文件
假的--12-31Q1202000010134628700000110000000.010.01300000000300000000946275859462758510P1YP3M0.010.01200000020000000000P12MP12MP12M8893177904152100010134622020-01-012020-03-3100010134622020-04-300001013462exch：XNGS2020-01-012020-03-3100010134622020-03-3100010134622019-12-3100010134622019-01-012019-03-310001013462美國-公認會計原則：許可成員2019-01-012019-03-310001013462美國-公認會計原則：服務成員2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：服務成員2019-01-012019-03-310001013462美國-公認會計原則：許可成員2020-01-012020-03-3100010134622019-03-3100010134622018-12-310001013462美國-公認會計原則：減少收入2020-03-310001013462美國-公認會計原則：國庫2020-03-310001013462美國-公認會計原則：國庫2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：國庫2019-12-310001013462一般公認會計原則：StockMenger2019-12-310001013462一般公認會計原則：StockMenger2020-03-310001013462us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001013462美國-GAAP：添加劑2020-03-310001013462美國-公認會計原則：減少收入2020-01-012020-03-310001013462us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001013462美國-GAAP：添加劑2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：減少收入2019-12-310001013462美國-GAAP：添加劑2019-12-310001013462us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001013462美國-GAAP：添加劑2018-12-310001013462美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310001013462us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001013462美國-公認會計原則：減少收入2019-03-310001013462美國-公認會計原則：國庫2018-12-310001013462美國-公認會計原則：國庫2019-03-310001013462美國-公認會計原則：國庫2019-01-012019-03-310001013462一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310001013462美國-GAAP：添加劑2019-03-310001013462美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-03-310001013462美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-03-310001013462us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310001013462一般公認會計原則：StockMenger2019-03-310001013462us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310001013462美國-公認會計原則：AllowanceForCreditLossMember2019-12-310001013462美國-公認會計原則：AllowanceForCreditLossMember2020-03-310001013462美國-公認會計原則：AllowanceForCreditLossMember2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：貨幣市場基金2019-12-310001013462美國-公認會計原則：貨幣市場基金2020-03-310001013462美國-公認會計原則：現金2019-12-310001013462美國-公認會計原則：現金2020-03-310001013462美國-公認會計原則：貨幣市場基金2020-01-012020-03-3100010134622023-04-012020-03-3100010134622022-04-012020-03-3100010134622021-04-012020-03-3100010134622020-04-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：SalesChannelDirectlyToConsumerMenger2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：銷售渠道-中期成員2020-01-012020-03-310001013462租賃許可證-ReenueMembers2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：SalesChannelDirectlyToConsumerMenger2019-01-012019-03-310001013462美國-公認會計原則：維護2020-01-012020-03-310001013462ESS：PerpetualLicenseRevenueMembers2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：銷售渠道-中期成員2019-01-012019-03-310001013462美國-GAAP：TechnologyServiceMembers2019-01-012019-03-310001013462美國-公認會計原則：維護2019-01-012019-03-310001013462美國-GAAP：TechnologyServiceMembers2020-01-012020-03-310001013462ESS：PerpetualLicenseRevenueMembers2019-01-012019-03-310001013462租賃許可證-ReenueMembers2019-01-012019-03-310001013462anss:LivermoreSoftwareTechnologyCorporationMember2019-11-012019-11-010001013462ANS：GrantaDesignMembers2019-02-010001013462ANS：GrantaDesignMembers2019-02-012019-02-010001013462us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2019-01-012019-12-310001013462anss:LivermoreSoftwareTechnologyCorporationMember2019-11-010001013462SRT：最大值2020-01-012020-03-310001013462SRT：MinimumMenger2020-01-012020-03-310001013462美國-GAAP：與客户相關的無形資產2019-12-310001013462美國-公認會計原則：貿易名稱2019-12-310001013462美國-公認會計原則：貿易名稱2020-03-310001013462美國-GAAP：與客户相關的無形資產2020-03-310001013462美國-公認會計原則：貿易名稱2020-03-310001013462GAAP：ComputerSoftwareIntangibleAssetMembers2020-03-310001013462GAAP：ComputerSoftwareIntangibleAssetMembers2019-12-310001013462美國-公認會計原則：貿易名稱2019-12-310001013462美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2019-12-310001013462美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2019-12-310001013462美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2019-12-310001013462美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2020-03-310001013462美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2020-03-310001013462美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2020-03-310001013462anss:CanonsburgOfficeNewCompanyHeadquartersMember2020-03-310001013462美國-公認會計原則：基本比率2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：振興信貸促進成員2020-03-310001013462SRT：最大值美國-公認會計原則：歐元2020-01-012020-03-310001013462SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：歐元2020-01-012020-03-310001013462SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：基本比率2020-01-012020-03-3100010134622019-11-010001013462美國-公認會計原則：信函2020-03-310001013462SRT：最大值美國-公認會計原則：基本比率2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：總行政支出2019-01-012019-03-310001013462美國-公認會計原則：服務成員2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：研究和發展2019-01-012019-03-310001013462美國-公認會計原則：總行政支出2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：研究和發展2020-01-012020-03-310001013462美國-公認會計原則：服務成員2019-01-012019-03-310001013462國家：de2020-03-310001013462國家：GB2020-03-310001013462國家：在2020-03-310001013462國家：Fr2019-12-310001013462國家：美國2019-12-310001013462國家：美國2020-03-310001013462ANS：OtherInternationalMembers2020-03-310001013462國家：GB2019-12-310001013462美國-公認會計原則：2019-12-310001013462美國-公認會計原則：2020-03-31000101346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4217：美元iso 4217：美元Xbrli：股票Xbrli：股票Xbrli：純ANS：段utreg：平方尺
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(第一標記)
☒
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告
終了季度2020年3月31日
或
☐
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告
從_
委員會檔案編號：0-20853
ANSYS公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
特拉華州
 
04-3219960
(州或其他司法管轄區成立為法團或組織)
 
(國税局僱主識別號碼)
2600 ANSYS驅動器，
卡諾斯堡，
帕
 
 
15317
(首席行政辦公室地址)
 
(郵政編碼)
844-462-6797
(登記人的電話號碼，包括區號)
N/A
(前姓名、前地址及前財政年度，如自上次報告以來有所更改)
根據該法第12(B)條登記的證券：
 
 
 
每一班的職稱
交易符號
註冊交易所名稱
普通股，每股面值0.01美元
ANSS
納斯達克股票市場有限責任公司
 
 
 
(納斯達克全球精選市場)
通過檢查標記表明註冊人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)，(2)在過去90天中一直受到這種備案要求的限制。
是   ☒ 無再加工☐
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或短時間內要求註冊人提交此類文件)。
是  ☒ /.☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“交易所法”第12b-2條中“大型加速備案者”、“加速備案者”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速箱
☒

 
加速機
☐

非加速
☐

 
小型報告公司
☐
新興成長型公司
☐
 
 
 
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。
☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。
是☐/.☒
註冊官普通股股份數目，每股面值0.01元，截至2020年4月30日曾. 85,595,438股票。


ANSYS公司及附屬公司
指數
 
 
 
第一部分
財務信息
頁號
 
 
 
項目1.
財務報表
 
 
 
 
 
精簡的綜合資產負債表-2020年3月31日和2019年12月31日
3
 
 
 
 
精簡的收入綜合報表-截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月
4
 
 
 
 
彙總綜合收入報表-截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月
5
 
 
 
 
現金流動合併報表-截至2020年3月31日和2019年3月31日三個月
6
 
 
 
 
股東權益合併簡表-截至2020年3月31日和2019年3月31日三個月
7
 
 
 
 
精簡合併財務報表附註
8
 
 
 
 
獨立註冊會計師事務所報告
19
 
 
 
項目2.
管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
20
 
 
 
項目3.
市場風險的定量和定性披露
36
 
 
 
項目4.
管制和程序
37
 
 
 
第二部分
其他資料
 
 
 
 
項目1.
法律程序
38
 
 
 
項目1A。
危險因素
38
 
 
 
項目2.
未登記的股本證券出售和收益的使用
39
 
 
 
項目3.
高級證券違約
39
 
 
 
項目4.
礦山安全披露
39
 
 
 
項目5.
其他資料
39
 
 
 
項目6.
展品
40
 
 
 
 
簽名
41


2
目錄

第一部分-財務資料
項目1.財務報表：
ANSYS公司及附屬公司
壓縮合並資產負債表
(未經審計)

(除股票和每股數據外，以千計)
3月31日
2020
 
十二月三十一日
2019
資產
 
 
 
流動資產：
 
 
 
現金和現金等價物
$
717,748

 
$
872,094

短期投資
282

 
288

應收賬款減去可疑賬户備抵11 000美元和8 700美元
337,105

 
433,479

其他應收款和流動資產
235,565

 
249,619

流動資產總額
1,290,700

 
1,555,480

長期資產：
 
 
 
財產和設備，淨額
82,471

 
83,636

經營租賃使用權資產
120,831

 
105,671

善意
2,398,684

 
2,413,280

其他無形資產淨額
458,136

 
476,711

其他長期資產
152,521

 
180,032

税收遞延所得税
22,742

 
24,077

長期資產總額
3,235,385

 
3,283,407

總資產
$
4,526,085

 
$
4,838,887

負債和股東權益
 
 
 
流動負債：
 
 
 
應付帳款
$
12,571

 
$
14,298

應計獎金和佣金
22,421

 
101,546

應計所得税
9,689

 
9,996

長期債務的當期部分

—

 
75,000

其他應計費用和負債
139,497

 
142,947

遞延收入
352,964

 
351,353

流動負債總額
537,142

 
695,140

長期負債：
 
 
 
遞延所得税
69,778

 
78,643

長期經營租賃負債
107,035

 
91,768

長期債務
423,607

 
423,531

其他長期負債
96,173

 
96,426

長期負債總額
696,593

 
690,368

承付款和意外開支


 


股東權益：
 
 
 
優先股，面值0.01美元；2，000，000股授權；發行或發行的股票為零
—

 
—

普通股，面值0.01美元；核定股票300 000 000股；發行股票94 627 585股
946

 
946

額外已付資本
1,118,170

 
1,188,939

留存收益
3,416,770

 
3,370,706

按成本計算的庫房股：分別為9 041 521股和8 893 177股
(1,153,863
)
 
(1,041,831
)
累計其他綜合損失
(89,673
)
 
(65,381
)
股東權益總額
3,292,350

 
3,453,379

負債和股東權益共計
$
4,526,085

 
$
4,838,887

所附附註是精簡的合併財務報表的組成部分。

3
目錄

ANSYS公司及附屬公司
合併損益表
(未經審計)


三個月結束
(單位：千，除每股數據外)
3月31日
2020

3月31日
2019
收入：



軟件許可證
$
87,830


$
123,044

維護與服務
217,155


194,086

總收入
304,985


317,130

銷售成本：



軟件許可證
4,926


4,708

攤銷
9,552


4,547

維護與服務
35,638


25,560

銷售總成本
50,116


34,815

毛利
254,869


282,315

業務費用：



銷售、一般和行政
130,522


112,169

研發
86,112


70,738

攤銷
4,162


3,759

業務費用共計
220,796


186,666

營業收入
34,073


95,649

利息收入
2,775


3,442

利息費用
(3,651
)
 
(91
)
其他收入(費用)，淨額
127


(334
)
所得税前收入
33,324


98,666

所得税(福利)規定
(12,740
)

12,436

淨收益
$
46,064


$
86,230

每股收益-基本：



每股收益
$
0.54


$
1.03

加權平均股份
85,798


83,764

每股收益-稀釋後：



每股收益
$
0.53


$
1.01

加權平均股份
87,369


85,493

所附附註是精簡的合併財務報表的組成部分。

4
目錄

ANSYS公司及附屬公司
綜合收益合併簡表
(未經審計)

 
三個月結束
(單位：千)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
淨收益
$
46,064

 
$
86,230

其他綜合損失：
 
 
 
外幣折算調整
(24,292
)
 
(7,558
)
綜合收入
$
21,772

 
$
78,672

所附附註是精簡的合併財務報表的組成部分。

5
目錄

ANSYS公司及附屬公司
合併現金流量表
(未經審計)

