猶他州
|
87-0398434
|
(國家
或公司成立的其他管轄權或
組織)
|
(I.R.S.
僱主識別號)
|
|
每個類的標題
|
商號
|
註冊的每個交易所的名稱
|
普通
股票,每股無票面價值
|
DYNT
|
Nasdaq
資本市場
|
大型
加速文件服務器☐
|
加速
文件服務器☐
|
非加速
文件服務器☐(不檢查是否有較小的報告
公司)
|
較小
報告公司☑
|
|
新興
成長型公司☐
|
|
頁
|
第一部分財務信息
|
|
|
|
項目1.財務
報表
|
1
|
|
|
精簡
合併資產負債表(未審計)
|
1
|
|
|
精簡
合併經營報表(未審計)
|
2
|
|
|
簡明
合併股東權益報表
(未審計)
|
3
|
|
|
簡明
合併現金流量表(未審計)
|
4
|
|
|
簡明綜合財務報表附註
(未審計)
|
5
|
|
|
關於前瞻性聲明的警示説明
|
10
|
|
|
項目2.
管理層對財務狀況和
經營結果的討論和分析
|
10
|
|
|
項目3.
關於市場風險的定量和定性披露
|
13
|
|
|
項目4.控制
和程序
|
14
|
|
|
第二部分其他
信息
|
|
|
|
1.法律
程序
|
14
|
|
|
第1A項風險
因素
|
14
|
|
|
項目2.
未登記的股權證券銷售和
收益的使用
|
14
|
|
|
項目3.高級證券違約
|
14
|
|
|
項目4.礦山
安全披露
|
14
|
|
|
項目5.其他
信息
|
14
|
|
|
項目6.
展品
|
14
|
|
|
簽名
|
15
|
dynatronics
公司
|
||
精簡
綜合資產負債表
|
||
(未經審計)
|
||
|
|
|
·資產
|
2019年9月
30
|
2019年6月
30
|
^當前
資產:(1)當前
資產:
|
|
|
現金和現金
等價物
|
$374,644
|
$155,520
|
受限
現金
|
100,510
|
100,510
|
貿易賬户
應收賬款,減去截至
2019年9月30日和2019年6月30日的壞賬準備89,500美元
|
7,299,975
|
7,495,309
|
其他
應收款
|
6,809
|
2,776
|
庫存,
淨額
|
11,129,982
|
11,527,521
|
預付
費用
|
642,961
|
632,061
|
應收所得税
|
1,349
|
-
|
|
|
|
···
|
19,556,230
|
19,913,697
|
|
|
|
房產和
設備,淨額
|
5,499,584
|
5,677,419
|
經營租賃
資產^
|
3,534,949
|
-
|
無形資產,
淨額
|
6,226,279
|
6,407,374
|
商譽
|
7,116,614
|
7,116,614
|
其他
資產
|
509,891
|
516,841
|
|
|
|
···
|
$42,443,547
|
$39,631,945
|
|
|
|
負債
與股東權益
|
|
|
^當前
負債:
|
|
|
應付帳款
|
$4,923,221
|
$3,989,546
|
應計工資和
福利費用
|
1,229,353
|
1,373,481
|
應計費用
|
1,050,917
|
1,038,726
|
保修
保留
|
207,988
|
207,988
|
貸方行
|
5,076,906
|
6,540,639
|
長期債務的當期部分
|
173,369
|
173,921
|
融資租賃負債的本期部分
|
299,421
|
283,781
|
遞延收益的當前部分
|
150,448
|
150,448
|
經營租賃負債的當期部分
|
897,209
|
-
|
收購
淨出負債
|
375,000
|
500,000
|
應付所得税
|
-
|
16,751
|
|
|
|
···
|
14,383,832
|
14,275,281
|
|
|
|
長期債務,本期部分淨額
|
83,363
|
129,428
|
融資租賃
負債,扣除流動部分
|
2,830,489
|
2,915,241
|
遞延收益,本期部分淨額
|
1,341,494
|
1,379,105
|
經營租賃
負債,扣除當前部分
|
2,637,740
|
-
|
其他
負債
|
182,289
|
177,181
|
|
|
|
···
|
21,459,207
|
18,876,236
|
承諾和
或有事項
|
|
|
|
|
|
股東的
股權:#;##;##;
|
|
|
優先股,無
票面價值:授權50,000,000股;已發行4,899,000股
,截至2019年9月30日和6月30日,
2019年
|
11,641,816
|
11,641,816
|
普通股,無
票面價值:分別截至2019年9月30日和2019年6月30日,授權100,000,000股;8,679,231股和
8,417,793股已發行和流通股
|
21,616,803
|
21,320,106
|
累計
赤字
|
(12,274,279)
|
(12,206,213)
|
|
|
|
···
|
20,984,340
|
20,755,709
|
|
|
|
#^總
負債和股東權益(P<sup>0</sup>)
|
$42,443,547
|
$39,631,945
|
|
|
|
見附註
簡明合併財務報表。
|
|
|
dynatronics
公司
|
||
精簡
合併運營報表
|
||
(未經審計)
|
||
|
|
|
|
結束三個月
|
|
|
九月
30
|
|
|
2019
|
2018
|
|
|
|
淨銷售額
|
$16,389,549
|
$17,065,836
|
銷售成本
|
11,235,542
|
11,518,611
|
毛利潤
|
5,154,007
|
5,547,225
|
|
|
|
銷售、一般、
和行政費用
|
4,924,692
|
5,496,623
|
營業收入
|
229,315
|
50,602
|
|
|
|
其他(費用)
收入:
|
|
|
^利息
費用,淨額
|
(130,992)
|
(120,842)
|
#其他
收入,淨額
|
515
|
385,841
|
淨其他(費用)
收入
|
(130,477)
|
264,999
|
|
|
|
所得税前收入
|
98,838
|
315,601
|
|
|
|
所得税
(準備)福利
|
-
|
-
|
|
|
|
淨收入
|
98,838
|
315,601
|
|
|
|
可轉換
優先股股利,普通股
|
(166,904)
|
(186,637)
|
|
|
|
歸於普通股股東的淨(虧損)收入
|
$(68,066)
|
$128,964
|
|
|
|
每普通股淨(虧損)收入
|
|
|
基本型
|
$(0.01)
|
$0.02
|
稀釋
|
$(0.01)
|
$0.02
|
|
|
|
加權平均
已發行普通股:
|
|
|
基本型
|
8,576,961
|
8,160,431
|
稀釋
|
8,576,961
|
8,400,824
|
|
|
|
見附註
簡明合併財務報表。
|
dynatronics
公司
|
||||||
簡明
股東權益合併報表
|
||||||
(未經審計)
