目錄
美國證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格10-K
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的年報 | ||
截至財政年度(一九二零九年十二月三十一日)
或 | ||
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 | ||
從轉軌到轉軌的轉軌時期 | ||
委員會檔案編號1-33579
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
(州或其他司法管轄區成立為法團或組織) | (國税局僱主識別號) | |
(首席行政辦公室地址及郵編)
登記人的電話號碼，包括區號(302 ) 281-3600
_____________________________________________
根據該法第12(B)節登記的證券：
每一班的職稱 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
根據該法第12(G)節登記的證券：無
____________________________________________
按照“證券法”第405條的定義，通過檢查標記表明註冊人是否是知名的經驗豐富的發行人。是 ☑/.☐
如果註冊人不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告，則用複選標記表示。☐ 不 ☑
用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在前12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)；(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的限制。是 ☑ 不作再加工☐
通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條要求提交的所有交互數據文件(或在較短的時間內，註冊人被要求提交此類文件)。是 ☑2.☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“交易所法”第12b-2條中“大型加速備案者”、“加速備案者”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
☑ | 加速過濾器 | ☐ | |
非加速濾波器 | ☐ | 小型報告公司 | |
新興成長型公司 | |||
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條規則所定義)。☐ 電話號碼☑
非附屬公司持有的有表決權和無表決權普通股的總市場價值，參照上次出售普通股的價格或這種普通股的平均出價和要價計算，截至登記人最近完成的第二財政季度的最後一個營業日：$1,989,033,542 截至6月28日，2019.
註冊人普通股的流通股數目如下30,722,894 截至2020年2月18日。
以參考方式合併的文件
登記人根據條例14A就登記人2020年年度股東大會提交的最後委託書的部分內容，參照本表格第III部分第10、11、12、13和14項併入本表格10-K。
目錄
頁 | |
第I部 | |
項目1.業務 | 4 |
第1A項.危險因素 | 11 |
第1B項未解決的工作人員意見 | 24 |
項目2.屬性 | 25 |
項目3.法律程序 | 25 |
第4項.礦場安全披露 | 25 |
第II部 | |
第五項登記人普通股的市場、有關股東事項及發行人購買權益證券 | 26 |
項目6.選定的財務數據 | 28 |
項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 29 |
第7A項市場風險的定量和定性披露 | 51 |
項目8.財務報表和補充數據 | 53 |
第9項.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧 | 102 |
第9A項管制和程序 | 102 |
第9B項其他資料 | 103 |
第III部 | |
項目10.董事、執行主任及公司管治 | 103 |
項目11.行政補償 | 103 |
第12項.某些實益擁有人的擔保擁有權及管理及有關股東事宜 | 103 |
項目13.某些關係和相關交易以及董事獨立性 | 103 |
14.主要會計師費用及服務 | 104 |
第IV部 | |
項目15.展覽品和財務報表表 | 105 |
項目16.表格10-K摘要 | 109 |
簽名 | 109 |
__________
在本表格10-K中，“我們”、“公司”和“InterDigital”等字指的是InterDigital公司。和/或其子公司，單獨和/或集體，除非另有説明或上下文另有要求。間指®是InterDigital公司的註冊商標。以10-K形式出現的所有其他商標、服務標記和/或商品名稱均屬於其各自持有人的財產。
關於InterDigital，Inc.的解釋性説明。
2018年4月3日，為了重組其控股公司結構，InterDigital，Inc.，一家賓夕法尼亞公司，以及當時在納斯達克上市的註冊人(“前身公司”)，與InterDigital母公司公司、賓夕法尼亞公司(“後繼公司”)和另一家新成立的賓夕法尼亞公司(“合併Sub”)簽署了合併協議和計劃(“合併協議”)。根據合併協議，2018年4月3日，合併分局與前身公司合併(“合併”或“重組”)，並與前身公司合併為前身公司。由於合併，前身公司現在是繼承公司的全資子公司。由於重組，繼承公司和前任公司的業務總額以及繼承公司和前任公司的合併資產和負債總額均未發生變化。由於合併，前任公司的普通股中的每一股都是按股份換股的，
2
入股後繼公司普通股。因此，前任公司的每一位股東都成為繼承者公司相同數量普通股的所有者。重組後，接班人公司立即改名為“InterDigital，Inc.”，與合併前的前身公司名稱相同。繼承公司的普通股繼續以“InterDigital，Inc.”的名義進行交易。並繼續在納斯達克全球精選市場上市，代號為“IDCC”。此外，在合併之後，繼任公司的董事和執行人員在緊接合並之前分別是前任公司的董事和執行官員。
就表格10-K的本年報而言，凡提述本公司、本公司董事局或其任何委員會，或我們在合併前或合併前任何期間的管理、僱員、業務或財務結果，均指先前公司及其後的繼任公司。
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第I部
項目1. | 做生意。 |
概述
InterDigital公司(“InterDigital”)是一家研發公司，向全球無線和消費電子行業頒發其創新許可。我們設計和開發先進的技術，使連接，沉浸在廣泛的通信和娛樂產品和服務的經驗。自1972年成立以來，我們的工程師已經設計和開發了一系列應用於無線產品和網絡的創新，從最早的數字蜂窩系統到5G，今天，我們相信這些解決方案將塑造超過5G的世界。隨着視覺技術行業領頭羊Technicolor SA(“Technicolor”)於2018年收購了其專利許可業務(“Technicolor”)(“Technicolor專利收購”)，隨後於2019年收購了其研究和創新部門(“R&I收購”，以及Technicolor專利收購，即“Technicolor收購”)，我們現在在視頻處理、編碼/解碼和顯示技術方面處於領先地位，擁有與無線和視覺技術相結合的重大人工智能(AI)研究成果。
InterDigital是世界上最大的純研發和許可公司之一，擁有技術行業最重要的專利組合之一。截至2019年12月31日，InterDigital全資子公司擁有大約32，000項與無線通信、視頻編碼、顯示技術和其他與無線和消費電子產業相關的專利和專利應用。我們的產品包括許多專利和專利申請，我們認為這些專利和專利申請對於許多標準開發組織(“SDO”)制定的標準來説是必要的或可能成為必要的，包括蜂窩和其他無線通信和視頻技術標準。這些無線標準包括3G、4G和IEEE 802系列標準，以及我們認為或可能成為目前存在和不斷髮展的5G標準所必需的專利和專利應用。我們的視頻技術組合包括與ISO/IEC移動圖像專家組(MPEG)、ITU-T視頻編碼專家組(VCEG)、視頻編碼聯合協作小組(JCT-VC)和聯合視頻專家組(JVET)等建立的標準有關的專利和應用。
我們的無線組合在很大程度上是通過內部開發建立的，輔之以與其他公司的聯合開發項目，以及對專利和公司的選擇性收購。將我們專利發明納入無線領域的產品包括：移動設備，如移動電話、平板電腦、筆記本電腦和無線個人數字助理；無線基礎設施設備，如基站；無線設備的組件、插頭和模塊；以及物聯網設備和軟件平臺。我們的視頻技術組合在很大程度上代表了因技術彩色專利的收購而進入InterDigital的專利和應用，並輔之以內部開發。我們在視頻方面的專利發明被納入一系列產品和服務，包括手機、筆記本電腦、電視、遊戲機、機頂盒、流媒體設備和其他消費電子產品。
InterDigital的收入主要來自專利許可，貢獻來自專利銷售、產品銷售、技術解決方案許可以及銷售和工程服務。2018年1月1日，我們通過了新的“收入會計準則”(ASU No.2014-09)的要求。“與客户簽訂合同的收入(主題606)“(”ASC 606“)，使用改進的回顧性方法。與改進的回顧性採用方法一致，我們在採用ASC 606之前各時期的手術結果保持不變，並按照ASC主題605提交，收入確認“(”ASC 605“)。
在……裏面2019，我們的總收入是3.189億美元的經常性收入2.982億美元，包括當前專利使用費和當前技術解決方案收入。在……裏面2018，我們的總收入是3.074億美元的經常性收入2.803億美元。有關我們的收入、利潤和資產的其他資料，以及額外的財務數據，載於第二部分第6項的選定財務數據和本表格第二部分第8項的財務報表和所附説明中。
我們的戰略
我們的目標是繼續成為無線和消費電子行業技術解決方案和創新的領先設計師和開發商，並主要通過專利銷售和其他收入機會將這些解決方案和創新方案貨幣化。
為執行我們的戰略，我們打算：
• | 繼續投資於與無線、視頻、物聯網和人工智能相關的先進研究和開發。 我們打算在先進的無線技術、物聯網、視頻編碼和其他相關技術領域發展或保持領先地位，利用我們的專業知識指導內部研究和開發能力，指導我們的工作。 |
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努力與領先的發明家和行業參與者合作，獲取新技術，並對技術、企業和/或公司進行選擇性收購。
• | 增加我們以專利為基礎的收入。我們打算擴大發牌收入基礎，增加持牌人，並利用整體流動科技市場的規模，擴大我們在消費電子產品市場的發牌收入，並擴展至與我們的知識產權地位相符的鄰近和新科技領域。這些許可工作可以是自我驅動的，也可以與許可夥伴關係、信託和其他努力一起執行，並可能涉及通過訴訟和其他手段有力地執行和保護我們的知識產權。我們還認為，我們正在進行的研究工作和相關的專利活動可能使我們能夠出售對我們的核心許可項目不重要的專利資產，並執行能夠加強我們整體投資組合的專利互換。 |
• | 與主要行業參與者和全球標準機構保持合作關係。我們打算繼續推動正在進行的無線、視頻和其他標準的定義過程和其他全行業的努力，並將我們的發明納入這些技術領域。這些努力以及通過這些努力獲得的知識支持內部發展努力，並幫助指導通過合作伙伴和其他外部來源獲取技術和知識產權。 |
• | 追求 為我們的先進平臺和解決方案提供商業機會。 作為我們正在進行的研究和開發工作的一部分，InterDigital經常在不同的技術領域建立起完整的運行平臺。此外，我們相信，我們在視覺技術方面的先進能力將繼續產生解決方案，這些解決方案可以在鄰近的行業中實現，如內容生產、遊戲和其他領域。我們尋求通過各種方法，包括技術許可、獨立商業倡議、合資企業和夥伴關係，將這些技術以及我們可能開發或獲得的其他技術推向市場。 |
技術研究與開發
數字間R&I
InterDigital公司經營多元化的研究和開發業務，即指間研究和創新(“InterDigital R&I”)。InterDigital R&I是通過將InterDigital的研究團隊與在R&I收購中收購的Technicolor R&I團隊相結合而創建的。
作為數字無線市場的早期和持續參與者，InterDigital為今天使用的主要蜂窩空中接口技術開發了開拓性的解決方案。這種早期的參與，以及我們先進的數字無線技術的不斷髮展，使我們能夠創造出我們在全球範圍內的重要專利組合。此外，InterDigital是最早參與與機對機(M2M)通信和物聯網技術相關的標準化和平臺開發工作的公司之一。隨着Technicolor收購的完成，InterDigitalR&I公司在關鍵視頻技術方面處於領先地位，包括數字化身、沉浸式視頻和人工智能等新興技術。我們目前的研究工作集中在與未來技術和設備有關的各種領域，包括蜂窩無線技術、先進的視頻編碼和傳輸以及人工智能。
我們開發先進技術的能力是基於一支高度專業化的工程團隊的努力，利用先進的設備和軟件平臺。截至2019年12月31日，InterDigital僱用了大約290名工程師，其中約90%擁有高級學位(包括107個博士學位)。在過去三年中，對發展的投資從6 970萬美元到7 570萬美元不等，其中最大的部分是人事費用。關於我們的開發費用的更多信息載於業務結果項下“營業費用，“在本表格第二部第7項中，10-K。
蜂窩無線技術
我們有着悠久的發展蜂窩技術的歷史，包括與CDMA和TDMA相關的技術，以及最近的OFDM/OFDMA和MIMO技術。我們的許多發明正被用於所有的2G，3G，4G和5G無線網絡和移動終端設備。我們還繼續致力於發展努力，以建立和加強我們的3 GPP技術組合，在領域包括5G NR，LTE-Advanced和蜂窩物聯網。此外，我們繼續開發更多技術，以應對不斷擴大的終端市場中連接設備的現有或可預見的挑戰。這些技術包括汽車、可穿戴設備、智能家居、無人機和其他聯網消費電子產品。我們正在開發解決方案，使在許可和未經許可的頻譜連接，並跨越廣泛的頻率範圍，直到毫米波波段。
我們的無線研發活動集中於適用於3 GPP和其他無線市場的解決方案。3 GPP以外的部分主要屬於IEEE 802、IETF和ETSI標準的範圍。我們繼續發展與Wi-Fi、互聯網標準和邊緣計算相關的技術組合，例如，
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改進ieee 802.11 PHY和MAC以提高峯值數據速率(802.11ax、802.11ay)、綜合接入和回程，以及用於邊緣和霧計算服務的終端移動性。
先進的視頻編碼與傳輸技術
視頻流是無線業務中一個重要且日益增長的領域。多年來，InterDigital一直在積極開發先進技術，以應對與移動相關的視頻挑戰，而且隨着R&I收購的完成，我們在這一領域的能力進一步增強。具體而言，在視頻研究和標準領域，我們一直積極參與ISO/IEC移動圖像專家組(MPEG)、ITU-T視頻編碼專家組(VCEG)、聯合視頻編碼協作小組(JCT-VC)和聯合視頻專家小組(JVET)的視頻標準開發工作。這些努力集中在H.265/HEVC版本1至4和MPEG破折號上，以及未來FVC/H.266和MPEG沉浸式(MPEG-I)標準套件的開發。除了標準之外，InterDigitalR&I公司正在進行突破性領域的研究，如數字雙打和數字雙胞胎、沉浸式視頻、增強和混合現實以及其他新興技術。
人工智能
除了我們在整合一些人工智能能力的主要無線標準方面的歷史工作外，R&I的收購還為InterDigital帶來了一個先進的人工智能實驗室，該實驗室正在研究與視頻和無線技術交叉的人工智能的各個方面。這些研究領域包括：節能深度學習，旨在減少人工智能在特定服務領域的能量密集型推出；深度視頻和M2M壓縮，尋求設計基於深度學習技術的破壞性視頻編解碼器；用於動態無線環境的人工智能，重點是學習和優化無線系統，特別是在信道動態高度動態的情況下；以及可解釋或可解釋的人工智能，解決了神經網絡在提供透明度和生成信任方面的弱點。
專利組合；研發設施
截至2019年12月31日，我們的專利組合包括全球約32，000項專利和專利申請。我們的專利和應用主要涉及蜂窩無線標準，包括3G、4G和5G技術(有時被稱為“3 GPP”)、其他無線標準，包括802.11(Wi-Fi)技術，以及各種視頻技術和標準，如HEVC。頒發的專利在2020年至2038年的不同時間到期。我們目前在五個國家經營八個研發設施：德國柏林；美國賓夕法尼亞州康索肯；英國倫敦；加拿大蒙特利爾；紐約，美國紐約；美國加利福尼亞州帕洛阿爾託；法國雷恩；美國加利福尼亞州聖迭戈。
我們的收入來源
專利收入
專利許可概述
我們認為，生產、進口、使用或銷售符合我們專利組合所涵蓋標準的產品的公司，包括所有移動電話、平板電腦和其他設備的製造商，都需要在我們的專利項下獲得許可，並將要求獲得可能從我們的待決專利申請中頒發的專利許可。我們已經成功地與全球許多領先的移動通信公司達成了許可協議，其中包括蘋果公司(AppleInc.)。(“蘋果”)，谷歌有限責任公司(“谷歌”)，LG電子公司。(“LG”)，三星電子有限公司。(“三星”)、美國索尼公司(“索尼”)和中興通訊公司(“中興”)等。
我們一直致力在發牌業內獲得認可，以確保業務的透明度、做法的公平和靈活性，以及我們願意與持牌人合作。為了推進這一目標，我們於2020年1月公佈了有關移動電話的費率、組合數據和許可證政策，有可能為許可證的透明度制定一個新的行業標準。
我們大多數的專利許可協議都是基於可變的專利使用費，而其他的則是基於固定費用或兩者的組合。在簽訂新的專利許可協議時，被許可人通常同意對在許可協議生效日期之前所作的銷售(即過去的專利使用費)支付價款，並同意對在協議有效期內銷售的被許可產品支付使用費或許可費。我們預計，在大多數情況下，新的許可協議將遵循這一模式。我們幾乎所有的專利許可協議都規定，根據特定標準(以便利為基礎的許可)銷售特許產品支付特許權使用費，而不是在生產、銷售或使用許可產品侵犯我們的一項專利(基於侵權的許可)的情況下支付專利使用費。
我們的一些專利許可是固定費用協議，不要求額外的付款與指定銷售在商定的條件下。這些條件可以包括一段時間內的付費許可證，一類產品的支付許可證，以及一個
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根據某些專利或專利要求在某些國家或其組合銷售的產品數量。許可證是根據固定金額支付的，或者在支付一段時間的特許權使用費之後支付的。
我們的一些專利許可協議規定，專利使用費通常是以預付折扣為交換而支付的，不予退還。正如被許可方報告所涵蓋的產品的銷售情況一樣，特許權使用費是計算出來的，或者是用任何預付款項計算的，或者是以現金或其他代價支付的。此外，根據許可協議銷售許可產品的特許權使用費將根據適用於特定許可協議的特許權使用費公式支付或用於預付。這些公式包括單位單位的統一美元匯率、銷售百分比、單位上限銷售額的百分比以及其他類似的措施。這些公式也可能因其他因素而異，包括領土、涵蓋的標準、數量和銷售日期。我們的許可協議通常包含一些條款，賦予我們對被許可人的賬簿和記錄進行審計的權利，以確保遵守被許可方根據這些協議所承擔的報告和付款義務。這些審計不時顯示，根據適用的協議，報告不足或付款少。在這種情況下，我們要求支付欠款，並與持牌人進行談判，以解決這一差異。
有關專利許可協議的收入確認政策的討論，見“第7項”。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析.概述.關鍵會計政策和估計.收入確認.專利許可協議.”
通過平臺發放許可證
作為技術彩色專利收購的一部分，我們承擔了Technicolor在與索尼的聯合許可項目下的權利和義務，涉及數字電視(“DTVS”)和獨立計算機顯示器(“CDMS”)(這類程序，“麥迪遜安排”)，包括Technicolor作為獨家許可代理的角色。根據麥迪遜協議，Technicolor和Sony將各自DTV和CDM專利組合的一部分合並在一起，為DTV和CDM製造商創造了一個綜合許可機會。作為麥迪遜安排的發牌代理人，我們負責就合併專利組合的檢控和維持，以及在使用DTV及CDMS方面的合併專利組合的發牌及執行事宜，作出決定。參見注5，“業務合併和其他交易，“在第II部所載合併財務報表的附註內，本表格第10-K項第8項，以進一步瞭解麥迪遜安排。
2016年第三季度，InterDigital加入了Avanci的行列。Avanci是業界首個手機標準許可市場--物聯網的關鍵技術。該授權平臺將InterDigital的一些同行聚集在一起--基本技術領先地位，並將2G、3G、4G和5G標準--提供給物聯網公司在特定產品領域的基本專利。Avanci公司在物聯網行業特定產品部門的許可項目將提供對所有平臺參與者所持有的所有基本無線專利組合的訪問，以及在許可證有效期內對其產品組合的任何添加。自2017年12月以來，Avanci宣佈與寶馬集團、奧迪和保時捷、大眾集團公司和沃爾沃汽車簽署專利許可協議。
2013年，InterDigital成立了無線創新信號信託(“信號信任”)。信號信託的目標是將與蜂窩基礎設施相關的大量專利組合貨幣化。500多項專利和專利申請從InterDigital轉移到信號信託，主要側重於3G和LTE技術，並由InterDigital的工程師和研究人員十多年來開發。這些創新中有許多是為世界標準進程做出貢獻的，由此產生了一系列創新發明專利，我們認為這些發明在蜂窩無線產業中得到了廣泛的應用。InterDigital是信號信託的主要受益者。信號信託基金的分發將支持與蜂窩無線技術有關的持續研究。信號信託基金的一小部分收益用於通過無線創新信號基金會對知識產權及其促進的技術、商業和創造性創新進行學術分析。
專利銷售
我們有時也追求有針對性地銷售我們的專利組合的一部分。這一策略的基礎是，我們的投資組合和持續的研究工作遠遠超出了成功的許可計劃的要求。此外，該戰略利用了移動技術領域新進入者的願望，建立強大的知識產權地位，以支持他們的業務。
其他 潛在收入機會
我們強大的技術專長和研發團隊也為其他潛在的收入機會奠定了基礎，這些機會集中在工程服務、合資研究以及繼續開發、商業化和許可已進入商業或商業前階段的研發項目等領域。我們目前也承認技術許可的收入，這些技術是由我們的工程團隊開發的，並被整合到其他公司的技術產品中。
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目錄
在其所有技術領域，InterDigital致力於培育和商業化市場上的技術.這些技術包括作為我們標準發展努力的一部分而開發的技術，以及在這些努力範圍之外開發的技術。這些商業努力有時包括制定一項單獨的商業倡議，側重於具體的機會。雖然這些措施還處於初期階段，但對該公司來説，它們是潛在的收入機會。
2012年，我們與索尼成立了一家合資企業，名為ConvidaWireless。該合資企業將InterDigital先進的M2M研究能力與索尼的消費電子專業技術結合起來，目的是推動物聯網通信和其他連接領域的新研究。該合資企業於2015年更新，其重點擴大到包括先進的研究和開發，包括5G和未來的無線技術，並在2018年進一步更新。
無線通信與消費類電子產業綜述
無線通信產業在世界範圍內仍佔有重要地位，進入市場的設備種類也在不斷增加。例如，5G無線網絡的引入預計將推動移動電話的重大升級週期，而5G技術預計將在不斷擴大的產品範圍內實施。特別是，物聯網是一個重要的新市場，預計將導致全球聯網設備數量的大幅增加，並釋放新的業務能力。物聯網目前仍處於初級階段，估計的連接數量相差很大，但據一些人估計，到2030年可能會有多達1200億個聯網設備，其中很大一部分預計將由蜂窩式物聯網設備組成。根據IHS Markit的數據，2019年，視頻、音頻和物聯網/其他技術領域的設備出貨量超過20億台。這些設備包括電視顯示器、計算機顯示器、機頂盒、遊戲控制枱、無線助理和耳機、可穿戴設備、智能家居設備和其他類型的實現視頻或無線技術的消費類電子設備，或者兩者兼而有之。消費電子行業也正在經歷重大變化，因為技術支持的服務，如視頻流和4K UHD視頻正在全球採用。
為了實現規模經濟和支持不同參與者之間的互操作性，無線行業的產品通常是按照某些標準設計的。行業標準是工程師、設計師、製造商和服務提供商的正式指南，這些準則規範和界定無線電頻譜的使用，併為無線通信產品提供詳細的規格説明。這些標準的一個主要目標是確保由多家公司銷售的產品的互操作性。許多國際和區域無線SDO，包括國際電聯、ETSI、TIA(美國)、IEEE、ATIS(美國)、TTA(韓國)、ARIB(日本)和ANSI，負責制定和管理無線通信標準。新標準通常是針對每一代新產品採用的，通常與前幾代產品兼容，其定義是為了確保設備的互操作性和法規的遵從性。消費電子行業還實施了許多相同的標準，包括與Wi-Fi相關的標準，以及越來越多的蜂窩技術標準，以及由區域和全球SDO管理的廣泛的視頻編碼標準。
SDO通常要求參與的公司正式聲明它們是否認為自己持有對某一特定標準至關重要的專利或專利申請，以及它們是否願意以公平、合理和非歧視性的條款，或在不收取專利費的基礎上，對這些專利進行授權。在非侵權的基礎上製造、製造、銷售、要約銷售或使用此類產品，製造商或其他實體必須首先獲得基本專利權持有人的許可。SDO對未獲得必要許可的實體沒有強制執行權，也沒有能力保護基本專利持有人的知識產權。
InterDigital經常公開描述其業務的各個方面，包括許可協議和開發項目，如3G、4G、5G、Wi-Fi和HEVC等移動行業標準。在這樣做時，我們通常依靠適用的SDO的立場來確定相關的標準。然而，定義可能會隨着時間的推移而演變或改變，包括在我們描述了某些交易之後。
商業活動
2019專利許可活動
直接許可證
在2019年第四季度，我們與中興通訊簽訂了一項多年的、全球範圍的、非排他性的、含專利權的專利許可和和解協議。該協議包括銷售中興的3G、4G和5G手機和平板產品，以及納入這些產品的802.11和HEVC技術。
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目錄
同樣在2019年第四季度，我們與U-blox AG(“u-blox”)簽訂了一項多年的、全球範圍的、非排他性的、帶有專利權的專利許可協議。該協議包括向機器模塊和某些消費者模塊出售ublox的3g和4G機器。
在2019年第二季度，我們與Teltronic S.A.U簽訂了一項多年的、全球範圍的、非排他性的、帶有專利權的專利許可協議。(“Teltronic”)該協議包括出售Teltronic的4G終端以及3G和4G基礎設施設備。
同樣在2019年第二季度，我們與華碩計算機公司(“華碩”)簽訂了和解協議和專利許可協議的第一修正案。該協議規定，除其他事項外，我們與華碩2008年專利許可協議(“2008華碩解放軍”)的多年修訂，增加了4G技術的覆蓋範圍，並修正了2008年華碩解放軍的某些其他條款。
通過平臺獲得許可證
在2019年第四季度，谷歌獲得了多年的、全球範圍的、非排他性的、帶有專利權的專利許可證，包括銷售其某些3G和4G移動通信設備。我們通過許可平臺達成了這項協議。
同樣在2019年第四季度，作為麥迪遜協議的一部分，我們與富奈電氣有限公司簽訂了一項多年的、非排他性的、帶有專利權的專利許可協議。(“Funai”)。該協議涵蓋福奈公司在美國銷售的DTV。
在2019年期間，Avanci宣佈與包括奧迪和保時捷、大眾集團公司和沃爾沃汽車在內的新的被許可方簽訂了幾項專利許可協議。.
產生收入超過2019年總收入10%的客户
蘋果、三星和LG電子分別佔2019年總收入的35%、25%和10%。
2016年，我們與蘋果公司(“蘋果解放軍”)簽訂了一項多年的、具有專利權的、全球範圍的、非獨家專利許可協議。該協議規定了蘋果銷售其產品和服務的條款，包括但不限於其3G、4G和下一代移動和無線產品。蘋果人民解放軍賦予蘋果在2021年9月30日後終止該許可證規定的某些權利和義務的權利，但有可能向蘋果提供長達6年的許可。在2019年，我們在ASC 606下共確認了1.117億美元與蘋果解放軍相關的收入。
2014年，我們與三星(“三星解放軍”)簽訂了專利許可協議。該授權協議規定了三星銷售3G、4G和某些下一代無線產品的條款。三星解放軍賦予三星在2017年後終止該許可證規定的某些權利和義務的權利，但有可能在包括2013年在內的10年內向三星提供許可證。三星沒有選擇終止這種權利和義務，這種選擇的期限已經屆滿。因此，三星解放軍的任期將於2022年12月31日結束。在2019年期間，我們在ASC 606下共確認了與三星解放軍相關的7，830萬美元的收入。
2017年，我們與全球消費電子、移動通信和家用電器領域的領導者和技術創新者LG(“LG PLA”)簽訂了多年的非獨家專利許可協議。LG PLA涵蓋LG及其附屬公司的3G、4G和5G終端產品，並規定了支付給InterDigital的現金使用費以及將專利從LG轉移到InterDigital的過程。LG解放軍的任期將於2020年12月31日屆滿。在2019年，我們在ASC 606下共確認了3180萬美元與LG解放軍相關的收入。
專利侵權與宣告性判決程序
有時，如果我們認為某一方必須為製造、使用和/或銷售某些產品而獲得專利許可，而該方拒絕這樣做，我們可以同意該當事方的規定，即由第三方裁決者(如仲裁員)制定的特許權使用費或其他條款，或在某些情況下，我們可以對其提起法律訴訟。這一法律行動通常採取專利侵權訴訟或行政訴訟的形式，如美國國際貿易委員會(“美國國際貿易委員會”或“委員會”)的337節訴訟。在專利侵權訴訟中，我們通常會要求對過去的侵權行為進行賠償，並對未來的侵權行為發出強制令。在美國國際貿易中心的程序中，我們將尋求禁止侵權貨物進入美國的排除令，以及禁止進一步銷售已經進口到美國的侵權貨物的停止和停止令。締約方
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可能會對我們的專利對其產品的有效性、可執行性、重要性和/或適用性帶來行政和/或司法上的質疑。締約方還可能聲稱，我們與該當事方簽訂許可證的努力不符合我們在參與制定標準組織方面可能承擔的任何義務，因此，我們無權得到我們所尋求的救濟。例如，一方當事人可能聲稱，我們沒有履行義務，根據公平、合理和非歧視性(“FRAND”)條款和條件，向該當事方提供(或準備提供)許可，使其獲得屬於或可能成為標準基本專利(“SEPs”)的專利，並可在此或其他基礎上提出反托拉斯索賠或監管申訴，並可根據這些要求尋求損害賠償或其他補救。此外，一方可提出聲明性判決訴訟，要求法院宣佈我們的專利無效、不可強制執行、不被另一方的產品侵犯或不屬於SEP。我們對這種宣告性判決行動的反應可能包括侵權索賠。當我們在專利侵權訴訟中包括侵權索賠時，對公司有利的裁決可能會導致支付過去專利使用費的損害賠償，為今後的銷售設定特許權使用費，或由法院頒佈禁止侵權人制造、使用和/或銷售侵權產品的禁令。
合約仲裁程序
我們和我們的持牌人在正常經營過程中，可能對雙方在適用協議下的權利和義務有不同意見。例如，對於報告的銷售額和特許權使用費，我們可能與被許可方有不同意見。我國專利許可協議一般規定審計權和私人祕密仲裁作為解決糾紛的機制，我們可以嘗試在仲裁中解決此類糾紛。在仲裁中，被許可人可尋求主張各種債權、抗辯或反訴，如基於放棄、本票不容反悔、違約、欺詐引誘合同、反托拉斯和不正當競爭等。仲裁程序可以通過仲裁員作出的裁決或雙方當事人之間的和解來解決。仲裁各方當事人可有權在具有管轄權的法院對裁決進行復審。然而，基於有利於使用仲裁的公共政策，通常很難撤銷或修改仲裁裁決。獲得仲裁裁決的當事人可尋求通過強制執行程序將該裁決確認為判決。這種程序的目的是確保作出判決，如有必要，可用於扣押另一方的資產。
此外，仲裁可能是解決與潛在被許可方就包括SEP在內的許可協議的適當條款和條件的爭端的一種特別有效的手段，特別是在其他談判陷入僵局的情況下。將全球FRAND許可證的條款和條件與我們的相關SEPs組合解決的具有約束力的仲裁是一種高效和成本效益機制，因為它使各方能夠避免在多個法域內零敲碎打的訴訟，並確保在仲裁過程結束時將有一項符合FRAND承諾的可強制執行的專利許可協議。
競爭
關於我們的技術開發活動和由此產生的商業化努力，我們面臨着來自公司的競爭，包括其他無線和消費電子設備公司、半導體公司和無線運營商的內部開發團隊，開發與我們的產品和解決方案具有競爭力的其他和類似的技術，我們可以將這些技術推向市場或進入標準制定領域。
由於專利權的排他性，在傳統意義上，我們不與其他專利持有人競爭專利許可關係或銷售交易。其他專利持有人對我們的專利組合所包含的發明和技術沒有相同的權利。在包含知識產權的任何設備或設備中，製造商可能需要從多個知識產權持有人那裏獲得許可證。在授權專利組合時，我們與其他專利持有人競爭某些被許可人可能認為是由某一種或多種產品支持的全部專利使用費的份額，而這些產品可能面臨實際限制。我們相信，生產和銷售3G、4G、5G和其他無線產品，以及其他消費電子設備，都需要獲得我們多項專利的許可。然而，許多公司也聲稱，它們擁有專利，這些專利是或可能是必要的，或可能成為基於標準的技術應用於無線產品和其他消費電子設備的關鍵。如果多方都要求對同一產品收取特許權使用費，製造商可能會聲稱難以滿足每個專利持有人的財務要求。過去，某些製造商尋求反托拉斯豁免，以便在自願的基礎上集體採取行動。此外，某些製造商試圖限制SEP的總許可證費用或費率。同樣，我們的專利的潛在購買者往往為了防禦和/或交叉許可的目的而積累專利組合，並可以選擇在相同的一般技術空間內從其他專利持有人那裏獲得專利資產。
員工
截至2019年12月31日，我們約有487名僱員，包括約206名在法國接受集體談判安排的僱員。我們認為我們的員工關係很好。
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地理濃度
見注4，“地理/客户集中“在本表格第二部分第8項所載關於過去三年地理區域財務資料的精簡綜合財務報表的説明中。
企業信息
InterDigital公司的最終前身公司。1972年根據賓夕法尼亞州聯邦法律成立，並於1981年11月進行首次公開發行。我們的總部位於美國特拉華州的威爾明頓。我們的研究和開發活動主要在位於德國柏林、美國賓夕法尼亞州康索霍肯、聯合王國倫敦、加拿大蒙特利爾、紐約、美國加利福尼亞州帕洛阿爾託、法國雷恩和美國加利福尼亞州聖地亞哥的設施中進行。 我們也是租賃幾個較小的研究和/或辦公空間的一方，包括比利時布魯塞爾、美國紐約布法羅、美國印第安納州印第安納波利斯、法國巴黎、美國加利福尼亞州舊金山和中國上海。另外，我們在美國哥倫比亞特區華盛頓擁有一棟大樓，裏面有行政辦公空間。
我們的互聯網地址是www.interdigital.com,在“投資者”一節中,我們免費提供我們關於表10-K的年度報告、關於表10-Q的季度報告、關於表格8-K的當前報告、根據經修正的1934年“證券交易法”(“交易法”)要求提交的某些其他報告和文件，以及在這些材料以電子方式提交或提供給美國證券交易委員會之後，在合理可行的範圍內儘快對這些報告或文件進行的所有修改。本表格內所載或連接到本網站的資料不包括在本表格內10-K。
項目1A。 危險因素
我們面臨各種各樣的風險，這些風險可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績、我們普通股的交易價格或任何組合。在評估我們的業務和前景時，在就我們的普通股作出投資決定之前，您應該仔細考慮以下信息和其他信息。如果發生任何這些風險，我們的業務、財務狀況、經營結果或前景都可能受到重大和不利的影響。在這種情況下，我們普通股的市場價格可能會下跌，你可能會損失全部或部分投資。下面我們描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們認為不重要的額外風險也可能影響我們的業務。
與我們業務有關的風險
我們在華授權手機制造商的計劃可能會受到美中貿易和地緣政治關係惡化、我們的客户在中國面臨經濟不確定性或未能在中國建立良好聲譽的不利影響，這可能會對我們的長期業務、財務狀況和經營業績產生重大影響。
