上汽11.01.2019 10Q
假的--01-31Q32020000157112315900000017700000020000000.310.930.371.110.310.930.371.110.00010.00011000000000100000000060000000580000006000000058000000P5Y0M0D79000000150000000010000001000000170000000000P1YP1Y0.800.95P3Y0M0DP3Y0M0DP3Y0M0DP7Y0M0D00015711232019-02-022019-11-0100015711232019-11-2200015711232018-08-042018-11-0200015711232019-08-032019-11-0100015711232018-02-032018-11-0200015711232019-02-0100015711232019-11-010001571123美國-公認會計原則：減少收入2018-02-032018-11-020001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-02-020001571123美國-公認會計原則：減少收入2018-11-020001571123美國-GAAP：添加劑2018-02-032018-11-020001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-08-020001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-022019-11-010001571123一般公認會計原則：StockMenger2019-11-010001571123一般公認會計原則：StockMenger2018-11-020001571123一般公認會計原則：StockMenger2018-02-032018-11-020001571123美國-公認會計原則：非控制成員2018-11-020001571123美國-公認會計原則：減少收入2018-02-020001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-11-010001571123美國-公認會計原則：減少收入2019-08-032019-11-010001571123美國-公認會計原則：減少收入2019-02-022019-11-010001571123一般公認會計原則：StockMenger2019-02-010001571123美國-公認會計原則：非控制成員2019-02-010001571123美國-公認會計原則：減少收入2018-08-042018-11-0200015711232018-08-030001571123美國-公認會計原則：非控制成員2019-02-022019-11-010001571123一般公認會計原則：StockMenger2018-02-020001571123美國-GAAP：添加劑2019-08-032019-11-010001571123美國-GAAP：添加劑2019-02-022019-11-010001571123美國-公認會計原則：非控制成員2018-02-0200015711232018-11-020001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-08-030001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-010001571123一般公認會計原則：StockMenger2019-08-020001571123美國-GAAP：添加劑2019-08-0200015711232019-08-020001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-11-020001571123美國-公認會計原則：減少收入2019-08-020001571123一般公認會計原則：StockMenger2019-02-022019-11-0100015711232018-02-020001571123美國-GAAP：添加劑2018-08-042018-11-020001571123美國-公認會計原則：減少收入2018-08-030001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-02-032018-11-020001571123美國-GAAP：添加劑2019-11-010001571123美國-公認會計原則：減少收入2019-02-010001571123一般公認會計原則：StockMenger2018-08-030001571123美國-GAAP：添加劑2018-11-020001571123美國-公認會計原則：減少收入2019-11-010001571123美國-公認會計原則：非控制成員2018-08-030001571123美國-公認會計原則：非控制成員2019-11-010001571123美國-公認會計原則：非控制成員2019-08-020001571123美國-GAAP：添加劑2019-02-010001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-08-042018-11-020001571123美國-GAAP：添加劑2018-08-030001571123美國-公認會計原則：非控制成員2019-08-032019-11-010001571123美國-GAAP：添加劑2018-02-020001571123一般公認會計原則：StockMenger2019-08-032019-11-010001571123us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-08-032019-11-010001571123上汽：ForfeitureSupportAssociatesJ.V.Menger2019-11-0100015711232019-02-020001571123美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembers2018-02-032018-11-020001571123美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembers2019-08-032019-11-010001571123美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembers2019-02-022019-11-010001571123美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembers2018-08-042018-11-020001571123上汽：CostReimbursementContractMembers2019-08-032019-11-010001571123上汽：CostReimbursementContractMembers2018-02-032018-11-020001571123美國-公認會計原則：FixedPriceContractMembers2019-08-032019-11-010001571123美國-公認會計原則：FixedPriceContractMembers2018-08-042018-11-020001571123上汽：CostReimbursementContractMembers2019-02-022019-11-010001571123美國-公認會計原則：TimeAndMaterialsContractMenger2018-02-032018-11-020001571123上汽：CostReimbursementContractMembers2018-08-042018-11-020001571123美國-公認會計原則：FixedPriceContractMembers2018-02-032018-11-020001571123美國-公認會計原則：TimeAndMaterialsContractMenger2019-08-032019-11-010001571123美國-公認會計原則：TimeAndMaterialsContractMenger2019-02-022019-11-010001571123美國-公認會計原則：FixedPriceContractMembers2019-02-022019-11-010001571123美國-公認會計原則：TimeAndMaterialsContractMenger2018-08-042018-11-020001571123上汽：其他合同成員2018-08-042018-11-020001571123上汽：原始合同會員2018-08-042018-11-020001571123上汽：原始合同會員2018-02-032018-11-020001571123上汽：原始合同會員2019-08-032019-11-010001571123上汽：原始合同會員2019-02-022019-11-010001571123上汽：其他合同成員2019-02-022019-11-010001571123上汽：分包員2018-02-032018-11-020001571123上汽：其他合同成員2019-08-032019-11-010001571123上汽：其他合同成員2018-02-032018-11-020001571123上汽：分包員2019-08-032019-11-010001571123上汽：分包員2018-08-042018-11-020001571123上汽：分包員2019-02-022019-11-010001571123saic:InventoryPrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember上汽：預合同成本2019-02-010001571123美國-公認會計原則：其他資產上汽：全填充物2019-11-010001571123美國-公認會計原則：其他資產上汽：全填充物2019-02-010001571123saic:InventoryPrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember上汽：預合同成本2019-11-010001571123上汽：契約美國-公認會計原則：其他資產2019-11-010001571123美國-公認會計準則：貿易會計2019-11-010001571123上汽：契約美國-公認會計原則：其他資產2019-02-010001571123us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2019-02-010001571123us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2019-11-010001571123美國-公認會計準則：貿易會計2019-02-010001571123美國-公認會計原則：其他非當前負債2019-02-010001571123美國-公認會計原則：其他非當前負債2019-11-010001571123上汽：其他聯邦政府成員2019-08-032019-11-010001571123上汽：部門2019-02-022019-11-010001571123上汽：商業國家2019-02-022019-11-010001571123上汽：商業國家2018-02-032018-11-020001571123上汽：其他聯邦政府成員2018-02-032018-11-020001571123上汽：其他聯邦政府成員2018-08-042018-11-020001571123上汽：其他聯邦政府成員2019-02-022019-11-010001571123上汽：商業國家2018-08-042018-11-020001571123上汽：部門2018-08-042018-11-020001571123上汽：商業國家2019-08-032019-11-010001571123上汽：部門2018-02-032018-11-020001571123上汽：部門2019-08-032019-11-010001571123us-gaap:ChangeInAccountingMethodAccountedForAsChangeInEstimateMember2019-08-032019-11-010001571123us-gaap:ChangeInAccountingMethodAccountedForAsChangeInEstimateMember2018-02-032018-11-020001571123us-gaap:ChangeInAccountingMethodAccountedForAsChangeInEstimateMember2019-02-022019-11-010001571123上汽：全填充物2019-02-022019-11-010001571123us-gaap:ChangeInAccountingMethodAccountedForAsChangeInEstimateMember2018-08-042018-11-020001571123上汽：全填充物2019-08-032019-11-010001571123上汽：預合同成本2018-08-042018-11-020001571123上汽：預合同成本2019-02-022019-11-010001571123上汽：預合同成本2018-02-032018-11-020001571123上汽：全填充物2018-02-032018-11-0200015711232019-08-022019-11-0100015711232020-07-312019-11-010001571123上汽：全填充物2018-08-042018-11-020001571123上汽：恩格斯2019-08-032019-11-010001571123上汽：恩格斯2019-02-022019-11-010001571123上汽：恩格斯2019-01-140001571123上汽：恩格斯一般公認會計原則：StockMenger2019-01-142019-01-140001571123上汽：恩格斯2018-02-032018-11-020001571123saic:TermLoanAFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyThreeMemberSAIC：第三份合同--成員2019-01-140001571123上汽：恩格斯US-GAAP：OrderOrProductionBacklogMenger2019-01-142019-01-140001571123上汽：恩格斯2019-01-142019-01-140001571123上汽：恩格斯美國-公認會計原則：客户關係成員2019-01-142019-01-140001571123上汽：恩格斯美國-公認會計原則：技術基礎-無形資產-成員2019-01-142019-01-140001571123美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員上汽：恩格斯2019-01-142019-01-140001571123saic:TermLoanAFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyThreeMember2019-01-142019-01-140001571123美國-公認會計原則：縮窄股票單位2019-02-022019-11-010001571123美國-公認會計原則：PerformanceSharesMenger2019-02-022019-11-010001571123SRT：最大值美國-公認會計原則：有税務授權的解決辦法2019-11-010001571123上汽：限制條款2019-11-010001571123SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：有税務授權的解決辦法2019-11-010001571123美國-公認會計原則：SecuredDebtMemberssaic:TermLoanBFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyFiveMember美國-公認會計原則：LineOfCreditMembers2019-11-010001571123上汽：2019年8月CreditancityMemberDomain美國-公認會計原則：LineOfCreditMembers2019-11-010001571123美國-公認會計原則：SecuredDebtMemberssaic:TermLoanAFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyThreeMember美國-公認會計原則：LineOfCreditMembers2019-11-010001571123美國-公認會計原則：振興信貸促進成員saic:TermLoanBFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyFiveMember美國-公認會計原則：LineOfCreditMembers2019-08-032019-11-010001571123美國-公認會計原則：振興信貸促進成員上汽：2019年8月CreditancityMemberDomain美國-公認會計原則：LineOfCreditMembers2019-11-010001571123saic:TermLoanBFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyFiveMember2019-11-010001571123saic:TermLoanAFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyThreeMember2019-02-010001571123saic:TermLoanBFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyFiveMember2019-02-010001571123saic:TermLoanAFacilityDueOctoberTwoThousandTwentyThreeMember2019-11-010001571123上汽：Termloaninterestrateswaps 4美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-02-022019-11-010001571123美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-11-010001571123上汽：Termloaninterestrateswaps 4美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-11-010001571123上汽：Termloaninterestrateswaps2Menger美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-02-010001571123上汽：地球層3成員美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-02-022019-11-010001571123上汽：地球層3成員美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-11-010001571123上汽：地球層3成員美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-02-010001571123上汽：Termloaninterestrateswaps2Menger美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-11-010001571123上汽：Termloanintereayer waps 1美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-11-010001571123上汽：Termloaninterestrateswaps2Menger美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-02-022019-11-010001571123上汽：Termloanintereayer waps 1美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-02-010001571123上汽：Termloanintereayer waps 1美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-02-022019-11-010001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2018-02-032018-11-020001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2019-02-022019-11-010001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2019-08-032019-11-010001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2019-11-010001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2019-02-010001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2019-08-020001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2018-11-020001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2018-08-042018-11-020001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2018-08-030001571123us-gaap:AccumulatedGainLossCashFlowHedgeIncludingNoncontrollingInterestMember2018-02-020001571123上汽：租賃2019-11-010001571123美國-公認會計原則：FinancialStandbyLetterOfCreditMembers2019-11-010001571123美國-公認會計原則：SuretyBondMembers2019-11-010001571123上汽：政府調查和審查2019-11-01iso 4217：美元Xbrli：股票Xbrli：股票上汽：分部iso 4217：美元Xbrli：純
 
