美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-K
(第一標記)
截至財政年度(一九二零九年十二月三十一日)
或
轉軌時期的轉軌期 .
委員會檔案編號：001-34841
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) | (國税局僱主識別號碼) | |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) | |
(登記人的電話號碼，包括區號) | |||
根據該法第12(B)條登記的證券：
每一班的職稱 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
如“證券法”第405條所界定，登記人是否為知名的經驗豐富的發行人。
如果註冊人不需要根據該法第13條或第15(D)條提交報告，請用複選標記表示。
是 ☐ 不 ☒
(2)在過去的90天內，已提交1934年“證券交易法”第13或15(D)節要求提交的所有報告(或要求註冊人提交此類報告的較短期限)。
通過檢查標記，説明登記員是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一個交互數據文件(或在較短的期限內，登記人必須提交此類檔案)。
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
☒ | 加速過濾器 | ☐ | |
非加速濾波器 | ☐ | 小型報告公司 | |
新興成長型公司 | |||
如果是一家新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。 ☐
通過複選標記指示註冊人是否為空殼公司(如“交易法”規則12b-2所定義)。
是 ☐ 編號： ☒
註冊公司非附屬公司持有的有表決權股票的總市值，根據納斯達克環球精選市場(Nasdaq Global Selected Market)公佈的2019年6月28日我們普通股的收盤價計算，為美元。27.2 十億截至2020年2月21日，註冊官279,750,659 已發行普通股，不包括持有國庫券的股份。
以參考方式合併的文件
登記人關於其2020年股東大會的最後委託書(“2020年委託書”)的部分內容以參考方式納入本年度報告第三部分，如有説明，即表格10-K。2020年委託書將在本報告所涉財政年度結束後120天內提交給美國證券交易委員會。
目錄
導言和展望發言 | 1 |
第一部分 | 3 |
項目1.事務 | 3 |
項目1A。危險因素 | 16 |
項目1B。未解決的工作人員意見 | 32 |
項目2.財產IES | 32 |
項目3.法律程序 | 33 |
項目4.礦山安全披露 | 33 |
第二部分 | 33 |
第五項登記人普通股市場、相關股東事項及發行人購買權益證券 | 33 |
項目6.選定的財務數據 | 35 |
項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 38 |
項目7A.市場風險的定量和定性披露 | 55 |
項目8.財務報表和補充數據 | 57 |
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計人員的分歧 | 110 |
項目9A.管制和程序 | 110 |
項目9B.其他資料 | 111 |
第III部 | 111 |
項目10.董事、執行幹事和公司治理 | 111 |
項目11.行政補償 | 112 |
項目12.某些受益所有人的擔保所有權和管理及相關股東事項 | 112 |
項目13.某些關係及相關交易和主任獨立性 | 112 |
項目14.主要會計費用和服務 | 112 |
第IV部 | 112 |
項目15.證物和財務報表附表 | 112 |
項目16.表格10-K摘要 | 115 |
導言和展望發言
本年報為截至財政年度的表格10-K。(一九二零九年十二月三十一日)(“年度報告”)及參考文件所載的某些資料載有前瞻性陳述，這些陳述是根據1995年“私人證券訴訟改革法”的“安全港”提供的。在本年報中，“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“期望”、“意欲”、“計劃”及“工程”等字眼，以及與我們、我們的管理層或第三者有關的類似詞句，可識別前瞻性的陳述。前瞻性報表包括關於我們的業務戰略、財務狀況、運營結果和市場數據的陳述，以及任何其他非歷史事實的陳述。這些陳述反映了我們管理層的信念，以及我們管理層所作的假設和我們目前可以獲得的信息。雖然我們認為這些信念和假設是合理的，但這些説法受到許多因素、風險和不確定因素的影響，這些因素、風險和不確定性可能導致實際結果和結果與預測的結果大不相同。這些因素、風險和不確定因素明確限定了所有隨後可歸因於我們或代表我們行事的人的口頭和書面前瞻性陳述，除第一部分所列的陳述外，還包括第1A項。危險因素本年度報告的其他部分如下：
• | 市場需求和半導體產業狀況； |
• | 我們有能力成功地引進新技術和新產品； |
• | 對我們產品的需求； |
• | 中美之間的貿易爭端、國際貿易壁壘的潛在增加以及由此造成的對我們既定供應鏈的破壞； |
• | 我們有能力在到期日或到期前籌集足夠的現金、籌集足夠的資本或為債務再融資，以滿足我們的償債、研發和資本投資要求； |
• | 我們能夠準確估計需求，並相應地與我們的生產能力相匹配，或從第三方生產商那裏獲得供應； |
• | 我們獲得第三方外包合作伙伴的生產，以及任何可能影響他們的業務或我們與他們的關係的事件； |
• | 我們有能力確保供應商及時提供足夠的設備和材料； |
• | 我們避免操作問題和產品缺陷的能力，如果出現這些問題，我們能夠迅速糾正這些問題； |
• | 我們有能力建立戰略夥伴關係和合資企業，併成功地與我們的聯盟夥伴合作； |
• | 我們有能力贏得競爭性投標程序； |
• | 我們有能力開發用於客户設備和產品的產品； |
• | 我們成功聘用及挽留主要管理人員及高級產品工程師的能力；及 |
• | 我們與供應商保持良好關係的能力。 |
除法律規定外，我們不承擔更新任何前瞻性報表的義務，也不承擔更新我們對本年度報告中所描述的任何風險或不確定性的看法或公開宣佈對本年度報告中前瞻性報表進行任何修改的結果的義務。
此外，這份年報載有有關半導體工業及一般業務的資料，這些資料是前瞻性的，並以有關半導體工業、本港市場及業務部門的發展方式所作的各種假設為基礎。我們根據我們目前掌握的信息，包括通過本年度報告中提到的市場研究和行業報告，提出了這些假設。如果這些假設中的任何一個或多個被證明是不正確的，那麼實際的市場結果可能與預期不同。雖然我們不知道任何這類差異可能對我們的業務產生什麼影響，但如果存在這種差異，則可能對我們今後的經營結果和財務狀況以及我們普通股的交易價格產生重大不利影響。
本年度報告中的財務信息以美國公認的會計原則(美國公認會計原則)為基礎，除非另有説明。
1
在介紹和討論我們的財務狀況、經營結果和現金流時，管理層使用某些非美國公認會計原則的財務措施。這些非美國公認會計原則的財務措施不應孤立地看待，也不應被視為相當於美國公認會計原則的替代措施，而應與最直接可比的美國公認會計原則措施一起使用。本年度報告第二部分第7項下的“使用某些非美國公認會計原則財務措施”列有對本年度報告所列非美國公認會計原則措施的討論，以及此類措施與最直接可比的美國公認會計原則措施的核對。管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析.
除另有要求外，此處對“我們”、“NXP”和“公司”的所有提述都是指NXP半導體公司N.V.及其合併子公司。
這份年度報告包括市場數據和某些其他統計信息和估計，這些數據和估計是基於行業分析人員、市場研究公司和其他獨立來源的報告和其他出版物，以及管理層自己的誠信估計和分析。nxp相信這些第三方報告是有信譽的，但還沒有獨立地驗證基本的數據源、方法或假設。所提及的報告和其他出版物一般向公眾提供，而不是由NXP委託出版的。基於估計、預測、預測、市場研究或類似方法的信息本質上受不確定性的影響，實際事件或情況可能與本信息所反映的事件和情況大不相同。
2
第一部分
項目1.事務
公司概況
NXP半導體公司是一家全球性半導體公司，是業內長期的供應商，具有50多年的創新和經營歷史。截止年度(一九二零九年十二月三十一日)，我們創造了$8,877百萬，與$9,407百萬美元(2018年12月31日).
我們提供領先的解決方案，利用我們在密碼學、安全、高速接口、射頻、混合模擬數字(混合A/D)、電源管理、數字信號處理和嵌入式系統設計等領域的綜合知識產權、深層次應用知識、工藝技術和製造專長。
我們的產品解決方案用於廣泛的終端市場應用，包括：汽車，工業和物聯網(物聯網)，移動和通信基礎設施。我們與全球領先的原始設備製造商(OEM)合作，並在所有主要地理區域銷售產品。
我們的合法名稱是NXP半導體N.V.，我們的商業名稱是“NXP”或“NXP半導體”。
我們於2006年在荷蘭註冊為一傢俱有有限責任的荷蘭上市公司(Naamloze Vennootschap)。
2010年8月5日，我們首次公開發行了3400萬股普通股，並在納斯達克上市。
我們是一家控股公司(“控股公司”)，其唯一的物質資產是NXP B.V.股份的直接所有權。NXP B.V.是一家荷蘭私營有限責任公司(Besloten Vennootschap Meet Beperkte Aanspkelijkheid)。
我們的公司所在地在荷蘭的埃因霍温。我們的主要執行辦公室在荷蘭的高科技園區60，5656 AG Eindhoven，我們的電話號碼是+31 ACT 40 2729999。我們在美國的註冊代理是NXP美國公司，6501威廉·坎農博士韋斯特，德克薩斯州奧斯汀，美利堅合眾國奧斯汀，電話+1 512 9338214。
半導體市場概況
半導體在電子產品和系統中具有廣泛的功能，包括處理數據、傳感、存儲信息以及轉換或控制電子信號。半導體取決於半導體使用的最終產品的具體功能或應用，以及部署半導體的客户。半導體在若干技術特性上也各不相同，包括集成度、定製程度、可編程性和用於製造半導體的工藝技術。半導體技術的進步提高了半導體的功能和性能，改善了半導體的特性和功耗特性，同時減少了尺寸和成本。這些進步導致了半導體和電子含量在各種產品中的增長。在2019年，半導體市場總額達到了4120億美元。
業務合併
在2019年12月6日，NXP收購了Marvell科技集團有限公司(“Marvell”)的無線WiFi連接業務部門、藍牙技術組合和相關資產。17億美元，扣除期末調整數。收購日期至2019年12月31日的財務結果包括在NXP的綜合業務報表中，如本文所述。Nxp按照會計準則的獲取方法對收購進行了會計核算。財務會計準則
3
董事會會計準則主題805，業務合併，將nxp視為會計收購人。，見下文的進一步討論。
2016年10月27日，NXP與高通(Qualcomm River Holdings B.V.)簽訂了一項購買協議(“購買協議”)。(“買方”)，高通有限公司(“高通”)的全資間接附屬公司。根據“購買協議”，買方開始投標，以每股110美元的現金收購NXP的所有已發行和已發行普通股，總現金價值估計為380億美元。2018年2月20日，NXP與買方簽訂了購買協議修正案(“購買協議修正案”)。根據“購買協議修正案”，買方同意修改其投標要約的條款，以收購NXP的所有已發行和已發行普通股，並將報價從每股110美元提高到每股127.50美元，估計現金總價值為440億美元。2018年4月19日，NXP和買方進一步修訂了“購買協議”，將買方或NXP有權終止購買協議的日期延長至2018年7月25日，但須遵守“購買協議”的條款。
2018年7月26日，NXP接到高通公司的通知，由於無法在雙方根據採購協議規定的終止日期前獲得中華人民共和國國家市場監管局(SARR)的必要批准，NXP與買方之間的採購協議立即終止。2018年7月26日，NXP根據購買協議條款獲得20億美元的終止補償。
其他重要交易
2019年8月16日，NXP與來自中國的深圳Goodix技術有限公司達成了一項最終協議，根據該協議，NXP將以1.65億美元收購與我們的語音和音頻解決方案(VAS)業務相關的所有資產。截至2019年12月31日，這些資產已達到待售標準。
2018年7月10日，NXP完成了向強生控股有限公司出售蘇州亞森半導體有限公司40%股權的交易，獲得了1.27億美元的現金收益。
2018年6月，NXP完成了將其24%股權出售給天津瑞信半導體工業投資中心有限公司，獲得了3200萬美元的現金收益。2018年12月31日，由於打算出售WIN的剩餘權益，NXP將剩餘股權轉移到其他流動資產。2019年3月27日，我們出售了WIN公司剩餘的股權，獲得了3700萬美元的淨現金收益。
報告 段段
在2019年1月1日之前，高性能混合信號(HPMS)是我們唯一可報告的部分。公司和其他部分是與合併財務報表對賬的剩餘部分。 從2019年1月1日起，NXP在其組織結構中刪除了對HPMS的引用，以確認代表整個實體的一個可報告的部門，並反映了我們的首席運營決策者執行運營決策、分配資源和管理公司的增長和盈利的方式。
終端市場敞口
我們的產品集團專注於四個主要的終端市場，我們相信這些市場的特點是長期的、有吸引力的增長機會，以及通過我們的技術領導我們享有持續的、有競爭力的差異化。四個終端市場是汽車、工業和物聯網、移動和通信基礎設施等.
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汽車 | 工業與物聯網 | 莫比爾縣 | Comm Infra等 | ||
關鍵應用 | Adas/雷達 連通信息娛樂 車輛網絡 電氣化 安全汽車出入 易庫 身體舒適性與便利性 動力總成 | 工廠與樓宇自動化 智能家居及樓宇控制 家庭娛樂 動力與能量 醫學 智能零售 智能電器 | 智能手機 可穿戴設備 片劑 移動配件 | 無線基站 企業數據中心網絡與安全 有線和無線服務提供商基礎設施 銀行卡電子政府 過境卡 RFID標籤 | |
增長驅動因素 | 車輛電氣化與自動化 提高安全性、可靠性、舒適性和效率的政府要求和消費者要求 增加所有應用程序的安全性需求 | 從機械設備向電子設備的轉變 增加處理和連接 增加低功耗節點的使用 能源效率 預測維護自動化 機器學習 | 流動錢包/移動交通 自定義接口/電源解決方案 | 5G發展/大規模MIMO和毫米波 對帶寬、雲計算的需求不斷增加 物聯網 | |
i. | 汽車 |
汽車半導體銷售的增長取決於全球汽車銷售和生產趨勢以及每輛汽車的半導體含量的增加，這是由汽車的電子特性在整個車輛上的擴散所驅動的。
兩大趨勢將推動半導體含量在未來的增長：電氣化和自主。實現完全自主的道路正在推動汽車駕駛員輔助系統的增加。同樣，嚴格的排放法規正在加速電氣化的滲透。
由於政府對安全和排放的監管，更多車輛類別的高端選擇標準化，以及消費者對提高燃油效率、先進安全、多媒體應用和連接性的需求，每輛汽車的半導體含量繼續增加。汽車安全特性正從被動安全系統演變為具有先進駕駛輔助系統(ADAS)的主動安全系統，如雷達和視覺系統。半導體含量在發動機管理和燃油經濟性應用方面也在增加，如電池管理系統(BMS)。舒適和方便的系統和用户界面應用，如多個大互動屏幕的數字駕駛艙，也是半導體含量增加的領域。此外，隨着各種子系統在汽車內部以及與外部設備和網絡的通信，網絡在汽車應用中的使用繼續增加。智能汽車接入和汽車近場通信(NFC)也在汽車領域取得進展，使車輛和汽車鑰匙能夠連接到便攜式設備和基礎設施。保護內存、通信和系統數據的數據完整性和安全硬件功能也越來越重要。
由於嚴格的監管審查和安全要求，汽車半導體市場的特點是嚴格的資格認證程序、零缺陷質量過程、功能安全的設計結構、高可靠性、廣泛的設計時限和長的產品壽命週期，從而造成了重大的進入壁壘。
二、 | 工業與物聯網 |
世界正變得越來越聰明，更多的連接和更多的數據驅動，工業和物聯網市場處於這一全球數字變革的中心。工業和物聯網市場高度分散，產品和應用多種多樣，如工廠自動化、電力和能源、醫療電子、智能零售、智能家居、智能家電和家庭娛樂。
工業市場的增長是由使用各種傳感器、處理器、連接和安全芯片組的智能和連接電子設備取代傳統的機械設備推動的，這些設備與NXP提供完整的處理、連接和安全解決方案的能力相一致。在物聯網中，高性能邊緣設備和媒體設備(例如家庭設備)的越來越多的使用推動了增長。
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娛樂、聯網家庭助理、家庭控制和安全)和低功耗物聯網節點(例如智能家居、可心臟設備、健康跟蹤器)，在這些節點中，NXP可擴展解決方案在整個嵌入式處理範圍內都是非常適合的。
為工廠自動化提供實時洞察力和高效流程的生產率提高，智能家居的消費便利、安全和舒適得到提高，智能家電的資源消耗減少，能源效率提高，智能消費設備中豐富的媒體內容的性能提高，以及需要更好的健康預防和監測解決方案(可穿戴設備、智能補丁和智能藥物遞送設備)，以幫助確保數百萬人的未來健康，是推動工業和物聯網增長的一些關鍵使用案例。
最後，隨着連接設備數量的不斷增加，延遲、隱私和帶寬成為關鍵的限制因素，邊緣計算通過使智能更接近源來解決這一問題。安全和篡改檢測能力也正在成為這些工業和物聯網解決方案的基本特徵。
三、 | 莫比爾縣 |
移動設備包括智能手機、特色手機、平板電腦、可穿戴設備和移動配件等應用程序。NXP非常專注於移動錢包和專業定製的模擬解決方案。對更快速度、提高電池壽命、快速充電、移動錢包、移動傳輸和認證的需求推動了NXP半導體含量的增加。這一市場的增長主要是由於從旗艦智能手機到特色手機，從發達國家到新興區域，這些功能在設備、供應商和地區之間的附加率不斷提高。新技術和新用例的引入，圍繞安全連接、高速接口和充電為NXP創造了更多的機會。
四、 | 通訊基礎設施及其他 |
網絡通信市場的增長是由對數字內容的強勁需求、無處不在的接入、安全、企業更多地採用先進視頻通信以及日益全球化和移動勞動力的趨勢所驅動的。這些因素促使人們更多地採用移動和固定互聯網服務和智能設備、雲計算環境、因特網協議電視和在線遊戲。隨着視頻共享平臺、社交網絡、高清電影下載、視頻會議、無線連接和企業接入等媒體應用日益豐富的趨勢，互聯網流量不斷增加。數據流量的增長導致服務提供商、企業和消費者要求增加無線基礎設施、網絡和電子設備的數量。無線基礎設施、網絡和存儲設備供應商正在引進性能和功能得到改善的新技術和新產品，同時降低設計和製造成本。隨着越來越多的數據被數十億連接的設備交換和消耗，新的移動通信技術5G使得數據傳輸速度快、延遲低、可靠性高。5G可以支持需要立即和不間斷連接的服務。需要更多的帶寬和更高的頻率，需要更多的計算能力。需要更多的基站，大量的MIMO--提供更好的吞吐量和更好的頻譜效率--將大大增加天線的數量，以結合小小區的密集化來最大限度地擴大覆蓋範圍。
在安全識別解決方案中，對需要最高安全和可靠性的應用程序的需求轉向採用非接觸式射頻接口的解決方案，這是由於越來越多地採用非接觸式電子護照、開齋節證書、運輸和支付卡。射頻識別(RFID)可用於識別和認證對象，並被設計用於滿足許多垂直市場的廣泛應用需求。RFID技術正在進入新的市場，如互動遊戲和玩具，以及通過供應鏈跟蹤貨物和跟蹤庫存的各種應用。此外，對認證和防偽解決方案的需求也在增加，以保護製造商和消費者。
產品
我們為客户提供廣泛的半導體產品組合，包括微控制器、應用處理器、通信處理器、連接芯片組、模擬和接口設備、射頻功率放大器，
6
安全控制器和傳感器。我們戰略的一個關鍵要素是提供高度集成和安全的解決方案，這些解決方案越來越多地被我們的客户所追求，以簡化他們的開發工作並縮短他們的上市時間。我們相信我們擁有業界最廣泛的ARM處理器組合，從微控制器到交叉處理器，從應用處理器到通信處理器。
i. | 微控制器 |
我們已經提供了40多年的MCU解決方案。MCU將計算系統的所有主要部件集成到單個半導體器件上。通常，這包括可編程處理器核心、存儲器、接口電路和其他組件。MCU為電子應用、控制電子設備或分析傳感器輸入提供數字邏輯或智能。我們是一個值得信賴的長期供應MCU給我們的許多客户，特別是在汽車，智能卡和工業市場。我們的MCU產品組合從8位產品到更高性能的16位和32位產品的車載閃存.我們的投資組合具有高度的可伸縮性，並與我們廣泛的軟件和設計工具相結合。這使我們的客户能夠設計和部署我們的MCU系列，利用一個一致的軟件開發環境。由於我們的投資組合的可伸縮性，我們能夠幫助將來證明我們的客户的產品，因為他們的系統發展，變得更加複雜，或需要更大的處理能力，隨着時間的推移。對於汽車應用，我們的微控制器提供所需的可靠性、安全性和功能性安全，以應對當前和未來的汽車挑戰。在日益互聯和網絡化的社會中，安全發揮着越來越重要的作用，我們的MCU家族配備了各種安全特性(如遠程身份驗證、系統/數據完整性、安全通信和異常檢測)，以應對不同類型的安全風險。我們最近還引入了新的i.MX RT交叉處理器，這些處理器使用應用程序處理器機箱構建，提供高水平的集成、高速外圍設備、增強的安全性以及增強用户體驗的引擎(例如，2D/3D圖形)。, 但是由一個低功耗的MCU核心驅動，運行一個實時操作系統，比如AmazonFreeRTOS或ZephyrRTOS。i.mXRT系列提供高性能的ARM Cortex-M核心，實時功能和MCU的可用性，以一個負擔得起的價格。
二、 | 應用處理器 |
應用處理器由具有嵌入式內存的計算核和用於安全多媒體應用程序(如圖形和視頻)的專用硬件和軟件組成。我們的產品集中在消費設備，工業應用和汽車應用，如司機信息系統，ADAS和車輛網絡，需要處理和多媒體能力。我們提供高度集成的基於ARM的i.MX應用處理器，集成音頻、視頻和圖形功能，為低功耗和高性能的應用程序進行優化。我們的i.MX處理器系列是與廣泛的附加產品(包括電源管理解決方案、音頻編解碼器、觸摸傳感器和加速度計)一起設計的，以便為廣泛的操作系統和應用程序提供完整的系統解決方案。我們的IMX 8系列應用處理器是一個功能和性能可伸縮的多核平臺，包括單核、雙核和四核系列，基於ARM Cortex架構，用於高級圖形、圖像、機器視覺、音頻、語音、視頻和安全關鍵應用程序。這些產品一起提供了一系列應用程序處理器，其特點是軟件、電源和引腳兼容於單個、雙和四核實現。軟件支持包括Linux和Android實現。我們的S32x汽車處理平臺提供跨產品和多個應用領域的可擴展性，基於ARM Cortex-A、Cortex-R和Cortex-M核具有汽車安全完整性級別(ASIL-D)功能。
三、 | 通信處理器 |
通信處理器將計算核心、緩存和其他存儲器與高速網絡和輸入/輸出接口(如以太網和PCIExpress)結合在一起。我們的組合包括64位基於ARM的Layerscape處理器，多達16個CPU和高達100 Gbps的以太網端口。軟件支持包括linux和商業實時操作系統.在企業和數據中心的通信基礎設施中，我們的處理器用於交換機、路由器、SD-WAN接入設備、Wi-Fi接入點和網絡安全系統。在服務提供商通信基礎設施中，我們的處理器用於蜂窩基站、固定無線接入客户房地設備(CPE)、住宅網關、寬帶聚合系統和核心網絡設備。雖然這些處理器設計用於通信基礎設施，但也廣泛應用於其他類型的設備中，包括用於控制的工業自動化、用於邊緣計算節點、用於卸載網絡功能的雲計算服務器、用於通信和某些ADAS功能的汽車。我們還提供Layerscape訪問處理器，
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其中實現基帶功能，主要用於5G等無線系統的固定無線接入，採用可編程矢量信號處理器。
四、 | 無線連接 |
我們提供一系列廣泛的連接解決方案，包括近場通信(NFC)、超寬帶(UWB)、藍牙低能(BLE)、Zigbee以及Wi-Fi和Wi-Fi/藍牙集成SoCs。這些產品集成到各種終端設備中，如移動電話、可穿戴設備、企業接入點、家庭網關、語音助理、多媒體設備、遊戲、打印機、汽車信息娛樂和智能工業設備。
v. | 模擬和接口產品 |
我們有一個非常廣泛的模擬和接口產品組合，用於許多市場，特別是汽車，工業/物聯網和移動。在汽車領域，我們是大多數應用領域的市場領導者，包括ADAS的集成77 Ghz雷達解決方案、用於電氣化的電池管理產品、用於汽車娛樂的音頻處理解決方案和放大器、控制器區域網絡(CAN)、本地互連網(LIN)、用於車載網絡的FlexRay和以太網解決方案以及用於安全汽車接入的雙向安全產品。在工業/物聯網和移動領域，我們是接口、電源和高性能模擬產品的主要供應商。我們的產品組合包括I2C/Ic、通用輸入/輸出(GPIO)、LED控制器、實時時鐘、信號和負載開關、信號完整性產品、有線充電解決方案、快速充電解決方案、直流-直流、交流-直流變換器和高性能射頻放大器。我們還成功地與領先的原始設備製造商合作，推動定製和半定製產品，從而使我們能夠完善和加快我們的創新和產品路線圖。
六. | 射頻器件 |
NXP是高性能射頻(HPRF)功率放大器的市場領先者.我們有廣泛的LDMOS，GaN和GaAs射頻晶體管。NXP的解決方案範圍從亞6 GHz到40 GHz，從毫瓦到千瓦不等。對於基站，NXP提供了一整套解決5G射頻功率放大需求的解決方案，從MIMO到大規模MIMO有源天線系統，用於蜂窩和毫米波(MmWave)頻段。我們與大多數最大的客户在移動基站和其他幾個應用領域。在低和中功率放大，NXP低噪聲放大器(LNA)組合提供解決方案，以滿足未來的設計需求，在廣泛的應用。兩種技術為LNA組合服務，每種技術都有各自的應用優勢。無線基礎設施應用程序和許多一般的無線應用程序與III-V技術LNAs服務.先進的SiGe技術被用於LNAs，用於無線通信、蜂窩、消費者、汽車和工業應用。
七、 | 安全控制器 |
NXP是安全控制器IC的市場領導者。我們的安全控制器IC嵌入智能卡(電子護照、電子身份證憑證、支付卡、交通卡)以及消費電子和智能設備，例如智能手機、平板電腦和可穿戴設備。這些安全控制器集成電路適合於要求最高安全性和可靠性的應用程序。我們幾乎所有的安全產品都由多功能解決方案組成，包括無源射頻連接設備，以促進信息從用户文檔傳輸到讀取器基礎設施；安全的、防篡改的微控制器設備，其中信息是安全加密的(“安全元素”)；以及安全的實時操作系統軟件產品，以方便數據的加解密和與讀取器基礎設施系統的交互。我們的解決方案是為了提供極端安全的用户信息，經過嚴格和持續的全球政府和銀行認證流程，並提供高水平的設備性能，使我們的客户能夠獲得顯著的吞吐量和生產力。
八、 | 感應器 |
傳感器作為嵌入式系統的主要接口，具有先進的人機界面和上下文感知功能，可以模擬人與外界環境的“五感”交互。我們為汽車市場提供幾種基於半導體的環境和慣性傳感器，包括
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壓力，慣性，磁和陀螺傳感器，提供方位檢測，手勢識別，傾斜滾動功能和位置檢測。
製造業
我們通過全資擁有的製造設施、與另一家半導體公司和第三方鑄造廠以及組裝和測試分包商聯合經營的製造設施，生產集成電路和分立半導體。我們通過一個集中的組織管理我們的製造資產，以確保我們在資產利用、採購量和跨業務的間接槓桿方面實現規模效益。
在未來，我們期望將我們對晶圓鑄造和包裝服務的一部分內部需求外包給第三方製造來源，以增加我們的靈活性，以適應日益增長的需求。
半導體的製造涉及生產的幾個階段，大致可分為“前端”和“後端”兩種。前端工藝是在高度複雜的晶片製造設施(稱為製造廠或“晶片廠”)中進行的，涉及用半導體所需的精密電路壓印基片硅片。前端生產週期要求較高的精度，涉及多達300個工藝步驟。後端工藝涉及半導體的組裝、測試和封裝，其形式適合於分銷。與高度複雜的前端處理過程相比，後端處理一般不那麼複雜，因此我們傾向於根據成本因素而不是技術因素來確定後端設備的位置。
我們的內部和合資企業晶片製造業務主要集中在運行專有的專業工藝技術，使我們能夠在關鍵的性能特徵上區分我們的產品，並且我們通常外包晶片製造的工藝技術，在第三方晶片鑄造廠可以這樣做時，這樣做是經濟的。此外，我們越來越多地將我們的內部製造集中在我們具有競爭力的8英寸晶片設備上，這些設備主要在140納米、180納米和250納米工藝節點上運行製造工藝。這一重點提高了我們投資資本的回報率，減少了資本支出。
我們的前端製造設施使用廣泛的生產工藝和專有設計方法，包括互補金屬氧化物半導體(Cmos)、雙極、雙極CMOS(BiCMOS)和硅氧化物半導體(DMOS)技術上的雙擴散金屬。我們的晶片廠生產的半導體線寬從90納米到3微米不等，集成電路用0.5微米到4微米以上。這種廣泛的技術組合使我們能夠滿足客户對系統解決方案的日益增長的需求，這就需要各種技術。
我們的後端製造設施測試和包裝許多不同類型的產品使用廣泛的各種工藝。為了優化靈活性，我們將共享技術平臺用於後端組裝操作。我們的大部分裝配和測試活動都是內部維護的.
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下表顯示與我們的主要前端和後端設施有關的選定關鍵信息：
立地 | 所有權 | 晶圓尺寸 | 使用的線寬(VM) | 技術/產品 | |||||||
(微米) | |||||||||||
前端 | |||||||||||
新加坡1⁾ | 61.2 | % | 8” | 0.14-0.25 | CMOS | ||||||
Nijmegen，荷蘭 | 100 | % | 8” | 0.14-0.80 | CMOS，BiCMOS，LDMOS | ||||||
美國奧斯汀(橡樹山) | 100 | % | 8” | 0.25 | CMOS，BiCMOS，傳感器，LDMOS，HDTMOS，PowerCMOS | ||||||
美國錢德勒 | 100 | % | 8” | 0.25-0.50 | CMOS，eNVM，PowerCMOS | ||||||
奧斯汀(Ed Bluestein)，美國 | 100 | % | 8” | 0.09-0.18 | CMOS，eNVM，PowerCMOS，高級CMOS，SoC | ||||||
後端 | 100 | % | |||||||||
臺灣高雄 | 100 | % | — | — | NFC，汽車存取，微控制器 | ||||||
泰國曼谷 | 100 | % | — | — | 汽車車載網絡和傳感器，銀行和電子護照模塊，標準邏輯 | ||||||
馬來西亞吉隆坡 | 100 | % | — | — | 微處理器，微控制器，電源管理，模擬和混合信號，射頻器件 | ||||||
天津，中國 | 100 | % | — | — | 微控制器、模擬和傳感器 | ||||||
(1)與臺積電合資，我們有權獲得該合資企業年生產能力的60%。
我們使用大量的原材料在我們的前端和後端製造工藝，包括硅片，化學品，氣體，鉛框架，基板，模塑化合物和各種類型的貴金屬和其他金屬。我們最重要的原材料是我們用來製造半導體的原材料或襯底硅片。我們購買這些晶片，必須符合嚴格的規格，從有限的供應商在地理區域，我們的製造設施所在。在我們全資擁有的工廠，我們使用6英寸到8英寸大小的原始晶片。我們的SSMC晶片廠生產8英寸晶片，由臺積電和我們共同擁有。新興的製造技術採用更大的晶圓尺寸，因此，我們預計我們的生產需求將在未來轉向更大的襯底晶圓。
我們通常以類似於我們的晶片的方式來採購我們的其他原材料，儘管我們的供應商組合更加多樣化。我們的一些供應商在及時的基礎上向我們提供材料，這使我們能夠降低我們的採購成本和維持庫存帶來的負面現金流後果，但也使我們面臨潛在的供應鏈中斷。我們大部分原材料是根據固定價格合同購買的，但一般不承擔長期採購義務，這就允許我們定期重新談判價格。
銷售、市場營銷和客户
我們在世界各地向各種原始設備製造商、原始設計製造商(ODMS)、合同製造商和分銷商推銷我們的產品和解決方案。我們通過向客户提供產品解決方案，並通過提供應用程序架構專業知識和本地現場應用工程支持他們的系統設計活動來產生對我們產品的需求。
我們的銷售和營銷團隊分為五個地區，分別是歐洲、中東和非洲、美洲、日本、韓國和大中華區(包括亞太地區)。這些銷售區域
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負責管理客户關係，通過全面的生態系統開發，包括我們的分銷商和大量的大眾市場客户，為我們的解決方案創造需求。
我們的銷售和營銷戰略側重於汽車、移動、工業和物聯網及通信基礎設施領域的關鍵垂直產品，深化我們與頂級原始設備製造商和電子製造服務客户的關係，擴大我們對大眾市場客户、初創企業和分銷夥伴的觸角，併成為他們的首選供應商，我們相信這有助於我們在充滿挑戰的市場中減少銷售波動。我們與大多數客户有着長期的客户關係.我們10個最大的OEM終端客户，其中一些是按字母順序由分銷商提供的，它們是：蘋果、博世、大陸、登索、德爾菲、愛立信、華為、LG、三星和中興通訊。我們也與我們的分銷夥伴，包括我們的三大，Arrow，Avnet和Nexty的強大的地位。
我們的收入主要是我們直接銷售給原始設備製造商，加上我們的經銷商轉售的NXP產品。Avnet在2019年和2018年分別佔我們收入的14%和14%。Arrow在2019年和2018年分別佔我們收入的不到10%和10%。沒有其他經銷商佔我們收入的10%以上。在2019年和2018年，歐陸公司的總收入佔總收入的11%，是唯一一家直接銷售的OEM公司，在2019年和2018年，我們的直接銷售收入佔到總收入的10%以上。
見注23“片段和地理信息”關於過去三個財政年度按部門和地理市場分列的收入總額的綜合財務報表。
研究與開發
我們相信，我們未來的成功取決於我們改善現有產品和為現有和新市場開發新產品的能力。我們將我們的研究和開發工作主要用於開發新的半導體解決方案，在那裏我們看到了巨大的增長機會。我們的目標是需要嚴格的整體系統和子系統性能的應用程序。隨着新的和具有挑戰性的應用程序激增，我們相信這些應用程序中的許多將從我們的解決方案中受益。我們已經組建了一支擁有高技能半導體和嵌入式軟件設計工程師的全球團隊，他們在射頻、模擬、電源管理、接口、安全和數字處理方面具有專長。截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們有8808名員工從事研發工作。
為了超越市場增長速度，我們投資於研究和開發，以擴大或創造領先的市場地位，重點是快速增長的相當大的市場細分，如ADAS、車載網絡和電源管理，以及邊緣計算，以支持我們的交叉處理技術在物聯網中的成功部署，但也在新興市場，例如射頻功率的MIMO和5G的mmWave。此外，我們將研發總支出的幾%投資於研發基礎新技術或產品類別的研究活動，這些新技術或產品類別將對我們公司未來的發展做出重大貢獻。
我們每年對我們的業務組合以及相關的新產品和技術開發機會進行一次基本審查，以決定我們研究和開發資源分配的變化。對於針對既定市場的產品，我們根據明確的業務需求和風險評估來評估我們的研發支出。為了突破技術和新的市場機會，我們着眼於與其他投資組合的戰略配合和協同作用，以及潛在可尋址市場的規模。總的來説，我們分配我們的研究和發展，以保持一個健康的組合，新興的增長和成熟的業務。
知識產權
知識產權的創造和使用是我們在市場上與眾不同的戰略的一個關鍵方面。我們尋求通過獲得專利、商標、域名、保留商業祕密以及在適當情況下捍衞、執行和利用我們的知識產權來保護我們的專利技術。我們相信，這一戰略使我們能夠保持我們的產品和技術的優勢，並幫助我們提高我們在研究和開發方面的投資回報。我們擁有近10，000個專利家族(每個專利家族包括源自同一專利的所有專利和專利申請)。
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(發明)為了保護機密技術信息和軟件，我們依賴版權和商業祕密法，並在適用的情況下籤訂保密協議。在我們認為第三方侵犯了我們的知識產權的情況下，我們通過一切可用的法律手段強制執行我們的權利，只要我們確定這些行動的好處，而不是所涉的成本和風險。
我們擁有許多在我們的業務中使用的商標。在我們認為可取的地方，我們為我們的新產品開發名稱，並確保商標保護。我們的商標使我們能夠進一步區分我們的公司和我們的產品，在我們與客户、供應商、合作伙伴和最終用户的關係中非常重要。
雖然我們的專利、商標、商業祕密和其他知識產權是有價值的資產，但我們不把任何個人權利或資產視為我們整體業務的物質。我們相信，是我們的專利技術、專利、技術和其他知識產權和資產的結合為我們的業務創造了一個優勢。
除了取得我們自己的專利和其他知識產權外，我們還簽訂了許可協議和其他安排，授權我們使用第三方擁有的知識產權、保密技術信息、軟件和其他技術。在某些情況下，我們還參與許可和銷售我們的某些技術、專利和其他知識產權。
競爭
我們與許多不同的半導體公司競爭，包括具有綜合研發、製造、銷售和營銷機構的跨國公司，涉及範圍廣泛的產品線、“無廠”半導體公司，以及專注於單一應用市場部分或標準產品的公司。這些競爭對手中的大多數與我們競爭的是我們的一些業務，而不是所有業務。
我們的主要競爭對手按字母順序排列，包括模擬設備公司、英飛凌技術公司、Maxim集成產品公司、微芯片技術公司、北歐半導體ASA公司、電力集成公司、高通公司、瑞薩電子公司、硅實驗室公司、STMicroElectronics NV公司和德州儀器公司。
我們的競爭基礎因終端市場和地理區域而異。這包括在我們及時開發新產品和基本知識產權的能力以及在成本、產品特性、質量、保修和可用性方面滿足客户要求的基礎上進行競爭。此外，我們的系統解決方案業務需要一個特定應用市場的深入知識，以便開發健壯的系統解決方案和合格的客户支持資源。
季節性
從歷史上看，我們的淨收入通常在下半年高於上半年，在第三和第四季度加速增長。
法律程序
本年報第II部第8項所載“合併財務報表附註16”注16的“訴訟”標題所載的資料，現以參考資料載列。關於與法律程序有關的某些風險的進一步討論，見第一部分，第1A項。危險因素.
