目錄
美國證券交易委員會
華盛頓特區20549
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表格10-K
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依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的年報 | ||
截至財政年度(一九二零九年十二月三十一日)
或
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 | |
的過渡時期 | 到 | ||
佣金檔案編號001-16427
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(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
(法團或組織的州或其他司法管轄區)(國税局僱主識別編號)
(主要行政辦事處地址)(郵編)
(904 ) 438-6000
(登記人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券： | ||||
交易 | 各交易所名稱 | |||
每一班的職稱 | 文號 | 註冊 | ||
根據該法第12(G)節登記的證券：無
(職稱)
按照“證券法”第405條的定義，通過檢查標記表明註冊人是否是知名的經驗豐富的發行人。是 ☒2.☐
如果註冊人不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告，則用複選標記表示。☐ 不 ☒
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用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在前12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)；(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的限制。是 ☒2.☐
通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條要求提交的所有交互數據文件(或在較短的時間內，註冊人被要求提交此類文件)。是 ☒ 沒有☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“交易所法”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。(檢查一)：
☒ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速濾波器☐ (不要檢查是否有一家較小的報告公司) | 小型報告公司 | 新興成長型公司 | ||||
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”規則12b-2所定義的)是☐ 電話號碼☒
截至2019年6月30日，註冊人最近一次完成第二財季的最後一個營業日，非附屬公司持有的註冊人普通股的總市值為$39,616,487,459 根據…的收盤價$122.68據紐約證券交易所報道。僅為上述一句的目的，登記人的所有董事和執行官員均被假定為聯屬公司。註冊人普通股的流通股數目為每股0.01元面值616,321,624 截至2020年2月19日。
富達國家信息服務公司
2019表格10-K年報
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頁 | ||
第I部 | ||
第1項 | 商業 | 2 |
第1A項. | 危險因素 | 12 |
第1B項 | 未解決的工作人員意見 | 32 |
第2項 | 特性 | 32 |
第3項 | 法律程序 | 32 |
第4項 | 礦山安全披露 | 32 |
第II部 | ||
第5項 | 註冊人普通股市場、股東相關事項及證券發行人購買 | 32 |
第6項 | 選定財務數據 | 34 |
第7項 | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 37 |
第7A項 | 市場風險的定量和定性披露 | 50 |
第8項 | 財務報表和補充數據 | 52 |
第9項 | 會計與財務披露的變化及與會計人員的分歧 | 101 |
第9A項 | 管制和程序 | 101 |
第9B項 | 其他資料 | 101 |
第III部 | ||
第10項 | 註冊主任及行政主任 | 101 |
項目11. | 行政薪酬 | 101 |
第12項 | 某些受益所有人的擔保所有權和管理及相關股東事項 | 101 |
項目13. | 某些關係和相關交易，以及董事獨立性 | 101 |
項目14. | 主要會計費用及服務 | 101 |
第IV部 | ||
項目15. | 證物及財務報表附表 | 102 |
項目16. | 表格10-K摘要 | 111 |
簽名 | 112 | |
1
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除非另有説明或上下文另有要求，所有對“FIS”、“我們”、“公司”或“註冊人”的提述都是指Fidelity國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)，一家格魯吉亞公司及其子公司。
第一部分
第1項特別業務
概述
FIS是為全球商人、銀行和資本市場公司提供技術解決方案的領先供應商。我們超過5.5萬名員工緻力於通過應用我們的規模、深度領域專業知識和數據驅動的洞察力，提高世界支付、銀行和投資的方式。我們幫助我們的客户以創新的方式使用技術來解決關鍵的商業挑戰，併為他們的客户提供更好的體驗。FIS總部設在佛羅裏達州傑克遜維爾，是一家“財富”500強公司，是標準普爾500指數公司的成員。
財務信息系統根據格魯吉亞法律註冊為富達國家信息服務公司。我們的股票在紐約證券交易所以交易代號“FIS”進行交易。
我們通過收購實現了有機的發展，這些都為我們提供了重要的應用程序和服務，以補充或加強我們現有的產品，使我們的收入通過客户、地理和服務的提供而多樣化。我們還開發了新的解決方案，以加強我們的客户服務。我們評估可能的收購，可能有助於我們的增長或業績的基礎上不斷。我們的解決方案包括：商家獲取解決方案；綜合支付解決方案；全球電子商務解決方案；核心處理和輔助應用解決方案；包括互聯網、移動和電子銀行在內的數字解決方案；欺詐、風險管理和合規解決方案；電子資金轉移和網絡服務解決方案；卡片和零售支付解決方案；財富和退休解決方案；項目處理和輸出服務解決方案；證券處理和金融解決方案；全球交易解決方案；資產管理和保險解決方案；以及企業流動性解決方案。我們將這些解決方案出售給金融機構，以及商人、公司和政府實體。我們將其中的某些解決方案出售給國內金融機構和公司，以及北美內外的全球金融機構和公司，在那裏我們的解決方案能夠部署在多個地區。我們的戰略收購使我們能夠擴大現有的解決方案集，擴大我們的業務規模，擴大我們的客户羣並使之多樣化，並加強我們的競爭地位。
2019年7月31日，FIS完成了對Worldpay的收購。通過對WorldPay的收購，FIS目前在面向商家以及銀行和資本市場的金融技術、解決方案和服務方面處於全球領先地位。世界支付公司的收購帶來了一個集成的技術平臺，擁有一套全面的產品和服務，為商家和金融機構提供服務。通過Worldpay交易，FIS增強了其全球支付能力、規模、穩健的風險和欺詐解決方案以及先進的數據分析。進一步討論見“綜合財務報表説明”附註3。
業務部門和地理區域的財務信息
由於公司收購了WorldPay，公司重組了其可報告的部分，並重新編寫了所有前期段信息，以便與新的可報告部分保持一致。新的部門是商業解決方案(“商人”)、銀行解決方案(“銀行”)和資本市場解決方案(“資本市場”)，它們是根據與它們提供的解決方案相一致的市場和客户以及公司和其他部門組織起來的。有關我們收入的資料，請參閲綜合財務報表附註2、4及22。
競爭優勢
我們相信我們的競爭優勢包括：
• | 品牌-金融信息系統在金融服務部門建立了一個以創新和思想領導著稱的全球品牌。 |
• | 全球分佈和規模-我們在世界各地的存在，一系列的解決方案提供，客户的廣度，建立的基礎設施和員工的深度，使我們能夠利用我們的客户關係和全球規模，以推動收入增長和運營效率。我們在我們所服務的許多市場中處於全球領先地位，並得到世界各地大量知識淵博的員工的支持。 |
2
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• | 廣泛的領域專長和擴展的投資組合深度公司擁有數量可觀、範圍廣泛的高質量軟件應用程序和服務產品，多年來一直在客户的大量投入下開發。我們廣泛的解決方案包括各種靈活的服務安排，用於部署和支持我們的軟件，從客户站點或FIS位置(包括數據中心或私有云)的託管處理安排，到傳統的許可證和維護費用方法。這套廣泛的解決方案使我們能夠捆綁定製或集成的服務，以有效地競爭。此外，FIS能夠使用我們軟件應用程序的模塊化特性，以及我們將我們的許多服務與其他服務集成在一起的能力，以提供滿足個性化客户需求的定製解決方案。我們瞭解客户的需求，開發並獲得了創新的解決方案，我們相信這些解決方案能夠給他們帶來競爭優勢，降低他們的運營成本。 我們在更新我們的平臺和解決方案以及將我們的服務器計算移動到位於我們戰略數據中心的私有云上進行了大量投資，以提高我們在全球市場上的競爭力。 |
• | 良好的長期客户關係很大比例的FIS與我們的客户有關的應用程序和服務提供多年的經常性合同。這些關係的性質使我們能夠與這些客户發展密切的夥伴關係，從而導致較高的客户保留率。隨着FIS服務範圍的擴大，我們發現我們與關鍵客户人員的接觸越來越多，為交叉銷售提供了更多的機會，併為我們的客户提供了完整的解決方案。 |
戰略
我們的使命是為我們的客户提供卓越的解決方案和服務，並擴大我們的客户羣，這將為我們的股東帶來持續的收入和收益增長。我們實現這一目標的戰略一直並將繼續以下列支柱為基礎：
• | 構建、購買或合作伙伴將解決方案添加到交叉銷售現有客户並贏得新客户-我們繼續通過內部軟件開發以及通過收購和股權投資來投資增長，以補充和擴展我們現有的解決方案和能力，為我們提供更多的解決方案，以便交叉銷售現有客户，並吸引新客户的興趣。我們還不時與其他實體合作，為我們的前景和客户提供全面的服務。通過對解決方案創新和整合的投資，我們將繼續向我們的前景和客户擴展我們的價值主張。通過我們對Worldpay的收購，我們在商家收購和全球電子商務解決方案方面處於全球領先地位。 |
• | 創新支持客户-不斷變化的市場動態，特別是在信息安全、監管和創新領域，正在改變我們的客户的運作方式，這推動了對我們圍繞知識產權的綜合解決方案和服務的日益增長的需求。隨着前景和客户評估技術、業務流程變化和供應商風險，我們的服務能力的深度使我們能夠更早地參與他們的規劃和設計過程，並在他們通過這些更改進行管理時幫助他們。 |
• | 不斷改進以擴大利潤率-我們致力於改善基礎設施、員工隊伍和其他旨在擴大利潤率的措施，以優化業績。 |
• | 擴展客户關係整體市場 我們服務 繼續吸引單應用程序採購轉向多解決方案合作伙伴關係。隨着市場動態的變化，我們期望我們的客户和前景更多地依賴於我們提供的多維服務。我們的槓桿式解決方案和處理技術可以通過更有效的操作流程、提高服務質量和為客户提供方便，為客户帶來有意義的價值和成本節約。 |
• | 建立全球多樣化-我們繼續在全球戰略市場部署資源，我們期望在這些市場取得有意義的規模。 |
3
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按分段分列的收入
下表按報告部分彙總了我們的收入(以百萬計)：
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
商人解決方案 | $ | 2,013 | $ | 276 | $ | 261 | |||||
銀行解決方案 | 5,873 | 5,712 | 5,552 | ||||||||
資本市場解決方案 | 2,447 | 2,391 | 2,749 | ||||||||
法團及其他 | — | 44 | 106 | ||||||||
合併收入共計 | $ | 10,333 | $ | 8,423 | $ | 8,668 | |||||
商業解決方案(“商人”)
招商部門的重點是為全球各種規模的商家提供服務，使他們能夠接受電子支付，包括源自實際銷售點的信用卡、借記款和預付費付款，以及電子商務和移動等卡外環境中的電子支付。商家服務包括支付處理的各個方面，包括授權和結算、客户服務、收費和檢索處理、電子支付交易報告以及網絡費和交換管理。商家還包括增值服務，如安全和欺詐預防解決方案，先進的數據分析和信息管理解決方案，外幣管理和許多籌資選擇。商家為140多個國家的客户提供服務。我們的商業客户是高度多樣化的，包括非隨意的日常消費類別，如雜貨店和藥店，幷包括15美國最高層25國內零售商2019按銷售額排名，以及全球企業和中小型企業.招商部利用廣泛多樣的分銷渠道，包括直銷力量和多個推介合作伙伴關係，為我們提供了一個不斷增長和多樣化的客户羣。
我們在這部分的解決辦法包括：
• | 商人獲得解決方案。我們的商家收購解決方案主要是為各種規模的商家提供傳統的銷售點付款處理，重點是大型跨國企業。我們的解決方案提供各種支付類型的付款接受，包括但不限於借方、信用、EMV、非接觸式和忠誠點贖回。我們還為商家提供各種增值服務，包括欺詐、結算、收費和入職服務. |
• | 綜合支付解決方案。我們的綜合支付解決方案主要利用獨立的軟件供應商(“ISV”)合作模式，其中FIS為ISV合作伙伴提供多個行業垂直和子垂直的商家獲取能力。這種夥伴關係模式允許FIS避免ISV供應商之間的利益衝突，並降低維護和更新軟件本身的風險。這些解決方案還包括商家收購支付促進者(“PayFacs”)，它合併了多個子商家帳户下的主商人身份號碼(“中間”)帳户。在所有客户中，我們的綜合支付解決方案還提供增值服務。 |
• | 全球電子商務解決方案。我們的全球電子商務解決方案為各種規模的商家提供無卡商家獲取能力，希望以數字方式銷售他們的商品和服務。我們的平臺支持國內和國際能力，並能為我們的商家提供可定製和可擴展的解決方案。我們相信，我們的解決方案是區別於我們提供給客户的授權率，以及我們的全球規模。 |
銀行解決方案(“銀行業務”)
銀行業務部門的重點是為各種規模的金融機構提供核心處理和輔助應用解決方案；數字解決方案；欺詐、風險管理和合規解決方案；電子資金轉移和網絡服務解決方案；支付解決方案；財富和退休解決方案；項目處理和產出服務解決方案；以及利用外包這些解決方案的持續趨勢的服務。這一部門的客户包括全球金融機構、美國地區和社區銀行、信用社和商業貸款人以及政府機構和其他商業組織。銀行為客户提供的服務超過130國家。我們的應用程序包括核心處理軟件，客户用來維護客户帳户的主要記錄，以及輔助應用程序。
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直接與核心處理應用程序交互的服務。我們為客户提供以多年加工合同為特點的綜合解決方案，從而產生高度經常性的收入。銀行業務部門產生的現金流動的可預測性為在創新、整合、信息和安全以及符合成本效益的方式進行進一步投資提供了機會。這一部門的業績包括：2018年12月31日特拉華州信實信託公司通過剝離業務；2018年12月31日，該公司通過剝離其巴西風險投資業務，作為合資企業剝離交易的一部分；Capco風險和合規諮詢業務通過其2017年7月31日剝離(見“綜合財務報表説明”附註19)。
我們在這部分的解決辦法包括：
• | 核心處理和輔助應用解決方案。我們的核心處理軟件應用程序旨在為我們的金融機構客户運行銀行流程，包括存款和貸款系統、客户管理系統和其他中央管理系統，作為記錄處理活動的系統。我們多樣化的以市場為中心的核心繫統使FIS能夠在廣泛的市場中進行有效的競爭。我們繼續投資於我們的核心現代化努力，以進一步區分我們的產品長期。我們還提供了許多服務，這些服務附屬於上面列出的主要應用程序，包括分支機構自動化、後臺支持系統和遵從性支持。 |
• | 數字解決方案，包括互聯網、移動和電子銀行。我們的綜合零售交付應用程序使金融機構能夠整合和簡化面向客户的業務和後臺流程，從而改善所有渠道(如分支機構、互聯網、ATM、移動和呼叫中心)之間的客户互動。FIS專注於消費者進入，推動了這一領域的重大市場創新，提供了多渠道和多主機解決方案，以及提供緊密整合服務和無縫客户體驗的策略。我們一直在為我們在美國的大型地區銀行客户提供數字1，這是一個集成的數字銀行平臺，現在我們正在為我們的社區銀行客户添加功能和提供數字1，以便通過移動銀行和在線銀行等自助服務渠道為銀行服務的消費者提供一致的、全方位的體驗，併為在銀行分支機構和聯絡中心開展業務的銀行工作人員提供支持渠道。統一的客户體驗將擴展到支持廣泛的金融服務，包括開設新賬户；為現有賬户提供服務；提供貨幣流動服務；個人財務管理；以及廣泛的其他消費者、小企業和商業銀行能力。DigitalOne集成到FIS提供的幾個核心銀行平臺中，也提供給非FIS核心銀行系統的客户。 |
• | 欺詐、風險管理和合規解決方案。我們的決策解決方案提供了一系列涵蓋客户生命週期的選項，從幫助確定合格的帳户申請者到管理現有的客户帳户和欺詐。我們的應用包括瞭解您的客户，新帳户的決定和開放，帳户和交易管理，欺詐管理和收集.我們的風險管理服務使用我們的專有風險管理模型和數據源來幫助檢測欺詐和評估開設新帳户的風險。我們的系統結合了先進的認證程序、預測分析、人工智能建模以及專有和共享數據庫來評估和檢測金融機構存款交易的欺詐風險。 |
• | 電子資金轉移和網絡服務解決方案。我們的電子資金轉賬和借記卡處理業務為金融機構髮卡機構提供結算和卡管理解決方案。我們提供傳統的基於ATM的借方網絡接入，通過NYCE、其他品牌網絡和新興的實時支付替代方案。我們的網絡連接了數百萬張卡和全國各地的銷售點，為消費者提供了安全、實時的取款渠道。此外，通過我們的網絡，客户，如金融機構、零售商和獨立的自動取款機運營商，可以利用電子實時支付、實時賬户到帳户轉賬以及免費ATM網絡安排等戰略聯盟的效率、消費者方便和安全。 |
• | 信用卡和零售支付解決方案。我們的信用卡和零售支付技術和服務允許金融機構簽發簽證。®萬事達卡®或者美國運通®品牌信用卡、借記卡或其他電子支付卡，供消費者和商業賬户使用。信用卡交易在銷售點支付總額中所佔的比例繼續上升，這推動了對信用卡相關服務的持續需求。我們提供歐洲支付，萬事達卡和簽證(“EMV”)集成電路卡，通常被稱為智能卡或芯片卡，以及各種存儲價值卡類型和忠誠度/獎勵計劃。我們的綜合服務範圍從卡的生產和激活到處理，到廣泛的欺詐管理服務和增值忠誠度計劃，旨在增加卡的使用和收費為金融機構和商人的收入。我們的大部分節目都滿了 |
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服務，包括髮卡者操作信用卡程序所需的大部分操作和支持。我們不為我們的髮卡客户做信用決定。我們也是一家領先的預付卡服務提供商，其中包括禮品卡和可重裝卡，為開發、處理和管理存儲價值程序提供端到端解決方案。我們的閉環禮品卡解決方案和忠誠度計劃為商家提供令人信服的解決方案，以提高消費者的忠誠度.
• | 財富與退休解決方案。我們提供財富和退休解決方案，幫助銀行、信託公司、經紀公司、保險公司、退休計劃專業人員、福利管理人員和獨立顧問獲得、服務和發展他們的客户關係。我們為客户收購、交易管理、信託會計和記錄保存提供解決方案，這些解決方案可以單獨部署，也可以作為綜合財富或退休平臺的一部分，也可以外包。 |
• | 項目處理和輸出服務解決方案。我們的項目處理服務為金融機構提供了從支票、交易票據和其他項目中獲取數據、圖像和排序項目、通過鍵控處理例外情況、以及進行平衡、歸檔和報表製作所需的技術。我們的項目處理服務是在我們位於美國各地的多個項目處理中心之一或在客户地點現場進行的。我們廣泛的解決方案包括分佈式(即非集中式)數據捕獲、移動存款捕獲、支票和匯款處理、欺詐檢測以及文檔和報告管理。客户包括各種規模的銀行和公司，從新興銀行到最大的金融機構和公司。我們提供一些與我們提供的主要解決方案相關的輸出服務，包括打印和郵件功能、文檔合成軟件和解決方案以及卡個性化實現服務。我們的打印和郵件服務提供完整的計算機輸出解決方案，以創造，管理和交付打印和滿足需求。我們為品牌信用卡、品牌信用卡和非品牌借記卡和預付卡提供卡個性化實現服務。 |
資本市場解決方案(“資本市場”)
資本市場部門致力於為全球金融服務客户提供廣泛的買賣側解決方案。100包括資產管理公司、買賣方證券、經紀和交易公司、保險公司、私人股本公司和其他商業組織。我們的買賣雙方解決方案包括各種關鍵任務的應用程序，用於記錄保存、數據和分析、交易、融資和風險管理。資本市場客户以各種方式購買我們的解決方案和服務，包括許可和管理技術“內部”，使用諮詢和第三方服務提供商，以及完全外包端到端解決方案。我們與許多這些金融和商業機構建立了長期的關係，這些金融和商業機構產生了大量的經常性收入。我們已經並將繼續在以下方面進行投資：現代平臺；先進技術，如雲交付、開放API、機器學習和人工智能；以及支持我們資本市場客户的監管技術。
我們在這部分的解決辦法包括：
• | 證券處理和金融解決方案。我們的產品幫助金融機構提高其後台交易業務、交易後處理和結算的效率、透明度和控制，包括衍生解決方案、風險管理、證券借貸、銀團貸款、税務處理和監管合規。我們產品的廣泛性也促進了基於我們廣泛的市場數據訪問的先進的商業智能和市場數據的分發。 |
• | 全球貿易解決方案。我們的交易解決方案提供貿易執行，數據和網絡解決方案給金融機構，公司和城市在北美，歐洲和其他全球市場的各種資產類別。我們的貿易執行和網絡解決方案幫助買賣雙方公司提高執行質量，降低總體執行成本，並解決當今貿易連通性的挑戰。 |
• | 資產管理和保險解決方案。我們提供的解決方案可以幫助機構投資者、保險公司、對衝基金、私人股本公司、基金管理人和證券轉讓代理人提高投資決策和運營效率，同時管理風險和提高透明度。我們的資產管理解決方案支持投資過程的每一個階段，從研究和投資組合管理，到估值、風險管理、合規、投資會計、轉帳機構和客户報告。我們的保險解決方案有助於支持前臺和後臺的功能，包括精算風險計算、政策管理和財務。 |
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以及各種保險項目的投資會計和報告，包括人壽和健康、年金和養老金、財產和傷亡、再保險和資產管理。
• | 公司流動性解決方案。我們的公司流動性解決方案幫助首席財務官和財務主管通過降低風險和改善公司買方、供應商、銀行和其他利益相關者之間的溝通和響應時間來管理營運資本。我們的端到端協作財務管理框架有助於將應收賬款、國庫和付款集中在一起，實現現金和風險的單一視圖，從而幫助我們的客户優化業務流程，以加強流動性管理。 |
公司和其他部門
公司和其他部門包括公司管理費用、某些槓桿作用和不包括在運營部分的雜項費用，以及某些非戰略性業務。間接費用和槓桿費用涉及公司營銷、公司財務和會計、人力資源、法律和與收購有關的無形資產的攤銷，以及在管理部門評估創收部門業績時不考慮的其他費用，如收購和整合費用。公司和其他部門還包括2015年11月30日對SunGard及其子公司的收購(“SunGard收購”)將遞延收入調整為公允價值對2018年和2017年收入的影響。
本部門的非戰略性業務解決方案如下：
• | 零售支票處理。自2018年8月31日起，FIS大量出售了北美Certegy支票服務業務部門的所有資產(見“合併財務報表説明”附註6)。 |
• | 公共部門和教育。我們已於2017年2月1日完成出售公營部門及教育業務(見綜合財務報表附註19)。 |
銷售與營銷
我們有經驗豐富的銷售人員，在特定的服務和市場，以及在我們的各個客户部門的專門知識。我們相信，將我們的專業知識集中在特定的市場(如全球金融機構、北美金融機構、北美商人等)。為這些市場的參與者量身定做具有特殊價值的綜合解決方案集，使我們能夠利用機會交叉出售和向上賣出。我們繼續調整我們的銷售團隊，以更好地匹配我們的解決方案專業知識與市場機會和客户需求。我們通過直接和/或間接的現場銷售，以及入、外引線生產和電話銷售努力，將我們的大多數潛在客户作為目標。
我們的全球營銷戰略是制定和領導實施招商、銀行和資本市場戰略營銷計劃，以支持他們的收入和盈利目標以及FIS品牌。關鍵的組成部分包括思想領導、一體化的面向市場的項目、內部溝通和準備、媒體關係、客户活動、貿易展覽、高接觸式客户程序、需求生成運動以及跨數字和在線渠道的附帶開發和管理。
專利、版權、商標和其他知識產權
一般而言，我們擁有經營業務所必需的知識產權和所有權，這些權利對我們未來的成功非常重要，包括商標、商號、商業祕密、版權和專利。我們根據不同的條款從第三方獲得許可，包括一些“開源”許可。儘管我們獲得了SunGard使用的商標和商號，但我們注意到，在SunGard於2014年拆分了可用性服務(AS)業務之後，Sungard可用性服務名稱也被分離，Sungard可用性服務名稱不包括使用SunGard名稱或其衍生產品的權利。
我們依靠合同限制、內部安全實踐、專利、商業祕密、版權和適用的法律來建立和保護我們在世界各地的軟件、技術和專業知識。我們依靠商標法來保護我們在品牌中的權利。我們打算繼續採取適當措施保護我們的知識產權，包括在必要和適當時採取法律行動。
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競爭
我們的解決方案和服務的市場競爭激烈。根據業務路線的不同，在我們的商業、銀行和資本市場部門，我們的主要競爭對手包括金融機構或其他大公司的內部技術或軟件開發部門、商業收購者、全球電子商務供應商、提供支付服務的全球和區域公司、第三方支付處理器、證券交易所、資產管理公司、卡片協會、清算網絡或協會、信託公司、獨立計算機服務公司、開發和部署軟件應用程序的公司、銷售新的競爭性解決方案的跨國公司、提供定製開發、實施和支持服務的公司、新興技術創新者和業務流程外包公司。其中許多公司與我們在多個解決方案、市場和地域上展開競爭。其中一些競爭對手擁有比我們更多的財務、銷售和營銷資源。影響我們各部門服務成功的競爭因素包括基於技術的應用程序或服務的質量、應用程序的特性和功能、交付和集成的易用性、維護、增強和支持應用程序或服務的能力、價格和整體關係管理。我們相信，我們在這些類別中都很有競爭力。此外，我們相信，我們的領域專長，再加上我們向個別客户提供多種應用程序、服務和綜合解決方案的能力，將增強我們相對於提供更有限產品的公司的競爭力。
研究與開發
我們的研究和開發活動主要涉及我們專有核心繫統的現代化，以及下一代數字解決方案、處理系統、軟件應用程序和風險管理平臺的設計和開發。我們期望繼續投資適當水平的資源，以維持、加強和擴展我們的專有系統和軟件應用程序的功能，開發新的和創新的軟件應用程序和系統，以應對新出現的技術趨勢，以滿足我們客户的需要，並提高我們外包基礎設施的能力。此外，我們還打算提供與新的和新興的交付渠道相一致的服務。
作為我們研究和開發過程的一部分，我們評估當前和新興技術與我們現有和未來的軟件平臺的兼容性。為此，我們與各種硬件和軟件供應商一起評估各種基礎設施組件。在適當的情況下，我們使用第三方技術組件來開發我們的軟件應用程序和服務產品。在我們幾乎所有第三方軟件的情況下，第三方組件都有企業許可證協議，或者存在替代供應商，或者存在轉讓權，以確保供應的連續性。因此，我們在物質上不依賴於任何第三方技術組件。第三方軟件可以用於高度專業化的業務功能，我們可能無法在時間和預算限制內開發這些功能。此外，第三方軟件可以用於技術平臺環境中的商品類型功能.我們與客户合作，確定在應用程序和服務中引入技術或基礎設施變革的適當時間和方法。在結束的幾年內2019年12月31日, 2018和2017我們承擔的研究和開發成本幾乎佔收入的3%至4%，是無法資本化的。
政府管制
我們的服務受到範圍廣泛的複雜的聯邦、州和國際法規和要求，以及自律組織規則的要求，包括(但不限於)聯邦貸款和儲蓄真實規則、州貨幣傳輸法、州網絡安全保護法、數據保護和隱私法、高利貸法、州信託章程、“平等信貸機會法”、“電子資金轉移法”、“公平信貸報告法”、“公平債務收集法”、“銀行服務公司法”、“銀行保密法”，“美國愛國者法”、“國內收入法典”、“僱員退休收入保障法”、“健康保險可攜性和問責法”、“社區再投資法”和“多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法”(“多德-弗蘭克法”)、1934年“證券交易法”、1940年“投資顧問法”(“1940年法”)、包括美國“外國腐敗行為法”和“英國賄賂法”在內的反腐敗法、金融業監管局(“FINRA”)、證券交易委員會(SEC)的規則和條例，聯邦金融機構審查委員會(FFIEC)、消費者金融保護局(CFPB)、英國金融行為管理局(CFPB)。(“FCA”)和英國的支付系統監管機構。(“PSR”)、荷蘭的de Nederlandsche Bank(“DNB”)、日本經濟、貿易和工業部(“METI”)和國家金融服務監管機構(包括執行國家網絡安全法)。我們的服務和應用是否符合這些和其他適用的法律法規，取決於各種因素，包括我們的客户使用這些服務和應用的方式。在某些情況下，我們直接受到監管監督和審查。在其他情況下, 我們的客户在合同上負責根據適用的法律和法規確定對他們的要求，並利用我們的產品和服務來實現這些法律和法規的遵守。在任何一種情況下，我們的服務都沒有遵守適用的法律和
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條例可能導致暫停或撤銷基於許可的管理許可證和/或限制我們提供這些服務的能力和(或)處以民事罰款和/或刑事處罰和(或)名譽損害。此外，管理當局有權，除其他外，禁止“不安全或不健全”的做法，要求採取平權行動糾正任何違反行為或做法，發佈可依法執行的行政命令，並指示出售子公司或其他資產。我們可能會因加強監管審查或有關負面宣傳而受到不利影響。
影響本港業務的主要規管範圍如下：
• | 銀行監管機構的監督。作為向金融機構提供電子數據處理和後臺服務的機構，FIS受到聯邦存款保險公司(“FDIC”)、貨幣主計長辦公室(OCC)、聯邦儲備系統理事會(FRB)、國家信用社管理局(NCUA)和CFPB等金融機構的監管和審查，作為多區域數據處理服務方案的一部分。MDPS項目包括技術供應商，為許多受多個監管機構監管的金融機構提供關鍵任務應用程序。定期信息技術審查評估採用FFIEC機構間準則，以查明可能對服務金融機構產生不利影響的潛在風險，確定對向金融機構提供服務的適用法律和條例的遵守情況，並確保我們向金融機構提供的服務不會給銀行系統造成系統性風險或影響我們處理的金融機構的安全和健全的運作。此外，獨立審計師每年審查我們的幾項業務，為客户提供關於內部控制的報告。我們還受到國家和國際監管機構的審查和審查，這些法律和規則規範了上述許多相同的活動，包括電子數據處理、金融機構的支付和後臺服務以及消費者信息的使用。 |
我們以美國為基礎的財富和退休業務在佐治亞州擁有特許經營權，這使我們必須遵守格魯吉亞銀行和財政部的監管要求。因此，我們還被授權在其他州提供信託服務，但須遵守其他適用的國家法規。
• | 證券監管機構的監督。我們在美國經營經紀交易商業務的子公司在美國證券交易委員會註冊為經紀交易商，是FINRA的成員，並在許多州註冊為經紀交易商。我們的經紀人受證券交易委員會的監管和監督.此外，FINRA是一個受證券交易委員會監督的自律組織，它通過並執行有關其成員公司(包括我們的經紀交易商)行為的規則，並對其活動進行審查。州證券監管機構、市政證券制定委員會和包括紐約證券交易所在內的多家交易所也對我們的經紀交易商擁有監管或監督權力。經紀人必須遵守涉及證券業務各個方面的法規，包括銷售方法、經紀交易商之間的交易慣例、公共和私人證券發行、客户資金和證券的使用和保管、資本結構、記錄保存、客户購買融資以及董事、高級官員和僱員的行為和資格。特別是，作為註冊經紀交易商和自律組織的成員，我們必須遵守美國證交會統一的淨資本規則，即規則15c3-1。規則15c3-1規定了經紀商必須保持的淨資本的最低水平，並要求經紀商資產的很大一部分保持相對流動性。美國證券交易委員會和各種自律組織實施規則，要求在淨資本低於某些預定標準時發出通知，限制經紀交易商監管資本構成中次級債務與股本的比率，並限制經紀交易商在特定情況下擴大業務的能力。另外, 美國證交會統一的淨資本規則規定了某些要求，這些要求可能會起到禁止經紀交易商分配或撤回資本的作用，並要求在某些資金提取時事先通知SEC。 |
我們的子公司還包括一家SEC註冊的轉讓代理。我們的註冊轉讓代理受1934年“證券交易法”和根據該法頒佈的規則和條例的約束。這些法律和條例一般賦予證券交易委員會和其他監督機構處理不符合監管要求的廣泛行政權力。對不遵守這些要求可能實施的制裁包括暫停個別僱員、限制在特定時間或特定類型的客户從事某些活動、撤銷註冊、其他譴責和鉅額罰款。
在美國以外從事活動的子公司受特定管轄範圍內的各種政府機構的監管，在這些機構中，它們被特許、註冊和/或從事其業務活動。例如，根據“2000年英國金融服務和市場法”(“金融服務和市場法”)，我們的某些子公司受FCA頒佈和管理的條例約束。FSMA及其下頒佈的規則規範了FSMA的所有方面。
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英國投資業務，包括銷售、研究和交易慣例、提供投資諮詢、客户資金和證券的使用和保管、監管資本、記錄保存、保證金慣例和程序、個人批准標準、反洗錢、定期報告和結算程序。
• | 支付事務監督。我們的支付服務業務是一家向美國金融機構提供技術服務的公司，因此受到FFIEC的監督和檢查。我們的支付服務業務也受到其所經營的法域內許多政府和監管機構的監管、監督和執法授權，其中包括CFPB、荷蘭的DNB、日本的METI、FCA和英國的PSR。這些不同的監管制度要求我們的支付服務業務的許多方面得到遵守，包括但不限於公司治理和監督職能、資本要求、保障、技術和網絡復原力、反洗錢和制裁。由於PSR是英國的一個經濟監管機構，它有權就英國信用卡收購市場的運作發出指示。此外，歐盟委員會正在對歐洲議會和歐洲理事會關於基於卡支付交易的轉乘費的條例(“IFR”)進行審查，以審查交換費水平的適當性、新玩家的進入水平、新技術以及創新商業模式對市場的影響。歐洲聯盟(“E.U.”)歐盟擁有全面的權力來執行和制定新的標準或指南，這些標準或指南可能要求我們的招商業務中的銀行和經授權的支付提供者修改目前的定價和收費結構，而歐盟可以選擇在審查結束之前或之後行使這一權力。 |
• | 隱私和數據保護。該公司在全球範圍內受到越來越多的隱私和數據保護法律、法規和指令(統稱為“隱私法”)的約束，其中許多法律限制了公司在整個業務中高效地傳輸、訪問和使用個人數據的能力。隱私和數據保護方面的立法和監管格局繼續發展。 |
我們在美國經營的金融機構客户必須遵守“格拉姆-利希法案”(簡稱“GLBA”)和許多類似的州法律規定的隱私規定。Glba和這些州的法律對非公開的個人信息的使用施加了限制.所有金融機構必須向客户披露詳細的隱私政策，併為他們提供機會，指示金融機構不要與第三方分享信息。然而，GLBA的規定允許金融機構與為金融機構提供服務的非關聯方共享信息。作為向金融機構提供服務的機構，我們必須遵守保密法，並受向客户披露適用於金融機構本身的資料的相同限制。如果認定存在違反隱私法的情況，可能會使我們面臨重大損害賠償、罰款和其他處罰，這可能個別或總體上對我們的商業和聲譽造成重大損害。
2016年7月，歐盟委員會(European Commission)正式批准並通過了“歐盟-美國隱私盾牌”(EU-US Privacy Shield)，為各組織向美國傳遞有關歐盟公民的個人數據提供了一個合規框架。雖然我們已經根據“隱私盾”(Privacy Shield)認證了某些業務領域，但我們選擇採用歐盟委員會(European Commission)公佈的歐盟模式條款，作為歐盟向美國出口數據的主要依據。
歐盟的“通用數據保護條例”(GDPR)於2018年5月25日生效，適用於所有處理歐盟個人個人數據的組織，無論該組織設在何處。GDPR加強了我們的數據保護義務，影響了我們企業收集、處理和保存個人數據的工作，並對報告數據違規行為實施了更嚴格的標準。GDPR還對不遵守規定規定了嚴厲的懲罰措施。
該公司還受“加利福尼亞消費者隱私權法”(“CCPA”)的約束，該法案於2020年1月1日生效，為加州居民提供了額外的數據保護權利，包括瞭解第三方收集的個人信息和使用該個人信息的權利。此外，該公司的某些業務將受“巴西一般個人資料保護法”管轄，該法定於2020年8月生效。這個公司已經採取了一個全面的全球隱私計劃來評估和管理這些不斷變化的風險。
此外，我們的業務越來越多地受制於有關監視、加密和在我們經營的司法管轄區內的數據離岸的法律和法規。遵守這些法律和條例可能要求我們改變我們的信息安全技術、操作基礎設施、政策和程序，這可能是費時費力的。
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• | 匯款。我們的現金獲取和貨幣傳輸業務的基本要素是註冊為貨幣服務業務，並受“美國愛國者法”和“銀行保密法”和“美國財政部條例”的報告要求的約束。這些企業也可能受到某些州和地方許可證要求的限制。金融犯罪執法網絡、州檢察長和其他機構對有關洗錢、貨幣傳輸和許可證發放的法律負有執法責任。在適用的狀態下，我們已經獲得了發送器許可證。然而，對國家貨幣傳輸法律和條例的修改，包括對新的或變化的監管要求的解釋和實施，可能導致需要額外的或擴大的資金髮送器許可證、額外的資本分配或改變我們提供某些服務的方式。 |
我們還受到由美國財政部外國資產管制辦公室(簡稱“外國資產管制處”)管理的某些經濟和貿易制裁方案的管制，這些方案禁止或限制與特定國家、其政府、在某些情況下與其國民以及與這些國家的特別指定國民、毒品販運者、恐怖分子或恐怖組織的個人和實體進行交易或交易。類似的反洗錢法也適用於通過電子交易進行貨幣和付款的流動，也適用於與其他幾個國家相當於外國資產管制處的國家清單所列人員的交易。我們實施了政策、程序和內部控制，旨在遵守由外國資產管制處管理的條例和經濟制裁方案，以及所有其他適用的反洗錢法律和條例。
• | 消費者報告和保護。我們的決策解決方案附屬公司ChexSystems維護一個用於提供各種帳户的消費者信息數據庫。寧公司的服務包括信用評分分析，並受“聯邦公平信用報告法”(“FCRA”)和類似州法律的約束。FCRA監管消費者報告機構(“CRAS”)，包括ChexSystems，並管理CRA檔案中信息的準確性、公平性和隱私，這些檔案從事收集或評估與消費者有關的某些信息，以達到某些特定的目的。消費者委員會必須遵循合理的程序，以確保有關報告所涉個人的信息儘可能準確，如果消費者對消費者檔案中任何信息的準確性提出異議，則應在法定時限內進行合理調查。FCRA對CRA和消費者報告信息的用户施加了許多其他要求。FCRA的監管執行屬於美國聯邦貿易委員會的職權範圍、CFPB和州檢察長，單獨或協同行動。為了促進我們的數據準確性、公平對待消費者、保護消費者個人信息和遵守這些法律的目標，我們作出了大量投資，以維持我們的消費者數據所在的計算機系統的高度安全，我們還設有消費者關係呼叫中心，以便利準確和及時地處理消費者的信息請求和處理爭端。我們還致力於確保我們的經營環境符合這些法律，保護和保護消費者的個人信息。 |
我們的消費者報告和麪向消費者的企業須遵守CFPB公告2013-7(繼承前AA條例-不公平的欺騙行為或做法)，其中界定了不公平、欺騙性或濫用行為或做法(“UDAAP”)。這份專門的公告指出，UDAAP會對消費者造成嚴重的金融傷害，削弱消費者的信心，並破壞金融市場的公平競爭。根據“多德-弗蘭克法案”，涉及收集與任何消費、金融產品或服務有關的債務的原始債權人和其他受保護的個人和服務提供者應受“多德-弗蘭克法案”中對UDAAP的禁止。
• | 收債。我們的託收服務受“聯邦公平債務收集慣例法”和各種州收款法和許可證要求的約束。聯邦貿易委員會以及州檢察長和其他機構對託收法以及各種信用報告法負有執行責任。 |
• | 反腐敗。金融情報機構在其運作的司法管轄區內受適用的反腐敗法的約束，如“美國外國腐敗行為法”和“英國賄賂法”。反腐敗法一般禁止向政府官員或私人提供、許諾、給予或授權他人向政府官員或私人提供任何有價值的東西，以影響官方行動或以其他方式獲得不公平的商業優勢，例如獲得或保留業務。財務信息系統實施了旨在遵守這些法律、規則和條例的政策、程序、培訓和內部控制。 |
本公司所遵守的上述法律法規清單並非詳盡無遺，管理我們業務的監管框架也在不斷變化。制定新的法律法規可能會越來越多地影響到
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我們業務的運作，直接和間接，這可能導致大量的監管合規成本，訴訟費用，不利的宣傳，和/或損失的收入。
信息安全
在全球範圍內，對信息技術系統的攻擊在頻率、複雜性和複雜性方面繼續增加。我們預計這一趨勢將繼續下去。這種攻擊已成為個人、企業和政府實體的焦點。除其他外，這些攻擊的目標包括未經授權訪問系統，以便利財務欺詐、擾亂操作、導致拒絕服務事件、損壞數據和竊取非公開信息。這些情況對金融情報機構既是一個威脅，也是一個機會。作為我們業務的一部分，我們以電子方式接收、處理、存儲和傳輸範圍廣泛的機密信息，包括敏感的客户信息和個人消費者數據。我們還經營支付，現金存取和預付費卡系統。
金融信息系統仍然側重於在信息安全方面進行戰略投資，以保護我們的客户和我們的信息系統。這包括硬件、軟件、人事和諮詢服務的資本支出和業務費用。我們還參與行業和政府的主動行動，以提高我們的客户的信息安全。通過我們通過這種持續關注和參與所獲得的專門知識，我們開發了欺詐、安全、風險管理和合規解決方案，以瞄準金融服務業的這一增長機會。
有關信息安全的更多信息，請參見“項目7”。管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析."
