文件
假的--12-31Q320190000816761TeradataCorp/DE/P1Y250000016000000.010.01500000000.0500000000.0116800000112400000P5YP5YP5YP10YP2Y0.010.01100000000.0100000000.00000P3M700000000008167612019-01-012019-09-300000816761Exch：XNYS2019-01-012019-09-3000008167612019-10-310000816761貿發局：顧問服務2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊2018-01-012018-09-3000008167612018-07-012018-09-3000008167612018-01-012018-09-3000008167612019-07-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊2018-07-012018-09-300000816761貿易發展局：副刊2019-07-012019-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件2019-01-012019-09-300000816761貿發局：顧問服務2018-07-012018-09-300000816761貿發局：顧問服務2019-07-012019-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件2019-07-012019-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件2018-07-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件2018-01-012018-09-300000816761貿易發展局：副刊2019-01-012019-09-300000816761貿發局：顧問服務2018-01-012018-09-3000008167612018-12-3100008167612019-09-3000008167612017-12-3100008167612018-09-300000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-3000008167612019-03-310000816761一般公認會計原則：StockMenger2019-06-3000008167612019-01-012019-03-3100008167612019-04-012019-06-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2019-09-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2019-09-300000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310000816761一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000816761一般公認會計原則：StockMenger2019-03-310000816761美國-公認會計原則：減少收入2019-06-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-03-310000816761美國-GAAP：添加劑2019-09-300000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2019-03-310000816761美國-GAAP：添加劑2018-12-310000816761美國-GAAP：添加劑2019-07-012019-09-300000816761美國-GAAP：添加劑2019-04-012019-06-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2019-07-012019-09-3000008167612019-06-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2019-04-012019-06-300000816761美國-GAAP：添加劑2019-06-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310000816761美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-03-310000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000816761美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-03-310000816761一般公認會計原則：StockMenger2019-04-012019-06-300000816761美國-GAAP：添加劑2019-03-310000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2017-12-3100008167612018-04-012018-06-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2018-06-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2018-06-300000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2017-12-310000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-03-310000816761美國-公認會計原則：減少收入2018-09-300000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2018-07-012018-09-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-03-310000816761美國-公認會計原則：減少收入2018-03-310000816761美國-公認會計原則：減少收入2018-04-012018-06-3000008167612018-01-012018-03-310000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-300000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2018-07-012018-09-300000816761美國-GAAP：添加劑2018-06-300000816761美國-GAAP：添加劑2018-04-012018-06-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2018-04-012018-06-300000816761美國-公認會計原則：減少收入2018-01-010000816761一般公認會計原則：StockMenger2018-09-3000008167612018-01-010000816761美國-公認會計原則：減少收入2018-01-012018-03-310000816761美國-GAAP：添加劑2017-12-3100008167612018-03-3100008167612018-06-300000816761美國-GAAP：添加劑2018-01-012018-03-310000816761美國-GAAP：添加劑2018-03-310000816761us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-03-310000816761美國-GAAP：添加劑2018-07-012018-09-300000816761美國-GAAP：添加劑2018-09-300000816761一般公認會計原則：StockMenger2018-03-310000816761SRT：亞洲太平洋成員2019-07-012019-09-300000816761SRT：亞洲太平洋成員2018-07-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件國家：美國2018-07-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：2018-01-012018-09-300000816761貿發局：顧問公司SRT：亞洲太平洋成員2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊SRT：亞洲太平洋成員2019-07-012019-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件國家：美國2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊SRT：亞洲太平洋成員2018-01-012018-09-300000816761國家：美國2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊國家：美國2018-01-012018-09-300000816761貿發局：顧問公司國家：美國2019-07-012019-09-300000816761SRT：亞洲太平洋成員2018-01-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件美國-公認會計原則：2018-07-012018-09-300000816761貿發局：顧問公司美國-公認會計原則：2018-01-012018-09-300000816761貿易發展局：副刊國家：美國2018-07-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件美國-公認會計原則：2019-01-012019-09-300000816761國家：美國2018-07-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件SRT：亞洲太平洋成員2018-01-012018-09-300000816761貿易發展局：副刊美國-公認會計原則：2018-07-012018-09-300000816761國家：美國2019-07-012019-09-300000816761貿發局：顧問公司SRT：亞洲太平洋成員2018-07-012018-09-300000816761貿發局：顧問公司美國-公認會計原則：2018-07-012018-09-300000816761貿發局：顧問公司SRT：亞洲太平洋成員2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件SRT：亞洲太平洋成員2018-07-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件SRT：亞洲太平洋成員2019-07-012019-09-300000816761貿發局：顧問公司國家：美國2018-01-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件美國-公認會計原則：2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：2018-07-012018-09-300000816761貿易發展局：副刊美國-公認會計原則：2018-01-012018-09-300000816761貿發局：顧問公司SRT：亞洲太平洋成員2018-01-012018-09-300000816761貿易發展局：副刊國家：美國2019-01-012019-09-300000816761SRT：亞洲太平洋成員2019-01-012019-09-300000816761貿發局：顧問公司國家：美國2018-07-012018-09-300000816761貿發局：顧問公司國家：美國2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件美國-公認會計原則：2018-01-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件國家：美國2018-01-012018-09-300000816761國家：美國2018-01-012018-09-300000816761貿發局：顧問公司美國-公認會計原則：2019-07-012019-09-300000816761貿發局：顧問公司美國-公認會計原則：2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊美國-公認會計原則：2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊美國-公認會計原則：2019-07-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊國家：美國2019-07-012019-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件SRT：亞洲太平洋成員2019-01-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊SRT：亞洲太平洋成員2018-07-012018-09-300000816761貿易發展局：軟件和硬件國家：美國2019-07-012019-09-300000816761貿易發展局：副刊SRT：亞洲太平洋成員2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：2019-07-012019-09-3000008167612019-10-012019-09-3000008167612020-01-012019-09-3000008167612019-01-010000816761美國-公認會計原則：發展技術權利2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：發展技術權利2019-09-300000816761美國-公認會計原則：發展技術權利2018-12-3100008167612018-01-012018-12-310000816761貿發局：國際會員2018-12-310000816761SRT：亞洲太平洋成員2018-12-310000816761SRT：亞洲太平洋成員2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：2018-12-310000816761SRT：美國成員2019-01-012019-09-300000816761貿發局：國際會員2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：2019-01-012019-09-300000816761SRT：亞洲太平洋成員2019-09-300000816761貿發局：國際會員2019-09-300000816761SRT：美國成員2019-09-300000816761美國-公認會計原則：2019-09-300000816761SRT：美國成員2018-12-310000816761SRT：ScenarioForecastMembers2019-01-012019-12-310000816761美國-GAAP：ForeignExchangeContractMembers2018-12-310000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2019-09-300000816761美國-GAAP：ForeignExchangeContractMembers2019-09-300000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2018-12-310000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2018-06-300000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers2018-06-012018-06-300000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2019-09-300000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2019-09-300000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2019-09-300000816761美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2018-12-310000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2018-12-310000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310000816761美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2019-09-300000816761美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2019-09-300000816761美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2018-12-310000816761美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310000816761美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2019-09-300000816761美國-公認會計原則：InterestRateSwapMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2018-12-310000816761tdc:SeniorUnsecuredtermloanIssuedJune2018Member美國-公認會計原則：SeniorNotesMembers2019-09-300000816761美國-公認會計原則：振興信貸促進成員tdc:RevolvingCreditFacilityEndinginMarch2020Member2018-05-310000816761美國-公認會計原則：振興信貸促進成員tdc:RevolvingCreditFacilityEndinginMarch2020Member2019-09-300000816761tdc:SeniorUnsecuredtermloanIssuedJune2018Member美國-公認會計原則：SeniorNotesMembers2018-06-110000816761美國-公認會計原則：振興信貸促進成員tdc:RevolvingCreditFacilityEndingInJune2023Member2019-09-300000816761us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember2018-06-110000816761美國-公認會計原則：振興信貸促進成員tdc:RevolvingCreditFacilityEndingInJune2023Member2018-06-300000816761us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodThreeMember2018-06-110000816761us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMember2018-06-110000816761貿發局：TermLoanMembers2018-06-112018-06-110000816761美國-公認會計原則：振興信貸促進成員tdc:RevolvingCreditFacilityEndinginMarch2020Member2018-05-312018-05-310000816761tdc:SeniorUnsecuredtermloanIssuedJune2018Member美國-公認會計原則：SeniorNotesMembers2018-06-112018-06-110000816761美國-公認會計原則：會計標準更新2016022019-01-010000816761SRT：最大值2019-09-300000816761SRT：MinimumMenger2019-09-300000816761美國-公認會計原則：材料對賬2018-07-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：2018-01-012018-09-300000816761SRT：美國成員2018-07-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段SRT：亞洲太平洋成員2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段2019-01-012019-09-300000816761SRT：美國成員2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：材料對賬2018-01-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段2018-07-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：材料對賬2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：材料對賬2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：2018-07-012018-09-300000816761SRT：亞洲太平洋成員2018-01-012018-09-300000816761SRT：亞洲太平洋成員2018-07-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段2018-01-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段美國-公認會計原則：2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段SRT：美國成員2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段SRT：亞洲太平洋成員2018-07-012018-09-300000816761SRT：美國成員2018-01-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段SRT：亞洲太平洋成員2019-01-012019-09-300000816761SRT：亞洲太平洋成員2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段SRT：亞洲太平洋成員2018-01-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段SRT：美國成員2018-07-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段美國-公認會計原則：2018-07-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段美國-公認會計原則：2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段SRT：美國成員2018-01-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段SRT：美國成員2019-07-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：操作段美國-公認會計原則：2018-01-012018-09-300000816761美國-公認會計原則：EmployeeSeveranceMembers2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：其他改造2019-01-012019-09-300000816761美國-公認會計原則：EmployeeSeveranceMembers2018-12-310000816761美國-公認會計原則：其他改造2018-12-310000816761美國-公認會計原則：EmployeeSeveranceMembers2019-09-300000816761美國-公認會計原則：其他改造2019-09-300000816761SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-11-112019-11-110000816761SRT：最大值美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-11-112019-11-11iso 4217：美元Xbrli：股票iso 4217：美元貿發局：更新Xbrli：股票Xbrli：純貿發局：段
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
 
☒
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告
終了季度(一九二零九年九月三十日)
或 
☐
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡時期                    到                    
委員會檔案編號001-33458
TeradataCorporation
(其章程所指明的註冊人的確切姓名) 
特拉華州
 
75-3236470
(國家或其他司法管轄區)
 
(I.R.S.僱主)
成立為法團或組織)
 
(識別號)
17095經德爾坎波
聖地亞哥, 加利福尼亞 92127
(主要行政辦事處地址)(郵編)
登記人的電話號碼，包括區號：(866) 548-8348
根據該法第12(B)條登記的證券：
每班的職稱：
 
交易符號
 
在其上註冊的每個交易所的名稱：
普通股，面值0.01美元
 
貿發局
 
紐約證券交易所
用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)；(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的限制。是  ý/.¨
通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或要求註冊人提交此類文件的期限較短)。是  ý/.¨
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。見“交易所法”規則12b-2中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速箱
 
ý
  
加速機
 
¨
非加速濾波器
 
¨
  
小型報告公司
 
☐
 
 
 
  
新興成長型公司
 
☐

1

如果是新興成長型公司，請用支票標記表明登記人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。☐/.ý
在…2019年10月31日，登記人大約有112.5百萬普通股流通股。

2


目錄
第一部分-財務資料
 
 
 
 
 
 
 
  
描述
頁
 
 
 
項目1.
財務報表
 
 
 
 
 
精簡的收入(虧損)綜合報表(未經審計)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個和九個月
5
 
 
 
 
截至2019年9月30日和2018年9月30日的綜合(虧損)收入(未經審計)三個月和九個月的精簡綜合報表
6
 
 
 
 
彙總綜合資產負債表(未經審計)2019年9月30日和2018年12月31日
7
 
 
 
 
截至2019年9月30日和2018年9月30日的現金流動合併報表(未經審計)9個月
8
 
 
 
 
截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三個月和九個月的股東權益變動合併簡表(未經審計)
9
 
 
 
 
精簡合併財務報表附註(未經審計)
11
 
 
 
第2項
管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
26
 
 
 
第3項
市場風險的定量和定性披露
39
 
 
 
第4項
管制和程序
39
 
 
第二部分-其他資料
 
 
 
 
  
描述
頁
 
 
 
第1項
法律程序
39
 
 
 
第1A項.
危險因素
39
 
 
 
