文件假的2019Q30001178970--12-31P3YP1YP10YP10Y00011789702019-01-012019-09-30Xbrli：股票00011789702019-11-01iso 4217：美元00011789702019-09-3000011789702018-12-31iso 4217：美元Xbrli：股票00011789702019-07-012019-09-3000011789702018-07-012018-09-3000011789702018-01-012018-09-300001178970一般公認會計原則：StockMenger2018-06-300001178970美國-GAAP：添加劑2018-06-300001178970美國-公認會計原則：減少收入2018-06-300001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001178970美國-公認會計原則：國庫2018-06-300001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2018-06-300001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2018-06-300001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2018-06-3000011789702018-06-300001178970美國-公認會計原則：減少收入2018-07-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001178970美國-GAAP：添加劑2018-07-012018-09-300001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2018-07-012018-09-300001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：國庫2018-07-012018-09-300001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2018-07-012018-09-300001178970一般公認會計原則：StockMenger2018-09-300001178970美國-GAAP：添加劑2018-09-300001178970美國-公認會計原則：減少收入2018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001178970美國-公認會計原則：國庫2018-09-300001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2018-09-300001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2018-09-300001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2018-09-3000011789702018-09-300001178970一般公認會計原則：StockMenger2017-12-310001178970美國-GAAP：添加劑2017-12-310001178970美國-公認會計原則：減少收入2017-12-310001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001178970美國-公認會計原則：國庫2017-12-310001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2017-12-310001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2017-12-310001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2017-12-3100011789702017-12-310001178970美國-公認會計原則：減少收入2018-01-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300001178970美國-GAAP：添加劑2018-01-012018-09-300001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2018-01-012018-09-300001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：國庫2018-01-012018-09-300001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2018-01-012018-09-300001178970一般公認會計原則：StockMenger2019-06-300001178970美國-GAAP：添加劑2019-06-300001178970美國-公認會計原則：減少收入2019-06-300001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001178970美國-公認會計原則：國庫2019-06-300001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2019-06-300001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2019-06-300001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-06-3000011789702019-06-300001178970美國-公認會計原則：減少收入2019-07-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001178970美國-GAAP：添加劑2019-07-012019-09-300001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2019-07-012019-09-300001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：國庫2019-07-012019-09-300001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2019-07-012019-09-300001178970一般公認會計原則：StockMenger2019-09-300001178970美國-GAAP：添加劑2019-09-300001178970美國-公認會計原則：減少收入2019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：國庫2019-09-300001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2019-09-300001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2019-09-300001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-09-300001178970一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310001178970美國-GAAP：添加劑2018-12-310001178970美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：國庫2018-12-310001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2018-12-310001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2018-12-310001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001178970美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-09-300001178970pfs:CommonStockAcquiredByDirectorsDeferredFeePlanMember2019-01-012019-09-300001178970us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：國庫2019-01-012019-09-300001178970pfs:UnallocatedEmployeeStockOwnershipPlanMember2019-01-012019-09-300001178970PFS：Tirschwell LoewyAcquisitionMembers2019-04-012019-04-010001178970美國-公認會計原則：客户關係成員PFS：Tirschwell LoewyAcquisitionMembers2019-04-010001178970美國-公認會計原則：其他無形資產PFS：Tirschwell LoewyAcquisitionMembers2019-04-010001178970PFS：Tirschwell LoewyAcquisitionMembers2019-04-01PFS：安全0001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers2019-09-300001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers2018-12-310001178970美國-GAAP：AvailableforSaleSecuritiesMember2019-01-012019-09-300001178970美國-GAAP：AvailableforSaleSecuritiesMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers2018-09-30PFS：職位0001178970us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2018-09-300001178970us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2019-09-300001178970PFS：AgencyObligationMembers2019-09-300001178970PFS：AgencyObligationMembers2018-12-310001178970美國-公認會計原則：HeldtomaturitySecuritiesMember2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：HeldtomaturitySecuritiesMember2019-09-300001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberPFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款2019-09-300001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberPFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersus-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberPFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersus-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberPFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberPFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberPFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2018-12-310001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2019-09-300001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-12-310001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-09-300001178970us-gaap:FinancialAssetOtherThanFinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2018-12-310001178970us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2019-09-300001178970us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化2019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMemberus-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMemberus-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2019-09-300001178970us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-09-300001178970us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化2018-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMemberus-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMemberus-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-12-310001178970us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2018-12-310001178970us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2018-12-31PFS：安全貸款PFS：不良債務重組PFS：借款人00011789702018-01-012018-12-31PFS：對手方0001178970PFS：住宅會員PFS：MortgagePortfolioMember2019-07-012019-09-300001178970PFS：住宅會員PFS：MortgagePortfolioMember2018-07-012018-09-300001178970PFS：MortgagePortfolioMember2019-07-012019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolioMember2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：商業貸款2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業貸款2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-07-012018-09-300001178970PFS：住宅會員PFS：MortgagePortfolioMember2019-01-012019-09-300001178970PFS：住宅會員PFS：MortgagePortfolioMember2018-01-012018-09-300001178970PFS：MortgagePortfolioMemberPFS：商業會員2019-01-012019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolioMemberPFS：商業會員2018-01-012018-09-300001178970PFS：MortgagePortfolioMember2019-01-012019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolioMember2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：商業貸款2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業貸款2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-01-012018-09-300001178970pfs:ImpairedLoansTroubledDebtRestructuringsMember2019-01-012019-09-300001178970pfs:ImpairedLoansTroubledDebtRestructuringsMember2019-07-012019-09-30Xbrli：純0001178970PFS：TeamCapitalBankMembers2019-09-300001178970PFS：TeamCapitalBankMembers2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段2019-06-300001178970美國-公認會計原則：商業化2019-06-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2019-06-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化2019-07-012019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段2018-06-300001178970美國-公認會計原則：商業化2018-06-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-06-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化2018-07-012018-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段2018-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化2018-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化2019-01-012019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段2017-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化2017-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2017-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段2018-01-012018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款2019-01-012019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款2018-01-012018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段2018-01-012018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化2018-01-012018-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-01-012018-12-3100011789702018-04-012018-12-310001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：專門成員2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款美國-公認會計原則：專門成員2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：專門成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：專門成員2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：專門成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化美國-公認會計原則：專門成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：專門成員美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：專門成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：次級標準成員美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970美國-公認會計原則：次級標準成員PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款2019