目錄

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

形式10-K

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委員會檔案編號：0-09439

國際銀行股份有限公司

(“註冊章程”所指明的註冊人的確切姓名)

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根據該法第12(G)節登記的證券：

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根據“證券法”第405條的定義，通過檢查標記表明註冊人是否是知名的經驗豐富的發行人。是 ⌧不作再加工◻

如果註冊人不需要根據“證券法”第13或15(D)節提交報告，請用複選標記表示。◻  不 ⌧

用支票標記説明註冊人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)條要求在前12個月內提交的所有報告(或要求註冊人提交此類報告的較短期限)，(2)在過去90天內一直受這類申報要求的約束。是 ⌧不作再加工◻

通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)第405條要求提交的所有交互數據文件(或在較短的時間內，註冊人必須提交和張貼此類文件)。是 ⌧不作再加工◻

如果註冊人是一個大型加速申報人、一個加速申報人、一個非加速申報人、一個較小的報告公司或一個新興的增長公司，則用複選標記表示。參見“交易所法”規則12b-2中“大型加速備案者”、“加速備案者”、“小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

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如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。

用複選標記指示註冊人是否為空殼公司(如“交易法”規則12b-2所定義)。☐不作再加工⌧

截至2019年6月30日，註冊官的非附屬公司持有的有表決權股票的總市值為$2,475,805,000.00根據納斯達克報告的註冊人普通股的收盤價。

截至2020年2月24日，65,207,831註冊人普通股已發行股份。

以參考方式合併的文件

以下文件的部分被納入本表格的指定部分10-K：(A)2019年12月31日終了的財政年度提交給證券持有人的年度報告(第一和第二部分)和(B)與公司2020年股東年會有關的代理聲明(第三部分)。

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內容

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第一部分

如本報告所用，“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指德克薩斯州的國際銀行股份公司、其五家全資附屬銀行和其他子公司。以下信息可能包含前瞻性報表，如本報告第7項(管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析)“前瞻性報表的通知”所示。我們的網址是www.ibc.com。

1.其他業務

一般

我們是一家註冊的多銀行金融控股公司，在我們位於得克薩斯州北部、南部、中部和東南部以及俄克拉荷馬州的主要銀行和分行設施中提供多樣化的商業和零售銀行服務。我們是以1956年“銀行控股公司法”(BHCA)所指的銀行控股公司的形式組織起來的。作為一家銀行控股公司，我們可能擁有一家或多家銀行，並可能從事與銀行密切相關的活動。在這方面，我們受到聯邦儲備系統理事會(FRB)的監督和監管。此外，我們所有的全資銀行子公司都是聯邦存款保險公司(FDIC)的成員，並接受聯邦存款保險公司(FDIC)的監管。我們的主要公司辦事處位於得克薩斯州的拉雷多。

截至2019年12月31日，我們的主要資產包括四個德克薩斯州銀行協會和一個俄克拉荷馬州銀行公司的所有未償資本存量如下：

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IBC-俄克拉荷馬州於2017年1月1日成立，作為內部公司重組的一部分，IBC將位於俄克拉荷馬州和得克薩斯州達拉斯的某些資產和負債轉讓給IBC-俄克拉何馬州。這五間附屬銀行在本報告中統稱為“附屬銀行”。

我們的理念是以客户服務為代表的座右銘：“我們做得更多”。我們的附屬銀行通過任命選定的社區成員加入地方諮詢委員會(地方委員會)，對當地社區保持堅定的承諾。這些地方諮詢委員會在附屬銀行董事會的監督下，幫助指導分行的業務。這些地方董事會還協助開發或修改我們的產品和服務，以滿足當地客户的需要，並向潛在客户介紹我們的許多產品和服務。

我們還擁有四家直接非銀行子公司：

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我們還擁有Gulfstar第一和第二集團有限公司和相關實體50%的股權，這些實體參與投資銀行活動，控制四個商業銀行實體的權益，並擁有房地產開發夥伴關係的多數股權。

可得信息

我們關於表格10-K的年度報告，季度報告關於表格10-Q，當前關於表格8-K的報告，以及對這些報告的修正，以及我們的代理聲明，都可以在我們的網站www.ibc.com上免費獲得。我們還在網站上張貼了適用於我們的董事和執行官員的道德守則，以及我們的審計委員會、風險委員會、賠償委員會和提名委員會的章程。

服務及僱員

我們的附屬銀行一向專注於為位於其貿易區內的中小型企業提供商業銀行服務，並選擇國際銀行服務。然而，近年來，附屬銀行一直強調消費者和零售銀行業務，包括抵押貸款，以及在零售地點和購物中心設立分支機構。今天，我們在德克薩斯州和俄克拉荷馬州有188個設施和284台自動取款機，服務於88個社區。

通過附屬銀行，我們從事接受支票和儲蓄存款以及商業、房地產、個人、房屋裝修、汽車和其他分期付款和定期貸款的業務。一些附屬銀行非常積極地促進美國與墨西哥和其他地方邊境沿線的國際貿易。我們的國際銀行業務包括提供信用證、商業和工業貸款以及提供外匯服務。每家附屬銀行還提供其他相關服務，如信用卡、安全保管箱、託收、公證、代管服務、開車和步行設施以及其他傳統銀行服務。

每家子公司銀行通過第三方供應商提供某些證券產品，以及在傳統和非傳統銀行營業時間內通過其ATM網絡和購物中心及其他便利場所提供銀行服務。此外，IBC還推出了網上銀行產品IBC Bank Online，以便客户每天24小時在線獲取銀行信息和服務，以及IBC移動銀行一天24小時從移動設備獲取信息和服務。我們業務的任何重要部分都不能被視為季節性的。

截至2019年12月31日，我們和我們的附屬銀行僱用了大約2，869名全職人員和445名兼職人員。我們為我們的員工提供廣泛的培訓，以確保我們的客户得到更好的客户服務。我們的僱員中，沒有一個是由任何集體談判單位代表，或是集體談判協議的締約方。我們相信我們與員工的關係很好。

競爭

我們是德克薩斯州最大的獨立金融銀行控股公司之一。我們的主要市場地區東臨加爾維斯頓地區，西北與達拉斯接壤，西南與德爾裏約接壤，東南與布朗斯維爾接壤。我們的主要市場也包括俄克拉荷馬州。我們與其他商業銀行、儲蓄和貸款協會以及信用合作社在我們的一級市場地區競爭存款和貸款。過去，我們通過戰略收購提高了我們在主要市場領域的市場份額。亞細亞

我們還與非銀行實體競爭，後者是傳統金融機構的替代品.在過去幾年中，非銀行實體提供的與銀行有關的服務的百分比有所增加。

我們為住在墨西哥的客户做了大量的生意，重點是在墨西哥北部。設在墨西哥的個人和實體的存款佔附屬銀行存款基礎的很大和穩定的一部分。在截至2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日的三年中，這些存款分別佔附屬銀行存款總額的29%、29%和27%。

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根據1999年“格拉姆利希金融服務現代化法”(GLBA)，銀行、證券公司和保險公司可以隸屬於一個稱為金融控股公司的實體，該實體可以通過單一的公司結構滿足其客户的各種金融需求。GLBA大大改變了我們和我們的子公司銀行開展業務的競爭環境。隨着技術的進一步進步使更多的公司能夠提供金融服務，金融服務業也可能變得更加具有競爭力。這些技術進步可能減少保存機構和其他金融中介機構在締約方之間轉移資金的必要性。

監管

銀行業是一個複雜的、高度管制的行業。除了普遍適用的關於企業和僱主的州和聯邦法律之外，我們和我們的附屬銀行還受到管理金融機構的特別聯邦和州法律的廣泛監管。這些法律全面規範了附屬銀行的業務，其中包括：

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此外，國會、州立法機構以及適用的聯邦和州監管機構正在不斷審查此類法規、條例和政策。任何適用於我們和我們子公司的法律或政策的任何改變都可能對我們的業務、財務狀況或我們的經營結果產生重大的不利影響。最近的政治事態發展，包括美國政府的更迭，增加了監管改革的實施、範圍和時間方面的不確定性。各州和聯邦銀行法的主要目的是維護聯邦存款保險制度的安全和健全，或保護消費者，而不是具體保護我們的股東或債權人。

此外，我們的收入受到聯邦預算委員會的財政和貨幣政策的影響，該政策規定了國家貨幣供應，以減輕衰退和通貨膨脹的壓力。這些貨幣政策極大地影響了銀行貸款、投資和存款的總體增長，以及貸款或按定期存款和儲蓄存款收取的利率。未來貨幣政策的性質以及這些政策對我們未來收益和業務的影響是無法預測的。

多德-弗蘭克法案

2010年7月21日，名為“多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法”(多德-弗蘭克法案)的全面金融監管改革法案簽署成為法律。“多德-弗蘭克法案”對金融服務業監管的許多方面進行了重大改革，除其他外，涉及系統性風險、資本充足率、存款保險評估、消費者金融保護、互換費、衍生品、貸款限額、抵押貸款做法、投資顧問註冊以及銀行監管機構之間的變化。在整個金融監管體系中，這些深遠的變化包括，除其他外，已經或將要作出的規定：

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“多德-弗蘭克法案”的許多條款在頒佈後生效，而另一些條款則有待於進一步研究、SEC規則制定以及給予聯邦監管機構的自由裁量權。有些條文只是在最近才生效或將來才會生效，令我們難以預測整體財政對我們、我們的客户或整個金融業的影響。立法中影響存款保險評估、活期存款利息支付和互換費的規定可能會增加與存款有關的費用，並限制存款可能產生的某些收入。需要修改我們的資本要求的規定可能要求我們今後尋求其他資本來源。

緊急經濟穩定法

2008年10月3日，布什總統簽署了“2008年緊急經濟穩定法”(Eesa)，其中授權財政部長制定問題資產救助計劃(TARP)。根據TARP的規定，財政部設立了一個資本購買計劃(CPP)，根據該計劃，財政部通過一個標準程序向金融機構提供作為一級資本的資本獲取渠道，以購買優先股。

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(連同認股權證)來自合資格的金融機構。隨後，我們向財政部出售了價值2.16億美元的“A系列優先股”和一張認股權證(證)，以每股24.43美元的價格購買我們這類普通股的1，326，238股，該股票於2018年12月23日到期。

2012年11月，我們回購了所有A系列優先股，退出了TARP計劃。2013年，財政部將授權書賣給了第三方。2018年9月18日，該公司達成一項協議，以29005000美元的總收購價格從第三方回購這份授權書，交易於2018年第三季度完成。對未付證的回購取消了對某些股東分配或支付超過每半年期0.33美元現金股利的任何限制，這些限制會在未清償的情況下影響到授權書的行使價格。

