或(3)它將無法滿足或有可能達不到其最低監管資本充足率。

本公司有七家全資信託子公司發行信託優先股。收購所得的信託優先證券在收購時按公允價值入賬。所有信託優先股均由本公司在下級基礎上擔保。美聯儲(Fed)的規定允許將合格信託、優先股和其他限制性資本要素納入巴塞爾協議III(BaselIII)資本準則，但有限制，不包括商譽和無形資產。該公司認為，其信託優先證券符合這些修訂的監管資本規則，並相信它可以處理所有7 120萬美元作為一級資本的信託優先證券。為監管目的，信託優先證券被添加到公司的有形普通股股東權益中，以計算一級資本。

關鍵會計政策和估計

公司的合併財務報表是按照美國公認的會計原則(“公認會計原則”)編制的，包括金融服務業的通行做法。編制綜合財務報表要求管理層在適用涉及重大估計和假設的某些會計政策時作出判斷。公司制定了政策和控制程序，以確保評估方法得到良好的控制，並在各個時期得到一致的應用。這些估計數和假設可能對報告的某些資產、負債、收入和支出數額產生重大影響，這些估計和假設基於截至財務報表之日的現有信息，而且隨着時間的推移，這些信息的變化以及訂正估計數和假設的使用可能對以後財務報表中報告的數額產生重大影響。管理層認為，涉及最困難、最主觀和最複雜的評估的最關鍵的會計估計和假設是：

•貸款信用損失備抵和備抵；

•購置會計和購房貸款；

•無形資產和減值測試；

•其他公允價值調整；

•AFS債務證券的信用損失；

•或有負債。

以下是對關鍵會計政策的討論，目的是幫助讀者理解這些會計政策所依據的判斷、估計和假設，以及公司可能知道或可能發生的、可能對報告的財務信息產生重大影響的事件或不確定因素。有關管理層對重大會計政策的判斷和近期會計聲明的更多信息，請參閲公司合併財務報表的附註A-重大會計政策。

貸款信貸損失備抵和備抵.關鍵會計政策和估計

在2020年1月1日，公司通過了ASC的主題326-金融工具-信貸損失，它以一種預期損失方法取代已發生的損失方法，這種方法稱為當前的預期信貸損失(“CECL”)方法。

對於貸款，管理部門利用內部和外部有關過去事件、當前情況以及合理和可支持的預測的相關現有資料估算信貸損失備抵。歷史信用損失為估計預期信用損失提供了依據。對歷史損失信息進行了調整，以適應當前特定貸款風險特徵的差異，例如承保標準、投資組合組合、拖欠水平、貸款與價值比率、借款人信貸特徵、貸款調料或期限的差異，以及環境條件的變化，如失業率、房地產價值、佔用率和其他宏觀經濟指標的變化。

信貸損失備抵額是在存在類似風險特徵的情況下集體計量的。該公司開發了一個基於違約概率(“PD”)和違約損失(“LGD”)分析的備抵模型，以通過貸款部分確定預期損失。通過對貸款違約平均歷史損失遷移的分析，發展了PD和LGD。

津貼估算過程也適用於三年預測期間的經濟預測情況。預測可以利用基於管理層對當前和未來宏觀經濟前景的判斷和預期的一種情景或一種綜合情景。預計信貸損失是在貸款的合同期限內估計的，並在適當情況下根據預期提前付款進行調整。對於加權平均壽命超過三年的投資組合部分，公司恢復到較長期的歷史損失經驗，並根據預付款項進行調整，以估計每個部門內貸款剩餘壽命的損失。

可根據對信貸質量的內部和外部影響的評估，對某些貸款池的基準準備金作出調整，但沒有充分反映在備抵模式的數量組成部分中。這些影響可能包括集中程度的變化、宏觀經濟條件、最近可觀察到的資產質量趨勢、工作人員更替、區域市場條件、就業水平和貸款增長。根據管理層對這些因素的評估，公司可以對津貼進行定性調整。