-09-300001178970美國-公認會計原則：次級標準成員PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970美國-公認會計原則：次級標準成員美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970美國-公認會計原則：次級標準成員PFS：MortgagePortfolio分段2019-09-300001178970美國-公認會計原則：次級標準成員美國-公認會計原則：商業化2019-09-300001178970美國-公認會計原則：次級標準成員美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：次級標準成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段PFS：損失會員2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款PFS：損失會員2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段PFS：損失會員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段PFS：損失會員2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：損失會員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化PFS：損失會員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMemberPFS：損失會員2019-09-300001178970PFS：損失會員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段PFS：全面分類和批判性會員2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款PFS：全面分類和批判性會員2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段PFS：全面分類和批判性會員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段PFS：全面分類和批判性會員2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：全面分類和批判性會員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化PFS：全面分類和批判性會員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMemberPFS：全面分類和批判性會員2019-09-300001178970PFS：全面分類和批判性會員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：PassMenger2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款美國-公認會計原則：PassMenger2019-09-300001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：PassMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：PassMenger2019-09-300001178970PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：PassMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：商業化美國-公認會計原則：PassMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember美國-公認會計原則：PassMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：PassMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：專門成員2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款美國-公認會計原則：專門成員2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：專門成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：專門成員2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：專門成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化美國-公認會計原則：專門成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：專門成員美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：專門成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：次級標準成員美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970美國-公認會計原則：次級標準成員PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款2018-12-310001178970美國-公認會計原則：次級標準成員PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970美國-公認會計原則：次級標準成員美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970美國-公認會計原則：次級標準成員PFS：MortgagePortfolio分段2018-12-310001178970美國-公認會計原則：次級標準成員美國-公認會計原則：商業化2018-12-310001178970美國-公認會計原則：次級標準成員美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：次級標準成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：DoubtfulMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段PFS：損失會員2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款PFS：損失會員2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段PFS：損失會員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段PFS：損失會員2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：損失會員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化PFS：損失會員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMemberPFS：損失會員2018-12-310001178970PFS：損失會員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段PFS：全面分類和批判性會員2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款PFS：全面分類和批判性會員2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段PFS：全面分類和批判性會員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段PFS：全面分類和批判性會員2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：全面分類和批判性會員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化PFS：全面分類和批判性會員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMemberPFS：全面分類和批判性會員2018-12-310001178970PFS：全面分類和批判性會員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：住宅抵押貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：PassMenger2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段PFS：商業抵押貸款美國-公認會計原則：PassMenger2018-12-310001178970PFS：MultiFamilyMortgageLoanMembersPFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：PassMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：建築貸款PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：PassMenger2018-12-310001178970PFS：MortgagePortfolio分段美國-公認會計原則：PassMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：商業化美國-公認會計原則：PassMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：ConsumerPortfolioSegmentMember美國-公認會計原則：PassMenger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：PassMenger2018-12-3100011789702002-01-012002-12-3100011789702006-01-012006-12-310001178970美國-公認會計原則：PensionPlansDefinedBenefitMenger2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：PensionPlansDefinedBenefitMenger2018-07-012018-09-300001178970us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-07-012019-09-300001178970us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：PensionPlansDefinedBenefitMenger2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：PensionPlansDefinedBenefitMenger2018-01-012018-09-300001178970us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-01-012019-09-300001178970us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：會計標準更新2016022019-01-010001178970美國-公認會計原則：測量us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT：MinimumMenger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：測量us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMemberSRT：最大值2019-09-300001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001178970us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-09-300001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001178970us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001178970us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-09-300001178970us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2019-09-300001178970us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember2019-09-300001178970us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember2019-09-300001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember2019-09-300001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembersus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembersus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2019-09-300001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembersus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembersus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers2019-09-300001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2019-09-300001178970us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-09-300001178970us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Mengerus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-09-300001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-09-300001178970us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2018-12-310001178970us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2018-12-310001178970us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember2018-12-310001178970us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember2018-12-310001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember2018-12-310001178970美國-GAAP：MortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembersus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembersus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2018-12-310001178970PFS：StateAndMunicipalobligationMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembersus-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembersus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers2018-12-310001178970美國-公認會計原則：公司DebtSecuritiesMembers美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員2018-12-310001178970us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2018-12-310001178970us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Mengerus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2018-12-310001178970美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel3成員us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2018-12-310001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-06-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-06-300001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-06-300001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-06-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-06-300001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-06-300001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-07-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-07-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-07-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-07-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-07-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-07-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-12-310001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-12-310001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-12-310001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2017-12-310001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2017-12-310001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2017-12-310001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-01-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-01-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-01-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2018-01-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-01-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-01-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001178970us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-30PFS：工具0001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：未指定成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：未指定成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：設計2019