美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格10-K

2019年12月31日終了的財政年度

或

為了過渡時期，從轉軌時期開始-從商品

佣金檔案編號：001-38224

PDL社區銀行

(“註冊章程”所指明的註冊人的確切姓名)

登記人電話號碼，包括區號：(718)電話號碼931-9000

根據該法第12(B)節登記的證券：

根據該法第12(G)條登記的證券：無

請按“證券法”第405條的定義，以支票標記標明註冊人是否是知名的經驗豐富的發行人。

如果註冊人不需要根據該法第13條或第15(D)條提交報告，則用複選標記表示。

(1)已提交1934年“證券交易法”第13或15(D)節要求在前12個月內提交的所有報告(或要求註冊人提交此類報告的時間較短)；(2)在過去90天中，該註冊人一直受這類申報要求的約束。

通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了在前12個月內根據條例S-T(本章第232.405節)規則要求提交的每個交互式數據文件(或在較短的時間內，註冊員必須提交此類文件)。是的，不提交☐。

通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。

如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐

通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條規則所定義)。

根據2020年3月16日納斯達克股票市場普通股收盤價計算，登記人非附屬公司持有的有表決權和無表決權普通股的總市值為67，950，046美元。

截至2020年3月16日，註冊人共有普通股17，323，759股，每股面值0.01美元，已發行。

參考文件法團

登記人最後委託書中與股東年會有關的部分，計劃於2020年5月12日舉行。

目錄

i

關於前瞻性聲明的注意事項

這份年度報告包含前瞻性陳述，可以通過使用“估計”、“項目”、“相信”、“意圖”、“預期”、“假設”、“計劃”、“尋求”、“預期”、“將”、“可能”、“應該”、“表示”、“會”、“相信”、“沉思”、“繼續”、“目標”和類似的詞語來識別。這些前瞻性陳述包括但不限於：

這些前瞻性的陳述是基於我們目前的信念和期望，並內在地受制於重大的業務、經濟和競爭的不確定性和意外情況，其中許多是我們無法控制的。此外，這些前瞻性聲明取決於對未來業務戰略和決定的假設，這些假設可能會發生變化。我們沒有義務，也不承擔任何義務，更新任何前瞻性的聲明後，本年度報告的日期。

除其他外，下列因素可能導致實際結果與預期結果或前瞻性聲明中表達的其他期望大不相同：

二

三、

第一部分

項目1.事務

PDL社區銀行

PDL社區銀行(以下簡稱“我們”、“PDL CommunityBancorp”或“公司”)是龐塞銀行共同控股公司的多數股權子公司。PDL社區銀行(PDL Community Bancorp)作為龐塞銀行(“銀行”或“銀行”)的控股公司，是PDL Community Bancorp旗下的聯邦儲蓄協會子公司，受權從事適用法律和法規允許的其他商業活動，其中可能包括收購銀行和金融服務公司。2019年2月21日，聯邦儲備委員會批准該公司為金融控股公司，行使適用法律和法規允許的權力。公司被指定為社區發展金融機構。

公司的現金流取決於投資收益和從龐塞銀行收到的任何股息。PDL社區銀行不擁有或租賃任何財產，而是使用龐塞銀行的房地、設備和傢俱。目前，我們只聘用彭斯銀行的職員擔任PDL社區銀行的職員。我們不時使用龐塞銀行的支持人員。這些人沒有得到PDL社區銀行的單獨補償。PDL社區銀行可酌情僱用更多僱員，以擴大其未來的業務範圍。

該公司的執行辦公室位於紐約布朗克斯區韋斯特切斯特大道2244號，地址為(718)931-9000。

可得信息

根據經修正的1934年“證券交易法”(“交易法”)第13(A)或15(D)條，PDL社區銀行必須向證券和交易委員會(“SEC”)提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。該公司以電子方式向證券交易委員會提交10-K表的年度報告、10-Q表的季度報告、8-K表的當前報告、委託書報表和其他報告。SEC的網站www.sec.gov提供了所有以電子方式提交的公司文件的訪問權限。此外，公司的證交會文件和其他股東信息可在公司網站www.poncebank.com(投資者關係部分)免費查閲。我們網站上的信息不是，也不應該被視為本年度報告的一部分。

