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公平艾薩克公司

根據特拉華州法律成立的公平艾薩克公司(“FICO”)提供分析、軟件和數據管理產品和服務，使企業能夠實現決策自動化、改進和聯繫。FICO向銀行、信用報告機構、信用卡處理機構、保險公司、零售商、電信供應商、製藥公司、醫療機構、公共機構和其他行業的組織提供一系列分析解決方案、信用評分和信用賬户管理產品和服務。

在這份10-Q表格的季度報告中，費爾艾薩克公司被稱為“FICO”、“我們”或“本公司”。

合併原則和列報基礎

我們已按照10-Q格式的指示和適用的會計準則編制了所附的未經審計的臨時合併財務報表。因此，我們不一定包括審計財務報表所需的所有資料和腳註。我們認為，所附未經審計的臨時合併財務報表反映了為公允列報我們的財務狀況和業務結果所需的所有調整(僅包括正常的經常性調整，除非另有説明)。這些未經審計的合併財務報表及其附註，應與我們的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，這些報表和附註載於我們關於截止財政年度的表10-K的年度報告中。2019年9月30日。本報告所載的臨時財務資料不一定表明任何其他臨時期間或整個財政年度的預期結果。

如下文新會計公告和注13所述，自2019年10月1日起，我們通過了“會計準則更新”(“ASU”)第2016-02號，“租約(主題842)“以及隨後對初步指導意見的修正：ASU 2017-13、ASU 2018-10、ASU 2018-11、ASU 2018-20和ASU 2019-01(統稱為”主題842“)，根據這些修正，以前各期報告的財務結果不被重述。因此，截至2020年3月31日的壓縮合並資產負債表無法與2019年9月30日相比。請參閲我們於2019年11月8日向證券交易委員會提交的10-K表格的年度報告，以瞭解在通過主題842之前的前期有效的租賃政策。

合併後的財務報表包括FICO及其子公司的賬目。所有公司間賬户和交易都已被取消。

估計數的使用

我們作出的估計和假設會影響財務報表中報告的數額和所附附註中所作的披露。例如，我們使用估計數來確定應收賬款的可收性；各種應計項目的適當水平；與固定費用服務合同有關的工時；我們提供的税款數額和遞延税款資產的可變現性。我們還使用估計數來確定獲得的無形資產、財產和設備以及其他長期資產的剩餘經濟壽命和賬面價值。此外，我們還使用假設來估計報告單位的公允價值和基於股票的薪酬.實際結果可能與我們的估計不同。

新會計公告

最近通過的會計公告

2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了主題842，其中要求在資產負債表上確認業務租賃資產和租賃負債。租賃將被歸類為財務或經營，分類影響到損益表中的費用確認模式。根據新標準，需要披露信息，使財務報表用户能夠評估租約產生的現金流量的數額、時間和不確定性。

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在2020年財政年度的第一季度，我們採用了“840備選方案下的比較”辦法來處理過渡問題842。根據該標準，比較資料沒有重報，並繼續按照這些期間的現行會計準則報告。專題842提供了一套切實可行的權宜之計，允許實體不重新評估(1)任何過期或現有合同是否包含租賃，(2)任何過期或現有租賃的租賃分類，以及(3)任何現有租約的初始直接費用。我們選擇採用一攬子實用權宜之計，但沒有選擇事後實際的權宜之計來確定截至2019年10月1日的現有租約的租賃期限。

採用專題842並沒有導致對收養期間留存收益期初餘額進行累積效應調整。採用的最重要影響是確認業務租賃資產和業務租賃負債$89.8百萬和$98.9百萬而我們對現有資本租賃(現稱為融資租賃)的核算則基本保持不變。我們預計，通過對我們的收入和綜合收入綜合報表以及現金流量表的影響將是不重要的。作為我們通過的一部分，我們還修改了我們的控制程序和程序，沒有一個對我們財務報告的內部控制產生重大影響。有關租賃和額外披露的會計政策的更多信息，請參見附註13。

最近的會計公告尚未通過

2018年8月，FASB發佈ASU No.2018-15，“無形物品-親善和其他(主題350)：內部使用軟件“(”ASU 2018-15“)ASU 2018-15將雲計算安排(即服務合同)中產生的實施成本資本化的要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本資本化的要求相一致。該標準適用於2019年12月15日以後的財政年度和中期，這意味着該標準將對我們從2020年10月1日開始的財政年度生效。允許提前收養。我們認為，採用ASU 2018-15不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

2016年6月，FASB發佈ASU No.2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量” 以及隨後對初步指導意見的修正：ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05和ASU 2019-11(統稱為“主題326”)。主題326要求衡量和確認所持金融資產的預期信貸損失。主題326在2019年12月15日以後的財政年度和中期有效，這意味着它將對我們從2020年10月1日開始的財政年度生效。允許提前收養。我們認為，通過專題326不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

我們預計最近發佈的任何其他會計公告不會對我們的財務報表產生重大影響。

公允價值是指在計量日，在市場參與者之間有秩序地交易資產或負債的本金或最有利市場中，從出售資產或為轉移負債(退出價格)而支付的價格。會計準則建立了一個三級披露等級，其基礎是用於估計資產和負債公允價值的判斷程度和水平。

 

•	一級-使用未調整的報價，在活躍的市場對相同的資產或負債。我們的一級資產包括貨幣市場基金和某些有價證券。我們沒有任何負債使用1級層次結構下的輸入進行估值。2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日).