環境管制
本年度報告第二部分第8項所載“綜合財務報表附註16”的“環境補救”標題下所載的資料，現以參考資料載列。關於與環境管制有關的某些風險的進一步討論，見第一部分，第1A項。危險因素.
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董事會
我們的董事會，包括他們的年齡和職位2020年2月27日如下：
名字 | 年齡 | 位置 | ||
理查德·克萊默 | 68 | 執行董事兼首席執行官 | ||
彼得·邦菲爾德爵士 | 75 | 非執行主任兼董事會提名和治理委員會及聯委會賠償委員會主席和成員 | ||
肯尼斯·A·高盛 | 70 | 非執行主任兼董事會提名和治理委員會成員 | ||
約瑟夫·凱澤 | 62 | 非執行主任兼董事會提名和治理委員會成員 | ||
莉娜 | 63 | 非執行主任兼聯委會賠償委員會成員 | ||
彼得·史密森 | 77 | 非執行主任兼董事會賠償委員會主席 | ||
朱莉·南德 | 60 | 非執行主任兼聯委會審計委員會主席 | ||
賈斯敏·斯泰布林 | 49 | 非執行主任兼聯委會審計委員會成員 | ||
格雷戈裏·蘇姆 | 63 | 非執行主任兼董事會提名和治理委員會主席 | ||
卡爾·亨裏克·桑德斯特倫 | 59 | 非執行主任兼聯委會審計委員會和聯委會賠償委員會成員 | ||
我們的董事之間，或任何董事與任何行政人員之間，都沒有家庭關係。
• | Richard L.Clemmer(1951年，美國人)。2009年1月1日，理查德·L·克萊默(RichardL.Clemmer)成為NXP的執行董事和首席執行官。在此之前，他是一傢俬人股本公司KKR&Co.公司的高級顧問，2007年5月至2008年12月擔任該職位。克萊默先生曾在2005年10月至2007年4月擔任集成電路元件公司Agere Systems Inc.的總裁和首席執行官，該公司於2007年被LSI邏輯公司收購。Clemmer先生是一家名為Privafy，Inc.的安全SaaS公司的董事會成員，也是NCR公司的董事會成員。 |
• | Peter Bonfield爵士，CBE FREng(1944年，英國)。彼得爵士於2010年8月被任命為非執行董事和董事會主席。在此之前，彼得爵士從2006年9月29日起擔任NXPB.V.監事會主席。彼得爵士曾擔任英國電訊有限公司執行委員會的行政總裁及主席。1996年至2002年，在此之前曾任ICL公司董事長和首席執行官。(現為富士通服務控股有限公司)。彼得爵士在擔任得克薩斯儀器有限公司的部門主管期間也在半導體行業工作，他在世界各地擔任過各種高級管理職位。此外，彼得爵士曾擔任12家大型科技公司的董事。彼得爵士目前在臺灣半導體制造有限公司擔任非執行董事一職，現任拉夫堡大學校董會主席兼高級副校長、美國東西部研究所董事及倫敦CMI董事會導師。他是香港Longreach LLP的顧問，在倫敦的Alix Partners UK LLP，也是皇家工程學院的研究員。英國“金融時報”任命彼得爵士為2019年傑出董事。 |
• | Kenneth A.Goldman(1949年，美國人)。高盛被任命為我們董事會的非執行董事，自2010年8月6日起生效。高盛是雅虎公司(Yahoo，Inc.)前首席財務官。在2012年10月之前，高盛先生於2007年9月至2012年9月擔任統一威脅管理解決方案供應商Fortinet公司的財務和管理高級副總裁和首席財務官。2006年11月至2007年8月，高盛擔任德克斯特拉公司(Dexterra，Inc.)執行副總裁兼首席財務官。從2000年8月至2006年3月，高盛先生擔任Siebel系統公司財務和行政事務高級副總裁和首席財務官，從1999年12月至2003年12月，他擔任財務會計準則委員會的主要諮詢小組成員。高盛目前在TriNet Group，Inc.，GoPro，Inc.，RingCentral，Inc.，Zuora，Inc.和幾家私營公司的董事會任職，包括擔任Hillspire公司總裁。高盛也是可持續發展會計準則委員會(SASB)基金會的成員，並於2015年被任命為PCAOB的諮詢小組成員，任期三年。2005年至2013年，高盛是康奈爾大學(Cornell University)董事會成員，並被指定為名譽理事。 |
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託管人。他以前是財政部審計專業諮詢委員會的成員，這是一個公共委員會，於2008年9月提出建議，鼓勵建立一個更可持續的審計行業。戈德曼先生擁有康奈爾大學的電氣工程學士學位和哈佛商學院的工商管理碩士學位。
• | 約瑟夫·開澤(1957年，德語)。卡瑟先生被任命為我們董事會的非執行董事，自2010年9月1日起生效。凱澤自2013年8月起擔任西門子公司(Siemens AG)總裁兼首席執行官。在此之前，2006年5月至2013年8月，他是西門子公司董事會成員和首席財務官，在此之前，凱澤先生於2004年至2006年擔任西門子公司首席戰略官，2001年至2004年擔任移動通信集團首席財務官。自1980年加入西門子以來，凱澤還在西門子集團中擔任過其他各種職務。凱澤先生也是西門子有限公司董事會的成員。(印度)、Daimler AG和Allianz Deutschland AG。 |
• | Lena olving(1956年，瑞典文)。奧爾文夫人被任命為我們董事會的非執行董事，自2019年6月17日起生效。奧爾文女士曾擔任Mycronic AB公司(在納斯達克OMX斯德哥爾摩上市，中蓋上市)的總裁兼首席執行官，該公司是一家瑞典高科技公司，從事電子工業生產設備的開發、製造和銷售。在2013年7月加入Mycronic之前，奧爾文曾在國防和安全公司薩博(Saab AB)工作，2008年開始擔任EVP兼業務領域系統與產品公司(Business Area Systems And Products)主席，2010年1月繼續擔任副首席執行官和首席運營官。她早期的職業生涯還包括沃爾沃汽車公司的多個職位，總共25年，其中5年的沃爾沃汽車亞太區總裁和7年的執行管理團隊。奧爾文女士是Assa Abloy AB、Investment AB Latour、Munters Group AB(均公開上市)的董事會成員，也是瑞典皇家歌劇院董事會主席。她是瑞典皇家工程科學院商業主管委員會成員。奧爾文夫人還當選為瑞典皇家工程科學院IVA成員。她擁有瑞典哥德堡Chalmers的機械工程碩士學位。2013年，她獲得加布裏埃爾森獎，授予一家大公司董事會主席、上市或未上市的最佳女性候選人。2018年1月，奧爾文夫人被授予了第12號國王勛章，上面有藍帶，以表彰瑞典商界的傑出成就。國王獎章(1850年代)頒發給瑞典和外國公民，以表彰他們的特殊功績，並頒發給皇家法院官員，以供長期和忠實的服務。 |
• | 彼得·史密森(1942年，英國)。史密斯先生被任命為我們董事會的非執行董事，自2015年12月7日起生效。史密森於2009年12月31日辭去了私人股本公司Permira合夥人的職務，但在2015年8月1日之前，他一直是Permira Advisers LLP的成員。1985年，他加入了Permira Advisers LLP。史密斯先生從1994年到1998年一直是倫敦辦事處的管理合夥人，並於1996年至2000年領導了Permira的歐洲業務。他從事過許多以技術為重點的交易，包括Memec集團控股有限公司、Roxboro集團、Solartron集團和Technology plc。在與NXP合併之前，Smitham先生是飛思卡爾公司的董事；他於2007年6月加入飛思卡爾董事會，並一直是飛思卡爾董事會薪酬和領導委員會以及提名和公司治理委員會的成員。他擁有威爾士斯旺西大學的地理學位，並參加了斯坦福商學院的高級管理課程。 |
• | 朱莉·南方(1958年，英國)。2013年10月，南方夫人被任命為我們董事會的非執行董事。2000年至2013年5月，Southern夫人在維爾京大西洋有限公司(聯合王國)任職。2010年至2013年，Southern夫人擔任首席商業官，2000年至2010年，她擔任維爾京大西洋公司首席財務官。在加盟維珍大西洋之前，她曾在保時捷汽車公司擔任集團財務總監，在W H Smith-H J Chapman&Co有限公司擔任財務和業務總監。在此之前，她是Price Waterhouse Coopers的特許會計師。南方女士目前在Rentokil公司擔任非執行董事職務-初始審計委員會、Ocado Group plc和easyJet plc，並擔任各自審計委員會的主席。Southern女士也是Ocado和easyJet薪酬委員會的成員。 |
• | 賈斯敏·斯泰布林(1970年，德語)。斯泰布林夫人被任命為我們董事會的非執行董事，自2019年6月17日起生效。施泰布林夫人在2013年至2018年期間擔任Alpiq的首席執行官，Alpiq是瑞士領先的能源服務提供商和歐洲電力生產商。她成功地帶領該公司在一個根本變化的能源市場中經歷了一次重大變革。她的職業生涯始於1997年的ABB集團，這是一家瑞典-瑞士的全球性技術公司，從ABB的集團研究中心開始。從1999年到2005年，她在各種全球職能部門任職，並擔任ABB電力技術部門管理團隊的成員。她擔任行政長官一職。 |
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2006年至2012年擔任瑞士ABB的官員。斯泰布林夫人是Georg Fischer AG、Schaffhausen、Rolls-Royce plc、London和蘇黎世保險集團有限公司的董事會成員，她在德國Karlsruhe理工學院和瑞典斯德哥爾摩皇家工業學院學習物理和電氣工程。她以物理學位完成學業，並獲得了電氣工程科學碩士學位。
• | Gregory L.Summe(1956，美國人)。 2015年，格雷戈裏·L·蘇姆(Gregory L.Summe)被任命為NXP的非執行董事。蘇姆是總部位於波士頓的對衝基金格倫資本合夥人(Glen Capital Partners)的董事總經理。蘇姆在2009年至2014年期間擔任全球領先私人股本公司凱雷集團(Carlyle Group)的董事總經理兼副董事長。在加入凱雷之前，他是PerkinElmer公司的董事長和首席執行官。PerkinElmer公司是一家健康科學公司的全球領導者，他於1998年至2009年5月領導了該公司。2008年至2009年，他還擔任高盛資本合夥人(GoldmanSachsCapitalPartners)的高級顧問。他從2010年起擔任飛思卡爾半導體公司的董事，到2015年與NXP公司合併，並於2014-2015年擔任飛思卡爾公司董事會主席。在PerkinElmer之前，Summe先生曾供職於AlliedSignal，現為霍尼韋爾國際公司(Honeywell International)，現任通用航空航空電子公司總裁、航空航天發動機集團總裁和汽車產品集團總裁。在加入AlliedSignal之前，他是通用電氣(GeneralElectric)商業汽車公司的總經理，也是麥肯錫公司(McKinsey&Company，Inc.)諮詢公司的合夥人。Summe先生擁有肯塔基州大學和辛辛那提大學的電氣工程學士和碩士學位，以及賓夕法尼亞大學沃頓商學院的MBA學位。他在肯塔基州大學的傑出工程學院。Summe先生還擔任國營街道公司和兩傢俬營公司Ohana生物科學公司和Pella公司的董事會成員。 |
• | Karl-Henrik Sundstr m(1960年，瑞典)。Sundstr m先生被任命為我們董事會的非執行董事，自2019年6月17日起生效。Sundstr m先生於2014年8月被任命為Stora Enso的首席執行官。2012年8月，他加入Stora Enso擔任首席財務官，併成為集團領導團隊的成員。2013年6月，他擔任了紙張和木材產品部門的副總裁。在加入Stora Enso之前，Sundstr m先生擔任NXP半導體公司(2008-2012年)首席財務官。在此之前，他曾在愛立信擔任過幾個管理職位，包括首席財務官。他是M inlycke董事會成員，瑞典商業和商業税務代表團主席，馬庫斯·瓦倫堡基金會董事會成員。Sundstr m先生於1997年參加了哈佛商學院的高級管理課程，並在瑞典烏普薩拉大學獲得工商管理、財務和會計學位。 |
有關執行主任的資料
姓名、年齡和職位2020年2月27日，我們的執行幹事，包括我們的首席執行官克萊默先生，如下：
名字 | 年齡 | 位置 | ||
理查德·克萊默 | 68 | 執行董事兼首席執行官 | ||
庫爾特·西維爾 | 50 | 總統 | ||
彼得·凱利 | 63 | 執行副總裁兼首席財務官 | ||
史蒂夫·歐文 | 59 | 執行副總裁銷售和營銷 | ||
大衞·裏德 | 61 | 執行副總裁技術和業務 | ||
基思·舒爾 | 69 | 執行副總裁兼首席人力資源官 | ||
詹妮弗·伍梅特 | 54 | 執行副總裁兼總法律顧問 | ||
我們的行政官員之間或任何行政官員與我們的董事之間沒有家庭關係。
• | 庫爾特·西弗斯(1969年，德語)。西弗斯先生是管理團隊的總裁和成員，負責監督所有業務。他曾管理我們的高性能混合信號業務，專注於汽車應用市場和汽車安全和舒適業務線，並自1995年以來在飛利浦擔任各種職務。 |
• | 彼得·凱利(1957年，美國人)。凱利先生是執行副總裁，首席財務官和管理團隊成員。他於2011年3月加入NXP，並擔任NXP的首席財務官 |
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警官。凱利先生在全球科技行業有30多年的可應用經驗，並擁有豐富的金融專業知識，曾在其他幾家公司擔任財務管理職務，包括UGI公司的CFO和Agere系統公司(Agere Systems Inc.)。凱利先生也是董事會成員，也是普列克斯公司審計委員會主席。
• | 史蒂夫·歐文(1960年，英國)。歐文先生是負責全球銷售和營銷的執行副總裁，也是管理團隊的成員。他在發展國際業務方面有豐富的經驗，並自1998年以來在NXP和飛利浦擔任各種營銷和銷售領導職務。 |
• | 戴維·裏德(1958年，美國人)。裏德先生是NXP技術和運營執行副總裁。他於2015年加入NXP，在與NXP合併之前曾擔任飛思卡爾的總經理。他擁有30年的國際經驗，在全球執行工廠，組裝/測試，包裝，研發，鑄造廠和合資企業模擬，汽車，邏輯和無線客户。他於2012年加入飛思卡爾半導體公司，擔任負責製造業務的高級副總裁。以前，他是GLOBALFOUNDRIES公司的副總裁和總經理。1984年，他開始了在德克薩斯儀器公司的職業生涯，他在那裏擔任過多次海外和領導職務。 |
• | KeithShull(1951年，美國)。 舒爾先生是NXP公司的執行副總裁兼首席人力資源官。他於2015年加入NXP，擁有超過35年的工作經驗，曾領導過全球範圍內的多個行業的人力資源機構，包括Arrow Electronics、Visteon和Walter Energy. |
• | 詹妮弗·伍梅特(1965年，美國人)。武梅特夫人是執行副總裁、總法律顧問、董事會祕書和管理團隊成員，自2018年9月以來一直擔任這一職務。此前，武梅特夫人曾擔任NXP的高級副總裁和副總法律顧問。在此之前，她是飛思卡爾的高級副總裁、總法律顧問和祕書，曾在飛思卡爾和摩托羅拉擔任過各種職務。 |
員工
截至(一九二零九年十二月三十一日)我們有29,400全職僱員與30,000在…(2018年12月31日).
我們過去沒有經歷過任何物質罷工或勞資糾紛。我們的一些僱員是工會的成員。在許多國家，當地法律要求我們就與勞動條件有關的事項通知僱員代表並與其協商。我們認為我們的員工關係很好。
可得信息
我們的主要公司網址是www.nxp.com。我們向美國證券交易委員會(SEC)提交的文件副本，包括我們關於表格10-K的年度報告、關於表10-Q的季度報告、關於表格8-K的現行報告，以及根據1934年“證券交易法”(“交易法”)第13(A)和15(D)節提交的報告修正案，是免費在我們的網站上的“投資者關係”部分，儘快在合理可行的情況下，已以電子方式提交或提供給證券交易委員會。所有證交會的文件也可在證券交易委員會的網站上查閲www.sec.gov.上述網站所載的參考資料，並沒有以參考方式納入本檔案內。此外，公司對網站URL的引用僅限於不活動的文本引用。
項目1A。危險因素
與我們業務有關的風險
半導體工業具有高度的週期性。
從歷史上看，半導體工業的供求關係在半導體市場上造成了高度的週期性。半導體供應在一定程度上是由製造能力驅動的，在過去，製造業表現出大量產能增加和不增加或不增加有限產能的交替時期。一般來説，半導體公司更有可能增加
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在當前或預期未來需求強勁、利潤率較高或預期將很高的時期內的能力。對新能力的投資可能導致產能過剩，從而導致價格和利潤率下降。作為迴應，公司通常會限制產能的進一步增加，最終導致市場供不應求。此外，半導體的需求也各不相同，這可能加劇供應波動的影響。由於這種週期性，半導體工業過去經歷了重大的衰退，如1997/1998年、2001/2002年和2008/2009年，這往往與半導體公司產品的成熟壽命週期有關，或預期在一般經濟條件下出現下降。這些衰退的特點是對最終用户產品的需求減少，庫存水平高，生產能力利用不足，平均銷售價格加速下降。上述風險在歷史上已經並可能繼續對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
大幅增加的波動性和不穩定以及不利的經濟狀況可能會對我們的業務產生不利影響。
2008年和2009年，歐洲、美國和國際市場的波動和不穩定加劇。2015年，金融市場繼續動盪和不穩定，原因是投資者對世界部分地區的經濟狀況、中國經濟增長率下降、中東敵對行動加劇以及其他世界事件再次感到關切。這些或其他事件可能進一步對歐洲聯盟、美國和其他國家的經濟產生不利影響，並可能加劇我們業務的週期性。除其他因素外，我們還面臨着與利率、經濟增長率、政府財政、貨幣和貿易政策、税率和政策、最終用户產品需求變化和利率變化有關的不利變化帶來的風險。
全球經濟再次陷入衰退的風險很大。如果經濟狀況仍然不明朗或惡化，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大的不利影響。
我們、我們的客户和供應商很難預測需求趨勢。我們可能無法準確預測週期的範圍或持續時間，或其對我們的財務狀況或業務結果的影響，也無法確定當前或未來商業週期的時間、範圍或持續時間。需求不斷下降或需求未能恢復到以前的水平，可能對我們的業務結果造成壓力。目前市場狀況的任何變化的時間和程度都是不確定的，任何時候的供求都可能是不平衡的。
半導體工業具有很強的競爭力。如果我們不能及時引進新技術和新產品，這可能會對我們的業務產生不利影響。
半導體工業具有很強的競爭力，其特點是持續和迅速的技術變革、產品生命週期短、價格大幅下降和標準不斷變化。因此，我們的業務的成功在很大程度上取決於我們開發新技術和新產品的能力，這些新技術和產品最終在市場上是成功的。開發新技術和新產品所需的研究和開發費用是巨大的，我們的研究和開發預算的任何削減都可能損害我們的競爭力。滿足不斷變化的行業需求，以客户可以接受的價格及時向市場推出新產品，是決定我們的競爭力和成功的重要因素。開發新產品的承諾必須在任何由此產生的銷售之前作出，技術和標準在開發過程中可能會發生變化，有可能使我們的產品在推出之前過時或失去競爭力。如果我們不能成功地開發新產品，我們的收入可能會大幅下降。此外，我們的一些競爭對手是成熟的實體，比我們更大，比我們擁有更多的資源。如果這些競爭對手增加他們用於開發和銷售產品的資源，我們可能無法有效地競爭。我們的競爭對手之間的任何整合都可以提高他們的產品供應和財政資源，進一步加強他們的競爭地位。此外，我們的一些競爭對手在相對於我們的狹窄的商業領域開展業務，使他們能夠將研究和開發工作直接集中在這些領域的產品和服務上，這可能使它們具有競爭優勢。由於這些競爭壓力, 我們可能面臨銷售量下降或產品普遍價格下降的問題，而且我們可能無法減少我們的總銷售額。
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與收入下降相一致的成本。如果這些風險中的任何一個成為現實，它們可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大的不利影響。
在我們競爭的許多細分市場中，我們依賴於中獎選擇程序，如果不被選中，可能會對我們在這些細分市場的業務產生不利影響。
我們的業務策略之一是參與並贏得競爭性的投標選擇過程，以開發用於我們客户的設備和產品的產品。這些選擇過程可能很長，需要我們承擔大量的設計和開發開支，而不能保證贏得合同或產生收入。未能贏得新的設計項目，以及由於預期的技術進步而推遲開發新產品或開始批量裝運這些產品，可能會對我們的業務產生不利影響。這一風險在只有少數潛在客户的市場和汽車市場尤為明顯，在汽車市場，由於所涉設計週期較長，未能贏得設計可能會妨礙幾年內接觸客户。我們未能贏得足夠數量的投標，可能會減少收入，損害我們在未來甄選過程中的競爭地位，因為我們可能不會被視為技術或行業領袖，而每一項投標都會對我們的業務、財務狀況和經營結果造成重大的不利影響。
我們對產品的需求在很大程度上取決於對客户最終產品的需求。
我們的絕大部分收入來自對汽車、工業和物聯網、移動和通信基礎設施製造商的銷售。這些市場的需求因消費者支出、消費者偏好、新技術的發展和普遍的經濟條件而大幅波動。此外，我們的半導體公司生產的特定產品可能不成功，或可能遭受價格侵蝕或其他影響價格製造商的競爭因素願意支付給我們。這類客户過去和將來可能會在不同時期大幅改變訂單水平，要求推遲到預定的交貨日期，修改訂單或縮短交貨時間。在需求低的時期，這種情況尤其普遍。這可能會使我們的業務管理困難，因為它限制了未來收入的可預測性。這也會影響我們財務預測的準確性。此外，行業發展趨勢，包括客户使用外包和新的和修訂的供應鏈模式，可能會影響我們的收入、成本和營運資本需求。此外，我們很大一部分產品是按訂單生產的。
如果客户不購買專門為他們生產的產品，我們可能無法將這些產品轉售給其他客户，也可能無法要求訂購這些產品的客户支付取消費用。上述風險可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
半導體工業的特點是價格持續下跌，特別是在產品上市之後。
半導體行業快速創新的結果之一是，定價壓力可能會很大，尤其是對含有較老技術的產品而言。產品的生命週期相對較短，因此，產品往往被技術水平較高的替代品定期取代。
反過來，對舊技術的需求下降，導致這種產品的銷售價格下降，在某些情況下急劇下降。為了繼續盈利供應這些產品，我們必須降低我們的生產成本，以符合我們可以期望產生的每單位較低的收入。通常，這必須通過改進工藝技術和生產效率來實現。如果我們不能推進我們的工藝技術或提高我們的效率到足以維持所需利潤的程度，我們將無法再從這些產品的銷售中獲利。此外，由於合同義務或客户關係原因，我們可能無法停止生產此類產品，因此可能需要對此類產品承擔損失。我們不能保證我們核心產品市場的競爭不會導致價格下降、收入下降或未來利潤率下降。如果我們生產成本的下降跟不上我們銷售的產品的市場價格的下降，這將對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。
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商譽和其他可識別的無形資產佔我們總資產的很大一部分，我們可能永遠無法實現我們無形資產的全部價值。
商譽和其他可識別的無形資產在購置之日按公允價值入賬。由於我們在2019年收購了Marvell的無線WiFi連接業務部門、藍牙技術組合和相關資產，我們確認商譽為11億美元，無形資產為5億美元。由於我們在2015年收購飛思卡爾，我們承認$7.4 以及85億美元的無形資產。我們審查我們的商譽和其他無形資產餘額的減值，任何跡象表明有潛在的損害，就商譽而言，至少每年一次。減值除其他外，可能是由於股價持續下跌、業績惡化、市場狀況不利、適用法律或條例出現不利變化，包括限制我們銷售的產品和服務的活動或影響其活動的變化、對某些註冊知識產權的有效性提出質疑、某些包含知識產權的產品的銷售減少以及各種其他因素造成的。任何量化的減值金額必須立即作為業務結果的費用支出。根據未來的情況，我們可能永遠無法實現我們無形資產的全部價值。未來對商譽或其他可識別無形資產的減值的任何確定，都可能對我們的財務狀況、經營結果和業務產生重大不利影響。股東‘公平。
由於我們的業務是全球性的，我們需要遵守世界各國的法律和法規，並面臨可能對我們的業務產生不利影響的國際商業風險。
我們在全球經營，在幾個大陸設有製造、裝配和測試設施，我們在全球範圍內銷售我們的產品。
因此，我們在每個管轄範圍內都要遵守環境、勞工、衞生和安全法規。我們還被要求從政府當局獲得環境許可證和其他授權或許可證，以便我們的某些業務。在我們運作的司法管轄區，我們必須遵守規管、税務、司法和行政機構的不同標準和不同做法。
此外，商業環境還受到許多經濟和政治不確定性的影響，包括下列國際商業風險：
• | 世界各國經濟的消極發展以及各國政府和國際貿易安排的不穩定，例如聯合王國退出歐洲聯盟、某些歐洲國家的主權債務危機和國際貿易壁壘的增加，例如美國和中國最近對進口品徵收關税； |
• | 世界上一些國家的社會和政治不穩定，包括中東持續的敵對行動和內亂。這種不穩定可能通過我們的客户對我們的業務、金融狀況和業務產生負面影響，並影響能源價格和金融市場的波動； |
• | 潛在的恐怖襲擊； |
• | 流行病和流行病，例如最近爆發的冠狀病毒，可能對我們的勞動力以及我們的供應商和客户產生不利影響，特別是在亞洲； |
• | 政府政策的不利變化，特別是影響貿易和inv的政策建立； |
• | 我們的客户或其他利益相關者集團可能實施比我們積極參與的國家的法律更嚴格的要求； |
• | 外幣匯率波動，特別是美元匯率波動和轉移限制，特別是在中國；d |
• | 我們的行動或財產可能受到國有化和徵用的威脅。 |
我們不能保證我們一直或將來都完全遵守我們所遵守的法律和條例，也不能保證我們已經或將獲得我們所需要的許可證和其他授權或許可證。如果我們違反或不遵守法律、法規、許可證和其他授權或許可證，我們可能會被罰款或受到監管機構的其他制裁。此外，如果我們的一個或多個客户因不遵守法律法規而受到監管機構的制裁，我們的產品需求可能會減少。例如，進出口條例，如美國。
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由美國商務部管理的出口管理條例複雜，變化頻繁，隨着時間的推移，通常變得更加嚴格，並在當前的美國行政管理下得到加強。如果我們的客户或供應商不遵守這些規定，我們可能被要求暫停與這些客户或供應商的活動，這可能會對我們的經營結果產生負面影響。此外，我們可能需要支付大量費用來遵守或糾正違反這些規定的行為。在這種情況下，或如果任何國際商業風險成為現實或變得更糟，它們可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。
此外，有關公司治理和公開披露的法律、規章和標準不斷變化，給上市公司帶來不確定性，進一步增加了法律和財務合規成本。這些法律、條例和標準有不同的解釋，在許多情況下是因為它們缺乏特殊性，因此，隨着監管機構和理事機構提供新的指導，這些法律、條例和標準在實踐中的應用可能會隨着時間的推移而演變。這可能導致在遵守事項方面繼續存在不確定性，而且由於正在對披露進行修訂而需要增加費用。
信息技術系統的中斷可能對我們的業務產生不利影響。
我們依靠複雜的信息技術應用、系統和網絡的高效和不間斷的運作來經營我們的業務。我們的信息技術基礎設施和軟件的可靠性和安全性，以及根據我們不斷變化的需求擴展和不斷更新技術的能力，對我們的業務至關重要。我們業務應用、系統或網絡的任何重大中斷，包括但不限於新的系統實施、計算機病毒、網絡攻擊、安全漏洞、設施問題或能源中斷，都可能對我們的業務、財務狀況和業務結果產生重大不利影響。
我們的計算機系統和網絡受到企圖的安全漏洞和其他網絡安全事件的影響，如果成功，可能會影響我們的業務。
我們不時經歷網絡攻擊，試圖進入我們的計算機系統和網絡。這些事件，無論是否成功，都可能導致我們的專有信息和技術被盜用，使我們的僱員、客户或供應商的個人和機密信息受到損害，或中斷我們的業務。例如，在2020年1月，我們意識到我們的某些系統出現了妥協。我們正在採取步驟查明惡意活動，並正在採取補救措施，加強我們系統和網絡的安全，以應對不斷變化的威脅和新信息。截至提交本文件之日，我們不認為這一IT系統的妥協對我們的業務造成了重大的不利影響，也沒有給我們造成任何物質上的損害。然而，調查仍在進行中，我們正在繼續評估受損數據的數量和類型。我們不能保證這次或任何其他違反或事件不會對我們今後的業務和財務結果產生重大影響。在當前的環境下，網絡安全和隱私面臨着許多不斷變化的風險，包括犯罪黑客、國家資助的入侵、工業間諜、員工瀆職以及人為或技術錯誤。計算機黑客和其他人經常試圖破壞技術產品、服務和系統以及客户、供應商的安全，其中一些嘗試可能是成功的。例如，此類違規行為可能導致未經授權地訪問、披露、修改、濫用、丟失或銷燬我們、我們的客户或其他第三方數據或系統、竊取敏感或機密數據，包括個人信息和知識產權、系統中斷和拒絕服務。在發生此類違規行為時，我們, 我們的客户或其他第三方可能面臨潛在的責任、訴訟和監管行為，以及現有或潛在客户的損失、對我們聲譽的損害以及其他財務損失。此外，應對違約行為和實施補救措施的成本和業務後果可能很大。隨着這些威脅的繼續發展和增加，我們一直在調整我們的安全措施，我們繼續增加用於實施、維護和(或)更新安全系統以保護數據和基礎設施的撥款。作為一個全球性企業，我們還可能受到現有和擬議的法律和條例以及與網絡安全、隱私和數據保護有關的政府政策和做法的影響。此外，造成電力、信息技術、通信系統或其他關鍵基礎設施中斷或故障的網絡攻擊或其他災難性事件可能導致我們、我們的客户或其他第三方業務或服務的中斷或延誤、財務損失、潛在責任，並損害我們的聲譽，並影響我們與客户和供應商的關係。
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此外，我們可能會被盜用、遺失或濫用有關僱員、顧客或其他第三者的個人資料，這可能會增加我們的開支、損害我們的聲譽，或導致法律或規管程序。我們為經營我們的業務而收集、使用、儲存或轉移的個人資料的盜竊、遺失或濫用，可能會大大增加商業及保安成本或與維護合法申索有關的成本。這一領域的全球隱私立法、執法和政策活動正在迅速擴大，並創造了一個複雜的監管合規環境。遵守和實施這些與隱私相關和數據保護措施的成本可能會很高。此外，即使我們無意中未能遵守與聯邦、州或國際隱私相關或數據保護的法律和條例，也可能導致政府實體或其他人對我們提起訴訟。
在困難的市場條件下，我們的高固定成本加上低收入可能會對我們的經營結果產生負面影響。
半導體工業的特點是固定成本高，儘管我們利用第三方製造能力，我們的大部分生產要求都由我們自己的製造設施來滿足。在不太有利的工業環境中，正如我們在2011年下半年所面臨的那樣，由於對我們產品的需求減少，我們通常面臨着我們的製造設施利用率下降的問題。在此期間，我們的加工廠可以在較低的負荷水平運作，而與滿負荷有關的固定成本繼續發生，導致毛利減少。
半導體工業是資本密集的行業，如果我們不能投入必要的資本來經營和發展我們的業務，我們可能無法保持競爭力。
為了保持競爭力，我們必須不斷改進我們的設施和加工技術，並進行廣泛的研究和開發，所有這些都需要投入大量的資本。我們目前的債務擴大了這種風險，因為我們需要用一部分現金流量來償還這些債務。如果我們不能產生足夠的現金流或籌集足夠的資金來滿足我們的還本付息和資本投資的要求，或者如果我們不能在需要時以優惠的條件籌集所需的資金，這將對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。
我們在很大程度上依賴於專有知識產權。我們可能無法保護這一知識產權免受我們的競爭對手或其他人的不當使用。
我們的成功和未來的收入增長在一定程度上取決於我們是否有能力保護我們的專利技術、我們的產品、我們的專有設計和製造工藝以及其他知識產權不被他人盜用。我們主要依靠專利、版權、商標和商業祕密法以及保密協議和其他方法來保護我們的知識產權。我們可能難以取得專利和其他知識產權來保護我們的專有產品、技術和知識產權，我們獲得的專利和其他知識產權可能不足以為我們提供有意義的保護或商業優勢。在我們經營的所有國家，我們不可能獲得專利保護或獲得其他知識產權，而且根據這些國家的法律，專利和其他知識產權在範圍上可能是或不再存在或受到限制。即使頒發了新的專利，允許的要求也可能不夠廣泛，無法有效地保護我們的專利技術、工藝和其他知識產權。此外，我們現有的任何專利，以及將來發給我們的任何專利，都可能被質疑、失效或規避。知識產權所提供的保護可能由於我們無法控制的原因或情況而不足或削弱。此外，我們的專有技術、設計和工藝以及其他知識產權可能容易被僱員、承包商和其他人披露或盜用。競爭對手或其他未經授權的第三方有可能獲得、複製、使用或披露我們的專有技術、我們的產品、設計、工藝和其他知識產權，儘管我們努力保護我們的知識產權。我們擁有大量的專利, 我們不能保證會批出更多專利，或根據我們的專利所批出的任何權利，都能提供有意義的保障，防止我們的知識產權被盜用。我們的競爭對手也可以獨立開發類似的技術或圍繞我們的專利進行設計。在我們經營的所有國家，我們可能沒有或正在申請與我們所有主要專利和申請相對應的專利或待決申請。即使授予專利，也可能無法在一些國家有效執行。特別是，在有關知識產權的法律的適用和執行可能沒有達到與我們運作的其他法域相同的水平的國家，知識產權很難得到執行。因此，在一些國家開展業務可能
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使我們面臨更大的風險，未經授權的各方可能試圖複製或以其他方式使用我們的知識產權，或我們的供應商或其他各方的知識產權，我們與之打交道。如果我們根據知識產權國家的法律尋求在法律上或司法上強制執行我們的知識產權，我們就無法保證能夠保護我們的知識產權或有足夠的法律追索權。如果我們不能充分保護我們的知識產權，可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。
我們可能成為知識產權索賠或訴訟的一方，可能導致我們承擔大量費用、支付鉅額損害或禁止我們銷售我們的產品。