第2項
未登記的股本證券出售和收益的使用
40
 
 
 
第3項
高級證券違約
40
 
 
 
第4項
礦山安全披露
40
 
 
 

3

第5項
其他資料
40
 
 
 
第6項
展品
41
 
 
 
 
簽名
42

4
目錄

 
第一部分-財務資料
第1項
財務報表。
TeradataCorporation
合併損益表(未審計)
 
三個月結束
九月三十日
 
9個月結束
9月30日
以百萬計，但每股數額除外
2019
 
2018
 
2019
 
2018
收入
 
 
 
 
 
 
 
反覆出現
$
343

 
$
312

 
$
1,012

 
$
926

永久軟件許可證和硬件
16

 
77

 
76

 
243

諮詢服務
100

 
137

 
317

 
407

總收入
459

 
526

 
1,405

 
1,576

收入成本
 
 
 
 
 
 
 
經常性費用
110

 
93

 
323

 
271

永久軟件許可證和硬件的成本
9

 
43

 
60

 
164

諮詢服務費用
93

 
126

 
315

 
404

總收入成本
212

 
262

 
698

 
839

毛利
247

 
264

 
707

 
737

營業費用
 
 
 
 
 
 
 
銷售、一般和行政費用
151

 
166

 
447

 
481

研發費用
86

 
84

 
245

 
236

業務費用共計
237

 
250

 
692

 
717

業務收入
10

 
14

 
15

 
20

其他費用，淨額
 
 
 
 
 
 
 
利息費用
(8
)
 
(6
)
 
(19
)
 
(16
)
利息收入
4

 
4

 
10

 
11

其他費用
(2
)
 
(2
)
 
(7
)
 
(7
)
其他費用共計，淨額
(6
)
 
(4
)
 
(16
)
 
(12
)
所得税前收入(損失)
4

 
10

 
(1
)
 
8

所得税利益
(6
)
 
(8
)
 
—

 
(7
)
淨收入(損失)
$
10

 
$
18

 
$
(1
)
 
$
15

每股淨收入(虧損)
 
 
 
 
 
 
 
基本
$
0.09

 
$
0.15

 
$
(0.01
)
 
$
0.13

稀釋
$
0.09

 
$
0.15

 
$
(0.01
)
 
$
0.12

加權平均普通股
 
 
 
 
 
 
 
基本
113.2

 
118.7

 
115.2

 
119.9

稀釋
114.2

 
120.7

 
115.2

 
121.8

見精簡合併財務報表的説明(未經審計)。


5

TeradataCorporation
綜合(損失)收入精簡綜合報表(未經審計)
 
三個月結束
九月三十日
 
9個月結束
9月30日
以百萬計
2019
 
2018
 
2019
 
2018
淨收入(損失)
$
10

 
$
18

 
$
(1
)
 
$
15

其他綜合損失：
 
 
 
 
 
 
 
外幣折算調整
(11
)
 
(6
)
 
(18
)
 
(23
)
衍生產品：
 
 
 
 
 
 
 
未變現(虧損)衍生產品(税前收益)
(2
)
 
4

 
(15
)
 
1

衍生產品未變現(虧損)收益，税收部分
1

 
—

 
4

 
—

衍生產品未實現(虧損)收益，扣除税後
(1
)
 
4

 
(11
)
 
1

確定的福利計劃：
 
 
 
 
 
 
 
税前固定收益計劃調整
2

 
—

 
4

 
4

確定的福利計劃調整，税收部分
(1
)
 
—

 
(1
)
 
(1
)
固定收益計劃調整，税後淨額
1

 
—

 
3

 
3

其他綜合損失
(11
)
 
(2
)
 
(26
)
 
(19
)
綜合(損失)收入
$
(1
)
 
$
16

 
$
(27
)
 
$
(4
)
見精簡合併財務報表的説明(未經審計)。


6
目錄

TeradataCorporation
合併資產負債表(未經審計)
以百萬計，但每股數額除外
九月三十日
2019
 
十二月三十一日
2018
資產
 
 
 
流動資產
 
 
 
現金和現金等價物
$
528

 
$
715

應收賬款淨額
328

 
588

盤存
36

 
28

其他流動資產
86

 
97

流動資產總額
978

 
1,428

財產和設備，淨額
333

 
295

資本化軟件、淨額
42

 
72

資產使用權-經營租賃，淨額
53

 
—

善意
394

 
395

購置無形資產，淨額
11

 
16

遞延所得税
67

 
67

其他資產
101

 
87

總資產
$
1,979

 
$
2,360

負債和股東權益
 
 
 
流動負債
 
 
 
長期債務的當期部分
$
25

 
$
19

融資租賃負債的當期部分
42

 
17

經營租賃負債的當期部分
19

 
—

應付帳款
103

 
141

薪金和福利負債
115

 
224

遞延收入
408

 
490

其他流動負債
60

 
118

流動負債總額
772

 
1,009

長期債務
460

 
478

融資租賃負債
66

 
30

經營租賃責任
41

 
—

養卹金和其他離職後計劃負債
101

 
113

長期遞延收入
68

 
105

遞延税款負債
4

 
3

其他負債
139

 
127

負債總額
1,651

 
1,865

承付款和意外開支(附註9)

 

股東權益
 
 
 
優先股：2019年9月30日和2018年12月31日，每股票面價值為0.01美元，獲授權100.0股，不發行和流通股票。
—

 
—

普通股：分別於2019年9月30日和2018年12月31日發行的票面價值為每股0.01美元、獲授權的500.0股、112.4股和116.8股。
1

 
1

已付資本
1,517

 
1,418

累積赤字
(1,063
)
 
(823
)
累計其他綜合損失
(127
)
 
(101
)
股東權益總額
328

 
495

負債和股東權益共計
$
1,979

 
$
2,360

見精簡合併財務報表的説明(未經審計)。

7
目錄

TeradataCorporation
現金流動彙總表(未經審計) 
 
9個月結束
9月30日
以百萬計
2019
 
2018
經營活動
 
 
 
淨(損失)收入
$
(1
)
 
$
15

調整數，將淨(損失)收入與業務活動提供的現金淨額對賬：
 
 
 
折舊和攤銷
113

 
95

股票補償費用
59

 
50

遞延所得税
1

 
(11
)
資產和負債變動：
 
 
 
應收款項
260

 
182

盤存
(8
)
 
(15
)
當期應付款和應計費用
(156
)
 
(8
)
遞延收入
(119
)
 
7

其他資產和負債
(55
)
 
(58
)
經營活動提供的淨現金
94

 
257

投資活動
 
 
 
財產和設備支出
(43
)
 
(92
)
增加資本化軟件
(3
)
 
(5
)
用於投資活動的現金淨額
(46
)
 
(97
)
籌資活動
 
 
 
回購普通股
(239
)
 
(206
)
償還長期借款
(12
)
 
(40
)
償還信貸安排借款
—

 
(240
)
支付融資租賃
(18
)
 
(1
)
其他籌資活動淨額
40

 
23

用於籌資活動的現金淨額
(229
)
 
(464
)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響
(6
)
 
(17
)
現金、現金等價物和限制性現金減少
(187
)
 
(321
)
期初現金、現金等價物和限制性現金
716

 
1,089

期末現金、現金等價物和限制性現金
$
529

 
$
768

 
 
 
 
補充現金流量披露：
 
 
 
根據經營租賃獲得的資產
$
5

 
$
—

根據融資租賃獲得的資產
$
78

 
$
23

現金、現金等價物和限制性現金與精簡的綜合資產負債表的對賬：
 
(一九二零九年九月三十日)
 
(2018年12月31日)
現金和現金等價物
$
528

 
$
715

限制現金
1

 
1

現金、現金等價物和限制性現金共計
$
529

 
$
716


見精簡合併財務報表的説明(未經審計)。

8
目錄

TeradataCorporation
股東權益變動彙總表(未經審計)


 
普通股
 
已付
 
累積
 
累計其他綜合
 
 
以百萬計
股份
 
金額
 
資本
 
赤字
 
損失
 
共計
(2018年12月31日)
117

 
$
1

 
$
1,418

 
$
(823
)
 
$
(101
)
 
$
495

淨損失
—

 
—

 
—

 
(10
)
 
—

 
(10
)
員工股票薪酬，員工股票購買計劃和期權操作
1

 
—

 
48

 
—

 
—

 
48

回購普通股，已退休
(1
)
 
—

 
—

 
(58
)
 
—

 
(58
)
養卹金和離職後福利計劃，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
1

 
1

衍生產品未變現虧損，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
(3
)
 
(3
)
貨幣換算調整
—

 
—

 
—

 
—

 
(6
)
 
(6
)
(一九二零九年三月三十一日)
117

 
$
1

 
$
1,466

 
$
(891
)
 
$
(109
)
 
$
467

淨損失
—

 
—

 
—

 
(1
)
 
—

 
(1
)
員工股票薪酬，員工股票購買計劃和期權操作
—

 
—

 
25

 
—

 
—

 
25

回購普通股，已退休
(3
)
 
—

 
—

 
(117
)
 
—

 
(117
)
養卹金和離職後福利計劃，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
1

 
1

衍生產品未變現虧損，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
(7
)
 
(7
)
貨幣換算調整
—

 
—

 
—

 
—

 
(1
)
 
(1
)
(一九二零九年六月三十日)
114

 
$
1

 
$
1,491

 
$
(1,009
)
 
$
(116
)
 
$
367

淨收益
—

 
—

 
—

 
10

 
—

 
10

員工股票薪酬，員工股票購買計劃和期權操作
—

 
—

 
26

 
—

 
—

 
26

回購普通股，已退休
(2
)
 
—

 
—

 
(64
)
 
—

 
(64
)
養卹金和離職後福利計劃，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
1

 
1

衍生產品未變現虧損，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
(1
)
 
(1
)
貨幣換算調整
—

 
—

 
—

 
—

 
(11
)
 
(11
)
(一九二零九年九月三十日)
112

 
$
1

 
$
1,517

 
$
(1,063
)
 
$
(127
)
 
$
328

見精簡合併財務報表的説明(未經審計)。


9
目錄

 
普通股
 
已付
 
累積
 
累計其他綜合
 
 
以百萬計
股份
 
金額
 
資本
 
赤字
 
損失
 
共計
2017年12月31日
122

 
$
1

 
$
1,320

 
$
(579
)
 
$
(74
)
 
$
668

淨損失
—

 
—

 
—

 
(7
)
 
—

 
(7
)
員工股票薪酬，員工股票購買計劃和期權操作
1

 
—

 
30

 
—

 
—

 
30

回購普通股，已退休
(2
)
 
—

 
—

 
(77
)
 
—

 
(77
)
通過ASC 606
—

 
—

 
—

 
26

 
—

 
26

貨幣換算調整
—

 
—

 
—

 
—

 
4

 
4

2018年3月31日
121

 
$
1

 
$
1,350

 
$
(637
)
 
$
(70
)
 
$
644

淨收益
—

 
—

 
—

 
4

 
—

 
4

員工股票薪酬，員工股票購買計劃和期權操作
—

 
—

 
26

 
—

 
—

 
26

回購普通股，已退休
(2
)
 
—

 
—

 
(81
)
 
—

 
(81
)
養卹金和離職後福利計劃，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
3

 
3

衍生產品未變現虧損，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
(3
)
 
(3
)
貨幣換算調整
—

 
—

 
—

 
—

 
(21
)
 
(21
)
2018年6月30日
119

 
$
1

 
$
1,376

 
$
(714
)
 
$
(91
)
 
$
572

淨收益
—

 
—

 
—

 
18

 
—

 
18

員工股票薪酬，員工股票購買計劃和期權操作
—

 
—

 
21

 
—

 
—

 
21

回購普通股，已退休
(1
)
 
—

 
—

 
(49
)
 
—

 
(49
)
衍生產品未實現收益，扣除税後
—

 
—

 
—

 
—

 
4

 
4

貨幣換算調整
—

 
—

 
—

 
—

 
(6
)
 
(6
)
2018年9月30日
118

 
$
1

 
$
1,397

 
$
(745
)
 
$
(93
)
 