FRB批准

作為一家註冊銀行控股公司，我們受到FRB等機構的監督。因此，我們必須向聯邦預算委員會提交年度報告和關於我們和我們的子公司銀行業務運作的其他信息。我們還受到聯邦預算委員會的定期審查。根據BHCA，禁止銀行控股公司直接或間接控制任何不是銀行或銀行控股公司的公司，必須只從事銀行業務、管理、控制銀行以及向其附屬銀行提供服務或為其附屬銀行提供服務，除非聯邦預算委員會確定所有權與銀行、管理或控制銀行的關係如此密切，以致於這是一個恰當的事件。

“BHCA”和1978年“銀行控制變化法”要求，必須獲得FRB批准，或必須向FRB提供通知，在任何人或公司獲得銀行控股公司“控制權”之前，不得不予批准，但某些交易除外。如果任何人獲得銀行控股公司25%或25%以上的有表決權證券，則最終推定存在控制權；控制權是在10%至25%所有權之間的一種可反駁的推定。附屬人員或協同行動人員的所有權通常是為這些目的彙總的。FRB最近修訂了BHCA下的控制規則，擴大了用於確定是否存在控制的假設數。自2020年4月1日起，FRB的新規則修訂了條例Y，即BHCA的實施條例，以便通過實施分層框架，建立指示控制的因素和閾值，為控制決定提供額外的透明度。我們預計該規則不會對我們產生重大的不利影響，因為它一般與FRB在作出控制決定方面的歷史慣例相一致。

作為一家銀行控股公司，我們在與任何其他銀行控股公司合併或合併、收購任何銀行的全部或實質上所有資產、或取得一家銀行或銀行控股公司的股份的所有權或控制權之前，如在收購後會直接或間接持有或控制該銀行或銀行控股公司5%或以上的有表決權股份，我們須取得批准。在批准收購或增加活動時，財務預算委員會考慮的問題之一是，是否可以合理地預期收購或額外活動會給公眾帶來好處，例如更大的便利、更多的競爭或效率的提高，而這些好處超過了資源的過度集中、減少或不公平競爭、利益衝突或不健全的銀行做法等可能產生的不利影響。

美國愛國者法案

打擊洗錢和資助恐怖主義是金融機構監管政策的一個主要重點。“2001年制止和阻撓恐怖主義法”(愛國者法)通過提供必要的適當工具團結和加強美國，大大擴大了美國金融機構在打擊洗錢和恐怖活動方面的責任。執行條例規定金融機構有義務維持適當的政策、程序和控制，以偵查、防止和報告洗錢和資助恐怖主義行為，並核實其客户的身份。此外，“愛國者法”要求銀行監管機構在評估銀行和銀行控股公司併購交易時，考慮銀行或銀行控股公司打擊洗錢活動的記錄。反洗錢條例不斷髮展，包括2018年5月11日生效的新規定，要求美國金融機構查明並記錄合法實體客户開立新賬户的受益所有人。

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我們制定了一項方案，以監測和執行我們關於洗錢、腐敗和賄賂的政策，以及禁止利用公司資產資助或以其他方式援助被指控的恐怖主義團體的政策。金融機構未能維持和執行打擊洗錢和資助恐怖主義行為的適當方案，或不遵守所有相關法律或條例，可能對該機構產生嚴重的法律和聲譽後果。

非常住外國人礦牀

2013年，美國國税局發佈了一項規定，要求美國銀行報告向非居民外國人支付利息的情況，美國國税局將與美國與之達成税務信息交換協議的其他國家的税務部門分享這些信息。

外國帳户税收遵守法

2014年7月1日，“外國賬户税收合規法”(FATCA)生效。FATCA最初於2010年頒佈，其目的是通過要求外國金融機構識別任何美國賬户持有人，以遏制這些機構的離岸逃税行為。此外，FATCA要求美國的扣繳義務人，包括美國銀行，對那些不同意向美國國税局報告有關其美國賬户的某些信息的外國金融機構的美國來源收入，以及向不向扣繳義務人提供美國賬户所有者信息的非金融外國實體支付税款(30%)。

外國資產管制局條例

美國實施的經濟制裁影響到與指定的外國、國民和其他國家的交易。美國財政部外國資產管制辦公室公佈特別指定國家名單，並根據美國外交政策和國家安全目標，對目標國家和政權、恐怖分子、國際麻醉品販運者、從事大規模毀滅性武器擴散活動的人以及對美國國家安全、外交政策或經濟的其他威脅，實施經濟和貿易制裁。外國資產管制處實行多種形式的制裁，包括限制貿易或投資，以及凍結與指定的外國和國民有關的某些資產。被凍結的資產，包括銀行存款，未經外國資產管制處許可，不得以任何方式支付、提取、抵銷或轉移。不遵守外國資產管制處的制裁可能造成嚴重的法律和名譽後果。

格拉姆·利奇·布萊

GLBA消除了銀行、證券公司、保險公司和其他金融服務提供商之間的關聯障礙。GLBA規定了一種新型的金融控股公司結構，在這種結構下，這些實體之間可能會有關聯。根據GLBA，金融控股公司可以參與廣泛的金融活動清單，而FRB確定的任何非金融活動都是金融活動的補充，對存託機構或金融系統的安全和健全不構成重大風險。此外，銀行管理局容許銀行的金融附屬公司進行某些非銀行金融及與財務有關的活動。

根據GLBA，銀行控股公司可以通過向聯邦預算委員會提交一份聲明，以及證明其每一家子公司的資本狀況良好，管理良好，並根據1977年“社區再投資法”至少獲得令人滿意的評級，成為金融控股公司。我們在2000年選舉並被FRB批准成為GLBA旗下的一家金融控股公司，選舉於2000年3月13日由FRB生效。2000年第二季度，國商銀行設立了一家保險代理子公司，並收購了兩家保險公司。

根據本地銀行管理局可作出的投資，其範圍遠較銀行控股公司可獲準的投資活動為廣，並稱為“投資組合公司”中的“商業銀行投資”。聯邦預算委員會和財政部長制定了關於允許商業銀行投資範圍的條例。在進行商業銀行投資之前，金融控股公司必須

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是或有註冊證券公司或合資格保險附屬機構。商業銀行投資可由金融控股公司或其任何附屬公司進行，但存託機構或其附屬機構除外。該條例限制了金融控股公司參與任何投資組合公司的日常管理或運作的能力。該條例還將商業銀行投資的所有權期限一般限制在不超過十年。

FRB、貨幣監理署(OCC)和聯邦存款保險公司(FDIC)對銀行、銀行控股公司和金融控股公司持有的非金融公司的股權投資都有監管性的資本處理規則。這些規則對擔保股權投資實行分級資本收費，這將隨着此類投資佔一級資本的比例增加而增加。

2016年9月8日，聯邦預算委員會向國會發表了一份報告，其中建議廢除在GLBA下授予金融控股公司的商業銀行權力。具體來説，聯邦預算委員會建議國會廢除法定的商人銀行管理局和1999年以後成為金融控股公司的某些公司的特惠豁免。FRB在其報告中還指出，它正在考慮採取監管措施，以限制它所稱的“商業銀行投資的安全和穩健風險”。在這份報告發表之後，聯邦預算委員會於2016年9月30日發佈了一份擬議規則制定的通知，除其他外，提議修訂基於風險的資本要求，以增加與商業銀行投資的一部分相關的要求；具體來説，是商業銀行對從事實物商品活動的公司的商業銀行投資。美國國家公共廣播電臺(NPR)提議的改革比FRB在其提交國會的報告中關於商業銀行投資的建議要窄得多。到目前為止，還沒有頒佈執行NPR報告中提出的修改的最後規則，目前還不確定將對聯邦預算委員會的報告採取什麼行動。

州法優先購買權

2004年初，OCC發佈了最後規則，澄清了聯邦法律何時凌駕於國家銀行及其運營子公司的州法律之上，並確認只有OCC有權對這些機構進行審查和採取執法行動。然而，“多德-弗蘭克法案”限制了先發制人原則的適用性，只有在某些情況下才能優先考慮影響國家銀行的州法律。在這方面，OCC的結論是，“多德-弗蘭克法案”沒有制定新的、獨立的優先購買權標準，而是“保留”現有的OCC法規，包括聯邦對州消費者保護法的優先購買權。OCC還澄清説，國家總檢察長或首席執法官員可以對國家銀行執行任何適用的法律(相對於非先發制人的州法律)，並在該法授權的情況下尋求救濟。

金融隱私權

根據GLBA，聯邦銀行監管機構通過了限制銀行和其他金融機構向非關聯第三方披露消費者非公開信息的規則。根據這些規則，金融機構必須向消費者披露隱私政策，並允許消費者在某些情況下防止向無關聯的第三方披露某些個人信息。

還通過了其他條例，以執行“公平獲得信貸交易法”(FACTA)的規定，該法要求銀行分支機構之間進行某些披露並同意分享某些信息。這些隱私條款影響到客户信息是如何通過多樣化的金融公司傳播並傳遞給外部供應商的。這些私隱規定的效果，是在向新客户提供私隱披露後，延長輪候時間，然後才可讓不同的附屬公司互相分享資料，以便在這些附屬公司之間互相推銷產品和服務。2015年12月4日，“修正美國地面運輸法”(FAST Act)簽署成為法律。“快速法”的一部分修訂了“政府公共關係法”，規定金融機構必須提供年度隱私通知的一般要求除外。亞細亞

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納斯達克上市標準

我們的普通股在納斯達克股票市場以“IBOC”的名義上市和交易。因此，我們必須遵守納斯達克股票市場的定量和定性上市標準。除其他事項外，上市標準還涉及與董事會獨立性和其他公司治理事項有關的披露要求和標準。

州際銀行

1994年的“裏格爾-尼爾州際銀行和分行效率法”(州際銀行法)改寫了關於美國銀行州際擴張的聯邦法律。根據“州際銀行法”，資本充足、管理良好的銀行控股公司經FRB批准，可收購位於美國任何州的銀行，但目標銀行必須符合東道國規定的最低年齡(德克薩斯州最長五年)。根據“州際銀行法”，反集中限制將禁止州際收購，這將使銀行控股公司控制全國所有存款的10%以上，或任何一個州存款的30%，或東道國規定的更高或更低的比例。得克薩斯州和俄克拉荷馬州的反濃度上限分別設定為德克薩斯州和俄克拉荷馬州聯邦保險存款總額的20%。“多德-弗蘭克法案”改變了州際分行的要求，允許重新建立州際分支機構，如果根據新分支機構所在州的法律，在該州註冊的國家銀行將獲準設立分支機構。

FRB執法權

FRB對銀行控股公司和非銀行附屬公司有一定的剝離權和其他權力，它們的行為將對附屬銀行的安全、健全或穩定構成嚴重威脅。這些權力可以通過發出停止和停止命令或其他行動來行使。如果一家子公司銀行經歷了重大的貸款損失或貸款或存款的快速增長，我們可能會被迫向附屬銀行投資更多的資本。此外，我們將被要求保證任何資本不足的子公司銀行的資本恢復計劃的執行情況。