總部設在中國的公司目前在手機制造商中佔很大一部分，這些製造商仍然沒有獲得我們專利組合的許可。除其他外，我們授權這些製造商的能力還受到宏觀經濟和地緣政治環境以及我們在中國的業務關係和聲譽的影響。美中兩國政府目前正在進行貿易談判，美國國務院在2019年1月發佈了一份旅遊諮詢意見，建議美國公民在中國採取更加謹慎的行動，因為當地法律的強制執行。這種旅行諮詢和其他安全問題限制了我們過去與潛在的中國許可方進行面對面談判的能力，而這些人，連同某些公共衞生問題(例如目前的冠狀病毒爆發)，將來也可能這樣做。2020年1月，美國和中國進入“美利堅合眾國與中華人民共和國經濟貿易協定”(“第一階段貿易協定”)第一階段。“第一階段貿易協定”採取措施緩和中美之間的某些貿易緊張關係，包括涉及中國竊取知識產權和強迫轉讓知識產權的緊張關係。雖然“第一階段貿易協定”是美中貿易談判取得進展的令人鼓舞的跡象，但在執行該協定的條款、解決各方之間的若干其他爭端以及防止進一步的緊張局勢方面仍然存在問題。如果美中貿易爭端升級或中美關係惡化, 這些條件可能會對我們向中國手機制造商授權專利組合的能力產生不利影響。我們授權這類製造商的能力也可能受到經濟不確定性的影響，特別是在中國的手機市場，或者我們未能在中國建立積極的聲譽和關係。任何此類事件的發生都可能對我們與中國手機制造商簽訂許可協議的能力產生不利影響，進而可能導致我們的長期業務、財務狀況和運營結果受到實質性影響。
根據我們的專利許可協議，特許權使用費或其他條款可以通過仲裁或其他第三方裁決或管理或法院程序，以及仲裁員、法官或其他第三方裁決者來確定。
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或者，監管機構可以確定，我們的專利使用費應該低於我們商定的或歷史費率，或者作出其他決定，從而導致我們的專利許可協議中的條款和條件不那麼優惠。
歷史上，我們致力於通過與被許可方進行長期的雙邊談判來達成專利許可協議的條款，包括我們的專利使用費。我們可以同意，正如我們根據2013年12月的和解協議與華為達成的那樣，由第三方裁決者(如仲裁員)設定特許權使用費或其他條款，法院或監管機構也有可能決定或以其他方式確定這些條款的FRAND一致性，或確定這些條款的確定方式，包括確定我國SEP的全球版權費率。更改或澄清我們準備根據FRAND條款和條件向SEP提供許可證的義務，可能需要這些條款，包括我們的特許權使用費，通過第三方裁決來確定。最後，我們和我們的某些現有和潛在的被許可人已經啟動了法律程序或監管程序，我們和其他人可以在未來啟動法律程序或監管程序，要求第三方裁決者或監管機構為我們的專利許可協議設定FRAND條款和條件，或確定FRAND-現行條款和條件的一致性，這可能導致此類第三方審查員或監管機構確定我們SEP的全球版税費率。如果我們的專利許可協議的專利使用費率是通過仲裁或其他第三方裁決或監管或法院程序而不是通過雙邊談判來確定的，因為這種程序本身是不可預測和不確定的，而且目前很少有此類決定的先例，因此專利使用費可能低於我們的歷史費率，這也可能對我們能夠從未來的被許可人那裏獲得的特許權使用費產生負面影響。, 這可能會對我們的收入和現金流產生不利影響。此外，如果我們的專利許可協議的其他條款和條件是通過這種方式確定的，這些條款和條件可能不如我們的歷史條款和條件有利，這可能對我們的許可業務產生不利影響。
由於我們的業務性質，我們可以繼續參與多項昂貴的訴訟、仲裁和行政程序，以執行或維護我們的知識產權，以及為我們的發牌做法辯護。
雖然一些公司在開始生產和/或銷售使用我們專利發明的設備之前就已經申請了許可證，但大多數公司並不這樣做。因此，我們與公司接觸，並尋求建立使用我們的發明的許可協議。我們花費了大量的時間和精力來確定我們發明的用户和潛在用户，並與那些可能不願獲得許可的公司談判許可協議。但是，如果我們認為第三方為了製造、銷售、提供銷售、進口或使用產品而必須取得我們的專利的許可證，我們過去已經開始，如果第三方拒絕與我們簽訂許可協議，我們可以在今後對他們提起法律或行政行動。反過來，我們已經並可能繼續面臨反訴和其他法律程序，這些訴訟質疑我們的專利的本質，或聲稱我們的專利無效、不可執行或沒有受到侵犯。訴訟對手可能聲稱，我們沒有履行對制定標準的組織的某些承諾，因此我們無權得到我們所尋求的救濟。例如，一方當事人可能聲稱，我們沒有履行義務，根據聯邦蘭德的條款和條件向一方提供許可證，還可以提出反托拉斯索賠、不公平競爭索賠或基於這一或其他理由的監管申訴，並可根據這些要求尋求損害賠償和其他救濟。訴訟對手也對我們提起訴訟，其他第三方也可能在未來提出訴訟，例如在USPTO的當事人間訴訟，這可能導致我們的專利侵權訴訟的拖延，以及潛在的無效裁決。
還可能需要提起訴訟，以強制執行我國的知識產權，保護我們的商業祕密，執行專利許可和保密協議，或確定他人所有權的有效性、可執行性和範圍。
第三方可以對我們提起訴訟，試圖使我們的專利無效，或者確定我們的專利沒有被侵犯，沒有必要，無效或者不能執行。此外，目前和未來的持牌人已經對我們提起訴訟，其他人今後可能會聲稱，我們沒有履行我們對聯邦蘭德許可證的承諾和(或)從事反競爭或不公平的許可活動。
執行和保護我們的知識產權以及維護我們的許可證做法的代價過去和將來都是很大的。因此，如果我們不成功，我們可能要支付大量的律師費和費用，包括在某些司法管轄區，對方律師的費用和費用。此外，訴訟、仲裁和行政訴訟需要僱員在相當長的一段時間內大量參與，這可能會使這些僱員偏離其他商業活動。
潛在的專利和訴訟改革立法、潛在的USPTO和國際專利規則變化、影響專利執行機制和現有補救辦法的潛在立法、世界標準機構知識產權政策的潛在變化以及法律程序中的裁決，可能會影響我們在研究和開發方面的投資以及我們的專利起訴、許可和執行戰略，並可能對我們的許可業務以及我們的整個業務產生重大的不利影響。
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美國和國際專利法、規則和條例將來可能會發生變化，其中一些或全部可能會影響我們的研究和開發投資、專利起訴成本、我們今後獲得的專利覆蓋範圍、我們可以尋求執行專利的論壇的數量、我們在專利訴訟中可能有權得到的補救辦法、以及可能對我們提出的律師費或其他補救辦法，並可能要求我們重新評估和修改我們的研究和開發活動以及專利起訴、許可和執行戰略。同樣，旨在減少美國國際貿易中心的管轄權和補救權的立法也定期提交國會。
法律、標準機構的知識產權政策或其他發展中可能出現的任何變化，如減少論壇的數量或此類論壇提供的救濟類型(如禁令救濟)，限制許可的許可做法(例如我們在全世界範圍內許可的能力)，或使我們尋求其他論壇(如仲裁或州法院)，將使我們更難執行我們的專利，無論是在對抗性訴訟中，還是在談判中，由於我們歷來依賴某種形式的法律程序來執行我們的專利，併為我們在研究和開發方面的投資以及未經授權使用我們的知識產權獲得公平和充分的賠償，因此，削弱我們這樣做的能力的發展可能會對今後的許可工作產生負面影響。
在我們的法律程序中以及第三方的裁決可能會影響我們的專利起訴、許可和強制執行的策略。例如，近年來，美國國際貿易中心和美國法院，包括美國最高法院和美國聯邦巡迴上訴法院，已經採取了一些被認為對包括我們在內的專利權人不利的行動。在美國或國際論壇上作出的決定可能會改變適用於各種專利法問題的法律，例如，專利的可申請性、有效性、權利要求的構建、專利用盡、專利濫用、許可的許可做法、可利用的論壇以及損害賠償和禁令救濟等補救辦法，從而損害專利權人執行專利和獲得適當救濟的能力。
我們會繼續監察和評估有關這些發展的檢控、發牌和執法策略；不過，這些策略的任何改變，都可能對本港的業務及財政狀況造成不良影響。
在捍衞我們的專利許可做法方面的挫折可能導致我們的現金流和收入下降，並可能對我們的許可業務產生不利影響。
與我們的許可做法有關的訴訟或管制行動中的不利決定，包括但不限於，我們沒有履行我們對聯邦蘭德的承諾和(或)從事反競爭或不公平的許可活動，或者我們的任何許可證協議無效或無法執行，都可能對我們的現金流量和收入產生不利影響。監管機構可以在出現不利結果的情況下評估罰款，作為法院或仲裁程序的一部分，判決可能要求我們支付損害賠償(包括反托拉斯索賠可能增加三倍的可能性)。此外，如果法律裁決認為專利許可協議全部或部分無效或無法強制執行，則可能導致此類協議所產生的收入和現金流量減少，並視所要求的損害賠償而定，可能導致退還已經支付的某些款項。最後，與我們的許可證做法有關的不利法律決定可能會對我們簽訂許可證協議的能力產生不利影響，而這反過來又會導致我們的現金流量和收入下降。
由於產品價格下降和專利使用費競爭，未來許可協議的使用費可能會降低。
根據未來的許可協議，向我們支付的特許權使用費可能低於預期。無線和消費電子行業的某些被許可人和其他人單獨或集體要求專利的專利使用費低於歷史上的專利使用費率，和/或這種費率應適用於低於最終產品銷售價格的特許權使用費基數(例如“最小的可銷售專利實施單位”)。某些無線產品(包括手機)和其他消費電子設備的定價壓力也越來越大，我們認為這些產品實現了我們的專利發明，我們的部分版税與這些設備的定價掛鈎。此外，其他一些公司也聲稱擁有對我們旨在獲得許可的產品至關重要的專利。某些持牌人因定價壓力或專利持有人要求就這些技術收取專利費而要求減少專利使用費，可能會導致我們因使用專利發明而獲得的專利使用費降低，從而減少未來的收入和現金流。
我們計劃通過在新的或擴大的領域獲得或開發技術來擴大我們的收入機會，例如消費電子和物聯網領域的技術，以及加強知識產權採購和合資企業，這可能是不成功的，並可能對我們的長期業務、財務狀況和經營業績產生重大的不利影響。
作為我們業務戰略的一部分，我們正在尋求通過有針對性的收購、研究夥伴關係、合資企業和新技術的持續發展來擴大我們的收入機會。越來越多地，我們未來的增長
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部分取決於在新的或擴大的領域開發或獲取技術，這些領域用於蜂窩設備(如視頻編碼技術)和傳統蜂窩產業以外的鄰近行業部門(如其他消費電子設備和物聯網，包括聯網的家庭和智能城市、汽車、移動計算、移動健康和傳感器技術)，以及第三方將我們的技術和解決方案納入這些領域和工業部門使用的設備類型。不能保證我們將成功地獲得或開發技術和專利，或與發明者和研究組織合作，為我們現有的知識產權組合創造新的收入機會和/或增加新的層面，並有可能創造新的專利許可計劃。此外，我們的發展活動可能會受到拖延，這可能會減少我們獲得專利許可的機會或與這種發展活動有關的其他創收渠道。如果這些風險中的任何一個成為現實，我們的長期業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大的不利影響。
在維護和執行我們的專利權方面遇到的挫折可能會導致我們的收入和現金流下降。
一些第三方已經對我們的某些專利的侵權、有效性和可執行性提出了質疑，我們預計將繼續對此提出質疑。在某些情況下，我們的某些專利主張可能會被大幅度縮小或宣佈無效、不可執行、不重要或不受侵犯。我們不能確保我們的專利的有效性和可執行性得到維持，或者我們的專利將被確定適用於任何特定的產品或標準。此外，第三方可以試圖通過改變設計來規避我們的某些專利。任何關於我們專利的有效性、侵權、可執行性或範圍的重大不利裁定和(或)我們的專利的任何成功設計-都可能導致通過終止或修改協議或其他方式從現有被許可方那裏損失專利許可收入，並可能大大損害我們獲得新的專利許可安排的能力，無論是在根本上還是在有益的條件下。
我們的技術可能不會成為專利，採用無線或視頻標準或廣泛部署。
我們在開發先進技術和相關解決方案方面投入了大量資源。不過，我們相信，目前和未來的產品，包括4G、5G、HEVC和其他產品，都將採用我們的某些發明，而有關的專利發證機構尚未向我們頒發專利，這些發明都是專利申請的對象。我們不能保證這些申請會以專利的形式發放，無論是在任何情況下，還是在目前或將來的市場上，產品都會要求申請專利。如果我們有足夠數量的技術不被有關標準專利和採用，或基於我們投資的技術的產品沒有得到廣泛應用，我們的投資可能無法收回，或無法產生有意義的收入。相互競爭的技術可以減少採用或部署我們開發的技術的機會。此外，在某些技術領域，如物聯網領域，採用專有系統也可能與基於標準的技術競爭或取代。在某些技術領域，如視頻編碼和物聯網，開放源碼解決方案(如AV1、VP-9和OCF)也有可能與基於標準的專有技術競爭或取代。如果我們投資的技術不成為專利或沒有被有關標準所採用，或者沒有被主流市場採用和部署，在我們預期的速度或時間內，或者在開放源碼解決方案的情況下，不侵犯我們的技術，我們的業務、財務狀況和經營結果就會受到不利影響。
延期或無法續簽現有的許可協議可能導致我們的收入和現金流下降。
我們的許多許可協議都有固定的條款。儘管我們努力在許可證協議到期前以固定條件續訂許可協議，但由於各種因素，包括我們的被許可人的技術和業務需要和競爭地位，以及我們的被許可方有時不願意參加續簽討論，我們可能無法在許可協議期滿之前或之後以可接受的條件重新談判許可協議。如果在許可證協議到期前重新談判和續簽可能出現延誤，在這段時間內，我們可能無法確認該被許可人的收入，或者我們可能被迫以對該許可人更有利的條件重新談判和續訂許可協議，因此，我們的收入和現金流動可能會受到重大不利影響。此外，如果我們不能重新談判和續簽我們的許可證協議，我們的收入和現金流可能會受到重大的不利影響。
反托拉斯當局加強審查可能會影響我們的專利起訴、許可和執行戰略，並可能增加我們做生意的成本和(或)導致罰款、罰款或其他補救措施或制裁。
國內和國外反托拉斯當局加強了對SEP使用情況的審查，包括對競爭對手和其他人實施此類專利。這種審查已經導致對高通公司採取執法行動，並可能導致對我們的更多調查或執法行動。這種調查和(或)強制執行行動可能會影響禁令和金錢救濟的提供，這可能對我們的專利起訴、許可和執行戰略產生不利影響，並增加我們的運營成本。這種調查和/或執法行動也可能導致罰款、處罰或其他補救措施或制裁，從而對我們的商業和財務狀況產生不利影響。
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我們的商業化、許可和/或兼併和收購(“併購”)活動可能導致專利用盡或隱含的許可問題，這可能對我們的業務產生重大不利影響。
專利窮竭和默示許可的法律原則可能有不同的司法解釋。我們對某些技術的商業化或許可和/或我們的併購活動可能導致專利枯竭或隱含許可問題，這些問題可能對我們的專利許可計劃產生不利影響，並限制我們從此類項目下的某些專利中獲得許可收入的能力，無論是通過假定許可協議，這些協議將導致我們的專利被此類協議所獲取，還是通過收購銷售或許可實施我們專利的產品的企業或其他方式。如果目前或未來的被許可人根據這些理論成功地提出挑戰，導致我們的專利許可收入大幅度減少，我們的財務狀況和經營結果可能會受到重大的不利影響。
我們可能無法實現我們在2018年從Technicolor獲得的專利許可業務和Technicolor研究和創新部門(統稱為“Technicolor Business”)的整合所帶來的所有預期利益。
我們可能由於各種原因，包括以下原因，未能及時實現技術着色業務的一體化所帶來的預期效益：
• | 收購未能實質性地增加我們的核心手機許可業務的價值，不增加我們本來可以從每部手機上獲得的使用費，沒有加快許可的速度，也不允許我們為了保護我們的知識產權而避免訴訟； |
• | 未能繼續開發和擴大我們的視頻技術專利資產組合； |
• | 未能執行與消費電子有關的成功的業務計劃和許可計劃； |
• | 我們可能會失去科技公司的關鍵員工的風險； |
• | 與管理地理位置遙遠的業務有關的挑戰； |
• | 未能準確預測技術有色業務或在交易中獲得的某些資產的長期價值和成本； |
• | 未受與購置有關協議的賠償或其他規定所涵蓋或超過其承保範圍的負債；及 |
• | 專利有效性，侵權，窮竭或強制執行的問題，在我們的努力過程中沒有發現。 |
如果我們未能實現收購Technicolor業務的預期收益，我們的業務和經營結果以及我們的股價可能會受到不利影響。
我們過去和將來可能進行收購或從事其他戰略交易，這些交易可能導致重大變化、成本和(或)管理中斷，可能無法提高股東價值或產生預期收益。
我們過去和將來都可以收購公司、企業、技術和/或知識產權，進行合資企業或其他戰略交易。收購或其他戰略交易可能會增加我們的成本，包括但不限於會計和法律費用，也可能不會產生財務回報，也不會導致更多地採用或繼續使用我們的技術或我們可能獲得的任何技術。
獲得預期的收購收益在一定程度上取決於我們是否有能力以高效和有效的方式整合被收購的公司、企業和/或資產。被收購公司或企業的整合可能帶來重大挑戰，其中包括：成功地整合新僱員、技術和(或)產品；鞏固研究和開發業務；儘量減少管理層對正在進行的業務事項的注意力轉移；以及鞏固公司和行政基礎設施。因此，我們可能無法順利或成功地完成集成。
此外，我們不能肯定，將被收購的公司、企業、技術和(或)知識產權與我們的業務相結合，將導致實現我們預期將從這些收購中獲得的全部利益。我們計劃整合和(或)擴大通過收購獲得的研發項目和技術，可能會導致市場不採用的產品或技術，或者市場可能採用與我們的產品或技術相競爭的解決方案。我們不得從獲得的技術或知識產權或基於所獲得的技術和/或知識產權的未來技術或產品中獲得任何商業價值。此外，在我們單獨向被收購實體的一個或多個客户尋求專利許可的情況下，被收購實體可能會失去這些客户。在收購完成後，我們可能要承擔我們可能獲得的賠償保護所不包括的或超出其範圍的責任，而且我們可能會遇到專利。
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有效性、侵權或強制執行問題，或在我們的調查過程中未發現的意外費用。任何被收購的公司或業務都將承擔其自身的風險，這些風險可能與在此披露的風險相同，也可能不相同。
與我們簽訂新許可證協議的能力有關的挑戰可能導致我們的收入和現金流下降。
我們在簽訂新的專利許可協議方面面臨挑戰。我們面臨的最重大挑戰之一是，大多數潛在的被許可人在開始製造和(或)銷售使用我們專利發明的設備之前，並不自願尋求與我們簽訂許可協議。因此，我們必須接觸那些不願獲得許可證的公司，並試圖與它們建立許可證協議。確定我們的發明的潛在用户和與不情願的潛在許可證持有者談判許可協議的過程需要大量的時間、精力和費用。一旦與無牌公司展開討論，我們便會面對不時出現的重大談判問題所帶來的額外挑戰。鑑於這些與我們簽訂新許可協議的能力有關的挑戰，我們無法確保所有潛在的許可人都將被確定，或者在談判期間被説服與我們簽訂專利許可協議，無論是完全還是以我們可以接受的條件，因此，我們的收入和現金流量可能會大幅下降。談判一項許可證協議所需的時間也會導致收到相關收入的延遲，這也可能導致我們的收入和現金流量下降。
此外，正如上文在這些風險因素中更充分討論的那樣，我們目前在一個具有挑戰性的監管和司法環境中運作，在某些情況下，這可能導致談判和簽訂新的專利許可協議方面的拖延。此外，正如上文在這些風險因素和第3項法律程序中所討論的那樣，在這一表格10-K中，我們目前和將來可能也參與了與潛在被許可人的法律訴訟，而我們尚未與他們達成專利許可協議。在談判或簽訂新的專利許可協議和接收相關收入流方面的任何此類拖延都可能導致我們的收入和現金流下降。
我們的收入主要來自有限數量的持牌人或客户。
在可預見的將來，我們的收入中有相當一部分來自有限數量的持牌人或客户，我們期望我們的收入中有很大一部分將繼續來自有限數量的持牌人或客户。例如，在2019、蘋果、三星和LG電子約佔35%, 25%和10%分別佔我們總收入的比例。如果我們在到期後無法續簽一項或多項這樣的許可協議，我們未來的收入和現金流可能會受到重大的不利影響。如果我們的一個或多個重要的持牌人或客户未能履行他們的付款或報告義務(例如，由於信貸問題或與法律糾紛或類似程序有關)，我們未來的收入和現金流動可能會受到重大不利影響。此外，如果我們的每單位持牌人之一的持牌產品的出貨量大幅減少，我們從這類持牌人獲得的收入可能會大幅下降，而我們未來的收入和現金流量可能會受到不利影響。
我們通過選擇專利許可安排和專利銷售來實現專利收入多元化的戰略可能不會成功。
我們不能保證我們在進行特定專利許可安排或專利銷售方面取得成功，如果我們成功，也無法保證通過這種替代許可安排(例如信號信託和Avanci許可平臺)或專利銷售所產生的收入和現金流量將大於如果我們自己保留和/或許可專利所產生的收入和現金流量。此外，潛在的被許可人可能不願意簽訂新的專利許可協議，而目前的被許可人可能不願意續簽他們的協議，無論是根本上還是根據公司可以接受的條件，原因是我們已經出售了我們專利組合的一部分，或者相信我們打算出售或轉讓我們要求他們批准的一些專利。
我們的部分收入和現金流取決於持牌人的銷售和市場狀況，以及其他我們無法控制或難以預測的因素。
我們的許可證收入的一部分取決於我們不受我們控制的被許可人的銷售，這些銷售可能受到各種因素的不利影響，包括全球、區域和/或特定國家的經濟條件和/或公共衞生問題(例如，目前的冠狀病毒爆發)、針對特定國家的自然災害影響到被許可人的製造和銷售、最終用户的需求和購買模式，這些往往是由更換和創新週期、採用我們技術的產品的使用壽命、對被許可方產品的競爭、供應鏈中斷以及被許可方獲得的產品銷售價格的任何下降所驅動。此外，我們的經營業績亦可能受到一般經濟及其他情況的影響，這些情況會令我們的產品或技術的持牌人市場低迷。我們的收入和現金流量也可能受到以下因素的影響：(I)任何持牌人不願意按我們預期的條款或時限履行其所有特許權使用費義務；(Ii)任何持牌人的財務狀況或市場狀況下降；或(Iii)由於全球或區域經濟狀況、政治不穩定、自然災害、競爭技術、需求減少或其他原因，銷售未能達到市場預測。也很難預測
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與過去侵權有關的發牌收入的時間、性質和數額(包括我們的持牌人不願意就過去的侵權行為給予賠償)，以及新的許可證、戰略關係和法律訴訟的解決。上述因素難以預測，可能會對我們的季度和年度經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，我們的一些專利許可協議還規定了預先的固定付款或預付款項，涵蓋了被許可人在特定時期內的未來銷售，並減少了這些被許可人未來的現金收入。因此，我們的現金流在各個時期都有波動。取決於我們可能加入的任何新的專利許可協議的支付結構，這種現金流的波動在未來可能會繼續下去。
我們的收入可能會受到下一代無線標準取代3G、4G和5G技術或下一代視頻標準的部署、部署時機的影響，或者需要延長或修改某些現有的許可協議，以涵蓋隨後頒發的專利。
雖然我們擁有與3G、4G和5G蜂窩技術以及包括視頻編碼技術在內的非蜂窩技術有關的不斷髮展的專利組合，但我們針對未來一代無線標準或視頻編碼標準的專利組合許可計劃在創造許可收入方面可能不如我們目前的許可計劃成功。儘管我們繼續參與世界標準組織，併為未來一代無線和視頻編碼標準(包括定義5G的標準)貢獻我們的知識產權，但我們的技術可能不會被相關標準所採用。此外，我們在未來一代產品的許可方面可能不如我們一直在使用現有無線和視頻編碼標準的產品中成功，或者我們在這些產品上的版税收入水平可能無法與我們以往在部署現有無線和視頻編碼標準的產品上所獲得的收入相媲美。此外，如果5G或未來視頻編碼標準的標準化和/或部署出現延遲，我們的業務和收入可能會受到負面影響。
我們根據專利許可協議授予的許可證通常只適用於按照特定技術設計的產品，這些產品是在加入協議時製造、部署或預計將製造或部署的。此外，我們與被許可人簽訂了專利許可協議，這些協議現在提供的產品種類是這些被許可人在簽訂專利許可協議時沒有出售的，因此，我們沒有獲得許可。我們不會從我們的被許可方銷售不屬於專利許可協議範圍的產品中獲得專利許可收入。為了對任何此類產品授予專利許可，我們將需要延長或修改我們的專利許可協議，或者與這些被許可方簽訂新的許可協議。我們可能無法在我們可以接受的財政條件下延長或修改這些許可協議，或簽訂新的許可協議，而不影響我們與這些被許可人簽訂的許可協議的其他實質條款和條件。此外，這種擴展、修改或新的許可協議可能會對我們在任何擴展、修改或新許可之前銷售許可證所涵蓋的產品方面的收入產生不利影響。
我們面臨着在國際市場上做生意和維持辦事處的風險。
我們的大部分持牌人、潛在持牌人及客户是國際人士，而我們的持牌人、潛在持牌人及客户則向世界各地市場銷售他們的產品。此外，近年來，我們已擴大並可能繼續擴大我們的國際業務，在法國、聯合王國、中國、比利時和德國開設辦事處。因此，我們受到國際經營的風險和不確定因素的影響，並可能受到各種無法控制和不斷變化的因素的影響，包括但不限於：難以在外國管轄範圍內保護我們的知識產權；在外國司法管轄區或針對外國公司執行合同承諾；政府規章、關税和其他適用的貿易壁壘；偏頗地執行外國法律和條例，以促進工業或經濟政策，而損害我們的利益；外國行為者的報復做法；貨幣管制條例和美元對外幣價值的變異性；出口許可證要求和技術使用限制；社會、經濟和政治不穩定；自然災害、恐怖主義行為、廣泛的疾病和戰爭；潛在的不利税收後果；匯款的普遍拖延和收取非美國付款的困難；外國勞動法規；反腐敗法；以及遠距離人員配置和管理業務的困難。此外，我們亦會受個別國家的風險所影響，我們和我們的持牌人、潛在持牌人及客户都會在這些國家經營業務。
我們依賴於關鍵的高級管理人員，工程，專利和許可資源。
我們今後的成功在很大程度上取決於我們的執行幹事和其他關鍵人員的效力，包括我們是否有能力為這些關鍵人員制定適當的繼任計劃，以及(或)與這些關鍵人員離職有關的組織戰略。我們的成功在一定程度上還取決於我們是否有能力繼續吸引、留住和激勵具有專門專利、許可、工程和其他技能的合格人才。這類人才在我們這個行業的市場競爭非常激烈，這在一定程度上是由於我們這個行業的專業性質。特別是，在專利和許可證方面具有專門知識的合格人員以及在蜂窩和空中接口、視頻編碼和人工智能技術方面具有重大工程經驗的人，都面臨着競爭。我們吸引和留住合格人才的能力可能會受到任何訴訟、仲裁或監管程序中的任何不利決定、我們提供有競爭力的現金和股權補償的能力、對公司內外的看法以及工作環境條件的影響。
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我們各辦事處的地理位置。不吸引和留住具有相關和適當經驗的人員，或沒有與某些關鍵人員離職有關的適當繼任計劃和/或組織戰略，可能會影響我們訂立新的許可證協議和進行更多技術和產品開發努力的能力，以及我們實現戰略目標的能力。
我們面臨着來自開發其他或類似技術的公司的競爭。
我們面臨着來自開發與我們的產品和解決方案具有競爭力的其他和類似技術的公司的競爭，這些產品和解決方案可能被我們推銷或推出，包括進入標準制定領域。由於相互競爭的產品和解決方案，我們的產品和解決方案可能找不到一個可行的商業市場，或在適用的情況下，被有關標準採用。此外，在授權專利組合時，我們可能會與其他公司競爭，其中很多公司亦聲稱持有SEP，以取得某些特許持有人可能認為是由某一種或多種產品所支持的全部專利使用費的一部份。在包含知識產權的任何設備或設備中，製造商可能需要從多個知識產權持有人那裏獲得許可證。如果多方都要求對同一產品收取特許權使用費，製造商可能會聲稱難以滿足每個專利持有人的財務要求。
我們的產業正面臨着迅速的技術變革、不確定性和市場機會的轉移。
我們的成功在一定程度上取決於我們確定和跟上行業標準、技術發展和不同客户需求變化的能力。行業標準和需求的變化可能會對我們的技術的發展和需求產生不利影響，使我們目前正在開發的技術過時，無法銷售。我們產品組合中的專利和應用都有固定的條件，如果我們不能通過開發或獲得新的可專利發明、專利或其他技術來預測或充分應對這些變化，我們可能會錯過一個關鍵的市場機會，從而削弱或消除我們利用我們的專利、技術解決方案或兩者兼而有之的能力。
無線通信行業的集中和整合可能對我們的業務產生不利影響。
在無線通信行業的參與者中有一些集中，該行業經歷了參與者和參與者或其業務的銷售的合併，這些趨勢可能會繼續下去。例如，在2019三星、蘋果和華為合計佔全球3G和4G手機出貨量的40%，佔全球智能手機出貨量的50%。雖然5G手機的推出仍處於早期階段，但我們預計，這些手機在全球範圍內的發貨量也將達到類似的集中度。在無線行業中進一步集中或銷售手機供應商和/或原始設計製造商(“ODMS”)可能會減少許可機會的數量，或在某些情況下導致減少、喪失或消除現有的特許權使用費義務。由於政府對某些公司進口、製造和/或銷售手機實施的禁令或其他限制，我們還可能面臨許可機會或現有專利義務的減少。此外，收購或合併ODMS可能導致外包製造的手機供應商改變供應鏈，從而減少、損失或消除現有的特許權使用費義務(例如，如果製造業從與ODM有專利許可協議的ODM轉移到與ODM不存在的ODM)。此外，如果無線運營商與那些利用與我們技術競爭的技術或不屬於我們專利範圍的技術的公司合併，我們可能失去市場機會，這可能對我們的收入和財務狀況產生不利影響。
我們使用開源軟件可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大的不利影響。
我們的某些技術和我們供應商的技術可能包含或可能來自“開放源碼”軟件，根據某些開放源碼許可證，該軟件可以提供產品部分源代碼的可訪問性，並可能使相關知識產權面臨不利的許可條件。如果我們要分發開源軟件的派生作品，這種技術的許可可能會給我們帶來一定的義務。例如，這些義務可能要求我們提供衍生產品的源代碼，或者在一種特殊類型的許可下授權這類派生作品，而這種許可與我們通常用於授權我們的技術的許可不同。雖然我們認為我們已經採取了適當的步驟並採取了適當的控制措施來保護我們的知識產權，但我們使用開源軟件帶來的風險是，如果我們不適當地使用開源軟件，我們可能需要重新設計我們的技術，停止我們的技術的銷售，免費向公眾發佈我們專有技術的源代碼，或者採取其他補救措施，這可能會對我們的業務、經營結果和財務狀況產生不利影響。有一種風險是，開放源碼許可證可能會被解釋為可能會對我們將解決方案商業化的能力施加意想不到的條件或限制，這可能會對我們的業務、經營結果和財務狀況產生不利影響。此外，開發開源產品，同時充分保護我們的許可業務所依賴的知識產權，在某些情況下可能會被證明是累贅和耗時的，從而使我們處於競爭劣勢。
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我們的税務資產或負債的變化可能會對我們的綜合財務狀況或業務結果產生不利影響。
税收資產負債的計算涉及到對複雜税法適用中不確定性影響的重要判斷。我們須接受美國國税局(“國税局”)和其他徵税管轄區就各種税務事宜進行的審查，包括對我們在申報文件中所主張的各種立場的質疑，以及對外國税務責任和扣繳款項的質疑。根據所得税不確定性會計準則，某些税收意外事件在確定更有可能發生時予以確認。雖然我們相信我們有足夠的税務資產和應計税款，以應付符合這個準則的税項意外事故，但我們可能沒有完全收回我們的税務資產，或可能須繳税超過我們所累積的款額。截至2019年12月31日，和2018，有些税收意外開支不符合應計記錄的適用標準。如果國税局或另一個徵税管轄區將來徵收攤款，評估可能對我們的綜合財務狀況或業務結果產生不利影響。
財務會計準則或政策的變化可能影響我們報告的財務狀況或業務結果，在某些情況下可能導致我們的普通股價格下降和(或)波動。
財務會計準則委員會(“FASB”)和證券交易委員會(“SEC”)的工作人員不時改變他們對外部財務報表的形式和內容的指導。此外，會計準則制定者和解釋美國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)的人，例如FASB和SEC，可能改變或甚至改變他們以前對如何適用這些準則的解釋或立場。會計原則的改變或它們的解釋會對我們報告的結果產生重大影響。在某些情況下，可以要求我們追溯適用新的或修訂的指南，或以不同的方式適用現有的指南。報告標準的可能變化可能會大大改變我們在若干領域的報告做法，包括確認收入和記錄資產和負債，並影響我們報告的財務狀況或業務結果。
獲得無線電頻率許可證、部署和擴大無線網絡、獲得新用户所需的大量資金以及新手機的成本可能會減緩無線通信行業的增長，並對我們的業務產生不利影響。
我們的增長在一定程度上依賴於利用我們的技術的無線通信服務和手機的更多使用。為了提供無線通信服務，無線運營商必須獲得使用特定無線電頻率的權利。頻率的分配在美國和世界各地的其他國家都有規定，有限的頻譜空間被分配給無線通信服務。行業增長可能受到獲得許可證使用新頻率、部署無線網絡提供語音和數據服務、擴大無線網絡以增加語音和數據服務以及獲得新用户所需的資金數額的影響。如果無線運營商無法獲得或服務實施或擴大先進無線網絡所需的額外資金，許可證、無線網絡和用户增加的巨大成本可能會減緩該行業的增長。隨着全球沒有手機的人數減少，手機數量的增長可能會放緩。此外，如果移動電話的成本增加，消費者可能不太可能用新設備取代他們現有的設備。如果這些事件中的任何一個發生，我們的業務增長就會受到不利的影響。
市場預測和數據都是前瞻性的。
我們的戰略是基於我們自己的預測和分析師、行業觀察員和專家預測，這些都是前瞻性的，本質上是受風險和不確定因素影響的。他們和我們的假設的正確性、無線市場的時間和範圍、經濟狀況、客户購買模式、設備開發的及時性、產品定價、無線設備提供的無線電信服務的增長以及基礎設施改善的資金供應等，都可能影響這些預測。此外，我們所依賴的市場數據是基於可能不準確的第三方報告。任何這些預測和/或市場數據的不準確都可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的工程服務業務可能會使我們承受可能無法充分管理的具體成本和風險。
我們的一部分收入來自工程服務。任何管理不善或在多個範疇的負面發展，包括我們的知識產權組合的感知價值、我們能夠説服顧客相信我們工程服務的價值，以及我們在服務合約下的表現，都會令我們的工程服務收入下降，損害我們的聲譽，損害我們吸引未來持牌人的能力，而這又會損害我們的經營業績。如果我們不能按照我們的服務合同的要求交付，我們可能會失去收入，並承擔違約責任。我們需要充分監察這些服務，以確保我們
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在不產生相應收入的情況下，不要承擔大量費用。我們未能對這些服務進行適當的監督，可能會損害我們的業務、財務狀況、經營結果或現金流。
我們很難核實根據我們每單位的許可協議所欠我們的特許權使用費數額，這可能會使我們失去潛在的收入。
我們每單位許可證協議的標準條款要求我們的被許可方記錄被許可產品的銷售情況，並每季度向我們報告這些數據。雖然我們的標準許可條款賦予我們審核被許可人的賬簿和記錄以核實這些信息的權利，但審計費用昂貴、耗時、不完整，而且容易引起爭議。我們不時對我們的某些被許可人進行審計，以獨立核實其特許權使用費報告中所載信息的準確性，以減少我們不會獲得我們根據許可協議有權獲得的特許權使用費收入的可能性，但我們不能保證這些審計將為此目的提供足夠的數量和/或有效的審計。
我們計劃通過商業化我們的市場準備技術和獲得和/或開發具有商業適用性的新技術來擴大我們的收入機會，這可能是不成功的，並可能對我們的長期業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。
作為我們商業戰略的一部分，我們正尋求通過技術項目的持續發展、商業化和許可，包括物聯網領域的技術項目，擴大我們的收入機會。我們的技術開發和獲取活動可能會受到拖延，或者我們的技術解決方案的市場可能無法達到我們預期的程度或速度，如果有的話，每一種都會減少我們的技術銷售和許可的機會。此外，我們的技術和產品的應用可能比我們預期的要少。技術市場還可能受到一般經濟條件、客户購買模式、設備開發的及時性以及基礎設施改善的資金供應和高昂成本的影響。此外，投資於技術開發成本高昂，可能需要對組織進行結構改革，這可能需要額外的費用，包括但不限於法律和會計費用。此外，拖延或未能建立更多的夥伴關係以促進技術發展努力和確保對我們的技術的支持，或拖延或未能簽訂技術許可協議以確保更多功能的整合，可能會損害我們將技術和結果產品的部分引入市場的能力，使我們錯過關鍵的市場窗口，或降低我們保持競爭力的能力。
我們過去和將來可能進行的投資可能無法提高股東價值或產生預期的收益。
我們過去和將來都可以通過購買上市公司或私人公司的少數股權或公司債券/票據，對其他實體進行投資。大多數戰略投資都有很高的風險，如果有的話，可能在一段時間內不會流動。在某些情況下，戰略投資可以作為許可證而不是現金使用費的考慮。此外，其他投資可能不會產生財務回報，或由於市場波動、利率的總體水平和通貨膨脹預期而造成損失。我們過去和將來可能對早期公司進行戰略投資，這可能要求我們合併或記錄這些公司的收益或虧損份額。我們在這些損失中所佔的份額可能會對我們的財務業績產生不利影響，直到我們退出或減少對這些投資的敞口。
我們在新的商業計劃上的投資可能不會成功，也不會產生有意義的收入。
