目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
(第一標記)
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依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度
或
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依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委員會檔案編號
德文能源公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
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(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) |
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(I.R.S.僱主) (識別號) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
登記人的電話號碼，包括區號：(
原姓名、地址及前財政年度，如與上次報告更改：不適用
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每一班的職稱 |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)；(2)在過去90天中，該註冊人一直受到這類申報要求的限制。
通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或要求註冊人提交此類文件的期限較短)。
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
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大型速動成型機 |
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☑ |
加速機 |
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☐ |
非加速濾波器 |
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☐ |
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小型報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果一家新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如該法第12b條第2款所界定的)。
2020年4月22日，
目錄
德文能源公司
表格10-q
目錄
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第一部分財務信息 |
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第1項 |
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財務報表 |
6 |
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綜合收益報表 |
6 |
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現金流動合併報表 |
7 |
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合併資產負債表 |
8 |
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合併權益表 |
9 |
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合併財務報表附註 |
10 |
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附註1-重要會計政策摘要 |
10 |
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附註2-剝離 |
11 |
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附註3-衍生金融工具 |
11 |
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附註4-基於股份的補償 |
14 |
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附註5-資產減值 |
15 |
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附註6-結構調整和交易費用 |
15 |
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附註7-所得税 |
16 |
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附註8-持續經營每股淨收益(虧損) |
17 |
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附註9-其他綜合收益(損失) |
17 |
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附註10-現金流量表的補充資料 |
18 |
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附註11-應收賬款 |
18 |
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附註12-財產、廠房和設備 |
18 |
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附註13-債務及有關開支 |
19 |
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附註14-租賃 |
19 |
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附註15-資產退休債務 |
20 |
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附註16-股東權益 |
20 |
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附註17-停業經營和為出售而持有的資產 |
21 |
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附註18-承付款和意外開支 |
23 |
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附註19-公允價值計量 |
24 |
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第2項 |
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管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 |
25 |
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第3項 |
|
市場風險的定量和定性披露 |
42 |
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第4項 |
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管制和程序 |
42 |
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第二部分.其他資料 |
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第1項 |
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法律程序 |
43 |
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第1A項. |
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危險因素 |
43 |
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第2項 |
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未登記的股本證券出售和收益的使用 |
44 |
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第3項 |
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高級證券違約 |
44 |
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第4項 |
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礦山安全披露 |
44 |
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第5項 |
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其他資料 |
44 |
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第6項 |
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展品 |
45 |
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簽名 |
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46 |
2
目錄
定義
除非上下文另有説明，提及“我們”、“德文”、“公司”和“登記人”是指德文能源公司及其合併子公司。除單位和每股金額外，所有貨幣價值均以百萬美元表示，除非另有説明。此外，以下是在Ti中使用的其他縮略語和某些術語的定義S表格10-Q按季報告：
“ASC”是指會計準則的編纂。
“ASR”是指與金融機構加速的股票回購交易，以回購德文的普通股。
“ASU”是指會計準則的更新。
“Bbl”或“Bbls”是指桶或桶。
“BKV”是指Banpu Kalnin Ventures。
“Boe”指石油當量桶。根據天然氣和石油的近似相對能量含量，將天然氣探明儲量和產量按各自產氣狀態的壓力和温度基準轉換為BOE，以每Bbl石油6 Mcf的速度轉換成BOE。NGL已探明的儲量和產量在一對一的基礎上與石油轉換成BOE。
“Btu”是指英國的熱單位，一種衡量熱值的方法。
“加拿大”是指德文的分部，包括位於加拿大的石油和天然氣屬性。2019年6月27日，德文在加拿大的所有運營資產和業務都被剝離。與加拿大有關的所有美元金額均為美元，除非另有説明。
“DD&A”是指折舊、損耗和攤銷費用。
“德文計劃”是指德文能源公司的激勵節約計劃。
“E&P”是指勘探和生產活動。
“財務會計準則委員會”是指財務會計準則委員會。
“G&A”是指一般費用和行政費用。
“公認會計原則”是指美國普遍接受的會計原則。
“內部FERC”指的是出版物FERC內部天然氣市場報告.