$
560


見精簡合併財務報表的説明(未經審計)。



10
目錄

精簡合併財務報表附註(未經審計)
1. 提出依據
這些報表是根據美國證券和交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和條例編制的，而且根據這些細則和條例，沒有包括通常列入按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的年度財務報表(“公認會計原則”)中的所有信息和腳註披露。管理層認為，精簡的合併財務報表反映了所有調整，其中僅包括正常的經常性調整，這些調整是為了公平説明本報告所述期間TeradataCorporation(“Teradata”或“Company”)的業務結果、財務狀況和現金流量所必需的。年底2018精簡的綜合資產負債表數據來自已審計財務報表，但不包括公認會計原則要求的所有披露。按照公認會計原則編制精簡的合併財務報表需要管理部門利用影響所報告的數額和披露的估計數和假設。實際結果可能與這些估計有所不同。亞細亞
這些精簡的合併中期財務報表應與合併財務報表及其附註一起閲讀，這些合併財務報表和説明載於Teradata最近一份關於表10-K的年度報告。2018年12月31日，經表格10-K/A修訂(“2018(“年度報告”)。任何過渡時期的業務結果不一定表明全年預期的業務結果。上一期間的數額已重報，以符合本年度的列報方式，但附註2和12中討論的租賃會計除外。
2. 新會計公告

公允價值計量2018年8月，財務會計準則委員會(“財務會計準則委員會”)發佈了新的指導意見，修改了與公允價值計量有關的披露要求，本更新中的修正對2019年12月15日以後的財政年度和這些財政年度內的中期適用。在前瞻性或追溯性基礎上的實施情況因具體披露要求而異。允許提前收養。該標準還允許在發佈本更新時儘早通過任何已刪除或修改的披露，同時將其他披露推遲到生效日期。該公司目前正在評估這一指南，以確定它可能對其披露產生的影響。

補償-退休福利-定義福利計劃-總則。2018年8月，FASB發佈了新的指導方針，修改了對擔保確定福利養老金或其他退休後計劃的僱主的披露要求。對於上市公司，本更新中的修正案在2020年12月15日以後的財政年度生效，並允許儘早採用，並將追溯適用於所提交的所有期間。該公司目前正在評估這一指南，以確定它可能對其披露產生的影響。

客户對雲計算協議中發生的實現成本的核算，這是一項服務合同。2018年8月，FASB發佈了 新的指南減少了實施雲計算服務安排的成本核算的複雜性，並將服務合同託管安排中產生的實施成本資本化的要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本資本化的要求(以及包含內部使用軟件許可證的託管安排)相一致。對於上市公司來説，本更新的修訂在2019年12月15日以後的財政年度以及2019年12月15日以後的中期內生效，並允許提前採用。實施應追溯或前瞻性地適用於通過之日後發生的所有實施成本。這一標準對我們財務狀況的影響，預期業務結果或現金流量不會很大。

金融工具的編碼改進-信用損失、衍生工具和套期保值以及金融工具。2016年6月，FASB發佈了“金融工具信用損失計量會計準則”，該準則引入了用於計量信貸損失的預期信用損失方法。

11
目錄

按攤銷成本計算的金融資產，取代以前發生的損失方法。自本會計準則頒佈以來，財務會計準則委員會確定了需要澄清和改進的某些領域。在2019年5月，FASB發佈了指南，允許實體在採用新的信貸損失標準後進行一次不可撤銷的選擇，使用公允價值選項衡量按攤銷成本計量的金融資產(持有至到期證券除外)。選舉將以一件的方式進行.對於已經採用新的信貸損失標準的實體，該減免在2019年12月15日以後的財政年度及其中的中期有效，並允許儘早採用。對於所有其他實體，本指南在採用新的信貸損失標準後生效。該公司目前正在評估這一新的指導方針，以確定它可能對我們的財務狀況、經營結果或現金流產生的影響。

最近通過的指南
租賃。2016年2月，FASB發佈了新的新指南，要求承租人將租賃解釋為融資租賃或經營租賃。這兩種類型的租賃都將導致承租人在資產負債表上確認使用權資產和相應的租賃負債，而損益表和現金流量確認的方法不同。對於出租人，標準修改了分類標準和銷售類型和直接融資租賃的會計。實體將對租賃進行分類，以確定如何確認與租賃相關的收入和費用。我們採用了截至2019年1月1日的新標準，採用了修改後的回顧性採用方法，採用了以前未重鑄的可選過渡方法，並選擇了該標準允許的某些實際權宜之計。截至2019年9月30日的三個月和九個月的精簡綜合財務報表是按照新標準列報的，而比較年則不根據我們的歷史會計政策進行調整和繼續報告。有關更多信息，請參見附註12。
綜合收入2018年2月，FASB發佈了新的損益表指南-報告綜合收入(主題220)：重新劃分其他綜合收入累積產生的某些税收影響(ASU 2018-02)，允許公司將2017年減税和就業法(“2017年税法”)所產生的擱淺税收影響從累計的其他綜合收入重新歸類為留存收益。採用這一標準所產生的影響對我們精簡的合併財務報表沒有重大影響。

澄清收到的捐款和所作捐款的範圍和會計準則。2018年6月，財務會計準則委員會發布了新的指導意見，以澄清和改進所收到捐款和捐款的範圍和會計準則。這些修正旨在協助各實體評價是否應將交易記作捐款(非互惠交易)或交換(互惠)交易，並確定捐款是否有條件。該公司於2019年1月1日採用了這一指導方針，這對我們精簡的合併財務報表沒有重大影響。

12
目錄

3. 與客户簽訂合同的收入
與客户簽訂合同的收入分類
下表按收入分列：
 
三個月到9月30日，
 
截至9月30日的9個月，
以百萬計
2019
 
2018
 
2019
 
2018
美洲
 
 
 
 
 
 
 
反覆出現
$
222

 
$
198

 
$
652

 
$
590

永久軟件許可證和硬件
—

 
31

 
31

 
93

諮詢服務
34

 
48

 
111

 
145

美洲共計
256

 
277

 
794

 
828

EMEA
 
 
 
 
 
 
 
反覆出現
75

 
70

 
223

 
207

永久軟件許可證和硬件
12

 
26

 
29

 
69

諮詢服務
31

 
43

 
101

 
139

EMEA共計
118

 
139

 
353

 
415

APAC
 
 
 
 
 
 
 
反覆出現
46

 
44

 
137

 
129

永久軟件許可證和硬件
4

 
20

 
16

 
81

諮詢服務
35

 
46

 
105

 
123

APAC共計
85

 
110

 
258

 
333

總收入
$
459

 
$
526

 
$
1,405

 
$
1,576


合同餘額
收入確認、記帳和現金收款的時間安排導致合併資產負債表上的應收帳款、合同資產以及客户預付款和存款(遞延收入或合同負債)。應收帳款包括客户無條件欠下的款項。合同資產涉及公司對交付的貨物或已完成或確認為收入的服務的考慮權，但賬單和收取付款的權利取決於其他履行義務的完成情況。合同資產包括在資產負債表上的其他流動資產中，並在權利成為無條件時轉入應收賬款。遞延收入包括預付款和超過確認收入的賬單。遞延收入按公司預計何時確認收入的時間分為流動收入或非流動收入。這些資產和負債是在每個報告期結束時按合同逐項報告的。下表提供了關於應收賬款、合同資產和與客户簽訂合同的遞延收入的信息：
 
截至
以百萬計
(一九二零九年九月三十日)
 
(2018年12月31日)
應收賬款淨額
$
328

 
$
588

合同資產
$
8

 
$
14

當期遞延收入
$
408

 
$
490

長期遞延收入
$
68

 
$
105



截至2019年9月30日止的9個月內，從期初遞延收入中確認的收入為$468百萬.

13
目錄

分配給未清償債務的交易價格
下表列出預計在未來確認的與該公司截至2019年9月30日未清償(或部分清償)債務有關的估計收入：
以百萬計

2019年9月30日共計

第一年

第2年及其後
未履行的債務

$
2,558


$
1,210


$
1,348



上述金額為未完成工程或未交付貨物的公司訂單的價格，並排除了所述合同條款以外未行使的合同選擇，這些選擇不代表客户的實質性權利。雖然公司認為上表中的合同價值是確定的，$1,831百萬其中包括只為方便客户而取消的費用，除非客户通知我們，否則本公司有合同義務履行。該公司預計將確認收入約為$300百萬在接下來的一年裏，合同是不可取消的。客户通常不會在合同期限結束前取消合同，而且從歷史上看，公司在其客户羣中很少有變動。公司認為，列入這些信息對於理解公司履行合同規定的義務非常重要，並提供了與這些已執行合同有關的剩餘義務的有用信息。
4. 合同費用
如果資產的預期攤銷期大於一年，公司將銷售佣金和其他合同成本資本化，這些成本是獲取客户合同的增量直接成本。這些費用記錄在公司資產負債表上的其他資產中。資本化金額是根據年度經常性收入和單個多期合同的總合同價值計算的。在確定發生的費用數額時所作的判斷包括，如果沒有客户合同，佣金實際上是否是遞增的，不會發生的。獲得合同的費用在預期的福利期內按直線法攤銷，一般費用和行政費用通常在預期的期間內攤銷。四年。定期審查這些費用的減值情況。下表列出了與資本化合同費用有關的活動：
以百萬計
 
(2018年12月31日)
 
資本化
 
攤銷
 
(一九二零九年九月三十日)
資本化合同成本
 
$
54

 
$
37

 
$
(14
)
 
$
77


5. 補充財務信息
 
截至
以百萬計
九月三十日
2019
 
十二月三十一日
2018
盤存
 
 
 
成品
$
24

 
$
16

服務部件
12

 
12

總庫存
$
36

 
$
28

 
 
 
 
遞延收入
 
 
 
遞延收入，當期
$
408

 
$
490

長期遞延收入
68

 
105

遞延收入總額
$
476

 
$
595



14
目錄


6. 商譽和購置的無形資產

從2019年1月1日起，該公司對其運營部門實施了一項組織變革，並將在美洲、EMEA和APAC這三個單獨的部門下報告未來的業績。下表按業務部門列出了與商譽有關的活動。

以百萬計
(2018年12月31日)
 
重新分配親善
 
貨幣換算調整
 
(一九二零九年九月三十日)
善意
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
253

 
$
—

 
$
—

 
$
253

國際
142

 
(142
)
 
—

 
—

EMEA
—

 
88

 
(1
)
 
87

APAC
—

 
54

 
—

 
54

商譽總額
$
395

 
$
—

 
$
(1
)
 
$
394



購置的無形資產在購置時被具體確定，並被認為壽命有限。公司取得的無形資產的賬面總額和累計攤銷情況如下：
 
 
 
2019年9月30日
 
2018年12月31日
以百萬計
攤銷
生活(以年計)
 
毛額
載運
金額
 
累積
攤銷
和流通貨幣
翻譯
調整
 
毛額
載運
金額
 
累積
攤銷
和流通貨幣
翻譯
調整
獲得的無形資產

 
 
 
 
 
 
 
 
知識產權/開發技術
5
 
$
35

 
$
(24
)
 
$
35

 
$
(20
)


購置的無形資產的攤銷費用總額(實際和估計)如下：
 
 
三個月，截至9月30日
 
截至9月30日的9個月，
以百萬計
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
攤銷費用
 
$
1

 
$
1

 
$
4

 
$
5

 
 
實際
 
截至年度(估計數)
以百萬計
 
2018
 
2019
 
2020
 
2021
 
2022
 
攤銷費用
 
$
7

 
$
6

 
$
4

 
$
4

 
$
2




15
目錄

7. 所得税
過渡時期的所得税撥備是根據估計的年度所得税税率計算的，並作了調整，以反映需要在本中期內謹慎確認的任何重要的不經常或不尋常項目的影響。由於2017年的税法，該公司改變了與其外國子公司未分配利潤有關的無限期撤銷主張，不再考慮將其外國收益中的大部分永久再投資於美國境外(“美國”)。因此，所述期間的有效税率主要是根據預測的税前收入組合和在公司開展業務的各個徵税管轄區的某些支出分配的。
實際税率如下：
 
 
三個月到9月30日，
 
截至9月30日的9個月，
以百萬計
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
有效税率
 
(150.0
)%
 
(80.0
)%
 
—
%
 
(87.5
)%


最後三個月2019年9月30日, a $5百萬離散的税收優惠記錄是與訴訟時效期滿導致的不確定税收狀況的逆轉有關的。截至2019年9月30日止的9個月內，$5百萬離散的税收優惠被部分抵消。$4百萬在第二季度記錄的離散税收支出中，與美國税務法院於2019年6月7日在Altera公司訴專員案中的裁決被推翻有關。Altera案的重點是美國財政部現行規定，要求在納税人的成本分攤計算中包括股票補償費用是否有效。由於這些離散項目和與權益補償有關的增税費用，公司將税前淨損失記為微不足道的所得税費用。$1百萬在最後的九個月裏2019年9月30日的有效所得税税率零百分比.
三個月和九個月2018年9月30日，公司記錄了$7百萬税收優惠，作為對臨時估計數的調整，這是由於額外的監管指導以及公司根據2017年税法所作的解釋和假設的改變。這就產生了相應時期的所得税優惠。