 
 
 
 
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
_________________________________________________________
形式10-Q
_________________________________________________________
(第一標記)
 
☒
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告
終了季度(2019年11月1日)
或
☐
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告
為了過渡時期，從轉軌時期開始，從轉軌時期開始
_________________________________________________________
 
委員會
檔案編號
  
合同中規定的準註冊單位的具體名稱，
高級行政主任辦公室地址及電話號碼
 
狀態或其他
的司法管轄權
法團或
組織
  
I.R.S.僱主
鑑定
沒有。
 
001-35832
  
科學應用
國際公司
 
特拉華州
 
46-1932921
 
日落山道12010號, 雷斯頓, Va 20190
703-676-4300
_________________________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
每一班的職稱
交易符號
註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值$.0001
上汽
紐約證券交易所
通過檢查標記表明註冊人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)，(2)在過去90天中一直受到這種備案要求的限制。是 ☒/.☐            
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或短時間內要求註冊人提交此類文件)。是  ☒ 無再加工☐            
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
大型加速箱
☒
加速過濾器
☐
非加速濾波器
☐
小型報告公司
☐
 
 
 
 
 
 
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。是☐電話號碼☒        
註冊人普通股的發行和流通股數量2019年11月22日情況如下：
57,723,783普通股股份(每股面值$.0001)
 
 
 
 
 

國際科學應用公司
表格10-q
目錄



 
 
 
頁
第I部
 
財務信息
 
 
 
 
項目1
 
財務報表
1
 
 
壓縮和合並損益表
1
 
 
綜合收入簡表和綜合報表
2
 
 
精簡和合並資產負債表
3
 
 
精簡和合並的衡平法報表
4
 
 
現金流動彙總表
5
 
 
精簡合併財務報表附註
6
 
 
附註1-業務概況和重要會計政策摘要
6
 
 
附註2-每股收益
8
 
 
附註3-收入
9
 
 
注4-恩格斯習得
11
 
 
附註5-以股票為基礎的賠償
12
 
 
附註6-所得税
13
 
 
附註7-債務義務
13
 
 
附註8-指定為現金流量表的衍生工具
14
 
 
附註9-按構成部分分列的累計其他綜合損失的變化
15
 
 
附註10-租賃
15
 
 
附註11-法律程序及其他承付款和意外開支
17
 
 
 
項目2
 
管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
19
 
 
 
項目3
 
市場風險的定量和定性披露
25
 
 
 
項目4
 
管制和程序
26
 
 
 
第二部分
 
其他資料
27
 
 
 
項目1
 
法律程序
27
 
 
 
項目1A
 
危險因素
27
 
 
 
項目2
 
未登記的股本證券出售和收益的使用
27
 
 
 
項目3
 
高級證券違約
27
 
 
 
項目4
 
礦山安全披露
27
 
 
 
項目5
 
其他資料
27
 
 
 
項目6
 
展品
28
 
 
 
 
 
簽名
29


-i-

目錄

第一部分-財務資料

第1項財務報表
國際科學應用公司
壓縮和合並損益表
(未經審計)
 
三個月結束
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
(百萬美元，但每股數額除外)
收入
$
1,630

 
$
1,177

 
$
4,839

 
$
3,467

收入成本
1,456

 
1,048

 
4,300

 
3,125

銷售、一般和行政費用
68

 
42

 
227

 
115

購置和整合費用(注4)
12

 
14

 
30

 
14

營業收入
94

 
73

 
282

 
213

利息費用
22

 
16

 
69

 
38

其他(收入)支出淨額
(1
)
 
(1
)
 
(4
)
 
(2
)
所得税前收入
73

 
58

 
217

 
177

所得税準備金(附註6)
(17
)
 
(10
)
 
(48
)
 
(31
)
淨收益
$
56

 
$
48

 
$
169

 
$
146

可歸因於非控制權益的淨收入
1

 
—

 
2

 
—

可歸屬於共同股東的淨收入
$
55

 
$
48

 
$
167

 
$
146

每股收益(注2)：
 

 
 

 
 

 
 

基本
$
0.95

 
$
1.13

 
$
2.85

 
$
3.44

稀釋
$
0.94

 
$
1.11

 
$
2.82

 
$
3.37


 
 
 
 
 
 
 
 
   
 
 
 
 
 
 
 
 
 



 
 
見所附的精簡和合並財務報表附註。

-1-

內容表特氏

國際科學應用公司
綜合損益表
(未經審計)

 
三個月結束
 
九個月結束
 
2019年11月1日

 
2018年11月2日

 
2019年11月1日

 
2018年11月2日

 
(以百萬計)
淨收益
$
56

 
$
48

 
$
169

 
$
146

其他綜合(損失)收入，扣除税後：
 
 
 
 
 
 
 
衍生工具未實現(虧損)收益，截至2019年11月1日止的3個月和9個月，扣除税收利益(費用)分別為100萬美元和1700萬美元，截至2018年11月2日的3個月和9個月，分別為100萬美元和100萬美元。
(4
)
 
1

 
(49
)
 
2

2019年11月1日終了的3個月和9個月實現的(福利)費用調整數淨額分別為0百萬美元和0百萬美元，2018年11月2日終了的3個月和9個月分別為0百萬美元和0百萬美元
1

 
—

 
1

 
(1
)
衍生工具未實現淨收益(損失)
(3
)
 
1

 
(48
)
 
1

扣除税款後的其他綜合(損失)收入共計
(3
)
 
1

 
(48
)
 
1

綜合收入
$
53

 
$
49

 
$
121

 
$
147

非控股權綜合收益
1

 
—

 
2

 
—

可歸屬於普通股股東的綜合收入
$
52

 
$
49

 
$
119

 
$
147



























見所附的精簡和合並財務報表附註。

-2-

內容表特氏

國際科學應用公司
壓縮和合並資產負債表
(未經審計)
 
11月1日
2019

 
二月一日
2019

 
(以百萬計)
資產
 
 
 
流動資產：
 
 
 
現金和現金等價物
$
162

 
$
237

應收賬款淨額
1,118

 
1,050

庫存、預付費用和其他流動資產
144

 
146

流動資產總額
1,424

 
1,433

善意
2,134

 
2,120

無形資產(扣除2019年11月1日和2019年2月1日累計攤銷額1.5億美元和7900萬美元)
733

 
803

不動產、廠房和設備(扣除2019年11月1日和2019年2月1日累計折舊1.77億美元和1.59億美元)
94

 
103

其他資產
315

 
104

總資產
$
4,700

 
$
4,563

 
 
 
 
負債和權益
 
 
 
流動負債：
 
 
 
應付帳款和應計負債
$
808

 
$
632

應計薪金和僱員福利
319

 
241

長期債務，當期部分(注7)
64

 
24

流動負債總額
1,191

 
897

長期債務，減去當期部分(注7)
1,872

 
2,065

其他長期負債
248

 
102

承付款和意外開支(附註11)

 

公平：
 
 
 
截至2019年11月1日和2019年2月1日，普通股，面值0.0001美元，授權發行股票10億股，已發行股票5800萬股，流通股6000萬股。
—

 
—

額外已付資本
974

 
1,132

留存收益
468

 
367

累計其他綜合損失
(62
)
 
(14
)
普通股股東權益總額
1,380

 
1,485

非控股權
9

 
14

股東權益總額
1,389

 
1,499

負債和股東權益共計
$
4,700

 
$
4,563

 
 
 
 
   
 



見所附的精簡和合並財務報表附註。

-3-

目錄

國際科學應用公司
精簡和合並的股本報表
(未經審計)
 
股份
共同
股票

 
額外
已付
資本

 
留用
收益

 
累積
其他
綜合
(損失)
收入

 
非控股權

 
共計

 
(以百萬計)
2019年8月2日結餘
58

 
$
963

 
$
435

 
$
(59
)
 
$
10

 
$
1,349

淨收益
—

 
—

 
55

 
—

 
1

 
56

股票發行
—

 
3

 
—

 
—

 
—

 
3

其他綜合損失，扣除税後
—

 
—

 
—

 
(3
)
 
—

 
(3
)
每股0.37美元的現金紅利
—

 
—

 
(22
)
 
—

 
—

 
(22
)
股票補償
—

 
9

 
—

 
—

 
—

 
9

股票回購
—

 
(1
)
 
—

 
—

 
—

 
(1
)
分配給非控制利益
—

 
—

 
—

 
—

 
(2
)
 
(2
)
2019年11月1日結餘
58

 
$
974

 
$
468

 
$
(62
)
 
$
9

 
$
1,389

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2019年2月1日結餘
60

 
$
1,132

 
$
367

 
$
(14
)
 
