假的--09-30Q120200000825542P5Y0.750.7562400000062800000064220000034000004200000420000000.550.580.010.010.015530000055800000558000002000000.0450.060.052500.0450.060.052500.0450.060.05250P5Y0003000003000003000002800000500000P5Y12800000124000001240000000008255422019-10-012019-12-2800008255422020-01-3100008255422018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:減少收入2019-10-012019-12-2800008255422019-12-2800008255422019-09-3000008255422018-12-2900008255422018-09-3000008255422018-12-302019-06-290000825542美國-公認會計原則:會計標準更新2016022019-10-010000825542SMG:陽光供應公司2018-10-012018-12-290000825542smg:WeightedAverageCostingMethodToFirstInFirstOutMethodMember2019-12-2800008255422017-01-012017-07-0100008255422017-12-312018-06-300000825542smg:WeightedAverageCostingMethodToFirstInFirstOutMethodMember2019-10-012019-12-280000825542SMG:WildBirdFoodMembers2018-12-290000825542SMG:WildBirdFoodMembers2018-10-012018-12-290000825542SMG:WildBirdFoodMembers2019-12-280000825542SMG:WildBirdFoodMembers2019-09-300000825542SMG:户外家庭服務SMG:TruGreenJointVentureMembers2019-03-192019-03-190000825542SMG:户外家庭服務SMG:TruGreenJointVentureMembers2019-03-190000825542smg:UnconsolidatedSubsidiaryWhoseProductsSupportTheProfessionalU.S.IndustrialTurfAndOrnamentalMarketMemberSMG:UnitedStatesConsumerSegmentMember2019-04-012019-04-010000825542smg:EmployeeTerminationAndFacilityClosureMemberSMG:項目催化劑SMG:美國消費者2019-10-012019-12-280000825542SMG:項目催化劑SMG:霍桑成員2019-10-012019-12-280000825542smg:EmployeeTerminationFacilityClosureAndImpairmentOfPropertyPlantAndEquipmentMemberSMG:項目催化劑SMG:霍桑成員2018-10-012018-12-290000825542smg:EmployeeTerminationFacilityClosureAndImpairmentOfPropertyPlantAndEquipmentMemberSMG:項目催化劑美國-公認會計原則:所有其他部分2018-10-012018-12-290000825542smg:EmployeeTerminationFacilityClosureAndImpairmentOfPropertyPlantAndEquipmentMemberSMG:項目催化劑SMG:美國消費者2018-10-012018-12-290000825542smg:EmployeeTerminationFacilityClosureAndImpairmentOfPropertyPlantAndEquipmentMemberSMG:項目催化劑SMG:霍桑成員2019-10-012019-12-280000825542SMG:項目催化劑2018-10-012018-12-290000825542SMG:項目催化劑美國-公認會計原則:所有其他部分2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:EmployeeSeveranceMembersSMG:項目催化劑SMG:霍桑成員2018-10-012018-12-290000825542SMG:項目催化劑美國-公認會計原則:所有其他部分2019-12-280000825542SMG:項目催化劑SMG:美國消費者2019-12-280000825542SMG:項目催化劑SMG:霍桑成員2019-12-280000825542SMG:項目催化劑美國-公認會計原則:公司非分部成員2019-12-280000825542SMG:InReScottsEZSeedLitigement成員2018-10-012018-12-290000825542SMG:項目催化劑2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:EmployeeSeveranceMembersSMG:項目催化劑SMG:美國消費者2018-10-012018-12-290000825542SMG:項目催化劑美國-公認會計原則:公司非分部成員2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:操作SMG:改造和其他2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:操作SMG:改造和其他2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:銷售成本smg:PropertyPlantAndEquipmentImpairmentsMember2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:銷售成本SMG:改造和其他2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:銷售成本smg:PropertyPlantAndEquipmentImpairmentsMember2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:銷售成本SMG:改造和其他2018-10-012018-12-290000825542SMG:恢復性市場協議--成員2018-10-012018-12-290000825542SMG:恢復性市場協議--成員2019-10-012019-12-280000825542SMG:第三項協議--成員2019-08-010000825542smg:BrandExtensionAssetPurchaseAgreementMember2019-08-010000825542SMG:恢復性市場協議--成員2017-08-312017-08-310000825542SMG:恢復性市場協議--成員2017-08-310000825542SMG:恢復性市場協議--成員2019-08-012019-08-010000825542美國-GAAP:資本租賃2019-09-300000825542smg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2019-12-280000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMenger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542SMG:SeniorNotes4.500Due2029Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:LongTermDebtMenger2019-09-300000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542美國-公認會計原則:LongTermDebtMenger2018-12-290000825542smg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2018-12-290000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMenger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542美國-GAAP:資本租賃2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes4.500Due2029Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542SMG:DebtOtherMayer2019-12-280000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMenger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542SMG:DebtOtherMayer2018-12-290000825542smg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2019-09-300000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-09-300000825542SMG:TermLoanMembers美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2018-12-290000825542美國-GAAP:資本租賃2018-12-290000825542SMG:TermLoanMembers美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-09-300000825542SMG:DebtOtherMayer2019-09-300000825542SMG:TermLoanMembers美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes4.500Due2029Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542美國-公認會計原則:LongTermDebtMenger2019-12-280000825542SRT:MinimumMengersmg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMember2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Menger2019-10-012019-12-280000825542SMG:收信便利會員2019-12-280000825542smg:MasterRepurchaseAndFrameworkAgreementsTheAmendmentsMember2017-04-070000825542smg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMember2019-12-280000825542smg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMember美國-公認會計原則:振興信貸促進成員2018-07-050000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2018-12-290000825542SMG:收信便利會員2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Menger2019-10-232019-10-230000825542SRT:最大值SRT:ScenarioForecastMemberssmg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMember2020-03-280000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2015-10-130000825542SMG:SeniorNotes4.500Due2029Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-10-220000825542SRT:最大值SRT:ScenarioForecastMemberssmg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMember2021-01-020000825542SRT:最大值smg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMember2019-12-280000825542smg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2018-12-290000825542smg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2019-12-280000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員2019-12-280000825542美國-公認會計原則:信函美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-09-300000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMenger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2016-12-150000825542美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-12-280000825542smg:MasterRepurchaseAndFrameworkAgreementsTheAmendmentsMember2017-04-072017-04-070000825542smg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMemberSMG:SecuredTermLoanMembers2018-07-050000825542smg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMember2018-07-050000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes4.500Due2029Menger美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-10-222019-10-220000825542SMG:InterestRateSwaptoolum4Member2019-12-280000825542SMG:InterestRateSwaptoolum2Member2019-12-280000825542SMG:InterestRateSwapL.8 12019-12-280000825542SMG:InterestRateSwaptools 3 Member2019-12-280000825542SMG:InterestRateSwapL.8 52019-12-280000825542smg:FifthAmendedAndRestatedSeniorSecuredCreditAgreementMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2018-07-052018-07-0500008255422018-10-012019-09-3000008255422016-08-0300008255422019-06-302019-09-300000825542美國-公認會計原則:SubequentEventMembers2019-12-292019-12-2900008255422019-07-302019-07-3000008255422014-08-3100008255422014-08-012019-12-280000825542SRT:理事會主任-主席-成員SMG:DeferredStockUnit2019-10-012019-12-280000825542SMG:KeyEmployees成員美國-公認會計原則:縮窄股票單位2019-10-012019-12-280000825542SMG:KeyEmployees成員美國-公認會計原則:縮窄股票單位2018-10-012018-12-290000825542SMG:KeyEmployees成員美國-公認會計原則:PerformanceSharesMenger2018-10-012018-12-290000825542SMG:KeyEmployees成員美國-公認會計原則:PerformanceSharesMenger2019-10-012019-12-280000825542SRT:理事會主任-主席-成員SMG:DeferredStockUnit2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:父母成員2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:減少收入2019-09-300000825542美國-公認會計原則:父母成員2019-12-280000825542us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:國庫2019-09-300000825542美國-公認會計原則:減少收入2019-12-280000825542美國-公認會計原則:非控制成員2019-09-300000825542us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-12-280000825542us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:父母成員2019-09-300000825542美國-公認會計原則:國庫2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:非控制成員2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:國庫2019-12-280000825542美國-公認會計原則:非控制成員2019-12-280000825542us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-280000825542us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000825542us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000825542us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:非控制成員2018-10-012018-12-290000825542us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-12-290000825542美國-公認會計原則:父母成員2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:國庫2018-12-290000825542美國-公認會計原則:減少收入2018-10-012018-12-290000825542us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:非控制成員2018-12-290000825542美國-公認會計原則:減少收入2018-12-290000825542us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000825542美國-公認會計原則:父母成員2018-12-290000825542us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300000825542美國-公認會計原則:國庫2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:父母成員2018-09-300000825542us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-290000825542美國-公認會計原則:減少收入2018-09-300000825542美國-公認會計原則:非控制成員2018-09-300000825542美國-公認會計原則:國庫2018-09-3000008255422014-08-012014-08-310000825542美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員美國-公認會計原則:其他操作2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員美國-公認會計原則:其他操作2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:未指定成員2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:未指定成員美國-公認會計原則:銷售成本2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:未指定成員2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:未指定成員美國-公認會計原則:銷售成本2019-10-012019-12-280000825542SMG:柴油燃料2019-10-012019-12-280000825542SMG:UreaMembers2018-10-012018-12-290000825542SMG:UreaMembers2018-10-012019-09-300000825542SRT:熱油2018-10-012019-09-300000825542SiC:Z 28212018-10-012019-09-300000825542SRT:熱油2019-10-012019-12-280000825542SiC:Z 28212019-10-012019-12-280000825542SMG:UreaMembers2019-10-012019-12-280000825542SMG:柴油燃料2018-10-012019-09-300000825542SRT:熱油2018-10-012018-12-290000825542SiC:Z 