美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
(第一標記)
終了期間
或
佣金檔案編號：
強生零食公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
| (國家或其他司法管轄區) | (I.R.S.僱主) |
| 成立為法團或組織) | (識別號) |
(主要行政辦公室地址)
電話(
根據“交易法”第12(B)條登記的證券：
| 每班職稱 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人在過去90天內提交此類報告的較短期限)，以及(2)在過去90天內是否符合這類申報要求。
| ☒ |
☐ |
通過檢查標記，説明登記人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或要求登記人提交此類文件的較短期限)。
| ☒ |
☐ |
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| 加速報案人 | ☐ | ||
| 非加速報案人 | 小型報告公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。
| ☒ |
截至2020年1月23日
指數
| 頁 數 |
|||
| 第一部分-再轉制-股份制金融信息 | |||
| 項目L. | 合併財務報表 | ||
| 綜合資產負債表-2019年12月28日(未經審計)和9月28日 | 3 | ||
| 合併損益表(未經審計)-截至2019年12月28日和2018年12月29日止的三個月 | 4 | ||
| 綜合收入綜合報表(未審計)-截至2019年12月28日和2018年12月29日的三個月 | 5 | ||
| 股東權益變動綜合報表(未經審計)-截至2019年12月28日和2018年12月29日的三個月 | 6 | ||
| 現金流動合併報表(未經審計)-截至2019年12月28日和2018年12月29日的三個月 | 7 | ||
| 合併財務報表附註(未經審計) | 8 | ||
| 項目2. | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 23 | |
| 項目3. | 市場風險的定量和定性披露 | 26 | |
| 項目4. | 管制和程序 | 26 | |
| 第二部分.其他信息 | |||
| 項目6. | 展品 | 27 | |
| 強生零食公司及附屬公司 |
| 合併資產負債表 |
| (單位：千，份額除外) |
| 十二月二十八日 |
||||||||
| 2019 |
九月二十八日 |
|||||||
| (未經審計) |
2019 |
|||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產 |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | $ | ||||||
| 有價證券到期日 |
||||||||
| 應收賬款淨額 |
||||||||
| 盤存 |
||||||||
| 預付費用和其他 |
||||||||
| 流動資產總額 |
||||||||
| 不動產、廠房和設備，按成本計算 |
||||||||
| 土地 |
||||||||
| 建築 |
||||||||
| 工廠機械和設備 |
||||||||
| 營銷設備 |
||||||||
| 運輸設備 |
||||||||
| 辦公設備 |
||||||||
| 改進 |
||||||||
| 在建 |
||||||||
| 按成本計算的不動產、廠房和設備共計 |
||||||||
| 減去累計折舊和攤銷 |
||||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 |
||||||||
| 其他資產 |
||||||||
| 善意 |
||||||||
| 其他無形資產淨額 |
||||||||
| 有價證券到期日 |
||||||||
| 可供出售的有價證券 |
||||||||
| 經營租賃使用權資產 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 其他資產共計 |
||||||||
| 總資產 |
$ | $ | ||||||
| 負債與股東權益 |
||||||||
| 流動負債 |
||||||||
| 當期融資租賃負債 |
$ | $ | ||||||
| 應付帳款 |
||||||||
| 應計保險責任 |
||||||||
| 應計負債 |
||||||||
| 當期經營租賃負債 |
||||||||
| 應計補償費用 |
||||||||
| 應付股息 |
||||||||
| 流動負債總額 |
||||||||
| 非流動融資租賃負債 |
||||||||
| 非流動經營租賃負債 |
||||||||
| 遞延所得税 |
||||||||
| 其他長期負債 |
||||||||
| 股東權益 |
||||||||
| 優先股，面值1美元；授權股票10，000，000股；沒有發行 |
||||||||
| 普通股，無票面價值；授權股票，50，000，000股；已發行和流通股票18，900，000和18，895，000 |
||||||||
| 累計其他綜合損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 留存收益 |
||||||||
| 股東權益總額 |
||||||||
| 負債總額和股東權益 |
$ | $ | ||||||
| 所附説明是這些聲明的組成部分。 |
| 強生零食公司及附屬公司 |
| 綜合收益報表 |
| (未經審計) |
| (單位：千，但每股數額除外) |
| 三個月結束 |
||||||||
| 十二月二十八日 |
十二月二十九日 |
|||||||
| 2019 |
2018 |
|||||||
| 淨銷售額 |
$ | $ | ||||||
| 出售貨物的成本 |
||||||||
| 毛利 |
||||||||
| 營業費用 |
||||||||
| 市場營銷 |
||||||||
| 分佈 |
||||||||
| 行政管理 |
||||||||
| 其他一般費用 |
||||||||
| 業務費用共計 |
||||||||
| 營業收入 |
||||||||
| 其他收入(費用) |
||||||||
| 投資收入 |
||||||||
| 利息費用及其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 所得税前收入 |
||||||||
