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假的--12-31Q320190000883984ICU醫療公司/DEP5Y0M5768000134390000.100.10800000008000000020492000206710002049100020671000P15Y0MP1Y0M372000376000118000203000000000001.001.005000005000000000408200008839842019-01-012019-09-3000008839842019-10-3100008839842019-09-3000008839842018-12-3100008839842019-07-012019-09-3000008839842018-01-012018-09-3000008839842018-07-012018-09-3000008839842019-06-300000883984icui：CommonStockSharesMenger2019-04-012019-06-300000883984美國-GAAP：添加劑2019-09-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000883984美國-公認會計原則：國庫2019-04-012019-06-3000008839842019-01-012019-03-310000883984icui：CommonStockSharesMenger2019-03-310000883984美國-GAAP：添加劑2019-07-012019-09-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310000883984美國-公認會計原則：減少收入2019-07-012019-09-300000883984icui：CommonStockSharesMenger2019-01-012019-03-3100008839842019-04-012019-06-300000883984美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-03-310000883984美國-公認會計原則：國庫2019-01-012019-03-310000883984美國-GAAP：添加劑2018-12-310000883984美國-GAAP：添加劑2019-04-012019-06-300000883984icui：CommonStockSharesMenger2019-06-300000883984一般公認會計原則：StockMenger2019-06-300000883984美國-公認會計原則：減少收入2019-04-012019-06-300000883984icui：CommonStockSharesMenger2019-07-012019-09-300000883984美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310000883984美國-公認會計原則：減少收入2019-06-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300000883984一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310000883984一般公認會計原則：StockMenger2019-03-310000883984美國-公認會計原則：減少收入2019-03-310000883984一般公認會計原則：StockMenger2019-09-3000008839842019-03-310000883984美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-03-310000883984美國-公認會計原則：減少收入2019-09-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000883984美國-GAAP：添加劑2019-06-300000883984美國-公認會計原則：國庫2019-09-300000883984一般公認會計原則：StockMenger2019-04-012019-06-300000883984美國-公認會計原則：國庫2019-07-012019-09-300000883984美國-公認會計原則：國庫2019-03-310000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000883984一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-03-310000883984icui：CommonStockSharesMenger2019-09-300000883984美國-公認會計原則：國庫2019-06-300000883984icui：CommonStockSharesMenger2018-12-310000883984一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000883984美國-公認會計原則：國庫2018-12-310000883984美國-GAAP：添加劑2019-03-310000883984美國-GAAP：添加劑2017-12-310000883984一般公認會計原則：StockMenger2018-09-300000883984美國-公認會計原則：減少收入2017-12-3100008839842017-12-310000883984美國-公認會計原則：國庫2018-01-012018-03-3100008839842018-04-012018-06-300000883984icui：CommonStockSharesMenger2018-01-012018-03-3100008839842018-01-012018-03-310000883984一般公認會計原則：StockMenger2018-07-012018-09-300000883984一般公認會計原則：StockMenger2017-12-310000883984一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-03-310000883984美國-GAAP：添加劑2018-07-012018-09-300000883984美國-GAAP：添加劑2018-01-012018-03-310000883984美國-公認會計原則：減少收入2018-06-300000883984美國-公認會計原則：國庫2018-06-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-03-310000883984icui：CommonStockSharesMenger2018-04-012018-06-300000883984一般公認會計原則：StockMenger2018-03-310000883984美國-公認會計原則：國庫2018-09-300000883984icui：CommonStockSharesMenger2018-03-310000883984美國-GAAP：添加劑2018-09-300000883984美國-公認會計原則：減少收入2018-09-300000883984一般公認會計原則：StockMenger2018-06-300000883984美國-公認會計原則：減少收入2018-01-012018-03-310000883984icui：CommonStockSharesMenger2017-12-310000883984icui：CommonStockSharesMenger2018-09-300000883984美國-公認會計原則：減少收入2018-04-012018-06-300000883984美國-GAAP：添加劑2018-03-310000883984美國-GAAP：添加劑2018-04-012018-06-300000883984美國-公認會計原則：減少收入2018-07-012018-09-300000883984美國-公認會計原則：國庫2018-07-012018-09-300000883984美國-公認會計原則：減少收入2018-03-310000883984美國-公認會計原則：國庫2018-04-012018-06-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310000883984icui：CommonStockSharesMenger2018-07-012018-09-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-3000008839842018-06-300000883984icui：CommonStockSharesMenger2018-06-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000883984一般公認會計原則：StockMenger2018-04-012018-06-3000008839842018-09-300000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-03-310000883984美國-GAAP：添加劑2018-06-300000883984美國-公認會計原則：國庫2017-12-3100008839842018-03-310000883984美國-公認會計原則：國庫2018-03-310000883984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000883984美國-公認會計原則：特定終止利益2019-01-012019-09-300000883984美國-公認會計原則：便利關閉成員2019-01-012019-09-300000883984美國-公認會計原則：便利關閉成員2018-12-310000883984美國-公認會計原則：便利關閉成員2019-09-300000883984美國-公認會計原則：特定終止利益2019-09-300000883984美國-公認會計原則：EmployeeSeveranceMembers2019-01-012019-09-300000883984美國-公認會計原則：EmployeeSeveranceMembers2018-12-310000883984美國-公認會計原則：特定終止利益2018-12-310000883984美國-公認會計原則：EmployeeSeveranceMembers2019-09-300000883984ICUI：IVSolutionsMembers2018-07-012018-09-300000883984ICUI：輸入法耗材2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4217：美元Xbrli：股票iso 4217：美元iso 4217：MXN
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
 表格10-Q
☒
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告

 終了的季度期間：(一九二零九年九月三十日)
 或
☐
根據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告
 
轉軌時期從：轉軌、轉軌
 
佣金檔案編號：001-34634
 ICU醫療公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
 
特拉華州
 
33-0022692
(國家或其他司法管轄區)
 
(I.R.S.僱主)
成立為法團或組織)
 
(識別號)
951 Calle Amanecer
,
聖克萊門特
,
加利福尼亞
 
92673
(主要行政辦公室地址)
 
(郵政編碼)
 (949) 366-2183
(登記人的電話號碼包括區號)
 
通過檢查標記表明註冊人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的期限較短)，(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的約束。是 x不能再作再加工o
 
通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的所有交互數據文件(或要求註冊人提交此類文件的較短期限)。是 x不能再作再加工o
 
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“交易所法”第12b-2條中“大型加速備案者”、“加速備案者”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
 
大型加速箱
x
 
加速過濾o
 
 
 
 
 
非加速過濾o
 
小型報告公司
☐
 
 
 
 
 
 
 
 
新興成長型公司
☐

如果是新興成長型公司，請用支票標記表明登記人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。水煤漿o

用複選標記標明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條規則所定義)：是的☐編號：x

根據該法第12(B)條登記的證券：
每一班的職稱
交易符號
註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.10美元
ICUI
納斯達克股票市場有限責任公司
(全球精選市場)

註明發行人每一類別普通股的流通股數目，截至最遲的切實可行日期：
 
班級
 
截至2019年10月31日仍未償還的款項
共同
 
20,673,333


ICU醫療公司及附屬公司
表格10-q
(一九二零九年九月三十日)

目錄
第一部分
財務信息
 
頁號
 
 
 
 
項目1.
財務報表(未經審計)
 
 
 
 
 
 
 
壓縮綜合資產負債表，2019年9月30日和2018年12月31日
 
3
 
 
 
 
 
截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的精簡綜合業務報表
 
4
 
 
 
 
 
截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月綜合收入彙總報表
 
5
 
 
 
 
 
截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三個月和九個月股東權益精簡綜合報表
 
6
 
 
 
 
 
截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月現金流動彙總表
 
8
 
 
 
 
 
精簡合併財務報表附註
 
10
 
 
 
 
項目2.
管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
 
28
 
 
 
 
項目3.
市場風險的定量和定性披露
 
41
 
 
 
 
項目4.
管制和程序
 
41
 
 
 
 
第二部分。
其他資料
 
 
項目1.
法律程序
 
41
 
 
 
 
伊特1A。
危險因素
 
42
 
 
 
 
項目2.
未登記的股本證券出售和收益的使用
 
42
 
 
 
 
項目6.
展品
 
43
 
 
 
 
 
簽名
 
44


2

第一部分-財務資料
Item1.
財務報表(未經審計)

ICU醫療公司及附屬公司
壓縮合並資產負債表
(單位：千人，面值數據除外)
 
九月三十日
2019
 
十二月三十一日
2018
 
(未經審計)
 
(1)
資產
 
 
 
流動資產：
 

 
 

現金和現金等價物
$
315,949

 
$
344,781

短期投資證券
20,845

 
37,329

現金、現金等價物和投資證券共計
336,794

 
382,110

應收賬款，扣除2019年9月30日的可疑賬户備抵13 439美元和2018年12月31日的5 768美元
210,449

 
176,298

盤存
343,715

 
311,163

預付所得税
19,724

 
11,348

預付費用和其他流動資產
33,807

 
46,117

流動資產總額
944,489

 
927,036

 
 
 
 
財產和設備，淨額
444,087

 
432,641

經營租賃使用權資產
35,787

 
—

長期投資證券
—

 
2,025

善意
11,019

 
11,195

無形資產，淨額
131,644

 
133,421

遞延所得税
23,242

 
38,654

其他資產
47,516

 
40,419

總資產
$
1,637,784

 
$
1,585,391

 
 
 
 
負債和股東權益
 

 
 

流動負債：
 

 
 

應付帳款
$
125,355

 
$
120,469

應計負債
130,056

 
128,820

流動負債總額
255,411

 
249,289

 
 
 
 
或有收益負債
—

 
47,400

其他長期負債
37,614

 
20,592

遞延所得税
690

 
721

所得税負債
3,734

 
3,734

承付款和意外開支(附註18)
—

 
—

股東權益：
 

 
 

可轉換優先股，面值1.00美元-500股；發行和發行-無
—

 
—

普通股，票面價值0.10美元，80，000股；2019年9月30日發行和發行20，671股；2018年12月31日發行20，492股；2018年12月31日發行20，491股
2,067

 
2,049

額外已付資本
659,709

 
657,899

國庫股票，按成本計算
—

 
(95
)
留存收益
701,141

 
620,747

累計其他綜合損失
(22,582
)
 
(16,945
)
股東權益總額
1,340,335

 
1,263,655

負債和股東權益共計
$
1,637,784

 
$
1,585,391

______________________________________________________
(1) 2018年12月31日餘額來自經審計的合併財務報表。
所附附註是這些精簡的合併財務報表的組成部分。

3
目錄

ICU醫療公司及附屬公司
精簡的綜合業務報表(未經審計)
(單位：千，除每股數據外)
 
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
總收入
$
307,471

 
$
327,169

 
$
950,685

 
$
1,059,662

出售貨物的成本
188,919

 
192,582

 
592,961

 
624,274

毛利
118,552

 
134,587

 
357,724

 
435,388

業務費用：
 

 
 

 
 
 
 
銷售、一般和行政
65,876

 
76,640

 
206,333

 
243,471

研發
12,002

 
13,181

 
36,024

 
39,342

重組、戰略交易和整合
7,975

 
24,012

 
69,408

 
64,271

或有收益公允價值的變化
(200
)
 
18,500

 
(47,400
)
 
20,500

合同結算
—

 
—

 
3,822

 
28,917

業務費用共計
85,653

 
132,333

 
268,187

 
396,501

業務收入
32,899

 
2,254

 
89,537

 
38,887

利息費用
(139
)
 
(283
)
 
(411
)
 
(548
)
其他(費用)收入，淨額
(10
)
 
(534
)
 
4,660

 
(3,482
)
所得税前收入
32,750

 
1,437

 
93,786

 
34,857

(準備金)所得税福利
(6,187
)
 
(1,218
)
 
(13,392
)
 
1,291

淨收益
$
26,563

 
$
219

 
$
80,394

 
$
36,148

每股淨收入
 

 
 

 
 
 
 
基本
$
1.29

 
$
0.01

 
$
3.90

 
$
1.78

稀釋
$
1.24

 
$
0.01

 
$
3.73

 
$
1.67

加權平均股份數
 

 
 

 
 
 
 
基本
20,666

 
20,474

 
20,607

 
20,362

稀釋
21,487

 
21,633

 
21,556

 
21,588

 
所附附註是這些精簡的合併財務報表的組成部分。

4
目錄

ICU醫療公司及附屬公司
綜合收入(損失)彙總綜合報表(未經審計)
(單位：千)
 
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019

2018
 
2019
 
2018
淨收益
$
26,563

 
$
219

 
$
80,394

 
$
36,148

其他綜合收入(損失)，扣除税後：
 
 
 
 
 
 
 
現金流量對衝調整，扣除截至2019年9月30日和2018年9月30日三個月的税收，分別為118美元和372美元，以及截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月(204美元)和(376美元)
(375
)
 
1,178

 
644

 
1,192

外幣折算調整，扣除所有期間的0美元税額
(7,533
)
 
(5,415
)
 
(6,287
)
 
(7,705
)
其他調整數，扣除所有期間的0美元税額
—

 
6

 
6

 
11

其他綜合損失，扣除税款
(7,908
)
 
(4,231
)
 
(5,637
)
 
(6,502
)
綜合收入總額(損失)
$
18,655

 
$
(4,012
)
 
$
74,757

 
$
29,646

 
所附附註是這些精簡的合併財務報表的組成部分。


5
目錄

ICU醫療公司及附屬公司

股東權益合併簡表(未經審計)
(以千計)

 
 
普通股
 
 
 
 
 
 
 
累積
 
 
 
 
 
 
 
 
額外
 
 
 
 
 
其他
 
 
 
 
股份
 
金額
 
已付
資本
 
國庫
股票
 
留用
收益
 
綜合
損失
 
共計
2019年1月1日結餘
 
20,492

 
$
2,049

 
$
657,899

 
$
(95
)
 
$
620,747

 
$
(16,945
)
 