“LOE”是指租賃業務費用。
“MBbls”指的是千桶。
“MBoe”指千歲男孩。
“Mcf”的意思是千立方英尺。
“MMBoe”的意思是“百萬男孩”。
“MMBtu”的意思是百萬Btu。
“MMcf”是指百萬立方英尺。
3
目錄
“N/M”的意思是沒有意義。
“NGL”或“NGL”是指天然氣液體。
“NYMEX”是指紐約商品交易所。
“歐佩克”是指石油輸出國組織。
“OPIS”是指石油價格信息服務。
“證券交易委員會”是指美國證券交易委員會。
“高級信貸貸款”是指德文的銀團無擔保循環信貸額度，自2018年10月5日起生效。
“TSR”是指股東的總收益。
“美國”意思是美利堅合眾國。
“VIE”是指可變的利益實體。
“WTI”是指西德克薩斯中質。
“/bl”指每桶。
“/d”是指每天。
“/MMBtu”是指每個MMBtu。
4
目錄
關於前瞻性聲明的信息
這份報告包括證券交易委員會定義的“前瞻性陳述”。這些聲明包括與戰略計劃、我們對未來行動的期望和目標以及其他未來事件或條件有關的聲明，通常是通過使用“預期”、“相信”、“將”、“可以”、“繼續”、“可能”、“目標”、“可能是”、“打算”、“預測”、“預測”、“計劃”、“預期”、“目標”等詞語和短語來識別的，“機會”、“潛力”、“預期”、“展望”等類似術語。除歷史事實陳述外，本報告中涉及德文預期、相信或預期將發生或可能發生的活動、事件或事態發展的所有陳述都是前瞻性陳述。這些聲明受到一些假設、風險和不確定因素的影響，其中許多是我們無法控制的。因此，未來的實際結果可能與我們的預期大不相同，因為有一些因素，包括但不限於下文所述的因素。
冠狀病毒大流行及其相關影響在全球經濟和我們的工業中造成了巨大的波動、不確定性和動盪。這場動盪包括石油和其他大宗商品前所未有的供需失衡，導致2020年初大宗商品價格迅速和實質性下跌。我們未來的實際結果可能與本報告中由於冠狀病毒大流行和相關影響所作的前瞻性陳述大相徑庭，其中包括：促成商品價格持續或進一步惡化；造成生產外賣能力限制，導致生產關閉，並對受影響的區域定價差異造成更大的下行壓力；限制我們因金融市場混亂而獲得資金來源的能力；增加信用評級機構降級的風險；加劇對手信用風險和供應鏈中斷風險；以及由於社會疏離措施和業務做法的其他變化而增加業務中斷的風險。
除了與冠狀病毒大流行相關的風險及其相關影響外，由於其他因素，我們未來的實際結果可能與我們的預期大不相同，其中包括：
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• |
石油、天然氣和NGL價格的波動； |
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• |
估計石油、天然氣和NGL儲量時固有的不確定性； |
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• |
我們在多大程度上成功地獲得和發現了額外的儲量； |
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• |
我們的業務所涉及的不確定性、成本和風險，包括因員工不當行為造成的風險； |
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• |
與政府監管有關的監管限制、合規成本和其他風險，包括與環境事項有關的風險； |
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• |
與應對氣候變化的監管、社會和市場努力有關的風險； |
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• |
與我們的套期保值活動有關的風險； |
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• |
交易對手信用風險； |
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• |
與我們的債務有關的風險； |
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• |
網絡攻擊風險； |
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• |
我們對經營我們一些石油和天然氣資產的第三方的有限控制權； |
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• |
中流產能限制和生產中可能出現的中斷； |
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|
• |
保險承保我們可能遭受的任何損失的程度； |
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• |
對資產、物資、人員和資本的競爭； |
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• |
與試圖改變的投資者有關的風險； |
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• |
我們成功完成合並、收購及剝離的能力；及 |
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• |
本報告中討論的任何其他風險和不確定因素，我們2019年表格10-K年度報告還有我們提交給證券交易委員會的其他文件。 |
所有後續的書面和口頭前瞻性陳述，可歸因於德文，或代表其行事的人，是明確的資格，在他們的全部警告聲明以上。我們沒有責任根據新的信息、未來的事件或其他方面來更新或修改我們的前瞻性聲明。
5
目錄
第一部分.自願的財務信息
第1項.附屬財務報表
德文能源公司及其子公司
綜合收益報表
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三個月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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(未經審計) |
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上游收入 |
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$ |
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$ |
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營銷和中期收入 |
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總收入 |
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生產費用 |
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勘探費用 |
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營銷和中期費用 |
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折舊、損耗和攤銷 |
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資產減值 |
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— |
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資產處置 |
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— |
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( |
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一般和行政費用 |
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籌資費用淨額 |
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重組和交易費用 |
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— |
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其他費用 |
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總開支 |
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所得税前持續經營造成的損失 |
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所得税利益 |
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) |
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( |
) |
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持續業務淨虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
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停業的淨收益(損失)，扣除所得税 |
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( |
) |
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淨損失 |
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) |
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( |
) |
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可歸因於非控制權益的淨收益 |
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— |
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德文的淨虧損 |
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$ |
( |
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每股基本淨收益(虧損)： |
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每股持續經營的基本損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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停止經營的每股基本收益(損失) |
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( |
) |
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每股基本淨虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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每股稀釋淨收益(虧損)： |
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每股持續經營的稀釋虧損 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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每股已停止經營的稀釋收益(虧損) |
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( |
) |
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稀釋每股淨虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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綜合收入(虧損)： |