不具有風險特性的貸款將按個人情況進行評估。單獨評估的貸款也不包括在集體評估中。當管理層確定喪失抵押品贖回權的可能性時，預期的信貸損失是根據報告日抵押品的公允價值計算的，並根據適當的銷售成本進行調整。

貸款的合同條款不包括預期的延期、延期和修改，除非下列任何一項適用：管理層在報告之日有合理的期望，即問題債務重組將與單個借款人一起執行，或者在報告之日將延期或更新選項包括在原始或修改後的合同中，而公司不能無條件取消。

一項貸款，其條件已被修改，導致一項讓步，並且借款人正面臨財政困難，被認為是一項有問題的債務重組(“TDR”)。TDR的信貸損失備抵採用與所有其他投資貸款相同的方法計算，但不能用折現現金流量法以外的方法衡量特許權價值的情況除外。當使用折現現金流量法衡量特許權的價值時，信貸損失備抵額是通過按貸款的原始利率折現預期的未來現金流量來確定的。

公司的做法是確保沖銷政策符合或超過監管規定的最低標準.無擔保消費貸款損失在逾期90天確認，而監管損失標準為120天。根據聯邦金融機構審查委員會的指導方針，包括住宅房地產在內的有擔保消費貸款通常在到期120至180天后被沖銷或沖銷，具體取決於抵押品類型。商業貸款和房地產貸款通常在本金或利息過期90天或90天以上時處於非應計狀態，除非貸款均由可變現價值足以全額清償債務的抵押品擔保，而且貸款正在收回過程中。有擔保貸款可能會被計入抵押品的估計價值，以前的未付利息與利息收入相抵。由於抵押品的市場價值或其他償還前景的變化，可能需要隨後的沖銷。初始沖銷金額是根據評估、經紀人的價格意見或其他市場信息得出的估值估計.一般來説，在止贖程序完成之前，不會收到新的評估；然而，抵押品價值是根據市場信息定期評估的，如果確定抵押品價值已從最初估計值下降，則記錄增量沖銷。

財務報表附註F(題為“信貸損失準備金”)按貸款部門概述了公司對貸款信貸損失備抵額的分配情況，並詳細説明瞭每個貸款部門的沖銷和收回情況，以及2020年3月31日和2019年12月31日.

購置會計和購買貸款-關鍵會計政策和估計

本公司在ASC主題805下進行收購，業務合併，這就要求採用會計的獲取方法。獲得的所有可識別資產，包括貸款，均按公允價值入賬。所有獲得的貸款按照ASC主題820規定的公允價值方法按公允價值入賬，公允價值計量。與貸款有關的公允價值估計數包括與預期預付款項以及預期本金、利息和其他現金流量的數額和時間有關的估計數。貸款被認定為購買信用惡化(“PCD”)，因為這些貸款自產生以來經歷了信貸質量不顯著的惡化。PCD貸款的預期信貸損失備抵是通過對貸款攤銷成本的調整記錄在購買之日。相反，未被視為PCD的貸款的預期信貸損失在收購之日確認為淨收入。

獲得的資產和假定負債的公允價值估計數是根據現有信息作出的，而且在購置結束日期後一年內可能會發生變化，因為相對於收盤日公允價值有更多的信息。

無形資產和減值測試.關鍵會計政策和估計

無形資產包括商譽、核心存款、無形資產和抵押服務權。商譽是指在企業收購中獲得的淨資產公允價值之上的超額購買價格。核心存款無形指的是已獲得的存款客户關係中的超額無形價值。巖心礦牀無形資產按直線攤銷，並至少每年對潛在損害的跡象進行評估。商譽不是攤銷的，而是至少每年對減值進行評估。公司按照ASC主題350的要求，對商譽進行了年度減值測試，無形資產-親善和其他，2019年第四季度。海岸海岸在內部進行了測試，記錄了損傷測試結果，並得出結論認為沒有發生損傷。