| 所得税費用 |
||||||||
| 淨收益 |
$ | $ | ||||||
| 稀釋後每股收益 |
$ | $ | ||||||
| 加權平均稀釋股數 |
||||||||
| 基本每股收益 |
$ | $ | ||||||
| 加權平均基本股數 |
||||||||
| 所附説明是這些聲明的組成部分。 |
| 強生零食公司和子公司 |
| 綜合收入報表 |
| (未經審計) |
| (單位：千) |
| 三個月結束 |
||||||||
| 十二月二十八日 |
十二月二十九日 |
|||||||
| 2019 |
2018 |
|||||||
| 淨收益 |
$ | $ | ||||||
| 外幣折算調整 |
( |
) | ||||||
| 其他綜合損失共計 |
( |
) | ||||||
| 綜合收入 |
$ | $ | ||||||
| 所附説明是這些聲明的組成部分。 |
| 強生零食公司及附屬公司 |
| 股東權益變動綜合報表 |
| (單位：千) |
| 累積 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
綜合 |
留用 |
||||||||||||||||||
| 股份 |
金額 |
損失 |
收益 |
共計 |
||||||||||||||||
| 2019年9月28日結餘 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣換算調整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣佈股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 股份補償 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2019年12月28日結餘 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 累積 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
綜合 |
留用 |
||||||||||||||||||
| 股份 |
金額 |
損失 |
收益 |
共計 |
||||||||||||||||
| 2018年9月29日結餘 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權時發行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外幣換算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 從累積的其他綜合收益中重新分類 |
- | ( |
) | |||||||||||||||||
| 宣佈股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 股份補償 |
- | |||||||||||||||||||
| 淨收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2018年12月29日結餘 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 所附説明是這些聲明的組成部分。 |
| 強生零食公司及附屬公司 |
| 現金流量表 |
| (未經審計)(單位：千) |
| 三個月結束 |
||||||||
| 十二月二十八日 |
十二月二十九日 |
|||||||
| 2019 |
2018 |
|||||||
| 業務活動： |
||||||||
| 淨收益 |
$ | $ | ||||||
| 調整數，將淨收益與業務活動提供的現金淨額對賬： |
||||||||
| 固定資產折舊 |
||||||||
| 無形資產攤銷和遞延費用 |
||||||||
| 股份補償 |
||||||||
| 遞延所得税 |
( |
) | ||||||
| 有價證券損失 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 資產和負債變動扣除公司收購的影響 |
||||||||
| 應收賬款減少額 |
||||||||
| 庫存增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 預付費用減少 |
||||||||
| 應付賬款和應計負債減少額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 經營活動提供的淨現金 |
||||||||
| 投資活動： |
||||||||
| 公司採購付款，扣除所購現金 |
( |
) | ||||||
| 購置不動產、廠房和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 購買有價證券 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 贖回和出售有價證券所得收益 |
||||||||
| 處置財產和設備的收益 |
||||||||
| 其他 |
( |
) | ||||||
| 用於投資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 籌資活動： |
||||||||
| 股票發行收益 |
||||||||
| 融資租賃債務付款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 支付現金股息 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用於籌資活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 匯率對現金及現金等價物的影響 |
( |
) | ||||||
| 現金和現金等價物淨增(減少)額 |
( |
) | ||||||
| 期初現金及現金等價物 |
||||||||
| 期末現金及現金等價物 |
$ | $ | ||||||
| 所附説明是這些聲明的組成部分。 |
強生零食公司及附屬公司
合併財務報表附註
(未經審計)
| 注1 |
所附未經審計的合併財務報表是按照美國普遍接受的關於中期財務信息的會計原則和編制財務報表的指示編制的10-Q和規則10-01規例第S條-X.他們有不包括一般公認的會計原則所要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。然而，除在此披露的情況外，不公司年報中披露的合併財務報表附註所披露信息的重大變化10-k截至年底2019年9月28日。 |