28212018-10-012018-12-290000825542SMG:柴油燃料2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:其他資產美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-09-300000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2018-12-290000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2018-12-290000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542美國-公認會計原則:設計2018-12-290000825542美國-公認會計原則:未指定成員2019-09-300000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2018-12-290000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:未指定成員2019-12-280000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:設計2019-09-300000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:未指定成員2019-09-300000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2019-09-300000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-09-300000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2019-09-300000825542美國-公認會計原則:設計2019-09-300000825542美國-公認會計原則:其他負債美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:未指定成員2019-12-280000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:未指定成員2018-12-290000825542美國-公認會計原則:未指定成員2019-12-280000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:未指定成員2018-12-290000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:設計2018-12-290000825542美國-公認會計原則:其他負債美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2018-12-290000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542美國-公認會計原則:未指定成員2018-12-290000825542美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542美國-公認會計原則:其他資產美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2018-12-290000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2019-12-280000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2018-12-290000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-09-300000825542美國-公認會計原則:其他負債美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-09-300000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2019-12-280000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:設計2019-09-300000825542us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:設計2018-12-290000825542美國-公認會計原則:其他資產美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542美國-公認會計原則:其他成員美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:未指定成員2019-09-300000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:設計2019-12-280000825542美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2018-12-290000825542美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2019-12-280000825542美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:未指定成員2019-09-300000825542美國-公認會計原則:現金流量2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:現金流量2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:現金流量2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:現金流量2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:現金流量2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:現金流量2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:現金流量美國-公認會計原則:銷售成本2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:現金流量美國-公認會計原則:InterestExpenseMembers2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:現金流量美國-公認會計原則:銷售成本2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:現金流量美國-公認會計原則:InterestExpenseMembers2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2018-12-290000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則:公平價值測量2019-12-280000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量2019-09-300000825542美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2018-12-290000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Mengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMembersmg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Mengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2019-12-280000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2018-12-290000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-09-300000825542us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMembersmg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2019-09-300000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:外國交換前進成員美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2019-09-300000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則:公平價值測量2019-09-300000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Mengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542美國-公認會計原則:InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2019-09-300000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量2019-12-280000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2019-09-300000825542SMG:TermLoanMembersus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-09-300000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2018-12-290000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542SMG:SeniorNotes4.50PercentDue2029MemberDomainus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2019-09-300000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Mengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMembersmg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2018-12-290000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2018-12-290000825542SMG:TermLoanMembersus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes4.50PercentDue2029MemberDomainus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMembersmg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2019-12-280000825542SMG:TermLoanMembersus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:商品合同美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2019-12-280000825542SMG:TermLoanMembersus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2018-12-290000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量SMG:其他長期成員2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes4.50PercentDue2029MemberDomainus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量2018-12-290000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則:公平價值測量2019-12-280000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則:公平價值測量2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Mengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量SMG:其他長期成員2018-12-290000825542us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMembersmg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2019-09-300000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量SMG:其他長期成員2019-12-280000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量2018-12-290000825542SMG:TermLoanMembersus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-09-300000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量SMG:其他長期成員2019-09-300000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-12-280000825542SMG:SeniorNotes4.50PercentDue2029MemberDomainus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542SMG:TermLoanMembersus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-12-280000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量2019-09-300000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel3成員us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量2019-12-280000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量SMG:其他長期成員2018-12-290000825542美國-公認會計原則:FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:公平價值測量SMG:其他長期成員2019-09-300000825542us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMembersmg:MasterAccountsReceivablePurchaseAgreementMember2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes4.50PercentDue2029MemberDomainus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2019-09-300000825542SMG:SeniorNotesFiveandAQuantiPercentMengerus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes6.00PercentDue2023 Mengerus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542SMG:SeniorNotes4.50PercentDue2029MemberDomainus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:SeniorNotesMembers2018-12-290000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-09-300000825542美國-公認會計原則:振興信貸促進成員us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計原則:LineOfCreditMembers2019-12-280000825542US-GAAP:分段連續操作2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:操作段SMG:霍桑成員US-GAAP:分段連續操作2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:操作段US-GAAP:分段連續操作2019-10-012019-12-280000825542SMG:UnitedStatesConsumerSegmentMember2019-10-012019-12-280000825542SMG:UnitedStatesConsumerSegmentMember2018-10-012018-12-290000825542US-GAAP:分段連續操作2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:操作段SMG:霍桑成員US-GAAP:分段連續操作2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:所有其他部分2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:操作段美國-公認會計原則:所有其他部分US-GAAP:分段連續操作2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:操作段SMG:UnitedStatesConsumerSegmentMemberUS-GAAP:分段連續操作2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:所有其他部分2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:操作段美國-公認會計原則:所有其他部分US-GAAP:分段連續操作2019-10-012019-12-280000825542SMG:霍桑成員2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:公司非分部成員US-GAAP:分段連續操作2019-10-012019-12-280000825542SMG:霍桑成員2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:操作段SMG:UnitedStatesConsumerSegmentMemberUS-GAAP:分段連續操作2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:操作段US-GAAP:分段連續操作2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:公司非分部成員US-GAAP:分段連續操作2018-10-012018-12-290000825542國家:美國2018-10-012018-12-290000825542美國-公認會計原則:非會員2019-10-012019-12-280000825542美國-公認會計原則:非會員2018-10-012018-12-290000825542國家:美國2019-10-012019-12-280000825542SMG:其他產品SMG:美國消費者2019-10-012019-12-280000825542SMG:LawnCareMembersSMG:美國消費者2018-10-012018-12-290000825542SMG:其他初級園藝和控制美國-公認會計原則:所有其他部分2018-10-012018-12-290000825542SMG:LawnCareMembersSMG:美國消費者2019-10-012019-12-280000825542SMG:LawnCareMembers美國-公認會計原則:所有其他部分2018-10-012018-12-290000825542SMG:控制SMG:美國消費者2018-10-012018-12-290000825542SMG:成長媒介SMG:美國消費者2018-10-012018-12-290000825542SMG:LawnCareMembers美國-公認會計原則:所有其他部分2019-10-012019-12-280000825542SMG:其他初級園藝和控制美國-公認會計原則:所有其他部分2019-10-012019-12-280000825542SMG:控制SMG:美國消費者2019-10-012019-12-280000825542SMG:RoundupMarketingAgreementSMG:美國消費者2018-10-012018-12-290000825542SMG:RoundupMarketingAgreementSMG:美國消費者2019-10-012019-12-280000825542SMG:成長媒介美國-公認會計原則:所有其他部分2018-10-012018-12-290000825542SMG:室內URBAND裝飾品SMG:霍桑成員2019-10-012019-12-280000825542SMG:其他產品SMG:美國消費者2018-10-012018-12-290000825542SMG:成長媒介SMG:美國消費者2019-10-012019-12-280000825542SMG:成長媒介美國-公認會計原則:所有其他部分2019-10-012019-12-280000825542SMG:室內URBAND裝飾品SMG:霍桑成員2018-10-012018-12-2900008255422018-07-052018-07-050000825542SRT:合併排除2019-10-012019-12-280000825542SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-10-012019-12-280000825542SRT:非保證子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-10-012019-12-280000825542SRT:保證會員SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-10-012019-12-280000825542SRT:合併排除2019-09-300000825542SRT:保證會員SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-09-300000825542SRT:保證會員SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-12-280000825542SRT:非保證子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-12-280000825542SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-09-300000825542SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-12-280000825542SRT:合併排除2019-12-280000825542SRT:非保證子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-09-300000825542SRT:合併排除2018-10-012018-12-290000825542SRT:非保證子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-10-012018-12-290000825542SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-10-012018-12-290000825542SRT:保證會員SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-10-012018-12-290000825542SRT:保證會員SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-09-300000825542SRT:合併排除2018-09-300000825542SRT:合併排除2018-12-290000825542SRT:保證會員SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-12-290000825542SRT:非保證子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-09-300000825542SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-12-290000825542SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-09-300000825542SRT:非保證子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-12-29iso 4217:美元Xbrli:股票utreg:GALutreg:lbiso 4217:美元Xbrli:純utreg:tXbrli:股票SMG:段