該公司估計2019年的年度實際税率約為300%，它考慮到，除其他外，按管轄權預測的收入組合，以及離散税目的影響。2017年税法要求美國股東對某些外國子公司賺取的全球無形低税率收入(Gilti)徵税。公司已選擇在納税年度提供與GILTI有關的税務費用，並已包括大約$1百萬在我們預測的2019年邊際有效税率中與GILTI相關的税收費用。
8. 衍生工具與套期保值活動
由於Terdata的部分業務是在美國境外和美元以外的貨幣進行的，該公司面臨外匯匯率變動可能帶來的損益。為了減輕貨幣波動的影響，該公司使用外匯遠期合同來對衝主要由外幣計價的公司間應收賬款和應付款造成的交易風險。遠期合同被指定為以特定外幣計價的公司間應收賬款和應付款的公允價值對衝，一般在三個月或更短的時間內到期。外匯合約的公允價值以市場即期匯率和遠期匯率為基礎，是對未來可能無法實現的價值的估計。在其合約組合中，Teradata相對於美元有多頭和空頭兩種頭寸。因此，Teradata的淨參與低於該公司外匯遠期合同的合同名義總額。

16
目錄

外匯遠期合同的損益每一期間都予以充分確認，並根據相關套期保值項目的性質，在收入成本或其他收入(費用)中，連同相關套期保值項目的抵消損益一併報告。

2018年6月，Teradata執行了一項為期5年的利率互換，$500百萬如注11所述，初始名義金額用於對衝其定期貸款的浮動利率。該公司使用利率掉期來管理因其可變利率定期貸款利率變化而導致的未來利息支付的利率風險。套期保值的名義金額將根據定期貸款的攤銷時間表退出。這個樹籬的名義數量是$488百萬截至2019年9月30日。

該公司在2018年第三季度對利率互換進行了初步的有效性評估，並確定該套期保值措施是有效的。對衝基金正按季度進行質量評估，以確保其有效性。公允價值的變化記錄在累計的其他綜合損失中，掉期的定期結算將與定期貸款下未清金額的利息一起記錄在利息支出中。
下表列出公司衍生金融工具的合約名義金額：
 
截至
以百萬計
九月三十日
2019
 
十二月三十一日
2018
外匯遠期合同的合同名義金額
$
261

 
$
256

外匯遠期合同名義金額淨額
$
23

 
$
35

合約名義利率互換金額
$
488

 
$
500



所有衍生品都以公允價值在合併後的資產負債表中得到確認。名義金額是以商定的數額為基礎計算要交換的美元，並表明Terada參與這類工具的程度。這些名義金額不代表當事方交換的數額，因此不是文書的一種衡量標準。有關所有衍生資產及負債的公允價值的披露，請參閲附註10。
本公司不為交易目的持有或發行衍生金融工具，亦不持有或發行槓桿衍生工具。通過使用衍生金融工具來對衝外匯和利率變化的風險，該公司將自己置於信用風險之下。該公司通過與評級較高的機構簽訂衍生金融工具來管理對交易對手信用風險的風險敞口，這些金融工具有望根據適用的合同條款得到充分履行。

9. 承付款和意外開支
在正常經營過程中，該公司受到訴訟、訴訟、政府調查、索賠和其他事項的影響，包括與環境、健康和安全、僱員福利、出口合規、知識產權、税務事項和其他法規合規和一般事項有關的事項。我們目前不是任何訴訟的當事方，我們也不知道有任何威脅對我們提起訴訟，我們認為這會對我們的業務、經營結果、財務狀況或現金流動產生重大的不利影響。
保證和產品保證。對與公司業務活動有關的擔保進行審查，以確保對公司財務報表的適當性和影響。該公司的客户定期與第三方租賃公司簽訂各種租賃協議，作為收入交易的一部分，租賃公司從Terada購買設備並將其租賃給客户。在某些情況下，公司向租賃公司提供租賃設備租賃期限結束時的最低價值。截至2019年9月30日，本保證價值及相關負債餘額的最高未來付款義務為$3百萬.

17
目錄

本公司在銷售時向客户提供標準制造商的保修和記錄，並對潛在的保修費用作出相應的估計責任。由保修索賠引起的未來債務估計是基於歷史因素，如勞動力價格、平均維修時間、旅行時間、服務電話次數和更換部件的費用等。對於每一次已完成的銷售，本公司確認客户總收入，並在資產負債表中記錄其他流動負債項下的相關擔保責任，使用該產品類別的預先確定的保修百分比。
下表列出與保修準備金有關的活動。九結束的幾個月九月三十日:
以百萬計
2019
 
2018
保修準備金責任
 
 
 
1月1日期初結餘
$
3

 
$
4

應計擔保金
2

 
3

結算(現金或實物)
(3
)
 
(4
)
9月30日結餘
$
2

 
$
3


該公司還以維修合同的形式向其客户提供擴大和/或加強的保險。公司通過在延長和/或擴大承保期內推遲相關維修收入來核算這些合同。與維修支助有關的費用按發生時支出。與這些維修合同有關的數額未列入上表。
此外，公司還向客户提供了一定的賠償權利。一般情況下，如果第三方因客户使用本公司產品而聲稱專利或其他侵權行為，本公司同意賠償客户。本公司已與其附屬公司的高級人員及董事簽訂彌償協議。公司還不時就其收購和撤資活動達成協議，其中包括公司的賠償義務。由於公司可能承擔的義務的條件性質以及與每項特定協議有關的具體事實和情況，這些賠償義務的公允價值無法輕易確定，因此，公司沒有記錄與這些賠償安排有關的責任。從歷史上看，公司根據這類協議支付的款項對公司的合併財務狀況、經營結果或現金流量沒有重大影響。
風險集中.公司潛在的信用風險集中於應收賬款和金融工具，如套期保值工具、現金和現金等價物。信用風險包括交易對手不履約的風險。最大潛在損失可能超過資產負債表上確認的金額。信用風險敞口是通過信貸批准、信貸限額、選擇主要國際金融機構(作為對衝交易的對手方)和監測程序來管理的。Teradata的業務通常涉及與客户的大量交易，如果其中一個或多個客户在適用的合同安排下違約，公司可能面臨潛在的重大損失。然而，管理層認為，潛在損失準備金在2019年9月30日和2018年12月31日.
該公司還可能受到供應商風險集中的影響。我們的硬件部件完全由Flex有限公司組裝。(“Flex”)。FLEX代表公司採購製造過程中使用的各種部件。儘管這些組件中有許多可以從多個來源獲得，Teradata利用首選的供應商關係來提供更一致和最優的質量、成本和交付。通常情況下，這些首選供應商維持替代程序和/或設施，以確保供應的連續性。鑑於該公司將其生產活動外包給Flex和從單一供應商採購某些部件的戰略，Flex或供應商的生產中斷可能會影響客户發貨的時間和/或Teradata的運營結果。此外，對任何這些首選供應商的預測發生重大變化，可能會導致可能超出需求的零部件的採購義務。


18
目錄

10. 公允價值計量
公允價值計量是利用三層公允價值層次結構建立的，它對公允價值計量中所使用的投入進行排序。這些層次包括：第1級，定義為相同資產或負債活躍市場的報價等可觀測的輸入；第2級，定義為重要的其他可觀測輸入，例如類似資產或負債活躍市場的報價，或相同資產活躍市場的報價；第3級，定義為幾乎或根本沒有市場數據的不可觀測輸入，因此需要實體制定自己的假設。金融資產和負債按照對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
該公司的資產和負債按公允價值定期計量，包括貨幣市場基金、利率互換和外匯交易合同。公司的部分超額現金儲備被持有在貨幣市場基金中，這些基金根據當前的市場利率產生利息收入。貨幣市場基金包括在公司資產負債表中的現金和現金等價物中。貨幣市場基金持有量按公允價值計算，採用市場報價，並按估值等級的第一級分類。
在認為適當的情況下，該公司通過使用衍生金融工具，特別是外匯遠期合同，儘量減少對外幣匯率變化的風險敞口。此外，2018年6月，Teradat執行了一項為期5年的利率互換。$500百萬初始名義金額，以對衝其定期貸款的浮動利率。這些合同和全部門辦法的公允價值是在每個中期報告所述期間結束時使用報價以外的可觀察到的投入，特別是市場即期匯率和遠期匯率來衡量的。因此，這些衍生工具屬於估值等級的第二級。未實現合同未實現收益的公允價值記錄在其他資產中，未實現損失的公允價值記錄在公司資產負債表的其他負債中。其他資產和其他負債中記錄的外匯遠期合同的公允價值2019年9月30日而在2018年12月31日，這個數字並不是實質性的。公司公允價值對衝的已實現損益扣除相關風險敞口的相應損益，在截止的三個月和九個月內並不重要2019年9月30日和2018年。
公司按公允價值定期計量的其他資產和負債，並符合公允價值披露要求2019年9月30日和2018年12月31日情況如下：
 
 
 
公允價值計量
以百萬計
共計
 
報價
活躍市場
相同的
資產
(1級)
 
顯着
其他
可觀察
投入
(二級)
 
顯着
看不見
投入
(三級)
資產
 
 
 
 
 
 
 
貨幣市場基金2019年9月30日
$
163

 
$
163

 
$
—

 
$
—

2018年12月31日貨幣市場基金
$
246

 
$
246

 
$
—

 
$
—

負債
 
 
 
 
 
 
 
2019年9月30日利率互換
$
22

 
$
—

 
$
22

 
$
—

2018年12月31日利率互換
$
7

 
$
—

 
$
7

 
$
—





11. 債務

2018年6月，Teradata取代了現有的5年制，$400百萬有新的美元的循環信貸設施400百萬循環信貸設施(“信貸機制”)。信貸機制將於2023年6月到期，屆時，任何剩餘的未償借款都將到期償還，除非經雙方協議延長至最高可償還額。二額外的一年期。此外，根據信貸貸款機制的條款，Terada不時地在某些條件下可能增加信貸機制下的貸款承諾總額

19
目錄

本金最多可增加一筆$200百萬，只要現有的或新的放款人同意提供這種額外的承付款。信用機制的未償本金以浮動利率支付利息，利率以Teradat公司的選擇為基礎，談判基準利率或歐元美元利率，在每種情況下，都以Teradat槓桿比率為基礎的保證金。在短期內，Teradata公司預計將選擇基於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的浮動利率。信貸貸款是無擔保的，但由Teradata的一些重要的國內子公司擔保，其中包含某些陳述和保證、條件、肯定、消極和金融契約，以及此類貸款的慣常違約事件。截至2019年9月30日，該公司不信貸機制下未償還的借款，$400在信貸機制下可獲得的額外借款能力為百萬。截至2019年9月30日，該公司遵守了信貸安排下的所有契約。

此外，2018年6月，Terada公司關閉了一家新的高級無保險公司。$500百萬五年度定期貸款，其收益加額外的手頭現金用以償還餘下的定期貸款。$525百萬上一次貸款的本金。有關的定期貸款按季分期支付，由2019年6月30日起計，詳情如下：1.25%在首八個付款日期每年應支付的初始本金；2.50%以下四個付款日期每年應支付的初始本金數額；5.0%在未來三個付款日期的每一天應支付的初始本金；以及在2023年6月到期的所有剩餘本金。定期貸款的未償本金以浮動利率支付利息，利率以談判達成的基準利率或歐元美元利率為基礎，在每種情況下都以公司的槓桿率為基礎的保證金。截至2019年9月30日，未償還的定期貸款本金是$488百萬。正如注8所披露的，Teradata進行了利率互換，以對衝定期貸款的浮動利率。作為交換的結果，Teradata的定期貸款固定利率等於2.86%加上定期貸款協議中定義的可適用的槓桿基礎保證金.截至2019年9月30日，全收入固定費率是4.36%。該公司已遵守所有有關定期貸款的契約。2019年9月30日.