隨着冠狀病毒在2020年第一季度全球大流行的出現，金融市場報告了大幅下跌和隨後的波動，該公司的股價也是如此。因此，管理層進行了一次定性評估，以確定是否發生了顯示2020年3月31日商譽受損的觸發事件。在評估了衡量日的全部事件和情況後，管理層決定，股價的短暫下跌並不是一個觸發事件，也沒有理由進行全面的商譽測試。如果股價持續下跌或宏觀經濟前景進一步惡化，今後可能需要繼續評估公司的商譽餘額。任何減值費用不會影響公司的監管資本比率、有形普通股比率或流動資金狀況。

其他公允價值計量-關鍵會計政策和估計

“如實”價值用於衡量受損貸款、OREO和已收回資產的公平市場價值。每季度對所有減值貸款、OREO和已收回資產進行審查，以確定是否有必要根據已知的市場變化和(或)項目假設進行公允價值調整。如有需要，可根據公司對其他類似物業的最新評估假設、經評税的市值、比較銷售和/或內部估值，調整“原樣”估值。附屬受擔保品減值貸款是指完全依賴於抵押品的清算或抵押品的操作來償還的貸款。如果認為有必要進行更新的評估，而且無法進行內部評估，則將要求進行外部“按原樣”的評估。在收到“如實”的評估後，貸款額與其當前公平市場價值之間的差額被確認為沖銷。

可供出售的投資組合的公允價值2020年3月31日大於歷史攤銷成本，產生未實現淨額收益的630萬美元這些收入已作為股東權益的一個組成部分列入其他綜合收入(扣除税後)。年內，該公司並無改變用以釐定證券公允價值的估值方法。2020和2019。每一種可供出售的證券的公允價值是從許多金融機構使用的獨立定價來源或交易商報價中獲得的。許多州和市證券的公允價值不容易通過市場來源獲得，因此公允價值估計是根據市場報價或類似工具的價格估算的。一般情況下，公司為每個證券提供一個價格。然而，實際價值只能在願意的買方和賣方之間的交易中確定，這種交易可以而且經常與這些報告的價值不同。此外，由於實際和感知的經濟狀況的變化，記錄價值的重大變化可能會迅速發生，從而在可供銷售的投資組合中產生更大的未實現損失或收益。

AFS債務證券信貸損失-關鍵會計政策和估計

作為ASC主題326的一部分，該公司用一種方法取代了其他非臨時減值模式，這種方法要求將信貸損失作為備抵，而不是直接減記，當管理層不打算出售或認為在收回之前不需要出售。

海岸銀行每季度對AFS債務證券進行信用損失分析。對公允價值低於攤銷成本的所有證券進行單獨證券分析。公允價值是基於從第三方定價服務中獲得的定價。基於內部審查程序和定價服務提供的公允價值，公司認為，定價服務提供的公允價值符合ASC主題820的原則，公允價值計量。然而，有時由定價服務提供的定價可能與市場上對類似證券的其他觀察到的價格不一致。公司利用可觀察的市場因素，包括利率和收益率曲線、波動率、預付速度、損失嚴重程度和違約率，有時可使用貼現現金流模型驗證觀察到的價格，並利用類似證券的觀察價格確定其證券的公允價值。

公司利用定量和定性評估來確定證券是否存在信用損失。定量評估以現金流量貼現法為基礎。質量評估考慮一系列因素，包括：公允價值下降百分比、評級下調、隸屬、期限、攤銷貸款對價值，以及發行人按照合同條款支付所有欠款的能力。

對於已查明信用損失的AFS債務證券，公司通過信貸損失備抵記錄這一損失。這一津貼僅限於證券的攤銷成本超過其公允價值的數額。如果以後期間證券增加的公允價值或信貸損失評估中使用的因素的變化導致估計的信貸損失發生變化，公司將通過降低信貸損失備抵來反映這一變化。