員工
截至2019年12月31日我們有超過55，000名員工，包括大約36，000名主要受僱於美國以外地區的僱員。我們大約有9，000名僱員，主要在巴西、英國、突尼斯、德國、法國、意大利、墨西哥和智利，由工會或工會代表。我們認為我們與員工的關係很好。
可得信息
我們的網址是www.Fisglobal.com。我們在提交或提供給證券交易委員會後，在合理可行的情況下，儘快在該網站上免費提供10-K表格的年度報告、10-Q表格的季度報告和8-K表格的當前報告，以及對這些報告的任何修改。我們的公司治理政策和商業行為和道德準則也可在我們的網站上查閲，並免費提供給任何向公司祕書、富達國家信息服務公司(FidelityNationalInformationServices，Inc.)、佛羅裏達州傑克遜維爾河濱大道601號(佛羅裏達州32204美國)發出請求的股東。其他與公司治理有關的文件也可以在我們的網站上找到。然而，在我們的網站上發現的信息不是本報告或任何其他報告的一部分。
第1A項. | 危險因素 |
除了正常的業務風險外，我們還面臨重大風險和不確定性，包括下文所列的風險和不確定因素，以及本年度報告表10-K中所述的其他風險和不確定因素。這裏所描述的任何風險都可能對我們的經營結果和財務狀況造成嚴重的不利影響。
與我們的業務和業務有關的風險
安全漏洞或攻擊，或我們不遵守信息安全法律或法規或行業安全要求，可能會破壞服務的提供和FIS的聲譽，從而損害我們的業務，並可能導致違反一個或多個客户合同。
財務信息系統以電子方式接收、處理、存儲和傳輸其客户的敏感業務信息。此外，FIS還收集個人消費數據，如姓名和地址、社會保險號碼、駕照號碼、持卡人數據和支付歷史記錄。這些信息對於支持我們客户的交易處理和進行我們的支票、授權和收集業務是必要的。信息系統的不間斷操作以及駐留在這些系統上的客户/消費者信息的保密性對FIS的成功運作至關重要。因此，網絡安全是金融情報系統作為金融機構服務提供者所面臨的主要業務風險之一。如果fis未能維護足夠的安全基礎設施，則應適應新出現的安全威脅，或實施
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有足夠的安全標準和技術來防止安全漏洞，FIS安全信息的保密性可能會受到損害。未經授權訪問金融情報系統的計算機系統或數據庫可能導致竊取或公佈機密信息、刪除或修改記錄、客户和/或其客户的法律行動造成損害，或以其他方式幹擾金融情報系統的運作並損害其聲譽。這些風險隨着互聯網上信息傳輸的增加、網絡罪犯日益複雜的程度、國家支持的網絡攻擊以及fis系統與收購公司(如Worldpay)的整合而加大。
FIS作為向金融機構提供服務和提供卡片處理服務的機構，在披露從客户收到的信息方面受到與客户本身相同的限制。如果FIS不遵守這些條例和行業安全要求，它可能會受到客户和/或其客户的法律行動、政府程序、政府通知要求以及對卡片處理服務處以重大罰款或禁令造成的損害。此外，如果今後在聯邦或州一級或某一特定行業機構通過更嚴格的隱私權法律、規則或行業安全要求，它們可能會通過增加成本或對業務流程的限制而對FIS產生不利影響。
任何無法防止侵犯安全或隱私的行為，或可能發生這類侵犯行為的看法，都可能使現有客户對金融情報系統失去信心，並終止與金融情報系統的協議，限制金融情報系統吸引新客户的能力，導致加強監管，或使監管金融情報系統的政府機構產生其他不利後果。
銀行和金融服務業的實體合併或合併以及業務失敗可能會對我們的業務產生不利影響，因為它會消除我們現有的和潛在的客户，使我們更加依賴於數量更有限的客户。
銀行業和金融服務業一直並將繼續開展大規模的整合活動。此外，某些經營業績為負的金融機構，包括我們的一些客户，也失敗了。這些合併和失敗減少了我們潛在客户的數量，並可能減少我們現有客户的數量，這可能對我們的收入產生不利影響，即使這些事件沒有減少合併實體的總體活動。此外，如果我們的客户或我們的合作伙伴在我們的任何業務中失敗和/或合併或被不是我們的客户或合作伙伴的其他實體收購，或者使用我們的服務較少的實體，他們可能停止或減少對我們服務的使用。合併產生的大型金融機構也有可能在談判條款上擁有更大的影響力，或者決定在內部執行我們目前提供或可以提供的部分或全部服務。任何這些發展都可能對我們的業務、經營結果和財務狀況產生不利影響。
商人、金融機構或推薦人減員的增加和交易量的減少可能導致金融情報機構的收入下降。
我們的商人業務可能會經歷商業和金融機構信貸、借記卡或預付卡處理量的損耗和下降，這是由於幾個因素造成的，包括業務關閉、合併、客户被競爭對手損失、由於信用風險增加而導致的賬户關閉以及商户銷售量的減少。我們的推薦合作伙伴，其中許多不是排他性的，如商業銀行，技術解決方案合作伙伴，支付促進者，獨立銷售組織和行業協會是我們的收入增長的貢獻者。如果推薦合作伙伴切換到另一個事務處理程序，關閉或破產，我們將不再接收來自推薦合作伙伴的新的商家推薦，我們可能會失去原來由推薦合作伙伴註冊的現有商家。財務信息系統無法預測未來的自然減員水平和交易量下降，其收入可能因高於預期的自然減員而下降，這可能對金融情報機構的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
如果我們不能創新或調整我們的服務以適應技術或市場的變化，或者如果我們正在進行的升級或實施我們的技術的努力不成功，我們可能會失去客户，或者我們的客户可能失去客户，我們很難為我們的服務吸引新的客户。
我們的服務市場的特點是不斷的技術變化，頻繁地引進新的服務和不斷變化的行業標準。我們未來的成功將受到我們增強現有解決方案、開發和引進新的解決方案和服務的能力的重大影響，這些解決方案和服務將滿足客户及其客户日益複雜的需求。此外，隨着我們更多的收入和市場需求轉向軟件即服務(“SaaS”)、業務流程作為服務(“BPaaS”)、雲和新興技術，跟上快速技術變化的需求變得更加迫切。這些舉措帶有與任何新的解決方案開發工作相關的風險，包括成本超支、交付和實施的延遲以及性能問題。沒有人能保證我們將成功地開發、營銷和銷售新的解決方案或增強措施，以滿足這些不斷變化的需求，我們不會遇到可能拖延或阻止成功開發、實施、引進和營銷的困難。
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這些解決方案或增強，或我們的新解決方案和增強將充分滿足市場的需求，並獲得市場接受。任何這些發展都可能對我們未來的收入和(或)業務前景產生不利影響。
我們在一個競爭激烈的商業環境下運作，如果我們不能有效地競爭，我們的經營結果和財政狀況可能會受到不利的影響。
我們的服務市場競爭激烈。我們在銀行和資本市場解決方案方面的競爭對手在規模和所提供的解決方案和服務的範圍和廣度上各不相同。我們的一些競爭對手擁有大量的資源。我們面臨着來自第三方的直接競爭，而且由於我們的許多較大的潛在客户在歷史上開發了他們的內部關鍵應用程序，因此從製造和購買的角度來看待他們的系統需求，我們也經常與潛在客户的內部能力競爭。此外，我們競爭的市場最近吸引了來自新興技術的小型初創企業的日益激烈的競爭，這些新興技術正在接受越來越多的投資，全球銀行(以及由全球銀行組合控制的企業)和全球互聯網公司正在將有競爭力的產品和服務引入市場，尤其是在支付領域。新興技術和日益激烈的競爭也可能產生解捆銀行解決方案的效果，並導致取代我們目前從遺留系統中提供的解決方案。國際競爭對手也正以更大的力量瞄準並進入美國市場。我們不能保證能夠成功地與現有或未來的競爭對手競爭，或者我們在經營的市場上所面臨的競爭壓力不會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。
在招商業務中，我們的競爭對手包括金融機構和完善的支付處理公司.在這個業務中，我們的美國競爭對手如果是金融機構或附屬於金融機構，就不會承擔我們在支付網絡註冊所需的贊助費用。因此，這些競爭對手可能能夠向我們目前和未來的客户或我們不提供的其他服務提供更有吸引力的費用。競爭可能導致現有客户的損失和吸引新客户的更大困難。此外，如果競爭導致我們為了吸引或留住客户而降低收費，我們就無法成功地控制成本，以維持我們的利潤率。其中一個或多個因素可能對FIS的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
金融信息系統目前面臨着來自非傳統支付處理商和其他進入支付行業的各方的新的競爭壓力，它們可能在處理商業交易中的一項或多項職能上競爭。這些競爭對手擁有雄厚的財力和強大的網絡，受到消費者的高度重視。如果這些競爭對手在電子支付交易總額中佔有更大的份額，或者如果我們無法成功地應對這些新市場參與者的進入所引起的行業變化，那麼這將對金融信息系統的業務、財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。見“項目1”。生意，競爭。“
全球經濟、政治和其他條件，包括商業週期、季節性和消費者信心，可能會對我們的客户或消費者消費趨勢產生不利影響，從而可能對我們的服務需求以及我們的收入和盈利能力產生不利影響。
我們的收入很大一部分來自交易手續費。全球交易加工行業在很大程度上取決於消費者、企業和政府支出的總體水平。經濟因素的任何變化，包括一般經濟狀況持續惡化或消費者信心持續惡化，特別是在美國，或在我們經營的主要國家提高利率，都可能對消費者支出、消費債務水平、信用卡和借記卡使用產生不利影響，從而減少我們服務的交易數量或平均購買量，從而對我們的財務業績產生不利影響。
當經濟放緩或下滑，股票市場水平或交易量下降，或發生擾亂金融市場的事件時，我們的業務和財務結果，特別是資本市場部分的業績，可能會受到若干原因的影響。客户可以通過減少一般的資本支出或具體地減少信息技術支出來應對日益惡化的情況。此外，客户可能限制或停止交易業務，推遲或取消信息技術項目，或通過重新談判供應商合同來降低成本。此外，競爭對手可以通過降低價格和試圖吸引我們的客户到低成本的解決方案來應對市場條件。美國採取的任何進一步的保護性貿易政策或行動也可能導致其他國家減少或使美國公司獲準提供的服務更加昂貴。如果這些情況持續很長一段時間，可能會對我們的財務業績產生重大的不利影響。
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由於消費者消費模式的影響，商人的收入在過去和將來都經歷過季節性波動。從歷史上看，商人的收入在第四季度是最強的，在第一季度則是最弱的。這是由於與季節性零售活動有關的電子支付交易數目和數量增加。
全球金融市場的限制或國際監管要求可能限制我們的金融機構客户購買我們服務的能力，影響我們未來的增長和盈利能力。
我們的許多客户和潛在客户可能持有經濟困難國家的主權債務，或受制於國際銀行監管要求，如“巴塞爾協議III”(以及一套稱為“巴塞爾協議IV”的進一步改革，計劃於2022年1月開始分階段實施)，這可能需要改變它們的資本化，從而改變它們可用於購買我們服務的週轉金數額。這些潛在的限制可能改變客户或潛在客户購買我們服務的能力，從而對我們未來的增長和盈利能力產生重大影響。
我們的許多軟件和服務產品的銷售和實現週期可能很長，需要我們的客户和FIS進行大量投資。如果我們未能關閉銷售，或者客户在花費大量時間和資源之後選擇不完成安裝，那麼我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的許多軟件或服務產品的銷售和相關部署常常涉及我們的客户和/或FIS的重大資本承諾。潛在客户通常會投入大量資源來評估可用的軟件和服務，並要求我們在銷售前花費大量的時間、精力和金錢來教育他們。此外，作為銷售或部署我們的軟件和服務的一部分，客户還可能要求FIS執行重要的相關服務，以完成概念或自定義開發的證明，以滿足他們的需求。所有上述活動都可能需要大量資金和管理資源的支出，最終，客户可能決定不結束銷售或完成執行工作。如果我們未能完成銷售或實施我們的解決方案，或者客户決定在我們花費大量資金和管理資源之後不完成一項實施，或者我們經歷了延遲，那麼它可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的結果可能會因軟件的漫長和不可預測的銷售週期、許可證和服務組合的變化、競爭對手的活動以及客户預算、運營需求或更新週期而波動。
特別是在我們的資本市場部門，由於軟件許可銷售的時間和規模以及其他因素，我們的運營結果可能會在一個特定的時期內波動，難以預測。我們提供一些軟件解決方案的基礎是許可，這意味着客户有權自己或第三方的硬件運行軟件。我們通常在許可證合同簽署、軟件交付和術語開始時確認許可收入。許可證的價值通常取決於客户的數量--具體的因素，例如客户位置的數目，用户或賬户。軟件許可證的銷售週期可能會很長，並會出現意想不到的轉折。因此，很難預測軟件銷售何時會發生，也很難預測它們將帶來多少收入。由於與軟件銷售相關的增量成本很少，我們的經營業績可能會因軟件銷售的時間和規模而年復一年地波動。我們的結果也可能因定價壓力、設備成本增加、我們的解決方案和服務在不斷變化和不可預測的市場、會計原則的變化以及競爭對手的新解決方案或服務而有所不同。
此外，還有一些其他因素可能導致我們的銷售和經營結果在不同時期之間發生波動，其中包括：
• | 客户定期更新或升級我們的解決方案的安裝基礎，這將觸發當前版本或新版本的解決方案的購買週期； |
• | 客户，特別是大客户的預算週期和採購實踐； |
• | 客户、經銷商或經銷商需求或市場需求的變化； |
• | 因預期我們或我們的競爭對手或市場預期的新解決方案或產品而推遲客户的訂單； |
• | 我們在國內和國際上成功拓展業務的能力；以及 |
• | 我們的客户面臨破產或信貸困難，這可能會對他們購買或支付我們解決方案的能力產生不利影響。 |
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不以優惠條件獲得新客户或續簽客户合同可能會對業務和財務狀況產生不利影響。
我們在獲得和留住客户方面可能面臨定價壓力。較大的客户在續簽合同、延長合同或當客户的業務發生重大變化時，可以向我們尋求降價。規模較大的客户如果決定將服務轉移到內部，也可能會減少服務。此外，我們的中小型客户也可能施加定價壓力，特別是在更新時，由於競爭或其他經濟需要或壓力的客户正在經歷。在某些情況下，這種定價壓力導致來自客户的收入低於我們先前與該客户達成的協議的預期。收入的減少可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
此外，不以優惠條件續簽客户合同可能對我們的業務產生不利影響。我們與客户的合同一般持續數年，包括規定提前終止費用的違約金條款。條款通常在合同期滿前重新談判。如果我們不能以優惠的條件成功實現高續約率，那麼我們的經營結果和財務狀況就會受到不利的影響。
如果我們遇到與我們或第三方信息技術和通信系統相關的業務中斷、錯誤或失敗，以及與我們的業務相關的其他軟件和硬件，如果我們在我們提供的軟件解決方案中遇到缺陷或設計錯誤，或者更普遍地説，如果我們所依賴的第三方供應商不願意或無法提供我們有效運營業務所需的服務，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
我們的許多服務都是基於複雜的軟件和計算系統，在開發新的技術解決方案和服務時，我們可能會遇到延遲。此外，作為我們服務基礎的技術解決方案偶爾包含，並且在將來可能會在首次引入或發佈新版本時包含未檢測到的錯誤或缺陷。此外，我們在客户使用的平臺上安裝或集成我們的技術可能會遇到困難，或者在我們花費大量的精力和資源完成安裝之後，我們的客户可能會取消一個項目。最後，我們的系統和操作可能會受到火災、自然災害、電力損失、電信故障、未經授權的入侵和計算機病毒的破壞或中斷。我們的技術解決方案的缺陷、電子交易處理方面的錯誤或延誤或其他困難可能導致(一)業務業務中斷；(二)市場接受延遲；(三)額外的開發和補救費用；(四)技術和其他資源的轉移；(五)客户的損失；(六)消極宣傳；或(七)賠償責任索賠。上述任何一項或多項措施都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。儘管我們試圖通過控制來限制我們的潛在責任，包括系統宂餘、安全控制、應用程序開發和測試控制，以及我們的許可證和客户協議中的免責聲明和責任限制條款，但我們不能確定這些措施將始終成功地防止中斷或限制我們的責任。
此外，我們提供的大多數解決方案都是非常複雜的軟件系統，定期更新。無論設計和開發多麼小心，複雜的軟件在第一次引入和發佈主要的新更新或增強時往往包含錯誤和缺陷。如果在當前或未來的解決方案中發現了錯誤或缺陷，那麼我們可能無法及時糾正它們，如果有的話。在我們對軟件解決方案的更新和增強的開發中，我們可能會犯一個重大的設計錯誤，使解決方案操作不正確或效率低下。軟件不能正常運行可能導致公司及其客户遭受損失或賠償責任，包括受到適用的監管當局的譴責、罰款或其他制裁，我們可能對因這些錯誤而受到財務損害的各方負責。此外，這些錯誤可能導致公司失去收入、失去客户或損害其聲譽。
此外，我們通常依靠美國和國際上的一些第三方提供我們的系統、計算機、研究和市場數據、連通性、通信網絡基礎設施、其他設備以及有關的支助和維護的組成部分。我們不能肯定這些第三方是否能夠繼續提供這些服務，以有效地滿足我們不斷變化的需要。如果我們的供應商，或在某些情況下，我們的客户的供應商未能履行義務，提供差或不及時的服務，或者我們無法為提供這些服務作出替代安排，那麼我們可能又不能提供我們的服務或履行我們對客户的義務，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
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“多德-弗蘭克法案”、“CFPB”以及紐約州金融服務部門等州監管機構通過的規則和條例，可能會給我們的某些企業和客户帶來業務變化；這些措施已經並可能進一步對我們的財務狀況、收入、運營結果或未來增長和整體業務的前景產生不利影響。
“多德-弗蘭克法案”是對美國金融服務業管理條例的全面修改。“多德-弗蘭克法案”建立了聯邦消費者保護委員會，併為聯邦消費者保護法規提供了規則制定權，以及對消費者報告機構，包括ChexSystems的審查和監督權力。
CFPB繼續制定規則和條例，規範金融機構和非金融機構以及這些機構的提供者，以確保對消費者隱私的充分保護，並確保消費者不受欺騙性商業行為的影響。這些規則和條例管理我們的客户或潛在客户，並管理我們的某些業務。這些規則已經並可能進一步導致FIS需要進行資本投資，以修改我們的解決方案和服務，以促進我們的客户和潛在客户的合規，並部署額外的流程或報告來遵守這些規定。今後，我們可能要支付額外費用，以確保繼續遵守適用的法律和條例，並調查、辯護和(或)補救實際或指稱的違法行為。此外，這些條例的要求已經並可能進一步改變我們的商業慣例、客户的商業慣例和其他市場參與者的業務做法，這些變化可能會改變向消費者提供服務的方式，從而影響並可能進一步影響我們對軟件和服務的需求，並改變我們代表客户處理的交易類型或數量。因此，這些要求，或擬議的或未來的需求，可能對我們的財務狀況、收入、經營結果、未來增長前景和整體業務產生不利影響。
紐約金融服務部頒佈了新的規則，要求金融機構建立和維護網絡安全計劃。這些規定，以及剛剛頒佈的一套較新的規則，使FIS受到更多的監管，並要求我們採取額外的業務做法，這些做法也可能需要額外的資本支出或影響我們的經營業績。修改國家貨幣傳輸法律法規，包括改變解釋和實施新的或變化的監管要求，可能會導致需要額外的貨幣發送器許可證。這些變化可能導致合規成本增加，以及罰款或處罰。
此外，遵守金融犯罪的立法和監管格局繼續發展，任何不遵守此類法律的行為都可能使我們面臨賠償責任和(或)名譽損害。各國對金融犯罪法律的解釋和適用可能不一致，規定的要求可能不一致或相互衝突。遵守不同的管轄要求可能會增加合規和相關記錄保存成本的成本和複雜性，或者要求我們以不利於我們業務的方式改變我們的業務實踐。
該公司在其業務範圍內受到多個政府和監管機構的監管、監督和執法，其中包括美國的銀行監管機構和CFPB、英國的FCA和PSR以及荷蘭的DNB。
由於該公司是美國金融機構的技術服務提供商，它受到聯邦銀行機構(“FBA”)的定期監督和檢查，每個機構都是FFIEC的成員，FFIEC是聯邦銀行監管機構的一個機構間機構。金融管理局在執行、解釋和執行銀行和消費者保護法方面擁有廣泛的酌處權，並在審查FIS等銀行服務提供者時使用FFIEC的統一原則、標準和報表。如果不遵守這些法律，或不符合銀行監管機構的監督期望，就可能導致對該公司採取不利行動。除其他外，監管機構有權禁止“不安全或不健全”的做法；要求採取平權行動糾正任何違反行為或做法；發佈可在司法上強制執行的行政命令；指示出售子公司或其他資產；以及評估民事罰款。
該公司還受到世界各地監管機構和政府機構的持續監督，包括經濟和行為監管機構，如英國的FCA和PSR，荷蘭的DNB，以及負責發佈反洗錢、反賄賂和全球經濟制裁條例的監管機構和政府機構。這些不同的監管制度要求我們的商人在資本要求、保障、培訓、授權和監督人員、系統、程序和文件等方面遵守各項規定。
如果我們不遵守相關規定，那麼我們將面臨聲譽受損、潛在的民事和刑事制裁、罰款或由監管或政府當局施加的其他行動的風險，包括可能暫停或吊銷授權公司向客户提供核心服務的基於許可的監管許可證。我們業務的某些方面可由適當的監管機構、準監管機構或法院判定為未在
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根據適用的法律或條例，我們可能面臨直接或間接不遵守相關監管制度的指控(如金融產品的不當銷售)，或在英國、荷蘭和其他司法管轄區採取的其他行動，以及由此引起的私人訴訟。這可能會對FIS的業務、聲譽和客户關係產生不利影響，反過來也會對FIS的財務狀況和業績產生不利影響。
我們也不時參與監管當局對我們的企業進行的監管調查、審查和訴訟(包括正式和非正式的)，其中某些可能導致不利的判決、和解、罰款、處罰、禁令或其他救濟。具體來説，PSR正在對英國商人收購者提供的購卡服務進行市場審查，審查範圍包括以下幾個方面：購卡服務的性質和特點；誰提供購卡服務以及他們的市場份額歷史上如何發展；商家如何購買信用卡服務；是否有可靠的替代辦法來替代一些或所有商家的信用卡獲取服務；競爭過程的結果，包括商家支付的費用和獲得的服務質量。由於PSR是英國的一個經濟監管機構，因此它有權根據這次審查的結果，就英國信用卡收購市場的運作發出指示。此外，歐盟委員會正在審查歐盟關於基於卡支付交易的交換費的相關規定，以審查交換費水平(考慮到各種支付手段的使用和成本)、新參與者的進入水平、新技術和創新商業模式對市場的影響是否適當。這項檢討的主要目的，是瞭解自國際金融服務條例實施以來，商户接受卡的整體成本，包括整體的商户服務收費，是否一直上升、下降或大致維持不變。歐盟擁有全面的權力來執行和制定新的標準或指南，這些標準或指南可能要求銀行和支付機構，包括我們的招商業務, 修改目前的定價和收費結構，歐盟可以選擇在本審查結束之前或之後行使這一權力。
不遵守適用的法律和條例可能導致暫停或撤銷基於許可的管理許可證和/或限制我們提供服務和/或實施民事罰款和/或刑事處罰和制裁的能力。
我們的許多客户受到監管環境和行業標準的制約，這些標準可能會發生變化，從而減少我們提供的解決方案或服務的類型或數量，或減少客户從事的交易類型或數量，從而減少我們的收入。
我們的客户須遵守多項政府規例和行業標準，而我們的服務必須符合這些標準。我們的客户必須確保我們的服務和相關解決方案在適用於他們的廣泛和不斷變化的監管和行業需求範圍內工作。聯邦、州、外國或工業當局可以通過影響我們客户業務的法律、規則或條例，這些法律、規則或條例可能導致運營成本增加，並可能降低我們服務的便利性和功能性，從而降低市場的接受程度。此外，監管當局在信貸供應、數據使用、隱私或其他相關監管發展方面採取的行動可能對我們的客户產生不利影響，因此可能對我們的財務狀況、收入、運營結果、未來增長前景和整體業務產生重大不利影響。取消監管要求也會對我們的解決方案的銷售產生不利影響，這些解決方案旨在幫助客户遵守複雜的監管環境。
我們向Visa、萬事達卡和其他支付網絡成員出售服務的所有方面的收入取決於我們的持續認證和贊助，而證書或贊助的丟失或暫停可能對我們的業務產生不利影響。
為了提供我們的卡處理服務，我們必須得到簽證，萬事達卡，美國運通，發現和其他類似組織的認證(包括適用的贊助)。這些認證取決於我們是否繼續遵守發行機構和贊助成員銀行的標準。成員金融機構，其中一些是我們的競爭對手，制定了我們必須遵守的標準。如果我們不遵守這些標準，我們可能會被罰款，我們的認證可能被暫停，或者我們的註冊可能被終止。暫停或終止我們的認證，或更改或執行管理或與Visa、萬事達或其他支付網絡業務有關的規則和條例，可能會減少我們的收入或增加我們的經營成本，而這又會對我們的業務造成重大的不利影響。
為了在美國和某些其他司法管轄區提供商業交易處理服務，我們通過我們的銀行贊助在Visa、萬事達卡和其他支付網絡註冊，作為成員機構的服務提供商。因此，FIS及其許多客户都要遵守支付網絡規則。如果FIS或其相關參與者不遵守支付網絡要求，支付網絡可以尋求罰款FIS、暫停FIS或終止其註冊。我們的商家偶爾會收到違規和罰款的通知，這通常是
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與商家的過度收費或商家的數據安全故障有關的。如果FIS無法從其商户或其他相關參與者收回罰款或將費用轉嫁給他們，那麼FIS將遭受財務損失。終止其註冊，或對支付網絡規則的任何可能損害FIS註冊的更改，可能要求該公司停止向Visa、萬事達卡或其他支付網絡提供支付網絡服務，這將對FIS的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
在美國以外，我們的商業業務主要通過Visa、MasterCard和其他支付網絡經營的國際信用卡和借記卡網絡直接提供收購和處理服務。為了進入信用卡網絡，公司必須保持相關的管轄經營許可證或成員資格。在一些不可行或不可能透過信用卡網絡直接取得牌照的市場，我們與本地金融機構的贊助機構有關係。作為該公司在卡網註冊的一部分(直接或間接通過當地贊助商)，該公司須遵守由卡網頒佈的操作規則，包括強制性技術要求，這些規則可能使公司及其客户受到各種罰款和處罰，並暫停和終止會員資格或進入。
改變網絡的合同、規則或標準，或對定價做法進行相關的法律或監管審查，可能對金融情報機構的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
信用卡和借記卡網絡不時增加他們收取的轉乘費。我們的金融機構保薦人有權自行決定，將交匯費及其他費用的任何加幅轉嫁給我們，而他們過去亦一直這樣做。雖然我們一般可以根據與我們的商人訂立的合約，透過相應地增加加工費，把這些加費轉嫁給我們的商户，但如果我們因合約或規管規定或競爭壓力而不能繼續這樣做，則不能通過這些費用可能會對金融情報處的業務、財務狀況和經營結果造成重大的不利影響。此外，為了直接進入卡片網絡，正如我們的商業業務主要在美國以外地區所做的那樣，我們必須支付卡片網絡會員費，這些費用可能會不時變化，而且我們可能無法將這些費用轉嫁給我們的商家客户，這可能會導致FIS在未來吸收一部分或全部此類費用。
此外，各卡協會和網絡的規則和條例規定了某些資本要求。任何所需資本水平的提高，都會進一步限制我們將資本用於其他目的。此外，隨着支付網絡越來越依賴專有技術，改變其技術方法或運營做法，並/或尋求向發行人和商人提供增值服務，規則和標準可能受到其自身利益或對其有影響力的第三方的自身利益的制約，這將對FIS的競爭地位和業務產生重大影響。
交換費和定價做法一直受到世界各地重要的法律和監管審查。擬議的法規或其他形式的強制執行可能產生的變化可能會改變我們、信用卡協會和世界各地的借記網收取的費用。這種變化可能對我們的業務或財務狀況以及業務結果產生不利影響。
如果FIS與美國金融機構保薦人和清算服務提供商簽訂的處理電子支付交易的協議終止或到期，並且我們無法更新現有的或確保新的保薦人或清算服務提供商的安全，那麼我們將無法在美國經營我們的商業業務。
在美國和某些其他市場，Visa、萬事達卡和其他支付網絡規則要求我們的商業業務由會員銀行贊助，以便處理電子支付交易。因為我們不是美國銀行，所以我們無法直接進入美國的支付網絡。我們目前通過第五第三銀行和美國及其他地方的其他擔保銀行在Visa、萬事達卡和其他支付網絡註冊。我們與第五第三銀行的現行協議將於2024年12月到期。與第五第三銀行和其他保薦人簽訂的這些協議使這些保薦人在批准我們的商業慣例的某些方面時有很大的酌處權，包括我們為商户進行的招標、申請和資格審查程序，以及我們與商人的協議條款。我們的金融機構贊助商根據這些協議酌情采取的行動可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。我們還依靠第五、第三銀行和其他各種金融機構為我們的結算活動提供清算服務。沒有這些贊助或在我們的商業業務中的清算服務協議，我們將無法處理Visa、萬事達卡和其他支付網絡交易，或在包括美國在內的相關市場結算交易，這將對FIS的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。此外，如果與贊助或結算服務協議有關的費用增加，FIS的財務結果可能受到不利影響。
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我們的證券經紀業務受到高度監管，並面臨在其他業務中沒有遇到的風險。
我們的子公司之一是在美國的證券交易委員會註冊的經紀交易商，而其他公司則由FCA授權在英國經營某些受監管的業務。國內外的監管和自律組織，如SEC、FINRA和FCA，除其他外，可以對經紀活動發出罰款、譴責、停止和停止的命令，並因不遵守關於經紀活動的許多法律和條例而暫停或驅逐經紀人或其官員或僱員。這些法律和條例源於各種政策考慮，涉及範圍廣泛的問題，包括那些旨在保護經紀人經銷商的客户及其信息的隱私，以及那些旨在保護市場完整性的法律和條例，例如要求經紀人交易商報告可疑客户活動的法律和條例。對不遵守這些法律和條例的制裁可能是由於目前開展的活動或以往期間進行的活動造成的。我們遵守這些法律法規的能力在很大程度上取決於我們建立、維護和執行一個有效的經紀合規計劃。不建立、維護和執行所需的經紀業務合規程序，即使是無意的，也可能使我們蒙受重大損失，導致紀律處分或其他行動，並玷污我們的聲譽。影響經紀行業的法規可能會改變，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。
我們面臨與經紀業務向客户和對手方提供的執行服務有關的某些風險，其中包括其他經紀交易商、活躍交易員、對衝基金、資產管理公司以及其他機構和非機構客户。這些風險包括但不限於未支付或交付證券的客户或交易對手、交易錯誤、無法或未能結算交易以及交易執行系統故障。隨着美國證券市場交易自動化程度的提高，由計算機、人為錯誤或惡意行為引起的交易錯誤或一系列快速錯誤的潛在影響越來越大。在我們的其他業務中，我們通常可以對我們的軟件可能造成的交易損失提出免責要求，但在我們的經紀業務中，即使我們沒有過錯，我們也可能無法限制我們對交易損失或失敗交易的責任。因此，與我們經紀業務相對較少的利潤貢獻相比，我們可能遭受不成比例的損失。
私隱權法律和條例，例如GDPR，已經並將進一步要求FIS在現有和新合同中採用新的商業慣例和合同規定，這些規定可能需要過渡性和增量性開支，從而可能影響我們今後的經營業績。
新的隱私法，如歐盟的GDPR，繼續以不可預測的方式發展。該公司還受自2020年1月1日起生效的“加利福尼亞消費者隱私權法”的約束，並將受巴西“一般個人資料保護法”管轄，該法案將於2020年8月生效。不遵守這些新法律可能會導致嚴重的懲罰，損害我們的品牌和失去業務。該公司已經並將繼續承擔遵守這些新法律的費用。州立法機構、聯邦立法機構和世界各國也正在考慮另外幾項隱私法；因此，今後可能會對不同司法管轄區的不同制度作出更實質性的遵守努力，這將增加企業的成本和複雜性。此外，各國對隱私法的解釋和適用可能不一致，規定的要求可能不一致或相互衝突。遵守不同的管轄要求可能會增加遵守和相關記錄保存成本的成本和複雜性，或者要求我們以不利於我們業務的方式改變我們的業務做法，並招致額外的費用。不斷髮展的數據保護法中的數據本地化要求也可能增加世界各地住房數據的成本並改變其做法。
此外，我們的業務越來越多地受制於有關監視、加密和在我們經營的司法管轄區內的數據離岸的法律和法規。遵守這些法律和條例可能要求我們改變我們的信息安全技術、操作基礎設施、政策和程序，這可能是費時費力的。
如果我們不遵守適用的規定或不符合監管期望，我們的業務、經營結果或財務狀況可能會受到不利影響。
我們為金融機構提供的大多數數據處理服務並不直接受聯邦或州專門適用於銀行、儲蓄機構和信用社等金融機構的條例的約束。然而，作為向這些金融機構提供服務的機構，我們的數據處理業務定期受到聯邦和州監管當局以及國際監管當局(如金融監管局)在某些司法管轄區的審查。如果我們不遵守數據服務提供商操作的任何適用規則或指南，我們可能會受到監管行為或評級變化的影響，可能無法履行合同義務，並可能受到客户關係或聲譽的損害。未能滿足上述要求或適應聯邦、州或國際一級的新要求
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可能會影響我們留住現有客户或獲得新客户的能力，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
除上述數據處理服務外，我們還有存儲、處理或傳輸消費者信息的業務業務，或與有義務遵守規定的消費者有直接關係的業務，包括但不限於FCRA、“聯邦公平債務收集慣例法”和適用的隱私要求。此外，我們的國際企業必須遵守適用的法律，如美國的外國腐敗行為法。如果不遵守或適應上述任何一項要求的變化，就可能導致罰款、處罰或管制行動，從而對我們的業務、經營結果和財務狀況產生不利影響。
高知名度的支付卡行業或數字銀行安全漏洞會影響消費者未來的支付行為模式，降低我國信用卡的支付交易量。
我們無法預測高調的銀行卡支付或數字銀行安全漏洞是否或何時會發生，如果發生，消費者是否會減少在其支付卡上的交易或減少其數字銀行服務。如果消費者減少對客户發行的卡的交易，或減少數字銀行服務，而我們無法適應向客户提供替代技術，那麼我們的收入和相關收入就會受到不利影響。
盜用我們的知識產權和所有權，或者發現我們的專利無效，都會損害我們的競爭地位。
我們的競爭能力在一定程度上取決於我們的專有解決方案和技術。儘管我們努力保護我們的專有權利，未經授權的各方可能試圖複製我們服務的某些方面，或獲取和使用我們認為是專有的信息，或向政府當局質疑我們的專利的有效性。監管未經授權使用我們的所有權是困難的。我們不能保證我們所採取的步驟將防止技術被盜用，或為此目的達成的協議將是可執行的。有效的專利、商標、服務商標、版權和商業祕密保護可能不會在我們的申請和服務在網上提供的每個國家都有效。盜用我們的知識產權或可能就這些問題提起訴訟，可能會對我們的經營結果或財務狀況產生不利影響。隨着我們國際業務的增加，在法律保護程度較低或保護程度較低的國家，我們的知識產權風險可能會進一步被盜用。
如果我們的申請或服務被發現侵犯了其他人的專有權利，我們可能需要改變我們的商業慣例，也可能會受到重大成本和罰款的影響。
隨着我們的信息技術應用和服務的發展，我們越來越容易受到侵權指控。任何索賠，不論是否有根據，都可能(一)辯護費用昂貴且耗時；(二)導致強制令或其他衡平法救濟，使我們停止使用包含被質疑知識產權的申請；(三)要求我們在可行的情況下重新設計我們的申請；(四)轉移管理層的注意力和資源；(五)要求我們簽訂特許權使用費或許可協議，以獲得使用必要技術或支付任何侵權行為造成的損害的權利。
我們的一些解決方案包含“開放源碼”軟件，如果不遵守其中一個或多個開放源碼許可證的條款，可能會對我們的業務產生不利影響。
我們在所謂的“開源”許可下使用有限數量的由作者或其他第三方授權的軟件，並可能在今後繼續使用此類軟件。其中一些許可證要求我們為基於開放源碼軟件創建的修改或派生作品提供可用的源代碼，並要求我們根據特定的開放源碼許可條款或授予第三方某些進一步使用權的其他許可條款，對此類修改或派生作品進行許可。根據某些開放源碼許可證的條款，如果我們以某種方式將我們的專有軟件和開源軟件結合起來，我們可能需要發佈我們的專有軟件的源代碼。此外，許多開放源碼許可證的條款沒有被美國或其他法院解釋，而且這些許可有可能被解釋為可能會對我們將解決方案商業化的能力施加意想不到的條件或限制。除了與許可要求相關的風險外，使用開放源碼軟件可能會帶來比使用第三方商業軟件更大的風險，因為開放源碼許可方通常不提供軟件原產地的擔保或控制。我們建立了幫助減輕這些風險的程序，包括審查我們的開發組織要求使用開放源碼的請求，但我們不能確定所有開放源碼都是在我們的解決方案使用之前提交批准的。此外，與使用開放源碼有關的許多風險無法消除，如果不加以適當處理，可能會對我們的業務產生不利影響。
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缺乏系統完整性、欺詐性付款、信貸質量以及與資金結算或提供清算服務有關的未被發現的錯誤可能導致財務損失。
我們代表金融機構、其他企業和消費者結算資金，並每天從客户、髮卡機構、支付網絡和消費者那裏獲得各種交易類型的資金。由我們提供便利的交易包括借記卡、信用卡、電子票據支付交易、銀行支付和支持消費者、金融機構和其他業務的支票結算。這些支付活動依賴於技術基礎設施，這些基礎設施有助於核查與對手方的活動、便利付款以及偵查或防止欺詐性付款。如果我們的業務連續性、處理的完整性或發現或防止欺詐付款的能力受到損害，這可能給我們造成財務損失。此外，我們還依靠各種金融機構提供ACH服務，以支持我們的某些解決方案的資金結算。如果我們將來無法獲得這些ACH服務，可能會對我們的業務、財務狀況和業務結果產生重大的不利影響。此外，我們還可以向消費者、金融機構或其他企業發放信貸，作為資金結算的一部分。如果交易對手違約，可能會給我們帶來財務損失。此外，如果我們協助結算的客户之一因控制不足而發生欺詐事件，如果客户沒有足夠的資金來彌補損失，我們可能會蒙受財務損失。
英國加入歐盟的公投可能會給我們的業務帶來混亂和不確定性。
我們的招商業務很大一部分位於英國，並在英國為客户提供服務。我們在英國和歐盟也有其他業務和業務。英國離開了歐盟。(“英國退歐”)2020年1月31日，根據英國政府和歐盟理事會達成的退出協議條款。退出協議包括一個過渡期，到2020年12月31日為止。在此期間，英國將遵循歐盟的規則和條例，並將留在單一市場和關税同盟中。在這一過渡時期，英國與歐盟之間的前進關係將繼續是一個談判點，在過渡期結束後，無法保證雙方將就何種關係達成協議。實施英國退歐的行動也可能造成全球經濟不確定性，這可能導致客户密切關注他們的成本，並減少他們在我們的解決方案和服務上的支出。
儘管英國退歐對我們業務的潛在影響無法得到充分評估，除非英國在過渡期之後繼續與歐盟保持關係的詳細條款最終敲定，英國將與其他國家談判、締結和實施後續貿易安排，但這一退出進程很可能會繼續導致經濟和政治上的持續不確定性和複雜性。
這些事態發展，或認為其中任何一項都可能發生，已經並可能繼續對全球經濟狀況和全球金融市場的穩定產生重大不利影響，並可能大大減少全球市場流動性，並限制主要市場參與者在某些金融市場上運作的能力。資產估值、貨幣匯率和信用評級可能特別容易受到市場波動加劇的影響。英國決定取代或複製哪些歐盟法律或法規，包括金融法規、税收和自由貿易協定、知識產權，英國未來的法律和法規不明確。供應鏈物流、環境、衞生和安全法律法規、競爭法、移民法和就業法，可能會減少在英國的外國直接投資，增加成本，抑制經濟活動，限制我們獲得資本。如果英國和歐盟在過渡期之後無法談判可接受的條款，或者其他歐盟成員國尋求退出，英國與其他歐盟成員國之間或整個歐洲經濟區之間的無障礙准入可能會減少或消除。任何這些因素都可能對我們在英國和更廣泛的歐盟的業務、對我們在英國和更廣泛的歐盟的供應商和客户、對我們在英國以外和更廣泛的歐盟的業務產生直接或間接的影響，這可能對我們的業務、商業機會、財務狀況、現金流和經營結果產生重大不利影響。
在美國和英國的財富和退休業務的運作中，如果不能妥善管理或減輕風險，可能會產生不利的責任後果。
我們在美國和英國有財富和退休業務，代表客户處理證券交易，並擔任託管人。不適當管理或減輕這些業務的風險以及金融市場的波動加劇，可能會增加造成損失的可能性和幅度，包括人為錯誤或疏漏、計算機或通信系統的缺陷或中斷、程序或內部控制的故障等造成的損失。人為錯誤或遺漏可能包括不遵守適用的法律或公司政策和程序、盜竊、欺詐或挪用資產，無論是內部人員的故意行為還是內部人員的故意行為。
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此外，以美國為基地的公司在佐治亞州擁有一份章程，這使我們有機會進一步遵守佐治亞州銀行和財政部的監管要求。美國的財富和退休業務必須持有佐治亞州國家銀行監管機構定義的一定水平的監管資本。在英國，我們的平臺證券和經紀交易商業務受到FCA的監管，並受進一步的監管資本要求的約束。NTS.