該公司的普通股在納斯達克全球市場上交易，代號為“PDLB”。

龐塞銀行

龐塞銀行是一個聯邦特許儲蓄協會，總部設在紐約布朗克斯.龐塞銀行最初是在1960年以聯邦特許共同儲蓄貸款協會的名義成立的，名為龐塞·德萊昂聯邦儲蓄貸款協會。1985年，該銀行更名為“龐塞·德萊昂聯邦儲蓄銀行”。1997年，該銀行再次更名為“龐塞·德萊昂聯邦銀行”。2017年，世行採用了目前的名稱。根據適用的條例，世界銀行被指定為少數羣體保存機構和社區發展金融機構。

銀行的業務是通過其行政辦公室和13個分行進行的。銀行辦事處設在布朗克斯(4家分行)、曼哈頓(2家分行)、皇后區(3家分行)和布魯克林(3家分行)、紐約和新澤西州的聯合城(1家分行)。

該銀行的業務主要包括從公眾那裏接受存款，並將這些存款投資於抵押貸款業務和借款中，這些貸款包括一四户家庭住宅(投資者所有和業主自住)、多户住宅、非住宅物業、建築和土地，以及較小程度上的商業和消費貸款。該銀行還投資於證券，這些證券歷史上包括美國政府和聯邦機構的證券和由政府贊助或擁有的企業發行的證券，以及抵押貸款證券和紐約聯邦住房貸款銀行(FHLBNY)的股票。該銀行提供各種存款賬户，包括需求、儲蓄、貨幣市場和存款賬户憑證。

1

市場面積

該銀行總部設在紐約布朗克斯，我們的主要市場在紐約市(不包括斯塔頓島)和新澤西州哈德遜縣的其他行政區。地理足跡的規模和複雜性使得不同的人口結構在經濟、種族、族裔和年齡參數方面繼續發生重大變化，所有這些都可能產生重大的長期制度影響。

我們的主要存款基礎包括大量穩定的本地藍領工人，他們有中等收入、中等收入和有限的投資資金。在當地就業的藍領工人的基礎上，有大量的，而且不斷增長的，最近移民的，年輕的，低技能的勞動力。然而，低技能移民工人的湧入，卻受到紐約市大都市區內租房市場租金上漲的阻礙。

另一個重要的客户羣體是中老年白領、高收入人士，其中許多人是自營職業的房地產投資者和開發商。它們佔世界銀行借款基礎的很大比例，並日益成為商業存款很大比例的來源。

世界銀行歷來由當地社區存款提供資金。今天，世界銀行繼續主要依靠其市場地區的社區存款為投資和貸款提供資金。然而，社區存款的組合現在包括消費者存款和商業存款，它們對定期存款的依賴程度很高。

競爭

世界銀行在其市場範圍內面臨着在原始貸款和吸引存款方面的重大競爭。金融機構高度集中在世界銀行的市場區域，包括國家、區域和其他當地經營的商業銀行、儲蓄銀行、儲蓄協會和信用社。市場上有幾家“超級”銀行，如摩根大通(JPMorgan Chase)、花旗銀行(Citibank)和第一資本銀行(Capital One)，其中許多銀行仍在繼續爭取零售存款。世界銀行的一些競爭對手提供銀行目前不提供的非存款產品和服務，如信託服務、私人銀行服務、保險服務和資產管理。此外，世行還面臨着來自非核心金融服務提供商的日益激烈的競爭，它們不一定在世行的市場領域保持實體存在，例如快速貸款、自由抵押和許多互聯網金融服務提供商。世界銀行面臨着廣泛的競爭，可能對世界銀行的增長產生負面影響。