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
·總計
|
|
·普通
股票
|
·優先
股票
|
|
·累計
|
·股東
|
|
|
·股票
|
^金額
|
·股票
|
^金額
|
·赤字
|
·股權
|
2018年6月30日的餘額
|
8,089,398
|
$20,225,107
|
4,899,000
|
$11,641,816
|
$(10,490,141)
|
$21,376,782
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股票的
薪酬
|
5,000
|
43,658
|
-
|
-
|
-
|
43,658
|
|
|
|
|
|
|
|
優先股
普通股股息,已發行或將發行
|
66,631
|
186,637
|
-
|
-
|
(186,637)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
315,601
|
315,601
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年9月30日的餘額
|
8,161,029
|
20,455,402
|
4,899,000
|
11,641,816
|
(10,361,177)
|
21,736,041
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股票的
薪酬
|
-
|
56,082
|
-
|
-
|
-
|
56,082
|
|
|
|
|
|
|
|
優先股
普通股股息,已發行或將發行
|
65,494
|
203,268
|
-
|
-
|
(203,268)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
為收購回扣保留的權益減少
|
(37,708)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(440,830)
|
(440,830)
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年12月31日的餘額
|
8,188,815
|
20,714,752
|
4,899,000
|
11,641,816
|
(11,005,275)
|
21,351,293
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股票的
薪酬
|
58,998
|
85,566
|
-
|
-
|
-
|
85,566
|
|
|
|
|
|
|
|
優先股
普通股股息,已發行或將發行
|
74,731
|
196,240
|
-
|
-
|
(196,240)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(563,387)
|
(563,387)
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年3月31日的餘額
|
8,322,544
|
$20,996,558
|
4,899,000
|
$11,641,816
|
$(11,764,902)
|
$20,873,472
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股票的
薪酬
|
-
|
115,343
|
-
|
-
|
-
|
115,343
|
|
|
|
|
|
|
|
優先股
普通股股息,已發行或將發行
|
95,249
|
208,205
|
-
|
-
|
(208,205)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(233,106)
|
(233,106)
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年6月30日的餘額
|
8,417,793
|
$21,320,106
|
4,899,000
|
$11,641,816
|
$(12,206,213)
|
$20,755,709
|
|
|
|
|
|
|
|
基於股票的
薪酬
|
135,244
|
129,793
|
-
|
-
|
-
|
129,793
|
|
|
|
|
|
|
|
優先股
普通股股息,已發行或將發行
|
126,194
|
166,904
|
-
|
-
|
(166,904)
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
98,838
|
98,838
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年9月30日的餘額
|
8,679,231
|
$21,616,803
|
4,899,000
|
$11,641,816
|
$(12,274,279)
|
$20,984,340
|
|
|
|
|
|
|
|
參見
精簡合併財務報表附註
。
|
|
|
|
|
|
dynatronics
公司
|
||
精簡
現金流量合併報表
|
||
(未經審計)
|
||
|
|
|
|
結束三個月
|
|
|
九月
30
|
|
|
2019
|
2018
|
經營活動的現金流量:
|
|
|
^淨收入
|
$98,838
|
$315,601
|
將淨收益與運營
活動提供的淨現金進行調節
的調整
:
|
|
|
···
|
246,890
|
198,975
|
···
|
181,095
|
180,886
|
···
|
11,218
|
12,189
|
···
|
129,793
|
43,658
|
···
|
-
|
(12,483)
|
···
|
(1,740)
|
(31,046)
|
···
|
(37,611)
|
(37,612)
|
···
|
-
|
(375,000)
|
運營資產和負債的變化
:(?)?
|
|
|
#^##^#^貿易應收帳款
|
191,301
|
(713,704)
|
···
|
399,279
|
255,680
|
#^預付費
費用
|
(10,900)
|
(87,373)
|
···
|
(4,268)
|
(12,458)
|
···
|
(18,100)
|
(1,784)
|
···
|
806,846
|
385,821
|
|
|
|
運營活動提供的現金
淨值
現金流
淨值
現金流
淨值
現金
現金流
|
1,992,641
|
121,350
|
|
|
|
投資活動的現金流:
|
|
|
購買
財產和設備
|
(65,969)
|
(26,065)
|
|
|
|
投資活動中使用的現金淨額
現金
投資活動中使用的現金
淨現金
投資活動中使用的現金
在投資活動中使用的現金流
|
(65,969)
|
(26,065)
|
|
|
|
融資活動的現金流量:
|
|
|
對長期債務的支付本金
|
(46,617)
|
(40,045)
|
按本金
支付融資租賃責任
|
(72,198)
|
(58,334)
|
支付收購回扣的付款
,
|
(125,000)
|
-