聯邦預算委員會還有權評估對違反BHCA的公司或個人的民事罰款，金額高達每天100萬美元，命令終止非銀行子公司的非銀行活動，並命令終止對非銀行子公司的所有權和控制權。在某些情況下，德克薩斯銀行專員可以對德克薩斯州的銀行控股公司提起強制執行訴訟。

公司股利

我們的控股公司被視為獨立於我們的附屬銀行的法律實體，受與支付股息有關的監管政策和要求的約束，包括在監管最低限度以上保持充足資本的要求。控股公司支付股息的能力在很大程度上取決於我們的子公司銀行宣佈的股息所產生的現金數額。任何銀行或銀行控股公司支付股息，都受到維持足夠資本的要求的影響。根據FRB政策，銀行控股公司只應從過去一年的可得收入中支付普通股現金股利，而且只有在預期的收益留存率符合該組織的預期資本需求和財務狀況的情況下才能支付現金股利。該政策規定，銀行控股公司不應維持一種損害銀行控股公司作為其銀行子公司力量來源的能力的現金紅利水平。FRB歷來不鼓勵股利支付比率達到最高允許水平，除非資產質量和資本都很強。

根據德克薩斯州和俄克拉荷馬州的法律，附屬銀行支付股息的能力也受到限制。德克薩斯州銀行一般未經得克薩斯州銀行專員事先批准，不得支付股息，減少其資本和盈餘。未經俄克拉荷馬州銀行部事先批准，俄克拉何馬州銀行一般不會支付股息，減少資本和盈餘。聯邦存款保險公司有權禁止銀行支付股息，因為這種支付被認為是一種不安全和不健全的銀行做法。

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截至2019年12月31日，根據截至2019年12月31日適用的資本規則，我們的子公司銀行向我們的控股公司支付股息的總金額約為891，500，000美元，假設這類銀行繼續被歸類為“資本充足”。此外，我們可以將全部891，500，000美元用於支付全部891，500，000美元，並繼續按照截至2019年12月31日適用的資本規則“資本化”。

力量理論之源

FRB政策歷來要求銀行控股公司作為其附屬銀行的財務和管理力量的來源。“多德-弗蘭克法案”將這一政策編纂為一項法定要求。根據這項規定，我們預計會撥出資源，以支持我們的附屬銀行，包括在我們可能沒有財政能力提供這些資源的時候。銀行控股公司向其任何附屬銀行提供的任何資本貸款在支付存款和此類附屬銀行的某些其他債務方面處於從屬地位。在銀行控股公司破產的情況下，銀行控股公司對聯邦銀行監管機構維持附屬銀行資本的任何承諾將由破產受託人承擔，並有權獲得優先付款。除上述要求外，“多德-弗蘭克法案”的規定授權聯邦預算委員會和其他聯邦銀行監管機構要求直接或間接控制一家銀行的公司提交報告，以評估該公司是否有能力履行其“實力來源”義務，並強制該公司履行這些義務。亞細亞

“多德-弗蘭克法案”要求聯邦銀行機構聯合發佈執行“實力來源”原則的規則，但截至2019年12月31日，聯邦銀行管理局和其他聯邦銀行監管機構尚未發佈此類規則。亞細亞

存款保險

所有的附屬銀行都由聯邦存款保險公司審查，目前，聯邦存款保險公司以適用的限額為每一成員銀行的存款提供擔保。聯邦存款保險公司可在發現某一機構從事不安全和不健全的做法、處於不安全或無保險狀態以繼續經營或違反聯邦存款保險公司規定的任何適用法律、條例、規則或條件的命令時終止存款保險。亞細亞

在法律規定的範圍內，各附屬銀行的存款由FDIC通過DIF投保。FDIC使用基於風險的評估系統，根據考慮到銀行資本水平和監管評級的矩陣徵收保費。

在2019年、2018年和2017年，我們的FDIC存款保險費用分別為1，416，000美元、3，742，000美元和3，294，000美元。

聯邦存款保險公司提出了新的要求，並於2017年生效，要求擁有至少200萬存款賬户的被保險存託機構對這些機構實施新的記錄保存標準和存款保險計算要求。此外，各機構亦須確保其資訊科技系統，能在大部分存户在發生故障後24小時內，計算出保險金額。

資本充足率

我們的控股公司和附屬銀行必須符合某些最低限度的資本管制準則。FRB歷來在兩級資本框架下使用基於風險資本準則的體系來評估銀行控股公司的資本充足率。一級資本一般包括普通股股東權益、留存收益、有限數量的合格永久優先股、合格信託優先股和合並子公司權益賬户中的非控制權權益、商譽減少和某些無形資產。二級資本一般由某些混合資本工具和永久債務、強制性可轉換債務證券和數量有限的次級債務、符合資格的優先股、貸款損失備抵和某些權益證券的未變現持有收益組成。亞細亞

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聯邦當局以風險為基礎的資本準則利用總資本風險加權資產和一級資本要素。通過這種方式，準則使監管資本要求對銀行組織之間風險狀況的差異更加敏感，在評估資本充足性時考慮表外風險敞口，並鼓勵持有流動性低風險資產。最低資本總額的至少一半必須由核心資本或一級資本構成。我們的一級資本包括普通股股東權益和與信託優先證券有關的允許金額。在確定我們的資本比率時，從核心資本要素之和中扣除1992年2月以後與我們所有金融機構收購有關的可扣減的核心存款、無形資產和商譽。

此外，聯邦預算委員會還為銀行控股公司制定了最低槓桿率準則。這些準則規定，滿足某些特定標準的銀行控股公司，包括具有最高監管評級的銀行控股公司，第一級資本與調整後平均季度資產的最低槓桿率(“槓桿率”)等於3%。其他所有銀行控股公司一般都必須保持至少4%至5%的槓桿率。2019年12月31日，我們的槓桿率為16.65%。亞細亞

準則還規定，經歷內部增長或進行收購的銀行控股公司將保持強勁的資本頭寸，大大高於最低監管水平，而不會嚴重依賴無形資產。截至2019年12月31日，我們的每一家附屬銀行都受到聯邦存款保險公司(FDIC)通過的類似資本要求的約束，其槓桿率超過5%。

聯邦銀行監管機構已經通過了一些條例，規定了一項五層計劃的資本要求和相應的監督行動，以執行聯邦存款保險公司的迅速糾正行動條款。這些條例包括對資本類別的要求，這些要求將作為強制性監督行動的基準。根據這些規定，五類機構中最高的是資本充足的機構，總風險資本比率為10%，一級風險資本比率為6%，一級槓桿比率為5%。如果機構的資本比率低於資本充足的機構的水平，即分別為8%、4%和4%，則禁止機構宣佈任何股息、進行任何其他資本分配或支付管理費。“聯邦存款保險改進法”(FDICIA)的相應規定要求在銀行資本不足時採取糾正行動。根據我們截至2019年12月31日的資本比率，我們的控股公司和每一家附屬銀行根據適用的規定被歸類為“資本充足”。

適用於銀行控股公司和銀行的基於風險的標準包含了市場和利率風險成分。適用的銀行機構必須調整其基於風險的資本比率，以反映市場風險.根據市場風險資本準則，資本用於支持與金融機構正在進行的交易活動有關的市場風險數額。允許金融機構發行合格的無擔保次級債務(三級資本)，以滿足部分市場風險。我們沒有任何三級資本，也不需要三級資本來抵消市場風險。2010年，聯邦銀行監管機構發佈了一項與新會計準則相關的最終基於風險的資本規則，對銀行機構對更多項目的記賬方式進行了實質性修改，其中包括此前從銀行資產負債表中剝離的證券化資產。“多德-弗蘭克法案”(Dod-Frank Act)指示銀行機構為反週期銀行機構發放資本金要求。這將要求在經濟擴張時期保持更高水平的資本，在經濟收縮時期保持較低水平的資本。

巴塞爾協議三

2013年7月，聯邦預算委員會和聯邦存款保險公司公佈了“巴塞爾III資本規則”，為美國銀行機構建立了一個新的全面資本框架。這些規則實施了巴塞爾銀行監管委員會的--美國和其他發達經濟體的中央銀行家和其他金融監管機構--2010年12月的框架，稱為“巴塞爾協議III”，以加強國際資本標準，以及“多德-弗蘭克法案”的某些條款。巴塞爾協議III要求銀行控股公司及其附屬銀行保持更多的資本，更多地強調普通股。

“巴塞爾協議III”最終資本框架，除其他外，(1)引入新的資本計量“普通股一級資本”(CET 1)，(2)明確規定一級資本由CET 1和“額外一級資本”組成，滿足特定要求；(3)對CET 1作了狹義定義，要求對監管資本進行大部分調整。

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應對CET 1採取措施，而不是對資本的其他組成部分採取措施；(Iv)與現有條例相比，擴大調整的範圍。

“巴塞爾協議III”還規定了“反週期資本緩衝”，通常是在國家監管機構確定過度的總體信貸增長與系統性風險的積累相關聯時實施的。資本保護緩衝的目的是在經濟緊張時期吸收損失。如果銀行機構的CET 1與風險加權資產的比率高於最低限度，但低於保護緩衝，則將面臨股利、股權回購和補償方面的限制，這取決於短缺額和該機構的“合格留存收入”(意思是指未反映在淨收入中的四個季度的跟蹤收入、分配淨額和税收影響)。

“巴塞爾協議III”資本規則包括“累計其他綜合收入(損失)”(AOCI)的新構成部分，這些構成部分計入CET 1中所有可供出售證券的未實現淨收益(損失)的計算中。該定義還確立了大多數普通股一級應該是表決權股份的預期。“巴塞爾協議III”創建了一個稱為“高波動性CRE”的類別，風險權重為150%，通常包括非住宅房地產收購開發或建築融資。巴塞爾協議III要求在十年內逐步淘汰一級資本、信託資本、優先股和累積優先股。

此外，“巴塞爾協議III”資本規則利用信用評級以外的替代辦法為風險加權資產製定計算方法，這些備選辦法要麼是基礎抵押品的加權平均數，要麼是基於從屬地位和違約率的公式，或者是使用1250%的風險評級，如果不符合全面理解和盡職調查水平的必要標準，這將是默認評級。證券化結構，如私人標籤抵押貸款支持證券，可能是基於考慮到基礎資產的總體上升方法的風險加權，否則它們就會違約至1250%的風險權重。

在資本質量方面，最終的巴塞爾協議III資本規則強調普通股一級資本是資本吸收損失最大的形式，並對監管資本工具實施嚴格的資格標準。最後一條規則還改進了計算風險加權資產的方法，以提高風險敏感性。各銀行機構對最後一條規則作了一些修改，特別是為了解決對社區銀行監管負擔的關切。例如，最後一條規則在住宅抵押貸款的風險加權和監管資本處理共同銀行機構信託優先證券的某些未實現損益方面與建議有很大不同。

