美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格10-q
(第一標記)
[X]依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告
截至2019年11月30日止的季度統計數字
或
[]依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告
委員會檔案編號:0-8765
BIOMERICA公司
--------------------------------------------------------------------------------------------
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
特拉華州95-2645573
--------------------------------------------------------------------------------------------
(國税局僱主的州或其他司法管轄區)
(註冊成立或組織)識別編號)
加州歐文Von Karman大道17571號,CA 92614
--------------------------------------------------------------------------------------------
(主要行政辦事處地址)(郵編)
登記電話號碼包括區號:(949)645-2111
--------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------
(前姓名、前地址及前財政年度,如自上次報告以來有所更改。)
(每一類別的名稱)(註冊的每一間交易所的名稱)
--------------------- -------------------------------------------
普通股票面價值$0.08NASDAQ資本市場
根據該法第12(G)條登記的證券:
(每班職稱)
普通股,面值0.08美元
檢查登記人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在前12個月內提交的所有報告(或登記人被要求提交此類報告的較短期限),(2)在過去90天中一直受到這種提交要求。
是[X]不[_]
檢查註冊人是否已以電子方式提交併張貼在其公司網站(如果有的話),説明在過去12個月內,根據條例S-T規則(本章第232.405段)要求提交和張貼的每個互動日期文件(或要求註冊人提交和張貼此類文件的較短期限)。
是[X]不[_]
通過檢查標記表明註冊人是大型加速型、加速型、非加速型或較小的報告公司。見“外匯法”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”和“小型報告公司”的定義。
大型加速機[_]加速機[_]
非加速箱[_]小型報告公司[X]
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。
是[_]不[X]
註明截至2020年1月14日註冊人每隻普通股的流通股數:截至最近可行日期:9,889,875股普通股,票面價值為0.08美元。
BIOMERICA公司 | ||
指數 | ||
第一部分 | 財務信息 | |
項目1. | 財務報表: | |
截至2019年11月30日和2018年11月30日的精簡的業務和綜合損失綜合報表(未經審計) | 1 | |
| 彙總綜合資產負債表-(未經審計)2019年11月30日和(已審計)5月31日 | 2 |
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|
|
截至2019年11月30日的6個月股東權益合併報表 | 3 | |
現金流動合併合併報表(未經審計)-截至2019年11月30日和2018年11月30日的六個月 | 4 | |
精簡合併財務報表附註(未經審計) | 5-12 | |
項目2. | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 13-15 |
項目3. | 市場風險的定量和定性披露 | 15 |
項目4. | 管制和程序 | 15 |
第二部分 | 其他資料 | |
項目1. | 法律程序 | 15 |
項目1A。 | 危險因素 | 16 |
項目2. | 股權證券的未登記銷售及收益的使用 | 16 |
項目3. | 高級證券違約 | 16 |
項目4. | 礦山安全披露 | 16 |
項目5. | 其他資料 | 16 |
項目6. | 展品 | 17 |
| 簽名 | 18 |
第一部分-財務資料 總結財務信息 項目1.財務報表 | |||||||||||
BIOMERICA公司及附屬公司 精簡的業務合併報表 和綜合損失(未經審計) | |||||||||||
六個月結束 十一月三十日, | 三個月結束 十一月三十日, | ||||||||||
| |||||||||||
2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||
| |||||||||||
淨銷售額 | $ | 2,790,823 |
| $ | 2,773,661 |
| $ | 1,596,408 |
| $ | 1,500,791 |
銷售成本 |
| (1,954,647) |
| (2,028,378) |
| (1,127,536) |
| (1,092,731) | |||
毛利 |
| 836,176 |
|
| 745,283 |
|
| 468,872 |
|
| 408,060 |
| |||||||||||
業務費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售、一般和行政 | 1,060,958 | 912,820 | 553,761 | 512,592 | |||||||
研發 |
| 775,320 |
|
| 773,186 |
|
| 404,854 |
|
| 381,405 |
業務費用共計 |
| 1,836,278 |
| 1,686,006 |
| 958,615 |
| 893,997 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
業務損失 |
| (1,000,102) |
| (940,723) |
| (489,743) |
| (485,937) | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(費用): | |||||||||||
股息及利息收入 |
| 8,551 |
|
| 11,786 |
|
| 4,488 |
|
| 8,693 |
利息費用 |
| (5) |
| (47) |
| (5) |
| -- | |||
其他收入共計 |
| 8,546 |
|
| 11,739 |
|
| 4,483 |
|
| 8,693 |
淨損失 | $ | (991,556) |
| $ | (928,984) |
| $ | (485,260) |
| $ | (477,244) |
普通股基本淨虧損 | $ | (0.10) | $ | (0.10) | $ | (0.05) | $ | (0.05) | |||
攤薄每股淨虧損 | $ | (0.10) |
| $ | (0.10) |
| $ | (0.05) |
| $ | (0.05) |