我們的業務受到國際業務風險的影響，包括外幣匯率的變動。
FIS的國際業務大致代表了24%在我們的總數中2019收入主要以美元以外的貨幣進行，包括英鎊、歐元、巴西雷亞爾和印度盧比。由於世界支付公司的收購，FIS已經大大擴大了其在國際上的存在，提供了包括電子商務在內的美國以外地區的商業收購服務，包括在目前世界支付公司主要非美國業務所在的英國和歐盟國家。我們的業務和財務業績可能受到各種因素的不利影響，其中包括：
• | 特定國家或區域的政治和文化氣候或經濟狀況的變化，包括政府制度的變化； |
•外國法律、法規要求和相關解釋的意外或不利變化；
•在當地法域有效執行合同規定的困難；
•外國知識產權保護不足；
• | 貿易保護措施、進出口許可證要求，如美國商務部頒佈的“出口管理條例”以及罰款、處罰或暫停或取消出口特權； |
• | 美國或其他對我們的業務有管轄權的政府實施的貿易制裁； |
• | 適用和潛在不利的外國税法變化的影響； |
• | 外幣匯率的重大不利變化； |
• | 在國際上較少執行知識產權法律和保護； |
• | 較長的應收賬款週期； |
• | 管理地域分散的勞動力； |
• | 可能對我們在受影響國家開展業務的能力產生不利影響的貿易條約、關税或協定；以及 |
• | 遵守“美國外國腐敗行為法”和“外國資產管制局條例”，特別是在新興市場。 |
隨着我們國際業務的擴大，更多的客户可能會用外幣支付我們的費用。以美元以外的其他貨幣進行業務會使我們受到外幣匯率波動的影響，這些波動會對我們的結果產生負面影響，包括相對於分析師的估計或指導。我們對外幣匯率變動的主要風險與巴西、歐洲(包括英國)和亞洲部分地區的外幣有關。我們對外國業務的淨投資的美元價值，定期將以外國計價的收益轉換成美元(我們的報告貨幣)，以及我們的經營結果，在某些情況下，現金流量，都可能受到外幣匯率變動的不利影響。這些風險可能對公司的業務、財務狀況和經營結果造成不利影響。
如果不遵守反賄賂和反腐敗法，我們可能會受到懲罰和其他不利後果。
我們受世界各國“反腐敗法”、“英國賄賂法”和其他反賄賂、反腐敗和反洗錢法的約束。“反海外腐敗法”、“英國賄賂法”和類似的適用法律普遍禁止公司及其官員、董事、僱員和第三方中介、商業夥伴和代理人向政府官員或其他人支付不當款項或提供其他有價值的物品，以便在國外獲得或保留業務，或以其他方式獲得優惠待遇。“反海外腐敗法”還要求美國上市公司保持能夠公正、準確地反映交易情況的賬簿和記錄，並保持適當的內部會計控制制度。
我們在許多外國開展業務，包括一些發展中國家，我們的許多僱員、第三方中介機構和代理人可能與政府機構、國有或附屬實體的官員和僱員以及其他第三方直接或間接互動，如果他們違反這些法律，我們可能要承擔責任，即使我們沒有明確授權他們。雖然我們的政策和程序要求遵守這些法律，並旨在促進遵守這些法律，但我們在許多國家做生意。
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在世界各地，我們不能保證我們的僱員、承包商或代理人不會違反適用的法律或我們的政策採取行動，我們可能最終要對此負責。
如果我們相信或有理由相信我們的僱員、承建商或代理人已經或可能違反這些法例，我們可能會被要求進行調查，或由外部律師調查有關的事實和情況。發現、調查和解決實際或指稱的侵權行為可能非常廣泛，需要從高級管理層大量轉移時間、資源和注意力。此外，我們不能保證任何這類調查都能成功地揭露所有有關的事實和情況。任何違反“反海外腐敗法”、“英國賄賂法”或其他適用的反賄賂或反腐敗法的行為，都可能導致舉報人投訴、負面媒體報道、調查、喪失出口特權、以及刑事或民事制裁、處罰和罰款，任何這些都可能對我們的業務、經營結果或財務狀況產生不利影響。
我們在新興市場的業務可能會經歷巨大的經濟波動。
我們在新興市場有業務，主要在巴西、印度、東南亞、中東和非洲。這些新興市場經濟體往往比我們在北美和歐洲服務的更為成熟的市場更加動盪，這可能會增加我們未來的收入和收益的波動性。
戰爭或恐怖主義行為、國際衝突、政治不穩定、自然災害或疾病的廣泛爆發可能會對我們業務的各個方面，包括我們的勞動力和商業夥伴產生負面影響，使我們更難和更昂貴地履行我們對客户的義務，並導致我們客户的收入減少。
我們的全球行動容易受到全球性事件的影響，包括戰爭或恐怖主義的行為或威脅、國際衝突、政治不穩定和自然災害。我們還容易受到疾病或其他健康問題的廣泛爆發，例如最近在中國湖北省武漢首次報告的COVID-19冠狀病毒疫情，迄今在中國有數萬例確診病例，在我們開展業務的其他國家也發現了許多其他病例。儘管我們在中國的業務有限，但由於COVID-19或其他流行病，我們仍然面臨商業風險。這些事件可能蔓延到全球各地，對全球經濟產生不利影響，減少我們收入所依賴的消費者和企業支出。個別僱員可能因健康原因或政府限制而生病、隔離或其他原因無法工作和/或旅行。我們的一些業務是在一些國家開展的，在這些國家，由於醫療系統不像美國那麼發達，大範圍疾病的影響可能會擴大。任何這些事件的發生，包括COVID-19爆發的潛在未來影響，都可能對我們的商業業績和財務狀況產生不利影響。
未能吸引和留住熟練的技術人員或高級管理人員可能會損害我們的成長能力。
我們未來的成功取決於我們吸引和留住高技能技術人員的能力。由於我們的解決方案和服務的開發需要對計算機硬件、操作系統軟件、系統管理軟件和應用軟件的知識，我們的技術人員必須精通多個學科。對這些技術人員的競爭是激烈的，我們不能僱用和留住有才能的人員可能會對我們的業務、經營成果和財務狀況產生重大的不利影響。
我們未來的增長還需要銷售和營銷、財務和行政人員來開發和支持新的解決方案和服務，加強和支持現有的解決辦法和服務，並擴大業務和金融系統。我們無法保證能夠吸引和留住必要的人員來完成我們的增長戰略，而且我們可能會遇到一些限制，這些限制可能會對我們及時滿足客户需求的能力產生不利影響。
我們的能力，以保持遵守適用的法律，規則和條例，並管理和監測我們的業務所面臨的風險取決於有能力保持熟練的合規，安全，風險和審計專業人員。對這些技能的競爭是激烈的，我們未能僱用和留住有才能的人員可能會對我們的內部控制環境產生不利影響，並影響我們的經營結果。
我們的高級管理團隊在金融服務業有着豐富的經驗，如果失去這種領導可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，失去這種領導可能會對高級管理層為公司內所有關鍵職能提供有效監督和戰略指導的能力產生不利影響，這可能影響我們今後的業務、經營業績和財務狀況。
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我們是各種法律程序的對象，可能對我們的收入和盈利產生重大不利影響。
我們涉及各種訴訟事項，包括集體訴訟案件和專利侵權訴訟。如果我們不能為訴訟事項辯護，我們可能被迫支付損害賠償和/或改變我們的商業慣例，其中任何一種都可能對我們的業務和經營結果產生重大的不利影響。
税收意外事件的不利解決或未來税法的不利變化都會對我國的税收支出產生不利影響。
我們的納税申報表和職位受到聯邦、州、地方和國際税務當局的審查和審計。税務審計的不利結果可能導致較高的税收支出，並可能對我們的實際税率、財務狀況、當前和/或未來期間的經營結果和現金流量產生不利影響。不利的未來税法變革會產生負面影響。此外，美國和其他司法管轄區的税法修正案可能會對美國跨國公司的徵税方式產生重大影響。雖然我們無法預測這些法例會否或以何種形式通過，但如果通過，可能會對我們的商業及財務結果造成重大的不良影響。
我們內部控制的重大弱點可能對我們產生重大的不利影響。
有效的內部控制是我們必須對我們的財務報告提供合理保證和充分減少欺詐風險的必要。如果我們不能對我們的財務報告提供合理的保證，並充分減少欺詐風險，我們的聲譽和經營結果就會受到損害。對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報，因為其固有的侷限性包括人為錯誤的可能性、規避或推翻控制或欺詐。因此，即使是有效的內部控制，也只能在編制和公允列報財務報表方面提供合理的保證。此外，對今後各期財務報告的內部控制有效性的任何評價的預測都有可能由於條件的變化或遵守政策或程序的程度惡化而導致控制不足。
重大缺陷是對財務報告的內部控制方面的缺陷或綜合缺陷，因此有合理的可能無法及時防止或發現公司年度或中期財務報表的重大誤報。我們對財務報告的內部控制的重大弱點可能會對我們提供及時和準確的財務信息的能力產生不利影響。如果我們不能及時、準確地報告財務信息，或無法保持有效的披露控制和程序，我們可能會對我們的業務前景產生不利影響。
FIS預計，收購WorldPay可能需要對其內部控制系統、流程和信息系統進行重大修改，無論是在過渡的基礎上還是在長期內，因為FIS完全整合了合併後的公司。由於合併的複雜性，財務信息系統無法確定對財務報告的內部控制的改變在任何時期或在持續的基礎上都是有效的。如果財務信息系統無法及時準確地報告財務結果，或無法斷言我們對財務報告的內部控制是有效的，我們的業務、財務狀況和業務結果以及市場對財務報告的看法可能會受到重大不利影響。
與企業合併和風險有關的風險
包括收購和剝離在內的戰略交易涉及重大風險和不確定性，可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
我們過去和將來可能進行的戰略性收購和剝離，帶來了可能對我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流量產生不利影響的重大風險和不確定因素。這些風險包括：
• | 評估潛在收購的困難，包括我們的盡職調查沒有確定或充分評估估值問題、潛在負債或其他收購風險的風險； |
• | 整合新收購的業務和業務，包括合併產品和服務，以及以有效和成本效益的方式進入我們沒有經驗的新市場，同時保持適當的標準、控制和程序的困難和費用，以及我們遇到重大意外成本或與整合有關的其他問題的風險； |
• | 整合和合理化IT基礎設施和集成所獲得的軟件的困難和費用； |
• | 在實現戰略目標、節省成本和預期從收購中獲得的其他利益方面遇到的挑戰； |
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• | 我們的市場沒有按預期發展，戰略收購和剝離不證明是在這些市場取得成功所必需的風險； |
• | 獲取系統的風險使我們面臨網絡安全和其他數據安全風險； |
• | 達到適當標準以防範網絡安全和其他數據安全風險的費用或實現這些標準的時限可能超過勤奮估計的費用； |
• | 在我們經驗有限的情況下，被收購的公司受到新的監管制度或監督的風險，這可能導致額外的合規成本和可能的監管處罰； |
• | 我們承擔或保留的風險，或我們收購的公司承擔或保留或以其他方式成為重大責任的風險，這些責任超出任何適用的賠償條款的限制或任何賠償方的財政資源； |
• | 我們可能被要求提供或以其他方式承擔的與企業剝離或剝離有關的賠償風險可能很大，並可能對我們的業務產生負面影響； |
• | 由於適用的州和聯邦欺詐性的運輸法律和我們或我們收購的公司所涉及的分拆的合法分配要求而產生的潛在負債的風險； |
• | 我們可能對與收購或資產剝離有關的美國聯邦所得税負債負責的風險； |
• | 我們無法在令人滿意的條款和條件下完成戰略資產剝離的風險，包括適用於我們某些業務線的不競爭安排，或在預期的時限內完成； |
• | 被收購或將被撤資的主要僱員或客户的潛在損失；以及 |
• | 轉移高級管理人員對我們現有業務的注意力的風險。 |
由於收購，我們擁有大量的商譽和其他無形資產，嚴重或長期的經濟衰退可能導致這些資產受損，需要減記資產，從而降低我們的營業收入。
截至2019年12月31日，商譽合計為522億美元，或62%總資產的比例。現行會計規則要求商譽至少每年評估一次，或在情況變化表明有潛在損害時進行評估。可被視為環境變化的因素包括：相對於歷史或預測的未來經營業績而言，業績顯著不佳；我們的股票價格和市值大幅下降；以及行業或經濟趨勢出現負面影響。我們2019年對商譽可收回性的年度評估結果並未表明，公司報告單位的公允價值低於這些報告單位的賬面價值，因此截至2019年12月31日不存在商譽減損。然而，如果全球或美國的經濟狀況大幅下降，對銀行支出和消費者行為產生負面影響，或者如果其他業務或市場變化影響我們的前景，那麼我們的商譽和其他無限期無形資產的賬面金額可能不再可收回，我們可能需要記錄減值費用，這將對我們的經營結果產生負面影響。
截至2019年12月31日，使用壽命有限的無形資產聚合為158億美元，或19%總資產的比例。現行會計規則要求，當情況發生或變化表明資產的賬面金額可能無法收回時，必須對使用壽命有限的無形資產進行減值審查。可被視為環境變化的因素包括：相對於歷史或預測的未來經營業績而言，業績顯著不佳；我們的股票價格和市值大幅下降；以及行業或經濟趨勢出現負面影響。
我們會繼續監察無形資產的公允價值，以及我們的市值，以及經濟衰退對我們業務的影響，以決定日後是否會有減值。
與收購WorldPay相關的不確定性可能會導致管理人員和其他關鍵員工的損失，這可能會對我們未來的業務和業務產生不利影響。
在收購之前，FIS和Worldpay的每一家公司都依賴於其員工和其他關鍵員工的經驗和行業知識來執行他們的業務計劃。收購後財務信息系統的成功將部分取決於其留住關鍵管理人員和其他關鍵員工的能力。FIS目前和未來的員工可能會在收購後在FIS中的角色不確定，或者在收購後對FIS的運營產生其他關切，這可能會對FIS保留或吸引關鍵管理人員和其他關鍵人員的能力產生不利影響。如果FIS在收購後無法留住對公司未來業務至關重要的人員，包括FIS的密鑰管理，FIS可能面臨業務中斷、現有客户流失、關鍵信息、專業知識或技術的喪失以及意外的額外招聘和培訓費用。此外，關鍵人員的流失可能會降低購置的預期效益。不能保證FIS將能夠保留或吸引關鍵管理人員和其他關鍵僱員，其程度與FIS和WorldPay以前能夠留住或吸引自己的僱員的程度相同。
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財務信息系統可能無法成功地整合WorldPay的業務，也無法實現收購的預期效益。
此次收購涉及兩家公司的合併，這兩家公司以前是作為兩家獨立的上市公司運營的。兩個獨立業務的結合是複雜、昂貴和耗時的，將需要FIS投入大量的管理注意力和資源，將WorldPay的業務實踐和業務集成到FIS中。FIS作為一體化進程的一部分可能遇到的潛在困難包括：
• | 無法成功地將WorldPay的業務合併，使FIS能夠及時或根本實現增加的收入機會和成本節約以及預期從收購中產生的其他效益； |
• | 與管理合並業務有關的複雜性，包括難以解決企業文化和管理理念上的可能差異，以及以無縫方式整合複雜系統、技術、網絡和其他資產的挑戰，從而最大限度地減少對客户、供應商、僱員和其他羣體的任何不利影響；以及 |
• | 與購置有關的潛在未知負債和意外增加的費用或延誤。 |
此外，整合進程有可能導致以下結果：
• | 轉移FIS管理部門的注意力；以及 |
• | FIS正在進行的業務的中斷或勢頭的喪失，或標準、控制、程序和政策的不一致。 |
任何這些問題都可能對我們與客户、供應商、僱員和其他羣體保持關係的能力產生不利影響，或實現收購的預期利益，或可能減少我們的收入，或以其他方式對我們的業務和財務業績產生不利影響。
可歸因於WorldPay收購的協同效應可能與預期有所不同。
財務信息系統可能無法實現預期的收益和從收購中產生的協同效應，這可能對財務信息系統的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此次收購的成功在很大程度上將取決於FIS能否成功整合收購業務，增加合併後公司的收入，並從合併中實現預期的戰略效益和協同效應。FIS認為，世界支付公司的加入將補充FIS的戰略，提供規模和收入的多樣性，加速FIS的增長戰略，使FIS擁有強大的全球影響力，並在彼此的客户基礎上交叉銷售。然而，要實現這些目標，就需要增加合併後公司的收入，並實現預期從收購中產生的目標成本協同效應。這種增長和交易的預期收益可能無法完全或完全實現，或者可能需要比預期更長的時間才能實現。實際的經營、技術、戰略和收入機會，如果能夠實現，可能沒有預期那麼重要，也可能需要比預期更長的時間。如果我們不能在預期的時間內實現這些目標並實現預期的收益和預期的協同效應，那麼我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
如果FIS不能有效地管理其擴大的業務，收購WorldPay之後FIS的未來結果將受到影響。
收購之後，FIS的業務規模大大超過了FIS或Worldpay的先前規模。財務信息系統今後的成功在一定程度上取決於其管理這一擴大的業務的能力，這將給管理帶來重大挑戰，包括與管理和監測新業務有關的挑戰以及相應增加的費用和複雜性。金融信息系統還可能由於其業務規模的大幅度增加而面臨政府當局的更嚴格審查。不能保證財務信息系統將取得成功，也無法保證它將實現預期的運營效率、成本節約、收入增加或目前預期的收購帶來的其他效益。
財務信息系統預計將招致與WorldPay收購和整合相關的大量費用。
財務信息系統預計將承擔與WorldPay收購和相關整合相關的大量費用。有許多程序、政策、程序、業務、技術和系統正在整合過程中，包括採購、會計和財務、銷售、薪金、定價和福利。而FIS則假設
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一定水平的成本將產生，有許多因素超出了它的控制，可能影響總金額或時間的整合成本。此外，許多將產生的費用，就其性質而言，很難準確估計。這些費用，特別是在短期內，可能超過財務信息系統預期通過消除重複費用以及實現規模經濟和成本節約而實現的節餘。這些整合成本可能導致金融情報機構對收益承擔重大費用，而這些費用的數額和時間不確定。任何與整合活動相關的重大延誤、困難或意外的額外成本都可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
世界支付公司的收購可能導致客户、分銷商、供應商、供應商、房東、合資夥伴和其他商業夥伴的損失，並可能導致現有合同的終止。
收購後，FIS或Worldpay的一些客户、分銷商、供應商、供應商、房東、合資夥伴和其他業務夥伴可能終止或縮小與FIS的現有或未來業務關係。有些客户可能不希望從一家公司獲得更大比例的需求，或者認為FIS與其競爭對手之一的關係過於緊密。如果與客户、分銷商、供應商、供應商、房東、合資夥伴和其他商業夥伴的關係受到收購的不利影響，或者FIS在收購後失去FIS或Worldpay合同的利益，我們的業務和財務業績可能會受到影響。
繼WorldPay收購之後，FIS將面臨與實施我們的招商業務的新的專有全球收購平臺相關的某些風險。
我們的招商業務在實施一個新的全球專有收購平臺項目方面取得了進展。隨着我們繼續實施這一項目，通過現有商業客户的遷移和新的商業客户進入該平臺，與該項目相關的規模和複雜性增加了處理交易、電信故障或其他困難的服務水平延遲或中斷的可能性。這種拖延或中斷可能造成聲譽損害、業務損失和業務或技術成本增加。
在WorldPay收購之後，FIS可能無法繼續擴大其在現有支付處理市場的份額或擴展到新的市場，這將抑制FIS的增長能力和提高其盈利能力。
在收購之後，FIS未來的增長和盈利能力將部分取決於FIS目前經營的支付處理市場的增長、其在這些市場中增加滲透和服務提供的能力，以及商業服務新市場的出現和滲透這些新市場的能力。吸引新客户是困難的，因為切換支付處理供應商的潛在缺點，例如過渡成本、業務中斷和喪失習慣的功能。財務信息系統將努力克服這些因素，進行投資，以加強公司平臺的功能，並區分其服務。然而，不能保證這些努力將取得成功，這種抵抗可能會對其增長產生不利影響。
FIS能否拓展新市場，還取決於其是否有能力調整現有的商家支付處理技術和產品，或開發新的或創新的應用程序，以滿足每個新市場的特定服務需求。為了做到這一點，金融信息系統將需要預測市場變化並作出反應，並將適當的財政和技術資源用於其發展努力，而且無法保證它將在這些努力中取得成功。
此外，為了應對市場的發展，金融信息系統可能繼續擴展到其目前沒有經營經驗的新的地理市場和外國。然而，由於缺乏經驗和與全球業務有關的多種風險或缺乏適當的監管批准，財務信息系統將無法成功地繼續這種擴張努力。
在WorldPay收購之後，商家或其他人的欺詐行為可能對FIS的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
在我們的商業業務中，我們面臨着由商家、第三方或其他相關參與者發起的欺詐性電子支付交易的潛在責任。商業欺詐的例子包括：商人或其他當事方明知而接受被盜或偽造信用卡、借記卡或預付卡、信用卡號碼或其他憑據的付款；利用被盜或偽造卡或憑據記錄虛假銷售交易；處理無效卡；或故意不交付在其他有效交易中出售的商品或服務。如果持卡人和商人之間的糾紛得不到有利於商人的解決，交易通常會被退還給商家，並且購買價格會貸記給持卡人或以其他方式退還給持卡人。如果不能有效管理風險和防止欺詐，FIS‘’
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回扣或其他法律責任。退款或其他負債的增加可能對FIS的業務、財務狀況和收購後的經營結果產生重大不利影響。該業務還受到與其商業客户的金融穩定相關的風險。
在收購Worldpay之後，作為FIS的一個子公司，Worldpay繼續是一項可收税協議(TRA)的締約方，該公司及其子公司根據TRA可能需要支付的金額以及某些相關協議預計將是重要的。在某些情況下，TRA下的付款可能會加速和(或)大大超過FIS在屬於TRA的税務屬性方面實現的實際利益。
作為Worldpay收購的結果，FIS根據與第五第三銀行的現有TRA承擔了一項或有負債。截至2019年12月31日，該公司記錄的與TRA有關的負債約為5.64億美元。未來的交易或事件，包括税率的變化，可能會增加或減少實際實現的税收利益和相應的TRA付款。2019年12月，該公司簽訂了一份“可收税採購增編”(“修訂”)，提供書面通知，並提供期權(統稱為“期權”)，以終止TRA下的固定現金支付的某些未來義務。
關於不受修正案約束或未行使選擇權的義務，TRA規定，在某些合併、資產出售、其他形式的企業合併或某些其他控制變化的情況下，FIS支付税收福利的義務將基於某些假設，包括FIS將有足夠的應税收入充分使用淨營業損失(“NOL”)或資產税基增加而產生的扣減。因此，FIS可能被要求根據TRA支付超過實際税收節省85%的款項。
如果美國國税局對税基增加或NOL引起根據TRA支付，而税基增加或NOL隨後被不允許，則TRA下的付款可能超過我們的實際税收節餘，而且公司可能無法收回以前根據TRA或修正案計算的付款，而計算這些款項的前提是可以獲得不允許的税收節餘。
與負債有關的風險
我們現有的債務水平和現有設施和償債要求下的未來水平可能會對金融情報機構產生不利影響，包括我們的財務狀況或業務靈活性，使我們無法履行我們在未償債務下的義務。
截至2019年12月31日，我們的債務總額約為202億美元。這種債務水平或債務水平的任何增加都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和業務靈活性產生不利影響，包括以下方面：(一)債務水平可能使我們今後難以為週轉資本、資本支出、收購或其他目的而借款；(二)我們的債務水平可能會限制我們的業務靈活性，限制我們尋求商業機會和執行某些業務戰略的能力；(三)我們的一些債務利率變化不定，使我們面臨利率上升的風險；(Iv)與某些競爭對手或潛在競爭對手比較，我們欠下的債務水平較高，這可能會造成競爭上的劣勢，並可能削弱我們在應付不斷轉變的商業及經濟情況，包括增加競爭方面的靈活性，以及易受一般不利經濟和工業條件影響的脆弱性(V)我們的債務有相當長的到期日，我們可能無法在到期時償還，或可能以較高的利率再融資；及。(Vi)如果我們未能履行我們欠下的債務，或不遵守有關我們的高級票據或我們的信貸安排的契約中所載的金融或其他限制性公約，一旦發生違約，可能導致我們所有的債務都到期應付。
我們可能會受到libor報告慣例的改變或確定libor的方法的不利影響。
截至2019年12月31日，我們有大約未完成的6億美元指與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)掛鈎的可變債務。2017年7月27日，FCA宣佈，它打算停止勸説或迫使銀行向2021年後的LIBOR管理人提交libor的校準利率。不可能預測FCA的規則或政策的進一步影響、確定libor的方法的任何變化，或可能在英國、歐盟或其他地方實施的對libor的任何其他改革。任何此類發展都可能導致libor的表現與過去不同，或不復存在。此外，FCA、ICE基準管理有限公司、歐洲貨幣市場研究所(前Euribor-EBF)、歐洲委員會或任何其他後續治理或監督機構、或該機構今後在確定LIBOR的方法中採取的任何其他法律或規章變動，或從LIBOR向後續基準利率的過渡，除其他外，可能導致LIBOR突然或長期增加或減少，LIBOR的出版延遲，以及LIBOR規則或方法的變化，這可能會阻礙市場參與者繼續管理或參與確定LIBOR，
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而且，在某些情況下，可能導致LIBOR不再被確定和公佈。如果2021年以後無法獲得已公佈的美元LIBOR利率，我們將使用各種替代方法來確定與LIBOR掛鈎的債務的利率，這些方法中的任何一種都可能導致利息債務，隨着時間的推移，這些債務與如果美元LIBOR以當前形式存在的話，將支付的此類債務超過或不相關。相同的成本和風險可能導致美元libor的終止或不可用，可能使一種或多種替代方法無法或不可行地確定。任何這些建議或後果都可能對我們的融資成本產生重大的不利影響。
我們以歐元和英鎊計價的債務近年來有所增加；因此，我們對歐元-美元和英鎊-美元匯率波動的風險敞口加大，這可能對我們的服務成本或再融資的歐元和英鎊計價債務證券產生負面影響。
近年來，由於我們發行不同期限的高級債券和發行以歐元計價的商業票據，以歐元或英鎊計價的債務大幅增加。在…2019年12月31日該公司有約83億歐元以歐元計價的高級票據本金總額、約22億歐元以歐元計價的商業票據本金總額和大約19億英鎊計價高級票據本金總額，或相當於約19億英鎊的合計本金。142億美元合計本金。
在收購Worldpay之後，我們增加了以歐元和英鎊計價的收入和現金流。雖然我們目前有大量的可用現金流量超過我們現有歐元和以英鎊計價的債務的預期償債要求，但我們不能保證我們將始終能夠繼續創造足夠的歐元和英鎊收入，同時考慮到我們業務的資金需求和其他需要，支付利息和/或償還我們歐元和英鎊高級債務的本金，或允許我們在需要時以這些貨幣經濟地借款為我們現有的歐元和英鎊債務再融資。如果我們的歐元或英鎊現金流量不足以滿足這些目的，我們可能需要兑換美元或其他貨幣的資金來支付這些款項，如果貨幣匯率發生不利變化，這可能會增加我們的成本。我們已利用並期望繼續在有限的基礎上利用外幣遠期合同和其他對衝工具，以減輕貨幣風險，但我們不能保證這種套期保值安排將是有效的，或將以可接受的條件提供給我們，或根本不會。此外，我們無法預測經濟和市場情況(包括當時的利率和外匯匯率)，因為屆時我們的各種歐元和英鎊高級債務將到期，也無法保證我們能夠在任何時候以可接受的條件為歐元和英鎊的高級債務再融資，所有這些都可能對我們造成不利的財務影響。
利率上升可能會增加我們的借貸成本。
我們因利率變化而面臨的市場風險與我們的短期商業票據借款、循環信貸貸款和利率衍生品有關。未來，在現有的或新的可變利率債務下，我們可能會有額外的借款，而對可變利率債務利率的增加會增加我們的利息開支。不斷上升的利率環境可能會增加現有債務再融資的成本，並引發新的債務，這可能會對我們的融資成本產生不利影響。
信用評級如果低於投資級別，將對我們的資金成本和流動性產生不利影響。
該公司對其高級無擔保債務(S&P BBB、Moody‘s Baa 2、Fitch BBB)以及其商業票據計劃(S&P A-2、Moody’s P-2、Fitch F2)維持美國主要評級機構的投資級信用評級。如果不能維持投資等級的評級水平，可能會對公司的資金成本和流動性以及進入某些資本市場產生不利影響，但不會對公司獲得現有循環信貸貸款的能力產生不利影響。
請注意，證券評級並不是購買、出售或持有證券的建議，該評級可隨時由指定評級機構修訂或撤回，而每一評級均應獨立於任何其他評級進行評估。
關於前瞻性信息的聲明
這種形式、10-K或我們的其他文件或口頭陳述或我們管理層所作的其他並非純粹歷史性的陳述所載的陳述，都是美國聯邦證券法意義上的前瞻性陳述。非歷史事實的報表，包括關於預期財務結果的報表，包括公司的任何盈利指南、業務和市場狀況、前景、外匯匯率、預期股息和
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股票回購，公司的銷售渠道和預期的盈利能力和增長，以及關於我們對未來的期望、信念、意圖或戰略的其他聲明都是前瞻性的陳述。這些陳述涉及未來事件和我們未來的結果，涉及一些風險和不確定因素。前瞻性陳述是基於管理層的信念，以及管理層所作的假設和現有的信息。任何涉及未來事件或環境的信念、期望、預測或其他特徵的陳述，以及其他非歷史事實的陳述，都是前瞻性的陳述。在許多情況下，前瞻性陳述可以用“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”或“繼續”等術語來識別，或者這些術語和其他類似術語的否定詞。實際成果、業績或成就可能與這些前瞻性陳述中所載的結果大不相同.前瞻性聲明所涉及的風險和不確定性不受限制地包括以下方面：
• | 世界支付交易無法提供預期收益的風險，或我們無法實現預期成本或收入協同效應的風險； |
• | FIS和WorldPay的整合將比預期更困難、更耗時或更昂貴； |
• | 與WorldPay交易有關的客户損失或其他業務中斷的風險，或關鍵僱員的損失風險； |
• | FIS或WorldPay可能存在不可預見的負債； |
• | 其他被收購企業無法成功整合的風險，或者整合成本更高、時間更長、比預期更復雜的風險； |
• | 預期通過其他收購實現成本節約和其他協同增效的風險可能未得到充分實現，或可能需要比預期更長的時間才能實現； |
• | 在國際上開展業務的風險； |
• | 總體經濟、商業和政治條件的變化，包括國際敵對行動加劇的可能性、恐怖主義行為、流行病、美國或兩者之一的變化和國際貸款、資本和金融市場以及貨幣波動； |
• | 立法舉措或建議、法定變更、政府或其他適用條例和/或行業要求的變化，包括隱私和網絡安全法律和條例的影響； |
• | 由於銀行、零售和金融服務業合併或影響銀行、零售和金融服務業的新法律或條例，或由於這些行業的公司遭受財務失敗或其他挫折而減少現有和潛在客户收入的風險； |
• | 我們解決方案的市場增長率的變化； |
• | 未能使我們的解決方案適應技術或市場的變化； |
• | 對我們的系統的內部或外部安全破壞，包括涉及未經授權的訪問、盜竊、腐敗或個人信息和計算機病毒的丟失，以及影響我們的軟件或平臺的其他惡意軟件，以及客户、信用卡協會、政府監管機構和其他人對任何此類事件的反應； |
• | 為客户或在客户地點實施軟件(包括軟件更新)或在監測我們的軟件和平臺時出現員工錯誤的風險，可能導致數據或客户信息的腐敗或丟失、業務運作中斷、中斷、賠償責任索賠或客户損失； |
• | 當前和潛在客户對我們或監管機構關於信息安全、風險管理、內部審計或其他事項的通信的反應； |
• | 對定價的競爭壓力涉及到美國社區銀行數量的減少、與我們的一個或多個解決方案競爭的新的破壞性技術的開發、國際競爭對手在美國市場上的日益增多，以及全球銀行和全球公司在某些競爭性解決方案方面的進入市場，每種解決方案都可能產生將個別解決方案從我們提供給許多客户的綜合解決方案中分離出來的影響； |
• | 未能創新以跟上新出現的技術，這可能影響我們的解決方案和我們吸引新客户或留住現有客户的能力； |
• | 在我們的主要業務中心之一發生的操作或自然災害； |
• | 未遵守支付網絡的適用要求或這些要求的變更； |
• | 商人或不良行為者的欺詐行為；以及 |
• | 本風險因素部分和我們提交給證交會的其他文件中詳細説明的其他風險。 |
其他未知或不可預測的因素也可能對我們的業務、財務狀況、經營結果和前景產生重大不利影響。因此，讀者不應過分依賴我們的前瞻性聲明.這些前瞻性陳述本身就會受到難以預測的不確定性、風險和環境變化的影響。除適用法律或法規要求外，我們不承擔(並明確拒絕)任何義務，也不打算公開更新或審查我們的任何前瞻性聲明，無論是由於新的信息、未來事件或其他原因。您應該仔細考慮實際結果可能與我們的前瞻性聲明大不相同的可能性。
31
目錄
第1B項 | 未解決的工作人員意見 |
沒有。
第2項 | 特性 |
FIS公司總部位於佛羅裏達州傑克遜維爾河濱大道601號。此外，FIS擁有或租賃大約200個地點的支助中心、數據處理設施和其他設施。我們相信，我們的設施和設備總體保養良好，運行狀況良好。我們相信，我們擁有的設備和各種設施足以滿足我們目前和可預見的業務需要。
第3項 | 法律程序 |
在一般業務過程中，公司涉及與其業務和業務有關的各種未決和威脅訴訟事項，其中有些包括懲罰性或懲戒性損害賠償要求。該公司認為，目前待決或威脅採取的任何此類行動都不可能對其合併財務狀況產生重大不利影響。至於一般涉及該公司的訴訟，請注意以下事項：
• | 這些問題提出了困難和複雜的事實和法律問題，並受到許多不確定因素和複雜因素的影響。 |
• | 公司在持續的基礎上審查其所有訴訟，並在作出應計和披露決定時遵循權責發生事項會計的權威規定。如果(A)很可能發生了負債，(B)可以合理估計損失額，則必須計算負債。如果其中一項標準未得到滿足，則需要在至少有合理的可能發生重大損失的情況下予以披露。在評估合理的可能和可能的結果時，公司的決定是基於對所有上訴後的最終結果的評估。與辯護訴訟事項有關的法律費用按發生時列支。 |
賠償和保證
除某些限制和例外情況外，本公司一般賠償其客户僅因其客户使用公司軟件應用程序或服務而遭受的專利、版權或商標侵權索賠所造成的損害和費用。從歷史上看，公司沒有在這種賠償下支付任何重大款項，但繼續監測須受賠償的條件，以確定是否有可能發生損失，並在估計損失時予以確認。此外，公司向客户保證，其軟件基本上按照軟件規範運行。從歷史上看，沒有發生與軟件保證相關的材料成本，也沒有對保修成本進行權責發生。
第4項 | 礦山安全披露 |
不適用。
第二部分
第5項 | 註冊人普通股市場、股東相關事項及證券發行人購買 |
我們的普通股在紐約證券交易所的交易代碼是“FIS”。
截至2020年1月31日，我們的普通股記錄中約有10406名股東。
我們目前預計將繼續支付季度股息。然而，未來股息的數額、申報和支付由董事會自行決定，除其他外，取決於我們的投資機會、經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景以及董事會可能認為相關的其他因素，包括法律和合同限制。將於2020年3月27日向截至2020年3月13日營業結束時創紀錄的股東支付每股0.35美元的定期季度股息。
第III部第12項載有根據我們的權益補償計劃獲授權發行的證券的資料。
32
目錄
我們的董事會已批准了一系列計劃，授權在公開市場以普遍市價或私下談判的方式回購我們的普通股，最近一次是在2017年7月20日，授權回購最多可達40億美元到2020年12月31日。此股份回購授權取代了任何現有的股份回購授權計劃。約23億美元可供回購的計劃能力2019年12月31日。管理層暫停股票回購，以加快償還債務。
下圖將FIS普通股持有者5年累計總回報率與標準普爾500指數和標準普爾超級市值數據處理和外包服務指數的累計總回報率進行了比較。該圖表假設，2014年12月31日，我們在普通股和每個指數(包括股息再投資)上的投資價值為100美元，並跟蹤到2019年12月31日。
12/14 | 12/15 | 12/16 | 12/17 | 12/18 | 12/19 | |||||||
富達國家信息服務公司 | 100.00 | 99.01 | 125.39 | 158.03 | 174.33 | 239.14 | ||||||
標準普爾500 | 100.00 | 101.38 | 113.51 | 138.29 | 132.23 | 173.86 | ||||||
標準普爾超蓋數據處理及外包服務 | 100.00 | 113.97 | 123.23 | 171.68 | 195.04 | 281.09 | ||||||
包括在此圖表中的股票價格表現不一定表示未來的股票價格表現。
33
目錄
第6項 | 選定財務數據 |
以下所列選定的財務數據構成財務信息系統的歷史財務數據，應結合“第7項”一併閲讀。管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析" 和“第8項。財務報表和補充數據“列入本年度報告的其他部分。
2019年7月31日，我們完成了對Worldpay的收購。自收購之日起，WorldPay的經營結果和財務狀況已列入合併財務報表。
自2019年1月1日起，我們採用了新的租賃會計準則(主題842)，詳見“第7項”。管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析，最近的會計公告：“2019年12月31日前各年度的數額沒有重新調整以反映新會計準則的適用情況；因此，這些年的資產和負債沒有按相同的會計基礎列報。這一新準則對我們的業務結果或現金流量沒有任何影響。
2018年9月28日，FIS與Banco Bradesco達成協議，解散巴西風險投資公司。這筆交易於2018年12月31日結束。由於這筆交易，巴西風險投資公司剝離了該業務的某些資產，這些資產也為非Bradesco客户提供服務給一家新的全資子公司。同樣由於這筆交易，Banco Bradesco銀行擁有巴西風險投資公司以前所在的實體100%的股份，以及與Banco Bradesco銀行的卡片處理相關的剩餘資產，Banco Bradesco銀行將在該銀行內部開展業務。2018年第三季度，Banco Bradesco銀行發生了減值費用。9 500萬美元與預期處置有關，包括其合同的減值無形資產、商譽及其按公允價值出售的資產減去出售成本。在交易結束時，FIS記錄了與業務剝離相關的額外税前損失1，200萬美元，除去了FIS 9，000萬美元的非控制利息餘額，並記錄了為分拆成新的FIS全資子公司而額外支付的資本增加了5，700萬美元。該交易不符合作為停產業務報告的必要標準；因此，減值損失、税前損失和相關前期收益仍在持續經營的收益範圍內報告。
自2018年8月31日起，國際清算銀行大量出售了Certegy支票服務業務部門在北美的所有資產，導致税前損失5 400萬美元，包括通過出售4 300萬美元.
