文件
P3Y2200000假的--10-31Q12020000093639520100000223000002000000.010.0129000000029000000015440385015394683315440385015394683315851403500000000.010.12000000020000000000000009363952019-11-012020-01-3100009363952020-03-0600009363952018-11-012019-01-310000936395美國-公認會計原則：產品成員2018-11-012019-01-310000936395美國-公認會計原則：產品成員2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：服務成員2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：服務成員2018-11-012019-01-310000936395美國-公認會計原則：外國交換前進成員2018-11-012019-01-310000936395美國-公認會計原則：外國交換前進成員2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2018-11-012019-01-3100009363952020-01-3100009363952019-10-3100009363952018-10-3100009363952019-01-310000936395美國-GAAP：添加劑2018-11-010000936395us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-10-310000936395一般公認會計原則：StockMenger2019-01-310000936395一般公認會計原則：StockMenger2018-11-012019-01-310000936395美國-GAAP：添加劑2018-10-310000936395美國-GAAP：添加劑2018-11-012019-01-3100009363952018-11-010000936395us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-310000936395一般公認會計原則：StockMenger2018-10-310000936395美國-公認會計原則：減少收入2018-10-310000936395美國-公認會計原則：減少收入2018-11-012019-01-310000936395us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-11-012019-01-310000936395美國-GAAP：添加劑2019-01-310000936395美國-公認會計原則：減少收入2018-11-010000936395美國-公認會計原則：減少收入2019-01-310000936395us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-10-310000936395美國-GAAP：添加劑2019-11-012020-01-310000936395一般公認會計原則：StockMenger2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：減少收入2019-11-012020-01-310000936395一般公認會計原則：StockMenger2020-01-310000936395一般公認會計原則：StockMenger2019-10-310000936395美國-GAAP：添加劑2019-10-310000936395美國-公認會計原則：減少收入2019-10-310000936395us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-310000936395美國-公認會計原則：減少收入2020-01-310000936395us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-11-012020-01-310000936395美國-GAAP：添加劑2020-01-310000936395美國-公認會計原則：會計標準更新2016022019-11-0100009363952019-11-010000936395CIEN：便利關閉VacatedOfficeSpaceMembers2019-10-310000936395CIEN：PlatformSoftwareandServices美國-公認會計原則：TransferredAtPointInTimeMenger2019-11-012020-01-310000936395cien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesMember2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：MaintenanceSupportandTrainingMembersCIEN：網絡平臺2019-11-012020-01-310000936395CIEN：網絡平臺2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：GlobalServices2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：PacketNetworkingMemberscien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember2019-11-012020-01-310000936395CIEN：PlatformSoftwareandServices美國-公認會計原則：TransferredOverTimeMenger2019-11-012020-01-310000936395諮詢與網絡設計2019-11-012020-01-310000936395CIEN：PlatformSoftwareandServices2019-11-012020-01-310000936395CIEN：PacketNetworkingMembers2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：PacketNetworkingMembersCIEN：PlatformSoftwareandServices2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：會聚CIEN：GlobalServices2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：MaintenanceSupportandTrainingMembersCIEN：PlatformSoftwareandServices2019-11-012020-01-310000936395cien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：PacketNetworkingMembersCIEN：GlobalServices2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段cien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesMembercien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember2019-11-012020-01-310000936395cien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember美國-公認會計原則：TransferredAtPointInTimeMenger2019-11-012020-01-310000936395cien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember美國-公認會計原則：TransferredOverTimeMenger2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：平臺軟件與服務CIEN：PlatformSoftwareandServices2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：平臺軟件與服務CIEN：GlobalServices2019-11-012020-01-310000936395CIEN：GlobalServices美國-公認會計原則：TransferredAtPointInTimeMenger2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：PlatformSoftwareandServices2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段cien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：InstallationandDeploymentMemberscien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember2019-11-012020-01-310000936395CIEN：網絡平臺美國-公認會計原則：TransferredAtPointInTimeMenger2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：平臺軟件與服務CIEN：網絡平臺2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：會聚CIEN：網絡平臺2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：InstallationandDeploymentMembersCIEN：PlatformSoftwareandServices2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：MaintenanceSupportandTrainingMemberscien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段諮詢與網絡設計CIEN：PlatformSoftwareandServices2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段CIEN：平臺軟件與服務cien:BluePlanetAutomationSoftwareandServicesSegmentMember2019-11-012020-01-310000936395CIEN：網絡平臺美國-公認會計原則：TransferredOverTimeMenger2019-11-012020-01-310000936395美國-公認會計原則：操作段諮詢與網絡設計CIEN：GlobalService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4217：美元Xbrli：股票iso 4217：美元Cien：僱員iso 4217：CADCIEN：區域Cien：政府實體utreg：平方尺Cien：段


美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(第一標記)
☑
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告
終了季度(二零二零年一月三十一日)
或
☐
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡時期                    到                    
委員會檔案編號： 001-36250
錫耶納公司感言
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)

特拉華州
(州或其他成立為法團的司法管轄區)
嶺道7035號, 漢諾威, MD
(主要行政辦公室地址)
 

23-2725311
(國税局僱主識別號)
21076
(郵政編碼)

(410) 694-5700
(登記人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
每一班的職稱
交易符號
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元
錢恩
紐約證券交易所
 
 
 
通過檢查標記表明註冊人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在前12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的期限較短)，(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的限制。是 ☑不☐
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了每一份交互數據文件，這些文件必須根據條例第405條的規定在過去12個月內提交(或在較短的時間內，登記人必須提交和張貼此類文件)。是 ☑不☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“交易所法”第12b-2條中“大型加速備案者”、“加速備案者”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速箱
☑
加速過濾器
☐
非加速濾波器


☐
小型報告公司
☐
 
 
 
 
 
 
新興成長型公司
☐

如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐    

通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”規則12b-2所確定)。是☐不☑
註明發行人每一類別普通股的流通股數目，截至最遲的切實可行日期：
班級
 
截至2020年3月6日未繳
普通股，面值0.01美元
 
153,503,455



Ciena公司
指數
表格10-q
 
頁
數
第一部分-財務資料
 
項目1.財務報表(未經審計)
3
截至2020年1月31日和2019年1月31日止各季度的精簡綜合業務報表
3
截至2020年1月31日和2019年1月31日的綜合收入彙總報表
4
彙總綜合資產負債表，分別於2020年1月31日和2019年10月31日
5
截至2020年1月31日和2019年1月31日止的三個月現金流動彙總表
6
截至2020年1月31日和2019年1月31日止三個月股東權益變動簡編綜合報表
7
精簡合併財務報表附註
8
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析
29
項目3.市場風險的定量和定性披露
42
項目4.管制和程序
42
第二部分-其他資料
 
項目1.法律程序
42
第1A項.危險因素
42
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用
45
項目3.高級證券違約
45
項目4.礦山安全披露
45
項目5.其他資料
45
項目6.展品
46
簽名
47

2


第一部分-財務資料

項目1.財務報表

Ciena公司
精簡的業務合併報表
(單位：千，除每股數據外)
(未經審計)

 
截至1月31日的季度，
 
2020
 
2019
收入：
 
 
 
產品
$
687,215

 
$
642,532

服務
145,697

 
135,995

總收入
832,912

 
778,527

貨物銷售成本：
 
 
 
產品
389,013

 
380,442

服務
73,364

 
74,744

銷售貨物總成本
462,377

 
455,186

毛利
370,535

 
323,341

業務費用：
 
 
 
研發
130,900

 
128,633

銷售和營銷
107,066

 
98,113

一般和行政
42,468

 
39,243

無形資產攤銷
5,853

 
5,528

重大資產減值和重組費用
4,472

 
2,273

購置和整合費用
1,819

 
1,608

業務費用共計
292,578

 
275,398

業務收入
77,957

 
47,943

利息和其他收入淨額
3,646

 
4,253

利息費用
(8,815
)
 
(9,441
)
債務的清償和修改方面的損失
(646
)
 
—

所得税前收入
72,142

 
42,755

所得税準備金
9,814

 
9,139

淨收益
$
62,328

 
$
33,616

普通股基本淨收益
$
0.40

 
$
0.22

稀釋後每股潛在普通股淨收益
$
0.40

 
$
0.21

加權平均基本普通股已發行
154,334

 
156,314

加權平均稀釋潛力普通股
155,738

 
158,174


所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。



3


Ciena公司
綜合收入(損失)彙總表
(單位：千)
(未經審計)

 
截至1月31日的季度，
 
2020
 
2019
淨收益
$
62,328

 
$
33,616

可供出售證券未實現收益(虧損)的變化，扣除税後
(86
)
 
301

外幣遠期合同未實現損益的變化(扣除税後)
(1,079
)
 
1,560

遠期起始利率掉期未實現損失的變化(扣除税收)
(1,480
)
 
(7,871
)
累計筆譯調整數的變化
(2,982
)
 
1,150

其他綜合損失
(5,627
)
 
(4,860
)
綜合收入總額
$
56,701

 
$
28,756


所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。



4


Ciena公司
壓縮合並資產負債表
(單位：千，除共享數據外)
(未經審計)
 
一月三十一日
2020
 
十月三十一日
2019
資產
 
 
 
流動資產：
 
 
 
現金和現金等價物
$
837,286

 
$
904,045

短期投資
110,067

 
109,940

截至2020年1月31日和2019年10月31日，應收賬款扣除可疑賬户備抵2 230萬美元和2 010萬美元。
655,105

 
724,854

存貨淨額
342,673

 
345,049

預付費用和其他
321,313

 
297,914

流動資產總額
2,266,444

 
2,381,802

長期投資
10,076

 
10,014

設備、建築、傢俱和固定裝置、網
277,739

 
286,884

經營使用權資產
50,148

 
—

善意
310,913

 
297,937

其他無形資產淨額
125,640

 
112,781

遞延税款資產淨額
699,439

 
714,942

其他長期資產
90,488

 
88,986

(C)間接資本-無償的總資產
$
3,830,887

 
$
3,893,346

負債和股東權益
 
 
 
流動負債：
 
 
 
應付帳款
$
311,748

 
$
344,819

應計負債和其他短期債務
273,305

 
382,740

遞延收入
122,410

 
111,381

經營租賃負債
18,623

 
—

長期債務的當期部分
7,000

 
7,000

流動負債總額
733,086

 
845,940

長期遞延收入
44,425

 
45,492

其他長期義務
125,607

 
148,747

長期經營租賃負債
53,333

 
—

長期債務淨額
680,786

 
680,406

負債總額
$
1,637,237

 
$
1,720,585

承付款和意外開支(附註21)

 

股東權益：
 
 
 
優先股-面值0.01美元；20，000，000股授權；發行和發行的股票為零
—

 
—

普通股-面值0.01美元；核定股份290 000 000股；153 946 833股
已發行和流通的154 403 850股
1,539

 
1,544

額外已付資本
6,801,907

 
6,837,714

累計其他綜合損失
(27,711
)
 
(22,084
)
累積赤字
(4,582,085
)
 
(4,644,413
)
股東權益總額
2,193,650

 
2,172,761

負債和股東權益共計
$
3,830,887

 
$
3,893,346


所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。

5


Ciena公司
合併現金流量表
(千)(未經審計)
 
三個月到1月31日，
 
2020
 
2019
由(用於)業務活動提供的現金流量：
 
 
 
淨收益
$
62,328

 
$
33,616

調整數，以調節業務活動(用於)提供的淨收入與現金淨額：
 
 
 
設備、建築物、傢俱和固定裝置的折舊和租賃改進的攤銷
25,782

 
21,513

股份補償成本
15,602

 
13,755

無形資產攤銷
9,687

 
8,947

遞延税
10,788

 
5,037

庫存過剩和過時的備抵
6,699

 
4,673

保修規定
7,898

 
3,891

其他
4,540

 
3,356

資產和負債變動：
 
 
 
應收賬款
64,938

 
38,544

盤存
(4,481
)
 
(67,555
)
預付費用和其他
(29,792
)
 
1,133

經營租賃使用權資產
4,176

 
—

應付賬款、應計項目和其他債務
(142,229
)
 
(76,351
)
遞延收入
8,926

 
(4,664
)
短期和長期經營租賃負債
(5,098
)
 
—

(用於)業務活動提供的現金淨額
39,764

 
(14,105
)
由(用於)投資活動提供的現金流量：
 
 
 
設備、傢俱、固定裝置和知識產權付款
(26,820
)
 
(15,345
)
購買可供出售的證券
(29,733
)
 
(68,516
)
可供出售證券到期日的收益
30,000

 
60,000

出售可供出售的證券所得收益
—

 
98,265

外幣遠期合同結算淨額
(73
)
 
(4,650
)
業務購置，除所獲現金外
(28,300
)
 
—

購買股權投資
—

 
(333
)
投資活動(用於)提供的現金淨額
(54,926
)
 
69,421

用於資助活動的現金流量：
 
 
 
償還長期債務
—

 
(1,750
)
償還債務發行費用
(382
)
 
—

融資租賃債務的支付
(722
)
 
(758
)
償還債務轉換負債
—

 
(111,268
)
在股票單位獎勵歸屬時為預扣繳而回購的股份
(12,572
)
 
(10,026
)
普通股回購計劃
(49,203
)
 
(19,721
)
發行普通股的收益
11,862

 
10,899

用於籌資活動的現金淨額
(51,017
)
 
(132,624
)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響
(643
)
 
695

現金、現金等價物和限制性現金淨減額
(66,822
)
 
(76,613
)
期初現金、現金等價物和限制性現金
904,161

 
745,423

期末現金、現金等價物和限制性現金
$
837,339

 
$
668,810

現金流量信息的補充披露
 
 
 
本期間支付的現金利息
$
9,325

 
$
10,007

所得税期間支付的現金淨額
$
8,325

 
$
3,402

業務租賃付款
$
5,642

 
$
—

非現金投融資活動
 
 
 
購置應付款設備
$
5,905

 
$
5,471

從回購計劃回購應計負債普通股
$
1,501

 
$
1,441

將債務轉換負債轉換為1，585，140股普通股
$
—

 
$
52,944

經營租賃使用權-須承擔租賃責任的資產
$
1,157

 
$
—

所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。

6


Ciena公司
股東權益變動彙總表
(單位：千，除共享數據外)
(未經審計)
         
 
普通股
股份
 
面值
 
額外
資本支付
 
累計其他
綜合
收入(損失)
 
累積
赤字
 
共計
股東‘
衡平法
2019年10月31日結餘
154,403,850

 
$
1,544

 
$
6,837,714

 
$
(22,084
)
 
$
(4,644,413
)
 
$
2,172,761

淨收益
—

 
—

 
—

 
—

 
62,328

 
62,328

其他綜合損失
—

 
—

 
—

 
(5,627
)
 
—

 
(5,627
)
普通股回購計劃
(1,288,111
)
 
(13
)
 
(50,691
)
 
—

 
—

 
(50,704
)
從僱員權益計劃發行股票
1,128,096

 
11

 
11,851

 
—

 
—

 
11,862

股份補償費用
—

 
—

 
15,602

 
—

 
—

 
15,602

在股票單位獎勵歸屬時為預扣繳而回購的股份
(297,002
)
 
(3
)
 
(12,569
)
 