$
1,263,655

發行限制性股票和行使股票期權
 
254

 
18

 
(4,289
)
 
5,196

 
—

 
—

 
925

與淨股本結算有關的扣繳税款
 
(78
)
 
—

 
—

 
(18,157
)
 
—

 
—

 
(18,157
)
股票補償
 
—

 
—

 
6,209

 
—

 
—

 
—

 
6,209

其他綜合損失，扣除税後
 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(936
)
 
(936
)
淨收益
 
—

 
—

 
—

 
—

 
30,998

 
—

 
30,998

2019年3月31日結餘
 
20,668

 
$
2,067

 
$
659,819

 
$
(13,056
)
 
$
651,745

 
$
(17,881
)
 
$
1,282,694

發行限制性股票和行使股票期權
 
—

 
—

 
(8,505
)
 
11,514

 
—

 
—

 
3,009

與淨股本結算有關的扣繳税款
 
—

 
—

 
—

 
(108
)
 
—

 
—

 
(108
)
股票補償
 
—

 
—

 
6,229

 
—

 
—

 
—

 
6,229

其他綜合收入，扣除税後
 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
3,207

 
3,207

淨收益
 
—

 
—

 
—

 
—

 
22,833

 
—

 
22,833

2019年6月30日結餘
 
20,668

 
$
2,067

 
$
657,543

 
$
(1,650
)
 
$
674,578

 
$
(14,674
)
 
$
1,317,864

發行限制性股票和行使股票期權
 
4

 
—

 
(1,556
)
 
1,863

 
—

 
—

 
307

與淨股本結算有關的扣繳税款
 
(1
)
 
—

 
—

 
(213
)
 
—

 
—

 
(213
)
股票補償
 
—

 
—

 
3,722

 
—

 
—

 
—

 
3,722

其他綜合損失，扣除税後
 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(7,908
)
 
(7,908
)
淨收益
 
—

 
—

 
—

 
—

 
26,563

 
—

 
26,563

2019年9月30日結餘
 
20,671

 
$
2,067

 
$
659,709

 
$
—

 
$
701,141

 
$
(22,582
)
 
$
1,340,335



6
目錄

ICU醫療公司及附屬公司

股東權益合併簡表(未經審計)-續
(以千計)
 
 
普通股
 
 
 
 
 
 
 
累積
 
 
 
 
 
 
 
 
額外
 
 
 
 
 
其他
 
 
 
 
股份
 
金額
 
已付
資本
 
國庫
股票
 
留用
收益
 
綜合
(損失)收入
 
共計
2018年1月1日餘額
 
20,210

 
$
2,021

 
$
625,568

 
$
—

 
$
585,624

 
$
(14,959
)
 
$
1,198,254

會計變更累積效應
 
—

 
—

 
—

 
—

 
6,330

 
—

 
6,330

發行限制性股票和行使股票期權
 
130

 
11

 
982

 
2,162

 
—

 
—

 
3,155

與淨股本結算有關的扣繳税款
 
(23
)
 
—

 
—

 
(5,338
)
 
—

 
—

 
(5,338
)
股票補償
 
—

 
—

 
5,462

 
—

 
—

 
—

 
5,462

其他綜合收入，扣除税後
 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
17,213

 
17,213

淨收益
 
—

 
—

 
—

 
—

 
4,875

 
—

 
4,875

2018年3月31日
 
20,317

 
$
2,032

 
$
632,012

 
$
(3,176
)
 
$
596,829

 
$
2,254

 
$
1,229,951

發行限制性股票和行使股票期權
 
143

 
14

 
6,080

 
3,288

 
—

 
—

 
9,382

與淨股本結算有關的扣繳税款
 
—

 
—

 
—

 
(132
)
 
—

 
—

 
(132
)
股票補償
 
—

 
—

 
6,297

 
—

 
—

 
—

 
6,297

其他綜合損失，扣除税後
 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(19,484
)
 
(19,484
)
淨收益
 
—

 
—

 
—

 
—

 
31,054

 
—

 
31,054

2018年6月30日
 
20,460

 
$
2,046

 
$
644,389

 
$
(20
)
 
$
627,883

 
$
(17,230
)
 
$
1,257,068

發行限制性股票和行使股票期權
 
31

 
3

 
1,130

 
541

 
—

 
—

 
1,674

與淨股本結算有關的扣繳税款
 
(2
)
 
—

 
—

 
(649
)
 
—

 
—

 
(649
)
股票補償
 
—

 
—

 
6,233

 
—

 
—

 
—

 
6,233

其他綜合損失，扣除税後
 
—

 
—

 
—

 
—

 
—

 
(4,231
)
 
(4,231
)
淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
 
219

 
 
 
219

2018年9月30日
 
20,489

 
$
2,049

 
$
651,752

 
$
(128
)
 
$
628,102

 
$
(21,461
)
 
$
1,260,314



7
目錄

ICU醫療公司及附屬公司
合併現金流量表(未經審計)
(千)
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
業務活動現金流量：
 

 
 

淨收益
$
80,394

 
$
36,148

調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額：
 

 
 
折舊和攤銷
57,025

 
55,069

資產使用權攤銷
6,149

 
—

可疑賬户備抵
7,839

 
638

保修及申報表的規定
1,277

 
1,817

股票補償
16,161

 
17,992

財產和設備及其他資產的處置損失
13,350

 
760

債券溢價攤銷
103

 
313

債券發行成本攤銷
216

 
216

或有收益公允價值的變化
(47,400
)
 
20,500

待售資產減值
—

 
269

已獲得無形資產的核銷
—

 
5,000

備件的使用
20,044

 
6,999

其他
1,757

 
2,100

經營資產和負債的變化：
 

 
 
應收賬款
(32,484
)
 
(38,957
)
盤存
(30,924
)
 
12,201

預付費用和其他資產
8,815

 
(506
)
關聯方應收款
—

 
31,004

其他資產
(29,494
)
 
(8,319
)
應付帳款
(3,038
)
 
(2,094
)
應計負債
(23,214
)
 
(18,509
)
所得税，包括超額税收福利和遞延所得税
6,478

 
(12,359
)
經營活動提供的淨現金
53,054

 
110,282

投資活動的現金流量：
 

 
 

購置財產和設備
(73,253
)
 
(75,057
)
出售資產所得收益淨額
—

 
13,000

出售資產所得
19

 
—

企業收購，除現金外
(4,600
)
 
(1,300
)
無形資產增加
(6,461
)
 
(5,375
)
購買投資證券
(17,994
)
 
(30,495
)
出售投資證券所得收益
36,400

 
14,940

用於投資活動的現金淨額
(65,889
)
 
(84,287
)
來自籌資活動的現金流量：
 

 
 

行使股票期權的收益
4,240

 
14,211

與淨股本結算有關的扣繳税款
(18,478
)
 
(6,119
)
資金活動提供的現金淨額(用於)
(14,238
)
 
8,092

匯率變動對現金的影響
(1,759
)
 
(5,343
)
淨增(減少)現金和現金等價物
(28,832
)
 
28,744

現金和現金等價物，期初
344,781

 
290,072

現金和現金等價物，期末
$
315,949

 
$
318,816

 
所附附註是這些精簡的合併財務報表的組成部分。

8
目錄


ICU醫療公司及附屬公司

現金流量表(未經審計)-續
(單位：千)

 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
補充披露非現金投資活動：
 
 
 
財產和設備應付帳款
$
11,365

 
$
1,184


所附附註是這些合併財務報表的組成部分。

9
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(未經審計)



附註1：
提出依據
 
所附未經審計的臨時合併財務報表是按照美利堅合眾國(“美國”)普遍接受的會計原則編制的。並根據證券和交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和條例，反映所有調整，其中僅包括正常的經常性調整，管理層認為，這些調整是公平列報中期綜合結果所必需的。中期的結果不一定代表全年的結果。按照普遍接受的會計原則編制的年度合併財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露，已根據這些細則和條例予以濃縮或省略。合併財務報表應與合併財務報表及其附註一併閲讀，這些報表和附註載於ICU Medical，Inc.(“ICU”)一家特拉華州公司提交給SEC的年度報告中。2018年12月31日.
 
我們從事血管治療和危重醫療應用的創新醫療產品的開發、製造和銷售。我們通過我們的直銷隊伍和美國及國際上獨立的分銷商銷售我們的大部分產品。此外，我們還將我們的產品在原始設備製造商的基礎上銷售給其他醫療器械製造商。所有子公司都是全資擁有的，幷包括在合併財務報表中。所有公司間的餘額和交易都已被取消。

對前一年的財務報表作了某些改敍，以符合本年度使用的分類。如以前報告的那樣，這些改敍對淨收入、股東權益或現金流量沒有影響。重新分類包括報告其他收入(費用)、淨額中的外匯損益，並從銷售、一般和行政費用中扣除這些損益。我們將相關方應收賬款重新歸類為預付費用和本年度列報的其他流動資產，稱為輝瑞公司(Pfizer，Inc.)。截至2018年12月31日，輝瑞(Pfizer)出售了我們ICU普通股的全部股份，從而結束了與我們的關聯方關係。由於購買和使用備件，我們重新分類了經營現金流。由於使用備件而產生的業務現金流量列為調整數，以便將淨收入與業務活動提供的現金淨額對賬，而購買備件則作為業務資產和負債-其他資產的現金流出列報。

注2：新會計公告

最近採用的會計準則

2016年2月，FASB發佈了第2016-02號“租賃”會計準則更新(“ASU”)(主題842)。本更新中的修訂要求實體承認所有超過12個月的租賃的使用權、資產和租賃負債。費用的確認、計量和列報將取決於作為融資或經營租賃的分類。這些修訂還要求對租賃安排作出某些數量和質量上的披露。更新後的指南需要經過修改的回顧性通過。2018年7月，FASB發佈了ASU第2018-11號，有針對性地進行了改進。本更新中的修正為實體提供了採用新租賃要求的額外(可選)過渡方法，允許實體最初通過確認對收養期間留存收益期初餘額的累積效應調整而適用這些要求。本更新中的修訂還為出租人提供了一種實用的權宜之計，即按基礎資產類別劃分，不將非租賃部分與相關租賃合同分開。這種權宜之計僅限於在新的收入指南下將非租賃部分入賬的情況，(1)非租賃部分和相關租賃部分的轉讓時間和模式相同；(2)租賃部分如果單獨核算，將被列為經營租賃。如果出租人使用這一實用權宜之計，如果非租賃部分是主要組成部分，則出租人將根據主題606對租賃合同進行核算，否則，出租人應根據主題842將合併部分作為經營租賃説明。2018年7月，FASB發佈了ASU No.2018-10，“對主題842的編纂改進”。, 租賃。本ASU澄清了ASU 2016-02年的某些語言，並糾正了某些引用和不一致之處。我們從2019年1月1日起採用了這些標準(見注5：討論影響和所需披露的租約)。

2017年1月，FASB發佈了ASU第2017-04號，“無形物品-商譽”和其他(主題350)：簡化商譽損害測試。此更新中的修改刪除了減值測試的第二步。單位應當進行一次定量測試，將商譽減值金額作為報告單位賬面金額超過公允價值的盈餘記錄，但不得超過分配給報告單位的商譽總額。新指南不修訂商譽減值的任擇定性評估。ASU 2017-04中的修正案適用於2019年12月15日以後開始的會計年度的年度或中期減值測試。允許在臨時或

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精簡合併財務報表附註(續)

在2017年1月1日後的測試日進行年度商譽減值測試。我們早在2019年4月1日就採用了這一ASU，這對我們的合併財務報表或相關腳註披露沒有任何影響。我們在年度損傷測試之前就採用了這個ASU，以便在必要時降低定量測試的複雜性。

最近發佈的會計準則

I2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-15，“無形資產-親善和其他-內部使用軟件”(主題350)：作為服務合同的雲計算安排中發生的客户的實施成本會計。本更新中的修改使託管安排(即服務合同)中發生的實施成本資本化的要求與開發或獲取內部使用軟件和託管安排(包括內部使用軟件許可證)所產生的實施成本資本化的要求相一致。開發或獲取內部使用軟件的成本不能在分主題350-40下資本化，例如培訓成本和某些數據轉換成本，也不能為服務合同的託管安排資本化。因此，作為服務合同的託管安排中的實體確定實現活動所涉及的項目階段(即初步項目階段、應用程序開發階段或實施後階段)。應用程序開發階段的實施活動的成本根據成本的性質而資本化，而在初步項目和實施後階段發生的費用則隨着活動的進行而支出。本更新中的修正要求實體支付託管安排的資本化實施成本，即託管安排期限內的服務合同。本更新中的修訂適用於2019年12月15日以後的財政年度和這些財政年度內的中期。本更新中的修正應追溯或前瞻性地適用於通過之日後發生的所有執行費用。我們目前正在評估這一ASU對合並財務報表和相關披露的影響。
    
2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-13，公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化。本更新中的修正修改了主題820中的披露要求。修正從披露中刪除：公允價值等級第1和第2級之間轉移的數額和理由；級別間轉移時間的政策；以及第3級公允價值計量的估值程序。這些修正還作了以下披露修改：對於計算資產淨值的某些實體的投資，要求實體披露被投資人資產清算的時間，以及只有在被投資人向該實體通報贖回時間或公開宣佈時間安排的情況下，才可能解除贖回限制的日期；修正案闡明，計量不確定性披露的目的是通報截至報告日期的測量不確定度的信息。修正案還增加了以下披露要求：在本報告所述期間結束時舉行的第3級經常性公允價值計量的其他綜合收入所包括的這一期間未實現損益的變化；以及用於制定第3級公允價值計量的重大無形投入的幅度和加權平均數。對於某些不可觀測的輸入，一個實體可以披露其他數量信息(如中值或算術平均數)，而不是加權平均數，如果該實體確定其他定量信息將是一種更為合理和合理的方法，以反映用於制定三級公允價值計量的不可觀測輸入的分佈情況。ASU 2018-02的修訂適用於12月15日以後的財政年度。, 2019年。允許提前收養。我們目前正在評估這一ASU對合並財務報表和相關披露的影響。