2017年7月31日，FIS結束了通過其管理的某些基金(“CD&R”)向Clayton、Dubilier&Rice L.P.出售其Capco諮詢業務和風險與合規諮詢業務的多數股權的交易，其現金收益約為4.69億美元，導致税前虧損4，100萬美元。資產剝離與我們的
專注於我們以知識產權為主導的企業的戰略。CD&R收購的優先單位轉換為60%的共同單位的合資企業，紅衣主教控股，L.P。(“紅衣主教”)和金融情報室獲得的共同單位，代表其餘40%，在每一情況下，股權被髮放給管理層。優先股有權按年率12%的年率分紅，以現金支付(如果有的話)，或按FIS的選擇獲得額外的優先股。金融情報室在紅衣主教的所有權最初估值為1.72億美元，並作為權益法投資入賬，包括在綜合資產負債表上的其他非流動資產中。2017年7月31日出售後，FIS開始確認税後權益法投資收益以外的營業收入。在2017年7月31日之前的一段時間內，Capco諮詢業務以及風險和合規諮詢業務都包括在營業收入中。
2017年2月1日，FIS完成出售公共部門和教育(“PS&E”)業務8.5億美元使税前收益達到8500萬美元。該交易包括所有PS&E解決方案，其中提供了一套全面的技術解決方案，以滿足政府實體的公共安全和公共行政需求以及K-12學區的需要。剝離與我們為金融服務市場服務的策略是一致的。現金收入用於減少未償債務。在繳税及與交易有關的開支後，現金收入淨額約為5億美元。銷售不符合必要的標準，無法報告為已停止的業務；
因此，税前收益和與此相關的上期收益仍在持續經營的收益範圍內報告。
2015年11月30日，我們完成了SunGard的收購。自收購之日起，SunGard的業務結果和財務狀況已列入合併財務報表。
在2015年第二季度，我們出售了一些與我們的博彩業支票保修業務相關的資產，從而獲得了税前收益。1.39億美元，包括在其他收入(費用)中，淨額。這次拍賣不符合
必須作為停業業務報告的標準；因此，收益和相關的前期收益保持不變
在持續經營的收益範圍內報告。
34
目錄
我們在報告所述期間進行了股票回購。在2019年，2018年，2017年和2015年，我們總共重新購買了大約390萬股份4億美元, 1 200萬股份12.15億美元, 110萬股份1.05億美元，和500萬股份3億美元分別。2016年沒有股票回購。
有效税率2019這一時期包括損失4400萬美元，原因是不可扣減的高管股票補償，主要是由世界遺產公司股票補償獎勵的加速所驅動，以及由於達到某些Worldpay協同目標而產生的額外股票補償，以及由於收購後合併的州所得税税率而造成的2100萬美元的損失。2018年期間的有效税率包括由於2017年12月22日頒佈的税收改革而將美國聯邦所得税税率從35%降至21%的影響。2017年期間的實際税率包括與税務改革項目有關的7.61億美元淨收益，包括第四季度實施的税收規劃戰略所產生的4 800萬美元税收抵免，以及因賬面基礎超過當年銷售的某些企業的税基而造成的淨損失1.8億美元。2015年期間的實際税率包括淨損失9 000萬美元，原因是賬面基礎超過了當年銷售的企業的税基。2016年和2015年期間的實際税率不包括確認股票補償的超額税收福利的淨福利，因為ASU 2016-09年度的生效日期是2016年12月15日以後開始的報告期。
截至12月31日的年度， | |||||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||||||||
(單位：百萬，但每股數據除外) | |||||||||||||||||||
收益數據報表： | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 10,333 | $ | 8,423 | $ | 8,668 | $ | 8,831 | $ | 6,260 | |||||||||
收入成本 | 6,610 | 5,569 | 5,794 | 5,895 | 4,071 | ||||||||||||||
毛利 | 3,723 | 2,854 | 2,874 | 2,936 | 2,189 | ||||||||||||||
銷售、一般和行政費用 | 2,667 | 1,301 | 1,442 | 1,707 | 1,102 | ||||||||||||||
資產減值 | 87 | 95 | — | — | — | ||||||||||||||
營業收入 | 969 | 1,458 | 1,432 | 1,229 | 1,087 | ||||||||||||||
其他收入(費用)共計，淨額 | (556 | ) | (354 | ) | (456 | ) | (392 | ) | (62 | ) | |||||||||
所得税和權益法前的持續經營收益-投資收益(虧損) | 413 | 1,104 | 976 | 837 | 1,025 | ||||||||||||||
所得税準備金(福利) | 100 | 208 | (321 | ) | 291 | 375 | |||||||||||||
權益法投資收益(虧損) | (10 | ) | (15 | ) | (3 | ) | — | — | |||||||||||
持續經營所得，扣除税款 | 303 | 881 | 1,294 | 546 | 650 | ||||||||||||||
已停止經營的收入(損失)，扣除税後 | — | — | — | 1 | (7 | ) | |||||||||||||
淨收益 | 303 | 881 | 1,294 | 547 | 643 | ||||||||||||||
非控制權益造成的淨(收益)損失 | (5 | ) | (35 | ) | (33 | ) | (22 | ) | (19 | ) | |||||||||
FIS普通股股東的淨收益 | $ | 298 | $ | 846 | $ | 1,261 | $ | 525 | $ | 624 | |||||||||
每股淨收益-FIS普通股股東持續經營的基本收益 | $ | 0.67 | $ | 2.58 | $ | 3.82 | $ | 1.61 | $ | 2.21 | |||||||||
每股淨收益(虧損)-FIS普通股股東停業的基本收益(虧損) | — | — | — | — | (0.03 | ) | |||||||||||||
每股淨收益-FIS普通股股東的基本收益* | $ | 0.67 | $ | 2.58 | $ | 3.82 | $ | 1.61 | $ | 2.19 | |||||||||
加權平均流通股-基本 | 445 | 328 | 330 | 326 | 285 | ||||||||||||||
每股淨收益-從FIS普通股股東持續經營中稀釋而來的淨收益 | $ | 0.66 | $ | 2.55 | $ | 3.75 | $ | 1.59 | $ | 2.18 | |||||||||
每股淨收益(虧損)-因FIS普通股股東停業經營而稀釋的淨收益(虧損) | — | — | — | — | (0.03 | ) | |||||||||||||
每股淨收益-可歸因於FIS普通股股東的稀釋收益* | $ | 0.66 | $ | 2.55 | $ | 3.75 | $ | 1.59 | $ | 2.16 | |||||||||
加權平均股份 | 451 | 332 | 336 | 330 | 289 | ||||||||||||||
可歸FIS共同股東的數額： | |||||||||||||||||||
持續經營所得，扣除税款 | $ | 298 | $ | 846 | $ | 1,261 | $ | 524 | $ | 631 | |||||||||
已停止經營的收入(損失)，扣除税後 | — | — | — | 1 | (7 | ) | |||||||||||||
FIS普通股股東的淨收益 | $ | 298 | $ | 846 | $ | 1,261 | $ | 525 | $ | 624 | |||||||||
*由於四捨五入，數額不得合計。
35
目錄
截至12月31日， | |||||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||||||||
(單位：百萬，但每股數據除外) | |||||||||||||||||||
資產負債表數據: | |||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 1,152 | $ | 703 | $ | 665 | $ | 683 | $ | 682 | |||||||||
善意 | 52,242 | 13,545 | 13,730 | 14,178 | 14,745 | ||||||||||||||
無形資產，淨額 | 15,798 | 3,132 | 3,885 | 4,590 | 5,080 | ||||||||||||||
總資產 | 83,806 | 23,770 | 24,526 | 26,026 | 26,185 | ||||||||||||||
債務總額 | 20,192 | 8,985 | 8,763 | 10,478 | 11,444 | ||||||||||||||
FIS股東權益總額 | 49,440 | 10,215 | 10,711 | 9,675 | 9,298 | ||||||||||||||
非控制利益 | 16 | 7 | 109 | 104 | 86 | ||||||||||||||
總股本 | 49,456 | 10,222 | 10,820 | 9,779 | 9,384 | ||||||||||||||
每股宣佈的現金紅利 | $ | 1.40 | $ | 1.28 | $ | 1.16 | $ | 1.04 | $ | 1.04 | |||||||||
選定季度財務數據
未審計的季度財務數據如下：
季度結束 | |||||||||||||||
3月31日 | 六月三十日 | 9月30日 | 12月31日 | ||||||||||||
(單位：百萬，但每股數據除外) | |||||||||||||||
2019 | |||||||||||||||
收入 | $ | 2,057 | $ | 2,112 | $ | 2,822 | $ | 3,341 | |||||||
毛利 | 676 | 708 | 984 | 1,355 | |||||||||||
所得税前收益(虧損)和權益法投資收益(虧損) | 188 | 199 | 209 | (183 | ) | ||||||||||
FIS普通股股東的淨收益(虧損) | 148 | 154 | 154 | (158 | ) | ||||||||||
每股淨收益(虧損)-FIS普通股股東的基本收益 | $ | 0.46 | $ | 0.48 | $ | 0.30 | $ | (0.26 | ) | ||||||
每股淨收益(虧損)-可歸因於FIS普通股股東的稀釋 | $ | 0.45 | $ | 0.47 | $ | 0.29 | $ | (0.26 | ) | ||||||
2018 | |||||||||||||||
收入 | $ | 2,066 | $ | 2,106 | $ | 2,084 | $ | 2,167 | |||||||
毛利 | 652 | 692 | 720 | 790 | |||||||||||
所得税前收益和權益法投資收益(虧損) | 225 | 276 | 204 | 400 | |||||||||||
FIS普通股股東的淨收益 | 182 | 212 | 154 | 299 | |||||||||||
每股淨收益-基本歸屬於FIS普通股股東 | $ | 0.55 | $ | 0.64 | $ | 0.47 | $ | 0.92 | |||||||
每股淨收益-可歸因於FIS普通股股東的稀釋後淨收益 | $ | 0.54 | $ | 0.64 | $ | 0.47 | $ | 0.91 | |||||||
36
目錄
第7項 | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 |
下一節討論管理層對FIS及其合併子公司的財務狀況和結果的看法。2019年12月31日和2018在過去的幾年裏2019年12月31日, 2018和2017.
本節應與本年度報告其他部分所載經審計的財務信息系統綜合財務報表和相關説明一併閲讀。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析包含前瞻性報表.請參閲本年度報告第1A項中的“前瞻性陳述”和“風險因素”，以討論與這些前瞻性陳述相關的不確定性、風險和假設，這些前瞻性陳述可能導致未來的結果與本節所反映的結果大不相同。
業務趨勢和條件
我們的收入主要來自技術和加工服務、支付交易費、專業服務和軟件許可費。我們的大部分收入在歷史上一直是反覆出現的，並且是根據多年的銀行和資本市場合同提供的，這些合同對我們的收入流有相對穩定的貢獻。一般來説，這些服務被認為對我們客户的業務至關重要。儘管商行的多年期合同所佔比例較低，但其收入的很大一部分仍在反覆出現。我們經常性收入的很大一部分來自與消費者、商業和資本市場活動有關的隨賬户和信用卡交易水平波動的交易手續費，以及其他可變的衡量標準。專業服務的收入通常是非經常性的，儘管承認往往是隨着時間而不是時間的推移而發生的。軟件許可證的銷售通常是非經常性的，在某個時間點被認可，而且不那麼可預測。
我們繼續協助金融機構遷移到外包的綜合技術解決方案，以提高其盈利能力，並滿足不斷增加的監管要求。作為外包解決方案的供應商，我們受益於多年的經常性收入流，這有助於緩和更廣泛的年度經濟和市場變化的影響，否則這些變化可能會對我們的運營結果產生更大的影響。我們相信，我們的綜合解決方案和外包服務能夠很好地解決我們所服務的市場的這種外包趨勢。
在過去的四年中，我們已經將大約60%的服務器計算轉移到位於我們的戰略數據中心的FIS雲上，我們的目標是到2020年年底將這一百分比提高到73%，到2021年年底提高到大約80%。這使我們能夠進一步提高客户數據的安全性，並提高我們向客户提供服務和解決方案的靈活性和速度，最終以較低的成本提供服務和解決方案。與此同時，我們繼續鞏固我們的數據中心，在2019年關閉了另外7個數據中心。自該項目於2016年年中啟動以來，我們的整合為該公司在2019年年底創造了超過1.7億美元的年費用削減。我們計劃在2021年年底前關閉和合並大約13個數據中心，這將導致額外的運行速率每年減少約8000萬美元。
我們繼續投資於現代化、創新以及綜合解決方案和服務，以滿足我們所服務的市場的需求，並與全球銀行、金融和其他技術提供者以及新興技術創新者競爭。我們將有機地和通過投資機會投資於在金融服務領域建立互補技術的公司。我們在研究和開發活動方面的內部努力主要涉及我們每個部門專有核心繫統的現代化、下一代數字和創新解決方案的設計和開發以及處理系統和相關軟件應用程序和風險管理平臺的開發。在過去三年中，我們每年都增加對這些領域的投資。我們的創新努力最近帶來了我們的現代銀行平臺，這是第一個雲本地核心銀行解決方案之一。我們期望繼續投資適當水平的資源，以維持、加強和擴展我們的專有系統和現有軟件應用程序的功能，開發新的和創新的軟件應用程序和系統，以應對新出現的技術趨勢，以滿足我們客户的需要，並提高我們外包基礎設施的能力。
消費者偏好繼續從傳統的分行銀行服務轉向數字銀行解決方案，我們的客户尋求通過其分支、移動、互聯網和語音銀行渠道提供單一的綜合銀行體驗。我們一直在為我們在美國的大型地區銀行客户提供數字1，這是一個集成的數字銀行平臺，現在我們正在為我們的社區銀行客户添加功能和提供數字1，以便通過移動銀行和在線銀行等自助服務渠道為銀行服務的消費者提供一致的、全方位的體驗，併為在銀行分支機構和聯絡中心開展業務的銀行工作人員提供支持渠道。統一的客户體驗擴展到支持廣泛的金融服務，包括開設新帳户、為現有帳户提供服務、提供貨幣流動服務和個人財務管理，以及其他消費者(小規模)。
37
目錄
商業和商業銀行業務能力。DigitalOne集成到FIS提供的幾個核心銀行平臺中，也提供給非FIS核心銀行系統的客户。
我們預計銀行業內的整合將繼續進行，主要形式是金融機構間的併購活動。我們認為，整體而言，這會損害金融科技業的盈利能力。然而，具體的併購交易所產生的合併可能對我們的業務有好處。當金融機構進行合併時，合併夥伴往往使用從相互競爭的服務提供者那裏獲得的系統。新成立的實體一般決心將其核心和支付系統遷移到一個單一平臺。當處理客户的金融機構參與合併時，如果選擇這些服務是為了在合併後生存並支持新合併的實體，我們可以從他們擴大使用我們的服務中獲益。相反，如果我們向兩個實體提供服務，或者我們的客户參與了合併，而我們的服務不是為了在合併和支持新合併的實體中生存下來，我們就可能失去收入。合併後產生的大型金融機構也有可能在談判條款方面具有更大的影響力，或決定在內部提供我們目前提供或能夠提供的部分或全部服務。我們尋求通過提供其他有競爭力的服務來減少合併的風險，以利用生存下來的公司的具體機會。
在我們經營業務的某些國際市場上，我們繼續以穩定的貨幣為基礎實現增長。發展中國家對我們解決方案的需求也可能繼續受到政府主導的旨在減少無銀行人口的金融普惠政策和這些市場中產階層增長的驅動，這些政策推動了對更為複雜的銀行業解決方案的需求。我們的大部分國際收入來自英國、德國、巴西、印度、加拿大和澳大利亞的客户。就2020年全年而言，我們預計外幣折算不會對收入產生實質性影響，但由於影響匯率的諸多因素，實際影響程度尚不確定。
作為WorldPay收購的結果，FIS現在是商業解決方案行業的全球領導者，在整個支付市場擁有不同的解決方案，包括全球電子商務、美國綜合支付以及企業對企業支付(B2B)支付中的企業支付和數據安全解決方案。這些解決方案彙集了交易生命週期各個階段的先進支付技術。世界支付公司的收購於2019年7月31日完成，擴大了我們的解決方案組合，使我們能夠大幅擴大我們的商家收購解決方案，包括我們在不斷增長的電子商務和整合支付市場中的能力，在我們的商業客户尋找將技術融入其商業模式的方法時，這些部分是我們的需求。這一組合也有利地影響了我們的業務組合，更多地集中在更高的增長和更高的利潤率服務上。當我們將WorldPay整合到我們現有的業務中時，我們期待着實現增量收入機會和年度協同增效的潛力。
在收購Worldpay之後，我們專注於完成合並後的整合，以實現兩家公司合併所帶來的潛在的增量收入機會和支出效率。我們有成功整合被收購公司的運營和技術平臺的歷史，包括逐步減少遺留環境和將其他收購平臺整合到我們的環境中。在以往整合經驗的基礎上，我們制定了整合計劃，以實現收購WorldPay所帶來的潛在利益。截至2019年年底，我們在支出和收入協同增效方面的成就提前了。
我們共同在支付市場上看到對創新解決方案的需求，這些解決方案將在移動渠道、互聯網應用程序和卡片上提供更快、更方便的支付解決方案。我們對WorldPay的收購將幫助我們充分利用這一需求。支付加工行業正在採用新技術，開發新產品和服務，發展新的商業模式，並受到新的市場進入者和不斷變化的監管環境的影響。隨着商家和金融機構響應這些變化，尋求服務，幫助他們增強自己向消費者提供的服務，包括在電子商務和移動環境中接受卡外支付(Cnp)支付的能力，以及在銷售點的非接觸式卡和移動錢包，FIS相信，支付處理器將尋求開發額外的功能，以滿足客户不斷變化的需求。為了促進這一擴展，我們相信支付處理器將需要增強他們的技術平臺，以便他們能夠提供這些能力，並將他們的產品與其他供應商區分開來。
我們認為，這些市場變化給我們帶來了機遇和風險，我們無法預測哪些新興技術或解決方案將獲得成功。然而，FIS認為，像FIS這樣具有可擴展、集成的業務模型、提供整個支付處理價值鏈的解決方案和利用廣泛的分銷能力的支付處理器，將是支持新興電子支付技術的最佳位置。此外，FIS相信，它的能力深度和分佈範圍將加強其地位，因為新興的支付技術被商家和其他企業採用。財務信息系統與移動支付提供商、互聯網、零售和社交媒體公司等非金融機構企業合作的能力，將為這些新進入者創造有吸引力的增長機會。
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更積極地參與其他電子支付技術的開發，促進零售、在線、移動和社會商業應用的融合。
在全球範圍內，對信息技術系統的攻擊在頻率、複雜性和複雜性方面繼續增加。我們預計這一趨勢將繼續下去。這種攻擊已成為個人、企業和政府實體的焦點。除其他外，這些攻擊的目標包括未經授權訪問系統，以便利財務欺詐、擾亂操作、導致拒絕服務事件、損壞數據和竊取非公開信息。這些情況對金融情報機構既是一個威脅，也是一個機會。作為我們業務的一部分，我們以電子方式接收、處理、存儲和傳輸範圍廣泛的機密信息，包括敏感的客户信息和個人消費者數據。我們還經營支付，現金存取和預付費卡系統。
金融信息系統仍然側重於在信息安全方面進行戰略投資，以保護我們的客户和我們的信息系統。這包括硬件、軟件、人事和諮詢服務的資本支出和業務費用。我們還參與行業和政府的主動行動，以提高我們的客户的信息安全。通過我們通過這種持續關注和參與所獲得的專門知識，我們開發了欺詐、安全、風險管理和合規解決方案，以瞄準金融服務業的這一增長機會。
在2019年，Worldpay的收購大大增加了我們的收入，以及我們對收購的無形資產和我們的收購、整合和其他成本的攤銷費用。此外，如“綜合財務報表説明”注19所述，國際清算銀行於2018年12月31日結束了與Banco Bradesco的巴西風險投資公司的交易。此次交易中分拆的巴西風險投資公司的業績包括在銀行部門。2017年7月31日，我們將某些諮詢業務的多數股權出售給CD&R的子公司，這些業務的利潤率低於其他許多業務。出售的諮詢業務包括在資本市場部門。此外，在2017年2月1日，我們出售了我們的PS&E業務，這已經包括在我們的公司和其他部門。WorldPay的收購和這些資產剝離影響了我們2019年、2018年和2017年業務結果的可比性。
關鍵會計政策
以下所述會計政策是我們認為在編制綜合財務報表時至關重要的政策。這些政策要求管理層作出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設影響到綜合財務報表編制之日或有負債和資產的報告數額以及報告所述期間的收入和支出數額。實際數額可能與這些估計數不同。關於編制綜合財務報表時所遵循的重要會計政策的更詳細説明，見“綜合財務報表説明”附註2。
收入確認
該公司以多種方式創造收入，包括提供基於帳户或交易的處理、SaaS、BPaaS、雲產品、軟件許可、軟件相關服務和專業服務。我們的合同經常包含非標準條款，需要判斷以確定對收入確認的適當影響。我們經常是與同一個客户簽訂多個併發合同的一方。在這些情況下，需要作出判斷，以確定個別合同是否應單獨合併或評估，以便確認收入。在作出這項決定時，我們會考慮談判和執行合約的時間、合約的不同部分是否以單一的商業目的作為一個整體進行談判、合約所承諾的解決辦法或服務是否是一項單一的履行義務，以及合約的任何付款條款是否互相關連。我們的個別合同也經常包括多個承諾的解決方案或服務。在合同開始時，我們評估我們在與客户的合同中承諾的解決方案和服務，併為每個承諾確定一個性能義務，將一個解決方案或服務(或一攬子解決方案或服務)轉移給客户，這是不同的--即, 如果解決方案或服務可以單獨地從捆綁包中的其他項目中識別，以及如果客户可以自己受益，或者使用客户可以隨時獲得的其他資源，則該解決方案或服務是可以單獨識別的。在這些情況下，我們必須作出判斷，以決定個別承諾的解決方案或服務是否可以被視為不同的解決方案或服務，或應與合同中其他承諾的解決方案或服務相結合。我們通過將解決方案或服務的控制權轉移給客户來確認收入。我們必須使用判斷來確定隨着時間推移而滿足的績效義務的適當進度度量，以及客户何時獲得對某個時間點滿足的績效義務的控制。還需要作出判斷，對合同中的一項或多項(但不是全部)履約義務作出可變的考慮，確定每項履約義務的獨立銷售價格，並將交易價格分配給合同中的每一項不同的履約義務。
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由於我們所參與的個別合約數目龐大、性質廣泛及平均規模，我們在確認任何單一合約的收入時所適用的判斷及假設，對我們的合併業務或財務狀況可能不會有實質影響。然而，我們適用於類似合同或客户類別的更廣泛的會計政策假設，可能會對我們在歷史和未來經營結果或財務狀況中確認的收入的時間和數額產生重大影響。有關我們的收入確認政策的其他資料載於綜合財務報表附註2。
軟件
軟件包括在商業組合中獲得的軟件的公允價值、購買的軟件和資本化的軟件開發成本。購買的軟件按成本記錄，並在估計的使用壽命(一般為3至5年)中使用直線法攤銷。在業務組合中獲得的軟件按公允價值記錄，並在估計的使用壽命(1至10年)內使用直線或加速方法攤銷(另見採購會計 (下一節)。截至2019年12月31日和2018，軟件，網絡，是$32億和18億美元軟件的攤銷6.16億美元, 4.68億美元，和4.36億美元最後幾年2019年12月31日, 2018，和2017分別。與獲得的軟件有關的餘額佔這些餘額的很大一部分，特別是在收購Worldpay之後的時期，這導致了獲得的軟件13億美元.
軟件開發成本的資本化由FASB ASC分主題985-20管理，如果該軟件要出售、租賃或以其他方式銷售，則由FASB ASC分主題350-40管理，如果該軟件是內部使用的。在建立了軟件的技術可行性之後(供軟件銷售)，或在應用程序開發開始時(內部使用軟件)，軟件開發成本，主要包括工資和相關的工資費用以及開發期間獨立承包商的費用，都被資本化。在建立技術可行性之前(軟件銷售)或應用程序開發(內部使用軟件)之前發生的研究和開發費用按所發生的費用計算。評估技術可行性是否已經實現，需要運用管理判斷。
軟件開發成本在產品副產品基礎上攤銷，從解決方案一般發佈之日起(軟件銷售)或服務日期(內部使用軟件)開始攤銷。待售軟件的開發成本用以下較大的方法攤銷：(1)在其估計使用壽命(3至10年)上，直線法攤銷；或(2)在其使用壽命內，當期收入與預期總收入的比率。
在確定使用壽命時，管理部門考慮可能影響估計值的歷史結果和技術趨勢。所有軟件的使用壽命從一到十年不等。
我們還定期評估用於減值的軟件的記錄價值，方法是將賬面價值與潛在軟件資產(待售軟件的可變現淨值分析)估計的未來現金流進行比較。在確定軟件產生的預期使用壽命或現金流量方面存在固有的不確定性。截止年度2019年12月31日，我們記錄了8，700萬美元的資產減值，主要與將要銷售的某些軟件有關。截至12月31日，2018和2017我們對軟件損傷的收費不超過最低限度。雖然我們在歷史上沒有因為估計數的變化而經歷這些餘額的重大變化，但我們的業務結果今後可能會受到這種變化的影響。
採購會計
我們必須按估計的公允價值，將收購企業的購買價格分配給在交易中獲得的資產和承擔的負債。用於確定長期資產(如無形資產和軟件)的公允價值的估算是複雜的，需要作出大量的管理判斷。我們通常聘請第三方評估專家來協助我們確定公允價值.第三方評估專家通常使用內部開發的現金流量模型來確定客户關係無形資產和發達技術軟件資產的獲取公允價值，對客户關係資產估值的假設一般包括可歸因於現有客户合同和關係的預測收入、估計的年度減值、預測的資本和折扣率加權平均成本，軟件資產估值的假設一般包括可歸因於軟件資產的預測收入、估計的保留費率以及估計的加權平均資本成本和折扣率。
如果在合併的報告所述期間結束時，企業合併的初始會計不完整，則要求我們在財務報表中記錄會計不完整項目的臨時數額。對最初記錄的在計量過程中確定的臨時數額的調整
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在確定調整數額的報告期內確認這一期間。這包括折舊或攤銷變動對收益的任何影響，或臨時數額變動對其他收入的影響，計算時猶如會計在購置日已經完成一樣。在計量期間，如果獲得關於購置日存在的事實和情況的新資料，如果知道這些事實和情況將導致在該日確認這些資產和負債，我們還必須確認額外的資產或負債。測量期從獲取之日起較早一年結束，或當我們收到關於獲取日期存在的事實和情況的信息時，或得知無法獲得更多信息時。
我們還需要估計無形資產的使用壽命，以確定與購置有關的無形資產攤銷費用的數額，以便在今後的時期內予以記錄。我們定期審查分配給有限壽命無形資產的估計使用壽命，以確定這種估計的使用壽命是否仍然合適。此外，我們回顧我們的無限期無形資產，以確定是否有任何情況的變化，可能表明資產的使用壽命不再無限期。
關於2019年世界支付收購的討論，見“合併財務報表説明”附註3。在此期間，我們沒有進行重大的業務合併。2018.
商譽和其他無形資產
商譽是指成本超過在企業合併中獲得的可識別資產的公允價值和承擔的負債。商譽和其他使用壽命無限期的無形資產不應攤銷，但應每年進行減值測試，如情況表明存在潛在損害，則應更頻繁地進行測試。FASB ASC分主題350-20允許實體首先定性地評估報告單位的賬面金額是否超過其公允價值(在指南中稱為“步驟0”)。如果一個實體得出結論，報告單位的公允價值很可能低於其賬面金額(即超過50%的可能性)，則必須對該報告單位進行“第一步”的定量評估。FASB ASC分議題350-20提供了在進行第零步質量評估時應考慮的事件和情況的例子，包括宏觀經濟狀況、行業和市場考慮、成本因素、總體財務執行情況、影響報告單位或整個實體的事件以及股價持續下跌。質量損害評估的執行需要判斷。
在應用定量分析時，我們根據多重估值技術的加權平均數確定報告單位的公允價值，主要是收入法和市場法的結合。收益法根據未來現金流量估計的現值計算一個價值，而市場法則使用類似情況的指導上市公司的收益倍數。如果報告單位的公允價值超過報告單位淨資產的賬面價值，商譽不受損害，不需要進一步測試。
如果情況表明有潛在的損害，我們在第四季度或更頻繁的情況下每年評估減值商譽。為每一個2019, 20182017年，我們以零級定性評估開始了年度減值測試。在每年進行第零步質量評估，審查最有可能影響我們估值的因素時，我們得出的結論是，我們每個報告單位的公允價值繼續超過其賬面價值的可能性仍然很大。因此，我們沒有為這些年的年度損傷測試進行第一步的定量評估。
類似於FASB ASC子話題350-20善意指南，FASB ASC分主題350-30允許組織首先進行質量評估，以確定是否更有可能有無限期的無形資產受到損害。我們評估無限期無形資產的減值，在第四季度或更頻繁的情況下，如果情況表明潛在的減值。為每一個2019, 2018和2017我們進行了一次定性評估，考察了那些最有可能影響我們估值的因素，並得出結論認為，我們的無限期無形資產不受損害的可能性更大。因此，我們沒有為這些年的年度減值測試進行定量的損傷評估。
確定報告單位或獲得的無限期無形資產的公允價值涉及判斷和使用重要的估計和假設，其中包括關於預測收入增長率、營業利潤率、資本支出、税率和用於計算未來現金流量估計數的其他因素的假設。此外，還採用了風險調整貼現率、未來經濟和市場條件以及其他假設.善意522億美元和135億美元截至2019年12月31日和2018和無限期的無形資產分別是4 300萬美元從每一個2019年12月31日和2018。因此，對用於測試這些資產減值的一個或多個基本預測、估計或假設進行有意義的更改，可能會對
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公司的經營業績和財務狀況。然而，根據所進行的定性評估，以及由於我們在2015年對商譽進行的第三方估值和2016年對無限期無形資產的估值中，公允價值遠遠超過了賬面價值，我們認為，基於假設的改變，獲得重大不同結果的可能性很小。
關聯方交易
如“綜合財務報表附註”附註18所述，我們是某些歷史上有關聯的當事方協議的締約方。
影響可比性的因素
關於影響可比性的因素的信息，見“項目6”。“選定的財務數據”。作為項目6所述交易的結果。選定財務數據，我們在合併財務報表所涉期間的財務狀況、業務結果、每股收益和現金流量可能無法直接比較。
綜合業務成果
(百萬美元，但每股數額除外)
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入 | $ | 10,333 | $ | 8,423 | $ | 8,668 | |||||
收入成本 | 6,610 | 5,569 | 5,794 | ||||||||
毛利 | 3,723 | 2,854 | 2,874 | ||||||||
銷售、一般和行政費用 | 2,667 | 1,301 | 1,442 | ||||||||
資產減值 | 87 | 95 | — | ||||||||
營業收入 | 969 | 1,458 | 1,432 | ||||||||
其他收入(費用)： | |||||||||||
利息收入 | 52 | 17 | 22 | ||||||||
利息費用 | (389 | ) | (314 | ) | (359 | ) | |||||
其他收入(費用)，淨額 | (219 | ) | (57 | ) | (119 | ) | |||||
其他收入(費用)共計，淨額 | (556 | ) | (354 | ) | (456 | ) | |||||
所得税前收益和權益法投資收益(虧損) | 413 | 1,104 | 976 | ||||||||
所得税準備金(福利) | 100 | 208 | (321 | ) | |||||||
權益法投資收益(虧損) | (10 | ) | (15 | ) | (3 | ) | |||||
淨收益 | 303 | 881 | 1,294 | ||||||||
非控制權益造成的淨(收益)損失 | (5 | ) | (35 | ) | (33 | ) | |||||
FIS普通股股東的淨收益 | $ | 298 | $ | 846 | $ | 1,261 | |||||
每股淨收益-基本歸屬於FIS普通股股東 | $ | 0.67 | $ | 2.58 | $ | 3.82 | |||||
加權平均流通股-基本 | 445 | 328 | 330 | ||||||||
每股淨收益-可歸因於FIS普通股股東的稀釋後淨收益 | $ | 0.66 | $ | 2.55 | $ | 3.75 | |||||
加權平均股份 | 451 | 332 | 336 | ||||||||
收入
收入2019增加19.1億美元，或22.7%從…2018主要原因是來自WorldPay收購的增量收入和業務線銷售的增加，正如我們在下面的業務部分結果中所討論的那樣。
收入2018減少2.45億美元，或2.8%從…2017，原因是：(1)2017年第三季度出售Capco諮詢業務以及風險和合規諮詢業務的收入減少；(2)2017年第一季度出售PS&E業務的收入減少；(3)2018年第三季度北美Certegy Check Services業務部門銷售收入減少；(4)交易服務和數據業務數量減少。這些減少被以下因素部分抵消：(1)借方、忠誠度和拉丁美洲支付額增加；(2)財富外包、核心解決方案和數字銀行業務增長；(3)對私人股本和
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保險產品；(4)Biller解決方案業務的增長。此外，2018年還受到了4，000萬美元的不利外匯影響，主要是美元兑巴西雷亞爾走強造成的。
收入成本和毛利
收入總成本66.1億美元, $55.69億和$57.94億期間2019, 2018和2017的毛利37.23億美元, 28.54億美元和28.74億美元分別。毛利佔收入的百分比(“毛利率”)36.0%, 33.9%和33.2%在……裏面2019, 2018和2017分別。毛利的增加2019相比較2018主要原因是上文提到的收入差異。毛利百分比2019相比較2018受益於來自Worldpay收購的較高的保證金收入，但被較高的無形資產攤銷費用部分抵消。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用2019增加13.66億美元，或105.0%從…2018。這一同比增長主要是由以下因素推動的：(1)世界支付公司和基礎設施的增量支出；(2)2019年收購、整合和其他成本增加了7.04億美元，而2018年為1.56億美元。這些增加額被以下因素部分抵消：(1)2018年第四季度出售特拉華州信實信託公司；(2)2018年第三季度出售北美Certegy支票服務業務部門。
銷售、一般和行政費用2018減少1.41億美元，或9.8%從…2017。同比下降的主要原因是2017年第一季度出售了PS&E，2017年第三季度出售了Capco諮詢業務以及風險和合規諮詢業務，2018年第三季度出售了北美Certegy Check Services業務部門，以及成本管理舉措。
資產減值
2019年期間，該公司記錄的税前資產減值總額為8 700萬美元，主要與公司可變現淨值分析產生的某些軟件有關。
在2018年期間，由於達成協議解除該公司與Banco Bradesco合作經營的巴西風險投資，該公司記錄的税前資產減值總額為9 500萬美元，包括巴西風險投資合同無形資產4 200萬美元，商譽2 500萬美元，以及在協議結束時轉讓給Banco Bradesco的資產2800萬美元(見“合併財務報表説明”注19)。
營業收入
營業收入總額9.69億美元, 14.58億美元和14.32億美元為2019, 2018和2017分別。營業收入佔收入的百分比(“營業差額”)9.4%, 17.3%和16.5%為2019, 2018和2017分別。業務收入的年度變化是上述收入和費用差異造成的。2019年期間營業利潤率的變化受到以下因素的負面影響：購置無形資產攤銷費用增加、購置、整合和其他費用增加，以及與某些軟件相關的8 700萬美元資產減值。2018年營業利潤率的變化受到了與巴西風險投資公司破產有關的9 500萬美元資產減值的負面影響。然而，儘管存在資產減值，但主要得益於成本管理舉措和Capco諮詢業務2017年的剝離，運營利潤率有所改善。
其他收入(費用)共計，淨額
利息費用通常是其他收入總額(費用)淨額的主要組成部分。
增加.7 500萬美元利息費用2019相比較2018主要原因是未償債務增加，部分抵消了未償債務加權平均利率較低和世界支付收購相關債務發行收益在結束前的利息收入增加。
減少4 500萬美元利息費用2018相比較2017主要原因是2018年第四季度執行的未償債務和利率互換收益加權平均利率較低，綜合財務報表附註13對此作了討論。
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其他收入(費用)，淨額2019包括大約税前的費用2.17億美元在投標溢價和費用以及註銷先前資本化的債務發行成本時，我們的高級債券本金總額約為30億美元，以及與收購Worldpay有關的大約3300萬美元的收購融資成本。這些項目被非套期保值歐元和英鎊債券的非現金外幣收益部分抵消，這兩種債券是為Worldpay收購融資而發行的，從發行票據之日起至收購之日止。
其他收入(費用)，淨額2018其中包括出售北美Certegy支票服務業務部門的税前虧損5，400萬美元和解散巴西風險投資公司的1，200萬美元，部分抵消了出售特拉華州信實信託公司的税前收益1，900萬美元。
其他收入(費用)，淨額2017包括(1)在回購我們的高級債券約20億美元的總本金時收取1.71億美元的税前溢價和註銷以前資本化的債務發行成本；(2)出售Capco諮詢、風險和合規業務及其他資產剝離的税前淨虧損2 900萬美元；(3)由於贖回我們的高級票據和償還定期貸款而產生的税前費用約2 500萬美元，包括高級票據的買入溢價和以前資本化的債務發行成本的核銷；(4)出售PS&E業務的税前收益為8 500萬美元，投資銷售的税前收益為800萬美元，外幣收益為1 200萬美元。
所得税準備金(福利)
連續作業所得税準備金(福利)共計1億美元, 2.08億美元和(3.21億美元)為2019, 2018和2017分別。這導致了對繼續經營的有效税率24.2%, 18.8%和(32.9)%為2019, 2018和2017分別。有效税率2019這一時期包括4 400萬美元的損失，原因是不可扣減的高管股票補償，主要是由加速轉換的遺產世界支付股票補償裁決和由於達到某些Worldpay協同目標而產生的額外股票補償，以及由於收購後合併的州所得税税率而造成的2 100萬美元的損失。有效税率2018在此期間，由於2017年12月22日頒佈的税制改革，美國聯邦所得税税率從35%降至21%，淨損失3300萬美元，原因是賬面基礎超過了當年銷售的某些企業的税基。有效税率2017期間包括與税務改革項目有關的7.61億美元淨收益，包括第四季度實施的税務規劃戰略所產生的4 800萬美元税收抵免，以及由於賬面基礎超過當年出售的某些企業的税基而造成的淨損失1.8億美元。
權益法投資收益(虧損)
財務信息系統持有紅衣主教38%的股權，詳見綜合財務報表附註19。因此，我們記錄了權益法投資損失1 000萬美元, 1 500萬美元和300萬美元在結束的幾年內2019年12月31日, 2018和2017分別。
非控制權益造成的淨(收益)損失
2018年和2017年非控股權導致的淨(收益)損失主要與巴西的合資企業有關(見“合併財務報表説明”附註18和19)，共計(5)百萬美元, (35)百萬美元和(33)百萬美元為2019, 2018和2017分別。
FIS普通股股東的淨收益
FIS普通股股東的淨收益總額2.98億美元, 8.46億美元和12.61億美元為2019, 2018和2017分別，或$0.66, $2.55和$3.75由於上述因素和我們股票回購計劃的影響，每股稀釋後的股份分別被稀釋。
賽段人Ope的T結果口糧
由於公司收購了WorldPay，公司重組了其可報告的部分，並重新編寫了所有前期段信息，以便與新的可報告部分保持一致。新的部門是商業解決方案(“商人”)、銀行解決方案(“銀行”)和資本市場解決方案(“資本市場”)，它們是根據與它們提供的解決方案相一致的市場和客户以及公司和其他部門組織起來的。這些部分的説明載於“綜合財務報表説明”附註22。
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調整後的EBITDA定義為EBITDA(定義為淨利息支出、所得税備抵(福利)和折舊及攤銷前的淨收益(虧損))加上某些非經營項目。向首席業務決策者報告這一措施，以便就分配資源給各部門和評估其業績作出決定。因此，調整後的EBITDA，由於它涉及我們的部分，是按照FASB ASC主題280，部分報告。影響部門利潤計量的非經營項目一般包括購置會計調整；購置、整合和某些其他成本；以及資產減值。這些費用和調整數記錄在下文所述期間的公司和其他部分。各部分調整後的EBITDA不包括上述費用和調整數。各部分的財務信息，包括我們對EBITDA的調整細節，載於“綜合財務報表説明”附註22。
商人解決方案
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
(以百萬計) | |||||||||||
收入 | $ | 2,013 | $ | 276 | $ | 261 | |||||
調整後的EBITDA | $ | 994 | $ | 59 | $ | 68 | |||||
年終2019年12月31日:
收入增加17.37億美元由於來自WorldPay公司的增量收入總計17.22億美元，以及傳統FIS商家解決方案的增長2700萬美元。
調整後的EBITDA增加9.35億美元調整後的EBITDA差額增加到49.4%由於更高的利潤率，來自Worldpay收購的增量收入。
年終2018年12月31日:
收入增加1 500萬美元，或5.7%在Biller解決方案業務增長的推動下。
調整後的EBITDA下降900萬美元，或13.2%，調整後的EBITDA利潤率下降470基點21.4%主要原因是，由於Biller解決方案的增長以及商品銷售成本的增加，利潤率較低的收入增加了。
銀行解決方案
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
(以百萬計) | |||||||||||
收入 | $ | 5,873 | $ | 5,712 | $ | 5,552 | |||||
調整後的EBITDA | $ | 2,454 | $ | 2,256 | $ | 2,101 | |||||
年終2019年12月31日:
收入增加1.61億美元，或2.8%由於(1)來自Worldpay收購的增量收入貢獻了3.1%；(2)終止費用增加了0.8%；(3)其他項目貢獻了3.2%，部分原因是財富和退休業務的許可證和專業服務增長、強大的網絡和後臺辦公數量以及卡片生產業務的增長。這些項目被以下因素部分抵消：(1)巴西風險投資公司的破產部分被與Banco Bradesco達成的新商業協議和拉丁美洲支付增長所抵消(3.0%)；(2)銷售特拉華州商業捐助信實信託公司的收入減少(0.6%)。銀行業解決方案對外匯造成不利影響(0.7%)，約3，700萬美元，主要原因是美元兑巴西雷亞爾和歐元走強。
調整後的EBITDA增加1.98億美元，或8.8%，主要原因是上文提到的收入差異。調整後的EBITDA差額增加230基點41.8%這主要是由於積極的收入組合、更高的邊際世界支付收入以及較低利潤的巴西風險投資收益的減少。
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目錄
年終2018年12月31日:
收入增加1.6億美元，或2.9%，加工和其他經常性收入佔3.8%，部分原因是財富外包、核心解決方案和數字銀行業務的增長，以及借方、忠誠度和拉丁美洲支付額的增加。非經常性收入對經濟增長貢獻了0.4%。這些項目被出售風險和合規諮詢業務的貢獻(0.4%)和不利的外匯影響貢獻(0.9%)(約4 900萬美元)部分抵消，主要由美元對巴西雷亞爾的強勢推動。
調整後的EBITDA增加1.55億美元，或7.4%，主要原因是上文提到的收入差異和持續費用管理。調整後的EBITDA差額增加170基點39.5%主要由收入組合、轉移和運營效率驅動。
資本市場解決方案
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
(以百萬計) | |||||||||||
收入 | $ | 2,447 | $ | 2,391 | $ | 2,749 | |||||
調整後的EBITDA | $ | 1,129 | $ | 1,081 | $ | 1,080 | |||||
年終2019年12月31日:
收入增加5 600萬美元，或2.3%主要原因是：(1)管理服務增長強勁，但交易量下降部分抵消了增長，貢獻1.3%；(2)剩餘收入貢獻1.8%，主要原因是對風險和合規服務的需求增加。這些項目被不利的外匯影響部分抵消(0.8%)或約2000萬美元，主要是由美元兑英鎊走強所驅動。
調整後的EBITDA增加4 800萬美元，或4.4%，調整後的EBITDA差額增加90基點46.1%，由於繼續進行成本管理。
年終2018年12月31日:
收入減少3.58億美元，或13.0%，主要是由於出售Capco諮詢業務和其他資產剝離的貢獻(13.4%)。這部分被有利的貨幣影響所抵消，其貢獻為0.2%(約合600萬美元)，由美元對英鎊的貶值所驅動。其餘0.2%的貢獻，主要是由於對私人股本及保險服務的強勁需求，部分被交易量下降所抵銷。
調整後的EBITDA增加100萬美元，或0.1%，調整後的EBITDA利潤率增加590基點45.2%主要是由於Capco諮詢公司2017年剝離業務的積極影響，以及持續的成本管理。
公司和其他
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
(以百萬計) | |||||||||||
收入 | $ | — | $ | 44 | $ | 106 | |||||
調整後的EBITDA | $ | (373 | ) | $ | (263 | ) | $ | (265 | ) | ||
公司和其他部門的結果包括銷售、一般和行政費用以及折舊和無形資產攤銷，而不是以其他方式分配給應報告的部門。企業和其他業務還包括非戰略性業務的運營，包括PS&E業務(2017年2月1日被剝離)和北美Certegy Check Services業務部門(該部門於2018年8月31日被剝離)。
年終2019年12月31日:
收入減少4 400萬美元，或100.0%，由於Certegy支票服務業務部門於2018年第三季度在北美出售。
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目錄
調整後的EBITDA下降1.1億美元，或41.8%，主要原因是世界支付公司和基礎設施費用增加，公司保健和其他福利計劃費用增加。
年終2018年12月31日:
收入減少6 200萬美元，或58.5%主要原因是2017年第一季度出售了PS&E業務，2018年第三季度出售了北美Certegy Check Services業務部門。
調整後的EBITDA增加200萬美元，或0.8%主要原因是基礎設施技術費用的減少和我們數據中心整合計劃的結果，這部分被2017年第一季度出售PS&E業務和2018年第三季度北美Certegy Check Services業務部門的收入減少所抵消。
流動性與資本資源
現金需求
我們目前的現金需求包括營運費用、所得税、應收税款、強制性償債付款、資本支出、股東股息、營運資本和結算相關資產和負債的時間差異，可能包括可自由支配的債務償還、股票回購和企業收購。我們的主要資金來源是業務和借款產生的現金，包括我們的循環信貸貸款機制、美國商業票據計劃和綜合財務報表附註12所述的歐元商業票據方案的能力。
截至2019年12月31日，我們有現金和現金等價物12億美元和債務202億美元，包括當期部分，扣除資本債務發行成本。約5.7億美元現金和現金等價物由我們的外國實體持有。我們的大部分國內現金和現金等價物是資產負債表日的在途存款淨額，與日常結算活動有關。我們預計，未來12個月的現金和現金等價物加上業務現金流量將足以滿足我們的業務現金需求、資本支出和強制性償債。
我們目前預計將繼續支付季度股息。然而，未來股息的數額、申報和支付，由董事會自行決定，除其他外，取決於我們的投資機會、經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景以及董事會可能認為相關的其他因素，包括法律和合同限制。此外，在某些債務協議中，現金紅利的支付可能受到契約的限制。截至2020年3月13日營業結束時，將於2020年3月27日向創紀錄的股東支付每股0.35美元的定期季度股息。
2017年7月20日，我們的董事會批准了一項計劃，授權回購至多40億美元我們在公開市場上以現行市場價格或私下談判交易的方式發行的普通股，至2020年12月31日為止。這一股票回購授權取代了任何現有的股票回購授權。約23億美元可供回購的計劃能力2019年12月31日。管理層暫停股票回購，以加快償還債務。
業務現金流量