或有負債-關鍵會計政策和估計數

海岸海岸須承擔或有責任，包括司法、法規和仲裁程序，以及因公司業務活動而產生的税收和其他索賠。這些程序包括就公司和/或其子公司作為貸款人、財務顧問、經紀人或在相關活動中行事的交易對公司和/或其子公司提起的訴訟。權責發生制是為合法的和其他的索賠而確定的，當公司很可能會承擔一項費用，並且可以合理地估計金額時。公司管理層與律師、顧問和其他專業人員一道，評估發生意外事故的可能性和估計數額。在應急期間，公司或其顧問可能會了解到可能影響概率評估或所涉金額估計的其他信息。這些攤款的變化可能導致記錄的準備金發生變化。此外，解決這些索賠的實際費用可能大大高於或低於為索賠保留的數額。在…2020年3月31日和2019年12月31日，該公司沒有重大的或有負債應計項目，也不知道可能存在重大影響的未決事項。

利率敏感性

利率波動可能導致公司金融工具的公允價值、現金流量和淨利息收入發生變化。使用模擬模型來管理這一風險，利用估計的貸款和存款增長來計算最可能的利率風險。目標是優化公司的財務狀況、流動性和淨利息收入，同時限制其波動性。

高級管理人員定期審查總體利率風險狀況，並評估管理風險的策略。公司的資產和負債管理委員會(ALCO)使用模擬分析來監測由於市場利率變化而產生的淨利息收入的變化。模擬上升、下降和固定利率的情景使管理層能夠監測和調整利率敏感性，以儘量減少市場利率波動的影響。對12個月期間淨利息收入影響的分析，會受到市場利率即時變化的影響，即100個基點的市場利率會增加至200個基點的淨利息收入，並會按季進行監察，而這些模擬並不包括購買貸款的累積所帶來的影響。

下表列出了ALCO模擬模型對從2020年1月1日開始的12個月和24個月期間利率變化對預測基準淨利息收入的預測影響，同時保持資產負債表的所有其他變化不變。利率的這一變化假定收益率曲線平行變化，不考慮收益率曲線斜率的變化。



利率變動	預測基準淨利息收入變化百分比
利率變動	1-12個月	13-24個月

+2.00%	5.99%	6.88%
+1.00%	2.69%	2.70%
電流	0.00%	0.00%

該公司在未來12個月的契約和預付假設基礎上存在正差額，累積利率敏感性缺口占總收益資產的百分比為17.9%2020年3月31日。這一結果包括由一個獨立的第三方諮詢集團為公司驗證的核心存款重新定價的假設。

利率風險的計算不一定包括管理層為應對利率變化而可能採取的管理這種風險的某些行動。衍生金融工具，如利率掉期、期權、上限、下限、期貨和遠期合約，可用作公司風險管理概況的組成部分。

通貨膨脹和價格變動的影響

本文提出的合併財務報表和相關財務數據是按照美國公認會計原則編制的，其中要求以歷史美元計量財務狀況和經營結果，而不考慮貨幣相對購買力隨時間而因通貨膨脹而發生的變化。

與大多數工業公司不同，金融機構的幾乎所有資產和負債都是貨幣性質的。因此，利率對金融機構業績的影響比總體通貨膨脹水平更大。然而，通貨膨脹增加了金融機構購買的商品和服務的成本，以及工資和福利、入住費和類似項目的成本，從而影響到金融機構。通貨膨脹和相關的利率上升通常會降低投資和貸款的市場價值，並可能對流動性、收益和股東權益產生不利影響。抵押貸款的來源和再融資往往會隨着利率的上升而放緩，而較高的利率可能會減少公司從這類活動中獲得的收益，以及在二級市場出售住宅按揭貸款所得的收入。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

見管理層的討論和分析“利率敏感性”。

市場風險是指利率和其他相關市場利率或價格的變動可能造成的損失。

利率風險是指對利率不利變動的淨利息收入和經濟價值的敞口，是公司的主要市場風險，主要來源於資產負債表的結構(非交易活動)。該公司在其投資活動中也面臨市場風險。公司資產/責任委員會(簡稱“ALCO”)定期開會，負責審查公司的利率敏感性狀況，並制定政策來監測和限制利率風險敞口。ALCO制定的政策由公司董事會審查和批准。利率風險管理的主要目標是在聯委會批准的政策限度內控制利率風險敞口。這些限制反映了公司對短期和長期利率風險的承受能力.