Teradata的定期貸款在公司的資產負債表上以未支付的本金餘額確認，不受公允價值衡量。然而，鑑於貸款的利率是可變的，該公司估計，定期貸款的未付本金餘額將接近其公允價值。如果在財務報表中按公允價值計量，公司的定期貸款將被歸類為公允價值等級中的二級。


12. 租賃

承租人
該公司於2019年1月1日通過了ASU第2016-02號“租約(主題842)”，要求在資產負債表上確認期限超過12個月的租約。該公司採用了該標準，採用了改進的回顧性方法，使用了可選的過渡方法。前一年的財務報表沒有采用這種方法重新編制。該公司選擇了一套適用於過期或現有合同的實用權宜之計，使我們能夠對以下問題進行歷史評估：(1)合同是租賃還是包含租約；(2)租賃分類；(3)初始直接成本。採用新標準後，額外的租賃資產淨額和租賃負債約為$68百萬和$66百萬，截至2019年1月1日。這一標準並沒有對我們的淨利潤或現金流產生實質性影響。
本公司根據融資租賃和經營租賃租賃財產和設備。該公司的經營租賃包括在某些國家的汽車和房地產，包括辦公室，倉庫和停車位。這些租約的期限為2至10年。本公司的融資租賃主要由為向客户提供服務而提供資金的設備組成。對於期限超過12個月的租約，公司按該期限內租賃付款的現值記錄相關資產和債務。我們的許多租約包括可變租金升級條款，這些條款在發生時得到確認。我們的一些租約還包括續約期權和/或終止選擇，在確定租賃付款和租賃條款時，公司可以合理地確定這些選擇。租賃協議不包含任何實質性剩餘價值擔保或實質性限制性契約。初始期限為12個月或更短的租約不在資產負債表上記錄。公司確認這些租約的租賃費用

20
目錄

租賃期以上的直線基礎。對於2019年及以後開始的房地產租賃，我們將考慮租賃部分(G.，包括租金、房地產税和保險費在內的固定付款，與非租賃部分分開(G.，公用區域維修費用)。對於汽車租賃，我們共同核算租賃和非租賃組件。
在可用時，公司使用租賃中隱含的費率將租賃付款貼現到現值。然而，房地產租賃並沒有提供一個很容易確定的隱含利率。因此，公司必須根據租賃開始時提供的信息估算增量借款利率，以貼現租賃付款。在計算租賃負債時使用的遞增借款率是根據租賃財產每一地點與融資租賃債務有關的擔保利率計算的。

下表列出資產負債表上記錄的與租賃有關的資產和負債：
 
 
 
截至
以百萬計，加權平均計算除外
資產負債表分類
 
(一九二零九年九月三十日)
資產
 
 
 
經營租賃資產
資產使用權-經營租賃，淨額
 
$
53

融資租賃資產
財產和設備，淨額
 
113

租賃資產總額
 
 
$
166

 
 
 
 
負債
 
 
 
電流
 
 
 
操作
經營租賃負債的當期部分
 
$
19

金融
融資租賃負債的當期部分
 
42

非電流
 
 
 
操作
經營租賃責任
 
41

金融
融資租賃負債
 
66

租賃負債總額
 
 
$
168

 
 
 
 
加權平均剩餘租賃期限
 
 
 
經營租賃
 
 
3.55年數

融資租賃
 
 
2.51年數

加權平均貼現率
 
 
 
經營租賃(1)
 
 
5.00
%
融資租賃
 
 
4.56
%

(1)在採用新的租賃標準後，根據公司2019年1月1日的增量借款利率，確定了現有租約的貼現率。對於2019年1月1日以後簽訂的新租約，貼現率是根據公司在至少開始時的增量借款利率確定的。

承租人費用

下表列出截至2019年9月30日為止的三個月和九個月的財務和經營租賃租賃費用的某些資料：


21
目錄

 
 
三個月結束
 
九個月結束
 
以百萬計
 
(一九二零九年九月三十日)
 
(一九二零九年九月三十日)
 
融資租賃成本
 
 
 
 
 
租賃資產折舊
 
$
7

 
$
16

 
租賃負債利息
 
1

 
3

 
經營租賃成本
 
6

 
24

 
物業轉租收入
 
(1
)
 
(5
)
 
租賃費用總額
 
$
13

 
$
38

 


其他資料

下表列出了與租賃負債計量中所列金額所付現金有關的補充現金流量信息：

 
 
九個月結束
以百萬計
 
(一九二零九年九月三十日)
經營租賃的經營現金流
 
$
17

融資租賃的經營現金流
 
$
2

融資租賃的現金流量融資
 
$
18




未貼現現金流量

下表對截至2019年9月30日記錄在資產負債表上的融資租賃負債和業務租賃負債的頭五年和剩餘年份的未貼現現金流量進行了核對：
以百萬計
 
經營租賃
 
融資租賃
2019年(年度餘額)
 
$
6

 
$
15

2020
 
23

 
46

2021
 
16

 
41

2022
 
11

 
12

2023
 
7

 
—

此後
 
6

 
—

最低租賃付款總額
 
69

 
114

減：代表利息的租賃付款數額
 
(9
)
 
(6
)
未來最低租賃付款現值
 
60

 
108

減：租賃項下的當期債務
 
(19
)
 
(42
)
長期租賃義務
 
$
41

 
$
66



下表提供了截至2018年12月31日公司融資租賃負債和經營租賃債務的未貼現現金流。


22
目錄

以百萬計
 
經營租賃
 
融資租賃
2019
 
$
24

 
$
19

2020
 
20

 
31

2021
 
12

 
—

2022
 
11

 
—

2023
 
6

 
—

此後
 
2

 
—

最低租賃付款總額
 
$
75

 
$
50



出租人

本公司因向客户租賃硬件產品而獲得租金收入。對於我們的硬件租賃產品，本公司擁有或租賃這些硬件，可以提供管理服務，也可以不提供管理服務。租賃有時包括更新期權，但通常不包括承租人購買期權。這些經營租賃的收入一般在合同期限內被確認為直線，幷包括在合併損益表上的經常性收入標題中。用於這一收入的設備在資產和設備內報告，淨列在合併資產負債表上。

這些經營租約的租金收入如下：
 
 
三個月，截至9月30日
 
截至九月三十日止的九個月
以百萬計
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
租金收入*
 
$
22

 
$
7

 
52

 
27


*租金收入包括硬件維修。

下表包括根據2019年9月30日簽訂的合同預計在未來確認的估計租金收入：

以百萬計
租金收入
2019年(年度餘額)
$
19

2020
64

2021
58

2022
26

2023
—

共計
$
167






23
目錄

13. 每股收益
每股基本收益按淨收益除以報告期內已發行股票的加權平均數計算。稀釋後每股收益的計算與每股基本收益相似，但加權平均流通股數包括因股票期權、限制性股票獎勵和其他股票獎勵而產生的潛在股份稀釋。每股基本收益和稀釋收益的構成部分如下：
 
三個月結束
九月三十日
 
9個月結束
9月30日
以百萬計，但每股數額除外
2019
 
2018
 
2019
 
2018
可歸因於普通股股東的淨收入(虧損)
$
10

 
$
18

 
$
(1
)
 
$
15

普通股加權平均流通股
113.2

 
118.7

 
115.2

 
119.9

員工股票期權、限制性股票及其他股票獎勵的稀釋效應
1.0

 
2.0

 
—

 
1.9

普通股和普通股等價物
114.2

 
120.7

 
115.2

 
121.8

每股淨收入(虧損)：
 
 
 
 
 
 
 
基本
$
0.09

 
$
0.15

 
$
(0.01
)
 
$
0.13

稀釋
$
0.09

 
$
0.15

 
$
(0.01
)
 
$
0.12


在截至2019年9月30日的9個月內，由於Teradata普通股股東的淨虧損，可能導致稀釋的普通股，如員工股票期權、限制性股票和其他股票獎勵，已被排除在稀釋股票的計算之外，因為它們的效果會是反稀釋的。全部稀釋後的股票116.6百萬截至2019年9月30日的9個月。
購買期權1.6百萬的普通股股份三九結束的幾個月2019年9月30日和2.5百萬的普通股股份三九結束的幾個月2018年9月30日不包括在計算稀釋每股收益，因為他們行使這些期權的價格高於平均市價的普通股期間，因此將是反稀釋。
14. 分段和其他補充信息

自2019年1月1日起，Teradat實施了一項組織變革，Terdata現在在此基礎上管理其業務。三地理區域，也是公司的運營部門：(1)美洲地區(北美和拉丁美洲)；(2)EMEA區域(歐洲、中東和非洲)；(3)APAC區域(亞太地區和日本)。為了按部門討論結果，管理部門排除某些項目的影響，這與管理層評價每個部分的業績的方式一致。這種格式對投資者很有用，因為它允許對經營趨勢進行分析和比較。它還包括TeradataManagement用於就部門做出決策和評估財務績效的相同信息。首席運營決策者是我們的臨時總裁兼首席執行官，他根據收入和包括部門毛利潤在內的多種利潤衡量指標來評估各部門的業績。出於管理報告的目的，資產不分配給分部。以往各期已重報，以符合本年度的列報方式。

24
目錄

下表列出了公司的部門收入和部門毛利：
 
三個月結束
九月三十日
 
9個月結束
9月30日
以百萬計
2019
 
2018
 
2019
 
2018
分段收入
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
256

 
$
277

 
$
794

 
$
828

EMEA
118

 
139

 
353

 
415

APAC
85

 
110

 
258

 
333

總收入
459

 
526

 
1,405

 
1,576

分段毛利
 
 
 
 
 
 
 
美洲
158

 
158

 
473

 
459

EMEA
62

 
67

 
169

 
184

APAC
37

 
53

 
108

 
146

分部毛利潤總額
257

 
278

 
750

 
789

股票賠償成本
5

 
3

 
12

 
11

購置、整合、重組和轉型相關費用
(1
)
 
—

 
4

 
3

資本化軟件成本攤銷
6

 
11

 
27

 
38

毛利總額
247

 
264

 
707

 
737

銷售、一般和行政費用
151

 
166

 
447

 
481

研發費用
86

 
84

 
245

 
236

業務收入
$
10

 
$
14

 
$
15

 
$
20

    

15. 重組與企業轉型
2018年6月4日，該公司批准了一項合併其某些業務的計劃，包括將其公司總部從位於俄亥俄州代頓的聖迭戈轉移到加利福尼亞州的聖迭戈。這一計劃的實施是為了配合Teradata公司從數據倉庫公司向數據分析平臺公司的全面業務轉型，目的是更好地調整公司的技能和資源，以便有效地在市場上尋找機會。f $23百萬2018年和$13百萬截至9月30日的9個月，2019年用於僱員離職福利、過渡支助、設施租賃相關費用、外部服務、法律和其他離職相關費用。僱員離職福利費用在僱員為賺取離職福利而必須工作的期間內列支。該公司預計，它將承擔的成本和費用範圍約為$36到$40百萬雷爾按計劃執行，預計行動將於2019年完成。
2018年支付的與上述計劃有關的現金是$11百萬。與該計劃有關的2019年活動和準備金如下：

25
目錄

以百萬計
餘額
(2018年12月31日)
 
應計費用
 
現金付款
 
餘額
(一九二零九年九月三十日)
與總部過渡和業務轉型有關的員工離職福利費用
$
11

 
$
4

 
$
(14
)
 
$
1

總部過渡和業務轉型的過渡支助和其他與離職有關的費用
1

 
3

 
(4
)
 
—

共計
$
12

 
$
7

 
$
(18
)
 
$
1


此外，該公司$6百萬2019年前9個月加速攤銷與租賃前公司總部相關的使用權資產。截至2019年9月30日，剩餘的租賃負債包括在我們的業務租賃義務中，而不包括在上表中。

16. 後續事件
主席和首席執行幹事的離任；選舉臨時主席和首席執行幹事
2019年11月5日(“生效日期”)，公司宣佈OliverRatzesberger不再擔任Teradata的總裁和首席執行官，並已辭去公司董事會的職務。該公司還宣佈，Victor L.Lund於生效之日當選為公司臨時總裁和首席執行官。董事會已開始尋找新的總裁和首席執行幹事，隆德先生已同意擔任這一臨時職務，直至搜索程序完成為止。隆德先生將繼續擔任理事會執行主席。
減少勞動力計劃
2019年11月11日，該公司批准了一項裁員計劃。該計劃是對注15中討論的Teradata全面業務轉型的增量，旨在降低公司某些業務的成本並提高其效率。該公司預計，它將承擔的成本和現金支出範圍$20到$25百萬與計劃有關，主要包括員工遣散費和其他與員工相關的現金支出.
這些現金支出中約有一半與付給國際僱員的現金付款有關，將不會對根據“會計準則”編纂712條會計準則核算其國際就業後福利的公司編制的合併損益表產生重大影響，補償-非退休後福利(“ASC 712”)，採用精算估計，並推遲立即確認損益。該公司預計，這些行動將在2020年上半年基本完成。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)。
您應結合精簡的合併財務報表和本季度報告其他地方所載的關於表10-Q的説明閲讀下列討論。這份關於表10-Q的季度報告包含了1995年“私人證券訴訟改革法”意義上的某些前瞻性陳述。MD&A中的某些陳述是前瞻性陳述，涉及風險和不確定性.前瞻性的陳述不是歷史事實，而是基於目前對我們行業、商業和未來財務業績的預期、估計、假設和預測。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述所設想的結果大相徑庭，因為有許多因素，包括本季度報告中關於表10-q和表10-q的其他章節所討論的結果。2018表格10至K的年報。除法律規定外，本公司不承擔任何公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新的信息、未來事件或其他原因。