 
三個月結束
(單位：千)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
業務活動現金流量：
 
 
 
淨收益
$
46,064

 
$
86,230

調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額：
 
 
 
折舊和無形資產攤銷
20,702

 
13,415

經營租賃使用權資產費用
5,075

 
4,483

遞延所得税福利
(5,442
)
 
(1,387
)
壞賬準備金
3,116

 
390

股票補償費用
30,941

 
23,800

其他
1,553

 
1,093

經營資產和負債的變化：
 
 
 
應收賬款
117,830

 
43,983

其他應收款和流動資產
12,013

 
28,363

其他長期資產
(3,426
)
 
(2,516
)
應付帳款、應計費用和流動負債
(99,112
)
 
(54,050
)
應計所得税
1,006

 
5,999

遞延收入
4,784

 
2,235

其他長期負債
12,308

 
(460
)
經營活動提供的淨現金
147,412

 
151,578

投資活動的現金流量：
 
 
 
購置，除所購現金外
(2,348
)
 
(244,323
)
資本支出
(6,987
)
 
(6,900
)
其他投資活動
(264
)
 
(460
)
用於投資活動的現金淨額
(9,599
)
 
(251,683
)
來自籌資活動的現金流量：
 
 
 
償還長期債務的本金

(75,000
)
 
—

購買國庫券
(161,029
)

(44,856
)
代已發行股份繳付的限制性股票扣繳税款
(62,425
)
 
(32,994
)
以股票為基礎的補償發行的股票收益
9,716

 
10,376

其他籌資活動
—

 
(1,617
)
用於籌資活動的現金淨額
(288,738
)
 
(69,091
)
匯率波動對現金及現金等價物的影響
(3,421
)
 
(552
)
現金和現金等價物淨減額
(154,346
)
 
(169,748
)
現金和現金等價物，期初
872,094

 
777,139

現金和現金等價物，期末
$
717,748

 
$
607,391

補充披露現金流動信息：
 
 
 
已繳所得税
$
6,757

 
$
4,832

已付利息
$
5,628

 
$
6

所附附註是精簡的合併財務報表的組成部分。



6
目錄

ANSYS公司及附屬公司
股東權益合併簡表
(未經審計)

 
普通股
 
額外
已付
資本
 
留用
收益
 
國庫券
 
累積
其他
綜合損失
 
共計
股東‘
衡平法
(單位：千)
股份
 
金額
 
股份
 
金額
 
餘額，2020年1月1日
94,628
 
$
946

 
$
1,188,939

 
$
3,370,706

 
8,893

 
$
(1,041,831
)
 
$
(65,381
)
 
$
3,453,379

所購國庫券

 
 
 
 
 
 
 
 
690

 
(161,029
)
 
 
 
(161,029
)
股票薪酬活動
 
 
 
 
(70,769
)
 
 
 
(541
)
 
48,997

 
 
 
(21,772
)
其他綜合損失
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(24,292
)
 
(24,292
)
淨收益
 
 
 
 
 
 
46,064

 
 
 
 
 
 
 
46,064

餘額，2020年3月31日
94,628
 
$
946

 
$
1,118,170

 
$
3,416,770

 
9,042

 
$
(1,153,863
)
 
$
(89,673
)
 
$
3,292,350

    
 
普通股
 
額外
已付
資本
 
留用
收益
 
國庫券
 
累積
其他
綜合損失
 
共計
股東‘
衡平法
(單位：千)
股份
 
金額
 
股份
 
金額
 
2019年1月1日結餘
93,236
 
$
932

 
$
867,462

 
$
2,919,411

 
9,602

 
$
(1,075,879
)
 
$
(62,379
)
 
$
2,649,547

所購國庫券
 
 
 
 
 
 
 
 
250

 
(44,856
)
 
 
 
(44,856
)
股票薪酬活動
 
 
 
 
(42,465
)
 
 
 
(494
)
 
43,483

 
 
 
1,018

其他綜合損失
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(7,558
)
 
(7,558
)
淨收益
 
 
 
 
 
 
86,230

 
 
 
 
 
 
 
86,230

2019年3月31日結餘
93,236
 
$
932

 
$
824,997

 
$
3,005,641

 
9,358

 
$
(1,077,252
)
 
$
(69,937
)
 
$
2,684,381

所附附註是精簡的合併財務報表的組成部分。


7
目錄

ANSYS公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註
2020年3月31日
(未經審計)

1.
組織
ANSYS公司(ANSYS，我們)開發和全球市場工程模擬軟件和服務廣泛使用的工程師，設計師，研究人員和學生廣泛的行業和學術界，包括航空航天和國防，汽車，電子，半導體，能源，材料和化學加工，渦輪機械，消費品，保健和體育。
正如分部報告的會計指南所定義的，我們的運作方式是：一片段。
考慮到我們客户的多學科問題解決需求的集成方法，單一的軟件銷售可能包含來自多個產品領域的組件，幷包括組合技術。我們也有一個多年的產品和整合戰略，將導致新的，合併的產品或變化的歷史產品提供。因此，我們不可能在不同的產品線中提供準確的歷史或當前報告。
2020年3月，世界衞生組織(WorldHealthOrganization)宣佈，冠狀病毒(Coronavirus)的爆發是一種大流行，並繼續在美國和世界各地蔓延。雖然目前尚不清楚這次爆發的全部影響，但我們正在密切監測冠狀病毒的傳播，並不斷評估其對我們業務的潛在影響。冠狀病毒大流行已經並預計將繼續對我們的業務、僱員、流動性、財務狀況、業務結果和現金流動產生不利影響。

2.
會計政策
提出依據
所附未經審計的精簡合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的，適用於商業和工業公司的臨時財務信息、關於編制10-Q格式的指示和條例S-X第10-01條規則。因此，所附未經審計的合併財務報表不包括美國普遍接受的會計原則所要求的完整財務報表所要求的所有信息和腳註。所附的未經審計的合併財務報表應與我們的經審計的合併財務報表(及其附註)一併閲讀，這些報表包括在我們關於表10-K的年度報告中。2019年12月31日(2019年表格10-K)。凝聚固結2019年12月31日提出的資產負債表是從已審計的資產負債表中得出的2019年12月31日資產負債表包括在2019年表格10-K。我們認為，為公允列報財務報表而認為必要的所有調整都已包括在內，所有調整都是正常和經常性的。對前幾年合併財務報表中的某些項目進行了重新分類，以符合本年度的列報方式。這些改敍對報告的淨收入、綜合收入、現金流量、總資產或負債總額和股東權益沒有影響。的經營結果三結束的幾個月2020年3月31日並不一定表示未來任何時期可能預期的結果。
會計政策的變化
我們的會計政策載於2019年表格10-K中的附註2“會計政策”。以下是隨後採用的會計準則：2019年12月31日.
信貸損失：2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了第2016-13號會計準則更新(ASU)。金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量(ASU 2016-13)，其中修改了某些金融工具預期信貸損失的計量。我們在2020年1月1日通過了ASU 2016-13，對我們精簡的合併財務報表沒有實質性影響。以前的指導意見要求，可疑賬户備抵應根據考慮到過去和目前情況的已發生損失模式進行估計。ASU 2016-13要求我們使用一個預期損失模型，該模型也考慮到對未來情況的合理和可支持的預測，即當前預期信貸損失(CECL)方法。
根據ASU 2016-13，我們判斷我們是否有能力收回未清應收賬款，並在應收款存續期間為部分應收款提供備抵。這些規定是根據從價值和拖欠的角度對所有重要的未付發票進行的具體審查作出的。對於未具體審查的發票，規定如下：

8
目錄

根據應收款的賬齡按不同的費率估計。在確定這些百分比時，我們考慮了我們的歷史損失經驗、目前的經濟趨勢和未來的情況。
年內可疑帳目備抵額的變動三結束的幾個月2020年3月31日情況如下：
(單位：千)
截至2020年3月31日止的三個月
期初結餘-一月一日
$
8,700

增列：費用和支出的費用

3,116

扣除：退貨和註銷

(816
)
期末結餘-3月31日
$
11,000


可疑賬户備抵增加的原因是與冠狀病毒有關的預期損失。
發佈並尚未通過會計準則
所得税：2019年12月，FASB發佈了ASU編號2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税會計(ASU 2019-12)，作為其減少會計準則複雜性倡議的一部分。ASU 2019-12中的修正案消除了與期間內税收分配辦法、過渡時期所得税計算方法以及確認外部税基差異遞延税負債有關的某些例外情況。ASU 2019-12還澄清和簡化了所得税會計的其他方面。ASU 2019-12適用於財政年度和那些財政年度內的中期，從2020年12月15日開始。允許提前收養，包括在任何過渡時期收養。我們預計，通過這一指導意見不會對我們的財務狀況或業務結果產生重大影響。
現金及現金等價物
現金和現金等價物主要包括流動性強的投資，如主要銀行的存款和貨幣市場基金。現金等價物按成本計算，接近公允價值。我們的現金和現金等價物餘額包括：
 
2020年3月31日
 
(一九二零九年十二月三十一日)
(千，百分比除外)
金額
 
佔總數的百分比
 
金額
 
佔總數的百分比
現金賬户
$
599,137

 
83.5
 
$
549,639

 
63.0
貨幣市場基金
118,611

 
16.5
 
322,455

 
37.0
共計
$
717,748

 
 
 
$
872,094

 
 


我們的貨幣市場基金餘額由兩家發行人的各種基金持有。在截至2020年3月31日的三個月裏，貨幣市場基金的減少是股票回購贖回和盧迪奇公司的結果。(數字)獲取。關於數字收購的進一步披露，請參見附註16，後續事件。


9
目錄

3.
與客户簽訂合同的收入
收入分類
下表彙總收入：
 
三個月結束
(千，百分比除外)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
收入：
 
 
 
租賃許可證
$
44,874

 
$
69,256

永久許可證
42,956

 
53,788

軟件許可證
87,830

 
123,044

維修
200,488

 
181,461

服務
16,667

 
12,625

維護與服務
217,155

 
194,086

總收入
$
304,985

 
$
317,130

 
 
 
 
直接收入佔總收入的百分比
73.6
%
 
70.5
%
間接收入佔總收入的百分比
26.4
%
 
29.5
%

我們的軟件許可證收入是預先確認的，而維護和服務收入通常是在合同期限內確認的。
遞延收入
遞延收入包括在確認客户協議收入之前支付的賬單或付款。收入確認的時間可能與向客户收費的時間不同。付款條件因客户的類型和地點以及所提供的產品或服務而異。發票開具和付款到期日之間的時間並不重要。
遞延收入的變動，包括現時及長期遞延收入三結束的幾個月2020年3月31日和2019情況如下：
(單位：千)
2020
 
2019
期初結餘-一月一日
$
365,274

 
$
343,174

獲得遞延收入
—

 
2,349

遞延收入
308,817

 
318,279

確認收入
(304,985
)
 
(317,130
)
貨幣換算
(3,355
)
 
(2,396
)
期末結餘-3月31日
$
365,751

 
$
344,276


分配給剩餘履約義務的收入是尚未確認的訂約收入，其中包括遞延收入和積壓收入。我們的待辦事項是當前季度計費週期以外時期的分期付款賬單。年內確認的收入三結束的幾個月2020年3月31日和2019期間開始時遞延收入和積壓的數額$191.3百萬和$172.6百萬分別。
截至2002年12月31日分配給剩餘履約義務的收入總額2020年3月31日將作為收入確認如下：
(單位：千)
 