業務現金流量24.1億美元, 19.93億美元和17.41億美元在……裏面2019, 2018和2017分別。經營活動提供的淨現金主要包括淨收益，經調整後再加上折舊和攤銷。業務現金流量增加4.17億美元在……裏面2019和2.52億美元在……裏面2018。這個2019業務現金流量的增加主要是由於世界支付收購帶來的現金流量增加，而營運資本和世界支付收購交易的時間安排以及與整合相關的支出部分抵消了現金流量的增加。這個2018業務現金流量增加的主要原因是，由於交易額減少，應收貿易應收款增加。這些增加額被美國聯邦估計的所得税繳納額(通常在2017年第三和第四季度到期)部分抵消。2018年第一季度，由於颶風Irma救濟計劃和週轉資金的時間安排，美國將在第一季度繳納所得税。
資本支出和其他投資活動
我們的主要資本支出是用於軟件(購買和內部開發)和增加財產和設備。我們大約投資了8.28億美元, 6.22億美元和6.13億美元的資本支出(不包括某些硬件和軟件的其他融資義務)2019, 2018和2017分別。到2020年，我們預計
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繼續投資房地產和設備，購買軟件和內部開發的軟件，以支持我們的核心業務計劃。我們預計，與往年一樣，我們將把2020年收入中的同樣比例用於資本支出。
在2019年，我們使用了66.29億美元的現金(扣除獲得的現金，包括限制性現金)進行了Worldpay收購。見“綜合財務報表説明”附註3。
2017年，投資活動的現金流包括出售企業的收益和主要與出售PS&E和Capco諮詢以及風險和合規業務有關的投資。
融資
有關公司債務和融資活動的更多信息，請參見綜合財務報表附註12。
合同義務
金融機構的長期合同義務一般包括長期債務、長期債務利息、對其某些財產和設備的租賃付款以及對某些購買承諾和其他義務的支付。下表彙總了財務信息系統截至2005年12月31日的重大合同義務和承付款2019年12月31日(以百萬計)：
應付款項 | ||||||||||||||||||||
少於 | 1-3 | 3-5 | 多過 | |||||||||||||||||
義務類型 | 共計 | 1年 | 年數 | 年數 | 5年 | |||||||||||||||
長期債務(1) | $ | 17,516 | $ | 140 | $ | 3,299 | $ | 3,708 | $ | 10,369 | ||||||||||
利息(2) | 3,489 | 312 | 624 | 572 | 1,981 | |||||||||||||||
經營租賃 | 664 | 151 | 239 | 136 | 138 | |||||||||||||||
採購承付款(3) | 807 | 355 | 285 | 166 | 1 | |||||||||||||||
TRA項下的義務(4) | 564 | 32 | 267 | 252 | 13 | |||||||||||||||
共計 | $ | 23,040 | $ | 990 | $ | 4,714 | $ | 4,834 | $ | 12,502 | ||||||||||
(1) | 本金假定我們以歐元和英鎊計價的票據的貨幣匯率沒有變化。詳情見“綜合財務報表説明”附註12。 |
(2) | 上述計算假設：(A)適用的保證金和承付費用保持不變；(B)所有浮動利率債務的定價均按2019年12月31日的有效利率計算；(C)債務到期時不進行再融資；(D)只進行強制性償債；(E)不進行新的套期保值交易；(F)不產生貨幣效應。 |
(3) | 主要包括與軟件、維護支持、電信和網絡服務以及第三方處理器有關的義務，以提供網關授權和其他處理服務。 |
(4) | 債務是指對第五第三銀行的估計收税協議(“TRA”)付款。詳情見“綜合財務報表説明”附註16。 |
表外安排
財務信息系統沒有任何表外安排。
最近的會計公告
最近採用會計準則
2018年2月，FASB發佈了ASU No.2018-02(“ASU 2018-02”)，損益表-報告綜合收入(主題220)：從累積的其他綜合收入中重新分類某些税收影響。ASU 2018-02允許公司選擇是否將“減税和就業法”導致的累計其他綜合收入項目的税收影響從累積的其他綜合收入改為留存收益，即所謂的擱淺税收效應。FIS於2019年1月1日通過了ASU 2018-02，並沒有選擇將減税和就業法案的所得税影響從累積的其他綜合收入改為留存收益。因此，採用這一ASU並沒有對公司的綜合財務報表產生影響。
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目錄
2016年2月，FASB發佈ASU No.2016-02，租約(主題842)，這要求承租人確認資產負債表上的租賃，並披露有關租賃安排的關鍵信息。專題842隨後被ASU第2018-01號修正，土地地役權--向話題842過渡的實用權宜之計；ASU No.2018-10，對專題842，租約的編纂改進；ASU No.2018-11，有針對性的改進；ASU No.2018-20，租賃(主題842)：出租人範圍狹窄的改進；和ASU第2019-1號，租約(專題842)：編纂改進(統稱為“新標準”)。新標準建立了使用權(“ROU”)模型，要求承租人在資產負債表上確認超過12個月的所有租賃的ROU資產和租賃負債。租賃分為融資或經營，分類影響損益表中費用確認的模式和分類。根據新準則，出租人會計基本不變。
新標準於2019年1月1日對公共商業實體生效，並允許儘早採用。需要修改追溯過渡辦法，將新標準適用於最初適用之日存在的所有租約。實體可選擇(1)其生效日期(“生效日期法”)或(2)財務報表中所列最早比較期的開始作為其最初適用日期。如果一個實體選擇了第二個選項，則現有租約的過渡要求也適用於在初次申請之日至生效日期之間簽訂的租約。該實體還必須修改其比較期間財務報表，並提供新的比較期標準所要求的披露情況。財務信息系統採用新標準，自2019年1月1日起，採用生效日期法。因此，沒有更新財務信息，也沒有提供新標準所要求的2019年1月1日前日期和期間的披露信息。
新標準為一個實體正在進行的會計工作提供了一些可供選擇的實際權宜之計。我們選擇了“一系列實際的權宜之計”，這使我們不必根據新的標準重新評估我們先前關於租約識別、租賃分類和初始直接費用的結論。我們還選擇了實用的權宜之計，不分租賃和非租賃的組成部分.我們並沒有選擇使用事後的實用權宜之計，也沒有選擇短期租約認可豁免.
由於採用新標準，在2019年1月1日，該公司精簡的綜合資產負債表分別確認了營運租賃ROU資產和租賃負債4.42億美元和4.46億美元。該標準不影響我們的業務結果或現金流。該公司對融資租賃的會計核算基本保持不變，這是無關緊要的。
最近的會計準則尚未通過
2018年8月29日，FASB發佈ASU No.2018-15(“ASU 2018-15”)，無形資產-親善和其他內部使用軟件(分主題350-40)：作為服務合同的雲計算安排所產生的實現成本的客户會計。此ASU明確指出，客户在雲計算安排中發生的實現成本應在協議的期限內推遲和確認，如果客户在內部使用軟件指導下的軟件許可安排中將這些成本資本化的話。ASU 2018-15中的規定應追溯或前瞻性地適用於通過之日後發生的所有執行費用。對於公共商業實體，ASU 2018-15在2019年12月15日以後的年度期內生效，在這些年度期間內實行中期，並允許儘早採用。我們將前瞻性地通過新的指導方針，從2020年1月1日起生效。我們期望新的指引不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
2016年6月16日，FASB發佈ASU No.2016-13(“ASU 2016-13”)，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量。本ASU隨後經ASU第2018-19號修訂，對專題326“金融工具-信貸損失”的編纂改進(統稱為“主題326”)。專題326的主要目標是採用新的方法，根據預期的信貸損失計算諸如貿易應收款等金融工具的信貸損失，並擴大公司在計算估計損失時必須使用的信息類型。在目前的指導下，信用損失是根據多個信用損害目標計算的，並推遲到可能發生損失時再確認。在新的指導下，按攤銷成本法計量的金融資產必須顯示為預計收取的淨額。信用損失備抵額是一個抵減估價帳户.新指南也適用於合同資產等收入交易產生的應收款。對於公共商業實體，主題326在2019年12月15日以後的年度期內生效，在這些年度期間內的過渡時期內生效，並允許儘早採用。我們將於2020年1月1日起採用新標準。我們期望採用一種修正的回顧性過渡方法，在收養年開始時將累積效應調整記錄在留存收益中。在我們繼續評估影響的同時，我們預計新的指導方針不會對我們的綜合財務報表產生重大影響。
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目錄
第7A項 | 市場風險的定量和定性披露 |
市場風險
我們面臨的市場風險主要來自利率和外匯匯率的變化。我們定期使用某些衍生金融工具，包括利率互換和外幣遠期合約來管理利率和外幣風險。我們不會利用衍生工具進行交易、賺取收入或從事投機活動。
利率風險
除了現有的現金餘額和經營活動提供的現金外，我們還使用固定利率和可變利率債務為我們的業務提供資金。我們面臨着這些債務和相關利率互換的利率風險。
我們的固定利率高級債券(如合併財務報表附註12所述)，佔我們截至二零零五年的固定利率長期債務的大部分。2019年12月31日。這些高級債券的賬面價值，不包括下文所述利率掉期的公允價值及未攤銷的折扣。166億美元截至2019年12月31日。這些高級紙幣的公允價值大約是175億美元截至2019年12月31日。假設中的固定利率高級債券的公允價值可能下降10市場利率的百分之上升對債務的整體公允價值不會有實質性影響。
我們的可變利率風險主要涉及在我們的美國商業票據計劃、歐元商業票據計劃、循環信貸貸款、高級歐元浮動利率債券(如綜合財務報表附註12所定義)下的借款以及對我們的固定利率長期債務進行的利率互換。在…2019年12月31日，我們的加權平均債務成本是1.66%加權平均到期日為6.2年數；78%我們的債務是固定利率而剩下的22%我們的債務是可變利率。如果我們的可變利率債務加權平均利率增加100個基點，我們的利率就會增加。2019利息費用4 500萬美元。我們進行了上述敏感性分析，僅基於我們的可變利率債務本金。2019年12月31日。這一敏感性分析沒有考慮到前12個月發生的任何變化，也沒有考慮到今後12個月我們未償債務數額可能發生的任何變化。此外，這種敏感性分析假設利率的變化適用於全年。為作比較之用，以截至年內未償還的浮動利率債務本金為基礎。2018年12月31日，如果按上述方法計算，加權平均利率增加100個基點，我們的年利息開支便會增加約100個基點。1 000萬美元.
截至2019年12月31日，下列利率掉期將我們於2024年7月到期的高級歐元債券的利率敞口由固定利率轉換為可變利率，這是未完成的(以百萬計)：
銀行付款 | 金融服務支付 | |||||||||||
生效日期 | 到期日 | 概念 | 固定費率 | 變率 | ||||||||
(2018年12月21日) | 2024年7月15日 | € | 500 | 1.100 | % | 3個月歐裏波(Euribor)+0.878% | (1) | |||||
(1) 0.460%生效於.2019年12月31日
我們指定利率互換為公允價值對衝會計用途，如綜合財務報表附註13所述。如果把3個月的歐裏伯利率提高100個基點，我們每年的利息開支就會增加大約100%。600萬美元.
外幣風險
我們面臨着因正常經營而產生的外匯風險。這些風險包括外國子公司當地貨幣餘額的換算、與外國子公司的公司間貸款有關的交易損益以及以非所在地功能貨幣計價的交易。我們通過正常的經營活動和使用外幣遠期合約以及非衍生和衍生投資對衝來管理這些風險的風險敞口。
我們所面臨的外匯風險通常來自於我們的非美國業務，只要這些業務是以當地貨幣進行的。外幣匯率的變化會影響以美元以外貨幣計價的收入的折算。在結束的幾年內2019年12月31日, 2018和2017，我們大約生成了
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目錄
18.52億美元, 15.42億美元和18.21億美元分別以美元以外貨幣計值的收入。我們收入的主要貨幣是英鎊、歐元、巴西雷亞爾和印度盧比。如果這些貨幣的平均匯率變動10%(假設有關期間所有這些匯率同時和立即發生10%的變化)，將導致我們報告的截至年度的收入增加或減少。2019年12月31日, 2018和2017(以百萬計)：
貨幣 | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
英鎊 | $ | 87 | $ | 34 | $ | 41 | ||||||
歐元 | 31 | 30 | 33 | |||||||||
真品 | 16 | 38 | 39 | |||||||||
盧比 | 11 | 13 | 14 | |||||||||
增加或減少共計 | $ | 145 | $ | 115 | $ | 127 | ||||||
雖然我們的業務成果受到貨幣波動的影響，但我們的國際業務收入和開支一般以當地貨幣計價，從而減少了我們在這些管轄區內面臨外匯風險的經濟風險。
收入包括在內7 000萬美元和4 000萬美元不利的外匯影響2019和2018分別是美元變動造成的。包括FIS普通股股東的淨收益200萬美元和1 200萬美元不利的外匯影響2019和2018分別是美元變動造成的。就2020年全年而言，我們預計外幣折算不會對收入產生實質性影響，但由於影響匯率的諸多因素，實際影響程度尚不確定。
我們的外匯風險管理政策允許使用遠期合同和期權等衍生工具，以減少因匯率波動而產生的業務結果和(或)現金流量的波動。我們不為交易目的或從事投機活動而購買外幣衍生工具。我們定期簽訂外幣遠期合同，以對衝公司間貸款和其他資產負債表項目的外幣敞口。在2019年第二季度，我們簽訂了外幣遠期合同，以減少公司在與世界支付收購有關的歐元和英鎊債券發行期間因外匯匯率波動而產生的現金流量波動，如“合併財務報表附註13”所述。該公司還利用外幣計價債務和指定為淨投資套期保值的交叉貨幣利率互換，以減少其某些歐元和英鎊功能子公司的投資淨值的波動(見“綜合財務報表説明”注13)。
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目錄
項目8.財務報表和補充數據
富達國家信息服務公司
及附屬公司
財務信息索引
頁 數 | |
獨立註冊會計師事務所財務報告內部控制報告 | 53 |
獨立註冊會計師事務所合併財務報表報告 | 54 |
截至2019年12月31日和2018年12月31日的合併資產負債表 | 56 |
2019、2018和2017年12月31日終了年度綜合收益報表 | 57 |
2019、2018和2017年12月31日終了年度綜合收益綜合報表 | 58 |
截至12月31日2019 2018年和2017年12月31日止年度的合併股本報表 | 59 |
2019、2018和2017年12月31日終了年度現金流動合併報表 | 60 |
合併財務報表附註 | 61 |
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目錄
獨立註冊會計師事務所報告
股東和董事會
富達國家信息服務公司：
關於財務報告內部控制的幾點看法
我們根據以下標準對截至2019年12月31日財務報告的內部控制進行了審計：Fidelity National Information Services，Inc.及其子公司(該公司)內部控制-綜合框架 (2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會印發。我們認為，截至2019年12月31日，公司在所有重大方面都對財務報告保持了有效的內部控制，其依據是內部控制-綜合框架(2013年)特雷德韋委員會贊助組織委員會印發。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了截至2019年12月31日、2019和2018年12月31日的公司綜合資產負債表、截至2019年12月31日的三年期間的收益、綜合收益、權益和現金流量的相關綜合報表，以及相關附註(統稱為合併財務報表)，以及我們於2020年2月20日的報告對這些合併財務報表的無保留意見。
該公司收購了WorldPay公司。(WorldPay)2019年期間，管理層在對截至2019年12月31日公司財務報告的內部控制有效性的評估中，排除了Worldpay對財務報告的內部控制。我們對公司財務報告的內部控制的審計也排除了對Worldpay財務報告的內部控制的評估。收購後的業務約佔總資產的73%，主要包括商譽和其他無形資產，以及截至2019年12月31日的公司合併財務報表中收入總額的18%。
意見依據
公司管理層負責維持對財務報告的有效內部控制，並對財務報告內部控制的有效性進行評估，這包括在所附的管理部門關於財務報告內部控制的報告中。我們的職責是根據我們的審計，就公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。
我們按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們規劃和進行審計，以合理保證是否在所有重大方面保持對財務報告的有效內部控制。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估重大弱點存在的風險，並根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作效果。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義與侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，目的是根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)保持記錄，以合理詳細、準確和公正的方式反映公司資產的交易和處置情況；(2)提供合理的保證，證明記錄交易是必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，而且公司的收支只是根據公司管理層和董事的授權進行的；(3)對防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產的收購、使用或處置，提供合理的保證。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報。此外，對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
/S/KPMG股份有限公司(KPMG LLP)
傑克遜維爾，佛羅裏達州
2020年2月20日
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目錄
獨立註冊會計師事務所報告
股東和董事會
富達國家信息服務公司：
關於合併財務報表的意見
我們審計了富達國家信息服務公司(FidelityNationalInformationServices，Inc.)的合併資產負債表。截至2019年12月31日、2019年和2018年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日，各附屬公司(公司)截至2019年12月31日終了的三年期間的相關收益、綜合收益、股本和現金流量綜合報表以及相關附註(合併財務報表)。我們認為，合併財務報表按照美國普遍接受的會計原則，在所有重大方面公允地列報了公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的財務狀況，以及截至2019年12月31日的三年期間的運營結果和現金流量。
我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據下列標準審計了截至2019年12月31日公司對財務報告的內部控制內部控制-綜合框架(2013年)由特雷德威委員會贊助組織委員會發布，我們在2020年2月20日的報告中對公司財務報告內部控制的有效性發表了毫無保留的意見。
會計原則的變化
如合併財務報表附註2(O)所述，由於採用了會計準則編纂主題842，公司已改變了截至2019年1月1日的租賃會計方法，租賃.
收購WorldPay公司
如合併財務報表附註3所述，該公司收購了WorldPay公司。(Worldpay)2019年7月31日。
意見依據
這些合併財務報表是公司管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計就這些綜合財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。
我們按照PCAOB的標準進行審計。這些準則要求我們規劃和進行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否存在重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐。我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是因為錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的數額和披露情況的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和重大估計數，以及綜合財務報表的總體列報方式。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
關鍵審計事項
下文通報的關鍵審計事項是本期間對合並財務報表進行的審計所產生的事項，這些事項已通知審計委員會或需要告知審計委員會，這些事項包括：(1)涉及對合並財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的通報絲毫不改變我們對合並財務報表的總體看法，我們也沒有就關鍵審計事項或與其有關的賬目或披露提供單獨的意見。
根據不規範的條款和條件對軟件許可證收入的評估
如合併財務報表附註2(P)和4所述，公司訂立了包含軟件許可證的安排。軟件許可收入通常與公司承諾向客户提供使用公司知識產權的權利有關，並且通常是提供多種服務的一部分。包含軟件許可組件的產品通常包含非標準的條款和條件，並且在所包含的承諾的數量和類型以及定價方面有所不同。
我們用不符合標準的條款和條件對軟件許可收入的評估進行了確認，這些條款和條件並不是一項關鍵的審計事項。需要作出重要的審計師判斷，以評估公司對收入確認的影響的評估，這些條款和條件是個別合同所特有的。具體而言，需要作出判斷，以評估公司對業績義務的識別和確定相應的收入確認模式，特別是對於新合同或具有軟件許可性能義務的續簽合同。
為處理這一重要審計事項而執行的主要程序包括：我們測試了對公司收入確認過程的某些內部控制，包括對公司對軟件許可證收入確認的合同條款和條件的評估的控制。我們對包含軟件許可組件的某些安排進行了測試，方法是閲讀基本合同，並按照以下方式評估公司對合同條款和條件的評估
54
目錄
收入確認要求。具體而言，這包括對公司確定和評估不符合標準的條款和條件進行評估，這些條款和條件可能導致額外的履約義務或不同的收入確認模式。我們直接從公司的某些客户那裏獲得了外部確認，並將與公司收入確認相關的關鍵條款和條件與公司的書面客户協議進行了比較。此外，我們還測試了單個軟件許可收入的樣本，並獲得了潛在的合同和會計分析，以評估軟件許可收入識別的性能義務和時間。
世界支付交易中獲得的客户關係無形資產和軟件資產的收購日公允價值評估
正如合併財務報表附註3所述，該公司於2019年7月31日合併收購了Worldpay。由於這項交易，該公司獲得了與從Worldpay現有客户獲得未來收入有關的客户關係無形資產和與Worldpay技術應用程序相關的軟件資產。客户關係無形資產和軟件資產的收購日公允價值分別為137億美元和13億美元。
我們將在Worldpay交易中獲得的客户關係、無形資產和軟件資產的收購日期、公允價值的評估確定為一項重要的審計事項。用於確定客户關係、無形資產和軟件資產的收購日期公允價值的折現現金流模型具有高度的主觀性。貼現現金流模型包括內部制定的假設，這些假設的市場信息有限，這些資產的公允價值可能對變化很敏感。內部制定的客户關係無形資產假設包括：1)可歸因於現有客户合同和關係的預測收入；2)年度自然減員估計數；3)預計利息、税金、折舊和攤銷前收益(EBITDA)保證金；4)加權平均資本成本(WACC)，包括估計貼現率。就軟件資產而言，內部制定的假設包括：1)軟件資產的預測收入，包括報廢率；2)估計的特許權使用費；3)WACC，包括估計貼現率。
我們為解決這一關鍵審計問題所執行的主要程序包括以下內容。我們測試了對公司收購日期估值過程的某些內部控制，包括對上述假設的開發的控制。我們比較了公司對1)預測收入的估計，包括軟件資產的過時率，並預測了EBITDA利潤率與Worldpay的歷史實際結果以及公司的同行和行業報告；2)根據Worldpay的歷史客户消耗數據和行業數據預測的年度自然減員；3)類似軟件許可證的第三方版税費率。我們評估了與市場參與者進行比較的假設，包括考慮最近類似的市場交易。此外，我們還聘請了具有專門技能和知識的估價專業人員，他們在以下方面提供了協助：
• | 通過將相關投入與公司同行的獨立市場數據進行比較，對公司確定的WACC進行評估， |
• | 評估公司的貼現率，將其與利用可比較實體的公開市場數據獨立制定的貼現率範圍進行比較， |
• | 評估公司選定的特許使用費率，將其與使用可供比較的許可活動的公開市場數據獨立制定的特許權使用費範圍進行比較，以及 |
• | 測試公司的模型，使用公司的現金流預測和貼現率來估算客户關係無形資產和軟件資產的公允價值。 |
/S/KPMG股份有限公司(KPMG LLP)
自2004年以來，我們一直擔任公司的審計師。
傑克遜維爾，佛羅裏達州
2020年2月20日
55
目錄
富達國家信息服務公司
及附屬公司
合併資產負債表
2019年12月31日和2018年12月31日
(百萬美元，但每股數額除外)
2019 | 2018 | ||||||
資產 | |||||||
流動資產： | |||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | |||||
結算存款及商户浮動資金 | |||||||
貿易應收款淨額 | |||||||
合同資產 | |||||||
結算應收款 | |||||||
其他應收款 | |||||||
預付費用和其他流動資產 | |||||||
流動資產總額 | |||||||
財產和設備，淨額 | |||||||
善意 | |||||||
無形資產，淨額 | |||||||
軟件，網絡 | |||||||
其他非流動資產 | |||||||
遞延合同費用淨額 | |||||||
總資產 | $ | $ | |||||
負債和權益 | |||||||
流動負債： | |||||||
應付帳款、應計負債和其他負債 | $ | $ | |||||
結算應付款項 | |||||||
遞延收入 | |||||||
短期借款 | |||||||
長期債務的當期部分 | |||||||
流動負債總額 | |||||||
長期債務，不包括當期債務 | |||||||
遞延所得税 | |||||||
其他非流動負債 | |||||||
遞延收入 | |||||||
負債總額 | |||||||
公平： | |||||||
金融機構股東權益： | |||||||
優先股，面值0.01美元，200股授權，2019年12月31日和2018年12月31日未發行和未發行 | |||||||
普通股，面值0.01元，獲批750及600股，615及433股 分別為2019年12月31日和2018年12月31日 | |||||||
額外支付的資本 | |||||||
留存收益 | |||||||
累計其他綜合收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | |||
國庫券，面值0.01美元，截至2019年12月31日和2018年12月31日分別小於1和106普通股，按成本計算 | ( | ) | ( | ) | |||
FIS股東權益總額 | |||||||
非控制利益 | |||||||
總股本 | |||||||
負債和權益共計 | $ | $ | |||||
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
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目錄
富達國家信息服務公司
及附屬公司
綜合收益報表
2019年12月31日2018年和2017年12月31日
(百萬美元，但每股數額除外)
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入(有關政黨活動，見附註18) | $ | $ | $ | ||||||||
收入成本(關於關聯方活動，見附註18) | |||||||||||
毛利 | |||||||||||
銷售、一般和行政費用(關於關聯方活動，見注18) | |||||||||||
資產減值 | |||||||||||
營業收入 | |||||||||||
其他收入(費用)： | |||||||||||
利息收入 | |||||||||||
利息費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他收入(費用)，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他收入(費用)共計，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
所得税前收益和權益法投資收益(虧損) | |||||||||||
所得税準備金(福利) | ( | ) | |||||||||
權益法投資收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
淨收益 | |||||||||||
非控制權益造成的淨(收益)損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
FIS普通股股東的淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||
每股淨收益-基本歸屬於FIS普通股股東 | $ | $ | $ | ||||||||
加權平均流通股-基本 | |||||||||||
每股淨收益-可歸因於FIS普通股股東的稀釋後淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||
加權平均股份 | |||||||||||
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
57
目錄
富達國家信息服務公司
及附屬公司
綜合收益報表
2019年12月31日2018年和2017年12月31日
(以百萬計)
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||||||||||||
淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
税前其他綜合收入(虧損)： | |||||||||||||||||||||||
衍生產品未實現收益(損失) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
將(收益)損失調整為淨收益 | |||||||||||||||||||||||
衍生產品未實現收益(損失)，淨額 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | |||||||||||||||||||||
最低養卹金負債調整數 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
税前其他綜合收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
與其他綜合收入項目有關的所得税支出(福利)準備金 | ( | ) | |||||||||||||||||||||
其他綜合收益(虧損)，扣除税後 | $ | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
綜合收益 | |||||||||||||||||||||||
非控制權益造成的淨(收益)損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
因非控制權益而造成的其他綜合(收益)損失 | |||||||||||||||||||||||
FIS普通股股東的綜合收益 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
58
目錄
富達國家信息服務公司 及附屬公司 合併權益表 2019年12月31日2018年和2017年12月31日 (百萬美元，但每股數額除外) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
FIS股東 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
累積 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股份數目 | 額外 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||||||
共同 | 國庫 | 共同 | 付入 | 留用 | 綜合 | 國庫 | 非控制 | 共計 | |||||||||||||||||||||||||
股份 | 股份 | 股票 | 資本 | 收益 | 收入(虧損) | 股票 | 利息 | 衡平法 | |||||||||||||||||||||||||
餘額，2016年12月31日 | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
發行限制性股票 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
行使股票期權 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
持有的國庫券，用作行使股票期權時應繳的税款 | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||
購買國庫券 | — | ( | ) | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股票補償 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
申報的現金紅利(每股1.16美元)和其他分配 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
淨收益 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益(虧損)，扣除税後 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
結餘，2017年12月31日 | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
發行限制性股票 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
行使股票期權 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
持有的國庫券，用作行使股票期權時應繳的税款 | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||
購買國庫券 | — | ( | ) | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股票補償 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
申報的現金紅利(每股1.28美元)和其他分配 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
巴西風險資產剝離 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
其他 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
淨收益 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益(虧損)，扣除税後 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
餘額，2018年12月31日 | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
世界支付收購 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
發行限制性股票 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
行使股票期權 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
持有的國庫券，用作行使股票期權時應繳的税款 | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||
購買國庫券 | — | ( | ) | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股票補償 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
申報的現金紅利(每股1.40美元)和其他分配 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
其他 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
淨收益 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益(虧損)，扣除税後 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日結餘 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
59
目錄
富達國家信息服務公司
及附屬公司
現金流動合併報表
2019年12月31日2018年和2017年12月31日
(以百萬計)
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
業務活動現金流量： | |||||||||||
淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||
調整數，以調節淨收益與業務活動提供的現金淨額： | |||||||||||
折舊和攤銷 | |||||||||||
發債成本攤銷 | |||||||||||
與購置有關的融資-外匯 | ( | ) | |||||||||
資產減值 | |||||||||||
出售業務、投資和其他方面的損失(收益) | ( | ) | |||||||||
債務清償損失 | |||||||||||
股票補償 | |||||||||||
遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
資產和負債變動淨額，減去收購和外幣的影響： | |||||||||||
貿易和其他應收款 | ( | ) | ( | ) | |||||||
合同資產 | ( | ) | |||||||||
定居活動 | ( | ) | ( | ) | |||||||
預付費用和其他資產 | ( | ) | ( | ) | |||||||
遞延合同費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
遞延收入 | ( | ) | |||||||||
應付帳款、應計負債和其他負債 | ( | ) | ( | ) | |||||||
經營活動提供的淨現金 | |||||||||||
投資活動的現金流量： | |||||||||||
財產和設備的增加 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
對軟件的添加 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
購置，除所購現金外 | ( | ) | |||||||||
出售企業和投資的淨收益 | ( | ) | |||||||||
其他投資活動淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
投資活動(用於)提供的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | |||||||
來自籌資活動的現金流量： | |||||||||||
借款 | |||||||||||
償還借款和其他融資義務 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
債務發行成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
行使股票期權的收益 | |||||||||||
國庫券活動 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
支付的股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
分配給巴西風險投資夥伴 | ( | ) | ( | ) | |||||||
其他籌資活動淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
(用於)籌資活動提供的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | |||||||
外幣匯率變動對現金的影響 | ( | ) | |||||||||
現金和現金等價物淨增(減少)額 | ( | ) | |||||||||
年初現金及現金等價物 | |||||||||||
年終現金及現金等價物(見附註2(B)) | $ | $ | $ | ||||||||
補充現金流信息： | |||||||||||
支付利息的現金 | $ | $ | $ | ||||||||
支付所得税的現金 | $ | $ | $ | ||||||||
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
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富達國家信息服務公司
及附屬公司
合併財務報表附註
除非另有説明或上下文另有要求，所有對“FIS”、“我們”、“公司”或“註冊人”的提述都是指Fidelity國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)，一家格魯吉亞公司及其子公司。
(1) 提出依據
FIS是為全球商人、銀行和資本市場公司提供技術解決方案的領先供應商。
2019年3月17日，FIS、Wrangler公司、FIS(“合併Sub”)的全資子公司Wrangler公司和WorldPay公司。(“Worldpay”)訂立了一項合併協議和計劃(“合併協議”)，根據該協議，合併分局將與Worldpay合併並併入Worldpay(“合併”)，Worldpay在合併後倖存下來，成為FIS的全資子公司(統稱為“Worldpay收購”)。2019年7月31日，FIS完成了對WorldPay的收購，Worldpay的運營結果和財務狀況包括在收購之日前後的合併財務報表中。
(2)重要會計政策摘要
以下介紹公司在編制所附合並財務報表時使用的重要會計政策。
(a)鞏固原則
合併財務報表包括FIS、其全資子公司和多數股權子公司的賬目。所有重要的公司間利潤、交易和餘額都在合併過程中被消除。
(b)現金及現金等價物
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
綜合資產負債表上的現金和現金等價物 | $ | $ | |||||
商業浮動資金限制現金(結算存款和商人浮動資金)(見附註2(F)) | |||||||
其他限制性現金(其他非流動資產)(見附註11) | |||||||
現金流量表現金及現金等價物總額 | $ | $ | |||||
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目錄
富達國家信息服務公司
及附屬公司
合併財務報表附註-(續)
(c)公允價值計量
企業合併中獲得的資產和承擔的負債的公允價值
FASB會計準則編纂(“ASC”)主題805，商業合併，要求收購人除商譽外，確認所取得的可識別資產、承擔的負債和在被收購人中的任何非控制權權益，並在取得之日公允價值時對這些項目進行一般計量。商譽記作購買價格超過所購淨資產公允價值的剩餘金額。公允價值是使用以下框架確定的公允價值層次以及各個小標題中所涉及的方法。如果在合併的報告所述期間結束時，企業合併的初始會計不完整，則要求我們在財務報表中報告會計不完整項目的臨時數額。對在計量期間確定的最初記錄的臨時數額的調整，在確定調整數額的報告期內予以確認。這包括折舊、攤銷或其他收入影響的變動對收入的任何影響，這些變動是由於臨時數額的變化而產生的，計算起來就像會計在購置日已經完成一樣。在計量期間，如果獲得關於購置日存在的事實和情況的新資料，如果知道這些事實和情況將導致在該日確認這些資產和負債，我們還必須確認額外的資產或負債。測量期從獲取之日起較早一年結束，或當我們收到關於獲取日期存在的事實和情況的信息時，或得知無法獲得更多信息時。與企業收購有關的或有價款、負債或應收款也必須根據公允價值的變化進行調整，直到結清為止。
金融工具的公允價值
綜合資產負債表中報告的應收賬款、應付賬款和短期借款的賬面金額，由於其近期或短期期限，與其公允價值近似。公司長期債務的公允價值是基於我們的高級債券和接近年底的交易的報價，這被認為是二級等級的度量。該公司還持有或持有某些衍生工具，特別是利率掉期和外匯遠期合約，這些合約也是使用二級評估法估值的。這些估計是主觀的，涉及對當前市場數據的解釋中的不確定性和重大判斷。因此，提出的價值不一定表示公司目前可以實現或結算的數額。
公允價值層次
權威會計文獻對公允價值進行了界定，建立了公允價值計量框架，並根據公允價值計量投入的質量建立了公允價值層次結構。
公允價值層次包括三個層次，基於對評估技術投入的優先級。公允價值等級體系對活躍市場中相同資產或負債的報價給予最高優先權(一級計量)，對不可觀測投入給予最低優先權(三級目標值)。如果用於衡量公允價值的輸入屬於層次結構的不同層次，則分類是基於對資產或負債的公允價值計量具有重要意義的最低級別輸入。公允價值層次結構的三個層次説明如下。
一級對估價方法的主要投入是活躍市場中相同資產或負債的未調整報價。
二級。對估價方法的主要投入包括：
• | 活躍市場類似資產或負債的報價； |
• | 不活躍市場相同或類似資產或負債的報價； |
• | 對資產或負債可觀察到的報價以外的投入； |
• | 主要來源於或通過相關或其他手段可觀察到的市場數據證實的投入。 |
62
目錄
富達國家信息服務公司
及附屬公司
合併財務報表附註-(續)
如果資產或負債有特定(合同)期限，則二級投入必須在資產或負債的整個期限內基本上可以觀察到。
3級。對價值評估方法的投入是不可觀察的，對公允價值計量具有重要意義。不可觀測的投入是指反映報告實體對市場參與者在根據現有最佳信息制定資產或負債定價時將使用的假設的假設的投入。
(d)衍生金融工具
本公司根據FASB ASC主題815記賬衍生金融工具，衍生工具和套期保值。本指南規定了衍生工具的會計和報告，包括嵌入在其他合同中的某些衍生工具，以及套期保值活動。所有衍生工具，不論是否在套期保值關係中指定，均須以公允價值記錄在綜合資產負債表內。在2019年期間，該公司簽訂了外幣遠期合同以及國庫券和利率互換合同，以減少公司在與Worldpay交易有關的債務發行之前的現金流波動。該公司指定這些國庫券和利率互換合同為現金流量對衝。在2019年和2018年期間，該公司使用跨貨幣利率互換進行與其外幣計價業務投資相關的對衝活動。該公司指定這些利率互換為淨投資套期保值。2018年期間，該公司還利用利率互換進行與外幣計價債務公允價值變化有關的套期保值活動。該公司指定這種利率互換為公允價值對衝。2017年期間，該公司通過使用利率互換進行與其可變利率債務相關的對衝活動。該公司將這些利率互換指定為現金流對衝工具。衍生工具的估計公允價值是用二級測量來確定的.衍生工具按公允價值記錄為資產或負債，並列入所附的預付費用和其他流動資產、其他非流動資產、應付賬款、應計負債和其他非流動負債或其他非流動負債的綜合資產負債表, 視情況而定。公允價值的變化記錄為除作為長期債務調整的公允價值對衝之外的所有衍生工具累積的其他綜合收益(虧損)(扣除税後)的組成部分，以及通過其他收入(費用)淨額記錄的外幣遠期合同。現金流量套期保值累計其他綜合收益(損失)中包括的數額記作利息費用，作為進行套期保值的相關利息付款期間的收益調整。有關更多細節，請參見注釋13和20。
該公司還利用外幣計價債務作為非衍生的淨投資套期保值，以減少其外幣計價業務的投資淨值波動。淨投資套期保值的公允價值因重新計算實際部分(扣除税後)而發生的變化，記作累積的其他綜合收益(虧損)的一個組成部分。這些套期保值工具的無效部分在出現無效時會影響淨收益。
該公司還使用外匯遠期合同來管理我們對印度盧比匯率變動引起的成本波動的風險敞口。這些INR遠期合同於2017年終止，被指定為現金流對衝。該公司在使用與INR現金流對衝有關的外幣遠期合同方面沒有任何效力。
(e)貿易應收款
貿易應收款，淨額，截至2019年12月31日和2018如下(百萬)：
2019 | 2018 | ||||||
貿易應收款 | $ | $ | |||||
可疑賬户備抵 | ( | ) | ( | ) | |||
貿易應收款共計，淨額 | $ | $ | |||||
公司在可能無法收回應收貿易餘額時，記錄可疑賬户備抵。公司核銷應收貿易餘額時，收取的可能性被認為是遙遠的.