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淨損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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其他綜合收入，扣除税後： |
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外幣換算，停止業務 |
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— |
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退休金和退休後計劃 |
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其他綜合收入，扣除税後 |
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綜合損失： |
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) |
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( |
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非控制利益的綜合收益 |
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— |
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德文的綜合損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
見所附合並財務報表附註
6
目錄
德文能源公司及其子公司
現金流量表
|
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三個月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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(未經審計) |
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業務活動現金流量： |
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淨損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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調整數，以核對業務活動的淨損失與現金淨額： |
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停業的淨(收入)損失，扣除所得税 |
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( |
) |
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折舊、損耗和攤銷 |
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資產減值 |
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— |
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租賃減值 |
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貼現負債累加 |
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商品衍生產品的(收益)損失共計 |
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( |
) |
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商品衍生產品的現金結算 |
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資產處置收益 |
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— |
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遞延所得税福利 |
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股份補償 |
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其他 |
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資產和負債變動淨額 |
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( |
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( |
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業務活動現金淨額-持續業務 |
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投資活動的現金流量： |
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資本支出 |
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( |
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購置財產和設備 |
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( |
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( |
) |
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財產和設備的剝離 |
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投資活動現金淨額-持續業務 |
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( |
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來自籌資活動的現金流量： |
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償還長期債務 |
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回購普通股 |
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普通股股利 |
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非控制利益的繳款 |
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分配給非控制利益 |
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) |
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— |
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轉換為扣繳税款的股份 |
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( |
) |
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( |
) |
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融資活動現金淨額-持續業務 |
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( |
) |
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( |
) |
|
持續業務現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
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( |
) |
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終止業務的現金流量： |
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經營活動 |
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( |
) |
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( |
) |
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投資活動 |
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( |
) |
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( |
) |
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籌資活動 |
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( |
) |
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匯率變動對現金的影響 |
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( |
) |
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已終止業務的現金、現金等價物和限制性現金淨變動 |
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( |
) |
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( |
) |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
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( |
) |
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( |
) |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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$ |
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$ |
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現金、現金等價物和限制性現金的對賬： |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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已停止業務的現金限制 |
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— |
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其他流動資產中的限制性現金 |
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— |
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現金、現金等價物和限制性現金共計 |