該公司還進行估值分析，用於評估資產負債表中可能在淨利息收入模擬分析中沒有考慮到的風險水平。利息收入淨額模擬強調在相對較短的時間範圍內的風險敞口，而估值分析則綜合了所有資產負債表頭寸估計剩餘壽命期間的所有現金流量。資產負債表的估值在某一時間點被定義為資產現金流量的貼現現值減去負債現金流量的貼現價值，其淨結果是EVE。EVE對利率水平變化的敏感性是衡量資產負債表中嵌入的長期重新定價風險和期權風險的指標。相對於假設利率會在一段時間內發生變化的淨利息收入模擬，EVE使用利率的瞬時變化。

與淨利息收入模擬模型一樣，在EVE分析中，關於資產負債表現金流量的時間和可變性的假設是至關重要的。特別重要的是導致提前付款的假設，以及不確定的終身存款組合的餘額和定價的預期變化。對於公司來説，核心存款是一個更重要的資金來源，這使得與核心存款相關的生命對EVE建模的準確性更加重要。公司定期重新評估其關於核心存款不確定壽命的假設，利用獨立的第三方資源提供協助。由於長期利率較低，核心存款的平均壽命傾向於高利率的EVE模型估計值。

下表列出了利率變化對資產負債表的預期影響。利率的這一變化假定收益率曲線平行變化，不考慮收益率曲線斜率的變化。



	利率變動		股權經濟價值變動%
	利率變動		股權經濟價值變動%

	+2.00%		20.20%
	+1.00%		11.10%
	電流		0.00%

雖然在這一分析中使用了瞬時和嚴重的利率變化來估計在極端不利情況下的風險，但利率的逐步變化將產生較小的影響。由於EVE衡量的是工具估計壽命內現金流量的貼現現值，因此EVE的變化與收入在較短時間內即下一個財政年度受到影響的程度沒有直接關係。此外，EVE沒有考慮到未來資產負債表的增長、產品組合的變化、收益率曲線關係的變化以及產品利差的變化等因素，這些因素可能減輕利率變化的不利影響。

項目4.管制和程序

公司管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了公司的披露控制和程序(根據“交易所法”第13a-15(E)條和規則15d-15(E))的有效性。2020年3月31日並得出結論，這些披露控制和程序是有效的。

公司在採用新的信貸損失備抵會計準則方面實施了新的程序和活動，儘管估算過程所依據的程序和活動發生了變化，但公司對財務報告的內部控制在2020年第一季度發生了變化，這些變化對公司財務報告的內部控制產生了重大影響或相當可能產生重大影響。

第二部分其他資料

項目1.法律程序

該公司及其子公司，由於其業務性質，在任何時候都受到許多法律訴訟的威脅或提起訴訟。管理層目前認為，它作為一方的法律程序不可能對公司的合併財務狀況、經營業績或現金流量產生重大不利影響。

項目1A。危險因素

除了本報告所載的其他資料外，你還應考慮“第一部分，項目1A”中討論的因素。危險因素“在我們的報告表10-K為年終。2019年12月31日會對我們的業務、財務狀況和預期結果產生重大影響。在本報告中描述的風險，在我們的表格10-K或我們的其他SEC文件並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們認為不重要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況或未來的結果產生重大的不利影響。以下風險因素已包括在本季度報告的表10-Q，以迴應全球市場的混亂，已造成的冠狀病毒大流行。

冠狀病毒大流行對我們的商業和財政結果產生了不利影響，最終影響將取決於今後的事態發展，這些事態發展是高度不確定和無法預測的，包括大流行病的範圍和持續時間以及政府當局為應對這一流行病而採取的行動。