2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13期，“金融工具-信貸損失”(主題326)：金融工具信用損失的計量。這一最新情況修訂了金融服務委員會關於金融工具減值的指導意見，要求更及時地記錄貸款和其他金融工具的信貸損失。ASU增加了一個基於預期損失而不是所發生損失的減值模型。ASU還修正了可供出售的債務證券的信貸損失，並在信用惡化的情況下購買了金融資產。2019年4月，FASB發佈了ASU No.2019-04-對題326“金融工具-信貸損失”的編纂改進，並於2019年5月發佈了ASU No.2019-05，“金融工具-對議題326的信貸損失-有針對性的過渡救濟”。ASU 2019-04澄清和糾正了編纂的某些領域，ASU 2019-05為各實體提供了一種選擇，即在分專題825-10中不可撤銷地選擇公允價值選項，金融工具-總的來説，在通過專題326時，適用於一份一件一件的合格文書。這些修訂將於2019年12月15日以後的財政年度生效。允許在2018年12月15日以後的財政年度內儘早採用。更新後的指南需要修改後的回顧性採用。我們目前正在評估這一ASU對合並財務報表和相關披露的影響。     
    



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精簡合併財務報表附註(續)

附註3：重組、戰略交易與整合

重組和戰略交易和整合費用是$8.0百萬和$69.4百萬為截至9月30日的三個月和九個月，相比之下，分別為2019年$24.0百萬和$64.3百萬為截至9月30日的三個月和九個月，分別為2018年。

重組

在截至2019年9月30日的3個月和9個月內，重組費用如下：$0.8百萬和$8.4百萬分別與遣散費和設施關閉費有關。這些費用主要與將我們的美國泵站搬遷到我們現有的鹽湖城設施和其他工廠重組的一次性費用有關。重組費用包括在我們精簡的綜合業務報表中的重組、戰略交易和整合項目中。

在截至2015年12月31日的一年中，我們與我們董事會的一名成員、我們研發部門的一名前僱員洛佩茲博士達成了一項協議，由此我們根據他當時的僱傭協議收購了洛佩茲博士的就業權。包括工資税在內的購併計劃，在2020年12月之前按月分期支付.
    
下表彙總了本公司在本報告所述期間與結構調整有關的權責發生制的變化情況。2019年9月30日(千)：

 
2019年1月1日應計餘額
 
收費
招致
 
付款
 
應計餘額
(一九二零九年九月三十日)
遣散費及福利
$
677

 
$
5,349

 
$
(1,900
)
 
$
4,126

僱傭協議買斷
739

 
—

 
(279
)
 
460

設施關閉費用
—

 
3,095

 
(595
)
 
2,500

 
$
1,416

 
$
8,444

 
$
(2,774
)
 
$
7,086



戰略交易和整合費用

我們發生並支出了$7.2百萬和$61.0百萬期間的戰略交易和整合費用截至9月30日的三個月和九個月，相比之下，分別為2019年$23.5百萬和$61.3百萬在截至9月30日的三個月和九個月，分別為2018年。截至2019年9月30日的3個月以及2018年9月30日終了的3個月和9個月的戰略交易和整合費用主要與2017年從輝瑞收購的Hospira輸液系統(“HIS”)業務合併有關。 在截至2019年9月30日的9個月內，還包括了一次戰略性供應鏈重組。$22.1百萬，這減少了我們對第三方製造商的合同承諾，以及與輝瑞分離成本和清潔相關的費用，其中包括$12.7百萬相關資產的非現金核銷。

附註4：收入

我們的主要產品線是輸液耗材，IV解決方案，輸液系統和危重護理。我們這些產品的絕大部分銷售都是在獨立的基礎上向醫院和分銷商銷售的。收入通常在轉讓產品控制權時確認，我們認為這是在裝運點。

付款通常在交貨後30天內或合同條款開始後30天內全額支付。收入記錄的數額反映了我們期望得到的考慮，以換取這些貨物或服務。我們提供一定數量為基礎的折扣給我們的分銷客户，我們記錄作為可變的考慮，在計算交易價格。在固定和分級/可變的基礎上提供回扣。在這兩種情況下，我們使用當時可用的信息和我們與每個客户的歷史經驗來估計最有可能的回扣金額。我們還向分銷商提供回扣，以我們與最終客户之間的合同確定的價格銷售給終端客户。我們利用當時的資料和我們的歷史經驗來估計和記錄有關收費的規定。

我們還保證產品有缺陷，並有一項政策允許退回有缺陷的產品，我們在銷售時根據當時的資料和我們的歷史經驗計算和支付費用。我們也提供

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精簡合併財務報表附註(續)

對於延長服務類型的保證，我們認為這是單獨的性能義務.我們根據其估計的相對銷售價格將交易價格的一部分分配給延長服務類型的保修，並確認在提供保修服務期間的收入。

收入分類
    
下表是按地域分列的我國收入(千)：

 
三個月
截至9月30日，
 
九個月
截至9月30日，
地理
2019
 
2018
 
2019
 
2018
歐洲、中東和非洲
$
31,474

 
$
30,759

 
$
96,830

 
$
104,150

其他外國
53,398

 
51,569

 
156,353

 
154,278

外國共計
84,872

 
82,328

 
253,183

 
258,428

美國
222,599

 
244,841

 
697,502

 
801,234

總收入
$
307,471

 
$
327,169

 
$
950,685

 
$
1,059,662

    
下表是按產品分列的收入(千)：

 
最後三個月
九月三十日
 
在最後的九個月裏
九月三十日
產品線
2019
 
2018
 
2019
 
2018
輸液耗材
$
119,745

 
$
117,797

 
$
357,994

 
$
361,490

IV解決方案
98,159

 
114,433

 
313,976

 
394,198

輸液系統
78,932

 
81,456

 
244,523

 
263,271

危重護理
10,635

 
13,483

 
34,192

 
40,703

總收入
$
307,471

 
$
327,169

 
$
950,685

 
$
1,059,662



合同餘額

下表列出截至2019年9月30日和2018年9月30日為止9個月合同餘額的變化情況(千)：
 
合同負債
2019年1月1日期初餘額
$
(4,282
)
設備收入確認
3,619

因實施而推遲的設備收入
(6,869
)
確認軟件收入
2,955

因實施而推遲的軟件收入
(3,115
)
2019年9月30日期末結餘
$
(7,692
)
 
 
2018年1月1日期初餘額
$
(7,066
)
設備收入確認
3,136

因實施而推遲的設備收入
(4,086
)
確認軟件收入
5,649

因實施而推遲的軟件收入
(5,507
)
2018年9月30日期末結餘
$
(7,874
)

    
截至2019年9月30日，與軟件和設備實施有關的剩餘業績義務的收入如下$6.3百萬。我們預計在未來三個月內，所有這些收入都將得到相當大的確認。來自.的收入

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與年度軟件許可證相關的剩餘性能義務是$1.4百萬。我們預計在未來12個月內，所有這些收入都將得到很大的確認。


附註5：租賃

採用ASC主題842，“租賃會計”

我們通過了ASU No.2016-02，租約(ASC主題842)，自2019年1月1日起，通過2019年第一季度初的累積效應調整，對追溯性過渡方法進行了修改。我們選擇了“一攬子實用權宜之計”，這使我們不必重新評估我們先前關於租約識別、租賃分類和初始直接費用的結論。我們沒有選擇土地地役權的使用或實際權宜之計，後者不適用於我們。我們為所有符合條件的租約選擇了短期租約確認豁免。這意味着，對於符合條件的租約，我們不承認使用權(ROU)資產或租賃負債，這包括不承認ROU資產或租賃負債的現有短期租賃這些資產的轉型。此外，我們選擇了實用的權宜之計，不分開租賃和非租賃的組成部分，我們所有的租約，非租賃部分主要是共同的地區維修費，我們結合租賃組成部分時，應用此ASU。

採用這一標準的影響是，我們的經營契約確認了ROU資產和租賃負債。$40.4百萬截至2019年1月1日。ASC 842的採用對我們的綜合收益沒有實質性影響，也對我們的現金流沒有影響。
    
租賃

我們決定一項安排在開始時是否是一種租賃。大部份年期超過一年的經營租約，均包括在本公司合併資產負債表上的經營租賃ROU資產、應計負債及其他長期負債內。

經營租賃ROU資產和經營租賃負債是根據未來最低租賃付款在開始之日的租賃期限內的現值確認的。我們的大部分租約並沒有提供隱含利率，因此我們採用遞增的借貸利率，即根據生效日期所提供的資料，以類似條款以擔保方式借入的利率。經營租賃ROU資產不包括租賃獎勵措施和發生的初始直接成本。我們的租約條款包括在合理地肯定我們將行使這一選擇權的情況下可以延長的選擇。我們所有的經營租賃都註明了租賃付款，其中可能包括固定租金的增加。最低租賃付款的租賃費用在租賃期限內按直線確認.
    
我們有經營租賃公司辦事處，銷售和支持辦公室，設備服務中心和某些設備。我們的租約最初的租期為一年至十五年，其中一些包括將租約再延長五年的選擇。對於我們所有的租約，我們在目前的租約條款中不包括可選的延期期，以行使延期的選擇權是不合理的。
    
下表列出我們租賃費用的組成部分(單位：千)：
 
三個月
截至2019年9月30日
 
九個月
截至2019年9月30日
經營租賃成本
$
2,996

 
$
7,528

 
 
 
 
短期租賃費用
49

 
229

 
 
 
 
租賃費用總額
$
3,045

 
$
7,757


    
    

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精簡合併財務報表附註(續)

下表列出與我們的租約有關的現金流量補充資料(單位：千)：
 
九個月
截至2019年9月30日
為計算租賃負債所包括的數額支付的現金：
 
經營租賃的經營現金流
$
7,161

 
 
以租賃債務換取的使用權資產：
 
經營租賃
$
2,495


    
下表列出與我們的租約有關的補充資產負債表信息(以千為單位，除租約期限和貼現率外)：
 
 
截至2019年9月30日
經營租賃
 
 
經營租賃使用權資產
 
$
35,787

 
 
 
應計負債
 
$
7,150

其他長期負債
 
29,791

經營租賃負債總額
 
$
36,941

 
 
 
加權平均剩餘租賃期
 
 
經營租賃
 
6年數

 
 
 
加權平均貼現率
 
 
經營租賃
 
5.57
%

        
截至2019年9月30日，我們未來五年每年的租賃負債期限約為(千)：
 
經營租賃
2019年剩餘時間
$
2,169

2020
8,409

2021
7,060

2022
6,470

2023
6,118

此後
13,569

租賃付款總額
43,795

較少估算的利息
(6,854
)
共計
$
36,941


    

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精簡合併財務報表附註(續)

截至2018年12月31日，我們未來五年中每年的經營租賃負債的到期日約為(千)：
 
經營租賃
2019
$
8,326

2020
8,572

2021
6,489

2022
5,914

2023
5,615

此後
13,235

租賃付款總額(1)
$
48,151

______________________________
(1)截至2018年12月31日的租賃付款期限不按現值計算。

在2019年第三季度，我們簽訂了一份610，806平方英尺倉庫的十年租約，預計在2020年第一季度之前，租約的開始要到2020年第一季度，前提是業主建造的房屋將有可用的空間供我們使用。在10年的租賃期限內，我們預計租約的付款總額至少要到2020年。$21.8百萬.

注6：每股淨收入
 
每股基本收益是通過淨收入除以當期流通普通股的加權平均數量來計算的。稀釋後每股收益的計算方法是將淨收益除以當期流通普通股的加權平均數量，再加上稀釋證券。稀釋證券包括未發行的普通股期權和未歸屬的限制性股票單位，減去可以用行使期權所得的收益購買的股票數量，採用國庫股票法。期權是反稀釋的，當其行使價格超過普通股的平均市場價格時，不包括在國庫券法計算中。有20,116和18截至三個月的抗稀釋證券2019年9月30日分別為2018年和2018年。有9,375和3,694截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月的抗稀釋證券。

下表列出了每股淨收益(“每股收益”)的計算-基本和稀釋(單位為千，但每股數據除外)：
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
淨收益
$
26,563

 
$
219

 
$
80,394

 
$
36,148

加權平均流通股數目(用於基本計算)
20,666

 
20,474

 
20,607

 
20,362

稀釋證券
821

 
1,159

 
949

 
1,226

加權平均普通股和普通股流通股(用於稀釋計算)
21,487

 
21,633

 
21,556


21,588

EPS-基本
$
1.29

 
$
0.01

 
$
3.90

 
$
1.78

EPS稀釋
$
1.24

 
$
0.01

 
$
3.73

 
$
1.67



注7：衍生工具和套期保值活動

套期保值會計與套期保值計劃

套期保值的目的是管理以經營單位功能貨幣以外的貨幣計價的預測費用的外幣匯率風險。我們並非為交易或投機目的而發行衍生工具。

2017年5月，我們簽訂了為期兩年的交叉貨幣票面遠期合約，以對衝墨西哥部分以比索計價的預測支出(“mxn”)。為了獲得套期保值會計處理，所有套期保值關係在套期保值開始時都會正式記錄下來，而套期保值必須非常有效地抵消未來現金的變化。

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精簡合併財務報表附註(續)

對衝交易的流量。標價遠期合同被指定為現金流量對衝。我們的衍生工具以公允價值記錄在濃縮的合併資產負債表上，並根據該工具的到期日進行分類。我們將衍生工具上的有效損益部分的內在價值作為其他綜合收益的一個組成部分進行記錄，並將該損益重新歸類為與預測交易相關的同行業項目以及對衝交易影響收益的同一期間的收益。本合同於2019年5月1日到期。這種衍生工具的遠期匯率是固定的。20.01合同期限內的MXN/美元。