•	第二級-使用與市場數據相關的直接或間接可直接或間接觀察到的第一級報價以外的投入。這些因素包括活躍市場類似資產或負債的報價；非活躍市場相同或類似資產或負債的報價；對估值模型或其他定價方法的投入，這些模型或方法不需要作出重大判斷，因為模型中使用的投入，如利率和波動率，可以得到容易觀察到的市場數據的證實。我們沒有使用在第2級層次結構下標識的輸入進行估值的任何資產，如2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日)。我們根據二級輸入來衡量高級債券(注7所定義)的公允價值，其中包括報價市場價格和類似證券的利率利差。

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•	第三級-使用一個或多個重要的投入，這些投入是不可觀察的，並得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且反映了管理判斷的使用。第三級資產和負債包括其公允價值計量採用定價模型、貼現現金流量方法或類似估值技術確定的資產和負債，以及重要的管理判斷或估計。我們沒有任何資產或負債，這些資產或負債使用在第3級層次結構下確定的輸入進行估值。2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日).

下表為我們按公允價值定期計量的金融資產。2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日):

2020年3月31日	活躍市場 相同儀器 (1級)				2020年3月31日的公允價值
	(單位：千)
資產：
現金等價物(1)	$	25,166			$	25,166
有價證券(2)	19,544				19,544
共計	$	44,710			$	44,710
(一九二零九年九月三十日)	活躍市場 相同儀器 (1級)				截至2019年9月30日的公允價值
	(單位：千)
資產：
現金等價物(1)	$	28,901			$	28,901
有價證券(2)	20,222				20,222
共計	$	49,123			$	49,123

(1)	以現金及現金等價物計在我們的合併資產負債表內2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日)。未包括在這些表中的是$83.8百萬和$77.5百萬在…2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日)分別。

(2)	指根據高級管理人員補充退休和儲蓄計劃持有的證券，這些證券在僱員解僱或退休時分發。包括在我們的合併資產負債表上的有價證券2020年3月31日和(一九二零九年九月三十日).

關於衍生工具和高級票據的公允價值，分別見注3和注7。

在第1級、第2級和第3級之間，在季度和截至2020年3月31日和2019年3月31日的六個月期間.

我們使用衍生工具來管理匯率波動帶來的風險。我們的衍生工具的主要目標是保護以外幣計價的應收賬款和現金餘額的價值，使其不受匯率波動的影響，而這些影響可能發生在其各自的功能貨幣轉換之前。我們主要使用外幣遠期合約，使我們可以在未來以固定匯率買賣外幣，並在經濟上抵銷外匯匯率的變動。我們經常簽訂合同，以抵消以英鎊、歐元和新加坡元計價的風險敞口。

以外幣計價的應收賬款和現金餘額按資產負債表日有效的外匯匯率重新計量，並在其他收入(費用)淨額中報告匯率變動的影響。遠期合同不被指定為套期保值，而是通過其他收入(費用)、淨額進行市場標記。遠期合同公允價值的變化有助於減輕可歸因於匯率變動的重新計量的應收賬款和現金餘額價值的變化。遠期合約屬短期合約，開始時的平均到期日通常少於。三個月.

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下表按貨幣彙總我們未到期的外幣遠期合同2020年3月31日和2019年9月30日:

	2020年3月31日
	合同金額								公允價值
	外國 貨幣				美元				美元
	(單位：千)
出售外幣：
歐元(歐元)	歐元制	10,000			$	11,004			$	—
購買外幣：
英鎊(英鎊)	GBP法	21,781			$	27,000			$	—
新加坡元	SGD	10,274			$	7,200			$	—

	2019年9月30日
	合同金額								公允價值
	外國 貨幣				美元				美元
	(單位：千)
出售外幣：
歐元(歐元)	歐元制	10,800			$	11,723			$	—
購買外幣：
英鎊(英鎊)	GBP法	5,200			$	6,400			$	—
新加坡元	SGD	5,798			$	4,200			$	—

外匯遠期合同是在2020年3月31日和2019年9月30日因此，它們的公允價值是$0每一個日期。

衍生金融工具的損益記錄在我們的合併損益表中，將收入和綜合收入作為其他收入(費用)的一個組成部分，淨額，由以下部分組成：

	截至3月31日的季度，								截至3月31日的六個月，
	2020				2019				2020				2019
	(單位：千)
外匯遠期合同損益	$	(2,194	)		$	720			$	(1,049	)		$	316

與我們的無形資產有關的攤銷費用作為單獨的經營費用標題--無形資產的攤銷--反映出來，不包括收入成本和銷售、一般和行政費用，列在所附的合併損益表中。攤銷費用包括： 

	截至3月31日的季度，								截至3月31日的六個月，
	2020				2019				2020				2019
	(單位：千)
已完成技術	$	463			$	494			$	1,038			$	988
客户合同和關係	658				1,009				1,798				2,017
商品名稱	38				—				75				—
競業禁止協議	43				—				87				—
成本	$	1,202			$	1,503			$	2,998			$	3,005

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與現有無形資產有關的未來無形資產攤銷費用估計數2020年3月31日情況如下：

截止9月30日的年度，	(單位：千)
2020年(不包括截至2020年3月31日的6個月)	$	1,987
2021	3,622
2022	3,334
2023	1,317
2024	917
	$	11,177

下表彙總了截至二零二零年三月三十一日止的六個月，在總數和分配給我們各部分的情況下：

	應用				分數				決策管理軟件				共計
	(單位：千)
2019年9月30日結餘	$	588,614			$	146,648			$	68,280			$	803,542
外幣換算調整	1,006				—				102				1,108
2020年3月31日結餘	$	589,620			$	146,648			$	68,382			$	804,650

下表彙總了資產和設備以及相關的累計折舊和攤銷2020年3月31日和2019年9月30日:

	3月31日 2020				九月三十日 2019
	(單位：千)
財產和設備	$	184,539			$	172,075
減：累計折舊和攤銷	(125,048		)		(119,048		)
	$	59,491			$	53,027