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$ |
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|
$ |
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|
見所附合並財務報表附註
7
目錄
德文能源公司及其子公司
合併資產負債表
|
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2020年3月31日 |
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(一九二零九年十二月三十一日) |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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已停止業務的現金限制 |
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應收賬款 |
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與停止的業務有關的流動資產 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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以成功努力為基礎的石油和天然氣財產和設備 主要會計，淨額 |
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其他財產和設備，淨額(美元) |
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財產和設備共計，淨額 |
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善意 |
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使用權資產 |
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其他長期資產 |
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與停業有關的長期資產 |
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總資產 |
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$ |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應付收入和特許權使用費 |
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與中止業務有關的流動負債 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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租賃負債 |
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資產退休債務 |
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其他長期負債 |
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與停業有關的長期負債 |
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遞延所得税 |
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股東權益： |
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普通股，美元 |
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額外已付資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合損失 |
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可歸於德文的股東權益共計 |
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非控制利益 |
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總股本 |
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負債和權益共計 |
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見所附合並財務報表附註
8
目錄
德文能源公司及其子公司
合併權益表
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留用 |
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其他 |
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額外 |
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收益 |
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綜合 |
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普通股 |
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已付 |
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(累積) |
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收益 |
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國庫 |
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非控制 |
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共計 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字) |
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(損失) |
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股票 |
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利益 |
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衡平法 |
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(未經審計) |
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截至2020年3月31日止的三個月 |
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截至2019年12月31日的結餘 |
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$ |
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$ |
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淨收益(虧損) |
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其他綜合收入，扣除税後 |
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限制性股票贈款，扣除註銷後 |
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回購普通股 |
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普通股退休 |
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普通股股利 |
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股份補償 |
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非控制利益的繳款 |
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分配給非控制利益 |
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截至2020年3月31日的餘額 |
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( |
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截至2019年3月31日止的三個月 |
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截至2018年12月31日的餘額 |
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採用租賃會計的效果 |
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淨損失 |
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其他綜合收入，扣除税後 |
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限制性股票贈款，扣除註銷後 |
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回購普通股 |
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普通股退休 |
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普通股股利 |
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截至2019年3月31日的結餘 |
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見所附合並財務報表附註
9
目錄
德文能源公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
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1. |
重要會計政策摘要 |
所附德文公司未經審計的中期財務報表和附註是根據證券交易委員會的規則和條例編制的。根據這些規則和條例，通常列入根據美國公認會計原則編制的財務報表的某些披露被省略。所附未經審計的中期財務報表和附註應與德文公司的財務報表和附註一併閲讀2019年表格10-K年度報告.
本報告中所附的未經審計的中期財務報表反映了管理層認為必要的所有調整，以便公允列報截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月期間德文的運營結果和現金流量，以及德文截至2020年3月31日的財務狀況。中進一步討論的附註17, 德文美銀於2019年12月達成出售其Barnett Shale資產的協議，該協議於2020年4月修訂，並於2019年6月27日出售其在加拿大的業務。. 與Devon的Barnett Shale資產有關的活動，包括以前報告所述期間主要位於得克薩斯州約翰遜和懷斯縣的部分出售Barnett Shale共同業務領域的財產，其加拿大業務在Devon的綜合收益報表和現金流量表中被列為停產業務。德文公司Barnett Shale資產和加拿大業務的相關資產和負債在合併資產負債表上作為與停止經營有關的資產和負債列報.