紐約地區存款的市場份額可能難以量化，因為一些“巨型”銀行將包括總部持有的來自世界各地的大量存款。然而，在紐約布朗克斯縣，世界銀行擁有四家分行，持有市場存款的1.95%(2019年6月30日)。這代表了世行在縣級地區的最大市場份額.世界銀行繼續努力改善其市場地位，在其目前的市場範圍內擴大其品牌，並建立向其客户提供更多產品和服務的能力。

貸款活動

將軍。該銀行的主要貸款活動源於一對四的家庭房地產，包括住宅投資者擁有的和業主所有的、多家庭住宅、非住宅地產、建築和土地，以及較小程度上的商業和工業(“C&I”)商業貸款和消費貸款。它通過貸款官員、營銷人員、客户羣、上門客户以及房地產經紀人、建築商和律師推薦的方式來發放房地產和其他貸款。根據市場條件和我們的資產負債分析，該公司尋求更加重視多家庭住宅和非住宅房地產貸款，以努力擴大整體貸款組合，並提高貸款的整體收益。

貸款活動主要由世界銀行在其主要辦事處和分支機構開展業務的有薪貸款幹事進行。它還通過其子公司龐塞·德萊昂抵押貸款公司開展貸款活動。銀行提供的所有貸款都是根據其政策和程序承銷的。世界銀行目前打算使其所有抵押貸款來源基本上都有可調整的利率。對於我們的商業貸款來源，可變利率定價是基於最優惠利率加一個保證金。

2

貸款組合組合下表按貸款種類(不包括待售貸款)列出銀行在指定日期的貸款組合構成。2019年12月31日和2018年12月31日正在處理的貸款分別為5 810萬美元和4 650萬美元。

截至2019年12月31日，世行持有一筆貸款以供出售，金額為100萬美元，2018年12月31日則沒有待售貸款。

銀行提供的貸款產品。下表提供了按產品類型和2019年12月31日未償本金餘額分列的銀行貸款組合細目：

3

一對四家庭投資者擁有的貸款。截至2019年12月31日，一對四家庭投資者擁有的貸款為3.053億美元，佔世行貸款總額的31.6%。由非業主佔用的一四户家庭住宅物業擔保的投資者所擁有的抵押貸款，代表了該行最大的貸款類別。投資組合大部分為2.656億美元，佔86.9%，為2至4個家庭財產(442個賬户)，其餘4000萬美元(13.1%)主要為單一家庭、非業主佔用的投資財產(93個賬户)。這類最大的三筆貸款分別為470萬美元、310萬美元和300萬美元。在這一類別中，共計1.207億美元(39.5%)的貸款由位於皇后區的房產擔保，其中國王縣為1.131億美元，佔36.9%；布朗克斯縣為2，940萬美元，佔9.6%；紐約州為1，560萬美元，佔5.1%。其餘不到9.0%的人口分佈在其他縣，其他集中程度未超過600萬美元，佔1.9%。

世界銀行在貸款的來源方面實行嚴格的承銷指導方針，包括在購買時降低最高貸款/價值比率70%，在再融資方面降低65%，規定的最低還本付息比率(營業收入淨額除以償債要求)為1.20倍，這一比率必須由財產獨立支付，或由業主作為共同借款人承擔。此外，所有這類貸款目前都要求該交易的全球償債覆蓋率(營業收入淨額除以償債要求)不低於1.0倍。這一覆蓋率表明，業主有能力支持貸款和所有個人義務。世界銀行有時要求借款人設立現金儲備，以便提供額外的擔保。此類貸款的最長期限為30年，通常為5年可調整利率.