我們不時收到並可能在將來收到聲稱可能侵犯他人專利和其他知識產權的來文。此外，我們可能會捲入針對我們的專利、版權、商標、商業祕密或其他知識產權的昂貴訴訟。如果對我們提出任何這樣的要求，我們可以尋求根據第三方的知識產權獲得許可。我們不能保證我們能以令人滿意的條件獲得任何或所有必要的許可證，如果有的話。如果我們不能取得或認為我們不需要許可證，這些當事方可能對我們提起訴訟，要求賠償(在美國可能是三倍的損害)，或禁止銷售我們的產品，其中包括據稱侵犯知識產權的產品，或禁止我們目前經營的業務。這樣的訴訟如果成功，可能會增加銷售我們某些產品的成本，我們不得不部分或完全重新設計我們的產品，或停止銷售我們的一些產品，並可能對我們的聲譽造成損害。任何訴訟都可能需要大量的財政和管理資源，而不論其優點或結果如何，我們不能向你保證，我們將在任何訴訟中獲勝，或我們的知識產權今後能夠成功地得到維護，或不會被宣佈無效、被規避或受到質疑。判給損害賠償，包括支付材料使用費，或禁止製造和銷售我們的部分或全部產品，可能會影響我們的競爭能力，或對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
有時，我們可以依靠戰略夥伴關係、合資企業和聯盟來進行製造、研究和開發。然而，我們往往不控制這些夥伴關係和合資企業，我們的任何夥伴採取的行動或終止這些夥伴關係或合資企業都可能對我們的業務產生不利影響。
作為我們戰略的一部分，我們歷史上已經與其他領先的行業參與者建立了一些長期的戰略夥伴關係，並可能在今後再次這樣做。例如，我們目前與臺灣半導體制造有限公司(臺積電)成立了一家名為“硅製造系統”的合資企業。有限公司(“SSMC”)
如果我們目前與或今後可能參與的聯盟中的任何戰略夥伴遇到財務困難或改變其業務戰略，他們可能不再能夠或願意參加這些集團或聯盟，這可能對我們的業務、財務狀況和業務結果產生重大不利影響。根據目前或未來的聯盟條款，我們可能有某些義務，包括供資義務或承擔或支付義務。例如，我們對SSMC作出了某些承諾，其中我們有61.2%的所有權份額，如果我們不能使用，而臺積電沒有使用，我們就有義務向SSMC支付現金，如果SSMC的總可用容量低於總可用容量的固定比例，我們將有一個商定的百分比。
我們可能不時希望退出某些產品線或業務，或重組我們的業務，但可能無法成功地這樣做。
有時，我們可能會決定剝離某些產品線和業務，或者重組我們的業務，包括通過向合資企業貢獻資產。近年來，我們已經退出了幾條生產線和業務，並關閉了幾個生產和研究設施。我們今後可能繼續這樣做。然而，我們能否成功地退出產品線和業務，或者關閉或合併業務，取決於許多因素，其中許多因素是我們無法控制的。例如，如果我們正在為某一特定業務線路尋找買家，則可能沒有，或者我們可能無法成功地與潛在買家就令人滿意的條件進行談判。此外，我們還可能面臨內部障礙。
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為我們的努力乾杯。特別是，我們的一些業務和設施都受到集體談判協議和社會計劃的制約，或要求我們與僱員代表(如工會)進行協商，這可能會妨礙或使我們出售或重組業務的努力複雜化。在某些情況下，特別是在我們的歐洲業務方面，可能存在影響我們進行這種銷售或結構調整的能力的法律或其他法律障礙。
如果我們不能及時退出一條生產線或業務，或者以我們認為有利的方式重組我們的業務，這將對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。即使撤資成功，我們也可能面臨收購方或其他各方的賠償和其他責任要求。
我們可以不時地重組我們組織的部分。任何此類重組都可能影響客户滿意度，實施成本可能難以預測。
從2008年到2011年，我們實施了一項重新設計計劃，2013年，我們實施了一項重組計劃，旨在提高運營效率，併為公司的可持續增長提供競爭地位。2015年，我們開始了一項重組計劃，為飛思卡爾融入我們現有的業務做好準備和實施。我們計劃繼續對我們組織中的部分流程進行重組和修改。此外，如果全球經濟仍然不穩定，或者如果全球經濟重新陷入衰退，我們的收入可能會下降，我們可能被迫採取額外的成本節約措施，這可能導致額外費用增加，並對我們的業務產生實質性影響。實施任何重組、變化或成本節約步驟的成本可能與我們的估計不同，而且這種重組、變化或步驟對我們的收入或其他方面的任何負面影響，例如客户滿意度受到負面影響的情況，可能比原先估計的要大。
如果我們未能與我們的工會延長或重新談判我們的集體談判協議和社會計劃，因為這些協議和社會計劃不時到期，如果與僱員代表(如勞資委員會)的定期或法定協商程序失敗或被推遲，或者如果我們的工會僱員參加罷工或其他停工，我們的業務和經營成果可能會受到重大損害。
我們是與工會簽訂集體談判協議和社會計劃的一方。我們還必須就重組、收購和剝離等項目與員工代表(如勞資委員會)進行磋商。雖然我們相信我們與僱員、僱員代表和工會的關係是令人滿意的，但我們不能保證，當這些協議不時到期時，我們能夠成功地延長或重新談判，或能夠及時和有利地完成諮詢程序。與僱員代表的未來談判和協商進程的影響可能對我們的財務結果產生重大影響。此外，如果我們不能延長或重新談判我們的勞動協議和社會計劃，如果與我們的工會發生重大爭議，或者我們的工會工人蔘加罷工或其他停工，我們可能會招致更高的持續勞動力成本，或經歷重大的操作中斷，這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們的流動資金需求很難預測。
我們的週轉資金需求很難預測，而且可能會波動。從我們開始產品開發的時間到交付給客户的時間之間的相對較長的一段時間，導致了高庫存和在製品的水平。我們客户自身業務的波動和製造產品所需的時間也使我們難以管理庫存水平，並要求我們在許多不同的規格上儲存產品。
我們的業務可能受到與產品缺陷有關的成本的不利影響，我們可能面臨產品責任和保修要求。
我們製造高度複雜的電子元件，因此，我們的任何產品都可能出現缺陷。這些缺陷可能引起重大費用，包括召回產品、更換有缺陷的物品、記錄有缺陷的庫存和潛在銷售損失的費用。此外，這些缺陷的發生可能會引起產品責任和擔保要求，包括因這些缺陷而造成的損害賠償責任。如果我們把有缺陷的產品投放市場，我們的聲譽就會受損，我們可能會失去銷售機會，並承擔損害賠償的責任。此外，由於更換缺陷的成本
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半導體設備往往遠高於設備本身的價值，我們有時可能會面臨客户的損害索賠，超過他們為我們的產品支付的金額，包括相應的損害賠償。我們還面臨潛在的責任風險，因為我們的客户通常將我們銷售的半導體集成到許多消費產品中，然後再將這些產品銷往市場。如果我們的半導體或基於半導體的消費品發生故障並造成人身傷害或死亡，我們將面臨產品責任索賠。即使沒有證據表明我們的產品造成了有關損害，我們也可能被列入產品責任索賠中，這類索賠可能導致與律師費和損害賠償有關的重大費用和費用。此外，我們的客户可能會召回他們的產品，如果他們證明有缺陷，或作出補償付款，根據行業或商業慣例，或為了保持良好的客户關係。如果這樣的召回或付款是由於我們的一個產品的缺陷，我們的客户可以尋求從我們收回他們的全部或部分損失。如果這些風險中的任何一個成為現實，我們的聲譽就會受到損害，並可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。
我們的業務受到製造業問題的影響，而且將來也可能受到影響。
我們在自己的工廠和第三方生產我們的產品，所使用的工藝非常複雜，需要先進和昂貴的設備，必須不斷改進，以提高產量和性能。生產過程中的困難會降低產量或中斷生產，由於這些問題，我們有時無法交付產品，或以及時、成本效益或競爭的方式交付產品。由於我們的產品和製造工藝的複雜性越來越高，製造公差減少了，對精度的要求也越來越高。正如半導體工業中常見的情況一樣，我們過去曾遇到製造困難，導致交貨延誤和質量控制問題。不能保證今後發生的任何這類事件都不會對我們的行動結果造成實質性損害。此外，我們的製造業務可能會受到幹擾，可能是由於上述的生產困難，或者是由於我們無法控制的外部因素造成的。今後，我們可能會遇到製造困難，或由於先前的風險或其他風險而永久或暫時喪失製造能力。任何此類事件都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
我們依賴於設備和材料的及時供應，如果供應商不履行其交貨義務或提高價格，則可能受到影響。我們製造業務所需的某些設備和材料只能從數量有限的供應商那裏獲得。
我們的製造業務依賴於設備和材料的及時交付，在某些情況下，也依賴於準時交貨。由於產能限制或其他因素，供應商可能會不時延長交貨期、限制供應數量或提高價格。供應中斷也可能是由於關鍵材料的短缺，如硅片或專用化學品。由於我們所購買的設備是複雜的，我們常常很難或不可能用一種設備代替另一種設備，或者用另一種材料來替代另一種材料。如果我們的供應商不能滿足我們的要求，我們的製造業務就會受到幹擾。如果我們不能及時獲得足夠的優質設備或材料，或者設備或材料的成本大幅增加，我們的業務、財務狀況和業務結果就會受到損害。
第三方供應商的失敗可能會對我們開發增長機會的能力產生不利影響。
我們目前使用外部供應商作為我們製造能力的一部分。外包我們的生產帶來了許多風險。如果我們的外部供應商無法滿足我們的需求，或遇到製造困難、延誤或產量下降，我們的運營結果和滿足客户需求的能力就會受到影響。此外，如果購買這些產品的成本高於我們自己的製造成本，那麼購買這些產品而不是製造這些產品可能會對我們的毛利潤產生不利影響。鑄造產品的價格也取決於我們供應商的產能利用率、需求量、產品技術和幾何形狀。此外，這些外包成本可能因季度而大不相同，在行業短缺的情況下，這些成本會大幅增加，對我們的毛利產生負面影響。
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失去我們的關鍵管理人員和其他人員，或無法吸引這樣的管理人員和其他人員，可能會影響我們的業務。
我們依靠我們的關鍵管理人員來經營我們的業務，依靠我們的高級工程師來開發新的產品和技術。我們的成功將取決於這些人的持續服務。雖然我們有幾項以股份為基礎的補償計劃，但我們不能肯定這些計劃將有助於我們保留關鍵人員的能力，特別是考慮到我們的一些計劃下的股票期權可在控制權改變後行使(特別是當第三方或協調一致的第三方直接或間接地獲得我們的控制權時)。我們的任何關鍵人員的損失，無論是由於離開、死亡、健康不良或其他原因，都可能對我們的業務產生重大的不利影響。合格僱員的市場，包括技術工程師和其他具有成功業務所需技術專長的個人，競爭激烈，失去合格的僱員，或無法吸引、留住和激勵經營和擴大業務所需的更多高技能僱員，可能會妨礙我們成功開展研究活動或開發適銷對路的產品的能力。上述風險可能對我們的業務產生重大不利影響。
我們與任何一個關鍵客户關係的中斷可能會對我們的業務產生不利影響。
我們很大一部分收入來自我們的頂級客户，包括我們的分銷商。我們不能保證將來我們能夠從我們最大的客户那裏獲得類似水平的收入。如果這些客户中的一個或多個大幅度減少從我們那裏購買，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。
我們在某些國家得到補貼和贈款，減少政府提供給我們的資金或要求償還可能會增加我們的成本，並影響我們的業務結果。
與其他大型半導體公司一樣，我們得到一些國家政府的補貼和贈款。這些方案將受到有關政府的定期審查，如果其中任何一項方案被削減或停止，就會對我們的業務、財務狀況和業務結果產生重大的不利影響。由於政府的撥款超出我們的控制範圍，我們不能保證我們會繼續從政府的支援中獲益，亦不能保證如果我們失去政府的支持，便會有足夠的替代資金。此外，如果我們終止任何活動或行動，包括戰略聯盟或合資企業，我們就可能面臨向我們提供這種補貼的地方政府機構的不利行動。特別是，這些政府機構可以尋求從我們那裏收回這些補貼，它們也可以取消或減少我們從它們那裏得到的其他補貼。這會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。
涉及一系列事項的法律程序正在各個法域待決。由於訴訟本身固有的不確定性，很難預測最終結果。不良結果可能會影響我們的手術結果。
我們和我們的某些企業作為原告或被告參與各種事務的法律訴訟。例如，我們正參與法律程序，聲稱僱員因接觸由我們或前母公司飛利浦及摩托羅拉公司經營的半導體制造潔淨室環境中所使用的化學品而引致前僱員的子女受傷。此外，由於我們繼續使用這些乾淨的房間，我們可能會成為未來索賠的指控人身傷害，可能導致額外的賠償責任。對我們不利的判決或物質防禦成本可能會損害我們的業務、財務狀況和經營結果。
我們面臨各種金融風險，包括貨幣風險、利率風險、流動性風險、商品價格風險、信用風險和其他無保險風險，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。
我們是一家全球性公司，直接的結果是，金融市場的變動可能會影響我們的財務業績。我們面臨各種金融風險，包括貨幣波動、利率風險、流動性風險、商品價格風險和信用風險以及其他無保險風險。我們有以歐元計價的資產和負債，而且，由於我們的報告貨幣是美元，貨幣換算調整對這些資產和負債的影響可能會對我們的資產和負債產生負面影響。股東‘公平。我們繼續持有或轉換一部分歐元現金，作為歐元支出和歐元利息支付的對衝工具。我們是
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當我們把美元兑換成歐元時，會受到匯率波動的影響。我們與幾個交易對手進行不同的金融交易，以減輕我們的貨幣風險。我們只為對衝目的使用衍生工具。
我們也是某些賤金屬、貴金屬、化學品和能源的購買者，這些金屬、貴金屬、化學品和能源用於我們產品的生產過程中，其價格可能是不穩定的。信用風險是指如果交易對手方未能履行其商定的付款義務，則在報告日確認的損失。信用風險存在於我們的貿易應收賬款中。通過對我們客户的財務狀況進行持續的信用評估，並酌情調整付款條件和信貸限額，減少了這種風險。我們向各種金融機構投資可用的現金和現金等價物，並在這方面與這些對手方一起面臨信用風險。堅持國庫管理方針，每天積極管理集中風險。我們力求將我們與之進行金融交易的金融機構，例如存款現金，限制在可能的情況下，僅限於信用評級較高的金融機構。如果我們不能成功地管理這些風險，它們可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。
金融市場的負面表現和人口趨勢對我們確定的福利、養老金負債和成本的影響是無法預測的。
我們贊助了許多國家的固定福利養老金計劃，我們有相當多的僱員也參加了我們的固定福利養老金計劃。截至2019年12月31日，我們確認應計養卹金負債淨額為4.62億美元，這是我們確定的養卹金計劃的無準備金福利義務。維持這些確定的養卹金計劃的資金狀況以及負債和費用可能會受到金融市場發展的影響。例如，這類計劃的核算需要確定貼現率、預期補償率和計劃資產的預期回報，而這些變量的任何變化都可能對預計的養卹金債務和定期養卹金淨費用產生重大影響。金融市場的負面表現也可能對資金需求和定期養卹金淨費用產生重大影響。我們確定的養卹金計劃也可能受人口趨勢的影響。因此，我們今後支付養卹金負債的費用可能比今天高得多，這可能對我們的財政狀況產生重大不利影響。
荷蘭、美國和其他外國税法的未來變化可能會對我們產生不利影響。
歐盟委員會、美國國會和財政部、經濟合作與發展組織(Organization For Economic Cooperation And Development)和其他政府機構在我們和我們的附屬公司開展業務的管轄區內，一直把重點放在與跨國公司税收有關的問題上，特別是從税率高的地區支付給税率較低的地區的子公司之間的付款。因此，我們和我們的附屬公司在歐洲聯盟、美國和其他國家開展業務的税法可能會在預期或追溯的基礎上發生變化，任何此類變化都可能對我們和我們的附屬公司產生不利影響。
最近的例子包括經濟合作與發展組織修訂利潤分配和聯繫規則的倡議，將更多的徵税權利分配給有市場的國家，並在全球範圍內製定最低税率，這些倡議包括建議和提議，如果在我們和我們的附屬公司開展業務的國家實施，可能對我們和我們的附屬公司產生不利影響。
我們面臨着許多不同的税收不確定性，這可能會對我們的結果產生影響。
我們須在多個司法管轄區繳税。我們根據我們對適用的税收法律和條例的解釋來確定我們所要繳納的税款。我們可能會在各自的税務法律法規中受到不利的影響。税務管制、稽核、管制措施的改變、税務法例或規例的改變，或對其所作的解釋，都可能使我們面對負面的税務後果，包括利息的支付及潛在的罰則。我們根據經濟合作與發展組織(經合組織)的指導方針，在貨物、服務和金融領域發佈了轉讓定價指示。由於轉讓定價具有跨界效應，地方税務當局將重點放在一國實施的轉讓定價程序上，可能會對另一國的結果產生影響。
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轉讓定價方面的不確定因素還可能是與地方税務當局就內部交付貨物和服務的轉讓定價或與融資、收購和撤資、使用税收抵免和常設機構以及結轉税款損失有關的爭端引起的。這些不確定因素可能對地方税收結果產生重大影響。我們也有來自收購的各種税收資產。税收資產也可能是某些法律實體產生税收損失的結果。税務當局可能會對這些税務資產提出質疑。此外，結轉税款損失所產生的税收資產的價值取決於今後是否有足夠的應納税利潤。
此外，2017年12月，美國頒佈了一項預算調節法案，修訂了1986年的“國內收入法”(“減税和就業法”)，2018年，美國財政部頒佈了一些條例，以澄清減税和就業法的某些條款。減税和就業法案包含了影響美國公司(比如我們的某些子公司)和非美國公司的税收待遇的條款，這些條款可能會對我們產生實質性的影響。“減税和就業法案”包括以下條款：降低美國公司税率；對美國公司確定的收入徵收基本侵蝕最低税率；不考慮向某些外國子公司支付的某些其他可扣減的款項；對美國公司外國子公司的外國收益徵收全球無形低收入税；對美國擁有的外國子公司的某些歷史收益和利潤徵收一次性過渡税。減税和就業法案還包括一些條款，對某些外國來源的無形收入進行扣減。美國財政部發布了臨時和擬議的條例，為實施減税和就業法案的許多條款提供指導。然而，在頒佈和(或)最後確定所有這些條例之前，可能會繼續存在很大的延誤，從而增加對法律修正案對我們的最終影響的不確定性。還可能就減税和就業法提出技術性修正立法，其效果無法預測。
我們可能無法維持一個具有競爭力的全球有效的公司税率。
我們不能保證我們將來的實際税率是多少，原因之一是我們運作的地區的税務政策不明朗。我們的實際有效税率可能與我們的預期不同，這種差異可能是重大的。此外，荷蘭、美國和其他司法管轄區的税法未來可能會發生變化，這些變化可能會導致我們的實際税率發生重大變化。
我們的內部控制系統有時可能存在缺陷，可能對我們定期報告的準確性和可靠性產生不利影響。
我們必須建立並定期評估我們對財務報告的內部控制的設計和運作效果。儘管我們採取了遵守程序，以確保對財務控制的內部控制，但我們的內部控制系統有時可能存在缺陷，可能對我們定期報告的準確性和可靠性產生不利影響。我們的定期報告是投資者和其他市場專業人士瞭解我們的業務的基礎。我們定期報告的不完善可能會給我們的經營結果和財務結果的可靠性帶來不確定性，而這反過來又會對我們的聲譽或股價產生重大的不利影響。
環境法律法規使我們承擔責任並遵守這些法律法規，任何此類責任都可能對我們的業務產生不利影響。
我們在每一個管轄範圍內都要遵守許多環境、健康和安全的法律和條例，其中包括向空氣中排放污染物、廢水排放、危險物質的使用和處理、廢物處理、土壤和地下水污染的調查和補救以及我們僱員的健康和安全。我們還必須從政府當局獲得環境許可證，以便我們的某些業務。我們不能向你保證，我們一直或將來都完全遵守這些法律、條例和許可證。如果我們違反或不遵守這些法律、條例或許可證，我們可能會被罰款或受到監管機構的其他制裁。
與其他從事類似活動或擁有或經營不動產的公司一樣，我們在現有和歷史悠久的生產設施中也面臨着環境責任的固有風險。某些環境法規定，在某些情況下，對目前或以前的不動產所有人或經營人承擔調查、清除或補救危險的費用，並在某些情況下承擔連帶責任。
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物質以及對自然資源的相關損害的賠償責任。其中某些法律還評估了在發現危險物質被污染時，安排將危險物質送往處置或處理設施的人的責任。雖然我們預計目前所知的任何污染不會對我們的業務產生重大不利影響，但我們不能向你保證情況如此，或我們不會發現新的事實或條件，或環境法或這些法律的執行不會改變，以致我們的責任會大大增加。此外，我們還可以對人類接觸危險物質或其他環境損害所產生的後果承擔責任。總之，我們不能向你保證，我們遵守當前和未來的環境、健康和安全法的費用，或我們過去或將來排放或暴露於受管制材料所產生的責任，不會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
對與氣候變化的存在和程度有關的問題進行科學審查、給予政治關注以及制定規則和條例，可能會由於能源價格上漲和引入能源或碳税而導致生產成本增加。採取了各種監管措施，重點是限制或管理二氧化碳、甲烷和其他温室氣體的排放。企業可能需要以較高的成本購買新的設備或原料，碳足跡較低。環境法律法規還可能要求我們獲得減少污染或補救設備，修改產品設計，或支付費用。我們正在評估用於我們業務的新材料可能會受到監管。這些事態發展和可能頒佈的進一步立法可能對我們的行動產生不利影響。環境法規的改變可能增加我們的生產和運營成本，這可能對我們的經營結果和財務狀況產生不利影響。
某些自然災害，如洪水、大地震、火山爆發或核或其他災害，可能對我們的業務產生不利影響。人們越來越擔心氣候變化正在發生，並可能造成越來越多的自然災害。
環境和其他災害，如洪水、大地震、火山爆發、核災難或其他災害，或這些災害的組合，都可能對我們的業務產生不利影響。如果洪水、大地震、火山爆發或其他自然災害直接破壞、摧毀或破壞我們的生產設施，就可能擾亂我們的業務，推遲新的生產和現有庫存的裝運，或造成昂貴的修理、更換或其他費用，所有這些都會對我們的業務產生不利影響。即使我們的製造設施沒有受到直接破壞，一場大規模的自然災害也可能造成分銷渠道或供應鏈的中斷，以及我們製造過程所用原材料價格的大幅上漲。例如，2011年日本海嘯後發生的核事故影響了我們的客户和供應商的供應鏈。此外，任何影響我們的客户(或他們各自的客户)的災難都可能對我們的產品需求和我們的收入產生嚴重的負面影響。
任何這類自然災害的影響取決於具體的地理環境，但可能是重大的，因為我們的一些工廠位於已知的地震斷裂帶、洪水或風暴風險地區，包括但不限於新加坡、臺灣、馬來西亞或泰國。人們日益關切的是，氣候變化正在發生，可能導致越來越多的自然災害，對人類活動可能產生巨大影響。我們無法預測自然災害或氣候變化的經濟影響。
歷史上，我們普通股的價格一直波動不定。我們普通股的價格可能會大幅波動。
近幾年來，股票市場經歷了巨大的價格和交易量波動，這些波動往往與公司的經營業績無關。在截至2019年12月26日的12個月內，我們普通股的市場價格一直處於129.50美元的高位和71.56美元的低點之間。(一九二零九年十二月三十一日). 由於許多原因，我們普通股的市場價格可能會繼續波動，並受到價格和數量大幅波動的影響，包括應對本節所述風險、股利或股票回購政策的變化或與我們的業務無關的原因，例如行業分析師的報告、投資者的看法或我們的客户、競爭對手、同行公司或供應商對自己業績的負面宣佈，或我們的競爭對手宣佈重要合同、戰略夥伴關係、合資企業、聯合營銷關係或資本承諾、通過影響我們或我們行業的立法或其他監管發展，以及行業狀況和總體金融、經濟和政治不穩定。在過去，以下時期
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市場波動，股東紛紛提起證券集體訴訟。如果我們參與證券訴訟，無論訴訟的結果如何，它都可能有很大的成本，轉移資源和行政管理人員對我們業務的注意力。
我們的股票回購的數量和頻率可能會出現波動。
我們股票回購的金額、時間和執行可能會根據我們將現金用於其他目的的優先順序而波動--例如投資於我們的業務，包括業務支出、資本支出和收購，以及將現金返還給我們的股東作為股息支付--以及由於現金流量、税法和普通股市場價格的變化。
今後出售我們的普通股可能會壓低我們流通股的市場價格。
我們的普通股的市價可能會因為大量的普通股在市場上出售而下跌，或者會有這樣的感覺。這些出售，或這些出售可能發生的可能性，也可能使我們今後更難以以我們認為適當的時間和價格出售股票證券。
將來，我們可能會發行更多普通股，用於收購和其他投資。我們在任何此類交易中發行的普通股數量可能構成我們當時已發行的普通股的重要部分。
我們不能保證繼續宣佈現金紅利。
我們的董事會通過了一項股利政策，根據這一政策，我們目前每季度對普通股支付現金股利。任何股息的宣佈和支付須經董事會批准，我們的股息可隨時停止或減少。我們不能保證將來會宣佈任何特定數額的現金紅利，或者根本不會宣佈現金紅利。
未來的股息(如果有的話)及其時間和數額可能會受到以下因素的影響：管理層對包括收購在內的戰略交易的未來潛在資本需求的看法；收益水平；合同限制；現金狀況和總體財務狀況；以及對我們業務模式的改變。現金股利的支付受到適用法律、合同限制和我國公司結構的限制。
我們的實際經營結果可能與我們的指導有很大不同。
不時地，我們發佈關於我們未來業績的指南，這代表了我們管理層對發佈日期的估計。本指南由前瞻性陳述組成，由我們的管理部門編寫，並符合“前瞻性報表”中所包含或提及的假設和其他信息以及“前瞻性報表”下描述的因素。我們的指南並不是為了遵守美國註冊會計師協會公佈的準則而編寫的，我們的獨立註冊會計師事務所或任何其他獨立專家或外部方也沒有彙編、審查或審查指南，因此，沒有人對指南表示任何意見或任何其他形式的保證。
我們的指導依據的是一些假設和估計，這些假設和估計雖然具有數量上的特殊性，但內在地受到重大業務、經濟和競爭方面的不確定因素和意外情況的影響，其中許多是我們無法控制的，而且是基於對未來業務決定的具體假設，其中一些假設將發生變化。我們通常將可能的結果表述為高範圍和低範圍，目的是隨着變量的變化提供敏感性分析，但並不表示實際結果不可能超出建議的範圍。我們發佈這些數據的主要原因是為管理層與分析師和投資者討論我們的業務前景提供了依據。我們不對任何此類人士發表的任何預測或報告承擔任何責任。
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指導在性質上必然是推測性的，可以預期，我們所提供的指導的一些或全部假設不會成為現實，或與實際結果有很大差異。因此，我們的指導只是對管理層認為在發佈之日是可以實現的估計。實際結果將與指南不同，變化可能是實質性的。投資者還應該認識到，任何預測的金融數據的可靠性在未來預測的越遠。鑑於上述情況，促請投資者將指導意見放在上下文中，不要過分依賴指南。
任何未能成功執行我們的經營策略，或發生本年報所列或以參考方式納入的任何事件或情況，可能導致實際經營結果與指引不同，而這些差異可能是不利和重大的。
與公司結構有關的風險
美國的民事責任可能不能對我們強制執行。
我們是根據荷蘭法律註冊的，我們的大部分資產位於美國境外。此外，我們董事會的某些成員、我們的官員和這裏任命的某些專家居住在美國以外的地方。因此，投資者很難在美國境內向我們或居住在美國境外的其他人提供訴訟服務，也難以在美國法院執行在任何訴訟中對這些人作出的判決。此外，在美國以外的司法管轄區，投資者可能很難在最初的訴訟中執行以美國法律為基礎的權利。
在美國和荷蘭是其中一方的民商事案件中，沒有一項相互承認和執行判決(仲裁裁決除外)的適用條約，美國法院對該公司作出的判決，不論是否僅以美國聯邦證券法為依據，包括以美國證券法或美國境內任何州或領土的證券法的民事責任規定為依據的判決，在荷蘭都不能直接執行。
為了獲得在荷蘭可強制執行的判決，要求必須在荷蘭主管法院重審；荷蘭有關法院有權酌情對美國法院的判決給予其認為適當的份量；根據判例法，荷蘭法院可根據判例法，承認並準許執行美國主管法院的判決，而不重新審查或重審由此裁決的實質性事項，但條件是(I)美國有關法院根據國際上普遍接受的標準對此事擁有管轄權；(2)在該法院進行的程序符合適當程序原則；(3)該判決的承認和(或)強制執行不違反荷蘭的公共政策；和(4)承認和(或)執行該判決與荷蘭法院在同一當事方之間作出的裁決或外國法院先前在同一爭端當事方之間作出的關於同一主題事項和基於同樣原因的裁決之間作出的裁決並不不可調和，條件是荷蘭可以承認較早的裁決。
基於上述情況，不能保證美國投資者將能夠對我們或本公司董事會成員、官員或此處提名的荷蘭或美國以外國家的某些專家強制執行在美國法院就民事和商業事項作出的任何判決。
此外，荷蘭法院是否會對我們、我們的董事會成員、我們的高級官員或在最初行動中指定的某些專家施加民事責任，這是有疑問的，這些最初行動完全是根據美國向荷蘭主管法院提出的法律對我們或這些成員、官員或專家提出的。
我們是一家有有限責任的荷蘭上市公司。我國股東的權利可能不同於受美國法律管轄的股東的權利。
我們是一家有有限責任的荷蘭上市公司。(Naamloze Vennootschap)。我們的公司事務由我們的公司章程和在荷蘭註冊的公司的法律管理。
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股東的權利和我國董事會成員的責任可能與受美國法律管轄的公司中股東的權利和義務不同。荷蘭法律要求我們的董事會在履行其職責時考慮我們公司、股東、僱員和其他利益相關者的利益，在所有情況下都要適當遵守合理和公平的原則。這是可能的，其中一些人將有利益是不同的，或除了你的利益，作為一個股東。見第三部分，第10項。董事、執行幹事和公司治理.
與負債有關的風險
我們的債務義務使我們面臨可能對我們的財務狀況產生不利影響的風險，這可能對我們的業務結果產生不利影響。
截至2019年12月31日，我們有未償債務，本金總額為74億美元。我們的鉅額債務可能會對我們的業務產生重大不利影響，原因是：
• | 使我們更容易受到不利的經濟、工業或競爭發展的影響； |
• | 要求業務部門的大部分現金流量專門用於支付負債的本金和利息，從而降低了我們利用現金流量為我們的業務、資本支出和未來商業機會提供資金的能力； |
• | 如果我們根據我們價值15億美元的循環信貸安排協議(“區域合作框架協議”)借款，我們將面臨利率上升的風險，因為根據“區域合作框架協定”的貸款利率是可變的； |
• | 使我們更難以履行我們在債務方面的義務，不遵守任何債務工具的義務，包括限制性盟約和借款條件，可能會導致我們關於其他債務的票據和協議發生違約； |
• | 限制我們進行戰略收購或導致我們進行非戰略性剝離； |
• | 限制我們獲得額外資金用於週轉資本、資本支出、重組、產品開發、研究和開發、償債要求、投資、收購和一般公司或其他目的的能力； |
• | 限制我們對業務或市場條件的變化進行規劃或作出反應的靈活性，並使我們與我們的競爭對手相比處於競爭劣勢，這些競爭對手的槓桿率較低，因此他們可能能夠利用我們的槓桿阻止我們利用的機會。 |
儘管我們的負債水平很高，但我們的債務仍可能大大增加，這可能進一步加劇上述風險，並影響我們償還和償還債務的能力。
如果我們不遵守債務協議中的公約，或未能產生足夠的現金來償還和償還我們的債務，可能會對我們的經營結果和財務狀況產生不利影響。
“區域合作框架協議”和有關我們的無擔保票據或任何其他債務安排的契約，我們可能要求我們遵守各種公約。如果我們的任何債務工具有違約事件沒有得到糾正或放棄，違約債務的持有人就可以終止貸款承諾，並使與債務有關的所有未清款項立即到期應付，這反過來可能導致我們其他債務工具的交叉違約。我們的資產和現金流動可能不足以充分償還我們所有未償債務工具下的借款，如果這些工具中的一部分或全部在違約情況下被加速。
我們能否按期償還債務或為債務再融資，取決於我們的財務狀況和經營業績，這取決於當前的經濟和競爭條件以及某些金融、商業、競爭、立法、監管和我們無法控制的其他因素。我們的業務可能無法從業務中產生足夠的現金流量，或根據“區域合作框架協議”或其他來源的未來借款可能無法為我們償還債務或滿足我們的其他流動資金需求，包括週轉資本和資本支出需求提供足夠的資金，而且我們可能會被強迫。
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減少或延遲資本支出，出售資產或業務，尋求額外資本，重組或再融資我們的債務。
如果我們的現金流量和資本資源不足以支付我們的償債義務，我們可能被迫減少或推遲投資和資本支出，或出售資產，尋求額外資本，重組或再融資我們的債務，或減少或推遲資本支出、戰略收購、投資和聯盟，任何這些都可能對我們的業務產生重大不利影響。我們不能保證我們能夠獲得足夠的資本來償還我們的債務，併為我們計劃的資本支出和商業計劃提供資金。我們能否重組或再融資我們的債務將取決於資本市場的情況和我們的財務狀況在這個時候。我們的債務再融資可能會以較高的利率進行，並可能要求我們遵守更繁重的合約，從而進一步限制我們的業務運作。現有或未來債務工具的條款可能限制我們採用其中一些替代辦法。此外，任何未能及時支付我們未償還債務的利息和本金，都可能導致我們的信用評級降低，從而損害我們承擔更多債務的能力。這些替代措施可能不會成功，也可能使我們無法履行預定的還本付息義務。
主要評級機構對我們的債務評級可能會進一步改善或惡化，這可能會影響我們額外的借貸能力和融資成本。
主要的債務評級機構定期評估我們的債務。這些評級是基於我們向評級機構提供的當前信息和評級機構從其他來源獲得的信息。可以從這類評級機構獲得對這種評級的重要性的解釋。不能保證這種信用評級在任何一段時間內仍然有效，或者評級機構不會完全降低、暫停或撤銷評級，如果根據每一評級機構的判斷，情況需要這樣做。我們的信用評級的實際或預期的變化或降級，包括任何宣佈我們的評級正在接受降級的進一步審查，都可能影響我們的市場價值和/或增加我們的公司借款成本。
項目1B。未解決的工作人員意見
不適用。
項目2.財產
NXP在32個國家使用了100個場地，擁有和租賃的建築面積達1120萬平方英尺，其中970萬平方英尺是擁有的財產。下表列出截至(一九二零九年十二月三十一日):
位置 | 使用 | 擁有/租賃 | 建築附屬空間 (平方尺) | |||
荷蘭Eindhoven | 總部 | 租賃 | 163,188 | |||
Nijmegen，荷蘭 | 製造業 | 擁有 | 1,515,550 | |||
新加坡(SSMC)* | 製造業 | 擁有 | 971,936 | |||
泰國曼谷 | 製造業 | 擁有 | 547,882 | |||
臺灣高雄 | 製造業 | 擁有 | 636,400 | |||
天津，中國 | 製造業 | 擁有 | 447,624 | |||
馬來西亞吉隆坡 | 製造業 | 擁有 | 828,858 | |||
美國錢德勒 | 製造業 | 擁有 | 1,173,196 | |||
美國奧斯汀(橡樹山) | 製造業 | 擁有 | 1,511,861 | |||
奧斯汀(Ed Bluestein)，美國 | 製造業 | 擁有 | 1,158,731 | |||
* | 臺積電與NXP合資公司。 |
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項目3.法律程序
本年度報告第二部分第8項所載“綜合財務報表”附註16的“訴訟”和“環境補救”標題下所載的資料，現以參考資料載列。關於與法律程序有關的某些風險的進一步討論，見第一部分，項目1A。危險因素.