.年可疑賬户備抵的彙總滾轉2019, 2018和2017如下(百萬)：
63
目錄
富達國家信息服務公司
及附屬公司
合併財務報表附註-(續)
截至2016年12月31日可疑賬户備抵 | $ | ( | ) |
壞賬費用 | ( | ) | |
核銷，回收淨額 | |||
截至2017年12月31日可疑賬户備抵 | ( | ) | |
壞賬費用 | ( | ) | |
核銷，回收淨額 | |||
截至2018年12月31日可疑賬户備抵 | ( | ) | |
壞賬費用 | ( | ) | |
核銷，回收淨額 | |||
外幣調整 | ( | ) | |
截至2019年12月31日可疑賬户備抵 | $ | ( | ) |
(f)結算活動及商户浮標
產生下文所述結算餘額的支付解決方案服務與(B)項所述的結算活動是分開的，並與之不同。現金及現金等價物我們提供的服務主要促進資金的流動。
銀行解決方案
我們為客户管理某些支付服務、項目和財富管理流程，要求我們持有和管理用於資助客户日常結算活動的客户現金餘額。結算存款是指我們從客户處提取的資金，以促進結算活動。結算應收賬款是指由我們提供資金的金額。結算應付款項包括客户的交收定金、對第三者或客户的交收款項，以及與我們的結算活動有關的未付支票，而該等支票並無抵銷權，或我們不打算行使我們的抵銷權。我們對這類未付支票的會計政策是將它們列入綜合資產負債表上的結清應付款項和現金流動綜合報表中。
商人解決方案
結算存款和商户流動資金、結算應收賬款和應付結算款項是在結算過程中產生的中間餘額，涉及髮卡人、商人、各銀行和金融機構(“擔保成員”)之間的資金轉移。資金處理分為兩種模式，一種是贊助模式，另一種是直接成員模式。在美國，該公司在贊助模式下運作，而在美國以外，該公司以直接成員模式運作。
在贊助模式下，為了提供電子支付處理服務，Visa、萬事達卡等支付網絡需要會員清算銀行的贊助。本公司與贊助會員達成協議，為本公司提供贊助服務。根據贊助協議，該公司註冊為簽證第三方代理和萬事達卡服務提供商。通過贊助服務，我們可以通過維薩、萬事達卡和其他網絡，將贊助會員會員身份下的交易路由到信用卡交易。在這種模式下，支付網絡的標準限制我們進行資金結算，因此，這些資金必須由贊助方擁有，直到商人獲得資金為止。因此，由於向網絡提交結算檔案而產生的結算應收賬款和結算應付款項，或在網絡籌資前從網絡收到的現金，是贊助成員的責任，未記錄在公司的綜合資產負債表上。
結算應收帳款和應付結算款項在美國也是由於應由擔保成員支付的中間餘額而入賬的。公司從某些網絡獲得資金，這些資金是欠贊助方的，以供結算。在其他情況下，公司轉移資金給贊助成員，以便在收到網絡資金之前結算。這些時間上的差異導致結算應收款和應付帳款。數額是
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一般收取或支付以下一至三個工作日。此外，美國的結算應收賬款和結算應付款與交換費用、商人準備金和例外項目有關。
在直接會員模式下，本公司是Visa、萬事達卡和其他支付網絡的直接成員，因為不需要第三方對網絡的贊助。這導致公司在網絡和商家之間進行結算，並要求遵守支付網絡的標準，而支付網絡是公司的直接成員。當公司向網絡提交商户檔案或公司在向商家支付資金之前收到資金時，結算存款和商户流動資金、結算應收賬款和結算應付款就產生了。金額一般在以下一至三個工作日收取或支付。
在直接成員資格模型下，當從卡片網絡收到的金額在支付給商家的資金到期之前，商家浮動代表商家持有現金餘額。以信託身份在獨立賬户中持有的商人流動資金被視為限制性現金(見附註2(B))。
(g)與合同有關的餘額
我們的客户合同中的付款條款和條件可能會有所不同。在某些情況下，客户在我們交付解決方案或服務之前付款；在另一些情況下，付款是在交付解決方案或服務後服務執行或拖欠時支付的。收入確認和開具發票之間的時間差異導致應計貿易應收款、合同資產或我們綜合資產負債表上的遞延收入。應收賬款是在發票開具之前確認收入但獲得付款的權利是無條件的(即只需要時間的推移)時產生的。這種情況最常見的情況是，在某個時間點識別的軟件術語許可證是在許可證期間定期支付的。合同資產是在將解決方案或服務的控制權轉移給客户時確認分配給不同履約義務的金額時產生的，但發票的開具取決於其他履約義務的履行情況或合同里程碑的完成情況。合同資產在權利變得無條件時，通常在合同中的相關履約義務開具發票或在達到必要的項目里程碑時轉移到應收款。遞延收入來源於客户在我們履行相關履約義務之前支付的款項，主要涉及預付維修或其他經常性服務。遞延收入隨着收入的確認而減輕。合同資產和遞延收入在每個報告期結束時按合同逐項報告。終了年度合同資產和遞延收入結餘的變動2019年12月31日和2018除上述因素外，沒有受到任何其他因素的重大影響。此外，在某些情況下，與客户合同的產生或續簽相關，向客户支付簽約獎金或提供信貸。這些激勵措施被記錄為我們綜合資產負債表上的其他非流動資產，並在直線基礎上攤銷，以減少解決方案的使用壽命較短或新合同的預期客户關係期間或續約合同期間的收入減少。
(h)善意
商譽是指成本超過在企業合併中獲得的可識別資產的公允價值和承擔的負債。FASB ASC主題350，無形資產-善意和其他，要求商譽和其他使用壽命無限期的無形資產不攤銷，而是每年進行減值測試，如果情況表明有潛在的損害，則更頻繁地進行測試。該指南允許實體首先定性地評估報告單位的賬面金額是否更有可能超過其公允價值，即稱為“步驟零”。如果一個實體得出結論，報告單位的公允價值很可能低於其賬面金額(也就是説，有可能超過50)，必須對該報告單位進行“第一步”定量評估。FASB ASC專題350提供了在進行第零步質量評估時應考慮的事件和情況的例子，包括宏觀經濟狀況、行業和市場考慮、成本因素、總體財務執行情況、影響報告單位或整個實體的事件以及股價持續下跌。
在應用定量分析時，我們根據多重估值技術的加權平均值確定報告單位的公允價值，主要是收入法和市場法的結合，這是3級和2級的計量方法。收益法根據未來現金流量估計的現值計算一個價值，而市場法則使用類似情況的指導上市公司的收益倍數。如果報告單位的公允價值超過報告單位淨資產的賬面價值，商譽不受損害，不需要進一步測試。
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(i)長壽資產
當情況發生或變化表明資產的賬面金額可能無法收回時，對使用壽命有限的長期資產和無形資產進行減值審查。要持有和使用的資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與資產預計產生的未折現的未來現金流進行比較來衡量的，這是三級計量。如果一項資產的賬面金額超過其未來現金流量估計數，減值費用將在該資產的賬面金額超過該資產的公允價值的數額中確認。
(j)無形資產
該公司擁有無形資產，主要包括客户關係和商標(即商標、商號和相關知識產權的總稱)，這些資產是根據估值分析結果以公允價值記錄的。在商業組合中獲得的客户關係和商標通常使用多期超額收益法和從特許權使用費救濟法進行估值，這是三級計量方法。客户關係在其估計的使用壽命內攤銷，使用一種加速方法，該方法將考慮到預期的客户消耗率，直到10 -年期。決定無限期使用的商標不攤銷。壽命有限的商標將分期攤銷，直至五年 。具有有限生命週期的無形資產(主要是客户關係和某些商標)將按照FASB ASC分主題360-10-35對減值進行審查，長期資產的減值或處置雖然某些商標被確定具有無限期壽命，但至少每年都會根據FASB ASC主題350對其進行評估。與善意指南類似，ASC主題350允許組織首先對無限期無形資產是否更有可能受到損害進行定性評估。
公司在第四季度期間每年評估無限期無形資產的減值，如果情況表明有潛在的損害，則評估頻率更高。我們對2019年、2018年和2017年的每一個項目進行了定性評估，考察了最有可能影響我們估值的因素，得出結論認為，我們的無限期無形資產不受損害的可能性更大。因此，我們沒有為2019年、2018年和2017年的年度減值測試進行定量減值評估。
(k)軟件
軟件包括以商業組合方式獲得的軟件、購買的軟件和資本化的軟件開發成本。在商業組合中獲得的軟件通常使用從版税減免法(一種三級度量)來估價.購買的軟件按成本入賬並按估計使用壽命採用直線法攤銷，從企業組合中獲得的軟件按公允價值記錄，並在估計使用壽命內採用直線或加速方法攤銷，範圍從一到10 好幾年了。
軟件開發成本的資本化由FASB ASC分主題985-20管理，如果該軟件要出售、租賃或以其他方式銷售，則由FASB ASC分主題350-40管理，如果該軟件是內部使用的。在軟件的技術可行性確定之後(供軟件銷售)或在應用程序開發開始時(內部使用的軟件)，軟件開發成本(主要包括工資和相關的工資費用以及開發期間獨立承包商的費用)被資本化。在建立技術可行性之前(軟件銷售)或應用程序開發(用於內部使用的軟件)之前發生的研究和開發費用按所發生的費用計算。軟件開發成本按產品副產品攤銷，從一般發佈之日開始(軟件銷售)或服務日期(內部使用軟件)。要銷售的軟件開發成本使用(1)直線法在其估計使用壽命內攤銷。三到10 年，或(2)在其使用壽命內當期收入與預期總收入的比率。公司定期評估將用於減值的軟件的記錄價值，方法是比較
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對基礎軟件資產(即可變現淨值分析)產生的估計未來現金流進行賬面價值，並根據上文討論的長期資產指南審查內部使用軟件的可收回性。
(l)遞延合同費用
由於我們與客户的合同的產生和履行，本公司產生了成本。起始費用主要與支付與銷售交易直接相關的銷售佣金有關。實現成本包括與軟件作為服務(“SaaS”)相關的實現服務的成本，以及當實現服務與正在進行的服務沒有區別時的其他基於雲的安排。當將用於滿足未來履約義務的起始成本和履行成本與我們與客户簽訂的合同的執行直接相關時，這些成本根據合同可以收回，這些成本被資本化為遞延合同成本。如果遞延合同費用的賬面金額無法收回，則確認減值損失。遞延合同費用確認的重大減值損失2019, 2018，或2017.
包含在某一時間點確認的不同軟件許可的合同的起始成本在許可證與合同的所有其他履約義務之間進行分配，並按照各自義務的履行模式攤銷。否則，起始費用作為每項合同或類似合同組合的單一資產資本化，並在考慮到合同中的所有履約義務的情況下，使用適當的單一業績衡量標準攤銷。本公司在遞延合同費用所涉的預期福利期內攤銷起始費用。與客户簽訂的初始合同相關的起始成本在解決方案的使用壽命較短或預期的客户關係期內攤銷。延期支付的佣金在展期內攤銷。資本化的履行成本在解決方案的使用壽命較短或預期的客户關係期內攤銷。
(m)財產和設備
財產和設備按成本入賬，減去累計折舊和攤銷。折舊和攤銷主要採用直線法，根據有關資產的估計使用壽命計算如下：30 建築年份三到七傢俱，固定裝置和電腦設備的年份。租賃權的改進採用直線法攤銷，在適用租賃的初始期限較短或此類資產的估計使用壽命較短的情況下攤銷。
(n)所得税
公司確認遞延所得税資產和負債與公司資產和負債的財務報告基礎和税基之間的臨時差異，以及使用淨營業虧損和貸項結轉的預期收益。遞延所得税資產和負債的計量採用預期適用於預期收回或解決這些臨時差額年份的應納税收入的已頒佈税率。税率和法律的任何變動對遞延所得税的影響反映在頒佈期間的綜合財務報表中。對遞延所得税資產的任何部分，如果管理層認為公司不可能實現該遞延所得税資產的全部或部分收益，則應確定評估備抵額。
(o)租賃
會計政策的變化
公司採用了主題842，租賃，首次申請日期為2019年1月1日。因此，該公司改變了其租賃會計政策。下文披露了根據主題842的經營租賃會計政策。採用主題842的主要影響是建立一種使用權(ROU)模式，要求承租人在綜合資產負債表上確認ROU資產和租賃負債，用於經營租賃。
公司使用有效日期法應用主題842；因此，財務信息沒有更新，新標準所要求的披露也沒有提供2019年1月1日前的日期和期間。為了過渡的目的，公司選擇了“一攬子實用權宜之計”，允許公司不根據新標準重新評估先前關於租約識別、租賃分類和初始直接費用的結論。公司也
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選擇實用的權宜之計，不分租賃和非租賃的組成部分。本公司並沒有選擇使用事後的實用權宜之計，亦沒有選擇新標準所容許的短期租約認可豁免。
採用ASC 842後，在公司的綜合資產負債表上確認了經營租賃ROU資產和租賃負債$442 百萬和$446 百萬分別於2019年1月1日。該標準不影響公司的經營結果或現金流。
經營租賃
公司根據經營租賃租賃其某些財產，主要是不動產。經營租賃ROU資產包括在其他非流動資產中，運營租賃負債包括在綜合資產負債表上的應付賬款、應計負債和其他負債及其他非流動負債中。ROU資產代表公司在租賃期限內使用基礎資產的權利，而租賃負債則代表公司對租賃所產生的租賃付款的義務。經營租賃ROU資產和負債是根據租賃期內租賃付款的現值在開始日期確認的。經營租賃ROU資產還包括任何預付租賃付款，不包括所收到的租賃獎勵。公司在確定租賃付款的現值時，根據開始日期獲得的信息，採用增量借款率。租約條款可能包括延長的選項，通常從一到五年 ，或在合理地確定公司將行使該選擇權時終止租約。租賃費用在租賃期限內按直線確認.租賃協議可以包括租賃部分和相關的非租賃部分，這些部分作為一個單獨的租賃部分入賬。此外，對於某些設備租賃，公司採用投資組合方法有效地核算經營租賃ROU資產和負債。
(p)收入確認
該公司以多種方式創造收入，包括提供基於帳户或交易的處理、SaaS、業務流程即服務(BPaaS)、雲產品、軟件許可、軟件相關服務和專業服務。
本公司與客户達成協議，提供服務、軟件和軟件相關服務，如單獨或作為綜合提供多種服務的一部分進行維護、實施和培訓。在合同開始時，公司評估其在與客户簽訂的合同中承諾的解決方案和服務，並確定每一項承諾的執行義務，即向客户轉讓一個解決方案或服務(或一攬子解決方案或服務)是不同的--即，如果解決方案或服務可與捆綁包中的其他項目分開識別，以及客户可自行受益，或可隨時向客户提供其他資源。為了確定其履約義務，本公司考慮合同中承諾的所有解決方案或服務，無論這些解決方案或服務是明確説明的還是由習慣商業慣例暗示的。本公司通過將解決方案或服務的控制權轉移給客户來確認其滿足績效義務的收入。
收入是根據公司期望在與客户簽訂的合同中得到的考慮來衡量的。公司與客户簽訂的合同經常包含可變的考慮因素。當公司期望在合同中收到的金額是基於未來事件的發生或不發生時，就存在可變的考慮因素，例如在基於使用的定價安排下提供的處理服務，或者基於時間和材料的專業服務。在某些交易中，以折扣、信貸、價格優惠、罰款和類似項目的形式也存在可變的考慮因素。如果合同中的折扣或回扣數額是固定的，而不是有條件的，則該折扣或回扣不是可變的考慮因素。該公司主要使用期望值法估計其合同中可變的考慮因素。在一些合同中，公司採用最可能的金額方法，在有限的可能考慮金額範圍內考慮單一的最可能數額。該公司根據歷史信息和當前趨勢進行可變考慮的估計。交易價格中包含的可變因素受到限制，因此不太可能出現重大的收入逆轉。
從客户處徵收並匯給政府當局的税款不包括在收入中。與印刷和郵件服務有關的郵資費用作為履行費用入賬，幷包括在收入成本中。
來自第三方的技術或服務組件經常嵌入或與我們的應用程序或服務產品相結合。我們經常負責在這些安排中向客户付款，並將適用的費用傳送給第三方。公司決定是否作為委託人負責提供實際的解決方案或服務，或
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用於安排第三方作為代理人提供的解決方案或服務。在將解決方案或服務移交給客户之前，通過評估公司是否控制瞭解決方案或服務，來判斷我們是委託人還是代理人。委託-代理評估是在履約義務級別進行的。公司在確定是否有控制權時考慮的指標包括：公司是否主要負責履行向客户提供特定解決方案或服務的承諾，公司是否有庫存風險，公司在確定客户最終為解決方案或服務支付的價格方面擁有酌處權。根據我們向最終客户交付解決方案的合同責任和義務的水平，我們有我們作為委託人的安排，並確認向客户收取的總金額，以及我們作為代理並確認保留的淨金額的其他安排。
一旦公司確定了交易價格，總交易價格就會以一種方式分配給每項履約義務，這種方式描述了公司期望獲得的作為將解決方案或服務轉移給客户(“分配目標”)的代價的金額。如果按合同價格達到分配目標，則不對合同價格進行分配調整。否則，公司根據相對獨立的銷售價格將交易價格重新分配給合同中確定的每項履約義務，除非合同中的一項或多項但並非全部履約義務符合可變價格或折扣的標準。當可變支付條款具體涉及公司履行履約義務的努力(或轉移不同的解決方案或服務)以及在考慮合同中的所有履約義務時，公司將可變的報酬分配給一個或多個，但不是所有的履約義務。確定將可變報酬分配給合同中的一項或多項但並非全部的履約義務的標準是否需要作出重大判斷，並可能影響確認的收入的時間和數額。公司通常不滿足向合同中的一個或多個(但不是全部)履約義務分配折扣的要求。
為了確定其承諾的解決方案或服務的獨立銷售價格，公司定期進行分析，以確定各種解決方案或服務是否具有可觀察的獨立銷售價格。如果公司對某一特定解決方案或服務沒有可觀察的獨立銷售價格，那麼該解決方案或服務的獨立銷售價格將使用所有合理可用的信息進行估算，並最大限度地利用歷史定價、成本加保證金、調整後的市場評估和剩餘方法等可觀察到的輸入來估算該解決方案或服務的獨立銷售價格。
以下描述公司主要收入類型的性質以及收入確認政策和重要支付條件，因為它們涉及公司與客户之間的交易類型。
交易處理和服務收入
事務處理和服務收入主要包括支付處理、數據處理、應用程序管理和外包服務，包括我們的SaaS、BPaaS和雲產品。來自交易處理和服務的收入是經常性的，通常是以數量或活動為基礎的，這取決於支付、交易、賬户或處理的交易數量、用户數量、服務小時數或使用的計算機資源數量等因素。費用可以包括分級定價結構，基準層代表每月最低使用費。層內的定價通常是按月進行重置，並且通常滿足或超過最低月容量。處理服務的合同期限通常跨越一年或多年；然而，當提供不同的託管服務時，它們通常是可以取消的，而不需要30天的通知。付款一般按月或季度預繳或拖欠，並可包括固定或可變付款數額，視該期間的具體付款條件和活動而定。
就加工服務收入而言，本公司對客户的承諾的性質是隨時準備提供對公司處理平臺的持續訪問，並在指定的期限或條款內提供數量不明的外包和交易處理服務。因此，處理服務通常被視為由一系列不同的日常服務組成的隨時準備的性能義務。隨着時間的推移，公司通常在提供服務時履行其處理服務的性能義務。使用經過時間的輸出方法來衡量進度，因為公司的努力在整個期間平均地花費，因為承諾的性質是一種隨時準備的服務。該公司評估了與其加工服務收入有關的可變付款條件，將其列為一系列不同的服務日，並得出結論認為，這些收入一般符合將可變報酬完全分配給合同中的一項或多項但並非全部的履約義務的標準。因此，當符合標準時，根據在一段期間內執行的服務的數量和類型而定的可變金額將分配給並在
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公司負責相關服務。處理服務的固定費用一般在合同期間按比例確認。
處理收入還包括網絡、交換和其他過路費.傳遞費通常代表可變的考慮因素，並在相關服務執行的當天分配和確認。過境費每月收費.網絡和交換費是在淨基礎上提出的；其他通過費用可以按總費用或淨額記錄，這取決於公司是作為委託人還是代理人。
軟件維護收入
軟件維護由技術支持服務和未指定的軟件更新和升級組成，這些更新和升級都是在可用的基礎上提供的。軟件維護收入一般以固定費用為基礎。付款方式通常是每年、季度或每月預支。合同條款各不相同，可以跨越多年。由於沒有明顯的業績模式，本公司一般在合同期間使用經過時間的產出法，平均履行其與維護有關的履約義務。
其他經常性收入
其他經常性收入主要是由專職人力資源提供的服務，他們在客户地點和客户的指導下全職工作。專用資源協議的收入一般是按每個資源每月固定收費計算的。付款方式通常是每年、季度或每月預支。合同條款各不相同，可以跨越多年。由於沒有明顯的業績模式，公司通常在合同期間使用經過時間的產出方法，平均履行其專用資源義務。
軟件許可證收入
本公司的軟件許可證通常在交付時對客户具有重要的獨立功能，並被視為功能性知識產權。此外，公司向客户授予這些軟件許可證的承諾的性質通常是向客户提供使用公司知識產權的權利。公司的軟件許可證通常被認為是不同的性能義務。分配給軟件許可證的收入通常在許可證交付時的某個時間點被確認，並且是非經常性的。包含軟件許可證的合同通常有非標準條款，這些條款需要做出重要的判斷，這可能會影響收入確認的數量和時間。
當軟件許可證要求對客户維護許可證的效用不可或缺的頻繁更新時，公司將軟件許可證和維護合併成一個單一的性能義務，並在提供維護時在其他經常性收入中確認合併性能義務的收入，這與上文描述的維護處理相一致。當軟件許可合同還包括對軟件許可證進行重大修改或定製的專業服務時，公司將軟件許可證和專業服務合併為一個單一的性能義務，並將合併的績效義務的收入確認為專業服務的提供，與下文所述的專業服務收入方法相一致。
該公司有合同，其中的許可軟件是提供與託管服務。如果客户可以在合同期間不受重大懲罰地佔有軟件，並且如果客户可以在自己的基礎設施上運行軟件或僱用第三方來託管軟件，則許可軟件可被視為與託管服務分開的一項性能義務。如果許可軟件和託管服務是分開識別的，則在託管服務開始時確認許可收入，並由客户控制以獲得該軟件的副本。如果軟件許可證不能與託管服務分開識別，則合併性能義務的相關收入將在託管期間按比例確認，並被歸類為處理收入。
偶爾，該公司對其許可證交易提供延期付款條件，並評估是否存在任何潛在的重要融資組成部分。對於某些業務部門，該公司將通過租賃模式為願意定期付費而不是提前支付更多費用的客户提供軟件許可。這些安排下的收入確認遵循與上述安排相同的確認模式；然而，客户通常按月或季度分期支付軟件許可證和維護費用，而不是預付軟件許可證。
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收費。需要作出判斷，以確定這些安排是否包含重要的籌資部分。該公司評估在軟件許可證的租賃期限和現金銷售價格上承諾的考慮金額是否存在顯著差異，以及資金的時間價值對交易的總體影響。租賃軟件許可安排，包括一個重要的融資組成部分，通過記錄合同資產和利息收入，根據公司增量借款利率的時間價值進行調整。如果在合同開始時公司將承諾的解決方案或服務轉讓給客户，而客户支付該解決方案或服務的費用將在一年或更短的時間內進行，則公司不會根據時間價值的影響調整承諾的考慮金額。
專業服務收入
專業服務收入包括與公司的數據處理和應用管理協議相關的實施、轉換和編程服務，以及與許可軟件相關的實施或安裝服務。雖然這種收入在本質上是非經常性的，但隨着時間的推移，服務期限從幾周到幾年不等，這取決於工作的範圍和複雜性。專業服務的支付條件可以是預先確定的費用，以實現里程碑為基礎，也可以是基於時間和材料的基礎。
在評估在數據處理、應用程序管理或軟件協議上提供的實施服務是否是一項獨特的業績義務時，公司考慮的是，這些服務是否既可以是不同的(即客户是否可以單獨受益，也可以與客户隨時可獲得的其他資源相結合)，也可以與合同範圍內的其他資源(即，與合同中的其他履約義務分開識別)。執行服務和其他專業服務通常被視為不同的業績義務。然而，當這些服務涉及對基礎解決方案或提供的產品進行重大定製或修改時，或者如果這些服務複雜且不能從第三方供應商獲得，並且必須在客户有能力從解決方案或提供中受益之前完成，則這些服務和基本解決方案或提供將被視為一項綜合性能義務。
公司的專業服務被視為不同的績效義務，並在固定費用的基礎上收費，通常在提供服務時得到滿足；因此，公司使用基於成本的輸入方法，例如成本對成本或花費的努力(工時)，忠實地描述這些服務的轉移。對於以時間和材料為基礎的不同和計費的專業服務，收入通常採用與時間對應的產出方法來確認，這種方法反映了向客户轉移服務的情況。與相關解決方案或提供沒有區別的專業服務被公認為對總體績效義務的進度的共同度量(通常是與向客户提供解決方案或提供的期間相對應的經過時間的輸出度量)。
其他非經常性收入
其他非經常性收入主要包括硬件、一次性卡生產和提前終止費用.該公司通常不庫存庫存的硬件解決方案出售，但安排從第三方供應商交付硬件。本公司通過評估該公司在將解決方案或服務轉移給客户之前是否對解決方案或服務進行控制，從而確定是否應在毛額或淨額的基礎上確認從第三方供應商交付的硬件。設備和一次性卡生產收入通常在交貨時的某個時間點確認.早期合同終止被視為合同修改。合同一旦有可能向客户收取違約賠償金，即提前終止費用，通常是在通知提前終止時，提前終止費用就會加到合同的交易價格中。提前終止費用在相關履行義務的剩餘期間確認。
物質權利
公司與客户簽訂的一些合同包括客户在未來獲得額外解決方案或服務的選擇，包括更新現有服務的選擇。如果折扣是對通常為該地理區域或市場中的這類客户提供的解決方案或服務的折扣幅度遞增的，那麼期權可能是獲得解決方案或服務的實質性權利，而且如果不訂立合同，客户就不會獲得該期權。如果被認為是一項物質權利，本公司將作為一項單獨的履行義務對該物質權利進行解釋，並根據可直接觀察到的價格確定獨立的銷售價格。如果獨立銷售價格是
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不可直接觀察，公司估計獨立銷售價格等於客户通過行使期權將獲得的折扣，並根據客户在不行使期權的情況下將獲得的任何折扣和行使期權的可能性進行調整。
(q)收入和銷售成本、一般費用和行政費用
收入成本包括薪資、員工福利、佔用費用和與客户服務和服務提供角色相關的其他費用，包括項目設計和開發以及專業服務。收入成本還包括數據處理成本、軟件攤銷、客户關係和商標無形資產以及經營資產的折舊。
銷售、一般和行政費用包括薪金、僱員福利、佔用和與銷售、營銷、人力資源、財務、風險管理和其他行政職務有關的其他費用。銷售、一般和行政費用還包括非經營性企業資產的折舊、廣告費用和其他與營銷有關的項目。
(r)股票補償計劃
公司採用公允價值法記帳股票薪酬計劃.因此，補償費用是根據授標日的公允價值計算的，並在服務期內確認。我們的某些股票獎勵也包含業績條件。在這種情況下，在服務期內確認補償費用，而這一業績條件的結果很可能會實現。如果公司在完成所需服務期限之前的任何時刻得出結論，認為不太可能滿足業績條件，則任何先前記錄的費用將被倒轉。我們的某些股票獎勵包含了市場條件。在這種情況下，補償費用在服務期內確認，即使由於市場條件未達到而不能行使裁決，也不能倒轉。
(s)外幣換算
公司對外業務的功能貨幣要麼是美元，要麼是當地貨幣。對於以當地貨幣為功能貨幣的外國業務，對資產負債表上使用資產負債表日有效匯率的資產負債表賬户和期間使用平均匯率的收入和費用賬户進行換算成美元進行合併。翻譯產生的調整數包括在綜合股本報表和綜合收益綜合報表中的累計其他綜合收益(虧損)中，不包括在淨收益中。
將外幣交易計量為各自的功能貨幣所產生的損益計入其他收入(費用)，淨額列入綜合損益表。
(t)管理估計數
按照美國普遍接受的會計原則編制這些合併財務報表，要求管理層作出影響報告的資產和負債數額的估計和假設，並在綜合財務報表之日披露或有資產和負債，以及報告報告期內的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計不同。
(u)每股淨收益
截至年度的基本加權平均股票和普通股等價物2019年12月31日, 2018和2017用國庫券法計算。
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合併財務報表附註-(續)
終了年度淨收益和每股收益2019年12月31日, 2018和2017如下(百萬，但每股數據除外)：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
FIS普通股股東的淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||
加權平均流通股-基本 | |||||||||||
加：普通股等值股份 | |||||||||||
加權平均股份 | |||||||||||
每股淨收益-基本歸屬於FIS普通股股東 | $ | $ | $ | ||||||||
每股淨收益-可歸因於FIS普通股股東的稀釋後淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||
可供選擇的大約購買1 百萬, 1 百萬和4 百萬截至年底的普通股股份2019年12月31日, 2018和2017由於它們是反稀釋性的，所以在計算稀釋每股收益時，分別沒有將它們包括在內。
(v)某些重新鑑定
某些改敍已在2018和2017合併財務報表應符合2019.
(3)世界支付採辦
2019年7月31日，FIS通過收購Worldpay完成了對Worldpay的收購。100 百分比根據合併協議。通過收購WorldPay，FIS目前在技術、解決方案和麪向商家以及銀行和資本市場的服務方面處於全球領先地位。世界支付公司的收購帶來了一個集成的技術平臺，擁有一套全面的產品和服務，為商家和金融機構提供服務。通過收購Worldpay，FIS增強了全球支付能力、穩健的風險和欺詐解決方案以及先進的數據分析。
在收盤時，Worldpay的股東們收到了大約289 百萬FIS普通股及$3.4 十億以現金計算，使用的兑換率為0.9287 富士股份加$11.00 以現金支付世界支付普通股的每一股。獲取日期的公允價值289 百萬公司普通股的股份是根據$133.69 每股，公司普通股收盤價於2019年7月30日在紐約證券交易所收盤價，自收購案於2019年7月31日開市前結束。fis也大約轉換了。8 百萬未償還的WorldPay權益獎勵變成相應的股權獎勵，涉及FIS普通股的股份，根據合併協議中的交易比率設計，在轉換前保持適用裁決的內在價值。折算後的股本獎勵的公允價值約為$789 百萬根據截至收盤日的估價。已提供的服務所產生的數額作為對採購價格的調整包括在內，未來服務的數額將在剩餘的歸屬期內支出。與WorldPay的收購有關，FIS也償還了大約$7.5 十億世界銀行的債務，包括$5.7 十億對於WorldPay債務，該債務在收購中沒有按合同承擔，而是作為對購買價格的調整列入。金融信息系統為合併考慮的現金部分、世界支付公司的債務還清和交易相關費用的支付提供了資金，其方式是將現有現金和債務發行收益結合起來，包括2019年5月21日歐元、英鎊和美元計價的高級無擔保票據的公開發行所得和根據2019年5月29日建立的歐元-商業票據計劃借款。關於這些債務問題的進一步討論，見附註12。
總採購價格如下(以百萬計)：
現金考慮 | $ | ||
FIS股份價值 | |||
世界長期債務的償付-未按合同假定 | |||
已提供服務的未兑現折算權益獎勵的價值 | |||
總採購價格 | $ | ||
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合併財務報表附註-(續)
此次收購被認為是FASB ASC主題805下的一次商業合併，業務合併(“專題805”)。我們記錄了根據截至2019年7月31日的估計公允價值而獲得的有形和可識別的無形資產和承擔的負債的購買價格分配。無形資產的數額是根據第三方進行的估值計算的。商譽記作購買價格超過所購淨資產臨時公允價值的剩餘數額。商譽主要包括合併業務、獲得的勞動力和增長機會的預期協同作用，其中沒有一項是可單獨識別的無形資產。截至2019年12月31日，該公司已基本完成採購價格的分配。主要未結項目涉及對某些所得税事項和意外情況的估價，因為管理層正在等待更多的資料來完成其評估。截至購置日期，估計數已記錄在案，對這些估計數的更新可能會增加或減少商譽。
根據專題805，財務報表將不對以後各期發生的任何臨時數額變動進行追溯性調整。相反，我們將確認在本報告所述期間確定調整數的任何臨時數額調整。我們還必須在同一期間的財務報表中記錄折舊、攤銷或其他收入影響(如果有的話)因臨時數額的任何變化而發生的變化對收益的影響，其計算方式如同會計在購置日已經完成一樣。我們期望在可行的情況下儘快完成採購價格的分配，但不遲於收購之日起一年。
截至2019年12月31日的採購價格分配情況如下(以百萬計)：
獲得的現金 | $ | ||
結算存款及商業浮動資金(1) | |||
貿易應收款 | |||
善意 | |||
無形資產 | |||
軟件 | |||
其他非流動資產(2) | |||
應付帳款、應計負債和其他負債 | ( | ) | |
結算應付款項 | ( | ) | |
遞延所得税 | ( | ) | |
長期債務，隨後償還 | ( | ) | |
其他負債和非控制權益(3) | ( | ) | |
總採購價格 | $ | ||
(1)包括$1,693 百萬商人的浮標。
(2)包括$534 百萬其他受限制的現金。
(3)包括$542 百萬非當期應收税款協議負債(見附註16)和$819 百萬或有價值權利負債(見附註11)。
獲得的貿易應收款合同總額約為$1,646 百萬。這一總額與上述數額之間的差額是我們在購置之日對預計不會收取的合同現金流量的最佳估計數。這一差額是根據Worldpay的歷史壞賬、銷售津貼和收款趨勢得出的。
無形資產主要包括軟件、客户關係資產和商標，其加權平均估計使用壽命為七年 , 十年 和五年 分配的公允價值數額$1,297 百萬, $13,272 百萬和$410 百萬分別。
關於收購Worldpay所產生的意外費用，請參見注16。
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合併財務報表附註-(續)
未經審計的補充Pro Forma結果使WorldPay收購生效
世界支付公司的收入和税前損失$1,880 百萬和$436 百萬分別列入2019年7月31日至2019年7月31日至2019年12月31日.