—

 
—

 
(12,572
)
2020年1月31日結餘
153,946,833

 
$
1,539

 
$
6,801,907

 
$
(27,711
)
 
$
(4,582,085
)
 
$
2,193,650


 
普通股
股份
 
面值
 
額外
資本支付
 
累計其他
綜合
收入(損失)
 
累積
赤字
 
共計
股東‘
衡平法
2018年10月31日結餘
154,318,531

 
$
1,543

 
$
6,881,223

 
$
(5,780
)
 
$
(4,947,652
)
 
$
1,929,334

採用新會計準則的影響
—

 
—

 
—

 
—

 
49,805

 
49,805

淨收益
—

 
—

 
—

 
—

 
33,616

 
33,616

其他綜合損失
—

 
—

 
—

 
(4,860
)
 
—

 
(4,860
)
普通股回購計劃
(591,897
)
 
(6
)
 
(21,156
)
 
—

 
—

 
(21,162
)
從僱員權益計劃發行股票
1,329,352

 
13

 
10,886

 
—

 
—

 
10,899

股份補償費用
—

 
—

 
13,755

 
—

 
—

 
13,755

清償債務轉換責任
1,585,140

 
16

 
52,928

 
—

 
—

 
52,944

在股票單位獎勵歸屬時為預扣繳而回購的股份
(304,916
)
 
(3
)
 
(10,023
)
 
—

 
—

 
(10,026
)
2019年1月31日結餘
156,336,210

 
$
1,563

 
$
6,927,613

 
$
(10,640
)
 
$
(4,864,231
)
 
$
2,054,305


所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。

7


Ciena公司
精簡合併財務報表附註
(未經審計)

(1)
中期財務報表
本報告所列的Ciena公司及其全資子公司(“Ciena”)的中期財務報表是由Ciena根據美國證券交易委員會(SEC)的規則和條例未經審計而編制的。管理層認為，本報告所列財務報表反映了Ciena認為必要的所有正常的經常性調整，以便公允列報所涉臨時期間的Ciena業務結果和Ciena在中期資產負債表之日的財務狀況。按照美國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)編制的年度財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露，已根據證券交易委員會規則和條例予以濃縮或省略。精簡的綜合資產負債表2019年10月31日從審定財務報表中得出，但不包括公認會計原則要求的所有披露。然而，Ciena認為，披露的信息足以理解此處提供的信息。中期的經營結果不一定表示全年的經營結果。這些財務報表應與Ciena經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，這些報表應包括在Ciena關於表10-K的年度報告中。2019年10月31日.
Ciena有一個52周或53周的財政年度，每個季度的季度分別在最接近1月、4月、7月和10月最後一天的星期六結束。2020年財政和2019是52周的財政年度。就財務報表列報而言，每個會計年度被描述為已於10月31日結束，而各財政季度則被描述為每個財政年度的1月31日、4月30日和7月31日結束。

(2)
重大會計政策
除下文所述某些政策的變化外，Ciena的重大會計政策與説明中所述的會計政策相比沒有重大變化1、Ciena公司與重大會計政策和估計數，載於2019年年度報告第二部分第8項綜合財務報表的説明。

新頒佈的會計準則-生效

租賃

2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈會計準則編纂ASC 842、租約，這要求實體確認資產負債表上的資產和負債，以確認租賃資產所產生的權利和義務，並提供額外披露。有效2019年11月1日，Ciena採用ASC 842，要求使用權(ROU)資產和租賃負債在租賃資產負債表上記錄。指南規定，在合同開始時，實體必須確定合同是租賃還是包含租賃。如果合同規定在指定的期限內控制財產、廠房或設備的使用以換取價款，則合同是或包含租約。錫耶納對其合同的評估是在評估是否有權從使用中獲得實質上的所有經濟利益以及在合同中直接使用所確定的資產的權利之後進行的。經營租契包括在營運使用權資產(“經營ROU資產”)，經營租賃負債和長期經營租賃負債精簡的綜合資產負債表。融資租賃包括設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產(“金融ROU資產”)、應計負債和其他短期債務以及其他長期債務包括在精簡的綜合資產負債表中。

Ciena在修改後的追溯基礎上通過了該指南。2019年11月1日，使以往各期的有關數額沒有重報。Ciena擁有主要與不動產相關的經營和融資租賃。作為一種實際的權宜之計，國際租賃協會選擇了“一攬子實際權宜之計”，因此沒有重新評估現有的租賃身份、租賃分類或初始直接費用。作為一種實際的權宜之計，Ciena選擇不將期限為12個月或更短的租約資本化，因為它沒有可能行使的購買選擇權。另外，作為披露的實用權宜之計，Ciena選擇不將經營租賃和融資租賃中的租賃和非租賃部分分開。租賃組件是直接歸因於使用基礎資產的支付項目，而非租賃組件是合同中與使用基礎資產沒有直接關係的明確要素，包括通過公共區域維護和公用設施等運營費用。

經營ROU資產和租賃負債以及財務ROU資產和租賃負債在精簡的綜合資產負債表上按租賃期限內未來租賃付款的現值確認。ciena在抵押基礎上，以增量借款利率為基礎，對各自的標的資產使用貼現率作為條件。

8


類似於在租約的隱含費率不可確定的情況下各自的租約。經營租賃費用作為租金費用列入精簡的綜合業務報表。直接支付給出租人的經營租賃的固定基款按直線記錄為租賃費用。根據使用情況、指數變化或市場匯率計算的相關可變付款按發生時支出。財務ROU資產通常在租賃期限內按直線攤銷，利息費用用利息法記錄在租賃負債上。攤銷和利息費用分別記錄在精簡的綜合業務報表中。

在採用時，Ciena記錄了以下操作ROU資產$53.3百萬的租賃責任$76.0百萬與其經營租賃有關。截至2019年10月31日，空出辦公空間的結構調整準備金負債$11.1百萬應計負債和其他短期債務及其他長期債務包括在精簡的綜合資產負債表中，並在先前的會計指導下。在通過最新指南後，將現有租賃準備金負債重新歸類為對經營ROU資產的削減。當情況表明賬面價值可能無法收回時，將對ROU資產進行減值測試。本指南的通過不需要累積效應調整，也不需要對精簡的收入綜合報表或現金流動合併報表產生影響。

期初餘額調整

下表彙總了因採用ASC 842(百萬)而對Ciena精簡的綜合資產負債表所作更改的累積影響：
 
 
2019年10月31日結餘
 
新租賃會計準則
 
 
2019年11月1日調整後結餘
資產：
 
 
 
 
 
 
 
經營使用權資產
 
$
—

 
$
53,334

(1) 
 
$
53,334

 
 
 
 
 
 
 
 
總資產
 
$
3,893,346

 
$
53,334

 
 
$
3,946,680

 
 
 
 
 
 
 
 
負債和股東權益：
 

 
 
 
 
 
應計負債和其他短期債務
 
$
382,740

 
$
(1,484
)
(2) 
 
$
381,256

短期租賃負債
 
$
—

 
20,498

(3) 
 
$
20,498

其他長期義務
 
$
148,747

 
(21,244
)
(4) 
 
$
127,503

長期經營租賃負債
 
$
—

 
55,564

(5) 
 
$
55,564

 
 
 
 
 
 
 
 
負債和股東權益共計
 
$
3,893,346

 
$
53,334

 
 
$
3,946,680

(1)
代表$76.0百萬在採用ASC 842時確認為經營ROU資產的經營租賃，減去$5.4百萬延期租金，$6.2百萬租客改善津貼，$1.5百萬短期重組儲備負債及$9.6百萬長期重組準備金負債全部確認為資產使用權減值.
(2)
代表$1.5百萬短期重組準備金負債確認為經營ROU資產減值.
(3)
代表$20.5百萬經營租賃的租賃負債。
(4)
代表$9.6百萬長期重組準備金負債，$5.4百萬遞延租金，以及$6.2百萬房客改善津貼被確認為減少使用權的資產.
(5)
代表$55.6百萬經營租賃的租賃負債。

見注15以獲得更多信息。

公允價值計量

2018年8月，FASB發佈ASU No.2018-13(“ASU 2018-13”), 公允價值計量(主題820)：披露框架它修改了公允價值計量的披露要求。Ciena採用ASU 2018-13，從2020年財政年度第一季度開始。通過ASU 2018-13並沒有對Ciena的財務狀況或運營結果產生重大影響。

新頒佈的會計準則-尚未生效

9



2016年6月，FASB發佈ASU No.2016-13(“ASU 2016-13”), 金融工具-信貸損失，這就需要根據歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收性的合理和可支持的預測來衡量和確認金融資產的預期信貸損失。ASU 2016-13從2021年第一季度開始對Ciena生效，允許儘早採用。Ciena目前正在評估這一會計準則更新對其合併財務報表和相關披露的影響。




10


(3)
收入
收入分類

Ciena的分類收入代表了描述Ciena各種產品的性質、數量和時間以及現金流量的類似羣體。每個產品類別的銷售週期、合同義務、客户要求和進入市場的策略可能不同，導致每個類別的經濟風險狀況不同。

下表(千)列出了Ciena各自時期的分類收入：
 
截至2020年1月31日的季度
 
聯網平臺
 
平臺軟件和服務
 
藍色星球自動化軟件與服務
 
全球服務
 
共計
產品線：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
會聚分組光
$
591,549

 
$
—

 
$
—

 
$
—

 
$
591,549

分組網絡
67,508

 
—

 
—

 
—

 
67,508

平臺軟件和服務
—

 
51,888

 
—

 
—

 
51,888

藍色星球自動化軟件與服務
—

 
—

 
15,466

 
—

 
15,466

維護支持和培訓
—

 
—

 
—

 
61,793

 
61,793

安裝和部署
—

 
—

 
—

 
34,954

 
34,954

諮詢與網絡設計
—

 
—

 
—

 
9,754

 
9,754

按產品線分列的收入總額
$
659,057

 
$
51,888

 
$
15,466

 
$
106,501

 
$
832,912

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
確認收入的時間：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
某一時刻的產品和服務
$
659,057

 
$
13,114

 
$
3,736

 
$
4,197

 
$
680,104

隨時間轉移的服務
—

 
38,774

 
11,730

 
102,304

 
152,808

按收入確認時間分列的總收入
$
659,057

 
$
51,888

 
$
15,466

 
$
106,501

 
$
832,912

 
截至2019年1月31日止的季度
 
聯網平臺
 
平臺軟件和服務
 
藍色星球自動化軟件與服務
 
全球服務
 
共計
產品線：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
會聚分組光
$
548,997

 
$
—

 
$
—

 
$
—

 
$
548,997

分組網絡
71,569

 
—

 
—

 
—

 
71,569

平臺軟件和服務
—

 
41,598

 
—

 
—

 
41,598

藍色星球自動化軟件與服務
—

 
—

 
14,974

 
—

 
14,974

維護支持和培訓
—

 
—

 
—

 
61,277

 
61,277

安裝和部署
—

 
—

 
—

 
30,622

 
30,622

諮詢與網絡設計
—

 
—

 
—

 
9,490

 
9,490

按產品線分列的收入總額
$
620,566

 
$
41,598

 
$
14,974

 
$
101,389

 
$
778,527

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
確認收入的時間：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
某一時刻的產品和服務
$
620,566

 
$
16,044

 
$
6,228

 
$
3,566

 
$
646,404

隨時間轉移的服務
—

 
25,554

 
8,746

 
97,823

 
132,123

按收入確認時間分列的總收入
$
620,566

 
$
41,598

 
$
14,974

 
$
101,389

 
$
778,527






11


自2020年財政開始以來，Ciena的全球銷售和營銷組織將其以前的北美和加勒比以及拉丁美洲(CALA)區域合併為一個新的“美洲”銷售區域。因此，Ciena公司在地理上反映了其在以下市場的銷售情況：(1)美洲；(2)歐洲、中東和非洲(“EMEA”)；(3)亞太、日本和印度(“APAC”)。在每個地理區域，我們保持特定的團隊或人員，集中在特定的地區，國家，客户或市場垂直。這些團隊包括銷售管理人員、客户銷售人員和銷售工程師，以及服務專業人員和商業管理人員，他們確保我們與客户保持高接觸、協商的關係。
在以下期間，錫耶納的收入地域分配情況如下(千)：
 
 
截至1月31日的季度，
 
 
2020
 
2019
地理分佈：
 
 
 
 
美洲
 
$
574,004

 
$
516,481

EMEA
 
129,965

 
129,190

APAC
 
128,943

 
132,856

按地域分配分列的收入總額
 
$
832,912

 
$
778,527



•
聯網平臺反映Ciena會聚分組光和分組網絡產品線的銷售.
•
會聚分組光 - 包括6500分組光平臺、5430可重構交換系統、Waveserver可疊加互連繫統(“Waveserver”)、CoreDirector多業務光交換機家族和5410可重構交換系統的OTN配置。本系列產品還包括Z系列包光平臺的銷售.
•
分組網絡-包括3000系列服務交付交換機和服務聚合交換機以及5000種服務聚合交換機。該產品線還包括8700 Packetwave平臺、5410業務聚合交換機的以太網分組配置和結合分組交換、控制平面操作和集成光學的6500分組傳輸系統(PTS)。
聯網平臺部分還包括操作系統軟件的銷售和嵌入在上述每個產品線中的增強軟件特性。這一部門的收入包括在精簡的綜合業務報表的產品收入中。嵌入在Ciena硬件中的操作系統軟件和增強的軟件特性都被認為是不同的性能義務，在控制權轉移後的某一時刻，收入通常被預先確認。

•
平臺軟件和服務提供分析、數據和規劃工具，以協助客户管理Ciena網絡平臺產品。Ciena的平臺軟件包括其管理、控制和計劃(MCP)域控制器解決方案、OneControl統一管理系統、在線網絡和服務管理套件、以太網服務管理器、光套件發佈和Planet操作。平臺軟件相關服務收入包括銷售與Ciena軟件平臺、操作系統軟件和嵌入在上述各聯網平臺產品線中的增強軟件功能相關的訂閲、安裝、支持和諮詢服務。這一部門的軟件部分的收入包括在精簡的綜合業務報表的產品收入中。這一部門的服務部分收入包括在精簡的業務綜合報表的服務收入中。

•
藍色星球自動化軟件和服務是一個全面的、開放的軟件套件，以及相關的服務，它允許客户使用增強的關於他們網絡的知識來驅動他們的服務和操作的自適應優化。Ciena的藍色星球自動化平臺包括多域服務編排(MDSO)、網絡功能虛擬化(NFV)、管理和編制(NFV MANO)、分析、網絡健康預測器(NHP)、路由優化和保證(ROA)、庫存管理、統一保證和分析(UAA)以及Ciena的SDN多層控制器和虛擬廣域網(V-WAN)應用程序。服務收入包括銷售與Ciena的藍色星球自動化平臺相關的訂閲、安裝、支持、諮詢和設計服務。這一部門的軟件部分的收入包括在精簡的綜合業務報表的產品收入中。這一部門的服務部分收入包括在精簡的業務綜合報表的服務收入中。


12


Ciena的軟件平臺收入通常反映永久或基於期限的軟件許可證的銷售，而這些銷售被認為是一種獨特的性能義務，在這種情況下，收入通常在控制權轉移的某個時間點被預先確認。軟件訂閲和支持的收入在服務執行期間按比例確認。來自解決方案定製、軟件和解決方案支持服務、諮詢和設計以及與Ciena軟件產品相關的構建-操作-轉移服務的專業服務的收入隨着時間的推移而被確認，而Ciena採用輸入方法來確定在一定時期內要確認的收入數額。

•
全球服務反映銷售廣泛的Ciena服務的維護支持和培訓，安裝和部署，以及諮詢和網絡設計活動。這一部門的收入包括在精簡的業務綜合報表的服務收入中。
Ciena公司的“全球服務”被認為是一項獨特的業績義務，其收入隨着時間的推移通常被確認。維修支助的收入在提供服務的期間內按比例確認。隨着時間的推移，來自安裝和部署服務以及諮詢和網絡設計服務的收入被確認，Ciena採用輸入方法來確定一定時期內要確認的收入數額。培訓服務的收入一般在服務完成後的某一時刻確認。
合同餘額
下表提供了與客户簽訂的合同所產生的應收賬款、合同資產和合同負債(遞延收入)的信息(單位：千)：
 
 
2020年1月31日結餘
 
2019年10月31日結餘
應收賬款淨額
 
$
655,105

 
$
724,854

合同資產
 
$
83,717

 
$
84,046

遞延收入
 
$
166,835

 
$
156,873



當產品或服務發生轉移時，我們的合同資產是未開票的應收賬款，但發票是以完成未來的履約義務為條件的。這些數額主要與發生控制權轉移的安裝和部署以及專業服務安排有關，但Ciena尚未向客户開具發票。合同資產包括在合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產中。見注11供進一步討論。

合同負債包括遞延收入，是對收入確認前收到的不可取消客户訂單的預付款。錫耶納$49.0百萬和$39.4百萬第一季度的收入三幾個月的財政2020和2019的遞延收入餘額2019年10月31日和2018年11月1日分別。由於交易價格變動而確認的前幾個期間已清償或部分清償的履約義務所產生的收入，在三個月到1月31日， 2020和2019.