我們強制性遵守最終巴塞爾協議III規則的階段是2015年1月1日。規則的一項關鍵條款允許我們進行一次不可撤銷的選舉，以確定AOCI報告的大多數項目將如何用於監管資本目的。對於選擇退出的機構，大多數AOCI項目將不包括在普通股一級資本的計算中；不選擇退出的機構將在計算普通股一級資本中包含大部分AOCI項目，這影響到機構法定貸款限額的計算。如果一個頂級銀行機構選擇退出AOCI，那麼它下的所有合併銀行附屬機構都必須進行同樣的選舉。我們讓AOCI在2015年選擇退出選舉。

自2019年1月1日完全分階段實施以來，“巴塞爾協議III”資本規則要求最低資本比率如下：

對CET 1的扣減和其他調整從2015年1月1日開始實施，分階段實施，為期四年(從2015年1月1日起為40%，此後每年增加20%)。這個

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資本保護緩衝的實施始於2016年1月1日，為0.625%的水平，分階段實施，為期四年(此後的1月1日每增加一次)，直到2019年1月1日達到2.5%。

“巴塞爾協議III”資本規則規定了一種標準化的風險加權方法，將風險加權類別從4類(0%、20%、50%和100%)擴大到更大、更敏感的類別，這取決於資產的性質，從美國政府和機構證券的0%到某些股權敞口的600%不等，從而提高了各種資產類別的風險權重。對影響我們確定風險加權資產的規則的具體修改包括：

此外，“巴塞爾協議III”資本規則為通過合格的中央對手方進行的衍生品和回購式交易提供了更有利的風險權重，並擴大了合格擔保人和合格抵押品的範圍，以緩解信貸風險。

2017年11月21日，OCC、美聯儲(Federal Reserve)和聯邦存款保險公司(FDIC)敲定了一項擬議規則，該規則擴大了監管資本規則對某些監管資本扣減和風險權重以及某些少數股權要求的現行待遇，因為它們適用於不受先進方法資本規則約束的銀行機構。自2018年1月1日起，該規則還暫停了對抵押貸款服務資產、某些遞延税收資產、對未合併金融機構資本的投資以及少數股權的全面過渡。亞細亞

2017年12月7日，巴塞爾銀行監管委員會公佈了最新一輪監管資本框架，俗稱“巴塞爾協議四”。該框架對2010年首次推出的“巴塞爾III”資本框架進行了修改。該委員會將2022-2027作為個別國家監管機構(包括美國聯邦銀行監管機構)實施的時間框架(在通知和評論後)。

巴塞爾協議III迅速糾正行動

經修正的“聯邦存款保險法”(FDIA)要求聯邦銀行機構對不符合最低資本要求的存款機構採取“迅速糾正行動”。外國直接投資協定包括以下五個資本層次：(一)“資本充足”；(二)“充分資本化”；(三)“資本不足”；(四)“資本嚴重不足”；(五)“資本嚴重不足”。一個託存機構的資本等級將取決於其資本水平如何與各種相關的資本措施和某些其他因素進行比較，如監管所確定的那樣。反映2015年1月1日生效的“巴塞爾協議III”資本規則變化的相關資本計量是總資本比率、CET 1資本比率、Tier 1資本比率和槓桿比率。銀行將被考慮：

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如果某一機構被確定處於不安全或不健全的狀況，或在某些事項上受到不滿意的審查評級，則可將其降級為或被視為屬於低於資本比率所示的資本類別。銀行資本類別的確定完全是為了適用及時的糾正行動條例，資本類別不一定能準確反映銀行的總體財務狀況或其他目的的前景。

FDIA一般禁止存託機構進行任何資本分配(包括支付股息)或向其母公司支付任何管理費，如果該託管機構隨後將“資本不足”的話。“資本不足”的機構受到增長的限制，必須提交一份資本恢復計劃。如果不確定該計劃是基於現實的假設，並且有可能成功地恢復存託機構的資本，這些機構可能不會接受這樣的計劃。此外，為使資本恢復計劃可被接受，保存機構的母公司必須保證該機構遵守這類資本恢復計劃。銀行控股公司還必須提供適當的履約保證。母公司的總負債限於(I)相等於該存託機構在資本不足時其總資產的5.0%的款額，以及(Ii)為使該機構符合適用於該等機構的所有資本標準所需(或本來是必需的)款額，例如該機構沒有遵從該計劃時所需的款額。如果一家存託機構未能提交一份可接受的計劃，它就會被視為“資本嚴重不足”。

在某些情況下，適當的聯邦銀行機構可以將資金充足的保險存款機構重新歸類為資本充足的機構。FDIA規定，如果適當的聯邦銀行機構(在通知和聽證機會之後)確定該機構的狀況不安全或不健全，或認為該機構從事不安全或不健全的做法，則可對該機構進行重新分類。

截至2019年12月31日，根據“巴塞爾協議III”資本規則，我們的每一家子公司銀行都根據上述比率“資本化”。

流動性要求

從歷史上看，對銀行和銀行控股公司流動性的監管一直被作為一種監管事項來處理，而沒有采取必要的公式化措施。“巴塞爾協議III”最後框架要求銀行和銀行控股公司根據特定的流動性測試來衡量其流動性，儘管在某些方面類似於銀行和監管機構為管理和監管目的而採取的流動性措施，但監管將要求它們向前邁進。

“巴塞爾協議III”流動性覆蓋範圍比率於2013年公佈，並採用了有助於協調各國流動性標準差異的國際流動性標準。預計巴塞爾委員會今後將處理淨穩定供資比率問題。這些新標準有待於進一步的規則制定，其條款在實施前很可能會發生變化。聯邦銀行監管機構還發布了一項擬議規則，將對資產總額超過2 500億美元的某些銀行組織或擁有100億美元或更多綜合資產的國際活躍銀行組織的子公司實施流動性要求，包括符合巴塞爾委員會通過的流動性標準的流動性覆蓋比率(LCR)。FRB同時發佈了一項單獨的擬議規則，將LCR的修訂版適用於某些保管機構。

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持有資產超過500億美元的公司。該規則的最終版本將資產在500億至2500億美元之間的銀行定義為“修改後的lcr公司”，這些公司在高質量的流動資產計算方面將受到不那麼嚴格的要求。

2018年7月，在頒佈了2018年“經濟增長、監管救濟和消費者保護法”(“EGRCPA”)之後，聯邦儲備委員會宣佈，它將不再要求合併資產總額低於1 000億美元的銀行控股公司遵守修訂後的“LCR”。2018年10月，聯邦銀行監管機構進一步提議修訂其流動性要求，使那些並非全球系統性重要銀行、合併資產總額不到2，500億美元、表外敞口、非銀行資產、跨管轄活動和短期批發融資均不到750億美元的銀行機構，不受任何lcr或淨穩定融資比率要求的約束。

FASB CECL會計準則

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)向ASC 326發佈了“會計準則更新第2016-13號”，“金融工具-信貸損失”(CECL)。會計準則的更新修正了現有的金融資產信用損失準則。會計準則的變化要求，對截至期末持有的金融工具的預期信貸損失，必須根據歷史損失經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測來衡量。該更新還修正了因信用惡化而購買的可供出售的債務證券和金融資產的信貸損失的會計核算。會計準則變更將在2019年12月15日以後的中期和年度內對我們生效。會計方法的變化與現行的會計實務相比，對金融資產信用損失的核算有着顯著的差異。我們估計，採用中東歐的影響將使我們對可能出現的貸款損失的備抵額增加約2%至6%。2018年12月，金融管理委員會和其他聯邦銀行監管機構發佈了一項最後規則，修改了它們的監管資本規則，併為銀行提供了一個選項--在三年內逐步增加根據CECL所需增加的準備金，以減輕對其監管資本要求的影響。我們已經決定，我們將不選擇這一階段的選擇，而是將立即認識到資本的影響。(鼓掌)

國家執行權力

得克薩斯州和俄克拉何馬州的銀行專員可決定分別關閉德克薩斯州或俄克拉何馬州的銀行，如果這種專員認為一家國家銀行的存款人和債權人的利益因其破產或即將破產而受到損害，而且關閉該銀行符合這類存款人和債權人的最佳利益。得克薩斯州銀行部和俄克拉荷馬州銀行部也酌情對附屬銀行擁有廣泛的執行權力，包括下達命令、罷免官員和董事、罰款以及任命監督員和保管人的權力。

儲户偏好

由於我們的控股公司是一個獨立於我們的附屬銀行的法律實體，因此在子公司清算或重組時，我們的控股公司有權參與任何附屬公司的資產分配，這將取決於附屬公司的債權人事先提出的要求。在附屬銀行進行清算或其他決議的情況下，銀行的存款人和其他一般債權人或次級債權人的債權有權優先於該機構對其股東的任何義務的持有人，包括任何存託機構控股公司或任何股東或債權人的債權。

社區再投資法

根據CRA，聯邦存款保險公司必須評估每家附屬銀行的記錄，以確定該銀行是否滿足整個社區的信貸需求，包括該機構所服務的低收入和中等收入社區，並在評估該銀行申請收購或設立分行或其他存款設施、辦公搬遷、合併或收購另一金融機構股本時，應考慮到這一記錄。聯邦存款保險公司(FDIC)準備一份滿足整個社區信貸需求的機構記錄的書面評估，並指定評級。聯邦銀行機構公佈了

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銀行在CRA下的表現。各附屬銀行在其社區開展一項獲獎的金融掃盲方案，作為其社區外聯工作的一部分。

我們的兩家附屬銀行在最近完成的考試中獲得“優秀”的CRA評級，其餘的則獲得“滿意”的CRA評級。金融機構根據不同的CRA審查程序，根據其資產規模分類進行評估，每年更新資產閾值，並於2020年1月1日更新。“大型機構”是指前兩個歷年12月31日總資產至少為1.305萬億美元的銀行，“中型機構”是指在前兩個歷年中，截至12月31日，資產至少為3.26億美元，而資產不足1.305萬億美元的機構。在新的資產門檻下，我們的三家附屬銀行被認為是“中小機構”，IBC和IBC俄克拉荷馬州被認為是“大型機構”。亞細亞

消費者法

除了在此討論的法律和條例外，附屬銀行還須遵守許多旨在保護消費者與銀行交易的消費者法律和條例。這些法律和條例規定了某些披露要求，並規定了金融機構在接受存款或向這些客户提供貸款時必須與客户打交道的方式。附屬銀行必須遵守這些消費者保護法律和條例的適用規定，作為其正在進行的客户關係的一部分。“多德-弗蘭克法案”制定了規範抵押貸款活動的全面新規則，並設立了CFPB，對資產在100億美元或以上的銀行和某些非銀行實體擁有直接監管權。

除其他事項外，CFPB有廣泛的權力宣佈行為或做法是“不公平、欺騙性或濫用性的”，並制定和要求新的消費者披露。雖然CFPB目前對我們的任何附屬銀行都沒有直接的監督權力，因為它們每一家都低於100億美元的資產門檻，但CFPB頒佈、解釋和執行幾乎所有聯邦消費者保護法的廣泛權力，以及可適用的披露表格的發佈，將對各附屬銀行的消費者合規計劃產生重大影響。