我們已經並可能繼續投資於新的業務，重點是我們開發、內部孵化和/或收購的技術商業化，例如視頻編碼技術和其他用於消費電子設備的技術。商業成功取決於許多因素，包括對技術的需求、我們的技術產品競爭激烈的市場、與這些技術產品有關的監管問題以及有效的營銷和許可或產品銷售。此外，我們的新技術產品可能需要強有力的客户和服務提供商生態系統，而這些生態系統可能無法實現。此外，這些商業舉措的建立和運作需要大量支持，包括技術、法律和財政資源。這些商業舉措有可能在若干年內不成功和(或)無法實現有意義的收入，如果有的話。此外，我們可能試圖開發技術或服務，我們相信我們將能夠出售或許可商業使用內部或外部的技術、法律和財政資源。如果我們的新商業計劃不成功，或者在我們預期的時間框架內不成功，我們可能會招致巨大的成本，我們的業務可能不會按預期增長，或者我們的聲譽可能會受到損害。如果這些風險中的任何一個成為現實，我們的長期業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大的不利影響。
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我們的技術開發活動可能會受到拖延。
我們可能會遇到與進一步發展我們的技術有關的技術、財政、資源或其他困難或延誤。延遲可能會帶來不利的財務影響，並可能使擁有可比技術產品的競爭對手在市場或標準制定領域獲得比我們更大的優勢。不能保證我們將繼續擁有足夠的工作人員，或我們的發展努力最終將取得成功。此外，我們的某些技術還沒有在商業用途上得到充分的測試，它們可能無法按預期執行。在這種情況下，我們的業務、財務狀況和經營成果可能會受到不利影響，我們爭取新的持牌人和其他商業機會的能力可能會受到削弱。
我們依靠與第三方的關係來開發和部署技術解決方案。
我們的技術解決方案的成功開發在一定程度上取決於與設備製造商和其他行業參與者建立和成功的關係。拖延或未能進入許可證或其他關係以促進技術發展努力，或拖延或未能簽訂技術許可協議以確保更多功能的整合，可能會損害我們將技術和結果產品的部分引入市場的能力，使我們錯過關鍵的市場窗口，或削弱我們保持競爭力的能力。
貨幣波動可能對未來產品銷售或特許權使用費收入產生負面影響，或增加我們的活動和國際戰略投資的美元成本。
我們面臨貨幣波動的風險，隨着業務實踐的發展，匯率波動可能會隨着時間的推移而改變，這可能會影響我們的經營結果、流動性和財務狀況。我們在全球經營和投資。貨幣匯率的不利變動可能會對我們的業務產生不利影響，原因包括以下幾種情況：
• | 如果我們的持牌人出售的產品的實際價格因有關貨幣匯率的波動而增加，對這些產品的需求可能會下降，而這又會減少我們的專利税收入。 |
• | 我們合併子公司的資產或負債可能受到貨幣波動的影響，這可能影響我們的報告收益。隨着我們進入新的市場，我們對外幣的敞口可能會增加。 |
• | 我們的某些經營和投資成本，例如外國專利訴訟，都是以外幣為基礎的。如果這些成本不受外匯套期保值交易的制約，那麼某些地區的貨幣升值可能會對我們的短期運營費用、投資成本和現金流產生不利影響。此外，在較長一段時間內，某些區域的貨幣價值繼續加強，可能會對我們今後的業務開支、投資成本和現金流動產生不利影響。 |
• | 如果由於税務條約程序，美國政府與某些外國政府達成協議，我們向其繳納了外國税款，導致部分退還外國税收，並相應地減少了我們的外國税收抵免，這種協議可能導致外匯的得失。 |
我們的業務和業務在安全受到破壞時可能受到損害，我們的業務受到各種有關數據保護的國內和國際法律、規則和政策以及其他義務的制約。
其他人未經授權進入信息技術系統的企圖正變得越來越複雜。這些企圖在某些情況下可能與工業或其他間諜活動有關，其中包括將惡意軟件祕密地引入計算機和網絡，以及冒充授權用户等。我們力求發現和調查所有安全事件，防止其再次發生，但在某些情況下，我們可能不知道事件或事件的嚴重性和影響。雖然我們迄今尚未查明任何未經授權獲取的重大事件，但盜竊、未經授權使用或公佈我們的知識產權和(或)機密商業或個人信息(無論是通過違反我們自己的系統或破壞向我們提供服務的第三方的系統)可能會損害我們的競爭或談判地位，降低我們在研發和其他戰略舉措方面的投資價值，損害我們的專利執行戰略或前景，損害我們的聲譽，或以其他方式對我們的業務產生不利影響。此外，如日後發生任何違反保安的情況，以致我們的僱員、持牌人或客户的機密及/或個人資料披露不當，我們可能須承擔法律責任或額外費用，以補救該等違規行為所造成的損害。
我們還可能受到現有和擬議的法律和條例以及與網絡安全、隱私和數據保護有關的政府政策和做法的影響。例如，歐盟委員會通過的“歐洲一般數據保護條例”(“GDPR”)於2018年5月生效，加州州議會通過的2018年“加利福尼亞消費者隱私權法”(“CCPA”)於2020年1月生效，中國於2017年6月通過了新的網絡安全法。遵守GDPR、CCPA和其他現有的、正在出現的和不斷變化的要求可能會導致我們承擔大量的費用，或者要求我們改變我們的業務做法。不遵守規定可能導致罰款或重大法律責任。
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如果無線電話被認為會對健康和安全構成威脅，我們的持牌人對產品的需求可能會減少。
媒體報道和某些研究表明，無線手機的射頻發射可能與諸如腦瘤、其他惡性腫瘤和血液遺傳損傷等健康問題有關，並可能幹擾電子醫療設備，如起搏器、遙測和精密醫療設備。對無線電頻率排放的日益關注，即使是毫無根據的，也可能阻止使用無線手機，並導致對我們持牌人產品的需求減少。此外，駕駛時使用無線電話所帶來的安全風險，以及由此產生的任何法例的影響，都會令持牌人對產品的需求減少。
聯合王國(“聯合王國”)退出歐洲聯盟的決定(“E.U.”)將繼續產生不確定的影響，並可能對我們的業務、經營結果和財務狀況產生不利影響。
英國於2016年6月23日舉行全民公決，以多數票贊成英國退出歐盟(通常稱為“英國退歐”)，到2020年1月31日，英國正式退出歐盟。英國目前正處於過渡期，直到12月31日。在2020年期間，英國退歐的最後條款將與歐盟談判。英國退歐和英國與歐盟未來的關係，對於在英國和歐盟開展業務的全球公司來説，仍然是不確定的。英國退歐的實際影響和被感知的影響，可能會對英國、歐元區和全球的商業活動、經濟和市場狀況產生不利影響，並可能導致全球金融和外匯市場的不穩定。此外，英國退歐可能會導致英國和歐盟出現更多的政治、法律和經濟不穩定。雖然英國退歐至今尚未對我們的業務產生任何實質性的財政影響，但我們無法預測其未來的影響。從長遠來看，英國退歐對我們企業的影響將在一定程度上取決於英國和歐盟所進行的關税、税收條約、貿易、監管和其他談判的結果。
與普通股及可轉換債券有關的風險
我們普通股的價格波動不定，無論我們的經營業績如何，都可能下跌。
歷史上，我們的普通股價格有很大的波動，這種波動可能會持續下去。從2018年1月2日到2020年2月18日，我們普通股的交易價格從每股47.02美元的低點到每股85.85美元的高點不等。我們的普通股的市場價格波動不定，可能會因若干因素而大幅波動，其中大部分是我們無法控制的，包括：
• | 公眾對我們或第三方發佈的新聞稿或其他公開聲明的反應，包括我們向證券交易委員會提交的文件，以及與我們參與的許可、技術開發、訴訟、仲裁和其他法律程序以及影響我們或我們業務的知識產權有關的公告； |
• | 關於戰略交易的公告，如商業倡議、合資企業、戰略投資、收購或剝離； |
• | 我們可能向公眾提供財務預測、這些預測中的任何變化或我們未能實現這些預測； |
• | GAAP的變化，包括可能對我們的收入確認產生重大影響的新會計準則； |
• | 跟蹤我們普通股的任何證券分析師的財務估計或評級發生變化，我們未能達到這些估計，或這些分析師未能啟動或維持我們普通股的覆蓋範圍； |
• | 投資者對實現短期目標的可能性的看法； |
• | 主要持牌人市場份額的變化； |
• | 其他無線通訊公司整體經營表現及股票市場估值的變動；及 |
• | 我們的工業或整個經濟的市場狀況或趨勢。 |
過去，在市場波動時期之後，股東們提起了證券集體訴訟。如果我們參與證券訴訟，我們可能會招致很大的成本，我們的資源和管理層的注意力可能會被轉移到我們的業務之外。
我們的股東可能得不到我們的股利政策或任何股息規定的股息水平，任何股息的減少或暫停都可能導致我們的股票價格下跌。
我們目前的股利政策設想對我們已發行的普通股定期支付每股0.35美元的現金紅利。我們預計將繼續按現行股利政策規定的利率，向我們的普通股支付季度現金股利。然而，股利政策及未來現金股息的支付及時間安排，須視乎本公司董事局每季度的最後決定，即(I)股利將在
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遵守適用於宣佈和支付現金紅利的法律，包括“賓夕法尼亞商業公司法”第1551(B)條，和(Ii)該政策仍然符合我們的最大利益，這一政策的確定將基於若干因素，包括我們的收入、財務狀況、資本資源和資本要求、資本的替代用途、任何現有債務施加的限制、經濟條件和董事會認為相關的其他因素。基於這些考慮，我們的董事局可隨時增減股息，亦可能決定更改派息的時間，或暫停或停止派息。股息數額的任何減少，或暫停或停止支付股息，都可能導致我們的股票價格下跌。
批准的股票回購計劃可能不會給股東帶來積極的資本回報。
我們的董事會批准的股票回購計劃可能不會回報股東價值，因為股票的市場價格可能會大大低於我們回購股票的水平。股票回購計劃旨在為股東提供長期價值，但股價波動會降低此類計劃的有效性。
我們的負債可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響，並影響我們履行這種債務下的支付義務的能力。
我們的負債總額2019年12月31日約為5.16億美元，包括因技術專利收購而產生的債務(參見注5)。業務合併和其他交易“在本表格第10-K部分第二部分第8項的”合併財務報表附註“內，以供進一步參考)這一水平的債務可能對我們今後的業務產生重大影響，包括：
• | 使我們更難以履行我們應於2020年到期的1.50%高級可轉換債券(“2020年債券”)和我們的2.00%高級可轉換債券(“2024年債券”)以及與2020年債券一起到期的“可轉換債券”所規定的付款和其他義務； |
• | 減少可用於週轉資本、資本支出、收購和其他一般公司用途的現金流量，並限制我們為這些目的獲得額外資金的能力； |
• | 限制我們在規劃業務、我們經營的行業和一般經濟的變化方面的靈活性，或對這些變化作出反應，並使我們更容易受到這些變化的影響；及 |
• | 與債務較少或槓桿率較低的競爭對手相比，我們處於競爭劣勢。 |
上述任何因素都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果，以及我們履行可轉換債券支付義務的能力產生不利影響。
我們能否履行可轉換債券下的付款和其他義務，取決於我們在未來產生大量現金流動的能力。這在某種程度上受到一般的經濟、金融、競爭、立法和管制因素以及我們無法控制的其他因素的影響。我們不能肯定我們的業務是否會從業務中產生現金流動，或我們將獲得未來的借款，其數額足以使我們能夠履行可轉換債券規定的付款義務，併為其他流動資金需求提供資金。如果我們無法產生足夠的現金流量來償還我們的債務，我們可能需要再融資或重組我們的債務，包括2020年的債券和/或20204債券，出售資產，減少或推遲資本投資，或尋求籌集更多的資本。如果我們無法實施其中的一個或多個替代方案，我們可能無法履行“2020年票據”和/或“2024年票據”規定的支付義務，而且這一違約可能導致我們拖欠任何其他當前或未來任何現有或未來的未償債務。
我們與提供2020年和2024年債券有關的可轉換票據對衝交易和認股權證交易，可能分別影響2020年和/或2024年債券的價值和我們普通股的市場價格。
針對可轉換債券的每次發行，我們與某些金融機構(“期權對手方”)進行了可轉換票據對衝交易，並將認股權證出售給各自的期權對手方。這些交易將作為對我們股東權益的調整。可轉換票據套期保值交易預計將在轉換可轉換債券時減少潛在的股權稀釋。認股權證將對我們的每股收益產生稀釋作用，只要我們普通股的市場價格超過認股權證任何到期日的適用執行價格。
此外，各期權交易對手方(和/或其附屬公司)可不時修改各自的對衝頭寸(包括在與轉換2020年票據和(或)2024年票據有關的任何觀察期內)，參與或解除與我們的普通股有關的各種衍生交易和(或)在公開市場交易和(或)私下談判交易中買賣我們的普通股。
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目錄
這些交易和活動對我們普通股市價的潛在影響(如果有的話)，部分取決於市場情況，目前無法確定，但任何這些活動都可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。
“可轉換債券”的規定可能會阻止第三方收購我們。
“可轉換債券”的某些規定可能會使第三方更難或更昂貴地收購我們。當某些交易構成有關可轉換債券的根本改變時，2020年債券及/或2024年債券持有人將有權要求我們以回購的可轉換債券本金100%的價格回購所有適用的可轉換債券或該等可轉換債券本金的任何部分，另加應計及未付利息。我們還可能被要求在轉換時發行額外的股票，如果發生某些根本性的變化交易。這些規定可能會限制一些投資者將來願意為我們普通股支付的價格。
我們受可轉換票據對衝交易的交易對手風險的影響。
各自的期權交易對手方是金融機構或金融機構的附屬機構，我們將面臨此類期權對手方在各自的可轉換票據對衝交易中違約的風險。我們對期權對手方信用風險的敞口沒有任何抵押品擔保。如果期權交易對手方受到破產程序的制約，我們將成為這些程序中的無擔保債權人，其債權相當於我們當時在適用的可轉換票據對衝交易下的風險敞口。我們的風險敞口將取決於許多因素，但總的來説，我們的風險敞口的增加將與我們的普通股票市場價格的上漲和我們普通股的波動性相關。此外，如果期權交易對手違約，我們可能會遭受不利的税收後果和稀釋我們的普通股。我們無法保證期權交易對手方的金融穩定性或可行性。
可轉換債務證券的會計方法，如可轉換債券，可能會對我們報告的財務業績產生重大不利影響。
2008年5月，FASB發佈了ASC 470-20。根據ASC 470-20，實體必須分別核算可轉換債券等可轉換債務工具的負債和權益部分，這些債務和權益部分可在轉換後以反映發行人經濟利益成本的方式部分以現金結算。ASC 470-20要求2020年票據和2024年債券轉換期權的公允價值作為股東權益的一個組成部分報告，並列入我們綜合資產負債表的額外已付資本中。“2020年票據”和“2024年票據”轉換選項的價值將分別報告為“2020年票據”和“2024年票據”的折扣。我們將在財務結果中報告較低的淨收入，因為ASC 470-20將要求利息包括當期債務貼現(非現金利息)的攤銷和票據的現金利息，這可能會對我們報告的或未來的財務業績、我們普通股的交易價格以及2020年票據和/或2024年票據的交易價格產生不利影響。
未來的銷售或我們股票的其他稀釋可能會壓低我們普通股的市場價格。
在公開市場上出售我們的普通股，或者認為這種銷售可能發生，可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。我們也有幾個機構股東擁有我們的普通股的重要部分。如果這些股東中的一人或多人由於流動性或其他原因，在相對較短的時間內出售他們所持有的大部分股份，我們的普通股的現行市場價格可能會受到不利影響。
在某些情況下，我們的普通股可在轉換2020年票據和/或2024年票據時發行，這將削弱我們現有股東的所有權權益。此外，發行額外的普通股，或發行可轉換為或可行使的證券，包括優先股或認股權證在內的普通股或其他與股票有關的證券，會稀釋普通股股東的擁有權益，並可能壓低普通股的市價，並削弱我們透過出售額外股本證券而籌集資金的能力。
如果證券或行業分析師不能繼續發表有關我們業務的研究報告，我們的股價和交易量可能會下降。
我們的普通股的交易市場受到行業或證券分析師發佈的有關我們或我們業務的研究和報告的影響。如果這些分析師中有一人或多人停止對我們公司的報道，或不定期發表關於我們的報告，我們就可能失去在金融市場上的能見度，這反過來可能導致我們的股價或交易量下降。
項目1B。 | 未解決的工作人員意見。 |
沒有。
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目錄
項目2. | 財產。 |
我們的總部位於美國特拉華州的威爾明頓。我們的研究和開發活動主要在位於德國柏林、美國賓夕法尼亞州康索霍肯、聯合王國倫敦、加拿大蒙特利爾、紐約、美國加利福尼亞州帕洛阿爾託、法國雷恩和美國加利福尼亞州聖地亞哥的設施中進行。
下表列出了有關我們的主要屬性的信息：
位置 | 近似平方尺 | 主要用途 | 租約期滿日期 |
紐約梅爾維爾 | 44,800 | 辦公室和研究空間 | 2020年2月 |
特拉華州威爾明頓 | 36,200 | 公司總部 | 2022年11月 |
賓夕法尼亞州Conshohocken | 30,300 | 辦公室和研究空間 | 2026年9月 |
魁北克蒙特利爾 | 17,300 | 辦公室和研究空間 | 2021年6月 |
紐約，紐約 | 19,400 | 辦公室和研究空間 | 2030年5月+ |
帕洛阿爾託，加利福尼亞 | 4,900 | 辦公室和研究空間 | 2027年6月† |
加州聖地亞哥 | 10,600 | 辦公室和研究空間 | 2025年9月 |
法國雷恩斯 | 50,000 | 辦公室和研究空間 | 2019年6月* |
新澤西州普林斯頓 | 16,900 | 辦公空間 | 2025年2月 |
+根據2020年6月的預計開始日期計算。這個辦公空間將取代我們在紐約梅爾維爾的位置。
†基於2020年4月的預計開工日期。
*我們將我們在雷恩的工廠轉租給湯姆森牌照公司。
我們也是租賃幾個較小的研究和/或辦公空間的一方，包括比利時布魯塞爾、美國紐約布法羅、美國印第安納州印第安納波利斯、法國巴黎、美國加利福尼亞州舊金山和中國上海。另外，我們在美國哥倫比亞特區華盛頓擁有一棟大樓，裏面有行政辦公空間。
我們相信上述設施對我們目前的目的和近期的需要是適當和足夠的。
項目3. | 法律訴訟。 |
請參閲本表格10-K第二部分第8項所載的“合併財務報表説明”附註12，“訴訟和法律程序”，以瞭解我們的重大法律程序。
項目4. | 礦山安全信息披露。 |
不適用。
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目錄
第II部
項目5. | 註冊人普通股的市場，股權證券的相關股東事務和發行人購買。 |
市場信息
納斯達克股票市場(NASDAQ)是我國普通股的主要市場，其交易代號為“IDCC”。
持有人
截至2020年2月18日，510持有我們普通股的記錄。
股利
申報的已發行普通股的現金紅利 2019 和 2018 這些數據如下(千，除每股數據外)：
2019 | 每股 | 共計 | 按財政年度分列的累計 | ||||||||
第一季度 | $ | 0.35 | $ | 11,180 | $ | 11,180 | |||||
第二季度 | 0.35 | 10,895 | 22,075 | ||||||||
第三季度 | 0.35 | 10,897 | 32,972 | ||||||||
第四季度 | 0.35 | 10,746 | 43,718 | ||||||||
$ | 1.40 | $ | 43,718 | ||||||||
2018 | |||||||||||
第一季度 | $ | 0.35 | $ | 12,124 | $ | 12,124 | |||||
第二季度 | 0.35 | 12,192 | 24,316 | ||||||||
第三季度 | 0.35 | 11,996 | 36,312 | ||||||||
第四季度 | 0.35 | 11,610 | 47,922 | ||||||||
$ | 1.40 | $ | 47,922 | ||||||||
2017年9月，我們宣佈董事會已批准將公司的季度現金股息提高到每股0.35美元。我們目前預計今後將繼續支付相當於每股0.35美元現金股息的股息；然而，現金紅利的持續支付和公司股利政策的變化將取決於公司的收益、財務狀況、資本資源和資本要求、資本的替代用途、任何現有債務的限制、經濟狀況以及董事會認為相關的其他因素。
性能圖
下圖比較了公司、納斯達克綜合指數和納斯達克電信股票指數的五年累計總收益。該圖表假設，截至2014年12月31日，100美元投資於InterDigital和每個指數的普通股，所有股息都進行了再投資。這類回報是基於歷史結果，並不是為了表明今後的業績。
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目錄
12/14 | 12/15 | 12/16 | 12/17 | 12/18 | 12/19 | |||||||
InterDigital公司 | 100.00 | 94.14 | 178.08 | 150.75 | 133.84 | 112.28 | ||||||
納斯達克綜合指數 | 100.00 | 106.96 | 116.45 | 150.96 | 146.67 | 200.49 | ||||||
納斯達克電信 | 100.00 | 97.52 | 102.36 | 127.62 | 127.16 | 142.60 | ||||||
為“交易法”第18節的目的，上述績效圖不得視為“存檔”，也不得以參考方式納入經修正的1933年“證券法”或“交易法”下的任何InterDigital文件，除非在這種備案中以具體提及的方式明文規定。
發行人購買股票證券
普通股回購
下表提供了2019年第四季度公司購買普通股的信息。
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目錄
期間 | 購買的股份(或單位)總數(1) | 每股支付的平均價格(或單位) | 作為公開宣佈的計劃或計劃一部分的股份(或單位)購買總數(2) | 可根據計劃或計劃購買的股票(或單位)的最大數量(或近似美元價值)(3) | |||||||||
(2019年10月1日至2019年10月31日) | — | $ | — | — | $ | 96,813,533 | |||||||
2019年11月1日至11月30日 | 432,849 | $ | 57.74 | 432,849 | $ | 71,813,695 | |||||||
(一九二零九年十二月一日至十二月三十一日) | — | $ | — | — | $ | 71,813,695 | |||||||
共計 | 432,849 | $ | 57.74 | 432,849 | $ | 71,813,695 | |||||||
(1)每個期間購買的股份總數反映在所述期間內完成(即已結算)的股票購買交易。
(2)股票是根據公司7億美元的股份回購計劃(“2014年回購計劃”)購買的，其中3億美元是2014年6月公司董事會批准的，另外1億美元是公司董事會分別在2015年6月、2017年9月、2018年12月和2019年5月批准的。2014年回購計劃沒有到期日。根據2014年回購計劃，該公司可以通過公開市場購買、預先安排的交易計劃或私下協商購買的方式回購股票。
(3)本欄所列數額反映了2014年回購計劃下的剩餘金額。
項目6. | 選定的財務數據。 |
以下數據應與本表格所載的合併財務報表、相關説明和其他財務資料一併閲讀。我們採用了新的收入指南，ASC 606，自2018年1月1日起，採用改進的回溯法。因此，收入和其他相關賬户按照2019年12月31日和2018年12月31日終了年度的ASC 606列報，對以往各期按照ASC 605列報。參見注3，“收入確認“在第II部所載合併財務報表的附註內，本表格第10-K項第8項，以進一步瞭解我們採用ASC 606的情況。此外，從2019年1月1日起，我們通過了ASU 2016-02“租賃(主題842)”或“ASC 842”(ASC 842)，其中概述了對租賃會計模式的全面改變，取代了先前的租賃指南。參見注17，“租賃“在第II部所載合併財務報表的附註內，本表格第10-K項第8項，以進一步瞭解我們採用ASC 842的情況。
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目錄
2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||||||||
(除每股數據外，以千計) | |||||||||||||||||||
業務數據綜合報表： | |||||||||||||||||||
收入(A) | $ | 318,924 | $ | 307,404 | $ | 532,938 | $ | 665,854 | $ | 441,435 | |||||||||
業務收入 | $ | 37,835 | $ | 62,595 | $ | 301,495 | $ | 437,306 | $ | 208,549 | |||||||||
所得税福利(規定)(B) | $ | (10,991 | ) | $ | 27,417 | $ | (121,676 | ) | $ | (116,791 | ) | $ | (64,621 | ) | |||||
適用於InterDigital公司的淨收入普通股東(C) | $ | 20,928 | $ | 65,031 | $ | 176,220 | $ | 310,741 | $ | 120,803 | |||||||||
每股淨收入-基本收入(C) | $ | 0.66 | $ | 1.89 | $ | 5.09 | $ | 9.00 | $ | 3.35 | |||||||||
每股淨收益-稀釋後(C) | $ | 0.66 | $ | 1.84 | $ | 4.93 | $ | 8.83 | $ | 3.31 | |||||||||
加權平均流通股數目 | 31,546 | 34,491 | 34,605 | 34,526 | 36,048 | ||||||||||||||
加權平均普通股數目 | 31,785 | 35,307 | 35,779 | 35,189 | 36,463 | ||||||||||||||
按普通股申報的現金紅利(D) | $ | 1.40 | $ | 1.40 | $ | 1.30 | $ | 1.00 | $ | 0.80 | |||||||||
綜合資產負債表數據： | |||||||||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金(E) | $ | 757,098 | $ | 488,733 | $ | 433,014 | $ | 404,074 | $ | 510,207 | |||||||||
短期投資 | 179,204 | 470,724 | 724,981 | 548,687 | 423,501 | ||||||||||||||
營運資本 | 710,774 | 844,855 | 1,019,353 | 795,639 | 610,994 | ||||||||||||||
總資產 | 1,612,082 | 1,626,558 | 1,854,420 | 1,727,853 | 1,474,485 | ||||||||||||||
債務總額 | 444,758 | 317,377 | 285,126 | 272,021 | 486,769 | ||||||||||||||
InterDigital公司共計股東權益(C) | 761,557 | 936,729 | 863,808 | 746,323 | 515,393 | ||||||||||||||
非控制權益(C) | 24,724 | 1,284 | 9,340 | 8,045 | 6,502 | ||||||||||||||
股東權益總額 | $ | 786,281 | $ | 938,013 | $ | 873,148 | $ | 754,368 | $ | 521,895 | |||||||||
(a) | 在……裏面2019, 2018, 2017，2016年和2015年，我們的收入包括1 980萬美元, 2 630萬美元, 1.629億美元，分別為3.097億美元和6，580萬美元的非流動專利使用費. |
(b) | 2018年，我們的所得税福利包括1 800萬美元的税收優惠，因為我們的收入符合外國派生無形收入的資格(“FDII”)，以及由於預期提交與韓國主管當局程序有關的經修訂的納税申報表而獲得1 470萬美元的福利，下文對此進行了界定和討論。2017年，我們的所得税條款受到了美國減税和就業法案(TCJA)的影響，正如我們在運營結果中所討論的那樣。欲瞭解更多信息，請參見注14，“税收“在本表格第二部分第8項所載合併財務報表的説明中10-K。2016年，我們的所得税規定包括了主要與前幾年國內活動生產扣減有關的2 360萬美元淨税收優惠的影響。 |
(c) | 如本表格第二部分第二部分第8項所載合併財務報表附註1所述，背景和 提出依據，“我們修改了上一階段關於非控制權益的列報方式。 |
(d) | 2017年9月，我們宣佈董事會批准將公司的季度現金紅利提高到每股0.35美元。2016年9月，我們宣佈董事會批准將公司的季度現金紅利提高到每股0.30美元。 |
(e) | 包括限制現金，包括在“預付和其他流動資產“或”其他非流動資產“在合併資產負債表中。 |
項目7. | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。 |
概述
以下討論應結合本表格所載的選定財務數據、合併財務報表及其附註閲讀。
自2018年1月1日起，我們採用了FASB會計準則編碼606，即與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)，這影響了我們對從2018年第一季度開始的固定費用和單位單位許可證協議收入的確認。2018年1月1日前的所有期間均按照ASC主題605“收入”列報。
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目錄
承認(“ASC 605”)。參見注3，“收入確認，“在第II部所載合併財務報表的附註內，本表格第10-K項第8項內，以供進一步參考。
在下面的討論中，在本表格10-K的其他部分，我們指的是“經常性收入”和“非當前專利使用費”。在所有提交的期間，經常性收入由“當前專利使用費”和“當前技術解決方案收入”組成。2019年和2018年，非現行專利使用費由“過去專利使用費”和“固定固定費用協議”協議使用費組成。2018年以前，非現行專利使用費僅由過去的專利使用費組成，而靜態固定費用協議使用費則作為經常性收入的一部分。
商業
InterDigital公司(“InterDigital”)是一家研發公司，向全球無線和消費電子行業頒發其創新許可。我們設計和開發先進的技術，使連接，沉浸在廣泛的通信和娛樂產品和服務的經驗。自1972年成立以來，我們的工程師已經設計和開發了一系列應用於無線產品和網絡的創新，從最早的數字蜂窩系統到5G，今天，我們相信這些解決方案將塑造超過5G的世界。隨着視覺技術行業領頭羊Technicolor SA(“Technicolor”)於2018年收購了其專利許可業務(“Technicolor”)(“Technicolor專利收購”)，隨後於2019年收購了其研究和創新部門(“R&I收購”，以及Technicolor專利收購，即“Technicolor收購”)，我們現在在視頻處理、編碼/解碼和顯示技術方面處於領先地位，擁有與無線和視覺技術相結合的重大人工智能(AI)研究成果。
InterDigital是世界上最大的純研發和許可公司之一，擁有技術行業最重要的專利組合之一。截至2019年12月31日，InterDigital全資子公司擁有大約32，000項與無線通信、視頻編碼、顯示技術和其他與無線和消費電子產業相關的專利和專利應用。我們的產品包括許多專利和專利申請，我們認為這些專利和專利申請對於許多標準開發組織(“SDO”)制定的標準來説是必要的或可能成為必要的，包括蜂窩和其他無線通信和視頻技術標準。這些無線標準包括3G、4G和IEEE 802系列標準，以及我們認為或可能成為目前存在和不斷髮展的5G標準所必需的專利和專利應用。我們的視頻技術組合包括與ISO/IEC移動圖像專家組(MPEG)、ITU-T視頻編碼專家組(VCEG)、視頻編碼聯合協作小組(JCT-VC)和聯合視頻專家組(JVET)等建立的標準有關的專利和應用。
我們的無線組合在很大程度上是通過內部開發建立的，輔之以與其他公司的聯合開發項目，以及對專利和公司的選擇性收購。將我們專利發明納入無線領域的產品包括：移動設備，如移動電話、平板電腦、筆記本電腦和無線個人數字助理；無線基礎設施設備，如基站；無線設備的組件、插頭和模塊；以及物聯網設備和軟件平臺。我們的視頻技術組合在很大程度上代表了因技術彩色專利的收購而進入InterDigital的專利和應用，並輔之以內部開發。我們在視頻方面的專利發明被納入一系列產品和服務，包括手機、筆記本電腦、電視、遊戲機、機頂盒、流媒體設備和其他消費電子產品。
技術色研究與創新單位的收購
2019年5月31日，我們完成了對Technicolor SA R&I部門的收購，我們稱之為R&I收購。R&I是一個主要的研究實驗室，對視頻編碼、物聯網和智能家居、成像科學、增強現實和虛擬現實以及人工智能和機器學習技術進行基礎研究。
作為對R&I收購的考慮，雙方同意終止作為技術專利收購的一部分而簽訂的共同出資的研發合作協議。此外，InterDigital承擔了某些與就業相關的義務，Technicolor同意減少其作為技術彩色專利收購的一部分而宣佈的一項收入分享安排的權利。沒有現金補償。R&I收購的淨收益約為1 420萬美元，其中包括從取消或有考慮負債中獲得的2 050萬美元淨收益，所有這些都包括在“其他收入(費用)，淨額“在2019年12月31日終了年度綜合損益表內。
參見注5，“業務合併和其他交易“在本表格10-K第II部第8項所載合併財務報表的附註內，以進一步討論技術專利的取得和R&I的取得。
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目錄
收入
正如前面所討論的，我們採用了新的收入指南ASC 606，從2018年1月1日起使用修改後的追溯方法。與改進的回顧性採用方法一致，在我們採用ASC 606之前，我們的手術結果保持不變。因此，收入是按照2019年12月31日和2018年12月31日終了年度的606 ASC列報的，並按ASC 605列報的所有以往期間的收入列報。參見注3，“收入確認“在第II部所載合併財務報表的附註內，本表格第10-K項第8項，以進一步瞭解我們採用ASC 606的情況。
在……裏面2019, 2018，和2017，我們的總收入是3.189億美元, 3.074億美元和5.329億美元分別。我們的經常性收入2019, 2018和2017都是2.982億美元, 2.803億美元和3.7億美元分別。在提交的每一年中，我們都認識到1 980萬美元和1.629億美元關於非現行專利使用費，下文將作更充分的討論。在……裏面2019，固定使用費約佔86%我們經常性的收入。這些固定收費收入不受相關持牌人在市場上的成功或整體經濟環境的影響。由於相關許可協議的單位結構，我們經常性收入的其餘部分在性質上是可變的。
新協議
直接許可證
在2019年第四季度，我們與中興通訊簽訂了一項多年的、全球範圍的、非排他性的、含專利權的專利許可和和解協議。該協議包括銷售中興的3G、4G和5G手機和平板產品，以及納入這些產品的802.11和HEVC技術。
同樣在2019年第四季度，我們與U-blox AG(“u-blox”)簽訂了一項多年的、全球範圍的、非排他性的、帶有專利權的專利許可協議。該協議包括向機器模塊和某些消費者模塊出售ublox的3g和4G機器。
在2019年第二季度，我們與Teltronic S.A.U簽訂了一項多年的、全球範圍的、非排他性的、帶有專利權的專利許可協議。(“Teltronic”)該協議包括出售Teltronic的4G終端以及3G和4G基礎設施設備。
同樣在2019年第二季度，我們與華碩計算機公司(“華碩”)簽訂了和解協議和專利許可協議的第一修正案。該協議規定，除其他事項外，我們與華碩2008年專利許可協議(“2008華碩解放軍”)的多年修訂，增加了4G技術的覆蓋範圍，並修正了2008年華碩解放軍的某些其他條款。
通過平臺獲得許可證
在2019年第四季度，谷歌獲得了多年的、全球範圍的、非排他性的、帶有專利權的專利許可證，包括銷售其某些3G和4G移動通信設備。我們通過許可平臺達成了這項協議。
同樣在2019年第四季度，作為麥迪遜協議的一部分，我們與富奈電氣有限公司簽訂了一項多年的、非排他性的、帶有專利權的專利許可協議。(“Funai”)。該協議涵蓋福奈公司在美國銷售的DTV。
在2019年期間，Avanci宣佈與包括奧迪和保時捷、大眾集團公司和沃爾沃汽車在內的新的被許可方簽訂了幾項專利許可協議。.