資本化合同採購成本

資本化合同採購費用包括遞延銷售佣金，$13.1百萬和$15.7百萬截至2020年1月31日和2019年10月31日分別列入其他流動資產和其他資產。與這些費用有關的攤銷費用是$5.6百萬和$4.1百萬在第一次三幾個月的財政2020和2019分別列在銷售和營銷費用中。

剩餘的履約義務

剩餘的履約義務(RPO)由不可取消的客户對產品和服務的定購單組成，這些產品和服務正等待轉讓控制權，以便根據適用的合同條款確認收入。截至2020年1月31日，rpo的總量為$905百萬。截至2020年1月31日，Ciena預計82%RPO在下一年度被確認為收入十二個月.

(4)
業務合併

Centina系統公司採辦


13


在2019年11月2日，Ciena收購了Centina系統公司。(“Centina”)，提供服務保證分析和網絡性能管理解決方案，用於大約$34.0百萬現金支付。這筆交易已作為企業的收購入賬。

在2020年財政年度的第一季度，ciena發生了大約相當大的變化。$0.5百萬與此交易相關的採購相關費用。這些費用主要反映與財務、法律和會計顧問有關的費用。

下表根據購置資產和假定負債的估計公允價值彙總了與購置有關的最後採購價格分配(千)：
 
金額
現金和現金等價物
$
5,718

應收賬款
610

預付費用和其他
536

設備、傢俱和固定裝置
17

善意
13,055

客户關係和合同
400

發達技術
22,200

應付帳款
(47
)
應計負債
(286
)
遞延收入
(1,493
)
遞延税款負債
(6,692
)
總購買代價
$
34,018



客户關係和合同是與現有Centina客户達成的協議，估計使用壽命為兩年.
已開發的技術是指已達到技術可行性並在購置之日已基本完成開發的購買技術。公允價值是利用與發展技術預測收入流有關的未來貼現現金流量在離散預測期間確定的。現金流量按截止日期的現值折現。已開發的技術是在其估計使用壽命的基礎上按直線攤銷的。五年.
收購Centina產生的善意主要與預期的協同作用有關。商譽總額記錄在藍色星球自動化軟件和服務部門。商譽不得因所得税的目的而扣減。
由於不重要，未列入形式披露。

(5)
重組成本
該協會開展了若干改組活動，目的是減少開支，使其勞動力和成本更好地與市場機會、產品開發和商業戰略保持一致。下表列出重組負債賬户的重組活動和結餘，這些活動和餘額包括在我們精簡的綜合資產負債表上的應計負債和其他短期債務中。三結束的幾個月2020年1月31日(千)：

14


 
勞動力
減縮
 
固結
過剩
設施和其他改組活動
 
共計
2019年10月31日結餘
$
3,983

 
$
11,160

 
$
15,143

收費
1,204

(1) 
3,268

(2) 
4,472

與ASC 842有關的調整數
—

 
(11,160
)
(3) 
(11,160
)
現金付款
(2,955
)
 
(3,268
)
 
(6,223
)
2020年1月31日結餘
$
2,232

 
$
—

 
$
2,232

流動結構調整負債
$
2,232

 
$
—

 
$
2,232

非流動結構調整負債
$
—

 
$
—

 
$
—


(1)
反映全球勞動力約減少22僱員在三個月到1月31日， 2020作為業務優化策略的一部分，以提高毛利率、限制運營費用和重新設計某些業務流程。
(2)
主要是指與重組設施有關的可變成本和計算利息費用。
(3)
指確認為減少營運使用權資產的重組準備金負債，與採用ASC 842有關的淨額。見注2和15供進一步討論。

下表列出重組負債賬目的重組活動及餘額，這些項目包括在本署精簡的綜合資產負債表內的應計負債及其他短期債務。三結束的幾個月2019年1月31日(千)：
 
勞動力
減縮
 
固結
過剩
設施
 
共計
2018年10月31日結餘
$
2,108

 
$
1,739

 
$
3,847

收費
1,752

(1) 
521

(2) 
2,273

現金付款
(3,009
)
 
(548
)
 
(3,557
)
2019年1月31日結餘
$
851

 
$
1,712

 
$
2,563

流動結構調整負債
$
851

 
$
525

 
$
1,376

非流動結構調整負債
$
—

 
$
1,187

 
$
1,187


(1)
反映全球勞動力約減少10僱員在三個月到1月31日， 2019作為業務優化策略的一部分，以提高毛利率、限制運營費用和重新設計某些業務流程。
(2)
反映了與位於加利福尼亞州佩特魯瑪和華盛頓州斯波坎的部分設施有關的不良租賃承諾。

(6)
利息和其他收入淨額
利息和其他收入淨額如下(千)：
 
截至1月31日的季度，
 
2020
 
2019
利息收入
$
3,390

 
$
3,872

非對衝外匯遠期合約收益
637

 
22

外幣匯兑損益
(771
)
 
783

其他
390

 
(424
)
利息和其他收入淨額
$
3,646

 
$
4,253


作為美國母公司的Ciena公司使用美元作為其功能貨幣；然而，它的一些外國分支機構和子公司使用本國貨幣作為其功能貨幣。錫耶納$0.8百萬在外國

15


第一次匯率損失三幾個月的財政2020和$0.8百萬第一次外幣匯率上漲三幾個月的財政2019，由於以實體職能貨幣以外的一種貨幣進行交易的貨幣資產和負債，以及相關的重計量調整數，在精簡的業務綜合報表中記錄了利息和其他收入淨額。ciena不時使用外匯遠期來對衝這類資產負債表風險敞口。為會計目的，這些遠期不被指定為套期保值，與這些衍生產品有關的任何淨損益均按利息和其他收入(淨額)在精簡的綜合業務報表中報告。在第一次三幾個月的財政2020，Ciena記錄的收益$0.6百萬來自非對衝指定外匯遠期合約。在第一次三幾個月的財政2019，ciena從非對衝指定外匯遠期合約中獲得的收益微乎其微。

(7)
所得税

2019年12月2日，美國財政部公佈了第59A節“基地侵蝕和反濫用税”(“毆打”)下的最後條例和擬議條例。BIT是由減税和就業法案(“税法”)頒佈的，它要求某些美國公司支付與向非美國關聯方支付可扣減款項相關的最低税額。同樣，在2019年12月2日，美國財政部發布了最後條例，就税法下的外國税收抵免制度提供了更多的指導。

有效税率三個月到1月31日， 2020的實際税率低於三個月到1月31日， 2019，主要是由於2019年12月2日“最後條例”的影響。

(8)
短期和長期投資

截至所列日期，投資包括以下(千)項：

 
2020年1月31日
 
攤銷成本
 
未實現總額
收益
 
毛額
未實現
損失
 
估計公平
價值
美國政府義務：
 
 
 
 
 
 
 
包括在短期投資中
$
109,962

 
$
105

 
$
—

 
$
110,067

包括在長期投資中
10,073

 
3

 
—

 
10,076

 
$
120,035

 
$
108

 
$
—

 
$
120,143


 
2019年10月31日
 
攤銷成本
 
未實現總額
收益
 
未實現總額
損失
 
估計公平
價值
美國政府義務：
 
 
 
 
 
 
 
包括在短期投資中
$
109,715

 
$
225

 
$
—

 
$
109,940

包括在長期投資中
10,017

 
—

 
(3
)
 
10,014

 
$
119,732

 
$
225

 
$
(3
)
 
$
119,954



下表彙總債務投資的最終法定到期日2020年1月31日(千)：
 
攤銷
成本
 
估計值
公允價值
不到一年
$
109,962

 
$
110,067

1-2年內到期
10,073

 
10,076

 
$
120,035

 
$
120,143



(9)
公允價值計量

截至所述日期，下表彙總了按公允價值定期入賬的資產和負債(千)：

16


 
2020年1月31日
 
一級
 
2級
 
三級
 
共計
資產：
 
 
 
 
 
 
 
貨幣市場基金
$
632,620

 
$
—

 
$
—

 
$
632,620

債券共同基金
50,180

 
—

 
—

 
50,180

美國政府債務
—

 
120,143

 
—

 
120,143

外幣遠期合同
—

 
273

 
—

 
273

按公允價值計量的資產總額
$
682,800

 
$
120,416

 
$
—

 
$
803,216

 
 
 
 
 
 
 
 
負債：
 
 
 
 
 
 
 
外幣遠期合同
$
—

 
$
710

 
$
—

 
$
710

遠期開始利率互換
—

 
22,225

 
—

 
22,225

或有考慮
—

 
—

 
3,705

 
3,705

按公允價值計算的負債總額
$
—


$
22,935

 
$
3,705

 
$
26,640



 
(一九二零九年十月三十一日)
 
一級
 
2級
 
三級
 
共計
資產：
 
 
 
 
 
 
 
貨幣市場基金
$
759,114

 
$
—

 
$
—

 
$
759,114

美國政府債務
—

 
119,954

 
—

 
119,954

外幣遠期合同
—

 
1,570

 
—

 
1,570

按公允價值計量的資產總額
$
759,114

 
$
121,524

 
$
—

 
$
880,638

 
 
 
 
 
 
 
 
負債：
 
 
 
 
 
 
 
外幣遠期合同
$
—

 
$
35

 
$
—

 
$
35

遠期開始利率互換
—

 
21,093

 
—

 
21,093

或有考慮
—

 
—

 
3,705

 
3,705

按公允價值計算的負債總額
$
—

 
$
21,128

 
$
3,705

 
$
24,833



截至所述日期，上述資產和負債在Ciena精簡的綜合資產負債表上列報如下(千)：
 
2020年1月31日
 
一級
 
2級
 
三級
 
共計
資產：
 
 
 
 
 
 
 
現金等價物
$
682,800

 
$
—

 
$
—

 
$
682,800

短期投資
—

 
110,067

 
—

 
110,067

預付費用和其他
—

 
273

 
—

 
273

長期投資
—

 
10,076

 
—

 
10,076

按公允價值計量的資產總額
$
682,800

 
$
120,416

 
$
—

 
$
803,216

 
 
 
 
 
 
 
 
負債：
 
 
 
 
 
 
 
應計負債和其他短期債務
$
—

 
$
710

 
$
3,705

 
$
4,415

其他長期義務
—

 
22,225

 
—

 
22,225

按公允價值計算的負債總額
$
—


$
22,935

 
$
3,705

 
$
26,640




17


 
2019年10月31日
 
一級
 
2級
 
三級
 
共計
資產：
 
 
 
 
 
 
 
現金等價物
$
759,114

 
$
—

 
$
—

 
$
759,114

短期投資
—

 
109,940

 
—

 
109,940

預付費用和其他
—

 
1,570

 
—

 
1,570

長期投資
—

 
10,014

 
—

 
10,014

按公允價值計量的資產總額
$
759,114

 
$
121,524

 
$
—

 
$
880,638

 
 
 
 
 
 
 
 
負債：
 
 
 
 
 
 
 
應計負債和其他短期債務
$
—

 
$
35

 
$
—

 
$
35

其他長期義務
—

 
21,093

 
3,705

 
24,798

按公允價值計算的負債總額
$
—

 
$
21,128

 
$
3,705

 
$
24,833



在本報告所述期間，Ciena沒有在一級和二級公允價值計量之間進行任何轉移。

Ciena的3級負債包括$3.7百萬的應計負債和其他短期債務2020年1月31日。這反映了與Ciena在2018年第四季度收購Donriver Holdings，LLC(“DonRiver”)相關的三年支出安排的一個或有考慮因素。截至2020年1月31日，公允價值沒有實質性變化。

(10)
盤存
截至所列日期，清單由以下(千)份組成：
 
一月三十一日
2020
 
十月三十一日
2019
原料
$
106,522

 
$
99,041

在製品
11,728

 
13,657

成品
219,907

 
226,622

出售貨物的遞延成本
49,256

 
53,051

總庫存
387,413

 
392,371

為超額和過時編列的經費
(44,740
)
 
(47,322
)
存貨淨額
$
342,673

 
$
345,049



Ciena根據對未來需求的假設，將庫存估計過時或無法銷售的庫存減記，數額等於庫存成本與可變現淨值之間的差額，這些假設受到Ciena戰略方向的變化、產品停產或新產品版本的引進、某些產品的銷售下降或預測需求以及一般市場狀況的影響。在第一次三幾個月的財政2020，Ciena記錄了一項關於超額和過時的備抵。$6.7百萬，主要與某些網絡平臺產品的預測需求下降有關。從多餘和過時庫存備抵中扣除的款項主要與處置活動有關。

(11)
預付費用和其他
截至所列日期，預付費用和其他費用包括下列費用(千)：


18


 
一月三十一日
2020
 
十月三十一日
2019
預付增值税和其他税款
$
87,706

 
$
84,706

未開單應收賬款合同資產
83,717

 
84,046

預付費用
65,806

 
48,680

產品演示設備，網
37,866

 
38,900

其他非貿易應收款
36,236

 
28,136

資本化合同採購成本
9,391

 
11,677

延遲部署費用
318

 
125

衍生資產
273

 
1,570

限制現金
—

 
74

 
$
321,313

 
$
297,914



產品演示設備折舊$2.2百萬在第一次三每個財政月2020和2019.