未來12個月
$
564,806

月13-24
169,488

月25-36
72,872

此後
27,860

分配給剩餘履約義務的收入總額
$
835,026



10
目錄


4.
收購
在2019年11月1日，我們完成了對100%利弗莫爾軟件技術(LST)的股份，顯式動力學和其他先進的有限元分析技術的主要供應商。這次收購使我們的客户能夠解決新的工程挑戰，包括開發更安全的汽車、飛機和火車，同時減少甚至消除對昂貴的物理測試的需求。交易的收購價為$777.8百萬，其中包括$470.6百萬現金和發行1.4百萬我們的普通股股份在一次未註冊的發行給LST之前的所有者。作為考慮因素髮行的普通股的公允價值是根據2019年11月1日我們普通股的體積加權平均價格計算的。$220.74的公允價值$307.2百萬.
在2019年2月1日，我們完成了對100%持有Granta設計有限公司(Granta Design)股份，其收購價為$208.7百萬以現金支付，包括最後淨週轉資本調整數。對材料信息技術的主要供應商Granta Design的收購，將我們的產品擴展到了這一重要領域，使客户能夠獲得材料情報，包括對成功的模擬至關重要的數據。
此外，在截至2019年12月31日的一年中，我們收購了Dynardo，Helic公司。(Helic)和DFR解決方案將獲得的技術與我們現有的綜合多物理組合結合起來。這些收購對個人來説並不重要。其他這些收購的合併收購價是$138.6百萬用現金支付。
自每一次收購之日以來，我們的合併財務報表中都包括了每次收購的經營結果。
有關數字獲取的更多信息，請參見注16，後續事件。

5.
其他應收和流動資產、其他應計費用和負債及其他長期負債
我們的其他應收帳款和流動資產、其他應計費用和負債及其他長期負債包括下列餘額：
(單位：千)
3月31日
2020
 
十二月三十一日
2019
與未確認收入有關的應收款
$
141,012

 
$
177,679

應收所得税，包括多付和退款
46,656

 
26,672

預付費用和其他流動資產
47,897

 
45,268

其他應收款和流動資產共計
$
235,565

 
$
249,619

 
 
 
 
與薪金有關的應計項目
$
32,802

 
$
15,603

積存假期
27,905

 
24,336

消費、增值税和銷售税負債
17,536

 
36,398

應計費用和其他流動負債
61,254

 
66,610

其他應計費用和負債共計
$
139,497

 
$
142,947

 
 
 
 
不確定的税收狀況
$
66,188

 
$
64,375

其他長期負債
29,985

 
32,051

其他長期負債共計
$
96,173

 
$
96,426


與未確認收入有關的應收賬款是為尚未確認為收入的客户合同支付的現期賬單部分。


11
目錄

6.
每股收益
每股基本收益(EPS)的計算方法是將該期間上市普通股的加權平均數量除以收益。稀釋後的每股收益假設發行所有潛在的稀釋等價物的普通股。如果股票獎勵是反稀釋的，它們被排除在稀釋每股收益的計算之外.
基本每股收益和稀釋每股收益的詳細情況如下：
 
三個月結束
(單位：千，除每股數據外)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
淨收益
$
46,064

 
$
86,230

加權平均流通股-基本
85,798

 
83,764

庫存計劃的稀釋效應
1,571

 
1,729

加權平均股份
87,369

 
85,493

每股基本收益
$
0.54

 
$
1.03

稀釋每股收益
$
0.53

 
$
1.01

反稀釋股
28

 
—



7.
商譽和無形資產
無形資產分類如下：
 
2020年3月31日
 
(一九二零九年十二月三十一日)
(單位：千)
毛額
載運
金額
 
累積
攤銷
 
毛額
載運
金額
 
累積
攤銷
有限壽命無形資產：
 
 
 
 
 
 
 
開發的軟件和核心技術
$
632,413

 
$
(340,790
)
 
$
635,063

 
$
(332,622
)
客户名單和合同積壓
266,931

 
(136,109
)
 
269,629

 
(132,596
)
商品名稱
153,690

 
(118,356
)
 
154,259

 
(117,379
)
共計
$
1,053,034

 
$
(595,255
)
 
$
1,058,951

 
$
(582,597
)
無限期無形資產：
 
 
 
 
 
 
 
商號
$
357

 
 
 
$
357

 
 

有限壽命無形資產按其估計使用壽命攤銷兩年到十七年。上述無形資產的攤銷費用為$13.7百萬和$8.3百萬為三結束的幾個月2020年3月31日和2019分別。
截至2020年3月31日，上述無形資產未來攤銷費用估計如下：
(單位：千)
 
2020年剩餘時間
$
40,713

2021
52,884

2022
53,099

2023
52,009

2024
50,046

2025
45,846

此後
163,182

應攤銷的無形資產總額
457,779

無限期商標
357

其他無形資產淨額
$
458,136



12
目錄

期間善意的變化三結束的幾個月2020年3月31日和2019情況如下：
(單位：千)
2020
 
2019
期初結餘-一月一日
$
2,413,280

 
$
1,572,455

購置和調整(1)
(336
)
 
181,201

貨幣換算
(14,260
)
 
(5,428
)
期末結餘-3月31日
$
2,398,684

 
$
1,748,228


(1)根據企業合併會計，我們記錄了商譽的調整，以反映計量期間(從購置日起至一年)購置的資產和承擔的負債的臨時公允價值的變化所產生的影響，因為我們獲得了關於購置日存在的事實和情況的新信息，如果知道這些事實和情況，就會影響到截至該日確認的數額的計量。
第一季度2020，我們完成了商譽年度減值測試和無限期無形資產的減值測試，並確定這些資產在1月1日這一測試日還沒有減值，2020。考慮到冠狀病毒大流行所造成的不利經濟和市場狀況，我們考慮了各種定性因素，以確定在我們的年度損害測試之後是否需要額外的數量損害測試。基於各種因素，包括最近一次減值測試中公允價值超過賬面金額的情況，我們確定減值不太可能存在。事件期間沒有其他事件或情況發生變化。三結束的幾個月2020年3月31日這將表明，我們的報告單位和無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。


13
目錄

8.
公允價值計量
按公允價值報告的資產和負債披露估值等級將這類估值的投入分為三大層次：
•
一級：活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)；
•
第2級：活躍市場中類似資產和負債的報價，或可直接或間接通過市場確證對資產或負債觀察到的投入，實質上是金融工具的整個期限；或
•
第3級：以公允價值計量資產和負債的假設為基礎的無法觀察的投入。
在層次結構中，金融資產或負債的分類是基於對公允價值計量具有重要意義的最低水平的投入來確定的。
下表列出按公允價值計算並按經常性計量的資產：
 
 
 
公允價值計量在報告日期使用：
(單位：千)
3月31日
2020
 
報價
活躍市場
(1級)
 
重大其他
可觀察
投入
(第2級)
 
顯着
看不見
投入
(第3級)
資產
 
 
 
 
 
 
 
現金等價物
$
118,611

 
$
118,611

 
$
—

 
$
—

短期投資
$
282

 
$
—

 
$
282

 
$
—

遞延補償計劃投資
$
1,113

 
$
1,113

 
$
—

 
$
—

 
 
 
公允價值計量在報告日期使用：
(單位：千)
(一九二零九年十二月三十一日)
 
報價
活躍市場
(1級)
 
重大其他
可觀察
投入
(第2級)
 
顯着
看不見
投入
(第3級)
資產
 
 
 
 
 
 
 
現金等價物
$
322,455

 
$
322,455

 
$
—

 
$
—

短期投資
$
288

 
$
—

 
$
288

 
$
—

遞延補償計劃投資
$
1,110

 
$
1,110

 
$
—

 
$
—


上表中的現金等價物代表按資產淨值計算的貨幣市場基金，其賬面價值因其短期性質而近似於其公允價值。
上表中的短期投資是指某些外國子公司持有的存款.存款有固定的利率，原始期限從三個月至一年.
上表中的遞延補償計劃投資指的是為非僱員董事的利益而在拉比信託中持有的交易證券，這些董事選擇使其既得的遞延股票獎勵多樣化。這些證券由在活躍市場上以報價交易的共同基金組成。因此，計劃資產在公允價值層次中被歸類為一級。該計劃資產記錄在我們的合併資產負債表上的其他長期資產中。

9.
租賃
我們主要有經營租賃的辦公空間和租賃汽車，包括在我們的使用權(ROU)資產和租賃負債。我們的執行辦公室和與某些國內產品開發、銷售、生產和管理有關的辦事處設在186,000位於賓夕法尼亞州佳能堡的平方尺辦公設施。租約的期限是1832014年10月1日開始，2029年12月31日到期。租賃協議包括將合同延長至2044年8月的選項、在2025年1月租賃更多空間的選擇和在2025年12月終止租賃的選項。租約責任中不包括任何選擇，因為續約並不是合理的確定。此外，我們相當肯定我們不會終止租賃協議。在租契中沒有行使選擇權的情況下，我們的基本租金(包括物業税及某些經營成本)是$4.3百萬每年租期的頭五年，$4.5百萬每年六至十年$4.7百萬每年十一至十五年。

14
目錄

我們的全球租賃費用的組成部分反映在合併後的收入表中，具體如下：
 
三個月結束
(單位：千)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
租賃負債成本
$
6,218

 
$
5,285

不包括在租賃負債中的可變租賃費用(1)
1,097

 
797

租賃總成本

$
7,315

 
$
6,082

(1)可變租賃成本包括公用區域維護、財產税、水電費和因指數或費率變化而引起的租金波動。
與經營租賃有關的其他資料如下：
 
三個月結束
(單位：千)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
為計算租賃負債所包括的數額支付的現金：
 
 
 
從經營租賃中獲得的更高成本的營運現金流量
$
(5,733
)
 
$
(4,332
)
為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產

$
19,601

 
$
13,835


截至2020年3月31日，經營租賃的加權平均剩餘租約期為8.0年數，經營租賃的加權平均貼現率為3.4%。截至2019年3月31日，經營租賃的加權平均剩餘租約期為8.0年數，經營租賃的加權平均貼現率為3.3%.
經營租賃負債的到期日2020年3月31日如下：
(單位：千)
 
2020年剩餘時間
$
16,872

2021
22,072

2022
19,119

2023
14,861

2024
14,159

此後
57,512

.class=‘class 3’>未來租金總額
144,595

減：現值調整

(18,866
)
未來租賃費的再轉嫁現值(1)

$
125,729

(1) 包括經營租賃負債的當期部分$18.7百萬，反映在合併資產負債表中的其他應計費用和負債中。
到目前為止，還沒有簽署但尚未開始的重大租賃。2020年3月31日.


15
目錄

10.
債務
在2019年2月，我們簽訂了一項信貸協議$500百萬無擔保循環信貸機制，其中包括$50百萬簽發信用證的次級限額，由美國銀行(N.A.)擔任行政代理人。循環信貸於2024年2月22日到期，可用於一般公司用途，其中包括為收購和資本支出提供資金。
在收購LST方面，我們修改了現有的信貸協議(修正的信貸協議)。修正案規定了一個新的$500.0百萬為收購提供資金的無擔保的定期貸款安排。定期貸款於2019年11月1日融資，2024年11月1日到期。定期貸款的本金將在每個財政季度的最後一個營業日支付，從籌資日期後的第九個財政季度開始，利率為1.25%每季度增加到2.50%在接下來的四個財政季度之後的每季度。我們償還了$75.0百萬在2022年預定到期日之前的2020年1月無擔保定期貸款餘額中($25.0百萬)和2023($50.0百萬).
根據修改後的信貸協議借款將在我們的選舉中按歐元利率加適用的保證金或基準利率計算利息。截至本季度2020年3月31日我們選擇採用歐元匯率。基準利率是適用的保證金加上最高的(I)聯邦基金利率加0.500%(Ii)美國銀行優惠利率及(Iii)歐元加美元利率+1.000%。適用於這些借款的保證金是每年一個百分點，其依據是(1)由當時的綜合槓桿比率確定的定價水平和(2)由我們的債務評級決定的定價水平(如果存在這種債務評級的話)。這導致了從1.125%到1.750%和0.125%到0.750%分別適用於歐元匯率和基本匯率。截至月底三個月內的加權平均利率2020年3月31日曾.3.025%。截至2020年3月31日，實際上是2.575%.
修正後的信貸協議包含了在由於libor變化而無法獲得歐元美元匯率的情況下使用的語言。如果發生這種情況，基本利率將用於借款。不過，我們可與行政代理人合作，修改協議，以(I)一個或多個以保證隔夜融資利率(Sofr)為基礎的利率取代歐元美元利率；或(Ii)另一個基準利率，但須經放款人批准。
經修訂的信貸協議包括慣常的陳述和保證、肯定和否定的契約和違約事件。經修訂的信貸協議亦載有一項財務契約，規定我們須維持負債與息税折舊及攤銷前收益的綜合槓桿比率，但不得超逾。3.50截至任何財政季度結束時(截至該日止的第四個季度)，有機會暫時將綜合槓桿率提高到4.00在某些有條件的收購完成後至1點，而這些收購的總代價至少為1：00$250百萬.
截至2020年3月31日和2019年12月31日，在無擔保循環信貸協議下沒有未償還的借款，定期貸款的賬面價值為$423.6百萬，這是……的淨額。$1.4百萬未攤銷債務發行成本，以及$498.5百萬，這是……的淨額。$1.5百萬未攤銷的債券發行成本。這個$425.0百萬定期貸款的餘額將於2024年11月1日到期。到目前為止，我們遵守了所有的公約。2020年3月31日和2019年12月31日分別。