我們有一個$400百萬與銀行辛迪加的無擔保循環信貸額度2023年5月8日選擇增加另一個$100百萬。信貸貸款的收益可用於營運資本和一般公司用途，也可用於現有債務的再融資、收購和回購我們的普通股。根據信貸安排借入的數額的利息是根據(1)基準利率計算的，這是(A)基本利率(A)最高利率，(B)聯邦基金利率加(B)更高的基準利率。0.500%及(C)一個月期利率加1.000%，在每種情況下，加上適用的保證金，或(Ii)經調整的libor利率加適用的保證金。適用於基準利率借款的保證金範圍為0%到0.875%而libor的借款範圍從1.000%到1.875%，並根據我們的綜合槓桿率來確定。此外，我們必須支付信貸設施費用。信貸安排包含某些限制性契約，包括維持最高綜合槓桿率3.25平均落後四個季度，但須提高到3.75在某些準許的收購之後；最低固定收費比率為2.50到2020年7月，我們的2010年高級債券(如注7所定義)到期日，維持最低利息覆蓋率3.00。該信貸協議還載有其他典型的無擔保貸款契約。截至2020年3月31日，我們有$124.0百萬按加權平均利率償還的借款2.277%並遵守了這一信貸安排下的所有金融契約。

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2010年7月14日，我們發佈了$245百萬向一批機構投資者私人配售高級票據(“2010年高級票據”)。2010年高級説明於四到期日從6到10好幾年了。未償還的2010年高級債券加權平均利率如下5.6%加權平均到期日是10.0年數。2010年高級債券要求每半年支付利息，並載有某些限制性契約，包括維持最高的合併淨債務與EBITDA合併比率3.00的最低固定收費覆蓋率2.50。截至2010年“高級註釋”，我們已遵守所有財務契約。2020年3月31日.

2018年5月8日，我們發佈了$400百萬向合格機構投資者私人發行的高級票據(“2018年高級票據”)。2018年高級債券要求每半年支付一次利息，利率為5.25%每年，並將於2026年5月15日.

在2019年12月6日，我們發佈了$350百萬向合格機構投資者私人發行的高級債券(“2019高級債券”以及2010年高級債券和2018年高級債券，即“高級債券”)。我們已將淨收益用於償還循環信貸貸款中的一大部分未清餘額。2019年高級債券要求每半年支付一次利息，利率為4.00%每年，並將於2028年6月15日.

2010年高級票據的購買協議以及2018年高級票據和2019年高級票據的契約載有某些典型的無擔保債務契約。

下表列出高級註釋的面值和公允價值2020年3月31日和2019年9月30日:

	2020年3月31日								2019年9月30日
	面值(*)				公允價值				面值(*)				公允價值
	(單位：千)
2010年高級説明	85,000				85,255				85,000				86,121
2018年高級説明	400,000				402,000				400,000				428,000
2019年高級説明	350,000				331,625				—				—
成本	$	835,000			$	818,880			$	485,000			$	514,121

(*)高級債券的賬面價值因債券發行成本淨額而減少$11.4百萬和$5.2百萬在…2020年3月31日和2019年9月30日分別。

我們根據二級投入來衡量高級債券的公允價值，包括報價和類似證券的利率利差。

有不截至2020年3月31日的季度內發生的重組費用。在截至2020年3月31日的6個月期間，我們$3.1百萬的僱員離職費用69整個公司的職位。我們預計，所有員工離職費用的現金支付將在2020年財政年度結束前支付。

有不截至2019年3月31日的季度和6個月期間發生的重組費用.

下表彙總了與工廠關閉和員工離職有關的重組應計項目。截至2020年3月31日和2019年9月30日的餘額被歸類為流動負債，並記錄在所附的合併資產負債表中的其他應計負債中。

	應計				費用 加法				現金 付款				調整(*)				應計
	(一九二零九年九月三十日)																2020年3月31日
	(單位：千)
設施費	$	1,378			$	—			$	—			$	(1,378	)		$	—
員工離職	—				3,104				(2,956		)		—				148
	1,378				$	3,104			$	(2,956	)		$	(1,378	)		148

(*)專題842通過後，應計租賃退出義務$1.4百萬重新歸類為經營租賃負債。

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有效税率

實際所得税税率為6.7%和16.5%在截至2020年3月31日及2019年3月31日止的季度分別(8.5)%和4.9%在截至2020年3月31日和2019年3月31日止的6個月分別。中期季度報告期間的所得税準備金是根據我們對整個財政年度的實際税率的估計數計算的。任何季度的實際税率也可能受到決議具體季度需要報告的調整的正面或負面影響。

截至2020年3月31日和2019年3月31日的6個月的實際税率都受到了與股票獎勵有關的超額税收優惠的記錄的影響。此外，在截至2020年3月31日的季度內，股票操作導致額外的税收優惠增加。

對於不確定的税收狀況，估計未確認的税收優惠總額為$7.1百萬和$5.8百萬在…2020年3月31日和2019年9月30日分別。我們確認與未確認的税收優惠和罰款有關的利息費用，作為收入和綜合收入綜合報表中所得税規定的一部分。我們已積存利息$0.5百萬和$0.3百萬與未確認的税收福利有關2020年3月31日和2019年9月30日分別。

下表列出各季度基本和稀釋每股收益(“每股收益”)分子和分母的調節情況。截至2020年3月31日和2019年3月31日的六個月期間: 

	截至3月31日的季度，								截至3月31日的六個月，
	2020				2019				2020				2019
	(單位：千兆單位，每股數據除外)
稀釋和每股基本收益的分子：
淨收益	$	58,288			$	33,381			$	113,209			$	73,388
分母-股份：
基本加權平均股	29,194				29,074				29,109				29,017
稀釋證券效應	791				1,185				967				1,280
稀釋加權平均股份	29,985				30,259				30,076				30,297
每股收益：
基本	$	2.00			$	1.15			$	3.89			$	2.53
稀釋	$	1.94			$	1.10			$	3.76			$	2.42