關於合同資產和資本化合同購置費用的進一步討論，見注3上面。

(12)
其他資產負債表細節
截至所列日期，應計負債和其他短期債務包括以下(千)項：
 
一月三十一日
2020
 
十月三十一日
2019
薪酬、薪金税和福利 (1)
$
68,924

 
$
182,363

保修
51,190

 
48,498

度假
22,708

 
22,290

或有考慮
3,705

 
4,372

或有補償
2,880

 
—

融資租賃債務
2,710

 
2,764

應付利息
717

 
1,007

其他
120,471

 
121,446

 
$
273,305

 
$
382,740



(1)減少的主要原因是根據我們的年度現金獎勵補償計劃向員工發放獎金的時間安排。

下表彙總了Ciena在所述財政期間的應計擔保活動(以千計)：
三個月到1月31日，
 
期初餘額
 
本期準備金
 
安置點
 
期末餘額
2019
 
$
44,740

 
3,891

 
(4,183
)
 
$
44,448

2020
 
$
48,498

 
7,898

 
(5,206
)
 
$
51,190


(13)
衍生儀器

外幣衍生工具    

如……2020年1月31日和2019年10月31日，ciena有遠期合約來對衝其外匯敞口，以減少其以加元和印度盧比計價的費用的多變性，這主要與研究和開發活動有關。這些合同的名義金額大約是$180.4百萬和$197.4百萬截至2020年1月31日和2019年10月31日分別。這些外匯合約的到期日是24幾個月或更短的時間，並被指定為現金流量對衝。

19



如……2020年1月31日和2019年10月31日，Ciena有遠期合約對衝其外匯敞口，以減少某些資產負債表項目的各種貨幣的變化。這些合同的名義金額約為$187.7百萬和$206.0百萬截至2020年1月31日和2019年10月31日分別。這些外匯合約的到期日是12為會計目的而未指定為對衝工具的月數或更短時間。

利率衍生工具

Ciena的定期貸款面臨libor利率浮動的風險(見注)。16並通過進入固定利率互換安排(“利率互換”)來對衝這種風險。利率互換固定libor利率$350.0百萬新2025年定期貸款(見下文注16)2.957%直到2023年9月。實際利率掉期的名義總額如下：$350.0百萬截至2020年1月31日和2019年10月31日.

Ciena預計，在利率互換條款下收到的可變利率支付將準確地抵消對定期貸款的等值名義金額的預測可變利率支付。這些衍生合約被指定為現金流對衝工具。

有關Ciena衍生品的其他信息對於單獨的財務報表列報並不重要。見附註6和注意事項9以上。

(14)
累計其他綜合收入

下表彙總了更改 其他綜合收入(“AOCI”)的累計餘額(扣除税後)三結束的幾個月2020年1月31日:
 
未實現增益/
 
未實現收益/(損失)
在……上面
 
未實現收益/(損失)
 
累積
 
 
 
(虧損)可供出售的證券
 
外幣遠期合同
 
遠期起始利率互換
 
外幣
翻譯調整
 
共計
2019年10月31日結餘
$
152

 
$
925

 
$
(13,686
)
 
$
(9,475
)
 
$
(22,084
)
改敍前的其他綜合損失
(86
)
 
(921
)
 
(1,718
)
 
(2,982
)
 
(5,707
)
從AOCI重新分類的金額
—

 
(158
)
 
238

 
—

 
80

2020年1月31日結餘
$
66

 
$
(154
)
 
$
(15,166
)
 
$
(12,457
)
 
$
(27,711
)

下表彙總了更改 在AOCI中，除税收外，三結束的幾個月2019年1月31日:

 
未實現
 
未實現損失
在……上面
 
未實現損失
 
累積
 
 
 
可供出售證券的損失
 
外幣遠期合同
 
遠期起始利率互換
 
外幣
翻譯調整
 
共計
2018年10月31日結餘
$
(425
)
 
$
(3,060
)
 
$
6,417

 
$
(8,712
)
 
$
(5,780
)
改敍前其他綜合收入(損失)
301

 
402

 
(7,593
)
 
1,150

 
(5,740
)
從AOCI重新分類的金額
—

 
1,158

 
(278
)
 
—

 
880

2019年1月31日結餘
$
(124
)
 
$
(1,500
)
 
$
(1,454
)
 
$
(7,562
)
 
$
(10,640
)


從AOCI重新分類的所有與外匯遠期合同結算(收益)損失有關的金額被指定為現金流量對衝，這影響了合併業務簡編報表的研究和開發費用。從AOCI重新分類的所有金額都與遠期起始利率掉期的結算(收益)損失有關，這些損失被指定為現金流量對衝，影響利息和其他收入淨額，列在精簡的綜合業務報表上。

(15)
租賃

20



Ciena租賃1.4百萬與其業務部門和相關職能的持續運作有關的全球設施面積。Ciena的主要執行辦公室位於馬裏蘭州的漢諾威。錫耶納最大的設施是位於加拿大渥太華和印度古爾岡的研發中心。Ciena公司還在加利福尼亞州聖何塞、加利福尼亞州佩特魯瑪、佐治亞州阿爾法雷塔、加拿大魁北克、得克薩斯州奧斯汀以及印度浦那和班加羅爾設有工程和/或服務提供設施。此外，Ciena還在世界各地租賃各種較小的辦事處，以支持銷售和服務業務。辦公設施是根據各種不可取消的經營或融資租賃租賃的。Ciena目前的租約有剩餘的條款，但條件不同13年數。某些租約規定可將期權延長至10年數和/或在八年.

如注中所述2，與我們正在進行轉租的轉租空間和空出空間有關的重組準備金負債$11.1百萬截至2019年10月31日。在Ciena通過ASC 842後2019年11月1日，現有的應計負債和其他短期債務及其他長期債務被重新歸類為根據最新指南記錄的經營使用權資產的減少。

精簡的綜合資產負債表所包括的租約如下：
 
分類
 
截至2020年1月31日
經營租賃：
 
 
 
經營ROU資產
經營使用權資產
 
$
50,148

經營租賃負債
經營租賃負債和長期經營租賃負債
 
71,956

融資租賃：
 
 
 
建築物，毛額
設備、建築、傢俱和固定裝置、網
 
$
71,235

減：累計折舊
設備、建築、傢俱和固定裝置、網
 
(14,548
)
建築物，淨
 
 
$
56,687

融資租賃負債
應計負債及其他短期債務及其他長期債務
 
$
66,831



在精簡的業務綜合報表中包括的租賃費用組成部分如下：
 
 
 
三個月結束
 
分類
 
(二零二零年一月三十一日)
業務租賃費用
經營費用
 
$
4,457

融資租賃費用：
 
 
 
金融ROU資產攤銷
經營費用
 
1,140

融資租賃負債利息
利息費用
 
1,244

融資租賃費用總額
 
 
2,384

非資本化租賃成本
經營費用
 
621

可變租賃成本(1)
經營費用
 
1,311

淨租賃成本(2)
 
 
$
8,773


(1)可變租賃費用包括與適用的經營租賃所需的保險、税收、維持費和其他費用有關的費用。可變租賃費用取決於這些費用是否包括在基本租金中，以及數額是否基於消費價格指數。

(2)不包括$4.3百萬最後三個月2020年1月31日，與租賃權改進的攤銷有關。

租賃費用(不包括租賃攤銷)$2.4百萬)發生在三個月到1月31日， 2019是$6.8百萬.


21


未來最低租賃付款和與經營和融資租賃有關的最低租賃付款現值2020年1月31日情況如下：
 
經營租賃
 
融資租賃
 
共計
2020年剩餘財政年度
$
15,778

 
$
7,512

 
$
23,290

2021
18,261

 
7,491

 
25,752

2022
13,440

 
7,932

 
21,372

2023
10,157

 
8,008

 
18,165

2024
8,052

 
8,024

 
16,076

此後
12,205

 
64,616

 
76,821

租賃付款總額
77,893

 
103,583

 
181,476

減：估算利息
(5,937
)
 
(36,752
)
 
(42,689
)
租賃負債現值
71,956

 
66,831

 
138,787

減：最低租賃付款現值的現值部分
(18,623
)
 
(2,710
)
 
(21,333
)
最低租賃付款現值的長期部分
$
53,333

 
$
64,121

 
$
117,454



截至2020年1月31日，業務和融資租賃的加權平均剩餘租賃條件和加權平均貼現率如下：
 
 
加權平均剩餘租賃期限(以年份為單位)：
 
經營租賃
4.91

融資租賃
12.62

加權平均貼現率：
 
經營租賃
2.39
%
融資租賃
7.56
%


截至本年度止的三個月內，並無顯著的非現金租賃活動。2020年1月31日.

截至2019年10月31日經營租契的最低租金總額如下：
 
 
2020
 
2021
 
2022
 
2023
 
2024
 
此後
 
共計
經營租賃 (1)
 
$
28,776

 
$
24,184

 
$
16,767

 
$
13,393

 
$
10,632

 
$
26,110

 
$
119,862


1)上述業務租賃承付款數額包括與適用的經營租賃所需的保險、税收、維持費和其他費用有關的估計可變費用。

(16)
 短期和長期債務

2025年新貸款

根據2014年7月15日經修正的“信貸協議”(“信貸協議”)，作為行政代理人的借貸方Ciena和美國銀行之間的信貸協議(“行政代理”)，Ciena維持了現有的高級有擔保定期貸款，未清本金總額為$693.0百萬截至2020年1月23日至2025年9月28日到期(“2025年舊貸款”)。

2020年1月23日，Ciena作為借款人，Ciena Communications，Inc.，Ciena Government Solutions，Inc.，Ciena Communications International，LLC和Blue Planet Software，Inc.作為擔保人，與貸款方和行政代理(“再融資協議”)簽訂了信貸協議再融資修正案(“再融資協議”)，根據該修正案，Ciena完成了對2025年舊定期貸款全部未償金額的允許再融資，並據此以本金總額支付了新的高級擔保期限貸款。$693.0百萬並於2025年9月28日到期(“新2025年定期貸款”)。新2025年定期貸款的收益全部用於

22


為2025年的定期貸款再融資。這一安排主要是作為債務的修改，因此，$0.1百萬與新2025年貸款有關的債務發行費用已支出。

“再融資協議”修訂了“信貸協議”，並規定，除其他外，新2025年的定期貸款將：

•
2025年9月28日到期；
•
按相等的季度分期攤銷，總額等於0.25%，或$1.73百萬截至2020年1月23日新2025年期貸款本金，到期應付餘額；
•
在發生與2025年定期貸款基本相似的某些特定事件時，須遵守強制性提前付款規定，包括某些資產出售、債務發行和收取年度超額現金流量(如“信貸協定”所界定的)；
•
在Ciena的選舉中按等於(A)普通libor的年利率計算利息(但以最低限額為限)0.00%)加上適用的保證金1.75%，或(B)基本費率(以最低比率為限)1.00%)加上適用的保證金0.75%；和
•
在Ciena當選時隨時可償還，條件是在2020年7月23日前用某些債務收益償還新2025年的定期貸款將需要預付保險費1.00%這類預付款項的本金總額。

除經“再融資協議”修訂外，“信貸協議”的其餘條款仍然完全有效。

Ciena定期貸款的賬面淨值包括所列財政期間的下列(千)：
 
 
(二零二零年一月三十一日)
 
(一九二零九年十月三十一日)
 
 
主餘額
 
未攤銷折扣
 
遞延債務發行成本
 
淨賬面價值
 
淨賬面價值
應於2025年9月28日到期的定期貸款(新)
 
$
693,000

 
$
(1,824
)
 
$
(3,390
)
 
$
687,786

 
$
—

應於2025年9月28日到期的定期貸款(舊)
 
$
—

 
$
—

 
$
—

 
$
—

 
$
687,406


    
從定期貸款賬面金額中扣除的遞延債務發行成本$3.4百萬在…2020年1月31日和$3.6百萬在…2019年10月31日。遞延債券發行成本採用直線法攤銷，這種方法通過定期貸款的期限來逼近實際利率的影響。這些定期貸款的遞延債務發行費用的攤銷包括在利息費用中，$0.2百萬在第一次三幾個月的財政2020和財政2019。上述定期貸款的賬面價值也扣除任何未攤銷的債務折扣。

截至2020年1月31日，新2025年期貸款的估計公允價值為$694.7百萬。Ciena的定期貸款被歸類為公允價值等級中的二級。Ciena利用一種基於可觀察的投入的市場方法估算其定期貸款的公允價值，例如涉及可比證券的當前市場交易。

(17)
 每股收益計算
下表(除每股金額外，以千計)核對普通股基本淨收益(“基本每股收益”)和稀釋後每股潛在普通股淨收入(“稀釋每股收益”)。基本每股收益是使用加權平均流通股數計算的。在每種情況下，稀釋每股收益都使用下列加權平均數計算，但其效果不得反稀釋：(一)流通股普通股；(二)在歸屬股票單位授標時可發行的股票；(三)根據Ciena僱員股票購買計劃和行使流通股期權可發行的股票，採用國庫股法。
 
截至1月31日的季度，
分子
2020
 
2019
用於計算基本每股收益和稀釋每股收益的淨收入
$
62,328

 
$
33,616


23


 
截至1月31日的季度，
分母
2020
 
2019
基本加權平均股票
154,334

 
156,314

添加：根據員工股票購買計劃發行的股票基礎上的已發行股票期權和股票單位獎勵和可發行的股票。
1,404

 
1,860

稀釋加權平均股票
155,738

 
158,174


 
截至1月31日的季度，
EPS
2020
 
2019
基本EPS
$
0.40

 
$
0.22

稀釋EPS
$
0.40

 
$
0.21



下表彙總了未計算稀釋每股收益分母的加權平均份額，因為它們在所述期間具有抗稀釋作用(以千為單位)：
 
截至1月31日的季度，
 
2020
 
2019
股票期權及股票單位獎勵
731

 
401

由於抗稀釋效應而不包括股份總額
731

 
401



(18)
 股東權益

股票回購計劃
2018年12月13日，Ciena公司宣佈，其董事會授權一項計劃來回購$500百萬西耶納的普通股。回購的數量和時間取決於各種因素，包括流動性、現金流、股票價格以及一般業務和市場條件。程序可以隨時修改、暫停或停止。
下表彙總了活動根據交易日期報告的股票回購計劃：
 
回購股份
 
加權平均每股價格
 
購回金額(單位：千)
截至2019年10月31日的累積結餘
3,838,466

 
$
39.10

 
$
150,076

股票回購計劃下的普通股回購
1,288,111

 
39.36

 
50,704

截至2020年1月31日的累積餘額
5,126,577

 
$
39.16

 
$
200,780



所回購的Ciena股票的收購價反映為普通股的減少和額外的繳入資本。

與股票單位獎勵有關的股票回購-扣繳税款
Ciena回購普通股股份，以履行因歸屬股票單位獎勵而到期的僱員預扣税義務。購貨價$12.6百萬第一次購回Ciena的股票三幾個月2020年財政反映為股東權益的減少。ciena被要求分配回購股份的購買價格，作為普通股的減持和額外的繳入資本。