普通股和普通股的加權平均數: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
| 9,780,713 |
| 8,995,575 |
| 9,817,363 |
| 9,061,617 | |||
稀釋 |
| 9,780,713 |
|
| 8,995,575 |
|
| 9,817,363 |
|
| 9,061,617 |
淨損失 | $ | (991,556) |
| $ | (928,984) |
| $ | (485,260) |
| $ | (477,244) |
其他綜合損失,扣除税後: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外幣換算 |
| (5,085) |
| (5,806) |
| (1,643) |
| (4,480) | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
綜合損失 | $ | (996,641) |
| $ | (934,790) |
| (486,903) |
| $ | (481,724) | |
所附説明是這些聲明的組成部分。 |
1
BIOMERICA公司及附屬公司 | |||||
| 十一月三十日, 2019 (未經審計) | 5月31日, 2019 (已審計) | |||
| |||||
資產 |
|
|
|
|
|
流動資產: |
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 | $ | 850,989 | $ | 686,785 | |
應收帳款減去 |
| 1,282,944 |
|
| 1,454,652 |
盤存 | 2,190,893 | 2,151,090 | |||
預付費用和其他 |
| 186,035 |
|
| 202,402 |
流動資產總額 | 4,510,861 | 4,494,929 | |||
|
|
|
|
|
|
財產和設備,扣除累計折舊和 | 303,573 | 351,070 | |||
|
|
|
|
|
|
資產使用權,攤銷淨額 | 1,823,614 | - | |||
|
|
|
|
|
|
投資 | 165,324 | 165,324 | |||
|
|
|
|
|
|
無形資產,淨額 | 110,490 | 107,209 | |||
|
|
|
|
|
|
其他資產 |
| 124,759 |
| 126,832 | |
|
|
|
|
|
|
總資產 | $ | 7,038,621 | $ | 5,245,364 | |
|
|
|
|
|
|
負債與股東權益 | |||||
|
|
|
|
|
|
流動負債: | |||||
應付帳款和應計費用 | $ | 1,344,791 |
| $ | 1,037,565 |
應計補償 | 239,072 | 226,829 | |||
股本融資存款官 |
| 200,000 |
|
| - |
租賃責任,當期部分 |
| 200,401 |
| - | |
流動負債總額 |
| 1,984,264 |
|
| 1,264,394 |
租賃負債,扣除當期部分 |
| 1,678,436 |
| - | |
| |||||
負債總額 |
| 3,662,700 |
|
| 1,264,394 |
承付款和意外開支(附註6和7) |
|
|
|
|
|
股東權益: |
|
|
|
|
|
| |||||
優先股,沒有面值核準的5,000,000股,沒有發行 |
| - |
|
| - |
普通股,面值0.08美元,已發行25,000,000股 | 788,085 | 774,173 | |||
額外已付資本 |
| 23,223,269 |
|
| 22,830,006 |
普通股認購 | (15,583) | - | |||
累計其他綜合損失 |
| (41,616) |
|
| (36,531) |
累積赤字 |
| (20,578,234) |
| (19,586,678) | |
|
|
|
|
|
|
股東權益總額 |
| 3,375,921 |
| 3,980,970 | |
|
|
|
|
|
|
負債和股東權益合計 | $ | 7,038,621 | $ | 5,245,364 | |
所附説明是這些聲明的組成部分。 |
2
BIOMERICA公司及附屬公司 股東權益彙總表(未經審計) 截至2019年11月30日止的6個月 | |||||||||||||||||||
|
|
| 累積 其他 綜合 損失 | ||||||||||||||||
額外 已付 資本 |
|
|
| ||||||||||||||||
| 普通股 |
|
|
訂閲 應收款項 |
|
| 累積 赤字 |
| 共計 | ||||||||||
股份 |
| 金額 | |||||||||||||||||
5月結餘 | 9,677,188 |
| $ | 774,173 |
| $ | 22,830,006 |
| $ | -- |
| $ | (36,531) |
| $ | (19,586,678) |
| $ | 3,980,970 |
|
|
| |||||||||||||||||
行使 | 54,125 |
|
| 4,330 |
|
| 44,598 |
|
| -- |
|
| -- |
|
| -- |
|
| 48,928 |
|
|
| |||||||||||||||||
淨收益 | 119,777 |
|
| 9,582 |
|
| 313,687 |
|
| (15,583) |
|
| -- |
|
| -- |
|
| 307,686 |
|
|
| |||||||||||||||||
外國 | -- |
|
| -- |
|
| -- |
|
| -- |
|
| (5,085) |
|
| -- |
|
| (5,085) |
|
|
| |||||||||||||||||
補償 | -- |
|
| -- |
|
| 34,978 |
|
| -- |
|
| -- |
|
| -- |
|
| 34,978 |
|
|
| |||||||||||||||||
淨損失 | -- |
|
| -- |
|
| -- |
|
| -- |
|
| -- |
|
| (991,556) |
|
| (991,556) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
餘額, | 9,851,090 |
| $ | 788,085 |
| $ | 23,223,269 |
| $ | (15,583) |
| $ | (41,616) |
| $ | (20,578,234) |
| $ | 3,375,921 |
|
|
| |||||||||||||||||
所附説明是這些聲明的組成部分。 |
3
BIOMERICA公司及附屬公司 現金流量表(未經審計) | |||||
六個月結束 十一月三十日, | |||||
2019 | 2018 | ||||
業務活動現金流量: |
|
|
|
|
|
淨損失 | $ | (991,556) |
| $ | (928,984) |
用於調節淨虧損與現金淨額的調整數 |
|
|
|
|
|
折舊和攤銷 | 65,545 | 89,013 | |||
應收賬款備抵準備金的變動 |
| 3,571 |
|
| 13,192 |
存貨儲備 | 6,873 | 36,467 | |||
股票期權費用 |
| 34,978 |
|
| 9,126 |
遞延租金負債減少(增加) | (37,971) | 4,351 | |||
資產使用權攤銷 |
| 157,356 |
|
| -- |