在計算稀釋每股收益時，我們不包括購買普通股股份的期權，當期權的行使價格超過我們普通股的平均市場價格時，因為其包含將具有抗稀釋作用。大約有13,000和15,000截至2020年3月31日和2019年3月31日的季度不包括期權。大約有14,000和7,000在截至2020年3月31日和2019年3月31日的六個月中，不包括期權。

我們組織如下三運營部門，其中每一個是一個可報告的部門，以符合我們的全球業務業務的內部管理基於產品提供。

 

•	應用。這一部門包括為特定類型的業務問題或流程設計的預先配置的決策管理應用程序--如營銷、客户起源、客户管理、欺詐、託收和保險索賠管理--以及相關的專業服務。這些應用程序可作為現場軟件向我們的客户提供，許多應用程序可通過fico作為託管的、服務軟件(SaaS)應用程序使用。®分析雲或第三方公共雲，如AmazonWebServices(“AWS”)提供的那些。

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•	得分。這部分包括我們的企業對企業的計分解決方案，我們的myfico。®為消費者和相關專業服務提供解決方案。我們的評分解決方案使我們的客户能夠訪問分析，這些分析可以很容易地集成到他們的事務流和決策過程中。我們的評分解決方案是通過主要的信用報告機構，以及服務，我們提供我們的分數給客户直接。

•	決策管理軟件此部分由分析和決策管理軟件工具組成，客户可以使用這些工具創建自己的自定義決策管理應用程序，即我們的fico。®決策管理套房，以及相關的專業服務。這些工具可作為現場軟件或通過fico提供給我們的客户。®分析雲或第三方公共雲，如AWS提供的雲。

我們的首席執行官根據部門收入和分部營業收入來評估部門財務業績。分部業務費用包括主要與人員、設施、諮詢、旅行和折舊有關的直接和間接費用。間接費用的分配一般基於相對分部收入、管理層根據估計費用貢獻水平確定的固定費率和管理層認為合理的其他假設。我們不向我們的部門分配廣泛的激勵費用、基於股票的補償費用、重組費用、攤銷費用、各種公司費用以及某些其他收入和費用措施。這些收入和費用項目沒有分配，因為在評估部門的經營業績時沒有考慮到這些項目。我們的首席執行官不根據每個部門各自的資產來評價其財務執行情況，也不根據上述從其內部成本中心分配折舊金額的資本支出來評價每個部門的財務執行情況。

下表彙總了季度和截至2020年3月31日和2019年3月31日的六個月期間:

	截至2020年3月31日的季度
	應用				分數				決策管理軟件				未分配 企業 費用				共計
	(單位：千)
分部收入：
交易和維護	$	97,789			$	127,610			$	15,303			$	—			$	240,702
專業服務	35,134				819				11,952				—				47,905
許可證	7,356				719				11,289				—				19,364
部門收入總額	140,279				129,148				38,544				—				307,971
分段經營費用	(111,456		)		(15,660		)		(47,354		)		(33,785		)		(208,255		)
部分營業收入(損失)	$	28,823			$	113,488			$	(8,810	)		$	(33,785	)		99,716
未分配股份補償費用																	(22,788		)
未分配攤銷費用																	(1,202		)
營業收入																	75,726
未分配利息費用，淨額																	(11,254		)
未分配的其他費用，淨額																	(2,008		)
所得税前收入																	$	62,464
折舊費用	$	4,553			$	141			$	1,158			$	108			$	5,960

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	截至2019年3月31日止的季度
	應用				分數				決策管理軟件				未分配 企業 費用				共計
	(單位：千)
分部收入：
交易和維護	$	97,074			$	102,363			$	12,342			$	—			$	211,779
專業服務	35,981				901				13,673				—				50,555
許可證	8,760				1,139				6,001				—				15,900
部門收入總額	141,815				104,403				32,016				—				278,234
分段經營費用	(111,643		)		(16,167		)		(40,384		)		(39,506		)		(207,700		)
部分營業收入(損失)	$	30,172			$	88,236			$	(8,368	)		$	(39,506	)		70,534
未分配股份補償費用																	(20,482		)
未分配攤銷費用																	(1,503		)
營業收入																	48,549
未分配利息費用，淨額																	(10,008		)
未分配的其他費用，淨額																	1,433
所得税前收入																	$	39,974
折舊費用	$	4,662			$	132			$	972			$	229			$	5,995

	截至二零二零年三月三十一日止的六個月
	應用				分數				決策管理軟件				未分配 企業 費用				共計
	(單位：千)
分部收入：
交易和維護	$	196,626			$	235,056			$	29,394			$	—			$	461,076
專業服務	69,157				1,083				21,690				—				91,930
許可證	26,674				8,147				18,648				—				53,469
部門收入總額	292,457				244,286				69,732				—				606,475
分段經營費用	(227,466		)		(33,372		)		(97,999		)		(67,995		)		(426,832		)
部分營業收入(損失)	$	64,991			$	210,914			$	(28,267	)		$	(67,995	)		179,643
未分配股份補償費用																	(45,933		)
未分配攤銷費用																	(2,998		)
未分配的重組和收購																	(3,104		)
營業收入																	127,608
未分配利息費用，淨額																	(21,022		)
未分配的其他收入，淨額																	(2,227		)
所得税前收入																	$	104,359
折舊費用	$	8,902			$	257			$	2,144			$	333			$	11,636