24


(19)
股份補償費用

下表彙總了所述期間(以千為單位)的基於份額的賠償費用：
 
截至1月31日的季度，
 
2020
 
2019
產品成本
$
671

 
$
637

服務費用
842

 
770

以股份為基礎的補償費用包括在貨物銷售成本中
1,513

 
1,407

研發
3,849

 
3,391

銷售和營銷
4,613

 
3,785

一般和行政
5,527

 
5,112

以股份為基礎的補償費用包括在營業費用中
13,989

 
12,288

以存貨資本化的股份補償費用，淨額
100

 
60

股份報酬總額
$
15,602

 
$
13,755



截至2020年1月31日，未確認的股份補償費用總額約為$141.7百萬，它與未歸屬的股票單位獎勵有關，預計將在加權平均期間內予以確認。1.7好幾年了。

25


(20)
 部門和實體範圍內的披露
部分報告

該協會有下列業務部門供報告：(1)聯網平臺；(2)平臺軟件和服務；(3)藍色星球自動化軟件和服務；(4)全球服務。在2019年財政年度，Ciena將其以前的軟件和軟件相關服務部門劃分為二獨立運營部分。由於Ciena以前在軟件和軟件相關服務部門收入的列報中將其平臺軟件和服務以及藍色星球自動化軟件和服務披露為不同的產品線，因此，由於這一分離，分部收入的列報方式沒有重大變化。對比較期進行了回顧性調整，以披露平臺軟件和服務以及藍色星球自動化軟件和服務的部門利潤。見注3致本報告第一部分第1項所列的Ciena精簡的合併財務報表。

Ciena的長期資產，包括設備、建築、傢俱和固定裝置、有限壽命的無形資產和維修備件，並沒有被Ciena的首席運營決策者為了評估業績和分配資源的目的而進行審查。截至2020年1月31日、設備、建築、傢俱和固定裝置、網、總計$277.7百萬，資產使用權，總淨值$50.1百萬主要支持Ciena網絡平臺內的資產組、平臺軟件和服務以及藍色星球自動化軟件和服務部門，並支持Ciena未分配的銷售以及一般和行政活動。截至2020年1月31日, $17.9百萬在Ciena的無形資產中，net被分配給Ciena網絡平臺部門的資產組和$107.7百萬在Ciena的無形資產中，Net被分配給Ciena的藍色星球自動化軟件和服務部門的資產組。截至2020年1月31日, $65.7百萬, $156.2百萬和$89.0百萬Ciena公司的GoodWill公司分別被分配到Ciena網絡平臺、平臺軟件和服務以及藍色星球自動化軟件和服務部門的資產組。截至2020年1月31日，所有的維修備件，網絡，總計$54.9百萬，被分配到Ciena全球服務部門的資產組。

分段收入

下表列出了Ciena各時期的部門收入(千)：
 
截至1月31日的季度，
 
2020
 
2019
收入：
 
 
 
聯網平臺
 
 
 
會聚分組光
$
591,549

 
$
548,997

分組網絡
67,508

 
71,569

總聯網平臺
659,057

 
620,566

 
 
 
 
平臺軟件和服務
51,888

 
41,598

 
 
 
 
藍色星球自動化軟件與服務
15,466

 
14,974

 
 
 
 
全球服務
 
 
 
維護支持和培訓
61,793

 
61,277

安裝和部署
34,954

 
30,622

諮詢與網絡設計
9,754

 
9,490

全球服務共計
106,501

 
101,389

 
 
 
 
合併收入
$
832,912

 
$
778,527


    
部分利潤(虧損)
細分利潤(虧損)是根據Ciena首席執行官在一定時期內評估每個運營部門的業績所使用的內部業績計量來確定的。在評估方面，首席執行官不包括下列項目：銷售和營銷成本；一般和行政費用；無形資產攤銷

26


資產；重大資產減值和重組成本；購置和整合成本；利息和其他收入淨額；利息費用；債務清償和修改損失以及所得税準備金。
下表列出了Ciena在所述期間的分部利潤(損失)和與合併淨收入的對賬情況(單位：千)：
 
截至1月31日的季度，
 
2020
 
2019
部分利潤(損失)：
 
 
 
聯網平臺
$
168,270

 
$
136,590

平臺軟件和服務
28,951

 
20,464

藍色星球自動化軟件與服務
(3,113
)
 
(2,047
)
全球服務
45,527

 
39,701

部分利潤總額
239,635

 
194,708

減：非業績業務費用
 
 
 
主要銷售和營銷
107,066

 
98,113

一般和行政
42,468

 
39,243

無形資產的自願攤銷
5,853

 
5,528

重大資產減值和重組成本
4,472

 
2,273

C.採購和整合成本
1,819

 
1,608

加：其他不履約財務項目
 
 
 
主要利息費用和其他收入淨額
(5,169
)
 
(5,188
)
債務的清償和修改方面的損失
(646
)
 
—

減：所得税準備金
9,814

 
9,139

合併淨收益
$
62,328

 
$
33,616



全實體報告
錫耶納的運營部門每個人都從事跨部門的業務。三地理區域：美洲；歐洲、中東和非洲(“EMEA”)；亞洲-太平洋、日本和印度(“APAC”)。美洲包括北美和南美洲的活動(以前是加勒比和拉丁美洲(“CALA”))。下表反映了Ciena的收入地域分配情況，主要是根據Ciena提供產品和服務的相關地點。在以下期間，錫耶納的收入地域分配情況如下(千)：
 
 
截至1月31日的季度，
 
 
2020
 
2019
美洲
 
$
574,004

 
$
516,481

EMEA
 
129,965

 
129,190

APAC
 
128,943

 
132,856

共計
 
$
832,912

 
$
778,527


Ciena的收入包括$524.3百萬和$464.1百萬的美國收入第一四分之一財政2020和2019分別。在上述期間，沒有任何其他國家佔總收入的10%或10%以上。
下表反映了錫耶納的設備、建築、傢俱和固定裝置的地理分佈情況，其中任何國家至少佔設備總數的10%，建築、傢俱和固定裝置是明確標明的。設備、建築、傢俱和固定裝置、網，可歸屬於美國和加拿大以外的地理區域，反映為“其他國際”。在以下期間，錫耶納的設備、建築、傢俱和固定裝置的地理分佈情況如下(千)：

27


 
一月三十一日
2020
 
十月三十一日
2019
加拿大
$
209,101

 
$
211,901

美國
51,819

 
58,119

其他國際
16,819

 
16,864

共計
$
277,739

 
$
286,884



在以下期間，佔Ciena收入至少10%的唯一客户如下(千)：
 
截至1月31日的季度，
 
2020
 
2019
威瑞森
$
114,548

 
$
88,775

AT&T
84,010

 
94,172

網絡規模提供商
N/a

 
89,514

共計
$
198,558

 
$
272,461


N/a
表示該期間的收入少於總收入的10%。


上述網絡規模提供商在2019年財政年度首次貢獻了總收入的10%以上，並從Ciena的每個運營部門購買了產品，不包括藍色星球自動化軟件和服務。上述其他客户從Ciena的每個運營部門購買了產品和服務。

(21)
 承付款和意外開支

加拿大贈款

2018年財政期間，Ciena公司與加拿大聯邦政府、安大略省政府和魁北克省政府簽訂了與網絡服務演變有關的協議，通過魁北克和安大略省的一個走廊促進研究和創新(ENCQOR)項目，開發魁北克和安大略省之間的5G技術走廊，以促進加拿大的研發、小企業和企業家。根據這些協議，ciena最多可獲得cad$。57.6百萬(約$43.5百萬)三加拿大政府實體在2017年2月20日開始至2022年3月31日結束的期間內支付合格費用。Ciena預計在此期間將收到經常性付款。如果Ciena未能實現某些最低限度的投資、就業和項目里程碑，根據這些協議收到的金額將予以收回。截至2020年1月31日，Ciena記錄了CAD$32.5百萬(約$24.6百萬)的累積效益，作為減少CAD的研究和開發費用的一種方法。$3.6百萬(約$2.7百萬)記錄在第一次三2020年財政年度的幾個月。截至2020年1月31日，應從這筆贈款中收到的款項為加拿大民航處$12.0百萬(約$9.1百萬).

税收意外開支

Ciena公司在正常經營過程中須承擔各種税務責任。Ciena預計，這些税務負債的最終結算不會對其經營結果、財務狀況或現金流產生重大影響。

訴訟

在正常經營過程中產生的各種法律程序、索賠和其他事項，包括與就業、商業、税收和其他監管事項有關的法律程序、索賠和其他事項，均須由公民權利法庭處理。Ciena還受到與知識產權有關的索賠，包括針對第三方的索賠，這些債權可能涉及Ciena的合同賠償義務。Ciena公司預計，解決這些問題的最終費用不會對其業務結果、財務狀況或現金流動產生重大影響。


28


(22)
後續事件

股票回購計劃

從尾端開始第一2020年財政季度至3月6日, 2020，Ciena重新購買了一個額外的443,958其普通股的股份，以總收購價為單位$18.6百萬以平均價格$41.90每股收益，包括待結算的回購。截至3月6日, 2020，ciena重新購買了5,570,535股票和股票的總和$280.6百萬其股票回購計劃下剩餘的授權資金。

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析

關於前瞻性聲明的注意事項

這份報告包含討論未來事件或預期、業務結果或財務狀況的預測、產品和服務市場的變化、業務趨勢、業務前景和戰略以及其他“前瞻性”信息的陳述。在某些情況下，你可以用“可能”、“將”、“可以”、“應該”、“可能”、“預期”、“未來”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛力”、“項目”、“目標”或“繼續”等詞來識別“前瞻性陳述”，或將這些詞和其他類似詞語的否定詞。除其他外，這些陳述可能涉及：我們的競爭格局；市場條件和增長機會；影響我們的行業和市場的因素；影響網絡運營商及其網絡架構業務的因素；採用下一代網絡技術和軟件可編程性以及網絡自動化；我們的戰略，包括我們的研究和開發、供應鏈和進入市場的倡議；努力在客户網絡中更多地應用我們的解決方案，並使我們的業務擴大到新的或不斷增長的客户和地理市場；我們的業務積壓和季節性；對我們未來財務業績、收入、毛利率、營運費用和主要經營措施的期望；我們的流動性來源是否足以滿足我們的週轉資金需求、資本支出和其他流動性要求；包括信息技術轉型或舉措在內的商業舉措；減税和就業法案的影響以及我們有效税率的變化；金融工具和外幣匯率的市場風險。這些陳述有已知和未知的風險。, 不確定因素和其他因素以及實際事件或結果可能因下列因素而大相徑庭：
    
•
我們執行業務和增長戰略的能力；
•
我們的收入、毛利率、經營業績和財務業績總體上的波動；
•
失去我們的任何一個大客户，他們的開支大幅減少，或在他們的網絡或採購戰略的重大變化；
•
我們經營的競爭環境；
•
市場對目前正在開發的產品和服務的接受以及產品或軟件開發的延遲；
•
與通信服務提供商、網絡規模提供商和其他大客户的漫長的銷售週期和繁重的合同條款；
•
產品性能或安全問題及未發現的錯誤；
•
我們有能力使我們的客户羣多樣化，超越傳統客户，並擴大我們在通信網絡中解決方案的應用範圍；
•
網絡流量和帶寬消耗的增長水平以及網絡運營商對網絡基礎設施的相應投資水平；
•
我們業務的國際規模；
•
貨幣匯率波動；
•
我們能夠準確預測對我們產品的需求，以便進行庫存採購；
•
我們在市場上經常遇到的價格壓力和價格壓縮的影響；
•
我們執行我們的知識產權的能力，以及我們可能因對我們提出的侵犯知識產權的要求而引起的費用；
•
以商業上合理的條件繼續提供第三方許可下的軟件和其他技術；
•
可能無法維護機密、專有或其他敏感的商業信息或系統的安全，或無法防止網絡攻擊；
•
我們的第三方合同製造商的表現；
•
第三方提供的部件或供應的變更或中斷，包括唯一和有限的來源供應商；
•
我們有能力有效地管理我們與第三方服務夥伴和分銷商的關係；

29


•
與我們轉售其他公司的補充產品或技術有關的意外風險和額外義務；
•
我們的能力，增長和保持我們的新的分配關係，我們將提供某些技術作為一個組成部分；
•
我們面對客户的信用風險和我們收取應收賬款的能力；
•
修改或破壞我們的內部業務流程和信息系統；
•
未償還債務對我們的流動性和業務的影響；
•
我們的股價波動和我們進入資本市場籌集資金的能力；
•
設施過渡或重組活動對我們業務造成的意外費用或中斷；
•
我們有能力吸引和留住有經驗和合格的人才；
•
由於戰略收購和投資或無法實現新收購業務的預期效益和協同作用而對我們的業務造成的幹擾；
•
我們的能力，商業化和發展我們的軟件業務和解決網絡戰略，包括軟件定義的網絡和網絡功能虛擬化；
•
政府法規的變化及其影響，包括有關以下方面的法規：一般通信行業；我們客户的業務；產品的使用、進出口；以及環境、潛在的氣候變化和其他社會舉措；
•
減税和就業法案的影響，美國未來有關税收政策的立法或行政行動，税收法規和相關會計的變化，以及我國有效税率的變化；
•
今後在美國或外國與貿易法規有關的立法或行政行動，包括徵收關税和關税；
•
我們無法控制的因素，例如自然災害、戰爭或恐怖主義行為和流行病，包括最近爆發的冠狀病毒COVID-19；
•
對商譽、長期資產或我們的遞延税款資產的減記；
•
我們對財務報告和負債保持有效的內部控制的能力，這是因為我們無法遵守公司治理要求；以及
•
訴訟事務的不利結果。    

這些只是可能影響本報告所載前瞻性聲明的一些因素。關於確定可能導致實際結果與前瞻性報表中預期結果大不相同的其他重要因素的討論，見本報告“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“風險因素”。為了更全面地瞭解與投資我們的證券有關的風險，你應該回顧這些因素和本報告的其餘部分，同時更詳細地介紹我們的業務和管理層對財務狀況和風險因素的討論和分析。 我們於2019年12月20日向SEC提交的2019財政年度10-K表(“2019年年度報告”)。然而，我們在一個競爭激烈、變化迅速的環境中運作，新的風險和不確定因素不時出現、查明或顯現。我們無法預測可能對本報告所載前瞻性聲明產生影響的所有風險和不確定性。你應該知道，本報告所載的前瞻性聲明是基於我們目前的觀點和假設。除法律規定外，我們沒有義務修改或更新本報告中任何前瞻性陳述，以反映本報告日期後發生的事件或情況，或反映新的信息或意外事件的發生。本報告中的前瞻性陳述旨在受1995年“私人證券訴訟改革法”所載前瞻性陳述的安全港的保護。除非上下文另有要求，本年度報告中提到的“Ciena”、“Company”、“we”、“us”和“Our”指的是Ciena公司及其合併子公司。

概述

我們是一個網絡系統，服務和軟件公司，提供解決方案，使廣泛的網絡運營商部署和管理下一代網絡，向企業和消費者提供服務。我們提供的硬件、軟件和服務支持通信網絡上視頻、數據和語音業務的傳輸、交換、聚合、服務交付和管理。我們的解決方案被通信服務提供商、有線和多業務運營商、網絡規模提供商、海底網絡運營商、政府、企業、研究和教育機構以及其他新興網絡運營商使用。
我們的解決方案包括我們的網絡平臺組合，包括我們匯聚的分組光和分組網絡產品，這些產品可以從網絡核心應用到終端用户接入點，並且允許網絡運營商擴展容量、提高傳輸速度、分配流量和動態地適應不斷變化的終端用户服務需求。我們提供平臺軟件，為我們的硬件解決方案提供管理和域控制，並自動化網絡生命週期操作，包括提供設備和服務。通過我們的藍色星球自動化軟件，我們