資產和負債變動: | |||||
應收賬款 |
| 168,133 |
|
| (473,799) |
盤存 | (46,675) | 27,269 | |||
預付費用和其他 |
| 18,431 |
|
| 106,706 |
減少租賃責任 | (102,133) | -- | |||
應付帳款和應計費用 |
| 345,211 |
|
| 109,163 |
應計補償 |
| 12,243 |
| 6,428 | |
|
|
|
|
| |
用於業務活動的現金淨額 |
| (365,994) |
| (1,001,068) | |
|
|
|
|
|
|
投資活動的現金流量: | |||||
|
|
|
|
|
|
無形資產增加 | (15,008) | (31,937) | |||
購置財產和設備 |
| (6,323) |
|
| (53,080) |
| |||||
用於投資活動的現金淨額 |
| (21,331) |
|
| (85,017) |
來自籌資活動的現金流量: |
|
|
|
|
|
| |||||
出售普通股的收益,淨額 |
| 307,686 |
|
| 936,702 |
行使股票期權的收益 | 48,928 | 75,200 | |||
股權融資收益-官員 |
| 200,000 |
|
| -- |
|
|
|
| ||
籌資活動提供的現金淨額 |
| 556,614 |
|
| 1,011,902 |
| |||||
匯率變動對現金的影響 |
| (5,085) |
|
| (5,806) |
現金和現金等價物淨增(減少)額 |
| 164,204 |
|
| (79,989) |
期初現金及現金等價物 |
| 686,785 |
|
| 1,204,903 |
| |||||
期末現金及現金等價物 | $ | 850,989 |
| $ | 1,124,914 |
| |||||
現金流量信息的補充披露: |
|
|
|
|
|
在本報告所述期間支付的現金: |
|
|
|
|
|
利息 | $ | 5 | $ | 47 | |
所得税 | $ | 7,844 |
| $ | 0 |
非現金投融資活動: |
|
|
|
|
|
建立ASC 842的使用權資產 | $ | 1,942,999 | -- | ||
根據ASC 842確定租賃責任 | $ | 1,980,970 |
| $ | -- |
所附説明是這些聲明的組成部分。 |
4
BIOMERICA公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(未經審計)
附註1:列報依據
生物美利察公司子公司(統稱為“本公司”)主要從事醫療診斷產品的開發、製造和銷售。
該公司開發、製造和銷售用於早期發現和監測慢性疾病和其他疾病的醫療診斷產品。該公司的醫療診斷產品銷往全球兩個市場:1)臨牀實驗室和2)護理點(醫生辦公室和非處方藥商店)。診斷試劑盒用於分析病人在診斷各種疾病和其他醫療併發症時的血液、尿液或糞便樣本,方法是測量或檢測特定細菌、激素、抗體、抗原或其他物質的存在和/或水平,這些細菌、激素、抗體、抗原或其他物質可能存在於病人體內、糞便或血液中,通常濃度極小。
這些精簡合併報表中所列的信息未經審計,反映了管理層認為有必要作出的所有調整,以公允列報生物美利察公司綜合業務業績報表。和附屬公司(統稱為附屬公司),在所指明的時期內。它不包括按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則公平列報財務狀況、業務結果和現金流量所需的所有資料和腳註。所作的所有調整都是正常的經常性調整。
未經審計的合併財務報表和附註是按照10-Q表格的要求列報的,不包含在我們的年度財務報表和附註中的某些信息。截至2019年5月31日的彙總綜合資產負債表數據來自已審計財務報表。所附臨時合併財務報表應與本公司2019年8月29日向證券交易委員會(SEC)提交的關於2019年5月31日終了財政年度的10-K報表中的財務報表和相關附註一併閲讀。我們過渡時期的業務結果不一定表明我們整個財政年度將取得的成果。
附註2:重大會計政策
鞏固原則
精簡的合併財務報表包括Bimerica公司的賬户。公司的德國子公司(BioeuropeGmbH)和墨西哥子公司(墨西哥)。所有重要的公司間賬户和交易都在合併過程中被取消。
會計估計
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制合併財務報表(公認會計原則)要求管理層作出估計和假設,以影響在合併財務報表之日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露以及報告所述期間的收入和支出數額。所作的估計包括:壞賬準備金,根據客户的當前和歷史歷史記錄估算;股票期權沒收率,根據歷史數據計算;庫存準備金,根據預計和歷史材料使用情況計算;租賃負債和使用權資產,根據某些假設計算,如借款利率、租賃延期可能性、資產估值等;(以及可能需要使用基於當前、歷史和判斷的其他項目)。實際結果可能與這些估計數大不相同。
信貸風險集中
該公司在某些金融機構擁有超過聯邦機構保險金額的現金餘額。該公司不認為它面臨重大的信用風險。
本公司在正常的業務過程中向美國和國外市場的客户提供信貸。截至2019年11月30日和2019年5月31日,該公司擁有一名客户,分別佔應收賬款總額的57.7%和68.1%。本公司對其客户進行持續的信用評估,並要求在某些情況下加速提前付款。該公司有一個客户,分別佔截至2019年11月30日和2018年11月30日的6個月合併銷售的50.3%和44.7%。
5
在截至2019年11月30日和2018年11月30日的6個月中,3個供應商約佔51.4%,2個供應商約佔原材料採購額的33.8%。截至2019年11月30日和2019年5月31日,有一家公司分別佔應付賬款的23.2%和32.1%。
現金及現金等價物
現金和現金等價物包括活期存款和最初期限不到三個月的貨幣市場賬户。
應收賬款
公司定期向客户提供無擔保信貸。國際帳户必須預付,直到他們與公司建立歷史,並在當時,他們是根據許多標準的水平提供信貸。根據各種標準,個別分銷商的初始信用等級由公司指定的官員和經理批准。所有信貸限額的增加也是由指定的高層管理人員批准的。管理層每季度對應收賬款進行評估,並相應調整可疑賬户備抵。90天以上的餘額通常保留給託收,除非託收得到合理保證。
偶爾,某些經常下大量訂單的長期客户,相對於應收賬款總額,會有異常大的應收賬款餘額。管理層密切監測這些鉅額餘額的支付情況,而且經常需要在運送新的銷售訂單之前支付現有發票。
盤存
公司按成本較低(使用特定批次識別和先入先出方法確定)或可變現淨值對庫存進行估價。管理部門定期審查庫存是否過量和過時。管理層評估手頭的數量,物理條件,和技術功能,因為這些特性可能會受到預期的客户對當前產品和新產品的需求的影響。準備金根據這種評價進行調整,並在銷售費用中列入相應的準備金。閒置設施費用、運費、處理費和浪費材料的異常數額確認為當期費用,固定生產費用的分配以公司生產設施的正常生產能力為基礎。
庫存的大致餘額如下:
| 十一月三十日, 2019 | 5月31日, 2019 | |||
原料 | $ | 1,209,000 |
| $ | 1,208,000 |
正在進行的工作 | 835,000 | 771,000 | |||
成品 |
| 147,000 |
|
| 172,000 |
共計 | $ | 2,191,000 | $ | 2,151,000 |
必要時增加庫存過時準備金,以便將過時庫存減少到可變現估計價值,或專門為本公司打算處置的過時庫存作準備。截至2019年11月30日和2019年5月31日,庫存儲備分別約為56,000美元和49,000美元。