在2019年第四季度，德文達成了一項協議，成立棉花抽獎中流，L.C.。(“CDM”)，特拉華盆地的一個合資企業實體，與QL Capital Partners，LP(“QLCP”)的附屬公司。德文擁有cdm的控股權以及不屬於Devon控制權益的CDM淨收益和權益在所附綜合收益和合並資產負債表中作為非控制權益單獨顯示。CDM被認為是德文的競爭對手。清潔發展機制的資產不能被德文用於一般的公司用途，並被列入德文的綜合資產負債表並以括號形式披露。與清潔發展機制有關的、債權人沒有追索權的債務的賬面金額也包括在德文公司的綜合資產負債表中，並以括號的形式披露於德文公司的綜合資產負債表中。
收入分類
下表按商品或服務類型分列與客户的合同收入。
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三個月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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油 |
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毒氣 |
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NGL |
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與客户簽訂合同的石油、天然氣和NGL收入 |
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石油、天然氣和NGL衍生物 |
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上游收入 |
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油 |
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毒氣 |
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NGL |
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營銷收入總額 |
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中期收入 |
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— |
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與客户簽訂合同的營銷收入和中期收入總額 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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|
10
目錄
德文能源公司及其子公司
合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
最近採用的會計準則
2016年，FASB發佈ASU 2016-13，金融工具-信貸損失。該單位將貿易應收賬款、持有至到期債務證券、租賃淨投資、貸款和以攤銷成本計量的其他金融資產的減值模式從目前的“已發生損失”模式改為一種新的前瞻性“預期損失”模式。Devon在2020年第一季度採用了這一ASU，採用了改進的回顧性方法。德文按賬户類別評估信用風險，其中包括現金等價物、石油和天然氣、營銷和中流、聯合利息和其他應收賬款。然後，使用基於歷史損失和未來違約概率的概率加權情景評估進一步評估這些類。這一評估的依據是對風險因素的評估，如應收賬款的年齡、當前的宏觀經濟狀況、交易對手的信用評級以及我們的歷史損失率。這種做法對德文的合併財務報表沒有重大影響。
2.潛水淫媒
停止業務-上游資產
在2019年6月，德文公司完成了將其在加拿大的所有石油和天然氣資產及業務大部分出售給加拿大自然資源有限公司，以獲得扣除購買價格調整後的收益，數額為$
Devon於2019年12月宣佈將其Barnett Shale資產出售給BKV，並隨後於2020年4月修訂了該協議。根據修改後的條款，德文同意以美元的價格出售其Barnett Shale資產。
持續業務-上游資產
在2020年第一季度，德文達成了一項農場協議，協議的第三方可以參與開發特拉華盆地某些德文公司擁有的非經營性權益。根據協議，德文將定期將工作權益轉移給第三方，第三方將為其分擔的運營和開發成本提供資金。一旦遇到某些投資障礙，第三方持有的部分工作利益將回到德文郡。2020年第一季度沒有發生任何物質活動。
在2019年第一季度，德文收到的收益約為$
3.導數鰭金融文書
目標和戰略
德文公司就其部分石油、天然氣和NGL生產訂立衍生金融工具，以對衝未來收到的價格。此外，德文公司定期就其部分石油、天然氣和NGL營銷活動訂立衍生金融工具。這些大宗商品衍生金融工具包括金融價格互換、基礎互換和無成本價格項圈。德文定期進行利率互換，以管理其對利率波動的風險敞口。截至2020年3月31日，德文沒有任何開放式利率互換合同。
Devon不打算持有或發行用於投機性交易的衍生金融工具，並選擇不指定任何用於對衝會計處理的衍生工具。
交易對手信用風險
通過使用衍生金融工具，德文面臨信用風險。信用風險是指交易對手在衍生產品合同條款下未能履行的風險。為了降低這一風險，套期保值工具配備了多個
11
目錄
德文能源公司及其子公司
合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
德文認為是可以接受的信用風險的交易對手。德文的政策是，只與被管理層視為有能力和有競爭力的市場莊家的投資級交易對手簽訂衍生品合約。此外，德文的衍生合同通常包含條款，規定在德文或其對手方的信用評級低於某些信用評級水平時支付抵押品。截至2020年3月31日，德文兩樣持有折價的現金抵押品領帶
商品衍生產品
截至2020年3月31日，德文擁有以下開放式石油衍生品頭寸。第一張表列出了德文的石油衍生品，該衍生品與紐約商品交易所(NYMEX)WTI期貨價格的平均水平相比較。第二張表顯示德文公司的石油衍生品，這些衍生品與本表中列出的指數相對應。.