管理層認為，所附未經審計的合併財務報表載有為公允列報財務狀況以及業務結果和現金流量所需的所有調整(僅包括正常的經常性調整)。
的操作結果。三結束的幾個月(2019年12月28日)和(2018年12月29日)是不必然指示全年的結果。我們的冷凍飲料和冷凍果汁棒和冰的銷售量一般較高。第三和第四由於天氣變暖。
前一年的某些財務報表數額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
雖然我們認為所披露的信息足以提供這些信息不令人誤解的是，建議將這些合併財務報表與合併財務報表和公司年度報告中的附註一併閲讀10-k為終了財政年度2019年9月28日。
注2
收入確認
履行義務時
履約義務是合同中向客户轉讓一種獨特的貨物或服務的承諾，是確認收入的記帳單位。合同的交易價格分配給每一項不同的履約義務，並在履行義務或履行義務得到履行時確認為收入。
我們的產品和機器銷售客户合同的單一履約義務是由每一個單獨的採購訂單和相應的產品訂單決定的，在履行協議條款規定的義務並將產品控制轉移給我們的客户時，收入將在某一時刻得到確認。具體而言，當產品交付、安裝或由我們的客户根據適用的裝運條款獲得時，控制轉移給我們的客户，因為我們的客户可以在此時指導使用，並從產品中獲得大部分剩餘的好處。我們的產品客户合同中的性能義務通常在以下幾個方面得到滿足：30幾天。
客户在時間和材料維修設備服務合同中的唯一履行義務是在維修和維護完成後的某一時刻確認維修和維護的績效。
我們的客户維修設備服務合同的唯一履行義務是維修和維護的履行，在服務預期完成的時間內確認收入。我們的客户在履約前就收到了服務合同的賬單，因此我們的資產負債表上有合同責任。
重要付款條件
一般情況下，在我們的客户合同中，採購訂單確定了產品、數量、價格、領取津貼、付款條件和最終交貨條件。雖然有些付款條件可能現在，我們的大部分付款條件是：30幾天。因此，我們使用了現有的實用權宜之計，因此，我們做到了。不調整我們的收入，以適應一個重要的融資部分的影響。
航運
向客户收取的與運輸和處理有關的所有金額都被歸類為收入；因此，我們在產品發運或服務提供時確認運費和手續費的收入。向客户運輸產品的成本在產品運往客户時確認，我們的政策是將其歸類為分銷費用。
可變考慮
除了固定合同考慮外，我們的合同還包括某種形式的可變考慮，包括銷售折扣、貿易促銷以及其他一些銷售和消費者激勵措施，包括回扣和優惠券贖回。一般而言，當相關收入被確認時，可變的考慮被視為收入的減少。根據具體類型的變量考慮，我們使用最有可能的金額方法來確定可變的考慮。我們相信會有不當與我們的客户一起解決任何相關的不確定性時，我們對可變因素的估計發生了重大變化。我們審查和更新我們的估計和相關的應計可變考慮每一時期根據歷史經驗。我們在免税額、最終用户價格調整和貿易支出方面的記錄負債約為美元。
保證及申報表
我們為所有客户提供標準或保證類型的保證。無論是聲明還是暗示，我們保證相關產品將符合所有商定的規格和法律規定的其他保證。不除保證外的服務將提供給我們的客户。
我們有不授予一般的返回權。然而，客户可能退回有缺陷或不合格的產品。顧客補救可能包括現金退款或交換產品。我們有不估計退貨權和相關的退款責任，因為我們的產品退貨很少。
合同餘額
我們的客户在履約前收到服務合同的賬單，因此，我們的資產負債表上有如下合同責任：
| 三個月結束 |
||||||||
| 十二月二十八日 |
十二月二十九日 |
|||||||
| 2019 |
2018 |
|||||||
| (單位：千) |
||||||||
| 期初餘額 |
$ | $ | ||||||
| 合同責任的增加 |
||||||||
| 確認為收入的數額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期末餘額 |
$ | $ | ||||||
收入分類
見注9用於按同類產品和客户類別分列我們的淨銷售額。
可疑應收款備抵
在考慮到歷史經驗和其他因素後，我們為可疑應收款提供備抵。可疑應收款備抵為美元
| 注3 |
設備和建築物的折舊按資產估計使用壽命的直線法計算。改進的攤銷按租賃期限或資產估計使用壽命(以較短者為準)的直線法規定。許可證和權利、客户關係和收購產生的非競爭協議採用直線法在2至2之間分期攤銷。好幾年了。折舊費用是$ |
| 注4 |
每股基本收益(EPS)不包括稀釋，計算方法是將可供普通股股東使用的收益除以在此期間流通的加權平均普通股。稀釋每股收益考慮了證券(股票期權)或其他發行普通股的合同行使並轉換為普通股時可能發生的稀釋。我們對每股收益的計算如下： |
| 截至2019年12月28日止的三個月 |
||||||||||||
| 收入 |
股份 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (單位：千，但每股數額除外) |
||||||||||||
| 基本EPS |
||||||||||||
| 可供普通股股東使用的淨收益 |
$ | 17,059 | $ | |||||||||
| 稀釋證券的效應 |
||||||||||||
| 備選方案 |
( |
) | ||||||||||
| 稀釋EPS |
||||||||||||
| 可供普通股股東使用的淨收入加上假定轉換 |
$ | $ | ||||||||||
| |
| 截至2018年12月29日止的三個月 |
||||||||||||
| 收入 |
股份 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金額 |
||||||||||
| (單位：千，但每股數額除外) |
||||||||||||
| 基本EPS |
||||||||||||
| 可供普通股股東使用的淨收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 稀釋證券的效應 |
||||||||||||
| 備選方案 |
||||||||||||
| 稀釋EPS |
||||||||||||
| 可供普通股股東使用的淨收入加上假定轉換 |
$ | $ | ||||||||||
| |
| 注5 |
在…(一九二零年十二月二十八日)公司三基於股票的員工薪酬計劃。以股份為基礎的補償費用確認如下： |
| 十二月二十八日 |
十二月二十九日 |
|||||||
| 2019 |
2018 |
|||||||
| (單位：千，但每股數額除外) |
||||||||
| 股票期權 |
$ | $ | ||||||
| 股票購買計劃 |
||||||||
| 股份報酬總額 |
$ | $ | ||||||
| 上述補償扣除税收優惠。 |
$ | $ | ||||||
每個期權授予的公允價值是在授予的日期使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計。