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
_________________________________________
形式10-Q
_________________________________
(第一標記)
|
| |
☒ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度(2019年12月28日)
或
|
| |
☐ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡時期
委員會檔案編號:001-11593
____________________________________
這個史考特奇蹟公司鼓膜
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
____________________________________________ |
| | | |
俄亥俄 | | 31-1414921 |
(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) | | (I.R.S.僱主) (識別號) |
斯科茨道14111號, 瑪麗斯維爾 俄亥俄 43041
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)
(937) 644-0011
(登記人的電話號碼,包括區號)
_____________________________________________
(前姓名、前地址及前財政年度,如自上次報告以來有所更改)
根據該法第12(B)條登記的證券:
|
| | | | |
每一班的職稱 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,$0.01 | | SMG | | 紐約證券交易所 |
用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限);(2)在過去90天中,該註冊人一直受到這類申報要求的限制。是 ☒/.☐
通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或要求註冊人提交此類文件的期限較短)。是 ☒/.☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
|
| | | | | | |
大型加速箱 | | ☒ | | 加速機 | | ☐ |
非加速濾波器 | | ☐ | | 小型報告公司 | | ☐ |
新興成長型公司 | | ☐ | | | | |
如果是新興成長型公司,請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條規定)。 截至2020年1月31日,有55,596,073普通股已發行。
史考特奇蹟-Gro公司 指數
|
| | |
| | |
| | 電話號碼。 |
第一部分財務資料: | |
| | |
第1項 | 財務報表(未經審計) | |
| 精簡的業務綜合報表-截至2019年12月28日和2018年12月29日的三個月 | 3 |
| 彙總綜合收入(虧損)綜合報表-截至2019年12月28日和2018年12月29日的三個月 | 4 |
| 現金流動合併報表-截至2019年12月28日和2018年12月29日的三個月 | 5 |
| 精簡的綜合資產負債表-2019年12月28日、2018年12月29日和2019年9月30日 | 6 |
| 精簡合併財務報表附註 | 7 |
第2項 | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 34 |
第3項 | 市場風險的定量和定性披露 | 44 |
第4項 | 管制和程序 | 45 |
| |
第二部分.其他資料: | |
| | |
第1項 | 法律程序 | 45 |
第1A項. | 危險因素 | 45 |
第2項 | 未登記的股本證券出售和收益的使用 | 46 |
項目3. | 高級證券違約 | 46 |
項目4. | 礦山安全披露 | 46 |
項目5. | 其他資料 | 46 |
第6項 | 展品 | 47 |
展品索引 | 48 |
簽名 | 49 |
第一部分-財務資料
項目1.財務報表
史考特奇蹟-Gro公司
精簡的業務綜合報表
(單位:百萬,但每股數據除外)
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
淨銷售額 | $ | 365.8 |
| | $ | 298.1 |
|
銷售成本 | 311.3 |
| | 261.1 |
|
銷售成本-減值、重組和其他 | 0.3 |
| | 2.5 |
|
毛利 | 54.2 |
| | 34.5 |
|
業務費用: | | | |
銷售、一般和行政 | 119.8 |
| | 116.3 |
|
減值、重組和其他 | (2.5 | ) | | 3.5 |
|
其他收入淨額 | (0.5 | ) | | (0.4 | ) |
業務損失 | (62.6 | ) | | (84.9 | ) |
未合併附屬公司的收入權益 | — |
| | (1.3 | ) |
與再融資有關的費用 | 15.1 |
| | — |
|
利息費用 | 20.0 |
| | 25.2 |
|
其他非營業收入,淨額 | (2.6 | ) | | (2.9 | ) |
所得税前持續經營造成的損失 | (95.1 | ) | | (105.9 | ) |
從持續經營中受益的所得税 | (23.8 | ) | | (23.3 | ) |
持續經營造成的損失 | (71.3 | ) | | (82.6 | ) |
停業收入,扣除税後 | — |
| | 2.9 |
|
淨損失 | $ | (71.3 | ) | | $ | (79.7 | ) |
非控制權益造成的淨(收入)損失 | (0.1 | ) | | 0.1 |
|
可歸因於控制權益的淨虧損 | $ | (71.4 | ) | | $ | (79.6 | ) |
| | | |
普通股基本收入(損失): | | | |
持續經營造成的損失 | $ | (1.28 | ) | | $ | (1.49 | ) |
停止業務的收入 | — |
| | 0.05 |
|
普通股基本淨虧損 | $ | (1.28 | ) | | $ | (1.44 | ) |
加權平均普通股 | 55.8 |
| | 55.3 |
|
| | | |
攤薄每股收益(虧損): | | | |
持續經營造成的損失 | $ | (1.28 | ) | | $ | (1.49 | ) |
停止業務的收入 | — |
| | 0.05 |
|
攤薄每股淨虧損 | $ | (1.28 | ) | | $ | (1.44 | ) |
在此期間已發行的加權平均普通股加上稀釋潛力普通股 | 55.8 |
| | 55.3 |
|
見精簡合併財務報表的説明。
史考特奇蹟-Gro公司
綜合收入(損失)合併表
(以百萬計)
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
淨損失 | $ | (71.3 | ) | | $ | (79.7 | ) |
其他綜合收入(損失): | | | |
外幣換算調整淨額 | 4.6 |
| | (5.3 | ) |
衍生工具未實現淨收益(損失),扣除税款(0.5美元)和(2.8美元) | (1.4 | ) | | (7.9 | ) |
將衍生工具未實現(收益)淨損失重新歸類為淨收入,扣除税款0.3美元和0.0美元 | 0.8 |
| | (0.1 | ) |
將養卹金淨額和其他退休後福利損失重新歸類為淨收入,税後分別為0.3美元和0.3美元 | (1.1 | ) | | 0.9 |
|
其他綜合收入共計(損失) | 2.9 |
| | (12.4 | ) |
綜合損失 | (68.4 | ) | | (92.1 | ) |
非控制權益造成的綜合(收入)損失 | (0.1 | ) | | 0.1 |
|
可歸因於控制權益的綜合損失 | $ | (68.5 | ) | | $ | (92.0 | ) |
見精簡合併財務報表的説明。
史考特奇蹟-Gro公司
現金流動彙總表
(以百萬計)
(未經審計) |
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
經營活動 | | | |
淨損失 | $ | (71.3 | ) | | $ | (79.7 | ) |
調整數,將淨損失與用於業務活動的現金淨額對賬: | | | |
減值、重組和其他 | — |
| | 0.5 |
|
與再融資有關的費用 | 15.1 |
| | — |
|
股份補償費用 | 7.0 |
| | 6.6 |
|
折舊 | 14.8 |
| | 14.0 |
|
攤銷 | 7.6 |
| | 8.3 |
|
遞延税 | (2.1 | ) | | (1.3 | ) |
(收益)長期資產損失 | — |
| | (0.1 | ) |
非合併附屬公司的收入和分配方面的權益 | — |
| | (1.3 | ) |
資產和負債變動,扣除收購業務: | | | |
應收賬款 | 72.9 |
| | 100.7 |
|
盤存 | (324.7 | ) | | (267.1 | ) |
預付和其他資產 | (26.8 | ) | | (48.4 | ) |
應付帳款 | 114.2 |
| | 93.1 |
|
其他流動負債 | (115.7 | ) | | (58.7 | ) |
重組和其他 | (2.3 | ) | | 1.2 |
|
其他非流動項目 | (6.5 | ) | | (1.6 | ) |
其他,淨額 | (0.4 | ) | | 0.4 |
|
用於業務活動的現金淨額 | (318.2 | ) | | (233.4 | ) |
| | | |
投資活動 | | | |
不動產、廠房和設備投資 | (21.9 | ) | | (12.7 | ) |
應收貸款投資 | (2.5 | ) | | — |
|
對被收購企業的投資,除現金外 | — |
| | (6.6 | ) |
其他投資淨額 | (1.3 | ) | | 2.2 |
|
用於投資活動的現金淨額 | (25.7 | ) | | (17.1 | ) |
| | | |
籌資活動 | | | |
循環貸款、銀行信貸額度和定期貸款項下的借款 | 465.7 |
| | 386.8 |
|
循環貸款、銀行信貸額度和定期貸款項下的還款 | (112.8 | ) | | (116.3 | ) |
發行4.500%高級債券所得收益 | 450.0 |
| | — |
|
償還6.000%高級債券 | (400.0 | ) | | — |
|
融資和發行費用 | (18.6 | ) | | — |
|
支付的股息 | (32.4 | ) | | (30.4 | ) |
購買普通股 | — |
| | (0.5 | ) |
賣方票據付款 | (0.5 | ) | | (0.8 | ) |
行使股票期權所得現金 | 0.9 |
| | 1.1 |
|
籌資活動提供的現金淨額 | 352.3 |
| | 239.9 |
|
匯率變動對現金的影響 | 0.2 |
| | (0.7 | ) |
現金和現金等價物淨增(減少)額 | 8.6 |
| | (11.3 | ) |
期初現金及現金等價物 | 18.8 |
| | 33.9 |
|
期末現金及現金等價物 | $ | 27.4 |
| | $ | 22.6 |
|
見精簡合併財務報表的説明。
史考特奇蹟-Gro公司
合併資產負債表
(單位:百萬,每股陳述價值除外)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 | | 九月三十日 2019 |
資產 |
流動資產: | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 27.4 |
| | $ | 22.6 |
| | $ | 18.8 |
|
應收賬款減去分別為4.2美元、3.4美元和4.2美元的備抵 | 192.7 |
| | 163.8 |
| | 223.9 |
|
應收賬款認捐 | 43.3 |
| | 44.4 |
| | 84.5 |
|
盤存 | 866.1 |
| | 745.4 |
| | 540.3 |
|
預付和其他流動資產 | 203.3 |
| | 102.5 |
| | 174.2 |
|
流動資產總額 | 1,332.8 |
| | 1,078.7 |
| | 1,041.7 |
|
對未合併附屬公司的投資 | — |
| | 37.3 |
| | — |
|
不動產、廠房和設備,扣除累計折舊分別為642.2美元、624.0美元和628.0美元 | 545.4 |
| | 519.8 |
| | 546.0 |
|
善意 | 540.9 |
| | 539.7 |
| | 538.7 |
|
無形資產,淨額 | 701.7 |
| | 846.8 |
| | 707.5 |
|
其他資產 | 335.2 |
| | 202.9 |
| | 194.8 |
|
總資產 | $ | 3,456.0 |
| | $ | 3,225.2 |
| | $ | 3,028.7 |
|
| | | | | |
負債和權益 |
流動負債: | | | | | |
當期債務 | $ | 93.8 |
| | $ | 95.1 |
| | $ | 128.1 |
|
應付帳款 | 309.4 |
| | 237.0 |
| | 214.2 |
|
其他流動負債 | 206.5 |
| | 262.5 |
| | 278.2 |
|
流動負債總額 | 609.7 |
| | 594.6 |
| | 620.5 |
|
長期債務 | 1,969.9 |
| | 2,186.2 |
| | 1,523.5 |
|
對非合併附屬公司的投資超過投資的分配 | — |
| | 21.9 |
| | — |
|
其他負債 | 247.1 |
| | 169.3 |
| | 161.5 |
|
負債總額 | 2,826.7 |
| | 2,972.0 |
| | 2,305.5 |
|
承付款和意外開支(附註10) |
| |
| |
|
公平: | | | | | |
普通股和股本超過每股.01美元的規定價值;流通股分別為55.8、55.3和55.8 | 448.9 |
| | 425.9 |
| | 442.2 |
|
留存收益 | 1,169.8 |
| | 835.4 |
| | 1,274.7 |
|
按成本計算的國庫股;分別為12.4股、12.8股和12.4股 | (903.1 | ) | | (937.7 | ) | | (904.3 | ) |
累計其他綜合損失 | (91.0 | ) | | (75.3 | ) | | (93.9 | ) |
控制權益總額 | 624.6 |
| | 248.3 |
| | 718.7 |
|
非控制利益 | 4.7 |
| | 4.9 |
| | 4.5 |
|
總股本 | 629.3 |
| | 253.2 |
| | 723.2 |
|
負債和權益共計 | $ | 3,456.0 |
| | $ | 3,225.2 |
| | $ | 3,028.7 |
|
見精簡合併財務報表的説明。
精簡合併財務報表附註(未經審計)
附註1.重要會計政策摘要
業務性質
史考特奇蹟-格羅公司(“史考特奇蹟-格羅”或“母公司”)及其子公司(集體,與史考特奇蹟-格羅,“公司”)從事草坪和花園護理產品的製造、銷售和銷售,以及室內、城市和水培園藝產品的生產、銷售和銷售。公司產品遠銷北美、歐洲和亞洲。
由於消費者草坪和花園業務的季節性,本公司對客户的銷售大部分發生在公司的第二和第三個財政季度。按合併計算,上三個會計年度第二和第三季度的淨銷售額約為75%公司的年淨銷售額。
介紹的組織和依據
公司未經審計的合併財務報表三個月結束 2019年12月28日和2018年12月29日按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)列報。合併後的財務報表包括史考特公司、奇蹟集團及其子公司的賬目。公司間的所有交易和賬户在合併過程中都已被取消。該公司的合併標準是基於多數所有權(如在該實體的多數表決利益所證明的)以及對有效管理控制的客觀評價和確定。AeroGrow國際公司(“AeroGrow”)公司擁有控制權益的合併,其他股東持有的股權在精簡的綜合資產負債表中顯示為非控制權益,其他股東的淨收益和其他綜合收益中的部分分別顯示為精簡的業務合併報表和精簡綜合收益(虧損)表中因非控制利益而造成的淨(收入)虧損或綜合(收入)損失。收購或處置業務的結果分別從每次收購之日起或至處置之日列入合併財務報表。管理層認為,中期成果反映了所有正常和經常性的調整,不一定代表全年的成果。
按照公認會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露,根據證券和交易委員會(“SEC”)的規則和條例被省略或精簡。因此,這份關於表10-Q的季度報告應與史考特·奇蹟-格羅關於表10-K的年度報告一起閲讀。2019年9月30日(“2019),其中包括一套完整的腳註披露,包括公司的重要會計政策。
公司精簡的綜合資產負債表2019年9月30日已從該日公司經審計的綜合資產負債表中得出,但不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。
長壽資產
本公司有非現金投資活動$2.7百萬和$3.2百萬在三結束的幾個月2019年12月28日和2018年12月29日分別為未付負債2019年12月28日獲得財產、廠房和設備。
現金流量表
補充現金流量資料如下: |
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| (以百萬計) |
已付利息 | $ | 28.1 |
| | $ | 31.4 |
|
所得税支付(退款) | (2.1 | ) | | 8.7 |
|
在三結束的幾個月2018年12月29日,本公司支付了期末淨營運資本調整義務。$6.6百萬與2018年財政年度收購陽光供應有限公司、陽光花園供應公司、陽光花園供應公司、ULC和IP Holdings,LLC有關,以及哥倫比亞河實業控股有限公司(統稱“陽光供應”)的所有已發行和未償股權,後者被歸類為現金流量表中“收購業務投資淨額”項目的投資活動。
盤存
庫存按成本或可變現淨值的較低比例列報,包括原材料成本、勞動力成本、製造成本、運費和裝貨成本。本公司在必要時為過時或緩慢變動的庫存提供備抵,以適當反映成本或可變現淨值較低的庫存。存貨由先入先出的會計方法確定。通過購置或隨後由陽光供應獲得的庫存最初在購置之日按公允價值記錄,隨後採用庫存估價的平均成本計算法進行計量。在三個月內結束2019年12月28日該公司決定,最好採用先入先出的存貨估價方法,並對不受先入先出法約束的剩餘陽光供應庫存採用這種方法。會計原則的這一改變導致了存貨的增加。$0.2百萬截至2019年12月28日,貨物銷售成本在截至2019年12月28日的三個月內相應下降。會計原則的變化與以往各期相比沒有重大變化,因此沒有追溯適用。
租賃
自2019年10月1日起,公司採用會計準則編纂(“ASC”)842,租賃(“ASC 842”)。在這一指導下,公司確定一項安排在開始時是否包含租約,確定合同是否意味着在一段時間內控制已確定的財產、廠房或設備的使用,以換取考慮以及其他事實和情況。使用權(“ROU”)資產代表公司在租賃期間使用基礎資產的權利,而租賃負債則代表公司對租賃所產生的租賃付款的義務。ROU資產是根據租賃負債計算的,根據在開始日期或之前向出租人支付的任何租賃付款和公司發生的初始直接費用進行調整,不包括從出租人那裏得到的任何租賃獎勵。租賃負債是根據租賃期限內未來最低租賃付款的現值確認的。在合理地確定公司將行使該選擇權時,租約期限可包括延長或終止租約的選擇。由於公司的租約通常不包含易於確定的隱含利率,因此公司根據租賃期限使用其在租賃開始日期的增量借款利率確定租賃負債的現值。該公司在決定這一擔保利率時,考慮到其信用評級和目前的經濟環境。可變租賃費按發生時列支,包括某些非租賃部分,如出租人提供的維修和其他服務,以及租賃中適用的其他費用。該公司選擇將短期租約(即最初期限為12個月或更短的租約)排除在其精簡的綜合資產負債表之外。
最近通過的會計公告
2016年2月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了租賃會計最後準則ASC 842,該指南要求承租人確認租賃義務的租賃負債和租賃期間使用標的資產的ROU資產。該公司選擇了可選的過渡方法,並於2019年10月1日採用了新的指南,在修訂的追溯基礎上,沒有重述前期金額。2019年會計年度結餘和相關披露證明這些比較期結餘繼續列在ASC 840項下,租賃。根據新的會計準則,公司選擇適用實際的權宜之計,以便在採用時繼承最初的租賃決定、租賃分類和所有資產類別的初始直接成本核算。該公司還選擇將短期租約排除在其精簡的綜合資產負債表之外.該公司採用了新的標準,從而承認了ROU資產。$129.6百萬在精簡的綜合資產負債表中的“其他資產”項下,資產負債表上的負債$45.4百萬在精簡的綜合資產負債表中的“其他流動負債”項下$88.8百萬在精簡的綜合資產負債表中的“其他負債”欄中,截至2019年10月1日通過日期。新標準的採用沒有導致在採用之日對股本進行重大累積效應調整,也沒有對公司精簡的業務合併報表或現金流動產生重大影響。根據要求,在採用本指南時,公司將某些重組準備金重新分類(更多信息請參閲“附註4.減值、重組和其他”)和遞延租金負債,作為對ROU資產的削減。詳情請參閲“附註13.租約和其他承諾”。
最近發佈的會計公告
2016年6月,金融服務會計準則委員會發布了一份與計量金融工具信貸損失有關的會計準則更新版。修正後的會計準則改變了大多數金融資產的減值模式,要求對持有的金融資產的預期信貸損失進行計量和確認。這些規定不遲於2020年10月1日開始的會計年度對公司的財務報表生效。公司正在繼續評估修訂後的指導方針的影響。
2018年8月,FASB發佈了一份會計準則更新,該更新版將託管安排(即服務合同)中發生的執行成本資本化的要求與資本化實施成本的要求相一致。
用於開發或獲取內部使用軟件的。這些規定不遲於2020年10月1日開始的財政年度對公司的財務報表生效。公司正在繼續評估修訂指南的影響。
2018年8月,FASB發佈了一項會計準則更新,刪除了某些被認為不符合成本效益的披露,澄清了某些要求披露的信息,並要求就確定的養卹金和其他離職後計劃進行某些額外披露。這些規定不遲於2020年10月1日開始的財政年度對公司的財務報表生效。公司正在繼續評估修訂指南的影響。
附註2.已停止的業務
野鳥食品
2014財年,該公司完成了其美國和加拿大野生鳥類食品業務的銷售。因此,自2014財政年度起,該公司將其所有期間的運營結果歸類,以反映野生鳥類食品業務作為一項停業經營。在每一個2019年12月28日, 2018年12月29日和2019年9月30日, 零, $85.0百萬和零分別因與先前披露的法律事項有關的可能損失而應計明早宋伯德食品訴訟在精簡的綜合資產負債表中的“其他流動負債”欄中。這件事與2012年就野鳥食品銷售提起的集體訴訟有關。2008年,野鳥食品是該公司先前出售的野鳥食品公司自願召回的對象。在三個月內結束2018年12月29日,該公司承認對.的保險追索$5.0百萬與這件事有關。
下表彙總了上文所述並反映在停業經營中的上述業務的結果,這些結果反映在本公司所述期間精簡的合併財務報表中:
|
| | | |
| 三個月結束 |
| 2018年12月29日 |
| (以百萬計) |
減值、重組和其他費用(收回),淨額 | $ | (4.9 | ) |
所得税前停止經營的收入 | 4.9 |
|
停業的所得税費用 | 2.0 |
|
停業收入,扣除税後 | $ | 2.9 |
|
現金流動彙總表不單獨列出已停止的業務的現金流量與現金流量和持續業務的現金流量。與終止的業務有關的業務活動提供的現金零和$1.8百萬為三結束的幾個月2019年12月28日和2018年12月29日分別。與停止的業務有關的投資活動提供的現金(用於)是零為三結束的幾個月2019年12月28日和2018年12月29日.