26
目錄

概述
TeradataCorporation(“我們”、“我們”、“Teradata”或“公司”)是一家領先的基於雲的分析軟件提供商，專注於向我們的客户提供普適的數據智能，我們將其定義為能夠利用公司100%的數據來大規模地發現實時智能。我們幫助客户集成和簡化他們的分析生態系統，訪問和管理數據，並使用分析從數據中提取答案和獲得業務價值。我們的解決方案和服務包括軟件、硬件和相關的業務諮詢和支持服務，以便在公司的整個分析生態系統中提供分析。
Teradata的策略是基於我們的使命，即通過數據的力量來改變企業的運作方式和人們的生活方式。我們的目標市場是我們所稱的“巨型數據”公司--那些我們認為是世界上要求最高、規模最大的數據用户的公司。這些巨型數據公司面臨着巨大的挑戰，包括孤立數據以及衝突和重複的解決方案，這些解決方案通常會導致維護和管理複雜性的相當大的開銷。我們的策略是通過集成的數據和分析解決方案組合，向MegadataTarget市場提供一組不同的產品。TeradataVantage是一個高度可擴展、安全、高併發和彈性強的分析平臺，它可以解決巨型數據公司面臨的挑戰。通過在一個分析平臺中為客户提供其數據集、工具、分析語言、功能和引擎的完全集成，TeradataVantage降低了客户的複雜性、風險和成本。我們市場領先的TeradataVantage平臺包括領先的商業和開源分析技術，可以在雲、室內和混合環境中使用。
所有基於訂閲的Teradata軟件許可證都允許軟件許可在雲和現場部署選項之間的可移植性，這可以降低與客户購買決策相關的風險。客户購買行為繼續從以資本密集型購買為主轉向以訂閲為基礎的購買選擇。在短期內，向以訂閲為基礎的交易轉移對我們報告的收入和現金流的時間產生了負面影響，因為與訂閲交易相關的收入和現金隨着時間的推移而被確認和接收，而不是像資本購買模式那樣預先接收。然而，向基於訂閲的模式過渡預計會增加我們的經常性收入，這將創造更可預測的運營結果和現金流。然而，短期影響可以根據客户採用的速度波動，這是很難預測的。從長遠來看，我們預計，隨着更多客户向這些新的採購和部署方案過渡，我們報告的經營業績和現金流將正常化並增加。
我們將繼續投資於Teradata的未來，包括投資支持我們基於雲計算的計劃、分析諮詢和解決方案、調整我們的進入市場方式，以及使我們的基礎設施現代化。
Teradata引入了更多的財務和性能指標，以使我們在實現戰略目標方面取得的進展具有更大的透明度。這些指標包括以下指標：
•
年度經常性收入(“ARR”)-在一段期間結束時，所有有效和具有合同約束力的合同的年度合同價值。它包括維護、軟件升級權限、基於訂閲的事務和管理服務。
•
預訂混合-訂閲預訂除以訂閲預訂加永久預訂的總和。


27
目錄

第三季度財務概覽
在本MD&A的後面部分將更詳細地討論，以下是第三四分之一2019:
•
總收入$459百萬為第三四分之一2019，比第三四分之一2018，隨着公司業務轉向以訂閲為基礎的交易，經常性收入增加了10%，但隨着交易轉向訂閲，永久軟件許可證和硬件減少了79%，諮詢服務收入減少了27%，抵消了這一增長。外幣波動對本季度的總收入產生了2%的負面影響。
•
毛利率增加到53.8%在第三四分之一2019從…50.2%在第三四分之一2018，主要原因是經常性收入組合高於上一期間。
•
的業務費用第三四分之一2019與第三四分之一2018，主要原因是成本管理舉措。
•
營業收入1 000萬美元在第三四分之一2019，與1 400萬美元第三季度2018.
•
淨收入第三四分之一2019曾.1 000萬美元，與1 800萬美元在第三2018年季度。

28
目錄

的業務結果截至2019年9月30日止的三個月
與截至2018年9月30日止的三個月
收入
 
 
 
%
 
 
 
%
以百萬計
2019
 
收入
 
2018
 
收入
反覆出現
$
343

 
75
%
 
$
312

 
59
%
永久軟件許可證和硬件
16

 
3
%
 
77

 
15
%
諮詢服務
100

 
22
%
 
137

 
26
%
總收入
$
459

 
100
%
 
$
526

 
100
%

2019年第三季度的總收入下降了6，700萬美元，即13%，其中包括了2%的外匯波動負面影響。經常性收入增長10%，其中包括1%來自外幣波動的負面影響。經常性收入的增加是因為我們從永久的軟件許可證和硬件交易轉向基於訂閲的交易，這與我們的策略是一致的。在訂閲模式下，我們確認收入隨時間的推移，而不是預先確認在永久模式下。我們預計將繼續有很大比例的預訂是基於訂閲，符合我們的總體戰略，並將繼續增加經常性收入和年度ARR。

永久軟件許可證和硬件的收入減少了79%，其中包括1%的外幣波動帶來的負面影響。我們預計，隨着客户轉向以訂閲為基礎的產品，我們的永久收入將繼續下降。然而，一些客户繼續長期購買。永久收益主要與硬件有關，因為軟件通常是按訂閲方式出售的.我們預計，永久收入將在2019年繼續下降，並將繼續主要與硬件有關。

諮詢服務收入下降了27%，其中包括1%來自外幣的負面影響，因為我們正在調整我們的諮詢資源，並將我們的諮詢資源集中在利潤率更高的項目上，從而推動我們目標客户羣內軟件消費的增加。在今年前九個月裏，隨着我們繼續調整我們的諮詢業務，我們在針對巨型數據公司的戰略方面取得了進展。我們預計，隨着公司實施這一戰略變革和重點，諮詢收入將繼續下降。

由於公司的部分業務和收入來自美國以外的國家，而且以美元以外的貨幣計算，公司面臨外匯匯率波動的風險。基於截至2019年10月31日的貨幣匯率，Teradata預計貨幣換算對我們2019年全年收入增長的負面影響將達到1至2個百分點。
下文列出2019年的財務和業績增長指標：
•
2019年第三季度末，ARR為13.89億美元，比去年同期增長12%。第三四分之一2018，其中包括來自外幣的2%的負面影響，與第三四分之一2018.
•
我們90%的預訂都是在第三2019年的第一季度是基於訂閲的，我們現在預計我們2019年全年預訂的90%將是基於訂閲的。





29
目錄

毛利
 
 
 
%
 
 
 
%
以百萬計
2019
 
收入
 
2018
 
收入
反覆出現
$
233

 
67.9
%
 
$
219

 
70.2
%
永久軟件許可證和硬件
7

 
43.8
%
 
34

 
44.2
%
諮詢服務
7

 
7.0
%
 
11

 
8.0
%
毛利總額
$
247

 
53.8
%
 
$
264

 
50.2
%

經常性收入毛利佔收入的百分比下降，是因為與前一年相比，以訂閲為基礎的收入組合更多。與傳統軟件維護和軟件升級權限的經常性收入相比，基於訂閲的事務通常具有較低的利潤率，這是因為基於訂閲的事務中包含了更多的硬件。從長遠來看，我們預計，隨着業務轉向雲，基於訂閲的利潤率將會增加。

永久軟件許可證和硬件毛利佔收入的百分比下降的原因是硬件收入增加，因為一些客户繼續提前購買硬件，同時以訂閲方式購買軟件，這記錄在經常性收入中。隨着我們轉向以訂閲為基礎的交易，永續收入下降，我們預計未來的永久收入利潤率將保持低於以前的水平，並可能隨着我們退出永久交易而下降。

諮詢服務毛利佔收入的百分比與去年同期相比略有下降，因為公司正在採取措施，將諮詢重點放在頂級的巨型分析機會上，以推動我們Vantage軟件分析平臺的消費，以及更高價值和更高利潤率的諮詢服務。我們繼續預計諮詢預訂總量和收入將與前幾個時期相比有所下降，但我們預計未來的諮詢收入利潤率將有所增加。

營業費用
 
 
 
%
 
 
 
%
以百萬計
2019
 
收入
 
2018
 
收入
銷售、一般和行政費用
$
151

 
32.9
%
 
$
166

 
31.6
%
研發費用
86

 
18.8
%
 
84

 
15.9
%
業務費用共計
$
237

 
51.6
%
 
$
250

 
47.5
%

銷售，一般和行政(“SG&A”)費用的下降，主要是由於我們以前的行動降低了進入市場的人員數量，使我們的進入市場的團隊與我們對巨型數據和商業目標市場的關注相一致。
由於對新的TeradataVantage分析平臺和我們的雲產品的戰略投資，研發費用增加了。


30
目錄

其他費用，淨額
以百萬計
2019
 
2018
利息收入
$
4

 
$
4

利息費用
(8
)
 
(6
)
其他
(2
)
 
(2
)
其他費用，淨額
$
(6
)
 
$
(4
)
其他費用，淨額第三2019年和2018年這兩個季度主要由長期債務和融資租賃的利息支出構成，部分由我們的現金和現金等價物賺取的利息收入抵消。與前一年相比，其他支出淨額有所增加，主要原因是融資租賃的利息費用增加。
所得税準備金
過渡時期的所得税撥備是根據估計的年度所得税税率計算的，並作了調整，以反映需要在本中期內謹慎確認的任何重要的不經常或不尋常項目的影響。2018年的有效税率受到了減税和就業法案(“2017年税法”)的影響，該法案於2017年12月22日簽署成為法律。
由於2017年的税法，該公司改變了與其外國子公司未分配利潤有關的無限期撤銷主張，不再考慮將其外國收益中的大部分永久再投資於美國境外。
本報告所述期間的有效税率主要是基於美國與公司開展業務的其他外國徵税管轄區之間的税前收入組合預測得出的。該公司估計其2019年全年有效税率約為300%，其中考慮到按管轄範圍預測的收益組合和2019年將確認的估計離散項目。預測税率是根據海外利潤按大約32%的總有效税率徵税，而美國的聯邦法定税率為21%。
截止三個月的實際税率2019年9月30日和2018年9月30日情況如下：
 
2019
 
2018
有效税率
(150.0
)%
 
(80.0
)%

在截至2019年9月30日的三個月中，記錄了500萬美元的離散税收優惠，這與訴訟時效到期導致的不確定税收狀況的逆轉有關。
在2018年9月30日終了的三個月裏，該公司記錄了700萬美元的税收優惠，作為對臨時估計的調整，這是由於額外的監管指導以及公司根據2017年税法所作的解釋和假設的改變。這導致了這一期間的所得税優惠。
 
營業收入和毛利

自2019年1月1日起，Teradat實施了一項組織變革，Terdata現在在此基礎上管理其業務。三地理區域，也是公司的運營部門：(1)美洲地區(北美和拉丁美洲)；(2)EMEA區域(歐洲、中東和非洲)；(3)APAC區域(亞太地區和日本)。為了按部門討論結果，管理部門排除某些項目的影響，這與管理層評價每個部分的業績的方式一致。這種格式對投資者很有用，因為它允許對經營趨勢進行分析和比較。它還包括TeradataManagement用於就部門做出決策和評估財務績效的相同信息。首席運營決策者是我們的臨時總裁兼首席執行官，他根據收入和包括部門毛利潤在內的多種利潤衡量指標來評估各部門的業績。出於管理報告的目的，資產不分配給分部。我們的細分結果是

31
目錄

與合併財務報表(未審計)附註14中根據公認會計原則報告的公司業績總額進行調節。以往期間的結果已重報，以符合本年度的列報方式。
下表列出公司的分部收入和部分毛利潤三個月結束 九月三十日:
 
 
 
%
 
 
 