2018年1月，我們又簽訂了一份為期6個月的交叉貨幣票面遠期合約，該合約擴大了我們目前對墨西哥部分以mxn計價的預測費用的套期保值。這一未償衍生產品的名義總額。2019年9月30日大約61.3百萬MXN為期六個月的合同期限為2019年5月1日至2019年11月1日.衍生工具按固定遠期利率按月等額到期。20.43MXN/美元在六個月的合同期限內。

2018年11月，我們簽訂了一份為期一年的交叉貨幣票面遠期合約，擴大了墨西哥部分以mxn計價的預測費用的套期保值。這一未償衍生產品的名義總額。2019年9月30日大約398.0百萬兆新臺幣。為期一年的對衝期為2019年11月1日至2020年11月3日.衍生工具按固定遠期利率按月等額到期。22.109MXN/美元

下表列出截至2005年12月31日在精簡的綜合資產負債表內的衍生工具的公允價值。2019年9月30日和2018年12月31日(千)：

 
衍生物
 
合併資產負債表
位置
 
2019年9月30日
 
十二月三十一日，
2018
指定為現金流對衝工具的衍生工具
 
 
 
 
 
外匯遠期合同：
 
 
 
 
 
 
預付費用和其他流動資產
 
$
1,300

 
$
187

 
其他資產
 
279

 
545

指定為現金流量對衝工具的衍生工具總額
 
 
$
1,579

 
$
732

    
下表列出了影響三人和三人的精簡綜合業務報表的數額。九個月結束 2019年9月30日和2018年(千)：

 
 
中的行項。
精簡的業務綜合報表
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
 
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
指定為現金流對衝工具的衍生工具
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
外匯遠期合同
 
出售貨物的成本
 
$
229

 
$
192

 
$
573

 
$
687



    

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ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

我們確認了我們的外匯合同的下列(損失)收益被指定為現金流動套期保值(單位：千)：
 
 
衍生工具其他綜合收益中確認的(虧損)收益金額
 
從累積的其他綜合收入中重新分類為收入的收益數額
 
 
三個月結束
九月三十日
 
 
 
三個月結束
九月三十日
 
 
 
 
 
 
 
2019
 
2018
 
從累積的其他綜合收入重新分類為收益的地點
 
2019
 
2018
指定為現金流套期保值的衍生工具：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
外匯遠期合同
 
$
(264
)
 
$
1,743

 
出售貨物的成本
 
$
229

 
$
192

指定為現金流量對衝工具的衍生工具總額
 
$
(264
)
 
$
1,743

 
 
 
$
229

 
$
192


 
 
衍生工具其他綜合收益確認的收益金額
 
從累積的其他綜合收入中重新分類為收入的收益數額
 
 
九個月結束
九月三十日
 
 
 
九個月結束
九月三十日
 
 
 
 
 
 
 
2019
 
2018
 
從累積的其他綜合收入重新分類為收益的地點
 
2019
 
2018
指定為現金流套期保值的衍生工具：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
外匯遠期合同
 
$
1,421

 
$
2,256

 
出售貨物的成本
 
$
573

 
$
687

指定為現金流量對衝工具的衍生工具總額
 
$
1,421

 
$
2,256

 
 
 
$
573

 
$
687



截至2019年9月30日，我們預計大約$1.4百萬在累積的其他綜合收益中，未償還衍生品的遞延收益將在今後12個月內重新歸類為淨收益，同時伴隨着相關的對衝交易，這些收益也在淨收益中列報。    

注8：公允價值計量
 
公允價值是指在計量日，在市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。有三個層次的投入可以用來衡量公允價值：

•
一級：活躍市場相同資產或負債的報價；
•
第二級：第一級以外的可直接或間接觀察到的投入，如類似資產或負債活躍市場的報價，非活躍市場相同或類似資產或負債的報價，或其他可觀察到或可被可觀測的市場數據證實的投入，大致為資產或負債的整個期間；或
•
第3級：由很少或根本沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值具有重要意義的無形投入。

2017年，我們從輝瑞(Pfizer)那裏收購了他的公司，由於這次收購，我們承認了自己的盈利能力。輝瑞有權$225.0百萬如果合併後的公司在截至2019年12月31日的三年內實現某些業績目標，則為現金支付。分配給或有考慮的初始價值是預測產品需求和我們業務運作的結果。在風險中性的框架下，採用蒙特卡羅模擬方法確定了收益的初始公允價值。基礎模擬變量調整EBITDA。調整後的EBITDA

18
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

波動率估計是基於對一組可比上市公司的歷史資產波動性的研究。該模型包括其他假設，包括風險的市場價格，其計算方法是加權平均資本成本(WACC)減去長期無風險利率。在收購後的每一個報告日期，我們使用上述相同的方法重新測量收益，並確認任何價值的變化。如果實現業績目標的可能性比我們最初預期的有很大變化，這種變化可能對我們確認的這一時期的財務報表產生重大影響。我們的或有盈利負債在我們精簡的綜合資產負債表中單獨列出.

下表提供了按估計公允價值計算的3級收益負債的對賬情況。2018年12月31日到2019年9月30日(千)：
 
 
收益負債
2019年1月1日應計餘額
 
$
47,400

掙得的公允價值的變化(包括在業務收入中作為單獨的項目)
 
(47,400
)
2019年9月30日應計餘額
 
$
—



的公允價值2019年9月30日與按2018年12月31日由於基礎累計調整後的EBITDA預測發生了變化。從2019年9月30日起，我們很有可能達到盈利支付所需的績效目標，因此負債已降至零。

下表提供了有關用於公允價值計量的3級輸入的定量信息。2018年12月31日.

模擬輸入
截至
(2018年12月31日)
調整後的EBITDA波動率
30.00
%
WACC
8.25
%
20年無風險率
2.87
%
市場風險價格
5.24
%
債務成本
5.25
%


我們投資的公允價值是使用可觀察的基於市場的投入來估算的，如報價、利率和收益率曲線或二級投入，即由公司債券組成的投入。再發

我們的二級遠期貨幣合約的公允價值是使用可觀察的市場投入來估算的，例如已知的名義價值金額、即期匯率和遠期匯率。這些投入涉及流動性強、交易量大、市場活躍的貨幣，可在整個衍生產品期內使用。

期間沒有級別之間的轉移。九個月結束 2019年9月30日.


19
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

我們的資產和負債按公允價值定期計量，包括以下(上文定義的第1、2和3級投入)(千)：
 
2019年9月30日的公允價值計量
 
總攜帶量
價值
 
報價
在活動中
市場
完全相同
資產(一級)
 
顯着
其他
可觀察
投入(二級)
 
顯着
看不見
投入(三級)
資產：
 
 
 
 
 
 
 
可供出售的證券：
 
 
 
 
 
 
 
短期內
$
20,845

 
$
—

 
$
20,845

 
$
—

長期
—

 
—

 
—

 
—

外匯遠期：
 
 
 
 
 
 
 
預付費用和其他流動資產
1,300

 
—

 
1,300

 
—

其他資產
279

 
—

 
279

 
—

總資產
$
22,424

 
$
—

 
$
22,424

 
$
—

 
 
 
 
 
 
 
 


 
2018年12月31日的公允價值計量
 
總攜帶量
價值
 
報價
在活動中
市場
完全相同
資產(一級)
 
顯着
其他
可觀察
投入(二級)
 
顯着
看不見
投入(三級)
資產：
 
 
 
 
 
 
 
可供出售的證券：
 
 
 
 
 
 
 
短期內
$
37,329

 
$
—

 
$
37,329

 
$
—

長期
2,025

 
—

 
2,025

 
—

外匯遠期：
 
 
 
 
 
 
 
預付費用和其他流動資產
187

 
—

 
187

 
—

其他資產
545

 
—

 
545

 
—

總資產
$
40,086

 
$
—

 
$
40,086

 
$
—

 
 
 
 
 
 
 
 
負債：
 
 
 
 
 
 
 
收益負債
$
47,400

 
$
—

 
$
—

 
$
47,400

負債總額
$
47,400

 
$
—

 
$
—

 
$
47,400


    
附註9：投資證券

我們的投資證券目前包括短期和長期公司債券.我們的投資證券被認為是可供出售的，屬於“投資級”，按公允價值記賬.可供出售的證券按公允價值入賬，未實現的持有損益計入税後，作為累積的其他綜合收入(損失)的一部分。當公允價值的下降被確定為非暫時的時，可供出售證券的未實現損失將從淨收益中扣除。我們的管理當局會檢討數項因素，以確定損失是否屬暫時損失，例如公允價值下跌的時間及程度、發行人的財務狀況及短期前景，以及就股票投資而言，我們持有證券的意向及能力，足以容許任何預期的公允價值復甦。債務證券的攤銷成本按有效利息法計算的保費攤銷進行調整。這種攤銷包括在我們精簡的合併業務報表的其他收益的投資收益中。有不在處置過程中已實現的損益。已實現的損益按具體的識別方法記帳。債務證券的預定期限為2019年至2020年。所有短期投資證券可在一年內贖回.
    

20
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

我們的短期和長期投資證券包括以下(以千計)：
 
截至2019年9月30日
 
攤銷成本
 
未實現的持有收益(損失)
 
公允價值
短期公司債券
$
20,845

 
$
—

 
$
20,845

長期公司債券
—

 
—

 
—

投資證券總額
$
20,845

 
$
—

 
$
20,845

 
 
 
 
 
 
 
截至2018年12月31日
 
攤銷成本
 
未實現的持有收益(損失)
 
公允價值
短期公司債券
$
37,329

 
$
—

 
$
37,329

長期公司債券
2,025

 
—

 
2,025

投資證券總額
$
39,354

 
$
—

 
$
39,354


    
注10：預付費用、其他流動資產

預付費用和其他流動資產包括以下各項(單位：千)：
 
 
2019年9月30日
 
2018年12月31日
存款
 
$
1,305

 
$
1,087

其他預付費用和應收款
 
16,597

 
12,476

與收購業務有關的輝瑞應收賬款(1)
 
—

 
20,137

遞延費用
 
6,366

 
1,951

預付保險費和財產税
 
680

 
2,666

增值税/消費税應收款
 
4,379

 
5,072

遞延税
 
1,180

 
1,180

其他
 
3,300

 
1,548

 
 
$
33,807

 
$
46,117


______________________________
(1)截至2018年12月31日，輝瑞已出售其所有普通股，從而結束了與我們的關聯方關係。我們將2018年12月31日應從輝瑞公司收到的相關應收款項重新歸類為預付費用，其他流動資產用於本年度的列報目的。
    
附註11：盤存
 
庫存按成本或可變現淨值的較低部分列報，成本採用先入先出法確定。庫存成本包括直接歸因於銷售前產品的成本，包括原材料、勞動力和間接費用。清單如下(千)
 
 
2019年9月30日
 
2018年12月31日
原料
$
110,954

 
$
104,104

在製品
47,339

 
52,909

成品
185,422

 
154,150

總庫存
$
343,715

 
$
311,163


 

21
目錄

注12：財產和設備

財產和設備如下(千)：
 
2019年9月30日
 
2018年12月31日
機械設備
$
213,957

 
$
203,431

土地、建築物和建築物改進
228,960

 
212,283

模具
59,749

 
59,700

計算機設備和軟件
82,993

 
80,420

傢俱和固定裝置
7,405

 
7,409

供客户使用的儀器(1)
70,146

 
60,757

在建
85,908

 
70,864

財產和設備費用共計
749,118

 
694,864

累計折舊
(305,031
)
 
(262,223
)
財產和設備，淨額
$
444,087

 
$
432,641


______________________________
(1)提供給客户的儀器包括向客户放置的藥物輸送和監測系統.

折舊費用$14.8百萬和$44.6百萬截至2019年9月30日止的三個月和九個月$15.1百萬和$42.8百萬截至2018年9月30日的三個月和九個月。
    
附註13：商譽和無形資產淨額

善意

下表列出我們商譽賬面金額的變動情況(單位：千)：
 
 
共計
截至2019年1月1日的餘額
 
$
11,195

貨幣換算
 
(176
)
截至2019年9月30日的結餘
 
$
11,019




22
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

無形資產，淨額

無形資產按成本減去累積攤銷後按直列攤銷方式攤銷，如下(千)：
 
 
加權
平均
 
2019年9月30日
 
 
攤銷
生活再過幾年
 
成本
 
累積
攤銷
 
網
專利
 
10
 
$
21,736

 
$
13,161

 
$
8,575

客户合同(1)
 
12
 
9,990

 
5,419

 
4,571

非合約客户關係
 
9
 
57,602

 
18,413

 
39,189

商標
 
4
 
425

 
425

 
—

商號
 
15
 
7,450

 
2,003

 
5,447

發達技術
 
11
 
82,634

 
21,082

 
61,552

攤銷無形資產總額
 
 
 
$
179,837

 
$
60,503

 
$
119,334

 
 
 
 
 
 
 
 
 
知識產權與發展
 
 
 
$
12,310

 
 
 
$
12,310

 
 
 
 
 
 
 
 
 
無形資產總額
 
 
 
$
192,147

 
$
60,503

 
$
131,644

______________________________
(1) 在2019年第二季度，我們從我們的一家分銷商那裏獲得了某些資產。我們記錄了460萬美元與該協議有關的客户合同。

 
 
加權
平均
 
(2018年12月31日)
 
 
攤銷
生活再過幾年
 
成本
 
累積
攤銷
 
網
專利
 
10
 
$
19,399

 
$
12,147

 
$
7,252

客户合同
 
9
 
5,319

 
5,272

 
47

非合約客户關係
 
9
 
57,916

 
13,363

 
44,553

商標
 
4
 
425

 
425

 
—

商號
 
15
 
7,456

 
1,618

 
5,838

發達技術
 
11
 
82,857

 
15,361

 
67,496

攤銷無形資產總額
 
 
 
$
173,372

 
$
48,186

 
$
125,186

 
 
 
 
 
 
 
 
 
知識產權與發展
 
 
 
$
8,235

 
 
 
$
8,235

 
 
 
 
 
 
 
 
 
無形資產總額
 
 
 