冠狀病毒大流行正在對全球經濟和全世界個人的生活造成廣泛的破壞。政府、企業和公眾正在採取前所未有的行動來遏制冠狀病毒的傳播，並減輕其影響，包括隔離、旅行禁令、收容令、關閉企業和學校、財政刺激以及旨在提供貨幣援助和其他救濟的立法。雖然冠狀病毒的範圍、持續時間和全部影響正在迅速演變，尚未完全為人所知，但這一大流行病和遏制它的相關努力擾亂了全球經濟活動，對金融市場的運作產生了不利影響，影響了利率，增加了經濟和市場不確定性，並擾亂了貿易和供應鏈。如果這些影響持續一段時間或導致持續的經濟壓力、衰退或蕭條，我們在截至2019年12月31日的年度報告表10-K中的“風險因素”一節中確定的許多風險因素可能會加劇，這些影響可能會在與信貸、抵押品、客户需求、資金、運營、利率風險和人力資本有關的許多方面對我們產生重大的不利影響，詳見下文。

信用風險。我們及時償還貸款的風險和支持貸款的抵押品價值受到借款人業務實力的影響。對冠狀病毒傳播的關切已經造成並很可能繼續造成商業關閉、商業活動和金融交易受到限制、勞動力短缺、供應鏈中斷、失業和商業地產空置率增加、盈利能力下降以及房主支付抵押貸款的能力下降，以及整個經濟和金融市場不穩定，所有這些都可能導致我們的客户無法按時支付貸款。

如果冠狀病毒的影響導致我們投資組合中的貸款普遍和持續的償還不足，我們就可能造成嚴重的拖欠、止贖和信貸損失，特別是如果可用的抵押品不足以彌補我們的風險敞口的話。冠狀病毒對經濟活動的未來影響可能會對與我們現有貸款相關的抵押品價值、為我們的住宅和商業房地產貸款提供擔保的房地產抵押品的清算能力、我們保持貸款來源數量和獲得額外融資的能力、我們的貸款和服務的未來需求或盈利能力、以及我們客户的財務狀況和信用風險產生負面影響。此外，在出現拖欠債務的情況下，旨在保護借款人的監管變化和政策可能會減緩或阻礙我們作出商業決定，或導致我們推遲採取某些補救行動，例如喪失抵押品贖回權。此外，我們還承諾向客户提供信貸。在像現在這樣充滿挑戰的經濟環境中，我們的客户更加依賴我們的信貸承諾，而在這些承諾下增加借款可能會對我們的流動性產生不利影響。此外，為了在大流行期間支持我們的社區，我們正在根據“關懷法”參加“工資支票保護方案”(“PPP”)，根據該方案向小企業提供貸款，這些貸款必須遵守監管要求，要求在規定的時間內不支付貸款，或限制我們在發生貸款違約時尋求一切可用補救辦法的能力。如果購買力平價貸款下的借款人沒有資格獲得貸款豁免，我們就更有可能以不利的利率持有這些貸款，而不是我們本來可以提供信貸的客户的貸款。

戰略風險。我們的財務狀況和經營結果可能受到各種外部因素的影響，這些外部因素可能影響我們產品和服務的價格或可銷售性，利率的變化可能增加我們的籌資成本，由於經濟狀況而減少對我們金融產品的需求，以及政府和非政府當局的各種反應。最近幾周，冠狀病毒大流行大大增加了經濟和需求的不確定性，並導致全球資本市場嚴重中斷和波動。此外，政府為應對這一流行病而採取的許多行動旨在限制家庭和企業遏制冠狀病毒的活動。這些行動正在迅速改變。例如，在我們的許多市場，地方政府已採取行動，暫時關閉或限制大多數企業的經營。冠狀病毒對經濟活動的未來影響可能會對我們提供的未來銀行產品產生負面影響，包括貸款來源的減少。