%
以百萬計
2019
 
收入
 
2018
 
收入
分段收入
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
256

 
55.8
%
 
$
277

 
52.7
%
EMEA
118

 
25.7
%
 
139

 
26.4
%
APAC
85

 
18.5
%
 
110

 
20.9
%
分部收入總額
$
459

 
100
%
 
$
526

 
100
%
分段毛利
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
158

 
61.7
%
 
$
158

 
57.0
%
EMEA
62

 
52.5
%
 
67

 
48.2
%
APAC
37

 
43.5
%
 
53

 
48.2
%
分部毛利潤總額
$
257

 
56.0
%
 
$
278

 
52.9
%
美洲
收入減少8%，其中包括經常性收入增加12%，但因永久軟件許可證和硬件收入的減少以及諮詢收入的減少而被抵消。2019年第三季度沒有永久的軟件許可證和硬件收入。經常性收入的增加是由於轉向基於訂閲的交易。部分毛利佔收入的百分比較高，主要是因為經常性收入的總體組合較高。
EMEA
EMEA收入減少15%，其中包括3%來自外匯波動的不利影響。經常性收入的增長7%被永久軟件許可證和硬件收入的減少以及諮詢收入的減少所抵消。部分毛利佔收入的百分比較高，主要是因為經常性收入組合較高。
APAC
APAC收入下降23%，其中包括2%來自外匯波動的不利影響。經常性收入的增加5%被永久軟件許可證和硬件收入的減少以及諮詢收入的減少所抵消。細分毛利潤佔收入的百分比較低，主要是因為永久的軟件和硬件利潤率下降，這大大抵消了經常性收入較高的有利組合。
的業務結果截至2019年9月30日止的9個月
與截至2018年9月30日止的9個月
收入
 
 
 
%
 
 
 
%
以百萬計
2019
 
收入
 
2018
 
收入
反覆出現
$
1,012

 
72.0
%
 
$
926

 
58.8
%
永久軟件許可證和硬件
76

 
5.4
%
 
243

 
15.4
%
諮詢服務
317

 
22.6
%
 
407

 
25.8
%
總收入
$
1,405

 
100
%
 
$
1,576

 
100
%


32
目錄

總收入下降1.71億美元或11%在截至2019年9月30日的9個月中，包括了3%的外匯波動負面影響。經常性收入增長9%，其中包括外幣波動的3%負面影響。經常性收入的增加是因為我們從永久的軟件許可證和硬件交易轉向基於訂閲的交易，這與我們的策略是一致的。

來自永久軟件許可證和硬件的收入減少69%，包括1%來自外幣波動的負面影響。永久軟件許可證和硬件收入的減少與我們銷售更多基於訂閲的產品的策略是一致的。

諮詢服務收入下降22%其中包括來自外幣的2%的負面影響，因為我們正在重新調整我們的諮詢資源，並將我們的諮詢資源集中在更高利潤率的項目上，這推動了我們目標客户羣內軟件消費的增加。
毛利
 
 
 
%
 
 
 
%
以百萬計
2019
 
收入
 
2018
 
收入
反覆出現
$
689

 
68.1
%
 
$
655

 
70.7
%
永久軟件許可證和硬件
16

 
21.1
%
 
79

 
32.5
%
諮詢服務
2

 
0.6
%
 
3

 
0.7
%
毛利總額
$
707

 
50.3
%
 
$
737

 
46.8
%

經常性收入毛利佔收入的百分比下降，是因為與前一年相比，以訂閲為基礎的收入組合更多。與傳統軟件維護和軟件升級權限的經常性收入相比，基於訂閲的事務通常利潤率較低，這是因為基於訂閲的事務中硬件組合較高。

永久軟件許可證和硬件毛利佔收入的百分比下降的原因是硬件收入增加，因為一些客户繼續提前購買硬件，同時以訂閲方式購買軟件，這記錄在經常性收入中。此外，在我們無法對衝匯率波動的地區，我們的硬件毛利率受到貨幣波動對公司間交易的負面影響。

諮詢服務毛利佔收入的百分比與去年同期相比有所下降，因為公司正在採取措施，將諮詢重點放在頂級的巨型分析機會上，以推動我們Vantage軟件分析平臺的消費，以及更高價值和更高利潤率的諮詢服務。

營業費用
 
 
 
%
 
 
 
%
以百萬計
2019
 
收入
 
2018
 
收入
營業費用
 
 
 
 
 
 
 
銷售、一般和行政費用
$
447

 
31.8
%
 
$
481

 
30.5
%
研發費用
245

 
17.4
%
 
236

 
15.0
%
業務費用共計
$
692

 
49.3
%
 
$
717

 
45.5
%

SG&A費用的減少是由於我們調整了我們面向市場的團隊，使其專注於我們的巨型數據和商業目標市場，並被與我們的業務重組和重組以及我們進入市場的職能相關的額外費用所抵消，包括將我們的公司總部從位於俄亥俄州代頓的之前地點遷往加州的聖地亞哥，從而導致了SG&A費用的減少。

33
目錄

由於對新的TeradataVantage分析平臺和我們的雲產品的戰略投資，研發費用增加了。
其他費用，淨額
以百萬計
2019
 
2018
利息收入
$
10

 
$
11

利息費用
(19
)
 
(16
)
其他
(7
)
 
(7
)
其他費用，淨額
$
(16
)
 
$
(12
)
2019和2018年前9個月的其他支出淨額主要是長期債務和金融租賃的利息支出，部分由現金和現金等價物賺取的利息收入抵消。與前一年相比，其他支出淨額有所增加，主要原因是投資利率下降和融資租賃利息費用增加。
所得税準備金
截止的九個月的實際税率2019年9月30日和2018年9月30日情況如下：
 
2019
 
2018
有效税率
—
%
 
(87.5
)%

在截至2019年9月30日的9個月中，該公司在第三季度記錄了500萬美元的離散税收優惠，原因是時效期限屆滿導致不確定的税收狀況發生逆轉。這一好處被第二季度記錄的400萬美元離散税收支出部分抵消，該費用與美國税務法院於2019年6月7日推翻美國税務法院在Altera公司訴專員案中的裁決有關。Altera案的重點是美國財政部現行規定，要求在納税人的成本分攤計算中包括股票補償費用是否有效。由於這些離散項目和與權益補償有關的增税費用，公司在截至9個月的税前淨虧損為100萬美元的情況下，記錄了非物質所得税費用。2019年9月30日，導致有效的所得税税率為零。
在截至2018年9月30日的9個月中，該公司確認了700萬美元的離散税收福利，其中大部分與税收優惠有關，其中大部分是作為對臨時估計數的調整而記錄的，原因是公司對2017年税法的解釋和假設發生了更多的監管指導和變化。這導致了這一期間的所得税優惠。

該公司目前正在評估與其外國知識產權有關的內部重組。預計內部重組將在2019年第四季度或2020年第一季度進行。公司期望在重組發生的那個季度，將重要的所得税利益作為一個單獨的税收項目記錄在其所得税規定中。目前無法合理估計要記錄的税收優惠數額。
 
營業收入和毛利

34
目錄

下表列出截至九月三十日止九個月公司的分部收入及部分毛利：
 
 
 
%
 
 
 
%
以百萬計
2019
 
收入
 
2018
 
收入
分段收入
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
794

 
56.5
%
 
$
828

 
52.5
%
EMEA
353

 
25.1
%
 
415

 
26.3
%
APAC
258

 
18.4
%
 
333

 
21.2
%
分部收入總額
$
1,405

 
100
%
 
$
1,576

 
100
%
分段毛利
 
 
 
 
 
 
 
美洲
$
473

 
59.6
%
 
$
459

 
55.4
%
EMEA
169

 
47.9
%
 
184

 
44.3
%
APAC
108

 
41.9
%
 
146

 
43.8
%
分部毛利潤總額
$
750

 
53.4
%
 
$
789

 
50.1
%
美洲
收入減少4%其中包括1%的外匯波動不利影響。經常性收入的增加被永久軟件許可證和硬件收入的減少以及諮詢收入的減少所抵消。經常性收入的增加和永久收入的下降是由轉向以訂閲為基礎的交易所驅動的。部分毛利佔收入的百分比較高，主要是因為經常性收入組合較高。
EMEA
EMEA收入減少15%，其中包括5%來自外匯波動的不利影響。經常性收入的增加被永久軟件許可證和硬件收入的減少以及諮詢收入的減少所抵消。部分毛利佔收入的百分比較高，主要是因為經常性收入組合較高。
APAC
APAC收入下降23%其中包括4%來自外匯波動的不利影響。經常性收入的增加被永久軟件許可證和硬件收入的減少以及諮詢收入的減少所抵消。部分毛利潤佔收入的百分比較低，主要原因是諮詢利潤率下降和硬件組合增加，部分抵消了經常性收入的增加。

35
目錄

金融狀況、流動性與資本資源
業務活動提供的現金減少了$1.63億在九結束的幾個月2019年9月30日與九結束的幾個月2018年9月30日。在2019年的頭9個月裏，Teradat使用了大約5，400萬美元的現金來重組和重組其業務和市場功能，以配合其戰略。業務活動提供的現金減少也是由於2019年支付的現金與2018年的可變報酬相比大幅高於2018年的類似付款，以及該公司正在向以訂閲為基礎的交易過渡，導致該公司在當期收取的現金隨着時間的推移而減少。
Teradata的管理層使用一種名為“自由現金流”的非GAAP度量，而這不是GAAP下定義的度量。我們使用自由現金流量(我們將其定義為經營活動提供的淨現金減去財產和設備的資本支出以及增加資本化軟件)作為評估公司財務業績的一種衡量標準，這可能與其他公司使用的定義不同。用於計算自由現金流量的組成部分是GAAP直接從精簡的現金流動綜合報表(未經審計)中採取的措施。我們認為，自由現金流信息對投資者是有用的，因為它關係到公司的經營現金流和用於繼續和改善業務運作的資金。特別是，自由現金流是指在資本支出之後，除其他外，對公司現有業務的投資、戰略性收購和對Terada普通股的回購後可用的現金數額。自由現金流量不代表可供自由支配支出使用的剩餘現金流量，因為可能有其他非自由支配支出未從計量中扣除。這種非GAAP措施不應被視為替代或優於GAAP下經營活動的現金流量。
下表列出下列期間業務活動和資本支出提供的現金淨額：
 
截至2019年9月30日止的9個月
以百萬計
2019
 
2018
經營活動提供的淨現金
$
94

 
$
257

減：
 
 
 
財產和設備支出
(43
)
 
(92
)
增加資本化軟件
(3
)
 
(5
)
自由現金流
$
48

 
$
160


融資活動和某些其他投資活動不包括在我們計算的自由現金流量。那裏 沒有其他投資活動九結束的幾個月2019年9月30日和2018年。
的資助活動九結束的幾個月2019年9月30日2018年主要包括現金流出，用於股票回購和支付公司先前的循環信貸安排、融資租賃和長期債務。在…2019年9月30日，該公司沒有未償還的循環信貸貸款。公司大約購買了620萬按每股平均價格計算的普通股股份$38.31在九結束的幾個月2019年9月30日，和540萬按每股平均價格計算的股票$38.53在九結束的幾個月2018年9月30日根據我們董事會授權的兩個股份回購計劃。第一個方案(“稀釋抵消計劃”)允許公司在行使股票期權所得現金的範圍內回購Teradata普通股，Terdata僱員股票購買計劃(“ESPP”)可以抵消根據這些計劃發行的股票的稀釋。2019年7月28日，Teradata公司董事會授權追加5億美元，用於根據該公司的第二次股票回購計劃(“普通股回購計劃”)回購Teradata普通股。截至2019年9月30日，公司5.6億美元根據本計劃的授權，可回購Teradata普通股的流通股。公司的股票回購按交易日期報告。我們的股票回購活動取決於各種因素，如我們的營運資本需求，我們對資本投資的現金需求，我們的股票價格，以及經濟和市場狀況。