財產和設備,淨額
財產和設備按成本列報。增加和重大改進的支出資本化。修理和維修費按發生時記入業務費用。當財產和設備退休或以其他方式處置時,相關費用和累計折舊或攤銷從賬户中刪除,退休和處置的損益貸記或記作收入。
折舊和攤銷是在有關資產的估計使用壽命內,從5至10年不等,採用直線法。租賃權改進按資產估計使用壽命或租賃期限的較短部分攤銷。在截至2019年11月30日和2018年11月30日的三個月中,財產和設備及租賃權改良的折舊和攤銷費用分別為24 321美元和28 387美元,截至11月30日、2019年和2018年的6個月的折舊和攤銷費用分別為53 819美元和55 682美元。
6
無形資產,淨額
無形資產包括商標、產品權利、許可證、技術權利和專利,並根據會計準則編碼(ASC)350無形資產、無形資產、商品商譽和其他無形資產(ASC 350 HECH)進行核算。在這方面,無形資產有無限期使用壽命的資產不攤銷,但至少每年進行一次減值測試,如果事件或情況的變化表明資產可能受損,則更頻繁地對其進行測試。無形資產在使用期間使用直線法攤銷,營銷和分銷權不超過18年,購買的技術使用權不超過10年,許可證和專利不超過17年。截至11月30日、2019年和2018年三個月的攤銷額分別為5 946美元和16 665美元,截至11月30日、2019年和2018年的6個月分別為11 726美元和33 331美元。
股份補償
該公司遵循ASC 718股份補償(ASC 718)的會計規定,該規定要求使用基於公允價值的方法來確定僱員和其他人獲得股票或股權工具(期權)股份的所有安排的報酬。每個期權授標的公允價值都是在授予日期使用布萊克-斯科爾斯估值模型估算的,該模型使用了對預期波動率、預期股息、預期沒收率、預期期限和無風險利率的假設。
預期波動率是基於公司股票歷史波動率的加權平均值以及在期權預期期限內估計的其他因素。預期的沒收率是根據所經歷的歷史沒收情況計算的。授予期權的期望值是使用簡化的HEACH方法推導出來的,該方法將預期期限計算為歸屬期限之和加上合同期限的平均值,因為歷史上公司圍繞其期權的活動有限。無風險利率是以美國國債收益率曲線為基礎的,該曲線在預期期限內贈款時有效。
公司歷史上沒有支付股息,將來也不會支付股息。
以下摘要列出截至2019年11月30日已批出、行使、過期、取消及待決的期權:
運動 價格 加權 平均 | ||||
期權 股份 | ||||
尚未償還的2019年5月31日 | 1,476,209 |
| $ | 2.07 |
獲批 | -- | -- | ||
被沒收 | (35,250) |
|
| 3.26 |
行使 | (54,125) | 0.92 | ||
尚未償還的2019年11月30日 | 1,386,834 |
| $ | 2.09 |
在截至2019年11月30日的6個月內,以每股0.82美元至1.20美元的操作價格行使了購買54,125股普通股的期權。該公司的收益為48,928美元。
收入確認
本公司與客户簽訂了各種合同。所有合同都規定,產品銷售收入在產品發運時即確認,通常是FOB裝船點,在該地點通過標題。只有在合理保證可收性的情況下,才能確認收入。本公司不允許退貨,除非商品有缺陷,因此不提供退貨津貼。在銷售給某些客户的同時,本公司在客户達到一定的購買水平後提供免費產品。本公司將這些免費產品視為零銷售,並將產品成本確認為銷售成本的一部分。此外,該公司還與客户簽訂合同,為實現指定的銷售量而獲得購買折扣。該公司評估了截至2019年11月30日的這些合同的狀況,不認為在2020年財政期末或合同期限結束之前將獲得任何額外的折扣。
7
投資
公司不時對私人公司進行投資.當不良事件或情況的變化表明記錄的價值可能無法收回時,公司確定私人擁有實體的任何投資的公允價值是否低於其賬面價值。如果公司認為任何這樣的下降都不是暫時性的(基於各種因素,包括歷史財務結果,以及被投資企業的整體健康狀況),就會記錄對估計公允價值的減記。該公司目前尚未減記投資,也沒有發生可能表明賬面價值低於公允價值的事件。投資代表公司對波蘭分銷商的投資,該分銷商主要從事醫療器械的銷售。公司擁有約6%的被投資企業,並據此採用成本法對投資進行核算。根據成本法,投資按成本入賬,損益自出售之日起確認,收入在收到時入賬。
運費和手續費
向客户收取的運費和手續費須列為淨銷售費用,運輸和裝卸費用應列為銷售費用或在合併財務報表附註中披露。該公司包括運費和手續費,向客户收取的淨銷售費用。該公司包括與入港運費有關的運費和手續費,以及按銷售成本向客户支付的未償還運費。
研究與開發
研究和開發費用一般按已發生的費用計算。
所得税
截至2019年11月30日和2019年5月31日,公司對遞延税款資產分別提供了約2,663,000美元和2,459,000美元的估價津貼。
外幣換算
設在墨西哥的子公司主要使用墨西哥比索。設在德國的子公司主要使用美元經營,使用歐元進行的交易數量不多。因此,這些子公司的資產和負債按本季度末的有效匯率折算,收入和成本按該季度的平均匯率折算。由此產生的資產和負債調整數作為累計其他綜合損失的單獨組成部分列報。
遞延租金
從房東那裏收到的獎勵款項被記為遞延租賃獎勵,並作為租金費用的減少,在基本租賃期限內按直線攤銷。當經營租賃的條款規定了免費租金、租金優惠和/或租金升級的期限時,公司為預定的租金支付和確認的直線租金費用之間的差額確定了遞延租金責任。這一遞延租金負債在基本租賃期限內按直線攤銷,作為租金費用的減少。在截至2019年11月30日的期間內,公司採用了ASC 842租約。因此,現有的遞延租金負債被計入當時資本化的使用權資產。
8
2016年2月,財務會計準則委員會(Financial會計準則委員會)發佈了一項會計準則更新,要求承租人承認資產負債表上的大部分租賃,並擁有相應的使用權資產。使用權資產代表公司在租賃期限內使用基礎資產的權利,租賃負債代表我們對租賃所產生的租賃付款的義務。使用權資產和租賃負債是根據租賃期內固定租賃付款的估計現值在租賃開始日期確認的。租賃將被歸類為融資或經營,這將驅動費用確認模式。對於承租人而言,融資租賃和經營租賃的業務報表列報和費用確認模式分別類似於目前的資本租賃和經營租賃模式。該公司已選擇不包括短期租約.更新還要求披露更多信息,使財務報表用户能夠更好地評估租約產生的現金流量的數額、時間和不確定性。本公司自2019年6月1日起採用本指引,規定生效日期,採用生效日期轉換方法。根據生效日期過渡方法的允許,將不更新最初申請日期之前期間的財務信息和披露情況。在通過時不需要調整期初累積赤字。通過這一聲明後,一項使用權資產被記錄為1,942,999美元,租賃負債被記錄為1,980,970美元。兩者都將在基礎租約的有效期內攤銷。有關更多信息,請參見附註6租約。公司選擇不重新評估過期或現有合同是否包含租約, 或重新評估截至收養日期的現有租約的分類。公司租賃辦公空間和複印機,所有這些都是經營租賃。大部份租約包括續期的選擇權,而續約權的行使則由本公司全權決定。延長或終止租賃的選擇在租賃期限內考慮,只要該選擇合理地肯定行使。租約不包括購買租賃財產的選擇。資產的折舊年限和租賃權的改進受預期租賃期限的限制。
每股淨虧損
每股基本虧損計算為淨虧損除以當期已發行普通股加權平均數。每股稀釋損失反映了利用國庫股法發行的普通股可能產生的稀釋效應。截至2019年11月30日的3個月和6個月的每股收益計算中未包括的抗稀釋期權總額分別為521,782和498,040。截至2018年11月30日的3個月和6個月的每股收益計算中未包括的反稀釋期權總額分別為509,101和534,551。
下表説明瞭對計算每股基本收益和稀釋收益的分子和分母進行核對的規定披露情況。
六個月結束 十一月三十日, | 三個月結束 十一月三十日, | ||||||||||