一四户家庭投資者擁有的房地產貸款比一四户家庭擁有的房地產貸款風險更大。借款人的還款能力並非取決於借款人從就業或其他收入中獲得的償還能力，而是主要取決於確保租户佔有投資者的財產，並有足夠的財政能力支付足夠的租金支付借款人的債務。此外，如果投資者借款人在同一市場上有幾筆以房地產擔保的貸款，貸款的風險與多個家庭的房地產貸款相似，這些貸款的償還取決於租賃市場或當地經濟的不利條件。

一對四家庭業主貸款。截至2019年12月31日，一四户家庭擁有的貸款總額為9，190萬美元，佔世行貸款總額的9.5%。這一類別中三筆最大的未償貸款的未清餘額分別為220萬美元、200萬美元和170萬美元。只有18筆貸款的未償餘額超過100萬美元，佔這類貸款總額的不到26.0%。截至2019年12月31日，這類財產中約有3 470萬美元(37.7%)由位於皇后縣的財產擔保，在國王縣為1 000萬美元，即10.9%；在布朗克斯縣為880萬美元，即9.6%；在紐約州為880萬美元，即9.6%。其他地理集中度均未超過這一類別的8%。

世行的政策是，以確保嚴格遵守多德-弗蘭克監管要求的方式，承銷由一至四户家庭擁有的住宅房地產擔保的貸款。這包括只承保債務與收入之比為43%或更低的抵押貸款.這是借款人可以而且仍然獲得合格抵押貸款的最高比率。有資格的抵押貸款被認為符合借款人償還貸款的能力。作為這一努力的一部分，世行使用了軟件來測試每筆貸款的符合性。

根據購買價格或評估價值的較低，世行一般將這類貸款的上限限制在90%的購買和80%的再融資比率上。最高貸款期限為30年，自攤銷.由於該銀行是一個投資組合貸款人，它目前不提供固定利率產品.世行目前主要提供5/1和5/5可調利率貸款，這些貸款的息差在一年或五年FHLBNY利率的2.75%至3.00%之間。利率可能增加的最高數額一般限於前兩次調整的2%和貸款期限的5%。

多家庭和非住房貸款。截至2019年12月31日，銀行貸款總額為2.502億美元，佔銀行貸款總額的25.9%，多家族房產擔保的貸款是該行第二大貸款集中地。非住宅投資組合佔貸款總額的2.072億美元，佔貸款總額的21.4%，是第三大集中。截至2019年12月31日，多家庭貸款和非住宅貸款組合總計4.575億美元，佔世行貸款總額的47.3%。最大的三筆貸款分別為1 140萬美元、980萬美元和780萬美元，其中最大的分別是一棟非住宅大樓，另兩筆是多户住宅和非住宅貸款。在4.575億美元的貸款總額中，141筆貸款的餘額超過100萬美元，佔貸款集中總額的3.043億美元，約佔貸款總額的66.5%。就地理集中度而言，1.921億美元(42.0%)由位於皇后區的房產擔保，1.018億美元(22.3%)來自國王縣，6610萬美元(14.4%)來自布朗克斯縣，2 720萬美元(6.0%)來自紐約州，2 070萬美元(4.5%)來自韋斯特切斯特縣。按縣分列的所有其他濃度，在這一類別中所佔比例不到11.0%，餘額為1 400萬美元或以下。在非住宅投資組合中，按房地產類型計算，總體組合各不相同，最大的集中在零售和批發6，720萬美元，佔投資組合的32.4%，工業和倉庫為4，200萬美元，佔20.3%；服務、醫生、牙醫、美容等為2，690萬美元，佔13.0%；辦公室為1，810萬美元，佔8.7%；酒店和汽車旅館為1，570萬美元；餐館為1，720萬美元；或8.3%，教堂為1，040萬元，或5.0%。其餘的投資組合佔其他類型的房地產，沒有超過4.0%的投資組合集中。