11.
所得税
我們的入息税前撥備、所得税(利益)撥備及有效税率如下：
 
三個月結束
(千，百分比除外)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
所得税前收入
$
33,324

 
$
98,666

所得税(福利)規定
$
(12,740
)
 
$
12,436

有效税率
(38.2
)%
 
12.6
%


2020年第一季度的税收支出受益於股票補償福利的增加，其中許多是在第一季度謹慎確認的。雖然我們預期的年度化有效税率在今年仍為正值，但按本季度的年度化税率計算，這些税收優惠超過了税收支出，從而產生了淨税收優惠。


16
目錄

12.
股票回購計劃
根據我們的股票回購計劃，我們回購股票如下：
 
三個月結束
(單位：千，除每股數據外)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
回購股份數目
690

 
250

每股平均價格
$
233.48

 
$
179.42

總成本
$
161,029

 
$
44,856


截至2020年3月31日, 2.8百萬根據該計劃，股票仍可供回購。

13.
股票補償
以股票為基礎的補償費用總額及其對每股基本收益和稀釋收益的淨影響如下：
 
三個月結束
(單位：千，除每股數據外)
3月31日
2020

3月31日
2019
銷售成本：



維護與服務
$
2,866


$
1,228

業務費用：
 


銷售、一般和行政
15,144


13,131

研發
12,931


9,441

税前股票補償費用
30,941


23,800

相關所得税福利
(25,906
)

(11,076
)
以股票為基礎的補償費用，扣除税後
$
5,035


$
12,724

對每股收益的淨影響：
 


每股基本收益
$
(0.06
)

$
(0.15
)
稀釋每股收益
$
(0.06
)

$
(0.15
)


14.
地理信息
給外部客户的收入是根據客户的位置分配給各個國家的。按地理區域分列的收入如下：
 
三個月結束
(單位：千)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
美國
$
125,113

 
$
140,662

日本
37,359

 
33,573

德國
30,097

 
30,427

韓國
15,561

 
15,078

法國
15,469

 
15,609

其他歐洲、中東和非洲
43,841

 
44,255

其他國際
37,545

 
37,526

總收入
$
304,985

 
$
317,130



17
目錄

按地理區域分列的財產和設備如下：
(單位：千)
3月31日
2020
 
十二月三十一日
2019
美國
$
57,954

 
$
59,473

法國
5,469

 
3,657

印度
4,998

 
5,660

德國
4,025

 
4,237

聯合王國
3,842

 
4,194

其他EMEA
2,000

 
1,875

其他國際
4,183

 
4,540

財產和設備共計，淨額
$
82,471

 
$
83,636



15.
意外開支和承付款
我們在正常的業務過程中受到各種調查、索賠和法律訴訟的影響，包括商業糾紛、勞工和就業問題、税務審計、侵犯知識產權指控和其他事項。我們認為，解決懸而未決的問題不會對我們合併的業務結果、現金流或財務狀況產生實質性的不利影響。然而，這些事項中的每一件都會受到各種不確定因素的影響，對其中一項或多項程序的不利解決可能會對我們的業務結果、現金流或財務狀況產生重大影響。
我們的印度子公司有幾個服務税稽核待決，導致正式查詢收到的交易到2012年年中。我們可能會招致税收費用和相關的負債約。$6.9百萬。由於這些費用不太可能發生，截至2020年3月31日，該儲備尚未記錄在精簡的綜合資產負債表上。我們在通知和查詢中提出的服務税問題與本案非常相似，M/S Microsoft Corporation(I)(P)Ltd.訴。新德里服務税專員，德里海關、消費税和服務税上訴法庭(CESTAT)對微軟作出了有利裁決。微軟的裁決隨後在最高法院受到印度税務當局的質疑。我們無法保證目前微軟案的裁決會對我們的案件產生什麼樣的影響。至於這些服務税事宜何時結束，我們是不清楚的。
我們根據合同協議向客户銷售軟件許可證和服務。這類協議一般包括某些條款，對第三方因客户使用我們的產品或服務而侵犯知識產權的索賠作出賠償。迄今為止，與這些賠償條款有關的付款並不重要。由於若干原因，包括沒有事先提出物質賠償要求，我們無法確定與此類賠償條款有關的未來可能支付的最高數額。

16.
後續事件

在2020年4月1日，我們獲得了100%的股份。(數字)，一個領先的光子設計和模擬工具的開發人員，以大約大約的價格購買。$107.5百萬用現金支付。此次收購將為我們的多物理產品組合增加一流的光子產品，為客户提供一整套解決下一代產品挑戰的解決方案。由於收購日起時間有限，企業合併的初始會計核算不完整。因此，我們無法提供截至購置日已獲得的主要資產類別和承擔的負債的確認數額。


18
目錄

獨立註冊會計師事務所報告
致ANSYS公司董事會和股東。
中期財務資料檢討結果
我們回顧了伴隨的壓縮合並資產負債表的ANSYS，公司。截至2020年3月31日，截至2020年3月31日的相關合並報表、截至2020年3月31日和2019年3月31日止的三個月期間的收入、綜合收入、現金流量和股東權益彙總報表以及相關附註(統稱為“臨時財務信息”)。根據我們的審查，我們不知道應對附帶的中期財務信息進行任何實質性修改，以使其符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。
我們此前按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了截至2019年12月31日公司的綜合資產負債表，以及截至該日終了年度的收入、綜合收入、股東權益和現金流量綜合報表(未在此提交)；我們在2020年2月27日的報告中對這些合併財務報表發表了無保留意見。我們認為，所附的截至2019年12月31日的合併資產負債表所列信息，在所有重要方面都對其衍生的綜合資產負債表作出了公正的説明。
審查結果的依據
這些臨時財務信息是公司管理層的職責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。

我們按照PCAOB的標準進行了審查。對臨時財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。審計範圍遠小於按照方案審計和審計委員會標準進行的審計，審計的目的是就整個財務報表發表意見。因此，我們不表達這種意見。

/S/Deloitte&Touche LLP
賓夕法尼亞州匹茲堡
2020年5月6日




19
目錄

項目2.管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
下列討論應與所附未經審計的合併財務報表及其附註一併閲讀三結束的幾個月2020年3月31日，並附上我們截至年底的經審計綜合財務報表及其附註。2019年12月31日包括在2019年向證券交易委員會提交的10-K表格中.對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們根據公認的會計原則(GAAP)編制的合併財務報表為基礎的。
概述:
COVID的影響-19
2020年3月，世界衞生組織(WorldHealthOrganization)宣佈，冠狀病毒(Coronavirus)的爆發是一種大流行，並繼續在美國和世界各地蔓延。雖然目前尚不清楚這次爆發的全部影響，但我們正在密切監測冠狀病毒的傳播，並不斷評估其對我們業務的潛在影響。冠狀病毒大流行已經並預計將繼續對我們的業務、僱員、流動性、財務狀況、業務結果和現金流動產生不利影響。
在危機開始時，我們採取了行動，使我們的僱員能夠在家工作。我們暫時關閉了在北美、亞洲和歐洲的Ansys全球辦事處，包括我們在美國的公司總部，並實施了某些旅行限制，這兩項限制都擾亂了我們的業務運作。隨着局勢的改善，我們隨後以分階段的方式重新開設了我們在中國和韓國的所有辦事處。遠程工作安排沒有對我們維持有效財務業務的能力產生不利影響，包括我們的財務報告制度、對財務報告的內部控制以及披露控制和程序。我們期望繼續保持這些有效的控制，因為我們在冠狀病毒大流行期間繼續遠程工作。
由於最近爆發的冠狀病毒而引起的市場和經濟條件的迅速變化所產生的影響是不確定的，它會擾亂我們的客户和合作夥伴的業務，並將影響我們的業務和綜合經營結果。我們目前的預期受到重大不確定性的影響，取決於病毒的擴散程度、影響的持續時間和嚴重程度、受影響的地理市場、政府當局採取的行動，包括庇護所的訂單和其他因素。病毒的進一步傳播或由病毒引起的經濟惡化，可能對我們的業務產生重大不利影響，也取決於我們實現財務指導的能力。我們正在監控我們的可支配開支，並作出調整，以幫助減輕冠狀病毒在短期內對我們業務的負面影響。與此同時，我們繼續投資於對我們的長期增長至關重要的項目，如我們的客户關係管理(CRM)和人力資源管理系統(HRMS)項目。
關於與冠狀病毒大流行相關的額外商業風險的討論，請參閲我們2019年表格10-K第一部分第二IA項和本季度報告表10-Q第二部分第1A項中的“前瞻性陳述”和“風險因素”。
總體GAAP和非GAAP結果
我們的GAAP和非GAAP的增長率三結束的幾個月2020年3月31日與三結束的幾個月2019年3月31日情況如下：
 
GAAP
 
非公認會計原則
收入
(3.8
)%
 
(3.4
)%
營業收入
(64.4
)%
 
(34.0
)%
稀釋每股收益
(47.5
)%
 
(35.7
)%
年內，我們的收入下降。三結束的幾個月2020年3月31日軟件許可收入的減少，部分抵消了維護和服務收入的增長以及我們最近收購的貢獻。在截至2020年3月31日的三個月內，冠狀病毒的爆發也對我們的收入產生了不利影響。由於我們的客户羣多種多樣，從縱向和地理角度來看，以及與客户的密切關係使我們能夠遠程關閉大量業務，我們成功地在一定程度上減輕了冠狀病毒爆發的影響。
我們還經歷了增加的運營費用，主要是由於增加了人員成本，更高的基於庫存的補償，以及與收購相關的額外運營費用。在截至2020年3月31日的三個月內，冠狀病毒的爆發並沒有對我們的運營費用產生實質性影響。我們的經營成本有很大一部分是固定的。因此，當我們的收入因多年合約的時機或冠狀病毒等宏觀經濟因素而波動時，我們的營運收入和稀釋後的每股收益會受到相應而直接的影響。考慮到我們

20
目錄

在截至2020年3月31日的三個月中，我們的營業收入和稀釋後的每股收益都出現了下降，如上文所示。
非GAAP結果不包括對遞延收入的購置會計調整、基於股票的補償、所購無形資產的攤銷、與企業合併有關的交易費用以及與減税和就業法案有關的過渡税的調整的損益表效應。有關非GAAP結果的進一步披露，請參閲題為“非GAAP結果”一節。
外幣影響
我們的比較財務結果受到美元波動的影響。三結束的幾個月2020年3月31日與三結束的幾個月2019年3月31日。貨幣波動對我們收入和營業收入的影響見下表。括號內的數額表明貨幣波動的不利影響。
 
截至2020年3月31日止的三個月
(單位：千)
GAAP
 
非公認會計原則
收入
$
(2,590
)
 
$
(2,596
)
營業收入
$
(261
)
 