鑑於華盛頓特區目前的政治氣候和近年來CFPB領導層的變化，我們無法預測CFPB就其以前的規定、裁決和決定以及對我們的業務產生的任何影響，可能會採取哪些額外行動。

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軍事貸款法

2015年，國防部對執行“聯邦軍事貸款法”的規則進行了最後修正。根據修訂後的規則，國防部擴大了“消費者信貸”的定義，使其包括範圍更廣的信貸產品，包括存款機構提供的一些信貸產品。該規則要求放款人向受該規則保護的借款人提供某些保護。例如，貸款人必須將提供給被擔保借款人的擔保信貸產品的軍用年度百分比規則限制在36%。放款人還必須向有擔保的借款人提供某些披露和其他保護。雖然貸款人可以使用任何方法來確定借款人的軍事地位，但貸款人可以通過國防部人力數據中心核實借款人的軍事地位，或使用載有軍事地位的消費者信用報告，從而獲得安全港。

電子銀行與網絡安全

聯邦金融機構審查委員會(FFIEC)於2005年發佈了題為“網上銀行環境中的認證”(2005年指南)的指南，為向客户提供基於互聯網的產品和服務的金融機構提供了風險管理框架。2005年指南要求各機構使用有效的方法來驗證客户的身份，所採用的技術必須與所提供的產品和服務以及保護敏感的客户信息相關的風險相稱。FDIC和其他FFIEC機構補充了2005年的指南，具體説明瞭FDIC在日益惡劣的在線環境中對客户認證、分層安全和其他控制的監督期望。聯邦存款保險公司表示，分層安全控制應包括檢測和應對可疑或異常活動的過程。

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對於商業賬户，行政控制。2011年，德克薩斯銀行專員和美國特勤局成立了銀行家電子犯罪工作隊，併發布了題為“最佳做法：降低公司賬户接管風險”的指南。本指南列出了19種最佳做法，以減少公司賬户接管被盜的風險。我們的附屬銀行必須遵守這些準則和最佳做法。

國家標準和技術研究所(NIST)於2014年發佈了批准關鍵基礎設施網絡安全的初步框架。我們的附屬銀行將把NIST網絡安全框架納入它們的安全框架，這些安全框架也受到FFIEC準則的約束。2016年，聯邦銀行機構提議加強大型互聯實體及其服務提供商的網絡風險管理標準。該提案確立了加強標準，以提高這些實體的業務復原力，並在其中一個實體經歷網絡事件時減少對金融系統的影響。這些標準涉及網絡風險治理、網絡風險管理、內部依賴管理、外部依賴管理、事件應對、網絡復原力和態勢意識。強化的標準將以分層的方式實施，對對金融部門的運作至關重要的實體的系統規定更嚴格的標準。

越來越多的州監管機構正在實施更多的隱私和網絡安全標準和條例。最近，幾個州通過了條例，要求某些金融機構實施網絡安全計劃，並對這些程序提出了詳細要求，包括數據加密要求。許多州最近還實施或修改了其數據泄露通知和數據隱私要求。從2020年1月1日起，德克薩斯州修訂了其數據違反通知法，限制了通知數據被泄露的個人的時限，並要求在某些情況下通知德克薩斯州總檢察長。我們預計州一級的活動將繼續在這一領域，並將監測在德克薩斯州和俄克拉荷馬州的立法發展。

附屬交易

我們的控股公司和附屬銀行是“聯邦儲備法”第23A節所指的“附屬公司”，其中規定了對(一)銀行附屬公司和附屬公司之間的貸款和信貸擴展、(二)對附屬公司股票或其他證券的投資、以及(三)接受這種股票或其他證券作為貸款抵押品的某些限制。這些限制阻止銀行控股公司向其任何銀行子公司借款，除非貸款有特定債務擔保。此外，銀行附屬公司的該等有擔保貸款及投資，就銀行控股公司或任何其他附屬公司而言，只限於該銀行附屬公司的資本及盈餘的10%，而就該銀行控股公司及其附屬公司而言，則限於該銀行附屬公司資本及盈餘的20%。某些限制不適用於銀行控股公司的80%或80%以上的姐妹銀行。每一家附屬銀行都由我們的控股公司全資擁有.

“聯邦儲備法”第23B條要求附屬交易的條款與類似的非附屬交易的條款相比較。除其他外，“多德-弗蘭克法案”擴大了對附屬交易的限制，擴大了“附屬”和“涵蓋交易”的定義，包括用作抵押品的附屬公司的債務義務。“多德-弗蘭克法案”還要求，對擔保交易的資本限制的10%開始適用於非銀行金融子公司。“涵蓋交易”的定義包括：貸款或擴大信貸，以及購買附屬公司發行的證券，購買附屬公司的資產(除非聯邦預算委員會另有豁免)，接受附屬公司發行的證券作為貸款的抵押品，以及代表附屬公司簽發擔保、承兑或信用證。雖然“多德-弗蘭克法案”的修改於2012年生效，但聯邦預算委員會既沒有發佈任何指導意見，也沒有修正條例W。條例W早於“多德-弗蘭克法案”，預計在本屆政府下將繼續處於任何放松管制之下。

內幕貸款

“聯邦儲備法”和“條例O”中對董事、執行官員、主要股東及其相關利益的限制適用於所有被保險機構及其子公司和控股公司。一般來説，任何這類信貸展期都必須(一)不超過某些美元限制，(二)與與第三方進行可比交易時基本相同的條件，包括利率和抵押品，以及(三)不超過正常的償還風險或具有其他不利特徵。對向執行幹事提供信貸施加了額外的限制。信貸的某些擴展

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還需要銀行董事會的批准。對內部人士的所有貸款及其相關利益也有一個總體限制。這些貸款不能超過該機構未受損害的資本和盈餘總額，聯邦存款保險公司可以確定較低的數額是適當的。知情人士因明知而違反適用的限制接受貸款而受到執法行動的影響。

抵押貸款

2016年，CFPB修訂了2013年發佈的某些抵押貸款規則。本最後規則澄清、修訂或修訂條例X的維修規定中有關強制保險通知書、保險單和程序、早期幹預和減輕損失的規定；以及條例Z的維修規定所規定的及時入賬和定期報表要求。最後一條規則還涉及消費者破產時的合規問題，並對其他幾項規定作了技術性修正。(鼓掌)

同樣在2016年10月，CFPB還發布了一項最後規則，修訂了抵押貸款償還規則，其中大部分規則於2017年10月19日生效，其餘規則於2018年4月19日生效。CFPB根據“公平債務收取慣例法”頒佈了這一解釋性規則，以澄清“公平債務收取法”和“抵押貸款還本付息規則”之間的相互作用。這一解釋性規則構成了FDCPA第813(E)節所規定的諮詢意見，並提供了一個安全港，使其免受善意地按照意見所採取或不採取的行動的賠償責任。CFPB的最後規則還解決了風險保險不足的問題，這可能導致對放款人的保險提出新的要求，對拖欠購房者的早期幹預將受到新的合同義務的制約。亞細亞

2016年11月30日，CFPB、FRB和OCC完成了對官方解釋的修訂，對“高風險抵押貸款”或“高價抵押貸款”實施特殊評估要求。在這些解釋下，當消費價格指數沒有年度百分比增長時，OCC、FRB和CFPB將不會調整前一年的豁免門檻。亞細亞

2017年7月7日，CFPB修訂了條例X和Z中實施的TILA/RESPA綜合披露規則，這些修正為付款總額創造了允許，並就如何與參與抵押貸款啟動過程的各方分享綜合披露提供了指導。TILA-RESPA規則在2018年再次修正，以修改債權人何時可以使用封閉式披露來重置容忍度。

2017年10月4日，CFPB發佈了一項臨時最終規則和一項擬議規則，在CFPB 2016年抵押貸款服務修正案中，圍繞與某些借款人溝通的要求，向抵押貸款服務商提供了更大的靈活性和確定性。臨時最後規則為服務人員提供了更多的靈活性，以便在什麼時候與根據聯邦債務收付法要求停止溝通的借款人就止贖預防選項進行溝通。暫行最後規則於2017年10月19日生效，也就是相關的2016年規則規定生效之日。擬議的規則最終確定，並於2018年4月19日生效。它規定了複雜的抵押貸款服務要求。所有服務人員必須確保他們有全面的做法，以迴應潛在的接班人利益，並確認和與他們溝通。此外，服務人員需要確定CFPB的三種選擇中的哪一種，以便與確定的利益繼承者溝通，其方式應確保清晰，而不表明有義務償還抵押貸款。CFPB還取消了破產借款人定期報表要求的全面豁免，因此有必要提供修改後的定期報表--這將需要大量的系統配置和測試，以確保新的要求得到滿足。

權力

由於聯邦存款保險協會，聯邦存款保險公司對國家特許銀行的權力擴大了。FDICIA將州特許銀行僅限於允許國家銀行從事的主要活動，但聯邦存款保險公司特別批准的其他活動除外。“德克薩斯銀行法”中有一項平等條款，規定了州銀行通知德克薩斯銀行專員的程序，如果該銀行打算從事國家銀行獲準從事的任何活動，而國家銀行則被國家銀行拒之門外。德克薩斯州銀行專員有30天的時間禁止這項活動。此外，“德克薩斯金融法典”載有一項“超級平價”條款，規定各州銀行如打算在美國境內任何存款機構開展任何獲準的活動，可通知德州銀行專員。德州銀行總監接到這樣的通知後有30天禁止該活動。類似地，在

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俄克拉何馬州銀行“俄克拉荷馬銀行法”規定，除非俄克拉荷馬州銀行專員或俄克拉荷馬州銀行管理局另有規定或限制，否則有權行使必要或適當的附帶權力，包括但不限於授予國家銀行的權力。此外，經俄克拉何馬州銀行專員批准，並在符合所有適用的聯邦和州法律的情況下，俄克拉何馬州銀行的經營子公司或金融子公司可行使任何權力，並從事國家銀行的經營子公司或金融子公司所允許的任何活動，除非俄克拉何馬州銀行專員或俄克拉何馬州銀行管理局另有禁止或限制。亞細亞

激勵報酬

2010年6月，FRB、OCC和FDIC發佈了“健全激勵薪酬政策機構間指南”，這是一份關於激勵薪酬政策的全面最後指南，目的是確保銀行組織的激勵薪酬政策不因鼓勵過度冒險而損害此類組織的安全和健全。該指南涵蓋所有有能力對一個組織的風險構成產生重大影響的僱員，無論是單獨的還是作為一個集團的一部分，其基礎是銀行組織的激勵報酬安排應：(1)提供不鼓勵風險的激勵措施-超出組織有效識別和管理風險的能力範圍；(2)與有效的內部控制和風險管理相兼容；(3)得到強有力的公司治理的支持，包括組織董事會的積極有效監督。