$
14

 
$
1,499

淨收益
—

 
—

 
167

 
—

 
2

 
169

股票發行
—

 
9

 
—

 
—

 
—

 
9

其他綜合損失，扣除税後
—

 
—

 
—

 
(48
)
 
—

 
(48
)
每股1.11美元的現金紅利
—

 
—

 
(66
)
 
—

 
—

 
(66
)
股票補償
—

 
14

 
—

 
—

 
—

 
14

股票回購
(2
)
 
(181
)
 
—

 
—

 
—

 
(181
)
分配給非控制利益
—

 
—

 
—

 
—

 
(7
)
 
(7
)
2019年11月1日結餘
58

 
$
974

 
$
468

 
$
(62
)
 
$
9

 
$
1,389

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2018年8月3日結餘
43

 
$
8

 
$
355

 
$
4

 
$
—

 
$
367

淨收益
—

 
—

 
48

 
—

 
—

 
48

股票發行
—

 
1

 
—

 
—

 
—

 
1

其他綜合收入，扣除税後
—

 
—

 
—

 
1

 
—

 
1

每股0.31美元的現金紅利
—

 
—

 
(13
)
 
—

 
—

 
(13
)
股票補償
—

 
8

 
—

 
—

 
—

 
8

股票回購
—

 
(1
)
 
—

 
—

 
—

 
(1
)
2018年11月2日結餘
43

 
$
16

 
$
390

 
$
5

 
$
—

 
$
411

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2018年2月2日結餘
43

 
$
—

 
$
323

 
$
4

 
$
—

 
$
327

2018年2月3日採用ASC 606的累積影響
—

 
—

 
3

 
—

 
—

 
3

淨收益
—

 
—

 
146

 
—

 
—

 
146

股票發行
1

 
5

 
—

 
—

 
—

 
5

其他綜合收入，扣除税後
—

 
—

 
—

 
1

 
—

 
1

每股0.93美元的現金紅利
—

 
—

 
(40
)
 
—

 
—

 
(40
)
股票補償
—

 
12

 
(9
)
 
—

 
—

 
3

股票回購
(1
)
 
(1
)
 
(33
)
 
—

 
—

 
(34
)
2018年11月2日結餘
43

 
$
16

 
$
390

 
$
5

 
$
—

 
$
411

見所附的精簡和合並財務報表附註。

-4-

目錄

國際科學應用公司
現金流量表的濃縮和合並
(未經審計)
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
(以百萬計)
業務活動現金流量：
 

 
 

淨收益
$
169

 
$
146

調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額：
 
 
 

折舊和攤銷
103

 
33

遞延所得税
27

 
—

股票補償費用
29

 
24

債務清償損失
—

 
4

庫存備抵
—

 
25

因經營資產和負債的變化而增加(減少)：
 

 
 

應收款項
(68
)
 
(86
)
庫存、預付費用和其他流動資產
(9
)
 
(5
)
其他資產
43

 
(9
)
應付帳款和應計負債
78

 
(47
)
應計薪金和僱員福利
78

 
69

其他長期負債
(61
)
 
8

經營活動提供的淨現金
389

 
162

投資活動的現金流量：
 

 
 

不動產、廠房和設備支出
(14
)
 
(24
)
購買有價證券
(23
)
 
—

出售有價證券
2

 
—

其他
(5
)
 
1

用於投資活動的現金淨額
(40
)
 
(23
)
來自籌資活動的現金流量：
 

 
 

股利支付給股東
(65
)
 
(40
)
借款本金付款
(258
)
 
(776
)
股票發行
7

 
5

股票回購和留存或扣繳股權獎勵税
(196
)
 
(56
)
借款收益
100

 
791

債務發行成本
—

 
(13
)
分配給非控制利益
(7
)
 
—

用於籌資活動的現金淨額
(419
)
 
(89
)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減少)
(70
)
 
50

期初現金、現金等價物和限制性現金
246

 
152

期末現金、現金等價物和限制性現金(注1)
$
176

 
$
202

 





見所附的精簡和合並財務報表附註。

-5-
目錄
國際科學應用公司
精簡合併財務報表附註
(未經審計)



附註1—重要會計政策的業務概述和摘要：
概述
科學應用國際公司(集體，其合併的子公司，“公司”)是主要向美國政府提供技術、工程和企業信息技術(IT)服務的領先供應商。該公司為大型複雜項目提供工程和集成服務，並提供範圍廣泛的服務，並有針對性地強調高端、差異化技術服務。公司組織為一個矩陣，由三由解決方案和技術小組支持的面向運營部門的客户。每個公司的三面向客户的運營部門致力於提供公司全面的技術和企業IT服務一或者更多的美國聯邦政府機構。公司的運營部門被聚合成一為財務報告目的而報告的部分。
2019年1月14日，該公司完成了對恩格爾控股公司的收購。(與其合併的子公司“恩格斯”一起)，該公司提供更多的客户和市場準入，以及在國防、聯邦文職機構、情報和空間等國家利益的戰略性商業領域擴大規模。
合併原則和列報基礎
所附財務資料由本公司根據證券及交易管理委員會的規則及規例擬備，以作中期報告之用。提及“財務報表”是指公司精簡和合並的財務報表，其中包括損益表和綜合收益表、資產負債表、權益表和現金流量表。這些財務報表是按照美國公認的會計原則(GAAP)編制的。公司內部的所有公司間交易和賬户餘額都已被取消。財務報表未經審計，但管理層認為，其中包括為公允列報財務報表所必需的所有調整，其中包括正常的經常性調整。這些財務報表中所報告的結果不一定表明全年可能預期的結果，應結合公司關於截止年度的10-K表的年度報告中所載的信息來閲讀。2019年2月1日.
非控制性利益。由於英格的收購，該公司持有50.1%沒收支助協會的多數權益J.V.(FSA)。FSA的經營結果包括在公司的合併損益表和綜合損益表中。在濃縮和合並資產負債表上報告的非控制權益代表金融服務管理局的股權中可歸因於非控股權益的部分。
估計數的使用
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出影響報告的資產和負債數額的估計和假設，並在財務報表之日披露意外開支，以及報告報告期內的收入和支出數額。編制財務報表所固有的重要估計數可能包括但不限於長期合同的估計盈利能力、所得税、公允價值計量、商譽和其他無形資產的公允價值、養卹金和確定福利計劃債務以及意外開支。估計數是管理部門根據估計時掌握的最新和最佳信息編制的，實際結果可能與這些估計數不同。
報告期
該公司利用一個52/53周的財政年度結束，星期五最接近1月31日，其中財政季度通常包括13周。財税2019始於2018年2月3日，結束於2019年2月1日，而財政2020開始於2019年2月2日，結束於2020年1月31日.
運行週期
公司的經營週期可能大於一年並以從合同開始到合同完成之間的平均時間來衡量。

-6-
目錄
國際科學應用公司
精簡合併財務報表附註
(未經審計)


指定為現金流動邊緣的衍生工具
衍生工具以公允價值記錄在濃縮和合並的資產負債表上。指定為現金流量對衝的衍生工具的未實現損益在其他綜合收益(損失)中列報，並以與對衝交易的收益影響時間相匹配的方式重新歸類為收益。
該公司的固定利率互換被認為是場外衍生工具，公允價值是使用利率互換的標準定價模型計算的，利率互換的期限、攤銷期和利率都有合同條件。在標準定價模型中使用二級或市場可觀察的投入(如收益率和信用曲線)，以確定公允價值。公允價值是一種估計的數額，公司將支付或收到的計量日期，如果協議轉移到第三方或取消。看見附註8進一步討論公司指定為現金流對衝工具的衍生工具。
盤存
庫存實質上是為轉售給客户而購買的製成品庫存，如輪胎和潤滑油，一般採用平均法，按成本或可變現淨值的較低值估價。公司根據歷史和計劃使用情況對當前庫存進行評估，以估計對過時庫存的適當準備。
有價證券
對有價證券的投資包括以公允價值記錄的股票證券，這些證券使用可觀察的投入，例如活躍市場的報價(第一級)。截至2019年11月1日和2019年2月1日，我們投資總額的公允價值$26百萬和$4百萬分別列在合併資產負債表和合並資產負債表上的其他資產中。該公司的投資主要在一個託管賬户中，其中包括為我們的遞延補償計劃負債提供資金的投資。
現金、現金等價物和限制性現金
下表列出現金、現金等價物和限制性現金與所述期間在精簡和合並資產負債表中報告的數額的對賬情況：
 
11月1日
2019

 
二月一日
2019

 
(以百萬計)
現金和現金等價物
$
162

 
$
237

庫存、預付費用和其他流動資產中的限制性現金
4

 
—

其他資產中的限制性現金
10

 
9

現金、現金等價物和限制性現金
$
176

 
$
246


會計準則更新
2016年2月，FASB發佈了第2016-02號會計準則更新(ASU)，租賃(主題842)，它取代了現有的租賃會計準則(主題840)。根據新的指南，承租人必須確認所有租賃期限超過12個月的租賃資產和租賃負債。承租人對租賃費用和現金流量的確認、計量和列報，主要取決於將其歸類為融資租賃或經營租賃。融資租賃和經營租賃的區別標準與資本租賃和經營租賃的現行租賃指南基本相似。已對出租人會計作了一些修改，以使該指南與承租人指南和公認會計原則內的其他領域保持一致，例如與客户簽訂合同的收入(主題606)。2018年7月，FASB提供了一種可選的過渡採用方法，允許各實體確認對收養期間留存收益期初餘額的累積效應調整，而不是財務報表中最早時期的開始。
ASU 2016-02在2020年第一季度對該公司生效.公司採用的標準採用了可選的過渡方式。因此，前期未重算，所披露的所有上期數額均列於ASC 840項下。公司選擇了標準規定的某些實用權宜之計，包括一攬子實用權宜之計，允許實體不重新評估是否

-7-
目錄
國際科學應用公司
精簡合併財務報表附註
(未經審計)