4

銀行在產生多家庭和非住宅抵押時考慮了若干因素。由多個家庭和非住宅房地產擔保的貸款通常比一四家住宅房地產貸款具有更大的餘額和更大的風險。這類貸款的主要問題是借款人的信譽以及財產的生存能力和現金流動潛力。由創收財產擔保的貸款的支付往往取決於財產的成功運營和管理。因此，與住宅房地產貸款相比，償還這類貸款可能更受房地產市場或經濟不利條件的影響。為應對所涉風險，世界銀行評估借款人的基本本金的資格和財政資源，包括信貸歷史、盈利能力和專門知識，以及現金流動價值和獲得貸款的財產的狀況。銀行在評估借款人的資格時，會考慮借款人的財政資源、借款人在擁有或管理同類物業方面的基本本金的經驗，以及借款人與銀行及其他金融機構的付款紀錄。在評估獲得貸款的財產時，考慮的因素包括：抵押財產在還本付息和折舊前的淨營業收入、貸款額與抵押財產的估值或購買價格的比率(以較低者為準)，以及還本付息率。所有多家庭和非住宅貸款都得到符合世行評估政策的評估的支持。銀行一般會將這些貸款的最高貸款額比率限制在75%。, 根據較低的購買價格或估價的標的財產(70%的非住宅物業，如零售空間，辦公樓和倉庫)再融資。最高貸款期限為25年至30年。正如世行的總體政策一樣，該行只對其多家庭和非住宅抵押貸款提供可調整利率--根據目前5年FHLBNY利率的2.75%至3.00%的利差進行調整。

建築和土地貸款。截至2019年12月31日，建設和土地貸款總額為9，930萬美元，佔世行貸款總額的10.3%(28個項目)，其中多數為多家庭住宅項目(23個項目)。在9，930萬美元中，9，180萬美元是多户家庭，其中4，970萬美元(54.1%)由位於皇后區的房產擔保，3，570萬美元(38.9%)在國王縣，460萬美元(5.0%)在紐約州，190萬美元(2.0%)在布朗克斯縣。截至2019年12月31日，在建貸款總額為5810萬美元。

世界銀行的典型建築貸款期限最長為24個月，其中包括：

與長期貸款相比，建築貸款涉及更多的風險，因為資金是在項目安全的基礎上墊付的，在項目完成之前，這種擔保的價值是不確定的。由於工程造價估算中固有的不確定性、竣工項目的市場價值以及政府對房地產監管的影響，很難準確評估完成項目所需的資金總額和相關的貸款價值比。世界銀行承銷建築貸款的方式受到五個因素的推動：對開發商的分析；對承包商的分析；對項目的分析；對項目的估價；以及對還款來源的評估。

分析開發商的性格、能力和資本，以確定個人或實體有能力先完成項目，然後出售項目或進行永久融資。對總承包商的聲譽、足夠的專業知識和能力進行分析，以便在規定的時間內完成項目。對該項目進行分析，以確保該項目按照計劃和規格在合理期限內完成，並可在完成後出售、出租或再融資。所有建築貸款都得到符合世行評估政策的評估的支持，並確認項目的“原樣”和“已完成”的價值。最後，世界銀行在“已完成”的基礎上審查開發商對該項目的現金流量估計。將這些預測與估價師的估計進行比較。使用預計租金淨額收入計算的還本付息額必須至少是在穩定水平運作時估計還本付息額的1.2倍。

在結束建築貸款後，銀行在工程師等第三方公司檢查和確認所完成的工作及其價值和質量後，開始監測項目和已完成階段的供資申請。轉換為長期融資通常發生在轉換承保和收到入住證時(視情況而定)。

5

C&I貸款和信貸額度。截至2019年12月31日，C&I貸款和信貸額度在該行貸款總額中所佔比例不到2.0%。與不動產擔保的房地產貸款不同，其抵押價值往往更容易確定，商業和工業貸款的風險較高，通常是根據借款人從借款人業務現金流量中償還的能力進行的。擔保這些貸款的抵押品，如應收賬款，其價值可能會波動。