$
181,607

 
$
48,186

 
$
133,421



有一定壽命的無形資產按估計使用壽命直線攤銷。在最後的三個月和九個月裏2019年9月30日，無形資產攤銷費用為$4.4百萬和$12.4百萬分別與$4.1百萬和$12.2百萬截至2018年9月30日的三個月和九個月。


23
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

截至2019年9月30日今後五年，我們無形資產的年度攤銷估計數約為(千)：

2019年剩餘時間
 
$
4,809

2020
 
16,669

2021
 
16,366

2022
 
16,222

2023
 
16,073

此後
 
49,195

共計
 
$
119,334



注14：應計負債及其他長期負債

應計負債包括以下各項(千)：
 
2019年9月30日
 
(2018年12月31日)
薪金和福利
$
28,273

 
$
20,538

激勵報酬
13,026

 
42,913

應計供應鏈重組成本
23,751

 
—

經營租賃責任-ST
7,150

 
—

應計產品實地行動
1,705

 
5,316

第三方庫存
—

 
1,089

託運庫存
—

 
1,118

應計銷售税
2,134

 
2,941

重組應計
6,996

 
1,046

遞延收入
7,441

 
3,814

應計其他税款
3,253

 
3,213

應計專業費用
7,098

 
15,996

法定應計
621

 
1,400

分銷費
4,578

 
3,977

保證及申報表
886

 
1,124

應計運費
12,108

 
10,953

合同負債-ST
3,045

 
—

合同結算
1,667

 
2,083

累計研發
—

 
1,451

其他
6,324

 
9,848

 
$
130,056

 
$
128,820



24
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

其他長期負債包括以下(單位：千)：
 
2019年9月30日
 
(2018年12月31日)
合約負債-LT
$
3,716

 
$
14,020

合同結算
417

 
1,667

經營租賃責任-LT
29,791

 
—

利益
763

 
962

應計租金
1,669

 
1,779

遞延收入
251

 
468

其他
1,007

 
1,696

 
$
37,614

 
$
20,592



注15：所得税
 
應計所得税的實際税率估計為19%和14%為截至9月30日的三個月和九個月，相比之下，分別為2019年85%和(4)%為截至9月30日的三個月和九個月，分別為2018年。

有效税率截至9月30日的三個月和九個月，2019年與聯邦法定費率不同21%主要是由於美國和外國收入、州所得税、全球無形低税率收入(“GILTI”)和税收抵免的混合效應，以及在過渡時期確認的下列離散税目的影響：
•
在截至2019年9月30日止的3個月和9個月內，股票期權活動及限制性股票單位的歸屬所確認的超額税收利益$0.3百萬和$7.7百萬分別。
•
在截至2019年9月30日的9個月內，對或有考慮的重新估值導致了以下税收支出$11.4百萬.
•
將某些知識產權和資產從我們的一家外國子公司匯回美國母公司後，淨税收優惠為$3.8百萬.
•
2018年12月31日終了年度的迴歸準備金調整包括$2.2百萬主要是由於對GILTI的估計發生了變化。
有效税率截至9月30日的三個月和九個月，2018年不同於聯邦法定利率21%主要是由於美國和外國收入、州所得税和税收抵免相結合的影響。三年度的有效税率及截至2018年9月30日止的9個月包括零散的税收優惠$1.6百萬和$12.8百萬分別與股票期權活動中確認的超額税收利益有關，也與這一期間限制性股票單位的歸屬有關。截止2018年9月30日的9個月的實際税率也受到了合同和解的影響。合同和解產生了離散的税收利益$5.7百萬.
注16：長期義務

五年高級有擔保循環信貸貸款(“信貸貸款”)

2017年11月8日，我們與多家銀行簽訂了信貸貸款協議。$150.0百萬，以富國銀行(WellsFargo Bank，N.A.)為行政代理、瑞士銀行(Swingline)貸款人和發行銀行(截至2019年9月30日我們沒有借款$150.0百萬信貸機制下的可得性。信貸貸款到期2022年11月8日.

債務契約

信貸貸款機制包含與固定費用綜合保險和綜合總槓桿比率有關的某些金融契約。此外，信貸機制對債務、留置權、負認捐、貸款、預付款、收購、其他投資、股息、分配、贖回、股票回購、根本變化和資產出售及其他處置、預付、贖回和購買次級債務和其他次級債務、與附屬公司的交易、影響子公司的股息和付款限制、業務變化、財政年度和會計慣例的變化以及組織文件和次級債務文件的修訂等方面有限制。

25
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)


綜合槓桿比率的定義是，在最近完成的四個財政季度中，該日的綜合供資負債總額與“信貸機制協定”所界定的經調整的合併EBITDA的比率。最高綜合槓桿率不超過3.00至1.00。

綜合固定費用覆蓋率的定義是：(A)合併調整的EBITDA減去(1)資本支出，(2)以現金支付的聯邦、州、地方和外國所得税，(3)在截止日期後支付的現金限制付款；(B)最近完成的四個財政季度的綜合固定費用，按形式計算。最低綜合固定收費覆蓋率為2.00至1.00。

截至2019年9月30日，我們遵守了所有金融契約。
    
附註17：股東權益

國庫券

在2019年8月，我們的董事會批准了一項新的股票購買計劃。$100.0百萬我們的普通股。此計劃取代了我們現有的計劃，並且沒有過期日期。在九個月結束 2019年9月30日根據我們的股票購買計劃，我們沒有購買任何普通股。截至2019年9月30日，所有的$100.0百萬可供購買的物品仍在計劃範圍內。我們目前被限制根據我們信貸貸款的條款和條件購買股票(見注16：長期債務)。

在最後的九個月裏2019年9月30日，我們隱瞞了79,313我們的普通股股份，來自僱員既得利益的限制性股票單位$18.5百萬在代表僱員支付最低法定所得税時，扣繳義務。國庫券用於發行股票，用於股票期權、限制性股票授予和員工股票購買計劃。

累計其他綜合收入(損失)

累計其他綜合收入(“AOCI”)除税後的組成部分如下(千)：
 
 
外幣折算調整
 
現金流量表的未實現收益
 
其他調整
 
共計
截至2019年1月1日的餘額
 
$
(17,682
)
 
$
638

 
$
99

 
$
(16,945
)
改敍前其他綜合(損失)收入
 
(1,592
)
 
768

 
6

 
(818
)
從AOCI重新分類的金額
 
—

 
(118
)
 
—

 
(118
)
其他綜合(損失)收入
 
(1,592
)
 
650

 
6

 
(936
)
截至2019年3月31日的結餘
 
$
(19,274
)
 
$
1,288

 
$
105

 
$
(17,881
)
改敍前其他綜合收入
 
2,838

 
513

 
—

 
3,351

從AOCI重新分類的金額
 
—

 
(144
)
 
—

 
(144
)
其他綜合收入
 
2,838

 
369

 
—

 
3,207

截至2019年6月30日的餘額
 
$
(16,436
)
 
$
1,657

 
$
105

 
$
(14,674
)
改敍前的其他綜合損失
 
(7,533
)
 
(201
)
 
—

 
(7,734
)
從AOCI重新分類的金額
 
—

 
(174
)
 
—

 
(174
)
其他綜合損失
 
(7,533
)
 
(375
)
 
—

 
(7,908
)
截至2019年9月30日的結餘
 
$
(23,969
)
 
$
1,282

 
$
105

 
$
(22,582
)


26
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

 
 
外幣折算調整
 
現金流量表的未實現收益
 
其他調整
 
共計
截至2018年1月1日餘額
 
$
(14,578
)
 
$
(365
)
 
$
(16
)
 
$
(14,959
)
改敍前其他綜合收入
 
15,397

 
1,993

 
2

 
17,392

從AOCI重新分類的金額
 
—

 
(179
)
 
—

 
(179
)
其他綜合(損失)收入
 
15,397

 
1,814

 
2

 
17,213

截至2018年3月31日餘額
 
$
819

 
$
1,449

 
$
(14
)
 
$
2,254

改敍前其他綜合收入
 
(17,687
)
 
(1,602
)
 
3

 
(19,286
)
從AOCI重新分類的金額
 
—

 
(198
)
 
—

 
(198
)
其他綜合(損失)收入
 
(17,687
)
 
(1,800
)
 
3

 
(19,484
)
截至2018年6月30日的餘額
 
$
(16,868
)
 
$
(351
)
 
$
(11
)
 
$
(17,230
)
改敍前其他綜合收入
 
(5,415
)
 
1,323

 
6

 
(4,086
)
從AOCI重新分類的金額
 
—

 
(145
)
 
—

 
(145
)
其他綜合(損失)收入
 
(5,415
)
 
1,178

 
6

 
(4,231
)
截至2018年9月30日餘額
 
$
(22,283
)
 
$
827

 
$
(5
)
 
$
(21,461
)

 
附註18：承付款和意外開支

法律程序

從2016年11月開始，據稱的集體訴訟被提交給美國伊利諾伊州北區地區法院，起訴輝瑞公司(Pfizer，Inc.)。公司子公司，Hospira，Inc.，Hospira Worldwide，Inc.以及其他一些與靜脈注射鹽水有關的被告，這是他的生意的一部分。原告試圖代表由所有在美國的個人和實體組成的類別，這些人和實體直接購買了任何被告從2013年1月1日起出售的靜脈注射鹽水，直到被告被指控的非法行為停止為止。原告稱，美國製造商被告合謀限制產量，人為地修正、提高、維持和/或穩定美國各地銷售的靜脈注射鹽水的價格，這違反了聯邦反壟斷法。自2013年1月1日以來，原告要求三倍的損害賠償(為他們自己和代表假定的階層)，並要求對被告發出禁制令，指控他們自2013年1月1日以來對靜脈注射鹽水的價格過高收費。2018年7月5日，地區法院批准了被告的動議，駁回因沒有提出有效的反托拉斯要求而提出的訴訟，但允許原告提出第二次修改後的申訴。2018年9月6日，原告提交了第二份經修正的申訴，增加了新的指控，以支持他們的共謀主張，並增加了ICU作為被告。所有被告都已提出動議，要求駁回第二次修正後的申訴。情況通報已經完成，我們正在等待法院的裁決。2017年2月3日，我們完成了從輝瑞(Pfizer)收購他的業務。這起訴訟的主題是輝瑞對我們提出的賠償要求，以及我們根據輝瑞的股票和資產購買協議對輝瑞提出的相互賠償要求。

此外，2015年8月，紐約總檢察長向Hospira公司發出傳票。要求公司提供有關其業務的靜脈注射解決方案中某些業務做法的信息。另外，2017年4月，我們收到了美國賓夕法尼亞州東區地區法院發出的大陪審團傳票，涉及美國司法部反托拉斯司的調查。傳票要求提供與靜脈注射溶液(包括鹽水)的製造、銷售、定價和短缺有關的文件，並要求市場參與者就這些問題進行溝通。2018年12月10日，美國司法部反壟斷司通知我們，他們的調查已經結束。

2018年4月，美國司法部向Hospira公司發出了一份HIPAA傳票，要求提供該公司分發的藍寶石™輸液泵、成套設備和相關配件的製造、生產、測試、質量和驗證文件和記錄。我們已與輝瑞公司協調，向司法部提供所要求的記錄。
 

27
ICU醫療公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註(續)

2018年3月，與產品合作伙伴的糾紛導致重新定義了我們的合同安排以及根據這種安排確定的權利和補救辦法。爭端的解決導致了$28.9百萬淨費用記入合併後的業務報表。此外，2018年第四季度，我們$12.7百萬在額外的合同中，由於資產的核銷和與產品重組相關的額外費用，與此安排有關的結算費用。

在正常的業務過程中，我們不時涉及各種法律程序，其中大部分是例行訴訟，我們的管理階層並不認為解決我們所涉及的未決法律程序，會對我們的財務狀況或經營結果造成重大的不良影響。

表外安排
 
在正常的業務過程中，我們已同意在特拉華州法律允許的最大限度內向我們的職員和董事提供賠償，並就某些知識產權問題或與我們產品銷售有關的其他事項向客户提供賠償。這些協議所要求的賠償沒有最高限度。雖然我們不能提供任何保證，但我們從來沒有，也沒有期望為賠償承擔任何重大責任。

意外開支

我們有一項與收購HIS業務有關的合同收益安排，根據這項協議，輝瑞可能有權獲得額外的利潤。$225.0百萬兑現公司截至2019年12月31日的三年業績目標(見附註8：公允價值計量)。截至2019年9月30日，我們極有可能在2019年12月31日前實現業績目標，因此，截至2019年9月30日的估計公允價值已降至零。

承諾

我們有不可取消的經營租賃協議，我們在合同上有義務支付一定的租賃付款金額(見注5：租約)。     
    
注19：合作安排和其他安排
    
2017年2月3日，我們簽訂了兩項製造和供應協議(“MSAS”)，(一)根據該協議，輝瑞將生產和向我們提供某些商定的產品，最初的五年任期將延長一次，兩年期延長；(二)根據該產品，我們將生產和供應輝瑞某些商定的產品，期限為五到十年，還有一次兩年期的選擇。MSA為雙方提供互利的利益，由輝瑞和ICU共同管理。將每年更新的初始供應價格將充分考慮到與產品的製造、文件、包裝和認證有關的所有費用。  
    
注20：後續事件

在2019年11月8日，我們收購了追蹤血管公司。約為$75.0百萬現金和潛在的或有收入的人$50.0百萬.