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價格互換 |
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價格項圈 |
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期間 |
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體積 (bbls/d) |
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加權 平均 價格($/bl) |
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體積 (bbls/d) |
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加權 平均地板 價格($/bl) |
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加權 平均 上限價格 (美元/bl) |
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第二季-第四季2020年 |
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$ |
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$ |
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$ |
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第一季-第四季2021 |
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$ |
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$ |
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$ |
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油基互換 |
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期間 |
|
指數 |
|
體積 (bbls/d) |
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加權準平均值 差動-間接WTI (美元/bl) |
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第二季-第四季2020年 |
|
阿格斯 |
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$ |
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第二季-第四季2020年 |
|
米德蘭甜 |
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$ |
( |
) |
|
第二季-第四季2020年 |
|
尼美克斯輥 |
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|
$ |
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|
|
第一季-第四季2021 |
|
米德蘭甜 |
|
|
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|
$ |
|
|
|
|
截至2020年3月31日，德文擁有以下開放式天然氣衍生頭寸。第一張表顯示了德文公司的天然氣衍生品，與內部FERC的亨利·胡布指數(HenryHub)相對應。第二張表列出了德文公司的天然氣衍生品，這些衍生品相對於表中列出的相關指數進行了結算。
|
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|
價格互換 |
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價格項圈 |
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|
期間 |
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體積(MMBtu/d) |
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加權平均價格(美元/MMBtu) |
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|
體積(MMBtu/d) |
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加權平均樓價($/MMBtu) |
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加權平均 最高價格($/MMBtu) |
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第二季-第四季2020年 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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第一季-第四季2021 |
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|
— |
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|
$ |
— |
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|
$ |
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|
|
$ |
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天然氣調換 |
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|||||||
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期間 |
|
指數 |
|
體積 (MMBtu/d) |
|
|
加權準平均值 差動 亨利中心 (美元/MMBtu) |
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|
第二季-第四季2020年 |
|
平柄東線 |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
第二季-第四季2020年 |
|
埃爾帕索天然氣 |
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|
$ |
( |
) |
|
第二季-第四季2020年 |
|
休斯敦船舶航道 |
|
|
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|
|
$ |
( |
) |
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第一季-第四季2021 |
|
埃爾帕索天然氣 |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
12
目錄
德文能源公司及其子公司
合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
截至三月三十一日, 2020，Devon的NGL衍生頭寸如下。Devon的NGL頭寸與得克薩斯州指數OPIS Mont Belvieu的平均水平一致。
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價格互換 |
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期間 |
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產品 |
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體積(BBLS/d) |
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加權平均價格($/bl) |
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第二季-第四季2020年 |
|
乙烷 |
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$ |
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第二季-第四季2020年 |
|
天然汽油 |
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$ |
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第二季-第四季2020年 |
|
正丁烷 |
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$ |
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第二季-第四季2020年 |
|
丙烷 |
|
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|
$ |
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|
財務報表列報
下表列出了按衍生金融工具類型分列的淨損益，然後是相應的綜合收益説明單項綜合報表。
|
|
|
三個月到3月31日， |
|
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|||||
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2020 |
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2019 |
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商品衍生產品： |
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上游收入 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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營銷和中期收入 |
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— |
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|
|
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確認淨收益(損失) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
下表按衍生金融工具類型列出衍生金融工具公允價值，然後列出相應的個別合併資產負債表標題。
|
|
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2020年3月31日 |
|
|
(一九二零九年十二月三十一日) |
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商品衍生資產： |
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其他流動資產 |
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$ |
|
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|
$ |
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其他長期資產 |
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|
|
|
|
|
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衍生資產總額 |
|
$ |
|
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|
$ |
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|
商品衍生負債： |
|
|
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|
|
|
|
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|
其他流動負債 |
|
$ |
— |
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|
$ |
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|
其他長期負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生負債總額 |
|
$ |
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目錄
德文能源公司及其子公司
合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
4.共享基D補償
下表列出了德文公司附帶的綜合收益報表中所列的基於股票的補償費用。某些基於股份的獎勵的歸屬隨着以下所述的勞動力減少而加快。附註6幷包括在重組和交易費用中綜合收益報表.