項目4.礦山安全披露
不適用。
第二部分
第五項登記人普通股市場、相關股東事項及發行人購買權益證券
公司普通股在紐約納斯達克上市，代號為“NXPI”。到2020年2月20日，我們的普通股有12名股東和393，191名受益股東。
普通股股利
下表列出所述期間我們普通股的季度股息：
2019 | 2018 | ||||
第一季度 | 0.250 | - | |||
第二季度 | 0.250 | - | |||
第三季度 | 0.375 | 0.250 | |||
第四季度 | 0.375 | 0.250 | |||
權益補償計劃資訊
有關我們的股權補償計劃的信息，包括股東批准的計劃和非股東批准的計劃，將包含在我們的委託書中。2020股東年會，標題為“股權補償計劃信息”，並以參考方式納入本報告。
發行人購買股票證券
2018年7月26日起，NXP董事會(“板”)，根據2018年股東大會的授權，授權回購50億美元的公司普通股為期18個月(2018年股份回購計劃)。2018年10月，nxp董事會增加了回購。2018年股份回購計劃下的授權最多可佔已發行股本的20%(約6，900萬股)。2018年股份回購計劃於2019年7月完成，根據該計劃共回購了6900萬股股票。我n 2019年11月，理事會，經2019年股東大會授權，批准回購20億美元股份(“2019年股份回購計劃”)。此外，董事會還批准了參與公司股權計劃的參與者購買股票以換取税收。這一授權將繼續有效，直到董事會終止為止。在財政年度終了期間(一九二零九年十二月三十一日), 根據2019年股份回購計劃，NXP沒有回購任何股份。根據荷蘭税法，在荷蘭居住的實體回購公司股份將導致應税事件的發生。購回股份的税款歸股東所有，NXP代股東繳税。因此，購回的股份税在股東權益範圍內入賬。下表列出本公司於2019:
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期間 | 共計 數 股份 購進 | 平均價格 按股付費 | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份數目 | 最大數目 5月份的股票 仍需購買 根據計劃或計劃 | 作為税收交易而購買的股份數目(1) | |||||||||
(一九二九年一月一日至二月三日) | 5,323,164 | $80.18 | 5,254,300 | 9,776,779 | 68,864 | |||||||||
(一九二九年二月四日至三月三日) | 3,158,779 | $91.28 | 3,134,759 | 6,618,000 | 24,020 | |||||||||
2019年3月4日-2019年3月31日 | 454 | $93.30 | — | 6,617,546 | 454 | |||||||||
2019年4月1日至5月5日 | 3,099,582 | $100.35 | 3,096,600 | 3,517,964 | 2,982 | |||||||||
2019年5月6日至6月2日 | 3,516,432 | $94.98 | 3,500,000 | 1,532 | 16,432 | |||||||||
2019年6月3日至6月30日 | — | $0.00 | — | 1,532 | — | |||||||||
2019年7月1日至8月4日 | 84,865 | $101.81 | — | — | 84,865 | |||||||||
(2019年8月5日至9月1日) | 3,829 | $100.78 | — | — | 3,829 | |||||||||
(2019年9月2日至9月29日) | 200 | $106.00 | — | — | 200 | |||||||||
(2019年9月30日至11月3日) | 678,473 | $108.56 | — | — | 678,473 | |||||||||
(2019年11月4日至12月1日) | (60 | ) | $108.27 | — | 17,304,032 | (60 | ) | |||||||
(2019年12月2日至12月31日) | — | $0.00 | — | 15,715,857 | — | |||||||||
共計 | 15,865,718 | 14,985,659 | 880,059 | |||||||||||
(1) | 反映參與者為履行與公司股權計劃有關的預扣税義務而交出的股份。 |
公司績效
下圖顯示了自2014年12月31日以來NXP、標準普爾500指數和費城證券交易所半導體指數累計總回報率的比較。圖中假設2014年12月31日在我們的普通股和每種指數中投資了100美元(而不是數百萬美元)。
34
項目6.選定的財務數據
下表彙總了我們選定的歷史綜合財務數據。我們根據美國公認會計準則編制財務報表。
以往各年的業務結果不一定表明未來任何時期的預期結果。
在2019年12月6日，我們收購了Marvell科技集團有限公司(Marvell)的無線WiFi連接業務單元、藍牙技術組合和相關資產，在不計結束調整後，我們總共考慮了17億美元。從收購之日起，我們的財務報表中包括了它們的運營結果以及在業務合併中收購和承擔的資產和負債的估計公允價值。
2018年7月26日，我們根據購買合同條款從高通獲得20億美元的解僱補償金。
2017年2月6日，我們剝離了我們的標準產品(SP)業務，獲得了26億美元的現金收益，除去現金被剝離。在2017年2月6日之前，SP業務的結果被包括在可報告的SP部分。
2015年12月7日，我們收購了飛思卡爾半導體有限公司。(“飛思卡爾”)，總額為116億美元(“合併”)。從收購之日起，其業務結果和在業務合併中承擔的資產和負債的估計公允價值包括在我們的財務報表中。
35
下文所列截至五年的資料(一九二零九年十二月三十一日)不一定表示未來業務的結果，應結合第二編第7項“管理人員對財務狀況和業務結果的討論和分析”以及本表格第二部分第8項所載的合併財務報表及其附註閲讀，以充分了解可能影響下文所列信息可比性的因素。
截至12月31日為止的年份， | ||||||||||||||
(百萬美元，除非另有説明) | 2019 | 2018 | 2017⁽¹⁾ | 2016 | 2015 | |||||||||
業務數據綜合報表： | ||||||||||||||
收入(2) | 8,877 | 9,407 | 9,256 | 9,498 | 6,101 | |||||||||
毛利(3) | 4,618 | 4,851 | 4,619 | 4,069 | 2,787 | |||||||||
業務費用共計(4) | (4,002 | ) | (4,142 | ) | (4,092 | ) | (4,228 | ) | (2,035 | ) | ||||
其他收入(費用)(5) | 25 | 2,001 | 1,575 | 9 | 1,263 | |||||||||
營業收入(損失) | 641 | 2,710 | 2,102 | (150 | ) | 2,015 | ||||||||
財政收入(費用) | (350 | ) | (335 | ) | (366 | ) | (453 | ) | (529 | ) | ||||
歸於股東的淨收入(損失) | 243 | 2,208 | 2,215 | 200 | 1,526 | |||||||||
每股收益數據： | ||||||||||||||
可歸於股東的每股淨收入(美元) | ||||||||||||||
• 基本 | 0.86 | 6.78 | 6.54 | 0.59 | 6.36 | |||||||||
• 稀釋 | 0.85 | 6.72 | 6.41 | 0.58 | 6.10 | |||||||||
年內已發行普通股加權平均數(單位：千) | ||||||||||||||
• 基本 | 282,056 | 325,781 | 338,646 | 338,477 | 239,764 | |||||||||
• 稀釋 | 285,911 | 328,606 | 345,802 | 347,607 | 250,116 | |||||||||
每股宣佈的現金紅利(6) | 1.25 | 0.50 | — | — | — | |||||||||
以歐元申報的每股現金紅利(6) | 1.12 | 0.43 | — | — | — | |||||||||
綜合資產負債表數據(7): | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | 1,045 | 2,789 | 3,547 | 1,894 | 1,614 | |||||||||
總資產 | 20,016 | 21,530 | 24,049 | 24,898 | 26,354 | |||||||||
淨資產 | 9,655 | 10,690 | 13,716 | 11,156 | 11,803 | |||||||||
營運資本(8) | 1,476 | 2,947 | 4,077 | 3,386 | 2,820 | |||||||||
債務總額(9), (10) | 7,365 | 7,354 | 6,565 | 9,187 | 9,212 | |||||||||
股東權益總額 | 9,441 | 10,505 | 13,527 | 10,935 | 11,515 | |||||||||
普通股 | 64 | 67 | 71 | 71 | 68 | |||||||||
其他業務數據： | ||||||||||||||
資本支出 | (526 | ) | (611 | ) | (552 | ) | (389 | ) | (341 | ) | ||||
折舊和攤銷(11) | 2,047 | 1,987 | 2,173 | 2,205 | 517 | |||||||||
現金流量表數據綜合表： | ||||||||||||||
(用於)提供的現金淨額： | ||||||||||||||
經營活動 | 2,373 | 4,369 | 2,447 | 2,303 | 1,330 | |||||||||
投資活動 | (2,284 | ) | (522 | ) | 2,072 | (627 | ) | (430 | ) | |||||
籌資活動(12) | (1,831 | ) | (4,597 | ) | (2,886 | ) | (1,392 | ) | (449 | ) | ||||
現金和現金等價物增加(減少) | (1,742 | ) | (750 | ) | 1,633 | 284 | 451 | |||||||
(1) | 反映了SP業務截至2017年2月6日的撤資結果。 |
(2) | 根據修改後的追溯法，2018年1月1日前的收入數額未因採用ASC 606的影響而調整。 |
36
(3) | 2019年的毛利包括對從Marvell購買的存貨的採購會計影響而產生的800萬美元的費用。2016年毛利包括4.48億美元(2015年：1.49億美元)，這是由於從飛思卡爾購買的庫存產生的採購會計效應。 |
(4) | 2019年，業務費用總額包括與收購Marvell有關的費用如下：700萬美元用於攤銷與收購有關的無形資產，500萬美元為與收購有關的費用。2016年的業務費用總額包括與收購飛思卡爾有關的費用如下：14.3億美元用於攤銷與收購有關的無形資產，其中包括從飛思卡爾收購的過程中研發(IPR&D)的減值費用8，900萬美元，以及與合併和整合相關的費用5，300萬美元。2015年，運營費用總額包括與收購飛思卡爾有關的費用--2.26億美元的重組費用、1.05億美元的收購相關無形資產攤銷費、4900萬美元與因合併而終止的員工相關的股票補償費以及4200萬美元的併購相關費用。 |
(5) | 2018年的其他收入(費用)包括從高通獲得的解僱補償金(20億美元)。2017年的其他收入(支出)包括確認出售我們SP業務的收益(15.97億美元)。2015年的其他收入(支出)包括確認2015年11月9日出售我們的雙極業務和2015年12月7日出售我們的RF Power業務所獲得的收益。見其他重要交易第一部分，項目1.業務 |
(6) | 反映了根據先前公佈的季度股利計劃宣佈的中期股息。 |
(7) | 截至2019年的綜合資產負債表數據包括採購會計對我們收購Marvell所購資產和承擔的負債的影響，以及截至2015年的採購會計對我們收購Freescale所購資產和承擔的負債的影響。 |
(8) | 營運資本按流動資產減去流動負債(不包括短期債務)計算. |
(9) | 2019年6月18日，NXP推出了兩種新的高級無擔保票據，分別於2026年(7.5億美元)和2029年(10億美元)到期。NXP將淨收益用於一般公司用途，並用於償還2020年高級票據未清本金總額6億美元。此外，在2019年12月，NXP全額償還了2019年價值11.5億美元的可轉換現金高級票據。2018年12月6日，NXP推出了3種新的高級無擔保票據，分別於2024年(10億美元)、2026年(5億美元)和2028年(5億美元)到期。NXP將淨收益用於一般企業用途，並用於償還10億美元的高級無擔保橋樑貸款協議(“橋樑貸款”)，該協議是2018年9月19日為一般企業目的簽訂的，併為宣佈的部分股權回購計劃提供資金。2018年4月，NXP在到期日全額償還了7.5億美元的高級無擔保票據。此外，NXP還了2023年到期的5億美元高級無擔保票據。2017年2月，NXP用剝離SP業務的收益償還了所有定期貸款，包括定期貸款B(下文定義)。此外，在2017年3月償還了2021年無擔保高級票據的5億美元。2015年12月7日，與合併有關，NXP獲得了27億美元的定期擔保貸款(“定期貸款B”)。定期貸款B的收益，除其他外，用於：(1)支付與合併有關的現金代價；(2)根據Freescale的未償還信貸安排償還某些金額；(3)支付某些交易費用。 |
(10) | 以下是債務淨額與最直接可比的公認會計原則計量-債務總額-的對賬情況，按我們的現金和現金等價物計算，我們的淨債務計算如下： |
(百萬美元) | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||
長期債務 | 7,365 | 6,247 | 5,814 | 8,766 | 8,656 | |||||||||
短期債務 | — | 1,107 | 751 | 421 | 556 | |||||||||
債務總額 | 7,365 | 7,354 | 6,565 | 9,187 | 9,212 | |||||||||
減：現金和現金等價物 | (1,045 | ) | (2,789 | ) | (3,547 | ) | (1,894 | ) | (1,614 | ) | ||||
淨債務 | 6,320 | 4,565 | 3,018 | 7,293 | 7,598 | |||||||||
淨債務是一種非公認會計原則的財務指標.見“使用某些非公認會計原則的財務措施“在第二編第7項下。管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析.
(11) | 折舊和攤銷包括與某些年份的收購有關的採購會計的影響。購買會計折舊和攤銷的影響分別為2019年15.28億美元、2018年15.35億美元、2017年17.41億美元、17.82億美元(包括2016年從飛思卡爾收購的知識產權與發展減值費用8900萬美元)和2015年2.52億美元。 |
37
(12) | 籌資活動包括在2019年(14.43億美元)和2018年(50.6億美元)回購NXP普通股，以及在2019年(3.19億美元)和2018年(7 400萬美元)分配現金紅利。 |
如本年度報告所用，“歐元”或“歐元”是指歐洲貨幣聯盟的單一統一貨幣。“美元”、“美元”、“美元”或“美元”是指美利堅合眾國的合法貨幣。如本年度報告所用，“中午買入率”一詞是指紐約聯邦儲備銀行為海關目的宣佈的以美元兑歐元表示的歐元匯率，即紐約市以外幣電匯的匯率。
下表顯示截至年底的五年內美元兑歐元的平均中午買入率。(一九二零九年十二月三十一日)。下表所列平均數是按所述期間每個財政月份下一個營業日至最後一個營業日的中午買入率計算的。
截至12月31日的年度， | ||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | ||||||||||
平均每歐元 | 1.1210 | 1.1794 | 1.1310 | 1.1065 | 1.1150 | |||||||||
歐元相對於美元的價值波動對我們以歐元計價的資產、負債、收入和支出的換算成美元產生了重大影響，而且今後還可能繼續如此。有關匯率波動對我們業務影響的進一步信息，見“外國利率的波動可能會對我們的財務業績產生不利影響“第一部分第1A項中的一節。危險因素以及“外幣風險“第二編第7A項中的一節。市場風險的定量和定性披露.
項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
管理層對財務狀況和業務結果(MD&A)的討論和分析應與本文件其他部分的財務報表和相關附註一併閲讀。本表格10-K的這一部分一般討論2019和2018項目和年度比較2019和2018。討論2017項目和年度比較2018和2017未包括在本表格中的10-K可在第一部分第5.a項中找到.我們的表格20-F在截至財政年度的“經營業績”(2018年12月31日)就像2019年3月1日提交給美國證交會的那樣。
除了附帶的綜合財務報表和附註外，我們還提供了MD&A，以幫助讀者瞭解我們的運營結果、財務狀況和現金流。MD&A的組織如下：
• | 概述-全面分析財務和其他要點，為MD和A提供背景 |
• | 業務結果-分析我們的財務結果 |
• | 金融狀況、流動性與資本資源-分析我們資產負債表和現金流量的變化，並討論我們的財務狀況和潛在的流動資金來源 |
• | 臨界會計估計-管理層認為的會計估計對於理解我們的財務業績和預測中包含的假設和判斷是最重要的 |
• | 使用某些非公認會計原則的財務措施-討論使用的非公認會計原則措施 |
從2019年1月1日起，NXP在其組織結構中刪除了對HPMS的引用，以確認代表整個實體的一個可報告的部分。我們的部門代表的是根據相似的設計和開發要求、產品特性、製造過程和分銷渠道，以及管理部門如何分配資源和衡量結果，將同類產品組合在一起的幾組產品。關於本部分的更多信息，見財務報表附註1。
38
概述
(百萬美元，除非另有説明) | 三個月結束 | 終年 | |||||||||||||||
(一九二零九年十二月三十一日) | (一九二零九年九月二十九日) | 增加/(減少) | (一九二零九年十二月三十一日) | (2018年12月31日) | 增加/(減少) | ||||||||||||
收入 | 2,301 | 2,265 | 36 | 8,877 | 9,407 | (530 | ) | ||||||||||
毛利 | 1,209 | 1,186 | 23 | 4,618 | 4,851 | (233 | ) | ||||||||||
營業收入(損失) | 197 | 233 | (36 | ) | 641 | 2,710 | (2,069 | ) | |||||||||
經營活動現金流量 | 814 | 746 | 68 | 2,373 | 4,369 | (1,996 | ) | ||||||||||
債務總額 | 7,365 | 8,505 | (1,140 | ) | 7,365 | 7,354 | 11 | ||||||||||
淨債務 | 6,320 | 4,968 | 1,352 | 6,320 | 4,565 | 1,755 | |||||||||||
稀釋加權平均流通股數 | 285,518 | 283,518 | 2,000 | 285,911 | 328,606 | (42,695 | ) | ||||||||||
攤薄每股淨收益 | 0.40 | 0.38 | 0.02 | 0.85 | 6.72 | (5.87 | ) | ||||||||||
普通股股利 | 0.375 | 0.375 | — | 1.25 | 0.50 | 0.75 | |||||||||||
收入2019比以前下降了5.6%2018在一個極具挑戰性的半導體行業背景下。我們最大的終端市場汽車市場的收入下降了7%，工業和物聯網終端市場的收入下降了12%，而通信和基礎設施終端市場的收入增長5%和移動終端市場的增長2%，略微抵消了這一降幅。在彙總所有終端市場時，收入下降主要是由於較低的客户需求，特別是在大中華區(包括亞太地區)，對分銷商的銷售減少。
儘管經營環境充滿挑戰，但我們繼續在目標市場內成功地執行我們的戰略，並專注於提高盈利能力。我們在2019年的毛利百分比從51.6%上升到52.0%，這是因為我們的終端市場和客户組合稍微好一些，也是由於某些製造成本控制的好處。
NXP第四季度營收為23.01億美元，較去年第三季度增長1.6%2019。這主要是由於汽車終端市場增長了5%，移動終端市場增長了3%，這些增長被其他兩個終端市場的3%的下降所抵消。我們仍然相信，我們的終端市場的需求趨勢正在開始改善。
在…的過程中2019，我們大大提高了我們的產品組合。年底，我們宣佈完成對Marvell無線連接資產的收購，並推出了新的產品解決方案。我們的客户已經開始採用許多新的解決方案，我們預計這些解決方案將有助於支持nxp的長期增長。
我們繼續產生強勁的經營現金流，業務現金流量為23.73億美元。2019。在這一年裏，我們向股東返還了17.62億美元的股息，並回購了普通股。2019年8月29日，我們宣佈將季度股息增加0.125美元(50%)，至每股0.375美元。我們的現金狀況2019是10.45億美元。在……上面(2019年11月19日)，nxp董事會批准了第四季度每股普通股0.375美元的現金股息。2019.
業務結果
下表列出截至2006年12月31日終了年度營業收入的構成情況。(一九二零九年十二月三十一日)和(2018年12月31日).
(百萬美元，除非另有説明) | 2019 | 2018 | |||
收入 | 8,877 | 9,407 | |||
名義增長率 | (5.6 | ) | 1.6 | ||
毛利 | 4,618 | 4,851 | |||
研發 | (1,643 | ) | (1,700 | ) | |
銷售、一般和行政(SG&A) | (924 | ) | (993 | ) | |
與購置有關的無形資產攤銷 | (1,435 | ) | (1,449 | ) | |
其他收入(費用) | 25 | 2,001 | |||
營業收入(損失) | 641 | 2,710 | |||
收入
年終收入(一九二零九年十二月三十一日)是$8,877百萬美元9,407百萬美元(2018年12月31日)減少530美元百萬或5.6%。截至2019年1月1日，從製造服務安排(“MSA”)和過渡服務安排(“TSA”)中獲得的收入和開支
39
當我們剝離一項業務或活動時，地點包括在其他收入(費用)中。2018年，與這些已剝離活動有關的收入為1.36億美元，其餘的減少主要是由於我們的汽車和工業及物聯網終端市場的銷售下降，這尤其受到美國和中國之間貿易緊張的影響。
按期末市場計算的收入如下：
(百萬美元，除非另有説明) | 2019 | 2018 | 增加/(減少) | % | |||||||
汽車 | 4,212 | 4,507 | (295 | ) | (6.5 | )% | |||||
工業與物聯網 | 1,599 | 1,813 | (214 | ) | (11.8 | )% | |||||
莫比爾縣 | 1,191 | 1,164 | 27 | 2.3 | % | ||||||
通訊基礎設施及其他 | 1,875 | 1,787 | 88 | 4.9 | % | ||||||
製造服務協議 | — | 136 | (136 | ) | NM | ||||||
收入 | 8,877 | 9,407 | (530 | ) | (5.6 | )% | |||||
按銷售渠道分列的收入如下：
(百萬美元，除非另有説明) | 2019 | 2018 | 增加/(減少) | % | |||||||
分銷商 | 4,409 | 4,891 | (482 | ) | (9.9 | )% | |||||
OEM/EMS | 4,352 | 4,229 | 123 | 2.9 | % | ||||||
其他 | 116 | 287 | (171 | ) | (59.6 | )% | |||||
收入 | 8,877 | 9,407 | (530 | ) | (5.6 | )% | |||||
按地理區域分列的收入，根據客户運往地點的情況(屬於荷蘭的知識產權許可證收入除外)如下：
(百萬美元，除非另有説明) | 2019 | 2018 | 增加/(減少) | % | |||||||
大中華區(包括亞太地區) | 4,934 | 5,287 | (353 | ) | (6.7 | )% | |||||
EMEA(歐洲、中東和非洲) | 1,760 | 1,882 | (122 | ) | (6.5 | )% | |||||
美洲 | 1,076 | 1,146 | (70 | ) | (6.1 | )% | |||||
日本 | 780 | 735 | 45 | 6.1 | % | ||||||
韓國 | 327 | 357 | (30 | ) | (8.4 | )% | |||||
收入 | 8,877 | 9,407 | (530 | ) | (5.6 | )% | |||||
 |  |
40
汽車終端市場收入下降2.95億美元，是所有相關產品組銷量下降的結果。這一疲軟主要是由大中華區(包括亞太地區)造成的，原因是我們的經銷商和OEM客户的需求減少，原因是汽車產量下降和汽車銷售下降，但EMEA和美洲也出現疲軟。
工業和物聯網終端市場的收入減少了2.14億美元，這主要是因為我們的微控制器產品集團的經銷商銷售下降，主要是在大中華區(包括亞太地區)。
移動終端市場收入淨增長2，700萬美元，主要原因是我們的安全移動錢包解決方案在關鍵的原始設備製造商中得到了大力採用，但通過我們的分銷渠道和大中華區(包括亞太地區)的半定製移動模擬接口產品的下降抵消了這一增長。
通信基礎設施和其他終端市場增加8 800萬美元，是因為該公司在大中華區(包括亞太地區)採用了大規模的-MIMO(“mMIMO”)解決方案，用於蜂窩基站市場，從而導致RF產品的強勁增長，因為移動運營商開始在未來5G蜂窩部署之前增加網絡緻密化努力，但由於該公司在大中華區(包括亞太地區)和歐洲的安全銀行卡和e-政府產品集團減少，部分抵消了這一增長。
毛利
年終毛利(一九二零九年十二月三十一日)是$4,618百萬，或52.0佔收入的百分比，與美元相比4,851百萬，或51.6佔收入的百分比(2018年12月31日)。減少美元233 百萬美元的主要原因是需求減少導致收入減少。毛利率百分比從51.6%上升到52.0%，這是由於終端市場和客户組合稍微有利，也是由於某些製造成本控制的好處。
營業費用
終了年度業務費用(一九二零九年十二月三十一日)總計$4,002百萬，或45.1佔收入的百分比，與美元相比4,142百萬，或44佔收入的百分比(2018年12月31日).
下表按業務報表中的細目列出了業務費用的構成。
(百萬美元，除非另有説明) | 2019 | % 收入 | 2018 | % 收入 | %變化 | |||||||||
研發 | 1,643 | 18.5 | % | 1,700 | 18.1 | % | (3.4 | )% | ||||||
銷售、一般和行政 | 924 | 10.4 | % | 993 | 10.6 | % | (6.9 | )% | ||||||
與購置有關的無形資產攤銷 | 1,435 | 16.2 | % | 1,449 | 15.4 | % | (1.0 | )% | ||||||
營業費用 | 4,002 | 45.1 | % | 4,142 | 44.0 | % | (3.4 | )% | ||||||
41
 |
業務費用減少的原因如下：
研發成本主要包括工程師工資和工資(包括基於份額的薪酬和其他可變薪酬)、工程相關成本(包括外部服務、固定資產、知識產權和其他許可相關費用)、分擔服務中心成本和其他生產前相關費用。
•與去年相比，2019年12月31日終了年度的研發費用減少了5 700萬美元，即3.4%，原因是：
-可變補償費用較低；
-與高通交易有關的費用降低；
+重組費用增加；以及
+股份補償費用。
銷售、一般和行政(SG&A)成本主要包括人員工資(包括基於份額的薪酬和其他可變薪酬)、通信和IT相關成本、固定資產相關成本以及銷售和營銷成本(包括差旅費)。
•與去年相比，2019年12月31日終了年度的SG&A成本下降了6900萬美元，即6.9%，主要原因是：
-較低的工資；
-可變補償費用較低；
-與高通交易有關的費用降低；
-減少資訊科技開支及專業服務；及
+2018年以股票為基礎的薪酬支出增加，原因是對高管的股權重新啟動補貼。
•與去年相比，與收購有關的無形資產攤銷額略有減少1 400萬美元，即1.0%，原因是：
-某些無形資產在2019年期間全部攤銷；
+開始攤銷與Wifi Marvell收購有關的無形資產。
其他收入(費用)
截至2019年1月1日，當我們剝離一項業務或活動時，從製造服務安排(“MSA”)和過渡服務安排(“TSA”)中獲得的收入和支出包括在其他收入(費用)中。這些安排是短期性質的，預計會隨着被剝離的業務或活動的建立而減少。
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下表列出了截至年底的其他收入(費用)的分配情況。(一九二零九年十二月三十一日) 和2018:
(百萬美元) | 2019 | 2018 | |||
生活津貼和特派任務生活津貼安排的收入 | 62 | — | |||
由特派任務生活津貼和臨時生活津貼安排支付的費用 | (62 | ) | — | ||
MSA和TSA安排的結果 | — | — | |||
其他，淨額 | 25 | 2,001 | |||
共計 | 25 | 2,001 | |||
其他收入(費用)反映收入$25百萬元2019，與美元相比2,001百萬美元收入2018。包括在2019是與出售資產有關的2，000萬元，而2018數額包括從高通公司收到的20億美元的解僱償金。
財政收入(費用)
(百萬美元) | 截至12月31日， | ||||
2019 | 2018 | ||||
利息收入 | 57 | 48 | |||
利息費用 | (370 | ) | (273 | ) | |
利息費用共計，淨額 | (313 | ) | (225 | ) | |
匯率結果 | (15 | ) | (14 | ) | |
債務的清償 | (11 | ) | (26 | ) | |
雜項籌資費用/收入和其他淨額 | (11 | ) | (70 | ) | |
其他財務收入(費用)共計 | (37 | ) | (110 | ) | |
共計 | (350 | ) | (335 | ) | |
財政收入(費用)為$3.5億在……裏面2019，而費用為$3.35億在……裏面2018.財務收入(開支)的變化主要是由於扣除8，800萬美元由於整個2019年的債務水平較高，部分抵消了以下因素：2019年的債務消滅費用低於2018年的1 500萬美元，以及對某些與2018年高通交易終止所要求的調整事件有關的金融工具沒有一次性費用(6 000萬美元)。
所得税福利(備抵)
我們記錄了一筆所得税費用$20百萬美元(一九二零九年十二月三十一日)的實際税率6.9%與此相比，截至年底的支出為1.76百萬美元(7.4%)。(2018年12月31日).
2019 | 2018 | ||||||||||||
$ | % | $ | % | ||||||||||
荷蘭法定所得税 | 73 | 25.0 | 594 | 25.0 | |||||||||
荷蘭當地法定費率與法定費率之差 | 16 | 5.5 | 19 | 0.8 | |||||||||
估值津貼變動淨額 | 59 | 20.2 | 10 | 0.4 | |||||||||
不可扣減的開支/損失 | 52 | 17.8 | 64 | 2.7 | |||||||||
出售不可抵扣的商譽 | — | — | — | — | — | ||||||||
美國減税和就業法案 | — | — | (3 | ) | (0.1 | ) | |||||||
與公司內部重組交易有關的利得税 | — | — | — | — | |||||||||
荷蘭税收優惠 | (68 | ) | (23.2 | ) | (252 | ) | (10.6 | ) | |||||
外國税收優惠 | (118 | ) | (40.5 | ) | (119 | ) | (5.0 | ) | |||||
調整往年所得税 | (3 | ) | (1.2 | ) | (83 | ) | (3.5 | ) | |||||
其他差異 | 9 | 3.3 | (54 | ) | (2.3 | ) | |||||||
有效税率 | 20 | 6.9 | 176 | 7.4 | |||||||||
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有效税率反映了税收優惠的影響，我們的部分收入在外國司法管轄區按與荷蘭法定税率不同的税率徵税，調整前幾年的所得税，估價津貼的變動 以及不可扣除的費用。這些項目的影響導致抵消因素，這些因素歸因於兩個時期之間實際税率的變化，主要驅動因素概述如下：
• | 該公司受益於某些税收優惠，這降低了有效税率在一個相對的位置。任何一年的獎勵金額與同一時期的應税收入相當。在2019年，荷蘭的税收優惠低於2018年，主要原因是nxp從高通公司獲得了分拆費。20億美元2018年，這推動了2018年税前收入的上升。 |
• | 由於NXP與荷蘭税務當局就荷蘭創新箱制度適用於可歸於荷蘭的應税收入達成的協議，2018年對前幾年的所得税作了更高的調整。本協議自2017年1月1日起生效。因此，該公司得以改進其對荷蘭税收負債的估計，確認了另一項所得税收益 6 700萬美元2018年。 |
• | 增加估價津貼主要是由於新的荷蘭公司所得税法適用於2019年。利息費用的一部分在入賬年度是不可扣減的，但可以結轉而不過期。 |
• | 2018年其他差異較高的主要原因是清算前一項投資的税收優惠 4 500萬美元. |
在前進的基礎上，公司所得税的現金支付與我們目前的業務相關，預計為4，500萬-5，000萬美元每季度2020。我們未來的所得税現金支付也將受到非經常性事件的影響，從而導致額外支付 1.25億美元總計，將於2020年支付。
與股本有關的結果-已入賬的被投資人
與已入股的被投資項目有關的收益為100萬美元。2019，而在2018，與入股投資有關的業績為5 900萬美元，其中包括2018年7月出售Asen所產生的淨收益5 100萬美元。
非控制利益
非控股利益與合併公司(主要是SSMC)的結果中的第三方股份有關。他們在非控股權中所佔的份額為29美元。百萬美元(一九二零九年十二月三十一日)，而利潤為$50百萬美元2018年12月31日.
金融狀況、流動性與資本資源
我們的流動資金和資本資源主要來自業務的現金流。我們繼續產生強勁的業務現金流。截至2019年12月31日，我們的現金餘額是美元1,045減少百萬美元1,744百萬美元2018年12月31日 ($2,789(百萬)。考慮到可動用的無擔保循環信貸貸款(“區域合作框架協議”)美元1,500 百萬，我們可以獲得美元2,545百萬流動資金2019年12月31日.
我們目前使用現金為業務提供資金，滿足週轉資金要求，用於資本支出和潛在的普通股回購、股息和戰略投資。根據過去的業績和目前的預期，我們認為，我們現有的資金來源(包括現金和現金等價物、區域合作框架協定，加上業務產生的預期現金)將足以至少在明年為我們的業務、週轉資金需求、資本支出和潛在紅利提供資金。我們的資本支出是美元526百萬2019，與美元相比611百萬2018.
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普通股回購活動如下：
(百萬美元，除非另有説明) | 2019 | 2018 | |||
回購股份 | 15,865,718 | 54,376,181 | |||
回購股份的成本 | 1,443 | 5,006 | |||
平均每股價格 | $90.94 | $92.07 | |||
自2018年7月26日起，NXP董事會經其年度股東大會(“AGM”)授權，從公司18個月的股票期中回購50億美元。2018年10月，NXP董事會授權增購最多20%的股份(約6，900萬股)。截至2018年年底，NXP回購了5，440萬股股票，總計約50億美元，其中17，300，143股已被取消。自2019年6月17日起，NXP董事會經其年度股東大會(“AGM”)授權，延長並修訂了這項授權，為期18個月，以便在法定限度內回購普通股。在截至2019年12月31日的會計年度內，NXP回購了1590萬股股票，總計約14億美元，其中1320萬股已被取消。根據荷蘭税法，在荷蘭居住的實體回購公司股份將導致應税事件的發生。購回股份的税款歸股東所有，NXP代股東繳税。因此，購回的股份的税額在股東‘公平。
2019年11月27日，該公司根據2019年6月AGM的授權，取消了NXP發行數量的約4%(即13，183，081股)。因此，截至2019年11月27日，已發行的NXP股票數量為315，519，638股。
2018年9月10日，NXP宣佈啟動季度股利計劃，根據該計劃，公司打算定期支付季度現金紅利。相應地，2019年3月15日和2019年6月13日支付了每股0.25美元的中期股息，2019年10月4日和2020年1月6日支付了每股0.375美元的股息。
(百萬美元，除非另有説明) | 2019 | 2018 | |||
每股股息 | 1.25 | 0.50 | |||
金額 | 351 | 147 | |||
我們的債務總額達$7,365 百萬截至(一九二零九年十二月三十一日)..增加1 100萬美元相比較(2018年12月31日) (73.54億美元). 在2019年12月2日，NXP收回了1.0%現金可轉換高級債券到期時的11.5億美元未償本金。
在…(一九二零九年十二月三十一日)，我們的現金餘額10.45億美元，其中1.88億美元由我們與臺積電合併的合資公司SSMC持有。根據我們與臺積電的合資協議，這筆現金的一部分可以以股息的形式分配給我們，但38.8%的股息將支付給我們的合資夥伴。沒有宣佈紅利2019(在2018，股息1.39億美元已由SSMC支付)。
我們不時與第三方就企業、技術和產品線的潛在收購或投資進行討論。任何此類交易都可能需要大量使用我們的現金和現金等價物，或者要求我們安排新的債務和股權融資來為交易提供資金。我們能否按期償還債務或為債務再融資，取決於我們的財務和經營業績，這取決於當前的經濟和競爭條件。將來，我們可能無法維持經營活動的現金流量，使我們無法支付本金、保險費(如果有的話)和債務利息。我們的業務可能無法從業務中產生足夠的現金流量，或者我們可能沒有足夠的能力根據區域合作框架協議，或從其他來源獲得足夠的資金，使我們能夠償還我們的債務，包括區域合作框架協議、無擔保票據或
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以滿足我們的其他流動資金需求，包括營運資本和資本支出需求。在任何情況下，我們都可能被迫減少或推遲資本支出，出售資產或業務，尋求額外資本，或重組或再融資我們的債務。見第一部分，第1A項。危險因素.
經營活動現金流量
截至年底(一九二零九年十二月三十一日)我們的業務活動提供了23.73億美元現金。這主要是由於淨收入2.72億美元、調整數以調節淨收入22.61億美元和業務資產和負債變動(1.6億美元)。對淨收入的調整包括抵消非現金項目，例如折舊和攤銷20.47億美元，股票補償3.46億美元，債務和債務發行成本貼現攤銷5 300萬美元，出售資產收益(2 000萬美元)，債務清償損失1 100萬美元，權益相關的結果(1百萬美元)，遞延税的變動(1.75億美元)。
業務資產和負債(週轉資本賬户)出現變化的原因如下：
應收賬款和其他流動資產減少1.16億美元，主要原因是應收賬款淨額減少，這是由於2019年第四季度收入線性和相關現金收款時間與2018年同期相比。
庫存減少1.28億美元的主要原因是管理層努力使手頭庫存與2019年第四季度的當前需求預測保持一致，同時將與待出售的語音和音頻解決方案有關的800萬美元庫存重新分類，由從Marvell購買資產的5 000萬美元庫存抵消。
應付帳款和其他負債減少4.6億美元的主要原因是，其他負債減少，原因是2018年收到的與高通分拆費有關的應付所得税1.97億美元，可變報酬權責發生制減少9 000萬美元，訴訟事項權責發生制減少7 600萬美元，以及2019年第四季度應付款減少5 500萬美元，與2018年同期相比減少了9 000萬美元。
其他非流動資產減少4 300萬美元，主要是由於結算活動導致與訴訟事項有關的保險索賠減少4 400萬美元。
截至年底(2018年12月31日)我們的業務活動提供了43.69億美元現金。這主要是由於淨收入22.58億美元，調整後的淨收入為21.14億美元，業務資產和負債的變動為(300萬美元)。淨收益包括抵消非現金項目，例如折舊和攤銷19.87億美元，股票補償3.14億美元，債務和債務發行成本貼現的攤銷5200萬美元，債務清償損失2 600萬美元，與權益相關的投資結果(5 400萬美元)，遞延税的變動(2.11億美元)。
投資活動的現金流量
本年度用於投資活動的現金淨額為22.84億美元。(一九二零九年十二月三十一日)主要包括用於購買企業利息的現金流出(減去現金)16.98億美元，涉及購買Marvell的Wifi資產，資本支出為5.26億美元和1.02億美元，用於購買已查明的無形資產，由出售企業所得的3 700萬美元(扣除現金)和處置不動產、廠場和設備的收益3 300萬美元部分抵銷。
本年度用於投資活動的現金淨額為5.22億美元。(2018年12月31日)主要包括用於資本支出的現金流出6.11億美元和用於購買已查明的無形資產的5 000萬美元，由出售企業所得的1.59億美元(扣除現金後的收入)部分抵銷。
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來自融資活動的現金流量
用於資助活動的現金淨額為18.31億美元截至年底(一九二零九年十二月三十一日)相比較45.97億美元截至年底(2018年12月31日). 與財務交易有關的現金流量2019和2018主要與以下標題下所述的籌資活動有關 2019籌資活動和2018籌資活動.