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	截至2019年3月31日止的6個月
	應用				分數				決策管理軟件				未分配 企業 費用				共計
	(單位：千)
分部收入：
交易和維護	$	194,239			$	187,184			$	24,549			$	—			$	405,972
專業服務	67,443				1,602				22,318				—				91,363
許可證	27,792				1,300				14,063				—				43,155
部門收入總額	289,474				190,086				60,930				—				540,490
分段經營費用	(219,241		)		(29,649		)		(79,946		)		(68,760		)		(397,596		)
部分營業收入(損失)	$	70,233			$	160,437			$	(19,016	)		$	(68,760	)		142,894
未分配股份補償費用																	(42,336		)
未分配攤銷費用																	(3,005		)
營業收入																	97,553
未分配利息費用，淨額																	(19,684		)
未分配的其他收入，淨額																	(739		)
所得税前收入																	$	77,130
折舊費用	$	9,459			$	257			$	1,961			$	462			$	12,139

按產品部署方法分列的收入情況如下：

	截至2020年3月31日的季度
可報告段	房內				SaaS				分數				共計				百分比
	(千美元)
應用	$	76,341			$	63,938			$	—			$	140,279			46	%
分數	—				—				129,148				129,148				42	%
決策管理軟件	28,847				9,697				—				38,544				12	%
C.=	$	105,188			$	73,635			$	129,148			$	307,971			100	%

	截至2019年3月31日止的季度
可報告段	房內				SaaS				分數				共計				百分比
	(千美元)
應用	$	81,311			$	60,504			$	—			$	141,815			51	%
分數	—				—				104,403				104,403				38	%
決策管理軟件	25,725				6,291				—				32,016				11	%
C.=	$	107,036			$	66,795			$	104,403			$	278,234			100	%

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	截至二零二零年三月三十一日止的六個月
可報告段	房內				SaaS				分數				共計				百分比
	(千美元)
應用	$	162,319			$	130,138			$	—			$	292,457			48	%
分數	—				—				244,286				244,286				40	%
決策管理軟件	52,526				17,206				—				69,732				12	%
C.=	$	214,845			$	147,344			$	244,286			$	606,475			100	%

	截至2019年3月31日止的6個月
可報告段	房內				SaaS				分數				共計				百分比
	(千美元)
應用	$	170,906			$	118,568			$	—			$	289,474			54	%
分數	—				—				190,086				190,086				35	%
決策管理軟件	49,334				11,596				—				60,930				11	%
C.=	$	220,240			$	130,164			$	190,086			$	540,490			100	%

按主要地理市場分列的收入情況如下：

	截至2020年3月31日的季度
可報告段	北美				拉丁美洲				歐洲、中東和非洲				亞太				共計
	(單位：千)
應用	$	78,900			$	9,672			$	34,271			$	17,436			$	140,279
分數	123,249				2,619				1,720				1,560				129,148
決策管理軟件	21,007				5,917				6,920				4,700				38,544
C.=	$	223,156			$	18,208			$	42,911			$	23,696			$	307,971

	截至2019年3月31日止的季度
可報告段	北美				拉丁美洲				歐洲、中東和非洲				亞太				共計
	(單位：千)
應用	$	87,226			$	6,670			$	33,238			$	14,681			$	141,815
分數	100,491				1,368				1,472				1,072				104,403
決策管理軟件	16,600				3,327				7,173				4,916				32,016
C.=	$	204,317			$	11,365			$	41,883			$	20,669			$	278,234

	截至二零二零年三月三十一日止的六個月
可報告段	北美				拉丁美洲				歐洲、中東和非洲				亞太				共計
	(單位：千)
應用	$	164,366			$	19,189			$	74,055			$	34,847			$	292,457
分數	233,446				2,903				3,258				4,679				244,286
決策管理軟件	36,594				10,250				14,185				8,703				69,732
C.=	$	434,406			$	32,342			$	91,498			$	48,229			$	606,475

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	截至2019年3月31日止的6個月
可報告段	北美				拉丁美洲				歐洲、中東和非洲				亞太				共計
	(單位：千)
應用	$	168,175			$	24,923			$	65,800			$	30,576			$	289,474
分數	182,564				1,882				3,006				2,634				190,086
決策管理軟件	30,424				8,552				13,297				8,657				60,930
C.=	$	381,163			$	35,357			$	82,103			$	41,867			$	540,490

合同餘額

當我們在發票開具之前履行履約義務時，我們記錄應收款，如果只需要在付款到期之前需要時間的推移，或者如果我們在履行履約義務之前擁有無條件的考慮權，我們就會記錄應收款。當我們在發票開具前履行履約義務時，我們記錄合同資產，但我們的考慮權是有條件的。在我們履行履約義務之前，我們在付款或到期時記錄遞延收入。

應收款項2020年3月31日和2019年9月30日由下列人員組成： 

	3月31日 2020				九月三十日 2019
	(單位：千)
帳單	$	199,102			$	206,714
未開票	146,226				127,651
	345,328				334,365
減：可疑賬户備抵	(5,248		)		(2,568		)
應收賬款淨額	340,080				331,797
較少：長期應收帳款*	(32,773		)		(34,370		)
特別短期應收帳款*	$	307,307			$	297,427

(*)短期應收賬款和長期應收賬款分別記錄在所附的合併資產負債表內的應收賬款、淨資產和其他資產中。

合同資產餘額2020年3月31日和2019年9月30日都是無關緊要的。

遞延收入主要與我們的維修和SaaS合同有關，每年預收費用，在服務期內普遍承認。遞延收入結餘的重大變化截至2020年3月31日和2019年3月31日止的6個月情況如下：