30


使網絡供應商能夠使用網絡數據、分析和基於策略的保證，實現跨多供應商和多領域網絡環境的閉環自動化，簡化關鍵業務和網絡流程。為了補充我們的硬件和軟件產品，我們提供廣泛的服務，幫助我們的客户建立，操作和改善他們的網絡和相關的操作環境。
我們將我們完整的投資組合願景稱為自適應網絡™。AdaptiveNetwork強調可編程網絡基礎設施、軟件控制和自動化能力以及網絡分析和智能。通過將網絡基礎設施轉化為一個由自動化和分析驅動的動態、可編程的環境，網絡運營商可以實現更大的業務敏捷性，動態地適應不斷變化的最終用户服務需求，並迅速引入新的創收服務。他們還可以獲得寶貴的實時網絡洞察力，使他們能夠優化網絡運營，並最大限度地提高其網絡基礎設施投資的回報。
戰略舉措
投資開發藍色星球自動化軟件
我們繼續尋求有機投資和收購機會，以擴大我們的藍色星球自動化軟件和服務組合和業務。在2019年11月4日，我們收購了私有的Centina系統公司。(“Centina”)，提供服務保證分析和網絡性能管理解決方案。收購Centina的目的是加速Blue Planet提供閉環智能自動化解決方案的軟件策略，幫助通信服務提供商分析網絡狀況、流量需求和資源可用性，並確定最佳服務質量和資源利用率的最佳流量位置。4本報告第一部分第1項所列的精簡綜合財務報表。
適應性網絡產品投資與5G創新
我們繼續利用我們重要的研發投資能力，推動我們市場的創新步伐，並通過在可編程硬件、分析、控制和自動化方面的進一步進步，提供促進我們的自適應網絡願景的產品。在2020年財政年度的第一季度，我們開始了我們的第五代波邏輯相干調制解調器技術的市場試驗，它能夠在一個波長上每秒提供800千兆字節的容量。我們希望從2020年財政年度第二季度開始，在某些匯聚的分組光平臺上使用這一技術。
在2020年2月，我們宣佈未來將增加幾個新的有線路由平臺，以支持移動xHaul(前端、中程和回程)傳輸的需求，並允許移動網絡運營商從4G網絡遷移到5G網絡。此外，我們還為5G自動化應用程序增強了我們的Blue Planet智能自動化軟件組合，包括與供應商無關的網絡切片功能和動態規劃功能，以便更好地使移動網絡運營商能夠提供5G移動服務。我們預計將在2020年下半年推出這些新產品。
2025年貸款再融資修正信貸協議
我們將現有的高級抵押定期貸款進行再融資，截至2020年1月23日，未償本金總額為6.93億美元，並將於2025年9月28日到期，年利率較低，相當於(A)libor+適用保證金1.75%，或(B)基準利率(最低利率為1.00%)加上0.75%的適用保證金。所有其他條款仍然有效。
冠狀病毒(COVID-19)
我們已經採取了一系列預防措施，以保護我們的業務和員工免受新型冠狀病毒COVID-19的影響，包括實施旅行禁令和限制、暫時關閉辦事處和取消參加各種行業活動。我們還實施了一些業務連續性計劃，包括靈活的工作安排，旨在最大限度地減少任何潛在的業務中斷，並保護我們的供應鏈和運作。由於冠狀病毒的傳播，到目前為止，我們經歷了一些供應中斷和延遲，主要是與中國有關的供應，以及物流方面的挑戰，包括我們進入影響我們客户實現業務的某些網站的能力受到某些限制。我們預計，這些情況將對我們2020年第二季度的收入和運營結果產生不利影響。我們正在監測情況，並積極評估對我們的業務、供應鏈和客户需求可能產生的進一步影響。然而，冠狀病毒的情況仍然是動態的。例如，世界衞生組織(世衞組織)於2020年2月28日將其對全球冠狀病毒威脅的評估從高到高，原因是病例和受影響國家的數量持續增加。因此，對我們的業務和業務結果的更廣泛的影響仍然不確定。如果冠狀病毒或其不良影響在我們、我們的客户、供應商或製造商開展業務的地點變得更加普遍，或者我們的業務受到更明顯的幹擾，我們可能會遇到供應受限或客户需求減少的情況，這可能會對我們的業務和今後的經營結果產生重大的不利影響。


31


可獲得的信息。我們關於表格10-Q的季度報告、關於表格10-K的年度報告、關於表格8-K的當前報告，以及向SEC提交或提供的任何修改，都可以通過SEC的網站www.sec.gov獲得，並在我們提交或提供這些文件後，在合理可行的情況下儘快在我們的網站上免費獲得。我們定期在www.ciena.com網站的“投資者”部分發布上述報告、最近的新聞和公告、財務結果以及其他對投資者重要的信息。我們網站上的信息不被視為以參考方式納入本報告。我們鼓勵投資者檢討我們網站的“投資者”部分，因為與我們所使用的其他披露渠道一樣，我們可以不時在該網站上張貼資料，而該等資料並非由我們傳播。

有關我們的業務、行業、市場機會、競爭格局和戰略的更多信息，請參閲我們2019年年度報告。


32


綜合業務成果

操作段

我們的業務成果是根據以下業務部分介紹的：(一)聯網平臺；(二)平臺軟件和服務；(三)藍色星球自動化軟件和服務；(四)全球服務。見注20本報告第一部分第1項所列的精簡綜合財務報表。
季度結束2020年1月31日與結束的季度相比2019年1月31日
收入
在第一四分之一財政2020，約17.7%我們的收入中有非美元計價的，主要包括日元、歐元、加拿大元和巴西雷亞爾的銷售。在第一四分之一財政2020，與第一四分之一2019財政年度美元兑這些貨幣普遍走強。因此，我們以美元計算的收入略有減少。90萬美元，或0.1%，與第一四分之一2019財政年度。下表列出了所述期間營業部門收入的變化情況(以千為單位，除百分比數據外)：
 
截至1月31日的季度，
 
增加
 
 
 
2020
 
%*
 
2019
 
%*
 
(減少)
 
%**
收入：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
聯網平臺
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
會聚分組光
$
591,549

 
71.0
 
$
548,997

 
70.5
 
$
42,552

 
7.8

分組網絡
67,508

 
8.1
 
71,569

 
9.2
 
(4,061
)
 
(5.7
)
總聯網平臺
659,057

 
79.1
 
620,566

 
79.7
 
38,491

 
6.2

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平臺軟件和服務
51,888

 
6.2
 
41,598

 
5.3
 
10,290

 
24.7

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
藍色星球自動化軟件與服務
15,466

 
1.9
 
14,974

 
1.9
 
492

 
3.3

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
全球服務
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
維護支持和培訓
61,793

 
7.4
 
61,277

 
8.0
 
516

 
0.8

安裝和部署
34,954

 
4.2
 
30,622

 
3.9
 
4,332

 
14.1

諮詢與網絡設計
9,754

 
1.2
 
9,490

 
1.2
 
264

 
2.8

全球服務共計
106,501

 
12.8
 
101,389

 
13.1
 
5,112

 
5.0

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
合併收入
$
832,912

 
100.0
 
$
778,527

 
100.0
 
$
54,385

 
7.0

_____________________________
*再轉嫁税佔總收入的百分比
**2019到2020

•
聯網平臺分段收入 增加，反映出產品線銷售額的增長4 260萬美元我們的會聚分組光學產品，部分抵消了產品線的銷售減少410萬美元我們的分組網絡產品。
◦
會聚分組光銷售額增加，反映出我們的6500包光平臺中增加了4 250萬美元，主要是通信服務提供商、有線和多業務運營商和政府，以及我們5430可重構交換系統中的3 430萬美元給通信服務提供商。這些增長被我們的Waveserver產品對網絡規模供應商的銷售額減少了3，540萬美元所部分抵消。
◦
分組網絡銷售額下降，主要原因是我們的6500分組傳輸系統(PTS)中，通信服務提供商的銷售額減少了1，440萬美元。銷售減少額被

33


銷售增長810萬美元，我們的3000和5000家庭的服務提供和聚合轉向通信服務提供商。
•
平臺軟件和服務分段收入增加，軟件銷售增加870萬美元，向通信服務提供商提供服務增加160萬美元。
•
藍色星球自動化軟件與服務 分段收入略顯增加，反映軟件服務增加300萬美元，但因軟件銷售減少250萬美元而部分抵消。我們進入軟件自動化市場還處於初級階段，因此，從我們的藍色星球自動化軟件平臺獲得的收入到目前為止還不是很大。
•
全球服務 分段收入增加，主要反映出銷售增長430萬美元我們的安裝和部署服務。

我們的運營部門從事三個地理區域的業務和業務：美洲、歐洲、中東和亞太。如注3所述，從2020年財政年度開始起，我們的全球銷售和營銷組織將我們以前的北美和CALA地區合併成一個新的美國銷售區域。下表反映了我們收入的地理分佈，主要是根據我們提供產品和服務的有關地點。按地域分配計算，我們的收入可能大幅波動，大型網絡項目的收入確認時間，特別是在美國以外的地區，可能會在任何特定時期造成地理收入的巨大差異。下表列出了所述期間收入地域分配的變化情況(以千為單位，百分比數據除外)：

 
截至1月31日的季度，
 
增加
 
 
 
2020
 
%*
 
2019
 
%*
 
(減少)
 
%**
美洲
$
574,004

 
68.9
 
$
516,481

 
66.3
 
$
57,523

 
11.1

EMEA
129,965

 
15.6
 
129,190

 
16.6
 
775

 
0.6

APAC
128,943

 
15.5
 
132,856

 
17.1
 
(3,913
)
 
(2.9
)
共計
$
832,912

 
100.0
 
$
778,527

 
100.0
 
$
54,385

 
7.0

_____________________________________
*再轉嫁税佔總收入的百分比
**2019到2020
•
美洲收入增加 主要原因是我們網絡平臺部門的銷售額增加了4 630萬美元，全球服務部門增加了640萬美元，平臺軟件和服務部門增加了720萬美元。這些銷售增長被我們的藍色星球自動化軟件和服務部門減少的240萬美元所抵消。我們網絡平臺部門的增加反映了產品線銷售增長5 140萬美元的會聚分組光產品，主要是因為我們的6500分組光平臺的銷售額增加了5 490萬美元，我們5430可重構交換系統的銷售額增加了2 360萬美元，被我們的Waveserver產品減少了2 860萬美元部分抵消。我們的6500包光平臺銷售主要反映了對通信服務提供商、政府客户以及有線和多業務運營商的銷售增加。我們的5430可重構交換系統銷售主要反映了對通信服務提供商的銷售增加。Waveserver銷售反映了對網絡規模供應商的銷售下降.
•
EMEA收入略有增加 主要 在我們的網絡平臺部門，增加了210萬美元。我們網絡平臺部門的收入增長反映了產品線銷售增長190萬美元的會聚分組光產品，主要是由於我們向通信服務提供商的6500包光平臺的銷售額增加了440萬美元，以及5430個可重構交換系統中的870萬美元增加到了通信服務提供商。這一增長被我們主要面向網絡提供商的1070萬美元的Waveserver產品收入減少所部分抵消。
•
APAC收入略有下降 主要原因是，我們的聯網平臺部門減少了980萬美元，但因我們的藍色星球自動化軟件和服務部門銷售增加310萬美元和平臺軟件和服務部門增加270萬美元而部分抵消。我們的網絡平臺部門收入主要反映出我們6500包光平臺的銷售額減少了1 670萬美元，主要是向印度的通信服務提供商銷售，但主要是向網絡規模的供應商銷售我們的Waveserver產品增加了400萬美元，部分抵消了這一減少。

銷售成本和毛利

34



銷售貨物的產品成本主要包括支付給第三方合同製造商的金額、組件成本、與員工有關的成本和間接費用、與製造業有關的業務的運輸和物流成本、保修和其他合同義務、特許權使用費、許可證費、無形資產攤銷、超額和過時庫存成本，以及在適用情況下承諾客户合同的估計損失。

銷售商品的服務成本主要包括與我們提供的服務相關的直接和第三方成本，包括安裝、部署、維護支持、諮詢和培訓活動，以及在適用情況下對承諾客户合同的估計損失。這些費用大部分與人員有關，包括與僱員和第三方承包商有關的費用.

我們的毛利佔收入的百分比，或“毛利率”，可能由於許多因素而波動，特別是在季度的基礎上。我們的毛利率可能波動，並受到不利影響，取決於我們的收入集中在特定的部門，產品線，地理位置，或客户，包括我們在特定時期銷售軟件的成功。我們的毛利率仍然在很大程度上取決於我們的持續能力，以推動產品成本相對於我們在市場上經常遇到的價格下降。此外，我們經常被要求與激進的定價和商業條款競爭，為了與新的和現有的客户建立業務關係，我們可能會同意定價或其他不利的商業條款，這些條款會對我們的毛利率產生不利影響。在獲得份額和贏得新業務方面的成功，可能會給這些定價動態和這些網絡部署的早期階段帶來額外的毛利率壓力。新網絡建設的早期階段通常還包括更集中較低利潤率的“通用”設備、光子學銷售和安裝服務，目的是提高利潤率，因為我們向客户出售渠道卡和維護服務，為他們的網絡增加容量或服務。毛利率可能受到基於技術的價格壓縮和採用或取代新平臺的影響，與現有的利潤率更高的解決方案相比，新平臺的性能有了改進。毛利率也可能受到超出和過時的庫存和擔保義務的費用變化的影響。

服務毛利率可能受到客户和服務組合的影響，特別是部署和維護服務之間的混合、地域組合以及為支持這一業務而對內部資源進行任何投資的時間和範圍。
下表列出了所述期間收入、貨物銷售成本和毛利的變化情況(以千為單位，百分比數據除外)：

 
截至1月31日的季度，
 
增加
 
 
 
2020
 
%*
 
2019
 
%*
 
(減少)
 
%**
總收入
$
832,912

 
100.0
 
$
778,527

 
100.0
 
$
54,385

 
7.0
銷售貨物總成本
462,377

 
55.5
 
455,186

 
58.5
 
7,191

 
1.6
毛利
$
370,535

 
44.5
 
$
323,341

 
41.5
 
$
47,194

 
14.6
_____________________________________
*再轉嫁税佔總收入的百分比
**2019到2020

 
截至1月31日的季度，
 
增加
 
 
 
2020
 
%*
 
2019
 
%*
 
(減少)
 
%**
產品收入
$
687,215

 
100.0
 
$
642,532

 
100.0
 
$
44,683

 
7.0
產品銷售成本
389,013

 
56.6
 
380,442

 
59.2
 
8,571

 
2.3
產品毛利
$
298,202

 
43.4
 
$
262,090

 
40.8
 
$
36,112

 
13.8
_____________________________________
*產品收入的百分之五十
**2019到2020


35


 
截至1月31日的季度，
 
增加
 
 
 
2020
 
%*
 
2019
 
%*
 
(減少)
 