公司做了在財政年度內批出任何股票期權2020 三月期
在本財政年度內2019 三月期間，公司授予
預期波動率是根據我們的普通股在過去51個月內的歷史波動率計算的。5年份選擇和年復一年10年份選擇。我們利用歷史信息來估計估價模型中的預期壽命和沒收。預期的授標期限是指所授予的期權預計尚未完成的期限。在期權預期期限內的無風險利率是基於在授予時有效的美國國債收益率曲線。補償費用在歸屬或服務期內採用直線法確認，並扣除估計的沒收額。
| 注6 |
我們根據負債法計算我們的所得税。在負債法下，遞延税資產和負債是根據財務報表與資產和負債税基之間的差額確定的，這些差異將根據這些差異逆轉時生效的税率計算。遞延税費用是遞延税資產和負債變動的結果。 |
此外，我們確認所得税和相關懲罰的責任，以及在報税表中所採取或預期採取的税收頭寸的利息，這些更有可能發生在不被税務當局推翻(“不確定的税收狀況”)。不對於這些不確定的税收狀況，我們的財務報表中確認了税收利益。
未確認的税收優惠總額為$
除了我們的聯邦報税表和墨西哥和加拿大的報税表外，我們還在所有有公司所得税的州提交納税申報表，幾乎所有這些都可供審查。三到四好幾年了。
去年第一季度淨利潤減少約$
| 注7 |
在……裏面2016年2月FASB發佈了租賃會計指南，要求實體承認其資產負債表上的大多數租約。該指南為確認收益表的目的保留了雙重租賃會計模式，繼續區分目前稱為“資本”的租賃和承租人的“經營”租賃。我們通過了(一九二零九年九月二十九日)使用這種交替的轉換方法，但是我們做到了不從一開始就記錄一次累積效應調整.我們選出了一套實用的權宜之計，允許我們不重新評估我們先前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論，並作出會計政策選擇，將短期租約排除在外。12從我們的綜合資產負債表不到幾個月。我們已經完成了租賃會計制度的實施，以便能夠編制財務信息，並實施了相關的會計政策和圍繞租賃會計程序的內部控制。由於收養，我們確認了資產和租賃負債的使用權。
在……裏面2016年6月FASB發佈了指南，以更新用於衡量當前預期信貸損失(CECL)的方法。本指南適用於按攤銷成本計量的金融資產，包括貸款、持有至到期債務證券、租賃投資淨額、應收貿易賬户以及某些表外信用敞口，如貸款承諾。這一指導以反映中歐和加勒比合作中心的方法取代了目前發生的損失減損方法，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以解釋信貸損失估計數。該指南必須採用修正的追溯過渡方法，通過在採用期間對留存收益/(赤字)進行累積效應調整。本指南將於第一我們財政年度的四分之一2021.允許提前收養。我們目前正在評估本指南將對我們的財務報表和相關披露產生的影響。 |
| 注8 |
清單包括以下內容： |
| 十二月二十八日 |
九月二十八日 |
|||||||
| 2019 |
2019 |
|||||||
| (未經審計) |
||||||||
| (單位：千) |
||||||||
| 成品 |
$ | $ | ||||||
| 原料 |
||||||||
| 包裝材料 |
||||||||
| 設備部件和其他 |
||||||||
| 總庫存 |
$ | $ | ||||||
| 注9 |
我們主要銷售我們的產品給食品服務和零售超市行業。由於分配和資金要求不同，我們的冷凍飲料業務的銷售和結果與我們的食品服務業務的餘額是分開監控的。我們為三以上提到的運營部分，可供我們的首席運營決策者使用。 |
我們的
食品服務
食品服務集團銷售的主要產品是軟椒鹽捲餅、冷凍果汁點心、麪糰、包麪糰的手持產品和烘焙食品。我們在餐飲業的顧客包括連鎖店、百貨公司和折扣商店的小吃店和食品攤；商場和購物中心；快餐店；體育場和體育場館；休閒和主題公園；便利店；電影院；倉庫俱樂部商店；學校、學院和其他機構。在食品服務業中，我們的產品主要是由消費者在銷售點購買的。
零售超市
銷售給零售超市渠道的主要產品是軟椒鹽捲餅產品--包括SUPERPRETZEL、冷凍果汁處理和甜點，包括Luigi的真正意大利冰、小女僕果汁條和軟冷凍檸檬汁、全水果冷凍水果條和冰糕、費城漩渦杯和棒子、ICEE擠壓管和包面手持式產品，包括露臺玉米煎餅。在零售超級市場渠道內，我們的冷凍和預先包裝產品由消費者購買，供在家中消費。
冷凍飲料
我們銷售冷凍飲料和相關產品給食品服務業，主要是在美國，墨西哥和加拿大的名稱為ICEE，泥巴和鸚鵡冰。我們還為客户擁有的設備提供維修和維修服務。
食品服務和零售超市的首席經營決策者和冷凍飲料的首席經營決策者每月審查詳細的營業損益表和銷售報告，以便評估業績併為每個部門分配資源。銷售和營業收入是首席經營決策者和管理層在確定每個部門和公司財務狀況和經營業績時監測的關鍵變量。此外，首席經營決策者每季度審查和評估每個部門的折舊、資本支出和資產，以監測每個部門的現金流量和資產需求。由於管理層的變動和MARYB餅乾業務的報告，該公司的銷售和營業收入為美元
| 三個月結束 |
||||||||
| 十二月二十八日 |
十二月二十九日 |
|||||||
| 2019 |
2018 |
|||||||
|
|
(未經審計) | |||||||
|
|
(單位：千) | |||||||
| 向外部客户銷售： |
||||||||
| 食品服務 |
||||||||
| 軟椒鹽捲餅 |
$ | $ | ||||||
| 冷凍果汁和冰 |
||||||||
| 吉事果 |
||||||||
| 手持設備 |
||||||||
| 麪包店 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 食物服務總額 |
$ | $ | ||||||
| 零售超市 |
||||||||
| 軟椒鹽捲餅 |
$ | $ | ||||||
| 冷凍果汁和冰 |
||||||||
| 麪包店 |
||||||||
| 手持設備 |
||||||||
| 息票贖回 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他 |
||||||||
| 全零售超市 |
$ | $ | ||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||
| 飲料 |
$ | $ | ||||||
| 維修保養服務 |
||||||||
| 機器收入 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 冷凍飲料共計 |
$ | $ | ||||||
| 合併銷售 |
$ | $ | ||||||
| 折舊和攤銷： |
||||||||
| 食品服務 |
$ | $ | ||||||
| 零售超市 |