作為定期、以風險為重點的考試過程的一部分，FRB將審查銀行機構的激勵薪酬安排。這些審查將根據本組織活動的範圍和複雜性以及獎勵報酬安排的普遍性，為每個組織量身定做。監督倡議的結果將列入審查報告。缺陷將被納入組織的監督評級，這可能影響組織進行收購和採取其他行動的能力。如果銀行組織的激勵報酬安排或相關的風險管理控制或治理過程對組織的安全和健全構成風險，而該組織沒有采取及時和有效的措施糾正缺陷，則可對其採取強制措施。

“多德-弗蘭克法案”要求聯邦銀行機構和證券交易委員會共同制定法規或指導方針，要求擁有10億美元或以上資產的金融機構向適當的聯邦監管機構披露所有基於激勵的薪酬安排的結構，這些結構足以確定薪酬結構是否為執行官員、僱員、董事或主要股東提供過高的報酬、費用或福利，或可能導致金融機構的重大財務損失。2011年2月7日，聯邦存款保險公司(FDIC)發佈了一份擬議規則制定通知，禁止銀行基於激勵的薪酬安排，鼓勵不適當的風險承擔、過度冒險或可能導致物質損失。這項建議將適用於資產超過10億美元的金融機構。該規則還包括對擁有500億美元或500億美元以上的合併資產的金融機構提高標準，該標準要求至少50%的基於激勵的指定高管薪酬被推遲至少三年。在徵求對該規則的意見之前，機構間規則必須得到聯邦獨立選舉委員會、證券交易委員會和聯邦住房金融機構的所有五名聯邦成員的批准。對擬議機構間規則的評論應在2011年5月31日前提交給各機構。尚未頒佈明確的最後規則。

2011年對條例Z進行了修訂，以限制針對住宅抵押貸款項目的獎勵補償方案。這些限制會影響按揭經紀及附屬銀行的貸款主任。補償可以與數量掛鈎，但與交易的條款或條件無關，而不是信貸額度。2013年1月20日，CFPB根據“多德-弗蘭克法”通過了關於抵押貸款發端人補償的條例Z的進一步修正案。

美國銀行業監管機構的高管薪酬政策的範圍和內容正在不斷髮展，而且很可能會繼續演變。目前尚不能確定遵守這些政策是否會對我們僱用、留住和激勵關鍵員工的能力產生不利影響。

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目錄

立法和監管舉措

國會和州立法機構以及監管機構不時提出各種立法和監管舉措。這類舉措可包括擴大或收縮銀行控股公司和託存機構的權力的建議，或大幅改變金融機構監管制度的建議。這些法例可能會在實質上和不可預測的情況下，改變銀行的法例和運作環境。這種變化可能對我們的業務產生實質性影響，包括增加我們的業務成本，影響我們的薪酬結構，或限制或擴大允許的活動。我們無法預測會否作出任何這類改變，我們亦不能決定，如果制定法例或實施有關規例，對我們的財政狀況或運作結果會有何最終影響。在“多德-弗蘭克法”授權或要求的條例方面也存在同樣的不確定性，但這些規定尚未提出或最後確定。還有一種可能性，即“多德-弗蘭克法案”或其他聯邦法律將來可能由國會修訂，因為某些法案不時提交國會，以修正“多德-弗蘭克法案”或其他與金融機構有關的聯邦立法的某些條款。同樣，德克薩斯州或俄克拉荷馬州的立法機構也有可能修訂與我們或我們的附屬銀行有關的適用的州法律。亞細亞

第1A項.風險因素

危險因素

對公司普通股的投資涉及風險。以下是對公司認為影響其業務的重大風險和不確定性的描述，以及對其普通股的投資。如果發生以下任何風險，我們的財務狀況、業務結果和現金流量可能會受到重大和不利的影響。如果發生這種情況，普通股的價值可能會大幅度下降，投資的全部或部分可能會損失。

與我們業務有關的風險

我們對可能的貸款損失的備抵可能不夠。

確定適當的貸款損失備抵額是一個固有的困難過程，並以許多假設為基礎。此備抵是管理層對我們現有貸款組合中可能存在的可能損失的最佳估計。確定可能的貸款損失備抵的適當水平，本質上涉及高度的主觀性，要求管理層對當前信貸風險和未來趨勢作出重大估計和假設，所有這些都可能發生重大變化。此外，如果未來沖銷超過可能的貸款損失備抵，我們可能需要增加可能的貸款損失備抵。任何可能的貸款損失備抵的增加都將導致淨收入和資本的減少，並可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。

經過修正的ASU 2016-13將於2020年1月1日通過，這將影響我們估算貸款損失備抵的方法。會計準則的更新正在改變會計做法，從“已發生損失”模式(其中包括對投資組合內現有已知和固有損失的備抵)轉變為“預期損失”模式，其中包括預計在投資組合壽命內發生的損失備抵。ASU 2016-13也將需要為某些債務、證券和其他金融資產的預期信貸損失提供備抵。我們預期領養的影響會受到貸款及證券組合的組成、特點及質素，以及截至領養日期的普遍經濟狀況及預測的顯著影響。2018年12月，聯邦銀行監管機構發佈了最後一條規則，規定採用ASU 2016-13的監管資本效應為當日提供一個可選的三年期。採用新規則的影響將使我們對可能出現的貸款損失的備抵額增加約2%至6%。亞細亞

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目錄

如果我們目標市場的房地產價值下降，貸款組合就會受損。

我們的貸款組合中很大一部分是由位於我們服務市場的房地產擔保的貸款。經濟的不利變化，一般地影響房地產的價值，或影響我們的目標市場，都會嚴重損害我們某些貸款的抵押品價值，以及我們出售抵押品的能力，使其獲利或喪失抵押品贖回權。亞細亞

我們在一個競爭激烈的行業和市場領域運作。

在我們的市場領域，我們面臨着各種不同競爭對手的巨大競爭，其中許多競爭對手規模更大，可能擁有更多的財政資源。這些競爭對手包括我們所服務的各個市場中的國家、地區和社區銀行。我們還面臨着來自其他許多金融機構的競爭，包括信用社、金融公司、經紀公司、保險公司、保理公司和其他金融中介機構。我們的許多競爭對手的監管限制較少，成本結構較低，這可能使他們能夠對更廣泛的產品和服務提供更好的定價。此外，技術和其他方面的變化也使各方能夠通過其他方法完成歷來涉及銀行的金融交易。取消銀行作為中介的過程可能導致費用收入的損失，以及客户存款和相關收入的損失。技術和其他變化降低了進入壁壘，使非銀行提供產品和傳統上由銀行提供的產品成為可能。特別是，近年來，金融技術公司(“金融技術公司”)的活動顯著增加，預計還將繼續增長。金融技術公司已經並可能繼續提供類似銀行或銀行的產品，許多金融技術公司已經申請銀行或工業貸款章程。此外，其他金融技術公司還與現有銀行合作，允許它們向客户提供存款產品。失去收入來源和減少成本較低的存款作為資金來源，可能對我們的財務狀況和業務結果產生重大的不利影響。

在某種程度上，我們依靠外部資金來提供流動性，但我們可能根本無法以優惠的條件獲得資金。

流動性是指以合理的成本及時滿足現金流需求的能力。我們依靠存款、回購協議、達拉斯聯邦住房貸款銀行(FHLB)的預付款、Topeka的FHLB和其他借款來滿足我們的流動性需求。如果我們在需要時無法獲得任何這些資金來源，我們可能無法滿足客户的需求，這可能會對我們的財務狀況、經營結果、現金流和流動性以及符合監管條件的資本水平產生不利影響。此外，我們的借貸能力亦會受到一些因素的影響，例如金融市場的混亂或對金融服務業前景的負面看法和期望。

我們的收入受到利率風險的影響。

利率對許多我們無法控制的因素非常敏感，包括各種政府和監管機構，特別是聯邦預算委員會的一般經濟條件和政策。貨幣政策、利率、收益率曲線或市場風險息差的變化、長期的反向收益率曲線或國內或國外金融市場的不穩定可能對我們獲得的貸款和證券利息以及存款和借款的利息數額產生負面影響。如果存款及其他借款的利率增幅較貸款及其他投資的利率為快，則可能會對我們的淨利息收入及收益造成不利影響。如果貸款和其他投資收到的利率比存款和其他借款的利率下降得更快，也可能對收入產生不利影響。任何重大、意外或長時間的市場利率變動，都會對我們的財務狀況及運作結果造成重大的不良影響。

我們可能會因由libor作為參考利率的轉變而受到不利影響。

聯合王國金融行為管理局宣佈，2021年以後，它將不再強迫銀行提交計算倫敦銀行間同業拆借利率(“libor”)所需的利率。這意味着，在2021年以後，不能也不會保證在目前的基礎上繼續維持libor。因此，目前無法預測銀行是否和在多大程度上將繼續為計算libor提供提交材料。它是平等的

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目錄

不可能預測libor是否仍將是一個可接受的市場基準，哪些替代利率可能成為可接受的，或任何此類變化可能對libor指數金融工具的市場產生何種影響。亞細亞

具體而言，監管機構、行業團體和某些委員會，如替代參考利率委員會(AlternativeReferenceRate Committee)，已經發布了與libor掛鈎的金融工具的建議後遺症語言，確定了某些libor利率的推薦替代方案，例如擔保隔夜融資利率(作為美元libor的推薦替代方案)，並建議在浮動利率工具中實施此類替代方案。目前，尚無法預測這些具體建議和提議是否會被廣泛接受，它們是否將繼續演變，以及這些建議和提議的實施對浮動匯率金融工具市場可能產生什麼影響。亞細亞

我們有大量貸款、衍生合約、借款和其他金融工具，這些金融工具直接或間接依賴於libor。從libor過渡可能會造成相當大的成本和額外的風險，即使我們的貸款文件包含了在libor逐步取消的情況下有關利率的緩解語言。由於擬議的替代費率的計算方式不同，根據參照新費率的合同支付的款項將不同於參照倫敦銀行同業拆借利率的付款。這一轉變將改變我們的市場風險狀況，需要改變風險和定價模型、評估工具、產品設計和對衝策略。此外，如果不能與客户充分管理這一過渡過程，可能會對我們的聲譽產生不利影響。儘管我們目前無法評估從倫敦銀行同業拆借利率過渡到何種程度的最終影響，但未能充分管理這一過渡可能對我們的業務、財務狀況和業務結果產生重大的不利影響。