現有合同是或包含租約。因此，在通過時，使用ASC 840的標準確定了現有的租約。
由於採用了新的標準，在2019年2月2日，該公司大約承認$169百萬經營資產使用權和$184百萬經營租賃負債，其中$140百萬是不流行的。這種做法對留存收益、壓縮和合並的收入報表或現金流量表沒有重大影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU第2018-15號，客户對服務合同雲計算安排中發生的實現成本的核算，它將託管安排(即服務合同)中發生的實現成本的資本化要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實現成本的現有資本化要求相一致(分專題350-40)。ASU 2018-15在2021年第一季度對該公司生效。在2020年財政年度的第三季度，該公司很早就採用了ASU 2018-15，並前瞻性地實施了其規定。該標準的採用對公司精簡和合並的財務報表沒有重大影響。
其他會計準則更新後生效2019年11月1日預計不會對公司財務報表產生重大影響。
附註2—每股收益：
每股基本收益(EPS)是通過將普通股股東的淨收益除以已發行股票的基本加權平均數量來計算的。稀釋每股收益的計算方式類似於基本每股收益，但已發行股票的加權平均數有所增加，以包括已發行股票期權和其他基於股票的獎勵的稀釋效應。
用於計算基本每股收益和稀釋每股收益的加權平均流通股數的調節是：
 
三個月結束
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
(以百萬計)
基本加權平均流通股數
57.7

 
42.5

 
58.5

 
42.5

稀釋普通股等價物股票期權及其他股票獎勵
0.6

 
0.7

 
0.7

 
0.8

稀釋加權-上市股票平均數量
58.3

 
43.2

 
59.2

 
43.3


以下基於股票的獎勵被排除在用於計算稀釋每股收益的已發行股票加權平均數中：
 
三個月結束
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
(以百萬計)
不包括抗稀釋股票期權
0.3

 
0.3

 
0.3

 
0.2



-8-
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國際科學應用公司
精簡合併財務報表附註
(未經審計)


附註3—收入：
估計數的變動
隨着時間的推移，收入估計數、收入成本或與履行義務有關的利潤的變化，在這種變化發生的時期內的營業收入中確認為這些變化的開始-迄今為止的影響。由於各種原因，這些估計數在執行期間經常發生變化，其中包括：範圍的變化；由於意外費用增長或對影響成本的風險進行重新評估而導致的費用估計數的變化；估計交易價格的變化，例如獎勵或獎勵費用的可變數額；業績是否好於先前的估計數。當總預期成本超過某一履約義務的估計收入總額時，公司確認該季度的估計總損失。估計損失總額包括可能獲得賠償的任何未行使的期權，但必須增加損失數額。
這些估計數的變動總額-營業收入增加$3百萬 ($0.05(按稀釋後的股份計算)及$15百萬 ($0.20(按稀釋後的股份計算)三九結束的幾個月2019年11月1日，並分別增加營業收入$19百萬 ($0.33(按稀釋後的股份計算)及$16百萬 ($0.28(按稀釋後的股份計算)三九結束的幾個月2018年11月2日分別。這些估計數的變動使淨收入增加$3百萬和$12百萬為三九結束的幾個月2019年11月1日分別。此外，收入$2百萬和$16百萬較高的三九結束的幾個月2019年11月1日分別由以往各期履行義務確認的淨收入所致。
收入分類
該公司的收入主要來自與美國政府的長期合同，包括與為美國政府工作的其他承包商簽訂的分包合同。該公司將收入按客户、合同類型和主要分包商分列給聯邦政府.
按客户分列的收入如下：
 
三個月結束
 
九個月結束
 
2019年11月1日

 
2018年11月2日

 
2019年11月1日

 
2018年11月2日

 
(以百萬計)
國防部
$
854

 
$
683

 
$
2,564

 
$
2,107

其他聯邦政府機構
743

 
430

 
2,181

 
1,260

商業、州和地方
33

 
64

 
94

 
100

共計
$
1,630

 
$
1,177

 
$
4,839

 
$
3,467

按合同類型分列的收入如下：
 
三個月結束
 
九個月結束
 
2019年11月1日

 
2018年11月2日

 
2019年11月1日

 
2018年11月2日

 
(以百萬計)
費用償還
$
925

 
$
598

 
$
2,764

 
$
1,663

時間和材料(T&M)
333

 
253

 
979

 
863

固定價格
372

 
326

 
1,096

 
941

共計
$
1,630

 
$
1,177

 
$
4,839

 
$
3,467


-9-
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國際科學應用公司
精簡合併財務報表附註
(未經審計)


按主要承包商和分包商分列的收入如下：
 
三個月結束
 
九個月結束
 
2019年11月1日

 
2018年11月2日

 
2019年11月1日

 
2018年11月2日

 
(以百萬計)
聯邦政府的主要承包商
$
1,452

 
$
1,032

 
$
4,291

 
$
3,123

聯邦政府分包商
145

 
81

 
454

 
244

其他
33

 
64

 
94

 
100

共計
$
1,630

 
$
1,177

 
$
4,839

 
$
3,467


合同餘額
所列期間的合同餘額如下：
 
資產負債表項目
11月1日
2019

 
二月一日
2019

 
 
(以百萬計)
應收帳款，淨額(1)
應收賬款淨額
$
806

 
$
740

合同資產-無法記賬的應收款
應收賬款淨額
312

 
310

合同資產-合同保留
其他資產
16

 
13

合同負債-流動負債
應付帳款和應計負債
34

 
34

合約負債-非流動負債
其他長期負債
$
9

 
$
6

(1)
扣除可疑帳目備抵後$3百萬和$2百萬截至2019年11月1日和2019年2月1日分別。
在九結束的幾個月2019年11月1日和2018年11月2日，該公司確認$21百萬和$10百萬與合同負債期初餘額有關的數額2019年2月1日分別為2018年2月3日和2018年2月3日。在三個月內結束2019年11月1日和2018年11月2日，該公司確認$2百萬和$1百萬與合同負債期初餘額有關的數額2019年2月1日以及2018年2月3日。
遞延費用
所列期間的遞延費用如下：
 
資產負債表項目
11月1日
2019

 
二月一日
2019

 
 
(以百萬計)
合同前費用
庫存、預付費用和其他流動資產
$
2

 
$
1

履行成本-非經常費用
其他資產
$
13

 
$
13


合同前費用$1百萬在九結束的幾個月2019年11月1日和$1百萬和$3百萬在三九結束的幾個月2018年11月2日分別。履行費用$1百萬和$3百萬在三九結束的幾個月2019年11月1日和$2百萬在三九結束的幾個月2018年11月2日.
剩餘的履約義務
截至2019年11月1日，公司$4.4十億剩餘的履約義務。剩餘的績效義務不包括完全分配給我們供應鏈合同中未履行的績效義務的任何可變考慮。該公司預計將確認大約收入80%未來12個月和大約12個月的剩餘履約義務95%在接下來的24個月中，其餘的被確認。


-10-
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精簡合併財務報表附註
(未經審計)


附註4—恩格斯習得：
2019年1月14日，該公司完成了對EngityHoldingsInc.公司的收購，該公司是一家領先的綜合解決方案和服務提供商，為美國政府在國防、聯邦民用、情報和航天領域的客户提供支持。這一戰略性收購使更多的市場和客户進入市場，特別是在情報和空間領域，並增強了公司的能力組合，特別是在系統工程和集成領域。通過增加市場和客户准入、增加投資能力、增加清理人員和與關鍵客户的戰略配合，這項收購能夠加快收入增長。這次收購還增加了盈利能力和產生現金的能力，改善了利潤率，併為投資和資本部署提供了更大的財務靈活性。
此次收購的資金來自上汽普通股和更多借款。在收購生效時，每一股英格力普通股被自動註銷並轉換為收購權。0.45科學應用國際公司普通股。該公司修改了其信貸協議，以提供新的五年高級擔保。$1.1十億定期貸款安排。上汽借入了該定期貸款貸款的全部金額，其收益立即用於償還恩格爾現有的信貸安排和未償票據，並支付與收購有關的費用和費用，而上汽保留的餘額將用於一般公司用途。
購買恩格爾公司的費用如下：
 
(以百萬計)

向英格利股東發行普通股(1)
$
1,086

假定的折算轉歸股票獎勵(2)
22

支付現金代價以消滅恩格斯未償債務
1,052

收購價
$
2,160

(1) 
近似代表16.8百萬上汽普通股新股於2019年1月14日開市前發行給英格利股東，利用上汽的股價$65.03在2019年1月11日營業結束時。
(2) 
表示可歸因於收購前服務的轉換後歸屬股票獎勵的公允價值。
購買價格是在2019年1月14日購置日按公允價值購買的資產和負債中初步分配的，根據現有的最佳信息，超額購買價格記作商譽。截至2019年11月1日公司尚未最後確定分配給各種資產和負債的公允價值，包括但不限於應收款、其他流動資產、遞延税資產、不動產、廠房和設備、其他應計負債和商譽。採購價格的分配可能會發生變化，因為公司將繼續獲取和評估截至收購日期存在的相關信息，包括但不限於與英格公司歷史上的政府合規會計慣例、法律程序、準備金、所得税、與客户簽訂的合同以及收購前意外情況有關的信息。該公司預計將有足夠的信息在2020年第四季度前解決這些項目，這可能會導致恩格爾公司的期初資產負債表上的資產或負債發生變化，並對商譽進行調整。
在2020年財政年度第三季度，該公司對初步收購價格進行了調整，結果是$14百萬增加到善意。計量期間的調整包括：$10百萬與購置前或有應收款估值有關的其他流動資產減少；$12百萬增加與恩格爾公司歷史上的政府合規會計慣例相關的其他應計負債；$3百萬增加客户關係無形資產；$5百萬增加到遞延税資產。由此產生的對公司精簡和合並的損益表和綜合收益的影響不是實質性的。

-11-
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(未經審計)


經調整的初步採購價格分配如下：
 
(以百萬計)