%**
服務收入
$
145,697

 
100.0
 
$
135,995

 
100.0
 
$
9,702

 
7.1

出售貨物的服務成本
73,364

 
50.4
 
74,744

 
55.0
 
(1,380
)
 
(1.8
)
服務毛利
$
72,333

 
49.6
 
$
61,251

 
45.0
 
$
11,082

 
18.1

_____________________________________
*服務收入佔服務收入的百分比
**2019到2020

•
毛利佔收入的百分比增加， 反映改善的產品和服務毛利如下所述。最近一段時間，我們的毛利率出現波動或下降，這是因為我們的戰略是利用我們的技術領先地位，積極地奪取更多的市場份額並取代競爭對手，目的是在向客户出售渠道卡、維護服務和其他更高利潤率的產品時，從長遠來看提高利潤率，為他們的網絡增加容量或服務。在財政季度結束時2020年1月31日我們的毛利率得益於這一持續戰略的成功，以及在此期間客户、網絡部署和能力增加的有利組合。繼續執行這一戰略可能需要我們同意積極的定價、商業讓步和其他不利條件，或導致在某一特定時期從早期部署所得收入的不利組合，這可能對毛利率產生不利影響。
•
產品毛利佔產品收入的百分比增加，主要是由於客户和產品的良好組合和產品成本的降低，部分抵消了市場為基礎的價格壓縮，我們在此期間遇到。
•
服務毛利佔服務收入的百分比增加，主要原因是上文所述軟件相關服務銷售的組合較高，以及早期國際網絡部署的組合減少。
經營費用
業務費用由以下構成部分組成。

•
研發費用主要包括工資和相關員工費用(包括基於股份的補償費用)、與設計、開發、產品測試、折舊費用和第三方諮詢費用有關的原型成本。

•
銷售和營銷費用主要包括工資、佣金和相關員工費用(包括基於股票的補償費用)和銷售和營銷支持費用，包括差旅、演示單位、展示會費用和第三方諮詢費用。

•
一般和行政費用主要包括工資和相關員工費用(包括股份補償費用)和第三方諮詢和其他服務的費用。

•
無形資產攤銷主要反映了已購買的技術的攤銷和從我們的收購中產生的客户關係的價值。

•
重大資產減值和重組費用主要反映我們已採取的行動，以改善我們的勞動力、設施和運營成本與感知的市場機會、商業戰略、市場和業務條件的變化以及資產的重大減值相一致。

•
購置和整合費用包括財務、法律和會計顧問、遣散費和其他與我們收購PacketDesign、LLC(“PacketDesign”)、DonRiver和Centina相關的員工相關費用，包括與2019年東河收購相關的三年收益安排相關費用。

在第一四分之一2020年財政，約50.7%我們的經營費用中有非美元計價的，包括以加元、印度盧比、英鎊和歐元支付的費用。在第一四分之一2020年財政與第一四分之一2019財政年度美元兑這些貨幣普遍走強。因此，我們的

36


以美元計算的營業費用略有減少。30萬美元，或0.1%，與第一四分之一2019財政年度，由於美元走強，套期保值淨額。下表列出了所述期間業務費用的變動情況(以千為單位，百分比數據除外)：

 
截至1月31日的季度，
 
增加
 
 
 
2020
 
%*
 
2019
 
%*
 
(減少)
 
%**
研發
$
130,900

 
15.7
 
$
128,633

 
16.5
 
$
2,267

 
1.8
銷售和營銷
107,066

 
12.9
 
98,113

 
12.6
 
8,953

 
9.1
一般和行政
42,468

 
5.1
 
39,243

 
5.0
 
3,225

 
8.2
無形資產攤銷
5,853

 
0.7
 
5,528

 
0.7
 
325

 
5.9
重大資產減值和重組費用
4,472

 
0.5
 
2,273

 
0.3
 
2,199

 
96.7
購置和整合費用
1,819

 
0.2
 
1,608

 
0.2
 
211

 
13.1
業務費用共計
$
292,578

 
35.1
 
$
275,398

 
35.3
 
$
17,180

 
6.2
_____________________________________
*再轉嫁税佔總收入的百分比
**2019到2020
•
研發費用增加 230萬美元，主要反映了僱員和補償費用的增加。
•
銷售和營銷費用增加通過900萬美元，主要反映了僱員和補償費用的增加。
•
一般和行政費用增加 通過320萬美元主要反映壞賬支出增加210萬美元，僱員和補償費用增加100萬美元。
•
無形資產攤銷增加由於我們在2020年第一季度收購Centina而收購了更多的無形資產。
•
重大資產減值和重組費用反映全球勞動力減少作為業務優化戰略的一部分，以提高毛利率，限制運營費用，並重新設計某些業務流程。在2019年財政年度的第一季度，我們在美國和印度的某些設施的租賃承諾是不利的，因為我們已經騰出了未使用的空間。
•
購置和整合費用反映財務，法律和會計顧問，遣散費和其他與我們收購包裝設計，DonRiver和Centina相關的僱傭費用。
其他項目
下表列出了所述期間其他項目的變動情況(以千為單位，百分比數據除外)：
 
截至1月31日的季度，
 
增加
 
 
 
2020
 
%*
 
2019
 
%*
 
(減少)
 
%**
利息和其他收入淨額
$
3,646

 
0.4
 
$
4,253

 
0.5
 
$
(607
)
 
(14.3
)
利息費用
$
8,815

 
1.1
 
$
9,441

 
1.2
 
$
(626
)
 
(6.6
)
債務的清償和修改方面的損失
$
(646
)
 
0.1
 
$
—

 
0.0
 
$
(646
)
 
—

所得税準備金
$
9,814

 
1.2
 
$
9,139

 
1.2
 
$
675

 
7.4

_____________________________________
*再轉嫁税佔總收入的百分比
**2019到2020
•
利息和其他收入淨額主要反映外匯匯率對以相關功能貨幣以外的貨幣計價的資產和負債的影響，除套期保值活動外。
•
利息費用 減少, 主要原因是倫敦銀行同業拆借利率的降低影響了我們2025年的定期貸款。

37


•
債務的清償和修改方面的損失反映了我們2025年定期貸款的再融資。見注16請參閲本報告第1部分第1項的精簡合併財務報表，以瞭解更多細節。
•
所得税準備金增加，這是因為2020年第一季度的收入有所增加。2020財政年度第一季度的實際税率低於2019財政年度第一季度，這主要是由於2019年12月2日公佈的最後條例的影響。
部分利潤(虧損)

下表列出了我們各時期部門利潤(損失)的變化情況(除百分比數據外，以千計)：

 
截至1月31日的季度，
 
 
 
 
2020
 
2019
 
增加(減少)
 
%*
部分利潤(損失)：
 
 
 
 
 
 
 
聯網平臺
$
168,270

 
$
136,590

 
$
31,680

 
23.2
平臺軟件和服務
$
28,951

 
$
20,464

 
$
8,487

 
41.5
藍色星球自動化軟件與服務
$
(3,113
)
 
$
(2,047
)
 
$
(1,066
)
 
52.1
全球服務
$
45,527

 
$
39,701

 
$
5,826

 
14.7
_____________________________________
*2019到2020

•
聯網平臺段段獲利 增加，主要原因是上述銷售額和毛利率較高。
•
平臺軟件和服務段段獲利 增加，主要原因是，如上文所述，銷售量較高，但部分被較高的研究和開發成本所抵消。
•
藍色星球自動化軟件與服務 段次損失 增加，主要原因是軟件銷售減少，研發費用增加，但如上文所述，與軟件有關的服務毛利率提高，部分抵消了這一減少。
•
全球服務段段獲利 增加，主要原因是如上文所述，銷售量增加，毛利率提高。

流動性與資本資源
概覽。為三個月到1月31日， 2020，我們生成 3 980萬美元經營活動的現金，作為我們的淨額收入(按非現金費用調整)1.433億美元超過我們對週轉金的要求1.035億美元。有關業務活動所提供現金的其他詳情，請參閲下文題為“現金”的討論。由經營活動“。
儘管我們的現金來自業務、現金、現金等價物和投資減少通過6 660萬美元在第一次三幾個月2020年財政。現金減少的主要原因是：(1)用於為我們的投資活動提供資金的現金，共計用於資本支出。2 680萬美元，(2)購置Centina的現金2 830萬美元，(Iii)根據我們的股票回購計劃用於股票回購的現金4 920萬美元，及(Iv)將我們的股票單位獎勵轉歸僱員有關扣繳税款後的股票回購1 260萬美元。根據我們提供的員工股票購買計劃發行股票的收益1 190萬美元期間的現金三個月到1月31日， 2020.
 
一月三十一日
2020
 
十月三十一日
2019
 
增加
(減少)
現金和現金等價物
$
837,286

 
$
904,045

 
$
(66,759
)
短期投資於有價證券
110,067

 
109,940

 
127

長期投資於有價證券
10,076

 
10,014

 
62

現金和現金等價物及有價證券投資總額
$
957,429

 
$
1,023,999

 
$
(66,570
)
流動性的主要來源。我們手頭的主要流動資金來源包括現金、現金等價物和投資。2020年1月31日全數9.574億美元，以及高級擔保資產支持的循環信貸。

38


我們和我們的某些子公司是當事方的設施(“ABL信貸設施”)。ABL信貸機制提供總額為3億美元的承諾，到期日為2024年10月28日。我們主要使用ABL信貸機制來支持在我們正常業務過程中出現的信用證的簽發，從而減少我們使用擔保這些票據所需的現金。截至2020年1月31日，信用證共計8 190萬美元由我們的ABL信貸機構擔保。截至目前，ABL信貸機制下沒有未償還的借款2020年1月31日.
外國流動性。我們的外國子公司持有的現金、現金等價物和短期投資總額為6 400萬美元截至2020年1月31日。我們打算無限期地再投資我們的外國收益。如果我們要遣返
累計歷史外國收益，與外國有關的未確認遞延所得税負債估計數額
預扣税大約是3 200萬美元.
股票回購授權2018年12月13日，Ciena宣佈，其董事會批准了一項計劃，可回購至多5億美元的普通股，這完全取代了2018年財政年度批准的股票回購計劃。我們買了新貨5 070萬美元在本計劃下第一四分之一財政2020，並且曾經2.992億美元保留在當前授權範圍內的2020年1月31日。回購的金額和時間取決於各種因素，包括流動性、現金流量、股票價格以及一般業務和市場條件。程序可以隨時修改、暫停或停止。
流動性狀況我們定期評估我們的流動資金狀況、債務義務和預期的現金需求，以便為我們的運營或投資計劃提供資金，並可能考慮到我們可以獲得的融資和其他市場機會。我們定期評估管理資本結構和減少債務的替代辦法。基於過去的業績和當前的預期，我們認為，業務現金、現金、現金等價物、投資和其他流動資金來源，包括我們的ABL信貸機制，將至少在未來12個月內滿足我們的營運資金需求、資本支出和與我們的業務相關的其他流動性要求。
現金由經營活動
以下各節列出了我們的3 980萬美元現金由第一屆會議期間的業務活動三幾個月的財政2020:
網收入(按非現金費用調整)
下表列出了我們的網絡。收入(按非現金費用調整)在此期間(千)：
 
三個月結束
 
2020年1月31日
淨收益
$
62,328

非現金費用調整數：
 
設備、建築物、傢俱和固定裝置的折舊和租賃改進的攤銷
25,782

基於股權的補償成本
15,602

無形資產自願攤銷
9,687

再遞税
10,788

庫存過剩和報廢
6,699

對保證的不一致規定
7,898

其他
4,540

淨收入(按非現金費用調整)
$
143,324


流動資本-自願-自願
我們使用 1.035億美元當期週轉資金的現金。下表列出週轉資金所用現金的主要組成部分(千)：

39


 
三個月結束
 
2020年1月31日
應收賬款提供的現金
$
64,938

庫存中使用的現金
(4,481
)
預付費用和其他方面使用的現金
(29,792
)
應付賬款、應計項目和其他債務中使用的現金
(142,229
)
遞延收入提供的現金
8,926

經營租賃資產和負債所用現金淨額
(922
)
用於週轉資金的現金總額
$
(103,560
)
與.結束時相比2019財政年度:

•
這個6 490萬美元現金轉帳由第一次應收帳款三幾個月的財政狀況2020反映現金收款增加；
•
這個450萬美元現金用於第一次庫存三幾個月的財政2020主要反映原材料增加，以滿足客户交貨時間表；
•
這個2 980萬美元現金用於預付費用和其他在第一次三財政月2020主要反映了預先支付給客户的未來折扣的增加和非客户應收賬款的增加；
•
這個1.422億美元現金數額用於第一批應付帳款、應計款項和其他債務三幾個月的財政2020主要反映了根據我們的年度現金獎勵計劃和庫存購買向員工支付獎金的時間；
•
這個890萬美元現金數額由第一階段遞延收入三幾個月的財政2020表示收入確認前從客户處收到的預付款的增加。
•
這個90萬美元現金數額用於經營租賃資產和負債，淨額，第一季度三幾個月的財政2020表示為經營租賃支付的現金。有關詳細信息，請參閲注意事項15本報告第一部分第1項所列的精簡綜合財務報表。
我們的第一天銷售未完成(“dsos”)三幾個月2020年財政都是80幾天後，我們的庫存就會轉到第一批三幾個月的財政2020都是4.5。DSOs的計算包括應收帳款和未開單應收款的合同資產，包括預付費用和其他。
支付利息的現金
下表列出該期間支付利息的現金(千)：
 
三個月結束
 
2020年1月31日
應於2025年9月28日到期的定期貸款(舊)(1)
$
6,691

利率互換(2)
1,055

ABL信貸機制(3)
331

融資租賃
1,248

期間支付的現金
$
9,325


(1)
2025年舊期貸款的利息是根據選定的借款利息定期支付的。2025年的舊定期貸款在選定的借款期內以libor計息，另加2.00%的利差，但最低利率為0.00%。2020年1月23日，我們進行了再融資，並以新2025年期貸款取代了這一期限貸款。有關更多信息，請參閲本報告第一部分第一項所載的我們精簡的綜合財務報表附註16。在第一四分之一財政2020，新2025年期貸款的利率為3.41%.
(2)
利率互換將新2025年期貸款中3.5億美元的libor利率固定在2.957%，直至2023年9月。

40


(3)
在第一次三幾個月的財政2020，我們利用ABL信貸機制為某些備用信用證提供擔保，並支付了款項。30萬美元與ABL信貸機制有關的承付費、利息費用和其他行政費用。

合同義務
自那時以來，我們的合同義務沒有發生實質性變化。2019年10月31日。關於我們的合同義務摘要，見2019年年度報告第二部分第7項。
表外安排
我們不從事任何表外融資安排.特別是，我們在所謂的有限目的實體(包括特殊目的實體(SPE)和結構化金融實體)中沒有任何股權利益。

關鍵會計政策和估計

在編制合併財務報表時，我們需要對報告的資產、負債、收入和費用以及相關的或有資產和負債的披露作出估計和判斷。就其性質而言，這些估計和判斷受制於其固有的不確定性程度。在持續的基礎上，我們重新評估了我們的估算，包括收入確認、股票補償、壞賬、庫存、無形資產和其他長期資產、商譽、所得税、擔保義務、重組、衍生品和對衝、意外事件和訴訟。我們的估計是基於歷史經驗和其他各種我們認為在當時情況下是合理的假設。除其他外，這些估計數構成了判斷其他來源不太明顯的資產和負債賬面價值的依據。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。如果我們的估計數與實際結果之間存在重大差異，我們的合併財務報表將受到影響。