|
···授信額度的變化
|
(1,463,733)
|
(1,256,325)
|
|
|
|
用於籌資活動的現金
現金淨額
現金
用於籌資活動的現金
現金
|
(1,707,548)
|
(1,354,704)
|
|
|
|
···
|
219,124
|
(1,259,419)
|
|
|
|
現金和現金
等價物和
期初的限制現金
|
256,030
|
1,696,116
|
|
|
|
現金和現金
當量和期末限制現金
|
$475,154
|
$436,697
|
|
|
|
補充
現金流量信息披露:
|
|
|
支付利息的錢
現金
支付利息的錢
支付利息的現金
|
$141,424
|
$133,811
|
補充
非現金投融資
活動披露:
|
|
|
已支付或將以普通股支付的優先
股票股息
|
166,904
|
186,637
|
^
為獲得ROU
資產而產生的融資租賃義務
|
3,086
|
-
|
正在操作
租賃
為獲得ROU資產而產生的債務
|
3,749,809
|
-
|
庫存
重新分類為演示設備
|
-
|
239,106
|
|
|
|
見附註
簡明合併財務報表。
|
|
|
|
2019
|
2018
|
基本
加權-
期間已發行普通股的平均數
|
8,679,231
|
8,160,431
|
期間已發行的稀釋潛在普通股的加權平均數
|
-
|
240,393
|
稀釋
本期已發行普通股和潛在普通股的加權平均數
|
8,679,231
|
8,400,824
|
|
2019年9月30日
|
2019年6月30日
|
原材料
|
$5,798,849
|
$5,830,140
|
在
過程中工作
|
840,147
|
706,128
|
成品
|
4,705,477
|
5,129,806
|
存貨
報廢準備
|
(214,491)
|
(138,553)
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$11,129,982
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$11,527,521
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租賃
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資產負債表分類
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2019年9月30日
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資產
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運營
租賃資產
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財產
和設備,淨額
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$3,534,949
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融資
租賃資產
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財產
和設備,淨額
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$2,795,834
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負債
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電流
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操作
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經營租賃負債的當期部分
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$897,209
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金融
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融資租賃負債的當期部分
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$299,421
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非電流
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操作
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經營
租賃負債,扣除當期部分
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$2,637,740
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金融
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財務
租賃負債,扣除流動部分
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$2,830,489
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2019年9月30日
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加權平均剩餘租賃期限
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運營
租約
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3.8
年
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融資
租賃
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9.3
年
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加權平均貼現率
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運營
租約
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4.6%
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融資
租賃
|
5.8%
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操作説明書分類