附註3.對非合併附屬公司的投資
2019年3月19日,該公司簽訂了一項協議,向TruGreen控股公司的子公司TruGreen Companies L.C.出售其全部股份。30%該公司與TruGreen控股公司(“TruGreen Holding Corporation”)之間的一家草坪服務合資企業(TruGreen Holding Corporation)的股權。在這筆交易之前,該公司與TruGreen合資企業的淨投資和預付款已減少為負債,從而在合併資產負債表中的“分配超過對未合併附屬公司的投資”項目中記錄了一筆數額。與這筆交易有關,公司收到了以下現金收益:$234.2百萬與出售其在TruGreen合資企業中的股權有關$18.4百萬與第二留置權定期貸款融資的收益有關,該貸款先前記錄在精簡的綜合資產負債表中的“其他資產”項下。該公司沒有收到TruGreen合資企業在三結束的幾個月2018年12月29日.
2019年4月1日,該公司出售了其在一家未合併子公司中的所有非控股股權,其產品支持專業的美國工業、草坪和裝飾市場(“IT&O合資企業”),以獲得以下現金收益:$36.6百萬。該公司沒有收到IT&O合資企業在三結束的幾個月2018年12月29日.
附註4.減值、重組和其他
本報告所述活動分為“銷售費用-減值、重組和其他費用”、“減值、重組和其他”和“停業營業收入,扣除税後收入”,列在精簡的綜合業務報表中。下表詳細説明瞭每一期間的減值、重組和其他費用(回收):
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| (以百萬計) |
銷售成本-減值、重組和其他: | | | |
重組和其他費用 | $ | 0.3 |
| | $ | 2.0 |
|
不動產、廠房和設備損壞 | — |
| | 0.5 |
|
業務費用: | | | |
重組和其他費用(追回),淨額 | (2.5 | ) | | 3.5 |
|
持續經營的減值、重組和其他費用(回收) | (2.2 | ) | | 6.0 |
|
已停止業務的重組和其他費用(追回)淨額 | — |
| | (4.9 | ) |
減值、重組和其他費用共計(追回) | $ | (2.2 | ) | | $ | 1.1 |
|
下表彙總了與債務重組和其他(不包括保險報銷回收)有關的活動。三個月結束 2019年12月28日(以百萬計):
|
| | | |
截至2019年9月30日的重組和其他應計數額 | $ | 11.6 |
|
重組和持續業務的其他費用 | 0.4 |
|
付款和其他 | (4.4 | ) |
截至2019年12月28日的重組和其他應計數額 | $ | 7.6 |
|
與2019年10月1日採用ASC 842有關,該公司將重組應計項目重新分類。$1.7百萬租賃ROU資產,並在上表“支付和其他”範圍內提出了這一重新分類。詳情請參閲“附註1.重要會計政策摘要”和“附註13.租賃和其他承諾”。已列入結構調整應計項目,截至2019年12月28日,是$1.1百萬這是長期的分類。根據長期應計項目支付的款項將在重組計劃所涵蓋的僱員退休或經過一段時間後發生。其餘應計數額將在今後12個月內繼續支付。
工程催化劑
在2018年財政年度第三季度收購陽光供應方面,該公司宣佈推出一項名為“項目催化劑”的計劃,這是一項全公司範圍的重組努力,目的是降低整個美國消費者、霍桑和其他部門的運營成本,並在霍桑部門的收購中發揮協同增效作用。在三結束的幾個月2019年12月28日,該公司招致的費用$0.4百萬與項目催化劑有關。該公司招致的費用$0.3百萬在其霍桑分部的“銷售成本-減值、重組和其他”業務合併簡編報表中三結束的幾個月2019年12月28日與僱員解僱福利和設施關閉費用有關。該公司招致的費用$0.1百萬在其美國消費者部門中的“減值、重組和其他”業務的精簡合併報表期間三結束的幾個月2019年12月28日與僱員解僱福利和設施關閉費用有關。項目催化劑啟動至今發生的費用如下$26.2百萬在霍桑區,$13.3百萬在美國消費市場,$1.2百萬第二部分和$2.8百萬為了公司。此外,在三結束的幾個月2019年12月28日,公司收到$2.6百萬最後結算與霍桑部分先前收購有關的代管資金,在精簡的合併業務報表中確認為“減值、重組和其他”項目。
在三結束的幾個月2018年12月29日,該公司招致的費用$5.5百萬與項目催化劑有關。該公司招致的費用$0.3百萬在美國消費者市場,$1.9百萬在霍桑分部$0.3百萬在其另一部分“銷售成本-減值、重組和其他”項目中,在精簡的合併業務報表中三結束的幾個月2018年12月29日與僱員解僱福利、設施關閉費用以及財產、廠房和設備的減值有關。該公司招致的費用$0.4百萬在美國消費者市場,$1.7百萬在霍桑區,$0.1百萬在第二部分和$0.8百萬在“減值”中,
合併業務報表中的重組和其他“路線”三結束的幾個月2018年12月29日與僱員解僱福利和設施關閉費用有關。
其他
在三結束的幾個月2018年12月29日,該公司承認對.的保險追索$5.0百萬與先前披露的法律事項有關明早宋伯德食品訴訟在“精簡的綜合業務報表”中的“停止業務收入,扣除税後”一欄。有關更多信息,請參閲“附註2.停止作業”。
在三結束的幾個月2018年12月29日,該公司承認了一項指控$0.5百萬可能與先前披露的法律事項有關的損失EZ種子訴訟在“減值、重組等”行中的精簡合併經營報表。
附註5.盤存
清單包括所列各期的下列清單:
|
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 | | 九月三十日 2019 |
| (以百萬計) |
成品 | $ | 609.2 |
| | $ | 524.3 |
| | $ | 344.9 |
|
在製品 | 79.1 |
| | 73.8 |
| | 63.6 |
|
原料 | 177.8 |
| | 147.3 |
| | 131.8 |
|
總庫存 | $ | 866.1 |
| | $ | 745.4 |
| | $ | 540.3 |
|
反映按可變現淨值計算的庫存的調整數為$11.4百萬在…2019年12月28日, $8.3百萬在…2018年12月29日和$8.8百萬在…2019年9月30日.
附註6.營銷協議
Scots Company LLC(“Scots LLC”)是自2018年6月以來拜耳公司(“孟山都”)的子公司孟山都公司的獨家代理商,負責孟山都某些消費者綜述的營銷和銷售。®在美國和其他特定國家的品牌產品。自2019年8月1日起,該公司簽訂了第三份經修正和重新確定的獨家代理和營銷協議(“第三次恢復協議”),其中除其他外,修訂了第二份經修正和重新確定的獨家代理和營銷協議(“重新銷售協議”)中有關佣金、會費、不競爭和終止的條款。根據“第三次恢復協議”應支付的年度佣金等於50%孟山都消費者綜合報告的利息和所得税前實際收入®在“第三次恢復協議”(“EBIT計劃”)所涵蓋的市場中的業務。在第三次恢復協議之前,每年應支付的佣金等於(1)50%孟山都消費者綜合報告的利息和所得税前實際收入®2017年和2018年計劃所涉市場業務和(2)50%孟山都消費者綜合報告的利息和所得税前實際收入®超過$40.0百萬計劃年2019年。第三份協議還要求公司每年支付$18.0百萬作為對孟山都消費者綜合支出的貢獻®業務,但須根據“第三次恢復協議”,在任何方案年度內,如果方案EBIT不等於或超過$36百萬.
除非孟山都因公司違約而終止第三次恢復銷售協議,否則第三次恢復協議下的終止權包括以下內容:
| |
• | 公司可於2021年1月15日(“方便終止”)或(Ii)在孟山都破產或破產時向孟山都發出終止通知,以任何理由終止第三協議(I),由2022年9月30日起生效; |
| |
• | 孟山都可終止第三次恢復協議,如果孟山都決定取消銷售綜合報告所需的許可證、許可證和註冊,以及用於銷售綜合報告的商標、商號、包裹、版權和設計®草坪和花園市場上的產品(“品牌退役終止”);以及 |
| |
• | 如果計劃EBIT低於該協議,雙方均有權終止第三次協議。$50百萬在這種情況下,任何一方都不會支付終止費。 |
終止費用結構要求孟山都向公司支付相當於(I)的終止費$175百萬如本公司為方便而終止第三次恢復協議,(Ii)$375百萬品牌退役
事件,以及(Iii)$175百萬或四等於終止年度前三個方案年的計劃息税前平均數額減去$186.4百萬,如果孟山都或其繼任者因總結性銷售或孟山都控制權變更而終止第三次恢復協議(如第三次恢復協議中所定義的)。
在簽署第三份“恢復協議”方面,該公司還簽訂了“東亞銀行採購協定”。“東亞銀行採購協議”規定,公司可向孟山都出售指定資產,除其他事項外,包括開發、製造、生產、廣告、營銷、促銷、分銷、進口、出口、要約出售和銷售特定的綜合綜合®品牌產品在住宅草坪和花園市場銷售非選擇性雜草殺手類產品。孟山都要支付的代價是$112.0百萬加上製成品存貨的價值$3.5百萬。截至2019年12月28日,這一考慮被記錄在綜合資產負債表中的“預付和其他流動資產”項目中,並於2020年1月13日被公司收到。出售的資產的賬面價值,包括品牌延伸協議無形資產,其賬面價值為$111.7百萬,近似於所收到的價款,因此在銷售中獲得了微不足道的收益。
根據“重新銷售協定”和“第三次恢復協議”賺取的淨佣金和償還費用的要素列在精簡的綜合業務報表中的“淨銷售”欄中:
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| (以百萬計) |
毛佣金 | $ | — |
| | $ | — |
|
繳款費用 | (4.5 | ) | | (4.5 | ) |
淨佣金 | (4.5 | ) | | (4.5 | ) |
與綜合報告有關的償還款項®銷售協議 | 13.4 |
| | 12.6 |
|
與綜合報告有關的總淨銷售額®銷售協議 | $ | 8.9 |
| | $ | 8.1 |
|
附註7.債務
債務的組成部分如下:
|
| | | | | | | | | | | |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 | | 九月三十日 2019 |
| (以百萬計) |
信貸設施: | | | | | |
循環貸款 | $ | 537.1 |
| | $ | 793.9 |
| | $ | 147.2 |
|
定期貸款 | 750.0 |
| | 790.0 |
| | 750.0 |
|
高級債券-5.250% | 250.0 |
| | 250.0 |
| | 250.0 |
|
高級債券-6.000% | — |
| | 400.0 |
| | 400.0 |
|
高級債券-4.500% | 450.0 |
| | — |
| | — |
|
應收款項設施 | 39.0 |
| | 40.0 |
| | 76.0 |
|
融資租賃債務 | 36.9 |
| | 0.6 |
| | 25.8 |
|
其他 | 11.5 |
| | 15.7 |
| | 10.3 |
|
債務總額 | 2,074.5 |
| | 2,290.2 |
| | 1,659.3 |
|
減去電流部分 | 93.8 |
| | 95.1 |
| | 128.1 |
|
減去未攤銷的債務發行成本 | 10.8 |
| | 8.9 |
| | 7.7 |
|
長期債務 | $ | 1,969.9 |
| | $ | 2,186.2 |
| | $ | 1,523.5 |
|
信貸設施
在……上面(2018年7月5日),該公司簽訂了第五份經修訂和重報的信貸協議(“第五份A&R信用協議”),向該公司及其某些子公司提供五-按本金總額計算的年度高級有擔保貸款安排$2.3十億,由一個循環信貸機構組成。$1.5十億的原始本金的定期貸款$800.0百萬(“第五次A&R信貸安排”)。
在…2019年12月28日,該公司的信用證未付本金總額$22.5百萬,以及$940.4百萬第五次A&R信用協議下的借款可得性。加權平均利率
第五次A&R信用協議下的平均借款是一致的3.9%和4.5%為三結束的幾個月2019年12月28日和2018年12月29日分別。
除其他義務外,第五份A&R信用協議載有一項關於公司在每個季度最後一天的槓桿比率的肯定契約,按平均負債總額計算,除以公司的利息、税金、折舊和攤銷前收益(“EBITDA”),並根據第五次A&R信貸協議(“調整後的EBITDA”)的條款進行調整。最高槓杆率為:(I)5.002019財政年度第三季度至2020年第一季度,(2)4.752020年第二季度至2020年第四季度4.502021年第一季度及其後。公司的槓桿率是3.53在…2019年12月28日。第五份A&R信用協議還載有一項關於公司在每個財政季度結束時確定的利息覆蓋率的肯定契約。利息覆蓋率按第五次A&R信貸協議所述調整的EBITDA除以利息費用計算,不包括與再融資有關的費用。最低利息覆蓋率為3.00到目前為止的12個月2019年12月28日。公司的利息覆蓋率是6.17到目前為止的12個月2019年12月28日.