||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||
| 折舊和攤銷總額 |
$ | $ | ||||||
| 營業收入： |
||||||||
| 食品服務 |
$ | $ | ||||||
| 零售超市 |
||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||
| 營業收入總額 |
$ | $ | ||||||
| 資本支出： |
||||||||
| 食品服務 |
$ | $ | ||||||
| 零售超市 |
||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||
| 資本支出共計 |
$ | $ | ||||||
| 資產： |
||||||||
| 食品服務 |
$ | $ | ||||||
| 零售超市 |
||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||
| 總資產 |
$ | $ | ||||||
| 注10 |
我們的 |
為食品服務、零售超市和冷凍飲料部門購置的無形資產的賬面金額(2019年12月28日)和(一九二零九年九月二十八日)如下：
| (2019年12月28日) |
(一九二零九年九月二十八日) |
|||||||||||||||
| 毛額 |
毛額 |
|||||||||||||||
| 載運 |
累積 |
載運 |
累積 |
|||||||||||||
| 金額 |
攤銷 |
金額 |
攤銷 |
|||||||||||||
|
(單位：千) |
||||||||||||||||
| 食品服務 |
||||||||||||||||
| 無限期無形資產 |
||||||||||||||||
| 商品名稱 |
$ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 攤銷無形資產 |
||||||||||||||||
| 競業禁止協議 |
||||||||||||||||
| 客户關係 |
||||||||||||||||
| 許可證和權利 |
||||||||||||||||
| 食品服務總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 無限期無形資產 |
||||||||||||||||
| 商品名稱 |
$ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 攤銷無形資產 |
||||||||||||||||
| 商品名稱 |
||||||||||||||||
| 客户關係 |
||||||||||||||||
| 零售超市總數 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷凍飲料 |
||||||||||||||||
| 無限期無形資產 |
||||||||||||||||
| 商品名稱 |
$ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 分配權 |
- | - | ||||||||||||||
| 攤銷無形資產 |
||||||||||||||||
| 客户關係 |
||||||||||||||||
| 許可證和權利 |
||||||||||||||||
| 冷凍飲料共計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合併 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
已全部攤銷的無形資產已從(2019年12月28日)數額。無形資產$
無形資產的攤銷用直線法攤銷，期限從2到2不等。年和攤銷費用反映在整個運營費用中。無形資產攤銷費用總額三結束的幾個月(2019年12月28日)和(2018年12月29日)是$
下一年度攤銷費用估計數五財政年度大約是$
商譽
食品服務、零售超市和冷凍飲料部門的商譽賬面金額如下：
| 食物 服務 |
零售 超市 |
凍住 飲料 |
共計 |
|||||||||||||
| (單位：千) | ||||||||||||||||
| 2019年12月28日結餘 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2019年9月28日結餘 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
商譽$
| 注11 |
我們已將我們的投資證券歸類為有價證券，到期日可供出售。FASB將公允價值定義為在市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。因此，公允價值是一種基於市場的計量方法，應當根據市場參與者在資產或負債定價時使用的假設來確定。作為考慮這些假設的基礎，金融服務委員會已經建立了三投入水平可能用於衡量公允價值： |
| 水平1 |
可觀察的投入，如活躍市場中相同資產或負債的報價； |
| 水平2 |
水平以外的可觀測輸入1活躍市場的投入，可直接或間接觀察到；以及 |
| 水平3 |
無法觀察的輸入，而這些輸入很少或很少不市場數據，要求報告實體制定自己的假設。 |
持有至到期日並可供出售的有價證券，主要包括對共同基金、優先股及公司債券的投資。共同基金的公允價值是根據活躍市場的市價而定，並按水平分類。1公允價值等級。優先股、公司債券及存單的公允價值，是以市場上相同或相若的工具的報價為根據。不因此，優先股、公司債券和存單都被分類在水平範圍內。2公允價值等級。
持有至到期日的投資證券的攤銷成本、未實現損益和公允市場價值。(2019年12月28日)概述如下：
| 毛額 |
毛額 |
公平 |
||||||||||||||
| 攤銷 |
未實現 |
未實現 |
市場 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
損失 |
價值 |
|||||||||||||
| (單位：千) |
||||||||||||||||
| 公司債券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 存款證明書 |
||||||||||||||||
| 持有至到期日的可流通證券共計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
可供出售的投資證券的攤還成本、未實現損益和公允市場價值(2019年12月28日)概述如下：
| 毛額 |
毛額 |
公平 |
||||||||||||||
| 攤銷 |
未實現 |
未實現 |
市場 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