我們受到或可能受到廣泛的政府管制和監督。

我們的業務受到聯邦、州和地方政府當局的廣泛管制，並受制於各種法律和司法及行政決定，對我們的部分或全部業務施加要求和限制。這些規定影響到我們的借貸行為、資本結構、投資實踐、股利政策、數據和隱私保護政策以及增長等。多年來，我們運作的法定和規管架構已作出重大改變，而且可能會繼續這樣做。這些改變，以及對法規和條例的其他修改，包括法規、規章或政策的解釋或執行方面的變化，都會對我們的業務產生實質性和不可預測的影響。這種變化可能會使我們承受額外的成本，限制我們可能提供的金融服務和產品的種類，並/或增加非銀行提供競爭性金融服務和產品的能力。如果不遵守法律、條例或政策，可能會受到管理機構的制裁、民事罰款和(或)名譽損害，這可能對我們的業務、財務狀況和業務結果產生重大不利影響。

我們未來的潛在收購和分支機構擴張可能會受到一些因素的不利影響。

收購其他金融機構和擴大分支機構是我們過去增長的一個關鍵因素。有若干因素可能影響我們通過收購交易繼續增長的能力，包括來自其他金融機構的激烈競爭，這些機構在我們現有或未來的市場上積極或潛在地收購金融機構。銀行監管機構必須批准對其他金融機構和新分支機構的收購，這種批准取決於許多因素，包括監管考試結果和CRA評級。

我們嚴重依賴我們的首席執行官。

我們經歷了大量的資產和存款的增長，特別是自從丹尼斯·E·尼克松於1979年成為我們的總統以來。我們與尼克松先生沒有僱傭協議，失去他的服務可能對我們的業務和前景產生重大的不利影響。

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目錄

我們的信息系統可能遭遇安全中斷或破壞。

我們在很大程度上依賴通信和信息系統來開展業務。我們的產品和服務包括收集、儲存和轉移有關客户及其帳户的敏感信息。當我們進行我們自己的數據處理時，我們依賴某些外部供應商提供維持日常運作所需的產品和服務。作為一家金融機構，我們還受到一系列數據保護法律、法規和指導以及我們自己的內部隱私和信息安全政策和程序的制約和審查。如果我們的信息系統或基礎設施遭到嚴重破壞或破壞，就可能導致未經授權獲取我們擁有的客户的個人或機密信息，以及未經授權獲取我們的專有信息、方法和商業機密。這些系統的任何故障、中斷或安全漏洞都可能導致我們的客户關係管理、總分類賬、存款、貸款和其他系統出現故障或中斷。此外，如果我們的合作伙伴、供應商或其他市場參與者受到幹擾或破壞，這可能導致我們或我們的客户賬户上未經授權的交易，或未經授權地訪問這些實體保存的個人或機密信息。任何故障、中斷或違反這些信息系統的安全行為都可能損害我們的聲譽，使我們失去客户業務，使我們受到更多的監管審查，或使我們面臨民事訴訟和可能的財務責任，其中任何一種都可能對我們的財務狀況和業務結果產生重大不利影響。

在需要或根本沒有增加流動資金水平的情況下，可能無法獲得更多的資本或資金。

如有需要，我們是否有能力籌集額外資金，除其他外，還須視乎當時資本市場的情況(這些情況是我們無法控制的)，以及我們的財政表現。從歷史上看，我們有機會獲得許多其他流動性來源，但如果信貸和流動性市場的波動性增加，與2008年類似，我們就無法保證能夠以對我們有利的條件獲得這種流動性。如果我們在需要時無法獲得任何這些資金來源，我們可能無法滿足客户的需要，這可能會對我們的財務狀況、經營結果、現金流量和流動性以及符合監管資格的資本水平產生不利影響。

我們的控股公司的大部分收入依賴於我們的子公司銀行的股息。

我們的控股公司主要從我們的子公司銀行分紅中獲得我們的全部收入。這些股息是我們向控股公司股東支付普通股股利的主要資金來源，也是我們控股公司債務的利息和本金。各種聯邦和/或州法律和法規限制我們的附屬銀行向我們的控股公司支付股息的數額。我們的附屬銀行向我們支付股息的能力，除其他外，取決於它們的收入、財務狀況和資金需求，以及適用於我們的控股公司和附屬銀行的聯邦和州政府政策和條例，這些政策和條例限制了未經事先監管批准可作為股息支付的數額，包括一項法定要求，即我們的控股公司是我們的附屬銀行的財政力量來源。雖然我們的控股公司歷來對我們的普通股宣佈半年期現金紅利，但我們不必這樣做，將來可能會減少或停止支付普通股股利。如果我們減少或停止支付普通股股利，我們的普通股的市場價格就會受到不利影響。

惡劣的天氣、自然災害、戰爭或恐怖主義行為以及其他外部事件可能對我們的業務產生重大影響。

惡劣天氣、自然災害、戰爭或恐怖主義行為以及其他不利的外部事件可能對我們開展業務的能力產生重大影響。這些事件可能會影響我們存款基礎的穩定，削弱借款人償還未償還貸款的能力，損害抵押貸款的價值，造成重大財產損失，造成收入損失，並使我們承擔額外費用。雖然我們已經制定了災後恢復政策和程序，但在我們所服務的市場內或附近發生的嚴重天氣事件、自然災害或其他外部事件可能對我們的業務產生重大不利影響。

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目錄

商譽的賬面價值受損會對我們的收益和資本產生負面影響。

商譽最初按公允價值入賬，不攤銷，但如果發生的事件或情況的變化表明賬面價值可能無法收回，則至少每年或更頻繁地對商譽進行減值審查。如果我們的業務中斷，我們的經營業績意外地大幅下降，或市場資本持續下降，它可能導致商譽減值費用在未來，這將被記錄為收入的費用。截至2019年10月1日，我們進行了年度商譽損害評估。根據我們的分析，我們的報告單位的公允價值超過了我們的資產和負債的賬面價值，因此商譽不被視為受損。根據金融業對與交換費、透支服務和活期存款利息有關的法律、監管和競爭性變化的反應，金融機構今後可能需要改變其政策、程序和業務計劃，以便更有效地競爭。這類改變可能要求某些金融機構收取商譽減值費用，以説明預期與這些改變有關的收入減少，這可能會對我們的財務狀況和經營結果造成重大的不利影響。

由於某些貸款活動，我們面臨環境責任風險。

我們的貸款組合中有很大一部分是由不動產擔保的。在正常的業務過程中，我們可能會取消抵押品贖回權並取得擔保某些貸款的房產的所有權。在這些屬性上有可能發現有害或有毒物質。如果發現有害或有毒物質，我們可能對補救費用以及人身傷害和財產損害承擔責任。環境補救可能要求我們承擔大量費用，並可能大幅降低受影響財產的價值，或限制我們使用或出售受影響財產的能力。此外，對現行法律的未來法律或更嚴格的解釋或執行政策可能增加我們對環境責任的風險。補救費用和與環境危害有關的任何其他財務責任可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

我們的控制和程序可能失敗或被規避。

我們的管理層負責建立和維持對財務報告的適當內部控制，並對其內部控制制度進行評價和報告。雖然管理層定期審查和更新我們的內部控制、披露控制和程序以及公司治理政策和程序，但任何不遵守或規避我們的控制和程序或不遵守有關控制和程序的規定，都可能對我們的業務、業務結果和財務狀況產生重大不利影響。

新的業務或新的產品和服務可能使我們面臨額外的風險。

有時，我們可以在現有業務範圍內實施新業務或提供新產品和服務。在開發和營銷新的業務和/或新的產品和服務，我們可以投入大量的時間和資源。引進和開發新業務和(或)新產品的初步時間表可能無法實現，價格和盈利目標可能不可行。遵守規章、競爭性替代辦法和不斷變化的市場偏好，也可能影響新業務或新產品或服務的成功實施。如果在開發和實施新業務或新產品或服務時未能成功管理這些風險，則可能對我們的業務、經營結果和財務狀況產生重大不利影響。

我們的會計估計和風險管理過程依賴於分析和預測工具和模型。

我們用來估計可能的貸款損失和衡量金融工具的公允價值的程序，以及用來估計利率變化和其他市場措施對我們的財務狀況和業務結果的影響的程序，取決於使用分析工具和預測模型。這些工具和模型反映了可能不準確的假設，特別是在市場壓力或其他不可預見的情況下。即使這些假設是充分的，工具或模型也可能因為其設計或實現上的其他缺陷而證明是不夠的或不準確的。我們的分析或預測工具或模型中的任何此類故障都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

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目錄

我們可能受到原油價格下跌的不利影響。

市場油價下跌擠壓了許多美國、德克薩斯和俄克拉荷馬州的石油生產商的利潤率，特別是那些利用水力壓裂和水平鑽井等高成本生產技術的生產商，以及油田服務提供商、能源設備製造商和運輸供應商等。能源生產和相關產業在我們的一些初級市場中佔了很大一部分。此外，長期的低油價也可能對美國經濟產生負面影響，特別是對德克薩斯州和俄克拉荷馬州等能源佔主導地位的國家的經濟產生負面影響。因此，長期低油價可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

與公司行業有關的風險

我們的成功在很大程度上取決於我們經營的當地市場的經濟狀況。

我們的成功在某種程度上取決於地方、國家和國際的經濟和政治條件以及地方以及政府的貨幣政策。我們尤其受到得克薩斯州南部、中部和東南部主要市場地區的影響，包括奧斯汀、達拉斯和休斯頓、俄克拉荷馬州和墨西哥。如果這些市場環境因油價下跌或其他因素而減弱或惡化，或未能改善或繼續改善，我們可能會遇到貸款拖欠和不良資產增加，貸款抵押品價值下降，以及對我們的產品和服務的需求下降，其中任何一種都會對我們的財務狀況和經營結果造成重大的不利影響。

我們依賴於客户和對手方信息的準確性和完整性，以及其他金融機構的穩健性。

在決定是否提供信貸或進行其他交易時，我們可以依賴客户和對手方或其代表提供的信息，包括財務報表、信用報告和其他財務信息。我們還依賴這些客户、對手方、金融機構或其他第三方，如獨立審計師，對這些信息的準確性和完整性進行陳述。依賴不準確或誤導的財務報表、信用報告或其他財務信息，或與我們互動的其他金融機構的健全性問題，可能對我們的業務、財務狀況和業務結果產生重大不利影響。

如果我們不適應金融服務業的迅速變化，我們的財務表現可能會受到影響。

我們能否向股東提供強勁的財務業績和投資回報，部分取決於我們是否有能力擴大現有金融服務的範圍，以滿足客户的需求和需求，以及我們能否跟上技術創新的步伐，評估那些將使我們能夠在成本效益的基礎上競爭的技術。除了傳統銀行外，我們的競爭對手還包括證券交易商、經紀人、抵押銀行家、投資顧問、專業金融公司和保險公司，他們尋求提供一站式金融服務，其中可能包括銀行過去無法或被允許向客户提供的服務。本港銀行業持續的競爭環境，主要是由於規管、技術及產品供應系統的改變，以及金融服務提供者的合併步伐加快所致。金融業的變化可能導致費用收入的損失，以及客户存款和這些存款產生的相關收入的損失。這些收入來源的損失和作為資金來源的較低成本存款可能對我們的財務狀況和業務結果產生重大的不利影響。此外，包括人員在內的新技術的成本在絕對和相對兩方面都可能很高。鑑於變革和創新的速度之快，無法保證我們的技術將滿足或繼續滿足我們的業務需要和客户的需要。