第五次A&R信用協議允許公司進行無限制的限制付款(如第五次A&R信用協議中的定義),包括支付股息和回購史考特奇蹟集團的普通股(“普通股”),只要這種限制付款所產生的槓桿比率是4.00或者更少。否則,公司可在每個財政年度支付總額不超過的限制付款$225.0百萬2020年財政年度及其後。
高級註釋
在……上面2016年12月15日,史考特奇蹟-Gro發佈$250.0百萬合計本金5.250%高級債券到期日期2026年(“5.250%“高級説明”)。這個5.250%高級債券是指一般無擔保的高級債務,與公司現有及未來的無抵押高級債務在支付權利上相等。這個5.250%高級債券的利息支付日期為六月十五日和十二月十五日每年。實質上,所有史考特奇蹟集團的直接和間接擁有的國內子公司都是該公司的擔保人。5.250%高級筆記。
在……上面(一九二零九年十月二十二日),史考特奇蹟-Gro發佈$450.0百萬總本金4.500%高級債券到期日期2029年(“4.500%“高級説明”)。發行所得的淨收益被用來贖回公司所有未償還的款項6.000%高級債券到期日期2023(“6.000%(“高級説明”)及一般法人用途。這個4.500%高級債券是指一般無擔保的高級債務,與公司現有及未來的無抵押高級債務在支付權利上相等。這個4.500%高級債券的利息支付日期為四月十五日和十月十五日每年開始(二零二零年四月十五日)。所有的史考特奇蹟-格羅的國內子公司,作為擔保人5.250%高級債券亦是4.500%高級筆記。
在……上面(一九二零九年十月二十三日),史考特奇蹟-Gro贖回了它所有的傑出6.000%高級債券贖回價格$412.5百萬,由$0.5百萬應計利息和未付利息$12.0百萬贖回溢價$400.0百萬未付本金。這個$12.0百萬在精簡的業務合併報表中的“與再融資有關的費用”一欄中確認了“與再融資有關的費用”三結束的幾個月2019年12月28日。此外,該公司$3.1百萬在未攤銷的債券發行成本中6.000%高級備註,在三結束的幾個月2019年12月28日並在“精簡的業務綜合報表”中的“與再融資有關的費用”一欄中予以確認。
應收款項機制
在……上面2017年4月7日該公司簽訂了一項總回購協議(包括其附件、“回購協議”)和一項經每年修訂的總框架協定(“框架協議”,以及與“回購協議”一起訂立的“應收款融資機制”)。根據“應收賬款安排”,公司可將現有和合格的客户應收賬款組合出售給買方,並同時同意每週回購應收賬款。合格的應收賬款包括銷售給三個指定客户產生的應收賬款。根據“應收賬款機制”可出售的客户應收賬款的合格金額如下$400.0百萬的承諾量,以及從以下日期開始的季節性承諾期內的承諾額:(二0二0年二月二十八日)結束於(二零二零年六月十九日)是$160.0百萬。應收款機制於(二零二零年八月二十一日).
公司將應收賬款作為短期債務出售,並繼續在其精簡的綜合資產負債表上承擔應收賬款,主要是因為公司要求回購出售的應收款。截至2019年12月28日和2018年12月29日,有$39.0百萬和$40.0百萬分別以應收款機制下作為抵押品的應收款借款,以及作為抵押品的應收款的賬面價值為$43.3百萬和$44.4百萬分別。截至2019年12月28日和2018年12月29日,有$0.6百萬和$0.2百萬應收款機制下的可得性。
利率互換協議
該公司與主要金融機構有未履行的利率互換協議,有效地將公司部分可變利率債務轉化為固定利率。這些互換協議的總金額最高為美元等值$850.0百萬, $1,300.0百萬和$850.0百萬在…2019年12月28日, 2018年12月29日和2019年9月30日分別。除下文所述外,在生效日期和到期日之間支付的利息由互換協議進行對衝。
每項掉期協議的名義金額、生效日期、屆滿日期及利率2019年12月28日見下表:
|
| | | | | | | | | |
名義量 (以百萬計) | | 有效 日期(A) | | 過期 日期 | | 固定 率 |
$ | 250 |
| (b) | 1/8/2018 | | 6/8/2020 | | 2.09 | % |
100 |
| | 6/20/2018 | | 10/20/2020 | | 2.15 | % |
200 |
| (b) | 11/7/2018 | | 6/7/2021 | | 2.87 | % |
100 |
| | 11/7/2018 | | 7/7/2021 | | 2.96 | % |
200 |
| | 11/7/2018 | | 10/7/2021 | | 2.98 | % |
| |
(a) | 生效日期是指適用的互換協議首次對利息支付進行對衝的日期。 |
| |
(b) | 名義金額根據特定的季節時間表進行調整。這表示在任何時間點的最大名義數量。 |
加權平均利率
該公司債務的加權平均利率為4.5%和4.8%為三結束的幾個月2019年12月28日和2018年12月29日分別。
附註8.衡平法
下表彙總了每一期間(以百萬計)的總權益、可歸因於控制權益的權益和可歸因於非控制權益的權益的變化情況:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股與資本 超額價值 | | 留用 收益 | | 國庫 股份 | | 累計其他 綜合損失 | | 股本總額- 控制利益 | | 非控制性 利息 | | 共計 衡平法 |
2019年9月30日結餘 | $ | 442.2 |
| | $ | 1,274.7 |
| | $ | (904.3 | ) | | $ | (93.9 | ) | | $ | 718.7 |
| | $ | 4.5 |
| | $ | 723.2 |
|
淨收入(損失) | — |
| | (71.4 | ) | | — |
| | — |
| | (71.4 | ) | | 0.1 |
| | (71.3 | ) |
其他綜合收入(損失) | — |
| | — |
| | — |
| | 2.9 |
| | 2.9 |
| | — |
| | 2.9 |
|
股份補償 | 7.0 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 7.0 |
| | — |
| | 7.0 |
|
宣佈的股息(每股0.580美元) | — |
| | (33.5 | ) | | — |
| | — |
| | (33.5 | ) | | — |
| | (33.5 | ) |
國庫券發行 | (0.3 | ) | | — |
| | 1.2 |
| | — |
| | 0.9 |
| | — |
| | 0.9 |
|
2019年12月28日結餘 | $ | 448.9 |
| | $ | 1,169.8 |
| | $ | (903.1 | ) | | $ | (91.0 | ) | | $ | 624.6 |
| | $ | 4.7 |
| | $ | 629.3 |
|
由於四捨五入,組件的和可能不相等。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股與資本 超額價值 | | 留用 收益 | | 國庫 股份 | | 累計其他 綜合損失 | | 股本總額- 控制利益 | | 非控制性 利息 | | 共計 衡平法 |
2018年9月30日結餘 | $ | 420.3 |
| | $ | 919.9 |
| | $ | (939.6 | ) | | $ | (46.0 | ) | | $ | 354.6 |
| | $ | 5.0 |
| | $ | 359.6 |
|
通過新的會計公告 | — |
| | 26.0 |
| | — |
| | (16.9 | ) | | 9.1 |
| | — |
| | 9.1 |
|
淨收入(損失) | — |
| | (79.6 | ) | | — |
| | — |
| | (79.6 | ) | | (0.1 | ) | | (79.7 | ) |
其他綜合收入(損失) | — |
| | — |
| | — |
| | (12.4 | ) | | (12.4 | ) | | — |
| | (12.4 | ) |
股份補償 | 6.6 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 6.6 |
| | — |
| | 6.6 |
|
宣佈的股息(每股0.550美元) | — |
| | (30.9 | ) | | — |
| | — |
| | (30.9 | ) | | — |
| | (30.9 | ) |
國庫券發行 | (1.0 | ) | | — |
| | 1.9 |
| | — |
| | 0.9 |
| | — |
| | 0.9 |
|
2018年12月29日結餘 | $ | 425.9 |
| | $ | 835.4 |
| | $ | (937.7 | ) | | $ | (75.3 | ) | | $ | 248.3 |
| | $ | 4.9 |
| | $ | 253.2 |
|
由於四捨五入,組件的和可能不相等。累計其他綜合損失
在…2019年12月28日和2019年9月30日公司在退休金及其他退休後負債方面的未獲確認的虧損$69.5百萬,扣除.税額$23.1百萬,和$68.4百萬,扣除.税額$22.8百萬分別記錄在累計的其他綜合損失中。在…2019年12月28日和2019年9月30日,該公司累積了外幣折算損失$12.8百萬和$17.4百萬分別記錄在累計的其他綜合損失中。在…2019年12月28日和2019年9月30日,該公司在$8.7百萬,扣除.税額$3.0百萬,和$8.1百萬,扣除.税額$2.8百萬分別記錄在累計的其他綜合損失中。
股利
在……上面(2019年7月30日),史考特奇蹟集團董事會批准增加公司季度現金紅利$0.55到$0.58按普通股計算。
股票回購
在……裏面2014年8月,史考特奇蹟-格羅宣佈,其董事會授權回購至多$500.0百萬普通股五年份(生效)2014年11月1日貫通2019年9月30日)。在……上面2016年8月3日,史考特奇蹟-格羅宣佈其董事會授權$500.0百萬增加股票回購授權,終止於2019年9月30日。在……上面(2019年8月2日),史考特奇蹟集團董事會授權通過以下方式延長當前股份回購授權範圍(二零二零年三月二十八日)。經修訂的授權書允許回購普通股,總金額不超過$1.0十億貫通(二零二零年三月二十八日)。該授權為公司提供了在公開市場購買或通過私下談判交易不時購買普通股的靈活性。全部或部分回購可根據細則10b5-1進行,公司可不時訂立該計劃,使回購能夠更經常地進行,或按加速回購股份的方式進行。股票回購授權可由董事會在任何時候中止或停止,並且不能保證任何回購的時間或數量。有不程序下的股票回購三結束的幾個月2019年12月28日和2018年12月29日。從2014財年第四季度開始實施股票回購計劃到2019年12月28日,史考特奇蹟-Gro大約買了8.3百萬普通股$714.6百萬。在……上面(二零二零年一月三十一日),史考特奇蹟集團董事會批准了一項新的回購計劃,允許回購普通股,總金額不超過$750.0百萬開始(二零二零年四月三十日)貫通2023年3月25日.