損失 |
價值 |
|||||||||||||
| (單位：千) |
||||||||||||||||
| 共同基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 優先股 |
||||||||||||||||
| 可供出售的有價證券共計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
共同基金尋求當前收益，重點是保持低波動性和整體適度持續時間。固定到浮動的永久優先股產生固定收益，以調用日期在2020和2025然後，如果證券是，則收益是基於libor以上的利差。不打電話了。共同基金與固定浮動永久優先股不有合約到期日；然而，我們將其歸類為長期資產，因為我們打算持有這些資產超過一段時間。一雖然我們可能根據目前未預料到的流動性或市場條件的需要，出售部分或全部。公司債券產生固定收益至到期日2020貫通2024,加上$
持有至到期日的投資證券的攤銷成本、未實現損益和公允市場價值。(一九二零九年九月二十八日)概述如下：
| 毛額 |
毛額 |
公平 |
||||||||||||||
| 攤銷 |
未實現 |
未實現 |
市場 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
損失 |
價值 |
|||||||||||||
| (單位：千) |
||||||||||||||||
| 公司債券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 存款證明書 |
||||||||||||||||
| 持有至到期日的可流通證券共計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
可供出售的投資證券的攤還成本、未實現損益和公允市場價值(一九二零九年九月二十八日)概述如下：
| 毛額 |
毛額 |
公平 |
||||||||||||||
| 攤銷 |
未實現 |
未實現 |
市場 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
損失 |
價值 |
|||||||||||||
| (單位：千) |
||||||||||||||||
| 共同基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 優先股 |
||||||||||||||||
| 可供出售的有價證券共計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
按合約到期日計算的公司持有到期日證券的攤銷成本和公允價值(2019年12月28日)和(一九二零九年九月二十八日)概述如下：
|
|
(2019年12月28日) |
(一九二零九年九月二十八日) |
||||||||||||||
| 公平 |
公平 |
|||||||||||||||
| 攤銷 |
市場 |
攤銷 |
市場 |
|||||||||||||
| 成本 |
價值 |
成本 |
價值 |
|||||||||||||
| (單位：千) |
||||||||||||||||
| 一年或一年以下到期 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一年至五年後到期 |
||||||||||||||||
| 五年至十年後到期 |
||||||||||||||||
| 持有至到期證券總額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 減去電流部分 |
||||||||||||||||
| 長期持有到期日證券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
贖回及出售有價證券的收益為元。
| 注12 |
累計其他綜合損失組成部分的變化如下： |
| 截至2019年12月28日止的三個月 |
||||||||
| (未經審計) |
||||||||
| (單位：千) |
||||||||
| 外幣 |
||||||||
| 翻譯調整 |
共計 |
|||||||
| 期初餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 其他綜合收益 |
||||||||
| 期末餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 截至2018年12月29日止的三個月 |
||||||||||||
| (未經審計) |
||||||||||||
| (單位：千) |
||||||||||||
| 未實現持有 |
||||||||||||
| 外幣 |
得利 |
|||||||||||
| 翻譯調整 |
有價證券 |
共計 |
||||||||||
| 期初餘額 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||
| 改敍前的其他綜合損失 |
( |
) | $ | ( |
) | |||||||
| 從累計其他綜合收入中重新分類的數額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 期末餘額 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||
| 注13 |
在……上面(一九二零年十月一日)我們收購了總部設在路易斯安那州博西爾市的ICEE分銷商有限責任公司的資產。ICEE分銷商在阿肯色州、路易斯安那州和得克薩斯州開展業務，年銷售額約為美元。 |
購置的初步採購價格分配如下：
| (單位：千) |
||||
| 應收賬款淨額 |
$ | |||
| 盤存 |
||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 |
||||
| 客户關係 |
||||
| 分配權 |
||||
| 善意 |
||||
| 應付帳款 |
( |
) | ||
| 採購價格 |
$ | |||
確認的商譽可歸因於已組裝的icee分銷商員工隊伍和其他一些具有戰略意義的無形資產。不符合認可的要求與善意分開。
購置費用$
我們未經審核的形式結果，使這次收購生效，並假定收購日期為(一九八八年九月二十九日)應該是：
| (單位：千) | ||||||||
| 三個月結束 |
||||||||
| 十二月二十八日 |
十二月二十九日 |
|||||||
| 2019 |
2018 |
|||||||
| 淨銷售額 |
$ | $ | ||||||
| 淨收益 |
$ | $ | ||||||
注14-租賃
一般租賃説明