我們受到與知識產權有關的索賠和訴訟。

銀行和其他金融服務公司，包括美國和我們的子公司銀行，依靠科技公司提供必要的信息技術產品和服務，以支持我們的日常業務。科技公司經常因專利侵權或其他侵權行為的指控而提起訴訟。

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目錄

知識產權。隨着金融服務部門越來越依賴信息技術供應商，這種索賠在今後可能會增加。這些訴訟中的原告經常尋求禁令和實質性損害賠償。

無論這些專利或其他知識產權的範圍或有效性，或任何潛在或實際訴訟人的索償要求，我們都可能要進行曠日持久的訴訟。這樣的訴訟往往代價高昂，費時費力，擾亂了我們的運營，也分散了人們對管理層的注意力。如果與知識產權索償有關的法律問題得到解決，我們可能被要求支付可能對其業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響的款項。

“多德-弗蘭克法案”、CFPB的權力以及FDIC的透支監管指南可能會增加對金融機構提起訴訟的可能性。

“多德-弗蘭克法案”規定，法院必須根據特定的州法律，逐案確定優先購買權，不能再依賴全面的優先購買決定。此外，CFPB有權保護消費者免受“不公平”、“欺騙性”和“濫用性”行為和做法之害。根據CFPB今後的行動，對金融機構提起訴訟的可能性可能會增加，因為據稱這些行為和做法“不公平”、“欺騙性”和“濫用職權”。此外，如果CFPB限制在消費者銀行合同中使用仲裁和/或集體訴訟豁免，與這類訴訟有關的費用將大大增加。

與公司股票有關的風險

我們普通股的交易價格可能是不穩定的。

隨着時間的推移，我們普通股的交易價格一直在波動，部分原因是我們的收益實際或預期的變化，政府規章、政策和指導方針的變化，與金融服務業有關的趨勢、關切和其他問題的新聞報道，我們同行公司的經營和股票業績，傳統和非傳統競爭對手使用的新技術或提供的服務，我們普通股的交易量仍然很低，我們普通股賣空活動的影響，以及與金融服務業有關的趨勢、關切和其他問題的報道。此外，一般市場價格下跌或未來市場波動可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響。

我們次級附屬債券的持有人擁有比我們的股東更高的權利。

截至2019年12月31日，我們有約1.34億美元的次級次級債券未償還，這些債券是由我們的法定信託基金使用向第三方投資者出售信託優先證券所得的收益購買的。次級次級債券優先於我們的普通股。對信託優先股本金和利息的支付，由我們有條件擔保，但以每項信託未支付或未支付為限。我們必須支付次級附屬債券(以及相關的信託優先證券)，然後才能支付我們的普通股股利。雖然我們有權在任何時候延遲支付次級附屬債券的利息，但在任何這類延遲期內，我們不得向普通股持有人支付股息，這可能會導致我們股票的交易價格下降。亞細亞

第1B項未解決的工作人員意見

N/A

項目2.屬性

我們的主要辦公室位於得克薩斯州拉雷多聖貝納多大道1200號和得克薩斯州拉雷多雅卡曼路2418號。附屬銀行擁有主要的銀行和分行設施。所有的設施都是銀行業的習慣。附屬銀行擁有其大部分的銀行設施，其餘的是租賃的。這些設施位於拉雷多、聖安東尼奧、奧斯汀、達拉斯、休斯頓、薩帕塔、鷹口、得克薩斯州裏奧格蘭德河谷、得克薩斯州沿海彎地區以及整個俄克拉荷馬州。

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目錄

未經得克薩斯州銀行監理專員事先書面同意，我們得克薩斯州特許子公司不得在銀行設施、傢俱、固定裝置和設備上投資超過一級資本的金額。我們俄克拉何馬州特許子公司銀行未經俄克拉何馬銀行專員事先書面同意，不得對銀行設施、傢俱、固定裝置和設備進行超過一級和二級資本的投資。任何附屬銀行均不得超過適用的限額。亞細亞

項目3.間接法律程序

我們和我們的子公司參與了處於不同訴訟階段的各種法律程序。根據與我們的律師的討論，我們和我們的子公司已經確定，無論是單獨行動還是總體行動中的任何重大損失都是遙遠的，或者要求賠償的損害即使完全收回，也不會被視為對我們的綜合財務狀況或業務結果有重大影響。這些事項中有許多正處於不同的程序階段，進一步的發展可能導致管理層修改我們對這些事項的評估。關於法律程序的進一步資料載於“2019年年度報告”第67頁的合併財務報表附註17，該説明以參考方式納入本報告。

第4項.礦場安全披露

無

第4A項註冊主任行政主任

下表列出了有關公司執行官員的某些信息，他們中的每一人都被選出任職至2019年股東年會，直到其繼任者正式當選和合格為止。

任何一個被點名的人之間都沒有家庭關係。在過去的五年裏，每一位執行官員都曾在我們的控股公司或我們的主要子公司IBC Laredo擔任過相同或另一個執行職務。

第二部分

第五條登記人的普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

在“優先股、普通股和股息”、“股票回購計劃”和“股權補償計劃信息”標題下列出的信息載於我們2019年年度報告第24至26頁。

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目錄

項目6.選定的財務數據

我們2019年年度報告第1頁的標題“SelectedFinancialData”下列出的信息以參考方式納入本報告。

第七項：管理部門對財務狀況和經營成果的探討與分析s

我們2019年年度報告第2至27頁標題為“管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析”。

第7A項市場風險的定量和定性披露

我們2019年年度報告第17至22頁標題“流動資金和資本資源”下列出的信息以參考方式納入本報告。

項目8.財務報表和補充數據

我們2019年年度報告第28至80頁的合併財務報表以參考方式納入本報告。

我們2019年年度報告第81和82頁上的壓縮季度損益表以參考方式納入本報告。

第9項.會計和財務披露方面會計人員的變更和與會計人員的分歧

沒有。

第9A項管制和程序

截至本年度報表10-K所涵蓋期間結束時，我們的管理層在我們的首席執行官和首席會計官的參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估(如1934年“證券交易法”第13a-15(E)條所規定的那樣)。根據這一評價，首席執行幹事和首席會計幹事得出結論認為，披露控制和程序在本報告所述期間結束時生效。此外，在截至2019年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制(如1934年“證券交易法”第13a15(F)條所界定的)沒有發生任何變化，對財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能對財務報告的內部控制產生重大影響。

管理層關於財務報告內部控制的報告

根據1934年“證券交易法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條的規定，我們的管理層負責建立和維持對財務報告的適當內部控制。我們對財務報告的內部控制是在我們的首席執行官和首席會計官的監督下設計的，目的是根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。

截至2019年12月31日，管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會(COSO)2013年發佈的“內部控制-綜合框架”中確立的財務報告有效內部控制標準，評估了我們對財務報告的內部控制的設計和運作效果。根據評估結果，管理層確定，截至2019年12月31日，我們根據這些標準對財務報告保持了有效的內部控制。

RSM US LLP是一家獨立註冊的公共會計師事務所，它審計了本年度10-K報表中所列的2019年合併財務報表，並對我們內部控制的有效性進行了審計。

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目錄

截至2019年12月31日的財務報告。他們關於截至2019年12月31日財務報告的內部控制是否有效的報告，表達了無保留的意見，列入本項目“獨立註冊會計師事務所的報告”項下。

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目錄

獨立註冊會計師事務所報告

董事會和股東

國際銀行股份公司：

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關於財務報告內部控制的幾點看法

截至2019年12月31日，我們已審計了國際銀行股份有限公司及其子公司(該公司)對財務報告的內部控制，其依據是內部控制-綜合框架2013年特雷德韋委員會贊助組織委員會印發。我們認為，截至2019年12月31日，公司對財務報告的有效內部控制，在所有重大方面都是根據“財務報告準則”中規定的標準進行的。內部控制-綜合框架2013年特雷德韋委員會贊助組織委員會印發。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(美國會計監督委員會)的標準，審計了截至2019和2018年12月31日的合併狀況報表、截至2019、2018年和2018年12月31日的三年期間收入、綜合收入、股東權益和現金流量的相關綜合報表，以及公司合併財務報表的相關附註和我們2020年2月27日的報告，提出了無保留意見。

意見依據

公司管理層負責對財務報告保持有效的內部控制，並在所附管理部門關於財務報告內部控制的報告中評估財務報告的內部控制的有效性。我們的職責是根據我們的審計，就公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。

我們按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們規劃和進行審計，以合理保證是否在所有重大方面保持對財務報告的有效內部控制。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估重大弱點存在的風險，並根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作效果。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

財務報告內部控制的定義與侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，目的是根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)保存記錄，以合理的細節準確、公正地反映公司資產的交易和處置情況；(2)提供合理保證，認為記錄交易是必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，而且公司的收支只是根據公司管理層和董事的授權進行；(3)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產的收購、使用或處置提供合理保證。

由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報。此外，對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。

/S/RSM US LLP

得克薩斯州奧斯汀

2020年2月27日

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目錄

第9B項其他資料

沒有。

第III部

項目10.副董事、執行幹事和公司治理

本項目10提及我們關於2020年股東年會的最終委託書10：(1)題為“選舉董事”的部分，(2)標題為“審計委員會”的部分，題為“董事會的會議和委員會”的部分，(3)題為“道德守則”的部分，題為“公司治理”的部分，以及(4)題為“拖欠行為第16(A)條報告”的部分。本報告題為“登記冊執行幹事”的第4A項也作為參考列入本項目10。

項目11.行政補償

本項目第11項提及我們關於2020年股東年會的最終委託書：(1)題為“高管薪酬”的部分；(2)標題為“賠償委員會和股票期權計劃委員會聯鎖和內部人蔘與”的部分，標題為“董事會會議和委員會”。

第12項.某些實益擁有人的所有權及管理及有關股東事宜

在本項目12中，我們的最終委託書中與公司2020年股東大會有關的部分包括“主要股東”、“管理層的擔保所有權”和“股權補償計劃信息”中題為“高管薪酬”的部分。

項目13.某些關係和相關交易以及董事獨立性

本項目第13項提及我們關於2020年股東年會的最終委託書：(1)標題為“某些交易中的管理利益”的部分；(2)標題為“公司治理”部分中題為“董事獨立性”的部分。

項目14.主要會計費用及服務

在這一項目中，14通過引用我們關於2020年股東年會的最後委託書中題為“主要會計師費用和服務”的部分。

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目錄

第IV部

項目15.展覽品、財務報表附表

獨立註冊會計師事務所的報告

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目錄

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項目16.表格10-K摘要

無

展覽索引

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目錄

簽名

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。

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根據1934年“證券交易法”的要求，本報告由下列人員代表註冊人、以登記人的身份和簽署日期簽署。

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