$
(371
)
以固定貨幣計算，我們的增長率如下：
 
截至2020年3月31日止的三個月
 
GAAP
 
非公認會計原則
收入
(3.0
)%
 
(2.6
)%
營業收入
(64.1
)%
 
(33.7
)%
不變貨幣數額不包括外幣波動對報告結果的影響。若要顯示此信息，請將2020功能貨幣是美元以外的貨幣的實體，按對美元有效的匯率折算成美元。2019的實際匯率2020。不變的貨幣增長率是通過調整2020報告的收入和營業收入數額2020貨幣波動影響及與2019可比期間報告的收入和營業收入數額。
其他關鍵業務計量
年度合約價值(ACV)是我們的主要業績指標之一，對投資者評估我們業務的實力和發展軌跡非常有用。它被管理層用於財務和業務決策，並用於設定用於補償的銷售目標。ACV應獨立於收入和遞延收入來看待，因為ACV是一種性能度量，不打算與任何這些項目相結合。沒有任何GAAP指標可與ACV相媲美。該中心由以下人員組成：
•
這一期間有開始日期或週年日期的維修和租賃合同的年度價值加上
•
在此期間具有開始日期的永久許可合同的值，加上
•
固定期限服務合同的年化價值，在此期間有開始日期或週年日期，加上
•
在固定交付服務合同期間完成的工作的價值。
我們的ACV如下：
 
三個月到3月31日，
 
變化
(千，百分比除外)
2020
 
2019
 
金額
 
%
 
不變貨幣%
ACV
$
301,050

 
$
303,490

 
$
(2,440
)
 
(0.8
)
 
0.4
其他財務資料
我們的財務狀況包括7.18億美元現金及短期投資及營運資本7.536億美元截至2020年3月31日.
在三結束的幾個月2020年3月31日，我們買了70萬股份1.61億美元以平均價格$233.48每股。

21
目錄

業務：
1994年成立的特拉華州公司ANSYS，開發和全球市場工程模擬軟件和服務廣泛使用的工程師，設計師，研究人員和學生廣泛的行業和學術界，包括航空航天和國防，汽車，電子，半導體，能源，材料和化學加工，渦輪機械，消費品，保健和體育。總部位於賓夕法尼亞州匹茲堡南部，我們大約僱用了4,200人民2020年3月31日。我們致力於開發開放和靈活的解決方案，使用户能夠直接在桌面上分析設計，為快速、高效和有成本意識的產品開發提供一個公共平臺，從設計概念到最終階段的測試和驗證。我們通過一個獨立的經銷商和分銷商(集體，渠道合作伙伴)的全球網絡以及在全球戰略地點的直銷辦事處來分發我們的模擬技術套件。我們打算繼續保持這種混合銷售和分銷模式。
我們向企業、教育機構和政府機構授權我們的技術。我們的收入增長受到全球經濟實力、一般商業條件、貨幣匯率波動、客户預算限制和我們產品的競爭地位的影響。我們相信，我們的軟件產品的特性、功能和集成的多物理功能與以往一樣強大。然而，軟件業務的特點通常是銷售週期長。這些漫長的銷售週期增加了預測任何特定季度銷售額的難度。我們根據短期和長期銷售預測做出許多經營和戰略決策，這些預測不僅受到這些長期銷售週期的影響，而且還受到當前全球經濟狀況的影響，包括當前冠狀病毒爆發的影響。因此，我們相信，我們的整體表現是以財政年度業績而非按季度業績來衡量的。
管理層考慮到其在短期和長期面臨的競爭和價格壓力，着重於擴大我們軟件產品的技術、特性、功能和綜合多物理能力的廣度、深度、易用性和質量，與我們的競爭對手相比；投資於研發，以開發新的和創新的產品，並提高我們現有產品的能力；提供新產品和服務；注重客户需求、培訓、諮詢和支持；以及加強我們的分銷渠道。我們還考慮收購，以補充我們的全球工程人才，產品供應和分銷渠道。
地理趨勢：
下表顯示了在三結束的幾個月2020年3月31日與三結束的幾個月2019年3月31日:
 
截至2020年3月31日止的三個月
美洲
(10.2
)%
EMEA
1.3
 %
亞太
5.2
 %
共計
(3.0
)%
美洲出現負增長的主要原因是多年租約預期大幅減少。
我們繼續專注於多個地理區域的銷售改進活動，包括銷售招聘、管道建設、生產力舉措和客户參與活動。
美國和中國之間持續的貿易緊張，加上圍繞冠狀病毒爆發的不確定性，可能進一步限制我們向某些客户銷售和銷售我們的產品的能力，以及我們利用現有貿易應收賬款收取貨物的能力，並可能對我們的業務、經營結果或財務狀況產生不利影響。請參閲我們2019年表格10-K第一部分第1A項的其他詳情，並由本季度報告第II部第1A項就表格10-Q作出補充。
行業評論：
從2019年開始，高科技和汽車行業的強勁趨勢一直持續到2020年第一季度。在這些行業中，我們支持自主、電氣化和5G等關鍵舉措的解決方案繼續與我們的客户產生共鳴。開發和認證5G技術的複雜性和成本繼續推動高科技和半導體技術提供商在模擬方面的投資。此外，能源工業，特別是石油和天然氣，受到油價大幅下跌和冠狀病毒影響的綜合影響。已經處於低增長週期，這對整個行業來説是一個重大挑戰。儘管這一行業面臨挑戰，我們仍繼續專注於戰略舉措，並與我們的能源客户在數字轉換、添加劑製造和設計優化方面進行合作。

22
目錄

估計數的使用：
這些財務報表的編制要求我們對報告的資產、負債、收入和支出以及相關的或有資產和負債的披露作出估計和判斷。我們不斷評估我們的估計，包括股票獎勵的公允價值、壞賬、合同收入、獲得的遞延收入、我們產品和服務的獨立銷售價格、商譽和其他無形資產的估值、遞延補償、所得税、不確定的税收狀況、税收準備金、經營租賃資產和負債、折舊和攤銷的使用壽命以及意外事故和訴訟。我們的估計依據的是歷史經驗、市場經驗、估計未來現金流量以及管理層認為在這種情況下是合理的各種其他假設，這些假設的結果構成了對其他來源不太明顯的資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎。實際結果可能與這些估計不同。
關於前瞻性陳述的説明
這份關於表10-Q的季度報告載有1933年“證券法”第27A節和1934年“證券交易法”第21E節所指的前瞻性陳述，包括但不限於以下陳述，以及包含“預期”、“意圖”、“相信”、“計劃”和其他類似表述的陳述：
•
我們對冠狀病毒大流行的影響的期望。
•
我們對新會計準則的影響的期望。
•
我們對我們的服務税審計案件結果的期望。
•
我們對各種調查、索賠和法律程序所產生的最終責任的評估。
•
我們對未來索賠的期望與賠償義務有關。
•
我們對我們的混合銷售和分銷模式的意圖。
•
我們關於軟件產品的功能、功能和綜合多物理能力的説明。
•
我們相信，我們的整體表現最好是以財政年度業績來衡量，而不是以季度業績來衡量。
•
由於客户對基於時間的許可的偏好增加，我們對租賃許可波動性增加的期望。
•
我們對報告收入的預期影響的估計與對遞延收入的購置會計處理有關。
•
我們的期望是，我們將繼續對我們的全球銷售和營銷機構以及全球商業基礎設施進行有針對性的投資，以加強和支持我們的創收活動。
•
我們的意圖是投資於研究和開發，特別是因為它涉及擴大我們廣泛的模擬軟件產品組合的易用性和能力。
•
我們對在市場上加快開發新產品和創新產品的期望，同時由於我們的收購降低了客户的設計和工程成本。
•
我們就全球經濟狀況的影響所作的發言。
•
我們打算將超過營運資本需求的税後收益匯回國內，並將我們非美國子公司的所有其他收益再投資。
•
我們的計劃與未來的資本支出有關。
•
現有現金和現金等值餘額是否足以滿足未來週轉資本和資本支出的需要。
•
我們認為，我們多餘現金的最佳用途是投資於企業和回購股票，以抵消稀釋和回報股東的資本，超過我們的要求，目的是增加股東價值。
•
我們的意圖是投資於互補的公司、產品、服務和技術。
•
我們期望貨幣匯率的變化會影響我們的財務狀況、經營結果和現金流量。

23
目錄

•
我們對收購和整合這些被收購公司的期望，以實現成本削減和其他相關協同增效的好處。
不應過分依賴前瞻性聲明，因為它們涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，其中有些是我們無法控制的。我們的實際結果可能與前瞻性聲明中提出的結果大相徑庭。某些因素，除其他外，可能導致這種差異，包括風險和不確定性披露在我們的2019年表格10-K，第一部分，第1A項。“危險因素”關於任何新的風險因素或這些風險因素的重大變化的信息已列入本季度報告第二部分第1A項，即表10-Q。

24
目錄

業務結果
三個月結束2020年3月31日與結束的三個月相比2019年3月31日
收入：
 
三個月到3月31日，
 
變化
(千，百分比除外)
2020
 
2019
 
金額
 
%
 
不變貨幣%
收入：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
租賃許可證
$
44,874

 
$
69,256

 
$
(24,382
)
 
(35.2
)
 
(35.0
)
永久許可證
42,956

 
53,788

 
(10,832
)
 
(20.1
)
 
(19.5
)
軟件許可證
87,830

 
123,044

 
(35,214
)
 
(28.6
)
 
(28.2
)
維修
200,488

 
181,461

 
19,027

 
10.5

 
11.6

服務
16,667

 
12,625

 
4,042

 
32.0

 
33.0

維護與服務
217,155

 
194,086

 
23,069

 
11.9

 
12.9

總收入
$
304,985

 
$
317,130

 
$
(12,145
)
 
(3.8
)
 
(3.0
)
我們在本季度結束時的收入2020年3月31日減少3.8與截至本季度相比2019年3月31日，而收入卻減少了3.0%用不變的貨幣。多年租賃合同的數量、客户對基於時間的許可的偏好、美國和中國之間的貿易限制以及冠狀病毒(尤其是在亞洲)的影響，都導致了上述結果所反映的第一季度的不利收入差異。總體減少額被我們繼續投資於全球銷售、支持和營銷機構以及2019年的收購部分抵消。租賃許可證收入減少35.2%，或35.0%按常量貨幣計算，與上一季度相比，主要是由於多年租賃合同減少所致。主要來自本季度新銷售的永久許可證收入減少了。20.1%，或19.5%與上一季度相比，以固定貨幣計價。以新的永久許可證出售的年度維修合同、前幾個季度出售的新永久許可證的維修合同以及租賃許可證合同中的維護部分共同促進了維修收入的增長。10.5%，或11.6%用不變的貨幣。服務收入增加，主要是因為側重於提供服務，為模擬最佳做法、培訓和擴大模擬採用提供指導。32.0%，或33.0%與上一季度相比，以固定貨幣計價。
我們繼續體驗到我們的一些大客户對企業協議越來越感興趣，這些協議通常包括涉及更多軟件產品的長期、基於時間的許可證。雖然這些安排通常涉及較高的整體交易價格，但預先確認與這些較大的多年期交易有關的許可證收入可能會導致顯著較高的租賃許可證收入和相應的收入增長波動。隨着軟件產品在眾多的應用程序和行業中，越來越多地分佈在軟件即服務、雲和其他訂閲環境中，在這些環境中，許可方法是基於時間的，而不是永久的，我們也正經歷着從永久許可轉向基於時間的許可的趨勢，在更廣泛的客户範圍內。由於冠狀病毒的經濟影響，這種轉移偏好在第一季度上升，我們預計這種轉移偏好至少會持續到2020年的第二和第三季度。
關於冠狀病毒和我們的收入，我們目前預計最嚴重的業務中斷將發生在第二季度。在本季度的大部分時間裏，我們的團隊和我們客户的團隊可能會繼續遠程工作。由於社會疏遠，我們的需求生成活動和我們的渠道合作伙伴的需求生成活動都被取消了。雖然我們已經調整為有一個更強的數字焦點產生需求，但我們預計，沒有某些事件會對我們的結果產生不利影響，特別是對某些渠道合作伙伴。此外，我們預計在結束某些交易的時間上會出現重大延誤，而完成規模較大的企業級交易可能特別困難。這些交易往往是多年的租約，對我們的經營業績有重大影響，因為預先收入認可的許可證。我們預計客户將推遲到今年晚些時候購買。我們還預計，我們的小客户，特別是中小型企業的續約率會出現一些惡化，第二季度的負面影響最大。我們預計，隨着人們重返工作崗位，企業開始恢復運營，第三季度的商業環境將略有好轉。預計第三季度的商業環境將強於第二季度，但將繼續受到冠狀病毒持續影響的不利影響，對某些客户和行業造成不成比例的影響。我們預計，隨着業務恢復到接近正常的水平，第四季度的經濟復甦將更加強勁，這或許是受前幾個季度可能推遲的銷售交易的提振。