除下文所述的籌資活動外，按年份分列的用於籌資活動的現金淨額還包括：
(百萬美元) | 截至12月31日的年度， | ||||
2019 | 2018 | ||||
支付予非控制權益的股息 | — | (54 | ) | ||
支付給普通股股東的股息 | (319 | ) | (74 | ) | |
行使股票期權的現金收益 | 84 | 39 | |||
購買國庫股份 | (1,443 | ) | (5,006 | ) | |
為終止的購置調整活動支付現金 | — | (60 | ) | ||
代股東繳税購回股份的現金 | (128 | ) | (142 | ) | |
2019籌資活動
2024循環信貸機制
2019年6月11日，NXP B.V.與NXP Funding LLC簽訂了一項15億美元的無擔保循環信貸安排協議，取代了2015年12月7日簽訂的6億美元的有擔保循環信貸安排。
2020年高級説明
2019年6月11日，NXPB.V.與NXP資金有限公司一起，開始以現金競購到期的4.125%高級債券(“4.125%2020年債券”)中的任何和全部6億美元未清本金總額。此次發行的4.125%2020年債券的本金總額為5.53億美元，並於2019年6月18日退休。其餘的4700萬美元在2019年7月3日根據有關這些票據的契約條款贖回。
2026年及2029年高級無擔保債券
2019年6月18日，NXP B.V.與NXP USA Inc.合作。和NXP融資有限責任公司，發行了7.5億美元的3.875%高級無擔保債券到期的2026年和10億美元的4.3%的高級無擔保債券到期2029年。如上文所述，NXP使用提供這些票據的淨收益的一部分全額償還2020年高級票據。其餘收益用於再融資NXP半導體公司於2014年12月1日到期、於2019年12月1日到期的現金可轉換債券本金總額為11.5億美元。
2019年可兑換現金高級債券
2019年12月2日，NXP在到期後償還現金轉換債券，將可用現金與交易對手在私下談判的可轉換票據對衝交易(“現金可轉換債券風險”)下的付款結合起來，這一點在Note中有進一步的描述。14本報告合併財務報表附註。
2018籌資活動
2024、2026及2028高級無擔保債券
2018年12月6日，NXP B.V.與NXP資金有限公司共同發行了10億美元的4.875%高級無擔保債券，其中5億美元為5.35%的高級無擔保債券，應於2026年3月1日到期。
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5.55%高級無擔保債券到期日期二零二八年，五億元NXP使用發行這些票據的淨收益的一部分來全額償還Bridge貸款，如下所述。其餘收益將用於一般公司用途，其中可能包括回購NXP普通股的額外股份。
2019年橋樑貸款
2018年9月19日，NXP B.V.與NXP Funding LLC簽訂了一項10億美元的高級無擔保橋樑期信貸協議，根據該協議，貸款總額為10億美元的定期貸款(“橋樑貸款”)。橋樑貸款將於2019年9月18日到期，利率為libor+適用保證金1.5%。NXP將橋樑貸款的淨收益用於一般企業用途，併為宣佈的部分股權回購計劃提供資金。2018年12月6日，如上文所述，大橋貸款得到全額償還。
2018年高級説明
2018年3月8日，NXP B.V.與NXP供資有限責任公司一起發出通知，表示將償還2018年到期的3.75%高級債券(“2018年票據”)持有人7.5億美元的2018年債券未清本金總額，即2018年債券的所有未清本金總額。這筆款項是2018年4月用可用盈餘現金償還的。
2023高級説明
2018年3月2日，NXP B.V.與NXP Funding LLC一起，向持有2023年到期的5.75%高級債券(“2023票據”)的持有人償還2023年債券未清本金總額中的5億美元，即2023年債券的所有未清本金總額。這筆款項是2018年4月用可用盈餘現金償還的。
債務狀況
短期債務
截至(一九二零九年十二月三十一日)，沒有短期債務未償還。.
截至(2018年12月31日)，我們的短期債務相當於11.07億美元.
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長期債務
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們有以下未償債務：
(百萬美元) | (2018年12月31日) | 應計/釋放 原版 發行/債務 折扣和 債務 發行成本 | 債務 交換/ 回購/ 新的 借款 | 其他(10) | (一九二零九年十二月三十一日) | |||||||||
以美元計價的4.125%高級無擔保債券將於2020年到期(1) | 598 | 2 | (600 | ) | — | — | ||||||||
以美元計價的4.125%高級無擔保債券將於2021年6月到期(2) | 1,349 | 1 | — | — | 1,350 | |||||||||
以美元計價的4.625%高級無擔保債券將於2022年6月到期(3) | 398 | — | — | — | 398 | |||||||||
以美元計價的3.875%高級無擔保債券將於2022年9月到期(4) | 995 | 2 | — | — | 997 | |||||||||
以美元計價的4.625%高級無擔保債券將於2023年到期(5) | 895 | 1 | — | — | 896 | |||||||||
以美元計價的4.875%高級無擔保債券將於2024年到期(6) | 994 | — | — | — | 994 | |||||||||
美元計價高級無擔保債券5.35%應於2026年3月到期(6) | 497 | — | — | — | 497 | |||||||||
以美元計價的3.875%高級無擔保債券將於2026年到期(7) | — | 1 | 745 | — | 746 | |||||||||
美元計價高級無擔保債券5.55%應於2028年12月到期(6) | 496 | — | — | — | 496 | |||||||||
以美元計價的4.3%高級無擔保債券將於2029年6月到期(7) | — | — | 991 | — | 991 | |||||||||
6,222 | 7 | 1,136 | — | 7,365 | ||||||||||
區域合作框架協定(8) | — | — | — | — | — | |||||||||
其他長期債務 (9) | 25 | — | — | (25 | ) | — | ||||||||
長期債務總額 | 6,247 | 7 | 1,136 | (25 | ) | 7,365 | ||||||||
(1)2015年6月9日，我們發行了6億美元的本金總額為4.125%的高級無擔保債券，應於2020年到期。2019年6月11日，投標的本金總額為5.53億美元，2019年6月18日退休。其餘的4700萬美元在2019年7月3日根據有關這些票據的契約條款贖回。
(2)我們分別於二零一六年五月二十三日及二零一六年八月一日發行八億五千萬元及五億元高級無抵押債券，合計本金4.125%，到期日期二零二一年。
(3)2015年6月9日，我們發行了總額4億美元的高級無擔保債券，本金總額為4.625%，到期日期為2022年。
(4)在二零一六年八月十一日，我們共發行10億元本金總額3.875%的高級無擔保債券，到期日期為2022年。
(5)我們於二零一六年五月二十三日發行總值9億元的高級無抵押債券，總值4.625%，到期日期為2023年。
(6)2018年12月6日，我們發行了總計10億元的本金總額-4.875%的高級無擔保債券-到期日期為2024年；5億美元-總計本金5.35%-高級無擔保債券到期；5億美元-總計本金5.55%-高級無擔保債券到期。
(7)在2019年6月18日，我們發行了3.875%的高級無擔保債券，其中7.5億美元到期，2026年到期；4.3%高級無擔保債券到期，價值10億美元。
(8)2019年6月11日，我們簽訂了15億美元的無擔保循環信貸協議，取代了2015年12月7日簽訂的6億美元的有擔保循環信貸安排。
(9)其他長期債務主要由資本租賃債務構成。
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(10)其他主要是由於2019年採用新的租賃標準而將資本租賃債務重新歸類為流動和非流動其他負債。
我們可以不時通過現金購買和/或交換、公開市場購買、私下談判交易或其他方式，繼續尋求退休或購買我們的未償債務。 見第二部分第7項的討論。金融狀況、流動性與資本資源上面。
2019年可兑換現金高級債券
我們在2019年12月1日到期時償還了現金轉換債券，將可用現金與交易對手在私下談判的可轉換票據對衝交易(“現金可轉換債券風險”)下的付款結合起來，詳情見注。14本報告合併財務報表附註。
有關可兑換現金票據對衝的認股權證的詳細描述，請參閲債券。14本報告所列合併財務報表附註。
表外安排
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們沒有資產負債表外的材料安排。
合同義務
以下是我們的合同義務的摘要。(一九二零九年十二月三十一日).
(百萬美元) | 共計 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025年及其後 | |||||||||||||
還本付息 | 7,400 | — | 1,350 | 1,400 | 900 | 1,000 | 2,750 | |||||||||||||
債務利息支付 | 1,579 | 331 | 297 | 251 | 193 | 135 | 372 | |||||||||||||
融資租賃債務 | 33 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 18 | |||||||||||||
業務租賃債務 | 260 | 68 | 51 | 37 | 30 | 22 | 52 | |||||||||||||
長期購買義務 | 290 | 206 | 35 | 11 | 6 | 6 | 26 | |||||||||||||
技術許可義務 | 188 | 85 | 73 | 24 | 6 | — | — | |||||||||||||
合同現金債務共計(1), (2) | 9,750 | 693 | 1,809 | 1,726 | 1,138 | 1,166 | 3,218 | |||||||||||||
(1) | 截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們有1.7億美元的準備金，用於不確定的税收狀況，包括利息和罰款。我們沒有將這一數額包括在長期合同義務表中，因為很難對現金結算的時間(如果有的話)與各自的税務當局作出合理可靠的估計。 |
(2) | 其中某些債務是以美元以外的貨幣計價的，並根據每歐元1.00美元的平均匯率從外幣折算成美元。(一九二零九年十二月三十一日)。因此，實際付款將根據匯率的任何變化而變化。 |
除上述義務外，我們還在正常業務過程中籤訂了各種協議，其中規定，如果我們不履行承諾，可能會受到某些處罰。由於我們的義務有條件的性質，以及每一特定案件所涉及的獨特事實和情況，無法肯定地預測這些或類似規定下未來付款的最高可能數額。從歷史上看，根據這些規定支付的款項不是實質性的，我們認為，今後根據這些規定支付的任何款項都不會對我們的綜合財務狀況產生重大不利影響。然而，這種付款可能對我們某一特定時期的業務綜合説明具有重大意義。
我們根據有關國家的法律要求、習俗和當地情況，贊助許多國家的養卹金計劃。這些是定義福利養老金計劃，定義繳款養老金計劃和多僱主計劃。如有需要，將向已供資的養卹金計劃繳款，以提供足夠的資金
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應付計劃參與人未來福利的資產。這些捐款取決於各種因素，包括資金狀況、法律和税務考慮以及當地習俗。2020年及其後年份的預期現金流出情況是不確定的，可能由於法定資金需求以及實際貼現率與目前假設貼現率的變化、補償增加估計數和養卹金計劃資產收益的變化而發生變化。
臨界會計估計
根據美國公認會計原則編制財務報表和相關披露要求我們的管理層作出影響我們的合併財務報表和附註中報告的數額的判斷、假設和估計。我們的管理層根據歷史經驗、目前的經濟和工業狀況以及其他各種認為在這種情況下是合理的因素作出估計和判斷。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。
我們在應用會計政策時使用的方法、估計和判斷對我們在合併財務報表中報告的結果有重大影響。我們的一些會計政策要求我們作出困難和主觀的判斷，往往是由於需要對本質上不確定的事項作出估計。我們最重要的會計估計包括：
• | 影響毛利率的存貨估價； |
• | 評估商譽、確定的無形資產和有形固定資產的可收回性，在記錄資產減值或加速折舊或攤銷時影響毛利率或經營費用； |
• | 收入確認，影響我們的經營結果； |
• | 確認現行所得税和遞延所得税(包括衡量不確定的税收狀況)，這影響到我們的所得税規定； |
• | 在確定退休後福利義務時所使用的影響業務費用的假設； |
• | 在釐定以股份為基礎的補償時所採用的假設，該等假設會影響毛利率及營運開支；及 |
• | 對損失或意外損失的確認和計量，當我們確認一項損失應急或修改損失應急估計數時，這會影響毛利率或業務費用。 |
在下一節中，我們將進一步討論這些政策，以及所涉及的估計和判斷。
盤存
存貨按成本或市場的較低估價。我們定期審查我們的庫存，並記錄我們的庫存，以估計由於過時而造成的損失。這項免税額是根據我們最近過去和/或預期未來需求的產品銷售量來確定的。未來的需求受到市場條件、技術過時、新產品和戰略計劃的影響，每一種新產品和戰略計劃都會發生變化，幾乎沒有預警。在估計過時時，我們利用包括預測未來需求在內的信息。
戰略庫存水平的需要，以確保具有競爭力的交付業績給我們的客户是平衡的庫存過時的風險，因為迅速變化的技術和客户的要求。
庫存準備金的變化主要是由於對過時或超額庫存的正常審查和應計。如果實際的未來需求或市場狀況低於我們管理層的預期，可能需要額外的庫存減記。
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善意
商譽要求至少每年進行一次減值測試，或在情況發生變化或表明資產可能受損時，在此之前進行測試。這種事件或情況的變化可能是商業環境、經營業績或競爭方面的重大變化，也可能是報告單位的一大部分被處置後發生的重大變化。在確定是否在年度測試日期之間發生了損傷指標時，涉及到大量的判斷。此減值審查將每個包含商譽的報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較。確定報告單位的公允價值涉及使用重要的估計和假設，包括預測的未來現金流量、基於加權平均資本成本的貼現率以及未來的經濟和市場狀況。我們把我們的公允價值估計建立在我們認為是合理的假設之上。未來期間的實際現金流量可能與減值測試中使用的估計數不同。
年終年度減值評估(一九二零九年十二月三十一日)，我們確定，對於我們的報告單位，公允價值超過了賬面價值。在前兩個財政年度的第三和第四季度，我們分別完成了年度減值評估，得出的結論是，商譽在這兩個財政年度中均未受到損害。
已查明的無形資產和有形固定資產的減值或處置
我們對不動產、廠房和設備以及某些可識別的無形資產(不包括商譽)進行審查，以確定是否事實和情況表明使用壽命比我們原先估計的短，或者資產的賬面數可能無法收回。如果存在這些事實和情況，我們通過比較與相關資產或資產組在剩餘壽命期間的預計未貼現淨現金流量與其各自的賬面金額，來評估這些長期資產的可收回性。如果這種現金流量預計不足以收回資產的記錄價值，則根據資產的預期折現未來現金流量或根據評估，將資產減記為其估計公允價值。減值損失(如果有的話)是基於賬面金額超過這些資產的公允價值。
用來確定我們的無形資產和其他長期資產的未來價值和剩餘使用壽命的假設和估計是複雜和主觀的。它們可能受到各種因素的影響，包括行業和經濟趨勢等外部因素，以及內部因素，如我們的業務戰略變化和我們對具體產品線的預測。在2019年和2018年，我們沒有損傷。2017年，我們確認減值費用為2300萬美元，其中1600萬美元與從飛思卡爾收購的知識產權相關。
收入確認
公司根據核心原則確認收入，將控制權轉讓給客户，以反映公司預期應享有的考慮。為了實現這一核心原則，公司採用了以下五個步驟：(1)與客户確定合同；(2)確定合同中的履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給合同中的履約義務；(5)在履行義務時確認收入。
公司的絕大部分收入來自向經銷商、原始設備製造商(“原始設備製造商”)和類似客户銷售半導體產品。在確定交易價格時，公司評估該價格是否需要退款或調整，以確定公司期望得到的考慮。可變的考慮因素是估計的，包括折扣，價格保護，產品回報和經銷商獎勵計劃的影響。可變因素的估計取決於各種因素，包括合同條款、歷史數據分析、當前經濟狀況、行業需求以及當前和預測的定價環境。由於公司在這些合同方面有豐富的經驗，因此對可變報酬的估計不受限制。
當產品的控制權轉移給客户時(即當公司的履約義務得到履行時)，收入就會被確認，這通常發生在裝運時。決定是否
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控制權已經轉移，公司考慮是否有目前的支付權和合法所有權，以及所有權是否已轉移給客户的風險和回報。
對於分銷商的銷售，收入是在將控制權轉移給分銷商時確認的。對於一些分銷商來説，已有合同安排，允許這些分銷商在滿足某些條件的情況下退回產品。這些條件通常涉及允許返回的時間，並反映特定地理市場的習慣條件。其他退貨條件涉及在產品生命週期結束時出現的情況，即允許某些分銷商在公司宣佈某一產品尚未停牌後的一段預先確定的期間內退回所購買的產品。這些返還權是一種可變的考慮因素，使用基於歷史收益率的最有可能的方法進行估算，以減少公認的收入。但是，與這些公告相關聯的通知期長，無法返回大量的產品。對於存在退貨權的銷售，公司根據歷史數據確定，這種類型的銷售實際上只有很小一部分退還給分銷商。本公司不與原始設備製造商或分銷商簽訂回購協議。
對大多數分銷商的銷售是在半導體行業中常見的項目下進行的，在這種情況下，經銷商會得到一定的價格調整，以滿足個人的競爭這些方案可能包括授予分銷商的信貸，或允許分銷商按照與經銷商商定的合同條款返還或報廢有限數量的產品，或在我們的標準公佈價格從經銷商為其庫存中的產品支付的價格降低時獲得價格保護信貸。在確定交易價格時，公司認為來自這些項目的價格調整是可變的，可以減少確認的收入。該公司的政策是使用基於滾動歷史經驗率的最有可能的方法來估計這種價格調整，以及對參與我們的批量退税獎勵計劃的分銷商的產品和分銷渠道定價的前瞻性看法。我們不斷根據我們的估計來監測實際索賠的免税額，並酌情調整我們的估計，以反映定價環境和庫存水平的趨勢。當最近的歷史數據不代表預期的未來活動時，也對估計數進行調整。從歷史上看，這些項目的實際價格調整相對於估計值並沒有太大的差異。
所得税
遞延税資產和負債因資產和負債的税基與其報告數額之間的臨時差異而產生的預期税收後果而確認。遞延税資產和負債的計量依據的是預期適用於預期收回或解決這些臨時差額年份的應納税所得額的已頒佈税率。對子公司的股息預扣税的遞延税負債，在公司不考慮收益無限期再投資的情況下，並在這些預扣税預計不可退還的情況下，予以確認。
遞延税資產，包括結轉損失產生的資產，扣除估值備抵後，如果根據現有證據更有可能變現資產，則予以確認。
只有在經有關税務機關審查後，才有可能維持不確定的税收狀況，才能確認來自不確定税收狀況的所得税利益。確認的所得税利益是根據最大利益衡量的，即在解決不確定性時可能實現50%以上的利益。未確認的税收福利作為對相關淨營業虧損結轉的遞延税資產的扣減，除非無法獲得，在這種情況下，不確定的税收福利連同相關的利息和罰款一起作為負債列報，並根據預期付款的時間在應計負債和其他非流動負債項下列報。罰款記作所得税費用，利息在經營報表中記作財務費用。
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退休後福利
本公司的員工在許多國家參加養老金和其他退休後福利計劃。與參與確定福利計劃的公司僱員有關的養卹金和其他退休後福利及相關資產和負債的費用是根據精算估值計算的。
預計的固定收益債務每年由合格精算師使用預計單位信用方法計算。就公司的主要計劃而言，貼現率來自高質量公司債券的市場收益率。在沒有深度公司債券市場的國家，計劃採用基於地方政府債券利率的貼現率。
在計算債務和費用時，公司必須選擇精算假設。這些假設包括貼現率、計劃資產的預期長期回報率以及根據當前市場狀況確定的補償成本增長率、歷史信息以及與精算師的協商和投入。關鍵假設的變化可能對預計的養卹金債務、供資需求和所產生的定期養卹金費用產生重大影響。
公司根據報價或非上市資產的可比價格確定計劃資產的公允價值。對於確定利益的養老金計劃，福利義務是預期的福利義務；對於任何其他的退休後確定的福利計劃，它是累積的退休後福利義務。
股份補償
我們確認所有基於股票的獎勵的補償費用，基於授予日期估計的公允價值，扣除估計的沒收率。我們使用Black-Schole期權定價模型來確定某些獎勵的估計公允價值。以股份為基礎的有限股份單位(“RSU”)按時間歸屬的補償成本，根據批出之日我們普通股的收盤公平市價計算，減去預期未來股息的現值，再乘以批出的RSU數量。業績或市場條件下基於業績的股票單位(“PSU”)的基於股票的補償成本是在授予日期使用蒙特卡羅模擬模型來衡量的。
我們的估價模型和普遍接受的估價技術要求我們作出假設並運用判斷來確定我們的獎勵的公允價值。這些假設和判斷包括估計我國股票價格的波動性、預期股利收益率、員工流失率和員工股票期權行使行為。在建立預期壽命假設時，我們使用ASC主題718中為沒有足夠歷史數據的公司規定的“簡化”方法。無風險利率是以美國國債的普遍收益率來衡量的，其到期日類似於預期壽命假設。我們亦估計在批出時的沒收率，如實際沒收或歸屬與原先的預算不同，則在其後各期修訂該比率。
我們每季度評估用於評估我們的獎項的假設。如果因素髮生變化，並且我們採用了不同的假設，基於股票的補償費用可能與我們過去的記錄有很大的不同。如果有任何修改或取消的基礎上的未歸屬證券，我們可能需要加快，增加或取消任何剩餘的未賺取股票的補償費用。
訴訟及申索
我們經常作為原告或被告參與與我們過去和現在的業務活動有關的索賠和訴訟。這些索賠可以涵蓋廣泛的主題，包括知識產權，以反映該公司作為一個全球製造和技術業務的身份。該公司極力為不正當的索賠進行辯護，包括在訴訟中提出的索賠。由於訴訟的不可預測性，無法保證公司的應計項目將足以彌補其可能遭受損失的程度，但從歷史上看，法律行動並未對公司的業務、經營結果或財務狀況產生重大不利影響。
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合理可能損失的估計合計範圍是根據與已經發生的索賠有關的現有資料，以及公司對可作出這種估計的情況下對這類損失的最佳估計數計算的。對於某些索賠，公司認為目前無法作出估計。鑑於訴訟程序的不同階段(包括許多被告目前正處於初步階段)，需要作出重大判斷，在這類索賠中存在多名被告(包括公司)，這些被告的賠償責任份額尚未確定，許多索賠中有許多尚未解決的問題，以及此類索賠的各種潛在結果隨之產生的不確定性。因此，公司的估計會不時變化，實際損失可能會超過目前的估計。
使用某些非公認會計原則的財務措施
淨債務是一種非公認會計原則的財務指標，是指扣除現金和現金等價物後的總債務(短期和長期)。管理層認為，這一衡量方法適合於計算我們的淨槓桿率。
我們理解，雖然投資者和證券分析師在評估公司時使用淨債務，但這一概念作為一種分析工具有其侷限性，不應根據美國公認會計原則作為任何其他措施的替代辦法。
項目7A.市場風險的定量和定性披露
我們面臨利率和外匯匯率的變化，因為我們通過固定利率和可變利率債務工具為某些業務提供資金，並以各種外幣計價我們的交易。這些利率的變化可能會對未來的現金流和收益產生影響。我們通過正常的經營和融資活動，並在適當情況下，通過使用衍生金融工具來管理這些風險。我們並非為交易或投機目的而購買金融工具。
通過使用衍生工具，我們受到信貸和市場風險的影響。衍生工具的公允市場價值由估值模型確定，估值模型的投入使用市場可觀察的投入，包括利率收益率曲線，以及外匯和商品即期和遠期匯率，並反映每個報告期結束時的資產或負債狀況。當衍生產品合約的公允價值為正時，交易方欠我們的，從而給我們造成了應收風險。如果我們的衍生協議的對手方不履行義務，我們將面臨交易對手信用風險。我們通過與投資級信用評級的主要金融機構進行交易，將交易對手的信用(或償還)風險降到最低。我們對市場風險的風險敞口並不能完全消除市場環境變化對收益或現金流的影響。
利率風險
我們的區域合作框架協議有15億美元的借款能力和浮動利率。由於該安排目前沒有借款，因此假設以libor為基礎的利率增加不會對我們的浮動利率債務的利息支出造成任何變化。
本年度報告第8項所列綜合財務報表附註2-重大會計政策和注14-債務-提供了有關我們附註的補充資料。
外幣風險
我們還面臨外匯匯率變動帶來的市場風險，這可能會影響我們的經營業績以及我們的財務狀況和現金流。我們監測我們對這些市場風險的敞口，並通常採用操作和融資活動來抵消這些風險。如果我們沒有業務或融資活動來充分抵消這些風險敞口，我們可以不時使用衍生金融工具，如掉期、項圈、遠期、期權或其他工具，將這些風險敞口所產生的收益和現金流量限制在波動範圍內。衍生金融工具只用於對衝目的，而不用於交易或投機目的。我們衍生產品的交易對手
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合同都是主要的銀行機構。在金融破產或我們衍生金融工具的交易對手陷入困境的情況下，如果交易對手不向我們提供足夠的抵押品以保證其對我們的淨結算義務，我們可能無法結算交易，這可能對我們的結果產生負面影響。公司根據工具的市場價格或期權定價模型得出的公允價值來衡量所有衍生金融工具，並在資產負債表中將其記錄為資產或負債。除非採用現金流量對衝會計，否則公允價值的變化將立即在業務報表中確認。我們的外幣會計政策摘要載於附註2-重要會計政策，本年度報告第8項所列合併財務報表的附註載於此。
在…(一九二零九年十二月三十一日)我們與外匯遠期合同有關的淨資產被指定為某些業務支出交易中外匯風險的對衝工具，為900萬美元。如果我們對套期保值貨幣的預計經營支出下降20%，而外匯匯率以套期保值的外匯匯率不利地變化20%，我們將遭受微不足道的損失。
合併子公司持有的金融資產和負債不以這些實體的功能貨幣計價，受貨幣波動的影響，並可能影響報告的收益。作為一家全球性公司，我們面臨外匯匯率不利變動的風險。我們可以對衝與某些以非功能貨幣計價的資產和負債以及某些預期的非功能性貨幣交易有關的貨幣敞口。因此，我們可以在預期的外幣現金流量上經歷意想不到的損益，以及在投資可收回性方面的經濟損失。
我們的主要外匯風險與美元對歐元匯率有關。然而，我們的外幣敞口也與人民幣、日元、英鎊、馬來西亞林吉特、新加坡元、臺幣和泰銖有關，但不受限制。
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項目8.財務報表和補充數據
財務報表一覽表
獨立註冊會計師事務所報告 | 57 |
綜合業務報表 | 60 |
綜合收益報表 | 61 |
合併資產負債表 | 62 |
現金流動合併報表 | 63 |
合併權益變動表 | 65 |
合併財務報表附註 | 66 |
補充財務數據(未經審計) | 110 |
獨立註冊會計師事務所報告
股東和董事會
NXP半導體N.V.
關於合併財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了截至2019年12月31日、2019和2018年12月31日的NXP半導體公司及其子公司(本公司)的合併資產負債表，以及截至2019年12月31日的三年期間的相關業務綜合報表、綜合收益、現金流量和股本變動。以及相關附註(統稱合併財務報表)。我們還根據下列標準審計了截至2019年12月31日公司對財務報告的內部控制內部控制-綜合框架 (2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會印發。
我們認為，上述綜合財務報表按照美國普遍接受的會計原則，在所有重大方面公允地反映了公司截至2019年12月31日、2019和2018年12月31日的財務狀況，以及截至2019年12月31日的三年期間每年的經營結果和現金流量。我們還認為，該公司在所有重大方面都根據以下規定對截至2019年12月31日的財務報告保持了有效的內部控制內部控制-綜合框架(2013年)特雷德韋委員會贊助組織委員會印發。
意見依據
公司管理層負責這些合併財務報表，對財務報告保持有效的內部控制，並對財務報告的內部控制的有效性進行評估，這包括在所附的管理部門關於財務報告內部控制的報告中。我們的責任是就公司的綜合財務報表發表意見，並根據我們的審計對公司財務報告的內部控制提出意見。我們是在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法和證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。
我們按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們規劃和進行審計，以合理保證合併財務報表是否沒有重大錯報，是否因錯誤或欺詐而發生錯報，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是因為錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的數額和披露情況的證據。我們的審計還包括評估會計。
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管理層採用的原則和作出的重大估計，以及對合並財務報表的總體列報方式的評價。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估重大弱點存在的風險，並根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作效果。我們的審計工作還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義與侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個過程，目的是根據美國公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)保持記錄，以合理詳細、準確和公正的方式反映公司資產的交易和處置情況；(2)提供合理的保證，證明記錄交易是必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，而且公司的收支只是根據公司管理層和董事的授權進行的；(3)對防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產的收購、使用或處置，提供合理的保證。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報。此外，對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
關鍵審計事項
下文通報的關鍵審計事項是本期間對合並財務報表進行的審計所產生的事項，這些事項已通知審計委員會或需要告知審計委員會，這些事項包括：(1)涉及對合並財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的通報絲毫不改變我們對合並財務報表的總體看法，我們也沒有就關鍵審計事項或與其有關的賬目或披露提供單獨的意見。
Marvell企業收購中某些無形資產公允價值的評估
如合併財務報表附註3所述，該公司於2019年12月6日收購了Marvell的無線WiFi連接業務股、藍牙技術組合和相關資產(“Marvell”)，合併後淨價17.05億美元。收購的資產包括3.24億美元的發達技術和1.7億美元的過程中的研發。管理部門根據收益法對這些無形資產進行初步估值，採用多期超額收益法。這種方法反映了預期由發達的技術和過程中的研發所產生的預計現金流量的現值減去代表其他資產對這些現金流的貢獻的費用。
我們認為，對初步收購日期的評估、所開發技術的公允價值以及過程中的研發都是一項關鍵的審計事項。在評估用於計算這些無形資產的收購日期公允價值的折現現金流量模型(包括在發達技術和過程中研發之間分配預計現金流量)方面，存在高度主觀性。此外，貼現現金流模型還包括內部發展的假設，如預期收入增長率、盈利能力和貼現率，這些資產的計算公允價值對這些假設可能發生的變化很敏感。
我們為解決這一關鍵審計問題所執行的主要程序包括以下內容。我們測試了對公司收購日期估值過程的某些內部控制，包括基於可比市場數據的假設開發的控制。我們將包括公司預測增長率和盈利能力在內的假設與市場參與者的假設進行了比較。我們還聘請了具有專門技能和知識的估價專業人員，他們利用公司的現金流量預測和獨立制定的貼現率，協助對收購業務的公允價值進行估算。
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評估公司的貼現率，將其與獨立開發的貼現率範圍進行比較，使用可比較實體和交易的公開市場數據。
評估應計負債並披露與人身傷害索賠有關的合理可能損失範圍
如合併財務報表附註16所述，公司作為被告參與人身傷害索賠。具體來説，該公司參與了法律訴訟，聲稱前僱員的子女因據稱暴露於公司或前母公司飛利浦和摩托羅拉經營的半導體制造潔淨室環境中使用的化學品而受到人身傷害。這些人身傷害索賠聲稱，在半導體制造、潔淨室設施工作與出生缺陷之間存在聯繫。截至2019年12月31日，該公司累計積存4 400萬美元，並披露了合理可能發生的損失總額，超過了潛在和當前法律訴訟應計金額在0百萬至6 600萬美元之間，其中一部分涉及人身傷害索賠。
我們將對應計負債的評估和合理可能超過與人身傷害索賠有關的應計金額的累計損失範圍的披露列為一項重要的審計事項，因為這需要主觀審計師的判斷。這是由於訴訟程序的不同階段所產生的估計數的性質，在這類索賠中存在多名被告，其賠償責任份額尚未確定，許多索賠中有許多未解決的問題，以及由此產生的此類索賠的各種潛在結果的不確定性。
我們為解決這一關鍵審計問題所執行的主要程序包括以下內容。我們測試了對公司人身傷害索賠應計和披露過程的某些內部控制，包括與評估外部和內部法律顧問提供的信息有關的控制，以及與制定假設和審查公司計算中使用的其他信息有關的控制。我們檢查了直接從公司外部法律顧問收到的信件，以確認公司在計算應計利潤和合理可能的損失範圍時使用的基本信息。我們詢問了管理層及其內部法律顧問，並評估了在計算中使用的關鍵投入和假設。我們通過將歷史記錄的負債與通過和解協議發生的實際金額進行比較，評估了該公司在人身傷害索賠中的貨幣風險敞口。
/S/KPMG會計師N.V.
自2009年以來，我們一直擔任該公司的審計師。.
荷蘭Amstelveen
(二0二0年二月二十七日)
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NXP半導體N.V.
綜合業務報表
(百萬美元，除非另有説明) | 截至12月31日， | |||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
收入 | ||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
毛利 | ||||||||
研發 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
銷售、一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
與購置有關的無形資產攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
業務費用共計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
其他收入(費用) | ||||||||
營業收入(損失) | ||||||||
財政收入(費用)： | ||||||||
債務的清償 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
其他財務收入(費用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
所得税前收入(損失) | ||||||||
所得税福利(備抵) | ( | ) | ( | ) | ||||
與權益相關的投資結果 | ||||||||
淨收入(損失) | ||||||||
減：可歸因於 自願性非控制性利益 | ||||||||
歸於股東的淨收入(損失) | ||||||||
每股收益數據： | ||||||||
應歸於股東的普通股淨收益(虧損)，以美元計： | ||||||||
-基本 | ||||||||
-稀釋 | ||||||||
當年發行的普通股加權平均數(單位：千)： | ||||||||
-基本 | ||||||||
-稀釋 | ||||||||
見所附合並財務報表附註。
60
NXP半導體N.V.
綜合收益報表
(百萬美元，除非另有説明) | 截至12月31日， | |||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
淨收入(損失) | ||||||||
其他綜合收入(損失)，扣除税後： | ||||||||
公允價值現金流量套期保值的變化* | ( | ) | ||||||
外幣換算調整的變化* | ( | ) | ( | ) | ||||
精算淨收益變動(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||
未實現淨收益(損失)可供出售證券的變動* | ( | ) | ||||||
其他綜合收入共計(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||
綜合收入總額(損失) | ||||||||
減：非控制權益造成的綜合收入(損失) | ||||||||
可歸於股東的綜合收入(損失)共計 | ||||||||
* | 重新分類調整數包括收入、銷售、一般和行政費用、研究和發展費用以及與股本有關的結果-在“業務綜合報表”中列入的投資。 |
見所附合並財務報表附註。
61
NXP半導體N.V.
合併資產負債表
(百萬美元，除非另有説明) | 截至12月31日， | ||||
2019 | 2018 | ||||
資產 | |||||
流動資產： | |||||
現金和現金等價物 | |||||
應收賬款，淨額 | |||||
待售資產 | |||||
存貨淨額 | |||||
其他流動資產 | |||||
流動資產總額 | |||||
非流動資產： | |||||
其他非流動資產 | |||||
不動產、廠房和設備，淨額 | |||||
已查明的無形資產，淨額 | |||||
善意 | |||||
非流動資產共計 | |||||
總資產 | |||||
負債和權益 | |||||
流動負債： | |||||
應付帳款 | |||||
重組負債-流動負債 | |||||
應計負債 | |||||
短期債務 | |||||
流動負債總額 | |||||
非流動負債： | |||||
長期債務 | |||||
重組負債 | |||||
遞延税款負債 | |||||
其他非流動負債 | |||||
非流動負債共計 | |||||
公平： | |||||
非控制利益 | |||||
股東權益： | |||||
優先股，每股面值0.20歐元： | |||||
核定：645，754，500股(2018年：645，754，500股) | |||||
印發：無 | |||||
普通股，每股面值0.20歐元： | |||||
核定：430，503，000股(2018年：430，503，000股) | |||||
發行和全額支付：315 519 638股(2018年：328 702 719股) | |||||
超過面值的資本 | |||||
財政部股票，按成本計算： 34，082，242股(2018年：35，913，021股) | ( | ) | ( | ) | |
累計其他綜合收入(損失) | |||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | |
股東權益合計 | |||||
總股本 | |||||
負債和權益共計 | |||||
見所附合並財務報表附註。
62
NXP半導體N.V.