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
 
以下資料應與本表格10-Q中的合併財務報表及其附註以及2018年12月31日終了會計年度經審計的合併財務報表和相關附註一併閲讀，這些財務報表和附註載於我們關於表10-K的年度報告中。
    
在本報告中使用的術語“我們”、“我們”和“我們的”指的是ICU醫療公司(“ICU”)及其子公司，除非上下文另有要求。

概述


28
目錄

我們是世界領先的純正輸液治療公司之一，擁有全球業務和廣泛的產品組合，包括IV解決方案、具有疼痛管理和安全軟件技術的IV智能泵、專門的和非專用的IV設備和用於幫助實現臨牀、安全和工作流程目標的無針連接器。此外，我們還利用工作流技術製造自動藥房IV複合系統、用於準備和管理危險IV藥物的封閉式系統轉移設備，以及針對危重病人的心臟監測系統。

我們的主要客户是急症醫院、批發商、流動診所和替代場地設施，如診所、家庭保健提供者和長期護理設施。我們的產品銷往全球90多個國家。

我們將我們的產品分為四大系列：輸液耗材、IV解決方案、輸液系統和危重護理。我們已經根據這些產品系列介紹了我們的財務結果，我們的初級產品列在下面的每一條線上。

輸液耗材

用於醫院和流動診所的輸液治療機由一個從瓶子或塑料袋中流出的管子組成，裏面裝有插入病人靜脈的導管的溶液，可以或不能與靜脈輸液泵一起使用。我們的主要輸液消耗品是：

•
™無針產品，包括MicroClave、MicroClave CLEAR和NanoClave™品牌的連接器、附件、延伸和管理裝置，用於靜脈注射液體和藥物以及用於維持中心靜脈導管通暢的中子導管通暢裝置；

•
斯瓦布蓋消毒帽，用於保護和消毒任何無針連接器，包括有競爭力的連接器品牌；

•
特戈血液透析連接器，用於覆蓋和保護血液透析中心靜脈導管集線器；

•
諾瓦卡思™ 和SuperCath™外周IV型導管。

封閉系統傳輸裝置(“CSTD”)和危險藥物混合系統用於準備和提供危險的靜脈注射藥物，如用於化療的藥物，一旦釋放，就會對醫護人員和環境產生有害影響。我們的產品如下：

•
化學鎖CSTD具有專利和藥房-首選的針頭連接方法，用於危險藥物的製備和管理。化學鎖是用來限制危險藥物或蒸氣濃度的逃逸，阻止環境污染物進入系統，並消除針刺傷害的風險；

•
ChemoClave、ISO連接標準和普遍兼容的科技促進發展委員會，用於危險藥物的製備和管理。ChemoClave採用標準ISO Luer鎖緊連接，使其與所有品牌的無針連接器和泵輸送系統兼容。ChemoClave還限制危險藥物或蒸氣濃度的逸出，阻止環境污染物進入系統，並消除針刺傷害的風險；以及

•
黛安娜危險藥物合成系統，一種自動無菌複合系統，它將ChemoClave和ChemoLock CSTD消耗品和IV工作流技術結合在一起，以便準確、安全和高效地製備危險藥物。這是一個用户控制的自動化系統，提供可重複的準確性的藥物混合，並儘量減少臨牀醫生接觸危險藥物，同時幫助保持不孕的藥物混合。

危險藥物的製備通常發生在藥房裏，藥房裏的藥品從小瓶中取出，準備好送到病人手中。這些準備好的藥物然後被轉移到一個護理單位，在那裏通過一個輸液泵給病人進行化療。ChemoClave和ChemoLock生產線的部件用於藥房和護理樓層，用於製備和管理危險藥品。

IV解決方案

29
目錄


我們提供廣泛的IV解決方案，以滿足我們的客户的臨牀需要，提供持續供應的IV解決方案，灌溉，營養品，以幫助提供安全和有效的病人護理。我們主要的IV解決方案產品是：
    
第四，治療和治療：

•
包括氯化鈉，直流電，平衡電解質溶液，LactatedRinger‘s，Ringer’s，甘露醇，氯化鈉/Dextrose和無菌水

灌溉：

•
包括氯化鈉灌溉、無菌水灌溉、生理溶液、林格灌溉、林格灌溉、乙酸灌溉、甘氨酸灌溉、山梨醇-甘露醇灌溉、柔性容器和倒瓶選擇。

輸液系統

我們提供廣泛的輸液泵，專用的IV套和軟件。我們的主要輸注系統產品是專用的IV系列和以下產品：

輸液泵硬件：

•
梅花360™: 梅花360™輸液泵是一種ICU醫學醫學網™就緒大容量輸液泵，具有廣泛的藥物庫和無線能力。Main 360被評為2018年最佳KLAS最佳IV智能泵，是第一個獲得UL網絡安全保證項目認證的醫療設備；

•
生命護理PCA™：生命護理PCA輸液泵是一種ICU醫療網絡™患者自控鎮痛泵(“PCA”)，自2016年以來提供了完整的IV-EHR互操作性。

IV調解安全軟件：

•
ICU醫學網™：ICU醫療醫療網是一個企業級的醫療管理平臺，用於任何規模的醫療系統，可以幫助減少用藥錯誤，提高護理質量，簡化工作流程，並最大限度地獲取收入。ICU醫學網將我們行業領先的智能水泵連接到醫院的電子健康記錄(“EHR”)、資產跟蹤系統和警報通知平臺，並與最大的集成夥伴進行連接。

專業服務：

•
除上述產品外，我們的臨牀、信息技術和專業服務專家團隊與客户合作，開發和交付安全高效的輸液系統，提供定製和個性化的配置、實現和數據分析服務，以補充我們的輸液硬件和軟件。
    
危重護理

我們的危重護理產品幫助臨牀醫生通過廣泛的監測系統和先進的傳感器和導管，實時準確地獲取患者的血流動力學和心臟狀態。我們的系統提供的測量數據可以幫助臨牀醫生確定心臟泵血的情況，以及組織對血液中氧氣的使用效率。我們的初級危重護理產品是：

•
令人信服的™2 in-1血流動力學監測系統
•
心臟™血流動力學監測系統
•
TDQ™和OptiQ™心輸出量監測導管
•
Transspac™血壓傳感器
•
安全集™閉路採血保護系統

    

30
目錄

下表按金額和佔總收入的百分比(百萬美元，百分比除外)彙總了按國內和國際市場分列的全球收入總額：
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
$
 
佔收入的百分比
 
$
 
佔收入的百分比
 
$
 
佔收入的百分比
 
$
 
佔收入的百分比
國內
$
222.6

 
72
%
 
$
244.9

 
75
%
 
$
697.5

 
73
%
 
$
801.3

 
76
%
國際
84.9

 
28
%
 
82.3

 
25
%
 
253.2

 
27
%
 
258.4

 
24
%
總收入
$
307.5

 
100
%
 
$
327.2

 
100
%
 
$
950.7

 
100
%
 
$
1,059.7

 
100
%

下表按產品線列出所述期間的總收入佔總收入的百分比：
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
產品線
2019
 
2018
 
2019
 
2018
輸液耗材
39
%
 
36
%
 
38
%
 
34
%
IV解決方案
32
%
 
35
%
 
33
%
 
37
%
輸液系統
26
%
 
25
%
 
26
%
 
25
%
危重護理
3
%
 
4
%
 
3
%
 
4
%
 
100
%
 
100
%
 
100
%
 
100
%

我們通過三個擁有的分銷設施組成的網絡管理我們在美國的產品分銷，並通過直接渠道，包括獨立的分銷商和我們產品的最終用户，以及作為原始設備製造商供應商。我們的大部分獨立分銷商處理我們的產品全線。在國際上，我們通過利用國際區域中心的荷蘭管理我們的業務。我們還通過獨立的分銷商來管理我們的業務。

大量產品銷往集團採購組織會員醫院。我們相信，隨着醫療服務提供商繼續鞏固或加入大型採購機構，我們產品的成功將在一定程度上取決於我們能否獨立地或通過戰略關係，與大型醫療服務提供商和大型採購機構簽訂長期合同。儘管我們相信，我們的產品分銷不依賴任何單一經銷商，但與客户失去戰略關係可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
 
我們認為，要實現我們在世界各地的增長目標，就需要我們在銷售和營銷以及產品採購和開發方面作出更大的努力；然而，我們無法保證我們將成功地實施我們的增長戰略。產品開發或收購工作可能不會成功，即使我們確實開發或獲得了更多的產品，也無法保證我們將實現這些產品的盈利銷售。增加銷售和營銷以及產品獲取和開發的支出可能不會在預期的時候產生預期的結果，甚至根本不會產生預期的效果。雖然我們已經採取了控制這些風險的措施，但有些風險可能超出我們的控制範圍，也沒有保證我們已經採取的措施會成功。

季節性/季度結果 

我們的生意沒有重大的季節性問題。我們可能會感受到淨銷售額的波動，這是由於我們最大的客户的訂購模式的變化，這可能更多地是由生產計劃和他們的庫存水平所驅動，而不是受季節性的影響。我們的開支經常不像淨銷售額那樣波動，這可能導致營業收入的波動與我們收入的波動不成比例。


31
目錄

綜合業務成果

我們在第一部分第1項-財務報表中列報損益表數據。下表顯示了截至目前為止的三個月和九個月的情況。2019年9月30日和2018，每個損益表標題佔總收入的百分比：
 
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
總收入
100
 %
 
100
%
 
100
 %
 
100
 %
毛利率
39
 %
 
41
%
 
38
 %
 
41
 %
銷售、一般和行政費用
21
 %
 
24
%
 
22
 %
 
23
 %
研發費用
4
 %
 
4
%
 
4
 %
 
4
 %
重組和戰略交易
3
 %
 
7
%
 
7
 %
 
6
 %
或有收益公允價值的變化
—
 %
 
6
%
 
(5
)%
 
2
 %
合同結算
—
 %
 
—
%
 
—
 %
 
3
 %
業務費用共計
28
 %
 
41
%
 
28
 %
 
38
 %
業務收入
11
 %
 
—
%
 
10
 %
 
3
 %
利息費用
—
 %
 
—
%
 
—
 %
 
—
 %
其他收入淨額
—
 %
 
—
%
 
—
 %
 
—
 %
所得税前收入
11
 %
 
—
%
 
10
 %
 
3
 %
(準備金)所得税福利
(2
)%
 
—
%
 
(1
)%
 
—
 %
淨收益
9
 %
 
—
%
 
9
 %
 
3
 %

除了在美國GAAP基礎上比較收入變化外，我們還用固定貨幣比較了從一個時期到另一個時期的收入變化。我們提供不斷的貨幣信息，以提高基本業務趨勢的可見性，不包括外幣換算率變化的影響。為了計算我們不變的貨幣結果，我們將前一年收入的平均匯率用於本年度的結果。這些結果應在根據公認會計原則報告的結果之外加以考慮，而不是作為替代結果。以固定貨幣為基礎的結果，如我們所呈現的，可能無法與其他公司使用的類似名稱的衡量標準相比較，也不是按照公認會計原則提出的業績衡量標準。

輸液耗材

下表彙總了我們的總耗材收入(以百萬計)：

 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
輸液耗材
$
119.8

 
$
117.8

 
$
2.0

 
1.7
%
 
$
358.0

 
$
361.5

 
$
(3.5
)
 
(1.0
)%

截至2019年9月30日的3個月輸液耗材收入增加，截至2009年9月30日止的9個月下降2019年9月30日，與前一年同期相比。在截至2019年9月30日的三個月內，輸液耗材收入增加的主要原因是我們腫瘤科產品臨時供應限制的改善和訂單的時間安排，這部分被匯率的影響所抵消。按固定貨幣計算，在截至三個月的三個月內，輸液耗材的收入將達到1.214億美元。2019年9月30日，較上年同期增加360萬元，即3.1%。

在截至2019年9月30日的9個月中，輸液耗材的收入主要受到匯率的影響。按固定貨幣計算，在截至9個月的9個月內，輸液耗材的收入將達到3.651億美元。2019年9月30日，較上年同期增加360萬元，增幅1.0%。


32
目錄

IV解決方案

下表彙總了我們的IV解決方案總收入(以百萬計)：

 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
IV解決方案
$
98.2

 
$
114.4

 
$
(16.2
)
 
(14.2
)%
 
$
314.0

 
$
394.2

 
$
(80.2
)
 
(20.3
)%

IV解決方案銷售在三個月和九個月內下降2019年9月30日，與前一年同期相比。從2017年第二季度開始，一直持續到2018年，我們競爭對手的供應限制導致在截至2018年9月30日的3個月和9個月裏，一些臨時客户購買和庫存IV解決方案。在這段時間裏，這些市場的短缺暫時推高了對我們產品的需求。此外，由於競爭對手供不應求，我們暫時增加了IV解決方案的銷售，但大部分都回到了原來的合同供應商手中。

輸液系統

下表彙總了我們的輸注系統總收入(以百萬計)：

 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
輸液系統
$
78.9

 
$
81.5

 
$
(2.6
)
 
(3.2
)%
 
$
244.5

 
$
263.3

 
$
(18.8
)
 
(7.1
)%

輸注系統收入在截止的三個月和九個月內下降2019年9月30日，與前一年同期相比。在截至2019年9月30日的三個月中，收入比上年同期下降的主要原因是匯率的影響。在截至2019年9月30日的9個月中，收入比上年同期下降的主要原因是匯率的影響和美國輸液泵安裝基地的歷史淨虧損。按固定貨幣計算，在截至三個月的三個月內，輸液器系統的收入將為8 100萬美元。2019年9月30日，較上年同期減少50萬元，即0.6%。按固定貨幣計算，截至9個月，輸液系統的收入將為2.535億美元。2019年9月30日，較上年同期減少980萬元，即3.7%。

危重護理

下表彙總了我們的緊急護理收入總額(百萬)：

 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
危重護理
$
10.6

 
$
13.5

 
$
(2.9
)
 
(21.5
)%
 
$
34.2

 
$
40.7

 
$
(6.5
)
 
(16.0
)%

到目前為止的三個月和九個月，危重護理收入下降了。2019年9月30日，與前一年同期相比，主要原因是供應緊張。

毛利潤

三個月和九個月結束2019年9月30日，毛利率38.6%和37.6%分別與41.1%對這三個人來説九個月結束2018年9月30日截至2019年9月30日的3個月和9個月的毛利率與前一年同期相比有所下降，主要原因是