25
目錄

在收入方面，截至本季度的平均收入2020年3月31日，美元大約是1.8% 更強，以我們的主要外幣計算，比截至本季度的數字為高。2019年3月31日。下表列出貨幣波動對截至本季度收入的影響。2020年3月31日。括號內的數額表明貨幣波動的不利影響。
(單位：千)
截至2020年3月31日止的三個月
歐元
$
(2,003
)
韓元
(910
)
印度盧比
(228
)
英磅
(182
)
日元
532

臺幣
168

其他
33

共計
$
(2,590
)
總淨額更強美元也導致了減少營業收入30萬美元截至本季度2020年3月31日與截至本季度相比2019年3月31日.
我們的國際和國內收入以及直接和間接收入佔收入的百分比如下：
 
三個月到3月31日，
 
2020
 
2019
國際
59.0
%
 
55.6
%
國內
41.0
%
 
44.4
%
 

 

直接
73.6
%
 
70.5
%
間接
26.4
%
 
29.5
%
在對最近收購的資產負債表上截至各自收購日期的遞延收入進行估值時，我們採用了適用於企業合併會計的公允價值規定，從而使遞延收入與歷史賬面金額相比有所減少。因此，我們收購後的收入將低於我們和每個收購方在沒有收購的情況下報告的總和。對申報收入的影響如下390萬美元和280萬美元的季度結束2020年3月31日和2019分別。對報告收入的預期影響，包括對數字收購的估計，是410萬美元和1 140萬美元本季度結束時2020年6月30日以及年底2020年12月31日分別。我們尚未對所獲得的遞延收入進行估值。在這種估值完成之前，對收入的預期影響仍將是初步估計數，很可能會發生變化。
遞延收入和積壓：
遞延收入包括在確認客户協議收入之前支付的賬單或付款。這個我們精簡的合併資產負債表上的遞延收入並不代表年度或多年不可撤銷協議的總價值。我們的待辦事項是當前季度計費週期以外時期的分期付款賬單。。我們的遞延收入和積壓2020年3月31日和2019年12月31日由下列人員組成：
 
2020年3月31日結餘
(單位：千)
共計
 
電流
 
長期
遞延收入
$
365,751

 
$
352,964

 
$
12,787

積壓
469,275

 
211,842

 
257,433

共計
$
835,026

 
$
564,806

 
$
270,220


26
目錄


 
2019年12月31日結餘
(單位：千)
共計
 
電流
 
長期
遞延收入
$
365,274

 
$
351,353

 
$
13,921

積壓
505,469

 
218,398

 
287,071

共計
$
870,743

 
$
569,751

 
$
300,992

與遞延收入和積壓有關的收入將在隨後的12個月中確認，在上表中列為當前收入。
銷售費用和業務費用：
下表反映了收入合併簡表中列出的業務結果，其中包括外幣折算影響。每一表後面的討論所列數額以固定貨幣提供，幷包括與我們的採購有關的費用。本文對外匯翻譯的影響進行了單獨的探討。2019年第四季度對LST和Dynardo的收購為銷售成本和運營費用的總體增長貢獻了1 300萬美元，其中包括無形資產攤銷。2019年上半年發生的採購並未對下文的差異產生重大影響。
 
三個月到3月31日，
 
 
 
 
2020
 
2019
 
變化
(千，百分比除外)
金額
 
%
收入
 
金額
 
%
收入
 
金額
 
%
銷售成本：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
軟件許可證
$
4,926

 
1.6
 
$
4,708

 
1.5
 
$
218

 
4.6

攤銷
9,552

 
3.1
 
4,547

 
1.4
 
5,005

 
110.1

維護與服務
35,638

 
11.7
 
25,560

 
8.1
 
10,078

 
39.4

銷售總成本
50,116

 
16.4
 
34,815

 
11.0
 
15,301

 
43.9

毛利
$
254,869

 
83.6
 
$
282,315

 
89.0
 
$
(27,446
)
 
(9.7
)
軟件許可證：軟件許可證費用增加的主要原因是第三方特許權使用費增加了30萬美元。
攤銷：攤銷費用增加的原因是新購置的無形資產的攤銷。
維修和服務：維修和服務費用增加的主要原因如下：
•
增加工資和其他與人員有關的費用480萬美元。
•
增加了210萬美元的第三方技術支持。
•
增加了160萬美元的股票薪酬。
毛利減少是收入減少和銷售成本增加的結果。
 
三個月到3月31日，
 
 
 
 
2020
 
2019
 
變化
(千，百分比除外)
金額
 
%
收入
 
金額
 
%
收入
 
金額
 
%
業務費用：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
銷售、一般和行政
$
130,522

 
42.8
 
$
112,169

 
35.4
 
$
18,353

 
16.4
研發
86,112

 
28.2
 
70,738

 
22.3
 
15,374

 
21.7
攤銷
4,162

 
1.4
 
3,759

 
1.2
 
403

 
10.7
業務費用共計
$
220,796

 
72.4
 
$
186,666

 
58.9
 
$
34,130

 
18.3

27
目錄

銷售、一般和行政：銷售、一般和行政費用增加的主要原因如下：
•
增加工資和其他與人員有關的費用1 000萬美元。
•
由於與冠狀病毒有關的預期損失，壞賬支出增加270萬美元。
•
增加了200萬美元的股票薪酬。
•
增加了180萬美元的營銷費用。
•
信息技術維護和軟件託管費用增加170萬美元。
目前，我們繼續支付我們所有的工資和小時工人。
我們預計，我們將繼續對我們的全球銷售和營銷機構以及全球商業基礎設施進行有針對性的投資，以加強和支持我們的創收活動。
研究與開發：研究和開發費用增加的主要原因如下：
•
增加工資和其他與人員有關的費用1 160萬美元。
•
增加了350萬美元的股票薪酬。
•
IT維護和軟件託管費用增加100萬美元。
我們傳統上為研究和開發活動投入了大量資源，並打算繼續進行投資，以擴大我們廣泛的模擬軟件產品的易用性和能力，即使是通過冠狀病毒大流行。我們預計冠狀病毒的影響不會顯著推遲我們2020年的產品發佈。
利息收入：截至本季度的利息收入2020年3月31日曾.280萬美元相比較340萬美元截至本季度2019年3月31日。由於投資現金結餘的平均回報率下降，利息收入減少。
利息費用：截至本季度的利息支出2020年3月31日曾.370萬美元相比較10萬美元截至本季度2019年3月31日。利息開支增加，原因是2019年第四季度收購LST所獲得的債務融資利息。
其他收入(費用)，淨額：我們的其他收入(費用)包括：
 
三個月結束
(單位：千)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
外幣損益淨額
$
146

 
$
(513
)
其他
(19
)
 
179

其他收入(費用)共計，淨額
$
127

 
$
(334
)
所得税(福利)規定：我們的入息税前撥備、所得税(利益)撥備及有效税率如下：
 
三個月結束
(千，百分比除外)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
所得税前收入
$
33,324

 
$
98,666

所得税(福利)規定
$
(12,740
)
 
$
12,436

有效税率
(38.2
)%
 
12.6
%
與上一年相比，實際税率下降的主要原因是與股票補償有關的福利增加。有效税率還得益於外國法域的估價津貼的發放。
與聯邦和州在每個時期的合併法定税率相比，截至2020年3月31日和2019年3月31日的季度的實際税率受到了股票補償、外國衍生無形收入(Fdi)扣除和研發抵免等税收優惠的積極影響。
淨收入：我們用於計算稀釋每股收益的淨收入、稀釋每股收益和加權平均收益如下：

28
目錄

 
三個月結束
(單位：千，除每股數據外)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
淨收益
$
46,064

 
$
86,230

稀釋每股收益
$
0.53

 
$
1.01

加權平均股份
87,369

 
85,493


29
目錄

非GAAP結果
我們提供非公認會計原則收入、非公認會計原則營業收入、非公認會計原則營業利潤率、非公認會計原則淨收入和非公認會計原則稀釋每股收益，作為對公認會計原則關於我們業務業績的補充措施。這些財務措施不包括某些項目的影響，因此沒有按照公認會計原則計算。詳細解釋和調節每個非GAAP財務計量與其最可比的GAAP財務計量如下。
 
三個月結束
 
2020年3月31日
 
(一九二零九年三月三十一日)
(單位：千，百分比和每股數據除外)
GAAP結果
 
調整
 
非公認會計原則
結果
 
GAAP結果
 
調整
 
非公認會計原則
結果
總收入
$
304,985

 
$
3,912

(1)
$
308,897

 
$
317,130

 
$
2,780

(4)
$
319,910

營業收入
34,073

 
56,500

(2)
90,573

 
95,649

 
41,537

(5)
137,186

營業利潤率
11.2
%
 
 
 
29.3
%
 
30.2
%
 
 
 
42.9
%
淨收益
$
46,064

 
$
26,241

(3)
$
72,305

 
$
86,230

 
$
24,440

(6)
$
110,670

每股收益-稀釋後：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
每股收益
$
0.53

 
 
 
$
0.83

 
$
1.01

 
 
 
$
1.29

加權平均股份
87,369

 
 
 
87,369

 
85,493

 
 
 
85,493

(1)
數額係指由於與企業合併的遞延收入會計有關的購置會計調整而在該期間未報告的收入。
(2)
這一數額包括3 090萬美元的股票補償費、700萬美元與股票獎勵有關的超額工資税、1 370萬美元與企業合併中購置的無形資產有關的攤銷費用、100萬美元與企業合併有關的交易費用以及上文(1)所反映的390萬美元收入調整。
(3)
金額是上文(2)中提到的對營業收入的調整所產生的影響，根據規範的非公認會計原則年度有效税率19.5%，相關的GAAP對非GAAP税收準備金的影響減少了3030萬美元。
(4)
數額係指由於與企業合併的遞延收入會計有關的購置會計調整而在該期間未報告的收入。
(5)
這一數額包括2 380萬美元的股票補償費、400萬美元與股票獎勵有關的超額工資税、830萬美元與企業合併中購置的無形資產有關的攤銷費用、270萬美元與企業合併有關的交易費用以及上文(4)中反映的280萬美元收入調整。
(6)
數額是上文(5)所述對營業收入的調整所產生的影響，因相關所得税影響1 560萬美元而減少，與減税和就業法有關的過渡税調整額130萬美元，拉比信託收入20萬美元。
非公認會計原則措施
我們採用非公認會計原則的財務措施：(A)評估我們的歷史和預期財務業績以及我們相對於競爭對手的業績；(B)制定內部銷售目標和支出預算；(C)分配資源；(D)衡量業務盈利能力和預測的準確性；(E)評估業務支出的財務紀律；(F)作為確定管理層和僱員可變薪酬的一個重要因素。此外，許多跟蹤我們的金融分析師關注並公佈了基於非公認會計原則的財務指標的歷史結果和未來預測。我們認為，向分析師提供這些信息，以便他們準確地報告非GAAP財務信息，符合我們投資者的最佳利益。此外，投資者在歷史上一直要求，我們歷史上也曾報告過，這些非公認會計原則的財務措施是提供與以往財務業績報告一致和可比的信息的一種手段。
雖然我們認為這些非GAAP財務措施為投資者提供了有用的補充信息，但在使用這些非GAAP財務措施時也存在一些限制。這些非GAAP財務措施並不是根據GAAP編制的，也不是由我們所有的競爭對手報告的，而且由於精確計算方法上的潛在差異，這些非GAAP財務措施可能無法與我們的競爭對手的類似名稱的計量方法直接比較。我們補償這些