現金流動合併報表
(百萬美元，除非另有説明) | 截至12月31日， | |||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
業務活動現金流量： | ||||||||
淨收入(損失) | ||||||||
調整數，將淨收入(損失)與(用於)業務活動提供的現金淨額對賬： | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
股份補償 | ||||||||
債務貼現攤銷 | ||||||||
發債成本攤銷 | ||||||||
資產出售淨(收益)損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
(收益)債務清償損失 | ||||||||
與權益相關的投資結果 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
遞延税費用(福利) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
經營資產和負債的變化： | ||||||||
應收賬款和其他流動資產(增加)減少額 | ||||||||
庫存(增加)減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付賬款和應計負債增加(減少)額 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他非流動資產減少(增加) | ( | ) | ( | ) | ||||
交換差異 | ||||||||
其他項目 | ( | ) | ( | ) | ||||
(用於)業務活動的現金淨額 | ||||||||
投資活動的現金流量： | ||||||||
購置已查明的無形資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
不動產、廠房和設備的資本支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
處置不動產、廠房和設備所得收益 | ||||||||
購買企業權益，扣除所獲現金後 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售企業權益所得，減去已變現的現金 | ||||||||
購買可供出售的證券 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售證券所得收益 | ||||||||
股本投資收益 | ||||||||
其他 | ||||||||
由(用於)投資活動提供的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自籌資活動的現金流量： | ||||||||
現金可兑換票據的支付 | ( | ) | ||||||
現金可兑換票據套期結算收益 | ||||||||
債券對衝衍生工具的支付-可轉換期權 | ( | ) | ||||||
償還橋樑貸款 | ( | ) | ||||||
橋樑貸款收益 | ||||||||
回購長期債務 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
償還長期債務的本金 | ( | ) | ( | ) | ||||
發行長期債券所得收益 | ||||||||
償還債務發行費用的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
為終止的購置調整活動支付現金 | ( | ) | ||||||
支付予非控制權益的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給普通股股東的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
行使股票期權的現金收益 | ||||||||
63
NXP半導體N.V. 現金流動綜合報表(續) | |||||||||
購買國庫股份及受限制股票單位扣繳款項 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||
代股東繳税購回股份的現金 | ( | ) | ( | ) | |||||
(用於)籌資活動提供的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||
匯率變動對現金頭寸的影響 | ( | ) | ( | ) | |||||
現金和現金等價物增加(減少) | ( | ) | ( | ) | |||||
期初現金及現金等價物 | |||||||||
期末現金及現金等價物 | |||||||||
對合並現金流量的補充披露 | |||||||||
在下列期間支付的現金淨額： | |||||||||
利息 | |||||||||
所得税，扣除退款後 | |||||||||
出售資產的淨收益(虧損)： | |||||||||
出售資產所得現金 | |||||||||
這些資產的賬面價值 | ( | ) | ( | ) | |||||
與採用ASC 606有關的非現金調整： | |||||||||
應收款項 | ( | ) | |||||||
盤存 | |||||||||
見所附合並財務報表附註。
64
NXP半導體N.V.
合併權益變動表
最後幾年(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017
(百萬美元，除非另有説明) | 外定 數目 股份 (單位：千) | 共同 股票 | 資本 在……裏面 超過. 面值 | 國庫 股份 按成本計算 | 累加 其他 綜合 收入(損失) | 累加 赤字 | 共計 斯托克-德斯 衡平法 | 非- 控制 利益 | 共計 衡平法 | ||||||||||||||||||
截至2016年12月31日結餘 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
淨收入(損失) | |||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 | |||||||||||||||||||||||||||
股份補償計劃 | |||||||||||||||||||||||||||
根據股票獎勵發行的股票 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
國庫股份及限制性股票股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
股利非控股權益 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
累積效應調整 | |||||||||||||||||||||||||||
2017年12月31日結餘 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
淨收入(損失) | |||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股份補償計劃 | |||||||||||||||||||||||||||
根據股票獎勵發行的股票 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
國庫股份及限制性股票股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
財政部股份，已退休 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
回購股份的股東税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股利非控股權益 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
股息普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
累積效應調整 | |||||||||||||||||||||||||||
2018年12月31日餘額 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
淨收入(損失) | |||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股份補償計劃 | |||||||||||||||||||||||||||
根據股票獎勵發行的股票 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
國庫股份及限制性股票股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
財政部股份，已退休 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
回購股份的股東税 | |||||||||||||||||||||||||||
股息普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日餘額 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
見所附合並財務報表附註。
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NXP半導體N.V.
合併財務報表附註
所有數額，百萬美元，除非另有説明
附註1-介紹和概述的基礎
合併財務報表包括該公司及其子公司。所有重要的公司間賬户和交易都在合併中消除。淨收益(虧損)包括子公司收益中適用於非控股權益的部分.非控制權益導致的收入(虧損)和權益分別在合併業務報表和非控制權益綜合資產負債表中披露。我們已將某些前期數額重新分類，以符合本期列報方式。
部分報告
在2019年1月1日之前，HPMS是我們唯一可報告的部分。公司和其他部分是與合併財務報表對賬的剩餘部分。自2019年1月1日起，NXP在其組織結構中刪除了對HPMS的引用，以確認一 報告部門代表整個實體，並反映了我們的首席經營決策者執行經營決策、分配資源和管理公司的增長和盈利的方式。
估計數的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表需要管理層作出某些估計和假設，以影響報告的資產和負債數額，並在報告期間披露財務報表之日或有資產和負債以及報告的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計不同。
馬維爾
在2019年12月，我們完成了對Marvell公司的無線WiFi連接業務部門、藍牙技術組合和相關資產的收購。$1.7 十億現金，不計期末調整數。
附註2-重大會計政策
收入確認
公司根據核心原則確認收入，將控制權轉讓給客户，以反映公司預期應享有的考慮。為了實現這一核心原則，公司採用了以下五個步驟：(1)與客户確定合同；(2)確定合同中的履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給合同中的履約義務；(5)在履行義務時確認收入。
公司的絕大部分收入來自向經銷商、原始設備製造商(“原始設備製造商”)和類似客户銷售半導體產品。在確定交易價格時，公司評估該價格是否需要退款或調整，以確定公司期望得到的考慮。可變的考慮因素是估計的，包括折扣，價格保護，產品回報和經銷商獎勵計劃的影響。可變因素的估計取決於各種因素，包括合同條款、歷史數據分析、當前經濟狀況、行業需求以及當前和預測的定價環境。評估這些因素的過程非常主觀，需要作出重大估計，包括但不限於預測的需求、回報、定價假設和庫存水平。由於公司在這些合同方面有豐富的經驗，因此對可變報酬的估計不受限制。
當產品的控制權轉移給客户時(即當公司的履約義務得到履行時)，收入就會被確認，這通常發生在裝運時。決定是否
66
控制權已經轉移，公司考慮是否有目前的支付權和合法所有權，以及所有權是否已轉移給客户的風險和回報。由於攤銷期為一年或一年以下，本公司支付銷售佣金。
對於分銷商的銷售，收入是在將控制權轉移給分銷商時確認的。對於一些分銷商來説，已有合同安排，允許這些分銷商在滿足某些條件的情況下退回產品。這些條件通常涉及允許返回的時間，並反映特定地理市場的習慣條件。其他退貨條件涉及在產品生命週期結束時出現的情況，即允許某些分銷商在公司宣佈某一產品尚未停牌後的一段預先確定的期間內退回所購買的產品。這些返還權是一種可變的考慮因素，使用基於歷史收益率的最有可能的方法進行估算，以減少公認的收入。但是，與這些公告相關聯的通知期長，無法返回大量的產品。對於存在退貨權的銷售，公司根據歷史數據確定，這種類型的銷售實際上只有很小一部分退還給分銷商。本公司不與原始設備製造商或分銷商簽訂回購協議。
對大多數分銷商的銷售是在半導體行業中常見的項目下進行的，在這種情況下，經銷商會得到一定的價格調整，以滿足個人的競爭這些方案可能包括授予分銷商的信貸，或允許分銷商按照與經銷商商定的合同條款返還或報廢有限數量的產品，或在我們的標準公佈價格從經銷商為其庫存中的產品支付的價格降低時獲得價格保護信貸。在確定交易價格時，公司認為來自這些項目的價格調整是可變的，可以減少確認的收入。該公司的政策是使用基於滾動歷史經驗率的最有可能的方法來估計這種價格調整，以及對參與我們的批量退税獎勵計劃的分銷商的產品和分銷渠道定價的前瞻性看法。我們不斷根據我們的估計來監測實際索賠的免税額，並酌情調整我們的估計，以反映定價環境和庫存水平的趨勢。當最近的歷史數據不代表預期的未來活動時，也對估計數進行調整。從歷史上看，這些項目的實際價格調整相對於估計值並沒有太大的差異。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括所有現金餘額和在收購時期限不超過三個月的短期高流動性投資，這些投資很容易兑換成已知數額的現金。現金和現金等價物按接近公允價值的面值列報。
應收款項
應收賬款按攤銷費用、可疑賬户備抵和發放給分銷商的回扣和其他或有折扣扣除。當情況表明某一特定客户履行其對我們的財務義務的能力受到損害時，我們記錄應付款的備抵額，並按合理預期收取的金額對應收賬款進行估價。對於所有其他客户，我們根據許多因素來評估我們的應收賬款的可收性，包括信用風險集中的客觀證據，基於平均歷史損失的集體債務風險，以及特定國家或地區嚴重不利的經濟狀況等具體情況。
盤存
庫存按成本或市場的較低比例列報，減去在建工程的預付款。庫存成本採用先進先出(FIFO)方法確定.備抵了因過時而造成的估計損失。這一津貼是根據最近過去和(或)預期的未來需求和市場條件購買的各類產品而確定的。閒置設施費用和廢物的異常數量不計入庫存。對庫存成本的固定生產間接費用的分配是以生產設施的正常生產能力為基礎的。
67
財產、廠房和設備
不動產、廠房和設備按成本列報，減去累計折舊和減值損失。折舊按資產預期經濟壽命採用直線法計算.特殊工裝的折舊也是以直線法為基礎的，除非除直線法以外的折舊法更好地代表了消費模式。出售不動產、廠場和設備的損益包括在其他收入和費用中。資本租賃項下的廠房和設備最初按租賃財產公允價值或最低租賃付款現值的較低部分入賬。這些資產和租賃權的改進是在較短的租賃期限或資產的估計使用壽命內使用直線法攤銷的。
租賃
2016年2月，FASB發佈了ASU No.2016-02，租約(主題842)(“ASU 2016-02”)。ASU 2016-02旨在改進租賃交易的財務報告，要求租賃資產的組織確認從資產負債表日期起超過12個月的租賃所產生的權利和義務的資產和負債。這一會計更新還要求進一步披露租賃產生的現金流量的數額、時間和不確定性。ASU 2016-02適用於公共商業實體2018年12月15日以後發佈的年度和中期財務報表，我們已經採用了該標準。
2016年2月，FASB發佈ASU 2016-02租約(主題842)，2018年7月發佈ASU 2018-10，專題842租約的編纂改進，ASU 2018-11租賃(主題842)：有針對性的改進。根據新的過渡方法，一個實體最初在採用之日適用新的租賃標準，並確認對收養期間留存收益期初餘額的累積效應調整。由於這一採用和所需的披露，公司修訂了其租賃會計政策如下所述。
新標準於2019年1月1日對我們生效。根據這一標準，需要進行披露，以實現使財務報表使用者能夠評估租約產生的現金流量的數額、時間和不確定性的目標。另見注15，租約。
我們選擇採用一套實用的權宜之計，不重新評估先前與包含租約、租約分類和初始直接費用的合同有關的結論，以及在確定租約期限時採用事後考慮的實際權宜之計。
我們決定一項安排安排開始時的租約。一旦確定一項安排是或包含一項租賃，只有在法律安排被修改時，才應重新評估這一決定。基於市場的因素等假設的變化不會引發重新評估。確定合同是否包含租約需要作出判斷。一般而言，在下列所有情況均適用時，安排被視為租賃：
– | 它意味着有權在一段時間內控制已確定資產的使用，以換取考慮； |
– | 我們從使用該資產中獲得實質上的所有經濟利益；及 |
– | 我們可以直接使用已識別的資產 |
租賃安排的條款決定了租賃的分類和由此產生的損益表確認。當租賃條款有效地轉移了對標的資產的控制權時，租賃實質上是對資產的融資購買(出售)，租賃被承租人分為融資租賃和出租人的銷售型租賃。當租賃沒有有效地將標的資產的控制權轉讓給承租人，但出租人從第三方獲得資產價值擔保時，出租人將租賃歸類為直接融資租賃。所有其他租賃都被歸類為經營租賃。
除了.四 實例(合併值為$82 百萬)，該公司的租賃安排都是經營租賃。
68
租賃資產和租賃負債是根據開始之日租賃期內未來最低租賃付款的現值確認的。由於我們的租約並沒有提供隱含利率，我們以2019年1月1日或日後開始生效日期的資料為基礎，釐定未來付款的現值。租賃ROU資產包括任何租賃付款和初始直接成本。我們的租約條款可能包括延長或終止租約的選項，這些選項包括在衡量ROU資產和租賃負債時，如果我們合理地肯定我們將行使這一選擇權的話。
對於經營租賃，最低租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線確認。對於融資租賃，每一次租賃付款都在負債和融資成本之間進行分配。財務費用記入租約期間的業務綜合報表，以便對每一期間的負債餘額產生固定的定期利率。融資租賃資產在較短的資產使用壽命和租賃期限的直線基礎上折舊。
我們有租賃和非租賃的租賃協議。除天然氣和化工合同外，NXP沒有選擇將租賃和非租賃組件視為單一組成部分，並將非租賃組件視為單獨的記賬單位。
業務合併
我們根據收購時的估計公允價值分配與我們的收購有關的資產和承擔的負債所支付的購買價格。這一分配涉及一些假設、估計和判斷，這些假設、估計和判斷可能對我們財務報表中確認的時間或數額產生重大影響。
在估計獲得的無形資產的公允價值時，需要作出重要的判斷，包括估值方法、未來現金流量的估計、貼現率、市場細分增長率、假定的市場份額以及無形資產的估計使用壽命。在估計遞延税資產和負債的公允價值、不確定的税收狀況和與税收有關的估價津貼時，需要作出進一步的判斷，這些資產和免税額最初是在購置之日估計的，以及庫存、不動產、廠房和設備、預先存在的負債或法律索賠、遞延收入和可能適用的或有代價。
公允價值估計數是基於現有的歷史信息以及管理層認為合理但內在不確定的未來預期和假設。我們的假設和估計依據的是從我們的管理層和被收購公司的管理層獲得的可比市場數據和信息，以及未來現金流量的數量和時間(包括預期的收入增長率和盈利能力)、基本產品或技術生命週期、進入的經濟障礙和對現金流動適用的貼現率。因此，購置的有形資產和確定的無形資產被列為三級資產。意外的市場或宏觀經濟事件和情況可能會影響估計和假設的準確性或有效性。
善意
當收購的價格超過有形資產淨值的公允價值時，我們記錄商譽。我們根據收購提供的相對預期公允價值，將商譽分配給我們的報告部門。我們每年至少進行一次減值評估，如果存在潛在損害指標，則更頻繁地進行評估，包括評估質量和數量因素，以評估報告單位商譽受損的可能性。必要時，我們使用公允價值方法進行減值測試。報告單位在減值測試中使用的賬面價值表示各種資產和負債的轉讓，不包括某些公司資產和負債，如現金、投資和債務。
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確定的無形資產
許可的技術和專利通常在受益期內按直線攤銷.我們攤銷所有與購置有關的無形資產，這些無形資產在其估計的使用壽命內根據經濟效益進行攤銷。與收購相關的過程中R&D資產是指在收購之日尚未達到技術可行性的不完全研發項目的公允價值；最初，這些資產不受攤銷。與已完成的項目有關的資產須攤銷，而與已放棄的項目有關的資產在確定的無形資產完全攤銷後的一個季度中減記並計入研發，我們從總資產和累計攤銷額中扣除全部攤銷餘額。
我們每季度對已查明的有限壽命無形資產進行一次審查，以確定是否有事實和情況表明，有用的壽命比我們原先估計的短，或者資產的賬面金額可能無法收回。如果存在這些事實和情況，我們評估可收回性，方法是將與相關資產或一組資產有關的預計未貼現淨現金流量與其各自的賬面金額進行比較。減值(如果有的話)是基於賬面金額超過這些資產的公允價值。如果一項資產的使用壽命比原先估計的短，我們將加快攤銷率，並在新的較短的使用壽命上攤銷剩餘的賬面價值。我們每年至少對無限期無形資產進行一次減值評估，如果存在潛在減值指標，則更頻繁地對其進行評估，以確定資產的賬面價值是否更有可能無法收回。必要時，進行數量減值測試，以比較無限期無形資產的公允價值及其賬面價值。減值(如果有的話)是基於賬面金額超過這些資產的公允價值。
公允價值計量
公允價值是指在計量日，我們在與市場參與者進行有序交易時出售資產或支付債務轉移的價格。在沒有相同資產或負債的活躍市場的情況下，我們根據市場可觀測數據制定假設，在沒有此類數據的情況下，利用我們認為與市場參與者在計量日發生的假想交易中所使用的信息相一致的內部信息。可觀察的輸入反映從獨立來源獲得的市場數據，而不可觀測的輸入則反映我們的市場假設。優先考慮可觀測的輸入。這兩種類型的輸入構成了以下公允價值層次結構的基礎。
• | 一級：活躍市場相同資產或負債的報價。 |
• | 二級：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中類似或相同資產或負債的報價；根據可直接或間接觀察到投入或重要價值驅動因素的模型進行的估值。 |
• | 評估模型的重要投入是不可觀測的。 |
外幣
該公司使用美元作為其報告貨幣。控股公司的功能貨幣是美元。為合併目的，公司內各實體的財務報表以美元以外的功能貨幣折算成美元。資產和負債按適用的資產負債表日期的匯率折算。業務報表、綜合收入表和現金流量表中的收入和支出項目在所涉期間按月匯率折算。
將業務的財務狀況和結果從職能貨幣轉換為報告貨幣的影響在其他綜合收入中得到確認，並作為累計其他綜合收入(損失)的一個單獨組成部分列報。股東‘公平。如果經營是非全資子公司，則翻譯差額的相關比例份額記錄在非控股權益項下。
70
下表列出了適用於在所述期間內將NXP財務報表轉換為歐元的美元匯率。
每歐元1美元 | |||||||||||
週期結束 | 平均(1) | 高 | 低層 | ||||||||
一九九九年十二月三十一日 | |||||||||||
2018年12月31日 | |||||||||||
2017年12月31日 | |||||||||||
(1)所述期間內每個財政月月底的中午買入率平均數。
外幣交易按重新計量物品的交易日或估價日的匯率折算成功能貨幣。結清此類交易和按年終匯率折算以外幣計值的貨幣資產和負債所產生的外匯損益，在經營報表中予以確認，除非外匯敞口是符合條件的現金流量或淨投資套期保值會計關係的一部分，在這種情況下，相關的外匯損益直接在其他綜合收益中確認，但套期保值是有效的，並作為累積的其他綜合收入(損失)的一個單獨組成部分列報。股東‘公平。在套期保值無效的情況下，這種差異在業務報表中得到確認。具有永久投資性質的公司間貸款的貨幣損益被確認為其他綜合收入的折算差額，並作為股本內累積的其他綜合收入(損失)的單獨組成部分列報。
衍生金融工具，包括對衝會計
該公司使用衍生金融工具管理其外幣風險和黃金投入成本的一部分，我們的預期購買在未來12個月。
公司根據工具的市場價格或適當的期權定價模型得出的公允價值來衡量所有衍生金融工具，並在資產負債表中將這些工具作為資產或負債記錄。除非採用現金流量對衝會計，否則公允價值的變化立即在業務報表中得到確認。
被指定為現金流量套期保值的衍生產品公允價值的變化記錄在累積的其他綜合收益(虧損)中，直到收益受到指定對衝項目現金流量的變化影響為止。現金流量對衝會計對外幣風險的應用僅限於可能對公司財務狀況產生重大影響的重大貨幣風險的交易。
被指定為外國業務淨投資套期保值的金融責任的折算所產生的外幣損益，在套期保值有效的情況下，直接在其他綜合收益中確認，並作為累計其他綜合收益(損失)的一個單獨組成部分列報。股東權益
在套期保值無效的情況下，公允價值變動的無效部分在“業務綜合報表”中得到確認。在處置對衝淨投資時，將累積的其他綜合收益中的相應數額作為處置損益的一部分轉入業務報表。
在最初指定套期保值工具與套期保值項目之間的對衝關係時，公司記錄了這種關係，包括進行對衝交易的風險管理目標和策略，以及用於評估套期保值關係有效性的方法。該公司在對衝關係開始時以及在持續的基礎上，對套期保值工具是否有望“高度有效”進行評估。
71
抵消可歸因於套期保值風險的各套期保值項目公允價值或現金流量的變化。
當現金流量對衝會計因預測的交易不太可能在最初預測的交易日期起兩個月內發生而中止時，公司繼續按其公允價值在綜合資產負債表上進行衍生產品，而在其他綜合收益中積累的損益將立即在收益中確認。在對衝會計中斷的情況下，公司繼續在綜合資產負債表上按公允價值進行衍生產品，並確認其公允價值在收益中的任何變化。
截至年度按貨幣劃分的公司外幣衍生工具的名義總額 (一九二零九年十二月三十一日)和(2018年12月31日)情況如下：
2019 | 2018 | ||||
歐元 | |||||
中國人民幣 | |||||
日元 | |||||
馬來西亞林吉特 | |||||
新加坡元 | |||||
瑞士法郎 | |||||
臺幣 | |||||
泰銖 | |||||
其他 | |||||
股利給股東
當股利獲得批准時，公司股東的股利由留存收益支付。
股票回購和退休
每次重新收購普通股時，這些股票的數量和收購價格都會加到現有的國庫股數量和總價值中。當國有股退休時，公司的政策是將回購價格超過所購股份面值的超額分配給留存收益和超過面值的資本。分配給資本超過票面面值的部分，是按退休股份數除以已發行股份數除以截至退休日超過票面面值的資本餘額所確定的百分比計算的。
研發
研究和開發費用在其發生的時期內支出，但以企業組合方式獲得的過程中的研究和開發資產除外，這些資產已資本化，並在完成後按其估計的使用壽命攤銷。
廣告
廣告費用在發生時支出。
債務發行成本
為獲得融資而產生的直接費用被資本化，然後用有效利率法在債務期限內攤銷。在任何相關債務消滅後，任何未攤銷的債務發行成本立即支出。
72
重組
重組經費涉及管理當局核準的已啟動重組的估計費用。當這類計劃要求中止和(或)關閉活動項目時，預計的關閉或終止費用在發生負債時按公允價值入賬。在沒有其他可觀察到的投入(如報價)的情況下，公司根據貼現預計現金流確定公允價值。重組負債包括僱用後但退休前向前僱員或不工作僱員提供解僱福利的估計費用、終止租賃和其他合同的費用、與待售資產有關的銷售費用以及與關閉設施有關的其他費用。一次僱員解僱福利在未來服務期內按比例確認，如果該期間超過該期間，則要求該僱員向公司提供服務60 天或者更長的法定通知期。但是，一般而言，僱員解僱福利是由合同或正在進行的福利安排所涵蓋的，並在僱員可能有權享有福利和數額可以合理估計時予以確認。
其他收入(費用)
其他收入(費用)主要包括與撤資活動和子公司有關的損益，以及與出售長期資產和其他非核心經營項目有關的損益。從2019年1月1日起，這包括從製造業服務安排(“MSA”)和過渡服務安排(TSA)中獲得的收入，這些安排是在我們剝離業務或活動時實施的，幷包括相關支出。
財務收支
財務收入和支出包括現金和現金等值餘額的利息收入、借款利息費用、已發行債務貼現或溢價的增加、金融資產處置損益、金融資產減值損失和經營報表中確認的套期保值工具損益。
不直接歸因於購置、建造或生產不動產、廠房和設備的借款費用在業務報表中採用有效利息法予以確認。
所得税
所得税按資產和負債法記帳。遞延税資產和負債因資產和負債的税基與其報告數額之間的臨時差異而產生的預期税收後果而確認。遞延税資產和負債的計量依據的是預期適用於預期收回或解決這些臨時差額年份的應納税所得額的已頒佈税率。對子公司分紅的遞延所得税或預扣税，在公司不認為收益無限期再投資且預扣税不可退還的情況下予以確認。
遞延税資產，包括結轉損失產生的資產，扣除估值備抵後，如果根據現有證據更有可能變現資產，則予以確認。
只有在經有關税務機關審查後，才有可能維持税收狀況，才能確認來自税收狀況的所得税利益。確認的所得税福利是根據大於百分之五十可能會在解決不確定性時實現。未確認的税收福利負債及相關利息和罰款，根據預期付款的時間，在資產負債表中應計負債和其他非流動負債項下入賬。與所得税有關的罰款記作所得税費用，利息在業務報表中記作財務費用。
73
退休後福利
本公司的員工在許多國家參加養老金和其他退休後福利計劃。參加各種計劃的公司僱員的養卹金和其他退休後福利及相關資產和負債的費用是根據精算估值計算的。
公司的一些確定利益養老金計劃的資金來源是計劃資產，這些資產在信託、基金會或保險公司中被隔離和限制，以提供公司承諾的養卹金福利。
資產負債表中確認的與退休後計劃有關的負債或資產淨額是預計受益債務的現值減去資產負債表日計劃資產的公允價值。公司的大部分計劃都沒有資金，因此產生了準備金或淨負債。
就公司的主要計劃而言，貼現率來自高質量公司債券的市場收益率。在沒有深度公司債券市場的國家，計劃採用基於地方政府債券利率的貼現率。
福利計劃費用主要是基於當年僱員服務的福利債務精算現值的增加，以及前幾年與僱員服務有關的這一債務的利息，減去計劃資產的預期收益和扣除僱員繳款後的利息。
精算損益主要來自精算假設的變化和精算假設與實際發生情況之間的差異。在業務報表中，只有在僱員的淨累積金額超過預期平均剩餘服務期的情況下，才能確認這些服務。10 %債務現值或計劃資產公允價值在前一年年底(走廊)的較大數額。我們將在業務説明中確認發生了削減或解決福利計劃的事件。
在計算債務和費用時，公司必須選擇精算假設。這些假設包括貼現率、計劃資產的預期長期回報率、假設的醫療保健趨勢率和根據當前市場狀況確定的補償成本增長率、歷史信息以及與精算師的協商和投入。關鍵假設的變化可能對預計的養卹金債務、供資需求和所產生的定期費用產生重大影響。
未確認的與計劃有關的先前服務費用按在職僱員平均剩餘服務期內的業務報表攤銷。
對固定繳款和多僱主養老金計劃的繳款在所發生的業務報表中被確認為一項開支。
公司根據報價或非上市資產的可比價格確定計劃資產的公允價值。對於確定利益的養老金計劃，福利義務是預期的福利義務；對於任何其他的退休後確定的福利計劃，它是累積的退休後福利義務。
本公司確認為其他綜合收入的一個組成部分，扣除税收、損益和當年出現的前期服務成本，但不確認為定期淨收益成本的組成部分。在累積的其他綜合收入中確認的數額，包括損益和以前的服務費用，將進行調整，因為它們隨後被確認為定期養卹金淨費用的組成部分。
對於公司所有的退休後福利計劃，測量日期是我們年底的12月31日.
74
股份補償
我們確認所有基於股票的獎勵的補償費用，基於授予日期估計的公允價值，扣除估計的沒收率。我們使用Black-Schole期權定價模型來確定某些獎勵的估計公允價值。以股份為基礎的受限制股份單位(“rsu”)隨時間歸屬的補償成本是根據授予之日我們普通股的收盤價計算的，減去預期未來股息的現值，然後乘以所授予的RSU數量。以績效為基礎的股票單位(“PSU”)在業績或市場條件下的基於股票的補償成本是用蒙特卡洛模擬模型來衡量的。
最終預期將歸屬的獎勵部分的價值被確認為費用按比例超過所需在我們的綜合業務報表中的服務期。至於股票期權及rsu，批出日期價值，減去轉歸前的估計沒收額，將予以支出。在歸屬期內以直線為基礎。PSU使用分級歸屬表進行支出。股票期權的歸屬期一般為 四年 ，對於RSU和PSU，通常是三年 .
每股收益
歸屬於股東的每股基本收益除以公司股東的淨收益或虧損除以該期間上市普通股的加權平均數。
風險集中
包括衍生金融工具在內的可能使nxp面臨集中信貸風險的金融工具，主要包括現金和現金等價物、短期投資、長期投資、應收賬款和遠期合同。
我們把我們的產品賣給原始設備製造商和各個市場的分銷商，他們將這些產品轉售給原始設備製造商或他們的分包製造商。我們的一家分銷商14 %我們的收入 2019, 14 %在……裏面2018和15 %在……裏面2017。另一家分銷商所佔比例低於10 %我們的收入2019, 10 %在……裏面2018而且少於10 %在……裏面2017。沒有任何其他經銷商比10%我們的收入2019, 2018或2017. 我們有一個直接銷售的OEM11 %我們的收入2019, 11 %在……裏面2018和11 %2017年。沒有其他我們直接銷售的OEM公司超過10%我們的收入 2019, 2018或2017.
與NXP外幣遠期合同有關的信貸敞口僅限於這些合同的已實現收益和未實現收益。
該公司正在利用外部供應商或鑄造廠作為其製造能力的一部分。
新的會計公告尚未通過
2017年1月，FASB發佈了ASU 2017-04，無形-商譽和其他(主題350)：簡化商譽損害測試。ASU 2017-04通過從商譽損害測試中刪除步驟2簡化了隨後的商譽測量。相反，一步定量損傷測試
75
將商譽減值計算為報告單位的賬面價值超過其公允價值，直至商譽的賬面價值。ASU 2017-04適用於2019年12月15日以後開始的會計年度的年度或任何臨時商譽減值測試，並允許提前採用。ASU應該在未來的基礎上應用。本公司不期望本指引的通過會對我們的財務狀況或經營結果產生重大影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13，公允價值計量(主題820)：披露框架-對公允價值計量披露要求的改變。ASU 2018-13取消了某些披露要求，包括公允價值等級第1級和第2級之間轉讓的數額和理由、級別間轉移時間的政策以及第3級公允價值計量的估值程序。ASU 2018-13還增加了披露要求，包括用於經常性三級公允價值計量的其他綜合收入所包括的期間未實現損益的變化，以及用於制定三級公允價值計量的重要無形投入的範圍和加權平均數。ASU 2018-13適用於年度報告期，並於2019年12月15日以後開始的中期生效，並允許提前通過。關於未實現損益變化的修正，以及用於制定三級公允價值計量的重大不可觀測投入的幅度和加權平均數，應前瞻性地適用於最初採用的財政年度提出的最近的中期或年度期間。所有其他修正案均應追溯適用於自其生效之日起提出的所有期間。本公司預計本指引的採用不會對我們的財務報表披露產生重大影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-14，報酬-退休福利-確定福利計劃-一般(分議題715-20)：披露框架-對界定福利計劃披露要求的修改。ASU 2018-14刪除不再被認為具有成本效益的披露，澄清披露的具體要求，並添加確定為相關的披露要求。ASU 2018-14應追溯適用於提交的所有期間，並對自2020年12月15日以後開始的年度報告期生效，並允許早日通過。本公司預計本指引的採用不會對我們的財務報表披露產生重大影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15，“無形資產-親善和其他內部使用軟件”(Subtop350-40)：客户對雲計算協議(即服務合同)實施成本的會計核算。ASU 2018-15要求作為服務合同的託管安排中的客户遵循分主題350-40中的指導方針，以確定哪些實現成本作為與服務合同相關的資產資本化，哪些成本由費用承擔。因此，作為服務合同的託管安排中的客户確定實現活動涉及的項目階段。應用程序開發階段的實施活動的成本根據成本的性質而資本化，而在初步項目和實施後階段發生的費用則隨着活動的進行而支出。ASU 2018-15還要求客户在託管安排期間支付資本化的實施成本，並將分主題350-40中的現有減值指南應用於資本化的實施成本，就像成本是長期資產一樣。ASU 2018-15既可追溯適用，也可前瞻性適用，適用於2019年12月15日以後開始的年度報告期間，並允許提前通過。本公司不期望本指引的通過會對我們的財務狀況或經營結果產生重大影響。
採用的會計準則2019
2016年2月，FASB發佈ASU 2016-02租約(主題842)。新標準要求承租人將資產負債表上的幾乎所有租賃確認為使用權資產和租賃負債。就損益表而言，FASB保留了雙重模式，要求將租賃分為經營或融資兩類。出租人會計與現行模式相似，但更新以適應承租人模式和新的收入確認標準的某些變化。現有的售後租賃指南，包括房地產指南，已被適用於承租人和出租人的新模式所取代。2018年7月，FASB發佈了ASU 2018-10，專題842租約的編纂改進，ASU 2018-11，租約(主題842)：有針對性的改進。ASU 2018-11澄清了專題842的狹窄方面。ASU 2018-11為實體提供了採用新租賃標準的額外過渡方法。根據新的過渡方法，一個實體最初在採用之日適用新的租賃標準，並確認對收養期間留存收益期初餘額的累積效應調整。在2019年3月，FASB發佈了ASU 2019-01
76
租約(主題842)：編纂方面的改進，澄清了過渡披露。新的租賃標準於2019年1月1日對我們生效，公司在ASU 2018-11年採用了新的過渡方法。採用ASC 842最重要的影響是在我們的資產負債表上記錄租賃資產和相關負債，這對我們的財務狀況或業務結果沒有重大影響。
2017年8月，FASB發佈了1977-12年ASU衍生工具和套期保值(主題815)：有針對性地改進套期保值活動的會計核算。ASU 2017-12簡化了套期保值會計的某些方面，並通過取消單獨衡量和報告套期保值無效的要求，改進了套期保值安排的披露。ASU一般要求套期保值工具的公允價值的全部變動與套期保值項目相同的損益表行。實體必須使用修改後的追溯方法對在通過之日存在的現金流量和淨投資對衝關係進行修正。必須前瞻性地適用列報和披露要求。ASU 2017-12於2019年1月1日對我們生效。本指南的通過對我們的財務狀況或業務成果沒有重大影響。
在對我們的綜合財務報表產生重大影響或預期會產生重大影響的期間內，沒有發佈或生效任何其他新的會計公告。
附註3-收購和撤資
2019
在2019年12月6日，我們完成了收購Marvell公司的無線WiFi連接業務部門、藍牙技術組合和相關資產，以全面考慮$1.7 十億，不計期末調整數。此次收購補充了NXP在工業和物聯網以及汽車和通信基礎設施市場的處理、安全和連接服務。
按主要類別分列的購置資產和負債的初步公允價值確認如下：
有形固定資產 | ||
盤存 | ||
確定的無形資產 | ||
善意 | ||
遞延税款資產 | ||
獲得的淨資產 | ||
採購價格分配包含與已查明的無形資產有關的初步估值，因為一些估計數和假設可能在計量期間內隨着獲得更多信息而發生變化。
此次收購所產生的商譽歸因於新產品銷售、對新客户的銷售、組裝的員工隊伍以及預期組合帶來的協同效應的預期增長。基本上，所有認可的商譽，預期都可扣除入息税。
77
所確認的無形資產確認如下：
公允價值 | 加權平均估計使用壽命(以年份為單位) | |||
客户關係(包括在客户關係中) | ||||
已開發的技術(包括在技術基礎上) | ||||
過程中研究與開發(1) | N/A | |||
已確認的無形資產共計 | ||||
1) |
對所得無形資產的公允價值採用了不同的收入方法。採用多期超額收益法對已開發的技術和知識產權進行了估值，該方法反映了預期由現有技術產生的預計現金流量的現值，並減去代表其他資產對這些現金流的貢獻的投資政策與開發費用。利用基於市場的數據支持與客户關係函數相關的盈利能力的選擇，利用分銷商方法對客户關係進行價值評估。
與購置有關的交易費用($5 百萬)如法律、會計和其他相關費用在我們的綜合業務報表中作為銷售、一般和行政費用的一部分入賬。
初步財務信息(未經審計)
以下未經審計的初步財務信息列出了每項業務的合併綜合結果。財税據統計，截至2018年1月1日，Marvell的無線WiFi連接業務部門、藍牙技術組合及相關資產已被收購。
2019 | 2018 | ||||
收入 | |||||
歸於股東的淨收入(損失) | |||||
可歸因於股東的普通股淨收入(虧損)： | |||||
– 基本 | |||||
– 稀釋 | |||||
形式上的信息包括某些採購會計調整的影響，例如對已查明的無形資產和財產、所購置的廠場和設備的攤銷和折舊的估計變化，以及對基於份額的賠償費用的調整。編制初步結果只是為了比較目的，並不表示如果在2018年1月1日實際進行收購或合併後業務的未來運營結果會實現的收入或經營業績。此外，這些成果並不是對未來成果的預測，也不反映聯合行動可能實現的協同增效作用。
在2019年3月27日，我們出售了WIN的剩餘股權，獲得了淨現金收益。 $37 百萬.