根據ASC 805，未經審計的補充截至年度的初步業務結果 2019年12月31日和2018假設收購發生在2018年1月1日，如下所示(除每股金額外，以百萬計)：
截至12月31日的年份， | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
收入 | $ | $ | |||||
FIS普通股股東的淨收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | |||
每股淨收益(虧損)-FIS普通股股東的基本收益 | $ | $ | ( | ) | |||
每股淨收益(虧損)-可歸因於FIS普通股股東的稀釋 | $ | $ | ( | ) | |||
未經審計的初步結果包括直接歸因於收購的收入和淨利潤的某些形式調整，假設收購發生在2018年1月1日，包括：
• | 與獲得的無形資產有關的本應確認的額外攤銷費用； |
• | 調整利息開支，以反映在收購過程中移除世界支付債務和FIS的額外借款；以及 |
• |
(4)收入
收入分類
在下表中，收入按主要地理市場和收入類型分列。這些表格還包括將分類收入與該公司的應報告部分進行核對。如注22所述，前期數額已重新分類，以符合新的可報告部分的列報方式。
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截止年度2019年12月31日(以百萬計)：
可報告段 | ||||||||||||||||||||
商人 解 | 銀行業務 解 | 資本 市場 解 | 公司和其他 | 共計 | ||||||||||||||||
初級地理市場： | ||||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
所有其他 | ||||||||||||||||||||
共計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
收入類別： | ||||||||||||||||||||
經常性收入： | ||||||||||||||||||||
事務處理和服務 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
軟件維護 | ||||||||||||||||||||
其他經常性 | ||||||||||||||||||||
經常性共計 | ||||||||||||||||||||
軟件許可證 | ||||||||||||||||||||
專業服務 | ||||||||||||||||||||
其他非經常性 | ||||||||||||||||||||
共計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
截止年度2018年12月31日(以百萬計)：
可報告段 | ||||||||||||||||||||
商人 解 | 銀行業務 解 | 資本 市場 解 | 公司和其他 | 共計 | ||||||||||||||||
初級地理市場： | ||||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
所有其他 | ||||||||||||||||||||
共計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
收入類別： | ||||||||||||||||||||
經常性收入： | ||||||||||||||||||||
事務處理和服務 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
軟件維護 | ||||||||||||||||||||
其他經常性 | ||||||||||||||||||||
經常性共計 | ||||||||||||||||||||
軟件許可證 | ||||||||||||||||||||
專業服務 | ||||||||||||||||||||
其他非經常性 | ||||||||||||||||||||
共計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
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合併財務報表附註-(續)
截止年度2017年12月31日(以百萬計)：
可報告段 | ||||||||||||||||||||
商人 解 | 銀行業務 解 | 資本 市場 解 | 公司和其他 | 共計 | ||||||||||||||||
初級地理市場： | ||||||||||||||||||||
北美 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
所有其他 | ||||||||||||||||||||
共計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
收入類別： | ||||||||||||||||||||
經常性收入： | ||||||||||||||||||||
事務處理和服務 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
軟件維護 | ||||||||||||||||||||
其他經常性 | ||||||||||||||||||||
經常性共計 | ||||||||||||||||||||
軟件許可證 | ||||||||||||||||||||
專業服務 | ||||||||||||||||||||
其他非經常性 | ||||||||||||||||||||
共計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
合同餘額
該公司確認$762 百萬, $740 百萬和$741 百萬，在結束的幾年內2019年12月31日, 2018和2017分別列入本期間開始時相應的遞延收入餘額。
分配給其餘履約義務的交易價格
截至2019年12月31日，約$20.5 十億預計未來的收入將從銀行解決方案和資本市場解決方案部門尚未履行的業績義務中得到確認，這些義務主要由基於經常賬户和基於數量的處理服務組成。這不包括尚未按合同承付的預期定期續約數額。該公司預計將大致認識到35 %銀行解決方案和資本市場解決方案部門下一個階段的剩餘業績義務12 月份，大約是另一個25 %在下一個13 到24 月份，以及其後的餘額。
ASC 606所允許的，與客户簽訂合同的收入該公司選擇從這一披露中排除商業解決方案部門的估計數，該部門主要由符合具體標準的最初期限為一年或更短或可變考慮的合同組成。這一部門的核心業績義務包括在一系列不同的服務天數下的可變考慮因素，並且該部門的產品和服務安排的收入通常是在服務進行時計費和確認的。初始合同期限超過一年的客户合同的固定考慮部分總額不是實質性的。
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(5)財產和設備
財產和設備2019年12月31日和2018由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | 2018 | ||||||
土地 | $ | $ | |||||
建築 | |||||||
租賃改良 | |||||||
計算機設備 | |||||||
傢俱、固定裝置和其他設備 | |||||||
累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | |||
財產和設備共計，淨額 | $ | $ | |||||
在結束的幾年內2019年12月31日和2018，公司訂立了其他融資義務$215 百萬和$91 百萬分別用於某些硬件和軟件。這些資產包括在財產、設備和軟件中，其他融資義務在我們的綜合資產負債表上被列為長期債務。定期付款包括在償還現金流動綜合報表的借款中。
(6)善意
截至年度的善意變化2019年12月31日和2018概述如下(以百萬計)。如注22所述，前期數額已重新分類，以符合新的可報告部分的列報方式。
商人 解 | 銀行業務 解 | 資本 市場 解 | 公司和其他 | 共計 | ||||||||||||||||
結餘，2017年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
通過銷售企業分配的商譽 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
巴西風險投資 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
外幣調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
餘額，2018年12月31日 | ||||||||||||||||||||
購置的商譽(1) | — | |||||||||||||||||||
外幣調整 | ( | ) | ||||||||||||||||||
餘額，2019年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
(1) | 可歸因於WorldPay收購的商譽金額，包括其分配給可報告部分的商譽，是臨時性的，可能會發生變化。更多討論見注3。 |
自2018年8月31日起，國際清算銀行大量出售了Certegy支票服務業務部門在北美的所有資產，導致税前損失$54 百萬，包括通過出售$43 百萬.
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(7)無形資產
無形資產2019年12月31日由下列人員組成(以百萬計)：
成本 | 累積 攤銷 | 網 | |||||||||
客户關係及其他 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
有限壽命商標 | ( | ) | |||||||||
無限期商標 | |||||||||||
無形資產共計，淨額 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
無形資產2018年12月31日由下列人員組成(以百萬計)：
成本 | 累積 攤銷 | 網 | |||||||||
客户關係及其他 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
有限壽命商標 | ( | ) | |||||||||
無限期商標 | |||||||||||
無形資產共計，淨額 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
對壽命有限的無形資產的攤銷費用，包括我們巴西企業中的無形合同，該合同被攤銷為收入減少，直至2018年第三季度減值(見附註19)。$1,444 百萬, $659 百萬和$670 百萬最後幾年2019年12月31日, 2018和2017分別。
今後五年無形資產的估計攤銷情況如下(以百萬計)：
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
(8)軟件
軟件2019年12月31日和2018由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | 2018 | ||||||
收購軟件 | $ | $ | |||||
資本化軟件開發成本 | |||||||
購買軟件 | |||||||
累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | |||
軟件共計，淨額 | $ | $ | |||||
截至2019年12月31日止的一年內，本公司錄得的税前資產減值$87 百萬，主要是由公司的可變現淨值分析得出的某些軟件。
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(9)遞延合同費用
從與客户簽訂的合同中產生和履行成本2019年12月31日和2018由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | 2018 | ||||||
正在執行中的合同費用 | $ | $ | |||||
已完成實施的合同起始費用，淨額 | |||||||
已完成實現的合同履行成本，淨額 | |||||||
遞延合同費用共計，淨額 | $ | $ | |||||
最後幾年2019年12月31日, 2018和2017，已完成執行的遞延合同費用攤銷額為$184 百萬, $123 百萬和$102 百萬.
(10)應付帳款、應計負債和其他負債
應付帳款、應計負債和其他負債2019年12月31日和2018由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | 2018 | ||||||
薪金和獎勵辦法 | $ | $ | |||||
應計福利和薪金税 | |||||||
應付貿易帳款和其他應計負債 | |||||||
應付應計利息 | |||||||
所得税以外的税 | |||||||
經營租賃負債 | — | ||||||
應付帳款、應計負債和其他負債共計 | $ | $ | |||||
(11)其他非流動資產和負債
其他非流動資產2019年12月31日和2018由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | 2018 | ||||||
VISA歐洲和或有價值權利(“CVR”)相關資產 | $ | $ | |||||
經營租賃ROU資產(1) | — | ||||||
其他非流動資產 | |||||||
其他非流動資產共計 | $ | $ | |||||
其他非流動負債2019年12月31日和2018由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | 2018 | ||||||
CVR責任 | $ | $ | |||||
應收税款協議負債(2) | |||||||
經營租賃負債(1) | — | ||||||
其他非流動負債 | |||||||
其他非流動負債共計 | $ | $ | |||||
(1) | 見注14，經營租賃 |
(2) | 見注16，承付款和意外開支 |
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簽證歐洲與或有價值權
作為收購Worldpay的一部分，該公司收購了與2016年6月Worldpay Group plc(“遺產世界支付”)處置其在Visa Europe對Visa公司的所有權權益有關的某些資產和負債。作為處置的一部分，Legacy Worldpay得到了Visa公司的考慮。以現金和可兑換籤證公司的形式。B系列優先股(“優先股”)，其價值可通過解決涉及歐洲簽證公司的與互換有關的訴訟的潛在負債而降低。此外，與處置有關，遺產世界支付同意支付前遺產世界支付所有者90 %在處置所得的税金淨額中，稱為“或有價值權”(簡稱“CVR”)，等待處置所得的最後確定，預計不遲於2028年6月，屆時優先股必須強制轉換為Visa公司。A類普通股。
公司在ASC 825下選擇了公允價值期權，金融工具(“ASC 825”)，用於衡量其優先股資產和相關CVR負債。優先股的估計公允價值和相關的CVR負債是用三級計量來確定的。對優先股估值的重要投入包括Visa公司。A類普通股的每股價格和轉換比率，這是可以觀察的，並估計可能造成的損失，將由正在進行的訴訟涉及Visa歐洲，這是不可觀察的。公司聘請第三方評估專家和外部顧問協助管理層確定優先股的公允價值。優先股的公允價值是$400 百萬在…2019年12月31日，記錄在綜合資產負債表上的其他非流動資產。
CVR負債的公允價值是在以下基礎上確定的。90 %處置所得的淨收入，包括優先股和現金的考慮.應作為CVR負債一部分支付的現金代價部分按照合同規定分開，並反映為限制現金，數額為：$540 百萬在…2019年12月31日(見附註2(B))，記錄在綜合資產負債表上的其他非流動資產中。CVR負債的公允價值是$838 百萬在…2019年12月31日，記入綜合資產負債表上的其他非流動負債。根據ASC 825，公司重新計量優先股和相關CVR負債的公允價值，在初始確認後的每個報告期內，按世界支付收購日的公允價值計算。公允價值的淨變動是$5 百萬截止年度2019年12月31日，記入其他收入(費用)，計入綜合損益表的淨額。
(12)債務
長期債務2019年12月31日和2018由下列人員組成(以百萬計)：
(一九二零九年十二月三十一日) | ||||||||||||||
加權 | ||||||||||||||
平均 | ||||||||||||||
利息 | 利息 | 十二月三十一日， | ||||||||||||
費率 | 率 | 到期日 | 2019 | 2018 | ||||||||||
固定利率債券 | ||||||||||||||
高級美元債券 | 3.00% - 5.00% | 2023 - 2048 | $ | $ | ||||||||||
高級歐元債券 | 0.13% - 2.95% | 2021 - 2039 | ||||||||||||
高級英鎊債券 | 1.70% - 3.36% | 2022 - 2031 | ||||||||||||
高級歐元浮動利率債券 | 2021 | |||||||||||||
循環信貸機制(1) | 2023 | |||||||||||||
其他 | ||||||||||||||
長期債務總額，包括當期債務 | ||||||||||||||
長期債務的當期部分 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
長期債務，不包括當期債務 | $ | $ | ||||||||||||
(1) | 循環信貸貸款的利息一般按libor支付，另加至多可適用的保證金。 |
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短期借款2019年12月31日和2018，由下列人員(百萬)組成：
2019年12月31日 | ||||||||||||
加權 | ||||||||||||
平均 | ||||||||||||
利息 | 十二月三十一日， | |||||||||||
率 | 到期日 | 2019 | 2018 | |||||||||
歐元-商業票據(“ECP票據”) | ( | )% | 最多183天 | $ | $ | |||||||
美國商業票據(“USCP Notes”) | % | 最多397天 | ||||||||||
其他 | ||||||||||||
短期借款總額 | $ | $ | ||||||||||
截至2019年12月31日，該公司未償還債務的加權平均利率為1.66 %，包括利率掉期的影響(見附註13)。
FIS在循環信貸機制、ECP票據和USCP票據下的義務及其所有未償還的高級票據在優先次序上相等，沒有擔保。
在2019年3月期間，在執行Worldpay合併協議(見注3)的同時，我們保證$9.5 十億的橋樑融資承諾，以確保我們的能力，以滿足與世界支付交易相關的現金需求。橋樑融資承諾於2019年5月全部終止，原因是：(A)修訂了“恢復信貸協定”，修改了循環信貸機制的某些條款和公約；(B)發行了下文討論的高級票據。
以下是我們的長期債務的總到期日，包括某些硬件和軟件的其他融資義務，根據規定的合同期限，不包括下文討論的利率互換的公允價值以及未攤銷的淨非現金債券溢價和折扣。$36 百萬截至2019年12月31日(以百萬計)：
共計 | |||
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
此後 | |||
本金支付總額 | |||
債務發行成本，扣除累計攤銷額 | ( | ) | |
長期債務總額 | $ | ||
循環信貸機制不存在強制性本金支付，循環信貸貸款機制的任何未清餘額將在預定的到期日到期支付，截止日期為2023年9月21日。
高級註釋
2019年12月，FIS根據現金投標報價(“任何和所有投標報價”和“最高投標報價”)購買了某些高級美元債券。根據所有投標報價，FIS購買高級美元債券，本金總額為$1,342 百萬，利率範圍從2.25 %到4.50 %到期日從2020年到2022年不等(“任何和所有債券”)。金融情報部要求贖回所有未被投標且未被接受購買的剩餘債券，其餘本金總額為$858 百萬。根據最高投標報價，FIS購買高級美元債券，本金總額為$812 百萬，利率範圍從4.50 %到5.00 %到期日為2025年至2048年(“最高投標報價債券”)。在所有債券和最高投標報價債券之間，FIS購買並贖回的本金總額為$3.0 十億在高級美元債券中，導致税前費用大約為$217 百萬與.有關
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合併財務報表附註-(續)
投標溢價和費用以及以前資本化的債券發行成本的註銷。該公司於2019年12月3日為購買和贖回所有債券和最高投標報價債券提供資金，這些債券的收益來自於發行和出售歐元和英鎊計價的高級債券。
2019年12月3日，金融情報室完成了高級債券的發行和銷售，其中包括高級歐元債券。€2.25 十億按本金總額計算，利率從0.13 %到1.00 %到期日從2022到2028及高級政府債券£300 百萬本金總額，利率為2.25 %2029年到期。債券發行所得的收益隨後被用於購買和贖回上述任何和所有債券以及最高投標報價債券。
2019年5月21日，國際清算銀行完成了以歐元和英鎊計價的高級債券的發行和銷售，其中包括高級歐元浮動匯率債券。€500 百萬到期日期為2021年的高級歐元債券€4.5 十億按本金總額計算，利率從0.13 %到2.95 %年期由2021年至2039年不等，高級英鎊債券£1.25 十億合計本金及利息2.60 %到3.36 %的到期日為2025年至2031年，高級美元債券為$1.0 十億本金總額，利率為3.75 %2029年到期。債務發行的收益隨後被用來支付購買價格的現金部分和Worldpay交易的某些費用和費用，並用於償還尚未償還的WorldPay銀行債務和票據。
2017年7月25日，根據現金投標報價，國際清算銀行大約重新購買了。$2.0 十億高級美元債券本金總額，加權平均息票約為4.0 %期限從2020年到2025年不等。該公司為現金招標提供資金，其收益來自歐洲債券發行和在其循環信貸貸款機制上的借款，約為$469 百萬其中幾乎立即以出售Capco諮詢業務和風險與合規諮詢業務的多數股權的收益償還，該業務於2017年7月31日完成(見注19)。支付約$150 百萬在投標保費中購買該等票據，並在大約滅活時招致税前費用。$171 百萬，在投標溢價中，註銷以前資本化的債券發行成本和其他直接成本.
2017年3月15日，FIS贖回100 %的未付本金總額$700 百萬 5.00 %高級美元債券到期2022年。2017年2月1日，該公司還償還了其應於2018年到期的銀團定期貸款協議(“定期貸款”)的未清餘額。贖回美元高級債券和償還定期貸款的資金來自循環信貸機制下的借款和出售PS&E業務的現金收益(見注19)。由於贖回了美元高級債券和償還了定期貸款，金融情報室的税前費用大約為$25 百萬包括美元高級債券的買入溢價和以前資本化債券發行成本的註銷。
金融機構可全部或部分贖回高級美元債券、高級歐元債券及高級英鎊債券(統稱為“高級債券”)，並可隨時贖回，贖回價格相等於100 %須贖回的本金及在每宗個案的有關契約中所述的整筆款項，另加贖回日期的應計利息及未付利息，但須在有關契約所述期間內不支付贖回高級債券的全部款額(由一至一不等)六個月 )在他們成熟之前。
“高級註釋”受習慣公約的約束，除其他外，包括習慣違約事件。
商業用紙
2019年5月29日，國際清算銀行制定了一項歐元商業票據(“ecp”)計劃，用於發行和銷售高級、無擔保的商業票據，最多可在$4.7 十億(或相當於其他貨幣)。ECP計劃下的增量借款用於支付Worldpay交易的某些成本和費用。預計ECP程序也將用於一般企業用途。
2018年9月21日，FIS設立了一項美國商業票據(“USCP”)計劃，用於發行和銷售高級、無擔保的商業票據，最多可在$4.0 十億。在2019年5月29日，FIS將USCP計劃的容量提高到$5.5 十億。USCP程序已經並預計將用於一般的公司用途。
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循環信貸貸款
2018年9月21日，FIS簽訂了“第七項修正和重述協議”(“信貸貸款協議”)，修訂並重申了FIS的現有信貸協議(經修正的“恢復信貸協議”)。信貸貸款協議增加了循環信貸機制(“循環信貸機制”)下根據“恢復的信貸協定”現有的循環信貸承諾$3.0 十億到$4.0 十億並將“恢復信貸協議”的有效期延長至2023年9月21日。2019年5月29日，FIS修訂了“恢復信貸協議”，以增加循環信貸機制下的未清循環信貸承諾。$4.0 十億到$5.5 十億。循環信貸機制下的借款一般用於一般公司用途，包括支持金融情報室根據上述USCP和ECP方案發行的任何票據。截至2019年12月31日，循環信貸貸款的未清本金餘額是$600 百萬..$4,897 百萬的借款能力(減去$3 百萬根據循環信貸機制簽發的未付信用證)。
循環信貸機制受習慣契約的約束，除其他外，包括習慣違約事件、一項允許與獲取Worldpay有關的融資的規定以及對FIS支付股息的限制。
我們不斷監測對手方的金融穩定。在循環信貸機制未提取部分下的貸款人承諾由一套多樣化的國內和國際金融機構組成。任何一家放款人未能履行其在循環信貸機制下的義務，都不會對我們為業務提供資金的能力產生不利影響。
公允債務價值
公司長期債務的公允價值估計約為$900 百萬和$140 百萬高於賬面價值，不包括利率互換和未攤銷折扣的公允價值。2019年12月31日分別為2018年和2018年。
(13)金融工具
遠期合同
在2019年第二季度，該公司簽訂了外幣遠期合同，以減少公司在與Worldpay交易有關的歐元和英鎊債券發行期間由於外匯匯率波動而產生的現金流量波動(進一步討論這些債務發行情況見注12)。這些遠期合約已於2019年7月31日結算，導致税前淨虧損$14 百萬截至2019年12月31日止的年度。截至2019年12月31日和2018，公司不 未履行的重要遠期合同。
現金流邊緣
在2019年第二季度，該公司簽訂了國庫券和遠期啟動利率互換合同，名義總額為€1,500 百萬, £500 百萬，和$500 百萬減少因基準利率的變化而導致公司在與Worldpay交易有關的固定利率債務發行期間的現金流波動(關於這些債務發行的進一步討論，請參見附註12)。該公司將這些衍生工具指定為現金流量對衝工具，用於會計目的。在2019年5月期間，隨着債務的發行，該公司終止了這些合同，其現金結算總額為$17 百萬，在綜合收益綜合報表中作為其他綜合收益(虧損)的一個組成部分入賬。其他綜合收益(損失)中的數額被重新歸類為合併損益表中確認相關對衝利息付款的收入期間的利息支出調整數，其範圍為四到12 年數。與這些合同有關的結算現金流量作為其他籌資活動入賬，除現金流動綜合報表外。
與現金流量對衝有關的其他綜合收益(虧損)確認的損益為$(17 )百萬, $0 百萬和$0 百萬在結束的幾年內2019年12月31日, 2018和2017分別。將其他綜合收益中的損益重新歸類為收入的數額為$(2 )百萬, $(1 )百萬和$(1 )百萬期間
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結束的歲月2019年12月31日, 2018和2017分別。截至2019年12月31日和2018，公司不 未到期現金流量對衝合約。
公允價值對衝
2018年第四季度，該公司與€500 百萬將2024年到期的公司高級歐元債券的利率敞口從固定到可變的名義價值。我們指定這種利率互換作為公允價值對衝會計目的。利率互換的公允價值是$10 百萬資產和$(1 )百萬負債2019年12月31日2018年分別反映為對衝債務餘額的增加(減少)。
淨投資風險
如下文所述，該公司淨投資套期保值的目的是減少FIS因外幣匯率變化而在歐元和英鎊計價業務中的淨投資價值的波動。
公司將淨投資套期保值總收益(虧損)扣除税後的公允價值作為外幣折算調整計入其他綜合收益(虧損)$(229 )百萬, $59 百萬和$(63 )百萬，在結束的幾年內2019年12月31日, 2018和2017。淨投資套期保值沒有記錄到無效。
外幣債務名稱
在2019年期間，在第三季度世界支付公司收購結束的同時，與第四季度的外幣債券發行一起，該公司指定某些外幣計價債務為其對歐元和英鎊計價業務的投資的淨投資套期保值。這是除了該公司在2017年第三季度指定其外幣計價的債務之外。截至2019年12月31日，一個集合 €10,509 百萬 瓦s被指定為公司投資於與高級歐元浮動利率債券有關的歐元計價業務的淨投資套期債券，期限為2021年至2039年的高級歐元債券和ECP債券，以及總額。£864 百萬被指定為該公司英鎊計價業務的淨投資對衝，該公司的高級英鎊債券的到期日從2022年到2031年不等。
跨貨幣利率互換指定
在2019年和2018年的第四季度，該公司簽訂了跨貨幣利率互換合約，被指定為其對歐元和英鎊計價業務的淨投資對衝。截至2019年12月31日的合計名義金額€2,006 百萬被指定為公司對歐元計價業務的投資的淨投資套期保值，名義總金額為£1,536 百萬被指定為公司英鎊計價業務的淨投資套期保值。交叉貨幣利率互換的公允價值是淨額。$(167 )百萬責任和$2 百萬資產2019年12月31日和2018分別。
(14)經營租賃
截至2005年公司經營租賃ROU資產負債在綜合資產負債表中的分類2019年12月31日如下(百萬)：
分類 | 2019年12月31日 | |||||
經營租賃ROU資產 | 其他非流動資產 | $ | ||||
經營租賃負債 | 應付帳款、應計負債和其他負債 | $ | ||||
其他非流動負債 | ||||||
經營租賃負債總額 | $ | |||||
經營租賃費用$145 百萬而可變的租賃成本是$34 百萬截止年度2019年12月31日。為計算業務現金流量中包括的業務租賃負債而支付的現金$139
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百萬截止年度2019年12月31日。為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃ROU資產$112 百萬截止年度2019年12月31日。剩餘經營租賃的加權平均期限為5.9 年數的加權平均租賃折現率為3.7 %截至2019年12月31日.
經營租賃負債到期日2019年12月31日如下(百萬)：
2020 | $ | |||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
此後 | ||||
租賃付款總額 | ||||
減：估算利息 | ( | ) | ||
經營租賃負債總額 | $ | |||
截至2023年12月31日止的五年內及其後截至2018年12月31日由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | $ | |||
2020 | ||||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
此後 | ||||
共計 | $ | |||
(15)所得税
所得税支出(福利)-因在終了年度繼續經營而產生的費用(福利)2019年12月31日, 2018和2017由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
現行規定： | |||||||||||
聯邦制 | $ | $ | $ | ||||||||
國家 | |||||||||||
外國 | |||||||||||
現行經費總額 | $ | $ | $ | ||||||||
遞延準備金(養卹金)： | |||||||||||
聯邦制 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
國家 | ( | ) | ( | ) | |||||||
外國 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
遞延準備金(養卹金)共計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
所得税準備金(福利)總額 | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||
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所得税的撥備是根據持續經營所得的税前收入計算的。2019年12月31日, 2018和2017(以百萬計)：
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
美國 | $ | $ | $ | ||||||||
外國 | |||||||||||
共計 | $ | $ | $ | ||||||||
截止年度所得税支出總額2019年12月31日, 2018和2017分配如下(以百萬計)：
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
每一損益表的税收費用(福利) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||
因停止經營而產生的税收支出(福利) | ( | ) | |||||||||
外幣折算未實現(虧損)收益 | |||||||||||
利率掉期未實現收益(虧損) | ( | ) | |||||||||
其他綜合收入(損失)的其他組成部分 | ( | ) | ( | ) | |||||||
分配給其他綜合收入的所得税支出(福利)總額 | ( | ) | |||||||||
所得税支出總額(福利) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||
聯邦法定所得税税率與公司截止年度實際所得税税率的調節2019年12月31日, 2018和2017如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
聯邦法定所得税税率 | % | % | % | |||||
國家所得税 | ||||||||
聯邦税收福利 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
國外匯率差異 | ( | ) | ( | ) | ||||
不可扣減的行政補償 | ||||||||
股權補償的税收利益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
國家税率調整 | ||||||||
境外無形收入扣除 | ( | ) | ( | ) | ||||
研發信貸 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
未確認的税收福利 | ( | ) | ( | ) | ||||
賬面基礎超過税基的處置 | ||||||||
2017年減税和就業法案 | ( | ) | ||||||
其他 | ( | ) | ||||||
有效所得税税率 | % | % | ( | )% | ||||
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遞延所得税資產和負債的重要組成部分2019年12月31日和2018由下列人員組成(以百萬計)：
2019 | 2018 | ||||||
遞延所得税資產： | |||||||
淨營運虧損結轉 | $ | $ | |||||
僱員福利應計項目 | |||||||
其他遞延税款資產 | |||||||
遞延所得税資產總額 | |||||||
減去估價津貼 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延所得税資產共計 | |||||||
遞延所得税負債： | |||||||
商譽和無形資產的攤銷 | ( | ) | ( | ) | |||
外幣換算調整 | ( | ) | |||||
遞延合同費用 | ( | ) | ( | ) | |||
其他遞延税款負債 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延所得税負債總額 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延所得税負債淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |
遞延所得税在綜合資產負債表中的分類2019年12月31日和2018如下(以百萬計)：
2019 | 2018 | ||||||
非流動資產(包括在其他非流動資產中) | $ | $ | |||||
遞延所得税資產共計 | |||||||
非流動負債 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延所得税負債總額 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延所得税負債淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |
我們相信，基於我們歷史上的應税收入模式、對未來收入的預測、税收籌劃策略和其他相關證據，該公司將在未來產生足夠的收入，以實現其遞延所得税資產。對遞延所得税資產的任何部分，我們認為公司很可能無法實現全部或部分遞延所得税資產的利益，因此確定了評估備抵額。我們還收到税務當局的定期評估，挑戰我們在確定應計税額時必須考慮的立場。解決這些可能或不可能導致應繳額外税款的攤款可能需要一段較長的時間。如果我們對可變現的遞延所得税資產的評估發生變化，將對估價備抵額作出調整。
截至2019年12月31日和2018，該公司的應收淨所得税$174 百萬和$30 百萬分別。這些數額包括在其他應收款和應付帳款、應計和其他負債中。2019年12月31日和2018，在綜合資產負債表中。
截至2019年12月31日和2018，本公司有聯邦、州和國外的淨營業虧損結轉，導致遞延税金資產$177 百萬和$108 百萬分別。聯邦和州的淨營業損失導致遞延税金資產的產生。2019年12月31日和2018的$68 百萬和$42 百萬分別於2021年至2039年到期。本公司有與這些遞延税款資產有關的估價免税額，以應付經營虧損淨額，款額如下：$48 百萬和$36 百萬截至2019年12月31日和2018。本公司有對外淨營業虧損結轉，導致遞延税資產截至2019年12月31日和2018的$110 百萬和$66 百萬分別。本公司對截至2019年12月31日和2018年12月31日.
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公司參與國税局的合規保證程序(CAP)，這是一個實時的連續審計。到2017年，美國國税局已經完成了幾年的審查。目前，我們相信最終解決國税局的檢查不會對公司的財務狀況或經營結果造成重大的不利影響。實質上，所有重要的外國所得税申報事項都已完成，直至2012年。幾乎所有的州所得税申報表都已完成到2012年。
截至2019年12月31日和2018，該公司的未獲確認的税收利益總額$45 百萬和$61 百萬其中$38 百萬和$52 百萬會對我們的所得税税率產生有利的影響，如果未確認的税收福利被確認的話。
下表核對了該期間開始和結束時未確認的税收福利毛額(以百萬計)：
總金額 | |||
截至2018年1月1日未獲確認的税收優惠數額 | $ | ||
因法定時效失效而減少的數額 | ( | ) | |
因結算而減少的數額 | ( | ) | |
當期税額增加 | |||
由於在前一期間採取的税收狀況而增加的數額 | |||
截至2018年12月31日未獲確認的免税額 | |||
因法定時效失效而減少的數額 | ( | ) | |
因結算而減少的數額 | ( | ) | |
當期税額增加 | |||
在Worldpay收購中假設 | |||
截至2019年12月31日未確認的免税額 | $ | ||
未繳税款綜合報表中確認的利息費用總額為$3 百萬, $4 百萬和$5 百萬最後幾年2019年12月31日, 2018和2017分別。綜合資產負債表所包括的利息及罰款總額如下$19 百萬和$24 百萬截至2019年12月31日和2018分別。利息和罰款在綜合收益報表中作為所得税費用的一個組成部分入賬。
由於在下一次會議上各種時效法規到期12幾個月，估計$1 百萬在此期間，未確認的税收優惠總額可予以確認。12 -月期。
2017年12月22日，H.R.1，最初被稱為減税和就業法案(“法案”)簽署成為法律。該法對“國內收入法”作了重大修改。影響公司的變化是公司聯邦利率從35%到21%從全球税制向屬地税制過渡，並對外國累計收入和利潤被視為匯回本國徵收一次性税。2017年，該公司在“證券交易委員會工作人員會計公報”第118號(“SAB 118”)中採用指導，記錄了該法的某些頒佈日期影響的金額。
由於2017年的税收改革，該公司規定了對其被認為匯回國外累積收益的美國所得税。這些歷史性收益將無限期地再投資到海外，然而，這些未分配的收益如果被匯回海外，仍可能需要繳納額外的所得税。就這些收益的假設分配確定未確認的遞延税負債是不可行的。
(16)承付款和意外開支
信賴信託債權
信賴信託公司(“信實”)是該公司的附屬公司，在因提供服務而引起的集體訴訟中被指定為被告，作為其客户之一的401(K)計劃(“計劃”)的自由裁量受託人。在2015年提起的訴訟中，原告代表計劃參與者要求賠償損失和律師費以及公平救濟，因為根據1974年“僱員退休收入保險法”對信實和該計劃的發起人和記錄-違反了信託義務
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守護者。“信賴”有力地為這一行動辯護，並相信它有立功的防禦。審判前的發現工作已經完成，這件事已經準備好進行審判。信實爭辯説，沒有發生違反信託義務或被禁止的交易，而且該計劃沒有受到任何損害。原告聲稱損失約為$115 百萬針對所有被告。雖然由於事實和法律問題尚未解決，我們目前無法更準確地估計潛在損失或損失範圍，但我們認為，最終解決這一問題不會對我們的財政狀況產生實質性影響。我們不認為這一行動的責任是可能的，因此，沒有記錄這一行動的責任。
巴西税務當局聲稱
2004年，Proservvi Empreendimentos e Servicos，Fidelity National Servicos de Tratamentto de Documentos e Informatica中尉的前身。(“Servicos”)-Fidelity National Particiacos有限公司的子公司，我們以前在巴西的項目處理和匯款服務業務，從巴西Transpev集團(“Transpev”)獲得了某些資產和僱員，並租賃了某些設施。Transpev的剩餘資產後來被與之無關的第三方Prosegu收購。Transpev公司在資產出售給普羅斯古爾之後停止經營時，由於巴西税務當局的原因，它沒有繳納聯邦税和社會繳款。巴西税務當局從2012年開始對Transpev提出索賠，並以Prosegu和Servicos是Transpev的繼承人為理由，對Prosekar和Servicos提出索賠。到目前為止，巴西税務當局13 針對Servicos的索賠-聲稱可能承擔大約的税負$14 百萬。有潛在的25 對Transpev/Prosebal提出的其他索賠，其中Servicos被指定為共同被告，也可能被指定為服務對象，但還沒有得到送達。這些額外的索賠大約相當於$50 百萬，使所有人的潛在總曝光量38 索賠約$64 百萬。我們不相信這樣的責任38 索賠總額很有可能，因此沒有記錄任何這些索賠的負債。
獲得的意外開支-世界支付
該公司在“世界支付收購協議”(“TRA”)中假定，該公司同意向第五第三銀行(“第五第三”)支付税款。85 %公司因某些税收減免而實現的聯邦、州、地方和外國所得税福利。2019年12月，該公司簽訂了一份可收税採購增編(“修正”)，提供書面通知，並提供期權(統稱為“期權”)，以終止TRA下的某些估計債務，以換取固定現金付款。
不受修訂或沒有行使選擇權的TRA所規定的其餘債務，是基於公司節省的現金，將公司的實際所得税負債與該等税項的款額作比較，而該等税款如果沒有與税務屬性有關的扣減，則會被要求支付。在TRA下，在某些特定情況下，例如某些控制權的改變，公司可能被要求支付超過這些現金節省的款項。
在修訂的同時，該公司與第五第三公司簽訂了一項相互釋放協議，其中第五第三公司放棄了它的主張，即公司收購WorldPay觸發了TRA中的條款，即取消為實現税收節約而賺取足夠的應税收入的意外情況。因此，第五第三代也駁回了其相關的宣告性判決訴訟。
根據TRA在我們的財務報表中記錄的債務是基於對未來扣減額和未來税率的估計。根據TRA應支付的總付款的時間和/或數額可能因若干因素而異，其中包括期權的行使、公司未來應納税收入的數額和時間以及當時適用的税率、使用虧損轉付和攤銷的基礎。每個報告期，公司評估作為TRA義務基礎的假設。根據公司對修正案的評估，通過採購會計調整了截至WorldPay收購記錄的臨時TRA債務，以反映管理層對行使選擇權的期望。此外，在2020年1月，該公司根據修正案行使了第一次看漲期權，這將導致根據TRA向第五季度支付固定現金。$42 百萬.
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合併財務報表附註-(續)
截至2005年的綜合資產負債表2019年12月31日包括.的總負債$564 百萬與TRA有關。下表彙總了截至2019年12月31日我們估計的TRA支付義務的時間(以百萬計)：
應付款項 | ||||||||||||||||||||
義務類型 | 共計 | 不足1年 | 1至3年 | 3-5歲 | 5年以上 | |||||||||||||||
TRA下的義務 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
賠償和保證
除某些限制和例外情況外，本公司一般賠償其客户僅因其客户使用公司軟件應用程序或服務而遭受的專利、版權或商標侵權索賠所造成的損害和費用。從歷史上看，公司沒有在這種賠償下支付任何重大款項，但繼續監測須受賠償的條件，以確定是否有可能發生損失，並在估計損失時予以確認。此外，公司向客户保證，其軟件基本上按照軟件規範運行。從歷史上看，沒有發生與軟件保證相關的材料成本，也沒有對保修成本進行權責發生。
採購承付款
該公司與各種供應商簽訂了協議，通常是一至五年的剩餘條款，主要用於軟件、維護支持、電信和網絡服務。此外，我們還與第三方處理器達成協議，提供網關授權和其他處理服務.根據這些協議，公司的合同債務總額估計約為$807 百萬截至2019年12月31日。然而，這一數額可能或多或少取決於各種因素，如通貨膨脹率、外匯匯率、引進重大新技術或公司處理需求的變化。上述數額不包括公司根據經營租賃承擔的義務。
(17)僱員福利計劃
股票購買計劃
FIS員工參與員工股票購買計劃(ESPP)。符合條件的員工可以自願以當前市場價格購買FIS普通股的股票，通過工資扣減。根據ESPP，僱員可以在3 %和15 %他們的基本工資和某些佣金。所購買的股份根據僱員的貢獻分配給他們。根據ESPP中的規定，公司提供了相應的金額25 %僱員的貢獻。公司記錄的費用$15 百萬, $14 百萬，和$14 百萬分別為截至年度2019年12月31日, 2018和2017，與FIS僱員參與ESPP有關。
401(K)利潤分享計劃
該公司的美國僱員包括在一個合格的401(K)計劃。合資格僱員可供款至40 %他們的税前年度補償，以符合“國內收入法典”允許的數額為限.公司一般是匹配的50 %每一美元的僱員供款6 %僱員的合格薪酬總額。公司記錄的費用$91 百萬, $82 百萬和$80 百萬分別為截至年度2019年12月31日, 2018和2017，與FIS僱員參與401(K)計劃有關。
股票補償計劃
在……裏面2008，該公司採用了FIS2008綜合激勵計劃(“FIS計劃”)。2013年5月，FIS計劃與2009年Metavante收購計劃相結合(“FIS恢復計劃”)。重報授權再加一次6 百萬股票發行，2013年獲得股東批准。2015年5月，另一個12 百萬股票是根據FIS重組計劃授權發行的，並得到股東的批准。
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2015年11月30日，在SunGard收購的同時，該公司又註冊了一項10 百萬股份，代表根據SunGard 2005管理獎勵計劃(“SG計劃”)可發行的剩餘股份，並在緊接SunGard收購完成之前修訂。這些股份可根據FIS為傳統SunGard僱員和在SunGard收購後聘用的FIS僱員重新制定的計劃獲得批准。
2019年7月31日，在WorldPay收購的同時，該公司又註冊了一項24 百萬代表可根據WorldPay公司發行的剩餘股份。2012年股權激勵計劃(“世界薪酬計劃”)，在世界薪酬收購完成前修訂。這些股份可根據FIS為傳統世界薪資僱員和在Worldpay收購後僱用的FIS僱員重新制定的計劃獲得贈款。
同樣在2019年7月31日，與WorldPay的收購一起，該公司註冊了7 百萬FIS普通股在S-8表格生效後的修正中所持有的股份，保留用於發行根據“世界支付計劃”向在合併生效時被世界支付公司僱用的個人發放的已轉換的未償賠償金。
在2019年期間，根據合併協議的條款，該公司與WorldPay收購一起，將未付的WorldPay權益獎勵轉換為相應的FIS股權獎勵。轉換後的股權獎勵須遵守基於時間的歸屬標準，幷包括對控制條款的修改，允許在無因由或理由充分的情況下終止僱用時加速發放未歸屬的裁決。有關世界薪資公平獎勵換算的其他信息，請參見注3。
根據FIS恢復計劃授予的股票期權在截至2019、2018年和2017年12月31日的年度內，將遵循基於時間的歸屬標準。在截至2019年12月31日的年度內，根據FIS恢復計劃授予的限制性股票須遵守時間歸屬標準以及某些贈款的業績和/或市場條件。有業績和市場條件的贈款須符合某些財務業績計量標準。參加者有權賺取0 %到300 %公司普通股的目標數量，由業績期間的財務業績計量水平決定。在截至2018年12月31日的年度內，根據FIS恢復計劃授予的限制性股票，須遵守時間歸屬標準以及某些贈款的市場條件。在截至2017年12月31日的年度內，根據FIS恢復計劃授予的限制性股票，須受基於時間的歸屬以及某些贈款的業績條件的限制。
根據FIS重組計劃可用於未來贈款的股份數目為36 百萬截至2019年12月31日。
股票期權
公司向某些關鍵員工提供股票期權，這通常是每年授予的三年 。所有股票期權都是非合格股票期權，公司授予的股票期權在授予日期七週年時到期，通過Worldpay收購轉換的股票期權在授予日期十週年時到期。
下表彙總了截至年底的股票期權活動。2019年12月31日(除每股數額外，以百萬計)：
備選方案 | 加權 平均 運動價格 | 加權平均剩餘合同期限(年份) | 總內在值 | |||||||||
餘額，2018年12月31日 | $ | |||||||||||
通過收購Worldpay轉換的選項 | ||||||||||||
獲批 | ||||||||||||
行使 | ( | ) | $ | |||||||||
取消 | ||||||||||||
餘額，2019年12月31日 | $ | $ | ||||||||||
可於2019年12月31日行使的期權 | $ | $ | ||||||||||
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在終了年度內行使的期權的內在價值2019年12月31日, 2018和2017曾.$189 百萬, $257 百萬和$196 百萬分別。可行使的未償還期權和期權的內在價值是根據以下股票的收盤價計算的。2019年12月31日的$139.09 。公司發行經授權但未發行的股票或國庫券股票，以解決行使的股票期權。
為終了年度提供的選項數目2019年12月31日, 2018和2017曾.1 百萬, 1 百萬和4 百萬分別。加權平均演習價格是$113.48 , $96.49 和$80.05 最後幾年2019年12月31日, 2018和2017分別。
在終了年度授予的期權的加權平均公允價值2019年12月31日, 2018和2017曾.$19.25 , $16.07 和$12.78 分別使用Black-Schole期權定價模型，假設如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
無風險利率 | % | % | % | |||||
波動率 | % | % | % | |||||
股利收益率 | % | % | % | |||||
加權平均預期壽命(年份) | ||||||||
通過收購Worldpay進行轉換的期權的加權平均公允價值為$71.05 的加權平均無風險利率1.9 %，加權波動率18.6 %的加權平均股息收益率1.0 %的加權平均預期壽命3.9 年數.