	截至二零二零年三月三十一日止的六個月
	(單位：千)
2019年9月30日遞延收入	$	116,320
在本期間開始時已列入遞延收入餘額的確認收入	(75,148		)
因結賬而增加的數額，不包括該期間確認為收入的數額	80,382
截至2020年3月31日的遞延收入	$	121,554

(*)2019年9月30日遞延收入包括$111.0百萬的長期部分$5.3百萬這些記錄分別記在遞延收入和其他負債中，分別列在精簡的合併資產負債表內。截至2020年3月31日的遞延收入包括$114.4百萬的長期部分$7.2百萬這些記錄分別記在遞延收入和其他負債中，分別列在精簡的合併資產負債表內。

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付款條款和條件因合同類型而異，儘管條款一般包括在合同範圍內付款的要求。30到60幾天。在確認收入的時間與開具發票的時間不同的情況下，我們確定我們的合同一般不包括重要的融資部分。我們發票條款的主要目的是為客户提供購買我們的產品和服務的簡化和可預測的方式，而不是為客户提供融資或從我們的客户那裏獲得融資。這些例子包括每年以預先確認的收入開具發票的多年期內許可證，以及在SaaS訂閲條款開始時開具發票，並在合同期間按比例確認收入。

履約義務

分配給剩餘履約義務的收入是指今後各期將予以確認的訂約收入，其中包括遞延收入和將在今後各期開具發票並確認為收入的數額。這不包括：

•	未來期間將從許可證銷售的使用費中確認的收入；

•	SaaS事務性收入來自可變的考慮因素，這些考慮因素將在掙得SaaS的不同服務期內予以確認；

•	收入來自可變的考慮因素，將確認根據“權利發票”的實際權宜之計，例如我們的專業服務收費以計費為基礎。 以時間和物質為基礎。

分配給剩餘履約義務的收入是$253.4百萬到2020年3月31日，我們將大致認識到51%在下一個18幾個月之後剩下的。

我們根據經營租賃安排租用辦公空間和數據中心，這是我們租賃義務的主要部分。我們還不時為某些計算機設備簽訂融資租賃協議。對於任何租賃期限超過12個月的租賃，有關的租賃資產和負債在本公司精簡的綜合資產負債表上確認為經營租賃或融資租賃，在協議開始時確定存在租賃。我們有包含租賃和非租賃內容的租賃協議，我們選擇將這些組件合併在一起，並將它們作為所有類別資產的單一租賃組件。租賃期為12個月或更短的租約不記錄在我們的合併資產負債表上。此外，我們確認這些租賃費用的直線基礎上的租賃期限.

經營租賃資產是指在租賃期限內使用相關資產的權利，而經營租賃負債則是由租賃產生的支付租賃款項的義務。這些資產和負債是根據開始之日租賃期內未來付款的現值確認的。在確定未來付款的現值時，我們根據開始日期的資料(包括租約期限)，採用抵押化增量借款利率。在計算增量借款利率時，我們考慮了信貸機構最近的評級和當前的租賃人口信息。我們的經營租賃通常還要求支付房地產税、公用區域維護、保險和其他運營費用，以及根據消費價格指數進行調整的付款。這些組成部分構成了我們可變租賃成本的大部分，不包括在我們的租賃義務現值之外。在固定的情況下，由於我們選擇將租賃和非租賃組件結合在一起，它們被包括在內。經營租賃資產還包括預付租賃付款和初始直接費用，並通過租賃獎勵措施予以削減。我們的租約條款一般不包括延長或終止租約的選擇，除非合理地肯定將行使該選擇權。固定支付可以包含預定的固定租金升級。從租期開始之日到租賃期限結束，我們以直線確認相關的租金費用。

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下表列出了合併資產負債表中的租賃餘額：

	資產負債表定位		2020年3月31日
			(單位：千)
資產
經營租賃	經營租賃使用權資產		$	87,142
融資租賃(*)	財產和設備，淨額		9,517
租賃資產總額			$	96,659
負債
目前：
轉租經營租契	其他應計負債		$	18,799
面額融資租賃	其他應計負債		3,911
非電流：
轉租經營租契	經營租賃負債		77,485
面額融資租賃	其他負債		5,952
合同責任			$	106,147

(*) 融資租賃是扣除累計折舊後入帳的。$2.0百萬.

我們的業務和融資租賃費用的組成部分如下：

	季度終了 2020年3月31日				截至二零二零年三月三十一日止的六個月
	(單位：千)
經營租賃成本	$	6,518			$	11,926
融資租賃費用：
租賃資產的折舊性折舊法	811				1,268
租賃責任的再優惠利息	89				148
短期租賃費用	(256		)		807
可變租賃成本	846				1,820
租賃總成本	$	8,008			$	15,969

下表列出了與我們的業務和融資租賃有關的加權平均租賃期限和加權平均貼現率：

	2020年3月31日
	經營租賃			融資租賃
加權平均剩餘租賃期限(以月份為單位)	68			32
加權平均貼現率	3.85	%		3.87	%

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與我們的經營和融資租賃有關的現金流動補充資料如下：

	截至二零二零年三月三十一日止的六個月
	(單位：千)
為計算租賃負債所包括的數額支付的現金：
用於經營租賃的特別業務現金流出	$	10,000
用於融資租賃的主要業務現金流出	148
用於融資租賃的直接融資現金流出	712
為換取新的租賃負債而獲得的租賃資產：
主要業務租契	8,723
再融資租賃	5,148

根據我們的不可撤銷租約支付的未來租金2020年3月31日情況如下：

(單位：千)	經營租賃				融資租賃
2020財政年度剩餘時間	$	10,292			$	2,347
2021財政年度	22,929				3,727
2022年財政	18,216				3,726
2023財政年度	17,301				560
2024年財政	14,736				—
2025年財政	8,354				—
此後	15,226				—
未來未貼現租賃付款共計	107,054				10,360
較少估算的利息	(10,770		)		(497		)
報告的租賃負債總額	$	96,284			$	9,863