我們的經營租約的初始不可取消租賃條款超過一用於租賃各種設施和設備的年份。其中一些租約載有續約期權，有些則提供在租約期限內購買的選擇權。我們的經營租賃包括為我們的一些辦公和製造設施的房地產租賃，以及在我們的業務中使用的製造和非製造設備。這些經營租契餘下的租期由1個月至1個月不等。
我們有初始不可取消租賃條款的融資租賃超過一支付各種設備租金的年份。這些租約一般用於製造和非製造設備在我們的業務中使用.這些融資租賃的剩餘租賃條款如下
重大假設和判斷
合同包含租賃
在評估我們的合同以確定合同是租賃還是包含租賃時，我們考慮了以下幾點：
在合同中部署了明確或默示識別的資產；
代價的分配
在確定如何在被認為包含租約的合同中的租賃和非租賃部分之間分配考慮時，我們使用判斷和一致的應用假設來合理地分配考慮。
延長或終止租約的選項
我們有租約，其中包括延長或終止租約的選項。在租契的基礎上，我們已決定延期是否應被合理地認為是一定要行使的，因此應記錄使用權、資產和租賃負債。
貼現率
租賃的貼現率，如果不租約明文規定，是遞增借款利率，即在類似的經濟環境下，我們在類似條件下以擔保方式借款的利率--相當於租賃付款的數額。
我們採用貼現率計算租賃負債在採用之日的現值。在貼現率的制定過程中，我們考慮了貸款人提供的基於我們特有的現金抵押品和信用風險的遞增借款利率，以及我們的租賃組合特徵。
如……九月29, 2019,我們經營及融資租賃的加權平均貼現率為
實用權宜之計與會計政策選舉
我們選出了一套實用的權宜之計，允許我們不重新評估我們先前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論，並作出會計政策選擇，排除具有初始期限的短期租賃。12從我們的綜合資產負債表不到幾個月。
財務報表中確認的數額
租賃費用的組成部分如下：
| 三個月結束 |
||||
| (2019年12月28日) |
||||
| (單位：千) |
||||
| 貨物銷售成本和經營費用中的經營租賃費用 |
$ | |||
| 融資租賃費用： |
||||
| 按貨物銷售成本和業務費用攤銷資產 |
||||
| 利息費用及其他租賃負債的利息 |
||||
| 融資租賃費用總額 |
||||
| 貨物銷售成本和經營費用中的短期租賃成本 |
||||
| 租賃費用淨額共計 |
$ | |||
與租賃有關的補充資產負債表信息如下：
| (2019年12月28日) |
||||
| (單位：千) |
||||
| 經營租賃 |
||||
| 經營租賃使用權資產 |
$ | |||
| 當期經營租賃負債 |
$ | |||
| 非流動經營租賃負債 |
||||
| 經營租賃負債總額 |
$ | |||
| 融資租賃 |
||||
| 房地產、廠房和設備的融資租賃使用權，淨資產 |
$ | |||
| 當期融資租賃負債 |
$ | |||
| 非流動融資租賃負債 |
||||
| 融資租賃負債總額 |
$ | |||
與租賃有關的現金流動補充信息如下：
| 三個月結束 |
||||
| (2019年12月28日) |
||||
| (單位：千) |
||||
| 為計算租賃負債所包括的數額支付的現金： |
||||
| 經營租賃的經營現金流 |
$ | |||
| 融資租賃的經營現金流 |
$ | |||
| 融資租賃現金流融資 |
$ | |||
| 有關因取得使用權而產生的租賃負債的補充非現金信息 |
$ | |||
| 關於因購買租賃資產而註銷的租賃負債的補充非現金信息 |
$ | |||
如……(一九二零年十二月二十八日)租賃負債的到期日如下：
| (單位：千) |
||||||||
| 經營租賃 |
融資租賃 |
|||||||
| 截至2020年6月30日的9個月 |
$ | $ | ||||||
| 2021 |
||||||||
| 2022 |
||||||||
| 2023 |
||||||||
| 2024 |
||||||||
| 此後 |
||||||||
| 最低付款總額 |
$ | $ | ||||||
| 減去代表利息的數額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 租賃債務現值 |
$ | $ | ||||||
如……(一九二零年十二月二十八日)經營及融資租賃的加權平均剩餘期為7.3年及分別是幾年。
正如我們之前披露的2019年度表格報告10-k和根據以前的租賃會計準則(主題)840)，截至(一九二零一九年九月二十八日)不可取消租約下的未來最低租賃付款，初始租賃條件超過一年份如下：
| (單位：千) |
||||||||
| 經營租賃 |
資本租賃 |
|||||||
| 2020 |
$ | $ | ||||||
| 2021 |
||||||||
| 2022 |
||||||||
| 2023 |
||||||||
| 2024 |
||||||||
| 此後 |
||||||||
| 最低付款總額 |
$ | $ | ||||||
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
流動性與資本資源
我們目前的現金和現金等價物餘額、投資和預期將由未來業務提供的現金是我們的主要流動資金來源。我們認為，這些來源以及我們的借貸能力足以為今後的增長和擴張提供資金。有關我們投資證券的討論，請參閲財務報表附註11。
該公司董事會宣佈，截至2019年12月20日營業結束時，應於2020年1月7日向創紀錄的股東派發普通股每股0.575美元的定期季度現金股息。
在2019年財政年度或截至2019年12月28日的三個月內，我們沒有購買任何普通股。2017年8月4日，公司董事會批准購買和退出公司普通股的50萬股；根據這一授權，仍有384 506股有待購買。
墨西哥和加拿大貨幣估值的波動以及由此產生的墨西哥和加拿大子公司淨資產的換算，導致2020年第一季度累計其他綜合虧損減少81萬美元，2019年第一季度累計其他綜合虧損增加1 359 000美元。
我們的通用銀行信貸額度將於2021年11月到期，提供至多5000萬美元的循環信貸貸款。該協議載有限制性契約，並要求按照標準銀行慣例收取承諾費。截至2019年12月28日，這一機制下沒有未清餘額。
行動結果
截至2019年12月28日的三個月，淨銷售額增長11，285，000美元，即增長4%，至282，897，000美元，而截至2018年12月29日的三個月。不包括2019年10月收購ICEE分銷商的銷售額，銷售額增長了3%。
食品服務
對食品服務客户的銷售在第一季度增加了3，422，000美元，即2%，達到183，448，000美元。軟椒鹽脆餅的食品銷售增長了2%，達到49，941，000美元，因為便利店連鎖店銷售的增加超過了對學校銷售的減少。
在這三個月內，冷凍果汁及冰冰的銷售下降百分之六，至七千零四萬三千元，而主要面向學校食品服務客户的銷售則下跌。