我們的重要會計政策和估計自複核以來沒有發生重大變化。2019年10月31日，但下文所列項目除外。關於我們的關鍵會計政策和估計數的討論，見2019年年度報告第二部分第7項。

租賃

有關我們應付ASC 842的租賃會計政策，請參閲Notes2和15本報告第一部分第1項所列的精簡綜合財務報表。

近期會計公告的影響

見注2請參閲本報告第一部分第1項所列的精簡綜合財務報表，以瞭解我們對最近會計公告的影響的討論情況。


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項目3.關於市場風險的定量和定性披露

自那以後，我們對市場風險的敞口並沒有發生實質性的變化。2019年10月31日。關於市場風險的數量和質量披露的討論，見“2019年年度報告”第二部分第7A項。

項目4.管制和程序
披露控制和程序
截至本報告所涉期間結束時，我們在管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官的監督和參與下，對我們的披露控制和程序進行了評估(根據1934年“證券交易法”修訂的規則13a-15(E)和15d-15(E))。根據這一評價，我們的首席執行幹事和首席財務幹事得出結論，我們的披露控制和程序在本報告所述期間結束時生效。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制(如1934年“證券交易法”經修正的規則13a-15(F)和15d-15(F)所界定的)在最近完成的財政季度內沒有任何變化，這一季度對財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能對財務報告的內部控制產生重大影響。
 
第二部分-其他資料

項目1.法律程序

注中“訴訟”標題下的信息21，本報告第一部分第1項所列我們精簡的綜合財務報表中的承付款項和意外開支，現以參考方式列入本報告。

第1A項.危險因素

除了下文所述，我們的風險因素與2019年年度報告中提出的風險因素沒有實質性變化。投資我們的證券涉及高度的風險。在投資我們的證券之前，您應仔細考慮本報告和2019年度報告中所載的信息，包括第一部分第1A項(風險因素)中確定的風險因素。本報告載有前瞻性陳述，涉及風險和不確定因素.見上文“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中關於前瞻性陳述的“指導説明”。我們的實際結果可能與前瞻性聲明中的結果大相徑庭。我們在2019年年度報告中討論的任何風險，在本報告中，在我們向證券交易委員會提交的其他報告中討論的任何風險，以及我們未曾預料或討論過的其他風險，都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。

流行病或廣泛的健康流行病的影響，例如冠狀病毒的爆發，可能對我們的業務和業務結果產生重大的不利影響。

2020年1月30日，由於2019年首次在中國武漢發現的新型冠狀病毒COVID-19的爆發，世衞組織宣佈全球緊急情況，並於2020年2月28日在全球範圍內將對這一威脅的評估從高到高。由於冠狀病毒的爆發，我們暫時關閉了Ciena在幾個受影響地點的辦事處，實施了某些旅行限制，並退出了某些行業活動。我們還經歷了一些中斷和延誤，主要是與中國有關的供應鏈，以及物流方面的挑戰，包括我們訪問影響我們客户實現業務的某些站點的能力受到某些限制。我們預計，這些現有條件將對我們2020年第二季度的收入和運營結果產生不利影響。

與冠狀病毒傳播有關的情況及其在2020年財政年度第二季度及其對我們業務的潛在影響仍然是動態的，對我們的業務和業務結果的更廣泛影響仍然不確定。這些影響可能包括進一步幹擾或限制我們獲取、製造或分銷我們產品的能力，包括暫時關閉我們在墨西哥和泰國的主要製造設施，或暫時關閉我們供應商及其合同製造商的設施。特別是，我們的供應鏈包括在中國的某些直接和間接供應商，他們向我們、我們的製造商或我們的第三方供應商提供零部件和成品。到目前為止，中國政府已經對商業經營、人員和貨物流動施加了一定的限制，包括暫時關閉一些工廠和企業，以限制冠狀病毒在武漢及其周圍地區的傳播；

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這些限制在期限上或對其他受影響地區；在包括北京在內的其他地區實施的限制較少。其他國家也對商業活動和行動施加限制，以限制冠狀病毒的傳播。由於限制冠狀病毒的傳播而導致在中國或全球供應鏈其他地方製造的零部件或原材料的生產或交付延遲，可能會推遲或抑制我們獲得零部件和製成品供應的能力。如果冠狀病毒在我們、我們的客户或供應商開展業務的地點變得更加普遍，或者我們的業務受到更明顯的幹擾，我們可能會遇到供應受限或需求減少的情況，這可能會對我們的業務和今後的業務結果產生重大的不利影響。在人類人口中大規模爆發流行病、大流行病或傳染病可能導致廣泛的健康危機，這可能對更廣泛的經濟、金融市場和對我們產品的總體需求環境產生不利影響。這些不利的供求影響可能對我們的業務、財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響。

我們的收入、毛利率和經營業績在每個季度之間都會大幅波動，而且是不可預測的。
我們的收入、毛利率和經營業績在每個季度之間都會有很大的波動，這是不可預測的。我們的預算開支水平是基於我們對客户支出計劃的可見性，以及我們對未來收入和毛利率的預測。對客户支出水平的可見性可能是不確定的，支出模式可能會發生變化，而降低我們的支出水平可能需要大量的時間來實施。我們季度收入的很大一部分來自同一季度收到的客户訂單(我們稱之為“賬面收入”)。因此，我們很難預測某一季度的收入，任何一個季度的預期訂單短缺都會對我們在該季度或未來季度的收入和經營業績產生重大不利影響。造成我們收入、毛利率和經營業績波動的其他因素包括：
•
客户在支出水平或網絡部署計劃方面的變化，特別是對我們的服務提供商和網絡規模提供商客户而言；
•
定單時間和數量，包括帳簿到收入訂單；
•
裝運和交貨時間；
•
積壓水平；
•
我們行業的競爭水平和價格壓力；
•
我們在市場上經常遇到的價格下跌的速度和影響；
•
商業特許權或不利的商業條件對維持現有地位或與關鍵客户獲得新機會所需的影響；
•
任何特定季度按產品部門、地理位置和客户分列的收入組合；
•
我們在實現目標成本降低和提高供應鏈效率方面的成功程度；
•
我們承擔啟動成本，包括支持初始部署、獲得新客户或進入新市場所需項目的較低利潤率階段；
•
我們在進入新市場和獲得新客户方面的成功程度；
•
基於技術的價格壓縮和我們引進的新平臺，提高了價格的性能；
•
不斷變化的市場、經濟和政治條件，包括關税和其他貿易限制的影響；
•
我們無法控制的因素，例如自然災害、戰爭或恐怖主義行為以及流行病；
•
我們的客户和供應商的財務穩定；
•
我們的客户、供應商和競爭對手之間的整合活動；
•
確認銷售收入的時間，特別是與大訂單有關的時間；
•
安裝服務的可用性和客户網站的準備狀態；
•
零部件的供應和製造能力；
•
外匯的不利影響；以及
•
我們生意上的季節性效應。
由於這些因素和其他影響我們的業務和經營業績的條件，我們認為按季度比較我們的經營業績並不一定能很好地反映未來的業績。上述因素引起的季度波動可能導致我們的收入、毛利率和運營業績在我們的指導、長期財務目標或金融分析師或投資者的預期方面表現不佳，這可能導致我們的股價波動或下跌。
我們依賴第三方合同製造商，我們的業務和經營結果可能會受到與他們的業務、財務狀況和經營地點相關的風險的不利影響。
我們依靠在加拿大、墨西哥、泰國和美國設有工廠的第三方合同製造商來執行我們的大部分供應鏈活動，包括零部件採購、製造、產品測試和質量，

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與我們產品的銷售和支持有關的履行和物流。與我們對合同製造商的依賴有關的風險包括：
•
減少對交付時間表和規劃的控制；
•
依賴第三方的質量保證程序；
•
製造產量和成本方面的潛在不確定性；
•
製造能力和生產能力的可用性，特別是在高需求時期；
•
與生產我們產品的地點或國家有關的風險和不確定因素，包括社會、地緣政治、環境或健康因素，包括流行病或廣泛的健康流行病可能造成的製造中斷；
•
改變美國在我們目前生產產品的國家的税收、貿易、製造、發展和投資的法律或政策，包括世界貿易組織信息技術協定或其他自由貿易協定；
•
過剩和過時供應的庫存責任；
•
向我們提供的有限保證；以及
•
我們的知識產權可能被盜用。
這些風險和其他風險可能會損害我們履行訂單的能力，損害我們的銷售，並影響我們在客户中的聲譽。如果我們的合同製造商不能或不願意繼續生產我們的產品或我們產品的部件，或者如果我們的生產受到中斷，或者我們的合同製造商停止經營，我們可能被要求確定和資格替代製造商，這可能導致我們延遲或無法滿足我們對客户的供應要求，並導致我們的客户協議被違反。認證一個新的合同製造商和開始批量生產的過程是昂貴和耗時的，如果我們被要求改變或合格一個新的合同製造商，我們可能會經歷重大的業務中斷，並可能失去收入和損害我們現有的客户關係。
我們的銷售和業務的國際規模使我們面臨額外的風險和開支，這可能會對我們的經營結果產生不利影響。
我們在全球範圍內銷售、銷售和服務我們的產品，在許多國家保留人員，並依靠全球供應鏈來採購重要的零部件和製造我們的產品。我們的國際銷售和業務受到固有風險的影響，包括：
•
美國以外國家的不利社會、政治和經濟狀況；
•
貨幣匯率不利變化的影響；
•
應收賬款收取難度加大，收款期延長；
•
人員配置和管理外國業務的困難和費用；
•
腐敗或不道德商業做法的發生率較高；
•
一些國家對知識產權的保護較少；
•
税收和海關的變化，對我們的全球採購戰略、生產實踐、轉讓定價或產品在全球銷售的競爭力產生不利影響；
•
遵守某些產品的測試、同質化或定製，以符合當地標準；
•
對自由貿易協定、貿易保護措施、關税、出口遵守情況、國內優惠採購要求、交易資格和額外監管要求作出重大修改；以及
•
自然災害、戰爭或恐怖主義行為以及流行病。
我們的國際業務受到複雜的外國和美國法律法規的制約，包括反賄賂和腐敗法、反壟斷法或競爭法、數據保密法(如歐盟一般數據保護條例)和環境條例等。特別是近幾年來，美國監管機構的反賄賂執法活動大幅增加，我們目前在世界上許多被認為具有更大腐敗潛力的地區運作和尋求運作。違反任何這些法律和條例都可能導致罰款和懲罰，對我們或我們的僱員進行刑事制裁，禁止我們的業務和我們在某些地區提供產品和服務的能力，以及對我們的商業聲譽造成重大損害。我們的政策和程序，以確保遵守這些法律和條例，並減輕這些風險，可能不會保護我們的所有行為，我們的僱員或第三方供應商，包括承包商，代理商和服務合作伙伴。此外，遵守這些法律的費用(包括調查、審計和監測的費用)可能會對我們目前或未來的業務產生不利影響。
我們的國際銷售和業務的成功在很大程度上取決於我們是否有能力有效地預測和管理這些風險。如果我們不管理任何這些風險，就會損害我們的國際業務，減少我們的風險。

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國際銷售，並可能導致負債，成本或其他業務困難，可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。

第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用

發行人購買股票證券
下表提供了在第一四分之一財政2020:
期間
 
購買股份總數(1)
 
每股平均價格
 
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份總數(1)
 
可根據計劃或計劃購買的股票的大約美元價值
(單位：千)
2019年11月1日至11月30日
 
456,729

 
$
37.46

 
456,729

 
$
332,815

(2019年12月1日至2019年12月31日)
 
423,800

 
$
38.55

 
423,800

 
$
316,478

二零二零年一月一日至二零二零年一月三十一日
 
407,582

 
$
42.34

 
407,582

 
$
299,220

 
 
1,288,111

 
$
39.36

 
1,288,111

 
 
(1)2018年12月13日，我們宣佈，我們的董事會批准了一項計劃，可回購至多5億美元的普通股。回購的金額和時間取決於各種因素，包括流動性、現金流量、股票價格以及一般業務和市場條件。程序可以隨時修改、暫停或停止。

項目3.高級證券違約
不適用。

項目4.礦山安全披露
不適用。

項目5.其他資料
不適用。


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項目6.展品
 
 
10.1
Ciena公司與Gary B.Smith之間日期為2019年11月30日的“控制解決協議的變更”(參見Ciena關於表10-K的年度報告表10.23，於2019年12月20日提交證券交易委員會)。

10.2
日期為2019年11月30日的Ciena公司與執行官員之間的“控制解決協議的變更”(參見Ciena公司於2019年12月20日向證券交易委員會提交的關於10-K表格的年度報告表10.24)。

10.3
“信貸協議再融資修正案”，日期為2020年1月23日，由Ciena Corporation、Ciena Communications，Inc.、Ciena Government Solutions，Inc.、Ciena Communications International、LLC、Blue Planet Software Inc.、Bank of America，N.A.作為行政代理人，以及該公司的貸款人(參見Ciena目前關於表格8-K的報告10.1，於2020年1月28日提交證券交易委員會)。
31.1
根據根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條通過的1934年“證券交易法”第13a-14(A)條對首席執行官的認證
31.2
根據根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條通過的1934年“證券交易法”第13a-14(A)條對首席財務官的認證
32.1
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906節通過的“美國法典”第18條第1350條規定的首席執行官證書
32.2
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906節通過的“美國法典”第18條第1350條規定的首席財務官證書
101.INS
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH
內聯XBRL分類法擴展模式文檔
101.CAL
內聯XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF
內聯XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB
內聯XBRL分類法擴展標籤鏈接庫文檔
101.PRE
內聯XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔
104
封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中)
 
 
*
代表管理合同或補償計劃或安排。

++
經修正的這些協議中所包括的陳述和保證是由雙方就談判達成的交易相互提出的。這些陳述和保證是在特定日期作出的，僅為本協議的目的和各當事方的利益。這些陳述和保證須受雙方當事人商定的重要例外和限制的限制，包括為在當事人之間分配合同風險而進行的保密披露，而不是將這些事項確定為事實。這些協議提交本報告只是為了向投資者提供關於其條款和條件的資料，而不是提供關於Ciena或其任何其他當事方的任何其他事實資料。因此，投資者不應將本協議或其中任何描述所載的陳述和保證作為任何一方、其子公司或附屬公司的實際情況或狀況的描述。這些協議中的信息應與Ciena向SEC提交的公開報告一併考慮。
.
 
 



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簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並正式授權。

 
 
Ciena公司
 
日期：
2020年3月11日
通過：
/S/Gary B.Smith
 
 
 
加里·史密斯
 
 
 
總裁兼首席執行官
主任
(正式授權人員)
 
 
 
日期：
2020年3月11日
通過：
/S/James E.Moylan，Jr.亞細亞
 
 
 
小詹姆斯·E·莫伊蘭
 
 
 
高級副總裁，財務及
首席財務官
(首席財務主任)

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