78
2018
2018年期間沒有任何實質性採購。2018年7月10日，nxp完成了它的出售。 40 %蘇州亞森半導體有限公司股份有限公司與強生控股有限公司$127 百萬現金收入。出售的淨收益$51 百萬包括在S中傷痕行動在“與權益相關的投資結果”項下。
2018年6月，NXP完成了24 % 其在天津瑞信半導體工業投資中心有限責任公司的股權$32 百萬現金收入。2018年12月31日，由於打算出售WIN的剩餘權益，NXP將剩餘股權轉移到其他流動資產。
2017
有不 2017年的物資採購。2017年4月19日，我們出售了我們在先進半導體制造有限公司的股份。(ASMC)，代表27.47 百分比所有權，作為對.的全面考慮$54 百萬。出售的收益$31 百萬列在“與權益相關的結果”項下的業務報表中。
2017年2月6日，我們將標準產品(SP)業務剝離給由北京建光資產管理有限公司組成的金融投資者財團。(“佳康資本”)及智道資本有限公司(“智道資本”)$2.6 十億現金收益減去已變現的現金。2017年2月6日之前SP業務的結果包括在可報告的SP部分。
出售的收益$1,597 百萬列在“其他收入(費用)”項下的業務報表中，由以下部分組成：
現金考慮總額 | |||||
待售資產 | ( | ) | |||
變現 | ( | ) | |||
為出售而持有的負債 | |||||
其他調整 | ( | ) | |||
交易成本 | ( | ) | |||
增益 | |||||
附註4-待售資產
在2019年第二季度，NXP管理層在審查其投資組合時得出結論，某些活動(語音和音頻解決方案(VAS))不再適合NXP的戰略組合，並採取行動，使資產符合待售標準。在2019年8月16日，NXP與深圳Goodix科技有限公司達成了最終協議。(“Goodix”)來自中國，根據這些資產，Goodix將以$165 百萬.在2020年2月3日，我們完成了交易。請參閲注 24 隨後發生的事件。
持有出售資產的VAS資產列報不符合下列條件：(一九二零九年十二月三十一日) 主要是因為這個業務的處置不代表戰略轉變這將對公司的運營和財務業績產生重大影響。
下表彙總了為出售而持有的VAS資產的賬面價值：
2019年12月31日 | ||
盤存 | ||
已查明的無形資產，淨額 | ||
善意 | ||
待售資產 | ||
79
附註5-補充財務信息
業務信息説明
收入分類
下表按銷售渠道分列收入：
2019 | 2018 | 2017 | 1) | ||||||
分銷商 | |||||||||
原始設備製造商和電子製造服務 | |||||||||
其他2) | |||||||||
共計 | |||||||||
1) | 如上文所述，根據修改後的追溯方法採用ASC 606所產生的影響，上一期間的數額未作調整。 |
2) | 對前一年的信息進行了重新分類，以與NXP的本年度列報方式保持一致。 |
折舊、攤銷和減值
折舊和攤銷，包括減值費用如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
不動產、廠房和設備的折舊 | ||||||||
內部使用軟件的攤銷 | ||||||||
其他已查明無形資產的攤銷(*) | ||||||||
(*) | 截止期間2017年12月31日，該數額包括知識產權和開發減值費用。$ |
不動產、廠房和設備的折舊主要包括在收入成本中。
其他收入(費用)
截至2019年1月1日，當我們剝離業務或活動時，從製造業服務安排(“MSA”)和過渡服務安排(“TSA”)獲得的收入包括在其他收入(費用)中。這些安排是短期性質的，預計會隨着被剝離的業務或活動的建立而減少。
2019 | 2018 | 2017 | ||||
生活津貼和特派任務生活津貼安排的收入 | ||||||
由特派任務生活津貼和臨時生活津貼安排支付的費用 | ( | ) | ||||
MSA和TSA安排的結果 | ||||||
其他，淨額 | ||||||
共計 | ||||||
80
財政收入(費用)
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
利息收入 | ||||||||
利息費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
利息費用共計，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
債務清償後淨收益(損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
匯率結果 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
雜項籌資費用/收入淨額(*) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
其他財務收入(費用)共計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
共計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
(*) |
入股投資者
與各期期末入股情況有關的結果如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
公司收入份額(虧損) | ( | ) | ||||||
其他結果 | ||||||||
已入股投資的總賬面價值概述如下：
2019 | 2018 | |||||||||
持股% | 金額 | 持股% | 金額 | |||||||
其他 | ||||||||||
2018年7月，我們完成了40 %蘇州亞森半導體股份有限公司股份有限公司$127 百萬現金收入。
2018年6月，我們完成了24 %我們在兩家公司的權益，收到$32 百萬現金收入。2018年12月31日，由於打算出售WIN的剩餘權益，NXP將剩餘股權轉移到其他流動資產。
2017年4月19日，我們出售了我們在先進半導體制造有限公司的股份。(ASMC)，代表27.47 百分比所有權，供全面考慮$54 百萬。出售的收益$31 百萬列在“與權益相關的結果”項下的業務報表中。
資產負債表信息
現金和現金等價物
81
附註6-重組費用
在每個報告日，我們評估我們的結構調整負債，其中主要包括解僱福利，以確保我們的應計項目仍然是適當的。期間2019, 2018和2017，有不 新的重大重組計劃。
下表列出重組負債狀況的變動情況。2019:
2019年1月1日餘額 | 加法 | 利用 | 釋放 | 其他 變化(1) | 2019年12月31日 | ||||||||||||
重組負債 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
(1) | 其他變化主要與翻譯差異和內部轉移有關。 |
截至2000年的重組負債總額(一九二零九年十二月三十一日)的$32 百萬在資產負債表中按流動負債分類。
重組負債的使用主要反映了公司在前幾年啟動的持續重組計劃的執行情況。
下表列出重組負債狀況的變動情況。2018:
2018年1月1日餘額 | 加法 | 利用 | 釋放 | 其他 變化(1) | 2018年12月31日 | ||||||||||||
重組負債 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
(1) | 其他變化主要與翻譯差異和內部轉移有關。 |
截至2000年的重組負債總額(2018年12月31日)的$65 百萬在資產負債表中按流動負債分類($60 百萬)及非流動負債($5 百萬).
重組負債的使用主要反映了公司在前幾年啟動的持續重組計劃的執行情況。
重組費用的組成部分記錄在2019, 2018和2017如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
人員停工費用 | ||||||||
其他撤離費用 | ||||||||
發放備抵/應計項目 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨重組費用 | ||||||||
營業收入中記錄的重組費用列在業務報表的下列細列項目中：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
收入成本 | ||||||||
銷售、一般和行政 | ||||||||
研發 | ( | ) | ||||||
其他收入(費用) | ( | ) | ||||||
淨重組費用 | ||||||||
82
附註7-所得税
在……裏面2019，NXP在所得税前產生的收入$291 百萬(2018*收入$2,375 ; 2017*收入$1,736 (百萬)。T型所得税前的收入(損失)構成如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
荷蘭 | ||||||||
外國 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税福利(費用)的組成部分如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
現行税收： | ||||||||
荷蘭 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
外國 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
( | ) | ( | ) | ( | ) | |||
遞延税： | ||||||||
荷蘭 | ( | ) | ( | ) | ||||
外國 | ||||||||
所得税福利總額(費用) | ( | ) | ( | ) | ||||
A 荷蘭法定所得税税率佔所得税前收入(損失)的百分比和實際所得税税率的調節如下：
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||||||
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | ||||||||||||
荷蘭法定所得税税率 | |||||||||||||||||
荷蘭本地法定差餉與法定差餉的息差 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
估值津貼變動淨額 | |||||||||||||||||
不可扣減的開支/損失 | |||||||||||||||||
出售不可抵扣的商譽 | |||||||||||||||||
美國減税和就業法案 | ( | ) | ( | ) | 1) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
荷蘭税收優惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
外國税收優惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
調整往年所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他差異 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
有效税率 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
1) |
我們記錄了一筆所得税費用$20 百萬2019的實際税率6.9 %與$的費用相比176 百萬美元的有效比率7.4 %在……裏面2018.有效税率反映了税收優惠的影響，我們的部分收入在外國司法管轄區按與荷蘭法定税率不同的税率徵税，調整前幾年的所得税，估價津貼的變動以及不可扣除的費用。這些項目的影響導致抵消因素，這些因素歸因於兩個時期之間實際税率的變化，主要驅動因素概述如下：
83
• | 該公司受益於某些税收優惠，這降低了有效税率在一個相對的位置。任何一年的獎勵金額與同一時期的應税收入相當。在2019年，荷蘭的税收優惠低於2018年，主要原因是nxp從高通公司獲得了分拆費。$ |
• | 由於NXP與荷蘭税務當局就荷蘭創新箱制度適用於可歸於荷蘭的應税收入達成的協議，2018年對前幾年的所得税作了更高的調整。本協議自2017年1月1日起生效。因此，該公司得以改進其對荷蘭税收負債的估計，確認了另一項所得税收益$ |
• | 增加估價津貼主要是由於新的荷蘭公司所得税法適用於2019年。利息費用的一部分在入賬年度是不可扣減的，但可以結轉而不過期。 |
• | 2018年其他差異較高的主要原因是清算前一項投資的税收優惠$ |
2017年12月22日，美國總統簽署了一項非正式的“減税和就業法案”，這是一項全面的美國税收改革方案，自2018年1月1日起生效。根據會計規則，公司必須認識到税法和税率的變化對新立法頒佈期間遞延税資產和負債的影響。減税和就業法案對NXP 2017年財務報表的影響$734 百萬。沒有選舉將減税和就業法案的所得税影響從累積的其他綜合收入改為留存收入。2018年，對“減税和就業法”頒佈日期影響的分析已經完成。因此，額外的所得税福利$3 百萬記錄在2018年12月31日終了的年份。
該公司從某些司法管轄區的所得税假期中受益，其中規定，我們在這些司法管轄區支付減少的所得税的固定時間內，這一期限視管轄範圍的不同而不同。主要的所得税假期預計將於2026年年底到期。這一免税期的影響減少了外國所得税$12 百萬2019 (2018: $21 百萬；2017: $23 (百萬).這一免税期對每股淨收入(稀釋)的好處是$0.04 在……裏面2019 (2018: $0.06 ; 2017: $0.07 ).
84
遞延税款資產和負債
遞延税資產和負債的主要組成部分如下：
2019 | 2018 | ||||
營業虧損和税收抵免結轉 | |||||
不允許的利息結轉 | |||||
其他應計負債 | |||||
養卹金 | |||||
其他非流動負債 | |||||
股份補償 | |||||
重組負債 | |||||
應收款項 | |||||
盤存 | |||||
其他流動資產/負債 | |||||
遞延税款資產共計 | |||||
估價津貼 | ( | ) | ( | ) | |
扣除估價備抵的遞延税款資產共計 | |||||
已查明的無形資產，淨額 | ( | ) | ( | ) | |
外國子公司的未分配收益 | ( | ) | ( | ) | |
不動產、廠房和設備，淨額 | ( | ) | ( | ) | |
善意 | ( | ) | ( | ) | |
其他非流動資產 | ( | ) | |||
遞延税款負債總額 | ( | ) | ( | ) | |
遞延税額淨額 | ( | ) | |||
公司綜合資產負債表中遞延税資產和負債的分類如下：
2019 | 2018 | ||||
其他非流動資產內的遞延税款資產 | |||||
非流動負債內的遞延税負債 | ( | ) | ( | ) | |
( | ) | ||||
公司有大量遞延税資產，這些資產是由於淨營業虧損結轉、税收抵免結轉和可扣減的臨時差額造成的，這些差額可能會減少今後期間應納税的所得税或所得税。已根據“更有可能而非”的門檻值為遞延税資產規定了估值津貼。我們的遞延税資產的實現取決於我們是否有能力在税法為每個適用的税務管轄區規定的背轉或結轉期內產生足夠的應税收入。估價津貼增加通過$45 百萬期間2019 (2018: $5 百萬增加)。此外，估價津貼的淨變動$59 百萬這還包括由於以下國家的税率變化而導致的估價津貼減少。$6 百萬的税收屬性到期。$8 百萬.
在就估價津貼作出判決時，我們會考慮所有現有的證據。(一九二零九年十二月三十一日)，包括在年底之後但在財務報表印發之前發生的事件。在我們認為這些資產更有可能變現的情況下，遞延税資產才會得到確認。在作出這樣的決定時，我們考慮到所有現有的積極和消極證據，包括扭轉現有的暫時差異、預測未來的應納税收入和税收規劃戰略。
85
在…(一九二零九年十二月三十一日)税負結轉$734 百萬(包括$191 (百萬美國州税收損失)將以下列方式到期：
平衡 | 計劃到期 | ||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日 | |||||||||||||||||||||||||||
2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025- 2029 | 後來 | 無限 | |||||||||||||||||||
税負結轉 | |||||||||||||||||||||||||||
本公司也有税收抵免結轉$500 百萬美元(不包括未確認的税收優惠的影響)，可用於抵消未來的税收(如果有的話)，其有效期如下：
平衡 | 計劃到期 | ||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日 | |||||||||||||||||||||||||||
2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025- 2029 | 後來 | 無限 | |||||||||||||||||||
税收抵免結轉 | |||||||||||||||||||||||||||
應收所得税淨額(不包括未確認的税收福利負債)(一九二零九年十二月三十一日)達至$2 百萬(2018*應付所得税淨額$154 (百萬)，包括直接應收或應付税務當局的款項。
公司不會無限期地再投資其子公司的大部分未分配收益。因此，該公司已確認$99 百萬美元(一九二零九年十二月三十一日) (2018: $96 (百萬)額外所得税和對外國子公司這些收入的未來匯款應繳的預扣税。公司認為$45 百萬在未分配的收益中，可以無限期地再投資，儘管反轉的時間可以控制。該公司在將該等收入匯回時，須繳付以下税款：$9 百萬不確認為遞延税負債(一九二零九年十二月三十一日).
不包括利息和罰款的未確認税收福利的開始和結束數額的調節如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
截至1月1日餘額， | ||||||||
翻譯差異 | ( | ) | ( | ) | ||||
時效失效 | ( | ) | ||||||
以往各期税收增加額 | ||||||||
以往各期税收減少額 | ( | ) | ( | ) | ||||
本期税收增加額 | ||||||||
與税務當局結算有關的減少額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
截至12月31日的餘額， | ||||||||
未確認的税收優惠總額(一九二零九年十二月三十一日), $134 百萬，如果得到承認，將影響實際税率。所有其他未獲確認的税務利益，如獲確認，不會影響有效税率，因為這些税項將通過補償公司遞延税項資產的調整而抵銷，而該等調整須根據報告日期的現有條件而給予估值免税額。
公司將與少繳所得税有關的利息歸類為財政支出，將罰款歸類為所得税支出。年內記錄的有關利息及罰則總額2019相當於$3 百萬效益 (2018: $3 百萬效益; 2017: $6 百萬費用)。截至(一九二零九年十二月三十一日)本公司已確認有關權益及罰款的法律責任$11 百萬(2018: $14 百萬；2017: $17 (百萬)。合理的可能是，未確認的税收優惠總額可能會顯著增加。
86
例如，由於完成税務考試，報告日期以後12個月內增加/減少。據估計，這一合理可能的變化不會很大。
附註8-應收賬款淨額
應收賬款淨額彙總如下：
2019 | 2018 | ||||
應收第三方帳款 | |||||
可疑賬户備抵 | ( | ) | ( | ) | |
下表列出按銷售渠道分列的應收賬款淨額：
2019 | 2018 | ||||
分銷商 | |||||
原始設備製造商和電子製造服務 | |||||
其他1) | |||||
1) | 表示應收賬款，其他服務淨額。 |
附註9-存貨淨額
清單摘要如下：
2019 | 2018 | ||||
原料 | |||||
在製品 | |||||
成品 | |||||
在寄售貨物下的客户地點儲存的成品部分為：$41 百萬截至(一九二零九年十二月三十一日) (2018: $52 百萬).
以上所記錄的數額扣除了已報廢的備抵。$114 百萬截至(一九二零九年十二月三十一日) (2018: $111 百萬).
87
附註10-財產、廠房和設備，淨額
下表列出公司不動產、廠場和設備的詳細情況，扣除累計折舊後的情況：
有用壽命 (以年份計) | 2019 | 2018 | |||||
土地 | |||||||
建築 | 9至50 | ||||||
機械及裝置 | 2至10 | ||||||
其他設備 | 1至5 | ||||||
預付款和在建工程 | |||||||
減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | |||
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 | |||||||
賬面價值為$164 百萬 (2018: $165 百萬)不折舊。
沒有重大的在建工程，因此沒有相關的資本利息。
附註11-已查明的無形資產
已查明的無形資產的變動情況如下：
共計 | ||
2018年1月1日餘額 | ||
成本 | ||
累計攤銷/減值 | ( | ) |
賬面價值 | ||
賬面價值變化： | ||
購置/增加 | ||
攤銷 | ( | ) |
翻譯差異 | ( | ) |
變動共計 | ( | ) |
2018年12月31日餘額 | ||
成本 | ||
累計攤銷/減值 | ( | ) |
賬面價值 | ||
賬面價值變化： | ||
購置/增加 | ||
轉入待售資產 | ( | ) |
攤銷 | ( | ) |
翻譯差異 | ||
變動共計 | ( | ) |
截至2019年12月31日餘額 | ||
成本 | ||
累計攤銷/減值 | ( | ) |
賬面價值 | ||
88
截至2005年12月31日已查明的無形資產(一九二零九年十二月三十一日)和2018分別由下列人員組成：
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||||||||
總賬面金額 | 累積 攤銷 | 總賬面金額 | 累積 攤銷 | ||||||||
知識產權與發展(1) | — | — | |||||||||
營銷相關 | ( | ) | ( | ) | |||||||
與客户有關 | ( | ) | ( | ) | |||||||
科技為本 | ( | ) | ( | ) | |||||||
確定的無形資產 | ( | ) | ( | ) | |||||||
(1)在相關研究和開發工作完成或放棄之前，不得攤銷相關的知識產權和開發。
這些已查明的無形資產(不包括軟件)今後五年的估計攤銷費用如下：
2020 | ||
2021 | ||
2022 | ||
2023 | ||
2024 | ||
此後 | ||
所有無形資產，不包括知識產權與開發和商譽，均須攤銷，沒有假定的剩餘價值。
已識別的無形資產的預期加權平均剩餘壽命為3 截至(一九二零九年十二月三十一日).
附註12-善意
善意的變化2019和2018情況如下：
2019 | 2018 | ||||
截至1月1日的結餘 | |||||
成本 | |||||
累積減值 | ( | ) | ( | ) | |
賬面價值 | |||||
賬面價值變化： | |||||
收購 | |||||
轉入待售資產 | ( | ) | |||
翻譯差異 | ( | ) | ( | ) | |
變動共計 | ( | ) | |||
截至12月31日的結餘 | |||||
成本平衡 | |||||
累計減值餘額 | ( | ) | ( | ) | |
賬面價值平衡 | |||||
報告單位的公允價值大大超過報告單位的賬面價值。
89
按部門分列的商譽見注23，“分部和地理信息”，注3，“收購和撤資”。
附註13-退休後福利計劃
養卹金
我們的員工根據法律要求、風俗習慣和各自國家的當地情況參加員工養老金計劃。這些計劃包括福利養老金計劃、確定繳款計劃和多僱主計劃。
該公司在荷蘭的僱員參加了一項多僱主計劃，該計劃是為金屬和電氣工程行業的僱員(“Bedrijfstakpensioenfonds Metalektro”或“PME”)實施的，該計劃的實施符合NXP經營的行業對PME的強制性加入。由於這種聯繫是對金屬和電氣工程行業的法律要求，它沒有到期日。這個PME多僱主計劃(職業平均計劃)包括1,380 公司和631,000 參與者。該計劃以合計方式監測其風險，而不是由公司或參與者進行監測，因此不能將其作為一項確定的福利計劃來核算。養恤基金規則規定，附屬公司的唯一義務是繳納年度計劃繳款。附屬公司沒有義務為計劃赤字提供資金。附屬公司也無權在養恤基金中獲得任何可能的盈餘。
每一家參與的公司在其總養卹金基數中貢獻相同的固定百分比，即應計養卹金薪金減去個人抵銷額。本公司在任何期間的養卹金費用為該期間應繳的繳款數額。
強制性計劃的供款率將由25.02 % (2019)轉至26.41 % (2020).
PME多僱主計劃 | 2019 | 2018 | 2017 | |||||
NXP對該計劃的貢獻 | ||||||||
(包括僱員供款) | ||||||||
參與該計劃的NXP在職員工的平均人數 | ||||||||
NXP對該計劃的貢獻超過了總繳款的5%(截至該計劃年底的12月31日) | 不 | 不 | 不 | |||||
本年度業務報表所列養卹金費用數額2019曾.$98 百萬 (2018: $105 百萬; 2017: $97 百萬)其中$47 百萬 (2018: $49 百萬; 2017: $42 百萬)表示定義-繳款計劃和$27 百萬 (2018: $30 百萬; 2017: $31 百萬)表示PME多僱主計劃。
界定-福利計劃
確定福利計劃提供的福利是根據僱員的服務年限和薪酬水平確定的。必要時，公司將提供足夠的資產，以支付支付給固定福利養老金計劃參與人的福利。
這些捐款是根據各種因素確定的，包括資金狀況、法律和税務考慮以及當地習俗。公司在發生索賠時為某些固定利益養老金計劃提供資金。
固定收益計劃的總成本為$24 百萬在……裏面2019 (2018*費用$26 百萬; 2017*受益於$1 百萬)由$24 百萬持續費用(2018: $26 百萬持續費用；2017: $24 百萬持續費用被收益抵消$25 百萬因重組、撤資、縮減和結算而產生的特別事件)。
90
下表提供了養卹金福利義務和確定的養卹金計劃資產的變化摘要。2019和2018，與公司的專門計劃有關，並將這些計劃的供資狀況與綜合資產負債表中確認的數額進行核對。
2019 | 2018 | ||||
預計福利債務 | |||||
年初預計養卹金債務 | |||||
服務成本 | |||||
利息成本 | |||||
精算(收益)和損失 | ( | ) | |||
削減和定居點 | |||||
支付的福利 | ( | ) | ( | ) | |
匯率差異 | ( | ) | ( | ) | |
年底預計養卹金債務 | |||||
計劃資產 | |||||
年初計劃資產的公允價值 | |||||
計劃資產實際收益 | |||||
僱主供款 | |||||
削減和定居點 | |||||
支付的福利 | ( | ) | ( | ) | |
匯率差異 | ( | ) | ( | ) | |
年底計劃資產的公允價值 | |||||
供資狀況 | ( | ) | ( | ) | |
供資狀況的分類如下 | |||||
-其他非流動負債中的相應應計養卹金成本 | ( | ) | ( | ) | |
-應計負債內相應的應計養卹金成本 | ( | ) | ( | ) | |
共計 | ( | ) | ( | ) | |
累積收益義務 | |||||
所有公司的累積福利義務-專用福利養卹金計劃 | |||||
資產少於累積福利義務的計劃 | |||||
資產少於累積福利債務的已供資計劃 | |||||
-計劃資產的最高公允價值 | |||||
-間接累積福利義務 | |||||
-間接預測福利義務 | |||||
無資金計劃 | |||||
-間接累積福利義務 | |||||
-間接預測福利義務 | |||||
累計其他綜合收入(税前)確認的數額 | |||||
年初AOCI總數 | |||||
-淨精算損失(收益) | ( | ) | |||
-主要匯率差異 | ( | ) | ( | ) | |
年底的AOCI總額 | |||||
用於計算預計養卹金債務的加權平均假設如下：
2019 | 2018 | ||||
貼現率 | % | % | |||
補償增長率 | % | % | |||
91
用於計算定期養卹金淨費用的加權平均假設如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
貼現率 | % | % | % | |||||
計劃資產預期收益 | % | % | % | |||||
補償增長率 | % | % | % | |||||
對於公司的主要計劃，所使用的貼現率是基於高質量的公司債券(iBoxx公司債券)。
在沒有深度公司債券市場的國家，計劃使用基於當地主權利率和計劃到期日的貼現率(彭博政府債券收益率)。
每個資產類別的預期回報是基於這樣一個假設，即資產估值傾向於回到各自的長期均衡。任何已獲資助的計劃的資產預期回報，等於根據基金的策略性資產分配，按資產組合權重加權的每一資產類別的預期回報平均數。
定期養卹金費用淨額的構成部分如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
服務成本 | ||||||||
預計收益債務的利息費用 | ||||||||
計劃資產預期收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
淨(利)損失攤銷 | ||||||||
削減和定居點 | ( | ) | ||||||
週期淨成本 | ( | ) | ||||||
除服務費用部分外，定期養卹金淨費用的構成部分列在“綜合業務報表”的其他財務收入(費用)中。
估計的精算淨虧損(收益)和先前服務費用，這些費用將從累積的其他綜合收入中攤銷為下一年的定期福利費用淨額(2020)是$3 百萬和$0 分別。
計劃資產
實際養卹金計劃資產分配(一九二零九年十二月三十一日)和2018如下：
2019 | 2018 | ||||
資產類別： | |||||
權益證券 | % | % | |||
債務證券 | % | % | |||
保險合同 | % | % | |||
其他 | % | % | |||
% | % | ||||
我們達到了我們的目標計劃資產配置。養卹金計劃資產的投資目標旨在產生回報，連同未來的繳款，使養卹金計劃能夠履行其未來的義務。我們主要確定收益計劃的投資主要包括政府債券、“二級”公司債券和現金，以減少利率波動的風險。股權、債券、現金和其他類別的資產組合是通過我們最大計劃的資產負債建模研究來評估的。在其他國家，基金計劃的資產大多有很大比例的固定收益證券，這些證券具有回報的特點。
92
與貼現率波動引起的負債變化相一致。養卹金計劃資產總額 $203 百萬 包括$180 百萬與德國和日本的養老基金有關。
下表彙總了這些資產的分類。
2019 | 2018 | ||||||||||||||||
一級 | 二級 | 三級 | 一級 | 二級 | 三級 | ||||||||||||
權益證券 | |||||||||||||||||
債務證券 | |||||||||||||||||
保險合同 | |||||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||||
該公司目前預計$14 百萬僱主對固定福利養卹金計劃的繳款$9 百萬與無資金養卹金計劃有關的預期現金支付額2020.
估計未來養卹金支付額
預計將支付下列養卹金(包括已供資計劃的養卹金)：
2020 | ||
2021 | ||
2022 | ||
2023 | ||
2024 | ||
2025年-2029年 | ||
退休後保健福利
除了提供養老金福利外，nxp還在美國提供退休人員醫療福利，這些福利按確定的福利計劃計算。2016年，NXP還在英國提供退休人員醫療福利。與英國福利相關的責任因2017年標準產品的銷售而被剝離。
年底累積退休後福利債務2019等號$9 百萬 (2018: $11 百萬).
附註14-債務
短期債務
2019 | 2018 | ||||
短期銀行借款 | |||||
長期債務的當期部分(*) | |||||
共計 | |||||
(*) | 扣除債務發行成本的調整數。 |
93
長期債務
下表彙總截至2000年12月31日的未償長期債務。(一九二零九年十二月三十一日)和2018:
2019 | 2018 | ||||||||||
到期日 | 金額 | 有效 率 | 金額 | 有效 率 | |||||||
固定利率4.125%高級無擔保票據 | 2020年6月 | ||||||||||
固定利率4.125%高級無擔保票據 | 2021年6月 | ||||||||||
固定利率4.625%高級無擔保票據 | 2022年6月 | ||||||||||
固定利率3.875%高級無擔保票據 | 2022年9月 | ||||||||||
固定利率4.625%高級無擔保票據 | 2023年6月 | ||||||||||
固定利率4.875%高級無擔保票據 | 2024年3月 | ||||||||||
固定利率5.35%高級無擔保票據 | 2026年3月 | ||||||||||
固定利率3.875%高級無擔保票據 | 2026年6月 | ||||||||||
固定利率5.55%高級無擔保票據 | 2028年12月 | ||||||||||
固定利率4.3%高級無擔保票據 | 2029年6月 | ||||||||||
固定利率1%現金可兑換票據 | 2019年12月 | ||||||||||
浮動利率循環信貸安排(Rcf) | 2024年6月 | ||||||||||
總本金 | |||||||||||
資本租賃交易產生的負債 | — | ||||||||||
未攤銷的折扣、保險費和債務 發行成本 | ( | ) | ( | ) | |||||||
嵌入現金轉換期權的公允價值 | ( | ) | |||||||||
債務總額，包括未攤銷折扣， 保費、債券發行成本及公允價值 調整 | |||||||||||
長期債務的當期部分 | ( | ) | |||||||||
長期債務 | |||||||||||
利率範圍 | 平均利率 | 未清本金 2019 | 應於2020年到期 | 2020年後到期 | 2024年後到期 | 平均剩餘期限 (以年份計) | 本金 突出 2018 | |||||||||||||||
美元票據 | 3.9%-5.6% | % | ||||||||||||||||||||
2019年可兑換現金高級債券 | % | % | — | — | — | — | ||||||||||||||||
循環信貸機制(1) | % | % | — | — | — | — | ||||||||||||||||
銀行借款 | % | % | — | — | — | — | ||||||||||||||||
資本租賃交易產生的負債 | ||||||||||||||||||||||
% | ||||||||||||||||||||||
(1) |
94
截至(一九二零九年十二月三十一日)，以下長期債務本金在未來5年內到期：
2020 | ||
2021 | ||
2022 | ||
2023 | ||
2024 | ||
5年後到期 | ||
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們未償長期債務的賬面價值是 $7,400 百萬減去債務發行成本$33 百萬的原始發行/債務貼現$2 百萬.
截至(一九二零九年十二月三十一日)根據我們的貸款協議，我們沒有利率變動負債的總本金。其餘無擔保債務的期限平均為 4.7 年數.
應計利息(一九二零九年十二月三十一日)是$52 百萬 ((2018年12月31日): $31 百萬).
2019籌資活動
2024循環信貸機制
在2019年6月11日，NXP B.V.和NXP資金有限公司一起進入了一個$1.5 十億無擔保循環信貸安排協議，取代$600 百萬有擔保的循環信貸安排，於2015年12月7日生效。
2020年高級説明
在2019年6月11日，NXP B.V.與NXP資金有限公司一起，開始對他們的任何和所有公司進行現金投標。$600 百萬未清本金總額4.125 %高級説明-應於2020年到期(“4.125 %“2020年説明”)。一筆$553 百萬的總本金4.125 %2020年債券在此報價中被投標，並於2019年6月18日退休。剩下的$47 百萬於2019年7月3日根據有關這些票據的契約條款贖回。
2026年及2029年高級無擔保債券
2019年6月18日，NXP B.V.與NXP USA Inc.合作。和NXP基金有限責任公司$750 百萬的3.875 %高級無擔保債券到期日期2026年及$1 十億的4.3 %高級無擔保債券到期2029年。如上文所述，NXP使用提供這些票據的淨收益的一部分全額償還2020年高級票據。其餘收益被用於再融資$1,150 百萬NXP半導體公司於2014年12月1日到期的現金可轉換債券本金總額2019年12月1日.
2019年可兑換現金高級債券
在2019年12月2日，NXP公司通過可用現金和交易對手在私人談判的可轉換票據對衝交易(“現金可轉換債券風險”)下支付的款項(“現金可轉換債券風險”)，在到期時償還現金轉換債券。在本報告合併財務報表附註21中。
附註的某些條款及契諾
本公司無須就該等票據作出強制性贖回付款或償債基金付款。
有關債券的契約，除其他事項外，包括限制公司及受限制附屬公司招致額外負債、設立留置權、支付股息、贖回股本或作出某些其他受限制付款或投資的能力；訂立限制協議
95
限制子公司的紅利；出售資產，包括受限制子公司的股本；與附屬公司進行交易；進行合併或合併。公司一直遵守任何此類契約和融資契約。
無長期和短期債務的部分(一九二零九年十二月三十一日) 和(2018年12月31日)主要由公司所有資產及其某些子公司的抵押品擔保。
截至目前為止，我們已遵守債務協議下的所有契約。(一九二零九年十二月三十一日).
2019年可兑換現金高級債券
2014年11月，NXP發佈$1,150 百萬2019年可兑換高級債券本金(“票據”)。2019年可兑換現金高級債券的利率為1.00 %每年的6月1日和12月1日，從2015年6月1日開始。第一次購買方的交易費用和費用總計$16 百萬作為遞延融資費用資本化，並在2019年可兑換現金高級票據期間使用有效利息法攤銷。現金可轉換債券於2019年12月1日到期。所有持有人均選擇在2019年12月2日將其可兑換現金債券折算，而在此日期前，並無任何可兑換現金票據被回購或轉換為現金。
可兑換現金票據的現金轉換特徵是一種衍生負債，需要根據以下規定從現金可轉換票據中分叉。FASB ASC主題815，“衍生工具和套期保值”(“ASC主題815”)，按公允價值記賬，公允價值的變動在我們的其他(費用)收入，淨額的綜合業務報表中報告。嵌入現金轉換期權的初始公允價值負債同時降低了現金可轉換債券的賬面價值(實際上是原始發行折扣)。嵌入現金轉換選項是在公允價值層次結構的第3級範圍內，按公允價值經常性地按公允價值計量和報告的。2018年12月31日嵌入現金轉換選項的公允價值為$24 百萬在伴隨的資產負債表中記錄在其他長期負債中.截止年度(一九二零九年十二月三十一日)，嵌入現金轉換選項的公允價值的變化導致$24 百萬(2018年：利潤$277 百萬).
在發行可兑換現金債券方面，我們進行了私下談判的可轉換債券對衝交易(“現金可轉換債券風險”)，根據這項交易，NXP可以選擇收取到期時可能到期的超過$1,150 百萬票據本金，但須在備註義齒中作某些換算率調整。這些都是在第四季度結清的現金。現金可轉換債券風險記作衍生資產ASC主題815按公允價值計算。見注21有關現金可轉換票據邊緣和現金轉換導數及其公允價值的其他信息。
在2019年12月2日，我們償還了$1,150 百萬使用可用現金的現金可轉換債券本金總額。此外，在2019年12月1日，我們結算了現金轉換衍生工具$144 百萬，全部資金來自交易對手為解決現金可轉換債券風險而支付的款項。
在單獨的交易中，nxp還出售認股權證，供各方購買最多可達11.18 百萬NXP普通股的股票$133.32 根據經修正的1933年“證券法”第4(2)節或“證券法”的規定，在私人配售中按每股配售。認股權證的有效期從2020年3月2日至2020年5月26日不等，並將以淨份額結算。根據認股權證的條款，計算機構可以在某些事件的宣佈、終止或發生時調整其認股權證的某些條款，包括支付現金紅利。如果計算代理人確定這種調整不會產生商業上合理的結果，而且有關事件合理地有可能發生，則認股權證交易也可能終止。由於支付了現金紅利，認股權證的條款作了調整，導致購買權最多可達11.38 百萬NXP普通股的股票，調整後的交易價格為$130.99 截至2019年12月31日，每股今後的任何額外調整都可能增加我們在認股權證到期和結算時的交貨義務，或在認股權證被取消、終止或解除時增加我們的義務，這些債務將使用我們的股份來結算。
96
股票。NXP接收$134 百萬出售認股權證的現金收益，在發行時記錄在其他非流動負債中。截至2016年1月1日，由於收購飛思卡爾，NXP的結論是，控股公司的功能貨幣為美元。因此，從2016年1月1日起，持股權證的賬面價值為$168 百萬重新歸類為股東股權會計和按市價計價的會計已不再適用.認股權證包括在稀釋每股收益的範圍內，其影響是稀釋的。截至(一九二零九年十二月三十一日)，認股權證沒有稀釋作用。
負債部分的本金、未攤銷債務折扣和淨賬面金額2019 可轉換現金高級債券(2018年12月31日)情況如下：
(以百萬計) | 2018 | ||
2019年可兑換現金高級債券本金 | |||
2019年可兑換現金高級債券未攤銷債務貼現 | |||
2019年可兑換現金高級票據負債淨額 | |||
的有效利率、合同利息費用和債務貼現攤銷2019 可兑換現金高級債券財税2018情況如下：
(百萬，百分比除外) | 2018 | ||
有效利率 | % | ||
合同利息費用 | |||
債務貼現攤銷 | |||
附註15-租賃
經營和融資租賃資產涉及建築物(公司辦公室、研發和製造設施和數據中心)、土地、機械和安裝及其他設備(車輛和某些辦公設備)。這些契約，除土地契約外，其餘的租約條款為1 到30 年數(土地契約)48 到90 年數)，其中一些可能包括將租約延長至5 年數，其中一些可能包括終止租約的選項1 年。截至(一九二零九年十二月三十一日)，在融資租賃項下記錄的資產$82 百萬與融資租賃相關的累計折舊是$9 百萬.