本季度對食品服務客户的銷售增長了8%，達到16，391，000美元，倉庫、俱樂部商店和整個客户羣的銷售額都有增長。
麪包店產品的銷售在第一季度增加了2，127，000美元，即2%，達到96，372，000美元，抵消了對特定客户的銷售增加和減少。
本季度手持設備的銷售額下降了1，613，000美元，即18%，下降的主要原因是對合作客户的銷售下降。漏斗蛋糕的銷售額本季度增長了124萬美元(25%)，主要原因是一家休閒餐廳連鎖店的銷售額有所上升。
新產品推出後的頭12個月，本季度的銷售額約為250萬美元。本季度的價格上漲約為270萬美元，淨銷售量增加約佔該季度銷售額的70萬美元。
本季度，我們食品服務部門的營業收入從17，697，000美元增加到18，034，000美元，這主要是由於我們的希爾和山谷麪包店的業務量增加和業務改善。
零售超市
第一季輸往零售超級市場的產品銷貨額下跌1，853，000元(即6%)至29，426，000元。第一季度軟椒鹽脆餅銷售額下降4%，至9，826，000美元；第一季度冷凍果汁和冰塊銷售額下降8%，至10，093，000美元；第一季度，餅乾銷售額下降11%，至6，978，000美元，原因是由於一年前實施的價格上漲，我們在這三個產品類別中損失了一些數量和位置。我們預計，從第二季度開始，冷凍果汁和冰塊的銷量至少將穩定下來。第二季度，面向超市零售客户的手持設備銷售額增長8%，至2，761，000美元。
第一季度幾乎沒有新產品的銷售。本季度價格上漲提供了約130萬美元的銷售收入，淨銷售量減少了約320萬美元。
今年第一季零售超級市場部分的營業收入為2，217，000元，而去年第一季則為2，211，000元，因為較高的價格所帶來的好處，抵銷了銷量下降所帶來的負面影響。
冷凍飲料
第一季度冷凍飲料及相關產品銷售增長16%，至70，023，000美元。與飲料有關的銷售額增長13%，至35，255，000美元。不包括2019年10月收購ICEE分銷商的銷售額，冷凍飲料和相關產品銷售增長12%，飲料相關銷售增長4%。不包括ICEE分銷商的加侖，三個月的加侖銷量增長了6%。服務收入在第一季度增長了13%，達到22，486，000美元，銷售額的增長和下降遍佈我們的客户羣。
機器收入(主要是冷凍飲料機的銷售)為11，981，000美元，增長了35%。本季度我們冷凍飲料部門的營業收入降至1，452，000美元，而去年為2，174，000美元，原因是成本普遍較高，其中包括約100萬美元的ICEE總部搬遷費用。我們預計第二季度將增加約80萬美元的搬遷費用。(鼓掌)
合併
毛利佔銷售額的百分比，今年三個月為27.52%，去年為28.30%。毛利百分比下降，原因是我們的綜合食品服務和零售超級市場部分的數量較低，產品組合發生變化，包括冷凍飲料部分的機器銷售量增加，而冷凍飲料部門的成本普遍較高。
第一季營運開支總額增加1，377，000元，但佔銷售額的百分比則由去年的20.2%下降至19.9%。今年第一季度，市場營銷支出佔銷售額的比例從去年的7.89%上升至8.04%。分銷費用佔今年第一季度銷售額的8.32%，佔去年同期銷售額的8.82%，主要原因是運費較低。本季度行政費用佔銷售額的3.40%，而去年則佔銷售額的3.40%。
由於上述項目，第一季營業收入減少379，000元，即2%，至21，703，000元。
第一季度投資收入增加746 000美元，主要原因是今年確認的未實現收益為71 000美元，而去年確認的未實現損失為1 027 000美元。
當月淨收益減少467，000美元，至17，059，000美元，跌幅3%。去年第一季度的淨收入因減税約90萬美元而受益，因為2017年減税和“就業法”規定的一次性遣返税有所減少，因為前一年記錄的數額是估計數。扣除一次性遣返税的減幅後，我們去年第一季的實際税率為28.0%。我們本季度的實際税率為27.3%。水煤漿
從年復一年和長期來看，有許多因素會影響我們的淨利潤，其中包括原材料和勞動力的供應和成本、保險成本、如上所述影響銷售的因素、我們客户的持續整合、我們管理我們的製造、營銷和分銷活動的能力、我們進行和整合收購的能力以及税法和利率的變化。
| 項目3. |
市場風險的定量和定性披露 |
自第7a項提出以來，公司對其市場風險敏感性的評估沒有發生重大變化。“市場風險的定量和定性披露”，在其提交給SEC的2017年10-K表格年度報告中。
| 項目4. |
管制和程序 |
公司首席執行官和首席財務官(分別為首席執行官和首席財務官)根據截至2019年12月28日的評估得出結論，公司的披露控制和程序是有效的，以確保公司根據經修正的1934年“證券交易法”提交或提交的報告中所需披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告，幷包括控制措施和程序，以確保公司在這些報告中披露的信息得到積累和告知公司管理層，酌情包括首席執行幹事和首席財務幹事，以便就所需披露作出及時決定。
在截至2019年12月28日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生變化，這對我們財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能會對其產生重大影響。
第二部分.其他資料
| 項目6. |
展品 |
|
|
證物編號。 |
| 31.1 | & | 根據“公約”第302條頒發的證書 |
|
| 31.2 | 2002年薩班斯-奧克斯利法案 | ||
| 99.5 | & | 美國18國認證 | |
| 99.6 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的第1350條 | ||
| 101.1 | 以下來自強生快餐公司截至2019年12月28日季度10-Q報表的財務信息，以內聯XBRL(可擴展業務報告語言)格式： | ||
| (I)附屬資產負債表， | |||
| (2)附屬機構 | |||
| (3)綜合收入綜合報表 |
|||
| (4)現金流動和現金流動綜合報表 | |||
| (五)轉制 | |||
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在表101.1中) |
簽名
根據1934年“證券交易法”的規定，書記官長已妥為安排由下列簽名人代表其簽署本報告，以獲得正式授權。
| 強生零食公司 | |
| 日期：2020年1月31日 | /S/Gerald B.Shreiber 傑拉爾德·B·史萊伯 董事會主席， 主席、行政長官 幹事和主任 (特等行政主任) |
| 日期：2020年1月31日 | /s/Dennis G.Moore Dennis G.Moore，高級副總裁 總裁，財務主任 幹事和主任 (首席財務主任) (首席會計主任) |
27