分享獎
史考特奇蹟-格羅每年頒發股份為基礎的獎勵給該公司的高級職員和某些其他僱員和非僱員董事的史考特奇蹟-格羅。以股票為基礎的獎勵包括股票期權、限制性股票單位、遞延股票單位和業績獎勵.所有這些以股份為基礎的獎勵都是根據史考特奇蹟集團股東批准的計劃制定的。如果可以的話,史考特奇蹟集團通常會使用國庫股,或者如果沒有,新發行的普通股,以滿足其基於股票的獎勵。
繼.之後2019年12月28日,公司授予限制性股票單位、業績獎勵單位和遞延股單位0.2百萬給予員工和董事會成員的普通股,估計公允價值為$20.0百萬在授予的日期。
以下是在所述各期內給予的基於股份的獎勵的摘要:
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
員工 | | | |
限制性股票單位 | 4,066 |
| | 2,576 |
|
性能單位 | — |
| | 1,078 |
|
董事會 | | | |
遞延股 | 976 |
| | 1,445 |
|
股份獎勵總額 | 5,042 |
| | 5,099 |
|
| | | |
贈款日公允價值總額(百萬) | $ | 0.5 |
| | $ | 0.4 |
|
在所述的每一期間,以股票為基礎的賠償總額如下:
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| (以百萬計) |
股份補償 | $ | 7.0 |
| | $ | 6.6 |
|
税收利益確認 | 1.7 |
| | 1.7 |
|
附註9.所得税
與持續經營有關的有效税率三個月結束 2019年12月28日和2018年12月29日都是25.0%和22.0%分別。用於臨時報告目的的有效税率是根據管理層對整個財政年度影響有效税率的因素的最佳估計數計算的,其中包括該季度確認的離散項目的影響。不能保證為臨時財務報告目的估計的實際税率將接近在財政年度結束時確定的實際税率。
史考特奇蹟集團或其一家子公司在美國聯邦管轄區和各州、地方和外國管轄區提交所得税申報表。目前沒有對美國、聯邦或外國司法管轄區進行審計。除下列例外情況外,本公司在2016年之前的財政年度不再受這些税務當局的審查。該公司目前正接受美國某些州和地方税務機關的審查,涵蓋從財政年度開始的不同時期2012貫通2018。除上述審計外,前幾年的某些其他税收缺陷通知和退款要求仍未得到解決。
該公司目前預計,其公開和積極的審計很少將在未來12個月內得到解決。公司無法對何時或是否與税務當局進行現金結算作出合理可靠的估計。雖然這種檢查的結果和在這些審查結束時所要求的任何付款的時間都有很大的不確定性,但公司預計,解決這些税務事項或與此有關的任何事件不會導致其合併財務狀況、經營結果或現金流量發生重大變化。
附註10.意外開支
管理層定期評估公司的意外事故,包括在正常經營過程中發生的各種訴訟和索賠、產品和一般責任、工人賠償、財產損失和其他責任,這些責任由公司自行投保或保留較高的風險敞口限額。自保應計額是根據具體個人索賠的精算損失估計數再加上對已發生但未報告的索賠和適用於現有索賠的不利發展因素的精算師估計數額而確定的。與解決索賠、訴訟和其他意外事件有關的法律費用一般按已發生的費用入賬。管理層認為,對意外開支的評估是合理的,相關的權責發生合計是充分的;然而,不能保證最終解決這些事項不會對公司的財務狀況、經營結果或現金流動產生重大影響。
監管事項
在…2019年12月28日, $3.9百萬應計在精簡的環境行動綜合資產負債表中的“其他負債”項下,其中大部分用於現場補救。該公司認為,應計金額足以支付這種已知的環境暴露,根據目前的事實和對可能的結果的估計。雖然解決此類已知環境風險的費用有可能超過應計金額,但預計與應計金額的任何差異都不會很大。
其他
在一些案件中,該公司被指定為被告,指控這些訴訟聲稱是由於接觸含石棉產品而造成的傷害,這顯然是基於該公司在其某些產品中歷史上使用蛭石造成的。在許多這類案件中,投訴並不具體涉及原告與該公司或其產品的接觸。這些案件各不相同,但對這些案件的投訴一般要求多名被告提供未具體説明的金錢損害賠償(實際、補償、相應和懲罰性的)。該公司認為,對它的索賠是沒有價值的,並正在有力地為其辯護。公司的合併財務報表中沒有記錄應計項目,因為目前不太可能發生虧損;公司不認為合理可能的損失對公司的財務狀況、經營結果或現金流量有重大影響,也不認為最終解決這些案件將對公司的財務狀況、結果或現金流動產生重大不利影響。沒有人能保證將來與未決索賠或在未來提出的索賠有關的發展,無論是由於不利的結果還是由於高昂的國防費用,都不會對公司的財務狀況、經營結果或現金流動產生重大影響。
本公司參與正常經營過程中發生的其他訴訟和索賠。這些單獨和合計的索賠預計不會對公司的財務狀況、經營結果或現金流量產生重大影響。
附註11.衍生工具與套期保值活動
該公司面臨市場風險,如利率、貨幣匯率和商品價格的變化。為了管理與這些風險敞口相關的部分波動性,公司進行了各種金融交易。這些金融交易的使用受涉及可接受的對手方風險敞口、票據類型和其他套期保值做法的政策制約。本公司不為投機性交易目的持有或發行衍生金融工具。
匯率風險管理
該公司使用貨幣遠期合同來管理與公司間貸款和以外幣計價的某些其他餘額相關的匯率風險。未付遠期貨幣合約的名義金額如下:$128.7百萬, $117.5百萬和$120.0百萬在…2019年12月28日, 2018年12月29日和2019年9月30日分別。未履行的合同2019年12月28日將在下一個財政季度到期。
利率風險管理
該公司簽訂利率互換協議,作為對衝債務工具上可變利率風險的一種手段。根據互換協議收取或支付的淨額作為利息費用調整數反映。
該公司與主要金融機構有未履行的利率互換協議,有效地將公司部分可變利率債務轉化為固定利率。這些互換協議的總金額最高為美元等值$850.0百萬, $1,300.0百萬和$850.0百萬在…2019年12月28日, 2018年12月29日和2019年9月30日分別。有關掉期協議的條款,請參閲“附註7.債務”2019年12月28日。包含在AOCI餘額中的2019年12月28日是一種損失$4.0百萬與利率互換協議有關,預計將在未來12個月內將其重新歸類為收益,這與基礎對衝交易的時間一致。
商品價格風險管理
該公司進行套期保值安排,旨在確定其預計未來尿素、柴油和樹脂需求的一部分價格。符合對衝會計條件的衍生品合約的公允價值的變化記錄在AOCI中。在相關庫存出售之前,已實現的損益仍然是AOCI的一個組成部分。包含在AOCI餘額中的2019年12月28日是一種損失$1.8百萬與預期在未來12個月內被重新歸類為收益的商品對衝有關,這與基礎對衝交易的時間一致。
該公司有下列未完成的商品合同,用於對衝預測的購買:
|
| | | | | | |
商品 | | 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 | | 九月三十日 2019 |
尿素 | | 45,500噸 | | 52,000噸 | | 78,500噸 |
樹脂 | | 11,000,000磅 | | 12,600,000磅 | | 14,900,000磅 |
柴油 | | 4,368,000加侖 | | 4,410,000加侖 | | 4,956,000加侖 |
加熱油 | | 1,344,000加侖 | | 1,218,000加侖 | | 1,344,000加侖 |
衍生工具的公允價值
該公司衍生工具的公允價值如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 資產/(負債) |
指定為標的套期保值工具的衍生工具 | | 資產負債表對應位置 | | 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 | | 九月三十日 2019 |
| | | | (以百萬計) |
利率互換協議 | | 預付和其他流動資產 | | $ | — |
| | $ | 1.8 |
| | $ | — |
|
| | 其他相關資產 | | — |
| | 0.6 |
| | — |
|
| | 其他流動負債 | | (5.4 | ) | | (1.6 | ) | | (5.5 | ) |
| | 其他負債 | | (3.8 | ) | | (3.1 | ) | | (5.3 | ) |
商品套期保值工具 | | 預付和其他流動資產 | | — |
| | 0.8 |
| | — |
|
| | 其他流動負債 | | (1.6 | ) | | — |
| | (0.8 | ) |
指定為套期保值工具的衍生工具總額 | | $ | (10.8 | ) | | $ | (1.5 | ) | | $ | (11.6 | ) |
| | | | | | | | |
未指定為套期保值工具的衍生工具 | | 資產負債表對應位置 | | | | | | |
貨幣遠期合同 | | 預付和其他流動資產 | | $ | — |
| | $ | 0.8 |
| | $ | 1.7 |
|
| | 其他流動負債 | | (2.2 | ) | | (0.3 | ) | | (0.4 | ) |
商品套期保值工具 | | 預付和其他流動資產 | | 0.1 |
| | — |
| | — |
|
| | 其他流動負債 | | — |
| | (2.4 | ) | | (0.4 | ) |
未指定為套期保值工具的衍生品總數 | | (2.1 | ) | | (1.9 | ) | | 0.9 |
|
總衍生物 | | $ | (12.9 | ) | | $ | (3.4 | ) | | $ | (10.7 | ) |
衍生工具對AOCI和所述各期精簡的業務綜合報表的影響如下:
|
| | | | | | | | |
現金流量套期保值關係中的衍生工具 | | AOCI中確認的損益額 |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| | (以百萬計) |
利率互換協議 | | $ | 0.4 |
| | $ | (4.6 | ) |
商品套期保值工具 | | (1.8 | ) | | (3.3 | ) |
共計 | | $ | (1.4 | ) | | $ | (7.9 | ) |
|
| | | | | | | | | | |
現金流量套期保值關係中的衍生工具 | | 從AOCI重新分類為 業務報表 | | 收益/(損失)數額 |
三個月結束 |
十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| | | | (以百萬計) |
利率互換協議 | | 利息費用 | | $ | (0.8 | ) | | $ | (0.1 | ) |
商品套期保值工具 | | 銷售成本 | | — |
| | 0.2 |
|
共計 | | $ | (0.8 | ) | | $ | 0.1 |
|
|
| | | | | | | | | | |
未指定為套期保值工具的衍生工具 | | 公認的IN 業務報表 | | 淨收益/(損失) |
三個月結束 |
十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| | | | (以百萬計) |
貨幣遠期合同 | | 其他收入/支出淨額 | | $ | (4.8 | ) | | $ | 3.5 |
|
商品套期保值工具 | | 銷售成本 | | 0.5 |
| | (3.7 | ) |
共計 | | $ | (4.3 | ) | | $ | (0.2 | ) |
附註12.公允價值計量
下表彙總了需要披露公允價值的公司資產和負債的公允價值(以百萬計):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2019年12月28日 | | 2018年12月29日 | | 2019年9月30日 |
| | 公允價值 王權 水平 | | 載運 金額 | | 估計值 公允價值 | | 載運 金額 | | 估計值 公允價值 | | 載運 金額 | | 估計值 公允價值 |
資產: | | | | | | | | | | | | | | |
現金等價物 | | 一級 | | $ | 2.4 |
| | $ | 2.4 |
| | $ | 1.1 |
| | $ | 1.1 |
| | $ | 2.0 |
| | $ | 2.0 |
|
衍生物 | | | | | | | | | | | | | | |
利率互換協議 | | 2級 | | — |
| | — |
| | 2.4 |
| | 2.4 |
| | — |
| | — |
|
貨幣遠期合同 | | 2級 | | — |
| | — |
| | 0.8 |
| | 0.8 |
| | 1.7 |
| | 1.7 |
|
商品套期保值工具 | | 2級 | | 0.1 |
| | 0.1 |
| | 0.8 |
| | 0.8 |
| | — |
| | — |
|
其他 | | | | | | | | | | | | | | |
無資格退休計劃資產投資證券 | | 一級 | | 25.2 |
| | 25.2 |
| | 18.2 |
| | 18.2 |
| | 21.6 |
| | 21.6 |
|
邦尼期權 | | 三級 | | 11.3 |
| | 11.3 |
| | 13.0 |
| | 13.0 |
| | 11.3 |
| | 11.3 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | |
衍生物 | | | | | | | | | | | | | | |
利率互換協議 | | 2級 | | $ | 9.2 |
| | $ | 9.2 |
| | $ | 4.7 |
| | $ | 4.7 |
| | $ | 10.8 |
| | $ | 10.8 |
|
貨幣遠期合同 | | 2級 | | 2.2 |
| | 2.2 |
| | 0.3 |
| | 0.3 |
| | 0.4 |
| | 0.4 |
|
商品套期保值工具 | | 2級 | | 1.6 |
| | 1.6 |
| | 2.4 |
| | 2.4 |
| | 1.2 |
| | 1.2 |
|
債務工具 | | | | | | | | | | | | | | |
信貸設施-循環貸款 | | 2級 | | 537.1 |
| | 537.1 |
| | 793.9 |
| | 793.9 |
| | 147.2 |
| | 147.2 |
|
信貸設施-定期貸款 | | 2級 | | 750.0 |
| | 750.0 |
| | 790.0 |
| | 790.0 |
| | 750.0 |
| | 750.0 |
|
高級債券-4.500% | | 一級 | | 450.0 |
| | 459.6 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
高級債券-5.250% | | 一級 | | 250.0 |
| | 267.5 |
| | 250.0 |
| | 230.0 |
| | 250.0 |
| | 263.4 |
|
高級債券-6.000% | | 一級 | | — |
| | — |
| | 400.0 |
| | 398.5 |
| | 400.0 |
| | 412.5 |
|
應收款項設施 | | 2級 | | 39.0 |
| | 39.0 |
| | 40.0 |
| | 40.0 |
| | 76.0 |
| | 76.0 |
|
其他 | | | | | | | | | | | | | | |
債務 | | 2級 | | 48.4 |
| | 48.4 |
| | 16.3 |
| | 16.3 |
| | 36.1 |
| | 36.1 |
|
或有考慮 | | 三級 | | — |
| | — |
| | 0.9 |
| | 0.9 |
| | — |
| | — |
|
附註13.租賃和其他承付款
本公司根據各種不可撤銷的租賃協議,向第三方租賃某些財產和設備,包括工業、商業和辦公財產和設備,以支持本公司銷售和銷售的產品的管理、製造、分銷和研發。某些租賃協議包含更新和購買選項。租賃協議一般要求公司支付與租賃資產有關的税款、保險費和維修費。本公司並沒有簽訂任何物料經營契約,但截至目前為止,該公司仍未開始批出任何物料經營租契。2019年12月28日。公司不時將其部分設施轉租,從而產生轉租收入。轉租收入和相關現金流量對合並後的三個月財務報表不重要。2019年12月28日.
該公司根據協議租賃某些車輛(主要是轎車和輕型卡車),這些車輛在第一年後可以取消,但通常持續一個月到一個月,直到公司取消為止。車輛租賃和某些其他不可取消的經營租賃包含剩餘價值擔保,如果租賃資產在租賃期限結束時不能以超過規定的最低價值出售,公司將承擔賠償出租人的或有義務。如果所有這些車輛租賃都已被取消的話2019年12月28日公司的剩餘價值保證$3.4百萬.