36
目錄

除税項外，ESPP及行使股票期權的收益如下：4 000萬美元為九結束的幾個月2019年9月30日和2 600萬美元為九結束的幾個月2018年9月30日。這些收益包括在其他籌資活動中，淨額列在“現金流動彙總表”(未經審計)中。
我們在美國境外各外國子公司持有的現金和現金等價物總額為3.9億美元截至2019年9月30日和3.64億美元截至2018年12月31日。在美國持有的餘額是1.38億美元截至2019年9月30日和3.51億美元截至2018年12月31日。在2017年税法頒佈之前，該公司要麼進行再投資，要麼打算將其收益再投資於美國以外的地方。由於2017年的税法，該公司改變了與外國收益有關的無限期再投資主張，這些外國收益在美國被徵税，現在認為這些收益中的大部分不再無限期地再投資。自2018年1月1日起，美國已開始實行領土國際税收制度，因此，在未來幾年遣返時，一般不會將未來的外國收入由美國徵税。
管理層相信當期現金、運營產生的現金以及4億美元信貸機制下的資金將足以滿足未來至少12個月的週轉資本、研究和發展活動、資本支出、養卹金繳款和其他籌資需求。該公司主要持有其現金和現金等價物的銀行存款和高度評級的貨幣市場基金.
公司從業務中產生正現金流的能力取決於一般的經濟狀況、競爭壓力以及公司所描述的其他業務和風險因素2018經表格10-K/A修訂的表格10-K年度報告(“2018(“年度報告”)，以及本季度報告的其他部分。如果公司無法從業務中產生足夠的現金流量，或以其他方式遵守其信貸安排和定期貸款協議的條款，公司可能需要尋求額外的融資選擇。
長期債務。2018年6月，Teradata取代了它的前五年，4億美元具有新的循環信貸設施4億美元循環信貸設施(“信貸機制”)。信貸貸款將於2023年6月到期，屆時，任何剩餘的未償借款都將到期償還，除非雙方協議延長至兩個額外的、更多的一年期。此外，根據信貸機制的條件，Teradat有時可在某些條件下增加信貸機制下的貸款承諾，總額可達2億美元，條件是現有或新的貸款人同意提供這種額外承諾。信用機制的未償本金以浮動利率支付利息，利率以Teradat公司的選擇為基礎，談判基準利率或歐元美元利率，在每種情況下，都以Teradat槓桿比率為基礎的保證金。在短期內，Teradata公司預計將選擇基於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的浮動利率。信貸貸款是無擔保的，但由Teradata的一些重要的國內子公司擔保，其中包含某些陳述和保證、條件、肯定、消極和金融契約，以及此類貸款的慣常違約事件。如……2019年9月30日，該公司在信貸貸款機制下沒有未償還的直接借款，4億美元在信貸機制下可獲得的額外借款能力。該公司已遵守信貸安排下的所有契約。2019年9月30日.
此外，2018年6月，Terada公司完成了一項新的高級無擔保5年期貸款，該貸款的收益加上額外的現金，用於償還其上一次定期貸款中剩餘的5.25億美元本金。定期貸款按季度分期付款，從2019年6月30日開始，前八個付款日期每年到期的本金佔初始本金的1.25%；今後四個付款日期中每一個付款日期的初始本金數額的2.50%；隨後三個付款日期中每個付款日期的初始本金的5.0%；以及所有應在2023年6月到期的全部剩餘本金。定期貸款的未償本金以浮動利率計息，利率以協商基準利率或歐元美元利率為基礎，在每一種情況下，均以公司槓桿率為基礎的保證金。如……2019年9月30日，未償還的定期貸款本金是4.88億美元。未攤銷的遞延發行費用y 300萬美元都在g按貸款5年期攤銷。該公司遵守了定期貸款的所有契約。2019年9月30日.

此外，2018年6月，Teradat公司用5億美元的初始名義金額進行了5年期利率互換，以對衝上述長期貸款的浮動利率。的名義金額

37
目錄

套期保值將根據定期貸款的攤銷時間表退出.這個樹籬的名義數量是4.88億美元截至2019年9月30日。作為掉期的結果，Teradata的定期貸款固定利率等於2.86%，加上定期貸款協議中定義的可適用的基於槓桿的保證金。截至2019年9月30日，全投率為4.36%。

租賃。在正常的業務過程中，公司進入運營和融資租賃，影響或可能影響我們的流動性。租約詳見“精簡綜合財務報表附註”(未經審計)附註12。下表列出公司最低租賃義務的未貼現現金流。2019年9月30日:

以百萬計
 
經營租賃
 
融資租賃
2019年(年度餘額)
 
$
6

 
$
15

2020
 
23

 
46

2021
 
16

 
41

2022
 
11

 
12

2023
 
7

 
—

此後
 
6

 
—

最低租賃付款總額
 
$
69

 
$
114


合同和其他商業承諾。我們的合約及其他商業承諾並無重大改變。2018年度報告。我們的保證和產品保證在精簡綜合財務報表(未經審計)的附註9中討論。
關鍵會計政策和估計
我們的財務報表是根據公認會計原則編制的。在編制這些財務報表時，我們必須作出影響所報告的資產、負債、收入、支出和相關的或有負債披露的假設、估計和判斷。這些假設、估計和判斷所依據的是當時被認為是合理的歷史經驗和假設。然而，由於無法確定未來的事件及其影響，因此確定估計數需要作出判斷。我們的關鍵會計政策是那些需要對高度不確定的事情作出假設的會計政策。不同的估計可能對我們的財務結果產生重大影響。影響這些政策和估計的適用的判斷和不確定性可能導致在不同的條件或情況下報告的數額大相徑庭。我們的管理層定期審查這些估計數和假設，以確保我們的財務報表公平列報，並在實質上正確無誤。
在許多情況下，對特定交易的會計處理是由公認會計原則具體規定的，在其應用中不需要作出重大的管理判斷。在一些領域，管理層在選擇現有備選方案時的判斷不會產生截然不同的結果。除了採用新的租賃標準外，我們認為對充分了解和評估我們報告的財務結果最重要的會計政策和估計數將在2018年度報告。Terada的高級管理層審查了這些關鍵會計政策和相關披露，並確定我們的關鍵會計政策沒有發生重大變化。九結束的幾個月2019年9月30日。關於與租約確認有關的估計數和判決的披露情況，請參閲精簡綜合財務報表(未經審計)説明12。
新會計公告
關於新的會計公告，見“精簡綜合財務報表(未經審計)説明”注2中的討論。

38
目錄

第三項：市場風險的定量和定性披露。
本條例第II部第7A項所披露的市場風險因素並無重大改變。2018年度報告。

項目4.控制和程序。
對披露控制和程序的評估
Terdata擁有一套披露控制和程序制度(如1934年“證券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)條和第15d-15(E)條規定的那樣)，其目的是提供合理保證，確保根據“交易法”提交或提交的報告所要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告，並將這些信息積累起來並傳達給管理層，包括酌情向臨時首席執行官和首席財務官通報，以便就所要求的披露作出及時的決定。在設計和評價披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作如何良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。

根據他們的評價，我們的臨時首席執行官和首席財務官得出結論認為，截至2019年9月30日我們的披露控制和程序有效地提供了合理的保證，使我們在根據“外匯法”提交或提交的報告中必須披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告，並將這些信息積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的臨時首席執行官和首席財務官，以便就所需披露作出及時決定。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，發生在本財政季度結束時。2019年9月30日這對我們財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能會產生重大影響。
第二部分-其他資料
項目1.法律程序

2018年6月19日，該公司及其某些子公司向美國加州北區地區法院起訴SAP SE，SAP America，Inc.和SAP Labs，LLC(統稱“SAP”)。在訴訟中，該公司聲稱，除其他外，SAP在公司的企業數據分析和倉儲產品中盜用了公司的某些商業機密，並利用它們幫助開發、改進和引進一種競爭產品。該公司還聲稱，SAP侵犯版權並採用反競爭做法，利用其在企業資源規劃應用市場上的重要市場地位，向公司客户和潛在客户施加壓力，要求他們使用SAP的競爭產品，並減少或消除客户和潛在客户對公司產品的使用。該公司尋求一項禁制令，禁止SAP所稱的行為、金錢損害和其他可獲得的法律和公平救濟。在2019年7月，SAP根據5項SAP專利對Teradata提出了專利侵權反訴，我們計劃對這些反訴進行有力的辯護。目前，無法確定與反訴相關的損失的可能性或合理估計的損失範圍(如果有的話)。

第1A項.危險因素

此前在“2018年年度報告”第一部分A項中披露的風險因素沒有發生任何重大變化。

39
目錄

第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用。
購買公司普通股
第16節，高級人員偶爾以當前市場價格向公司出售受限制股票的既得股，以支付其預扣税。為九結束的幾個月2019年9月30日這些股票的平均價格為每股44.92美元。
下表提供了與公司股份回購計劃有關的信息九結束的幾個月2019年9月30日:
 
 
共計
數
購買的股份
 
平均
價格
已付
每股
 
共計
數
股份
購進
作為
公開
宣佈
稀釋
偏移程序(1)
 
共計
數
股份
購進
作為
公開
宣佈
一般股份
回購計劃(2)
 
極大值
美元
價值
那個五月
卻是
購進
在
稀釋
偏移程序
 
極大值
美元
價值
那個五月
卻是
購進
在
普通股
回購計劃
月份
 
 
 
 
 
 
第一季度共計
 
1,237,569

 
$
47.00

 
748,958

 
488,611

 
$
3,002,235

 
$
229,669,749

第二季度共計
 
3,081,205

 
$
37.92

 
178,821

 
2,902,384

 
$
1,482,900

 
$
119,767,910

2019年7月
 
—

 
$
—

 
—

 
—

 
$
2,871,475

 
$
619,767,910

2019年8月
 
1,793,595

 
$
33.50

 
60,918

 
1,732,677

 
$
2,501,522

 
$
561,677,806

2019年9月
 
129,252

 
$
30.95

 
66,484

 
62,768

 
$
1,698,159

 
$
559,677,843

第三季度共計
 
1,922,847

 
$
33.33

 
127,402

 
1,795,445

 
$
1,698,159

 
$
559,677,843


(1)稀釋抵銷計劃容許公司以行使股票期權所得的現金為限，回購Teradata普通股，而ESPP則可抵銷根據該等計劃發行的股份的稀釋。

(2)董事會授權的普通股回購計劃允許公司回購Teradata普通股的流通股。公司的股票回購按交易日期報告。在2019年7月28日，Teradata公司董事會批准了另外5億美元的資金，用於根據這一股票回購計劃回購Teradata普通股。截至2019年9月30日，該公司共有5.6億美元授權根據這一股票回購計劃進行股票回購。通用股票回購計劃將於2022年7月27日到期。

第三項高級證券違約。
無
項目4.礦山安全披露。
無
5.其他資料。

與撤離或處置活動有關的費用
現將精簡綜合財務報表(未經審計)附註16標題“裁減勞動力計劃”項下的資料列入本部分第二部分第5項。



40
目錄

6.展品。
 
 
 
 
參考編號
每項目601
條例S-K
  
描述
 
 
2.1

  
TeradataCorporation和ncr公司之間的分離和分配協議的形式(參考2007年9月11日關於表格8-K的當前報告(證交會文件編號001-33458)的表10.1)。
 
 
3.1

  
經修正並於2007年9月24日重述的TeradataCorporation公司註冊證書(參照2007年9月25日關於表格8-K的當前報告(證交會檔案號001-33458)的表3.1)。
 
 
3.2

  
經修正和重新陳述的TeradataCorporation的法律，於2016年7月26日(參照2016年8月1日關於表格8-K的當前報告的表3.1)。
 
 
4.1

  
TeradataCorporation的普通股證書(參考2007年11月13日第10-Q號表格(SEC檔案號001-33458)的季度報告表4.1)。
 
 
 
10.1*

 
Teradata股票激勵計劃(自2019年3月1日起修訂並重新確定)(參照TeradataCorporation於2019年3月13日向SEC提交的委託書，將其納入該計劃)。
 
 
 
31.1

  
根據規則13a-14(A)規定的認證，日期為2019年11月12日。
 
 
31.2

  
根據規則13a-14(A)規定的認證，日期為2019年11月12日。
 
 
32

  
根據18U.S.C.第1350條認證，根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過，日期為2019年11月12日。
 
 
101

  
(1)截至9月30日、2019年和2018年的三個月和9個月期間的精簡綜合收入(虧損)報表；(2)截至9月30日、2019年和2018年9月30日、2019年和2018年的三個月和九個月期間的綜合(虧損)收入簡編綜合報表；(3)截至2018年9月30日、2019年和12月31日的合併綜合資產負債表；(4)截至9月30日、2019年和2008年9月30日的現金流動彙總表，(5)關於截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三個月和九個月期間股東權益變動的精簡綜合報表；和(六)精簡綜合財務報表的説明。
 
 
 
104

 
封面交互式數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中)。
*管理合同或補償計劃、合同或安排。

41
目錄

簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並正式授權。
 
 
 
 
 
 
 
 
TeradataCorporation
 
 
 
 
日期：2019年11月12日
 
通過：
 
/S/Mark A.Culhane
 
 
 
 
Mark A.Culhane
首席財務官


42