33
目錄

IV解決方案的製造速度放緩，供應鏈成本增加，導致庫存水平高於最優水平。九個月結束2019年9月30日，還包括一次一次的供應鏈庫存優化收費1630萬美元，用於IV解決方案生產的初始下降，以使供應與市場需求相一致。在今年剩餘的時間裏，我們沒有關於減少IV溶液產量的進一步重大計劃。

銷售、一般和行政費用(“SG&A”)

下表彙總了我們的總SG&A費用(以百萬計)：
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
SG&A
$
65.9

 
$
76.6

 
$
(10.7
)
 
(14.0
)%
 
$
206.3

 
$
243.5

 
$
(37.2
)
 
(15.3
)%

SG&A費用在截止的3個月和9個月內有所減少2019年9月30日，與前一年同期相比。在截至2019年9月30日的三個月中，諮詢費用減少了1 090萬美元，股票報酬減少了270萬美元，補償費用減少了150萬美元，信息技術費用減少了120萬美元。部分抵消這些減少的是折舊費用增加300萬美元，壞賬費用增加170萬美元。隨着我們與輝瑞的過渡性服務協議於2018年第四季度結束，諮詢費用也有所下降。本報告所述期間，基於股票的薪酬有所下降，原因是對估計將歸屬的業績股數的變化進行了調整。由於公司業績原因，前一年獎勵獎金較高，因此當期薪酬費用有所下降。由於本期間軟件維護費用減少，信息技術費用減少。折舊費用增加是由於與其整合相關的應折舊資產基礎的增加。由於我們對與應收賬款有關的準備金進行了評估，壞賬支出增加了。

在截至2019年9月30日的9個月中，與上一年同期相比，諮詢費用減少了3 360萬美元，補償費用減少了960萬美元，法律費用減少了400萬美元，信息技術費用減少了380萬美元，股票報酬減少了250萬美元，差旅費減少了230萬美元。部分抵消這些減少的是折舊和攤銷增加830萬美元，壞賬和保修費用增加740萬美元。隨着我們與輝瑞的過渡性服務協議於2018年第四季度結束，諮詢費用也有所下降。由於公司業績原因，前一年獎勵獎金較高，因此當期薪酬費用有所下降。由於與合同結算有關的費用，前一年的法律費用較高，下文對此進行了討論。由於本期間軟件維護費用減少，信息技術費用減少。以股票為基礎的補償減少，原因是對估計將歸屬的業績股數目的變化進行了調整。折舊費用增加是由於與其整合相關的應折舊資產基礎的增加。壞賬支出由於對我們與應收賬款有關的準備金的季度評估而增加。

在截至2018年9月30日的3個月和9個月中，我們將SG&A公司的140萬美元和510萬美元的外匯損失分別重新歸類為其他收入(費用)淨額，以符合本年度對這些損益的報告，見下文。

研發(“R&D”) 費用

下表彙總了我們的總研發費用(以百萬計)：
 
三個月結束
九月三十日
 
九個月結束
九月三十日
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
 
2019
 
2018
 
$Change
 
%變化
研發
$
12.0

 
$
13.2

 
$
(1.2
)
 
(9.1
)%
 
$
36.0

 
$
39.3

 
$
(3.3
)
 
(8.4
)%

研發費用在截止的三個月和九個月裏略有下降。2019年9月30日，與前一年同期相比。本年度的費用主要與我們目前的研發項目的補償和福利開支有關。


34
目錄

重組與戰略交易與整合費用

重組和戰略交易和整合費用是800萬美元和6 940萬美元為截至9月30日的三個月和九個月，相比之下，分別為2019年2 400萬美元和6 430萬美元為截至9月30日的三個月和九個月，分別為2018年。
重組費用

重組費用分別為80萬美元和840萬美元。截至9月30日的三個月和九個月，2019年，截至2018年9月30日的3個月和9個月分別為50萬美元和300萬美元。截至2019年9月30日的3個月和9個月的重組費用主要與將我們的美國泵站搬遷到我們現有的鹽湖城設施和其他工廠的一次性費用有關。在截至2018年9月30日的三個月和九個月裏，重組費用與我們收購他的業務的整合有關。我們預計將於2019年9月30日之前支付未支付的重組費用。

戰略交易和整合費用

戰略交易和整合費用分別為720萬美元和6 100萬美元截至9月30日的三個月和九個月，2019年，截至2018年9月30日的3個月和9個月分別為2 350萬美元和61.3美元。截至2019年9月30日的3個月和9個月的戰略交易和整合費用主要與HIS業務的整合有關。在截至2019年9月30日的9個月內，戰略交易和整合費用還包括一次性戰略供應鏈重組費用2，210萬美元，這減少了我們對第三方製造商的合同承諾，以及與輝瑞最終分離成本和清理有關的費用，在截至2019年9月30日的9個月中，包括1，270萬美元的相關資產的非現金註銷。

收入公允價值的變化

我們對我們的或有盈利負債的公允價值進行了重新估值，使其價值減少了20萬美元，減少了4，740萬美元。截至9月30日的三個月和九個月，2019年分別增加1 850萬美元和2 050萬美元截至9月30日的三個月和九個月，分別為2018年。

合同結算

在截至2019年9月30日的9個月中，我們支付了380萬美元的合同結算費用，在2018年9月30日終了的9個月中，我們支付了2890萬美元的合同結算費用。這些費用與解決與產品合作伙伴的爭端有關，據此，我們重新談判了我們與該產品合作伙伴的合同安排條款以及相關權利和補救辦法。

利息費用

利息費用10萬美元和40萬美元截至2019年9月30日止的3個月和9個月30萬美元和50萬美元截至2018年9月30日的三個月和九個月。所有期間的利息費用與截至2017年12月31日年底發生的融資費用攤銷有關，涉及一個為期五年的循環信貸貸款機制，以及在這類信貸安排下左輪手槍未使用部分收取的相關年費(見附註16：我們所附的合併財務報表中的長期債務，以獲得更多信息)。

其他收入(費用)，淨額

截至2019年9月30日的3個月和9個月的其他收入(費用)分別為0.0百萬美元和470萬美元，而2018年9月30日終了的3個月和9個月分別為(50萬美元)和(350萬美元)。截至2019年9月30日的三個月和九個月，利息收入分別為170萬美元和510萬美元。截至2019年9月30日的三個月的利息收入大部分被150萬美元的外匯損失所抵消。2019年，我們報告了其他收入(支出)的外匯損益淨額，因此，為了比較起見，我們將上一年的外匯損益重新歸類為其他收入(費用)，在截至2018年9月30日的3個月和9個月內，其他收入(支出)淨額主要與這一類別有關，造成外匯淨損失170萬美元和570萬美元，部分由120萬美元和320萬美元利息收入抵消。截至9月30日的三個月和九個月，分別為2018年。


35
目錄

所得税

應計所得税的實際税率估計為19%和14%為截至9月30日的三個月和九個月，相比之下，分別為2019年85%和(4.0)%為截至9月30日的三個月和九個月，分別為2018年。

有效税率截至9月30日的三個月和九個月，2019年與聯邦法定費率不同21%主要是由於美國和外國收入、州所得税、GILTI和税收抵免相結合的影響。它還受到離散項目的影響，這些項目可能發生在任何特定年份，但年復一年卻不一致。實際税率截至9月30日的三個月和九個月，2019年包括離散的税收優惠30萬美元和770萬美元分別與股票期權活動中確認的超額税收利益有關，也與這一期間限制性股票單位的歸屬有關。截止2019年9月30日的三個月和九個月的實際税率也受到了某些知識產權和資產的影響，這些知識產權和資產是我們的一家外國子公司清算給美國母公司的。根據資產在實體內轉移的所得税影響會計的變化，我們記錄了與清算有關的380萬美元的税收淨收益。最後，截止2019年9月30日的三個月和九個月內的實際税率包括與2018年12月31日終了年度的迴歸準備金調整有關的220萬美元的單獨税收支出，主要原因是我們的美國GILTI包括估計數的變化。
有效税率截至9月30日的三個月和九個月，2018年不同於聯邦法定利率21%主要是由於美國和外國收入、州所得税和税收抵免相結合的影響。三年度的有效税率及截至2018年9月30日止的9個月包括零散的税收優惠160萬美元和1 280萬美元分別與股票期權活動中確認的超額税收利益有關，也與這一期間限制性股票單位的歸屬有關。截止2018年9月30日的9個月的實際税率也受到了合同和解的影響。合同和解的結果是税收優惠.570萬美元，它被視為一個離散項。

流動性與資本資源
 
在2019年的頭9個月，我們的現金、現金等價物、短期和長期投資減少了4 730萬美元從…3.841億美元在…2018年12月31日到3.368億美元在…2019年9月30日.
 
業務活動現金流量

業務提供的淨現金截至2019年9月30日止的9個月曾.5 310萬美元。淨收入加非現金支出調整數1.569億美元。因業務資產和負債變化而使用的現金淨額為1.039億美元經營資產及負債的變動包括3 090萬美元庫存增加a2 950萬美元其他資產增加a3 250萬美元應收賬款增加額a2 320萬美元應計負債減少數和a300萬美元應付賬款減少。抵消這些數額是880萬美元預付費用和其他流動資產減少650萬美元所得税的淨變動，包括超額税收福利和遞延所得税。庫存的增加主要是由於我們的成品安全庫存增加。其他資產的增加主要與購買備件有關。應收賬款增加的主要原因是本年度輝瑞應收賬款的重新分類以及收入和收款的時間安排。在本年度，來自輝瑞的應收賬款包括在應收賬款中，而不是像上一年度那樣單獨列在關聯方應收賬款項目中。截至2018年12月31日，輝瑞已出售其所有普通股，從而結束了與我們的關聯方關係。應計負債減少的主要原因是應計補償金的支付，但因某些應計項目的增加而部分抵銷，其中包括與第一次減少IV溶液生產有關的2 210萬美元應計費用。應付帳款減少的原因是付款的時間安排。預付費用和其他流動資產減少的主要原因是收取了從輝瑞公司收到的應收款項。所得税的淨變動是付款時間的結果。

業務提供的淨現金截至2018年9月30日止的9個月曾.1.103億美元。淨收入加非現金支出調整數1.478億美元。因業務資產和負債變化而使用的現金淨額為3 750萬美元。業務資產和負債的變化包括應收賬款增加3 900萬美元，應計負債減少1 850萬美元，所得税淨變動1 240萬美元，包括超額税收福利和遞延所得税，應付款減少210萬美元，預付費用和其他資產增加50萬美元。抵消這些數額的是關聯方應收款減少3 100萬美元，庫存減少1 220萬美元，其他資產增加830萬美元。應收賬款增加的原因是收入增加。應計負債減少的主要原因是應計補償金的支付。所得税的淨變動是付款時間的結果。應付賬款減少額為

36
目錄

因為付款的時間。預付費用和其他資產增加的主要原因是遞延費用、遞延税款和其他雜項預付費用增加，大部分被應收銷售税、預付財產保險和財產税的減少所抵消。相關方應收賬款減少的主要原因是從輝瑞公司收到的款項的時間安排。庫存減少的主要原因是我們繼續努力減少庫存。其他資產增加的主要原因是購買了備件。
 

投資活動的現金流量

下表彙總了我們的投資現金流變化(千)：
 
九個月結束
九月三十日
 
 
 
 
2019
 
2018
 
變化
 
投資現金流量：
 
 
 
 
 
 
購置財產和設備
$
(73,253
)
 
$
(75,057
)
 
$
1,804

(1) 
出售出售資產所得收益
—

 
13,000

 
$
(13,000
)
(2) 
出售資產所得收益
19

 
—

 
19

 
企業收購，除現金外
(4,600
)
 
(1,300
)
 
(3,300
)
(3) 
無形資產增加
(6,461
)
 
(5,375
)
 
(1,086
)
 
購買投資證券
(17,994
)
 
(30,495
)
 
12,501

(4) 
出售投資證券所得收益
36,400

 
14,940

 
21,460

(5) 
用於投資活動的現金淨額
$
(65,889
)
 
$
(84,287
)
 
$
18,398

 
______________________________
(1)我們對物業和設備的購買將因不同時期而異，這取決於為支持新的和現有的產品以及擴大我們的製造設施所需的額外投資。
(2)
2018年，我們出售了與我們的多米尼加共和國製造業設施相關的土地和建築，這是他2017年收購的一部分。
(3)
根據我們目前的增長戰略和我們對理想目標公司的執行能力，我們的業務收購將因地制宜。
(4) 
我們對投資證券的購買將根據當前的現金需求、對已知的未來交易的計劃以及投資策略的變化而因地制宜。
(5)出售或到期我們的投資證券的收益將根據我們目前持有的投資的到期日而有所不同。

雖然我們不能提供任何保證，但我們估計2019年的資本支出將約為9 500萬美元至1.05億美元。我們期望在我們在哥斯達黎加、美國和墨西哥的製造業務中對機器和設備進行額外的投資，以支持新的和現有的產品，支持向美國以外的客户提供的輸液產品，以及在IT方面的投資，以使世界各地的業務受益。
    
我們期望用我們的現金為我們的資本購買提供資金。支出數額是估計數，實際支出可能與這些數額大不相同。

來自融資活動的現金流量
 

37
目錄

下表彙總了我國資金流動的變化情況(以千為單位)：    
 
九個月結束
九月三十日
 
 
 
 
2019
 
2018
 
變化
 
資助現金流動：
 
 
 
 
 
 
行使股票期權的收益
$
4,240

 
$
14,211

 
$
(9,971
)
(1) 
與淨股本結算有關的扣繳税款
(18,478
)
 
(6,119
)
 
(12,359
)
(2) 
用於籌資活動的現金淨額
$
(14,238
)
 
$
8,092

 
$
(22,330
)
 
______________________________
(1) 行使股票期權的收益將根據所行使的期權數量和行使的具體期權的行使價格而有所不同。
(2) 在截至2019年9月30日的9個月內，我們的員工從既得的限制性股票獎勵中交出了我們的普通股79，313股，作為對代表他們支付的最低法定扣繳義務的約1，850萬美元的考慮。在截至2018年9月30日的9個月內，我們的員工從既得的限制性股票獎勵中交出了25，745股普通股，作為對代表他們支付的最低法定扣繳義務的約610萬美元的考慮。