30
目錄

通過使用這些非GAAP財務措施作為GAAP財務措施的補充，以及通過審查非GAAP財務措施與其最可比的GAAP財務措施的調節來限制。
對這些非公認會計原則財務措施的調整以及這些調整的依據概述如下：
遞延收入的購置會計。歷史上，為了支持我們的戰略和其他業務目標，我們完成了收購，根據適用於企業合併會計的公允價值規定，獲得的遞延收入經常以低於歷史賬面價值的數額記錄在期初資產負債表上。雖然這一收購會計要求對我們的業務或現金流沒有影響，但它對我們在收購後的報告期內報告的GAAP收入產生了不利影響。為了向投資者提供便於比較歷史和未來結果的財務信息，我們提供了不受收購會計調整影響的非GAAP財務措施。我們認為，這種非公認會計原則的財務調整對投資者是有用的，因為它允許投資者(A)評估我們在財務和業務決策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)比較我們過去和今後的財務業績報告，因為當相關的年度租賃許可證和軟件維護合同在未來期間得到續簽時，與獲得的遞延收入相關的收入減少不會再次發生。
從收購中攤銷無形資產。我們承擔無形資產的攤銷，包括在我們的GAAP攤銷費用列報中，與我們進行的各種收購有關。當我們評估我們的持續經營業績時，為了計算非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋收益，我們不包括這些費用，因為這些成本在收購時是固定的，然後在收購後的幾年內攤銷，通常在收購後不會被我們改變或影響。因此，我們不考慮這些開支，以評估我們在收購後的適用期間內的表現，而在作出分配資源的決定時，我們亦不包括這些開支。我們認為，這些非公認會計原則的財務措施對投資者是有用的，因為它們使投資者能夠(A)評估我們在財務和業務決策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)比較我們過去的財務業績報告，因為我們歷史上報告了這些非公認會計原則的財務措施。
股票補償費用我們承擔與庫存補償相關的費用，包括在我們的GAAP中，包括維護和服務成本；研發費用；以及銷售、一般和行政費用。這種非GAAP調整還包括與股票薪酬相關的超額工資税支出.與我們在拉比信託中持有的遞延補償計劃相關的基於股票的補償費用(福利)包括記錄在其他收入(費用)中的抵銷福利(費用)。雖然以股票為基礎的薪酬是一種支出，被視為一種補償形式，但在評估我們的持續經營業績時，為了計算非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP淨收入和非GAAP稀釋收益，我們將這些費用排除在外。我們同樣不包括與我們的延遲補償計劃相關的與拉比信託持有的資產相關的收入(費用)。具體來説，在我們的年度預算編制過程和我們的季度和年度業績評估中，我們不包括與遞延補償計劃中持有的資產相關的基於股票的薪酬和收入(費用)。年度預算編制過程是我們為各種倡議和業務需求分配資源的主要機制。此外，董事會的年度審查中，將我們的歷史商業模式和盈利能力與計劃中的業務模式和未來一年的盈利能力進行了比較，但不包括基於股票的薪酬的影響。在評估我們的高級管理層和部門經理的業績時，與基於股票的薪酬有關的費用不包括在支出和盈利結果中。事實上, 我們將以股票為基礎的補償費用記錄到一個獨立的成本中心，而沒有單一的運營經理負責或負責。這樣，我們就可以在一個週期到一個時期的基礎上，審查每個經理的業績，並評估財務紀律對業務支出的影響，而不受股票薪酬的影響。我們認為這些非公認會計原則的財務措施對投資者是有用的，因為它們允許投資者：(A)評估我們的經營業績和我們用於審查我們的經營結果的方法的有效性；(B)審查我們的財務報告的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。
與業務合併有關的交易成本。我們承擔與業務合併有關的專業服務的費用，這些費用包括在我們的銷售、一般和行政費用的GAAP中。這些費用一般不能免税.我們在評估我們的持續經營業績時，為了計算非公認會計原則營業收入、非公認會計原則營業利潤率、非公認會計原則淨收入和非公認會計原則稀釋後每股收益，我們不包括這些來自已宣佈收購的交易費用，因為我們通常不會在作為我們業務一部分的期間發生這些費用。我們認為這些非公認會計原則的財務措施對投資者是有用的，因為它們允許投資者：(A)評估我們的經營業績和我們用於審查我們的經營結果的方法的有效性；(B)審查我們的財務報告的歷史可比性以及與競爭對手的經營業績的可比性。

31
目錄

減税和就業法案。我們記錄了與制定2017年減税和就業法案有關的所得税規定的影響，特別是與未匯回現金有關的過渡税以及税率變動對遞延淨資產的影響。我們在評估我們的持續經營業績時，為了計算非公認會計原則淨收入和非公認會計原則稀釋後每股收益，我們排除了這些影響，因為(I)這些費用預計不會作為我們正常運作的一部分而再次發生，(Ii)由於美國重大税務改革這一極為罕見的事件而產生的費用，最近一次這樣的改革發生在1986年。我們認為這些非公認會計原則的財務措施對投資者是有用的，因為它們允許投資者：(A)評估我們的經營業績和我們用於審查我們的經營結果的方法的有效性；(B)審查我們財務報告中的歷史可比性。
非公認會計原則税收規定。我們使用規範化的非GAAP年度有效税率(AeTR)來計算非GAAP的計量。這種方法通過消除非經常性項目的影響和使非GAAP税率與我們預期的地理收益組合相一致，在中期報告期間提供了更好的一致性。為了預測這一比率，我們分析了我們的歷史和預測的非公認會計原則收益組合，以及其他因素，如我們當前的税收結構、經常性税收抵免和激勵措施，以及預期的税收狀況。我們將在年度基礎上重新評估這一比率，以確定可能對我們的預測產生重大影響的重大項目。
非公認會計原則的財務措施不符合或替代公認會計原則.我們的非GAAP財務措施不是孤立地考慮，也不是作為可比GAAP財務措施的替代品，只應與我們根據GAAP編制的合併財務報表一起閲讀。
我們提供了非公認會計原則財務措施與最直接可比的公認會計原則財務計量之間的對賬，如下所示：
GAAP報告措施
非公認會計原則報告措施
收入
非公認會計原則收入
營業收入
非公認會計原則營業收入
營業利潤率
非公認會計原則營業利潤率
淨收益
非公認會計原則淨收入
稀釋每股收益
非公認會計原則稀釋每股收益


32
目錄

流動性與資本資源
(單位：千)
3月31日
2020
 
十二月三十一日
2019
 
變化
現金、現金等價物和短期投資
$
718,030

 
$
872,382

 
$
(154,352
)
營運資本
$
753,558

 
$
860,340

 
$
(106,782
)
現金、現金等價物和短期投資
現金和現金等價物主要包括流動性強的投資，如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要由我們的某些外國附屬公司持有的存款組成，這些附屬公司的原始到期日為三個月至一年。下表列出截至目前為止，我們所持有的現金、現金等價物及短期投資。2020年3月31日和2019年12月31日:
(千，百分比除外)
3月31日
2020
 
佔總數的百分比
 
十二月三十一日
2019
 
佔總數的百分比
國內
$
427,709

 
59.6
 
$
626,433

 
71.8
外國
290,321

 
40.4
 
245,949

 
28.2
共計
$
718,030

 
 
 
$
872,382

 
 
一般來説，我們打算將超過先前徵税金額的所有收益永久再投資。作為美國税收改革的一部分，我們的非美國子公司以前的收益基本上都是通過過渡税徵税的，而當期收益則作為全球無形低税率所得税支出的一部分徵税。這些税收增加了我們以前徵税的收入，使我們的大部分外國收入得以返還，而無需繳納任何剩餘的美國聯邦税。雖然我們相信，財務報告基數可能大於外國子公司投資的税基，但這些數額被視為永久再投資。與這種永久性再投資收益相關的累計臨時差額約為3，390萬美元，我們預計，由於美國的税收改革，對這些收入的税收影響是無關緊要的。
外國子公司持有的現金、現金等價物和短期投資的數額，在每個報告期結束時因外幣匯率變動而引起的折算調整，其抵銷額記在我們合併資產負債表上的其他累計綜合損失中。
業務活動現金流量
 
三個月到3月31日，
 
 
(單位：千)
2020
 
2019
 
變化
經營活動提供的淨現金
$
147,412

 
$
151,578

 
$
(4,166
)
經營活動提供的淨現金減少在本財政年度內減少淨收入(扣除非現金業務調整數)2 600萬美元，部分抵消增加經營資產和負債的現金流量淨額2 180萬美元。在截至2020年3月31日的三個月內，我們通過經營活動提供的淨現金只受到冠狀病毒的最小影響，主要是因為中國要求我們推遲付款。
投資活動的現金流量
 
三個月到3月31日，
 
 
(單位：千)
2020
 
2019
 
變化
用於投資活動的現金淨額
$
(9,599
)
 
$
(251,683
)
 
$
242,084

用於投資活動的現金淨額減少在本財政年度內減少與購置有關的現金淨支出2.42億美元。我們目前計劃2020年財政年度的資本支出為4 000萬美元至5 000萬美元，而2019年財政年度的支出為4 490萬美元。支出水平將取決於各種因素，包括商業增長和總體經濟狀況以及冠狀病毒大流行對我們行動的影響。

33
目錄

來自融資活動的現金流量
 
三個月到3月31日，
 
 
(單位：千)
2020
 
2019
 
變化
用於籌資活動的現金淨額
$
(288,738
)
 
$
(69,091
)
 
$
(219,647
)
用於籌資活動的現金淨額增加在本財政年度內增加股票回購1.162億美元, 增加償還長期債務的本金7 500萬美元，和增加代已發行股份支付的限制性股票扣繳税款2 940萬美元.
其他現金流量信息
我們認為現有現金和現金等值餘額7.177億美元加上業務活動產生的現金和獲得5000萬美元的循環信貸貸款，將足以在今後12個月內滿足我們的週轉資本和資本支出需求。我們未來的現金需求也可能通過額外的股本或債務融資來滿足。然而，冠狀病毒的爆發對資本市場造成的破壞可能使任何融資變得更加困難，而且無法保證這種融資能夠以商業上合理的條件獲得，甚至根本無法保證。
我們還相信，在可預見的將來，我們的流動性將使我們能夠管理冠狀病毒對我們業務運作的預期影響。然而，我們看到客户和渠道合作伙伴對新合同的延期付款條件和對現有合同延期付款的要求有所增加。到目前為止，這些要求在中國以外的地區與汽車業的關係不成比例。
在2020年4月1日，我們收購了領先的光子設計和模擬工具開發公司LDigical，購買價格大約為1.075億美元。此次收購將為我們的多物理產品組合增加一流的光子產品，為客户提供一整套解決下一代產品挑戰的解決方案。
根據我們的股票回購計劃，我們回購股票如下：
 
三個月結束
(單位：千，除每股數據外)
3月31日
2020
 
3月31日
2019
回購股份數目
690

 
250

每股平均價格
$
233.48

 
$
179.42

總成本
$
161,029

 
$
44,856

截至2020年3月31日, 280萬根據該計劃，股票仍可供回購。
授權的回購計劃沒有到期日，回購活動的速度將取決於諸如營運資金需求、收購所需現金、我們的股票價格以及經濟和市場條件等因素。我們的股票回購可能會不時通過公開市場購買或根據規則10b5-1計劃進行。
我們繼續從經營活動中產生積極的現金流，並認為我們多餘現金的最佳用途是投資於企業；收購或投資於互補的公司、產品、服務和技術；並支付我們的未償債務餘額。今後的任何收購都可能由可用現金和投資、運營產生的現金、債務融資或發行額外證券提供資金。此外，我們過去和將來都有回購股票，以抵消稀釋和回報資本，超過我們的要求，股東的目標是增加股東價值。
表外安排
我們沒有任何特殊目的的實體或表外融資。
合同義務
期間，我們的重大合同義務沒有發生重大變化。三結束的幾個月2020年3月31日與我們2019年表格10-K中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所報告的情況相比較。

34
目錄

關鍵會計政策和估計

第一季度2020，我們完成了商譽年度減值測試和無限期無形資產的減值測試，並確定這些資產在1月1日這一測試日還沒有減值，2020。考慮到冠狀病毒大流行所造成的不利經濟和市場狀況，我們考慮了各種定性因素，以確定在我們的年度損害測試之後是否需要額外的數量損害測試。基於各種因素，包括最近一次減值測試中公允價值超過賬面金額的情況，我們確定減值不太可能存在。事件期間沒有其他事件或情況發生變化。三結束的幾個月2020年3月31日這將表明，我們的報告單位和無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。
公司的關鍵會計政策和估計數沒有發生重大變化，如公司2019年表格10-K中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中所報告的那樣。