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他資產2019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：其他負債美國-公認會計原則：未指定成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他資產2019-09-300001178970美國-公認會計原則：其他負債美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員2019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：設計美國-公認會計原則：其他資產2019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：其他負債美國-公認會計原則：設計2019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他資產2018-12-310001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：其他負債美國-公認會計原則：未指定成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他資產2018-12-310001178970美國-公認會計原則：其他負債美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員2018-12-310001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：設計美國-公認會計原則：其他資產2018-12-310001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：其他負債美國-公認會計原則：設計2018-12-310001178970美國-公認會計原則：設計2018-12-310001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他指標2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他指標2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他指標2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他指標2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：未指定成員2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：未指定成員2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：設計美國-公認會計原則：其他指標2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：設計美國-公認會計原則：其他指標2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：設計2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：設計2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他指標2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他指標2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他指標2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：CreditRiskContractMembers美國-公認會計原則：未指定成員美國-公認會計原則：其他指標2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：未指定成員2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：未指定成員2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：設計美國-公認會計原則：其他指標2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：InterestRateContractMembers美國-公認會計原則：設計美國-公認會計原則：其他指標2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：設計2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：設計2018-01-012018-09-300001178970PFS：WealthManagement--成員2019-07-012019-09-300001178970PFS：WealthManagement--成員2018-07-012018-09-300001178970PFS：WealthManagement--成員2019-01-012019-09-300001178970PFS：WealthManagement--成員2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計準則：存款會計2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計準則：存款會計2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計準則：存款會計2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計準則：存款會計2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：DebitCardMembers2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：DebitCardMembers2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：DebitCardMembers2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：DebitCardMembers2018-01-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：銀行會員2019-07-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：銀行會員2018-07-012018-09-300001178970美國-公認會計原則：銀行會員2019-01-012019-09-300001178970美國-公認會計原則：銀行會員2018-01-012018-09-3000011789702019-01-0100011789702019-01-012019-01-010001178970PFS：TLMMBER2019-09-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
| | | | | |
☒
| 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
| |
| 終了季度(一九二零九年九月三十日) |
或
| | | | | |
☐
| 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告
|
| |
| 從轉軌到轉軌的轉軌時期
|
委員會檔案編號：001-31566
節約儲金金融服務公司
(“註冊章程”所指明的註冊人的確切姓名)
| | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | | 42-1547151 |
(法團或組織的州或其他司法管轄區) | | | (國税局僱主識別號碼) |
| | | |
| 華盛頓街239號 | 澤西城 | 新澤西 | 07302 |
(首席行政辦公室地址) | (城市) | (國家) | (郵政編碼) |
(732) 590-9200
(登記人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
每一班的職稱 | | 交易符號 文號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
共同 | | PFS | | 紐約證券交易所 |
(1)已提交1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定在過去12個月內提交的所有報告(或要求註冊人提交此類報告的較短期限)；(2)在過去90天內一直受這類申報要求的約束。是 ýC_¨
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或短時間內要求註冊人提交和發佈此類文件)。是 ýC_¨
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。(檢查一)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速箱 | | ☒ | | 加速機 | ☐ | |
非加速箱 | | ☐ | | 小型報告公司 | ☐ | |
| | | | 新興成長型公司 | ☐ | |
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b條第2款所界定)。☐C_ý
截至2019年11月1日，已發行股票83，209，293股，65,989,245註冊官普通股的流通股，每股面值0.01美元，包括第一儲蓄銀行董事遞延費計劃持有的219，281股，根據美國公認的會計原則，該計劃不被認為已發行。
節約儲金金融服務公司
表10-q
| | | | | | | | |
項目編號 | | 頁號 |
| | |
第一部分-財務資料 | | |
| | |
| 1 | 財務報表： | |
| | |
| 截至2019年9月30日(未經審計)和2018年12月31日的財務狀況綜合報表 | 3 |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個和九個月綜合收入報表(未經審計) | 4 |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三個月和九個月綜合收入綜合報表(未經審計) | 5 |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月股東權益變動綜合報表(未經審計) | 6 |
| | |
| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月現金流動合併報表(未經審計) | 8 |
| | |
| 未審計綜合財務報表附註 | 10 |
| | |
| 2 | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 37 |
| | |
| 3 | 市場風險的定量和定性披露 | 45 |
| | |
| 4 | 管制和程序 | 47 |
| | |
第二部分-其他資料 | | |
| | |
| 1 | 法律程序 | 48 |
| | |
1A. | 危險因素 | 48 |
| | |
| 2 | 未登記的股本證券出售和收益的使用 | 48 |
| | |
| 3 | 高級證券違約 | 48 |
| | |
| 4 | 礦山安全披露 | 48 |
| | |
| 5 | 其他資料 | 48 |
| | |
| 6 | 展品 | 48 |
| | |
簽名 | | 50 |
第一部分-財務資料
項目1.財務報表。
節約儲金金融服務公司和附屬
財務狀況綜合報表
2019年9月30日(未經審計)及2018年12月31日
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
| 資產 | | | | |
| 現金和銀行應付款項 | | $ | 178,573 | | | $ | 86,195 | |
| 短期投資 | | 82,287 | | | 56,466 | |
| 現金和現金等價物共計 | | 260,860 | | | 142,661 | |
| 按公允價值出售債務證券 | | 1,052,995 | | | 1,063,079 | |
持有至到期債務證券(公允價值$)476,6982019年9月30日(未經審計)和美元479,740(2018年12月31日) | | 461,738 | | | 479,425 | |
| 權益證券，按公允價值計算 | | 728 | | | 635 | |
| 聯邦住房貸款銀行股票 | | 68,721 | | | 68,813 | |
| 貸款 | | 7,266,994 | | | 7,250,588 | |
| 減去貸款損失備抵 | | 57,344 | | | 55,562 | |
| 貸款淨額 | | 7,209,650 | | | 7,195,026 | |
| 止贖資產淨額 | | 1,534 | | | 1,565 | |
| 銀行房舍和設備，淨額 | | 55,119 | | | 58,124 | |
| 應計未收利息 | | 29,091 | | | 31,475 | |
| 無形資產 | | 437,585 | | | 418,178 | |
| 銀行人壽保險 | | 195,451 | | | 193,085 | |
| 其他資產 | | 144,925 | | | 73,703 | |
| 總資產 | | $ | 9,918,397 | | | $ | 9,725,769 | |
| | | | |
| 負債和股東權益 | | | | |
| 存款： | | | | |
| 活期存款 | | $ | 5,131,103 | | | $ | 5,027,708 | |
| 儲蓄存款 | | 985,575 | | | 1,051,922 | |
| 存摺$100，000或以上 | | 534,745 | | | 414,848 | |
| 其他定期存款 | | 309,948 | | | 335,644 | |
| 存款總額 | | 6,961,371 | | | 6,830,122 | |
| 抵押託管存款 | | 25,972 | | | 25,568 | |
| 借來的資金 | | 1,380,063 | | | 1,442,282 | |
| 其他負債 | | 153,158 | | | 68,817 | |
| 負債總額 | | 8,520,564 | | | 8,366,789 | |
| 股東權益： | | | | |
優先股，$0.01票面價值，50,000,000獲授權的股份，沒有發行 | | — | | | — | |
普通股，美元0.01票面價值，200,000,000授權的股份，83,209,293已發行的股份和65,760,468截至2019年9月30日及66,325,458截至2018年12月31日未繳 | | 832 | | | 832 | |
| 額外已付資本 | | 1,028,131 | | | 1,021,533 | |
| 留存收益 | | 682,540 | | | 651,099 | |
| 累計其他綜合收入(損失) | | 6,762 | | | (12,336) | |
| 國庫券 | | (292,868) | | | (272,470) | |
| 員工持股計劃持有的未分配普通股 | | (27,564) | | | (29,678) | |
| 董事遞延費用計劃購買普通股 | | (4,001) | | | (4,504) | |
| 遞延薪酬-董事遞延費用計劃 | | 4,001 | | | 4,504 | |
| 股東權益總額 | | 1,397,833 | | | 1,358,980 | |
| 負債和股東權益共計 | | $ | 9,918,397 | | | $ | 9,725,769 | |
見所附未審計綜合財務報表附註。
節約儲金金融服務公司和附屬
綜合收入報表
截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月(未經審計)
(單位：千美元，但每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月到9月30日， | | | | 截至9月30日的9個月， | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| 利息收入： | | | | | | | | |
| 房地產擔保貸款 | | $ | 56,402 | | | $ | 54,532 | | | $ | 167,051 | | | $ | 158,798 | |
| 商業貸款 | | 20,104 | | | 20,230 | | | 63,788 | | | 58,706 | |
| 消費貸款 | | 4,648 | | | 5,095 | | | 14,216 | | | 14,945 | |
| 可供出售債務證券、股票證券和聯邦住房貸款銀行股票 | | 7,918 | | | 7,805 | | | 24,584 | | | 22,738 | |
| 持有至到期債務證券 | | 3,075 | | | 3,149 | | | 9,408 | | | 9,447 | |
| 存款、出售的聯邦基金和其他短期投資 | | 879 | | | 450 | | | 2,038 | | | 1,273 | |
| 利息收入總額 | | 93,026 | | | 91,261 | | | 281,085 | | | 265,907 | |
| 利息費用： | | | | | | | | |
| 存款 | | 11,730 | | | 7,856 | | | 33,940 | | | 21,087 | |
| 借來的資金 | | 7,768 | | | 7,619 | | | 22,055 | | | 21,477 | |
| 利息費用總額 | | 19,498 | | | 15,475 | | | 55,995 | | | 42,564 | |
| 淨利息收入 | | 73,528 | | | 75,786 | | | 225,090 | | | 223,343 | |
| 貸款損失準備金 | | 500 | | | 1,000 | | | 10,200 | | | 21,900 | |
| 貸款損失備抵後的淨利息收入 | | 73,028 | | | 74,786 | | | 214,890 | | | 201,443 | |
| 非利息收入： | | | | | | | | |
| 收費 | | 7,634 | | | 7,455 | | | 20,617 | | | 20,706 | |
| 財富管理收入 | | 6,084 | | | 4,570 | | | 16,406 | | | 13,572 | |
| 銀行人壽保險 | | 1,272 | | | 2,083 | | | 4,253 | | | 4,640 | |
| 證券交易淨收益 | | — | | | 2 | | | 29 | | | 3 | |
| 其他收入 | | 3,057 | | | 1,806 | | | 4,764 | | | 4,139 | |
| 非利息收入共計 | | 18,047 | | | 15,916 | | | 46,069 | | | 43,060 | |
| 非利息費用： | | | | | | | | |
| 薪酬和僱員福利 | | 29,376 | | | 27,546 | | | 86,735 | | | 83,398 | |
| 淨佔用費用 | | 6,413 | | | 5,924 | | | 19,629 | | | 19,052 | |
| 數據處理費用 | | 4,114 | | | 3,630 | | | 12,447 | | | 10,862 | |
| FDIC保險 | | — | | | 967 | | | 1,167 | | | 2,920 | |
| 無形資產攤銷 | | 827 | | | 509 | | | 2,161 | | | 1,625 | |
| 廣告和促銷費用 | | 1,098 | | | 949 | | | 3,059 | | | 2,763 | |
| 其他業務費用 | | 7,910 | | | 7,134 | | | 22,650 | | | 21,755 | |
| 非利息費用共計 | | 49,738 | | | 46,659 | | | 147,848 | | | 142,375 | |
| 所得税前收入 | | 41,337 | | | 44,043 | | | 113,111 | | | 102,128 | |
| 所得税費用 | | 9,938 | | | 8,575 | | | 26,429 | | | 19,504 | |
| 淨收益 | | $ | 31,399 | | | $ | 35,468 | | | $ | 86,682 | | | $ | 82,624 | |
| 每股基本收益 | | $ | 0.49 | | | $ | 0.55 | | | $ | 1.34 | | | $ | 1.27 | |
| 加權平均流通股 | | 64,511,956 | | | 65,037,779 | | | 64,720,642 | | | 64,907,210 | |
| 稀釋每股收益 | | $ | 0.49 | | | $ | 0.54 | | | $ | 1.34 | | | $ | 1.27 | |
| 加權平均稀釋股份 | | 64,632,285 | | | 65,183,881 | | | 64,852,983 | | | 65,078,627 | |
見所附未審計綜合財務報表附註。
節約儲金金融服務公司和附屬
綜合收益報表
截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月到9月30日， | | | | 截至9月30日的9個月， | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| 淨收益 | | $ | 31,399 | | | $ | 35,468 | | | $ | 86,682 | | | $ | 82,624 | |