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2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||
分子: |
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持續經營造成的損失 | $ | (991,556) | $ | (928,984) | $ | (485,260) | $ | (477,244) | |||
基本網分母損失 每普通股 |
| 9,780,713 |
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| 8,995,575 |
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| 9,817,363 |
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| 9,061,617 |
稀釋證券的影響: | |||||||||||
備選方案 |
| -- |
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| -- |
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| -- |
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| -- |
攤薄每股淨虧損分母 | 9,780,713 | 8,995,575 | 9,817,363 | 9,061,617 | |||||||
普通股基本淨虧損 | $ | (0.10) |
| $ | (0.10) |
| $ | (0.05) |
| $ | (0.05) |
攤薄每股淨虧損 | $ | (0.10) | $ | (0.10) | $ | (0.05) | $ | (0.05) |
最近的會計公告
2018年2月15日,FASB發佈了2018-02年ASU,對積累的綜合收入(ASU 2018-02)的某些税收影響進行了重新分類。ASU 2018-02將允許公司將新頒佈的“美國減税和就業法案”(TCJA)所造成的擱淺税收影響從累積的其他綜合收入(ASCI)改為留存收益。ASU 2018-02將在2018年12月15日以後的財政年度和這些財政年度內的中期對所有公司生效。管理層正在評估本聲明的規定,尚未確定採用ASU 2018-02將對公司的財務狀況或運營結果產生什麼影響。
2018年6月20日,FASB發佈了ASU 2018-07年度薪酬標準(主題718):改進非員工股票支付會計(2018-07年)。ASU 2018-07旨在降低成本和複雜性,並改善向非僱員支付股票的財務報告(例如,服務提供者、外部法律顧問、供應商等)。ASU 2018-07適用於2018年12月15日以後的財政年度和這些財政年度內的中期。在截至2019年11月30日的6個月內,公司採納了本報表的規定,並在編制截至2019年11月30日的6個月的財務報表時考慮到了這些規定。本標準的採用對公司財務報表沒有重大影響。
9
FASB最近發佈的其他ASU和證券交易委員會發布的指導意見對公司目前或未來的合併財務報表沒有或不被管理層認為具有重大影響。
附註3:應付帳款和應計費用
公司的應付帳款和應計費用餘額如下:
| 十一月三十日, 2019 | 5月31日, 2019 | |||
應付帳款 | $ | 1,344,791 |
| $ | 999,593 |
遞延租金 |
| -- |
| 37,972 | |
共計 | $ | 1,344,791 |
| $ | 1,037,565 |
注4:股東權益
正如該公司於2019年4月15日向證券交易委員會(SEC)提交的10Q表格、2019年8月29日向證券交易委員會(SEC)提交的10K報表、2019年10月14日向證券交易委員會(SEC)提交的表格10Q以及分別於2017年6月30日、2017年6月30日和2017年12月4日提交的S-3註冊聲明和招股説明書中所述,該公司簽署了一項“市場發行銷售協議”,根據該協議,該公司可以籌集額外的營運資本和資金,以便繼續發展現有的研究項目。這些資金將用於資助目前的研究和開發項目,並使其達到下一個完成階段。管理層希望從“市場發行協議”全年籌集更多資金,以便在必要時為業務活動提供資金。在截至2019年11月30日的季度內,該公司通過本協議獲得了出售普通股的淨收入195,078美元。在截至2019年11月30日的6個月內,該公司通過本協議獲得了出售其普通股的淨收入307,686美元。
附註5:地理信息
關於國內外業務和出口銷售的財務資料如下:
六個月結束 十一月三十日, | 三個月結束 十一月三十日, | ||||||||||
2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||
銷售給非附屬客户的收入: |
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美國 | $ | 224,000 | $ | 282,000 | $ | 109,000 | $ | 140,000 | |||
亞洲 |
| 1,460,000 |
|
| 1,320,000 |
|
| 797,000 |
|
| 672,000 |
歐洲 | 717,000 | 914,000 | 416,000 | 522,000 | |||||||
南美洲 |
| 71,000 |
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| 127,000 |
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| 24,000 |
|
| 56,000 |
中東 | 309,000 | 131,000 | 241,000 | 111,000 | |||||||
其他 |
| 10,000 |
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| -- |
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| 10,000 |
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| -- |
$ | 2,791,000 | $ | 2,774,000 | $ | 1,597,000 | $ | 1,501,000 |
在淨銷售額超過總淨銷售額10%的情況下,不存在其他地理集中現象。
截至2019年11月30日和2019年5月31日,生物美利察的總庫存約為685,000美元和665,000美元,生物美利卡的財產和設備分別約為35,000美元和39,000美元,扣除累計折舊和攤銷後,分別位於墨西哥的墨西哥。
附註6:租約
2009年6月18日,該公司簽訂了一項協議,租賃了加州歐文市的一棟建築。租約由2009年9月1日起,至2016年8月31日止。最初的基本租金定為每月18 490美元,並計劃在租賃期限結束前每年增加租金。2015年11月,該公司簽署了“租賃第一修正案”,將租約延長至2021年8月31日。由二零一六年九月一日開始的租契修訂,最初的基本租金是每月二萬一千元。截至2019年9月1日,租金為每月22,948美元。
10