根據先前的指導-ASC 840，租約-我們的租約以前被指定為資本或經營。以前指定的資本租賃現在被認為是新指南主題842下的融資租賃。在新的指導方針下，經營租賃的名稱基本上保持不變。如我們在2019年9月30日終了的財政年度的年度報告中所披露的，在通過主題842之前確定的按財政年度支付的未來最低租賃付款如下：

(單位：千)	經營租賃				資本租賃
2020年財政	$	19,842			$	1,935
2021財政年度	19,969				1,934
2022年財政	17,677				1,934
2023財政年度	16,940				—
2024年財政	14,887				—
此後	24,431				—
最低租賃付款總額	$	113,746			5,803
減去代表利息的數額					(379		)
最低租賃付款現值					$	5,424

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我們與某些客户就銷售我們的某些產品和服務所欠的金額有爭議。此外，我們亦有前僱員就補償及其他僱傭事宜提出申索，我們亦參與在一般業務過程中提出的各種其他申索及法律行動。我們記錄法律事務的訴訟應計費用，這是可能的，也是可以估計的。對於有合理可能發生損失的法律程序(即那些可能性較遠但不太可能發生的損失)，我們已確定我們總體上沒有實質性的風險敞口。

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•	消費者行業的經濟健康狀況和經濟趨勢；

•	客户相對於競爭對手的個人表現；及

•	影響客户經營環境的法規和其他因素。

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(1)	預訂收益是指在所述期間從預訂確認的收入中所佔百分比。

(2)	加權平均預訂期是指預計預訂被確認為收入的平均期限。

(a)	NM

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•	業務分析行業的變化；

•	技術變革；

•	我們無法為我們的產品獲取或使用關鍵數據；

•	市場需求飽和或收縮；

•	失去主要客户；

•	行業整合；

•	未能成功採用基於雲的技術；

•	未能執行我們的銷售方法；以及

•	無法在新的垂直市場上成功地銷售我們的產品。

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•	我們正在進行的業務可能受到幹擾，我們管理層的注意力可能被收購、過渡或整合活動轉移；

•	收購可能不會像我們預期的那樣進一步推進我們的業務戰略，我們可能沒有像我們預期的那樣成功地整合所獲得的業務或技術，或者我們可能會為我們的投資支付過高的費用，或者我們無法實現預期的回報，這可能會對我們的業務或經營業績產生不利影響

•	我們可能無法留住關鍵員工、客户和其他業務合作伙伴的收購業務；

•	在我們沒有或有限的直接經驗或競爭對手可能有較強的市場地位的情況下，我們可能難以進入新的市場；

•	我們的經營業績或財務狀況可能受到我們從被收購的公司、業務、產品或技術中承擔的索賠或責任的不利影響，包括政府機構、被解僱的僱員、現任或前任客户、前股東或其他第三方的索賠；被收購公司先前存在的合同關係；由於被收購公司的做法而造成的收入確認或其他會計處理；以及知識產權索賠或糾紛；

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•	在收購公司、企業、產品或技術之前，我們可能無法確定或評估某些負債或其他情況的嚴重程度，這些情況可能導致意外的訴訟或監管風險、不利的會計處理、未預期的應税增加、預期税收利益的損失或對我們的業務、經營業績或財務狀況的其他不利影響；

•	由於若干原因，我們可能無法實現我們從收購中獲得的收入的預期增長，包括如果數量超過預期的客户拒絕續簽合同，如果我們無法向我們的客户羣出售所獲得的產品，或者被收購公司的合同模式不允許我們及時確認收入；

•	我們可能很難將已獲得的技術或產品與我們現有的生產線相結合，並維持統一的標準、結構、控制、程序和政策；

•	我們使用現金支付收購可能會限制我們現金的其他潛在用途，包括股票回購、股息支付和未償債務的退休；

•	在我們發行大量與未來收購有關的權益證券的範圍內，現有股東可能會被稀釋，每股收益可能會減少；及

•	我們可能會經歷額外的或意外的變化，我們需要如何根據美國公認的會計原則，包括我們從收購中承擔的安排，對我們的收購進行核算。

•	中斷我們正在進行的業務；

•	減少我們的收入或每股收益；

•	意外負債、法律風險和費用；

•	關鍵人員的潛在損失；

•	分散管理層對我們正在進行的業務的注意力；以及

•	由於將業務遷移到新的所有者，與員工和客户的關係受到損害。

•	(二)商譽、無形資產減值或者無形資產使用壽命減少的；

•	無形資產的攤銷；

•	在我們最後確定這些意外事故的數額或在計量期結束後(通常從收購日期起一年)，確定或更改與所得税和非所得税有關的或有負債，兩者以第一位為準；

•	合併我們所收購公司的業務所產生的費用，如過渡僱員費用和僱員留用、調動或重新安置費用；

•	向我們的經營結果收取費用，以維持某些重疊的合併前活動一段較長的時間，或將這些活動維持一段比我們預期更長的時間，以及為消除某些重複的合併前活動而收取的費用，以及為重組我們的業務或降低成本結構而收取的費用；及