| 其他綜合收入(損失)，扣除税後： | | | | | | | | |
| 可供出售債務證券的未實現損益： | | | | | | | | |
| 本報告所述期間產生的未實現收益(損失)淨額 | | 2,614 | | | (4,820) | | | 19,854 | | | (17,897) | |
| 收入淨額所列收益的改敍調整數 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 共計 | | 2,614 | | | (4,820) | | | 19,854 | | | (17,897) | |
| 衍生工具未實現收益(損失) | | 137 | | | 46 | | | (813) | | | 724 | |
| 與退休後債務有關的攤銷 | | 35 | | | 75 | | | 57 | | | 211 | |
| 其他綜合收入共計(損失) | | 2,786 | | | (4,699) | | | 19,098 | | | (16,962) | |
| 綜合收入總額 | | $ | 34,185 | | | $ | 30,769 | | | $ | 105,780 | | | $ | 65,662 | |
見所附未審計綜合財務報表附註。
節約儲金金融服務公司和附屬
股東權益變動綜合報表
截至2018年9月30日的三個月和九個月(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2018年9月30日終了的三個月 | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 特魯克 | | 未分配的職工持股 | | DDFP收購的普通股 | | 遞延補償 | | 股東權益總額 |
| 2018年6月30日結餘 | | $ | 832 | | | $ | 1,017,256 | | | $ | 606,423 | | | $ | (19,912) | | | $ | (260,908) | | | $ | (32,429) | | | $ | (4,840) | | | $ | 4,840 | | | $ | 1,311,262 | |
| 淨收益 | | — | | | — | | | 35,468 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,468 | |
| 其他綜合損失，扣除税後 | | — | | | — | | | | | (4,699) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,699) | |
| 支付的現金紅利 | | — | | | — | | | (14,090) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,090) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 來自DDFP的分佈 | | — | | | 39 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 168 | | | (168) | | | 39 | |
| 購買國庫券 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (175) | | | — | | | — | | | — | | | (175) | |
| 購買受限制僱員股份，以支付法定扣繳税款 | | — | | | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | — | | | — | | | (4) | |
| 已發行股利再投資計劃 | | — | | | 137 | | | — | | | — | | | 298 | | | — | | | — | | | — | | | 435 | |
| 股票期權演習 | | — | | | (262) | | | — | | | — | | | 1,029 | | | — | | | — | | | — | | | 767 | |
| 職工持股分配 | | — | | | 366 | | | — | | | — | | | — | | | 704 | | | — | | | — | | | 1,070 | |
| 股票獎勵計劃(“SAP”)股份的分配 | | — | | | 1,468 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,468 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的分配 | | — | | | 48 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 48 | |
| 2018年9月30日餘額 | | $ | 832 | | | $ | 1,019,052 | | | $ | 627,801 | | | $ | (24,611) | | | $ | (259,760) | | | $ | (31,725) | | | $ | (4,672) | | | $ | 4,672 | | | $ | 1,331,589 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日止的9個月 | | COMMONSTOCK | | 額外
已付資本 | | 雷坦代寧 | | 累積
其他
綜合
損失 | | 特魯克 | | 未分配
職工持股 | | 共同
股票
後天
由DDFP | | 遞延
補償
DDFP | | 共計
股東權益 |
| 2017年12月31日結餘 | | $ | 832 | | | $ | 1,012,908 | | | $ | 586,132 | | | $ | (7,465) | | | $ | (259,907) | | | $ | (33,839) | | | $ | (5,175) | | | $ | 5,175 | | | $ | 1,298,661 | |
| 淨收益 | | — | | | — | | | 82,624 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 82,624 | |
| 其他綜合損失，扣除税後 | | — | | | — | | | — | | | (16,962) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,962) | |
| 支付的現金紅利 | | — | | | — | | | (41,139) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (41,139) | |
| 採用“會計準則更新(”ASU“)第2016-01號”的影響 | | — | | | — | | | 184 | | | (184) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 來自DDFP的分佈 | | — | | | 120 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 503 | | | (503) | | | 120 | |
| 購買國庫券 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (175) | | | — | | | — | | | — | | | (175) | |
| 購買受限制僱員股份，以支付法定扣繳税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,851) | | | — | | | — | | | — | | | (1,851) | |
| 已發行股利再投資計劃 | | — | | | 442 | | | — | | | — | | | 852 | | | — | | | — | | | — | | | 1,294 | |
| 股票期權演習 | | — | | | (347) | | | — | | | — | | | 1,321 | | | — | | | — | | | — | | | 974 | |
| 職工持股分配 | | — | | | 1,161 | | | — | | | — | | | — | | | 2,114 | | | — | | | — | | | 3,275 | |
| SAP股份的分配 | | — | | | 4,627 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,627 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的分配 | | — | | | 141 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 141 | |
| 2018年9月30日餘額 | | $ | 832 | | | $ | 1,019,052 | | | $ | 627,801 | | | $ | (24,611) | | | $ | (259,760) | | | $ | (31,725) | | | $ | (4,672) | | | $ | 4,672 | | | $ | 1,331,589 | |
見所附未審計綜合財務報表附註。
節約儲金金融服務公司和附屬
股東權益變動綜合報表
截至2019年9月30日的3個月和9個月(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日止的三個月 | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合收入 | | 國庫券 | | 未分配的職工持股 | | DDFP收購的普通股 | | 遞延補償 | | 股東權益總額 |
| 2019年6月30日餘額 | | 832 | | | 1,025,855 | | | 666,415 | | | 3,976 | | | (277,364) | | | (28,268) | | | (4,169) | | | 4,169 | | | 1,391,446 | |
| 淨收益 | | — | | | — | | | 31,399 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31,399 | |
| 其他綜合收入，扣除税後 | | — | | | — | | | — | | | 2,786 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,786 | |
| 支付的現金紅利 | | — | | | — | | | (15,274) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,274) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 來自DDFP的分佈 | | — | | | 38 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 168 | | | (168) | | | 38 | |
| 購買國庫券 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,817) | | | — | | | — | | | — | | | (15,817) | |
| 購買受限制僱員股份，以支付法定扣繳税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32) | | | — | | | — | | | — | | | (32) | |
| 已發行股利再投資計劃 | | — | | | 116 | | | — | | | — | | | 345 | | | — | | | — | | | — | | | 461 | |
| 股票期權演習 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 職工持股分配 | | — | | | 298 | | | — | | | — | | | — | | | 704 | | | — | | | — | | | 1,002 | |
| SAP股份的分配 | | — | | | 1,778 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,778 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的分配 | | — | | | 46 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 46 | |
| 2019年9月30日結餘 | | $ | 832 | | | $ | 1,028,131 | | | $ | 682,540 | | | $ | 6,762 | | | $ | (292,868) | | | $ | (27,564) | | | $ | (4,001) | | | $ | 4,001 | | | $ | 1,397,833 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日止的9個月 | | COMMONSTOCK | | 額外
已付
資本 | | 留存收益 | | 累積
其他
綜合
收入(損失) | | 國庫
股票 | | 未分配
職工持股計劃
股份 | | 共同
股票
後天
由DDFP | | 遞延
補償DDFP | | 股東權益總額 |
| 2018年12月31日餘額 | | $ | 832 | | | $ | 1,021,533 | | | $ | 651,099 | | | $ | (12,336) | | | $ | (272,470) | | | $ | (29,678) | | | $ | (4,504) | | | $ | 4,504 | | | $ | 1,358,980 | |
| 淨收益 | | — | | | — | | | 86,682 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 86,682 | |
| 其他綜合收入，扣除税後 | | — | | | — | | | — | | | 19,098 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,098 | |
| 支付的現金紅利 | | — | | | — | | | (59,591) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (59,591) | |
| 採用“會計準則更新(”ASU“)第2016-02號”的影響 | | — | | | — | | | 4,350 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,350 | |
| 來自DDFP的分佈 | | — | | | 123 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 503 | | | (503) | | | 123 | |
| 購買國庫券 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,867) | | | — | | | — | | | — | | | (19,867) | |
| 購買受限制僱員股份，以支付法定扣繳税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,985) | | | — | | | — | | | — | | | (1,985) | |
| 已發行股利再投資計劃 | | — | | | 545 | | | — | | | — | | | 1,219 | | | — | | | — | | | — | | | 1,764 | |
| 股票期權演習 | | — | | | (96) | | | — | | | — | | | 235 | | | — | | | — | | | — | | | 139 | |
| 職工持股分配 | | — | | | 1,007 | | | — | | | — | | | — | | | 2,114 | | | — | | | — | | | 3,121 | |
| SAP股份的分配 | | — | | | 4,884 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,884 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權的分配 | | — | | | 135 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 135 | |
| 2019年9月30日結餘 | | $ | 832 | | | $ | 1,028,131 | | | $ | 682,540 | | | $ | 6,762 | | | $ | (292,868) | | | $ | (27,564) | | | $ | (4,001) | | | $ | 4,001 | | | $ | 1,397,833 | |
見所附未審計綜合財務報表附註。
節約儲金金融服務公司和附屬
現金流動合併報表
截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月(未經審計)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月， | | |
| | 2019 | | 2018 |
| 業務活動現金流量： | | | | |
| 淨收益 | | $ | 86,682 | | | $ | 82,624 | |
| 調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額： | | | | |
| 無形資產的折舊和攤銷 | | 7,962 | | | 7,613 | |
| 貸款損失準備金 | | 10,200 | | | 21,900 | |
| 遞延税收利益 | | (112) | | | (21,401) | |
| 經營租賃使用權攤銷 | | 6,303 | | | — | |
| | | | |
| 銀行所有人壽保險收入 | | (4,253) | | | (4,640) | |
| 證券溢價和折扣的攤銷淨額 | | 5,619 | | | 6,614 | |
| 遞延貸款費用淨額的累積 | | (3,872) | | | (3,844) | |
| 淨購買貸款保險費攤銷 | | 584 | | | 677 | |
| 待出售貸款淨增額 | | (14,414) | | | (9,310) | |
| 出售來源於出售的貸款的收益 | | 15,235 | | | 10,184 | |
| 出售和止贖資產的收益 | | 1,063 | | | 3,250 | |
| 職工持股費用 | | 3,121 | | | 3,275 | |
| 股票獎勵股份的分配 | | 4,884 | | | 4,627 | |
| 股票期權的分配 | | 135 | | | 141 | |
| | | | |
| 出售貸款的淨收益 | | (821) | | | (1,125) | |
| 證券交易淨收益 | | (29) | | | (3) | |
| 出售處所及設備的淨收益 | | — | | | (25) | |
| 出售止贖資產的淨利 | | (182) | | | (713) | |
| 應計未收利息減少(增加) | | 2,384 | | | (138) | |
| 其他資產增加 | | (50,146) | | | (5,825) | |
| 其他負債增加額 | | 38,291 | | | 38,876 | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 108,634 | | | 132,757 | |
| 投資活動的現金流量： | | | | |
| 持有至到期債務證券的到期日、贖回和償付收益 | | 30,789 | | | 36,726 | |
| 購買持有至到期的債務證券 | | (15,976) | | | (35,107) | |
| | | | |
| 到期收益和可供出售債務證券的償付 | | 151,632 | | | 155,494 | |
| 購買可供出售的債務證券 | | (116,972) | | | (189,669) | |
| 贖回聯邦住房貸款銀行股票所得收益 | | 125,894 | | | 109,929 | |
| 購買聯邦住房貸款銀行股票 | | (125,802) | | | (100,654) | |
| 購置支付的現金淨額 | | (15,022) | | | — | |
| B.收到的Boli索賠福利 | | 1,891 | | | — | |
| 購買貸款 | | — | | | (1,344) | |
| 貸款淨額(增加)減少 | | (13,967) | | | 77,016 | |
| 出售的貸款收益 | | — | | | 23,417 | |
| 房地和設備銷售收入 | | — | | | 25 | |
| 購置房地和設備 | | (2,796) | | | (1,958) | |
| 投資活動提供的現金淨額 | | 19,671 | | | 73,875 | |
| 來自籌資活動的現金流量： | | | | |
| 存款淨增加 | | 131,249 | | | 5,575 | |
| 按揭託管存款增加(減少) | | 404 | | | (420) | |
| 支付給股東的現金紅利 | | (59,591) | | | (41,139) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月， | | |
| | 2019 | | 2018 |
| 已發行股利再投資計劃 | | 1,764 | | | 1,294 | |
| 購買國庫券 | | (19,867) | | | (175) | |
| 購買受限制僱員股份，以支付法定扣繳税款 | | (1,985) | | | (1,851) | |
| 行使股票期權 | | 139 | | | 974 | |