2016年11月,該公司在墨西哥的子公司--墨西哥生物美利察公司以每月2,926美元的初始基礎租金,以約8100平方英尺的製造空間簽訂了為期10年的租約。截至2019年11月1日,租金目前定為每月3239美元。本公司有一項為期10年的選擇,可在初始租賃期結束時續簽.生物美利察公司不是這種租賃的擔保人。墨西哥生物美利察公司還租賃了一個月到一個月的較小單位,用於一種生產過程。此外,該公司還在德國林道租賃了一個小辦事處,作為其德國子公司BioEurope GmbH的總部。
租賃費用的組成部分包括截至2019年11月30日的六個月的固定租賃費用約171 892美元。為確定直線租金費用,租賃期限從公司第一次接管該設施之日起計算,包括公司合理肯定的任何免費租金期和任何更新選擇期。本公司的辦公室和設備租賃通常有合同規定的最低租金和年度租金增加包括在衡量使用權,資產和相關的租賃負債。此外,根據這些租賃安排,公司可能需要直接支付或償還出租人的一些維修和運營費用。這些數額通常是可變的,因此不包括在對使用權、資產和相關租賃負債的計量中,而是在合併的業務和全面損失綜合報表中確認為可變租賃費用。
與租賃有關的現金流動補充信息 截至2019年11月30日的6個月: | ||||
經營租賃的經營現金流 | $ | 154,521 | ||
作為交換而取得的使用權資產 新業務租賃負債 | -- | |||
加權平均剩餘租賃期限(以年份為單位) | 6.77 | |||
加權平均貼現率 | 6.5 | % |
截至2019年11月30日的租賃負債期限如下:
截至5月31日的年份 | ||
2020 | $ | 97,494 |
2021 | 211,946 | |
2022 |
| 236,410 |
2023 | 262,830 | |
2024 |
| 291,350 |
此後 |
| 778,807 |
共計 | $ | 1,878,837 |
附註7:承付款和意外開支
2017年12月1日,生物美利察公司。(公司)與一名代理人(代理人)訂立“在市場發行銷售協議”(“在市場發行銷售協議”),根據該協議,該公司可通過代理人,不時提供和出售公司普通股的總股本7,000,000美元,票面價值為每股0.08美元(“安置股”)。
根據表格S-3(文件編號333-219130)上的登記聲明(登記聲明)(登記聲明),配售股票已根據經修正的1933年證券法(“證券法”)註冊,該註冊聲明最初於2017年6月30日提交證券交易委員會(SEC),並於2017年7月20日被證券交易委員會宣佈為有效,登記聲明中所載的基本招股説明書,以及2017年12月1日向證券交易委員會提交的招股説明書補充文件。
根據“市場發行銷售協議”,如果有的話,可以在根據“證券法”頒佈的第415條規定的市場發行中出售被視為減持的股份。代理將作為銷售代理,並將利用商業上合理的努力,代表公司出售公司所要求出售的所有股份,符合公司的正常交易和銷售慣例,並以代理商和本公司相互商定的條件出售。
本公司沒有義務根據“市場發行銷售協議”出售任何配售股票,並可隨時暫停根據“市場發行銷售協議”提出的報價或終止“市場發行銷售協議”。本公司打算將此次發行的淨收益用於一般公司用途,包括(但不限於)銷售和營銷活動、臨牀研究和產品開發、收購資產、企業、公司或證券、資本支出以及週轉資金需求。
11
2019年7月22日,該公司與一家研究機構簽訂了臨牀試驗協議,目的是對生物美利卡食品產品進行臨牀試驗。本協議的期限應在完成所概述的工作之前,費用將按月開具發票,用於前一個月完成的工作。最高預算費用約為107 000美元。
2019年9月,該公司同意延長MaxHealth International有限公司和MaxHealth醫療集團有限公司的選擇權,按照2019年5月29日簽署的協議規定的條件,購買至多50萬股生物美利卡的普通股,為期90天。該選項於2019年12月底到期。
2019年9月25日,該公司與一家大型多醫師醫療集團簽訂了臨牀試驗協議,目的是對生物美利卡食品產品進行臨牀試驗。本協議的期限應在完成所概述的工作之前,費用將按月開具發票,用於前一個月完成的工作。最高預算費用為136 000美元。
2019年11月,首席執行官向該公司存入20萬美元,可能用於今後的融資。該公司目前正在與戰略性私人投資基金有關的可能的投資,以支持公司的新產品開發和監管許可。
附註8:隨後的活動
在2019年11月30日之後,期權持有人以1.04美元至1.20美元的價格購買該公司26,250股普通股。公司的淨收入約為31,000美元。
2020年1月7日,該公司根據S-3登記表出售了7139股普通股,淨收益為21282美元。2020年1月9日,該公司根據S-3登記報表出售了5396股普通股,淨收入約為16058美元。
在2019年12月,購買該公司普通股51,000股的期權授予了該公司的多名僱員。這些期權的收購價為每股2.68美元。這些選擇權每年可行使四分之一,而第一季則由批地日期起計一年內行使。這些選項自贈款之日起五年內到期。
2019年12月,董事會批准了2020年股票期權和激勵計劃。該計劃是在董事會酌情決定下,不時發行90萬個期權,以購買公司的普通股。該計劃將於2020年12月提交股東批准。
2019年12月,董事會批准向高管和董事提供295,000種購買公司普通股的期權。這些方案可由外部董事會成員在領取補助金之日起一年內行使,對於官員,每年可行使四分之一,第一季度由授予之日起一年。這些期權的行使價格為每股2.81美元,從授予之日起滿10年。
2019年12月18日,該公司與一家研究機構簽訂了一項臨牀試驗協議,目的是對幽門螺桿菌產品進行臨牀試驗。本協議的期限應在完成所概述的工作之前,費用將按月開具發票,用於前一個月完成的工作。最高預算費用約為57 800美元。
12
除本表格所載的歷史資料外,本表格10-Q的陳述可為1934年證券交易所ACT第21E條及1933年證券ACT第27A條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性,這些風險和不確定性可能導致BIOMERICA在未來期間的結果與預測結果大不相同。這些風險和不確定性除其他外包括對公司產品的持續需求、原材料的供應、經濟狀況、研究和開發活動的結果以及公司保持所需許可證和批准的持續能力。這些風險和其他風險在公司10-K表格的年度報告和公司提交給證券交易委員會的其他文件中都有描述。
除非根據適用法律的要求,否則我們不能更新或修改我們的前瞻性聲明,而缺乏這樣的更新並不意味着實際事件是這樣的前瞻性聲明最初所表達的。請閲讀本報告及我們向證券交易委員會提交的其他報告中所披露的信息。
概述
生物美利察公司和子公司(包括全資子公司、墨西哥生物公司和生物歐洲公司)開發、製造和銷售旨在早期發現和監測慢性病和醫療狀況的醫療診斷產品。我們的醫療診斷產品銷往全球兩個市場:1)臨牀實驗室和2)護理點(醫生辦公室和非處方藥商店)。我們的診斷試劑盒用於分析病人在診斷各種疾病、食物不耐受和其他醫學併發症時的血液、尿液或糞便物質,或測量人體內極小濃度可能存在的特定激素、抗體、抗原或其他物質的水平。
行動結果
截至2019年11月30日的三個月裏,生物美利卡的綜合淨銷售額為1,596,408美元,而上一年同期為1,500,791美元。增幅為95,617元,即6.4%。在截至2019年11月30日的6個月期間,與2018年相比,淨銷售額為2,790,823美元,而淨銷售額為2,773,661美元。增幅為17,162元,即0.6%。這三個月和六個月的增長主要是由於對亞洲的銷售增加和對中東的幾個訂單。
在截至2019年11月30日的三個月內,與2018年11月30日相比,銷售成本佔銷售額的百分比從佔銷售額的72.8%(即1,092,731美元)下降到佔銷售額的70.6%,即1,127,536美元。在截至2019年11月30日的6個月內,與2018年相比,銷售成本佔銷售額的百分比從佔銷售額的73.1%,即2,028,378美元,下降到佔銷售額的70.0%,即1,954,647美元。銷售成本在這三個月和六個月中所佔百分比的減少是由於較低的廢料以及與銷售增加有關的固定費用。