現金和現金等價物
$
51

應收款項
351

盤存
5

預付費用
5

其他流動資產
5

財產、廠房和設備
39

遞延税款資產
96

其他資產
7

無形資產
651

善意
1,271

所獲資產總額
2,481

應付帳款
115

應計薪金和其他僱員福利
30

積存假期
39

其他應計負債
70

其他長期負債
54

假定負債總額
308

非控股權
13

獲得的淨資產
$
2,160

可扣税商譽金額
$
441


商譽代表智力資本和獲得的集合勞動力。該公司繼承了恩格爾在可扣除商譽、某些其他無形資產和淨營業虧損結轉方面的歷史税基。
下表彙總了無形資產的公允價值和相關的加權平均使用壽命：
 
金額

 
加權平均攤銷期
 
(以百萬計)

 
(以年份計)
積壓
$
30

 
1
發達技術
2

 
10
客户關係
619

 
14
無形資產總額
$
651

 
13

為三九 結束的幾個月2019年11月1日，該公司$12百萬和$30百萬分別是與工程師的整合相關的成本，主要用於戰略諮詢服務、離職和其他員工成本、設施整合成本和其他與整合相關的成本。為三九結束的幾個月2018年11月2日，與購置有關的費用為$10百萬而與工程師合併有關的費用是$4百萬。這些費用包括在合併和精簡的收入報表中的購置和合並費用中。
附註5—以股票為基礎的賠償：
股票期權
在九結束的幾個月2019年11月1日，公司批准了某些僱員0.1百萬股票期權的加權平均行使價格和加權平均授予日期公允價值$75.66和$16.88分別。這些選項將在七授予日期的週年紀念，並將按比例將授予日期的每一週年授予三-年期。

-12-
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(未經審計)


限制性股票單位(RSU)
在九結束的幾個月2019年11月1日，公司批准了某些僱員0.4百萬加權平均授予日期公允價值為$75.68，它將在贈款日期的每一週年上按比例授予三-年期。
業績股
在九結束的幾個月2019年11月1日，公司授予某些僱員0.1百萬績效股票獎勵，授予日期公允價值為$79.04每個獎項。這些獎勵將在授予日期後的第三個財政年度結束時授予，但須符合最低服務要求，並符合公司業績的某些年度和累積財務指標，最終發行的股票數量(如果有的話)最多可達150%指定目標共享的。
附註6—所得税：
公司的實際所得税税率是23.8%和22.3%為三九結束的幾個月2019年11月1日分別17.7%和17.4%為三九結束的幾個月2018年11月2日分別。在截止的三個月裏，公司的實際税率更高2019年11月1日與上一年度相比，主要原因是與員工持股薪酬相關的超額税收福利較低。截止期間的税率2019年11月1日低於聯邦和州的法定税率，主要是由於與僱員股份補償、研發抵免和其他永久性賬面税差額有關的超額税收福利。
截至2019年11月1日未確認的税收利益的餘額包括因所得税不確定而產生的負債$15百萬，它被歸類為壓縮和合並資產負債表上的其他長期負債。在這個平衡中，$13百萬，如獲承認，將會影響公司的有效入息税率。雖然公司認為它有足夠的應計項目來應付所得税的不確定性，但税務當局在審查公司的納税申報後，可以確定公司欠下的税款超過記錄的應計項目，或者記錄的應計項目可能超過税務當局商定的最終結算金額。雖然這種審查的時間尚不確定，但我們認為有理由認為$2百萬到$4百萬在未來12個月內，由於税務當局的審查和約$2百萬由於法定時效到期，以及相關的興趣和處罰。
附註7—債務義務：
截至提交日期，該公司的長期債務如下：
 
2019年11月1日
 
2019年2月1日
 
規定利率

 
有效利率

 
校長

 
未攤銷債務發行成本

 
網

 
校長

 
未攤銷債務發行成本

 
網

 
 
 
 
 
(以百萬計)
定期貸款-2023年10月到期的貸款安排
3.29
%
 
3.62
%
 
$
918

 
$
(10
)
 
$
908

 
$
1,068

 
$
(14
)
 
$
1,054

定期貸款B貸款機制應於2025年10月到期
3.54
%
 
3.74
%
 
1,039

 
(11
)
 
1,028

 
1,047

 
(12
)
 
1,035

長期債務總額
 

 
 

 
$
1,957

 
$
(21
)
 
$
1,936

 
$
2,115

 
$
(26
)
 
$
2,089

減去電流部分
 
 
 
 
64

 
—

 
64

 
24

 
—

 
24

長期債務總額，扣除當期部分
 
 
 
 
$
1,893

 
$
(21
)
 
$
1,872

 
$
2,091

 
$
(26
)
 
$
2,065


截至2019年11月1日，公司有$2.4十億信貸機構(信貸機制)$400百萬有擔保的循環信貸機制a$918百萬有擔保的定期貸款-貸款機制，以及$1,039百萬有擔保的定期貸款B貸款設施(合起來，定期貸款設施)。在2020年第二季度，該公司借款$100百萬在循環信貸機制下，該機制於2020年財政年度第三季度全額償還。循環信貸機制截至2019年11月1日。截至2019年11月1日，該公司已遵守其信貸安排下的契約。

-13-
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國際科學應用公司
精簡合併財務報表附註
(未經審計)


截至2019年11月1日和2019年2月1日，公司未償債務的賬面價值接近其公允價值。長期債務的公允價值是使用二級投入計算的，其基礎是具有與公司定期貸款設施類似的期限和期限的債務的利率。
附註8—指定為現金流量表的衍生工具：
本公司指定為現金流對衝工具的衍生工具包括：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
負債公允價值(1)在…
 
2019年11月1日名義金額

 
固定支付率

 
收變率
 
結算和終止
 
2019年11月1日

 
2019年2月1日

 
(以百萬計)
 
 
 
 
 
 
 
(以百萬計)
利率互換#1
$
311

 
2.78
%
 
1個月libor
 
月通
2021年7月30日
 
$
(6
)
 
$
(2
)
利率互換#2
500

 
3.07
%
 
1個月libor
 
月至2025年10月31日
 
(58
)
 
(21
)
利率互換#3
525

 
2.49
%
 
1個月libor
 
每月至2023年10月31日
 
(22
)
 
(1
)
共計
$
1,336

 
 

 
 
 
 
 
$
(86
)
 
$
(24
)
(1) 
固定利率掉期負債的公允價值包括在彙總和合並資產負債表上的應付賬款和應計負債中。
公司是固定利率互換工具的締約方，這些工具被指定為現金流量對衝工具，用於管理與公司一部分浮動利率債務的利率波動相關的風險。所有互換協議的對手方都是金融機構。看見附註9對於現金流量公允價值的未實現變化，在其他綜合損失中確認的套期保值，以及從累積的其他綜合損失中重新分類的數額，在所列現期和比較期的收益中。公司估計它將重新分類$14百萬以下12個月累積的其他綜合損失中未實現的損失為收益2019年11月1日.
2018年10月31日，該公司退出了一次利率互換，並停止了對衝會計。公司收到的現金收入$6百萬 在早期和解的時候。這個$6百萬累計的其他綜合損失中的遞延收益，將按利率掉期的原合同期限重新歸類為利息費用，到期日為2020年5月7日。

-14-
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精簡合併財務報表附註
(未經審計)


附註9—按構成部分開列的累計其他綜合損失的變化：
下表列出因公司固定利率掉期現金流量套期保值而累積的其他綜合虧損的變化情況。附註8.
 
 
税前金額
 
 
固定利率互換現金流量風險的未實現收益(損失)(1)

 
 
(以百萬計)
截至2019年11月1日止的三個月
 
 
2019年8月2日結餘
 
$
(80
)
改敍前的其他綜合損失
 
(5
)
從累計其他綜合損失中重新分類的數額
 
1

其他綜合損失淨額
 
(4
)
2019年11月1日結餘
 
$
(84
)
 
 
 
截至2018年11月2日止的三個月
 
 
2018年8月3日餘額
 
$
6

改敍前其他綜合收入
 
1

從累計其他綜合收入中重新分類的數額
 
—

其他綜合收入淨額
 
1

2018年11月2日餘額
 
$
7

 
 
 
截至2019年11月1日止的9個月
 
 
2019年2月1日結餘
 
$
(19
)
改敍前的其他綜合損失
 
(66
)
從累計其他綜合損失中重新分類的數額
 
1

其他綜合損失淨額
 
(65
)
2019年11月1日結餘
 
$
(84
)
 
 
 
截至2018年11月2日止的9個月
 
 
2018年2月2日餘額
 
$
5

改敍前其他綜合收入
 
3

從累計其他綜合收入中重新分類的數額
 
(1
)
其他綜合收入淨額
 
2

2018年11月2日餘額
 
$
7

(1) 
從累積的其他綜合損失中重新分類的數額包括在利息費用中。
附註10—租賃：
本公司以經營租賃方式佔用其大部分設施。某些設備也是以短期或可取消的經營租賃方式租賃的.