| 長期借款收益 | | 1,009,000 | | | 610,000 | |
| 長期借款付款 | | (891,955) | | | (647,440) | |
| 短期借款淨減少 | | (179,264) | | | (175,160) | |
| 用於籌資活動的現金淨額 | | (10,106) | | | (248,342) | |
| 現金和現金等價物淨增(減少)額 | | 118,199 | | | (41,710) | |
| 期初現金及現金等價物 | | 142,661 | | | 190,834 | |
| 期末現金及現金等價物 | | $ | 260,860 | | | $ | 149,124 | |
| 在本報告所述期間支付的現金： | | | | |
| 存款及借款利息 | | $ | 55,474 | | | $ | 42,520 | |
| 所得税 | | $ | 21,137 | | | $ | 14,819 | |
| 非現金投資活動： | | | | |
| 經營租賃使用權的初步確認 | | $ | 44,946 | | | $ | — | |
| 初步確認經營租賃負債 | | $ | 46,050 | | | $ | — | |
| 將應收貸款轉入止贖資產 | | $ | 850 | | | $ | 1,673 | |
| 購置： | | | | |
| 購置的非現金資產： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 商譽和其他無形資產淨額 | | $ | 21,562 | | | $ | — | |
| 其他資產 | | 71 | | | — | |
| 購置的非現金資產共計 | | $ | 21,633 | | | $ | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
見所附未審計綜合財務報表附註。
節約儲金金融服務公司和附屬
未審計綜合財務報表附註
附註1.重要會計政策摘要
A. 財務報表列報依據
所附未經審計的合併財務報表包括節約儲金金融服務公司的賬目。及其全資子公司節約儲金銀行(“銀行”，連同節約儲金金融服務公司，即“公司”)。
在編制臨時未經審計的合併財務報表時，管理層必須作出影響所述期間財務狀況綜合報表和合並收入報表之日所報告的資產和負債數額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。貸款損失備抵和遞延税資產的估值是重要的估計，尤其容易受到短期變化的影響。
中期未經審計的合併財務報表反映了所有正常和經常性的調整，管理層認為，這些調整對於公允列報所述期間的財務狀況和業務結果是必要的。截至2019年9月30日的3個月和9個月的業務結果不一定表明整個2019年的業務結果。
按照美國公認的會計原則(“公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露，已根據證券和交易委員會的規則和條例予以濃縮或省略。
這些未經審計的合併財務報表應結合2018年12月31日提交股東的10-K表年度報告一併閲讀。
B.每股收益
以下是2019年9月30日和2018年9月30日終了的3個月和9個月的基本和稀釋每股收益計算的分子和分母的對賬情況(單位：千美元，但每股收益除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月到9月30日， | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | | | | | 2018 | | | | | |
| | 網
收入 | | 加權
平均
共同
股份
突出 | | 每
分享
金額 | | 網
收入 | | 加權
平均
共同
股份
突出 | | 每
分享
金額 | |
| 淨收益 | | $ | 31,399 | | | | | | | $ | 35,468 | | | | | | |
| 每股基本收益： | | | | | | | | | | | | | |
| 可供普通股股東使用的收入 | | $ | 31,399 | | | 64,511,956 | | | $ | 0.49 | | | $ | 35,468 | | | 65,037,779 | | | $ | 0.55 | | |
| 稀釋股 | | | | 120,329 | | | | | | | 146,102 | | | | |
| 稀釋後每股收益： | | | | | | | | | | | | | |
| 可供普通股股東使用的收入 | | $ | 31,399 | | | 64,632,285 | | | $ | 0.49 | | | $ | 35,468 | | | 65,183,881 | | | $ | 0.54 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月， | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | | | | | 2018 | | | | | |
| | 網
收入 | | 加權
平均
共同
股份
突出 | | 每
分享
金額 | | 網
收入 | | 加權
平均
普通股 | | 每
分享
金額 | |
| 淨收益 | | $ | 86,682 | | | | | | | $ | 82,624 | | | | | | |
| 每股基本收益： | | | | | | | | | | | | | |
| 可供普通股股東使用的收入 | | $ | 86,682 | | | 64,720,642 | | | $ | 1.34 | | | $ | 82,624 | | | 64,907,210 | | | $ | 1.27 | | |
| 稀釋股 | | | | 132,341 | | | | | | | 171,417 | | | | |
| 稀釋後每股收益： | | | | | | | | | | | | | |
| 可供普通股股東使用的收入 | | $ | 86,682 | | | 64,852,983 | | | $ | 1.34 | | | $ | 82,624 | | | 65,078,627 | | | $ | 1.27 | | |
2019年9月30日和2018年9月30日的反稀釋股票期權和獎勵678,583股份和429,878股票分別被排除在每股收益計算之外。
附註2.業務合併
2019年4月1日，信標信託公司(“信標”)完成了對Tirschwell&Loewy公司某些資產的收購。(“T&L”)，紐約獨立註冊投資顧問。信標是節約儲金銀行的全資附屬公司，而節約儲金銀行則由該公司全資擁有。這次收購擴大了公司的財富管理業務822.4在收購時管理的百萬資產。
購置是按照會計的獲取方法進行的。該公司記錄的商譽為$8.2百萬，客户關係無形的美元12.6百萬美元800,000與收購有關的其他可識別無形資產。此外，該公司以其公允價值$記錄了一項或有代價負債6.6百萬或有代價安排要求公司向T&L的前股東支付額外的現金補償三-如果達到某些財務和業務保留目標，則自收購結束之日起計一年期間。購置協議將額外付款總額限制在最多$。11.0百萬美元，將根據未來的實際結果確定。購置總費用為$21.6百萬美元，其中包括現金考慮額$15.0百萬美元和公允價值為美元的或有代價6.6百萬在交易中獲得的有形資產是名義上的。在收購過程中沒有承擔任何負債。記錄在交易中的商譽可從税收中扣除。
商譽的計算在交易結束日期後最多可更改一年，因為可以獲得與結束日期有關的其他資料、估計數和不確定因素。隨着公司完成對這些資產的分析，可能會對記錄的賬面價值進行調整。
附註3.投資證券
2019年9月30日，該公司擁有美元1.05十億美元461.7可供出售的債務證券和持有至到期的債務證券分別為百萬歐元。許多因素，包括某些證券的二級市場缺乏流動性、定價信息的變化、監管行動、商業環境的變化或競爭市場的任何變化，都可能對公司的投資組合產生不利影響，從而可能導致未來期間的非臨時性減值(OTTI)。截至2019年9月30日，在未變現虧損狀況下可供出售和持有至到期債務證券的總數量共計88，與5092018年12月31日。對截至2019年9月30日所有未實現虧損的證券進行了OTTI分析。基於這一分析，該公司認為，截至2019年9月30日，這種有未變現虧損的證券並不代表非臨時性的減損。
出售債務證券
下表列出截至2019年9月30日和2018年12月31日可供出售債務證券的攤銷成本、未實現收益毛額、未實現損失毛額和公允價值(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | | | |
| | 攤銷
成本 | | 毛額
未實現
收益 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 按揭證券 | | $ | 1,009,953 | | | 14,504 | | | (916) | | | 1,023,541 | |
| 州和市義務 | | 3,920 | | | 168 | | | — | | | 4,088 | |
| 公司債務 | | 25,034 | | | 344 | | | (12) | | | 25,366 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 1,038,907 | | | 15,016 | | | (928) | | | 1,052,995 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (2018年12月31日) | | | | | | |
| | 攤銷
成本 | | 毛額
未實現
收益 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 按揭證券 | | $ | 1,048,415 | | | 2,704 | | | (16,150) | | | 1,034,969 | |
| 州和市義務 | | 2,828 | | | 84 | | | — | | | 2,912 | |
| 公司債務 | | 25,039 | | | 268 | | | (109) | | | 25,198 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 1,076,282 | | | 3,056 | | | (16,259) | | | 1,063,079 | |
按合同期限分列的2019年9月30日可供出售的債務證券的攤銷成本和公允價值如下(千)。預期到期日可能因發行人的提前付款或提前贖回特權而有別於合同期限。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | |
| | 攤銷
成本 | | 公平
價值 |
| 一年或一年以下到期 | | $ | — | | | — | |
| 一年至五年後到期 | | 3,004 | | | 3,079 | |
| 五年至十年後到期 | | 25,950 | | | 26,375 | |
| 十年後到期 | | — | | | — | |
| | $ | 28,954 | | | 29,454 | |
按揭證券總計$1.01按攤銷成本和美元計算的10億美元1.02上表中不包括按公允價值計算的10億美元，因為由於本金提前付款，他們的預期壽命可能比合同到期日短。
在截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月裏，沒有出售或從可供出售的債務證券組合中提取任何證券。
下表列出2019年9月30日和2018年12月31日可供出售的有臨時減值債務證券的公允價值和未實現損失毛額(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | | | | | | | | | |
| | 不到12個月 | | | | 12個月或更長 | | | | 共計 | | |
| | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 按揭證券 | | $ | 98,998 | | | (363) | | | 69,399 | | | (553) | | | 168,397 | | | (916) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公司債務 | | 2,018 | | | (12) | | | — | | | — | | | 2,018 | | | (12) | |
| | $ | 101,016 | | | (375) | | | 69,399 | | | (553) | | | 170,415 | | | (928) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年12月31日 | | | | | | | | | | |
| | 少於12個月 | | | | 12個月或更長時間 | | | | 共計 | | |
| | 公平 價值 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平 價值 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 按揭證券 | | $ | 218,175 | | | (2,173) | | | 545,880 | | | (13,977) | | | 764,055 | | | (16,150) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公司債務 | | 7,897 | | | (109) | | | — | | | — | | | 7,897 | | | (109) | |
| | $ | 226,072 | | | (2,282) | | | 545,880 | | | (13,977) | | | 771,952 | | | (16,259) | |
截至2019年9月30日，處於未變現虧損狀況的可供出售的債務證券總數為45，與1752018年12月31日。2019年9月30日未實現虧損的證券數量減少，原因是當前市場利率低於2018年12月31日的利率。截至2019年9月30日，所有暫時受損的證券均為投資級。2019年9月30日一私人標籤按揭證券處於未變現虧損狀況，攤銷成本為$18,000以及未實現的損失1,000.
根據對可供出售的債務證券組合的詳細審查，該公司認為，截至2019年9月30日，上述未變現虧損頭寸的證券並不代表非臨時性的減損。該公司無意在2019年9月30日以臨時虧損頭寸出售證券，也不太可能要求該公司在預期的收回之前出售這些證券。
持有至到期債務證券
下表列出截至2019年9月30日和2018年12月31日持有的到期債務證券的攤銷成本、未實現收益毛額、未實現損失毛額和公允價值估計數(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | | | |
| | 攤銷
成本 | | 毛額
未實現
收益 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 |
| 代理義務 | | $ | 4,948 | | | 11 | | | (11) | | | 4,948 | |
| 按揭證券 | | 134 | | | 3 | | | — | | | 137 | |
| 州和市義務 | | 445,896 | | | 15,035 | | | (122) | | | 460,809 | |
| 公司債務 | | 10,760 | | | 55 | | | (11) | | | 10,804 | |
| | $ | 461,738 | | | 15,104 | | | (144) | | | 476,698 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (2018年12月31日) | | | | | | |
| | 攤銷
成本 | | 毛額
未實現
收益 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 |
| 代理義務 | | $ | 4,989 | | | 1 | | | (94) | | | 4,896 | |
| 按揭證券 | | 187 | | | 3 | | | — | | | 190 | |
| 州和市義務 | | 463,801 | | | 4,329 | | | (3,767) | | | 464,363 | |
| 公司債務 | | 10,448 | | | 1 | | | (158) | | | 10,291 | |
| | $ | 479,425 | | | 4,334 | | | (4,019) | | | 479,740 | |
公司購買證券一般是為了長期投資目的，在投資期間，攤銷成本和公允價值之間的差額可能會波動。在截至2019年9月30日和2018年9月30日的3個月和9個月裏，沒有出售從持有到到期的債券組合。截至2019年9月30日止的3個月和9個月內，持有至到期債務證券投資組合中的債券贖回收益總計為美元。14.4百萬美元26.6分別是百萬。至於這些證券需求，截至2019年9月30日止的三個月內，不總收益和不虧損總額，而截至2019年9月30日的9個月，損失總額為美元。29,000總收益和不總損失。截至2018年9月30日，截至2018年9月30日止的3個月和9個月內，持有至到期債券投資組合中的債券贖回收益總計為美元。10.4百萬美元30.9分別是百萬。有價證券贖回的毛利為美元。3,000和$4,000截至2018年9月30日止的三個月和九個月內，損失總額為美元。1,000三個月和九個月。
按合同期限分列的2019年9月30日持有至到期債務證券組合的投資證券的攤銷成本和公允價值如下(千)。預期到期日可能因發行人的提前付款或提前贖回特權而有別於合同期限。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | |
| | 攤銷
成本 | | 公平
價值 |
| 一年或一年以下到期 | | $ | 11,752 | | | 11,768 | |
| 一年至五年後到期 | | 99,205 | | | 101,073 | |
| 五年至十年後到期 | | 252,531 | | | 261,072 | |
| 十年後到期 | | 98,116 | | | 102,648 | |
| | $ | 461,604 | | | 476,561 | |
按揭證券總計$134,000按攤銷費用和美元計算137,000按公允價值計算，不包括在上表中，因為由於本金提前付款，他們的預期壽命可能比合同到期日短。
下表列出截至2019年9月30日和2018年12月31日持有的具有臨時減值的到期債務證券的公允價值和未實現損失毛額(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | | | | | | | | | |
| | 不到12個月 | | | | 12個月或更長 | | | | 共計 | | |
| | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 |
| 代理義務 | | $ | 3,348 | | | (11) | | | — | | | — | | | 3,348 | | | (11) | |
| 州和市義務 | | 12,352 | | | (52) | | | 2,097 | | | (70) | | | 14,449 | | | (122) | |
| 公司債務 | | 4,327 | | | (11) | | | — | | | — | | | 4,327 | | | (11) | |
| | $ | 20,027 | | | (74) | | | 2,097 | | | (70) | | | 22,124 | | | (144) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年12月31日 | | | | | | | | | | |
| | 少於12個月 | | | | 12個月或更長 | | | | 共計 | | |
| | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 | | 公平
價值 | | 毛額
未實現
損失 |
| 代理義務 | | $ | — | | | — | | | 4,525 | | | (94) | | | 4,525 | | | (94) | |
| 州和市義務 | | 96,412 | | | (918) | | | 81,663 | | | (2,849) | | | 178,075 | | | (3,767) | |
| 公司債務 | | — | | | — | | | 9,004 | | | (158) | | | 9,004 | | | (158) | |
| | $ | 96,412 | | | (918) | | | 95,192 | | | (3,101) | | | 191,604 | | | (4,019) | |
截至2019年9月30日，持有未變現虧損的到期債務證券的總數為43，與3342018年12月31日。2019年9月30日未實現虧損的證券數量減少，原因是當前市場利率低於2018年12月31日的利率。截至2019年9月30日，所有暫時受損的投資證券均為投資級。
根據對持有至到期債務證券組合的詳細審查，該公司認為，截至2019年9月30日，上述未變現虧損頭寸的證券並不代表非臨時性的減值。該公司無意在2019年9月30日以臨時虧損頭寸出售證券，也不太可能要求該公司在預期的收回之前出售這些證券。
附註4.應收貸款和貸款損失準備金
截至2019年9月30日和2018年12月31日的應收貸款概述如下(千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
| 按揭貸款： | | | | |
| 住宅 | | $ | 1,072,175 | | | 1,099,464 | |
| 商業 | | 2,437,117 | | | 2,299,313 | |
| 多家族 | | 1,298,630 | | | 1,339,677 | |
| 建設 | | 399,501 | | | 388,999 | |
| 按揭貸款總額 | | 5,207,423 | | | 5,127,453 | |
| 商業貸款 | | 1,659,866 | | | 1,695,021 | |
| 消費貸款 | | 403,576 | | | 431,428 | |
| 貸款總額 | | 7,270,865 | | | 7,253,902 | |
| 購買的信貸受損(“PCI”)貸款 | | 842 | | | 899 | |