在截至2019年11月30日的三個月裏,與2018年相比,銷售、總務和行政支出增加了41169美元,增幅為8.0%。在截至2019年11月30日的6個月期間,與2018年相比,這些支出增加了148,138美元,即16.1%。這三個月和六個月期間的增長主要是由於工資增加,主要是因為增加了被列為行政管理的工資,以及在歐洲增加了一名銷售經理。
在截至2019年11月30日的三個月裏,與2018年相比,研發支出增加了23449美元,增幅為6.1%。在截至2019年11月30日的6個月期間,與2018年相比,這些支出增加了2134美元,增幅為0.3%。這三個月的增加主要是由於與上一個財政年度同期相比,工資有所增加。與上一個財政年度相比,這六個月的研究和開發費用總額相對穩定。
在截至2019年11月30日的三個月內,與2018年11月30日相比,股息和利息收入從8,693美元降至4,488美元。截至2019年11月30日的6個月,與2018年11月30日相比,股息和利息收入從11,786美元降至8,551美元。
13
流動性和資本資源
截至2019年11月30日和2019年5月31日,該公司的現金和現金等價物分別為850,989美元和686,785美元,週轉資本分別為2,526,597美元和3,230,535美元。
在截至2019年11月30日的6個月內,該公司的業務使用了365,994美元的現金,而上一財政年度同期的現金為1,001,068美元。在截至2019年11月30日的6個月中,業務活動使用的現金主要是淨虧損991 553美元,由應收賬款減少168 133美元、應付賬款和應計費用增加345 211美元、折舊和攤銷65 545美元以及攤銷使用權-使用資產157 356美元抵消,而2018年11月30日終了六個月的現金淨損失為928 984美元,應收賬款增加473 799美元,由應付帳款和應計費用增加109 163美元以及折舊和攤銷費用89 013美元抵消。2019年11月30日終了的6個月用於投資活動的現金為21 331美元,其中6 323美元用於購買財產和設備,而2018年11月30日終了的6個月用於購買財產和設備的現金為53 080美元。2019年11月30日終了的6個月期間,籌資活動提供的現金是行使股票期權48 928美元、出售一名幹事股票融資定金307 686美元和200 000美元的收益,而上一個財政年度的股票期權和出售普通股所得收益為75 200美元。
我們一直在為胃腸病和炎症性疾病市場開發新產品。新產品已提出多項專利申請,並頒發了兩項專利(美國和韓國)。該公司正在為其中某些產品爭取額外的專利和美國監管機構的批准。該公司一直在研究、開發、臨牀試驗、專利和相關費用上投入大量資金,並預計這將繼續下去,以獲得所需的專利和管理許可。這些新產品面向非常大的可尋址市場,管理層相信這些當前支出將為公司股東創造重要的未來價值。
正如該公司於2019年4月15日向證券交易委員會(SEC)提交的10Q表格、2019年8月29日向證券交易委員會(SEC)提交的10K報表、2019年10月14日向證券交易委員會(SEC)提交的表格10Q以及分別於2017年6月30日、2017年6月30日和2017年12月4日提交的S-3註冊聲明和招股説明書中所述,該公司簽署了一項“市場發行銷售協議”,根據該協議,該公司可以籌集額外的營運資本和資金,以便繼續發展現有的研究項目。這些資金將用於資助目前的研究和開發項目,並使其達到下一個完成階段。管理層希望從“市場發行協議”全年籌集更多資金,以便在必要時為業務活動提供資金。在截至2019年11月30日的季度內,該公司通過本協議獲得了出售普通股的淨收入195,078美元。在截至2019年11月30日的六個月內,該公司通過本協議獲得了出售其普通股的淨收入307,686美元。
該公司預計通過這種或其他方法籌集額外資金,以便繼續資助研究和開發項目、臨牀試驗、專利費用和其他經營需要。
資產負債表外的安排-沒有。
關鍵會計政策
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制精簡的合併財務報表,需要我們作出一些估計和假設,這些估計和假設影響到財務報表之日報告的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露。這種估計和假設影響到報告所述期間的收入和支出數額。我們的估計是基於歷史經驗和其他各種我們認為在當時情況下是合理的假設。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值大相徑庭。我們繼續監測在編制財務報表期間作出的重大估計數。在持續的基礎上,我們根據歷史經驗和各種其他因素和情況評估估計和假設。我們相信在當時的情況下,我們的估計和假設是合理的;不過,在不同的未來情況下,實際結果可能與這些估計有所不同。
我們認為,對描述我們的財務狀況和經營結果最為重要的估計和假設,因為它們需要主觀或複雜的判斷,構成了被認為對我們最重要的會計政策的基礎。這些項目涉及收入確認、壞賬、庫存管理申請、庫存準備金、租賃負債和使用權資產.我們認為,在這種情況下,與這些關鍵會計政策有關的估計和假設是適當的;然而,如果未來發生的事件或事件導致意外後果,則可能對我們今後的財務狀況或業務結果產生重大影響。我們建議,我們的重要會計政策應結合本管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析來閲讀。有關重要會計政策的資料,請參閲附註2。
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2016年2月,FASB發佈了一項會計準則更新,要求承租人承認資產負債表上的大部分租賃,並擁有相應的使用權資產。使用權資產代表公司在租賃期限內使用基礎資產的權利,租賃負債代表我們對租賃所產生的租賃付款的義務。使用權資產和租賃負債是根據租賃期內固定租賃付款的估計現值在租賃開始日期確認的。租賃分為融資或經營,這將驅動費用確認模式。對於承租人而言,融資租賃和經營租賃的業務報表列報和費用確認模式分別類似於目前的資本租賃和經營租賃模式。該公司已選擇不包括短期租約.更新還要求披露更多信息,使財務報表用户能夠更好地評估租約產生的現金流量的數額、時間和不確定性。本公司自2019年6月1日起採用本指引,規定生效日期,採用生效日期轉換方法。根據生效日期過渡方法的允許,將不更新最初申請日期之前期間的財務信息和披露情況。在我們通過時,不需要調整期初累積赤字。有關更多信息,請參見附註6租約。我們選擇不重新評估過期或現有合同是否包含租約,也沒有重新評估截至通過之日現有租約的分類。公司租用辦公空間和複印機, 所有這些都是經營租賃。大部份租約包括續期的選擇權,而續約權的行使則由本公司全權決定。延長或終止租賃的選擇在租賃期限內考慮,只要該選擇合理地肯定行使。租約不包括購買租賃財產的選擇。資產的折舊年限和租賃權的改進受預期租賃期限的限制。
項目3.市場風險的定量和定性披露。
我們是一家較小的報告公司,根據1934年“證券交易法”第12b-2條的規定,我們不需要提供這一項下的信息。
項目4.管制和程序