請參閲“關鍵會計政策和估計—收入確認“下面一節詳細介紹我們的收入確認會計政策和關於多項履行義務的協議的補充信息，以及在適用情況下用於確定獲得的專利的公允價值的估計數和方法。
許可證協議到期
我們與兩個被許可方的專利許可協議在2019年到期。在2019年，這兩項協議都沒有確認任何收入。
我們與LG的專利許可協議將於2020年年底到期。LG公司在2019年的經常性收入中貢獻了3，180萬美元，約佔經常性收入的11%。
我們與其他七家被許可方的專利許可協議將於2020年到期。與LG公司合作，到2020年到期的八項協議共佔2019年經常性收入的3，510萬美元，約佔我們經常性收入的12%。
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知識產權強制執行
如果我們認為要求一方當事人許可我們的專利才能製造、使用和/或銷售某些產品，而該當事方拒絕這樣做，我們通常向該當事方提供由第三方裁判員(如仲裁員)規定的特許權使用費或其他條款。如果當事人拒絕這項提議，而且我們認為他們不願意在公平、合理和非歧視的基礎上同意專利許可，我們可能沒有其他可行的辦法，只能對他們採取法律行動來執行我們的專利權。這種法律行為通常採取專利侵權訴訟或行政訴訟的形式。此外，我們和我們的被許可人在正常的業務過程中，可能尋求通過仲裁或訴訟解決雙方在適用許可協議下的權利和義務的分歧。
期間2019，我們在英國對聯想和華為提起專利侵權訴訟，在注12中有更詳細的討論。“訴訟和法律程序，“本表格第二部分第8項所載合併財務報表附註10-K。在經過長時間的談判後，以及在聯想和華為都拒絕接受我們向它們提出的各種建議後，我們提出了每一項訴訟，包括由第三方評審員設定版權費率的提議，以及解決某些我們無法分別與聯想和華為共同商定的條款。
在……裏面2019，我們的知識產權執法成本增加到2 540萬美元從…1 760萬美元和1 520萬美元在……裏面2018和2017分別。這些費用代表了16%的專利管理和許可費用總額1.549億美元在……裏面2019。知識產權執行成本將因活動水平而異，而且很可能在今後仍將是我們的一項重大開支。
Hillcrest銷售
2019年7月19日，我們完成了將Hillcrest產品業務出售給CEVA公司的子公司。在銷售方面，我們收到了1 000萬美元的初步收益，按照慣例，購買價格的一部分放在代管中，以確保潛在的賠償要求。作為交易的一部分，我們保留了2016年收購的全部Hillcrest專利資產。由於這項交易，我們記錄了850萬美元的銷售收益，包括在“其他收入(費用)，淨額“在2019年12月31日終了年度的合併損益表中。
2024高級可轉換債券
在2019年6月3日，我們發行了價值400億美元的本金總額為2024美元的債券。2024年債券發售的淨收益約為3.916億元，扣除首次購房者的費用及估計的發行費用後，約為3.916億元。此外，在2024年5月29日和5月31日，與2024年票據的發行有關，我們進入了2024年的呼叫價差交易。
發行2024年票據的淨收益經扣除費用和發行費用後用於下列用途：(1)232.7百萬美元用於回購2020年票據本金總額2.211億美元，用於私下談判交易，同時發行2024年票據；(2)1 960萬美元用於以每股62.53美元的價格回購普通股股份，即2019年5月29日股票的收盤價；(3)除了2024年保證金交易的收益外，還有2 440萬美元用於支付2024年催繳價差交易的費用。
2024年的票據將可兑換為現金、我們普通股的股份或其中的一種組合，在我們的選舉中，初始轉換率為每1，000美元本金約為12.3018股普通股(相當於每股約81.29美元的初始轉換價格)，並根據印義齒的條款進行調整。
參見注10，“義務“在第II部所載合併財務報表附註內，本表格第10-K項第8項已界定條款，並進一步討論2024年票據及有關2024年電話價差交易。”
現金和短期投資
截至2019年12月31日，我們有9億美元現金、限制現金和短期投資，最多可增加一筆4.047億美元根據已簽署的協議應支付的款項，包括2 830萬美元記錄在應收賬款中，其中包括與我們2019年第四季度可變專利使用費收入有關的估計數。我們的部分現金和短期投資包括固定的版税支付，我們已經收到與收入有關的收入，我們將在未來記錄。因此，我們未來從受固定專利使用費限制的現有許可中收取的現金收入將低於如果版權費的支付結構與基礎銷售相一致的話。期間2019，我們記錄了2.952億美元與專利有關的現金收入
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許可證和技術解決方案協定如下(千)：
現款 | |||
專利使用費 | $ | 288,123 | |
技術解決方案 | 7,053 | ||
$ | 295,176 | ||
截至2019年12月31日，約2.676億美元我們的2.703億美元遞延收入餘額2019年12月31日與動態固定費用特許權使用費有關，按計劃攤銷如下(千)：
2020 | $ | 143,652 | |
2021 | 76,534 | ||
2022 | 47,430 | ||
2023 | — | ||
2024 | — | ||
此後 | — | ||
$ | 267,616 | ||
參考“新會計準則“下面討論我們自2018年1月1日起採用ASC 606。
普通股回購
2014年6月，我們的董事會授權a3億美元股份回購計劃(“2014年回購計劃”)。2015年6月、2017年9月、2018年12月和2019年5月，我們的董事會批准了四項1億美元分別增加該方案，使2014年回購計劃的總金額達到7億美元。根據2014年回購計劃，該公司可以通過公開市場購買、預先安排的交易計劃或私下協商購買的方式回購股票。
下表列出了根據2014年回購計劃回購的股票總數和回購股票的美元價值(單位：千)。截至2019年12月31日，大約有7 180萬美元保留在股票回購授權之下。
2014年回購計劃 | |||||||
股份# | 價值 | ||||||
2019 | 2,962 | $ | 196,269 | ||||
2018 | 1,478 | 110,505 | |||||
2017 | 107 | 7,693 | |||||
2016 | 1,304 | 64,685 | |||||
2015 | 1,836 | 96,410 | |||||
2014 | 3,554 | 152,625 | |||||
共計 | 11,241 | $ | 628,187 | ||||
財務結果的可比性
當比較我們2019財務結果與其他期間的財務結果相比，應考慮到下列項目：
• | 分別於2018年7月30日和2019年5月31日結束的Technicolor專利收購和R&I收購為我們2019年的收入貢獻了3200萬美元。6 300萬美元我們2019年的運營費用。這個6 300萬美元營運開支包括4 830萬美元經常費用，其中1 660萬美元與專利攤銷有關，840萬美元與一次性交易相關的成本和整合成本，以及630萬美元與麥迪遜安排的收入分享有關； |
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目錄
• | R&I收購的結果是淨收入大約是相當高的。1 420萬美元，包括2 050萬美元從免除或有代價負債中獲得的收益，所有這些都包括在“其他收入(費用)，淨額“在我們的綜合損益表內； |
• | 在發行2024年的債券方面，我們回購了約2.211億美元的2020年債券本金總額，從而獲得了對“2024年債券”的認可550萬美元已包括在“”內的債務的清償方面的損失其他收入(費用)，淨額“在我們的綜合損益表內； |
• | 2019 "其他收入(費用)，淨額“還包括銷售我們的Hillcrest產品業務850萬美元的收益，以及淨虧損260萬美元由於我們的一項戰略投資的部分減值，由出售一項單獨的戰略投資的收益部分抵銷； |
• | 我們2019年的結果包括550萬美元與最近與長期客户訂立的發牌安排有關的非經常性收入的淨收費；及 |
• | 我們2019年的所得税規定包括220萬美元的税收優惠，這是由於提交了與韓國主管當局程序有關的經修訂的納税申報表，下文對此作了界定和討論。 |
關鍵會計政策和估計
我們的合併財務報表是根據一般公認會計原則的選擇和應用編制的，這就要求我們作出影響合併財務報表和所附附註所報告數額的估計和假設。未來的事件及其影響不能完全確定。因此，確定估計數需要作出判斷。實際結果可能與這些估計數不同，任何這類差異都可能對財務報表產生重大影響。我們的重要會計政策載於綜合財務報表附註2，幷包括在本表格第II部第8項內。我們認為，與其他政策相比，對描述我們的財務狀況和結果具有特別重要意義的會計政策可能涉及更高程度的複雜性和判斷力，即與收入確認、補償、企業合併、商譽和所得税有關的政策。如果作出不同的假設或存在不同的條件，我們的財務結果可能會大不相同。
收入確認
2018年1月1日，我們採用改進的回顧性方法，通過了ASU第2014-09號“與客户簽訂合同的收入(主題606)”(ASC 606)。參見注3，“收入確認“在本表格10-K第二部分第8項所載”合併財務報表附註“中，以進一步瞭解我們採用本指南的情況，下文討論的是2018年1月1日開始在ASC 606下生效的收入確認做法。
我們的絕大部分收入來自專利許可。每個持牌人確認的收入的時間和數額取決於各種因素，包括每項協議的具體條款以及交付品和義務的性質。這類協議往往很複雜，包括多重履約義務。這些協議可包括(但不限於)與解決過去專利侵權責任、專利和(或)訣竅-被許可人銷售的被涵蓋產品的特許使用費有關的履約義務、在某一時間點上獲得現有技術組合的機會、以及在某一時間點獲得技術組合的機會，以及承諾在任期內向投資組合提供任何技術更新。
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目錄
根據美國公認會計原則，我們採用五步模式來實現核心的基本原則，即實體應確認收入，以描述向客户轉讓貨物或服務的數量，該實體期望該實體有權以這些商品或服務作為交換條件。這些步驟包括：(1)識別與客户的合同；(2)確定履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給履約義務；(5)確認收入，因為實體滿足履約義務。此外，我們還選擇在ASC 606的應用中使用一些實用的權宜之計。在評估我們的協議中是否存在一個重要的融資部分時，我們利用實際的權宜之計，排除了客户付款與履行我們的履約義務之間的差距不到一年的任何合同。我們還選擇利用與獲得合同的費用有關的實際權宜之計，如果該實體本應確認的資產攤銷期為一年或一年以下，該實體可將獲得合同的增量費用確認為支出。收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間有很大的不同。合同資產包括在應收賬款中，是指預期在未來期間從客户處收到的未開票金額，但迄今確認的收入超過了開票金額。, 付款權受合同條款的制約。合同資產被歸類為長期資產，如果從報告之日起超過一年的時間內收到付款。在資產負債表日期後不到12個月內到期的合同資產包括在我們的綜合資產負債表中的應收賬款中。在資產負債表日期後超過12個月到期的合同資產包括在其他非流動資產中。
專利許可協議
在簽署專利許可協議後，我們向被許可方提供在特定應用中使用我們的專利發明的許可。我們根據上述指南對專利許可協議進行核算。某些專利許可協議包含來自非財務來源的收入，形式是從客户那裏獲得的專利。根據我們的專利許可協議，我們通常會收到下列一種或多種形式的付款，作為允許被許可方在其申請和產品中使用我們的專利發明的考慮：
對過去專利使用費的考慮
與被許可人以前的產品銷售有關的考慮可能來自與被許可人在與我們簽署專利許可協議之前與被許可人談判達成的利用我們專利發明的協議，或通過解決與被許可人就現有許可協議的具體條款達成的分歧或仲裁。在沒有專利許可協議的情況下，我們也可以在解決專利訴訟時獲得過去專利使用費的考慮。在每一種情況下，我們都按照五步模型的規定，將考慮因素記為收入。
固定費用協議
固定費用許可協議包括固定的、不可退還的特許權使用費支付，在指定的時間內或在特定的產品、某些專利或專利主張下、在某些國家銷售的特定產品或其中的組合--每種情況下的特定期限(包括根據該協議獲得許可的專利的壽命)下，履行被許可方對我們的專利許可協議所規定的義務。
動態固定費用許可證協議包含一個單一的性能義務，它代表在許可期限內對技術組合的持續訪問，因為我們承諾向被許可方轉讓在許可證開始時存在的對該組合的訪問權，以及在此期間向該組合提供任何技術更新的承諾，這些承諾都是不可單獨識別的。在簽訂新協議時，我們將交易價格分配給在簽署時交付的性能義務(例如，我們現有的專利組合)和未來的性能義務(例如技術更新)。我們採用基於時間的進度輸入方法來確定收入確認的時間，因此，我們在協議期限內以直線方式確認未來的可交付成果。我們使用直線方法，因為我們相信它最好地描述了在整個協議期間為開發和傳遞更新給客户所付出的努力。
靜態固定費用許可證協議CCT是固定價格合同，通常不包括我們在許可協議生效後創建的技術更新，或者客户在此期間不會從這些更新中獲得實質性好處。雖然我們幾乎沒有固定費用的許可證協議，但在簽訂合同時，我們一般都履行這些協議規定的履約義務，因此在當時就確認了這些收入。
可變協議
在簽訂新的可變專利許可協議時，被許可方通常同意對協議期間銷售的特許產品支付特許權使用費或許可費。我們利用這些協議的銷售或使用為基礎的特許使用費例外，並確認在合同期間的收入，當基礎銷售或使用發生。根據可變協議，我們的被許可人向我們提供季度專利費報告，總結他們銷售的涵蓋的產品和他們的相關的版税義務給我們。我們通常是在被許可人的基礎時期之後收到這些版税報告的。
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銷售發生了。因此，我們必須估計收入，但我們估計這些數額的能力受到限制。
技術解決方案
技術解決方案收入包括來自特許權使用費、軟件許可證、工程服務和產品銷售的收入。這些合同的性質和付款時間各有不同。我們確認來自特許權使用費支付和許可協議的收入，使用相同的方法，在我們的政策下，承認來自專利許可協議的收入。我們確認來自工程服務的收入使用百分比的完成方法。
專利銷售
我們將知識產權貨幣化的業務策略包括出售選定的專利資產。由於在這一戰略下執行的專利銷售是我們正在進行的主要或中心業務和活動的組成部分，我們將把相關收益記錄為收入。一般在專利銷售交易結束後，我們將按照五步模式確認收入。
具有多重履約義務的協議
期間2019，我們簽署了三項新的協議，它們都有多重的履約義務。符合上文在ASC 606下披露的收入確認政策，我們(1)確定了與客户的合同，(2)確定了履約義務，(3)確定了交易價格，(4)將交易價格分配給了履約義務，(5)在履行履約義務時確認了收入。為了會計目的，我們將交易價格分配給每一項履約義務，使用我們對該期限和價值的最佳估計。在動態固定費用許可證協議中，確定已確定的履約義務的獨立銷售價格的過程需要在評估估價方法和假設時作出重大判斷，包括假定的特許權使用費率、預計銷售量、貼現率和不可直接觀察的可比市場交易以及其他相關因素。這些假設中任何一個的變化都可能對為會計目的分配給每項履行義務的相對公允價值產生重大影響。這些輸入和假設代表了管理層在交易時的最佳估計。
根據這些協議分配給過去專利使用費的總額的百分之五的變化將產生的影響2019下表彙總了主要收入(千)：
分配數額的變化 | |||||||
對過去專利使用費的分配 | +5% | -%5 | |||||
收入變化 | $ | 1,618 | $ | (1,618 | ) | ||
非財政收入
期間2019, 2018和2017，我們的專利許可使用費來自於分別與69家、66家和27家獨立許可方簽訂的專利許可協議(“PLAs”)。由於Technicolor專利的收購，2017年至2018年期間，獨立許可方的數量大幅度增加。我們確認了來自四、三和五個PLA的收入2019, 2018和2017在這些協議下，專利一般只佔支付或應支付給我們的總代價的不到40%。此外，在2019, 2018和2017，我們確認了與被許可方簽訂的專利購買協議(“PPA”)在2014年執行的一項解放軍的收入。根據本PPA支付給被許可人的現金總額約為該持牌人解放軍應付給我們的現金總額的56%。期間2019, 2018和2017，約6%，3%和4%，我們的總收入是根據估計的公平價值的專利在上述交易。
確定非財務來源收入價值的過程需要估算所獲專利的公允價值。我們使用對可比市場交易的分析(市場方法)、折現現金流量分析(收益法)和/或通過量化替換資產未來服務能力所需的金額(成本法)來估算上述交易中專利的公允價值。就市場方法而言，對哪些市場交易與交易最具有可比性作出了判斷。就收入辦法而言，用於編制這些估計數的投入和假設是基於市場參與者的觀點，其中包括對預計特許權使用費、貼現率、經濟生活和所得税税率等的估計。在成本法方面，我們利用類似技術資產的歷史成本來確定估計的重置成本，包括研究、開發、測試和專利申請費用。這些投入和假設的發展需要管理層作出大量的判斷，並以若干因素為基礎，包括可比較的市場交易、假定的特許權使用費率、預計銷售量、專利的經濟壽命和其他相關因素。變化
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這些假設中的任何一個都可能對為會計目的分配給專利的公允價值產生重大影響。這些輸入和假設代表了管理層在交易時的最佳估計。
所獲得的專利的估計總價值的百分之五的變化將產生的影響。2019下表彙總了税收、專利攤銷和税前收入(單位：千)。
估計變化 | |||||||
與PLA有關的專利估計價值 | +5% | -%5 | |||||
收入 | $ | 1,070 | $ | (1,070 | ) | ||
減：專利攤銷 | 672 | (672 | ) | ||||
税前收入 | $ | 398 | $ | (398 | ) | ||
補償方案
我們使用各種薪酬方案來吸引、留住和激勵我們的員工，並將員工薪酬與公司業績更緊密地結合在一起。這些計劃包括但不限於與業績目標相關的短期獎勵，向提交專利申請和專利申請的發明者發放現金獎勵，以及以股票期權獎勵、基於時間的限制性股票單位(Rsu)獎勵、基於業績的獎勵和現金獎勵形式的長期獎勵，注意到股權獎勵是根據我們的股權計劃的條款和條件授予的。(如本表格第二部分第8項所載合併財務報表附註所界定)。我們的長期激勵措施，包括股權獎勵，通常包括每年3至5年的股權和現金獎勵；因此，在任何一年中，我們通常都會考慮至少三個活躍週期。
在短期和長期激勵薪酬計劃下，我們在一段時間內記錄的績效薪酬費用總額需要主觀假設的輸入，並且是我們在開始和結束時實現績效薪酬目標的估計進度的函數。我們對績效股權補助目標的估計進展是基於符合基於股票的薪酬會計規則的最低信心水平。成就率可能因業績週期和期間的不同而不同，從而導致我們的薪酬費用的變化。
如果我們在2019年全年累計所有業績補償成本，假設所有計劃和活動週期將以100%的價格支付，我們在2019年的補償費用將比實際記錄多出約1 250萬美元。
我們根據發行的票據的公允價值計算與股票補償有關的補償費用。股票期權的估計價值包括關於預期壽命、股票波動性和股息的假設。我們的股票期權獎勵的預期壽命是根據“工作人員會計公報”主題14規定的簡化方法確定的。在所有期間，我們的政策都是將RSU和限制性股票獎勵的價值設定為在計量之日相當於我們基本普通股的價值。對於具有分級歸屬的贈款，我們使用加速方法攤銷相關的未確認補償成本。對於授予懸崖背心，我們攤銷相關的未確認賠償費用的直線基礎上，他們的歸屬期。
在取消獎勵的情況下，我們調整到目前為止確認的補償費用。我們的税收規定中包括了與僱員股份補償的税收效應有關的意外税收和缺額。在現金流量表中，與僱員股份補償金有關的意外税收和差額包括在經營活動中，向税務機關支付的扣繳股票的現金也包括在融資活動中。在税收安排中加入意外之財和不足，可能會增加我們在不同時期的收益波動。2019、2018和2017年終了年度與股票補償金有關的税收意外收入如下：20萬美元, 180萬美元和1 210萬美元分別。
下表彙總了我們的補充補償費用2019, 2018和2017，以千計：
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2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
短期激勵報酬 | $ | 14,129 | $ | 13,045 | $ | 13,994 | |||||
時間獎勵(A) | 6,327 | 5,985 | 6,958 | ||||||||
基於業績的獎勵(A)(B) | 299 | 1,415 | 6,883 | ||||||||
其他股份補償 | 1,307 | 1,768 | 4,999 | ||||||||
補充補償費用總額 | $ | 22,062 | $ | 22,213 | $ | 32,834 | |||||
(A)為2019, 2018和2017，分別佔與現金獎勵相關的總費用的5%、28%和6%。2018年現金獎勵的增加主要與某些基於現金的高管退休獎勵有關。
(B)包括2017年40萬美元的費用，以提高在公司成功實現相關週期目標的長期激勵計劃下的權責發生率。年內，我們的長期獎勵計劃並沒有改變應計利率。2019或者2018年。
商業合併和商譽
符合企業合併條件的收購使用會計的收購方法進行核算。為購置而轉移的考慮的公允價值分配給根據購置日的公允價值而獲得的資產和承擔的負債。商譽記錄為為購置而支付的總代價與在企業合併下獲得的有形和確定的無形資產淨額的公允價值之間的差額(如果有的話)。
根據會計收購方法，公司完成收購的估價程序，以確定所獲得的資產和承擔的負債的公允價值。這些估值程序要求管理層作出假設，並作出重大判斷，以估計所獲得的資產和承擔的負債的公允價值。如果所使用的估計或假設發生重大變化，由此產生的差異可能對淨資產的公允價值產生重大影響。我們通過折現現金流量分析(收益法)和可比市場交易分析(市場法)相結合來估算一般獲得的無形資產的公允價值。在收入辦法方面，我們根據市場參與者的角度編制這些估計數所使用的投入和假設，其中包括對預計收入、貼現率、經濟生活和所得税税率等的估計，所有這些都需要作出重大的管理判斷。對於市場方法，我們應用判斷來確定最具可比性的市場交易與交易。主要由專利組成的確定壽命無形資產，在其估計使用壽命期間，採用直線法攤銷，並在情況發生或變化表明資產的賬面價值無法收回時，對其進行減值評估。
不攤銷，但在第四季度的第一天，或當業務環境的事件或變化表明報告單位的賬面價值可能超過公允價值時，每年審查一次再加工商譽。我們首先評估質量因素，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值，以此作為確定是否有必要進行商譽減值量化測試的依據。如果我們得出一個報告單位的公允價值超過其賬面價值的可能性很大，我們不需要進行定量評估。如果根據定性評估，我們認為報告單位的公允價值低於其賬面價值的可能性更大，則需要進行定量評估檢驗。這項評估要求我們比較每個報告單位的公允價值與其賬面價值，包括分配的商譽。我們決定報告單位的公允價值，一般採用收入和市場方法相結合的方法。如果報告單位的賬面價值超過報告單位的公允價值，則以商譽賬面價值為限，計入商譽減值費用。
所得税
所得税按資產和負債法記帳。根據這一方法，遞延税資產和負債因財務報表中現有資產和負債數額與其各自税基之間的差異以及業務損失和税收抵免結轉之間的差異而被確認為未來税收影響的估計數。遞延税資產和負債的計量採用預期收回或解決這些臨時差額的年度實行的税率。税率變動對遞延税資產和負債的影響在“綜合收入報表”中確認。如果管理層確定更有可能無法實現遞延税資產，則記錄估值備抵，以減少遞延税資產的賬面價值。
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此外，在評估複雜税法適用中不確定性的影響時，税收負債的計算也涉及到重要的判斷。我們要接受美國國税局和其他税務機關對各種税務問題的審查，包括對我們在文件中所主張的各種立場的質疑。如果國税局或另一個徵税管轄區將來徵收攤款，評估可能對我們的綜合財務狀況或業務結果產生重大不利影響。
在財務報表中確認某一税務職位的利益取決於在有關税務當局進行審計後，該福利是否更有可能持續下去。如果達到這一門檻，税收優惠就會在最高數額上得到衡量和確認，這一數額超過50%，很可能在最終結算時實現。如果國税局或另一個徵税管轄區將來徵收攤款，評估可能對我們的綜合財務狀況或業務結果產生重大不利影響。
從2006年到2019年，我們大約支付了1.774億美元在對與美國有税收條約的外國政府的外國税收中，我們已經對美國的税收義務提出了外國税收抵免，而且税收條約程序仍然對此開放。根據税務條約程序，美國政府可能會與有關的外國政府達成協議，導致我們的外國税收抵免減少而部分退還外國税款。由於外匯波動，任何此類協議都可能導致外匯收益或損失。
2019年11月8日，公司收到通知，美國-芬蘭共和國所得税公約第25條(相互協議程序)有關主管當局的請求已由國税局審查，並達成了一項協議(“芬蘭主管當局程序”)。作為本協議的結果，本公司預計不會產生任何税務後果。
2018年7月24日，該公司收到通知，美國-大韓民國所得税公約第27條(相互協議14目錄程序)有關主管當局的請求已由國税局審查，並達成了一項協議(“韓國主管當局程序”)。根據這項協議，該公司收到了以下款項：9 740萬美元，包括利息。此外，我們錄得的税收優惠淨額為1 470萬美元 在我們整年2018年。2019年9月，提交了經修訂的本協議所涉年度的納税申報表，另有一項好處是220萬美元 與公司預期收到的最終退款有關的記錄。
新會計準則
參見注2，“重大會計政策與新會計準則綜述“在第II部所載合併財務報表附註內，本表格第10-K項第8項供討論最近發出的會計指引。
法律程序
我們經常涉及與知識產權有關的執法和發牌活動，包括訴訟、仲裁和其他程序。這些訴訟、仲裁和其他訴訟程序是實施我國知識產權的重要手段。我們是其他與我們的知識產權無關的糾紛和法律訴訟的一方，但也是在我們正常的業務過程中產生的。參見注12，“訴訟和法律程序，“對本表格第二部分第8項所載合併財務報表的説明-第10-K項-關於我們重大法律程序的説明”。
財務狀況、流動性和資本資源
我們的主要流動資金來源是現金、現金等價物和短期投資，以及運營產生的現金。我們相信，我們有能力通過債務和股權融資獲得更多的流動性。根據我們過去的業績和目前的預期，我們相信我們現有的資金來源，包括現金、現金等價物和短期投資以及從我們的業務中產生的現金，將足以為我們的業務、資本需求、債務義務(包括償還我們2020年債券中剩餘的9 490萬美元)、現有的股票回購計劃和未來12個月的股利計劃提供資金。
現金、現金等價物、限制性現金和短期投資
截至2019年12月31日和2018年12月31日，我們有以下數額的現金、現金等價物、限制性現金和短期投資(單位：千)：
39
目錄
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增加/ (減少) | |||||||||
現金和現金等價物 | $ | 745,491 | $ | 475,056 | $ | 270,435 | |||||
預付費和其他流動資產中的限制性現金 | 10,526 | 13,677 | (3,151 | ) | |||||||
限制現金包括在其他非流動資產內 | 1,081 | — | 1,081 | ||||||||
短期投資 | 179,204 | 470,724 | (291,520 | ) | |||||||
現金、現金等價物、限制性現金和短期投資總額 | $ | 936,302 | $ | 959,457 | $ | (23,155 | ) | ||||
現金、現金等價物、限制性現金和短期投資淨減少的原因是8 930萬美元在投資活動中使用的現金，不包括短期投資的銷售和購買。2 830萬美元。這些用途被以下業務活動提供的現金部分抵消8 940萬美元。用於融資活動的現金，主要用於股票回購、股息支付和受限制股票單位歸屬時工資税的現金支付，部分由債務再融資的淨收益和相關支出以及非控制權益所得的收益抵消。用於投資活動的現金，不包括銷售和購買短期投資，主要涉及專利和固定資產的資本投資，部分由出售Hillcrest產品業務所得的收益抵消。有關這些項目的進一步討論，請參閲下文各節。
業務現金流量
我們的經營活動產生了以下現金流：2019和2018(千)：
截至12月31日的一年， | |||||||||||
2019 | 2018 | 增加/(減少) | |||||||||
業務活動提供的現金流量 | $ | 89,433 | $ | 146,792 | $ | (57,359 | ) | ||||
我們經營活動提供的現金流量主要來自專利許可和技術解決方案協議的現金收入，由現金運營費用和所得税支付抵消。業務活動提供的現金流量減少5 740萬美元這一方面是由於現金收入減少，主要是因為我們為現有許可證持有人簽訂的動態固定費用特許使用費協議的現金收入的時間安排，另一方面是由於Technicolor收購帶來的現金運營費用增加。下表列出了我們在終了年度通過業務活動提供的現金流量的重要項目。2019年12月31日和2018(以千計)。
截至12月31日的一年， | |||||||||||
2019 | 2018 | 增加/(減少) | |||||||||
現金收入： | |||||||||||
專利使用費 | $ | 288,123 | $ | 322,835 | $ | (34,712 | ) | ||||
技術解決方案 | 7,053 | 2,537 | 4,516 | ||||||||
現金收入總額 | $ | 295,176 | $ | 325,372 | $ | (30,196 | ) | ||||
現金流出： | |||||||||||
現金業務費用(A) | (195,682 | ) | (167,728 | ) | (27,954 | ) | |||||
已繳所得税，扣除退款後(B) | (24,229 | ) | (16,426 | ) | (7,803 | ) | |||||
現金流出總額 | (219,911 | ) | (184,154 | ) | (35,757 | ) | |||||
其他週轉資本調整數 | 14,168 | 5,574 | 8,594 | ||||||||
業務活動提供的現金流量 | $ | 89,433 | $ | 146,792 | $ | (57,359 | ) | ||||
(A)現金業務費用包括營運費用減去固定資產折舊、專利攤銷、非現金補償和公允價值的非現金變化。
(B)已繳納的所得税包括外國預扣税。在2018年12月31日終了年度，這一數額包括與上文和注14進一步討論的韓國主管當局程序有關的1 750萬美元現金淨收益，“所得税，“在合併財務報表中。
由投資和籌資活動提供或用於投資和籌資活動的現金
40
目錄
投資活動提供的現金淨額2019曾.2.683億美元, a 1.983億美元變出7 000萬美元投資活動提供的現金淨額2018。期間2019，我們賣了2.966億美元短期有價證券，購買淨額。我們還收到了1 000萬美元與銷售我們的Hillcrest產品業務有關，按照慣例將採購價格的一部分置於代管中，以確保潛在的賠償要求。期間2018，我們賣了2.566億美元在短期有價證券中扣除購買，並將我們出售短期可流通證券的大部分收益用於.1.43億美元，除現金外，支付技術彩色專利的獲取費用。長期投資減少630萬美元由於戰略投資活動減少。
用於資助活動的現金淨額2019再試8 930萬美元, a 7 170萬美元用於財務活動的現金淨額減少1.611億美元在……裏面2018。這一變化可歸因於若干抵消因素。2019年第二季度債務再融資，包括償還約70%的2020年債券和相關支出，在2019年期間淨收益為1.402億美元。此外，來自非控制利益的收益是1 570萬美元有一個440萬美元與2018年相比，2019年期間限制庫存單位歸屬時支付的薪金税有所減少。最後，有一個390萬美元由於回購普通股而支付的股息減少。這些增加的現金被8 580萬美元增加普通股和a股的回購額670萬美元行使股票期權所得收益減少。
其他
我們合併的短期及長期遞延收入結餘2019年12月31日大約2.703億美元..增加的100萬美元從…2018年12月31日。在現有許可協議的基礎上，我們期望動態固定費用特許權使用費的攤銷將減少特許權使用費。2019年12月31日遞延收入餘額2.703億美元通過1.437億美元在接下來的12個月裏。
可轉換票據
我們的可轉換債券包括在稀釋收益每股使用國庫券法計算。根據國庫券法，我們必須根據適用報告期內普通股的平均市場價格，計算可在可轉換債券條款下發行的普通股股份數目，並將這一數字包括在該期間的稀釋股份總數中。在我們發行可轉換債券時，我們分別進行了2024年呼叫價差交易和2020年呼叫價差交易(每項交易均按本表格第二部分第8項所載“合併財務報表説明”中的定義)。2024年的看漲價差交易和2020年的看漲價差交易的經濟效果是，如果我們普通股的市場價格高於20204票據對衝交易或2020年票據對衝交易的交易價格，那麼如果我們的普通股的市場價格高於20204票據對衝交易或2020年票據對衝交易的交易價格，我們實際上會從經濟角度提高可轉換債券的轉換價格，從而減少發行超過折算票據本金的股票淨數量。然而，根據公認會計原則，由於2024年票據對衝交易和2020年票據對衝交易(合在一起，即“票據對衝交易”)的影響是反稀釋的，我們在計算完全稀釋的股票時，不包括我們在結算時從這些協議的交易對手那裏得到的普通股數量。
在我們普通股的平均市價高於可轉換債券的適用轉換價格的期間($81.292024年債券及債券每股$70.64截至2019年12月31日止的2020年債券每股摺合價，或高於認股權證的成交價格($109.432024年證交易和變相交易每股收益$86.34截至2019年12月31日止，轉換或行使的影響將是稀釋性的，這種稀釋效應反映在稀釋後的每股收益中。因此，在我們的普通股的平均市場價格高於轉換價格或交易價格的時期(視情況而定)，在國庫券法下，我們根據該期間股票的平均市場價格計算根據可轉換債券和認股權證可發行的股票數量，並將這一數字包括在該期間的已稀釋股票總數中。
在國庫券法下，我們普通股每股價格的變化會對我們必須包括在全稀釋每股收益計算中的股票數量產生重大影響。如注10所述，“義務他説：“我們現時的意向及政策，是透過現金及普通股的合併結算方式，結算所有可轉換債券的轉換事宜，並規定每1，000元可轉換債券本金及任何剩餘股份(”淨股票結算“)每1，000元為1，000元。”下表假設轉換後的淨股票結算，説明瞭根據2024年票據的4.00億美元總本金和截至2019年12月31日的2020年債券的剩餘本金總額9 490萬美元，以及截至同一日期尚未發行的與2024年票據有關的約490萬份認股權證和與2020年票據有關的130萬份剩餘認股權證，我們的股價變動將如何影響(1)轉換可轉換債券時可發行的股票數量；(2)行使以2024年權證交易和2020年權證交易為限的認股權證可發行的股票數量(合起來，(Iii)為計算攤薄收益而採用國庫券法後，被視為已發行的可轉換債券的額外股份數目
41
目錄
股份(“總庫房存量法增量股份”)，(Iv)在票據對衝交易結算時可交割予我們的普通股股份數目；及(V)在同時轉換可轉換債券時可發行的股份數目，行使受證交易規限的認股權證，以及交收票據對衝交易：
2024注 | |||||
每股市場價格 | 2024年票據轉換後可發行的股票 | 行使2024年證交易時可發行的股份 | 總庫存量法增量股 | 2024年票據對衝交易結算後交割至InterDigital的股票 | 增量股份可發行(a) |
(單位：千股) | |||||
$85 | 215 | — | 215 | (215) | — |
$90 | 476 | — | 476 | (476) | — |
$95 | 710 | — | 710 | (710) | — |
$100 | 921 | — | 921 | (921) | — |
$105 | 1,111 | — | 1,111 | (1,111) | — |
$110 | 1,284 | 25 | 1,309 | (1,284) | 25 |
$115 | 1,442 | 238 | 1,680 | (1,442) | 238 |
$120 | 1,587 | 433 | 2,020 | (1,587) | 433 |
$125 | 1,721 | 613 | 2,334 | (1,721) | 613 |
$130 | 1,844 | 779 | 2,623 | (1,844) | 779 |
2020年説明 | |||||
每股市場價格 | 2020年債券轉換後可發行的股票 | 在行使認股權證時可發行的股份 | 總庫存量法增量股 | 對衝協議結算後交割至InterDigital的股票 | 增量股份可發行(a) |
(單位：千股) | |||||
$75 | 78 | — | 78 | (78) | — |
$80 | 157 | — | 157 | (157) | — |
$85 | 227 | — | 227 | (227) | — |
$90 | 289 | 55 | 344 | (289) | 55 |
$95 | 344 | 122 | 466 | (344) | 122 |
$100 | 394 | 184 | 578 | (394) | 184 |
$105 | 440 | 239 | 679 | (440) | 239 |
$110 | 481 | 289 | 770 | (481) | 289 |
$115 | 518 | 335 | 853 | (518) | 335 |
$120 | 553 | 377 | 930 | (553) | 377 |
(A)指可同時轉換可轉換票據、行使認股權證及結算對衝協議時可發行的增量股份。
合同義務
如上文所述，我們於2019年6月3日發佈了4億美元合計本金2.00%應於2024年到期的高級可轉換債券，或2024年票據。2024年的債券利率為2.00%每年6月1日和12月1日以現金支付，從2019年12月1日開始，2024年6月1日到期，除非提前轉換或回購。
42
目錄
在2015年3月11日，我們發行了總額為3.16億美元的本金1.50%高級可轉換債券應於2020年到期，或2020年可轉換債券。2020年債券的利息為每年1.50%，每年3月1日和9月1日以現金支付，自2015年9月1日起，至2020年3月1日到期，除非提前轉換或回購。我們利用發行2024年債券所得收益的一部分，回購2020年債券本金總額2.211億美元。結果,9 490萬美元截至2019年12月31日，2020年債券的本金總額仍未結清。
有關2024年“説明”和“2020年説明”的更多信息，見注10，“義務，“在本表格第II部第8項所載合併財務報表的附註內10-K。再發
下表彙總了截至2019年12月31日(千)：
按期間支付的款項 | |||||||||||||||||||
共計 | 少於 1年 | 1至3年 | 3至5年 | 此後 | |||||||||||||||
2020年説明 | $ | 94,909 | $ | 94,909 | $ | — | $ | — | $ | — | |||||||||
2020年票據的合同利息支付 | 712 | 712 | — | — | — | ||||||||||||||
2024注 | 400,000 | — | — | 400,000 | — | ||||||||||||||
2024年票據的合同利息支付 | 35,356 | 8,000 | 16,000 | 11,356 | — | ||||||||||||||
業務租賃債務 | 36,556 | 5,535 | 10,652 | 9,014 | 11,355 | ||||||||||||||
確定的福利計劃債務(A) | 3,261 | 94 | 416 | 816 | 1,935 | ||||||||||||||
採購義務(B) | 16,074 | 16,074 | — | — | — | ||||||||||||||
合同債務共計 | $ | 586,868 | $ | 125,324 | $ | 27,068 | $ | 421,186 | $ | 13,290 | |||||||||
(a) | 參見注5，“業務合併和其他交易“在第II部所載合併財務報表附註內，本表格第10-K項第8項為我們界定的福利計劃債務的詳細資料，而上述估計的未來福利付款則至2029年為止。 |
(b) | 購買義務包括購買對我們有法律約束力的貨物和服務的協議，以及應付帳款。我們的綜合資產負債表2019年12月31日包括450萬美元不確定税額的非流動負債。由於與税務當局的現金結算數額和時間不確定，上表沒有列出與不確定税收狀況有關的未來付款。 |
截至2019年12月31日，我們記錄的長期債務為2 110萬美元與技術專利的獲取有關。此外，作為技術彩色專利收購的一部分，我們承諾在符合某些要求的情況下，提供最多可達2 500萬美元為與交易有關的合作安排提供資金。最後，我們受與Technicolor達成的收入分享安排。
參見注5，“業務合併和其他交易“在本表格第10-K部分第二部分第8項所載的合併財務報表附註內，以供進一步參考，由於與這些項目有關的未來付款的時間及款額不明朗，上述款額不包括在上述合約債務表內。
表外安排
我們並無條例草案第303(A)(4)項所界定的資產負債表外安排。
行動結果
2019年與2018年比較
收入
下表比較2019收入2018收入(單位：千)。以下各年截至2019年12月31日和2018年12月31日的數額按照ASC 606列報。
43
截至12月31日的一年， | ||||||||||||||
2019 | 2018 | 增加/(減少)總額 | ||||||||||||
可變專利使用費收入 | $ | 30,428 | $ | 36,384 | $ | (5,956 | ) | (16 | )% | |||||
固定收費專利費收入 | 257,221 | 239,347 | 17,874 | 7 | % | |||||||||
現行專利使用費a | 287,649 | 275,731 | 11,918 | 4 | % | |||||||||
非現行專利使用費b | 19,782 | 26,329 | (6,547 | ) | (25 | )% | ||||||||
專利使用費總額 | 307,431 | 302,060 | 5,371 | 2 | % | |||||||||
當前技術解決方案收入a | 10,518 | 4,594 | 5,924 | 129 | % | |||||||||
專利銷售 | 975 | 750 | 225 | 30 | % | |||||||||
總收入 | $ | 318,924 | $ | 307,404 | $ | 11,520 | 4 | % | ||||||
(a) 經常性收入包括當前專利使用費，包括動態固定收費協議專利使用費和當前技術解決方案收入。
(b) 非經常性收入包括非流動專利使用費，主要包括過去的專利使用費和靜態協議的專利使用費以及專利銷售。
這個1 150萬美元總收入增加的原因是經常收入增加1 780萬美元，主要歸因於固定收費版税和當前技術解決方案的收入。固定收費專利費收入增加1 790萬美元，主要是2018年第四季度和2019年第四季度簽署的動態固定收費協議造成的。目前技術解決方案收入的增加與工程服務收入的增加有關，這可歸因於我們與Technicolor的持續關係。這些增長被可變專利使用費的減少部分抵消，這主要是由於2019年第一季度與一位長期客户的授權安排進行了重組，該客户的收入現在被歸類為固定收費的專利使用費收入，與前一年相比有所下降。可變專利使用費的這一減少部分被納入假定為技術彩色專利獲取一部分的可變專利使用費所抵消。此外，非現行專利使用費減少了650萬美元主要原因是550萬美元淨費用記錄為抵消非經常性收入在2019年第一季度與重組的許可證安排與一個長期客户。
在……裏面2019和2018分別佔我們總收入的70%和71%，這些公司分別佔我們總收入的10%或更多。在……裏面2019和2018下列持牌人或客户佔本署總收入的10%或以上：
截至12月31日的一年， | |||
2019 | 2018 | ||
蘋果 | 35% | 36% | |
三星 | 25% | 25% | |
LG | 10% | 10% | |
營業費用
下表彙總按類別分列的業務費用變動情況(千)：
截至12月31日的一年， | ||||||||||||||
2019 | 2018 | 增加/(減少) | ||||||||||||
專利管理和許可 | $ | 154,940 | $ | 124,081 | $ | 30,859 | 25 | % | ||||||
發展 | 74,860 | 69,698 | 5,162 | 7 | % | |||||||||
銷售、一般和行政 | 51,289 | 51,030 | 259 | 1 | % | |||||||||
業務費用共計 | $ | 281,089 | $ | 244,809 | $ | 36,280 | 15 | % | ||||||
44
業務費用增加15%到2.811億美元在……裏面2019從…2.448億美元在……裏面2018。這個3 630萬美元業務費用總額增加的主要原因是下列項目(以千計)增加/(減少)：
增加/(減少) | |||
技術採購的經常性操作 | $ | 32,137 | |
與技術色收購相關的一次性成本 | (9,325 | ) | |
麥迪遜收入分享安排 | 6,260 | ||
知識產權強制執行與非專利訴訟 | 7,089 | ||
與人事有關的費用 | 1,203 | ||
其他 | (1,084 | ) | |
業務費用增加總額 | $ | 36,280 | |
這個3 630萬美元營運費用增加的主要原因是收購Technicolor公司，這對公司的發展起到了一定的推動作用。6 300萬美元到2019年5月我們進行R&I收購後的基本運營費用。相比之下，2018年7月我們收購Technicolor專利後，2018年的運營支出為3，400萬美元。這個6 300萬美元2019年因收購Technicolor而產生的業務費用包括：4 830萬美元經常費用，其中1 660萬美元與專利攤銷有關，840萬美元？？2019年期間的交易和整合成本，以及剩餘的成本。630萬美元與麥迪遜協議的收入分享有關。2018年因收購Technicolor專利而產生的3，400萬美元的運營費用包括用於5個月經常性費用的1，620萬美元，其中680萬美元涉及專利攤銷，其餘部分涉及專利攤銷1 780萬美元與交易和整合費用有關的。這個710萬美元知識產權執法和非專利訴訟的增加，主要是因為我們在2019年下半年對聯想和華為提起了執法訴訟。人事相關成本的增加主要是因為我們正在努力優化成本結構而引起的遣散費和相關費用，以及與出售我們的Hillcrest產品業務有關的一次性成本。
專利管理和許可費用：這個3 090萬美元專利管理和許可費用的增加主要是由於上述與技術採購和知識產權執行費用有關的增加。
開發費用：這個520萬美元如上文所述，開發費用的增加主要是由於上述與Technicolor收購有關的增加，但由於銷售我們的Hillcrest產品業務驅動的商業解決方案開發支出的減少而部分抵消了這一增加。
銷售、一般和行政費用：這個30萬美元銷售、一般和行政費用的增加主要是由於上述與技術採購有關的增加和上文討論的與人員有關的費用增加所致。
非營業收入(費用)
下表比較2019非營業收入(費用)2018非營業收入(費用)(千)：
截至12月31日的一年， | ||||||||||||||
2019 | 2018 | 增加/(減少) | ||||||||||||
利息費用 | $ | (40,955 | ) | $ | (35,956 | ) | $ | (4,999 | ) | (14 | )% | |||
利息和投資收入 | 14,991 | 14,590 | 401 | 3 | % | |||||||||
資產獲取和出售業務收益 | 22,690 | — | 22,690 | — | % | |||||||||
長期債務清償損失 | (5,488 | ) | — | (5,488 | ) | — | % | |||||||
其他收入(費用)，淨額 | (3,131 | ) | (9,171 | ) | 6,040 | (66 | )% | |||||||
非營業收入總額(費用) | $ | (11,893 | ) | $ | (30,537 | ) | $ | 18,644 | 61 | % | ||||
期間間非營業收入(費用)的變化主要是由於確認了總收益(費用)。2 270萬美元截至2019年12月31日止年度的資產收購及出售業務收益，其中約1，420萬元與2019年第二季的R&I收購有關，850萬元與我們的出售收益有關
45
目錄
Hillcrest產品業務在2019年第三季度。這些收益由於承認了一項新的收益而被部分抵消。550萬美元與2019年第二季度我國2020年債券部分結算有關的已確認債務的清償損失。
此外，在截至2019年12月31日的年度內，我們確認淨虧損為260萬美元由於我們的一項戰略投資的部分減值，由出售另一項戰略投資的收益部分抵銷。在2018年12月31日終了的一年中，我們確認了一個總計。840萬美元由於出售我們在一項戰略投資中的全部所有權權益和另一項戰略投資的減值而造成的損失。這些項目包括在“其他收入(費用)，淨額“上表説明：較高的利息開支涉及2024年票據的利息和因技術專利收購而產生的長期債務利息。
所得税
在……裏面2019，根據獨立聯邦和州税收的法定聯邦税率淨額，我們的實際税率是42.4%。有效税率2019受到與估價津貼有關的800萬美元準備金的不利影響，該公司在公司沒有從中受益的司法管轄區內遭受損失。由於美國公認會計原則收入和税收之間的時間差異，該公司對當前應税收入的估計為零。由於應税收入為零，該公司無法受益於與外國衍生無形收入(“FDII”)有關的優惠税率。
相比較而言，2018年的實際税率福利為85.5%，依據的是聯邦的法定税率，即離散的聯邦和州税收。2018年的實際税率受到與“減税和就業法”(TCJA)所載FDII扣減規定相關的1 800萬美元福利的影響，1 470萬美元受益於與上文討論的韓國主管當局解決辦法有關的預期修正回報。
2019年3月6日，國税局發佈了針對FDII的擬議條例。我們目前正在評估擬議條例的影響，並將在條例定稿後酌情記錄其影響。
2018年與2017年相比
收入
下表將2018年的收入與2017年的收入進行了比較(以千為單位)。2018年12月31日終了年度的以下數額按照ASC 606列報，以下2017年12月31日終了年度的數額按照ASC 605列報。
截至12月31日的一年， | .的組成部分 增加/(減少) | |||||||||||||||||||||||
2018 | 2017 | 增加/(減少)總額 | 應付ASC 606 | 可操作 | 共計 | |||||||||||||||||||
可變專利使用費收入 | $ | 36,384 | $ | 47,840 | $ | (11,456 | ) | (24 | )% | $ | (461 | ) | $ | (10,995 | ) | $ | (11,456 | ) | ||||||
固定收費專利費收入 | 239,347 | 301,628 | (62,281 | ) | (21 | )% | (79,341 | ) | 17,060 | (62,281 | ) | |||||||||||||
現行專利使用費a | 275,731 | 349,468 | (73,737 | ) | (21 | )% | (79,802 | ) | 6,065 | (73,737 | ) | |||||||||||||
非現行專利使用費b | 26,329 | 162,890 | (136,561 | ) | (84 | )% | 10,000 | (146,561 | ) | (136,561 | ) | |||||||||||||
專利使用費總額 | 302,060 | 512,358 | (210,298 | ) | (41 | )% | (69,802 | ) | (140,496 | ) | (210,298 | ) | ||||||||||||
當前技術解決方案收入a | 4,594 | 20,580 | (15,986 | ) | (78 | )% | (4,907 | ) | (11,079 | ) | (15,986 | ) | ||||||||||||
專利銷售 | 750 | — | 750 | — | % | — | 750 | 750 | ||||||||||||||||
總收入 | $ | 307,404 | $ | 532,938 | $ | (225,534 | ) | (42 | )% | $ | (74,709 | ) | $ | (150,825 | ) | $ | (225,534 | ) | ||||||
(A)再轉機、轉制、轉制、經常性收入包括現行專利使用費，包括動態固定費用協議特許權使用費和當前技術解決方案收入。
(B)2018年12月31日終了年度，非經常收入包括非現行專利使用費，其中主要包括過去的專利使用費和靜態協議的專利使用費以及專利銷售。截至2017年12月31日的年度，非現行專利使用費包括過去的專利使用費.
如上所述，我們採用了新的收入指南ASC 606，自2018年1月1日起生效。與改進的回顧性採用方法一致，在我們採用ASC 606之前，我們的手術結果保持不變。因此，會計原則的差異可歸因於ASC 606的採用。7 470萬美元淨收入的減少。這一減少主要與先前存在的靜態固定費用許可證協議有關。
這個1.508億美元總收入的“運營”下降主要是由於非現行專利使用費的減少所致。2017年，非現行專利使用費主要歸因於lg協議，即承認
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目錄
在2017年第四季度到期的專利許可協議和我們與微軟公司的2017年第二季度和解協議下，預付款餘額仍然存在。當前技術解決方案收入和可變專利使用費的減少，主要是因為技術解決方案協議規定的某些特許權使用費義務於2017年年底到期，以及我們的某些可變被許可方的發貨量分別減少。這些減少被2017年第四季度簽署的LG動態固定費用協議和2018年簽署的新動態固定費用協議部分抵消。
2018年和2017年，我們總收入的71%和61%分別歸功於那些單獨佔我們總收入10%或更多的公司。在2018年和2017年，以下持牌人或客户佔我們總收入的10%或10%以上：
截至12月31日的一年， | |||
2018 | 2017 | ||
蘋果 | 36% | 21% | |
三星 | 25% | 13% | |
LG | 10% | ||
華為a | —% | 14% | |
黑莓b | —% | 13% | |
(A)2017年的收入包括840萬美元的非流動專利使用費。
(B)2017年的收入包括7 070萬美元的非流動專利使用費。
營業費用
下表彙總按類別分列的業務費用變動情況(千)：
截至12月31日的一年， | ||||||||||||||
2018 | 2017 | 增加/(減少) | ||||||||||||
專利管理和許可 | $ | 124,081 | $ | 102,651 | $ | 21,430 | 21 | % | ||||||
發展 | 69,698 | 75,724 | (6,026 | ) | (8 | )% | ||||||||
銷售、一般和行政 | 51,030 | 53,068 | (2,038 | ) | (4 | )% | ||||||||
業務費用共計 | $ | 244,809 | $ | 231,443 | $ | 13,366 | 6 | % | ||||||
運營費用從2017年的2.314億美元增加到2018年的2.448億美元。業務費用總額增加1 340萬美元，主要是由於下列項目(以千計)增加/(減少)：
增加/(減少) | |||
彩色專利獲取的反覆操作 | $ | 16,242 | |
與技術專利獲取有關的一次性費用 | 15,804 | ||
知識產權強制執行與非專利訴訟 | 2,605 | ||
折舊和攤銷 | 2,072 | ||
績效激勵薪酬 | (7,921 | ) | |
諮詢服務 | (7,127 | ) | |
商業倡議 | (3,738 | ) | |
與人事有關的費用 | (2,912 | ) | |
專利維護與評估 | (2,067 | ) | |
其他 | 408 | ||
業務費用增加總額 | $ | 13,366 | |
運營費用增加了1 340萬美元，這主要是由於Technicolor專利的收購，2018年的運營費用增加了3，200萬美元。與技術彩色專利收購相關的一次性交易相關成本增加了1，580萬美元.此外，Technicolor專利收購為收購的Technicolor業務提供了額外的1，620萬美元的5個月運營費用，其中680萬美元與專利有關
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目錄
攤銷。知識產權執法和非專利訴訟增加260萬美元，主要是由於與現有許可人糾紛有關的活動增加。折舊和攤銷增加210萬美元，其中不包括先前提到的技術彩色專利收購的攤銷，主要是因為我們的專利組合的增長受到內部專利產生和專利收購的推動。以業績為基礎的獎勵報酬減少790萬美元，主要是由於上一年應計比率較高所致。諮詢服務減少710萬美元，主要是用於機構舉措的支出，包括2017年實施新的企業資源規劃系統。與人事有關的費用減少290萬美元，商業倡議減少370萬美元，這是由於在不斷努力優化我們的成本結構方面，在開發商業解決方案方面的人數減少和開支減少。專利維護和評估費用減少了210萬美元，這是我們採取措施更有效地起訴和維護我們的專利組合的結果。
專利管理和許可費用：專利管理和許可費用增加2140萬美元，主要是由於上述與技術專利獲取、知識產權執行費用和專利攤銷費用有關的增加。這些增加被基於績效的補償和專利維護費用的減少部分抵消.