| 購買貸款的保費 | | 2,716 | | | 3,243 | |
| 未獲折扣 | | (26) | | | (33) | |
| 遞延費用淨額 | | (7,403) | | | (7,423) | |
| 貸款總額 | | $ | 7,266,994 | | | 7,250,588 | |
下表彙總了按投資組合部分和貸款類別(不包括PCI貸款)分列的應收貸款的賬齡情況(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | | | | | | | | | |
| | 30-59天 | | 60-89天 | | 非應計 | | 記錄
投資
>90天
應計 | | 過去共計
應付款 | | 電流 | | 貸款總額
應收款項 |
| 按揭貸款： | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅 | | $ | 6,013 | | | 2,333 | | | 6,456 | | | — | | | 14,802 | | | 1,057,373 | | | 1,072,175 | |
| 商業 | | — | | | — | | | 1,728 | | | — | | | 1,728 | | | 2,435,389 | | | 2,437,117 | |
| 多家族 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,298,630 | | | 1,298,630 | |
| 建設 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 399,501 | | | 399,501 | |
| 按揭貸款總額 | | 6,013 | | | 2,333 | | | 8,184 | | | — | | | 16,530 | | | 5,190,893 | | | 5,207,423 | |
| 商業貸款 | | 10 | | | 1,548 | | | 30,436 | | | — | | | 31,994 | | | 1,627,872 | | | 1,659,866 | |
| 消費貸款 | | 716 | | | 556 | | | 1,361 | | | — | | | 2,633 | | | 400,943 | | | 403,576 | |
| 貸款總額 | | $ | 6,739 | | | 4,437 | | | 39,981 | | | — | | | 51,157 | | | 7,219,708 | | | 7,270,865 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (2018年12月31日) | | | | | | | | | | | | |
| | 30-59天 | | 60-89天 | | 非應計 | | 記錄
投資
>90天
應計 | | 過去共計
應付款 | | 電流 | | 應收貸款總額 |
| 按揭貸款： | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅 | | $ | 4,188 | | | 5,557 | | | 5,853 | | | — | | | 15,598 | | | 1,083,866 | | | 1,099,464 | |
| 商業 | | — | | | — | | | 3,180 | | | — | | | 3,180 | | | 2,296,133 | | | 2,299,313 | |
| 多家族 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,339,677 | | | 1,339,677 | |
| 建設 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 388,999 | | | 388,999 | |
| 按揭貸款總額 | | 4,188 | | | 5,557 | | | 9,033 | | | — | | | 18,778 | | | 5,108,675 | | | 5,127,453 | |
| 商業貸款 | | 425 | | | 13,565 | | | 15,391 | | | — | | | 29,381 | | | 1,665,640 | | | 1,695,021 | |
| 消費貸款 | | 1,238 | | | 610 | | | 1,266 | | | — | | | 3,114 | | | 428,314 | | | 431,428 | |
| 貸款總額 | | $ | 5,851 | | | 19,732 | | | 25,690 | | | — | | | 51,273 | | | 7,202,629 | | | 7,253,902 | |
應收貸款包括因借款人財務狀況惡化而停止應計利息收入的貸款。這些非應計貸款的本金為$。40.0百萬美元25.7百萬美元
2019年9月30日和2018年12月31日。非應計貸款中包括美元。17.0百萬美元11.1在2019年9月30日和2018年12月31日到期的不到90天的貸款中，有100萬筆貸款到期。有不逾期90天或以上的貸款，仍在2019年9月30日或2018年12月31日累積利息。
公司將減值貸款定義為大於美元的非同質貸款。1.0根據目前的資料，可能無法收取根據貸款協議的合同條款應繳的所有款項。減值貸款還包括所有被修改為問題債務重組的貸款(“債務重組”)。貸款被認為是一個TDR，當一項貸款的修改導致一項讓步是為了減輕由於借款人的財政困難而造成的潛在損失。較小余額的同質貸款，包括住宅抵押貸款和其他消費貸款，被集體評估為減值，並被排除在減值貸款的定義之外，除非修改為TDR。公司分別計算受損貸款的貸款損失準備金。公司可根據下列因素確認貸款減值：(1)按實際利率折現的預期現金流現值；(2)如果貸款依賴抵押品，則確認抵押品的公允價值；或(3)貸款的公允價值。此外，如果受損貸款具有共同的風險特徵，則可彙總這些貸款，並利用歷史統計數據作為衡量這些受損貸款的手段。
公司在分析附屬受損貸款時，使用第三方評估來確定標的抵押品的公允價值。第三方評估通常在貸款被指定為抵押品受償受損貸款後立即下令進行，並且通常每年更新一次，如果需要的話，更新頻率更高。
貸款損失備抵額的具體分配是為每一項受擔保品依賴的受損貸款確定的，其賬面餘額大於抵押品的公允價值，減去估計的出售成本。當與各自財產有關的業務停止時，一般對特定分配的金額進行沖銷，並確定應收款項的收取將主要來自對擔保品的處置。在每個季度末，如果一筆貸款被指定為抵押品依賴受損貸款，而第三方評估尚未收到，管理部門將使用當時能得到的最佳信息對所有可用的抵押品進行評估，包括租金名冊、借款人財務報表和納税申報表、事先評估、管理層對市場和抵押品的瞭解，以及根據市場對空置率和資本化率的假設進行內部準備的抵押品估值。一旦收到並審查了評估結果，就會對具體準備金進行調整，以反映評估的價值。該公司認為，由於這一過程，在確認抵押品價值的變化方面沒有出現重大的時間錯誤。
2019年9月30日160減值貸款共計$71.3百萬包括在這個總數中133與129借款者共計$44.2在2019年9月30日，按照其重組條款執行並繼續累積利息的有100萬人。2018年12月31日152減值貸款共計$50.7百萬包括在這個總數中129TDRS到124借款者共計$35.6在2018年12月31日，按照其重組條款執行並繼續累積利息的有100萬人。
下表彙總了按投資組合部分和減值方法收取的貸款，但不包括PCI貸款(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | | | |
| | 抵押
貸款 | | 商業
貸款 | | 消費者
貸款 | | 總投資組合
段段 |
| 個別評估減值 | | $ | 36,378 | | | 32,824 | | | 2,069 | | | 71,271 | |
| 綜合評估減值 | | 5,171,045 | | | 1,627,042 | | | 401,507 | | | 7,199,594 | |
| 貸款總額 | | $ | 5,207,423 | | | 1,659,866 | | | 403,576 | | | 7,270,865 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (2018年12月31日) | | | | | | |
| | 抵押
貸款 | | 商業
貸款 | | 消費者
貸款 | | 總投資組合
段段 |
| 個別評估減值 | | $ | 24,680 | | | 23,747 | | | 2,257 | | | 50,684 | |
| 綜合評估減值 | | 5,102,773 | | | 1,671,274 | | | 429,171 | | | 7,203,218 | |
| 貸款總額 | | $ | 5,127,453 | | | 1,695,021 | | | 431,428 | | | 7,253,902 | |
貸款損失備抵按投資組合分類和減值分類彙總如下(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | | | | | | | |
| | 抵押
貸款 | | 商業貸款 | | 消費貸款 | | | | | | 共計 |
| 個別評估減值 | | $ | 908 | | | 4,353 | | | 45 | | | | | | | 5,306 | |
| 綜合評估減值 | | 24,173 | | | 25,990 | | | 1,875 | | | | | | | 52,038 | |
| 貸款總額 | | $ | 25,081 | | | 30,343 | | | 1,920 | | | | | | | 57,344 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (2018年12月31日) | | | | | | | | | | |
| | 抵押
貸款 | | 商業貸款 | | 消費者
貸款 | | | | | | 共計 |
| 個別評估減值 | | $ | 1,026 | | | 92 | | | 47 | | | | | | | 1,165 | |
| 綜合評估減值 | | 26,652 | | | 25,601 | | | 2,144 | | | | | | | 54,397 | |
| 貸款總額 | | $ | 27,678 | | | 25,693 | | | 2,191 | | | | | | | 55,562 | |
對被認為存在財務困難的借款人的貸款修改通常涉及降低此類貸款的月付款，辦法是將利率降至低於市場利率，延長貸款期限而不相應調整利率所反映的風險溢價，或將這兩種方法結合起來。這些修改一般不會導致本金或應計利息的免除。此外，公司在修改此類貸款時試圖獲得額外的抵押品或擔保人的支持。如果借款人已在先前的條款下表現良好，而我們的承銷過程顯示借款人有能力繼續按重組條款履行業務，則貸款將繼續累積利息。非應計重組貸款可在有持續償還期(通常連續六個月付款)，本金和利息均視為可收回時，恢復應計制。
下表列出截至9月30日、2019年和2018年9月30日、2019年和2018年9月30日和9個月期間修改為TDRs的貸款數量及其在緊接修改日期之前的餘額以及截至9月30日、2019年和2018年9月30日、2019年和2018年9月30日、2019年和2018年修改後的餘額(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 最後三個月 | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | | | 2018年9月30日 | | | | |
| 不良債務重組 | | 電話號碼
貸款 | | 預修改
突出
記錄法
投資 | | 後修改
突出
記錄投資 | | 電話號碼
貸款 | | 預修改
突出
記錄投資 | | 後修改
突出
記錄投資 |
| | (千美元) | | | | | | | | | | |
| 按揭貸款： | | | | | | | | | | | | |
| 住宅 | | — | | | $ | — | | | $ | — | | | 3 | | | $ | 693 | | | $ | 694 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 按揭貸款總額 | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 693 | | | 694 | |
| 商業貸款 | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 5,919 | | | 6,062 | |
| 消費貸款 | | 1 | | | 20 | | | 16 | | | 1 | | | 336 | | | 335 | |
| 重組貸款共計 | | 1 | | | $ | 20 | | | $ | 16 | | | 6 | | | $ | 6,948 | | | $ | 7,091 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在最後的九個月裏 | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | | | 2018年9月30日 | | | | |
| 不良債務重組 | | 數目
貸款 | | 預修改
突出
記錄法
投資 | | 後修改
突出
記錄投資 | | 電話號碼
貸款 | | 預修改
突出
記錄投資 | | 後修改
突出
記錄投資 |
| | (千美元) | | | | | | | | | | |
| 按揭貸款： | | | | | | | | | | | | |
| 住宅 | | 2 | | | $ | 749 | | | $ | 716 | | | 4 | | | $ | 811 | | | $ | 797 | |
| 商業 | | 1 | | | 14,010 | | | 14,010 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 按揭貸款總額 | | 3 | | | 14,759 | | | 14,726 | | | 4 | | | 811 | | | 797 | |
| 商業貸款 | | 7 | | | 2,707 | | | 1,878 | | | 6 | | | 12,545 | | | 8,752 | |
| 消費貸款 | | 1 | | | 20 | | | 16 | | | 1 | | | 336 | | | 335 | |
| 重組貸款共計 | | 11 | | | $ | 17,486 | | | $ | 16,620 | | | 11 | | | $ | 13,692 | | | $ | 9,884 | |
所有發展中國家都是受損貸款，對這些貸款分別進行減值評估。截至2019年9月30日止的3個月和9個月內，$5.7百萬美元7.7有上百萬的沖銷被記錄在依賴抵押品的受損貸款上。在截至2018年9月30日的三個月和九個月內，美元6.3百萬美元8.3分別有一百萬的沖銷發生在受擔保的受償受損貸款上.截至2019年9月30日止的9個月內，上表所列與TDR有關的貸款損失備抵總額為$。141,000，雖然有不分別在2019年9月30日終了的三個月內與TDR有關的備抵，幷包括在個別評估減值貸款的貸款損失備抵中。
在截至2019年9月30日的3個月和9個月內，上表所列TDR的加權平均調整利率約為5.63%和3.83與加權平均比率相比，分別為%5.38%和3.98修改前的百分比，分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月。
下表列出了從9月30日、2019年和2018年9月30日起的12個月內被修改為TDRs的貸款，截至9月30日、2019年和2018年9月30日、2019年和2018年的季度發生了拖欠付款(逾期90天或90天以上)的情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | 2018年9月30日 | | |
| 問題債務重組隨後出現違約 | | 貸款數目 | | 未清入賬投資 | | 貸款數目 | | 傑出記錄
投資 |
| | (千美元) | | | | | | |
| 按揭貸款： | | | | | | | | |
| 住宅 | | 1 | | | $ | 578 | | | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 按揭貸款總額 | | 1 | | | 578 | | | — | | | — | |
| 商業貸款 | | — | | | $ | — | | | 3 | | | $ | 1,344 | |
| | | | | | | | |
| 重組貸款共計 | | 1 | | | $ | 578 | | | 3 | | | $ | 1,344 | |
| | | | | | | | |
有一在截至2019年9月30日的12個月內拖欠貸款(90天或90天以上到期)的貸款。. 有三在截止的12個月內向一名借款人拖欠貸款(逾期90天或以上) 2018年9月30日隨後違約的TDRS被視為抵押品依賴受損貸款，並根據基礎抵押品的估計公允價值進行減值評估，而不是預期的銷售成本。
PCI貸款是以折扣方式獲得的貸款，主要是由於信貸質量惡化。這些貸款按公允價值入賬，依據的是預期未來現金流量的現值，沒有相關的貸款損失備抵。PCI貸款總額為$842,0002019年9月30日899,0002018年12月31日。
截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三個月和九個月按投資組合部分分列的貸款損失備抵活動如下(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 抵押貸款 | | 商業貸款 | | 消費貸款 | | | | | | 共計 |
| 2019 | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | $ | 27,280 | | | 33,549 | | | 1,981 | | | | | | | 62,810 | |
| 記入業務費用的準備金(貸項) | | (2,092) | | | 2,880 | | | (288) | | | | | | | 500 | |
| 收回先前沖銷的貸款 | | 24 | | | 126 | | | 343 | | | | | | | 493 | |
| 貸款沖銷 | | (131) | | | (6,212) | | | (116) | | | | | | | (6,459) | |
| 期末餘額 | | $ | 25,081 | | | 30,343 | | | 1,920 | | | | | | | 57,344 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2018 | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | $ | 27,161 | | | 29,494 | | | 2,164 | | | | | | | 58,819 | |
| 記入業務費用(貸項)的準備金 | | 88 | | | 915 | | | (3) | | | | | | | 1,000 | |
| 收回先前沖銷的貸款 | | 303 | | | 36 | | | 297 | | | | | | | 636 | |
| 貸款沖銷 | | (57) | | | (6,302) | | | (186) | | | | | | | (6,545) | |
| 期末餘額 | | $ | 27,495 | | | 24,143 | | | 2,272 | | | | | | | 53,910 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， | | 抵押
貸款 | | 商業
貸款 | | 消費者
貸款 | | | | | | 共計 |
| 2019 | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | $ | 27,678 | | | 25,693 | | | 2,191 | | | | | | | 55,562 | |
| 記入業務費用的準備金(貸項) | | (2,814) | | | 13,337 | | | (323) | | | | | | | 10,200 | |
| 收回先前沖銷的貸款 | | 361 | | | 291 | | | 596 | | | | | | | 1,248 | |
| 貸款沖銷 | | (144) | | | (8,978) | | | (544) | | | | | | | (9,666) | |
| 期末餘額 | | $ | 25,081 | | | 30,343 | | | 1,920 | | | | | | | 57,344 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2018 | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | $ | 28,052 | | | 29,814 | | | 2,329 | | | | | | | 60,195 | |
| 記入業務費用的準備金(貸項) | | (716) | | | 22,740 | | | (124) | | | | | | | 21,900 | |
| 收回先前沖銷的貸款 | | 435 | | | 268 | | | 689 | | | | | | | 1,392 | |
| 貸款沖銷 | | (276) | | | (28,679) | | | (622) | | | | | | | (29,577) | |
| 期末餘額 | | $ | 27,495 | | | 24,143 | | | 2,272 | | | | | | | 53,910 | |
下表列出按類別和貸款類別分別評估的減值貸款，但不包括PCI貸款(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | | | | | | | | | | (2018年12月31日) | | | | | | | | |
| 未付本金餘額 | | 記錄投資 | | 相關津貼 | | 平均入賬投資 | | 確認利息收入 | | 未付本金餘額 | | 記錄投資 | | 相關津貼 | | 平均入賬投資 | | 確認利息收入 |