-15-
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(未經審計)


自ASU 2016-02通過之日起生效，公司在其經營租賃開始時承認一項使用權(ROU)資產和一項租賃負債。初始租賃負債等於未來固定的最低租賃付款，在有擔保的基礎上使用公司的增量借款利率貼現。租賃期限包括期權續訂期和提前終止付款，當公司合理地肯定公司將行使這些權利時。ROU資產的初始計量等於初始租賃負債加上任何初始直接成本和預付款項，減去任何租賃獎勵。
本公司在剩餘的租賃期限內以直線確認租賃費用，但在發生這些付款的期間內支出的可變租賃付款除外。
對於其設施租賃，公司將租賃和非租賃組件合併並核算為一個單獨的組件。本公司不承認原始期限為12個月或更短的設施租賃的租賃負債和ROU資產。ROU資產作為長期資產被評估為減值資產.
業務租賃費用總額包括以下各項：
 
 
 
 
三個月結束

 
九個月結束

 
 
損益表細列項目
 
2019年11月1日

 
2019年11月1日

 
 
 
 
(以百萬計)
經營租賃成本
 
收入和銷售費用、一般費用和行政費用
 
$
14

 
$
47

可變租賃成本
 
收入和銷售費用、一般費用和行政費用

 
3

 
10

短期租賃費用
 
收入和銷售費用、一般費用和行政費用
 
1

 
3

分租收入
 
收入和銷售費用、一般費用和行政費用

 
(1
)
 
(3
)
租賃費用總額
 
 
 
$
17

 
$
57


該公司的ROU資產和租賃負債包括：
 
 
資產負債表項目
 
2019年11月1日

 
 
 
 
(以百萬計)
經營租賃ROU資產
 
其他資產
 
$
188

 
 
 
 
 
經營租賃流動負債
 
應付帳款和應計負債
 
40

經營租賃非流動負債
 
其他長期負債
 
161

經營租賃負債總額
 
 
 
$
201


其他補充業務租賃資料包括：
 
 
截至目前為止的9個月

 
 
2019年11月1日

 
 
(百萬美元)
為計算業務租賃負債所包括的數額支付的現金
 
$
49

為換取新的業務租賃債務而獲得的ROU資產
 
$
63

加權平均剩餘租賃期限
 
5年數

加權平均貼現率
 
4.3
%



-16-
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(未經審計)


經營租賃負債到期日2019年11月1日情況如下：
財政年度終了
 
共計

 
 
(以百萬計)

2020年剩餘時間
 
$
5

2021
 
55

2022
 
48

2023
 
30

2024
 
27

此後
 
63

最低租賃付款總額
 
228

減：估算利息
 
(27
)
經營租賃負債現值
 
$
201


截至2019年11月1日，本公司有以下租金承諾：$20百萬對於尚未開始的設施租賃。這些經營租賃預計將於2020年財政年度開始，平均租賃期限約為加權平均。9好幾年了。
附註11—法律訴訟及其他承諾和意外開支：
法律程序
公司參與在正常經營業務過程中發生的各種索賠和訴訟，公司管理層認為，根據目前的信息，這些索賠和訴訟都不會對公司的財務狀況、經營結果或現金流動產生重大不利影響。
AAV終端
2018年8月27日，該公司收到了美國海軍陸戰隊關於攻擊兩棲車輛(AAV)合同的停工令，2018年10月3日，為了方便客户，該項目被終止。
從2018年財政年度開始，該公司與多家供應商簽訂了長期準備材料合同，這些材料是完成該項目低速率初始生產(LRIP)階段所必需的，包括尚未授予的LRIP階段的部分內容。由於該項目的終止，該公司確認了一項關於長期領先項目的庫存規定.該公司正在繼續與海軍陸戰隊談判，以收回與終止合同有關的所有費用。
政府調查、審計和審查
該公司經常受到與遵守各種法律和條例有關的調查和審查，特別是其作為聯邦、州和地方政府客户的承包商的作用，以及與在美國以外的國家提供服務有關的調查和審查。美國政府機構，包括DCAA、國防合同管理機構和其他機構，定期審計和審查承包商在政府合同、間接費率和定價做法方面的履約情況，以及遵守適用的合同和採購法律、條例和標準的情況。他們亦會檢討承建商是否符合政府對其業務系統的標準。這些調查、審計或審查中的不利結果可能導致刑事、民事或行政訴訟，該公司可能面臨先前收費的費用、處罰、罰款、補償性損害賠償以及暫停或禁止與政府機構開展業務的許可。由於公司依賴政府合同，不利的調查結果也可能對公司的業務產生重大影響，包括其財務狀況、經營結果和現金流量。

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精簡合併財務報表附註
(未經審計)


DCAA對公司業務的間接成本審計在前幾年和本年度仍然開放。雖然公司已經記錄了基於成本估算的合同收入，該公司認為最終審計將獲得批准，但公司不知道任何正在進行的或未來的審計的結果。如果將來完成的審計調整超過公司的潛在調整準備金，公司的盈利能力可能會受到重大不利影響。
本公司已記錄了估計淨金額的準備金，以退還給客户，以便對間接成本審計和遵守成本會計準則進行可能的調整。截至2019年11月1日，該公司記錄的負債總額為$51百萬.
信用證和保證書
本公司與信用證有關的未清債務$10百萬截至2019年11月1日，主要與保險單擔保有關。此外，本公司在保證人方面亦有未清債務，數額為：$18百萬，主要與公司合同上的履約和付款保證金有關。

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第2項管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析，以及對市場風險的定量和定性披露，應與我們未經審計、精簡和合並的財務報表及相關附註一併閲讀。它包含前瞻性陳述(可以用諸如最近提交的關於表10-K的年度報告第一部分中的“風險因素-前瞻性報表風險”中所述的詞語來確定)，包括關於我們對影響我們財務狀況或經營結果的趨勢(包括下文在“經營業績和報告管理”和“流動資金和資本資源”下討論的財務目標)的意圖、信念或當前期望的陳述；積壓；我們的行業；政府預算和支出；市場機會；競爭的影響；以及英格蘭和Scitor收購的影響。這類聲明並不能保證未來的業績，並涉及風險和不確定性，而且由於各種因素的影響，實際結果可能與前瞻性聲明中的結果大不相同。可能導致或促成這些差異的風險、不確定因素和假設包括下文、本報告第二部分中的“風險因素”和最近提交的關於表10-K的年度報告第一部分中所討論的風險、不確定性和假設。由於這些風險、不確定因素和假設，我們告誡您不要過分依賴這種前瞻性的陳述，因為這些陳述只在本函所述日期發表。我們不承擔任何義務，更新這些因素，或公開宣佈任何改變的結果，我們的前瞻性聲明，由於未來的結果或發展。
我們使用“上汽”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”等術語來指科學應用國際公司及其合併子公司。
該公司利用52/53周的財政年度，截止於最接近1月31日的星期五，財政季度通常由13周組成。財税2019始於2018年2月3日，結束於2019年2月1日，而財政2020開始於2019年2月2日，結束於2020年1月31日.
業務概況
我們是一家領先的技術集成商，在技術、工程和企業信息技術(IT)市場提供完整的生命週期服務和解決方案。我們通過滿足客户的關鍵需求和解決他們50多年來最複雜的問題來發展我們的品牌。作為美國政府最大的純遊戲技術服務提供商之一，我們為規模和機會巨大的市場服務。我們的主要客户是美國政府的部門和機構。我們通過大約2，200份有效合同和任務訂單為我們的客户服務，並僱用了23，000多名由經驗豐富的行業領導者組成的執行團隊領導的人員。我們為美國政府服務的悠久歷史使我們有能力與我們所服務的市場中的一些最大客户建立牢固和長期的關係。實質上，我們所有的收入和有形的長期資產都是由位於美國的實體創造或擁有的。
經濟機遇、挑戰和風險
在2019年財政年度，我們95%以上的收入來自與美國政府的合同，包括我們履行的分包合同。我們的業務表現受到美國政府支出的總體水平以及我們的產品和能力與美國政府的預算優先次序相一致的影響。2018年9月和2019年2月通過的撥款措施加在一起，為聯邦政府提供了到2019年政府財政年度結束時的全部資金。根據2018年2月達成的一項兩黨協議，提高國防和非國防開支水平，取消2011年預算控制法案(BCA)規定的上限，為該公司提供了更多的商業機會。
2019年7月，國會通過並簽署了立法，將2020年和2021財政年度的上限分別提高3230億美元。2020年GFY和GFY 2021是BCA限制可自由支配支出的最後兩年，因此這項措施的頒佈有效地結束了未來固支的威脅(某些強制性支出賬户的額外年份仍有上限，但對我們的業務幾乎沒有影響)。上調上限的同時，聯邦債務上限也被延長至2021年7月31日，從而推遲了聯邦政府違約的威脅。
儘管提高上限阻止了BCA下的固支，但國會只通過了一系列持續的決議，在2020年GFY為政府提供資金，目前的一項決議將持續到2019年12月20日。政治和政策爭端有可能導致今年晚些時候政府全面或部分關門。

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財政和經濟狀況的不利變化可能對我們的業務產生重大影響。除了持續存在的關閉威脅之外，未來的國會還可以選擇降低總體支出水平，或者不提高聯邦債務上限。
美國政府越來越多地依賴於受競爭性招標程序約束的合同(包括無限期交付、無限期數量(IDIQ)、美國總務管理局(GSA)時間表和其他多項授予合同)，這導致了更大的競爭和更大的定價壓力。我們預計，在可預見的將來，我們所尋求的大部分業務將通過競標過程獲得。
儘管預算和競爭壓力影響到行業，我們相信我們很有能力保護和擴大現有的客户關係，並從我們以前沒有追求的機會中受益。我們的規模，規模和主承包商的領導地位，預計將有助於我們與我們的競爭對手，特別是在巨大的合同機會。我們相信，我們的長期、可信賴的客户關係和深厚的技術專長為我們提供了處理高度複雜、任務關鍵的合同的複雜程度。上汽的價值主張是在證明的能力，作為我們的客户值得信賴的顧問。在這樣做的時候，我們利用我們的專業知識和規模來幫助他們執行他們的使命。
我們成功的商業基礎是我們提供的解決方案，我們過去的表現，以及我們在價格上的競爭能力。我們的解決方案是在採用最佳做法和技術集成現有最佳能力的基礎上進行創新的。我們過去的業績是由致力於支持客户最具挑戰性的任務的員工實現的。我們目前的成本結構和通過戰略採購和開發可重複產品來降低成本的持續努力，預計將使我們能夠在不斷變化的環境中在價格上進行有效的競爭。我們在未來具有競爭力的能力將繼續受到我們成功的項目執行、競爭的成本結構以及在正確的時間分配合適的人員以支持我們的合同的聲譽的驅動。
2019年1月14日，我們完成了對恩格爾控股公司的收購。(連同其合併的附屬公司“恩格斯”)。英格的收購加速了我們的長期戰略的實施，使我們成為政府服務市場的首要技術集成商，並實現持續的盈利增長。通過以下方式加強我們長期戰略的執行：(1)將兩家領先的政府服務提供商與高度互補的能力、客户和文化結合起來；(2)加快兩家公司的長期戰略，在國家利益的戰略性業務領域創造細分規模；(3)通過成本協同效應驅動的現金流和利潤率的改善，以及通過更具競爭力和差異化的解決方案，提高股東的價值。
業務業績管理和報告
我們的業務和項目管理過程是由專業經理指導的，他們致力於通過提供高質量的服務來滿足客户的需求。這些管理人員通過不斷評估合同風險和機會，仔細監控合同保證金的執行情況。通過每個合同的生命週期，項目經理審查業績並更新合同績效評估，以反映他們對現有最佳信息的理解。對於隨着時間推移而履行的業績義務，在調整期間，在開始到目前為止的活動中確認對估計數的更新，從而對營業收入產生有利或不利的影響。
我們通過考慮導致收入、營業收入和運營現金流變化的驅動因素來評估我們的運營結果。考慮到由於合同授予和完成、客户需求的變化以及材料訂購量的增加或減少，我們的合同組合隨着時間的推移而波動，我們評估這些條款的重大趨勢和波動。無論是由我們的僱員或分包商執行，我們主要提供服務，因此，我們的收入成本主要是可變的。我們還分析了我們的成本組合(勞動力、分包商或材料)，以瞭解營運利潤率，因為上汽勞動力比例較高的項目通常利潤更高。收入成本佔收入總額或成本組合以外的收入的百分比變化通常是由分擔或公司成本的波動或估計數變化引起的累積收入調整造成的。
業務現金流量的變化涉及通過提供服務而產生的現金變化、資產或負債波動的主要驅動因素以及現金收入或付款時間變化的影響。