開發費用：發展費用減少600萬美元的主要原因是基於業績的獎勵報酬、與人事有關的費用、商業倡議以及與發展項目有關的諮詢服務的上述減少。
銷售、一般和行政費用：銷售、一般和行政費用減少200萬美元的主要原因是基於業績的獎勵報酬、諮詢服務和與人事有關的費用減少。這些減少被上述與技術專利取得有關的增加額部分抵銷.
非營業收入(費用)
下表比較2018非營業收入(費用)2017非營業收入(費用)(千)：
截至12月31日的一年， | ||||||||||||||
2018 | 2017 | 增加/(減少) | ||||||||||||
利息費用 | $ | (35,956 | ) | $ | (17,845 | ) | $ | (18,111 | ) | (101 | )% | |||
其他收入(費用)，淨額 | (9,171 | ) | 252 | (9,423 | ) | (3,739 | )% | |||||||
利息和投資收入 | 14,590 | 8,488 | 6,102 | 72 | % | |||||||||
非營業收入總額(費用) | $ | (30,537 | ) | $ | (9,105 | ) | $ | (21,432 | ) | (235 | )% | |||
2018年，非營業費用3 050萬美元相比較910萬美元2017年。2018年12月31日終了的一年包括1670萬美元的利息開支，這些利息開支與ASC 606的採用所產生的專利許可協議的重要融資部分有關。利息開支也增加了70萬美元，這是由於因技術專利收購而產生的長期債務利息。2018年的非營業費用還包括與出售我們的一項戰略性長期投資有關的總計840萬美元的損失，以及在這一年中一項單獨的戰略性長期投資的減值，這包括在“其他收入(費用)，淨額“上表説明：其餘期間的變動主要是由於利息和投資收入增加了610萬美元，主要原因是2018年的平均投資餘額高於2017年，回報率較高。
所得税
2018年，基於聯邦和州的法定税率淨額，我們的實際税率為85.5%。2018年的實際税率受到與“減税和就業法”(“就業法”)所載FDII扣除條款相關的1 800萬美元福利的積極影響，並從上文討論的與韓國主管當局程序解決有關的預期修正回報中受益1 470萬美元。
相比之下，2017年的有效税率規定為41.6%，依據的是聯邦法定税率減去聯邦和州的離散税。2017年的實際税率受到了4 260萬美元的税收影響，因為根據2017年12月簽署的“TCJA”，我們的遞延淨資產重估了21%的新法定税率。我們的遞延税款淨資產的重估，對差餉增幅的貢獻約為百分之十四點六，但被以下因素部分抵銷：
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目錄
由於我們採用了ASU 2016-09“改進基於員工份額的支付會計”，以及由於發佈與2011至2015年國税局審計結束有關的未獲確認的税收優惠，貢獻了2.7%，貢獻了約4.0%。
1995年私人證券訴訟改革聲明-前瞻性陳述
這份關於表格10-K的年度報告包含了1934年“證券交易法”第21E節所指的前瞻性陳述。這些陳述包括“第一部分，第1項.業務”和“第二部分，第7項.管理層對財務狀況和業務結果的討論和分析”中的某些信息，以及關於我們目前的信念、計劃和期望的其他信息，包括但不限於下文所述的事項。例如“預期”、“估計”、“預期”、“項目”、“打算”、“計劃”、“預測”、“相信”、“可能”、“應該”、“如果”、“可能”、“可能”、“未來”、“目標”、“目標”、“趨勢”、“尋求”、“將繼續”、“預測”，“可能”，“在這種情況下，”任何這類詞語或類似表達的變化，都是為了識別這種前瞻性的陳述。本年度報告中關於表10-K的前瞻性陳述包括(但不限於)以下方面的説明：
(I)我們的目標是繼續成為移動、視頻和消費電子工業技術解決方案和創新的主要設計者和開發商，並通過許可證、銷售和其他收入機會將這些解決方案和創新方案貨幣化；
(Ii)我們執行我們的業務策略的計劃，包括我們發展和獲取與無線和視頻有關的創新技術、建立和增加我們以專利為基礎的收入、為我們的先進平臺和解決方案尋求商業機會、以及與關鍵的行業參與者和世界標準機構保持合作關係的計劃；
(3)我們認為，我們的組合包括一些對蜂窩、其他無線和視頻標準(包括3G、4G、5G和IEEE 802系列標準)至關重要或可能必不可少的專利和專利應用，以及我們認為可能成為正在制定的標準必不可少的專利和專利應用；
(Iv)我們認為，我們的一些CDMA和OFDM/OFDMA發明是、可能是或可能成為實施今天正在使用的CDMA和OFDM/OFDMA系統的關鍵；
(5)我們認為，生產、進口、使用或銷售符合我們專利組合所涵蓋標準的產品的公司需要在我們的專利項下獲得許可，並將要求獲得可能從我們待決的專利申請中頒發的專利許可；
(6)我們認為，我們正在進行的研究工作和相關的專利活動使我們能夠出售對我們的核心許可方案不重要的專利資產，並執行能夠加強我們整體投資組合的專利掉期辦法；
(Vii)我們相信我們的商業措施是潛在的收入機會；
(Viii)在未來數年，物聯網市場的估計增長，包括已連接的裝置安裝基地的規模及已接駁的裝置出貨量的數目；
(Ix)我們預期在未來的許可證協議下所採用的發牌安排類別及各種專利使用費結構模式；
(X)在發現少報或少付時，對我們的許可證協議進行審計的可能結果；
(十一)我們認為，我們的設施適合並足以滿足我們目前的目的和我們在不久的將來的需要；
(十二)我們對“減税和就業法”(TCJA)對所得税的影響和對公司的影響的期望和估計，以及我們認為我們目前預期收入的很大一部分符合FDII的資格，因此必須遵守13.1%的税率；
(Xiii)我們期望在未來繼續就普通股派發相當於每股0.35元現金股息的季度現金股息；
(十四)我們相信，知識產權強制執行費用，包括訴訟費用，在今後很可能仍然是我們的一項重大開支；
(十五)我們相信，我們有能力通過債務和股權融資獲得更多的流動資金；
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目錄
(十六)我們相信，我們現有的資金來源將足以為我們今後12個月的業務、資本需求、債務義務、現有的股票回購計劃和股利方案提供資金；
(十七)我們對新會計準則對我們財務報表或業務結果的潛在影響的期望；
(十八)我們預期，固定費用專利費的攤銷將減少我們今後12個月的遞延收入餘額；
(十九)我們相信我們有能力繼續擴展至消費電子市場，以及市場所帶來的機會；
(Xx)根據我們的收入分享安排，我們預測欠Technicolor的款項；
(Xxi)我們各項訴訟、仲裁及行政事宜的預期時間、結果及影響為何；及
(二十二)我們相信，5G手機的全球出貨量將達到與目前全球3G和4G手機的集中程度相似的水平。
雖然這種形式的前瞻性陳述(10-K)反映了我們管理層的誠信判斷，但這樣的陳述只能基於我們目前所知道的事實和因素。因此，與我們的業務、經營結果和財務狀況有關的前瞻性報表必然會受到風險和不確定因素的影響。我們告誡讀者，由於各種因素，實際成果和結果可能與這種前瞻性聲明所表達或預期的結果大相徑庭，其中包括(但不限於)下列因素：
(1)美國-中國關係的不確定性和下降以及(或)中國經濟不確定性的增加；
(Ii)與進一步發展我們的技術有關的意外困難或延誤；
(3)市場未能以我們預期的程度或速度實現我們的技術；
(Iv)我們的計劃、策略或措施有所改變；
(五)與簽訂新的和續訂的專利許可協議有關的挑戰，以及在談判和執行專利許可協議方面意外的延誤、困難或加速；
(6)在可接受的條件下利用我們的戰略關係和確保新的專利許可證和技術解決方案協議的能力；
(7)該行業當前趨勢可能導致新的專利許可協議規定的特許權使用費降低和(或)上限的影響；
(Viii)我們的主要持牌人的市場佔有率及銷售表現有所改變，我們的持牌人在產品發運方面有所延誤，未能及時收到及最終檢討持牌人的季度專營權費報告，以及我們的持牌人延遲付款及有關事宜；
(Ix)我們各項訴訟、仲裁、規管或行政程序的時間及/或結果，包括與該等法律程序有關的任何裁決或判決、額外的法律程序、與法律程序有關的附表或訟費的更改或該等法律程序中的不利裁決；
(X)根據我們的專利許可協議，通過仲裁或其他第三方裁決確定專利使用費或其他條款，或由仲裁員或其他第三方裁決者以低於我們商定或歷史費率的水平確定專利使用費費率；
(十一)潛在專利立法、USPTO規則變化和國際專利規則變化對我國專利起訴和許可戰略的影響；
(十二)法律訴訟裁決的影響、影響美國國際貿易中心管轄權和權威的潛在立法以及世界標準機構知識產權政策的可能變化對我們在研究和開發方面的投資以及我們的專利起訴、許可和執行戰略的影響；
(十三)我們對“減税和就業法”(TCJA)對公司的影響的解釋、假設和計算的變化，以及可能就“TCJA”發佈的進一步指導；
(十四)任何州或聯邦税務檢查或審計的時間和(或)結果，税法的變化及其對我國税務資產和負債的影響；
(Xv)公司任何處置、收購或其他策略性交易的影響；
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目錄
(十六)資本市場流動性下降；
(十七)我們的現金需求意外增加或可用現金減少。
在就我們的普通股作出任何投資決定之前，你應該仔細考慮這些因素以及在第一部分，第1A項中更詳細地概述的風險和不確定因素。這些因素，個別或總體上，可能導致我們的實際結果與我們的預期和歷史結果大相徑庭。你應該明白，不可能預測或識別所有這些因素。此外，閣下不應過分倚賴本表格內所載的前瞻性陳述，而該等陳述是在本表格的日期10-K作出的。除法律另有規定外，我們不承擔因任何原因而公開修改或更新任何前瞻性聲明的義務。
項目7A. | 市場風險的定量和定性披露。 |
現金、現金等價物、限制性現金和短期投資
我們投資活動的主要目的，是維持本金和維持流動資金，同時掌握市場回報率。為了實現這些目標，我們維持現金、現金等價物、限制現金以及短期和長期投資於各種證券的投資組合，包括政府債務、公司債券和商業票據。
利率風險-我們將我們的現金投資於多種高質量的投資級固定利率和浮動匯率證券，其公允價值為9億美元截至2019年12月31日。由於我們持有的股票的平均期限短、質量好和多樣化，我們對利率風險的敞口並不大。我們在投資組合中不持有任何衍生工具、衍生商品工具或其他類似的金融工具。與利率波動相關的風險通常僅限於我們的投資組合。我們相信，假設10%的期終利率變動不會對我們的經營結果或現金流產生重大影響。
下表提供了有關我們的有息證券的信息，這些證券對利率的變化非常敏感。2019年12月31日。該表列出了本金現金流量、成本和合同到期日加權平均收益率.此外，我們假設這些證券在指定類別內有足夠的相似之處，足以彙集這些證券以供顯示之用。
利率敏感性
預計到期日本金
平均利率
(單位：千)
2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 此後 | 共計 | ||||||||||||||
貨幣市場和需求賬户 | $757,098 | — | — | — | — | — | $757,098 | |||||||||||||
短期投資 | $163,108 | $16,096 | — | — | — | — | $179,204 | |||||||||||||
平均利率 | 1.9 | % | 2.2 | % | — | % | — | % | — | % | — | % | 1.9 | % | ||||||
現金、現金等價物和可供出售的證券按公允價值入賬.
銀行流動性風險截至2019年12月31日，我們大約有7.571億美元在與國內和國際金融機構持有的經營賬户中。這些餘額大部分與國內金融機構持有。雖然我們監察日常經營賬目的現金結餘，並酌情調整現金結餘，但如果有關金融機構倒閉或未能滿足存户的流動資金要求，這些現金結餘可能會失去或無法動用。儘管如此，我們沒有遭受任何損失，到目前為止，我們已經完全可以使用我們的業務帳户。
外幣匯率風險我們面臨幣值波動帶來的有限風險，隨着業務實踐的發展，這種風險可能會隨着時間的推移而改變，這可能會影響我們的經營結果、流動性和財務狀況。我們在全球經營和投資。由於一些情況，貨幣匯率的不利變動可能會對我們的業務產生不利影響。目前，我們的國際許可證協議通常是以美元結算的，一般不受外幣匯率風險的影響。我們目前不從事外匯套期保值交易。
從2006年到2019年，我們大約支付了1.774億美元在對與美國有税收條約的外國政府的外國税收中，我們已經對美國的税收義務提出了外國税收抵免，而且税收條約程序仍然對此開放。根據税務條約程序，美國政府有可能達成
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目錄
與有關外國政府簽訂的協議，該協議將導致部分退還因我國涉外税收抵免減少而支付的外國税款。由於外匯波動，任何此類協議都可能導致外匯收益或損失。
投資風險-我們面臨市場風險，因為它涉及我們的短期和長期投資的市場價值的變化，以及我們投資的潛在發行者的流動性和信譽。我們擁有多元化的投資組合，包括固定利率和浮動利率，投資級有價證券，抵押貸款和資產支持證券，以及美國政府和其他證券。我們的投資組合中包含的工具符合高信用質量標準，正如我們的投資政策指南所規定的那樣。這一政策也限制了我們對任何一種發行證券、發行機構和票據類型的信貸敞口。由於我們投資政策的指引禁止我們投資於評級高的工具以外的任何東西，因此，由於信貸市場的波動及該等證券的普遍利率，我們的投資不會受到公允價值大幅波動的影響。我們的有價證券，包括政府債務、公司債券和商業票據，主要被歸類為可供出售的證券，其公允價值為1.792億美元截至2019年12月31日.
股權風險-我們面臨着普通股市場交易價格的變化，因為它影響了每股收益的計算。在提供2024年和2020年債券方面，我們與期權對手方進行了可轉換票據對衝交易。我們還向期權對手方出售認股權證。這些交易已作為對我們股東權益的調整入賬。可轉換票據套期保值交易預計將減少2024年和2020年票據轉換後潛在的股權稀釋。認股權證以及任何在轉換2024年和2020年債券時可發行的股票將對我們的每股收益產生稀釋效應，只要我們普通股在某一報告期內的平均市場價格分別超過認股權證或可轉換2024票據和2020年債券的適用成交價格或轉換價格。
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目錄
項目8. | 財務報表和補充數據。 |
頁碼 | |
合併財務報表： | |
獨立註冊會計師事務所報告 | 54 |
截至2019年12月31日和2018年12月31日的合併資產負債表 | 57 |
2019、2018和2017年12月31日終了年度收入綜合報表 | 58 |
2019、2018和2017年12月31日終了年度綜合收入綜合報表 | 59 |
2019、2018和2017年12月31日終了年度股東權益綜合報表 | 60 |
2019、2018和2017年12月31日終了年度現金流動合併報表 | 61 |
合併財務報表附註 | 62 |
附表： | |
附表二.截至2019年12月31日2018年和2017年12月31日終了年度的估值和合格賬户 | 105 |
所有其他附表都被省略，因為它們不是必需的，就是不適用的，或者在財務報表及其附註中包括了同等的信息。
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目錄
獨立註冊會計師事務所報告
致InterDigital公司董事會和股東。
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了所附的InterDigital公司合併資產負債表。和截至2019年12月31日、2019年和2018年12月31日的子公司(“公司”)，以及截至2019年12月31日終了的三年的收入、綜合收益、股東權益和現金流量的相關綜合報表，包括所附指數(統稱為“合併財務報表”)中列出的相關附註和財務報表。 我們還根據下列標準審計了截至2019年12月31日公司對財務報告的內部控制內部控制-綜合框架 (2013) 特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會印發。
我們認為，上述綜合財務報表在所有重要方面公允地反映了公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的財務狀況及其結果 操作及其 按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則，2019年12月31日終了期間三年的現金流量。我們還認為，該公司在所有重大方面都根據下列規定對截至2019年12月31日的財務報告保持了有效的內部控制內部控制-綜合框架 (2013) 由COSO印發。
會計原則的變化
如合併財務報表附註2所述，該公司改變了2019年租賃的核算方式和2018年的收入核算方式。
意見依據
公司管理層負責這些合併財務報表、維持對財務報告的有效內部控制以及對財務報告的內部控制有效性的評估，這些評估載於管理部門關於財務報告內部控制的年度報告(見第9A項)。我們的職責是根據我們的審計，就公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法和證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。
我們按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們規劃和進行審計，以合理保證合併財務報表是否沒有重大錯報，是否因錯誤或欺詐而發生錯報，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是因為錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的數額和披露情況的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和重大估計數，以及綜合財務報表的總體列報方式。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估重大弱點存在的風險，並根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作效果。我們的審計工作還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義與侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，目的是根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)與保持記錄有關的政策和程序，這些記錄以合理的細節準確、公正地反映公司資產的交易和處置情況；(2)提供合理的保證，證明記錄交易是必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，以及收據和
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目錄
公司的支出只根據公司管理層和董事的授權進行；(3)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產的收購、使用或處置提供合理保證。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報。此外，對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
關鍵審計事項
下文通報的關鍵審計事項是本期間對合並財務報表進行的審計所產生的事項，該事項已通知審計委員會或要求告知審計委員會，(1)涉及對合並財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。重要審計事項的溝通絲毫不改變我們對合並審計的意見。 財務報表作為一個整體，我們沒有就關鍵審計事項或與其有關的賬目或披露提供單獨意見，在下文通報關鍵審計事項。
收入確認.動態固定費用許可證協議中確認的履約義務的非財務來源收入和獨立銷售價格的確定
如合併財務報表附註2和3所述，動態固定費用許可協議包括固定的、不可退還的特許權使用費支付，以履行被許可人根據專利許可協議在特定期間或在協議期限內對公司承擔的義務。此外，某些專利許可協議包含來自非經濟來源的收入，形式是從客户那裏獲得的專利。在截至2019年12月31日的一年中，固定使用費收入和非現行專利使用費分別為2.572億美元和1，980萬美元，其中很大一部分與動態固定費用協議有關。正如管理層所披露的，管理層確定動態固定費用許可證協議中已確定的履約義務的獨立銷售價格的過程需要在評估估價方法和假設時作出重大判斷，包括假定的特許權使用費率、預計銷售量、貼現率和不可直接觀察的可比市場交易以及其他相關因素。管理層確定非財務來源收入價值的過程需要使用一項或多項對可比市場交易的分析(市場方法)、現金流量貼現分析(收益法)和(或)替換資產未來服務能力所需的資金數額(成本法)來估算所獲專利的公允價值。 這些投入和假設的發展需要管理層作出大量的判斷，並以若干因素為基礎，包括可比較的市場交易、假定的特許權使用費率、預計銷售量、專利的經濟壽命和其他相關因素。
我們確定與非金融來源收入價值和動態固定費用許可證協議中已確定的履約義務的獨立銷售價格有關的執行程序是一項關鍵的審計事項，這是管理層在確定非財務來源收入和獨立銷售價格的價值時作出的重大判斷。這反過來導致了審計師的高度判斷力、主觀性以及在執行程序和評估與管理層所作重大假設有關的證據方面的努力，這些假設是為了確定非財務來源的收入和獨立銷售價格的價值，包括假定的特許權使用費率、預計銷售量、貼現率和可比市場交易。 此外，審計工作涉及使用具有專門技能和知識的專業人員協助執行這些程序和評價所獲得的審計證據。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與收入確認程序有關的控制措施的有效性，包括對確定非金融來源收入價值的控制，以及動態固定費用許可證協議中確定的履約義務的獨立銷售價格。 這些程序 除其他外，包括(一)獲取和閲讀本年度簽訂的一些新的動態固定費用許可證協議，並測試管理層確定動態固定收費許可證協議中確定的業績義務的非財務來源收入和獨立銷售價格的價值的過程；(二)評估評估方法的適當性和用於確定非財務來源收入價值和制定獨立銷售價格的重要假設的合理性，包括假定的特許權費率、預計銷售量、折現率和可比市場交易。評估管理層與假定的特許權使用費、貼現率和可比市場交易有關的重要假設的合理性，考慮到潛在的第三方市場數據和公司以前簽訂的許可協議，以及預計銷售量與歷史銷售數據的一致性。具有專業技能和知識的專業人員被用於協助
55
目錄
評估估值方法和某些重要假設，包括可比市場交易 用於估計非財務來源收入的價值。
/S/普華永道有限公司
賓夕法尼亞州費城
2020年2月20日
自2002年以來，我們一直擔任公司的審計師。
56
目錄
InterDigital公司及附屬公司
合併資產負債表
(單位：千，除每股數據外)
十二月三十一日 2019 | 十二月三十一日 2018 | ||||||
資產 | |||||||
流動資產： | |||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | |||||
短期投資 | |||||||
應收賬款減去備抵537美元和693美元 | |||||||
預付和其他流動資產 | |||||||
流動資產總額 | |||||||
財產和設備，淨額 | |||||||
專利，淨額 | |||||||
遞延税款資產 | |||||||
其他非流動資產 | |||||||
總資產 | $ | $ | |||||
負債與股東權益 | |||||||
流動負債： | |||||||
長期債務的當期部分 | $ | $ | |||||
應付帳款 | |||||||
應計補償及有關開支 | |||||||
遞延收入 | |||||||
應付税款 | |||||||
應付股息 | |||||||
其他應計費用 | |||||||
流動負債總額 | |||||||
長期債務 | |||||||
長期遞延收入 | |||||||
其他長期負債 | |||||||
負債總額 | |||||||
承付款和意外開支 | |||||||
股東權益： | |||||||
優先股，面值0.10美元，授權股票14，399股，發行和發行股票0股 | |||||||
普通股，0.01美元票面價值，100，000股授權股票，71，268股和71，134股，30，701股和33，529股流通股 | |||||||
額外已付資本 | |||||||
留存收益 | |||||||
累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | |||
國庫股票，40，567股和37，605股普通股，按成本持有 | |||||||
InterDigital公司共計股東權益 | |||||||
非控制利益 | |||||||
總股本 | |||||||
負債和股東權益合計 | $ | $ | |||||
所附説明是這些聲明的組成部分。
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目錄
InterDigital公司及附屬公司
綜合收入報表
(單位：千，除每股數據外)
截至12月31日的一年， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入： | |||||||||||
專利特許使用費 | $ | $ | $ | ||||||||
專利銷售 | |||||||||||
技術解決方案 | |||||||||||
總收入 | |||||||||||
業務費用： | |||||||||||
專利管理和許可 | |||||||||||
發展 | |||||||||||
銷售、一般和行政 | |||||||||||
業務費用共計 | |||||||||||
業務收入 | |||||||||||
利息費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他收入(費用)，淨額 | |||||||||||
所得税前收入 | |||||||||||
所得税福利(備抵) | ( | ) | ( | ) | |||||||
淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||
非控制權益造成的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
可歸屬於InterDigital公司的淨收入 | $ | $ | $ | ||||||||
普通股淨收益-基本收入 | $ | $ | $ | ||||||||
加權平均流通股數目-基本 | |||||||||||
普通股淨收益-稀釋後 | $ | $ | $ | ||||||||
已發行普通股加權平均數目-稀釋後 | |||||||||||
按普通股申報的現金紅利 | $ | $ | $ | ||||||||
所附説明是這些聲明的組成部分。
58
目錄
InterDigital公司及附屬公司
綜合收入報表
(單位：千)
截至12月31日的一年， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||
投資未實現收益(虧損)，扣除税後 | ( | ) | |||||||||
綜合收入 | $ | $ | $ | ||||||||
非控股權綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
可歸屬於InterDigital公司的綜合收入總額。 | $ | $ | $ | ||||||||
所附説明是這些聲明的組成部分。
59
目錄
InterDigital公司及附屬公司
股東權益合併報表
(單位：千，除每股數據外)
累積 其他 綜合 收入(損失) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 額外 已付資本 | 留存收益 | 國庫券 | 非控制性 利息 | 共計 股東‘ 衡平法 | ||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 股份 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
餘額，2016年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
可歸屬於InterDigital公司的淨收入 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
非控股權收益 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
非控制權益造成的淨收入(損失) | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
短期投資未實現收益(虧損)淨變化 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
宣佈的股息(每股1.30美元) | — | — | ( | ) | — | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
行使普通股期權 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
發行普通股，淨額 | ( | ) | — | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
未獲賠償的攤銷 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
普通股回購 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2017年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
會計原則變更的累積效應 | — | — | — | ( | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
可歸屬於InterDigital公司的淨收入 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
分配偏好 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
非控制權益造成的淨收入(損失) | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
短期投資未實現收益(虧損)淨變化 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
宣佈的股息(每股1.40美元) | — | — | ( | ) | — | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
行使普通股期權及認股權證 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
發行普通股，淨額 | ( | ) | — | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
未獲賠償的攤銷 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
普通股回購 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2018年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
可歸屬於InterDigital公司的淨收入 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
非控制利益的收益和增加 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
非控制權益造成的淨收入(損失) | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
短期投資未實現收益(虧損)淨變化 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
宣佈的股息(每股1.40美元) | — | — | ( | ) | — | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
行使普通股期權 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
發行普通股，淨額 | ( | ) | — | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
未獲賠償的攤銷 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
普通股回購 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
債務權益部分，扣除税後 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
可轉換票據套期保值交易淨額，扣除税額 | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
權證交易淨額 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
分配給股本的遞延融資費用，扣除税後 | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
未繳税款債務權益部分的再獲取 | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
2019年12月31日結餘 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
所附説明是這些聲明的組成部分。
60
InterDigital公司及附屬公司
現金流量表
(單位：千)
截至12月31日的一年， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
業務活動現金流量： | |||||||||||
淨收益 | $ | $ | $ | ||||||||
調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額： | |||||||||||
折舊和攤銷 | |||||||||||
非現金利息費用，淨額 | |||||||||||
非現金公允價值變動 | |||||||||||
資產獲取和出售業務收益 | ( | ) | |||||||||
遞延收入變動 | ( | ) | ( | ) | |||||||
遞延所得税 | ( | ) | |||||||||
股份補償 | |||||||||||
長期投資減值 | |||||||||||
債務清償損失 | |||||||||||
資產處置損失(收益) | |||||||||||
其他 | ( | ) | ( | ) | |||||||
資產(增加)減少： | |||||||||||
應收款項 | |||||||||||
遞延費用和其他資產 | ( | ) | ( | ) | |||||||
負債增加(減少)： | |||||||||||
應付帳款 | ( | ) | ( | ) | |||||||
應計補償和其他費用 | ( | ) | |||||||||
應付應計税款和其他税收意外開支 | ( | ) | ( | ) | |||||||
經營活動提供的淨現金 | |||||||||||
投資活動的現金流量： | |||||||||||
購買短期投資 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
出售短期投資 | |||||||||||
購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
資本化專利成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
專利的取得 | ( | ) | |||||||||
業務購置，除所獲現金外 | ( | ) | |||||||||
出售業務所得收益 | |||||||||||
長期投資 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
投資活動(用於)提供的現金淨額 | ( | ) | |||||||||
來自籌資活動的現金流量： | |||||||||||
行使股票期權的淨收益 | |||||||||||
發行高級可轉換債券所得收益 | |||||||||||
償還長期債務 | ( | ) | |||||||||
購買可轉換債券對衝 | ( | ) | |||||||||
手令解除付款 | ( | ) | |||||||||
對長期債務的預付罰款 | ( | ) | |||||||||
對衝收益 | |||||||||||
發出認股權證所得收益 | |||||||||||
償還債務發行費用 | ( | ) | |||||||||
非控股權收益 | |||||||||||
支付的股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
扣繳税款的股份 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
用於籌資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)額 | |||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金，期初 | |||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金，期末 | $ | $ | $ | ||||||||
______________
請參閲附註1，“背景和演示依據”，以獲得額外的現金流動補充信息。此外，請參閲附註6“現金、現金等價物、限制性現金和有價證券”，以調節合併資產負債表和附註17“租約”，以瞭解我們於2019年1月1日採用新的租約會計準則ASC 842的影響。
所附説明是這些聲明的組成部分。
61
目錄
InterDigital公司及附屬公司
合併財務報表附註
2019年12月31日
1. | 介紹的背景和依據 |
InterDigital設計和開發了先進的技術，以支持和增強無線通信和能力。自1972年成立以來，我們的工程師設計和開發了廣泛的創新，應用於數字蜂窩和無線產品和網絡，包括2G、3G、4G和IEEE 802相關產品和網絡，以及視頻處理、編碼和顯示技術。我們是無線通信行業創新的領先貢獻者，也是視頻行業專利的領先持有者。
鞏固原則
所附合並財務報表包括我們的所有賬户和我們在其中有控制權益的所有實體和(或)按照美國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)進行合併的所有實體。所有重要的公司間賬户和交易都在合併過程中被取消。
在確定我們是否是可變利益實體的主要受益者並因此需要合併時，我們採用了一種定性方法，確定我們是否有權指導該實體具有重大經濟意義的活動，以及是否有義務吸收該實體的損失，或有權從該實體獲得可能對該實體具有重大意義的利益。這些考慮影響了我們對現有合作關係和其他安排的解釋方式。我們不斷評估我們是否是一個可變利益實體的主要受益者，因為現有關係或未來交易的變化可能導致我們合併或解除我們的合作伙伴的協作和其他安排。
估計數的使用
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層對報告的資產和負債數額、截至財務報表之日或有資產和負債的披露以及報告所述期間的收入和支出數額作出估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。如果作出不同的假設或存在不同的條件，我們的財務結果可能會大不相同。
改敍
已將某些員額改敍為上一年的數額，以符合本年度的列報方式。
以往各期財務報表訂正數
在編制2019年第一季度合併財務報表時，發現我們在列報非控制權益時錯誤地將税收利益歸因於非控制權益造成的淨虧損。
我們根據ASC專題250“會計變更和錯誤更正”(“ASC 250”)對以往各期財務報表中的這一誤報的重要性進行了評估，並得出結論認為，這對以往任何年度或中期都不重要。根據ASC 250，我們修正了本表格10-K中所有前期非控制權益的列報方式，修改了合併財務報表和其他合併財務信息。我們將繼續在這一修訂的基礎上，在今後提交的文件中介紹以往各期的情況。參見注21，“對非控制利益的修正“關於修訂的補充資料。
補充現金流信息
下表列出了終了年度的補充現金流量信息。2019年12月31日, 2018和2017(千)：
62
目錄
截至12月31日的一年， | |||||||||||
補充現金流信息： | 2019 | 2018 | 2017 | ||||||||
已付利息 | $ | $ | $ | ||||||||
已繳所得税，包括外國預扣税 | |||||||||||
非現金投融資活動： | |||||||||||
應付股息 | |||||||||||
非控制利益的增加 | |||||||||||
非現金獲取專利 | |||||||||||
應計資本專利費用及財產和設備 | ( | ) | |||||||||
2. | 重要會計政策和新會計準則概述 |
外幣換算
實際上，該公司所有全資子公司的功能貨幣都是美元。某些子公司的貨幣資產和負債以與功能貨幣不同的貨幣計價。這種以與功能貨幣不同的貨幣計價的貨幣資產的重新計量和折算所產生的損益反映在淨收入(損失)的確定中。
現金、現金等價物、限制性現金和有價證券
我們將所有原始期限為三個月或更短期限的高流動性投資證券歸類為現金等價物。為某一特定目的持有的現金，因此本公司不能用於直接或一般業務用途的現金，被歸類為限制性現金。我們的投資包括共同基金和交易所交易基金、商業票據、美國和市政府的債務以及公司證券。管理層在收購時決定對我們的投資進行適當的分類，並在每個資產負債表日期重新評估這種確定。
非暫時性損傷
我們在每個報告期內審查我們的投資組合，以確定是否有已查明的事件或情況表明公允價值的下降被認為是暫時的。對於非公共投資，如果沒有明確的事件或情況會對投資的公允價值產生重大不利影響，則不估算公允價值。如果一項投資被視為經歷了低於其成本基礎的暫時下降，我們將該投資的賬面金額減少到其適用的報價或估計公允價值，併為該投資建立一個新的成本基礎。我們將減值記為“其他收入(費用)，淨額我們的合併損益表。
無形資產
專利
我們資本化外部成本，如備案費和相關律師費，以獲得已頒發的專利和專利許可權。我們的費用與維護和維護專利有關的費用，這些專利是在所涉期間內頒發的。我們將內部產生的專利的資本化專利成本攤還10 年，它代表了專利的估計使用壽命。十年內產生的專利的使用壽命估計是基於我們對以下因素的評估：被許可的組合的綜合性質，隨着時間的推移投資組合的總體構成，以及這些專利的許可協議的長度。然而，已獲得的專利和專利權的估計使用壽命一直並將繼續以與每次購置有關的單獨分析為基礎，可能與內部產生的專利的估計使用壽命不同。獲得專利的平均估計使用壽命為9.6 好幾年了。當情況或情況的變化表明我們的專利組合的賬面金額可能無法收回時，我們評估所有資本化的專利成本的潛在損害。
63
目錄
善意
商譽記錄為為購置而支付的總代價與在企業合併下獲得的有形和確定的無形資產淨額的公允價值之間的差額(如果有的話)。我們每年在第四季度的第一天審查商譽減損情況。我們首先評估質量因素，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值，以此作為確定是否有必要進行商譽減值量化測試的依據。如果我們得出一個報告單位的公允價值超過其賬面價值的可能性很大，我們不需要進行定量評估。
如果根據定性評估，我們認為報告單位的公允價值低於其賬面價值的可能性更大，則需要進行定量評估檢驗。這項評估要求我們比較每個報告單位的公允價值與其賬面價值，包括分配的商譽。我們決定報告單位的公允價值，一般採用收入和市場方法相結合的方法。收益法是根據對未來收入增長率、新產品和技術引進、毛利率、業務費用、貼現率、未來經濟和市場狀況以及其他假設等未來條件的假設，通過現金流量貼現法估算的。市場方法是利用市場可比方法來估計我們股票的公允價值，這種方法是基於類似業務領域的可比公司的收入倍數。如果報告單位的賬面價值超過報告單位的公允價值，則以商譽賬面價值為限，計入商譽減值費用。
本公司從2018年收購Technicolor專利許可業務(“Technicolor專利收購”)和收購Hillcrest實驗室公司獲得商譽。(“Hillcrest產品業務”)，2016年。參見注5，“業務合併和其他交易有關這些交易的更多信息。
商譽的賬面價值2019年12月31日和2018曾.$22.4 百萬分別列入“其他非流動資產“在合併資產負債表中。不 損傷記錄2019, 2018或2017作為我們年度商譽減值評估的結果。
其他無形資產
我們資本化了技術解決方案和平臺的成本，當第三方有未來的利益時，我們從他們那裏獲得或許可，並且這些解決方案和平臺的開發在獲得或獲得許可時已經基本完成。
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目錄
財產和設備
財產和設備按成本列報。財產和設備的折舊和攤銷採用直線法.計算機設備、計算機軟件、工程和測試設備以及傢俱和固定裝置的估計使用壽命一般為三到五年 。租賃權的改進按其估計使用壽命或各自租賃期限的較短部分攤銷，這些租賃期一般為五到十年 。建築物正在貶值二十五好幾年了。重大改善和改善的支出是資本化的，而小修和維修則按所發生的費用計算。在不動產、廠場和設備退休或處置時，相關成本和累計折舊或攤銷被移除，並記錄損益。
租賃
2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2016-02“租賃(主題842)”或“ASC 842”(ASC 842)，其中概述了對租賃會計模式的全面改變，取代了先前的租賃指南。新的指引要求承租人確認所有租賃期限超過12個月的租約的租賃責任和相應的使用權資產，並改變租賃的定義，擴大租賃安排的披露要求。
該公司於2019年1月1日採用了這一指南，採用了修改後的追溯過渡生效日期方法。作為這一通過的一部分，我們選出了三種實際權宜之計，其中包括：實體可選擇不重新評估過期合同或現有合同是否包含經修訂的租賃定義下的租賃；實體可選擇不重新評估過期或現有租賃的租賃分類；實體可選擇不重新評估以前資本化的初始直接費用是否符合資本化條件。公司選擇不利用事後權宜之計來確定租約期限，也不將最初期限為12個月或更短的租約記錄在我們的資產負債表上。此外，公司已選擇將租賃組件和非租賃組件作為所有資產類別的單一租賃組件。租賃費用按預期期限直線確認.
內部使用軟件成本
我們資本化了與為內部使用而開發的軟件相關的成本，這些成本是在軟件開發階段發生的。這些費用僅限於管理部門授權並致力於計算機軟件項目後發生的費用，認為項目完成的可能性更大，該軟件將用於履行預期的功能，其使用壽命估計為兩年 或更多，並完成概念制定、設計和測試可能的軟件項目備選方案(初步設計階段)。最後驗收測試成功完成後發生的費用將被支出。資本化計算機軟件成本在其估計的使用壽命內攤銷三年 .
迄今資本化的所有計算機軟件費用都與購買、開發和實施工程、會計和其他企業軟件有關。
長期資產減值
當因素表明資產的賬面價值可能無法收回時，我們評估長期資產的減值。當因素表明這些資產應被評估為可能的減值時，我們將通過分析預測的未折現現金流來評估資產是否可以收回，從而審查我們是否能夠實現我們的長期資產。我們沒有任何長期的資產減值2019, 2018或2017.