操作風險。目前和未來對我們員工進入我們的設施的限制可能會限制我們滿足客户服務期望的能力，並對我們的業務產生重大的不利影響。我們依賴在很大程度上取決於人員和技術的業務流程和分支活動，包括獲取信息技術系統以及第三方提供的信息、應用程序、支付系統和其他服務。為了應對冠狀病毒，我們已經修改了我們的商業慣例，讓我們的部分員工能夠在家中遠程工作，使我們的業務儘可能不受幹擾。此外，僱員家中的技術可能不如我們辦公室的技術那麼強大，可能會使僱員可用的網絡、信息系統、應用程序和其他工具比我們的辦公室更加有限或不那麼可靠。這些在家工作措施的繼續也帶來了額外的操作風險，包括增加了網絡安全風險.這些網絡風險包括：更大的網絡釣魚、惡意軟件和其他網絡安全攻擊、我們的信息技術基礎設施和遠程操作的電信系統易受破壞、未經授權傳播機密信息的風險增加、在系統故障或中斷時恢復系統的能力有限、安全漏洞導致寶貴信息被破壞或濫用的風險更大、以及我們履行包括佈線基金在內的重要功能的能力可能受到損害，所有這些都可能使我們面臨數據或財務損失、訴訟和賠償責任的風險，並可能嚴重破壞我們的業務和任何受影響客户的業務。

此外，在我們的業務活動中，我們依賴許多第三方，包括不動產抵押品的估價師、提供基本服務的供應商，例如貸款服務商、金融信息提供者、系統和分析工具以及電子支付和結算系統的提供者，以及地方和聯邦政府機構、辦事處和法院。鑑於制定了應對這一大流行病的措施，其中許多實體可能限制其服務的提供和獲取。例如，由於房地產估價師對擔保品的可獲得性有限，貸款來源可能會被推遲。貸款關閉可能會推遲，原因是記錄辦公室現有工作人員的減少或某些州法院的關閉，從而減緩了這些州的產權工作、抵押貸款和UCC申請程序。如果第三方服務提供商長期能力有限，或者這些服務出現額外限制或潛在中斷，則可能會對我們的業務產生負面影響。

利率風險。我們的淨利息收入、貸款活動、存款和盈利能力正受到並可能繼續受到冠狀病毒造成的不確定因素造成的利率波動的負面影響。2020年3月，美聯儲將聯邦基金利率的目標範圍降低到0%至0.25%，理由是擔心冠狀病毒對市場的影響和能源部門的壓力。長期的極不穩定和不穩定的市場狀況可能會增加我們的融資成本，並對市場風險緩解戰略產生負面影響。利率和利差對基準指數的影響，可能會令未來的淨利息收入減少，而資產目前的公平市價亦會下降。利率的波動將影響我們大部分資產的收入和支出水平。

和負債以及所有利息收益資產和利息負債的市場價值，這反過來會對我們的淨收入、經營業績或財務狀況產生重大的不利影響。

由於最近還沒有類似的全球大流行造成類似的全球影響，我們還不知道冠狀病毒對我們的業務、業務或整個全球經濟的影響有多大。今後的任何發展都將是高度不確定和無法預測的，包括大流行病的範圍和持續時間、我們在家庭安排方面工作的效力、第三方提供者支持我們的行動的能力以及政府當局和其他第三方為應對這一流行病而採取的任何行動。這場危機未來不確定的發展可能會對我們的業務、業務、經營結果、財務狀況、流動性或資本水平產生重大和不利的影響。

我們面臨貸款集中的風險。

我們的貸款組合包括幾個行業和抵押品集中，包括，但不限於，商業和住宅房地產。由於這些集中的風險，市場、經濟狀況，包括全球對冠狀病毒的反應所造成的破壞、法律或規章的變化或其他事件，可能對借款者的償還能力產生重大影響，並可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

我們的貸款組合中有很大一部分是由房地產擔保的。在經濟疲軟的地區，或者在房地產市場狀況不佳的地區，我們可能會遇到比正常水平更高的不良房地產貸款。投資組合的抵押品價值和這些貸款的收入可能會受到壓力，因此可能需要為信貸損失備抵額外的備抵。我們以或高於各自賬面價值的價格處置止贖房地產的能力也可能受到損害，造成更多損失。