•	由於進行收購而產生的費用對我們的經營結果產生的費用。

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•	現有客户需求的多變性；

•	未能滿足市場分析師的期望；

•	市場分析師建議的變化；

•	許多產品漫長多變的銷售週期，再加上我們產品的訂單規模相對較大，增加了短期收入波動的可能性；

•	消費者或客户對我們產品性能的不滿或問題；

•	與我們的競爭對手相比，新產品的發佈和介紹的時間；

•	我們的營運費用水平；

•	消費者信貸、銀行和保險業競爭條件和其他條件的變化；

•	國內和國際經濟狀況的波動，如因冠狀病毒大流行而發生的情況；

•	我們能夠完成大型安裝，並採用和配置基於雲的部署，按時和在預算範圍內；

•	與購置有關的開支及收費；及

•	軟件系統的定單和交付時間。

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•	(二)承擔重大的國防費用或者重大損害；

•	要求停止使用或銷售侵權產品；

•	投入大量資源開發或許可替代非侵權技術；

•	停止使用某些技術；或

•	被要求根據聲稱侵權的第三方的知識產權獲得許可，該許可可能無法獲得，或者可能需要大量的特許權使用費或許可費，從而降低我們的利潤率。

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•	通過內部開發新的和有競爭力的技術進行創新；

•	有效利用領先的第三方技術；

•	繼續發展我們的技術專長；

•	預測並有效應對不斷變化的客户需求；

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•	推出新產品，儘量減少顧客因預期新產品推出而延遲購買現有產品的影響；及

•	影響和應對新興行業標準和其他技術變化。

•	內部分析和系統開發人員；

•	評分模型建設者；

•	欺詐和安全管理提供者；

•	企業資源規劃，客户關係管理，客户溝通和移動解決方案提供商；

•	商業情報解決方案提供者；

•	信用報告和信用評分提供者；

•	業務流程管理和決策規則管理提供商；

•	過程建模工具提供商；

•	自動化應用程序處理服務提供商；

•	數據供應商；

•	神經網絡開發者和人工智能系統建設者；

•	第三方專業服務和諮詢機構；

•	賬户/工作流管理軟件供應商；

•	提供建模、規則或分析開發工具的軟件工具公司；集合和恢復解決方案提供商；實體解析和社會網絡分析解決方案提供商；以及

•	基於雲的客户參與和風險管理解決方案提供商。

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•	債權人和消費者報告機構使用數據(例如，“美國公平信用報告法”)；

•	限制使用信用評分模型的法律和條例(例如，州“抵押貸款觸發”或“查詢”法律，州保險對使用信用保險分數的限制，以及歐洲聯盟消費者信用指令)；

•	公平借貸法(例如， “平等信貸機會法”和條例B以及“公平住房法”)；

•	限制個人可識別信息的使用和披露、要求安全程序或以其他方式適用於受保護數據的收集、處理、儲存、使用和轉讓的隱私和安全法律和條例(例如，1999年“美國金融服務現代化法”，又稱“格拉姆利希法案”；“一般數據保護條例”(“GDPR”)和為補充“GDPR”而頒佈的具體國家數據保護法；經“經濟和臨牀健康保健衞生信息技術法”修正的1996年“美國健康保險可攜性和問責製法”；2015年“網絡安全法”；美國商務部的國家標準和技術研究所的“網絡安全框架”；“澄清海外合法使用數據法”；以及身份盜竊、文件凍結、安全漏洞通知和類似的國家隱私法律)；

•	通過“電子資金轉賬法”和E條例以及非政府簽證和萬事達卡電子支付標準向消費者提供信貸；

•	適用於二級市場參與者(如房利美和房地美)的法律和條例可能對我們的評分產品和收入產生影響，包括聯邦住房金融機構根據“經濟增長、監管救濟和消費者保護法”(第115-174號公法)第310條頒佈的12 CFR第1254部分(驗證和批准信用評分模型)，以及根據這些法律或條例制定的任何條例、標準或標準；

•	適用於我們的客户通信客户及其對我們產品和服務的使用的法律和條例(例如“電話銷售規則”、“電話消費者保護法”和據此頒佈的條例)；

•	適用於保險客户的法律、法規及其對保險產品和服務的使用；

•	適用或擴大消費者保護法，包括執行條例(如“消費者金融保護法”、“聯邦貿易委員會法”、“貸款真相法”和“條例Z”、“公平債務收集做法法”、“服務人員民事救濟法”、“軍事貸款法”和“信貸修復組織法”)；

•	關於使用互聯網和社交媒體、電話營銷、廣告、背書和推薦信的法律和條例；

•	反賄賂和腐敗法律和條例(例如，“外國腐敗行為法”和“2010年英國賄賂法”)；

•	金融監管標準(例如薩班斯-奧克斯利法案要求維持和核實內部過程控制，包括對重大事件的認識和通知的控制)；

•	管理第三方(例如供應商、承包商、供應商和分銷商)的監管要求；

•	反洗錢法律和條例(例如“銀行保密法”和“美國愛國者法”)；

•	根據“多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法”以及該法規定的許多條例進行的金融監管改革，包括消費者金融保護局頒佈的條例以及監督和調查當局；以及

•	關於出口管制的法律和條例適用於在非美國國家交付的FICO產品(例如，外國資產管制局的制裁和出口管理條例)。

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•	我們銷售產品和服務的國家的一般經濟和政治條件；

•	難以配置和有效管理我們在多個地理位置和不同國家的業務；

•	各種外國法律和法規的影響，包括對獲取個人信息的限制；

•	進出口許可證要求；

•	付款週期延長；

•	減少對知識產權的保護；

•	貨幣波動；

•	關税和其他貿易壁壘的變化；

•	恐怖主義、戰爭、自然災害和流行病，包括冠狀病毒大流行；以及

•	將產品和相關文件翻譯成外語的困難和延誤。

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(1)	包括28,018為履行因員工在本季度終了季度內持有的限制性股票單位歸屬而產生的扣繳税款義務而交付的股份2020年3月31日.

(2)	2019年7月，在我們之前的計劃完成後，我們的董事會批准了一個股票回購計劃。該計劃是開放式和授權回購我們的普通股，在公開市場或談判交易中的總成本高達2.5億美元。

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