35
目錄

項目3.市場風險的定量和定性披露
利率風險。利率總體水平的變化影響到我們的現金、現金等價物和短期投資產生的利息收入以及我們的未償借款產生的利息費用。為三結束的幾個月2020年3月31日，利息收入280萬美元利息費用是370萬美元。現金和現金等價物主要包括流動性強的投資，如貨幣市場基金和主要銀行的存款。短期投資主要包括某些外國附屬公司所持有的存款，這些附屬公司的原始到期日為三個月至一年.
外幣交易風險。由於我們在國際地區開展業務，我們的部分收入、支出、現金、應收賬款和付款義務都是以外幣計價的。因此，貨幣匯率的變化將影響我們的財務狀況、業務結果和現金流量。雖然冠狀病毒的所有經濟效應尚不清楚，但它可能使我們面臨額外的外匯交易風險。我們最受英鎊、歐元、日元、韓元和美元波動的影響。
在收入方面，截至本季度的平均收入2020年3月31日，美元大約是1.8% 更強，以我們的主要外幣計算，比截至本季度的數字為高。2019年3月31日。下表列出貨幣波動對三結束的幾個月2020年3月31日。括號內的數額表明貨幣波動的淨不利影響。
(單位：千)
截至2020年3月31日止的三個月
歐元
$
(2,003
)
韓元
(910
)
印度盧比
(228
)
英磅
(182
)
日元
532

臺幣
168

其他
33

共計
$
(2,590
)
美元整體走強亦導致營業收入減少。30萬美元截至本季度2020年3月31日與截至本季度相比2019年3月31日.
對收入和營業收入影響最大的是美元對英鎊、歐元、日元和韓元的匯率變動。以下圖表反映了這些貨幣對的歷史匯率：
 
期終匯率
截至
英鎊/美元
 
/美元
 
美元/日元
 
美元/克朗
2019年3月31日
1.303

 
1.122

 
110.865

 
1,138.693

2019年12月31日
1.326

 
1.121

 
108.637

 
1,156.069

2020年3月31日
1.242

 
1.103

 
107.562

 
1,219.363


 
平均匯率
三個月結束
英鎊/美元
 
/美元
 
美元/日元
 
美元/克朗
2019年3月31日
1.303

 
1.135

 
110.199

 
1,126.253

2020年3月31日
1.280

 
1.102

 
108.989

 
1,193.270

之後，我們的市場風險沒有發生其他重大變化。2019年12月31日.


36
目錄

項目4.管制和程序
對披露控制和程序的評估. 按照經修正的1934年“證券交易法”或“交易法”第13a-15條和第15d-15條的規定，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，評估了截至本報告所涉期間結束時，我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性。根據這種評估，首席執行官和首席財務官得出結論，這種披露控制和程序是有效的，正如“交易法”第13a-15(E)條所界定的那樣。
我們相信，根據我們的瞭解，本報告所載的財務報表和其他財務資料在所有重大方面都較好地反映了本報告所述期間的財務狀況、業務結果和現金流動情況，我們致力於建立健全的內部控制環境和良好的公司治理。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報。對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
我們不時檢討披露管制和程序，並可能定期作出更改，以提高其效能，並確保我們的系統隨業務而發展。
內部控制的變化.我們對財務報告的內部控制在三個月內沒有改變。2020年3月31日這在很大程度上影響了我們對財務報告的內部控制，或者相當可能會對我們的財務報告產生重大影響。雖然我們的大多數員工是遠程工作的，但遠程工作安排並沒有對我們維持財務業務的能力產生不利影響，包括我們的財務報告制度、財務報告的內部控制以及披露控制和程序。

37
目錄

第二部分-其他資料
 
項目1.法律程序
我們在正常的業務過程中受到各種調查、索賠和法律訴訟的影響，包括商業糾紛、勞工和就業問題、税務審計、侵犯知識產權指控和其他事項。我們認為，解決懸而未決的問題不會對我們合併的業務結果、現金流或財務狀況產生實質性的不利影響。然而，這些事項中的每一件都會受到各種不確定因素的影響，對其中一項或多項程序的不利解決可能會對我們的業務結果、現金流或財務狀況產生重大影響。

項目1A。危險因素
我們面臨許多風險，這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大和不利的影響。對我們的危險因素的討論可以在“第1A項”中找到。危險因素，“在我們的2019年表格10-K。下面列出的風險因素包括與冠狀病毒大流行有關的更多信息，以及更新並應與2019年表格10-K中披露的風險因素一起閲讀。冠狀病毒的影響也可能加劇項目1A中討論的其他風險。“危險因素”在我們2019年的10-K表格中，任何一個都可能對我們產生實質性的影響。這種情況正在迅速變化，可能會產生我們目前不知道的其他影響。
冠狀病毒大流行已經並預計將繼續對我們的業務、僱員、流動性、財務狀況、業務結果和現金流動產生不利影響。
2019年12月，中國爆發了一種新的冠狀病毒(冠狀病毒)，這種病毒已經傳播到世界幾乎所有地區。2020年3月11日，世界衞生組織宣佈冠狀病毒大流行。迄今為止，冠狀病毒的爆發和為遏制或減輕疫情而採取的預防措施已經並將繼續造成受影響地區的商業放緩或關閉，以及全球和美國金融市場的嚴重混亂。

雖然目前尚不清楚這次爆發的全部影響，但我們正在密切監測冠狀病毒的傳播，並不斷評估其對我們業務的潛在影響。我們的行動已開始受到並預期將繼續受到一系列與冠狀病毒流行病有關的外部因素的不利影響，這些因素不在我們的控制範圍之內，也無法合理預測。為了應對這一流行病和相關的緩解措施，我們開始對我們的業務進行變革，以保護我們的僱員和客户，並支持適當的健康和安全協議。例如,we關閉了我們的辦事處(包括我們的公司總部)，向北美、亞洲和歐洲的偏遠工作環境過渡，並實施了某些旅行限制，這兩項限制都擾亂了我們的業務運作。雖然我們在中國和韓國的辦事處已經重新開業，但我們其餘的辦事處仍然關閉。此外，我們還宣佈，將於2020年第二季度取消大部分面對面的客户活動。我們已經將大多數客户活動轉移到虛擬體驗上，我們可能認為類似地改變、推遲或取消未來完全額外的客户、員工或行業活動是明智的。雖然所有這些措施都是必要和適當的，但卻對我們的業務和財務業績產生了不利影響。在可預見的將來，這些影響可能會繼續下去。此外，長時間的遠程工作安排可能使我們面臨更大的網絡事故風險，可能由於減少或限制獲得技術、設備或服務而推遲或破壞招聘工作，推遲或改變產品路線圖或研究和開發，並由於減少、推遲或改變與客户和潛在客户的銷售和營銷互動而對銷售管道產生負面影響。在客户的遠程工作環境中使用我們的產品對可用性的限制、易用性或成本的增加也可能導致對我們產品的需求下降。此外，如果冠狀病毒大流行對我們的僱員、合作伙伴或客户的出勤或生產力產生重大影響，我們的經營結果和整體財務業績可能會受到損害。

我們預計，由於經濟放緩和客户支出減少，冠狀病毒帶來的增量不利收入和淨收益影響。我們預計，由於冠狀病毒造成的不確定性，客户將推遲與我們的交易，並且多年租約的數量和大型企業協議的數量將減少。此外，我們繼續看到永久許可的數量減少，有利於基於時間的許可，並預期這種趨勢將繼續下去。我們所服務的終端市場的活動水平也可能較低，或我們的客户的財務業績下降，這可能導致較低的更新率，這在歷史上一直是穩定和高的，以及我們的產品和服務的取消、削減或延遲。衰退的宏觀經濟狀況可能會廣泛抑制客户需求，並可能對股票價格(包括普通股價格)產生負面影響。

圍繞冠狀病毒的局勢仍然動盪不定，鑑於其固有的不確定性，我們預計這一流行病在短期內將繼續對我們的業務產生不利影響。冠狀病毒大流行的持續時間和影響程度取決於目前無法準確預測的未來事態發展，例如，其嚴重程度和傳染率。

38
目錄

病毒，遏制行動的範圍和有效性，以及這些因素和其他因素對我們的僱員、客户、合作伙伴和供應商的影響。如果這些條件持續很長時間，冠狀病毒大流行，包括上述任何因素和目前未知的其他因素，都可能對我們的業務、僱員、流動性、財務狀況、業務結果和現金流動產生重大不利影響。

我們的經營業績和收入可能會受到客户和合作夥伴付款延遲或破產以及許可證的違約或修改的不利影響。

我們通常與客户和合作夥伴達成不可取消的協議，並有很高的經常性收入。如果我們的客户或合作伙伴在他們的業務中遇到困難，他們可能會延遲或拖欠他們對我們的付款義務，要求修改合同條款，或者修改或取消許可我們的產品的計劃。例如，如果我們的客户和合作夥伴未能成功地產生足夠的現金，或無法獲得融資，他們可能無法支付或延遲支付欠我們的應收賬款。如果客户和合作夥伴延遲付款或未能按照我們的協議條款付款，我們的運營費用和現金流可能會受到不利影響，原因是我們無法收取到期款項和執行合同條款的費用，包括訴訟費用。此外，我們的一些客户及合作伙伴可能尋求破產保護或其他類似的寬免，而未能支付欠我們的款項，或支付較慢的款項，其中任何一項都會對我們的經營業績、財務狀況及現金流量造成負面影響。最近和正在發生的全球冠狀病毒大流行也可能增加這些風險的可能性。

項目2.未登記的股本證券出售和收益的使用
(C)發行人購買股票證券
期間
 
購買股份總數
 
每股平均價格
 
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份總數
 
5月份根據計劃或計劃購買的最大股份數量(1)
(二0二0年一月一日至三十一日)
 
—

 
$
—

 
—

 
3,495,995

二0二0年二月一日至二月二十九日
 
—

 
$
—

 
—

 
3,495,995

二0二0年三月一日至三十一日
 
689,700

 
$
233.48

 
689,700

 
2,806,295

共計
 
689,700

 
$
233.48

 
689,700

 
2,806,295

(1)我們最初在2000年2月宣佈了我們的股票回購計劃，並隨後宣佈了對該計劃的各種修改。最近對該計劃的修正，授權回購500萬該公司於2018年2月獲得董事會批准。股票回購計劃沒有到期日。

項目3.高級證券違約
沒有。

項目4.礦山安全披露
不適用。

項目5.其他資料
沒有。


39
目錄

項目6.展品
展覽編號。
  
陳列品
10.24

 
2020年形式的獎勵通知(股東總回報)下的第五次修正和恢復ANSYS，公司。1996年股票期權和贈款計劃；隨函提交。
 
 
 
15

 
獨立註冊會計師關於未經審計財務信息的信函。
 
 
31.1

 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席執行官。
 
 
31.2

 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席財務官。
 
 
32.1

 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的18 U.S.C.第1350條的認證。
 
 
 
32.2

 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的18 U.S.C.第1350條的認證。
 
 
 
101.INS

  
內聯XBRL實例文檔(該實例文檔沒有出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中)
 
 
101.SCH

  
內聯XBRL分類法擴展模式
 
 
101.CAL

  
內聯XBRL分類法擴展計算鏈接庫
 
 
101.DEF

  
內聯XBRL分類法擴展定義鏈接庫
 
 
101.LAB

  
內聯XBRL分類法擴展標籤Linkbase
 
 
101.PRE

  
內聯XBRL分類法擴展表示鏈接庫
 
 
104

  
封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中)
*
表示管理合同或補償計劃、合同或安排。


40
目錄

簽名
根據1934年“證券交易法”的規定，登記人已妥為安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。
 
 
ANSYS公司
 
 
 
 
日期：
2020年5月6日
通過：
/s/ Ajei S.Gopal
 
 
 
Ajei S.Gopal
 
 
 
總裁兼首席執行官
 
 
 
(特等行政主任)
 
 
 
 
日期：
2020年5月6日
通過：
/s/ 瑪麗亞·T·希爾茲
 
 
 
瑪麗亞·T·希爾茲
 
 
 
首席財務官
 
 
 
(首席財務主任及首席會計主任)

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