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業務結果
我們用來管理業務和監測經營結果的主要財務業績衡量標準是營業收入、營業收入和經營活動的現金流量。下表總結了我們的行動結果：
 
三個月結束
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
百分比
變化
 
十一月二日
2018

 
11月1日
2019

 
百分比
變化
 
十一月二日
2018

 
(以百萬計)
收入
$
1,630

 
38
 %
 
$
1,177

 
$
4,839

 
40
%
 
$
3,467

收入成本
1,456

 
39
 %
 
1,048

 
4,300

 
38
%
 
3,125

佔收入的百分比
89.3
%
 
 
 
89.0
%
 
88.9
%
 
 
 
90.1
%
銷售、一般和行政費用
68

 
62
 %
 
42

 
227

 
97
%
 
115

購置和整合費用
12

 
(14
)%
 
14

 
30

 
114
%
 
14

營業收入
94

 
29
 %
 
73

 
282

 
32
%
 
213

佔收入的百分比
5.8
%
 
 
 
6.2
%
 
5.8
%
 
 
 
6.1
%
可歸屬於共同股東的淨收入
$
55

 
15
 %
 
$
48

 
$
167

 
14
%
 
$
146

經營活動提供的淨現金
$
116

 
35
 %
 
$
86

 
$
389

 
140
%
 
$
162

收入。收入增加 $4.53億或38.5%最後三個月2019年11月1日與上年同期相比，由於獲得了英格。考慮到收購收入的影響，由於收購相關的DIS-協同效應，收入減少了1.5%。
收入增加 13.72億美元或39.6%為九結束的幾個月2019年11月1日與上年同期相比，由於獲得了英格。考慮到獲得的收入的影響，收入減少了1.4%，主要原因是完成了與美國海軍陸戰隊的某些合同(6，900萬美元)，以及與收購相關的DIS-協同效應。
收入成本。收入成本增加 $4.08億最後三個月2019年11月1日與上年同期相比，主要是由於獲得了英格。收入成本佔收入的百分比增加從…89.0%上一季度89.3%，由於當季淨利潤下降，部分抵消了英格的收購.
收入成本增加 11.75億美元為九結束的幾個月2019年11月1日與上年同期相比，主要是由於獲得了英格。收入成本佔收入的百分比減少從…90.1%在前一年88.9%由於較高的勞動含量，部分由恩格斯習得所驅動。
銷售，一般和行政費用。SG&A增加 $2 600萬最後三個月2019年11月1日與上一年同期相比，主要原因是購置了恩格爾和相關無形資產攤銷(1 900萬美元)，但被購置相關成本協同效應部分抵消。
SG&A增加 1.12億美元為九結束的幾個月2019年11月1日與上一年同期相比，主要原因是購置了恩格爾和相關無形資產攤銷(5 700萬美元)，但被購置相關協同效應部分抵消。
營業收入。營業收入佔收入的百分比5.8%最後三個月2019年11月1日從6.2%在上年同期，由於無形資產攤銷增加，當季淨利潤減記以及收購和整合成本降低，部分被成本協同效應抵消。
營業收入佔收入的百分比減少到5.8%為九結束的幾個月2019年11月1日從…6.1%在上一年度的可比期間，主要原因是無形資產攤銷、購置和整合費用增加，部分由成本協同作用抵消。

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歸屬於普通股的淨收入。截至年底三個月普通股股東的淨收入2019年11月1日 增加 700萬美元與上一年同期相比，主要原因是營業收入增加(扣除税後1 700萬美元)，但利息費用增加和實際税率提高部分抵消了這一增長。
可歸屬於共同股東的淨收入九結束的幾個月2019年11月1日 增加 2 100萬美元與上一年同期相比，由於營業收入增加(扣除税後5 700萬美元)，利息支出增加和實際税率提高，部分抵消了這一因素。
經營活動提供的淨現金。現金淨額由業務活動3.89億美元為九結束的幾個月2019年11月1日..增加的2.27億美元與前一年相比，主要原因是恩格爾的經營活動提供的現金，多個項目的大量客户收集，以及2019年第四季度發生的美國聯邦政府部分關閉後收回的客户收集。
非公認會計原則措施
EBITDA和調整後的EBITDA。利息、税金、折舊和攤銷前收益(EBITDA)是一種非GAAP財務業績計量，其計算方法是以淨收益和不計利息、所得税備抵以及折舊和攤銷為計算方法。調整後的EBITDA採用EBITDA，不包括收購和整合成本，我們認為這並不代表我們目前的經營業績。收購和整合成本與公司對英格的重大收購有關。
雖然我們認為這些非公認會計原則的財務措施可能有助於評估我們的財務信息，但應將其視為補充性的，而不是替代根據公認會計原則編制的財務信息。其他公司可能會以不同的方式來定義類似的措施。
我們相信，EBITDA和調整後的EBITDA為管理層和投資者提供了有用的信息，以評估我們持續經營業績的趨勢，並可能在瞭解公司的長期財務業績方面提供更大的能見度。
所述期間的EBITDA和調整後EBITDA計算如下：
 
三個月結束
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
(以百萬計)
淨收益
$
56

 
$
48

 
$
169

 
$
146

利息費用
22

 
16

 
69

 
38

利息收入
(1
)
 
(1
)
 
(3
)
 
(2
)
所得税準備金
17

 
10

 
48

 
31

折舊和攤銷
32

 
11

 
98

 
31

EBITDA
126

 
84

 
381

 
244

EBITDA佔收入的百分比
7.7
%
 
7.1
%
 
7.9
%
 
7.0
%
購置和整合費用
12

 
14

 
30

 
14

折舊包括在購置和整合費用中
(1
)
 
—

 
(1
)
 
—

回收購置和整合費用(1)
(2
)
 
—

 
(6
)
 
—

調整後的EBITDA
$
135

 
$
98

 
$
404

 
$
258

調整後的EBITDA佔收入的百分比
8.3
%
 
8.3
%
 
8.3
%
 
7.4
%
(1) 
按照成本會計準則調整，以反映通過公司間接費率收回的部分收購和整合成本。
調整後的EBITDA佔截至三個月收入的百分比2019年11月1日與前一年保持一致。與收購相關的成本協同效應因淨利潤下降而被抵消。
調整後的EBITDA九結束的幾個月2019年11月1日 增加到8.3%的收入7.4%前一年的收入，驅動的是對恩格爾的收購和與收購相關的成本協同效應。

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其他主要業績計量
除了上述財務措施外，我們認為預訂和積壓是管理層和投資者評估我們未來潛在收入的有用措施。我們還認為，合同類型和收入成本等措施對於管理層和投資者評估我們的營業收入和業績是有用的。
淨預訂和積壓。淨預訂是指在本報告所述期間收到的供資和談判的無資金合同授標收入估計數，減去對先前授予合同的估計數的調整後的收入估計數。我們將淨預訂計算為該期間的期末積壓加上該期間的收入減去上一期間的期末積壓和通過收購獲得的初始積壓。
積壓是在進行工作時根據談判合同確認的未來收入的估計數額。我們不包括從IDIQ合同中獲得的收入的積壓估計，而是記錄積壓和在這些合同上授予任務訂單時的預訂。鑑於我們的大部分收入來自IDIQ每年續訂的合同任務訂單，隨着任務訂單的續訂，這些合同的預訂往往每年更新一次。此外，我們不包括在積壓合同裁決，是在抗議，直到抗議是解決有利於我們的。
我們將積壓工作分為以下兩類：
•
資金積壓。 與政府機構合同的資金積壓主要是指今後從為其劃撥資金的合同中獲得的收入估計數，減去以前在這些合同上確認的收入。它不包括由美國政府和其他客户按季度或年度遞增分配或授權資金的合同中沒有資金的部分，儘管合同可能要求在若干年內履行合同。與非政府客户簽訂合同的資金積壓代表合同的估計價值，這可能涵蓋未來多年，根據這些年，我們有義務履行合同，減去先前在這些合同上確認的收入。
•
談判無資金積壓。 談判的無資金積壓是指今後從談判合同中獲得的收入估計數，而談判合同中的資金尚未被劃撥或以其他方式授權，以及來自未行使的定價合同選擇。談判的無資金積壓不包括對預期將根據IDIQ、GSA時間表或其他主協議合同車輛授予的未來潛在任務訂單的任何估計。
我們期望在未來12個月內確認大部分資金積壓的收入。但是，美國政府可以隨時調整或取消合同的服務範圍。同樣，與商業客户簽訂的某些合同包括允許客户在合同完成前取消合同的條款。我們的大部分合同都有取消條款，允許我們收回全部或部分發生的成本和費用(合同利潤)。
截至提交日期，我們的積壓總數估計價值如下：
 