與公司租賃有關的補充資產負債表信息如下:
|
| | | | | |
| 資產負債表對應位置 | | 2019年12月28日 |
| | | (以百萬計) |
經營租賃: | | | |
使用權資產 | 其他資產 | | $ | 129.5 |
|
| | | |
流動租賃負債 | 其他流動負債 | | 45.0 |
|
非流動租賃負債 | 其他負債 | | 88.9 |
|
經營租賃負債總額 | | $ | 133.9 |
|
| | | |
融資租賃: | | | |
使用權資產 | 不動產、廠房和設備,淨額 | | $ | 36.3 |
|
| | | |
流動租賃負債 | 當期債務 | | 4.5 |
|
非流動租賃負債 | 長期債務 | | 32.4 |
|
融資租賃負債總額 | | $ | 36.9 |
|
租賃費用的組成部分如下:
|
| | | |
| 三個月結束 |
| 2019年12月28日 |
| (以百萬計) |
經營租賃成本(a) | $ | 13.1 |
|
可變租賃成本 | 2.3 |
|
| |
融資租賃成本 | |
資產使用權攤銷 | 0.9 |
|
租賃負債利息 | 0.3 |
|
融資租賃費用總額 | $ | 1.2 |
|
| |
(a) | 短期租賃費用不包括在經營租賃費用之外,不包括實質性費用.經營租賃成本包括ROU資產的攤銷$11.1百萬. |
與本公司租約有關的補充現金流量資料及非現金活動如下:
|
| | | |
| 三個月結束 |
| 2019年12月28日 |
| (以百萬計) |
為計算租賃負債所包括的數額支付的現金: | |
經營租賃產生的經營現金流量,淨額 | $ | 13.4 |
|
融資租賃的經營現金流 | 0.3 |
|
融資租賃現金流融資 | 0.4 |
|
| |
以租賃債務換取的使用權資產: | |
經營租賃 | $ | 11.0 |
|
融資租賃 | 11.9 |
|
公司租約的加權平均剩餘租賃期限和貼現率如下:
|
| | |
| 2019年12月28日 |
加權平均剩餘租賃期限(以年份為單位): | |
經營租賃 | 4.0 |
|
融資租賃 | 8.9 |
|
| |
加權平均貼現率: | |
經營租賃 | 3.8 | % |
融資租賃 | 4.2 | % |
按財政年度計算的公司租賃債務到期日2019年12月28日如下(百萬):
|
| | | | | | | | |
年 | | 經營租賃 | | 融資租賃 |
2020年(本年度剩餘時間) | | $ | 38.5 |
| | $ | 4.4 |
|
2021 | | 40.9 |
| | 6.1 |
|
2022 | | 28.6 |
| | 6.1 |
|
2023 | | 15.8 |
| | 6.1 |
|
2024 | | 8.2 |
| | 6.2 |
|
此後 | | 12.6 |
| | 16.0 |
|
租賃付款總額 | | 144.6 |
| | 44.9 |
|
減:估算利息 | | (10.7 | ) | | (8.0 | ) |
租賃負債總額 | | $ | 133.9 |
| | $ | 36.9 |
|
截至2019年9月30日,根據該公司現有的不可撤銷經營及資本租賃協議,在採用ASC 842之前,該公司所須支付的最低年度租約款額如下(以百萬計):
|
| | | | | | | | |
年 | | 經營租賃 | | 資本租賃 |
2020 | | $ | 52.8 |
| | $ | 3.0 |
|
2021 | | 40.3 |
| | 3.5 |
|
2022 | | 28.1 |
| | 3.5 |
|
2023 | | 15.4 |
| | 3.6 |
|
2024 | | 7.9 |
| | 3.6 |
|
此後 | | 12.6 |
| | 15.4 |
|
租賃付款總額 | | $ | 157.1 |
| | $ | 32.6 |
|
附註14. 分段信息
該公司將其業務分為三可報告的部分:美國消費者,霍桑等。美國消費者包括本公司位於美國地理位置的草坪和花園業務。霍桑由公司的室內、城市和水培園藝業務組成。其他部分包括本公司在美國以外地區的草坪和花園消費業務,以及公司向商業託兒所、温室和其他專業客户銷售的產品。此外,公司還包括一般費用和行政費用以及未分配給業務部門的某些其他收入和費用項目。這種可報告部門的識別與部門如何向公司首席運營決策者報告並由其管理是一致的。
每個可報告部門的業績根據幾個因素進行評估,包括所得税前繼續營業的收入(損失)、攤銷、減值、重組和其他費用(“部分利潤(損失)”)。高級管理人員使用分部利潤(虧損)來評估部門業績,因為公司認為這一衡量方法可以反映業績趨勢和每個部門的整體盈利潛力。
下表列出了公司應報告部門的財務信息:
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| (以百萬計) |
淨銷售額: | | | |
美國消費者 | $ | 147.4 |
| | $ | 136.9 |
|
霍桑 | 198.8 |
| | 140.8 |
|
其他 | 19.6 |
| | 20.4 |
|
合併 | $ | 365.8 |
| | $ | 298.1 |
|
| | | |
部分利潤(損失): | | | |
美國消費者 | $ | (41.5 | ) | | $ | (43.1 | ) |
霍桑 | 13.9 |
| | 4.4 |
|
其他 | (3.5 | ) | | (4.0 | ) |
總段損失 | (31.1 | ) | | (42.7 | ) |
企業 | (26.1 | ) | | (27.9 | ) |
無形資產攤銷 | (7.6 | ) | | (8.3 | ) |
減值、重組和其他 | 2.2 |
| | (6.0 | ) |
未合併附屬公司的收入權益 | — |
| | 1.3 |
|
與再融資有關的費用 | (15.1 | ) | | — |
|
利息費用 | (20.0 | ) | | (25.2 | ) |
其他非營業收入,淨額 | 2.6 |
| | 2.9 |
|
所得税前持續經營造成的損失 | $ | (95.1 | ) | | $ | (105.9 | ) |
下表按產品類別列出銷售淨額:
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| (以百萬計) |
美國消費者: | | | |
成長媒介 | $ | 44.8 |
| | $ | 38.3 |
|
草坪護理 | 50.8 |
| | 49.7 |
|
控制 | 28.8 |
| | 30.2 |
|
綜述®銷售協議 | 8.9 |
| | 8.1 |
|
其他,主要是園藝和景觀 | 14.1 |
| | 10.6 |
|
霍桑: | | | |
室內、城市和水培園藝 | 198.8 |
| | 140.8 |
|
其他: | | | |
成長媒介 | 11.2 |
| | 10.9 |
|
草坪護理 | 3.4 |
| | 2.5 |
|
其他,主要是園藝和控制 | 5.0 |
| | 7.0 |
|
總淨銷售額 | $ | 365.8 |
| | $ | 298.1 |
|
下表按地理區域開列銷售淨額:
|
| | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 十二月二十八日 2019 | | 十二月二十九日 2018 |
| (以百萬計) |
淨銷售額: | | | |
美國 | $ | 320.4 |
| | $ | 246.9 |
|
國際 | 45.4 |
| | 51.2 |
|
| $ | 365.8 |
| | $ | 298.1 |
|
附註15.附屬擔保人及非擔保人的財務資料
這個5.250%高級説明和4.500%高級債券分別於2016年12月15日及2019年10月22日發行。這個5.250%高級説明和4.500%高級債券由公司的某些國內子公司擔保,因此,公司根據SEC條例S-X規則3-10報告合併財務信息,已登記或被登記的擔保證券擔保人和發行人的財務報表。擔保是“完全和無條件的”,因為這些條款在條例S-X規則第3-10條中使用,但附屬公司的擔保將在管轄5.250%高級説明和4.500%高級票據,例如(1)在出售或以其他方式處置該附屬公司的全部或實質上所有資產(包括以合併或合併的方式)予除史考特奇蹟集團或任何根據適用的契約而“受限制的附屬公司”的人時;(2)如該附屬公司在該等契約所準許的交易中與史考特公司合併或併入該公司-Gro;(3)如該附屬公司按照適用的契約被指定為“附屬公司”,或在該等契約所準許的交易中不再是“受限制的附屬公司”(包括以清盤或解散的方式);(3)該附屬公司在該等契約所準許的交易中不再是“受限制的附屬公司”(包括以清盤或解散的方式);(4)法律上或契約上的失敗;(5)在根據第五次A&R信用協議將附屬公司作為擔保人釋放後,在史考特奇蹟公司的選舉中,除非是第五次A&R信貸協議的解除或因第五次A&R信用協議的償還而解除;或(6)如果附屬公司不再是“受限制的附屬公司”,而附屬公司不被要求提供對第五次A&R信用協議的擔保,則不需要該附屬公司提供擔保。5.250%高級註釋及4.500%根據適用的契約編寫的高級説明。
以下內容100%直接或間接擁有的子公司充分和無條件地保證2019年12月28日這個5.250%高級註釋及4.500%共同和幾個基礎上的高級説明:Hyponex公司;Miracle-Gro Lorn Products,Inc.;OMS Investments,Inc.;Rod McLellan Company;Sanford Science,Inc.;Scots Temecula Operations,LLC;scots製造公司;Scots Products Co.;Scots Professional Products Co.;Scots-Sierr Investments LLC;SMG Growth Media,Inc.;瑞士農場產品有限公司;SMGM LLC;The Scots Company LLC;Hawthorne Gardning Company;Hawthorne Hydroponics LLC;HGCI,Inc.。和GenSource公司(統稱為“擔保人”)。在截至2019年3月30日的三個月期間生效,Gutwein&Co.被解散了,其附屬擔保也解除了。三個月內生效
截止2019年6月29日,SLS控股公司。和SMG ITO控股公司被解散了,他們的附屬擔保也被解除了。
以下信息為三結束的幾個月2019年12月28日和2018年12月29日的綜合收入(損失)合併表三結束的幾個月2019年12月28日和2018年12月29日的現金流動彙總表三個月結束 2019年12月28日和2018年12月29日的合併資產負債表2019年12月28日, 2018年12月29日和2019年9月30日。合併後的財務信息在單獨欄中分別列出以下方面的財務信息:僅以母公司為基礎的史考特奇蹟-Gro,根據權益法對子公司進行投資;擔保人在合併的基礎上,根據權益法對不擔保債務的子公司(集體,“非擔保人”)進行投資;非擔保人合併;取消分錄。剔除分錄主要反映公司間交易,如利息費用、應收賬款和應付賬款、短期和長期債務,以及股權投資、投資回報和子公司收益的消除。由於父母有義務支付擔保人或非擔保人根據第五次A&R信貸設施借款的未付本金和利息(並有義務支付擔保人和非擔保人根據上一年度有擔保的五年循環貸款貸款所借款的所有金額的未付本金和利息),擔保人和非擔保人未償貸款的借款和有關利息費用也只列在所附母公司的財務資料中,然後予以註銷。
史考特奇蹟-Gro公司
精簡合併業務報表
為三個月結束 2019年12月28日
(以百萬計)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 父母 | | 附屬 擔保人 | | 非- 擔保人 | | 沖銷/ 合併 | | 合併 |
淨銷售額 | $ | — |
| | $ | 302.3 |
| | $ | 63.5 |
| | $ | — |
| | $ | 365.8 |
|
銷售成本 | — |
| | 259.6 |
| | 51.7 |
| | — |
| | 311.3 |
|
銷售成本-減值、重組和其他 | — |
| | 0.3 |
| | — |
| | — |
| | 0.3 |
|
毛利 | — |
| | 42.4 |
| | 11.8 |
| | — |
| | 54.2 |
|
業務費用: | | | | | | | | | |
銷售、一般和行政 | — |
| | 104.6 |
| | 14.9 |
| | 0.3 |
| | 119.8 |
|
減值、重組和其他 | — |
| | (2.5 | ) | | — |
| | — |
| | (2.5 | ) |
其他(收入)支出淨額 | — |
| | (0.2 | ) | | (0.3 | ) | | — |
| | (0.5 | ) |
業務收入(損失) | — |
| | (59.5 | ) | | (2.8 | ) | | (0.3 | ) | | (62.6 | ) |
附屬公司權益(收入)損失 | 50.6 |
| | (1.1 | ) | | — |
| | (49.5 | ) | | — |
|
與再融資有關的費用 | 15.1 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 15.1 |
|
利息費用 | 15.5 |
| | 13.0 |
| | 0.7 |
| | (9.2 | ) | | 20.0 |
|
其他非營業(收入)費用,淨額 | (3.3 | ) | | (1.9 | ) | | (6.6 | ) | | 9.2 |
| | (2.6 | ) |
所得税前繼續營業的收入(損失) | (77.9 | ) | | (69.5 | ) | | 3.1 |
| | 49.2 |
| | (95.1 | ) |
持續經營的所得税費用(福利) | (6.8 | ) | | (17.8 | ) | | 0.8 |
| | — |
| | (23.8 | ) |
持續經營的收入(損失) | (71.1 | ) | | (51.7 | ) | | 2.3 |
| | 49.2 |
| | (71.3 | ) |
停業的收入(損失),扣除税後 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
淨收入(損失) | $ | (71.1 | ) | | $ | (51.7 | ) | | $ | 2.3 |
| | $ | 49.2 |
| | $ | (71.3 | ) |
非控制權益造成的淨(收入)損失 | — |
| | — |
| | — |
| | (0.1 | ) | | (0.1 | ) |
可歸因於控制權益的淨收入(損失) | $ | (71.1 | ) | | $ | (51.7 | ) | | $ | 2.3 |