儘管世界銀行的貸款政策允許擴大有擔保和無擔保的融資範圍，但世行通常在與潛在借款人進行初步討論時尋求獲得抵押品。無擔保信貸貸款只提供給擁有銀行既定記錄的強有力的借款人(或受到強烈推薦)，並得到擔保人的支持。任何擁有或控制借款實體20%或以上的個人或實體都需要擔保，但需要董事會批准的例外情況除外。當信貸不是由特定的資產留置權擔保時，銀行通常要求對所有商業資產實行一般留置權，這一點可以從UCC文件中得到證明。定價通常基於“華爾街日報”(WallStreetJournal)的最優惠利率，加上風險評級變量驅動的利差。

承銷商必須確定至少兩個還款來源，通常建議貸款中包含最低還本付息率、最低全球償債率、最高槓杆率、30天的“清理”或“清理”(視情況而定)，並且必須定期提交財務報告。此外，還盡一切努力建立借貸者的自動借方支付貸款，並大力鼓勵他們保持在銀行的經營帳户。

信貸額度通常是短期貸款(12個月)，以滿足偶爾或季節性的需要。他們被擴大到只有符合條件的借款人誰已經建立現金流量從經營和一個乾淨的信貸歷史。至少需要一年兩次的30天清潔，或75%的雙年度工資下降期，儘管每年都是優先考慮的。固定線路的攤銷一般不需要清理期.擔保人通常是必需的，必須有乾淨的信用記錄和大量的外部淨資產。大多數行包含在到期時轉換為定期貸款的選項。

有擔保的定期貸款是長期貸款，通常用於為購買長期資產提供資金。至少，它們將由正在購買的資產進行擔保。它們還可以由擔保人或借款人擔保的現有長期業務資產或外部抵押品擔保。無擔保的定期貸款通常只適用於那些從業務中獲得強大現金流並擁有乾淨的信用記錄的知名借款人。儘管銀行政策允許定期貸款期最長可達十年，但優先考慮的是根據不超過5至7年的期限提供自攤銷定期貸款。

6

貸款來源，購買和銷售。下表列出了銀行在所述期間的貸款來源、銷售、購買和本金償還活動。

7

合同期限。下表列出2019年12月31日貸款組合的合同期限。按需貸款、沒有規定還款時間表或期限的貸款和透支貸款報告為一年或一年以下到期。該表列出了合同到期日，沒有反映重新定價或提前付款的影響。實際到期日可能有所不同。

下表列出了2019年12月31日按合同在2020年12月31日後到期的固定利率和可調整利率貸款。

貸款審批程序和權限。銀行向單個借款人或一組相關借款人提供的貸款總額或信貸擴展額，除特定豁免外，不得超過其監管資本總額的15%。截至2019年12月31日，世行的貸款上限為2，200萬美元，如果貸款或貸款延期完全由易於銷售的抵押品擔保，該銀行就有能力提供10%的額外貸款。在2019年12月31日，世行遵守了這些貸款對一借款人的限制.截至2019年12月31日，世行對一家借款人的最大總敞口為2，050萬美元，未償餘額為840萬美元。第二和第三大敞口分別為1 500萬美元和1 450萬美元，未清餘額分別為510萬美元和1 370萬美元。個別或累積的其他貸款或貸款對一借款人，均未超過1，400萬元，佔貸款限額的63.6%。

8

銀行的貸款受書面政策、承銷標準和業務程序的制約。關於貸款申請的決定是根據未來借款人提交的詳細申請、銀行獲得的信貸記錄和財產估價，並根據評估政策作出的。評估由外部獨立的有執照的鑑定人編寫，並由第三方審查，所有這些都得到董事會的批准。貸款委員會在考慮貸款申請時通常會審查評估結果。評估人員的業績也要使用記分卡進行內部評價，並定期進行評估。貸款申請的主要目的是確定借款人償還所要求的貸款的能力，所有與申請一起提供的信息和作為申請包一部分的核對錶都由貸款承銷部門評估。