對其他實體的投資
我們可能會對那些已經開發或正在開發與我們的業務互補的技術的公司進行戰略投資。我們做了一個會計政策的選擇，為衡量我們的股票投資，沒有容易確定的公允價值，特別是與我們在其他實體的戰略投資的衡量替代選擇。根據另一種辦法，我們對沒有容易確定公允價值的其他實體的戰略投資按成本計量，減去任何減值，加上或減去因同一發行人的相同或類似投資而在有序交易中可觀察到的價格變化(如果有的話)。我們每季度監測投資的財務狀況和流動資金、業績目標、業務計劃和成本趨勢等項目，以評估是否有任何觸發事件或指標表明存在減損，或上述任何其他可觀察到的價格變化。當被投資人報告損益時，我們不調整我們的投資餘額。
此外，其他投資也可按權益會計方法記賬。在這種方法下，我們首先按成本記錄投資於被投資對象的股票，並調整投資的賬面金額，以確認被投資人在收購之日後的收益或虧損份額。調整的金額包括在
65
目錄
淨收入的確定和這一數額反映的調整數類似於編制合併報表時所作的調整，包括為消除公司間損益所作的調整，並酌情攤銷在投資之日我們的成本與被投資人淨資產中的基本權益之間的任何差額。投資也進行了調整，以反映我們在被投資方資本變動中所佔的份額。從被投資方獲得的股息減少了投資的賬面金額。當被投資人有一系列經營損失時，或者當其他因素表明投資的價值已經下降，而不是暫時的，我們就會確認一個減值等於我們的投資的公允價值和賬面價值之間的差額。
收入確認
參見注3，“收入確認，“關於我們通過ASU第2014-09號決議的進一步資料，”與客户簽訂合同的收入(主題606)“，我們稱之為ASC 606，自2018年1月1日起生效。下面的討論描述了2018年1月1日在ASC 606下生效的我們的收入確認做法。
我們的絕大部分收入來自專利許可。每個持牌人確認的收入的時間和數額取決於各種因素，包括每項協議的具體條款以及交付品和義務的性質。這類協議往往很複雜，包括多重履約義務。這些協議可包括(但不限於)與解決過去專利侵權責任、專利和(或)訣竅-被許可人銷售的被涵蓋產品的特許使用費有關的履約義務、在某一時間點上獲得現有技術組合的機會、以及在某一時間點獲得技術組合的機會，以及承諾在任期內向投資組合提供任何技術更新。
根據美國公認會計原則，我們採用五步模式來實現核心的基本原則，即實體應確認收入，以描述向客户轉讓貨物或服務的數量，該實體期望該實體有權以這些商品或服務作為交換條件。這些步驟包括：(1)識別與客户的合同；(2)確定履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給履約義務；(5)確認收入，因為實體滿足履約義務。此外，我們還選擇在ASC 606的應用中使用一些實用的權宜之計。在評估我們的協議中是否存在一個重要的融資部分時，我們利用實際的權宜之計，排除了客户付款與履行我們的履約義務之間的差距不到一年的任何合同。我們還選擇利用與獲得合同的費用有關的實際權宜之計，如果該實體本應確認的資產攤銷期為一年或一年以下，該實體可將獲得合同的增量費用確認為支出。收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間有很大的不同。合同資產包括在應收賬款中，是指預期在未來期間從客户處收到的未開票金額，但迄今確認的收入超過了開票金額。, 付款權受合同條款的制約。合同資產被歸類為長期資產，如果從報告之日起超過一年的時間內收到付款。在資產負債表日期後不到12個月內到期的合同資產包括在我們的綜合資產負債表中的應收賬款中。在資產負債表日期後超過12個月到期的合同資產包括在其他非流動資產中。
專利許可協議
在簽署專利許可協議後，我們向被許可方提供在特定應用中使用我們的專利發明的許可。我們根據上述指南對專利許可協議進行核算。某些專利許可協議包含來自非財務來源的收入，形式是從客户那裏獲得的專利。根據我們的專利許可協議，我們通常會收到下列一種或多種形式的付款，作為允許被許可方在其申請和產品中使用我們的專利發明的考慮：
對過去專利使用費的考慮
與被許可人以前的產品銷售有關的考慮可能來自與被許可人在與我們簽署專利許可協議之前與被許可人談判達成的利用我們專利發明的協議，或通過解決與被許可人就現有許可協議的具體條款達成的分歧或仲裁。在沒有專利許可協議的情況下，我們也可以在解決專利訴訟時獲得過去專利使用費的考慮。在每一種情況下，我們都按照五步模型的規定，將考慮因素記為收入。
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固定費用協議
固定費用許可協議包括固定的、不可退還的特許權使用費支付，在指定的時間內或在特定的產品、某些專利或專利主張下、在某些國家銷售的特定產品或其中的組合--每種情況下的特定期限(包括根據該協議獲得許可的專利的壽命)下，履行被許可方對我們的專利許可協議所規定的義務。
動態固定費用許可證協議包含一個單一的性能義務，它代表在許可期限內對技術組合的持續訪問，因為我們承諾向被許可方轉讓在許可證開始時存在的對該組合的訪問權，以及在此期間向該組合提供任何技術更新的承諾，這些承諾都是不可單獨識別的。在簽訂新協議時，我們將交易價格分配給在簽署時交付的性能義務(例如，我們現有的專利組合)和未來的性能義務(例如技術更新)。我們採用基於時間的進度輸入方法來確定收入確認的時間，因此，我們在協議期限內以直線方式確認未來的可交付成果。我們使用直線方法，因為我們相信它最好地描述了在整個協議期間為開發和傳遞更新給客户所付出的努力。
靜態固定費用許可證協議CCT是固定價格合同，通常不包括我們在許可協議生效後創建的技術更新，或者客户在此期間不會從這些更新中獲得實質性好處。雖然我們幾乎沒有固定費用的許可證協議，但在簽訂合同時，我們一般都履行這些協議規定的履約義務，因此在當時就確認了這些收入。
可變協議
在簽訂新的可變專利許可協議時，被許可方通常同意對協議期間銷售的特許產品支付特許權使用費或許可費。我們利用這些協議的銷售或使用為基礎的特許使用費例外，並確認在合同期間的收入，當基礎銷售或使用發生。根據可變協議，我們的被許可人向我們提供季度專利費報告，總結他們銷售的涵蓋的產品和他們的相關的版税義務給我們。我們通常在被許可人的潛在銷售發生期間之後收到這些版税報告。因此，我們必須估計收入，但我們估計這些數額的能力受到限制。
技術解決方案
技術解決方案收入包括來自特許權使用費、軟件許可證、工程服務和產品銷售的收入。這些合同的性質和付款時間各有不同。我們確認來自特許權使用費支付和許可協議的收入，使用相同的方法，在我們的政策下，承認來自專利許可協議的收入。我們確認來自工程服務的收入使用百分比的完成方法。
專利銷售
我們將知識產權貨幣化的業務策略包括出售選定的專利資產。由於在這一戰略下執行的專利銷售是我們正在進行的主要或中心業務和活動的組成部分，我們將把相關收益記錄為收入。一般在專利銷售交易結束後，我們將按照五步模式確認收入。
協作安排
根據asc 808，我們記錄了我們的合作協議中代表聯合經營活動的內容。協作安排(“ASC 808”)。因此，我們的合作協議中代表雙方都是積極參與者的活動，雙方都面臨着取決於活動商業成功的重大風險和回報，這些要素都被記錄為合作安排。一般而言，合作安排下的交易分類是根據協議的性質和合同條款以及參與者的業務性質確定的。對於根據ASC 808被視為合作安排的交易，如果公司被認為是交易的主體，則向第三方銷售所產生的費用和收入將按毛額在我們的合併業務報表中報告，如果公司被視為交易中的代理人，則按ASC 606-10-55-36中的指導原則報告，與客户簽訂合同的收入-委託代理考慮.
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遞延費用
在導致收入推遲的交易中獲得合同或履行合同的直接費用，可按已發生的支出或資本化，視特定標準而定。在自2018年1月1日起採用ASC 606的同時，我們進行了一項政策選擇，以利用與獲得合同的成本有關的實際權宜之計，即如果該實體本應確認的資產攤銷期為一年或一年以下，該實體可將獲得合同的增量成本確認為支出。如果攤銷期超過一年，如果與某一特定收入安排直接相關並預計將收回，則我們將在簽訂合同之日之前為採購或履行合同而發生的直接費用資本化。這些費用在專利許可協議有效期內按直線攤銷.
例如，我們不時使用銷售代理來協助我們的許可和/或專利銷售活動。在這種情況下，我們可以支付佣金。佣金率因協議而異。佣金通常在我們收到與專利許可或專利銷售協議有關的現金付款後支付。我們推遲確認佣金費用，並按我們對相關收入的確認比例攤銷這些費用。佣金費用包括在“專利管理和許可“我們的收入合併報表中的一行，對於提交的年份來説是無關緊要的。在此期間沒有新的直接合同費用。2019, 2018或2017.
與債務融資交易有關的增量直接費用可以資本化。關於我們在附註10中詳細界定和討論的2024年和2020年票據的提供，“義務“，我們產生了直接相關的費用。最初購買者的交易費和相關的發行費用按收益分配比例分配給債務的負債和權益部分，並作為債務發行成本入賬。分配給債務負債部分的債務發行費用作為遞延融資費用資本化，並記作債務的直接減記。這些費用正在使用有效利息法在債務期限內攤銷，並列入“利息費用“我們的合併損益表。分配給債務股本部分的費用記錄為債務權益部分的減少。截至2004年的未攤銷遞延融資費用餘額2019年12月31日和2018曾.$5.9 百萬和$1.6 百萬分別。公司發生$6.4 百萬的新債券發行成本2019在發行2024年“票據”的同時，注意到沒有發生新的債務發行費用2018或2017。遞延融資費用$1.5 百萬, $1.4 百萬和$1.4 百萬在……裏面2019, 2018和2017分別。
研究與開發
研究和開發支出在所涉期間支出，但在確定軟件的技術可行性和產品可供客户通用發佈之間資本化的某些軟件開發費用除外。我們沒有任何與研發相關的資本化軟件成本。研究、開發和其他相關費用約為$74.9 百萬, $69.7 百萬和$75.7 百萬在……裏面2019, 2018和2017分別。
補償方案
我們使用各種薪酬方案來吸引、留住和激勵我們的員工，並將員工薪酬與公司業績更緊密地結合在一起。這些計劃包括但不限於與業績目標相關的短期獎勵，向提交專利申請和專利申請的發明者發放現金獎勵，以及以股票期權獎勵、基於時間的限制性股票單位(Rsu)獎勵、基於業績的獎勵和現金獎勵形式的長期獎勵，注意到股權獎勵是根據我們的股權計劃的條款和條件授予的。(如注13所界定，“薪酬計劃和方案"). 我們的長期激勵措施，包括股權獎勵，通常包括每年3至5年的股權和現金獎勵；因此，在任何一年中，我們通常都會考慮至少三個活躍週期。
我們根據發行的票據的公允價值計算與股票補償有關的補償費用。股票期權的估計價值包括關於預期壽命、股票波動性和股息的假設。我們的股票期權獎勵的預期壽命是根據“工作人員會計公報”主題14規定的簡化方法確定的。在所有期間，我們的政策都是將RSU和限制性股票獎勵的價值設定為在計量之日相當於我們基本普通股的價值。對於具有分級歸屬的贈款，我們使用加速方法攤銷相關的未確認補償成本。對於授予懸崖背心，我們攤銷相關的未確認賠償費用的直線基礎上，他們的歸屬期。
在取消獎勵的情況下，我們調整到目前為止確認的補償費用。我們的税收規定中包括了與僱員股份補償的税收效應有關的意外税收和缺額。在現金流量表中，與僱員股份補償金有關的現金流量表、税收橫財及虧空金額如下：
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所得税
所得税按資產和負債法記帳。根據這一方法，遞延税資產和負債因財務報表中現有資產和負債數額與其各自税基之間的差異以及業務損失和税收抵免結轉之間的差異而被確認為未來税收影響的估計數。遞延税資產和負債的計量採用預期收回或解決這些臨時差額的年度實行的税率。税率變動對遞延税資產和負債的影響在“綜合收入報表”中確認。如果管理層確定更有可能無法實現遞延税資產，則記錄估值備抵，以減少遞延税資產的賬面價值。
此外，在評估複雜税法適用中不確定性的影響時，税收負債的計算也涉及到重要的判斷。我們要接受美國國税局和其他税務機關對各種税務問題的審查，包括對我們在文件中所主張的各種立場的質疑。如果國税局或另一個徵税管轄區將來徵收攤款，評估可能對我們的綜合財務狀況或業務結果產生重大不利影響。
在財務報表中確認某一税務職位的利益取決於在有關税務當局進行審計後，該福利是否更有可能持續下去。如果達到這一門檻，税收優惠就會在最高數額上得到衡量和確認，這一數額超過50%，很可能在最終結算時實現。如果國税局或另一個徵税管轄區將來徵收攤款，評估可能對我們的綜合財務狀況或業務結果產生重大不利影響。
新會計準則
會計準則更新：租賃
2016年2月，FASB發佈了ASU 2016-02“租賃(主題842)”，即ASC 842，其中概述了對租賃會計模式的全面改變，並取代了先前的租賃指南。參見注17，“租賃，“關於我們從2019年1月1日起通過本指南的信息，並討論本指南對信息的影響，以及新指南所要求的額外披露。
會計準則更新：對非僱員股票支付會計的改進
2018年6月，FASB發佈了ASU No.2018-07，“股票補償(主題718)：改進非僱員股票支付會計”，旨在降低成本和複雜性，並改進向非僱員發放股票支付的財務報告。該指南適用於2018年12月15日以後的財政年度，並允許儘早採用。我們在2019年第一季度採用了這一指南，對我們的合併財務報表沒有重大影響。
會計準則更新：金融工具-信貸損失
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號“金融工具-信用損失”。這一ASU引入了一種新的會計模式，用於確認某些金融工具和包括貿易應收款在內的金融資產的信貸損失，其依據是對當前預期信貸損失的估計，也稱為CECL。新指南要求確認一項備抵，反映當前預計在金融資產壽命期間將發生的信貸損失估計數，這不僅是基於歷史經驗和當前條件，而且也是基於合理的預測。此外，ASU第2016-13號對可供銷售的減值模式作了一些修改.該指南適用於2019年12月15日以後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡時期，並允許儘早採用。我們的結論是，這一指導意見不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
會計準則更新：雲計算安排
2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-15“無形資產-親善和其他-內部-使用軟件”(分專題350-40)：客户對雲計算安排(即服務合同)實施成本的核算“。本ASU中的修改使託管安排(即服務合同)中發生的實施成本資本化的要求與開發或獲得內部使用軟件所產生的實施成本資本化的要求相一致。本指引適用於2019年12月15日以後的財政年度，包括臨時財政年度。
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允許在這些財政年度內的期間內儘早採用。雖然我們仍在完成會計評估，但我們預計這一指導不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
會計準則更新：協作安排
2018年11月，FASB發佈了ASU No.2018-18，“合作安排(主題808)：澄清主題808與主題606之間的互動”。本“會計準則”的修正案就如何評估合作安排參與者之間的某些交易是否應在收入確認標準內入賬提供了指導。本更新中的修正適用於2019年12月15日以後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡時期，並允許先前採用新的收入確認指南的實體儘早採用。我們的結論是，這一指導意見不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
會計準則更新：簡化所得税會計
2019年12月，FASB發佈了ASU No.2019-12，“所得税(主題740)：簡化所得税會計”(“ASU 2019-12”)。本協定的修訂旨在簡化與所得税會計有關的各個方面。ASU 2019-12刪除了專題740中一般原則的某些例外，並澄清和修正了現有的指導意見，以改進一致的應用。ASU 2019-12適用於2020年12月15日以後的財政年度，允許提前採用。該公司目前正在評估ASU 2019-12的採用對其合併財務報表的影響。
3. 收入確認
2014年5月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU第2014-09號“R”來自與客户的合同(主題606)“(”ASC 606“)取代了大多數先前的收入確認指南，包括特定行業的指南。基本原則是，一個實體將確認收入，以反映向客户轉讓貨物或服務的情況，其數額是該實體預期有權獲得的，以換取這些貨物或服務。該指南還要求加強披露一個實體與客户簽訂的合同所產生的收入和現金流量的性質、數額、時間和不確定性。我們採用了截至2018年1月1日的新標準的要求，採用了適用於截至2018年1月1日尚未完成的合同的修正追溯過渡方法。相應地，2018年1月1日之前的所有期間均按照ASC主題605“收入確認”(“ASC 605”)列報。2018年1月1日起的週期按ASC 606列報。見注2“重大會計政策與新會計準則綜述他説：“我們修訂後的收入確認會計政策，在採納新的指引後。
出於ASC 606下的會計目的，我們將我們的固定費用許可協議分為兩類：(一)在許可期限內提供對未來技術的權利的協議，這些技術與協議開始時提供的技術高度相互依賴或高度相關(“動態固定費用協議”)和(二)那些不提供對此類未來技術的權利的協議(“靜態固定費用協議”)。在協議的過去部分和未來部分之間進行公允價值分配之後，我們在相關許可協議的期限內，以直線方式確認動態固定費用協議的未來收入組成部分，而在簽署許可協議的季度中，我們確認來自靜態固定費用協議的大部分或全部收入。我們不承認在指南通過時已經存在的靜態固定收費協議帶來的任何持續收入。此外，如果在我們的任何協議中確定存在一個重要的融資部分，我們將酌情或多或少地確認收入和相應的利息費用或收入。
此外，我們記錄的單位特許權使用費收入，在同一時期內，被許可人的潛在銷售發生。由於我們一般不會在適當檢討報告所需的時間範圍內，在某一季度內接獲每單位持牌人售賣的專營權費報告，並在該季的季度業績內包括實際的款額，因此，我們根據持牌人的基本銷售估計數，累積有關收入，但須受我們估計該等金額的能力所受的某些限制。由於根據這類估計，本季的收入有所增加，因此下一季的收入須調整至本署持牌機構所報的實際收入。此外，如果我們得到與單位許可證協議相關的不可退還的預付款項，而這些協議在許可期限內不為未來的技術提供權利，這些技術是高度相互依存的，或者與協議開始時提供的技術高度相關的技術，我們承認在所有剩餘收入確認標準得到滿足的期間，這些預付款項都是收入。
最後，根據ASC 606，我們確認一筆應收款項，以及外國預扣税的任何相關遞延税資產，以支付到期的款項。
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收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間有很大的不同。合同資產包括在應收賬款中，是指預期在未來期間從客户收到的未開票金額，其中迄今確認的收入超過了賬單金額，付款權受基本合同條款的制約。合同資產被歸類為長期資產，如果從報告之日起超過一年的時間內收到付款。
分類收入
下表列出截至年底的收入總額。2019年12月31日和2018年根據ASC 606。截至2017年12月31日的年度收入按ASC 605列報。數量是千元。
截至12月31日的一年， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
可變專利使用費收入 | $ | $ | $ | ||||||||
固定收費專利費收入 | |||||||||||
現行專利使用費a | |||||||||||
非現行專利使用費b | |||||||||||
專利使用費總額 | |||||||||||
當前技術解決方案收入a | |||||||||||
專利銷售 | |||||||||||
總收入 | $ | $ | $ | ||||||||
a.再轉機的經常性收入包括現行專利使用費，包括動態固定費用協議版税和現有技術解決方案。
收入。
b. | 截至2019年12月31日和2018年12月31日的非現行專利使用費包括過去的專利使用費和靜態協議的專利使用費。截至2017年12月31日的年度，非現行專利使用費包括過去的專利使用費. |
在本年度終了的年度內2019年12月31日，我們認識到$214.0 百萬截至本期間開始時已列入遞延收入的收入。截至2019年12月31日，我們有合同資產$16.2 百萬和$10.2 百萬包括在“應收賬款“和”其他非流動資產“在合併資產負債表中，截至2018年12月31日，我們的合同資產$19.7 百萬和$5.5 百萬包括在“應收賬款“和”其他非流動資產“分別在合併資產負債表中。
採用ASC 606的影響
根據新的收入標準要求，下文披露了採用辦法對本期綜合損益表和資產負債表的影響。我們認為，由於上一財政年度沒有重述，我們的財務報表讀者可以比較上個財政年度的財務結果，這是至關重要的。ASC 606的採用不影響我們報告的經營、投資和融資活動的現金流量總額。下表所載數額為千，但每股數據除外。
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截至12月31日的一年， | |||||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||||||||
如報告所述，ASC 606 | 如報告所述，ASC 606 | 調整 | ASC 605 | 如報告所述，ASC 605 | |||||||||||||||
收入： | |||||||||||||||||||
可變專利使用費收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
固定收費專利費收入 | |||||||||||||||||||
現行專利使用費 | |||||||||||||||||||
非現行專利使用費 | ( | ) | |||||||||||||||||
專利使用費總額 | |||||||||||||||||||
專利銷售 | |||||||||||||||||||
當前技術解決方案收入 | |||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
業務費用： | |||||||||||||||||||
業務收入 | |||||||||||||||||||
利息費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
其他收入(費用)，淨額 | |||||||||||||||||||
所得税前收入 | |||||||||||||||||||
所得税福利(備抵) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
淨收益 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
非控制權益造成的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
可歸屬於InterDigital公司的淨收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
普通股淨收益-基本收入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
普通股淨收益-稀釋後 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
合約收入
根據已簽署和承諾的合同動態固定費用協議付款2019年12月31日，我們預計在這些合同的期限內(以千計)確認以下數額的收入：
收入 | |||
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
此後 | |||
$ | |||
4. 地理/客户集中
我們有一 可報告的部分。期間2019, 2018和2017我們的大部份收入來自有限數目的持牌機構，他們在美國以外地區，主要是在亞洲。基本上，所有這些收入都是以美元支付的，不受任何重大外匯交易風險的影響。下表列出了我們的許可證持有人和客户總部的國家以及在所述期間從每個國家或區域獲得的總收入(千)：
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截至12月31日的一年， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
美國 | $ | $ | $ | ||||||||
韓國 | |||||||||||
日本 | |||||||||||
中國 | |||||||||||
瑞典 | |||||||||||
法國 | |||||||||||
其他歐洲 | |||||||||||
臺灣 | |||||||||||
其他亞洲 | |||||||||||
芬蘭 | |||||||||||
加拿大 | |||||||||||
共計 | $ | $ | $ | ||||||||
期間2019, 2018和2017，下列持牌人或客户已作出交代：10%或更多收入總額：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
蘋果 | % | % | % | |||||
三星 | % | % | % | |||||
LG | % | % | ||||||
黑莓(a) | % | % | % | |||||
華為(b) | % | % | % | |||||
(A)2017年收入包括$70.7 百萬非現行專利使用費。
(B)2017年收入包括$8.4 百萬非現行專利使用費。
5. | 業務合併和其他交易 |
技術彩色專利許可業務的獲取
2018年7月30日，我們完成了對全球媒體和娛樂領域技術領先企業Technicolor SA(“Technicolor”)專利許可業務的收購，我們稱之為Technicolor專利收購。技術專利的獲取包括近數字技術的獲取。18,000 專利和應用，涉及廣泛的技術，包括大約3,000 全球視頻編碼專利和應用。收購Technicolor的投資組合大大擴大了InterDigital在移動行業的技術足跡，並在家用電子消費、顯示技術和視頻領域開闢了新的市場。根據原始協議的條款，這一投資組合將由聯合供資的研發合作加以補充。這一聯合資助的研究與開發合作是在收購Technicolor的研究和創新部門(“R&I Acquisition”)的同時終止的，下文將對此進行討論。Technicolor公司在法國雷恩和巴黎、美國新澤西州普林斯頓和其他地點的授權、法律和其他支助小組成員加入了InterDigital的團隊。300 在世界各地的研發人員和其他員工。此外，根據與索尼公司(“索尼”)的聯合許可計劃，我們承擔了Technicolor在數字電視和獨立電腦顯示器(“麥迪遜安排”)方面的權利和義務，包括Technicolor作為麥迪遜協議的唯一許可證代理機構的角色。我們根據麥迪遜協議承擔了技術人員的權利和義務，作為一種合作安排。作為這項交易的一部分，我們還向Technicolor授予了在交易中獲得的專利的永久許可證。
技術專利取得符合企業合併的定義，因此採用會計的獲取方法進行核算。根據協議條款，2018年第三季度，我們支付了Technicolor。$158.9 百萬現金，包括$15.9 百萬的現金淨值$143.0 百萬。我們資助了這個
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用手頭現金付款。根據原始協議的條款，Technicolor將收到42.5 %在InterDigital未來的所有現金收入(扣除估計的運營費用)中，InterDigital在消費電子領域的新的授權努力中沒有與InterDigital的移動行業許可努力相關的收入共享。因此，我們將未來欠Technicolor的現金收入中與收購之日的專利有關的部分作為或有考慮責任進行核算，其價值按$18.6 百萬截至收購日期。這一收入分享安排和相關的或有考慮負債與2019年第二季度結束的R&I收購一起進行了調整。請參閲下面的討論。此外，截至收購日期，我們估計我們將收到總計的付款。20.2 百萬與來自Technicolor的交易有關。
我們根據收購日的估計公允價值，將考慮到的公允價值分配給可識別的資產、獲得的資產和承擔的負債。我們將這些資產和負債的公允價值轉移到這些資產和負債的淨值之外，記作商譽。我們通過折現現金流量分析(收益法)和可比市場交易(市場法)相結合的方法來估算這筆交易中無形資產的公允價值。在收入方法方面，我們根據市場參與者的角度制定這些估計數所使用的投入和假設，包括對預計收入、貼現率、經濟生活和所得税税率等的估計，所有這些估計都需要有重大的管理判斷。對於市場方法，我們應用判斷來確定最具可比性的市場交易。關於或有考慮負債所用估價方法的討論，請參見附註7。
下表概述了轉移的考慮的公允價值，以及我們根據購置之日所取得的資產和承擔的負債的公允價值(千)進行的分配：
截至 2018年7月30日 | ||||
現金 | $ | |||
或有代價負債 | ||||
$ | ` | |||
減：與交易有關的應收款 | ( | ) | ||
轉讓的公允價值淨額 | $ | |||
撥款： | 估計使用壽命(年份) | |||
有形資產和負債淨額： | ||||
專用現金 | $ | |||
其他流動資產 | ||||
其他非流動資產 | ||||
經常負債 | ( | ) | ||
超長期債務 | ( | ) | ||
其他長期負債 | ( | ) | ||
有形資產和負債淨額共計 | $ | ( | ) | |
已查明的無形資產： | ||||
主要專利 | $ | 9 - 10 | ||
親善(1) | ||||
已確認的無形資產共計 | $ | |||
轉讓的公允價值總額 | $ | |||
如果收購日期為2017年1月1日，該公司2018年12月31日和2017年12月31日終了年度綜合損益表中本應包括的收入和收益數額反映在
74
目錄
下表。這些數額是在適用公司會計政策並調整結果以反映額外利息支出和攤銷後計算出來的，假設應攤銷無形資產的公允價值調整截至2017年1月1日已記錄在案，則應收取這些費用。此外，還作了形式調整，以反映下文討論的與交易有關的費用的影響。這些未經審計的業務合併結果只是為比較目的編制的，並不表示如果在所指明的日期進行收購或將來可能產生的實際業務結果。表中的數額未經審計(單位為千，但每股數據除外)：
截止年度 | ||||||
十二月三十一日， | ||||||
2018 | 2017 | |||||
(未經審計) | ||||||
實際收入 | $ | $ | ||||
補充形式收入 | $ | $ | ||||
實際收益 | $ | $ | ||||
補充形式收入 | $ | $ | ||||
每股實際稀釋收益 | $ | $ | ||||
補充形式稀釋每股收益 | $ | $ | ||||
技術色研究與創新單位的收購
2019年5月31日，我們完成了對Technicolor SA研究和創新部門的收購，我們稱之為R&I收購。這項R&I收購擴大了公司在視頻編碼、物聯網(物聯網)和智能家居、成像科學、增強現實和虛擬現實以及人工智能和機器學習技術方面的研究能力。Technicolor R&I部門是在上述技術彩色專利收購中獲得的專利組合背後的推動力。
R&I收購單元符合資產收購的定義，並使用成本積累和分配模型進行核算。有不 對R&I收購的現金考慮。作為對R&I收購的考慮，作為Technicolor專利收購的一部分，共同出資的研發合作被終止。Technicolor將繼續資助R&I單位在特定時間內為某些有限項目進行研究，但需進行更新。本公司還承擔了某些與僱員有關的責任，包括為被收購的R&I單位僱員規定的退休後福利計劃的義務，這些義務將在下文進一步討論。此外，Technicolor同意減少作為技術彩色專利收購的一部分而訂立的收入分享安排下的權利，下文將對此作進一步討論。
R&I收購的結果是淨收入大約是相當高的。$14.2 百萬，包括$20.5 百萬從免除下文所述或有代價負債中獲得的收益，所有這些都包括在“其他收入(費用)，淨額“在2019年12月31日終了年度的合併損益表中。
或有考慮
如上文所述，在最初獲得Technicolor專利的同時，Technicolor將接受42.5 %在InterDigital未來的所有現金收入(扣除估計的運營費用)中，InterDigital在消費電子領域的新的授權努力中沒有與InterDigital的移動行業許可努力相關的收入共享。未來現金收入中與收購之日存在的專利有關的部分最初按照ASC 805-30-25作為或有代價負債入賬，商業組合-或有考慮。在收入分享安排下，並無最低或最高付款額，除非在某些情況下，這項安排會延續至2038年12月31日。
或有代價負債的估計購置日公允價值$18.6 百萬用蒙特卡羅模擬模型確定。這一初步公允價值計量是以市場參與者的觀點為基礎的，其中包括重要的無法觀察到的投入，這些投入被歸類為公允價值等級中的三級投入，並在附註7中作了進一步討論。
作為2019年第二季度R&I收購的結果，u在上述經修訂的收入分配安排下，Technicolor現在將獲得相應的收入分配安排。42.5 %從麥迪遜安排獲得新的許可證的未來現金收入，僅受某些條件和障礙的限制，但將不再從麥迪遜安排以外的消費電子領域的其他許可努力中獲得收入分享。我們確定，與R&I收購相比，Technicolor專利收購的初始或有考慮責任有了重大調整，
75
目錄
因此，或有代價負債現在將記在“或有代價負債”項下。ASC 450-意外開支在資產購置框架下，當負債被認為是可能的和可估計的時候。由於經修訂的收入分配安排所產生的或有代價負債在R&I購置日不太可能和可估計，因此前一項或有考慮負債的賬面價值被取消確認，從而導致了一項收益分配安排。$20.5 百萬2019年12月31日終了年度的收益，包括在“其他收入(費用)，淨額在這一期間的合併損益表中。截至2019年12月31日，經修訂的收入分配安排所產生的或有考慮負債被認為是不可能的和可估計的，因此沒有反映在合併財務報表中。
確定的福利計劃
在技術專利收購和R&I收購方面，我們假設了一些特定的利益計劃，這些計劃都是按照特定的利潤計劃進行核算的。ASC 715-補償-退休福利。這些計劃包括退休一次總付償金計劃和週年紀念計劃，這兩項計劃均根據僱員的年資和薪酬水平向僱員支付福利。
截至2019年12月31日，與這些計劃相關的累計累計福利債務總額為$6.2 百萬。綜合計劃的服務成本和利息成本總額低於總成本。$0.1 百萬截至2019年12月31日止的年度。這些計劃的加權平均貼現率及假設薪金增長率為0.7 %和3.0 %分別。截至2019年12月31日，這些計劃不需要資金，也沒有資金。截至2019年12月31日，根據這些計劃預計的未來養卹金支付情況如下(千)：
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
2025 - 2029 | |||
麥迪遜安排
如上所述，與2018年7月30日生效的技術彩色專利收購一起，我們根據2015年開始的“麥迪遜協議”承擔了Technicolor的權利和義務。麥迪遜協議屬於ASC 808的範疇，協作安排。
根據麥迪遜安排，Technicolor和Sony將各自數字電視(“DTV”)和計算機顯示器(CDM)專利組合的一部分合並在一起，為DTV和CDM製造商創造了一個綜合許可機會。根據在麥迪遜安排建立時簽訂的代理和管理服務協定(“AMSA”)，Technicolor最初被任命為該安排的唯一許可證代理人，InterDigital現在承擔了這一職責。作為發牌代理人，我們負責就合併專利組合的檢控和維持，以及在AMSA任期內獨家使用DTV及CDMS的合併專利組合的發牌及執行事宜，作出決定，以換取代理費用。
我們被認為是ASC 808下這一合作安排的主體，因此，根據ASC 606-10-55-36，與客户簽訂合同的收入-委託代理考慮，我們在合併的損益表中記錄對第三方銷售產生的收入和以毛額計算的費用。因此，我們將客户的所有版税確認為收入，並在合併損益表中將向索尼支付的版税份額作為運營費用。因履行許可證代理人的職責而產生的費用償還被記為抵消費用。在截至2019年12月31日的年度內，與麥迪遜安排有關的總收入如下：$13.5 百萬並反映在“專利特許使用費“在綜合損益表中，2019年12月31日終了年度與麥迪遜安排有關的業務費用淨額約為$12.0 百萬，包括$6.3 百萬與收入分享有關，主要反映在“專利管理和許可“綜合損益表中的開支。
長期債務
CPPIB信貸投資公司的附屬公司。加拿大養老金計劃投資委員會全資子公司，是麥迪遜協議的第三方投資者。CPPIB信貸公司已向Technicolor和索尼支付了某些款項，並已同意捐助現金，以支付該安排下的某些資本儲備債務，以換取未來收入的一定百分比，特別是在2030年9月11日之前，有關Technicolor專利。
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目錄
在我們承擔麥迪遜協議規定的技術人員的權利和義務後，我們與CPPIB信用證的關係符合ASC 470-10-25中的標準，銷售未來收入或其他各種收入計量(“ASC 470”)指從投資者處收到的現金，以換取某一特定產品線、業務部門、商標、專利或合同權利在一定時期內的特定百分比或數額的收入或其他收入計量。在此指導下，我們在我們的綜合資產負債表中確認，截至收購日，我們對CPPIB信貸的或有債務的公允價值為長期債務。這種最初的公允價值計量是以市場參與者的觀點為基礎的，包括重要的不可觀測的投入，這些投入被歸類為公允價值層次中的三級投入。長期債務的公允價值2019年12月31日我們的還款義務取決於從麥迪遜協議中產生的未來特許權使用費收入，而且在該安排下沒有最低或最高付款。
根據ASC 470，記作債務的數額應按利息法攤銷。在每個報告所述期間，我們將審查債務期內預計未來的現金流量貼現情況。公司作出會計政策選擇，在未來現金流量估計有變化時，採用追收法，將債務的賬面金額調整為修訂後的估計未來現金流量的現值，按原實際利率貼現，並在“內確認為利息費用的相應調整”。利息費用“在收入綜合報表中。截至收購日期的實際利率約為14.5 %。這一貼現率將估計的未來現金流量與購置日時的債務公允價值等同起來，並用於根據未來收入流的估計壽命計算每一期間要確認的利息數額。在本年度終了的年度內2019年12月31日2018年，我們認識到$2.7 百萬和$0.7 百萬與這一債務有關的利息費用，包括在“利息費用“在收入綜合報表中。今後向CPPIB信貸支付的任何款項，或從CPPIB信貸收到的額外收益，都將相應地減少或增加長期債務餘額。
限制現金
根據麥迪遜協議，各方在銀行賬户中保留現金，為我們管理投資組合的活動提供資金。這些帳户是保管帳户，為此目的資金受到限制。截至2019年12月31日2018年，該公司$9.5 百萬和$13.7 百萬包括在可歸因於麥迪遜安排的綜合資產負債表內的限制性現金。綜合資產負債表中現金、現金等價物和限制性現金的對賬參見附註6。
承諾-再補貼
為了獲得索尼和CPPIB信用卡同意根據麥迪遜協議承擔Technicolor的權利和責任，我們承諾提供現金，以彌補麥迪遜協議的資金短缺，最多可達$25.0 百萬，至2020年。只有在限制現金不足以支付當期債務的情況下才需要短缺資金。如果我們有短缺的資金，由此產生的任何剩餘現金都將被用來償還我們的短缺資金。25 %預先向索尼或CPPIB信用卡發放特許權使用費的利息，假設它們沒有參與短缺資金的籌措。截至2019年12月31日我們沒有提供任何資金短缺。
交易成本
截至12月31日2019年12月31日和2018年12月31日終了年度與上述交易有關的交易和整合相關費用$8.4 百萬和$17.8 百萬分別。這些費用的大部分記錄在“專利管理和許可“和”銷售、一般和行政“收入綜合報表中的開支。
Hillcrest產品業務
2016年12月20日，我們收購了Hillcrest實驗室公司。(“Hillcrest”)，傳感器處理技術的先驅，大約$48.0 百萬現金，扣除現金$0.4 百萬現金。企業合併交易採用會計獲取法進行核算。
2019年7月19日，我們完成了將Hillcrest產品業務出售給CEVA公司的子公司。與這次銷售有關，我們收到了$10.0 百萬，按照慣例將購買價格的一部分置於代管中，以確保潛在的賠償要求。作為交易的一部分，我們保留了2016年收購的全部Hillcrest專利資產。由於這次交易，我們記錄了一個$8.5 百萬包括在“其他收入(費用)，淨額“在2019年12月31日終了年度收入綜合報表中。
6. 現金、現金等價物、限制性現金和有價證券
現金、現金等價物和限制性現金
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目錄
現金、現金等價物和限制現金2019年12月31日和2018由以下人員(千)組成：
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
貨幣市場和需求賬户 | $ | $ | |||||
商業票據 | |||||||
$ | $ | ||||||
下表列出截至2005年12月31日的現金總額、現金等價物和限制性現金的對賬情況。2019年12月31日和2018在合併的資產負債表內(以千計)。2018年之前，該公司沒有限制現金。
十二月三十一日， | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | |||||
預付費和其他流動資產中的限制性現金 | |||||||
限制現金包括在其他非流動資產內 | |||||||
現金、現金等價物和限制性現金共計 | $ | $ | |||||
有價證券
截至2019年12月31日和2018我們的大部分有價證券被歸類為可供出售的證券，按公允價值記賬，未實現的損益報告為股東權益的一個單獨組成部分。基本上，我們所有的投資都是投資級的政府債券和公司債務證券，期限不超過2年，我們有能力和意願持有這些投資直到到期。我們錄了不 期間記錄的其他非暫時性損傷2019, 2018或2017。出售有價證券的已實現損益毛額在終了年度內不顯著。2019年12月31日, 2018和2017.
有價證券2019年12月31日和2018由以下人員(千)組成：
2019年12月31日 | |||||||||||||||
成本 | 未實現收益毛額 | 未實現損失毛額 | 公允價值 | ||||||||||||
可供出售的證券 | |||||||||||||||
美國政府證券 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
公司債券、資產支持證券和其他證券 | |||||||||||||||
可供出售的證券共計 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
報告載於： | |||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | ||||||||||||||
短期投資 | |||||||||||||||
可流通證券共計 | $ | ||||||||||||||
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目錄
2018年12月31日 | |||||||||||||||
成本 | 未實現收益毛額 | 未實現損失毛額 | 公允價值 | ||||||||||||
可供出售的證券 | |||||||||||||||
商業票據 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
美國政府證券 | ( | ) | |||||||||||||
公司債券、資產支持證券和其他證券 | ( | ) | |||||||||||||
可供出售的證券共計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
報告載於： | |||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | ||||||||||||||
短期投資 | |||||||||||||||
可流通證券共計 | $ | ||||||||||||||
截至2019年12月31日和2018, $163.1 百萬和$390.9 百萬我們的短期投資中，分別有合約期限在一年內.其餘部分短期投資的合約期限在一至兩年 .