| 沒有相關備抵的貸款 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按揭貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅 | $ | 13,974 | | | 11,170 | | | — | | | 11,393 | | | 874 | | | 15,013 | | | 12,005 | | | — | | | 12,141 | | | 594 | |
| 商業 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,550 | | | 1,546 | | | — | | | 1,546 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共計 | 13,974 | | | 11,170 | | | — | | | 11,393 | | | 874 | | | 16,563 | | | 13,551 | | | — | | | 13,687 | | | 594 | |
| 商業貸款 | 7,508 | | | 6,274 | | | — | | | 6,564 | | | 52 | | | 21,746 | | | 16,254 | | | — | | | 17,083 | | | 328 | |
| 消費貸款 | 1,714 | | | 1,159 | | | — | | | 1,357 | | | 59 | | | 1,871 | | | 1,313 | | | — | | | 1,386 | | | 90 | |
| 減值貸款總額 | $ | 23,196 | | | 18,603 | | | — | | | 19,314 | | | 985 | | | 40,180 | | | 31,118 | | | — | | | 32,156 | | | 1,012 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有備抵記錄的貸款 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按揭貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅 | $ | 10,640 | | | 10,177 | | | 800 | | | 10,262 | | | 322 | | | 10,573 | | | 10,090 | | | 954 | | | 10,186 | | | 425 | |
| 商業 | 15,030 | | | 15,031 | | | 108 | | | 15,046 | | | 427 | | | 1,039 | | | 1,039 | | | 72 | | | 1,052 | | | 53 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共計 | 25,670 | | | 25,208 | | | 908 | | | 25,308 | | | 749 | | | 11,612 | | | 11,129 | | | 1,026 | | | 11,238 | | | 478 | |
| 商業貸款 | 27,674 | | | 26,550 | | | 4,353 | | | 27,851 | | | 295 | | | 7,493 | | | 7,493 | | | 92 | | | 9,512 | | | 435 | |
| 消費貸款 | 921 | | | 910 | | | 45 | | | 725 | | | 36 | | | 954 | | | 944 | | | 47 | | | 962 | | | 40 | |
| 減值貸款總額 | $ | 54,265 | | | 52,668 | | | 5,306 | | | 53,884 | | | 1,080 | | | 20,059 | | | 19,566 | | | 1,165 | | | 21,712 | | | 953 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 減值貸款總額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按揭貸款： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅 | $ | 24,614 | | | 21,347 | | | 800 | | | 21,655 | | | 1,196 | | | 25,586 | | | 22,095 | | | 954 | | | 22,327 | | | 1,019 | |
| 商業 | 15,030 | | | 15,031 | | | 108 | | | 15,046 | | | 427 | | | 2,589 | | | 2,585 | | | 72 | | | 2,598 | | | 53 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共計 | 39,644 | | | 36,378 | | | 908 | | | 36,701 | | | 1,623 | | | 28,175 | | | 24,680 | | | 1,026 | | | 24,925 | | | 1,072 | |
| 商業貸款 | 35,183 | | | 32,824 | | | 4,353 | | | 34,415 | | | 347 | | | 29,239 | | | 23,747 | | | 92 | | | 26,595 | | | 763 | |
| 消費貸款 | 2,635 | | | 2,069 | | | 45 | | | 2,082 | | | 95 | | | 2,825 | | | 2,257 | | | 47 | | | 2,348 | | | 130 | |
| 減值貸款總額 | $ | 77,462 | | | 71,271 | | | 5,306 | | | 73,198 | | | 2,065 | | | 60,239 | | | 50,684 | | | 1,165 | | | 53,868 | | | 1,965 | |
減值貸款所致貸款損失備抵的具體分配總額為$5.32019年9月30日百萬美元1.22018年12月31日截至2019年9月30日和2018年12月31日，沒有相關貸款損失備抵的減值貸款總計為美元。18.6百萬美元31.1分別是百萬。截至2019年9月30日及2018年12月31日止的9個月內，減值貸款的平均結餘為$73.2百萬美元53.9分別是百萬。
管理層利用內部九點風險評級系統將其貸款組合歸納為具有類似風險特徵的類別。被視為“可接受質量”的貸款被評為1至4級，評級為1級，用於風險最小的貸款。被認為質量“可疑”的貸款評級為5(手錶)或6(特別提到)。不良分類(低於標準、可疑或損失)的貸款分別被評級為7、8或9。商業抵押貸款、商業貸款、多家庭貸款和建築貸款都是單獨評級的，每個貸款官員負責其投資組合中的風險評級貸款。這些風險評級隨後由部門經理和(或)貸款主任和信貸部審查。風險評級也是通過定期貸款審查確認的，目前由獨立的第三方進行。獨立第三方的報告直接提交董事會審計委員會。
按信貸質量風險評級指標(不包括PCI貸款)計算的應收貸款如下(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 住宅 | | 商業抵押 | | 多家族 | | 建設 | | 共計
抵押貸款 | | 商業 | | 消費者 | | 貸款總額 |
| 特別提到 | | $ | 1,804 | | | 38,125 | | | — | | | — | | | 39,929 | | | 79,721 | | | 458 | | | 120,108 | |
| 不合標準 | | 8,394 | | | 10,708 | | | — | | | 6,181 | | | 25,283 | | | 64,151 | | | 1,811 | | | 91,245 | |
| 可疑 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 865 | | | — | | | 865 | |
| 損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 分類和批評共計 | | 10,198 | | | 48,833 | | | — | | | 6,181 | | | 65,212 | | | 144,737 | | | 2,269 | | | 212,218 | |
| 通行證/值班 | | 1,061,977 | | | 2,388,284 | | | 1,298,630 | | | 393,320 | | | 5,142,211 | | | 1,515,129 | | | 401,307 | | | 7,058,647 | |
| 共計 | | $ | 1,072,175 | | | 2,437,117 | | | 1,298,630 | | | 399,501 | | | 5,207,423 | | | 1,659,866 | | | 403,576 | | | 7,270,865 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 住宅 | | 商業抵押 | | 多家族 | | 建設 | | 共計
抵押貸款 | | 商業 | | 消費者 | | 貸款總額 |
| 特別提到 | | $ | 5,071 | | | 14,496 | | | 228 | | | — | | | 19,795 | | | 67,396 | | | 610 | | | 87,801 | |
| 不合標準 | | 7,878 | | | 13,292 | | | — | | | 6,181 | | | 27,351 | | | 45,180 | | | 1,711 | | | 74,242 | |
| 可疑 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 923 | | | — | | | 923 | |
| 損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 分類和批評共計 | | 12,949 | | | 27,788 | | | 228 | | | 6,181 | | | 47,146 | | | 113,499 | | | 2,321 | | | 162,966 | |
| 通行證/值班 | | 1,086,515 | | | 2,271,525 | | | 1,339,449 | | | 382,818 | | | 5,080,307 | | | 1,581,522 | | | 429,107 | | | 7,090,936 | |
| 共計 | | $ | 1,099,464 | | | 2,299,313 | | | 1,339,677 | | | 388,999 | | | 5,127,453 | | | 1,695,021 | | | 431,428 | | | 7,253,902 | |
附註5.存款
2019年9月30日和2018年12月31日的存款情況摘要如下(千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
| 儲蓄 | | $ | 985,575 | | | 1,051,922 | |
| 貨幣市場 | | 1,593,681 | | | 1,496,310 | |
| 現在 | | 1,853,650 | | | 2,049,645 | |
| 無利息 | | 1,683,772 | | | 1,481,753 | |
| 存單 | | 844,693 | | | 750,492 | |
| 存款總額 | | $ | 6,961,371 | | | 6,830,122 | |
附註6.淨定期收益成本的組成部分
銀行有一項非供款界定的退休金計劃，涵蓋年滿21歲及至少年滿21歲的全職僱員。一截至2003年4月1日服務年數。養老金計劃於2003年4月1日被凍結。該計劃的所有參與者是100既得率。養卹金計劃的資產投資於投資基金和集團年金合同，目前由首席金融集團和Allmerica金融公司管理。
除了養卹金福利外，目前還向世界銀行的某些退休僱員提供了某些保健和人壽保險福利。這些福利的費用是根據從僱用之日起至僱員完全有資格領取福利之日的精算假設計算的。從2003年1月1日起，新入職人員享受退休人員保健福利的資格被凍結，並取消了低於新入職者的福利。十服務年數
2002年12月31日自2007年1月1日起，新入職人員被凍結領取退休人員人壽保險福利的資格，而未滿的僱員的退休人員人壽保險福利被取消。十截至2006年12月31日服務年限。
截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的養卹金福利和其他退休後福利福利費用的淨定期(減少)增加額包括以下組成部分(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月到9月30日， | | | | | | | | 截至9月30日的9個月， | | | | | | |
| | 養卹金福利 | | | | 其他退休後福利 | | | | 養卹金福利 | | | | 其他退休後福利 | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| 服務成本 | | $ | — | | | — | | | 20 | | | 29 | | | $ | — | | | — | | | 60 | | | 87 | |
| 利息成本 | | 299 | | | 273 | | | 209 | | | 196 | | | 899 | | | 821 | | | 628 | | | 590 | |
| 計劃資產預期收益 | | (640) | | | (693) | | | — | | | — | | | (1,922) | | | (2,079) | | | — | | | — | |
| 前期服務費用攤銷 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 淨虧損(收益)攤銷 | | 254 | | | 199 | | | (206) | | | (99) | | | 762 | | | 597 | | | (620) | | | (297) | |
| 定期淨收益(減少)效益成本增加 | | $ | (87) | | | (221) | | | 23 | | | 126 | | | $ | (261) | | | (661) | | | 68 | | | 380 | |
在2018年12月31日終了年度的合併財務報表中，該公司先前披露，它預計不會在2019年為養卹金計劃繳款。截至2019年9月30日，不已向養卹金計劃繳款。
截至2019年9月30日的3個月和9個月的養卹金福利和其他退休後福利福利成本的淨定期福利(減少)增加額是使用2019年1月1日的養卹金和其他退休後福利精算估值計算的。
附註7.近期會計公告的影響
2019年通過的會計公告
2018年10月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU第2018-16號，衍生工具和套期保值(主題815)--將擔保隔夜融資利率(Sofr)隔夜指數互換(OIS)作為對衝會計的基準利率。除UST、LIBOR互換利率、基於美聯儲基金有效利率的OIS利率和SIFMA市政互換利率外，本ASU還允許使用基於Sofr的OIS利率作為對衝會計目的的基準利率。要求ASU 2018-16的修正案與ASU 2017-12同時通過，“衍生工具與套期保值：套期保值會計的有針對性改進這在2018年12月15日以後的財政年度對公共商業實體有效，並允許儘早採用，包括在過渡時期內採用。ASU 2018-16應在未來基礎上獲得通過，以符合在通過之日或之後締結的新的或重新指定的套期保值關係。本指引自2019年1月1日起生效。本指南的通過對公司的合併財務報表沒有任何影響。
2017年8月，FASB發佈ASU 2017-12，“衍生工具和套期保值：對衝會計的有針對性的改進。”本最新指南的目的是使公司的套期保值活動財務報告更好地與這些活動的經濟目標保持一致。ASU 2017-12在2018年12月15日以後的財政年度對公共商業實體有效。ASU 2017-12需要一種修正的追溯性過渡方法，在這種方法中，公司將在財務狀況表中確認變更對每個受影響部分的期初餘額的累積影響。本指引自2019年1月1日起生效。本指南的通過對公司的合併財務報表沒有任何影響。
2017年3月，FASB發佈了177-08號ASU，應收賬款-不可退還的費用和其他費用(分題310-20)：購買的可贖回債務證券的溢價攤銷。此ASU縮短了可贖回債務證券溢價的攤銷期，要求將溢價攤銷至第一個(或最早)贖回日，而不是作為合同期內收益率的調整。這一變化使可贖回債務證券和攤銷期的會計與可贖回債務證券的市場定價中已經包括的預期更加一致。此ASU不改變可贖回債務證券折扣的會計核算，可贖回債務證券將繼續攤銷至到期日。本指南僅包括以溢價持有的工具，並具有明確的呼叫功能。它不包括包含提前還款特徵的工具，如抵押貸款支持證券；也不包括取決於未來事件或支付時間或數額不固定的看漲期權。這個ASU在財政方面是有效的。
2018年12月15日以後的年份，包括報告期內的過渡時期，允許提前通過。本指引自2019年1月1日起生效。本指南的通過對公司的合併財務報表沒有任何影響。
2016年2月，FASB發佈ASU 2016-02“租賃(主題842)”。本ASU要求所有承租人在租賃開始之日確認租賃負債和使用權資產，以未來最低租賃付款的現值衡量。在新的指導下，出租人會計基本保持不變。該指南適用於2018年12月15日以後的財政年度，包括該報告期內的臨時報告期，並允許儘早採用。必須對財務報表中所列最早比較期開始時的現有租約或在此之後簽訂的租約採用經修改的追溯辦法。2018年7月，FASB發佈了ASU No.2018-11，“租約-有針對性的改進”為各實體減免執行ASU 2016-02號文件某些方面的費用。具體而言，根據ASU 2018-11修正案：(1)各實體可選擇不重訂向新租賃標準過渡時提出的比較期，(2)出租人可在滿足某些條件時選擇不將租賃和非租賃部分分開。修正案的生效日期與ASU 2016-02相同。2018年第一季度，該公司成立了一個工作組，以指導實施工作，包括確定和審查指南範圍內的所有租賃協議。工作組確定了租約清單，並積極積累了適用指南所需的必要租賃數據。此外，工作小組購買並實施了一個軟件平臺，以妥善記錄和跟蹤所有租賃，監測使用權資產和租賃負債，並支持指南中的所有會計和披露要求。該公司從2019年1月1日起採用ASU No.2016-02和ASU No.2018-11，並選擇在通過期開始時(2019年1月1日)適用指南，而不重述比較期。公司還選擇了某些可供選擇的實際權宜之計，允許公司放棄對(1)任何過期或現有合同是否是租約或是否包含租約的重新評估，(2)任何過期或現有租約的租賃分類，以及(3)任何現有租約的初始直接費用。採用新標準後，公司在其財務狀況綜合報表($)中記錄了使用權和額外租賃負債。44.9百萬美元46.1分別以2019年1月1日預計剩餘租賃付款的現值計算。它還導致了額外的腳註披露(見附註12-“租約”)。
會計公告尚未通過
2019年4月，FASB發佈了ASU No.2019-04，“對專題326，金融工具-信貸損失，主題815，衍生工具和套期保值，以及主題825，金融工具的編碼改進”，其中澄清和改進了與最近發佈的信貸損失、套期保值、確認和計量標準有關的指導領域。“會計準則”最重要的規定涉及公司如何估計專題326下的預期信貸損失，包括(1)預期收回的金融資產，包括收回預計將註銷的數額和以前註銷的數額；(2)澄清在確定衡量預期信貸損失的合同期限時，考慮到貸款人不能無條件取消的合同延期或續簽選擇。ASU編號2019-04適用於從2020年1月1日開始的報告期。公司繼續評估指南對公司合併財務報表的影響。
2019年5月，FASB發佈了ASU編號2019-05，“金融工具-信貸損失(主題326)；有針對性的過渡救濟”。這一ASU允許各實體在ASU 2016-13通過後，不可撤銷地選擇(1)以前按攤銷成本入賬的金融工具的公允價值選項，(2)在ASC 326-20的範圍內，如果這些工具符合ASC 825-10規定的公允價值選擇的話。公允價值期權選擇不適用於持有至到期債務證券.各實體必須按文書逐項進行選舉.ASU 2019-05年的生效日期與ASU 2016-13年(即2020年第一季度)相同。公司繼續評估指南對公司合併財務報表的影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU第2018-13號，披露框架--公允價值計量披露要求的變化。這一ASU消除、增加和修改了公允價值計量的某些披露要求。在這些變動中，將不再要求各實體披露公允價值等級第1級和第2級之間轉移的數額和原因，但將要求各實體披露用於為第3級公允價值計量編制不可觀測的重要投入的幅度和加權平均數。ASU第2018-13號適用於2019年12月15日以後的中期和年度報告期；允許儘早通過。還允許各實體選擇儘早採用已取消或修改的披露要求，並將新披露要求的通過推遲到生效之日。公司預計本指南的採用不會對公司的合併財務報表產生重大影響。
2016年6月，FASB發佈了題為“金融工具信用損失的計量”的ASU 2016-13。這一ASU的主要目標是向財務報表用户提供更多關於報告實體在每個報告日期的金融工具預期信貸損失的有用決策信息。本ASU的修訂要求有金融資產。
按攤銷費用計算，按預計收取的淨額列報。信貸損失備抵將是一個估值賬户，將從金融資產的攤銷成本法中扣除，以按預期在金融資產上收取的數額列報淨賬面價值。損益表將反映對新確認的金融資產的信貸損失的計量，以及該期間預期信貸損失的預期增減。對預期信貸損失的計量將以有關過去事件的相關信息為基礎，包括歷史經驗、當前情況以及影響報告金額可收集性的合理和可支持的預測。將要求一個實體在確定適合其情況的相關信息和估計方法時使用判斷。此外，ASU 2016-13將需要為持有至到期債務證券的預期信貸損失設立備抵。ASU 2016-13的修正案適用於2019年12月15日以後的財政年度，包括過渡時期。允許在2018年12月15日以後的財政年度內儘早採用這一ASU。如前所述，該公司於2017年第一季度在首席信貸官、首席財務官和首席風險官的指導下成立了一個跨職能工作組。工作組由信貸、風險管理、金融和信息技術等不同職能領域的人員組成。管理層制定了一份詳細的實施計劃，其中包括對流程的評估、投資組合分段、模型開發、模型驗證、系統需求。, 確定數據和資源需求，發展治理和控制結構等。管理層選擇了一個系統平臺，並與第三方供應商合作，協助開發模型、數據治理以及財務和業務控制，以支持採用這一ASU。最近，該公司確定並將貸款組合劃分為幾個不同的投資組合，用於CECL建模。這些組合的數據集已經識別、填充，目前正在通過驗證過程。在2019年的剩餘時間裏，該公司計劃與CECL模型相比，對我們現有的貸款損失備抵模型進行幾次並行處理，以及模型敏感性分析、定性調整的確定以及治理、數據控制、分析和批准過程的執行。採用ASU 2016-13可能會導致貸款損失備抵額增加，原因是從“已發生損失”模式(其中包括對投資組合中現有已知和固有損失的備抵)改為“預期損失”模式，其中包括預計在投資組合期間發生的損失的備抵。雖然該公司目前無法合理估計採用ASU 2016-13的影響，但預計採用ASU 2016-13的影響將受到我們貸款和證券投資組合的組成、特點和質量以及截至採用之日的普遍經濟狀況和預測的重大影響。