項目2.股權證券的未登記銷售和收益的使用

發行人在第一次購買股票證券三幾個月2020與股權激勵計劃活動完全相關的情況如下：



期間	共計數目股份購進	平均價格每股支付		總數購買的股份作為公眾的一部分公佈計劃¹	極大值數目 5月份的股票尚未購買根據“計劃”
1/1/20至1/31/20	1,114	$	25.79	343,340	71,660
2/1/20至2/29/20	1,199	23.66		344,539	70,461
3/1/20至3/31/20	1,735	17.39		346,274	68,726
第一季度共計	4,048	$	21.56	346,274	68,726
迄今的年份-2020年	4,048	$	21.56	346,274	68,726
¹該計劃於2001年9月18日批准，共購買16.5萬股證券，無到期日。該計劃還增加了25萬股股份，並於2014年5月20日獲得批准。

項目3.高級證券違約

沒有。

項目4.礦山安全披露

沒有。

項目5.其他資料

沒有。

項目6.展覽



	附件2.1合併協議和計劃該公司、海岸銀行、第四街銀行和自由銀行於2020年1月23日由該公司及其之間的成員組成，在此以表2.1的形式註冊為該公司於2020年1月29日提交的表格8-K。

	證物3.1.1經修訂及重訂的法團章程本公司於2006年5月10日以表3.1向公司提交的10-Q表格季度報告為參考，在此註冊成立。

	證物3.1.2修訂及重訂的法團章程細則本公司於2008年12月23日以表3.1的形式提交公司的表格8-K.

	證物3.1.3經修訂及重訂的法團章程細則本公司於2009年6月22日以表3.4提交公司表格S-1。

	證物3.1.4經修訂及重訂的法團章程細則本公司於2009年7月20日以表3.1提交公司表格8-K.

	附3.1.5法團經修訂及重訂的章程細則本公司於2009年12月3日以表3.1提交公司表格8-K.

	證物3.1.6經修訂及重訂的法團章程細則本公司於2010年7月14日以表3.1提交公司表格8-K/A。

	證物3.1.7經修訂及重訂的法團章程修訂條文本公司於2010年6月25日提交，從表3.1到公司的表格8-K。

	證物3.1.8經修訂及重訂的法團章程細則本公司於2011年6月1日以表3.1提交公司表格8-K.

	證物3.1.9經修訂及重訂的法團章程細則本公司於2013年12月13日以表3.1的形式提交公司表格8-K。

	證物3.1.10經修訂及重訂的法團章程細則本公司於2018年5月30日提交公司表格8K，參見表3.1。

	陳列品3.2公司經修訂及重訂的法例本公司於2007年12月21日以表3.2提交公司表格8-K。



	展覽31.1	根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席執行官。
	展覽31.2	根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席財務官。
	展覽32.1	根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的“美國法典”第18條第1350款的首席執行官聲明。
	證物32.2	根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18節第1350條規定的首席財務官聲明。
	展覽101	佛羅裏達海岸銀行公司關於截至2020年3月31日的季度報表10-Q的下列材料以XBRL內聯形式編制：(一)合併的收入綜合報表，(二)精簡的綜合收入報表，(三)精簡的綜合資產負債表，(四)現金流動綜合報表，(五)股東權益綜合報表，和(六)濃縮的合併財務報表的説明，以文本為單位，包括詳細的標籤。
	展品104	本公司截至2020年3月31日的季度報告第10-Q表的封面採用內聯XBRL格式。

簽名

根據1934年“證券交易法”的規定，書記官長已妥為安排由下列簽名人代表其簽署本報告，以獲得正式授權。



	佛羅裏達海岸銀行



2020年5月7日	/S/Dennis S.Hudson，III
	Dennis S.Hudson，III
	主席兼首席執行官



2020年5月7日	/S/Charles M.Shaffer
	查爾斯·沙弗
	首席業務幹事和財務主任