在2019年8月，我們的董事會批准了一項股票購買計劃，購買價值高達1億美元的普通股。這個計劃取代了我們現有的計劃，沒有到期日期。2019年9月30日，所有可供購買的1億美元仍在計劃項下。

我們擁有大量的現金和投資安全頭寸，主要來自員工股票期權的運作和股票銷售。我們保持這一地位是為了為我們的增長提供資金，滿足不斷增長的營運資本需求，為資本支出提供資金，並利用可能出現的收購機會。我們的首要投資目標是保持資本。

獲得資本
 
我們相信，我們現有的現金和現金等價物，以及預期將從未來業務中產生的資金，將為我們今後12個月的業務提供足夠的資金。如果我們的業務經歷比預期更嚴重或更長的衰退或週期性波動，或者如果我們無法達到預期的收入和支出水平，我們可能需要獲得或尋求替代的資本或融資來源，而且我們無法保證這些資本或融資的條款將以優惠的條件提供給我們。如果我們對產品的需求或我們的客户或供應商的償付能力大幅度下降，我們的主要財務比率或信用評級惡化，或其他條件發生重大不利變化，我們從業務中產生現金流動、發行債務或達成其他可接受的融資安排的能力可能受到不利影響。

信貸貸款    

我們有一個為期五年的高級有擔保循環信貸貸款(“信貸貸款”)，貸款額度為1.5億美元，由富國銀行(N.A.)作為行政代理(見注16：長期債務)。信貸機制有一個手風琴功能，使我們能夠將信貸設施的借款能力提高更多：(I)1億美元和(Ii)2.00x總槓桿率。根據信貸安排的條款，我們將受到與槓桿和固定費用覆蓋比率有關的某些金融契約的約束。信貸安排下的借款將按libor利率計算利息，另加與有效槓桿率掛鈎的適用保證金。信用機制中未使用的部分將按每年承付費用計算，並使用有效的槓桿比率計算。信貸貸款於2022年到期。

金融契約
 
信貸貸款包含某些負面的金融契約，包括綜合總槓桿率和綜合固定費用覆蓋率。
    
綜合槓桿比率的定義是，在最近完成的四個財政季度中，該日的綜合供資負債總額與“信貸機制協定”所界定的經調整的合併EBITDA的比率。最高綜合槓桿率不超過3.00至1.00。

38
目錄


綜合固定費用覆蓋率的定義是：(A)合併調整的EBITDA減去(1)資本支出，(2)以現金支付的聯邦、州、地方和外國所得税，(3)在截止日期後支付的現金限制付款；(B)最近完成的四個財政季度的綜合固定費用，按形式計算。最低綜合固定收費覆蓋率為2.00至1.00。
    
截至2019年9月30日，我們遵守了所有金融契約。

表外安排
 
在正常的業務過程中，我們同意在特拉華州法律允許的最大限度內向我們的職員和董事提供賠償，並就與我們產品銷售有關的某些知識產權問題向客户提供賠償。這些協議所要求的賠償沒有最高限度。雖然我們不能提供任何保證，但我們從未承擔過，也不期望承擔任何賠償責任。


合同義務

2018年12月31日終了的財政年度(“年度報告”)，我們在表10-K的年度報告中披露的合同義務沒有發生重大變化。在2019年1月1日，我們通過了會計準則更新(“ASU”)第2016-02號，租約(主題842)。第2016-02號ASU的通過對我們的經營租賃義務的影響在第一部分附註5第1項財務報表中披露。

關鍵會計政策

在我們的年度報告中，我們確定了影響我們在編制合併財務報表時使用的更為重要的估計和假設的關鍵會計政策，我們的關鍵會計政策沒有從我們的年度報告中先前披露的政策中發生重大變化。

新會計公告
 
見第一部分附註2，第1項。財務報表。

前瞻性陳述
 
本季度10-Q報表的各個部分，包括本管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析，以及本文引用的文件，描述了我們感知到的業務和財務趨勢，並陳述了我們對未來的一些期望和信念。這些關於未來的聲明是1933年“證券法”第27A條修正後的“前瞻性聲明”和1934年“證券交易法”經修正的第21E節，我們可以通過使用“預期”、“相信”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“威爾”、“繼續”、“可以”、“可能”、“可能”等詞來識別它們，並通過類似的表達和表述來確定它們的目的、目標和計劃。前瞻性陳述的依據是我們目前掌握的最佳信息和我們認為是合理的假設，但我們不打算將這些陳述作為對未來結果的陳述。它們包括(但不限於)關於以下方面的聲明：

•
未來增長；未來經營業績和經營結果的各種要素，包括今後在銷售和營銷及產品開發和收購方面的支出和影響；今後的產品銷售和單位數量；銷售預期增減；遞延收入；重組費用、未來許可證、特許權使用費和收入份額收入的應計項目；生產成本；毛利；訴訟費用；未來SG&A和R&D費用；製造費用；擴大業務的未來成本；收入；虧損；現金流量；攤銷；資本購買和運營資金來源；未來税率；資本或融資的替代來源；應收賬款和庫存等週轉資本項目的變化；銷售價格；所得税；

•
影響經營業績的因素，如向特定客户發貨；減少對現有專利產品的依賴；失去戰略關係；需求變化；國內和國際銷售；國際市場和銷售價格的擴大；某些產品的銷售和某些市場及分銷渠道的未來增減；維持戰略關係，並與大型保健提供者和主要購買機構簽訂長期和多產品合同；

39
目錄

系統能力；新產品的引進、開發和銷售，企業和產品線的採購和整合；我們的產品相對於競爭系統的好處；我們的新產品符合快速第510(K)條清關程序的資格；新產品的清關過程是否可能延長；計劃中的增加銷售；擔保要求；退款；產品退貨；壞賬費用；攤銷費用；庫存要求；財產和設備的壽命；生產效率和成本節約；單位制造成本；在美國境內外建立或擴大生產設施；為新產品設計半自動化或完全自動化裝配機的新訂單；生產能力是否充足；研發成果；我們計劃回購普通股；資產減值損失；製造設施和人員的搬遷；擴大生產設施對生產效率和解決生產低效的影響；成本對客户和交貨時間的影響；業務季節性和季度業績波動；客户訂購模式和新會計公告的影響；以及

•
與製造商和採購組織簽訂新的或延長的合同；依賴少數客户；失去更大的分銷商和找到其他分銷商的能力；我們的Clave產品在未來幾年的增長；Clave產品的設計特點；我們戰略舉措的結果；監管批准和遵守情況；訴訟結果；專利保護和知識產權前景；專利侵權索賠和新頒發的專利對其他醫療設備的影響；競爭和市場因素，包括其他製造商繼續開發競爭產品；改進生產流程和提高產量；創新要求；鞏固保健提供者市場和降低銷售價格壓力；競爭對手的分配或財務能力；醫療改革立法；使用國庫券；週轉資金需求；我們的投資證券的流動性和可變現價值；未來的投資選擇；外幣計價金融工具；外匯風險；商品價格風險；我們對未來12個月流動性和資本資源的預期；資本支出；轉換現有空間的計劃；收購其他業務或產品線、賠償負債和合同負債。

前瞻性陳述涉及某些風險和不確定因素，可能導致實際結果與每一種陳述中討論的結果大不相同。首先，應考慮報表本身或本文所討論的其他因素和風險。這些因素是不確定的，如果其中一個或多個因素的結果與我們目前的預期不同，我們的經營結果可能與我們目前的預期大不相同。
 
第二，投資者應結合我們向SEC提交的截至12月31日的年度報告第一、第一、第1A項所討論的風險因素，閲讀前瞻性陳述，2018，本季報第二部分第1A項，即表格10-Q及我們向證券交易委員會提交的其他報告。此外，實際的未來經營結果亦受其他重要因素及風險的影響，而這些因素和風險是我們無法預測或控制的，包括但不受限制地包括以下因素：

•美國和國際上的總體經濟和商業狀況；
•與輝瑞或其他大客户的安排發生意外變化；
•訴訟結果；
•外匯匯率波動和在國際上開展業務的其他風險；
•增加勞動力成本或對熟練工人的競爭；
•生產我們的產品所需的原材料成本或供應的增加；
•價格和安全因素對醫療行業的影響；
•競爭因素，如產品創新、新技術、營銷和分銷實力以及價格侵蝕；
•成功開發和銷售新產品；
•預期不到的市場變化和趨勢；
•影響政府報銷醫療費用的立法的影響；
•我們的主要客户和獨立分銷商在策略上的變化可能會影響他們推銷我們的產品的努力；
•附加政府條例的影響；
•意外的生產問題；及

40
目錄

•專利保護的可得性以及執行和維護專利主張的成本。
本報告中的前瞻性陳述會受到額外的風險和不確定性的影響，包括我們在提交給證券交易委員會的其他文件中不時詳細説明的風險和不確定性。這些前瞻性聲明只在本合同之日作出，除法律要求外，我們沒有義務更新或修改其中任何一項，無論是由於新的信息、未來事件或其他原因。

項目3.
市場風險的定量和定性披露

利率風險    

如果我們在我們的信貸貸款下承擔借款，我們將面臨利率變化引起的市場風險。

外匯風險    

我們有外幣兑換風險，涉及外幣現金、應收帳款、應付帳款和應計負債.

在我們的歐洲業務中，我們的歐元資產淨值2019年9月30日大約4830萬歐元。我們的現金、應收賬款、應付帳款和應計負債的歐元兑換美元的10%變動2019年9月30日即期利率將影響我們在這些資產負債表項目上的合併金額約530萬美元，佔這些合併淨資產的0.7%。我們預計，在未來，隨着我們歐洲分銷業務的增長，歐元計價工具淨額將繼續增加。在我們的加拿大業務中，我們的加元資產淨值為2019年9月30日大約是3750萬美元。我們的現金、應收賬款、應付帳款和應計負債的加元兑換美元的10%變動2019年9月30日即期利率將影響我們在這些資產負債表項目上的合併金額約260萬美元，佔這些淨資產的0.3%。我們目前不對衝我們的加元或歐元外幣敞口。

我們擁有生產設施，並進行以墨西哥Peso計價的商業交易。我們對衝了一部分製造業支出，這減少了我們對與墨西哥Peso相關的外匯交易風險的敞口(見注7：本表格第一部分第1項中的衍生工具和對合並財務報表的套期保值)。

項目4.
管制和程序
 
對披露控制和程序的評估
 
我們的首席執行官和首席財務官根據他們對我們的披露控制和程序的評估(根據1934年“證券交易法”(“交易法”)修訂的1934年“證券交易法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條)得出結論，即截至本報告所涉期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據“交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息得到累積，並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，允許及時作出關於所需披露的決定，並在證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告此類信息。

在本季度終了的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有改變。2019年9月30日這對我們財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有可能產生重大影響。

第II部-其他資料

項目1.
法律程序
 
我們所參與的某些法律程序將在第一部分第1項中討論。本表格10-Q的“財務報表”載於附註18。合併財務報表的承付款及意外開支，現以參考資料載列於此。
    

41
目錄

項目1A。
危險因素
 
投資者在評估我們普通股的投資時，除其他事項外，應仔細考慮先前在我們向證券交易委員會提交的年度報告第1A部分第1A項中披露的風險因素。2018年12月31日，以及本季度報告和我們向證券交易委員會提交的其他報告和登記報表中所載的信息。


項目2.
未登記的股本證券出售和收益的使用

購買權益證券

以下是我們股票回購活動的總結2019年第三季度:

期間
 
股份總數
購進
 
平均
已付價格
每股
 
股份總數
購買
A部分
公開
宣佈
程序
 
近似
美元價值
可能還沒有達到目的
在以下情況下購買
程序(1)
07/01/2019 — 07/31/2019
 
—

 
$
—

 
—

 
$
100,000,000

08/01/2019 — 08/31/2019
 
—

 
$
—

 
—

 
$
100,000,000

09/01/2019 — 09/30/2019
 
—

 
$
—

 
—

 
$
100,000,000

2019年第三季度共計
 
—

 
$
—

 
—

 
$
100,000,000

____________________________
(1) 
我們的普通股購買計劃是我們董事會批准並於2019年8月公開宣佈的，該計劃授權回購我們的普通股至多1億美元。該計劃沒有到期日。我們沒有義務根據我們的股票購買計劃進行任何購買。在符合適用的州和聯邦公司和證券法的情況下，股票購買計劃下的購買可以在我們認為適當的時間和數量進行。根據我們的股票購買計劃進行的購買可以在任何時候停止，我們覺得額外的購買是沒有理由的。


42
目錄

項目6.展覽

請參閲本季度報告表10-Q的簽名頁後面的附錄索引，以獲得與本報告一起存檔或提供的展品列表，該表索引在此引用。






43
目錄

簽名
 
根據1934年“證券交易法”的規定，書記官長已妥為安排由下列簽名人代表其簽署本報告，以獲得正式授權。
 
ICU醫療公司
 
(登記人)
 
 
 
 
 
/S/Scott E.Lamb
日期：
2019年11月12日
斯科特·E·蘭姆
 
 
首席財務官
 
 
(首席財務主任)
 
 


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展覽指數
 
展覽品31.1
 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席執行官
 
 
 
展覽品31.2
 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席財務官
 
 
 
展覽品32.1
 
2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條規定的首席執行官和首席財務官的認證
 
 
 
展覽品101.慣導系統
 
XBRL實例文檔-此實例文檔不出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
 
 
 
展覽品101.SCH
 
XBRL分類法擴展模式文檔
 
 
 
展覽品101
 
XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔
 
 
 
展覽品101.DEF
 
XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔
 
 
 
陳列品101
 
XBRL分類法擴展標籤Linkbase文檔
 
 
 
展覽品101
 
XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔
 
 
 
展品104
 
封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中)




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