貸款審批程序從申請包的處理開始，並對申請包的完整性進行審查，然後命令所有必要的代理報告。在承銷部門的處理人員對初步文件進行初步審查和準備後，該文件將分配給承銷商。當信貸敞口大於貸款委員會的權限或貸款政策有例外情況時，承銷商負責向貸款委員會和董事會提交貸款申請和建議。如果批准、結清和入賬，貸款審查員就承擔起監督貸款存續期的責任，辦法是定期評估借款人的信譽，提供某些標準，並遵循某些操作程序。獨立的第三方也按照類似的標準和範圍在董事會審計委員會的監督下進行貸款審查。

目前，世界銀行並不以將貸款出售到二級市場為目的來發放貸款。

拖欠和未履行資產

違紀程序。募捐工作在寬限期後一天開始，通常是十七號。^TH這個月。在過去12個月中，對那些在過去12個月中出現零星延遲付款的貸款進行了更大程度的審查。我們會在十七日發出及派發遲交通知書。^TH和30^TH一個月中的一天。收藏部一直到90天后才開始收集工作。屆時，銀行通常會提起法律訴訟，要求收回或取消抵押品贖回權，除非與借款人進一步合作以安排適當的解決計劃符合銀行的最佳利益。

在通過止贖程序獲得財產之前，銀行將獲得最新的評估，以確定公平市場價值，並根據會計原則進行淨調整。要求董事會批准取消抵押品贖回權。

截至12月31日、2019年和2018年12月31日，世行分別從不良債務重組貸款中收取16.2萬美元和207，000美元利息收入，其中分別有24，000美元和135，000美元被確認為收入。這些期間未產生的問題債務重組貸款所收取的剩餘利息被用作貸款剩餘期限的本金減值，或直到貸款被視為履行為止。

拖欠貸款。下表按類別和金額列出銀行在指定日期的貸款拖欠情況，包括非應計貸款。

9

業主自住，一對四家庭住房貸款到期30至59天后增加了180萬美元，至2019年12月31日的340萬美元，比2018年12月31日的160萬美元增加了111.67%。增加的主要原因是增加了5項關係，其中5項貸款共計300萬美元，但由4項貸款共計120萬美元的4項關係減少所抵消。

多户住宅貸款逾期30至59天后增長290萬美元(294.03%)，至2019年12月31日的390萬美元，而2018年12月31日為100萬美元。增加的主要原因是三筆貸款共計390萬美元的三種關係增加，但兩種關係的減少抵消了三種關係的增加，即兩筆貸款共計100萬美元。

截至2019年12月31日，投資者持有的一對四家庭住宅貸款減少了260萬美元(40.88%)，至2019年12月31日的390萬美元，而2018年12月31日為650萬美元。減少的主要原因是，7項關係減少，包括7筆貸款，共計610萬美元，但由5筆貸款共計350萬美元的5筆關係增加所抵消。

2019年12月31日，投資者持有的一對四家庭住宅貸款到期90天以上，增加110萬美元(100.00%)，至110萬美元，而2018年12月31日則無貸款。增加的主要原因是兩種關係，包括兩筆共計110萬美元的貸款。

截至2019年12月31日，到期90天以上的非住宅物業貸款增加了260萬美元(252.50%)，至370萬美元，而2018年12月31日為110萬美元。增加的主要原因是兩項關係增加，其中兩筆貸款共計320萬美元，但兩項關係減少，共計569 000美元。

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不履行資產。下表列出了有關不良資產的信息。不良資產包括非應計貸款、非應計問題債務重組和擁有的房地產。非應計貸款包括在12月31日、2019年、2018年、2017年、2016年和2015年的360萬美元、360萬美元、460萬美元、270萬美元和450萬美元的問題債務重組。