11月1日
2019

 
二月一日
2019

 
(以百萬計)
資金積壓
$
2,868

 
$
2,753

談判無資金積壓
11,638

 
11,048

積壓總數
$
14,506

 
$
13,801

我們有價值估計的淨預訂22億美元和55億美元在三九結束的幾個月2019年11月1日。項目結束時的積壓總數第三與前一年年底的總積壓相比，季度有所增加，原因是在此期間，情報界、美國宇航局和其他聯邦政府客户收到了幾個大的獎勵，以及對現有合同的資金增加。

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合同類型。我們的收入和盈利能力可能會有很大的不同，這取決於從每種合同中獲得的收入比例的變化。關於我們產生收入的合同類型的討論，見最近提交的關於表10-K的年度報告第一部分中的“合同類型”。下表彙總了按合同類型分列的收入佔所述期間收入的百分比：
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

費用償還
57
%
 
48
%
時間和材料(T&M)
20
%
 
25
%
固定價格
23
%
 
27
%
共計
100
%
 
100
%
我們的合同組合九結束的幾個月2019年11月1日反映了費用償還型合同因獲得恩格爾而增加，後者歷來在費用償還型合同中所佔比例較高，以及支持國防部的一項重要合同的合同類型發生了變化。
收入成本混合。我們通過為客户提供定製的各種服務來創造收入。我們的服務合同所產生的利潤受到我們員工的努力(我們在下文中稱為與勞動有關的收入成本)、分包商的努力以及在履行我們合同下的服務義務時所使用的材料的成本的影響。與上汽的勞動比例較高的合同一般更有利可圖。下表列出所列期間費用組合的變化情況：
 
三個月結束
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
(佔收入成本的百分比)
與勞動有關的收入成本
54
%
 
48
%
 
55
%
 
47
%
與分包商有關的收入成本
28
%
 
30
%
 
29
%
 
31
%
供應鏈材料-相關收入成本
10
%
 
14
%
 
11
%
 
15
%
其他材料-與收入有關的成本
8
%
 
8
%
 
5
%
 
7
%
收入成本組合三九結束的幾個月2019年11月1日反映了勞動相關內容的增加，主要是由於獲得了恩格爾，後者在歷史上擁有較高的成本比例。
流動性與資本資源
作為一個服務提供商，我們的業務通常需要最少的基礎設施投資。我們期望為我們的流動資本、承付款和任何其他可自由支配的投資提供資金，手邊有現金、未來的經營現金流，並在必要時借入我們的資金。4億美元循環信貸機制。
我們預計，我們未來的現金需求將是週轉資本，資本支出，以及合同和其他承諾。在制定和更新我們的資本配置戰略時，我們會考慮各種財務措施，包括評估經營活動提供的現金、自由現金流和財務槓桿。當我們的現金產生使我們能夠超過我們的目標平均最低現金餘額時，我們打算通過股息、股票回購、債務預付或戰略收購來部署多餘的現金。
我們能否滿足這些需要，在一定程度上取決於我們今後產生現金的能力，而這取決於我們未來的財務結果。我們未來的結果須受一般的經濟、金融、競爭、立法和規管因素的影響，而這些因素可能超出我們的直接控制範圍。雖然我們相信現有的融資安排將使我們能夠至少在明年以可接受的條款和條件為我們的業務提供資金，但我們今後能否以可接受的條款和條件獲得資金將受到許多因素的影響(包括我們的信用評級、資本市場流動性和總體經濟狀況)。因此，我們不能確保以可接受的條件向我們提供這種資金，也不能確保能夠獲得這種資金。不過，我們相信，我們現有的現金、未來營運現金流的產生，以及進入銀行融資和資本市場的機會，都將提供足夠的資源，以滿足我們的短期流動資金和長期資本需求。

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歷史現金流動趨勢
下表彙總了我們的現金流量：
 
九個月結束
 
11月1日
2019

 
十一月二日
2018

 
(以百萬計)
經營活動提供的淨現金
$
389

 
$
162

用於投資活動的現金淨額
(40
)
 
(23
)
用於籌資活動的現金淨額
(419
)
 
(89
)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減少)
$
(70
)
 
$
50

經營活動提供的淨現金。關於業務活動提供的現金變化的討論，請參閲上文“業務結果”九結束的幾個月2019年11月1日以及上一年度的可比時期。
用於投資活動的淨現金。基金的投資活動所用現金九結束的幾個月2019年11月1日 增加與上年同期相比，由於購買有價證券，不動產、廠場和設備的資本支出減少，部分抵銷。
用於籌資活動的現金淨額。基金活動所用現金九結束的幾個月2019年11月1日 增加與前一年期間相比，主要原因是定期貸款機制的自願本金預付額為1.5億美元，股票回購和留存或扣繳股本獎勵税的增加，以及向股東支付的股息增加。
關鍵會計政策
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們根據美國公認的會計原則編制的精簡和合並的財務報表。編制這些財務報表需要管理部門作出估計和假設，以影響所報告的資產和負債數額、或有事項的披露以及報告所述期間的收入、支出、損益。管理層不斷地評估這些估計和假設。我們的估計和假設是根據最新的、合理的資料編制的，在某些情況下，是我們對其他來源不容易看出的資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎。隨着掌握更多最新信息，今後的估計和假設可能會發生變化。
管理層認為，我們的關鍵會計政策既對我們的財務狀況和經營結果的表述具有重要意義，又需要管理層作出最困難、最主觀和最複雜的判斷。通常，使這些判斷變得困難、主觀和複雜的情況與對固有不確定事物的影響作出估計有關。
除租賃會計政策外，本署現行的重要會計政策並無改變。九結束的幾個月2019年11月1日從我們最近提交的表格10-K的年度報告中披露出來。我們修訂了有關租賃的會計政策，同時採用了第2016-02號最新會計準則。看見附註10本報告所載精簡和合並財務報表的附註。
最近發佈但尚未通過會計公告
有關最近發佈但尚未採用會計公告的信息，請參閲附註1本報告所載精簡和合並財務報表的附註。
第3項市場風險的定量和定性披露
我們的市場風險與我們最近提交的10-K表格年度報告中討論的風險相比沒有實質性的變化。

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第4項管制和程序
我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了公司披露控制和程序的有效性(如1934年“證券交易法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條所規定的)，並得出結論：2019年11月1日這些控制和程序正在運作和有效。
財務報告內部控制的變化
作為我們融入公司的一部分，我們已經整合了對收購業務的控制和相關程序。除了將遺留的工程師業務納入公司的控制和相關程序之外，在本報告所涵蓋的季度期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或相當可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。


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第二部分-其他資料

第1項法律程序
我們提供了有關我們參與財政工作的法律程序的資料。2019有關表格10-K的年報，我們已在附註11本報告所載精簡和合並財務報表的附註。
除了上述法律程序外，我們還經常受到與遵守各種法律和條例有關的調查和審查。有關這類調查和檢討的補充資料，已列入我們的財政預算案內。2019有關表格10-K的年報，我們亦在附註11在“政府調查、審計和審查”標題下對本報告所載精簡和綜合財務報表的附註作進一步説明。
第1A項.危險因素
在我們最近提交的10-K表格年度報告中披露的風險因素沒有發生重大變化。
第2項未登記的股本證券出售和收益的使用
購買股票證券。我們可以按照既定的回購計劃在公開市場回購股票。是否進行回購以及回購的時間和數量取決於各種因素，包括市場條件、我們的資本狀況、內部現金生成等因素。我們還回購股票與股票期權和股票獎勵活動，以履行扣繳税款的義務。
下表顯示我們在截止日期的三個月內回購普通股的情況。2019年11月1日:
期間(1)
股份總數(或單位)
購進(2)

 
每股支付的平均價格(或單位)

 
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份(或單位)總數

 
可根據計劃或計劃購買的最多股份(或單位)(3)

(2019年8月3日至9月6日)
—

 
$
—

 
—

 
4,650,939

(2019年9月7日至10月4日)
—

 
—

 
—

 
4,650,939

2019年10月5日至11月1日
253

 
87.35

 
—

 
4,650,939

共計
253

 
$
87.35

 
—

 
 
(1) 
日期範圍代表本季度的財政期間。我們的財政季度通常由一個五週期和兩個四周期組成.
(2) 
除根據我們公開宣佈的計劃或計劃購買的股份外，還包括股東交出以前擁有的股份，以履行與股票期權行使和股票獎勵歸屬有關的最低法定預扣税義務。
(3) 
2019年3月27日，可能購買的股份數量增加了約460萬股，使根據該計劃回購的授權股份總數達到大約460萬股。1 640萬股票。截至2019年11月1日，我們已經買了大約1 180萬計劃下的普通股。
第3項高級證券違約
對這一項目不需要任何資料。
第4項礦山安全披露
對這一項目不需要任何資料。
第5項其他資料
對這一項目不需要任何資料。

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第6項展品
陳列品
數
展覽説明
 
 
31.1
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席執行官。
 
 
31.2
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席財務官。
 
 
32.1
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的18 U.S.C.第1350條規定的首席執行官證書。
 
 
32.2
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的18 U.S.C.第1350條規定的首席財務官證書。
 
 
101
交互式數據文件。實例文檔沒有出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
 
 
104
此季度報告的首頁為表10-Q，格式為內聯XBRL.

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簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並正式授權。
日期：2019年12月5日

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/S/Charles A.Mathis
查爾斯·馬西斯
執行副總裁兼首席財務官

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