該公司在授予時估計未來的沒收額，如果實際沒收的金額與這些估計值有很大差異，則在隨後的時期對這些估計進行修正。該公司根據美國發行的期限類似於期權預期期限的無風險利率，在布萊克-斯科爾斯模型中使用的無風險利率。預期的股票波動係數是根據期權的歷史日價格和任何預期趨勢的影響來確定的。股利收益率假設是基於授予日期的當前股息收益率或管理層的預測預期。預期壽命假設是通過計算公司歷史股票期權活動的平均期限和考慮未來趨勢的影響來確定的。
限制性股票
公司發行限制性股票，通常每年授予三年 。受限制股票的授予日公允價值是以授予日我國普通股的公平市價為基礎的。截至本年度止年度批出的受限制股票數目2019年12月31日, 2018和2017曾.2 百萬, 1 百萬和1 百萬分別。在本報告所述年度內發放的這些獎勵的加權平均授予日期公允價值2019年12月31日, 2018和2017曾.$124.72 , $96.50 和$80.12 分別。2019年和2017年授予的某些限制性股票也要遵守基於業績的歸屬標準。2019年和2018年授予的某些限制性股票也受到市場條件的影響。持有的受限制股份的總公允價值如下：$169 百萬, $97 百萬和$142 百萬在……裏面2019, 2018和2017分別。
下表彙總了截止年度的限制性股票活動。2019年12月31日(除每股數額外，以百萬計)：
量 | 加權平均公允價值 | ||||||
2018年12月31日 | $ | ||||||
通過收購Worldpay轉換的股票 | $ | ||||||
獲批 | $ | ||||||
既得利益 | ( | ) | $ | ||||
被沒收 | $ | ||||||
2019年12月31日結餘 | $ | ||||||
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股票補償成本
本公司已提供股票補償費用總額$402 百萬, $84 百萬和$107 百萬最後幾年2019年12月31日, 2018和2017，分別包括在綜合收益報表中的銷售費用、一般費用和行政費用。與有業績條件的贈款有關的庫存補償費用是根據管理層在執行期間財務業績計量的預期成績水平記錄的，並根據當時預期獲得的份額在整個執行期間酌情進行調整。
(18)關聯方交易
紅衣主教控股
2017年7月31日，FIS結束了通過其管理的某些基金(“CD&R”)將其Capco諮詢業務和風險與合規諮詢業務的多數股權出售給Clayton、Dubilier&Rice L.P.。CD&R獲得了一個60 %對實體的興趣，紅衣主教控股，L.P.(“紅衣主教”)，FIS獲得了剩餘的40 %在向管理層發放股本之前的每一種情況下的利息(見附註19)。紅衣主教從2017年7月31日起成為一個關聯方。
在結束出售Capco諮詢業務以及風險和合規諮詢業務後，FIS和Carmain簽訂了一項短期過渡服務協議，根據該協議，FIS在2018年和2017年期間向紅衣主教提供了各種商定的服務。 財務信息系統還向紅衣主教提供持續不斷的管理諮詢服務和其他服務。通過這些協議進行的交易金額對所列2019年、2018年和2017年期間沒有重大意義。
Capco向Banco Bradesco提供諮詢服務。從Banco Bradesco到2017年7月31日關閉的Capco收入列在巴西Bradesco銀行的風險投資收入項下。
巴西風險投資
該公司與巴西布拉德斯科銀行(Banco Bradesco)合作經營這家巴西企業，FIS在該公司擁有一個51 %控制利益到2018年12月31日，並向巴西的多個髮卡客户提供全面、完全外包的交易處理、呼叫中心、持卡人支持和收集服務，包括Banco Bradesco。巴西風險投資交易的原始會計結果是建立了一項合同無形資產，並在原始夥伴銀行各自的信用卡投資組合最後轉移並達到目標數量時向其支付的數額負債。
FIS於2018年12月31日與Banco Bradesco達成一項交易，按照2018年9月28日達成的協議(見注19)解除巴西風險投資。Banco Bradesco一直到2018年12月31日都是一個相關的政黨。2018年第三季度，金融情報室發生了以下減值費用：$95 百萬與處置有關，包括減值合約無形資產商譽及以公允價值計出售的資產減去出售成本。截至2018年12月31日，非控股權的賬面價值為$0 百萬作為交易的結果。
巴西風險投資公司董事會宣佈在截止年度內分紅2018年12月31日和2017，導致向Banco Bradesco支付$26 百萬和$23 百萬分別。
(19)剝離
2018年9月28日，FIS與Banco Bradesco達成協議，解散巴西風險投資公司。這項交易於2018年12月31日結束。由於這筆交易，巴西風險投資公司剝離了部分資產。
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該公司還向一家新的全資子公司的非Bradesco客户提供服務。該子公司簽訂了一項長期商業協議，從2019年1月1日起向Banco Bradesco提供當前和新的服務，包括軟件許可、維護、應用程序管理、卡片組合遷移、業務流程外包、欺詐管理和專業服務。由於這筆交易，Banco Bradesco擁有100 %Banco Bradesco之前持有的巴西合資企業及其與Banco Bradesco信用卡處理相關的剩餘資產中，Banco Bradesco將在內部開展業務。在2018年第三季度，FIS發生了以下減值費用：$95 百萬與預期處置有關，包括$42 百萬對於巴西風險投資公司的無形資產，$25 百萬為了善意，和$28 百萬供出售的資產。在交易結束時，金融情報室記錄了額外的税前損失。$12 百萬與業務剝離有關，取消了FIS的非控制權益餘額$90 百萬，並記錄了$57 百萬增加到額外支付的資本為業務分拆成新的全資子公司.減值損失和税前處置損失記錄在公司和其他部門。被剝離的巴西風險投資業務被列入資本市場解決方案部門，作為FIS通過交易日期記錄的巴西風險投資綜合業績的一部分。該交易不符合作為停產業務報告的必要標準；因此，減值損失、税前損失和相關前期收益仍在持續經營的收益範圍內報告。
2017年7月31日，fis結束了將capco諮詢業務和風險與合規諮詢業務的多數股權出售給cd&r，以獲得大約約為現金的收益。$469 百萬，導致税前損失約為$41 百萬。剝離與我們專注於以知識產權為主導的企業的戰略是一致的。CD&R收購的優先股60 %在紅衣主教的共同單位中，FIS獲得了代表其餘單位的公共單位40 %，在每一種情況下，都是在向管理層發放股權之前。優先單位有權按年率獲得季度股息。12 %，以現金支付(如有現金)或按FIS選擇的其他優先單位支付。出售的業務包括在資本市場解決方案和銀行解決方案部門。該出售不符合必要的標準報告為停止經營；因此，税前虧損和相關的前期收益仍然報告在持續經營的收益範圍內。出售前，capco諮詢業務及風險和合規諮詢業務的税前收益(虧損)，不包括某些未分配的公司成本，在2017年12月31日終了的期間為$14 百萬.
FIS在紅衣主教的股權最初被估價為$172 百萬並作為權益法投資記錄在綜合資產負債表上的其他非流動資產中。在2017年7月31日出售後，FIS開始確認税後權益法投資收益(虧損)以外的營業收入和部分調整的EBITDA。FIS在紅衣主教的股權2019年12月31日和2018曾.37 %和38 %分別。該權益法投資的賬面價值2019年12月31日和2018曾.$142 百萬和$151 百萬分別。在2017年7月31日之前的一段時間內，Capco諮詢業務以及風險和合規諮詢業務包括在營業收入和部分調整的EBITDA中。
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(20)其他綜合收益(損失)的組成部分
下表按税後各組成部分列出截至終了年度可歸因於FIS的累計其他綜合收益(虧損)。2019年12月31日、2018年和2017年(以百萬計)：
外國 | ||||||||||||||||
利率 | 貨幣 | |||||||||||||||
互換 | 翻譯 | |||||||||||||||
合同 | 調整 | 其他(1) | 共計 | |||||||||||||
餘額，2016年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
改敍前其他綜合收益(損失) | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||
結餘，2017年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
改敍前其他綜合收益(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
2018年12月31日結餘 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
改敍前其他綜合收益(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
從累計其他綜合收益中重新分類的數額 | ||||||||||||||||
2019年12月31日結餘 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
(1) | 包括最低養卹金負債調整和國庫鎖定現金結算和與融資活動有關的遠期利率互換合同。庫房鎖定和遠期利率互換相關金額將被攤銷，作為對利息支出的調整，在此期間，被套期保值的相關利息支付被確認為收入。 |
與其他綜合收入的每個組成部分有關的税收規定見附註15。
(21)風險集中
該公司從大客户那裏獲得了大量的收入；然而，不個別客户10%或在截至年底的收入總額中所佔比例更大2019年12月31日, 2018和2017.
可能使公司面臨集中信貸風險的金融工具主要包括現金等價物和貿易應收款。本公司將其現金等價物置於高信用質量的金融機構，並通過政策限制對任何一家金融機構的信貸敞口。與貿易應收款有關的信用風險集中是有限的，因為公司的客户羣中有大量地域不同的客户，從而分散了貿易應收款的信用風險。公司通過監控程序控制信用風險。
(22)段信息
由於公司收購了WorldPay，公司重組了其可報告的部分，並重新編寫了所有前期段信息，以便與新的可報告部分保持一致。新的部門是商業解決方案、銀行解決方案和資本市場解決方案，它們是根據與它們提供的解決方案相一致的市場和客户以及公司和其他部門組織起來的。重組主要包括增加一個新的商業解決方案部門，將前綜合金融解決方案部門更名為銀行解決方案部門，將前全球金融解決方案部門更名為資本市場解決方案部門，並將公司現有的某些業務線與這些新部門合併。下面是每個部門的摘要。
商業解決方案(“商人”)
招商部門的重點是為全球各種規模的商家提供服務，使他們能夠接受電子支付，包括源自實際銷售點的信用卡、借記款和預付費付款，以及電子商務和移動等卡外環境中的電子支付。商家服務包括支付處理的各個方面，包括授權和結算、客户服務、收費和檢索處理、電子支付交易報告和網絡。
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收費及轉乘管理。商家還包括增值服務，如安全和欺詐預防解決方案，先進的數據分析和信息管理解決方案，外幣管理和許多籌資選擇。客商為客户提供服務140 國家。我們的商人客户是高度多樣化的，包括非隨意的日常支出類別，如雜貨店和藥店，包括國家零售商，以及全球企業和中小型企業。招商部利用廣泛多樣的分銷渠道，包括直銷力量和多個推介合作伙伴關係，為我們提供了一個不斷增長和多樣化的客户羣。
銀行解決方案(“銀行業務”)
銀行業務部門的重點是為各種規模的金融機構提供核心處理和輔助應用解決方案；數字解決方案；欺詐、風險管理和合規解決方案；電子資金轉移和網絡服務解決方案；支付解決方案；財富和退休解決方案；項目處理和產出服務解決方案；以及利用外包這些解決方案的持續趨勢的服務。這一部門的客户包括全球金融機構、美國地區和社區銀行、信用社和商業貸款人以及政府機構和其他商業組織。銀行為客户提供的服務超過130 國家。我們的應用程序包括核心處理軟件，客户用來維護客户帳户的主要記錄，以及與核心處理應用程序直接交互的補充應用程序和服務。我們為客户提供以多年加工合同為特點的綜合解決方案，從而產生高度經常性的收入。銀行業務部門產生的現金流動的可預測性為在創新、整合、信息和安全以及符合成本效益的方式進行進一步投資提供了機會。這一部門的業績包括：2018年12月31日特拉華州信實信託公司通過剝離業務；2018年12月31日，該公司通過剝離其巴西風險投資業務，作為合資企業剝離交易的一部分；以及2017年7月31日，該公司通過剝離資產，開展風險和合規諮詢業務(見注19)。
資本市場解決方案(“資本市場”)
資本市場部門致力於為全球金融服務客户提供廣泛的買賣側解決方案。100 包括資產管理公司、買賣方證券、經紀和交易公司、保險公司、私人股本公司和其他商業組織。我們的買賣雙方解決方案包括各種關鍵任務應用程序，用於記錄保存、數據和分析、交易、融資和風險管理。資本市場客户以各種方式購買我們的解決方案和服務，包括許可和管理技術“內部”，使用諮詢和第三方服務提供商，以及完全外包的端到端解決方案。我們與許多這些金融和商業機構建立了長期的關係，這些金融和商業機構產生了大量的經常性收入。我們已經並將繼續在以下方面進行投資：現代平臺；先進技術，如雲交付、開放API、機器學習和人工智能；以及支持我們資本市場客户的監管技術。該部門的業務解決方案包括Capco諮詢業務，該公司於2017年7月31日剝離資產(見注19)。
公司和其他
公司和其他部門包括公司管理費用、某些槓桿作用和不包括在運營部分的雜項費用，以及某些非戰略性業務。間接費用和槓桿費用涉及公司營銷、公司財務和會計、人力資源、法律和與收購有關的無形資產的攤銷，以及在管理部門評估創收部門業績時不考慮的其他費用，如收購和整合費用。公司和其他部門還包括將延期收入調整為SunGard收購的公允價值對2018年和2017年收入的影響。此外，公司和其他部門還包括於2018年8月31日剝離的北美Certegy Check Services業務部門(見注6)和2017年2月1日剝離的PS&E業務(見注19)。
2019年期間，該公司記錄了主要與WorldPay收購有關的收購和整合成本，以及與數據中心合併活動相關的某些其他成本，總計$704 百萬。2018年期間，該公司記錄了主要與SunGard收購相關的收購和整合成本，以及某些其他成本，包括與數據中心合併活動相關的費用總計$156 百萬。2017年，該公司記錄的收購和整合成本主要與SunGard的收購總額有關$178 百萬.
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調整後的EBITDA
向首席業務決策者報告這一措施，以便就分配資源給各部門和評估其業績作出決定。因此，調整後的EBITDA，由於它涉及我們的部分，是按照FASB ASC主題280，部分報告。調整後的EBITDA定義為EBITDA(定義為淨利息支出、所得税備抵(福利)和折舊及攤銷前的淨收益(虧損))加上某些非經營項目。影響部門利潤計量的非經營項目一般包括購置會計調整；購置、整合和某些其他成本；以及資產減值。這些費用和調整數記錄在下文所述期間的公司和其他部分。各部分調整後的EBITDA不包括上述費用和調整數。
截至年底2019年12月31日(以百萬計)：
商人 解 | 銀行業務 解 | 資本 市場 解 | 企業 和其他 | 共計 | |||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
營業費用 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷(包括購買會計攤銷) | |||||||||||||||||||
EBITDA | ( | ) | |||||||||||||||||
購置、整合和其他費用 | |||||||||||||||||||
資產減值 | |||||||||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
EBITDA | $ | ||||||||||||||||||
利息費用，淨額 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | |||||||||||||||||||
採購會計攤銷 | |||||||||||||||||||
其他收入(費用)未分配 | ( | ) | |||||||||||||||||
所得税準備金(福利) | |||||||||||||||||||
可歸因於非控制權益的淨收益 | |||||||||||||||||||
FIS普通股股東的淨收益 | $ | ||||||||||||||||||
資本支出(1) | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
(1)資本支出包括$215 百萬對某些硬件和軟件的其他融資義務。
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截至年底2018年12月31日(以百萬計)：
商人 解 | 銀行業務 解 | 資本 市場 解 | 企業 和其他 | 共計 | |||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
營業費用 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷(包括購買會計攤銷) | |||||||||||||||||||
EBITDA | ( | ) | |||||||||||||||||
購置遞延收入調整 | |||||||||||||||||||
購置、整合和其他費用 | |||||||||||||||||||
資產減值 | |||||||||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
EBITDA | $ | ||||||||||||||||||
利息費用，淨額 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | |||||||||||||||||||
採購會計攤銷 | |||||||||||||||||||
其他收入(費用)未分配 | ( | ) | |||||||||||||||||
所得税準備金(福利) | |||||||||||||||||||
可歸因於非控制權益的淨收益 | |||||||||||||||||||
FIS普通股股東的淨收益 | $ | ||||||||||||||||||
資本支出(1) | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
(1)資本支出包括$91 百萬對某些硬件和軟件的其他融資義務。
截至年底2017年12月31日(以百萬計)：
商人 解 | 銀行業務 解 | 資本 市場 解 | 企業 和其他 | 共計 | |||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
營業費用 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷(包括購買會計攤銷) | |||||||||||||||||||
EBITDA | ( | ) | |||||||||||||||||
購置遞延收入調整 | |||||||||||||||||||
購置、整合和其他費用 | |||||||||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
EBITDA | $ | ||||||||||||||||||
利息費用，淨額 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | |||||||||||||||||||
採購會計攤銷 | |||||||||||||||||||
其他收入(費用)未分配 | ( | ) | |||||||||||||||||
所得税準備金(福利) | ( | ) | |||||||||||||||||
可歸因於非控制權益的淨收益 | |||||||||||||||||||
FIS普通股股東的淨收益 | $ | ||||||||||||||||||
資本支出(1) | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
(1)資本支出包括$84 百萬對某些硬件和軟件的其他融資義務。
聯合王國、德國、巴西、印度和澳大利亞的客户在提出的所有期間都佔北美以外客户收入的大部分。金融情報機構在場外開展業務140 在北美以外的國家中，沒有一個國家所佔的比例超過10%在截至年度的收入總額中所佔比例2019年12月31日, 2018和2017.
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第9項 | 會計與財務披露的變化及與會計人員的分歧 |
沒有。
第9A項 | 管制和程序 |
截至本報告所述年底，我們在我們的首席執行官和首席財務官的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，因為這一術語在1934年“證券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)條中作了界定。根據這一評價，我們的首席執行幹事和首席財務官得出結論認為，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們在根據“外匯法”提交或提交的報告中披露的信息：(A)在委員會規則和表格規定的時限內進行記錄、處理、彙總和報告；(B)累積並酌情傳達給管理層，包括我們的主要執行人員和主要財務幹事，以便就所需披露作出及時決定。
我們於2019年7月31日完成了Worldpay的收購(見綜合財務報表附註3)。管理層對公司披露控制和程序有效性的評估範圍不包括對Worldpay財務報告的內部控制。這一排除符合證券交易委員會工作人員的一般指導，即對最近獲得的業務的評估可在收購後一年內從管理層的評估範圍內略去。Worldpay公司18%截至2019年12月31日的年度總收入中。截至2019年12月31日被收購業務的總資產約為73%合併資產總額，主要由商譽和其他無形資產組成。我們正在將WorldPay整合到我們對財務報告計劃的整體內部控制中。除了這種正在進行的整合之外，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化，這些變化發生在最近一個財政季度，對財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能會對其產生重大影響。
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層負責建立和維持對財務報告的適當內部控制，因為“外匯法”規則13a-15(F)對這一術語作了定義。在我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官的監督和參與下，我們對我們對財務報告的內部控制的有效性進行了評估。管理部門採用了內部控制-綜合框架(2013年)特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)印發。根據我們在這個框架下的評估，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制在2019年12月31日。畢馬威會計師事務所(KPMGLLP)是一家獨立註冊的公共會計師事務所，已經發布了一份關於我們財務報告內部控制的認證報告，如第8項所述。
第9B項 | 其他資料 |
沒有。
第III部
項目10-14
該公司打算在其財政年度結束後120天內，根據1934年“證券交易法”第14A條條例，向證券交易委員會提交一份明確的委託書，其中將包括這些項目所要求的事項。
第IV部
101
項目15. | 證物及財務報表附表 |
(1) | 財務報表附表：所有附表都被省略，因為它們不適用，或者所要求的信息包括在綜合財務報表或合併財務報表的説明中。 |
(2) | 展品：以下是本報告所列展品的完整清單，包括以參考方式列入的展品。與本報告一起提交的文件清單載於本報告其他地方的“展示索引”，並以參考方式納入。 |
以引用方式合併 | |||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | |||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 | |
2.1 | 截止2019年3月17日，由Fidelity國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.，WorldPay Inc.)簽署的協議和合並計劃。和Wrangler合併分局。 | 8-K | 001-16427 | 2.1 | 3/18/2019 | ||
3.1 | Fidelity國家信息服務有限公司註冊章程的修改和更新。 | 8-K | 001-16427 | 3.1 | 2/6/2006 | ||
3.2 | Fidelity國家信息服務公司註冊章程修正案。 | 10-K | 001-16427 | 3.2 | 2/26/2013 | ||
3.3 | Fidelity國家信息服務公司註冊章程修正案。 | 10-Q | 001-16427 | 3.1 | 8/7/2014 | ||
3.4 | “Fidelity國家信息服務公司註冊章程修正案”，自2019年7月31日起生效。 | 8-K | 001-16427 | 3.1 | 7/31/2019 | ||
3.5 | 第四，修訂和恢復了“富達國家信息服務公司章程”。 | 8-K | 001-16427 | 3.1 | 1/27/2017 | ||
4.1 | 代表富達國家信息服務公司的證書表格。普通股 | S-3ASR | 333-131593 | 4.3 | 2/6/2006 | ||
4.2 | 截至2013年4月15日，FIS、擔保人和紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人的契約。 | 8-K | 001-16427 | 4.1 | 4/15/2013 | ||
4.3 | 第四次補充義齒，日期為2014年6月3日，由FIS、擔保人和全國銀行協會紐約州梅隆銀行信託公司擔任託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 6/3/2014 | ||
4.4 | 第八次補充義齒，日期為2015年10月20日，由FIS和紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.4 | 10/20/2015 | ||
4.5 | 第十次補充義齒，日期為2016年8月16日，由FIS和紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 8/16/2016 | ||
4.6 | 第十一次補充義齒，日期為2016年8月16日，由FIS和紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 8/16/2016 | ||
102
以引用方式合併 | ||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | ||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 |
4.7 | 第十二次補充義齒，日期為2017年7月10日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.1 | 7/11/2017 | |
4.8 | 第十三次補充義齒，日期為2017年7月10日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 7/11/2017 | |
4.9 | 自2017年7月10日起，FIS與全國銀行協會紐約梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)共同擔任託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 7/11/2017 | |
4.10 | 第十五次補充義齒，日期為2018年5月16日，由FIS和紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.1 | 5/16/2018 | |
4.11 | 第十六次補充義齒，日期為2018年5月16日，由FIS和紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 5/16/2018 | |
4.12 | 第十七次補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.1 | 5/21/2019 | |
4.13 | 第十八次補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 5/21/2019 | |
4.14 | 第十九次補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 5/21/2019 | |
4.15 | 第二十次補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.4 | 5/21/2019 | |
4.16 | 第二十一屆補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.5 | 5/21/2019 | |
4.17 | 第二十二次補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.6 | 5/21/2019 | |
103
以引用方式合併 | ||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | ||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 |
4.18 | 第二十三次補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與全國銀行協會紐約州梅隆信託公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)擔任託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.7 | 5/21/2019 | |
4.19 | 第二十四次補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.8 | 5/21/2019 | |
4.20 | 第二十五次補充義齒，日期為2019年5月21日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.9 | 5/21/2019 | |
4.21 | 第二十六次補充義齒，日期為2019年12月3日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.1 | 12/3/2019 | |
4.22 | 第二十七號補充義齒，日期為2019年12月3日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.2 | 12/3/2019 | |
4.23 | 第二十八次補充義齒，日期為2019年12月3日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.3 | 12/3/2019 | |
4.24 | 第二十九次補充義齒，日期為2019年12月3日，由FIS與紐約州梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人。 | 8-K | 001-16427 | 4.4 | 12/3/2019 | |
4.25 | 根據1934年“證券交易法”第12條註冊的公司普通股的説明。 | * | ||||
4.26 | 根據1934年“證券交易法”第12條登記的公司0.400%的高級債券到期的2021年、1.700%的高級債券到期的2022年和1.100%的高級債券到期的説明。 | * | ||||
4.27 | 公司0.125%到期的高級債券、0.750%到期的高級債券、1.500%到期的高級債券、2.000%應於2030年到期的高級債券、2.950%到期2039年的高級債券、2021年到期的浮動利率高級債券、2.602%到期的2025年高級債券和3.360%根據1934年“證券交易法”第12條登記的高級債券。 | * | ||||
4.28 | 根據1934年“證券交易法”第12條登記的公司0.125%到期的高級債券、0.625%應於2025年到期的高級債券、1.000%到期的2028年高級債券和2.250%到期的高級債券。 | * | ||||
104
以引用方式合併 | ||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | ||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 |
10.1 | Certegy公司遞延補償計劃，自2001年6月15日起生效。(1) | 10-K405 | 001-16427 | 10.25 | 3/25/2002 | |
10.2 | Certegy公司執行人壽和補充退休福利計劃-分割美元人壽保險協議，2003年11月7日生效。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.40 | 2/17/2004 | |
10.3 | 設保人信託協議，日期為2001年7月8日，Certegy公司之間。和Wachovia銀行，N.A. (1) | 10-K405 | 001-16427 | 10.15 | 3/25/2002 | |
10.4 | 設保人信託協議，日期為2001年7月8日，自2003年12月5日起在Certegy公司之間修訂和重報。和Wachovia銀行，N.A. (1) | 10-K | 001-16427 | 10.15(a) | 2/17/2004 | |
10.5 | 日期為2019年4月5日的“第二修正案協議”，由金融機構信貸方富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為行政代理人簽署。 | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 4/11/2019 | |
10.6 | 第三修正案和合並協議，日期為2019年5月29日，由作為貸方的金融機構和作為行政代理人的摩根大通銀行(JPMorganChase Bank，N.A.)的金融機構富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)簽署。 | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 6/4/2019 | |
10.7 | 富達國家信息服務公司員工股票購買計劃，自2006年3月16日起生效。 (1) | S-4/A | 333-135845 | 附件C | 9/19/2006 | |
10.8 | 富達國家信息服務公司年度獎勵計劃，自2006年10月23日起生效。 (1) | S-4/A | 333-135845 | 附件D | 9/19/2006 | |
10.9 | 修訂後的“就業協定”，自2009年12月29日起生效，由富達國家信息服務公司修訂，並在該公司之間生效。還有加里·A·諾克羅斯。 (1) | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 12/29/2009 | |
10.10 | 修正後的“就業協定”第1號修正案，自2012年3月30日起生效，由Fidelity國家信息服務公司和Gary A.NorCross公司和Fidelity國家信息服務公司共同實施。 (1) | 10-Q | 001-16427 | 10.4 | 5/4/2012 | |
10.11 | “就業協定修正案”，自2015年1月1日起生效，由富達國家信息服務公司和加里·A·諾克羅斯公司和加里·諾克羅斯共同修訂。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.31 | 2/27/2015 | |
10.12 | “就業協定修正案”，自2016年2月23日起生效，由富達國家信息服務公司和加里·A·諾克羅斯公司和加里·諾克羅斯共同修訂。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.33 | 2/26/2016 | |
10.13 | “就業協定修正案”，自2018年5月5日起生效，由富達國家信息服務公司和加里·A·諾克羅斯公司和加里·諾克羅斯共同修訂。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.14 | 2/21/2019 | |
105
以引用方式合併 | |||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | |||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 | |
10.14 | “就業協定修正案”，自2019年5月21日起生效，由富達國家信息服務公司和加里·A·諾克羅斯公司和加里·諾克羅斯共同修訂。(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.3 | 8/6/2019 | ||
10.15 | “就業協議”，自2009年10月1日起生效，由Fidelity國家信息服務公司簽署，並在該公司之間生效。還有詹姆斯·W·伍德爾。 (1) | 8-K | 001-16427 | 10.13 | 10/2/2009 | ||
10.16 | “就業協定修正案”，自2013年1月29日起生效，由Fidelity國家信息服務公司和James W.Woodall共同負責。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.51 | 2/28/2014 | ||
10.17 | “就業協議第二修正案”，自2013年3月15日起生效，由Fidelity國家信息服務公司和James W.Woodall共同負責。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.52 | 2/28/2014 | ||
10.18 | “就業協定修正案”，自2016年2月23日起生效，由Fidelity National Information Services，Inc.和James W.Woodall共同負責。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.37 | 2/26/2016 | ||
10.19 | “就業協議修正案”，自2018年5月5日起生效，由Fidelity國家信息服務公司和James W.Woodall共同負責。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.19 | 2/21/2019 | ||
10.20 | “就業協議”，自2012年4月16日起生效，由Fidelity國家信息服務公司和Gregory G.Montana公司簽署。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.81 | 2/26/2013 | ||
10.21 | “就業協定修正案”，自2016年2月23日起生效，由富達國家信息服務公司和格雷戈裏·G·蒙大拿州共同負責。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.43 | 2/26/2016 | ||
10.22 | 就業協議，自2018年2月1日起生效，由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)實施。還有馬克·梅奧。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.34 | 2/22/2018 | ||
10.23 | 就業協議，自2018年2月1日起生效，由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)實施。還有布魯斯·洛瑟斯。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.35 | 2/22/2018 | ||
10.24 | 就業協議，自2018年2月1日起生效，由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)實施。還有丹尼斯·威廉姆斯。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.36 | 2/22/2018 | ||
10.25 | 就業條款和條件，自2018年4月2日起，由FIS系統和FIS系統之間實施(英國)有限的。還有馬丁·博伊德。(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.4 | 8/6/2019 | ||
10.26 | 信函協議，自2019年8月1日起生效，由Fidelity國家信息服務公司(Fidelity National Information Services)和查爾斯·德魯克(Charles Drucker)簽署。(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.5 | 8/6/2019 | ||
106
以引用方式合併 | ||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | ||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 |
10.27 | 就業協議，自2019年8月1日起生效，由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)和馬克·海姆布赫(Mark Heimbouch)簽署(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.6 | 8/6/2019 | |
10.28 | 就業協議，自2019年8月1日起生效，由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)和斯蒂芬妮·費里斯(StephanieFerris)(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.7 | 8/6/2019 | |
10.29 | 諮詢協議，自2019年8月1日起生效，由Fidelity國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)和Stephan A.James共同簽署。(1) | 10-Q | 001-16427 | 10.8 | 8/6/2019 | |
10.30 | 富達國家資訊服務有限公司非法定股票期權獎勵表格。修正和重申了“2008年總括贈款獎勵計劃”(2014年)。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.60 | 2/26/2016 | |
10.31 | 富達國家資訊服務有限公司非法定股票期權獎勵表格。修訂和重申了“2008年總括贈款獎勵計劃”，以促進2015年的贈款。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.63 | 2/26/2016 | |
10.32 | 富達國家資訊服務有限公司非法定股票期權獎勵表格。修訂和重申了“2008年綜合獎勵計劃”，以促進2016年的贈款。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.62 | 2/23/2017 | |
10.33 | Fidelity國家信息服務有限公司董事限制性股票贈款形式。修正和重申了“2008年綜合獎勵計劃”，以促進2017年的贈款。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.46 | 2/21/2019 | |
10.34 | 富達國家資訊服務有限公司董事非法定股票期權資助表格。修正和重申了“2008年綜合獎勵計劃”，以促進2017年的贈款。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.47 | 2/21/2019 | |
10.35 | Fidelity國家信息服務有限公司僱員限制性股票補貼形式。修正和重申了“2008年綜合獎勵計劃”，以促進2017年的贈款。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.48 | 2/21/2019 | |
10.36 | 富達國家資訊服務有限公司員工非法定股票期權補助金表格。修正和重申了“2008年綜合獎勵計劃”，以促進2017年的贈款。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.49 | 2/21/2019 | |
10.37 | Fidelity國家信息服務有限公司董事限制性股票單位贈款形式。2008年對2018年贈款的綜合獎勵計劃進行了修訂和重申。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.50 | 2/21/2019 | |
10.38 | Fidelity國家信息服務公司僱員股票期權補助金表格。2008年對2018年贈款的綜合獎勵計劃進行了修訂和重申。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.51 | 2/21/2019 | |
107
以引用方式合併 | ||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | ||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 |
10.39 | Fidelity國家信息服務有限公司僱員限制性股票單位補助金形式。2008年對2018年贈款的綜合獎勵計劃進行了修訂和重申。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.52 | 2/21/2019 | |
10.40 | Fidelity國家信息服務公司員工業績股補助金表格。2008年對2018年贈款的綜合獎勵計劃進行了修訂和重申。 (1) | 10-K | 001-16427 | 10.53 | 2/21/2019 | |
10.41 | 截至2018年9月21日由富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services，Inc.)及其每一貸款人和摩根大通銀行(JP Morgan Chase Bank N.A.)作為行政代理人簽署的第七次修正和重述協議。 | 8-K | 001-16427 | 10.1 | 9/24/2018 | |
10.42 | 富達國家信息服務公司2008年綜合獎勵計劃，經修正和重申，自2018年5月30日起生效。 (1) | 編號14A | 001-16427 | 附件A | 4/20/2018 | |
10.43 | Fidelity國家信息服務公司股票期權贈款的形式。修訂和重申了“2008年總括贈款獎勵計劃”，該計劃於2019年3月完成。 (1) | * | ||||
10.44 | Fidelity國家信息服務公司的限制性股票單位贈款形式。修訂和重申了“2008年總括贈款獎勵計劃”，該計劃於2019年3月完成。 (1) | * | ||||
10.45 | Fidelity國家信息服務有限公司董事有限公司股份有限公司贈款表格。修訂和重申了“2008年總括贈款獎勵計劃”，該計劃於2019年5月完成。 (1) | * | ||||
10.46 | Fidelity國家信息服務公司的業績股贈款形式。修訂和重申了“2008年總括贈款獎勵計劃”，該計劃於2019年3月完成。 (1) | * | ||||
10.47 | Fidelity國家信息服務有限公司董事有限公司股份有限公司贈款表格。修訂和重申了“2008年總括贈款獎勵計劃”，該計劃於2019年8月實施。 (1) | * | ||||
10.48 | Fidelity國家信息服務公司的業績股贈款形式。修訂和重申了“2008年總括贈款獎勵計劃”，該計劃於2019年8月實施。 (1) | * | ||||
10.49 | 為WorldPay公司旗下的英國僱員頒發業績股獎勵表。2012年對2019年贈款的股權獎勵計劃。 (1) | * | ||||
108
以引用方式合併 | ||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | ||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 |
10.50 | 在WorldPay公司旗下的美國員工業績分享單位獎的形式。2012年對2019年贈款的股權獎勵計劃。 (1) | * | ||||
10.51 | 為WorldPay公司的美國僱員提供股票期權補助金的表格。2012年對2019年贈款的股權獎勵計劃。 (1) | * | ||||
10.52 | WorldPay，Inc.為英國僱員提供股票期權補助金的表格。2012年對2019年贈款的股權獎勵計劃。 (1) | * | ||||
10.53 | 在WorldPay，Inc.下英國僱員限制性股票單位獎勵的形式。2012年對2019年贈款的股權獎勵計劃。 (1) | * | ||||
10.54 | 在WorldPay，Inc.下的美國僱員限制性股票單位獎勵的形式。2012年對2019年贈款的股權獎勵計劃。 (1) | * | ||||
10.55 | 根據WorldPay公司的股票期權授予通知和期權協議的形式。2013年至2017年贈款股權獎勵計劃。(1) | 10-Q | 001-35462 | 10.1 | 5/6/2013 | |
10.56 | 世界股份有限公司股份有限公司限制股批核通知及限制股協議的格式。關於2015年至2017年贈款的股權獎勵計劃。(1) | 10-Q | 001-35462 | 10.2 | 5/6/2013 | |
10.57 | 世界股份有限公司限制股份轉讓通知和限制性股份協議的形式。關於2015年至2017年贈款的股權獎勵計劃。 (1) | 10-Q | 001-35462 | 10.3 | 4/30/2015 | |
10.58 | 在WorldPay公司下，績效股獎勵通知和績效股協議的形式。2012年股權獎勵計劃-2017年提供的贈款。 (1) | 10-Q | 001-35462 | 10.3 | 5/6/2013 | |
10.59 | 根據WorldPay公司修訂的業績股份獎勵通知和業績份額協議。2012年股權獎勵計劃-2017年提供的贈款。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.12.7 | 2/10/2016 | |
10.60 | 美國員工績效股收購獎勵通知和績效股收購獎勵協議(WorldPay，Inc.下的聯合首席執行官)。2018年贈款股權獎勵計劃。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.16.7 | 2/28/2018 | |
10.61 | 根據WorldPay公司的美國員工績效股收購獎勵通知和績效股收購獎勵協議的形式。2018年贈款股權獎勵計劃。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.16.9 | 2/28/2018 | |
109
以引用方式合併 | ||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | ||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 |
10.62 | 在WorldPay，Inc.下美國僱員的限制性股票單位許可通知和限制性股票單位協議的形式。2018年和2019年贈款股權獎勵計劃。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.16.12 | 2/28/2018 | |
10.63 | 世界保險公司美國僱員股票期權授予通知和股票期權獎勵協議的形式。2018年和2019年贈款股權獎勵計劃。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.16.14 | 2/28/2018 | |
10.64 | “績效股獎勵通知”和“世界薪資公司下美國員工績效股獎勵協議”的形式。2018年和2019年贈款股權獎勵計劃。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.16.16 | 2/28/2018 | |
10.65 | 在WorldPay，Inc.下給美國執行人員的業績股獎勵通知的形式。2012年對2019年贈款的股權獎勵計劃。 (1) | 10-K | 001-35462 | 10.40 | 2/26/2019 | |
21.1 | 註冊官的附屬公司。 | * | ||||
23.1 | 獨立註冊會計師事務所(KPMG LLP)的同意。 | * | ||||
31.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條通過的“外匯法”第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對Fidelity國家信息服務公司首席執行官Gary A.NorCross的認證。 | * | ||||
31.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條通過的“外匯法”第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對Fidelity國家信息服務公司首席財務官James W.Woodall的認證。 | * | ||||
32.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906節通過的Fidelity國家信息服務公司首席執行官加里·諾克羅斯的認證證書。 | * | ||||
32.2 | Fidelity國家信息服務公司首席財務官James W.Woodall根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的美國第18卷第1350節頒發的證書。 | * | ||||
101.INS | XBRL實例文檔--實例文檔沒有出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRLTage嵌入在內聯XBRL文檔中。 | * | ||||
101.SCH | 內聯XBRL分類法擴展架構文檔。 | * | ||||
110
以引用方式合併 | |||||||
陳列品 | SEC檔案 | 存檔/提供 | |||||
沒有。 | 展品描述 | 形式 | 數 | 陳列品 | 提交日期 | 隨函 | |
101.CAL | 內聯XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔。 | * | |||||
101.DEF | 內聯XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | * | |||||
101.LAB | 內聯XBRL分類法擴展標籤鏈接庫文檔。 | * | |||||
101.PRE | 內聯XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔。 | * | |||||
104 | 封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表(101)中。 | * | |||||
(1)管理合同或補償計劃或安排。
*隨函提交或提供
+根據條例S-T規則第406 T條，為經修訂的1933年“證券法”第11或12條的目的，本條例表101上的互動資料檔案被視為沒有提交，或就1933年“證券法”第11或12條而言的註冊聲明或招股章程的一部分，則視為沒有為經修訂的1934年“證券交易法”第18條的目的而提交，或在其他方面無須根據該等條文承擔法律責任。
項目16. | 表格10-K摘要 |
沒有。
111
目錄
簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。
富達國家信息服務公司 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/Gary A.諾克羅斯 |
加里·諾克羅斯 | |||
董事會主席、首席執行官和主席 | |||
112
目錄
根據1934年“證券交易法”的要求，下列人士以登記人的身份和日期簽署了本報告。
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | 詹姆斯·W·伍德爾(James W.Woodall) |
伍德爾 | |||
首席財務官 | |||
(首席財務主任) | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /s/Christopher Thompson |
克里斯托弗·湯普森 | |||
首席會計官 | |||
(首席會計主任) | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/Gary A.諾克羅斯 |
加里·諾克羅斯 | |||
董事會主席、首席執行官和主席 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/Charles D.Drucker |
查爾斯·D·德魯克 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/S/Reach Lee Adrean |
李阿德蘭 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/C.埃倫·R·阿萊曼尼 |
埃倫·R·阿萊曼尼 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/CPT Lisa A.Hook |
莉薩·胡克 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | S/S/KeithW.Hughes |
基思·休斯 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/Sb.David K.Hunt |
戴維·亨特 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/C/Gary L.Lauer |
加里·勞爾 | |||
導演 | |||
113
目錄
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/Ceptive Louise M.父母親 |
路易絲·M.父母 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/Cor Brian T.Shea |
布萊恩·謝伊 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/S/CCT James B.Stallings，Jr. |
小詹姆斯·B·斯泰林斯。 | |||
導演 | |||
日期： | 2020年2月20日 | 通過： | /S/Jeffrey E.Stiefler |
傑弗裏·E·斯蒂夫勒 | |||
導演 | |||
114