7. 信貸風險集中與金融資產和金融負債的公允價值
信用風險集中與金融工具公允價值
可能使我們集中信貸風險的金融工具主要包括現金等價物、短期投資和應收賬款。我們主要把現金等價物和短期投資放在評級很高的金融工具和美國政府工具上。
我們的應收賬款主要來自專利許可和技術解決方案協議。截至2019年12月31日和2018, 七和五持牌人73 %和76 %分別在我們的應收賬款餘額中。我們對我們的被許可方進行持續的信用評估，他們通常包括大型的、跨國的、無線通信設備製造商。我們認為，我們的金融工具的賬面價值接近其公允價值。
公允價值計量
我們在衡量資產和負債的公允價值時，使用了各種估值技術和假設。我們利用市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的市場數據或假設，包括關於風險和評估技術投入中固有風險的假設。該指南建立了一個層次結構，根據各種估值技術(市場法、收益法和成本法)所使用的投入類型確定公允價值計量的優先次序。層次結構的級別説明如下：
1級投入-1級包括在活躍市場提供相同工具的市場報價的金融工具。
第2級投入-第2級包括在第1級中除報價以外的其他投入的金融工具，如活躍市場中類似工具的報價、交易量不足或不經常交易的市場中相同或類似工具的報價(較不活躍的市場)或由模型驅動的估值，其中重要的投入可觀測到，或可主要從可觀測的市場數據中得到或可由可觀測的市場數據，包括市場利率曲線、參考信貸息差和預付利率加以證實。
第三級投入-第三級包括公允價值來自估值技術的金融工具，包括定價模型和貼現現金流模型，其中一個或多個重要投入是不可觀測的，包括公司自己的假設。定價模型包括交易細節，如合同條款、期限、在某些情況下未來現金流量的時間和數額，以及與市場參與者的流動性和信貸估值調整有關的假設。
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目錄
我們對特定投入對公允價值計量的重要性的評估需要判斷，並可能影響金融資產和金融負債的估值及其在公允價值等級中的位置。我們使用類似資產的市場報價來估計我們二級投資的公允價值。
經常性公允價值計量
除非另有説明，我們的金融資產包括在我們的綜合資產負債表上的短期投資中.我們按公允價值定期入賬的金融資產和負債如下表所示 2019年12月31日和2018年12月31日(千)：
截至2019年12月31日的公允價值 | |||||||||||||||
一級 | 2級 | 三級 | 共計 | ||||||||||||
資產： | |||||||||||||||
貨幣市場和需求賬户(A) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
美國政府證券 | |||||||||||||||
公司債券、資產支持證券和其他證券 | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2018年12月31日的公允價值 | |||||||||||||||
一級 | 2級 | 三級 | 共計 | ||||||||||||
資產： | |||||||||||||||
貨幣市場和需求賬户(A) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
商業票據 | |||||||||||||||
美國政府證券 | |||||||||||||||
公司債券和資產支持證券 | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
負債： | |||||||||||||||
技術專利取得的附帶考慮 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
_______________
(a) |
3級公允價值計量
或有考慮
如注5所述，我們在2018年第三季度完成了對Technicolor專利的收購。與Technicolor專利收購一起，我們最初確認了一種或有代價負債，它是在公允價值基礎上按公允價值計量的，使用在公允價值層次中被歸類為三級計量的重要的不可觀測的投入。我們採用蒙特卡羅模擬模型確定2019年第一季度或有價負債的估計公允價值。蒙特卡羅模擬使用隨機數和波動率假設，為風險中性框架中的幾何布朗運動所控制的變量生成單獨的路徑或試驗。
在2019年第二季度，我們完成了R&I的收購。交易符合資產購置的定義，並使用成本積累和分配模型進行核算。如注5所述，“業務合併和其他交易“作為這次收購的一部分，Technicolor減少了其對收入分享安排的權利，這一安排從Technicolor專利收購中產生了初始或有考慮責任，我們確定，Technicolor專利收購的初始或有考慮責任與R&i收購一起被顯著修改，因此，或有考慮責任將根據以下內容進行核算：ASC 450-意外開支在資產購置框架下，負債被認為是可能的和可估計的。由於經修訂的收入分享安排所產生的或有代價負債在購置日不太可能也無法估計，因此以前的或有考慮負債的賬面價值被取消確認，從而導致$20.5 百萬包括在“其他收入(費用)，淨額“在綜合損益表中
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目錄
截至2019年12月31日的年度。因此，自2019年5月31日購置之日起，或有考慮負債不再是三級公允價值經常性計量。截至2019年12月31日，經修訂的收入分配安排所產生的或有考慮負債被認為是不可能的和可估計的，因此沒有反映在合併財務報表中。
第三級-2018年12月31日或有代價負債估值中使用的不可觀測的重大投入包括：
重大不可觀測輸入 | 範圍 | 加權平均 |
風險調整後的收入貼現率 | 13.5% - 14.2% | 13.9% |
信用風險貼現率 | 6.2% - 8.0% | 7.1% |
收入波動 | 35.0% | 35.0% |
預計收入年數 | 2019 - 2030 | N/A |
任何這些投入單獨大幅度增加或減少，都可能導致公允價值計量顯著降低或更高。對或有考慮公允價值的調整反映在我們2019年第一季度收入綜合報表中的業務費用中。
下表對我們的第三級公允價值計量的期初和期末餘額進行了核對。2018年12月31日到2019年12月31日，其中包括上述和注5中進一步討論的技術彩色專利獲取所產生的或有考慮責任(千)。第三級或有代價負債歷來包括在“ 其他長期負債“在2019年第二季度取消識別之前的綜合資產負債表中。
3級公允價值計量 | 或有代價負債 | ||
截至2018年12月31日的餘額 | $ | ||
收入綜合報表確認的公允價值變動 | |||
作為三級公允價值計量的或有價負債的註銷 | ( | ) | |
截至2019年12月31日的結餘 | $ | ||
長期債務公允價值
2024及2020高級可轉換債券
截至2005年公司合併資產負債表中報告的公司高級可轉換債務的本金、賬面價值和相關估計公允價值2019年12月31日和2018年12月31日如下(千)。高級可轉換長期債務本金的總公允價值是二級公允價值計量。
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||||||||||||||||||||
校長 金額 | 載運 價值 | 公平 價值 | 校長 金額 | 載運 價值 | 公平 價值 | ||||||||||||||||||
高級可轉換長期債務 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
技術專利收購長期債務
如注5中所充分披露的那樣，我們在技術專利收購中確認了長期債務.截至2005年綜合資產負債表中報告的技術專利收購長期債務的賬面價值和相關估計公允價值2019年12月31日和2018年12月31日如下(千)。技術專利收購長期債務的總公允價值是三級公允價值計量。
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目錄
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||||||||||||
載運 價值 | 公平 價值 | 載運 價值 | 公平 價值 | ||||||||||||
技術專利收購長期債務 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
非經常性公允價值計量
對其他實體的投資
正如附註2所披露的那樣，我們進行了一次會計政策選擇，以使用一種計量備選方案，用於不容易確定公允價值的股權投資，這適用於我們對其他實體的長期戰略投資。在另一種情況下，我們對其他沒有容易確定的公允價值的實體的長期戰略投資是按成本計算的，減去因同一發行人相同或類似的投資在有序交易中可觀察到的價格變化而產生的任何減值加減變化。對這些投資的賬面價值的任何調整都被視為非經常性的公允價值計量。
在截至2019年12月31日的一年內，我們確認淨虧損為$2.6 百萬由於我們的一項戰略投資的部分減值，被另一項戰略投資的銷售收益部分抵消，該收益包括在“其他收入(費用)，淨額在2018年12月31日終了的年度內，我們確認了一個總額。$8.4 百萬由於出售我們在一項戰略投資中的全部所有權權益和另一項戰略投資的減值而造成的損失。我們在其他實體的某些投資可能在今後12個月內尋求更多的資金或潛在的退出戰略。我們將繼續審查和監測我們在其他實體的投資，以確定公允價值或減值是否有增加的跡象。
專利
在2019年第四季度，我們與中興通訊公司簽訂了一項多年的、全球範圍的、非排他性的、含專利權的專利許可和和解協議。今後對該協議的部分考慮是以專利的形式進行的。截至2019年12月31日，我們尚未在資產負債表上記錄這些專利，因為它們尚未被轉讓。不過，我們已釐定了為確認收入而釐定交易價格的專利的估計公允價值。$14.0 百萬利用市場方法。價值將作為非現金費用攤銷，超過專利的估計使用壽命，一旦轉移。此外，正如先前披露的，2018年和2017年期間，我們分別與索尼和LG簽訂了專利許可協議，其中部分考慮是專利。索尼專利的估計公允價值是$22.5 百萬，估計lg專利的公允價值是$19.7 百萬，在它們的估計使用壽命內作為非現金費用攤銷。我們採用收益法、市場法和成本法相結合的方法，估算了索尼和LG交易中專利的公允價值。
如上所述，我們使用對可比市場交易的分析(市場方法)、現金流量貼現分析(收益法)和/或通過量化替換資產未來服務能力所需的金額(成本法)中的一種或多種方法來估算這些交易中專利的公允價值。就市場方法而言，對哪些市場交易與交易最具有可比性作出了判斷。就收入辦法而言，用於編制這些估計數的投入和假設是基於市場參與者的觀點，其中包括對預計特許權使用費、貼現率、經濟生活和所得税税率等的估計。在成本法方面，我們利用類似技術資產的歷史成本來確定估計的重置成本，包括研究、開發、測試和專利申請費用。
8. 財產和設備
財產和設備淨額由以下(千)組成：
82
目錄
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
計算機設備和軟件 | $ | $ | |||||
工程和測試設備 | |||||||
建築物和改善 | |||||||
租賃改良 | |||||||
傢俱和固定裝置 | |||||||
財產和設備，毛額 | |||||||
減：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | |||
財產和設備，淨額 | $ | $ | |||||
折舊費用$3.9 百萬, $3.7 百萬和$3.9 百萬在……裏面2019, 2018和2017分別。折舊費用包括計算機軟件費用的折舊$0.2 百萬, $0.3 百萬和$0.5 百萬在……裏面2019, 2018和2017分別。與計算機軟件費用有關的累計折舊為$1.1 百萬和$9.2 百萬截至2019年12月31日和2018分別。我們計算機軟件的淨賬面價值是$0.2 百萬和$0.3 百萬截至2019年12月31日和2018分別。
9. 專利、商譽和其他無形資產
專利
截至2019年12月31日和2018，專利包括以下內容(千，除有用的生命數據外)：
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
加權平均估計使用壽命(年份) | |||||||
專利總額 | $ | $ | |||||
累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | |||
專利，淨額 | $ | $ | |||||
與資本化專利成本有關的攤銷費用$72.3 百萬, $61.8 百萬和$52.9 百萬在……裏面2019, 2018和2017分別。這些數額記錄在“專利管理和許可“我們的綜合收入報表。
估計未來五年的總攤銷費用與我們的專利餘額有關。2019年12月31日如下(千)：
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
善意
下表顯示了我們的商譽餘額從2017年12月31日至2017年12月31日的賬面金額變化情況。2019年12月31日，所有這些都分配給我們的一 報告部分(千)：
2017年12月31日商譽餘額 | $ | |||
彩色專利獲取 | ||||
截至2018年12月31日商譽餘額 | $ | |||
活動 | ||||
截至2019年12月31日的商譽餘額 | $ | |||
83
目錄
其他無形資產
在截至2019年12月31日的一年內，我們的其他無形資產與出售我們的Hillcrest產品業務一起出售，注5將對此作進一步討論。“業務合併和其他交易“.截至2018年12月31日，無形資產(不包括專利)已列入”其他非流動資產“在綜合資產負債表上，由下列人員組成(以千計)：
2018年12月31日 | ||||||||||||
平均壽命 (年份) | 總資產 | 累積攤銷 | 網 | |||||||||
商品名稱 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
客户關係 | ( | ) | ||||||||||
$ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
10. | 義務 |
參見注5，“商業合併和其他交易，“和注7，”信用風險集中與金融資產公允價值與金融負債，有關2018年因技術專利收購而最初確認的長期債務的信息。
長期債務義務，不包括因技術專利收購而產生的長期債務，包括以下(千)項：
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
2.00%高級可轉換債券到期日期2024年 | $ | $ | |||||
1.50%高級可轉換債券應於2020年到期 | |||||||
減： | |||||||
未攤銷利息折扣 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延融資費用 | ( | ) | ( | ) | |||
高級可轉換債券淨賬面總額 | |||||||
減：長期債務的當期部分 | |||||||
高級可轉換債券的長期淨賬面數額 | $ | $ | |||||
截至目前，沒有融資租賃。2019年12月31日或2018年12月31日.
截至2005年公司長期債務債務本金的到期日2019年12月31日不包括因技術專利收購而產生的長期債務，詳情如下(千)：
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
此後 | |||
$ | |||
2024年高級可轉換債券及相關票據套期保值及權證交易
在2019年6月3日，我們發佈了$400.0 百萬合計本金2.00 %到期日期為2024年的高級可轉換債券(“2024年債券”)2024年債券發行的淨收益，扣除初始買家的交易費和發行費用後，大約為$391.6 百萬。2024年的債券利率為2.00 %每年6月1日和12月1日以現金支付，從2019年12月1日開始，2024年6月1日到期，除非提前轉換或回購。
84
在我們的選舉中，2024年的債券將被轉換為現金，我們普通股的股份或其中的一種組合，其初始轉換率為12.3018 普通股每股股份$1,000 本金2024票據(相當於初始轉換價格約為2024年)$81.29 按2024年“説明”(“義齒”)的契約條款調整。2024年紙幣的折算率，以及轉換價格，可在某些情況下作出調整，包括與2024年紙幣的換算有關，該等紙幣是在印假牙內所述的其他情況下，在某些基本改變後作出的。我們現時的目的及政策，是透過現金及普通股的合併結算方式，結算2024年債券的所有轉換事宜，並以指定的美元金額結算2024年債券。$1,000 每$1,000 2024年債券本金和普通股股份中的任何剩餘金額。
在紐約市時間下午5：00之前，2024年3月1日之前的營業日，2024年的票據只有在印尼託規定的某些情況下才能兑換，如果普通股的收盤價高於2019年9月30日，則包括2019年9月30日以後的任何日曆季度(僅在該日曆季度)的任何日期。130 %適用的轉換價格(大約為$105.68 根據2024年票據的當前折算價格計算)，至少在每個適用交易日20 期間內的交易日(不論是否連續)30 連續交易日，截止於前一個日曆季度的最後一個交易日。
從2024年3月1日開始，2024年的票據將在2024年票據到期日前的第二個預定交易日的紐約市時間下午5：00之前的任何時間兑換。
公司不得在到期日前贖回2024年的票據。
如果發生根本性變化(如印義齒中所定義的)，持有者可要求公司以相當於回購價格的現金購買全部或部分2024年票據100 %在擬回購的2024年票據本金中，加上任何應計利息和未付利息，但不包括基本變更回購日期。2024年債券是我們的高級無擔保債務，與我們目前和未來的任何高級無擔保債務，包括我們的1.50 %應於2020年到期的高級可轉換票據(“2020年票據”)將在下文討論。就有關抵押品的價值而言，2024年債券實際上從屬於我們未來所有的有擔保負債，而2024年債券則在結構上從屬於我們附屬公司的負債及其他負債，包括應付貿易款項。
在2024年5月29日和5月31日，與發行2024年票據有關，我們進行了可轉換票據套期保值交易(統稱為“2024年票據對衝交易”)。4.9 百萬普通股的股份，合計，以最初與2024年票據的初始折算價格相對應的罷工價格計算，但須作調整，並可在2024年票據的任何轉換時行使。2024年票據對衝交易的總成本為$72.0 百萬.
在2099年5月29日和5月31日，我們還進行了私下談判的權證交易(統稱為“2024年權證交易”，以及2024年票據對衝交易，即“2024年呼叫價差交易”)，根據這些交易，我們出售認股權證，以獲得權證，但須按慣例進行反稀釋調整。4.9 百萬普通股，初價約為$109.43 每股，但須作調整。作為2024年授權交易的考慮，我們收到了$47.6 百萬。2024年呼叫價差交易的淨成本是$24.4 百萬.
在扣除費用和發行費用後，發行2024年債券的淨收益用於：(1)$232.7 百萬用於回購$221.1 百萬2020年票據本金總額(如下所述)與提供2024年票據同時進行的私下談判交易(II)$19.6 百萬用於回購普通股$62.53 股票的收盤價為2019年5月29日；及(Iii)$24.4 百萬，除上文討論的2024年授權交易的收益外，還用於支付2024年呼叫價差交易的費用。
2024年票據及相關可轉換票據套期保值及權證交易的會計處理
2024年的呼叫價差交易被歸類為股權。該公司將提供2024年票據的收益在負債和權益兩部分之間分叉。在發行之日，負債和權益部分被計算為大約$328.0 百萬和$72.0 百萬分別。初值$328.0 百萬賠償責任部分是根據不包括轉換特徵的類似債務工具的公允價值確定的。初值$72.0 百萬 ($56.9 百萬權益部分表示初始資產的公允價值之間的差額$328.0 百萬債臺高築$400.0 百萬總收入。相關的初始債務貼現$72.0 百萬正在使用有效利息法在2024年票據的有效期內攤銷。有效利率6.25 %用於計算2024年票據的債務折扣。
與上述交易有關，公司大約發生了$8.4 百萬直接相關的費用。初始購買者的交易費用和相關的發行費用被分配給負債和權益。
85
按收益分配的比例構成部分，並分別記作債務和股票發行成本。我們分配$6.4 百萬負債部分的債務發行成本，這些費用被資本化為遞延融資費用。這些費用正在用有效利息法在債務期限內作為利息費用攤銷。剩下的$1.9 百萬費用($1.7 百萬(除税收外)分配給股本部分的部分記作股本部分的減少。
2020年高級可轉換債券及相關票據對衝和權證交易
2015年3月11日，我們發佈了$316.0 百萬合計本金1.50 %高級可轉換債券應於2020年到期(“2020年可轉換票據”)。2020年債券利率為1.50 %每年以現金支付，從2015年9月1日起，每年3月1日和9月1日以現金支付，2020年3月1日到期，除非提前轉換或回購。關於2020年債券的首次公開發行，我們於2015年3月5日和9日進行了可轉換票據對衝交易(“2020票據對衝交易”)，最初大約涵蓋了這些交易。4.4 百萬普通股以最初與2020年票據的初始折算價相對應的罷工價格發行，並可在任何轉換2020年票據的情況下行使。在2015年3月5日和3月9日，我們還進行了權證交易(統稱為“2020年權證交易”，以及2020年票據對衝交易，即“2020年看漲價差交易”)，初步獲得了大約按慣例進行的反稀釋調整。4.4 百萬普通股認股權證可以行使，並在從2020年6月開始的三個半月內分批到期。
如上所述，在2019年第二季度，該公司使用$232.7 百萬從2024年債券的發行到回購$221.1 百萬由於部分回購了“2020年説明”，$94.9 百萬截至2019年12月31日，2020年債券的本金總額仍未結清。此外，在2019年5月29日，與部分回購2020年票據有關，該公司簽訂了部分解除協議，修訂2020年票據對衝交易的條款，以減少與回購的2020年票據本金相應的期權數量。解除協議還減少了根據2020年權證交易可行使的認股權證數量。由於部分展開事務，大約1.3 百萬截至2019年12月31日，2020年票據對衝交易和2020年認股權證交易的每一筆交易都涵蓋了普通股的總持有量。截至2019年12月31日，2020年權證交易的認股權證的成交價格約為$86.34 經調整的每股。從2020年票據套期保值交易中獲得的收益如下$9.0 百萬，對2020年授權交易的解除所付出的代價是$4.2 百萬的淨收益$4.9 百萬在截至2019年12月31日的年度內，合併的平倉交易入股。
我們認識到$5.5 百萬在2019年12月31日終了的一年中，與這一回購有關的債務清償損失，這筆損失已列入“其他收入(費用)，淨額“在這一期間的合併損益表中，滅活損失是指在債務解除確認之前計算的公允價值與債務部分的賬面金額之間的差額，包括任何未攤銷的債務貼現和發行成本，為部分回購2020年債券所支付的其餘代價分配給了股權部分的重新購置，這相當於對權益部分的重新收購。$13.0 百萬 ($10.6 百萬在截至2019年12月31日的年度內，已記錄為股本減少額。未攤銷的債務貼現和發行成本$3.3 百萬將繼續在2020年票據的剩餘期間攤銷，該票據將於2020年3月到期。
剩餘的2020年債券將在我們的選舉中以當前的轉換率轉換為現金、我們普通股的股份或其中的一種組合。14.1559 普通股每股股份$1,000 截至2019年12月31日的2020年債券本金(相當於折算價格約為$70.64 根據“2020年説明”(“2020年説明”)的契約條款(“2020年説明”)調整。在某些情況下，可以調整2020年鈔票的換算率，從而調整轉換價格，包括在2020年“紙幣”中規定的其他情況下，根據某些基本變化和其他情況對2020年“紙幣”進行換算。我們目前的目的和政策是通過現金和普通股的合併結算來結算2020年債券的所有轉換，具體金額為$1,000 每$1,000 2020年債券本金及普通股剩餘金額。
在紐約市時間下午5：00之前，即2019年12月1日之前的營業日，2020年債券只有在2020年票據義齒規定的某些情況下才可兑換，包括在任何日曆季度(而且僅在該日曆季度)的任何日期，如果我們的普通股的收盤價超過130 %適用的轉換價格(大約為$91.83 根據2020年票據當前折算價格計算)，至少在每個適用交易日20 期間的交易日30 連續交易日，截止於前一個日曆季度的最後一個交易日。
從2019年12月1日起，2020年債券將在紐約市時間下午5：00之前的任何時間，在2020年債券到期日之前的第二個預定交易日進行兑換。
86
公司不得在2020年債券到期日前贖回。
2018年4月3日，隨着公司控股公司結構的重組，前身公司(現稱InterDigital Wireless，Inc.、“前身公司”)和後續公司(現稱InterDigital，Inc.，即“後續公司”)與託管人簽訂了第一份補充義齒(“2020 Notes補充義齒”)。“2020 Notes補足義齒”對2020年Notes義齒進行了與重組有關的某些修正，其中除其他外，修正了2020年“票據”的轉換權，以便在重組生效時，每一張票據的持有人在重組生效時均有權轉換，但須符合2020年“Notes INDITE”的規定。$1,000將2020年的本金納入繼承者公司普通股的股份數，即被繼承者公司的一些普通股的持有人在重組生效前相當於緊接重組生效時間前的轉換率，在重組時有權獲得。此外，根據“2020年備註補充義齒”，繼承公司保證了前任公司在“2020年票據”和“2020年票據”下的義務。
2020年票據及相關可轉換票據套期保值及權證交易的會計處理
2015年3月5日發行的2020年債券$275.0 百萬並且包括一個超額分配的選項，允許最初的購買者購買最多額外的$41.0 百萬2020年債券本金總額。首次購房者在2015年3月9日行使超額配售期權，使在2015年3月11日發行的2020年債券總額達到$316.0 百萬公司將提供2020年票據的收益分拆為負債和股權兩部分。在發行之日，負債和權益部分被計算為大約$256.7 百萬和$59.3 百萬 ($38.6 百萬(除税外)。相關的初始債務貼現$59.3 百萬正在使用有效利息法在2020年票據的有效期內攤銷。有效利率5.89 %用於計算2020年債券的債務折扣。直接相關費用在債務期限內被用有效利息法攤銷為利息費用。
下表列出已確認的利息費用數額。最後幾年 2019年12月31日, 2018和2017與合同利息息票、債務貼現的累積和融資成本的攤銷有關(單位：千)。
截至12月31日的一年， | ||||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||||||||||||
2024注 | 2020年説明 | 共計 | 2020年説明 | 2020年説明 | ||||||||||||||
合約息票利息 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
累積債務貼現 | ||||||||||||||||||
融資成本攤銷 | ||||||||||||||||||
共計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
11. | 承諾 |
應付帳款及其他購買承諾的最低未來付款，不包括辦公用地的長期經營租賃2019年12月31日如下(千)：
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
此後 | |||
作為技術彩色專利收購的一部分，我們承諾提供現金，但須符合某些要求，最高可達$25.0 百萬為與交易有關的合作安排提供資金。此外，我們受與Technicolor達成的因技術專利收購和R&I收購而產生的收入分享安排.我們還承擔了與這些交易相關的特定利益計劃負債。參見注5，“業務合併和其他交易，“以獲得更多信息。
87
目錄
參見注10，“義務有關公司長期債務義務的詳情，請參閲附註17。租賃，“截至2019年12月31日公司經營租賃負債到期日。
12. 訴訟和法律程序
法庭訴訟
華為
中國議事錄
2019年1月3日，InterDigital接到通知，華為技術有限公司及其某些子公司於2019年1月2日對InterDigital公司提起民事訴訟。及其在深圳中級人民法院(“深圳法院”)的若干附屬機構。訴狀要求裁定，InterDigital被告違反了一項義務，即根據公平、合理和非歧視性的條款和條件，為3G、4G和5G無線通信標準發放專利許可。該訴狀還尋求確定向華為原告發放3G、4G和5G無線通信標準所必需的所有InterDigital被告中國專利的授權條款，這些專利涉及原告在2019年至2023年期間在中國生產和/或銷售的無線終端單元產品。2019年9月17日，InterDigital公司提交了一份訴狀，要求深圳法院審理此案。2019年12月25日，InterDigital接到通知，深圳法院駁回了InterDigital的管轄權質疑。2020年1月23日，InterDigital向中國最高人民法院知識產權法庭就深圳法院駁回InterDigital管轄權質疑的決定提出上訴。InterDigital的上訴正在審理中。
英國議事錄
2019年12月3日，InterDigital公司。它的某些子公司向英格蘭和威爾士高等法院、商業和財產法院、知識產權名錄(法院)、專利法院(“高等法院”)對華為技術有限公司和華為技術(英國)有限公司提出了索賠。(“華為英國”)。索賠聲稱侵犯了五 與3G、4G/LTE和/或5G標準相關的InterDigital專利：歐洲專利(英國)第2 363 008號、第2 421 318號、第2 485 558號、第2 557 714號和第3 355 537號。
在這些訴訟中，InterDigital正在尋求一項聲明，即InterDigital向華為提供的全球許可條款符合InterDigital的FRAND承諾，或者是確定對訴訟專利的許可的FRAND條款。InterDigital還在尋求高等法院以前在Un有線Planet訴華為案中裁定的那種“FRAND強制令”(此類強制令，即“FRAND禁令”)，以防止進一步侵犯訴訟專利，因為法院已經解決了全世界FRAND許可證的條款，而且被告沒有按照這些條款訂立許可證，以及關於申報、損害和費用的其他救濟。
2019年12月20日，華為英國公司提出申請，要求延長審理高等法院管轄權的時間，直到2020年1月17日晚些時候或聯合王國最高法院(“英國最高法院”)在英國最高法院作出裁決後14天為止。Un有線Planet訴華為和老手訴華為和中興通訊(合在一起，“未連線星球和對質的案例”)。2020年1月17日，雙方提交了一份同意書，指示在2020年7月31日前審理華為英國對高等法院管轄權的質疑，並將華為英國提出質疑管轄權申請的截止日期定為最高法院對“有線星球與對決”(Un有線Planet and Conversant)案作出裁決後的14天。2020年1月24日，高等法院將華為英國的申請列入名單，該申請將於2020年7月1日至7月3日期間對英國的司法管轄權提出質疑。
聯想
英國議事錄
2019年8月27日，InterDigital公司。它的一些子公司向高等法院提出了對聯想集團有限公司及其某些子公司的索賠。經修訂的申索指稱違反五 與3G和/或4G/LTE標準相關的InterDigital專利：歐洲專利(英國)2，363，008號專利(“008專利”)；2，421，318號；2，485，558號；2，557，714號；和3，355，537號。
在這些訴訟中，InterDigital正在尋求一項FRAND禁令，防止進一步侵犯訴訟專利，因為法院已經解決了世界範圍FRAND許可證的條款，而被告並沒有按照這些條款訂立許可證，以及有關聲明、損害和費用的其他救濟。
88
目錄
2019年10月3日，聯想提出申請，質疑高等法院對訴訟的管轄權，以及允許在英國境外為美國和香港被告提供服務的命令(“聯想管轄權挑戰”)。高等法院將於2020年2月24日至27日期間舉行為期兩天的聯想管轄權挑戰聽證會。2020年2月11日，聯想提交了一份申請，要求推遲對聯想的司法管轄權挑戰，以便英國最高法院有時間在Un有線星球和對抗賽案中做出裁決。2020年2月17日，雙方提交同意書，將聯想管轄權挑戰聽證會推遲至2020年5月5日至7月30日。
同樣在2020年2月11日，高等法院列出了一項與“008專利”相關的為期五天的審判，將於2021年3月1日至2021年3月5日之間開始。2020年2月17日，高等法院列出了第二次為期五天的審判，將於2021年6月21日開始.如果沒有事先達成協議，訴訟中的專利將在計劃於2020年5月底舉行的案件管理會議上確定，具體日期待定。此外，在案件管理會議上，當事各方將要求高等法院在無法達成協議的情況下，為訴訟程序中的其餘審判確定指示。
特拉華州區訴訟程序
2019年8月28日，InterDigital公司。它的某些子公司向美國特拉華州地區法院(“特拉華地區法院”)起訴聯想控股公司。它的一些子公司聲稱聯想侵犯了八 --美國專利編號：8，085，665(“‘665專利”)；8，199，726(“’726專利”)；8，427，954(“‘954專利”)；8，619，747；8，675，612(“’612專利”)；8，797，873(“‘873專利”)；9，203，580和9，456，449(“’449專利”)--通過製造、使用、出售和/或銷售具有3G和/或4G LTE能力的聯想無線設備。作為救濟，InterDigital正在尋求：(A)宣佈InterDigital不違反其對聯想的相關FRAND承諾；(B)在聯想不同意就全球專利許可進行談判的情況下，不同意進行具有約束力的國際仲裁，以確定FRAND許可證的條款，也不同意接受高等法院在單獨提交的聯合王國中規定的FRAND條款的約束；上述訴訟程序禁止聯想繼續侵權；(C)損害賠償，包括因故意侵權和補充損害而增加的損害賠償；(D)律師費和費用。
2019年11月4日，聯想提出一項動議，要求駁回InterDigital的專利侵權指控。六 .的.八 經過訴訟的專利--‘873、’665、‘954、’726、‘449和’612--都是基於據稱這些專利不是針對專利的--符合條件的主題。2019年12月9日，InterDigital修改了它的申訴，而在2020年1月10日，聯想提出了一項新的動議，要求駁回InterDigital修改後的申訴，因為他們將駁回原申訴。2020年2月7日，InterDigital對聯想對InterDigital修改後的申訴的新動議提出了反對。聯想將於2020年2月21日駁回對InterDigital的反對。
華碩
Asustek計算機公司(“華碩”)對InterDigital公司提起的法律訴訟的信息。2015年4月15日，其在美國加州北部地區地區法院(“加州北部地區法院”)的某些子公司，見InterDigital截至2018年12月31日會計年度的10-K表格年度報告(2019年2月21日“2018年表格10-K”)中所載的法律訴訟説明(2018年表格10-K)。
2019年3月11日，由於加州北部地區法院於2018年12月20日裁定，華碩被司法禁止，不認為雙方2008年4月的專利許可協議沒有按照FRAND的條款和條件簽訂，華碩下調了其損害賠償計算，並更新了計算結果，以納入2018年的銷售。華碩要求賠償其所謂的“4G能力產品”$58.3 百萬2018年的銷售。任何可歸因於違反“謝爾曼法”第2節的損害都將受到強制三倍的懲罰，並給予合理的律師費。
2019年4月4日，華碩通知法院，它將不會就其棄權和特拉華州消費者欺詐法案的指控進行審判。陪審團將於2019年5月6日在加州北部地區法院對華碩的剩餘索賠-違反“謝爾曼法”第2節和因正在進行的談判而違反合同-進行陪審團審判。
2019年4月9日，雙方參加了另一次法院授權的和解會議.2019年4月12日，InterDigital的某些子公司與華碩簽訂了“和解協議”和“專利許可協議第一修正案”(“華碩和解協議”)，根據該協議，雙方同意對2008年華碩解放軍(Asus PLA)進行多年修訂，該修正案增加了4G技術的覆蓋範圍，並修改了某些其他條款。雙方還同意駁回當事人之間的所有未決訴訟和其他訴訟。因此，本報告所述的加州北部地區法院的訴訟於2019年4月15日被駁回，在這一問題上沒有進一步的訴訟程序。
中興通訊USITC訴訟及相關的特拉華州地方法院訴訟
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目錄
關於InterDigital對中興通訊公司和中興(美國)公司提起的法律訴訟的信息。(統稱“中興通訊”)與美國國際貿易委員會(“美國國際貿易委員會”)和特拉華州地區法院合作，可在InterDigital 2018年表格10-K所載的法律訴訟描述中找到。關於與2013年USITC訴訟(337-TA-868)有關的特拉華地區法院訴訟，InterDigital和中興通訊於2019年1月23日提交了一份聯合狀況報告，通知特拉華地區法院聯邦巡迴法院關於‘966和’847項專利的裁決，以及PTAB關於‘244項專利的訴訟仍在審理中，雙方共同要求保留此案，以便案件中有關中興通訊可能欠下的損害的部分得以保留。三 訴訟中的專利是可以協調的。法院於2019年1月25日批准了這一請求。
2019年10月18日，InterDigital和中興簽署了一項專利許可協議(“中興解放軍”)，根據該協議，雙方同意，在中興通訊履行某些義務後，雙方將終止任何一方提起的所有法律訴訟或雙方之間的其他未決訴訟。根據中興通訊解放軍，在2019年10月25日，中興通訊向聯邦巡迴法院提出了一項不反對的動議，要求撤銷PTAB發回的上訴，即聲稱244專利中的8項無效。2019年11月22日，聯邦巡迴法院撤銷並撤銷了PTAB的還押決定。法院於2019年12月30日發佈了授權書。
同樣在2019年12月30日，InterDigital和中興通訊提交了一項規定和擬議命令，要求駁回與2011年USITC訴訟程序(337-TA-800)和2013年USITC訴訟程序(337-TA-868)有關的特拉華地區法院訴訟程序，法院於2020年1月2日批准了這兩項訴訟。這兩件事都沒有進一步的訴訟程序。
監管程序
國家發改委調查
2013年9月23日，國家發改委(發改委)通知InterDigital的法律顧問，發改委已就InterDigital是否違反了中國反壟斷法(“AML”)展開正式調查。被發現違反反洗錢行為的公司可能會受到停業令、罰款和任何非法收益的沒收。2014年3月3日，該公司根據反洗錢規定的程序，向發改委提交了一份正式申請，要求暫停調查，其中包括公司提出的承諾。2014年5月22日，發改委根據該公司提出的承諾，正式暫停對該公司的調查。該公司在向中國移動終端製造商(“中國製造商”)發放無線移動標準專利授權方面所作的承諾如下：
1. | 每當InterDigital與一家中國製造商合作，為InterDigital的2G、3G和4G無線移動標準授權其專利組合時，InterDigital將向此類中國製造商提供只獲取其標準的全球組合許可證的選擇--必要的無線專利，並在與中國製造商談判和簽訂此類許可協議時遵守F/RAND原則。 |
2. | 作為其許可提議的一部分，InterDigital將不要求中國製造商同意對此類中國製造商的類似分類標準--基本無線專利--提供免版税、互惠的交叉許可。 |
3. | 在對一家中國製造商提起訴訟之前，InterDigital可能就其任何無線標準--基本專利--侵犯其無線標準而尋求排除性或禁令性的補救，InterDigital將向此類中國製造商提供根據公平合理的程序進行快速、有約束力的仲裁的選擇，以解決InterDigital無線標準下的全球許可的使用費和其他條款--基本專利。如果中國製造商接受InterDigital的具有約束力的仲裁提議或以其他方式與InterDigital就具有約束力的仲裁機制達成協議，則InterDigital將根據仲裁協議和專利許可協議的條款，不尋求對該公司的排除或強制救濟。 |
以上第3項所載承諾於2019年5月22日到期。隨着中國反壟斷執法機構於2018年4月併入國家市場監管局(SAMR)，SAMR現在負責監督InterDigital的承諾。
其他
我們是一般業務過程中某些其他爭議和法律行動的一方，包括就其協議的條款和談判與被許可方進行仲裁和法律程序。我們目前認為，即使這些問題得到了不利的裁決或解決，也不會對我們的財政產生重大的不利影響。
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條件、經營結果或現金流量。上述事項均未達到應計或披露潛在範圍的要求。2019年12月31日.
13. | 薪酬計劃和方案 |
補償方案
我們使用各種薪酬方案來吸引、留住和激勵我們的員工，並將員工薪酬與公司業績更緊密地結合在一起。這些項目包括(但不限於)與業績目標相關的短期獎勵、提交專利申請和專利申請的發明者現金獎勵、股票期權獎勵、基於時間的RSU獎勵、績效獎勵和現金獎勵。
我們的長期激勵通常包括年度基於時間的rsu贈款或三年歸屬期的現金獎勵，以及以績效為基礎的rusu贈款或3至5年績效期現金獎勵；因此，在任何一年中，我們通常都會考慮至少三個活動週期。我們發行我們的普通股新股，以履行我們在這些計劃的股票基礎上的義務。然而，我們的董事會有權授權發行國庫券，以履行未來的這些義務。
股權激勵計劃
2017年6月14日，我們的股東通過並批准了2017年股權激勵計劃(“2017計劃”)，根據該計劃，高管、員工、非員工董事和顧問可以獲得基於股票的獎勵，如RSU、限制性股票和股票期權以及其他股票或現金獎勵。從2009年6月至2017年6月14日，我們根據2009年6月4日股東通過並批准的2009年股票獎勵計劃(“2009年計劃”，以及2017年計劃“股權計劃”)授予此類獎勵，並於2014年6月12日重新批准了該計劃的實質條款。2017年6月通過2017年計劃後，2009年計劃被終止，所有根據2009年計劃可獲得的可用股份都被取消。根據2017年計劃可供發行的股票數量與2017年計劃相同。2,400,000 股票加任何根據2009年計劃授予的、在2017年6月14日或之後到期或以其他方式終止而未被完全行使的股份，或被我們沒收或回購的股份。
RSU和限制性股票
我們可向高級人員、僱員、非僱員董事及顧問發出限制性股票及(或)股份。任何取消根據股權計劃授予的未歸屬的RSU，都將增加根據2017年計劃可獲得的剩餘股份數量。基於時間的RSU可以在不同的時間段內進行轉換。1 到3 自補助金日期起計的年份。基於性能的RSU通常有一個介於3 和5 好幾年了。
截至2019年12月31日，我們有未確認的補償成本與股份為基礎的獎勵$10.2 百萬按現行業績應計比率計算。對於提供給懸崖背心的贈款，我們期望攤銷相關的未確認的補償費用。2019年12月31日，一般在三到五年的時間內以直線為基礎。
以業績為基礎的RSU獎的授予取決於董事會薪酬委員會確定的具體目標的實現情況。根據實現這些目標的績效，歸屬的股份數量可以從0 到2 乘以股票的目標數量。
關於目前RSU活動的資料摘要如下(單位：千，但每股數額除外)：
數目 未歸屬 RSU | 加權 平均每股 授予日期 公允價值 | |||||
2018年12月31日餘額 | $ | |||||
給予* | ||||||
被沒收 | ( | ) | ||||
既得利益 | ( | ) | ||||
2019年12月31日結餘 | $ | |||||
*這些數字包括少於0.1 百萬作為股利等價物貸記未歸屬的RSU獎勵的RSU。當公司普通股支付現金股利時，與未歸屬的RSU相關的股利等價物，並在相關RSU歸屬時歸屬。授予的金額包括以績效為基礎的RSU獎勵，獎勵的最大潛在支付水平為200 %.
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期間2019, 2018和2017，我們大致同意0.3 百萬, 0.3 百萬和0.2 百萬權益計劃下的RSU，其加權平均授予日期公允價值為$66.19 , $73.75 和$58.63 分別。授予的RSU的總歸屬日期公允價值2019, 2018和2017曾.$12.7 百萬, $25.2 百萬和$56.0 百萬分別。授予的獎勵的每股加權平均數授予日公允價值2019, 2018和2017曾.$58.84 , $54.75 和$35.14 分別。
其他衡平法補助金
我們還可以向非管理委員會成員和某些顧問授予股權獎勵.
股票期權
2009年的計劃允許，2017年的計劃允許給予獎勵和不合格的股票期權，以及其他證券。公平計劃的管理人，即董事會賠償委員會，根據2017年計劃規定的某些限制，確定應給予的期權數目。自2013年以來，每年都會授予激勵和非合格股票期權，作為我們長期激勵計劃的一部分。三年 。在2018年12月31日終了的一年中，首次授予了基於業績的期權。克里夫擁有的選項數量，如果有的話，是從0 到2 在業績期間結束時衡量的以實現業績目標為前提的備選方案的目標數。這些以業績為基礎的期權的歸屬期為三至五年.