97
租賃費用的組成部分如下
2019 | ||
經營租賃成本 | ||
融資租賃費用： | ||
資產使用權攤銷 | ||
租賃負債利息 | ||
融資租賃費用總額 | ||
與租賃有關的其他資料如下： | ||
2019 | ||
補充現金流量資料： | ||
經營租賃的經營現金流 | ||
融資租賃的經營現金流 | ||
融資租賃現金流融資 | ||
以租賃債務換取的使用權資產： | ||
經營租契1) | ||
融資租賃 | ||
1)根據ASC 842的通過，記錄在2019年1月1日的1.88億美元。 | ||
加權平均剩餘租賃期限： | ||
經營租賃 | ||
融資租賃 | ||
加權平均貼現率： | ||
經營租賃 | % | |
融資租賃 | % | |
未來最低租賃付款(一九二零九年十二月三十一日)情況如下：
截至 | |||||
2019年12月31日 | |||||
經營租賃 | 融資租賃 | ||||
2020 | |||||
2021 | |||||
2022 | |||||
2023 | |||||
2024 | |||||
此後 | |||||
未來最低租賃付款總額 | |||||
減：估算利息 | ( | ) | ( | ) | |
共計 | |||||
租金費用$12 百萬在……裏面2019(包含從2019僅與租賃資產和短期租賃相關的服務$57 百萬和$63 百萬在……裏面2018和2017分別(包括所有土地、建築物和其他設備的租賃以及相關服務)。
98
與租賃有關的租賃負債分為流動負債和非流動負債：
截至 | |||||
2019年12月31日 | |||||
經營租賃 | 融資租賃 | ||||
其他流動負債 | |||||
其他非流動負債 | |||||
共計 | |||||
經營租賃使用權資產是$226 百萬截至(一九二零九年十二月三十一日)幷包括在合併資產負債表中的其他非流動資產中.
附註16-承付款和意外開支
採購承付款
本公司與某些供應商保持採購承諾，主要是原材料、半成品和製造服務，以及一些非生產項目。對於庫存材料的採購承諾通常限於雙方共同商定的預測期限內。這一預測的時間範圍可能因不同供應商而異。截至(一九二零九年十二月三十一日)，該公司已承諾購買$290 百萬, 它們將於2044年到期。
訴訟
我們經常以原告人或被告的身份，參與與各種事宜有關的申索及訴訟，例如合約糾紛、人身傷害申索、僱員冤情及知識產權訴訟等。此外，我們的收購、撤資和金融交易有時會導致或隨後發生索賠或訴訟。其中一些索賠可能會從保險報銷中收回。雖然無法肯定地預測所稱索賠的最終處置，但我們相信，任何此類索賠的結果，無論是單獨的還是綜合的，都不會對我們的綜合財務狀況產生重大的不利影響。然而，這些結果可能對我們在某一特定時期的業務綜合説明具有重大意義。公司在認為有可能遭受損失意外事故和損失應急金額可以合理估計的情況下，記錄任何索賠的應計額。法律費用在發生時支出。
根據其掌握的最新信息並根據其最佳估計，該公司還至少每季度重新評估所產生的索賠，以確定是否需要作出任何新的應計項目或是否需要調整任何應計項目。根據上述程序，公司的總金額為$44 截至2005年12月31日待決的潛在和當前法律程序應計數百萬(一九二零九年十二月三十一日)，與$123 百萬計(2018年12月31日)(不減少任何有關的保險償還款)。應計項目包括在“其他流動負債”和“其他非流動負債”中。截至(一九二零九年十二月三十一日)，該公司與保險報銷有關的餘額是$25 百萬((2018年12月31日): $65 (百萬)包括在“其他流動資產”和“其他非流動資產”中。
該公司還根據現有資料估算了超出應計金額的合理可能損失的合計範圍，可對這些案件作出這種估計。考慮到訴訟程序的不同階段，在這類索賠中存在着多名被告(包括公司)，其賠償責任份額尚未確定，許多索賠要求中有許多尚未解決的問題，以及由此產生的此類索賠的各種潛在結果的不確定性，因此需要對估計的合計範圍作出重大判斷。因此，公司的估計會不時變化，實際損失可能會超過目前的估計。截至(一九二零九年十二月三十一日)，該公司認為，在所有訴訟中，其潛在的累計損失敞口超過應計金額(不減少任何可能在保險項目下收回的金額)可在$0 和$66 百萬。根據我們過去在這些問題上的經驗，公司預計將收到
99
對其中某些索賠的保險補償將抵消最多可達$53 百萬.
此外，該公司目前正在協助摩托羅拉為2004年將飛思卡爾與摩托羅拉分離的協議中所包含的賠償義務而引起的人身傷害訴訟進行辯護。多原告摩托羅拉的訴訟正在伊利諾伊州庫克縣巡迴法院審理.這些索賠聲稱，在半導體制造車間工作與出生缺陷之間有聯繫。23 個人。摩托羅拉的訴訟指控在1965年至2006年之間曝光。每一項索賠都要求就所稱的傷害賠償數額不詳的數額；然而，代表原告的法律顧問表示，他們將就摩托羅拉公司認為具有重大意義的全部索賠要求要求賠償和懲罰性賠償。如果摩托羅拉從其保險範圍內獲得賠償，則向摩托羅拉支付的任何賠償金的一部分將償還給NXP。摩托羅拉在上面提到的許多年裏都有潛在的保險範圍，但是有不同的類型和水平的保險，自我保險的保留金額和免賠額。我們正與摩托羅拉及其保險公司商討是否為每宗個案提供適用的保險。摩托羅拉和NXP基於眾多的辯護，均否認對這些據稱的受傷負有責任。
環境修復
在我們的每一個管轄範圍內，我們都要遵守許多環境、健康和安全方面的法律和條例，其中包括向空氣中排放污染物、廢水排放、危險物質的使用和處理、廢物處理、土壤和地下水污染的調查和補救以及我們僱員的健康和安全。我們還必須從政府當局獲得環境許可證，以便我們的某些業務。
與其他從事類似活動或擁有或經營不動產的公司一樣，該公司在我們現有和歷史悠久的生產設施中面臨着環境責任的固有風險。某些環境法規定，目前或以前的不動產所有人或經營人須為清除或補救危險物質的費用承擔賠償責任。其中某些法律還評估了在發現危險物質被污染時，安排將危險物質送往處置或處理設施的人的責任。
我們在荷蘭Nijmegen和美國亞利桑那州菲尼克斯附近的房產上已經確認了土壤和地下水的污染。預計這些地點的補救程序將持續多年。
附註17-股東權益及每股收益
公司的股本(一九二零九年十二月三十一日)由 1,076,257,500 授權股份，包括430,503,000 普通股的認可股份，及645,754,500 授權但未發行的優先股股份。
自2018年7月26日起，NXP董事會經其年度股東大會(“AGM”)授權，批准回購$5 十億一段時間內公司的股票18 月份。2018年10月，nxp董事會批准增購股票，最多可購回。20 %(約69 百萬所發行股份的數目。截至年底2018、NXP回購54.4 百萬股份，總額約為$5 十億，其中一些17,300,143 股票被取消了。自2019年6月17日起生效，經其年度股東大會(“股東大會”)授權的nxp董事會延長並修訂了這一授權，期限為：18 月份在法定限度內回購普通股。在財税年終(一九二零九年十二月三十一日)、NXP回購15.9 百萬股份，總額約為$1.4 十億，其中一些13,183,081
100
股票被取消了。因此，截至2019年11月27日，已發行的nxp股票數目如下：315,519,638 股票。在…(一九二零九年十二月三十一日), 該公司已發行並支付了款項315,519,638 股份(2018: 328,702,719 (普通股)每股票面價值為€0.20 或名義股本€63 百萬 (2018: €66 百萬).
現金紅利
下列股息是在2019 和2018根據NXP的季度股利計劃，該計劃於2005年第三季度推出。2018:
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
宣佈的股息(以百萬計) | ||||||||
宣佈的股息(每股) | ||||||||
股份獎勵
國庫券
在2019年6月17日，股東大會不時授權董事會回購我們的普通股。在此基礎上，董事會於2011年首次實施了各種股票回購計劃，並於2019年11月19日生效。根據該公司的政策，從其國庫股庫存中提供股票獎勵，已回購並在行使期權時在庫房中持有的股份，並在限制性和實績股方案下，作為減記入賬。股東權益。國庫股按成本入賬，代表收購日的市場價格。當發行時，股票被從國庫券的先進先出(FIFO)的基礎上撤除.
在重新發行國有股時，成本與收益之間的差額，記錄在超過面值的資本中。超過以往國庫券發行淨收益的缺陷記作留存收益。
由於僱員期權和分享計劃，發生了下列交易：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
年初國庫股份總額 | ||||||||
總成本 | ||||||||
根據回購計劃獲得的股份 | ||||||||
每股均價 | ||||||||
已付數額 | ||||||||
交付的股份 | ||||||||
每股均價 | ||||||||
收到的金額 | ||||||||
股票退休 | ||||||||
年底國庫股份總額 | ||||||||
總成本 | ||||||||
回購股份的股東税
根據荷蘭税法，在荷蘭的實體回購公司股份是一項應税事件(除非適用豁免)。購回股份的税款歸股東所有，NXP代股東繳税。因此，購回的股份的税額在股東權益
101
下表列出每股收益的計算情況：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
淨收入(損失) | ||||||||
減：非控制權益造成的淨收入(損失) | ||||||||
歸於股東的淨收入(損失) | ||||||||
已發行股票加權平均數(扣除國庫後) )年內(單位：千) | ||||||||
加上假定轉換的增量份額： | ||||||||
備選方案1) | ||||||||
限制股份單位、業績股份單位和股權2) | ||||||||
手令3) | ||||||||
稀釋電位普通股 | ||||||||
年內已發行股票的調整加權平均數(扣除國庫券後)(千)1) | ||||||||
可歸於股東的每股收益(美元)： | ||||||||
基本淨收入(損失) | ||||||||
稀釋淨收益(虧損) | ||||||||
1 | 可購買的股票期權 |
2) | 未歸屬的RSU、PSU和 |
3) |
附註18-股份補償
以股份為基礎的補償費用包括在我們的業務報表中的下列項目中：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
收入成本 | ||||||||
研發 | ||||||||
銷售、一般和行政 | ||||||||
與股份補償費用有關的淨收入中確認的所得税(費用)收益為$27 百萬(包括$3 百萬額外税收優惠)，$27 百萬(包括$4 百萬)及$51 百萬(包括$27 百萬)的免税額)(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分別。
102
長期激勵計劃(LTIP)
LTIP於2010年推出，是一項基礎廣泛的長期保留計劃，旨在吸引、留住和激勵有才能的員工，並使股東和員工的利益保持一致。LTIP向符合條件的員工和非僱員董事提供基於股份的補償(“獎勵”).可授予的獎勵包括績效股票、股票期權和限制性股票。十月二十九日，2019，公司向公司某些高管授予PSU獎勵，並以相對股東總回報(“相對TSR”)作為業績衡量標準。每個PSU，在贈與日期三週年的懸崖背心，使贈款接收者有權從0 到2 每個目標單位的普通股，根據公司股價的相對TSR，與一組同行公司相比較。該公司使用MonteCarlo估值模型估算PSU的公允價值，使用了Black-Schole方法的假設。授予日期公允價值為$142.41 每個PSU。PSU的公允價值被確認為服務期間的補償成本。3 年數. 一般授予的賠償金將在發生在下列情況下的終止事件時完全歸屬。一年 在控制發生改變後，如所界定的，終止事件是指因職責和責任的性質或範圍大幅度減少、補償減少或所需的搬遷而終止僱用或服務，而非因其他原因而終止，或因職責或責任的性質或範圍大幅度減少、補償減少或所需的搬遷而導致的終止。(一九二零九年十二月三十一日)曾.29.2 百萬
指控.$339 百萬被記錄在2019為猛虎組織(2018: $307 百萬; 2017: $272 百萬).
期間，我們的LTIP活動摘要2019列示如下。
股票期權
期權的成交價格等於授予日的收盤價。這些期權的公允價值是使用Black-Soles公式計算的，使用的假設如下：
• | 預期壽命 |
• | 無風險利率 |
• |
• | .的波動 |
上述假設在NXP授予期權時是有效的，假設中的變化會對公允價值估計產生重大影響。
股票期權 | 加權 成品率平均值 運動 價格 以美元為單位 | 加權 成品率平均值 殘存 契約性 二次術語 | 骨料 內稟 價值 | |||||||
截至2019年1月1日未繳 | ||||||||||
獲批 | ||||||||||
行使 | ||||||||||
被沒收 | ||||||||||
截至2019年12月31日未繳 | ||||||||||
可於2019年12月31日運動 | ||||||||||
沒有給予任何選擇2019, 2018和2017.
行使期權的內在價值是$48 百萬(2018: $59 百萬; 2017: $311 百萬)，而NXP收到的金額是$45 百萬(2018: $30 百萬; 2017: $137 百萬).税收優惠
103
從財政期間行使的股票期權中實現2019, 2018，和2017曾.$31 百萬, $34 百萬，和$83 百萬分別。
在…(一九二零九年十二月三十一日)，有不 (2018: $7 百萬)與非歸屬股票期權有關的未確認補償成本 (2018預計在加權平均期間內確認的成本0.8 年數).
業績份額單位
財務執行情況
股份 | 加權 成品率平均值 批地日期 公允價值 按美元計算 | ||||
截至2019年1月1日未繳 | |||||
獲批 | |||||
既得利益 | |||||
被沒收 | |||||
截至2019年12月31日未繳 | |||||
在……裏面2019，獲批出的業績股份單位的加權平均批出日期公允價值為$141.64 (2018: $121.18 ; 2017: 不 PSU批准了)。
市場表現條件
股份 | 加權 成品率平均值 批地日期 公允價值 按美元計算 | ||||
截至2019年1月1日未繳 | |||||
獲批 | |||||
既得利益 | |||||
被沒收 | |||||
截至2019年12月31日未繳 | |||||
在…(一九二零九年十二月三十一日)，總共$135 百萬 (2018: $143 百萬; 2017: $4 百萬)與非歸屬業績股有關的未確認薪酬成本。預計這一費用將在加權平均期間內確認。2.0 年數 (2018: 2.6 年數; 2017: 1.3 年數).
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限制股份單位
股份 | 加權 成品率平均值 批地日期 公允價值 按美元計算 | ||||
截至2019年1月1日未繳 | |||||
獲批 | |||||
既得利益 | |||||
被沒收 | |||||
截至2019年12月31日未繳 | |||||
獲批的限制股份單位的加權平均批出日期公允價值2019曾.$111.62 (2018: $84.77 ; 2017: $115.05 )。受限制股份單位在歸屬時的公允價值如下：$325 百萬 (2018: $263 百萬; 2017: $328 百萬).
在…(一九二零九年十二月三十一日)，總共$501 百萬 (2018: $484 百萬; 2017: $483 百萬)與非歸屬限制股份單位有關的未確認補償成本。預計這一費用將在加權平均期間內確認。1.5 年數 (2018: 1.5 年數; 2017: 1.6 年數).
管理股票期權計劃(“MEP”)
這些計劃不再提供獎勵。擁有既得的MEP期權的現有員工可以在2013年9月18日之後的5年內行使這種MEP期權，但這些僱員必須繼續受僱於我們，並遵守適用的法律和法規。
沒有記錄在案2019, 2018以及2017年根據MEP批准的期權。不 到目前為止，MEP的備選方案仍未完成。(一九二零九年十二月三十一日) (2018: 不 未決備選辦法；2017: 231,924 既得利益期權，加權平均行使價格為€35.72 ).
行使期權的內在價值是$16 百萬在……裏面2018和$206 百萬在……裏面2017，而NXP收到的金額是$9 百萬在……裏面2018和$60 百萬在……裏面2017.
105
附註19-累計其他綜合收入(損失)
綜合收入(損失)總額是指淨收入(損失)加上未反映在綜合業務報表中的某些權益變動的結果。累積的其他綜合收入(虧損)的税後組成部分及其相應變化如下：
貨幣 翻譯 差異 | 變化 公允價值 現金流量 樹籬 | 網 精算 損益 | 未實現 損益 可用- 出售證券 | 累積 其他 綜合 收入(損失) | ||||||||||
截至2017年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他綜合收入(損失) 改敍 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
從累計其他款項中重新分類的數額 綜合收入(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
所得税效應 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他綜合收入(損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
截至2018年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他綜合收入(損失) 改敍 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
從累計其他款項中重新分類的數額 綜合收入(損失) | ||||||||||||||
所得税效應 | ( | ) | ||||||||||||
其他綜合收入(損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
截至2019年12月31日 | ( | ) | ||||||||||||
附註20-關聯方交易
公司的關聯方是NXP半導體公司的董事會成員，NXP半導體公司的管理團隊成員。和入股投資者截至2018年7月26日，高通公司。截至2017年2月7日SP業務被撤資之時，新成立的NExperia已成為一家關聯企業。
我們有許多戰略聯盟和合資企業。在正常的業務過程中，我們與我們的某些聯盟夥伴建立了關係，在這種情況下，我們進行了各種各樣的買賣交易，通常是以與第三方的交易相媲美的方式進行的。然而，在某些情況下，在以前的業務撤資後，我們與以前擁有的企業達成供應安排，銷售是按成本進行的。
下表列出了與這些相關方的交易中發生的與收入及其他收入和貨物及服務購買有關的數額：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
收入和其他收入 | ||||||||
購買貨物和服務 | ||||||||
下表列出與這些有關各方的應收和應付餘額有關的數額：
2019 | 2018 | ||||
應收款項 | |||||
應付款項 | |||||
作為剝離SP業務的一部分，我們簽訂了一項租賃承諾和相關服務，即$64 百萬(一九二零九年十二月三十一日)，並承諾$50 百萬給投資基金
106
附註21-金融資產負債公允價值
下表彙總了按經常性計量的我國金融工具的估計公允價值和賬面金額：
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||||||||||
公允價值 層次性 | 載運 金額 | 估計值 公允價值 | 載運 金額 | 估計值 公允價值 | ||||||||||
資產： | ||||||||||||||
貨幣市場基金 | 1 | |||||||||||||
音符樹籬 | 3 | |||||||||||||
其他金融資產 | 2 | |||||||||||||
衍生工具-資產 | 2 | |||||||||||||
負債： | ||||||||||||||
短期債務 | 2 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
短期債務(2019年可兑換現金高級債券) | 2 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
長期債務(債券) | 2 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他長期債務 | 2 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
內嵌轉換導數 | 3 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
衍生工具-負債 | 2 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
採用下列方法和假設來估計金融工具的公允價值：
按公允價值定期計量的金融資產和金融負債
對貨幣市場基金的投資(作為現金和現金等價物的一部分)具有公允價值計量，所有這些都是根據活躍市場中相同資產或負債的報價計算的。
其他金融資產和衍生產品
對於其他金融資產和衍生產品，公允價值根據其他金融資產和衍生產品的性質而確定。
票據套期保值與內嵌轉換導數
債券套期保值和內嵌轉換衍生工具，連同2019年可兑換現金債券的總本金一起結算，採用3級投入按公允價值計量。這些工具不活躍交易，在測量日期使用期權定價模型進行估值，該模型使用可觀測的輸入，用於nxp普通股的股價、無風險利率、股利收益率和期限，以及對波動性的不可觀測的重大投入。歷史上，波動性是由一個假設的市場位置決定的。使用的波動係數(2018年12月31日)曾.34.8 %。票據套期保值和內嵌轉換衍生證券公允價值的變化分別是每一種確認的工具的得失。
債務
公允價值是根據對某些問題的相同負債在活躍市場中的報價以外的可觀測輸入估計的，或根據現金流量貼現分析估算的。應計利息包括在應計負債項下，而不包括在債務的賬面金額或估計公允價值之內。
107
按公允價值非經常性記錄的資產和負債
附註22-其他金融工具、衍生工具和貨幣風險
我們在世界各地的不同市場開展業務，並採用各種風險管理策略和技術來管理外幣匯率和利率風險。我們的風險管理計劃側重於金融市場的不可預測性，並尋求將這些市場的波動可能對我們的經營結果產生的潛在不利影響降到最低。我們實現這一目標的一種方法是通過選擇性地使用衍生工具來積極對衝風險。
衍生工具按公允價值記錄在我們的綜合資產負債表上，公允價值因市場情況的變化而波動。
本公司不為交易目的購買或持有金融衍生工具。
貨幣風險
附註23-分段與地理信息
如注中所述1我們改變了我們的報告部門，以更好地與我們的組織結構和我們的首席運營決策者作出運營決策、分配資源和管理業務增長和盈利的方式保持一致。
地理區域的收入是根據客户運往地點的情況計算的(但屬於荷蘭的知識產權許可證收入除外)。長期資產包括財產和設備淨額，這些資產是根據每年年底資產的實際位置計算的。
108
地理信息
收入 | 不動產、廠房和設備，淨額 | ||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | 2019 | 2018 | 2017 | ||||||||||||
中國 | |||||||||||||||||
荷蘭 | |||||||||||||||||
美國 | |||||||||||||||||
新加坡 | |||||||||||||||||
德國 | |||||||||||||||||
日本 | |||||||||||||||||
韓國 | |||||||||||||||||
馬來西亞 | |||||||||||||||||
其他國家 | |||||||||||||||||
附註24-後續事件
根據2019年8月16日與深圳Goodix科技有限公司達成的最終協議，NXP於2020年2月3日完成了該公司語音和音頻解決方案(VAS)資產的出售。(“Goodix”)來自中國，現金淨額為$161 百萬包括最後週轉金調整數。
109
補充財務數據(未經審計)
NXP半導體N.V.
按季度分列的財務信息(未經審計)
(百萬美元，但每股數額除外) | 2019年季度終了 | |||||||||||
十二月三十一日 | 九月二十九日 | 六月三十日 | 三月三十一日 | |||||||||
收入 | 2,301 | 2,265 | 2,217 | 2,094 | ||||||||
毛利 | 1,209 | 1,186 | 1,151 | 1,072 | ||||||||
股東淨收益(虧損) | 114 | 109 | 41 | (21 | ) | |||||||
每股收益-基本 | 0.41 | 0.39 | 0.15 | (0.07 | ) | |||||||
每股收益-稀釋 | 0.40 | 0.38 | 0.14 | (0.07 | ) | |||||||
普通股每股股利： | ||||||||||||
-申報 | 0.375 | 0.375 | 0.25 | 0.25 | ||||||||
-付費 | 0.375 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | ||||||||
(百萬美元，但每股數額除外) | 2018年季度結束 | |||||||||||
十二月三十一日 | 九月三十日 | 七月一日 | 四月一日 | |||||||||
收入 | 2,403 | 2,445 | 2,290 | 2,269 | ||||||||
毛利 | 1,243 | 1,256 | 1,180 | 1,172 | ||||||||
股東淨收益(虧損) | 276 | 1,820 | 54 | 58 | ||||||||
每股收益-基本 | 0.94 | 5.64 | 0.16 | 0.17 | ||||||||
每股收益-稀釋 | 0.94 | 5.60 | 0.16 | 0.17 | ||||||||
普通股每股股利： | ||||||||||||
-申報 | 0.25 | 0.25 | — | — | ||||||||
-付費 | 0.25 | — | — | — | ||||||||
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計人員的分歧
不適用。
項目9A.管制和程序
披露控制和程序
截至本年度報告所涉期間結束時，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，根據“交易法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論認為，截至本年度報告所涉期間結束時，這些披露控制和程序有效地提供了合理的保證，即我們根據“交易所法”提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內被記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保此類報告中要求披露的信息得到積累和通報的控制和程序，包括我們的首席執行官和首席財務官，以酌情允許及時作出關於所需披露的決定。
110
管理層關於財務報告內部控制的報告
公司管理層負責建立和維持對“外匯法”第13a-15(F)條和第15(D)-15(F)條規定的財務報告的適當內部控制。公司對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理的保證，而不是絕對的保證，並根據美國普遍接受的會計原則為外部目的編制財務報表。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現所有誤報。此外，對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
我們的管理層評估了公司對財務報告的內部控制的有效性。(一九二零九年十二月三十一日)根據“內部控制 -綜合框架(2013年)“特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會。根據這一評估，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制是有效的。(一九二零九年十二月三十一日).
應該指出的是，任何控制系統，無論其設計和運作如何良好，都只能提供合理而非絕對的保證，以確保其目標得到實現。控制系統可以通過某些人的個人行為、兩人或更多人的合謀或管理層凌駕於控制之上來規避。此外，由於條件的變化，管制可能變得不夠，或者政策或程序的遵守程度可能惡化。由於控制系統的這些和其他固有的侷限性，無法保證任何設計在所有可能的未來條件下都能成功地實現其規定的目標，無論多麼遙遠。
這個公司獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所已就公司對財務報告的內部控制發佈了一份審計報告，該報告載於本表格第二部分第8項。
財務報告內部控制的變化
在截止的三個月和十二個月期間，公司對財務報告的內部控制沒有變化(一九二零九年十二月三十一日)與“外匯法”第13a-15條和第15d-15條規則(D)款所要求的管理層的評估有關，這些評價對財務報告的內部控制產生了重大影響，或合理地可能對財務報告產生重大影響。
項目9B.其他資料
不適用。
第III部
項目10.董事、執行幹事和公司治理
關於我們的董事和執行官員的資料分別載於本報告第一部分第1項的標題“董事會”和“執行幹事”下。
有關某些公司管治及其他事項的資料，標題為“公司管治”、“我們的董事局如何管治”及“建議3：(重訂)董事的委任”。2020代理語句將在120天內提交給證券交易委員會。(一九二零九年十二月三十一日)與公司代理人的徵集有關2020年度股東大會，在此以參考方式合併。
董事會通過的董事會規則以及審計委員會、治理和提名委員會、賠償委員會和道德守則的章程張貼在我們網站的“投資者-公司治理”部分，網址為www.nxp.com。
111
項目11.行政補償
“行政補償”及“非僱員董事薪酬”的章節2020委託書將於其後120天內提交證券交易委員會。(一九二零九年十二月三十一日)，在此以參考方式納入。
項目12.某些受益所有人的擔保所有權和管理及相關股東事項
“某些受益所有者的擔保所有權與管理”和“權益補償計劃信息”的章節2020委託書將於其後120天內提交證券交易委員會。(一九二零九年十二月三十一日)，在此以參考方式納入。
項目13.某些關係及相關交易和主任獨立性
標題為“關於董事會和公司治理事項的信息-獨立董事”和“關於董事會和公司治理事項的信息-某些關係和關聯方交易”的標題下的信息。2020委託書將於其後120天內提交證券交易委員會。(一九二零九年十二月三十一日)，在此以參考方式納入。
項目14.主要會計費用和服務
標題為“獨立註冊會計師事務所”、“核數師費”、“審計委員會預批政策”及“建議8：委任安永有限公司為公司獨立核數師，為期三年，由2020“財政年度”2020委託書將於其後120天內提交證券交易委員會。(一九二零九年十二月三十一日)，在此以參考方式納入。
第IV部
項目15.證物和財務報表附表
(A)1.財務報表：
見合併財務報表內的“財務報表清單”
(A)2.財務報表附表：
不適用或所需資料以其他方式列入綜合財務報表和所附附註。
(A)3.證物：
以下索引所列的證物作為本表格10-K的一部分存檔，或在此以參考方式納入本表格。
展覽編號 | 文件説明 | |
3.1 | 法團證明書(參照2000年8月2日提交的NXP半導體N.V.表格F-1註冊陳述表第7號附錄3.1(檔案編號333-166128)) | |
3.2 | nxp半導體公司章程N.V.(參照2000年8月2日提交的NXP半導體N.V.表格F-1登記聲明(檔案號333-166128)第7號修正案附錄3.2) | |
4.1* | 公司證券説明 | |
4.2 | 2015年6月9日NXP B.V.和NXP Funding LLC作為發行人、簽名頁上指定的擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為受託人的高級無擔保義齒(參照2016年2月26日提交的NXP半導體N.V.表格表4.10) | |
112
4.3 | 自2016年5月23日起，由NXP B.V.和NXP Funding LLC作為發行人、每一方擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為受託人(參照2016年8月2日提交的NXP半導體表格6-K表2) | |
4.4 | 自2016年8月11日起，NXP B.V.和NXP Funding LLC作為發行人、擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為受託人(參閲2017年3月3日提交的NXP半導體N.V.表格20-F表4.21) | |
4.5 | 自2018年12月6日起，NXP B.V.、NXP Funding LLC、每一方擔保人和德意志銀行美洲信託公司作為託管人(參閲2019年3月1日提交的NXP半導體表格20-F表表4.13) | |
4.6 | 自2019年6月18日起，NXP B.V.，NXP Funding LLC，NXP USA，Inc.作為發行人，NXP半導體公司(N.V.)作為擔保人，德意志銀行信託公司(Deutsche Bank Trust Company)作為受託人(參閲2019年7月30日提交的NXP半導體公司表格6-K表表4) | |
10.1 | 截至2006年9月28日，Koninklijke Philips Electronics N.V.和NXP B.V.之間的知識產權轉讓和許可協議(參照2000年6月30日提交的NXP半導體N.V.表格F-1登記表第3號修正案圖10.1)(檔案號333-166128) | |
10.2 | 截至2009年11月16日NXP B.V.、ViRAGE邏輯公司和VL C.V.之間的知識產權轉讓和許可協議(參照2010年6月30日提交的NXP半導體N.V.表格F-1登記聲明(檔案號333-166128)第3號修正案圖10.2) | |
10.3 | 截至1999年3月30日，經EBD Investments PTE修正的股東協議。有限公司、Koninklijke Philips Electronics N.V.和臺灣半導體制造有限公司(參照2000年6月30日提交的NXP半導體N.V.表格F-1登記聲明(檔案號333-166128)第3號修正案附錄10.4) | |
10.4 | 截止2004年12月23日句容鎮公司與系統公司關於硅製造公司的租賃協議。新加坡Pasir Ris Drive 1號70號物業有限公司(參照2000年6月10日提交的NXP半導體N.V.表格F-1登記聲明(檔案號333-166128)第2號修正案附件10.8) | |
10.5+ | 2011年長期激勵計劃關於股票期權計劃、業績股計劃、限制性股計劃和股份計劃的條款和條件(參閲2012年3月13日提交的NXP半導體N.V.表格表表10.23) | |
113
10.6+ | 2012/3“股票期權計劃”、“業績股計劃”、“限制性股計劃”和“股份計劃”的長期激勵計劃條款和條件(參照2013年3月1日提交的NXP半導體N.V.表20-F表表10.23)。 2013/4“股票期權計劃”、“業績股計劃”和“限制性股票股計劃”的長期激勵計劃條款和條件(參考2014年2月28日提交的NXP半導體N.V.表20-F表表10.22)。 2014/5年度長期激勵計劃-與股票期權計劃、業績股計劃、限制性股計劃和保留限制股計劃有關的條款和條件(參照2015年3月6日提交的NXP半導體N.V.表格表表10.22)。 長期獎勵計劃2015/6與股票期權計劃、業績股計劃和限制性股計劃有關的條款和條件(參照2016年2月26日提交的NXP半導體N.V.表20-F表表10.22)。 “2016/17年度長期激勵計劃”關於限制性股票單位計劃的條款和條件(參見2017年3月3日提交的NXP半導體N.V.表20-F表表10.22)。 長期激勵計劃2017/18關於限制性股票單位計劃的條款和條件(參照2017年10月25日提交的NXP半導體N.V.表格S-8表表4.6(檔案號333-221118))。 2018年長期激勵計劃與績效股計劃有關的條款和條件(參照2018年9月14日提交的NXP半導體N.V.表格表4.11(文件編號333-227332))。 2018年長期激勵計劃關於限制性股票單位計劃的條款和條件(參照2018年9月14日提交的NXP半導體N.V.表格表4.12(檔案號333-227332)) | |
10.7+ | NXP半導體N.V.2019 Omnibus獎勵計劃(參考2019年9月10日提交的NXP半導體N.V.表格S-8表表4.3(檔案號333-233694)) | |
10.8+ | 董事限制性股獎勵協議的格式(參閲2019年10月29日提交的NXP半導體公司表10-Q表10.1) | |
10.9+ | 限制性股獎勵協議的形式(參閲2019年10月29日提交的NXP半導體公司表10-Q表表10.2) | |
10.10+ | 業績限制股獎勵協議的形式(參閲2019年10月29日提交的NXP半導體10-Q表表10.3) | |
10.11*+ | NXP B.V.與R.L.Clemmer先生2009年7月17日的就業協議以及2013年10月16日和2018年11月28日的修正案 | |
10.12*+ | NXP美國公司之間的聘書。2018年8月17日的Peter Kelly和NXP半導體公司與P Kelly先生之間的就業協議將於2012年6月19日生效。 | |
10.13*+ | 2015/2016年MT贈款函格式 | |
10.14*+ | 2018年MT年度贈款函格式 | |
10.15*+ | 控制約束安排的MT變化綜述 | |
10.16*+ | 與股權獎勵相關的MT死亡撫卹金安排綜述 | |
10.17 | 自2019年6月11日起，NXP B.V.和NXP Funding LLC之間的循環信貸協議(NXP B.V.和NXP Funding LLC之間)-這些金融機構不時加入巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)擔任行政代理(參見NXP半導體公司於2019年7月30日提交的表6-K表表2) | |
10.18 | 擔保日期為2019年6月11日，由NXP半導體公司N.V.和NXP USA公司製造。以及巴克萊銀行(BarclaysBankPLC)作為行政代理人(參閲2019年7月30日提交的NXP半導體公司表格6-K表3) | |
21.1* | 註冊官的附屬公司名單 | |
23* | 畢馬威會計師同意。 | |
31.1* | 第13a-14(A)/15d-14(A)條首席執行官證書 | |
31.2* | 細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務幹事證書 | |
32.1* | 第1350條首席執行官和首席財務幹事的證書 | |
114
101 | 公司截至2019年12月31日年度10-K報表的財務信息，格式為iXBRL(內聯可擴展業務報告語言)：(一)綜合業務報表；(二)綜合收益報表；(三)綜合資產負債表；(四)現金流動合併報表；(五)資產變動表合併報表；(六)綜合財務報表附註 | |
104 | 封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中) | |
* | 隨函提交或提供。 | |
+ | 表示管理合同或補償計劃或安排。 | |
項目16.表格10-K摘要
不適用。
115
簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。
日期：2020年2月27日 | ||
NXP半導體N.V. | ||
通過： | s/Peter Kelly | |
Peter Kelly，執行副總裁兼首席財務官 | ||
116
委託書
通過這些禮物認識所有的人，以下簽名的每一個人在此構成並任命詹妮弗·伍梅特和讓·A.W.施魯爾每一人為其真實合法的事實律師和代理人，並擁有完全替代和重新替代的權力，並以其名義、地點和替代者的名義、地點，並以任何和所有身份，與本表格10-K的年度報告有關，簽署對錶格10-K的任何和所有修正，並將同樣的文件連同所有相關證據以及與此有關的其他文件提交給所述的律師-事實代理人和代理人，每一人獨自、全權及權限在處所內及附近作出及作出每一項必須及必要的作為及事情，一如他或她本人可能或可親自作出的一切意圖及目的，特此批准及確認所有上述的事實律師及代理人、代理人或其替代者，可憑藉本條例合法地作出或安排作出。
根據1934年“證券交易法”的要求，下列人士於2020年2月27日簽署了本報告。
/s/Richard L.Clemmer | s/Peter Kelly | |
理查德·克萊默 | 彼得·凱利 | |
執行主任兼首席執行幹事 | 執行副總裁兼首席財務官 | |
(特等行政主任) | (首席財務主任、首席會計主任) | |
S/S/Peter Bonfield爵士 | /S/Kenneth A.Goldman | |
彼得·邦菲爾德爵士 | 肯尼斯·A·高盛 | |
非執行董事兼董事會主席 | 非執行董事 | |
/約瑟夫·開澤 | /S/Lena olving | |
約瑟夫·凱澤 | 莉娜 | |
非執行董事 | 非執行董事 | |
s/Peter Smitham | /S/Julie Southern | |
彼得·史密森 | 朱莉·南德 | |
非執行董事 | 非執行董事 | |
/s/Jasmin Staiblin | /s/Gregory L.Summe | |
賈斯敏·斯泰布林 | 格雷戈裏·蘇姆 | |
非執行董事 | 非執行董事 | |
/s/Karl-Henrik Sundstr M | ||
卡爾·亨裏克·桑德斯特倫 | ||
非執行董事 | ||
117