截至本報告所涉期間結束時,我們的管理層評估了根據1934年“證券交易法”或“交易法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條規定的披露控制和程序的有效性。我們的管理層認識到,任何管制和程序,無論設計和運作如何良好,都只能為實現其目標提供合理的保證,而管理層必須運用其判斷來評估可能的管制和程序的成本效益關係。披露控制和程序旨在為實現其目標提供合理保證,首席執行官和首席財務幹事得出結論認為,我們的披露控制和程序在“合理保證”層面上是有效的。根據這一評價,首席執行官和首席財務官得出結論認為,披露控制和程序是有效的,以確保在我們根據“外匯法”提交和提交的報告中披露的信息在委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告;(2)積累並酌情通知公司管理層,包括其首席執行官和首席財務官,以便就所需披露作出及時決定。
我們對財務報告的內部控制沒有發生變化,這與我們上一個財政季度的評價工作有關,這些評價對財務報告的內部控制產生了重大影響,或相當可能對其產生重大影響。
第二部分.其他資料
項目1.法律程序。沒有。
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項目1A。風險和不確定性。
您應結合本文件其他部分和我們向證券交易委員會提交的其他文件中討論的因素,以及在這些文件中以參考方式納入的材料,例如分別於2017年7月和12月提交的表格S-3和招股説明書補編,閲讀下列因素。以下是為了突出某些因素,可能影響的財務狀況和經營結果的生物美利卡公司。這並不意味着要對生物美利卡公司等公司所面臨的風險進行詳盡的討論。和其他企業一樣,Biomica公司。很容易受到美國或國外宏觀經濟衰退的影響,就像最近的歷史所經歷的那樣,這可能影響到生物美利察公司的總體經濟氣候和表現。或者是它的顧客。我們的結果可能會因為許多我們無法控制的因素而產生不利的波動,這些因素可能會對我們的股票價格產生負面影響。在公開市場上出售我們的普通股可能會降低我們普通股的市場價格,而我們的股票價格可能會受到各種因素的影響而無法預測地波動。公司預計在可預見的將來不會支付股息,這可能會影響股票的市場價格。
我們不能保證能夠保持競爭力,為這些產品開發新的產品和市場。籌集資金來支持這一發展可能是困難的,無法這樣做可能會影響我們開發這些新產品的能力。衞生保健提供者和醫生對這些新產品的接受可能對今後的銷售產生負面影響。
我們的業務受各種政府機構的管制。我們的運營結果可能會受到審批失敗或延誤或先前收到的批准的損失或對現有法律和法規的修改的負面影響。遵守政府條例的可能費用或困難,以及在獲得必要的監管批准或頒佈新的不利條例或規章要求方面的拖延,都可能對結果產生不利影響。
原材料供應的中斷可能對我們的業務和結果產生不利影響。無法成功地控制我們的利潤受到許多因素的影響,包括競爭和產品組合。
關鍵人員的流失和僱用關鍵人員的能力可能會影響到企業。
除一般宏觀經濟衰退外,可能影響未來財務結果的其他物質因素包括,但不限於:恐怖襲擊和這類事件的影響;運輸勞工中斷或向最終用户運送產品的能力嚴重下降;無法成功控制受競爭和產品組合等諸多因素影響的利潤率;恐怖活動或反恐怖主義活動升級導致美國邊境長期關閉;美國政府對向中國或其他國家出口貨物徵收額外的政府關税或其他費用;我們與國際分銷商的業務關係或它們經營的經濟環境的任何變化;對我們的外國製造業務產生重大不利影響的任何事件都可能對我們的整個業務產生不利影響;未能管理我們今後的業務擴展可能對我們的收入和盈利能力產生重大不利影響;許多競爭對手,其中一些競爭對手的財政和其他資源比我們的要大得多;病人或醫療專業人員可能提出的索賠和訴訟,聲稱我們的產品的使用或暴露造成損害;由於包括商業和工業條件在內的若干因素造成的經營業績季度變化;銷售集中於某些分銷商-某些分銷商的損失可能導致銷售顯著減少,而這種情況一直在增加。如果公司失去該經銷商的銷售和我們無法控制的其他因素,這可能會對公司的業績產生不利影響;來自集中客户的應收賬款餘額過高可能導致應收賬款的核銷;以及召回的成本。, 如果出現這種情況。所有這些因素使得很難預測任何特定時期的經營結果。
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用。沒有。
第三項高級證券違約。沒有。
項目4.礦山安全披露。沒有。
項目5.其他資料。
我們於2019年12月11日舉行了股東年會,審議並表決了我們於2019年9月28日向證券交易委員會提交的委託書中提出的建議。請參閲2019年12月13日提交的表格8-K,以瞭解會議結果。
2019年11月,首席執行官向該公司存入20萬美元,可能用於今後的融資。該公司目前正在與戰略性私人投資基金有關的可能的投資,以支持公司的新產品開發和監管許可。
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項目6.展覽。
下列證物作為10-Q表本季度報告的一部分存檔或提供:
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證物編號。 |
| 描述 | ||||
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| 31.1* |
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| 薩班斯-奧克斯利法案第302條規定的認證 | ||
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| 31.2* |
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| 薩班斯-奧克斯利法案第302條規定的認證-珍妮特·摩爾 | ||
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| 32.1* |
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| 薩班斯-奧克斯利法案第906條規定的認證 | ||
| 32.2* |
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| 根據“薩班斯法案”第906條頒發的證書-奧克斯利法案 | ||
101 | 根據第405條規則S-T交互式數據檔案如下: | |||||
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| 101.SCH-XBRL分類法擴展模式文檔 101.CAL-XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔 101.DEF XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔 101.lab-XBRL分類法擴展標籤Linkbase文檔 101.PRE-XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔 | ||||
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* 隨函提交 |
根據1934年“證券交易法”的規定,書記官長已完全安排由下列簽名人代表其簽署本報告,以獲得正式授權。
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BIOMERICA公司 | ||
日期:2020年1月14日 | ||
| 通過: | S/Zackary S.伊朗尼 |
薩卡里·伊朗尼 | ||
| 主任,首席執行官 | |
| (特等行政主任) | |
日期:2020年1月14日 | ||
| 通過: | S/Janet Moore |
珍妮特·摩爾 | ||
| 祕書、司長、首席財務官 | |
| (首席財務主任) |
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