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三個月結束
2019年9月30日
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運營租賃成本:
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運營
租賃成本
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銷售成本
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$70,515
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運營
租賃成本
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銷售、
一般和行政費用
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187,401
|
短期租賃成本
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銷售、
一般和行政費用
|
15,750
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融資租賃成本:
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融資租賃資產攤銷
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銷售成本
|
$35,670
|
融資租賃資產攤銷
|
銷售、
一般和行政費用
|
48,857
|
融資租賃負債利息
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利息
費用,淨額
|
44,867
|
租賃成本合計
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$403,060
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三個月結束
2019年9月30日
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以租賃換取ROU資產
負債:
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經營租賃
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$3,749,809
|
融資租賃
|
$3,086
|
|
經營租賃
|
融資租賃
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截至6月30日的年度,
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2020
(不包括截至2019年9月30日的三個月)
|
$486,000
|
$341,250
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2021
|
190,000
|
462,286
|
2022
|
-
|
469,536
|
2023
|
-
|
443,056
|
2024
|
-
|
384,754
|
此後
|
-
|
2,113,348
|
總計
未來最低租賃付款
|
$676,000
|
$4,214,230
|
|
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計息
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|
904,615
|
遞延
租金
|
|
177,181
|
|
2019
|
2018
|
骨科
軟品和醫療用品
|
$6,279,026
|
$5,872,168
|
物理
治療和康復設備
|
10,037,720
|
11,044,841
|
其他
|
72,803
|
148,827
|
|
$16,389,549
|
$17,065,836
|
31.1
|
根據首席執行官規則
13a-14(A)/15d-14(A)的認證
|
|
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31.2
|
根據第13a-14(A)/15d-14(A)條對首席財務官和首席會計官的認證
|
|
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32.1
|
根據2002年Sarbanes-Oxley法案第906節根據第18 U.S.C.節頒發的證書
首席執行官
|
|
|
32.2
|
證書
依據2002年
Sarbanes-Oxley法案第906節,依據第18 U.S.C.節
首席財務官和首席會計官
|
|
|
101.INS
|
XBRL
實例文檔
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|
101.CAL
|
XBRL
分類擴展架構文檔
|
|
|
101.SCH
|
XBRL
分類擴展計算Linkbase文檔
|
|
|
101.DEF
|
XBRL
分類擴展定義Linkbase文檔
|
|
|
101.LAB
|
XBRL
分類擴展標籤Linkbase文檔
|
|
|
101.PRE
|
XBRL
Taxonomy Extension Presentation Linkbase文檔
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|
dynatronics
公司
|
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|
日期:
2019年11月12日
|
作者:
|
/s/
Brian D.Baker
|
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|
Brian
D.Baker
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總裁
兼首席執行官(首席執行官
)
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|
日期:
2019年11月12日
|
作者:
|
/s/
David A.Wirthlin
|
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|
David
A.Wirthlin
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首席
財務官(首席財務和會計
官)
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