根據權益計劃的條款，每項期權的每股行使價格，除就合併或其他收購所批出的期權外，不得少於100 %在批出之日普通股的公平市價。根據權益計劃所批出的期權，一般可在以下期間行使：7 到10 可在一段時間內授予另一特定日期，並/或取決於是否達到規定的業績目標。我們也有大約0.1 百萬在有無限期合同期限的先前庫存計劃下未清償的期權。
期權授予的公允價值是使用Black-Schole定價模型計算的，該模型的投入和假設是在授予之日確定的，這需要相當大的判斷。預期波動是以隱含波動和歷史波動相結合為基礎的。在本報告所述年度內每項期權授予的加權平均授予日期(公允價值)。 2019年12月31日, 2018和2017曾.$13.68 , $24.56 ，和$19.90 分別根據下表所列的假設：
截至12月31日的一年， | ||||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
預期任期(以年份為單位) | ||||||||
預期波動率 | % | % | % | |||||
無風險利率 | % | % | % | |||||
股利收益率 | % | % | % | |||||
關於本年度股票期權活動的資料摘要如下(單位：千，但每股數額除外)：
未決備選方案 | 加權 平均鍛鍊價格 | |||||
2018年12月31日餘額 | $ | |||||
給予* | ||||||
被沒收 | ||||||
行使 | ||||||
2019年12月31日結餘 | $ | |||||
我們未完成的備選方案的加權平均剩餘合同壽命是8.3 截至2019年12月31日。這些期權是在1983年至1986年期間根據先前的股票計劃批准的。為了計算剩餘合同壽命的加權平均數，這些備選辦法被分配給超過50年的原始壽命。這些選項中的大多數在$9.00 和$11.63 .
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我們的未完成期權的整體內在價值2019年12月31日曾.$7.2 百萬。.的.0.8 百萬待決的備選方案2019年12月31日, 0.4 百萬的加權平均行使價格為$35.81 。可行使的期權2019年12月31日總內在價值$7.2 百萬以及剩餘合同壽命的加權平均數8.6 好幾年了。在終了年度內行使的股票期權的內在價值總額2019年12月31日, 2018和2017比$0.1 百萬, $5.6 百萬和$0.3 百萬分別。在……裏面2019，我們記錄了在行使期權時收到的現金。$0.1 百萬。在行使期權時，我們發行了新股。
截至2019年12月31日，我們在未獲確認的股票期權上有未獲確認的補償成本。$0.9 百萬按現行業績應計比率計算。截至2019年12月31日和2018，我們大約有0.3 百萬和0.3 百萬未償還的期權，其行使價格低於我們股票在各自資產負債表日期的公平市場價值。這些選擇會為該公司帶來現金收益$7.6 百萬和$11.2 百萬如果他們在這些日子裏已經完全鍛鍊過的話。
確定繳款計劃
我們有一個401(K)計劃(“儲蓄計劃”)，僱員可以選擇推遲在聯邦範圍內的補償。我們匹配部分員工貢獻。我們的401(K)捐款費用大約是$1.1 百萬, $1.3 百萬和$1.4 百萬為2019, 2018和2017分別。根據我們的決定，我們也可以為員工的401(K)賬户貢獻利潤.此外，該公司還做出了貢獻。$0.2 百萬, $0.2 百萬和$0.3 百萬在……裏面2019, 2018和2017分別適用於其他確定的繳款計劃。
14. | 賦税 |
我們的所得税規定(福利)包括以下內容：2019, 2018和2017(千)：
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
電流 | |||||||||||
聯邦制 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||
國家 | ( | ) | |||||||||
國外代扣税 | |||||||||||
遞延 | |||||||||||
聯邦制 | ( | ) | ( | ) | |||||||
國家 | ( | ) | ( | ) | |||||||
國外代扣税 | |||||||||||
( | ) | ||||||||||
共計 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
遞延税資產和負債由以下構成部分組成：2019年12月31日和2018(千)：
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2019 | 2018 | ||||||
共計 | 共計 | ||||||
淨經營損失 | $ | $ | |||||
遞延收入淨額 | |||||||
税收抵免結轉 | |||||||
股票補償 | |||||||
專利攤銷 | |||||||
折舊 | |||||||
善意 | ( | ) | |||||
非暫時性損傷 | |||||||
其他應計負債 | |||||||
其他僱員福利 | |||||||
使用權資產 | ( | ) | — | ||||
租賃責任 | — | ||||||
減：估價津貼 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延税金淨額 | $ | $ | |||||
注：包括在資產負債表內但未在表中反映的遞延税資產主要是與預期在今後12個月內支付的外國預扣税有關的資產。$0.1 百萬和$1.5 百萬截至2019年12月31日和2018年12月31日分別。
以下是公司在截止年度內按聯邦法定税率計算的所得税與所得税的對賬情況2019年12月31日, 2018和2017:
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
按美國法定税率徵税 | % | % | % | |||||
國家税收規定(A) | % | ( | )% | % | ||||
不同法定差餉的影響 | ( | )% | ( | )% | % | |||
估價津貼的變動 | % | % | % | |||||
研發税收抵免 | ( | )% | ( | )% | ( | )% | ||
不確定的税收狀況 | ( | )% | % | ( | )% | |||
永久差異 | % | % | % | |||||
國內生產活動扣減 | % | % | ( | )% | ||||
股票補償 | ( | )% | ( | )% | ( | )% | ||
利率變動(B) | % | % | % | |||||
外國派生無形收入扣減(C) | % | ( | )% | % | ||||
經修訂的回報利益 | ( | )% | ( | )% | % | |||
其他 | % | % | ( | )% | ||||
税收準備金總額(福利) | % | ( | )% | % | ||||
(A)在2019年，我們決定我們無法為我們在特拉華州和賓夕法尼亞州的母公司使用我們的州遞延税資產，因此我們對這些資產給予了全額估價備抵。
(B)2017年，將特委會在2017年12月簽署的遞延税務資產重新估值納入法律後，增加了税收準備金14.6 %.
(C)2018年，作為TCJA的一部分頒佈的新的“外國衍生無形收入”(“FDII”)扣除減少了税收規定56.3 %.
估值津貼和業務損失淨額
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我們為管理層認為更有可能無法利用這些資產來抵消未來税收的遞延税資產的任何部分設立了估值備抵額。我們相信，我們在法國和英國的某些子公司的大部分營業淨虧損和淨營業虧損很有可能不會被利用；因此，我們對我們的國家、法國和聯合王國的淨營業損失保持了近乎全額的估價備抵。2019年12月31日。所有其他遞延税資產都充分受益。
不確定的所得税狀況
截至2019年12月31日, 2018和2017，我們有4.5 百萬, 4.4 百萬和3.3 百萬如獲承認，則會影響公司的有效税率。未確認的税收優惠總額可能在今後12個月內發生變化，原因有幾個，包括審計結算、税務審查活動以及在這一指導下的確認和衡量考慮。
在2019年，我們建立了一個儲備$0.3 百萬與通過股本記錄的可轉換債務發行成本有關的額外扣減。
在2018年，我們建立了一個儲備1.1 百萬與2006至2010年相關的研發學分和製造扣減學分的確認。
在2017年，我們釋放了一個儲備$6.5 百萬由於國税局聯合委員會發出了一封信，裁定接受與國內生產活動有關的退款要求，扣減和研發信貸。此外，我們還減少了先前為2016年國內生產活動而設立的儲備扣減以及研究和開發信貸。1.6 百萬。準備金減少額因設立a而部分抵消1.0 百萬儲備涉及2017年研發和製造扣除信貸，以及增加利息和以前確認的儲備罰款。
以下是本財政年度未獲確認的總免税額總額的滾轉，若逆轉，會影響有效税率。2017貫通2019(千)：
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
截至1月1日的餘額 | $ | $ | $ | ||||||||
與本年度有關的税收狀況： | |||||||||||
加法 | |||||||||||
裁減 | |||||||||||
與往年有關的税收狀況： | |||||||||||
加法 | |||||||||||
裁減 | ( | ) | ( | ) | |||||||
安置點 | ( | ) | |||||||||
侷限性雕像的缺失 | ( | ) | |||||||||
截至12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ||||||||
我們的政策是在所得税支出中確認與所得税有關的利息和(或)罰款。對於與2019年前幾年相關的某些職位，我們已經記錄了大約$0.1 百萬2019年和2018年應計利息。
該公司及其子公司須繳納美國聯邦所得税、外國所得税和來自多個州管轄範圍的預扣税和所得税。我們2006年至今的聯邦所得税申報單，除2011年和2012年外，目前正在開放，在各自的訴訟時效到期之前不會關閉。時效規定通常在申報後三年屆滿，或在某些情況下在業務淨虧損結轉使用或到期後三年屆滿。適用於我們公開的聯邦申報表的時效將於2021年年底到期。除下文一節所述的韓國主管當局程序和芬蘭主管當局程序外，2014年至今某些司法管轄區仍可採用具體的税務條約程序。我們的許多子公司已分別提交了國家所得税申報單。如果這些子公司有未到期的淨營業虧損，其相關的國家所得税申報表仍然開放。這些返回已經開放了不同時期，有些超過十年。州營業淨虧損總額為$1.6 十億。2018年11月，該公司接到通知，其2016年美國聯邦所得税申報表將接受審計。2020年2月，該公司收到國税局的一封信，信中表示審計工作已經結束。2018年12月，
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該公司收到了一份與其2013至2015年加州納税申報表正在進行審計有關的擬議評估通知。該公司於2019年2月對加州的評估提出了抗議。
外國税
在適用的情況下，我們對專利許可使用費支付外國來源預扣税。只要我們有外國來源的收入來支持這些抵免，我們就對我們的美國聯邦所得税義務適用外國來源預扣繳税款。在……裏面2019, 2018和2017，我們付了錢$18.8 百萬, $25.1 百萬和$46.7 百萬在國外，分別扣繳税款，並將這些款項作為抵減美國聯邦税收義務的抵免。
從2006年到2019年，我們大約支付了$177.4 百萬在對與美國有税收條約的外國政府的外國税收中，我們已經對美國的税收義務提出了外國税收抵免，而且税收條約程序仍然對此開放。根據税務條約程序，美國政府可能會與有關的外國政府達成協議，導致我們的外國税收抵免減少而部分退還外國税款。由於外匯波動，任何此類協議都可能導致外匯收益或損失。
2019年11月8日，公司收到通知，美國-芬蘭共和國所得税公約第25條(相互協議程序)有關主管當局的請求已由國税局審查，並達成了一項協議(“芬蘭主管當局程序”)。作為本協議的結果，本公司預計不會產生任何税務後果。
2018年7月24日，該公司收到通知，美國-大韓民國所得税公約第27條(相互協議14目錄程序)有關主管當局的請求已由國税局審查，並達成了一項協議(“韓國主管當局程序”)。根據這項協議，該公司收到了以下款項：$97.4 百萬，包括利息。此外，我們錄得的税收優惠淨額為$14.7 百萬 在我們整年2018年。2019年9月，提交了經修訂的本協議所涉年度的納税申報表，另有一項好處是$2.2 百萬 與公司預期收到的最終退款有關的記錄。
15. | 每股淨收入 |
截至12月31日的一年， | |||||||||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||||||||||||
基本 | 稀釋 | 基本 | 稀釋 | 基本 | 稀釋 | ||||||||||||||||||
分子： | |||||||||||||||||||||||
適用於普通股股東的淨收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
分母： | |||||||||||||||||||||||
加權平均流通股：基本 | |||||||||||||||||||||||
股票期權、RSU和可轉換證券的稀釋效應 | |||||||||||||||||||||||
加權平均流通股：稀釋 | |||||||||||||||||||||||
每股收益： | |||||||||||||||||||||||
淨收入：基本收入 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
股票期權、RSU和可轉換證券的稀釋效應 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
淨收入：稀釋 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
在行使或轉換某些證券時可發行的某些普通股股份被排除在我們的每股收益計算之外，因為這些證券的成交價格或轉換率(視情況而定)高於截至12月31日的年度我們普通股的平均市場價格，2019, 2018和2017，如
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適用，因此，這種行使或轉換的效果將是反稀釋的.下文所列證券和作為這種證券基礎的普通股的加權平均股份數被排除在我們計算所述期間每股收益之外(以千為單位)：
截至12月31日的一年， | |||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||
限制性股票單位和股票期權 | |||||||||
可轉換證券 | |||||||||
認股權證 | |||||||||
共計 | |||||||||
16. | 股權交易 |
普通股回購
2014年6月，我們的董事會授權a3億美元股份回購計劃(“2014年回購計劃”)。2015年6月、2017年9月、2018年12月和2019年5月，我們的董事會批准了四項1億美元分別增加該方案，使2014年回購計劃的總金額達到7億美元。根據2014年回購計劃，該公司可以通過公開市場購買、預先安排的交易計劃或私下協商購買的方式回購股票。
下表列出了根據2014年回購計劃回購的股票總數和回購股票的美元價值(單位：千)。截至2019年12月31日，大約有7 180萬美元保留在股票回購授權之下。
2014年回購計劃 | ||||||
股份# | 價值 | |||||
2019 | $ | |||||
2018 | ||||||
2017 | ||||||
2016 | ||||||
2015 | ||||||
2014 | ||||||
共計 | $ | |||||
股利
申報的已發行普通股的現金紅利 2019 和 2018 這些數據如下(千，除每股數據外)：
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2019 | 每股 | 共計 | 按財政年度分列的累計 | ||||||||
第一季度 | $ | $ | $ | ||||||||
第二季度 | |||||||||||
第三季度 | |||||||||||
第四季度 | |||||||||||
$ | $ | ||||||||||
2018 | |||||||||||
第一季度 | $ | $ | $ | ||||||||
第二季度 | |||||||||||
第三季度 | |||||||||||
第四季度 | |||||||||||
$ | $ | ||||||||||
17. 租賃
2016年2月，FASB發佈了ASC 842，其中概述了對租賃會計模式的全面改變，並取代了先前的租賃指南(“ASC 840”)。新的指引要求承租人確認所有租賃期限超過12個月的租約的租賃責任和相應的使用權資產，並改變租賃的定義，擴大租賃安排的披露要求。
該公司於2019年1月1日採用了這一指南，採用了修改後的追溯過渡生效日期方法。作為這一通過的一部分，我們選出了三種實際權宜之計，其中包括：實體可選擇不重新評估過期合同或現有合同是否包含經修訂的租賃定義下的租賃；實體可選擇不重新評估過期或現有租賃的租賃分類；實體可選擇不重新評估以前資本化的初始直接費用是否符合資本化條件。公司選擇不利用事後權宜之計來確定租約期限，也不將最初期限為12個月或更短的租約記錄在我們的資產負債表上。此外，公司已選擇將租賃組件和非租賃組件作為所有資產類別的單一租賃組件。租賃費用按預期期限直線確認.這種做法對公司合併的收入或現金流量表沒有重大影響。
該公司主要為房地產租賃業務，以支持在北美的研究和開發(“R&D”)場地和一般辦公空間，並在歐洲和亞洲增設辦事處。該公司目前沒有任何融資租賃。我們的某些租約包括在租約期限結束時由我們自行決定延長租約的選擇，或提前終止租約，但須遵守某些條件和處罰。我們並沒有在租約條款內加入任何續期方案，以計算我們的租契負債，因為續期方案可使我們在運作上保持靈活性，而我們亦不能合理地肯定我們會否運用這些選擇。
在一項安排開始時，公司根據現有的具體事實和情況確定該安排是否是或包含一份租約。經營租賃負債及其相應的使用權資產是根據預期租賃期內租賃付款的現值記錄的。租賃合同中隱含的利率通常不容易確定，因此，公司利用其增量借款利率作為貼現率，其依據是租賃開始日期的現有信息。我們的遞增借款利率是指我們在類似的經濟環境下，以類似的期限借入相當於租賃付款的數額的抵押貸款利率。我們使用了自2019年1月1日起的增量借款利率，即我們的收養日期，用於在該日期之前開始的經營租賃。在我們採用ASU 2016-02時，公司記錄了截至2019年1月1日的經營租賃使用權、資產和經營租賃負債。此外，下表還包括截至2000年12月31日的經營租賃使用權資產和經營租賃負債餘額。 2019年12月31日(千)：
98
資產負債表分類 | (一九二零九年一月一日) | (一九二零九年十二月三十一日) | |||||||
資產 | |||||||||
營運租賃使用權資產淨額 | 其他非流動資產 | $ | $ | ||||||
租賃資產共計 | $ | $ | |||||||
負債 | |||||||||
營運租賃負債-流動 | 其他應計費用 | $ | $ | ||||||
營運租賃負債-非流動 | 其他長期負債 | ||||||||
租賃負債總額 | $ | $ | |||||||
在我們的綜合收入表中列入業務費用的租賃費用組成部分如下(千)：
截至12月31日的一年， | |||
2019 | |||
經營租賃成本 | $ | ||
短期租賃費用 | |||
可變租賃成本 | |||
截至2019年12月31日，轉租收入微乎其微。2019年12月31日終了年度業務租賃負債計量所包括的現金是$5.2 百萬在我們的現金流量表中包括在業務活動提供的現金淨額中。經營租賃使用權-以換取經營租賃義務而獲得的資產總額$14.4 百萬在本年度終了的年度內2019年12月31日。如……2019年12月31日，剩餘經營租賃的加權平均期限為7.1 年數用於確定經營租賃負債的加權平均貼現率是一致的。5.8 %.
我們的經營租賃負債的到期日2019年12月31日根據ASC 842，不包括12個月以下的短期租約，詳情如下(千)：
經營租賃負債到期日 | (一九二零九年十二月三十一日) | ||
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
此後 | |||
租賃付款總額 | $ | ||
減：估算利息 | ( | ) | |
租賃負債現值 | $ | ||
截至2018年12月31日，在ASC 840下，我們經營租賃的未貼現期限如下(千)：
經營租契的期限 | (2018年12月31日) | ||
2019 | $ | ||
2020 | |||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
此後 | |||
99
18. | 其他收入(費用)，淨額 |
包括在“其他收入(費用)，淨額“2019、2018和2017年12月31日終了年度收入綜合報表如下(千)：
截至12月31日的一年， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
利息和投資收入 | |||||||||||
資產獲取和出售業務收益 | |||||||||||
長期債務清償損失 | ( | ) | |||||||||
其他 | ( | ) | ( | ) | |||||||
其他收入(費用)，淨額 | $ | $ | $ | ||||||||
參見注5，“商業合併和其他交易，“關於$14.2 百萬從R&I收購和$8.5 百萬銷售我們的Hillcrest產品業務。參見注10，“義務，“關於$5.5 百萬2019年12月31日終了年度確認的長期債務清償損失.
在截至2019年12月31日的一年內，我們確認淨虧損為$2.6 百萬由於我們的一項戰略投資的部分減值，由出售另一項戰略投資的收益部分抵銷。在2018年12月31日終了的一年中，我們確認了一個總計。$8.4 百萬由於出售我們在一項戰略投資中的全部所有權權益和另一項戰略投資的減值而造成的損失。這些項目包括在“其他“上表中的標題。
19. | 選定的季度業績(未經審計) |
下表列出截至年度的季度數據。2019年12月31日和2018.
(單位：千，但每股數額除外，未經審計) | |||||||||||||||
第一 | 第二 | 第三 | 第四 | ||||||||||||
2019 | |||||||||||||||
收入(A) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
適用於InterDigital，Inc.普通股股東的淨收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||
每股淨收入 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||
每股淨收益-稀釋後 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||
2018 | 第一 | 第二 | 第三 | 第四(c) | |||||||||||
收入(B) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
適用於InterDigital，Inc.普通股股東的淨收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
每股淨收入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
每股淨收益-稀釋後 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
(a) | 在2019年，我們認識到$ |
(B)2018年，我們認識到$26.3 百萬非當前專利使用費主要歸因於Kyocera和信號信託公司的無線創新專利許可協議，這兩項協議都是在2018年第一季度簽署的。
(C)2018年第四季度的數額已經修訂，原因是對非控制權益的修訂在附註21中作了進一步討論，“對非控制利益的修正“據報告，2018年第四季度適用於InterDigital公司普通股股東的淨收益-基本每股淨收益和每股淨收益-均為稀釋後的淨收益。$1,830 , $0.05 ，和$0.05 分別。
100
目錄
20. | 可變利益實體 |
如下文進一步討論的，我們是三 可變利益實體。截至2019年12月31日，我們的合併資產負債表中包括與這些可變利息實體相關的資產和負債的合併賬面價值$60.6 百萬和$5.4 百萬分別。包括資產$18.5 百萬現金和現金等價物，$1.7 百萬應收賬款和預付資產，$39.3 百萬專利、淨專利和$1.3 百萬其他非流動資產。截至2018年12月31日，我們的合併資產負債表中包括與這些可變利息實體相關的資產和負債的合併賬面價值$29.9 百萬和$6.1 百萬分別。包括資產$11.7 百萬現金和現金等價物，$1.3 百萬應收帳款，$14.4 百萬專利、淨專利和$2.5 百萬其他非流動資產。
媒染劑
在2019年1月31日，我們推出了公司的™業務作為一個獨立的公司。該部門目前包括索尼(Sony)的一家子公司，作為該公司的投資者。該子公司的剝離，賦予了Chordant更大的獨立性和靈活性，可以進軍其核心運營商和智能城市市場。索丹特是一個可變的利益實體，我們已經確定，我們是會計目的的主要受益人，並將合併合股。在截至2019年12月31日的一年中，我們已經分配了大約$1.5 百萬對其他各方持有的非控制權權益造成的淨損失。
Convida無線
ConvidaWireless是在2013年推出的，最近一次是在2018年更新的，目的是將索尼的消費電子技術與我們領先的物聯網技術結合起來，以推動物聯網的通信和連接。根據協議條款，各方將為我們將開展的額外研究和平臺開發提供資金和資源。SCP IP投資有限責任公司是Stephens公司的附屬公司，是Convida Wireless的少數投資者。
ConvidaWireless是一個可變的興趣實體。根據我們向Convida無線公司提供的研究和平臺開發服務，我們已確定我們是會計目的的主要受益者，並將繼續合併Convida Wireless。2019年12月31日, 2018和2017，我們已經分配了大約$4.5 百萬, $5.6 百萬和$5.5 百萬Convida無線公司對其他各方持有的非控制權利益的淨損失。
無線創新信號信託
2013年期間，我們宣佈建立無線創新信號信託(“信號信託”)，其目標是將與蜂窩基礎設施有關的大量InterDigital專利組合貨幣化。
比500 從InterDigital轉移到信號信託的專利和專利申請主要集中在3G和LTE技術上，是由InterDigital的工程師和研究人員十多年來開發的，其中一些創新為世界標準進程作出了貢獻。
InterDigital是信號信託的主要受益者。信號信託基金的分發將支持與蜂窩無線技術有關的持續研究。信號信託基金的一小部分收益將用於通過無線創新信號基金會對知識產權及其促進的技術、商業和創造性創新進行學術分析。
信號信託是一個可變的利益實體。根據信託協議的條款，我們確定我們是會計目的的主要受益人，必須鞏固信號信託。
21. 對非控制權益的修正
如注1所述，“背景和 提出依據，“我們修改了上一階段關於非控制權益的列報方式。下表列出了訂正對合並損益表、綜合收益表、資產負債表和股東權益表(單位：每股數據除外)的影響。更正這一錯誤對以前報告的任何時期的現金流量表沒有影響。
101
目錄
損益表和綜合收入影響表 | ||
年終 | ||
十二月三十一日， | 十二月三十一日， | |
2017 | 2018 | |
非控制權益造成的淨虧損-如報告所述 | $ | $ |
非控制權益所致淨虧損-經修訂 | $ | $ |
可歸屬於InterDigital公司的淨收入-如報告所述 | $ | $ |
可歸屬於InterDigital公司的淨收入-經修訂 | $ | $ |
按普通股計算淨收益，基本情況-如報告所述 | $ | $ |
按普通股計算的淨收益，基本情況-經修訂 | $ | $ |
按普通股計算的淨收益，經稀釋-如報告所述 | $ | $ |
按普通股計算的淨收益，經稀釋-經修訂 | $ | $ |
可歸屬於InterDigital公司的綜合收入總額。-如報告所述 | $ | $ |
可歸屬於InterDigital公司的綜合收入總額。-經修訂 | $ | $ |
資產負債表與股東權益影響表 | |||
十二月三十一日， | 十二月三十一日， | 十二月三十一日， | |
2016 | 2017 | 2018 | |
留存收益-報告 | $ | $ | $ |
留存收益-經修訂 | $ | $ | $ |
InterDigital公司共計股東權益-如報告所述 | $ | $ | $ |
InterDigital公司共計股東權益-經修訂 | $ | $ | $ |
非控制性利益-如報告所述 | $ | $ | $ |
非控制權益-經修訂 | $ | $ | $ |
股本總額-報告 | $ | $ | $ |
經修訂的股本總額 | $ | $ | $ |
項目9. | 會計和財務披露方面的變化和與會計人員的分歧。 |
沒有。
項目9A. | 控制和程序。 |
對披露控制和程序的評估
公司的首席執行官和首席財務官在其他管理人員的協助下，評估了截至1934年“證券交易法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條規定的披露控制和程序的有效性。2019年12月31日。根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論認為，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們在根據1934年“證券交易法”提交或提交的報告中披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保我們在根據1934年“證券交易法”提交或提交的報告中披露的信息得到積累，並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時作出必要的披露決定。
管理層財務報告內部控制年度報告
102
目錄
管理層負責按照1934年“證券交易法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條的規定，建立和維持對財務報告的適當內部控制。公司對財務報告的內部控制是一個程序，目的是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：
• | 與保存記錄有關，以合理的細節準確、公正地反映公司資產的交易和處置情況； |
• | 提供合理保證，説明記錄交易是必要的，以便按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表，而且公司的收支只是根據公司管理層和董事的授權進行的；以及 |
• | 就防止或及時發現可能對合並財務報表產生重大影響的公司資產的未經授權的收購、使用或處置提供合理的保證。 |
管理層，包括首席執行幹事和首席財務幹事，評估了對財務報告的內部控制的有效性。2019年12月31日。管理部門根據“公約”所述對財務報告進行有效內部控制的標準進行這一評估。內部控制-綜合框架“特雷德韋委員會贊助組織委員會印發(2013年)。根據這一評估，管理層確定，截至2019年12月31日，公司在合理的保證水平上維持對財務報告的有效內部控制。
截至2005年公司財務報告內部控制的有效性2019年12月31日已由獨立註冊公共會計師事務所普華永道有限責任公司審計，其報告載於本表格第二部分第8項下。
財務報告內部控制的變化
在第四季度，我們對財務報告的內部控制沒有變化。2019這對我們財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能會產生重大影響。
項目9B. | 其他信息。 |
沒有。
第III部
項目10. | 董事、執行官員和公司治理。 |
本項所要求的信息是參照標題“選舉董事”、“執行官員”、“受益所有權報告遵守情況”、“道德守則”、“提名和公司治理委員會”和“審計委員會”之後的信息納入根據條例14A就本年度報告表10-K(“委託書”)所涵蓋的財政年度結束後120天根據條例14A提交的最後委託書提交的。
項目11. | 行政補償。 |
本項所要求的信息是通過參考委託書中的標題“執行薪酬”和“董事薪酬”之後的信息而納入的。
項目12. | 某些受益所有人的擔保所有權、管理層和相關股東事項。 |
本項目所要求的信息是通過參考委託書中的標題“公平補償計劃信息”和“某些受益所有者和管理層的擔保所有權”之後的信息而納入的。
項目13. | 某些關係和相關交易，以及董事獨立性。 |
103
目錄
本項目所要求的信息是通過參考委託書中的標題“某些關係和相關交易”和“董事獨立性”之後的信息而納入的。
項目14. | 主要會計費用和服務。 |
本項所需資料，參照委託書中“向獨立註冊會計師事務所支付費用”及“獨立註冊會計師事務所審計及非審計服務審核委員會預批准政策”標題後的資料。
104
目錄
第IV部
項目15. | 展覽品和財務報表表。 |
(A)下列文件作為本表格的一部分提交：
(1)財務報表。
此項目所需的信息從第61頁開始。
(2)財務報表附表。
茲隨函附上InterDigital的下列財務報表附表，並應與本項目15所列財務報表一併閲讀。
估值及合資格賬目
平衡開始 期間 | 增加/ (減少) | 倒轉 估價 津貼 | 平衡端 期間 | ||||||||||||
2019年遞延税資產估值備抵額 | $ | 125,158 | $ | 8,639 | (a) | $ | — | $ | 133,797 | ||||||
2018年遞延税資產估值備抵額 | $ | 123,916 | $ | 1,568 | (a) | $ | (326 | ) | $ | 125,158 | |||||
2017年遞延税款資產估值備抵額 | $ | 89,815 | $ | 34,430 | (b) | $ | (329 | ) | $ | 123,916 | |||||
2019年壞賬準備金 | $ | 693 | $ | (156 | ) | (c) | $ | — | $ | 537 | |||||
2018年壞賬準備金 | $ | 456 | $ | 237 | $ | — | $ | 693 | |||||||
2017年壞賬準備金 | $ | — | $ | 456 | $ | — | $ | 456 | |||||||
(a) | 這項增加主要是為了維持我們在法國的某些附屬公司以及在美國和聯合王國的一家非全資子公司的國家遞延税資產和遞延税資產的全額或接近全額的估價免税額。 |
(b) | 這一增長主要是由於2017年12月簽署的減税和就業法案成為法律的結果。另外，在這一年中還公佈了一個通過税收支出記錄的VA州。其餘的增加是必要的，以維持一個完整的，或接近完全的，對我們的國家遞延税收資產的估價津貼，並沒有導致額外的税收開支。 |
(c) | 減少的原因是2019年註銷了以前記錄的準備金。 |
(3)展品。
見下文第15(B)項。
(b)
陳列品 數 | 展品描述 | ||
*3.1 | InterDigital公司註冊章程的修訂和更新。(“InterDigital”)(2011年6月7日InterDigital目前關於表格8-K的報告，圖3.1)。 | ||
*3.2 | 修正和恢復了InterDigital的附例(2015年1月30日InterDigital的當前表格8-K報告見圖3.1)。 | ||
*4.1 | InterDigital股票證書樣本(2011年4月28日InterDigital第10-Q號季度報告圖4.3)。 | ||
4.2 | InterDigital證券簡介。 | ||
*4.3 | 日期為2015年3月11日的InterDigital公司與紐約梅隆銀行信託公司(N.A.)作為託管人的契約(InterDigital公司關於2015年3月11日表格8-K的當前報告的表4.1)。 | ||
*4.4 | 表1.50%高級可轉換票據，應於2020年(表4.2的InterDigital目前的報告，8-K表，2015年3月11日)。 | ||
*4.5 | 日期為2019年6月3日的契約，介於InterDigital與紐約梅隆銀行信託公司(N.A.)之間，作為託管人(InterDigital目前關於2019年5月29日表格8-K的報告的附件4.1)。 | ||
105
目錄
*4.6 | 表2.00%高級可轉換票據到期2024年(包括在表4.1的InterDigital的當前報告8-K在209年5月29日)。 | ||
房地產租賃 | |||
*10.1 | 由InterDigital和Musref Bellevue Parkway，LP公司於2012年3月1日生效的租賃協議(InterDigital截至2012年12月31日的年度報告表10-K表10.5)。 | ||
福利計劃 | |||
†*10.2 | 經修訂的非合資格股票期權計劃(截至一九九一年十二月三十一日為止的年度報告表10.4)。(P) | ||
†*10.3 | 對不符合資格的股票期權計劃的修訂(2000年8月14日間數字第10-Q號季度報告表10.31)。 | ||
†*10.4 | 對不符合資格的股票期權計劃的修訂，2001年10月24日生效(截至2001年12月31日的國際數字間數字10-K表格年報表10.6)。 | ||
†*10.5 | 2009年股票激勵計劃(2009年6月4日提交給證券交易委員會(SEC)的表格S-8的InterDigital註冊聲明表99.1(文件編號333-159743))。 | ||
†*10.6 | 2009年股票激勵計劃修正案，自2013年6月12日起生效(InterDigital公司2013年7月26日第10-Q號季度報告表10.1)。 | ||
†*10.7 | 對2009年股票激勵計劃的2015年修正，自2015年6月11日起生效(InterDigital季度報告表10.1，表10-Q，2015年7月30日)。 | ||
†*10.8 | 2009年股票激勵計劃、條款表和股票期權的標準條款和條件(InterDigital公司2013年1月28日關於8-K表的當前報告的表10.5)。 | ||
†*10.9 | 2009年股票激勵計劃，期限表和時間限制股票單位的標準條款和條件(2015年4月29日InterDigital季度報告表10.3)。 | ||
†*10.10 | 2009年股票激勵計劃、期限表和基於業績的限制性股票單位的標準條款和條件(InterDigital季度報告表10.4，表10-2015年4月29日)。 | ||
†*10.11 | 2009年股票激勵計劃、條款表和股票期權標準條款和條件(InterDigital季度報告表10.5(2015年4月29日表10-Q))。 | ||
†*10.12 | 2009年股票激勵計劃，限制性股票單位(非僱員董事)的條款表(InterDigital公司2013年7月26日第10-Q號季度報告圖10.3)。 | ||
†*10.13 | 2009年股票激勵計劃，限制性股票單位(非僱員董事)的標準條款和條件(2013年7月26日InterDigital季度報告表10.4)。 | ||
†*10.14 | 2017年股權激勵計劃(2017年6月15日提交SEC的InterDigital表格S-8註冊聲明(文件編號333-218755)表10.1)。 | ||
†*10.15 | 2017年股權激勵計劃，基於時間的限制性股票單位獎勵協議的形式(InterDigital目前關於2017年6月16日表格8-K的報告的表10.2)。 | ||
†*10.16 | 2017年股權激勵計劃，基於業績的限制性股票單位獎勵協議的形式(InterDigital目前關於2017年6月16日表格8-K的報告的表10.3)。 | ||
†*10.17 | 2017年股權激勵計劃，期權獎勵協議的形式(InterDigital目前關於2017年6月16日表格8-K的報告的表10.4)。 | ||
†*10.18 | 2017年股權激勵計劃，非僱員董事限制性股獎勵協議形式(2018年2月22日InterDigital公司截至2017年12月31日的10-K年度報告表10.18)。 | ||
†*10.19 | 非管理董事薪酬計劃(經修訂的2017年3月)(InterDigital公司2017年4月3日關於8-K表格的當前報告的表10.1)。 | ||
†10.20 | 非管理董事薪酬計劃(經2019年6月修訂)。 | ||
†*10.21 | 遞延補償計劃(InterDigital公司2013年6月18日關於8-K表的當前報告的表10.1)。 | ||
106
目錄
†*10.22 | 2017年股權激勵計劃，2018年業績為基礎的限制性股票單位獎勵表形式(InterDigital，Inc.公司目前關於2018年7月9日表格8-K的報告的表10.1)。 | ||
†*10.23 | 2017年股權激勵計劃，2018年表現為基礎的股票期權獎勵的條款表(InterDigital，Inc.目前關於2018年7月9日表格8-K的報告，表10.2)。 | ||
†*10.24 | 2017年股權激勵計劃，時間限制股獎勵協議形式(2018年10月修訂)(2018年11月1日InterDigital季度報告表10.3)。 | ||
†*10.25 | 2017年股權激勵計劃，基於業績的限制性股票單位獎勵協議形式(2018年10月修訂)(2018年11月1日InterDigital季度報告表10.4)。 | ||
†*10.26 | 2017年股權激勵計劃，股票期權獎勵協議形式(2018年10月修訂)(2018年11月1日InterDigital季度報告表10-Q表10.5)。 | ||
†*10.27 | InterDigital公司執行決定和控制政策的變化(2018年11月1日InterDigital季度報告表10-Q表10.6)。 | ||
與就業有關的協定 | |||
†*10.28 | 截至2003年3月19日，InterDigital和Howard E.Goldberg之間的“賠償協議”(根據條例S-K第601項第2項的指示，該協議在所有實質性方面基本相同，但公司與下列個人之間的日期除外)：Jeffrey K.Belk，Richard J.Brezski，瓊H.Gillman，S.Douglas Hutcheson，John A.Kritzmacher，Jannie K.劉，John D.Markley，Jr.Scott A.McQuilkin，William J.Merritt，James J.Nolan，O.Oistamo，Jean F.Rankin，LawrenceF.Shay，Philip P.Trahanas和Richard L.Gulino)(InterDigital的季度報告表10.47，表10-Q，2003年5月15日)。 | ||
†*10.29 | 自2007年7月2日起，由InterDigital通信公司、InterDigital和Bruce G.Bernstein和Bruce G.Bernstein(依據條例S-K第601項的指示2)轉讓和承擔賠償協議，這些協議在所有重要方面基本上相同，但雙方除外，即InterDigital通信公司，InterDigital，Inc。以下個人未提交檔案：Richard J.Brezski、William J.Merritt、James J.Nolan和Lawrence F.Shay(InterDigital季度報告2007年8月9日第10-Q號報告表10.90)。 | ||
†*10.30 | 提供日期為2018年10月10日的InterDigital和凱·奧斯塔莫之間的信函(2018年11月1日InterDigital第10-Q號季度報告圖10.7)。 | ||
†10.31 | 退休和過渡協議和發佈，日期為2019年12月9日，由InterDigital和Jannie K.Liu共同簽署和發佈。 | ||
其他材料合同 | |||
*10.32 | 可轉換票據套期保值交易確認表(InterDigital當前關於2015年3月11日表格8-K的報告的表10.1)。 | ||
*10.33 | 權證交易確認表(InterDigital目前關於2015年3月11日第8-K號表格的報告見圖10.2)。 | ||
*10.34 | 日期為2019年5月29日的InterDigital公司與巴克萊資本公司(Barclays Capital Inc.)簽訂的購買協議，作為附表一所列幾個初始買家的代表(表10.1)，載於InterDigital目前關於2019年5月29日表格8-K的報告中。 | ||
*10.35 | 可轉換票據套期保值交易確認表(表10.2至InterDigital目前關於2019年5月29日表格8-K的報告)。 | ||
*10.36 | “權證交易確認表”(InterDigital目前關於2019年5月29日8-K號報表的報告見圖10.3)。 | ||
*10.37 | 解除協議的形式(InterDigital目前關於表格8-K的2019年5月29日報告表10.4)。 | ||
21 | InterDigital的子公司。 | ||
23.1 | 普華永道股份有限公司同意。 | ||
31.1 | 根據經修訂的1934年“證券交易法”第13a-14(A)條認證首席執行官。 | ||
107
目錄
31.2 | 根據經修正的1934年“證券交易法”第13a-14(A)條認證首席財務官。 | ||
32.1 | 根據“美國法典”第18條第1350條對首席執行官的認證。+ | ||
32.2 | 根據“美國法典”第18條第1350條對首席財務官的認證。+ | ||
101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔沒有出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | ||
101.SCH | 內聯XBRL分類法擴展架構文檔。 | ||
101.CAL | 內聯XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔。 | ||
101.DEF | 內聯XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | ||
101.LAB | 內聯XBRL分類法擴展標籤鏈接庫文檔。 | ||
101.PRE | 內聯XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔。 | ||
104 | 封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中)。 | ||
* | 參照上一次提交的文件合併。 |
† | 管理合同或補償計劃或安排。 |
+ | 為1934年“證券交易法”(15 U.S.C.78r)第18節的目的，本證物將不被視為“存檔”，也不受該條款的責任約束。除InterDigital公司外，此類展覽將不被視為被納入根據“證券法”或“證券交易法”提交的任何文件中。特別是通過引用將其納入。 |
108
目錄
第16項.表格10-K摘要。
沒有。
簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。
InterDigital公司
日期：2020年2月20日 | 副： | /S/William J.Merritt |
威廉·梅里特 | ||
總裁兼首席執行官 | ||
根據1934年“證券交易法”的要求，以下人員以登記人的身份和日期簽署了本報告。
日期：2020年2月20日 | /S/S.Douglas Hutcheson |
S.Douglas Hutcheson，董事會主席 | |
日期：2020年2月20日 | /S/JoanH.Gillman |
瓊·H·吉爾曼，主任 | |
日期：2020年2月20日 | /S/John A.Kritzmacher |
John A.Kritzmacher，主任 | |
日期：2020年2月20日 | /S/John D.Markley，Jr. |
John D.Markley，Jr.，導演 | |
日期：2020年2月20日 | /S/Jean F.Rankin |
Jean F.Rankin，主任 | |
日期：2020年2月20日 | S/Philip P.Trahanas |
Philip P.Trahanas，主任 | |
日期：2020年2月20日 | S/William J.Merritt |
William J.Merritt，董事、總裁和首席執行官 | |
(特等行政主任) | |
日期：2020年2月20日 | s/Richard J.Brezski |
Richard J.Brezski，首席財務官 | |
(首席財務主任及首席會計主任) | |
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