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三個月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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G&A |
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重組和交易費用 |
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共計 |
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相關所得税福利 |
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根據其批准的長期激勵計劃，德文在2020年前三個月向某些員工發放股票獎勵。下表彙總了德文公司的未獲限制股票獎勵、基於業績的限制性股票獎勵和根據該計劃授予的業績股份單位。
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以性能為基礎 |
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性能 |
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限制性股票獎勵 |
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限制性股票獎勵 |
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股份單位 |
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獲獎 |
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加權 平均 批予日期 公允價值 |
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獲獎 |
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加權 平均 批予日期 公允價值 |
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單位 |
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加權 平均 批予日期 公允價值 |
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(千，除公允價值數據外) |
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19/31/12 |
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獲批 |
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— |
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既得利益 |
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被沒收 |
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— |
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( |
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於3月31日/20 |
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(1 |
) |
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(1) |
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下表列出了與上一彙總表所示2020年批准的業績份額單位有關的假設。
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2020 |
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批予日期公允價值 |
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無風險利率 |
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波動係數 |
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合同期限(年份) |
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下表彙總了截至2020年3月31日未確認的賠償費用和與未獲賠償的賠償金和單位有關的加權平均確認期。
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以性能為基礎 |
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限制性股票 |
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限制性股票 |
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性能 |
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獲獎 |
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獲獎 |
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股份單位 |
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未確認補償成本 |
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加權平均確認期(年份) |
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目錄
德文能源公司及其子公司
合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
5.資產損傷
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三個月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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已探明油氣資產 |
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— |
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其他資產 |
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資產減值總額 |
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未經證實的損傷 |
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經證實的石油和天然氣及其他資產 損傷
冠狀病毒大流行導致需求減少，導致石油價格出現前所未有的下跌。因此，德文公司減少了2020年計劃的資本投資。
德文確認約$
未證明 損傷
由於近期大宗商品價格環境下滑，以及上文所討論的短期投資減少，德文還認識到$
6.重組和交易成本
在2019年第一季度，Devon宣佈了裁員和其他旨在加強業務重點和成本結構的舉措，同時還宣佈了進一步討論的投資組合轉換公告。附註2。因此，德文確認了美元。
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目錄
德文能源公司及其子公司
合併財務報表附註-(續)
(未經審計)
下表彙總了德文的重組負債。
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其他 |
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其他 |
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電流 |
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長期 |
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負債 |
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負債 |
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共計 |
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(百萬) |
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截至2019年12月31日的結餘 |
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與往年重組有關的變化 |
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) |
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截至2020年3月31日的餘額 |
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截至2018年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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與往年重組有關的變化 |
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( |
) |
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截至2019年3月31日的結餘 |
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$ |
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7.INCO我徵税
下表列出了德文公司的所得税總費用(福利)，並對其實際所得税税率與美國法定所得税税率進行了調整。
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三個月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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所得税前持續經營造成的損失 |
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當期所得税福利 |
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遞延所得税福利 |
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所得税總福利 |
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美國法定所得税税率 |
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國家所得税 |
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税務立法的變化 |
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其他 |
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遞延税項資產估價免税額 |
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有效所得税税率 |
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德文估計其年度有效所得税税率，以記錄其業務所在的各個管轄區的季度所得税準備金。法定税率變動和其他重大或不尋常項目在其發生的季度內被確認為離散項目。
“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法”(“關懷法”)於2020年3月27日成為法律。“關愛法”允許在2017年12月31日之後至2021年1月1日前的應税年度內產生的淨經營虧損被退回五年，以抵消應税收入併產生退款。Devon打算分別將2019年和2020年的淨運營虧損計入2014年和2015年。因此，德文記錄了一個$
在整個2019年，德文公司維持了一項估價津貼。抵減某些遞延税款資產，包括某些税收抵免和國家淨營業損失。自那時以來，冠狀病毒大流行導致需求減少，導致商品價格環境出現前所未有的下滑。因此，德文在2020年第一季度錄得重大減值，目前處於遞延税金淨資產狀態。德文公司重新評估了自己的位置並記錄了
上表“其他”中包括了德文未確認的税收福利增加大約$
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