| | $ | 49.1 |
| | $ | (71.4 | ) |
史考特奇蹟-Gro公司
綜合損益表
為三個月結束 2019年12月28日
(以百萬計)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 父母 | | 附屬 擔保人 | | 非- 擔保人 | | 沖銷/ 合併 | | 合併 |
淨收入(損失) | $ | (71.1 | ) | | $ | (51.7 | ) | | $ | 2.3 |
| | $ | 49.2 |
| | $ | (71.3 | ) |
其他綜合收入(損失),扣除税後: | | | | | | | | | |
外幣換算調整淨額 | 4.6 |
| | — |
| | 4.6 |
| | (4.6 | ) | | 4.6 |
|
衍生產品淨變化 | (0.6 | ) | | (1.8 | ) | | — |
| | 1.8 |
| | (0.6 | ) |
養卹金和其他退休後福利的淨變動 | (1.1 | ) | | 0.1 |
| | (1.2 | ) | | 1.1 |
| | (1.1 | ) |
其他綜合收入共計(損失) | 2.9 |
| | (1.7 | ) | | 3.4 |
| | (1.7 | ) | | 2.9 |
|
綜合收入(損失) | (68.2 | ) | | (53.4 | ) | | 5.7 |
| | 47.5 |
| | (68.4 | ) |
非控制權益造成的綜合(收入)損失 | — |
| | — |
| | — |
| | (0.1 | ) | | (0.1 | ) |
可歸因於控股權的綜合收入(損失) | $ | (68.2 | ) | | $ | (53.4 | ) | | $ | 5.7 |
| | $ | 47.4 |
| | $ | (68.5 | ) |
史考特奇蹟-Gro公司
現金流量表
為三個月結束 2019年12月28日
(以百萬計)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 父母 | | 附屬 擔保人 | | 非- 擔保人 | | 沖銷/ 合併 | | 合併 |
(使用)業務活動提供的現金淨額 | $ | (20.0 | ) | | $ | (295.8 | ) | | $ | (2.4 | ) | | $ | — |
| | $ | (318.2 | ) |
| | | | | | | | | |
投資活動(a) | | | | | | | | | |
不動產、廠房和設備投資 | — |
| | (20.5 | ) | | (1.4 | ) | | — |
| | (21.9 | ) |
應收貸款投資 | — |
| | (2.5 | ) | | — |
| | — |
| | (2.5 | ) |
其他投資淨額 | — |
| | 1.7 |
| | (3.0 | ) | | — |
| | (1.3 | ) |
附屬公司的投資回報 | 463.5 |
| | — |
| | — |
| | (463.5 | ) | | — |
|
將現金流量從(向)附屬公司投資 | (443.4 | ) | | (0.7 | ) | | — |
| | 444.1 |
| | — |
|
投資活動(用於)提供的現金淨額 | 20.1 |
| | (22.0 | ) | | (4.4 | ) | | (19.4 | ) | | (25.7 | ) |
| | | | | | | | | |
籌資活動 | | | | | | | | | |
循環貸款、銀行信貸額度和定期貸款項下的借款 | — |
| | 426.2 |
| | 39.5 |
| | — |
| | 465.7 |
|
循環貸款、銀行信貸額度和定期貸款項下的還款 | — |
| | (86.4 | ) | | (26.4 | ) | | — |
| | (112.8 | ) |
發行4.500%高級債券所得收益 | 450.0 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 450.0 |
|
償還6.000%高級債券 | (400.0 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (400.0 | ) |
融資和發行費用 | (18.6 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (18.6 | ) |
支付的股息 | (32.4 | ) | | (463.5 | ) | | — |
| | 463.5 |
| | (32.4 | ) |
賣方票據付款 | — |
| | (0.5 | ) | | — |
| | — |
| | (0.5 | ) |
行使股票期權所得現金 | 0.9 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 0.9 |
|
資助(至)附屬公司的現金流動 | — |
| | 443.4 |
| | 0.7 |
| | (444.1 | ) | | — |
|
(用於)籌資活動提供的現金淨額 | (0.1 | ) | | 319.2 |
| | 13.8 |
| | 19.4 |
| | 352.3 |
|
匯率變動對現金的影響 | — |
| | — |
| | 0.2 |
| | — |
| | 0.2 |
|
現金和現金等價物淨增(減少)額 | — |
| | 1.4 |
| | 7.2 |
| | — |
| | 8.6 |
|
期初現金及現金等價物 | — |
| | 2.3 |
| | 16.5 |
| | — |
| | 18.8 |
|
期末現金及現金等價物 | $ | — |
| | $ | 3.7 |
| | $ | 23.7 |
| | $ | — |
| | $ | 27.4 |
|
| |
(a) | 父母以股息形式從擔保人和非擔保人處收到的現金$463.5百萬代表投資回報,包括在投資活動的現金流量中。 |
史考特奇蹟-Gro公司
壓縮合並資產負債表
截至2019年12月28日
(以百萬計)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 父母 | | 附屬 擔保人 | | 非- 擔保人 | | 沖銷/ 合併 | | 合併 |
資產 |
流動資產: | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | — |
| | $ | 3.7 |
| | $ | 23.7 |
| | $ | — |
| | $ | 27.4 |
|
應收賬款淨額 | — |
| | 145.9 |
| | 46.8 |
| | — |
| | 192.7 |
|
應收賬款認捐 | — |
| | 43.3 |
| | — |
| | — |
| | 43.3 |
|
盤存 | — |
| | 776.3 |
| | 89.8 |
| | — |
| | 866.1 |
|
預付和其他流動資產 | — |
| | 193.1 |
| | 10.2 |
| | — |
| | 203.3 |
|
流動資產總額 | — |
| | 1,162.3 |
| | 170.5 |
| | — |
| | 1,332.8 |
|
不動產、廠房和設備,淨額 | — |
| | 485.4 |
| | 60.0 |
| | — |
| | 545.4 |
|
善意 | — |
| | 421.9 |
| | 107.4 |
| | 11.6 |
| | 540.9 |
|
無形資產,淨額 | — |
| | 608.9 |
| | 86.9 |
| | 5.9 |
| | 701.7 |
|
其他資產 | 7.1 |
| | 261.4 |
| | 66.7 |
| | — |
| | 335.2 |
|
子公司股權投資 | 1,164.0 |
| | — |
| | — |
| | (1,164.0 | ) | | — |
|
公司間資產 | 1,457.9 |
| | — |
| | — |
| | (1,457.9 | ) | | — |
|
總資產 | $ | 2,629.0 |
| | $ | 2,939.9 |
| | $ | 491.5 |
| | $ | (2,604.4 | ) | | $ | 3,456.0 |
|
| | | | | | | | | |
負債和權益 |
流動負債: | | | | | | | | | |
當期債務 | $ | 49.0 |
| | $ | 84.8 |
| | $ | 9.0 |
| | $ | (49.0 | ) | | $ | 93.8 |
|
應付帳款 | — |
| | 287.2 |
| | 22.2 |
| | — |
| | 309.4 |
|
其他流動負債 | 17.7 |
| | 164.0 |
| | 24.8 |
| | — |
| | 206.5 |
|
流動負債總額 | 66.7 |
| | 536.0 |
| | 56.0 |
| | (49.0 | ) | | 609.7 |
|
長期債務 | 1,936.3 |
| | 1,165.2 |
| | 115.5 |
| | (1,247.1 | ) | | 1,969.9 |
|
其他負債 | 1.4 |
| | 208.2 |
| | 37.5 |
| | — |
| | 247.1 |
|
子公司股權投資 | — |
| | 72.0 |
| | — |
| | (72.0 | ) | | — |
|
公司間負債 | — |
| | 48.6 |
| | 87.3 |
| | (135.9 | ) | | — |
|
負債總額 | 2,004.4 |
| | 2,030.0 |
| | 296.3 |
| | (1,504.0 | ) | | 2,826.7 |
|
控制權益總額 | 624.6 |
| | 909.9 |
| | 195.2 |
| | (1,105.1 | ) | | 624.6 |
|
非控制利益 | — |
| | — |
| | — |
| | 4.7 |
| | 4.7 |
|
總股本 | 624.6 |
| | 909.9 |
| | 195.2 |
| | (1,100.4 | ) | | 629.3 |
|
負債和權益共計 | $ | 2,629.0 |
| | $ | 2,939.9 |
| | $ | 491.5 |
| | $ | (2,604.4 | ) | | $ | 3,456.0 |
|
史考特奇蹟-Gro公司
精簡合併業務報表
為三個月結束 2018年12月29日
(以百萬計)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 父母 | | 附屬 擔保人 | | 非- 擔保人 | | 沖銷/ 合併 | | 合併 |
淨銷售額 | $ | — |
| | $ | 232.1 |
| | $ | 66.0 |
| | $ | — |
| | $ | 298.1 |
|
銷售成本 | — |
| | 206.9 |
| | 54.2 |
| | — |
| | 261.1 |
|
銷售成本-減值、重組和其他 | — |
| | 2.2 |
| | 0.3 |
| | — |
| | 2.5 |
|
毛利 | — |
| | 23.0 |
| | 11.5 |
| | — |
| | 34.5 |
|
業務費用: | | | | | | | | | |
銷售、一般和行政 | — |
| | 101.4 |
| | 14.6 |
| | 0.3 |
| | 116.3 |
|
減值、重組和其他 | — |
| | 3.4 |
| | 0.1 |
| | — |
| | 3.5 |
|
其他(收入)支出淨額 | (0.2 | ) | | 0.1 |
| | (0.3 | ) | | — |
| | (0.4 | ) |
業務收入(損失) | 0.2 |
| | (81.9 | ) | | (2.9 | ) | | (0.3 | ) | | (84.9 | ) |
附屬公司權益(收入)損失 | 69.3 |
| | (1.5 | ) | | — |
| | (67.8 | ) | | — |
|
合併後附屬公司(收入)損失中的權益 | — |
| | (1.4 | ) | | 0.1 |
| | — |
| | (1.3 | ) |
利息費用 | 18.8 |
| | 18.3 |
| | 0.9 |
| | (12.8 | ) | | 25.2 |
|
其他非營業(收入)費用,淨額 | (5.9 | ) | | (2.3 | ) | | (7.5 | ) | | 12.8 |
| | (2.9 | ) |
所得税前繼續營業的收入(損失) | (82.0 | ) | | (95.0 | ) | | 3.6 |
| | 67.5 |
| | (105.9 | ) |
持續經營的所得税費用(福利) | (2.8 | ) | | (21.3 | ) | | 0.8 |
| | — |
| | (23.3 | ) |
持續經營的收入(損失) | (79.2 | ) | | (73.7 | ) | | 2.8 |
| | 67.5 |
| | (82.6 | ) |
停業的收入(損失),扣除税後 | — |
| | 3.0 |
| | (0.1 | ) | | — |
| | 2.9 |
|
淨收入(損失) | $ | (79.2 | ) | | $ | (70.7 | ) | | $ | 2.7 |
| | $ | 67.5 |
| | $ | (79.7 | ) |
非控制權益造成的淨(收入)損失 | — |
| | — |
| | — |
| | 0.1 |
| | 0.1 |
|
可歸因於控制權益的淨收入(損失) | $ | (79.2 | ) | | $ | (70.7 | ) | | $ | 2.7 |
| | $ | 67.6 |
| | $ | (79.6 | ) |
史考特奇蹟-Gro公司
綜合損益表
為三個月結束 2018年12月29日
(以百萬計)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 父母 | | 附屬 擔保人 | | 非- 擔保人 | | 沖銷/ 合併 | | 合併 |
淨收入(損失) | $ | (79.2 | ) | | $ | (70.7 | ) | | $ | 2.7 |
| | $ | 67.5 |
| | $ | (79.7 | ) |
其他綜合收入(損失),扣除税後: | | | | | | | | | |
外幣換算調整淨額 | (5.3 | ) | | — |
| | (5.3 | ) | | 5.3 |
| | (5.3 | ) |
衍生產品淨變化 | (8.0 | ) | | (3.5 | ) | | — |
| | 3.5 |
| | ( |