附註8.公允價值計量
公司利用公允價值計量記錄對某些資產和負債的公允價值調整，並確定公允價值披露。確定金融工具的公允價值往往需要使用估計數。如果在活躍的市場中不容易獲得市場報價，管理部門就使用各種估值技術來估計公允價值。
公允價值是對在計量日市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格的估計。然而，在許多情況下，與獨立市場相比，公允價值估計可能無法得到證實，也可能無法在立即出售金融工具時實現。
GAAP建立了公平價值層次結構，優先考慮用於衡量公允價值的評估技術的投入。等級體系對活躍市場中相同資產或負債的未調整報價給予最高優先級(1級計量)，對不可觀測投入給予最低優先級(3級計量)。公允價值等級的三個層次如下：
| | | | | | | | |
一級： | | 未調整的活躍市場市場價格，可在計量日獲取相同、不受限制的資產或負債； |
| | |
2級： | | 非活躍市場的報價，或在資產或負債的整個時期內可直接或間接觀察到的投入；以及 |
| | |
第3級： | | 所需投入對公允價值計量具有重要意義且不可觀測的價格或估價技術(即，得到很少或根本沒有市場活動的支持)。 |
金融工具在公允價值層次中的水平是基於對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平。
估值技術僅以未付本金餘額為基礎，不包括計量日的任何應計利息或股息。利息收入、費用收入和股息收入根據票據的性質，使用基於獲得的貼現或溢價的有效利息方法記錄在綜合收益報表中。
按公允價值定期計量的資產和負債
下文所述的估值技術用於衡量下表所列金融工具的公允價值，截至2019年9月30日和2018年12月31日，這些工具的公允價值是經常性的。
出售債務證券，按公允價值提供
對於可供出售的債務證券，採用市場方法估算了公允價值。公司的大部分證券是固定收益工具，不是在交易所上市，而是在活躍的市場上交易。這些工具的價格是通過第三方數據服務提供商或交易商市場參與者獲得的，該公司歷史上一直與其進行證券買賣交易。從這些來源獲得的價格包括市場報價和矩陣定價。矩陣定價是一種2級輸入，是一種數學技術，主要用於對某些證券進行估值，以作為基準證券與可比證券的基準。該公司通過與具有更大流動性的類似資產的比較和對預計現金流量的評估來評估二級矩陣定價的質量。由於管理部門負責確定公允價值，它每季度對從定價服務收到的價格進行分析，以確定這些價格是否是公允價值的合理估計。具體而言，管理部門將從定價服務收到的價格與二級定價來源進行比較。此外，管理層比較報告的市場價值和回報與相關市場指數的變化，以檢驗報告價格的合理性。公司內部的價格核實程序和獨立定價服務提供的公允價值方法文件審查一般沒有導致從定價服務獲得的價格調整。
按公允價值計算的股票證券
該公司持有在活躍市場上交易的股票證券，可隨時獲得的市場價格被認為是一級投入。
衍生物
公司將所有衍生產品按公允價值記錄在財務狀況表上。衍生工具公允價值變動的會計核算取決於衍生產品的預期用途，公司是否選擇在套期保值關係中指定衍生產品並適用套期保值會計，以及套期保值關係是否符合套期會計適用的必要標準。本公司擁有利率衍生工具，而該利率衍生工具是在與貸款有關的交易中，向某些合資格的借款人提供服務，因此不用於管理公司資產或負債的利率風險。因此，不用於管理利率風險的公司利率衍生工具的公允價值的所有變化都直接在收益中得到確認。
該公司還將利率互換作為其利率風險管理戰略的一部分。利率互換被指定為現金流量對衝，滿足對衝會計要求，涉及從交易對手處收取可變金額，以換取公司在協議有效期內進行固定利率支付，而無需交換基本名義金額。對於指定並符合利率風險現金流量對衝的衍生品，指定的衍生品的公允價值的變化和作為現金流量對衝的衍生工具的變化記錄在累積的其他綜合收益中，隨後在套期保值預測交易影響收益的期間將其重新歸類為收益。這些衍生品被用來對衝與聯邦住房貸款銀行(FederalHome Loan Bank)借款相關的可變現金流出。
公司衍生產品的公允價值是使用可觀察的基於市場的投入(被認為是二級投入)的折現現金流分析來確定的。
按公允價值計量的非經常性資產
下文所述的估值技術用於估計截至2019年9月30日和2018年12月31日非經常性計量的金融工具的公允價值。
擔保品受償減值貸款
對於以抵押品公允價值為基礎的減值貸款，採用市場方法估算公允價值。該公司主要通過獲得獨立的評估來衡量標的受損貸款的公允價值，這些評估依賴活躍市場中類似資產的報價。這些評估包括
以個別個案為基礎，根據估價師的市場知識和經驗，對可比資產進行調整，並對估計出售成本進行調整5%和10%。管理層將這些貸款歸類為公允價值等級中的第三級。
止贖資產
通過喪失抵押品贖回權或代替喪失抵押品贖回權而獲得的資產按公允價值記賬，減去估計的銷售成本。5%和10%。公允價值一般是基於對活躍市場中類似資產的市場報價的獨立評估。這些評估包括根據鑑定人的市場知識和經驗對可比資產進行個別調整，並將其歸類為第三級。當獲得資產時，貸款餘額超出公允價值減去估計銷售成本，記作貸款損失備抵。可以設立止贖資產準備金，以應付在喪失抵押品贖回權後可能發生的資產減記和銷售成本。止贖資產扣除相關準備金。房地產經營成果，包括租賃收入、經營費用和房地產銷售實現的損益，作為發生入賬。
截至2019年9月30日和2018年12月31日，公允價值計量的估值技術沒有變化。
下表按公允價值等級按公允價值列報截至2019年9月30日和2018年12月31日財務狀況綜合報表的資產和負債：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 報告日期的公允價值計量，使用： | | | | | | |
| (單位：千) | | (一九二零九年九月三十日) | | 活躍市場中相同資產的報價(一級) | | 重要的其他可觀測的次要輸入(二級) | | 重要的不可觀測的輸入(等級3) |
| 按經常性計量： | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 按揭證券 | | $ | 1,023,541 | | | — | | | 1,023,541 | | | — | |
| 州和市義務 | | 4,088 | | | — | | | 4,088 | | | — | |
| 公司債務 | | 25,366 | | | — | | | 25,366 | | | — | |
| 可供出售的債務證券共計 | | $ | 1,052,995 | | | — | | | 1,052,995 | | | — | |
| 權益證券 | | 728 | | | 728 | | | — | | | — | |
| 衍生資產 | | 54,743 | | | — | | | 54,743 | | | — | |
| | $ | 1,108,466 | | | 728 | | | 1,107,738 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 衍生負債 | | $ | 54,838 | | | — | | | 54,838 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 非經常性測量： | | | | | | | | |
| 按標的抵押品公允價值計算的減值貸款 | | $ | 19,025 | | | — | | | — | | | 19,025 | |
| 止贖資產 | | 1,534 | | | — | | | — | | | 1,534 | |
| | $ | 20,559 | | | — | | | — | | | 20,559 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 報告日期的公允價值計量，使用： | | | | | | |
| (單位：千) | | (2018年12月31日) | | 活躍市場中相同資產的報價(一級) | | 重要的其他可觀測的次要輸入(二級) | | 重要的不可觀測的輸入(等級3) |
| 按經常性計量： | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 按揭證券 | | $ | 1,034,969 | | | — | | | 1,034,969 | | | — | |
| 州和市義務 | | 2,912 | | | — | | | 2,912 | | | — | |
| 公司債務 | | 25,198 | | | — | | | 25,198 | | | — | |
| 可供出售的債務證券共計 | | $ | 1,063,079 | | | — | | | 1,063,079 | | | — | |
| 權益證券 | | 635 | | | 635 | | | — | | | — | |
| 衍生資產 | | 15,634 | | | — | | | 15,634 | | | — | |
| | $ | 1,079,348 | | | 635 | | | 1,078,713 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 衍生負債 | | $ | 14,766 | | | — | | | 14,766 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 非經常性測量： | | | | | | | | |
| 按標的抵押品公允價值計算的減值貸款 | | $ | 4,285 | | | — | | | — | | | 4,285 | |
| 止贖資產 | | 1,565 | | | — | | | — | | | 1,565 | |
| | $ | 5,850 | | | — | | | — | | | 5,850 | |
在截至2019年9月30日的3個月和9個月期間，1級、2級和3級之間沒有調動。
其他公允價值披露
公司須披露財務工具的估計公允價值，包括資產負債表上及資產負債表外的資產及負債，而估計公允價值是切實可行的。以下是對這些資產和負債使用的估價方法的説明。
現金及現金等價物
對於來自銀行、聯邦基金和短期投資的現金和到期款項，賬面價值接近公允價值。2019年9月30日和2018年12月31日的現金和現金等價物包括現金和現金等價物27.3百萬美元35.0百萬元，分別代表銀行規例所規定的儲備金。
持有至到期債務證券
對於持有至到期的債務證券，採用市場方法估計公允價值。公司的大部分證券是固定收益工具，不是在交易所上市，而是在活躍的市場上交易。這些證券的價格是通過第三方數據服務提供商或交易商市場參與者獲得的，該公司歷來都與其進行證券買賣交易。從這些來源獲得的價格包括市場報價和矩陣定價。矩陣定價是一種2級輸入，是一種數學技術，主要用於對某些證券進行估值，以作為基準證券與可比證券的基準。管理層通過與流動性更大的類似資產的比較和對預計現金流量的評價來評價二級矩陣定價的質量。由於管理部門負責確定公允價值，它每季度對從定價服務收到的價格進行分析，以確定這些價格是否是公允價值的合理估計。具體而言，管理層將從定價服務收到的價格與二級定價來源進行比較。此外，管理層比較報告的市場價值和回報與相關市場指數的變化，以檢驗報告價格的合理性。公司內部的價格核實程序和獨立定價服務提供的公允價值方法文件的審查一般沒有導致從定價服務中獲得的價格調整。該公司還持有由美國政府和美國政府機構發行的債務工具，這些債券在活躍的市場上進行交易，其市場價格易於獲取，被認為是公允價值等級體系中的一級市場價格。
紐約聯邦住房貸款銀行(FHLBNY)股票
FHLBNY股票的賬面價值是其成本。FHLBNY股票的公允價值是以面值贖回為基礎的。公司將估計的公允價值歸類為公允價值等級中的一級。
貸款
對具有類似金融特徵的貸款組合，估計公允價值。貸款按類別分類，如商業按揭、住宅按揭、商業貸款、建築貸款及消費者貸款。每個貸款類別進一步細分為固定利率和可調整利率條件，並分為履約和不良貸款類別。貸款的公允價值是使用多種技術來估算的，其中包括貼現現金流模型，該模型採用貼現率，反映公司對具有類似特徵和剩餘期限的貸款的當前定價，並按資產負債表日投資組合固有的估計信貸損失數額(即退出定價)進行調整。利率考慮到預期收益率曲線，並在適用情況下調整預付風險。該公司將其貸款組合的估計公允價值歸類為三級。
重大不良貸款的公允價值是基於最近對此類貸款抵押品的外部評估，並根據預期現金流的時間進行了調整。該公司將其不良貸款組合的估計公允價值歸類為三級.
存款
沒有指明期限的存款的公允價值，例如無利息活期存款和儲蓄存款，相等於活期付款額，並被列為一級存款。存款證明書的估計公允價值是根據合約現金流量的貼現價值計算的。貼現率是根據該公司為剩餘期限相似的存款提供的當前利率估算的。該公司將其存單投資組合的估計公允價值歸類為二級。
借來的資金
借入資金的公允價值是通過貼現未來現金流量來估算的，所用利率適用於條件和期限相似的債務，並被公司列為公允價值等級體系中的第二級。
關於提供信貸和信用證的承諾
提供信貸和信用證的承諾的公允價值是根據目前簽訂類似協議所收取的費用來估算的，同時考慮到協議的其餘條款和對手方目前的信譽。對於固定利率貸款承諾，公允價值還考慮當前利率水平與承諾利率之間的差異。對延長信貸和信用證承諾的公允價值估計被視為無關緊要。
侷限性
公允價值估計是根據相關的市場信息和有關金融工具的信息，在特定的時間點進行的。這些估計並沒有反映任何溢價或折扣，可能會導致提供出售，在同一時間公司所持有的全部特定的金融工具。由於公司的大部分金融工具不存在市場，公允價值估計是根據對未來預期損失經驗、當前經濟狀況、各種金融工具的風險特徵和其他因素的判斷。這些估計是主觀的，涉及不確定因素和重大判斷事項，因此無法準確確定。假設的變化可能對估計數產生重大影響。
公允價值估計是基於現有的資產負債表內外金融工具，而不是試圖估計預期未來業務的價值以及不被視為金融工具的資產和負債的價值。
不被視為金融資產或負債的重大資產和負債包括商譽和其他無形資產、遞延税資產以及房地和設備。此外，與實現未實現損益有關的税收影響可能對公允價值估計產生重大影響，估計數中沒有考慮到這些影響。
下表列出公司截至2019年9月30日和2018年12月31日的賬面價值和公允價值的金融工具。公允價值按公允價值層次結構中的級別表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2019年9月30日的公允價值計量： | | | | | | |
| (千美元) | | 承載價值 | | 公允價值 | | 活躍市場中相同資產的報價(一級) | | 重要的其他可觀測的基本輸入(二級) | | 重要的不可觀測的輸入(等級3) |
| 金融資產： | | | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 260,860 | | | 260,860 | | | 260,860 | | | — | | | — | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 按揭證券 | | 1,023,541 | | | 1,023,541 | | | — | | | 1,023,541 | | | — | |
| 州和市義務 | | 4,088 | | | 4,088 | | | — | | | 4,088 | | | — | |
| 公司債務 | | 25,366 | | | 25,366 | | | — | | | 25,366 | | | — | |
| 可供出售的債務證券共計 | | $ | 1,052,995 | | | 1,052,995 | | | — | | | 1,052,995 | | | — | |
| 持有至到期債務證券： | | | | | | | | | | |
| 代理義務 | | 4,948 | | | 4,948 | | | 4,948 | | | — | | | — | |
| 按揭證券 | | 134 | | | 137 | | | — | | | 137 | | | — | |
| 州和市義務 | | 445,896 | | | 460,809 | | | — | | | 460,809 | | | — | |
| 公司債務 | | 10,760 | | | 10,804 | | | — | | | 10,804 | | | — | |
| 持有至到期債務證券總額 | | $ | 461,738 | | | 476,698 | | | 4,948 | | | 471,750 | | | — | |
| FHLBNY股票 | | 68,721 | | | 68,721 | | | 68,721 | | | — | | | — | |
| 權益證券 | | 728 | | | 728 | | | 728 | | | — | | | — | |
| 貸款，扣除貸款損失備抵後 | | 7,209,650 | | | 7,260,050 | | | — | | | — | | | 7,260,050 | |
| 衍生資產 | | 54,743 | | | 54,743 | | | — | | | 54,743 | | | — | |
| | | | | | | | | | |
| 金融負債： | | | | | | | | | | |
| 存款證明書以外的存款 | | $ | 6,116,678 | | | 6,116,678 | | | 6,116,678 | | | — | | | — | |
| 存單 | | 844,693 | | | 844,095 | | | — | | | 844,095 | | | — | |
| 存款總額 | | $ | 6,961,371 | | | 6,960,773 | | | 6,116,678 | | | 844,095 | | | — | |
| 借款 | | 1,380,063 | | | 1,382,650 | | | — | | | 1,382,650 | | | — | |
| 衍生負債 | | 54,838 | | | 54,838 | | | — | | | 54,838 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2018年12月31日公允價值計量採用： | | | | | | |
| (千美元) | | 承載價值 | | 公允價值 | | 活躍市場中相同資產的報價(一級) | | 重要的其他可觀測的次要輸入(二級) | | 重要的不可觀測的輸入(等級3) |
| 金融資產： | | | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 142,661 | | | 142,661 | | | 142,661 | | | — | | | — | |
| 可供出售的債務證券： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 按揭證券 | | 1,034,969 | | | 1,034,969 | | | — | | | 1,034,969 | | | — | |
| 州和市義務 | | 2,912 | | | 2,912 | | | — | | | 2,912 | | | — | |
| 公司債務 | | 25,198 | | | 25,198 | | | — | | | 25,198 | | | — | |
| 可供出售的債務證券共計 | | $ | 1,063,079 | | | 1,063,079 | | | — | | | 1,063,079 | | | — | |
| 持有至到期債務證券： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 代理義務 | | $ | 4,989 | | | 4,896 | | | 4,896 | | | — | | | — | |
| 按揭證券 | | 187 | | | 190 | | | — | | | 190 | | | — | |
| 州和市義務 | | 463,801 | | | 464,363 | | | — | | | 464,363 | | | — | |
| 公司債務 | | 10,448 | | | 10,291 | | | — | | | 10,291 | | | — | |
| 持有至到期債務證券總額 | | $ | 479,425 | | | 479,740 | | | 4,896 | | | 474,844 | | | — | |
| FHLBNY股票 | | 68,813 | | | 68,813 | | | 68,813 | | | — | | | — | |
| 權益證券 | | 635 | | | 635 | | | 635 | | | — | | | — | |
| 貸款，扣除貸款損失備抵後 | | 7,195,026 | | | 7,104,380 | | | — | | | — | | | 7,104,380 | |
| 衍生資產 | | 15,634 | | | 15,634 | | | — | | | 15,634 | | | — | |
| | | | | | | | | | |
| 金融負債： | | | | | | | | | | |
| 存款證明書以外的存款 | | $ | 6,079,630 | | | 6,079,630 | | | 6,079,630 | | | — | | | — | |
| 存單 | | 750,492 | | | 746,753 | | | — | | | 746,753 | | | — | |
| 存款總額 | | $ | 6,830,122 | | | 6,826,383 | | | 6,079,630 | | | 746,753 | | | — | |
| 借款 | | 1,442,282 | | | 1,431,001 | | | — | | | 1,431,001 | | | — | |
| 衍生負債 | | 14,766 | | | 14,766 | | | — | | | 14,766 | | | — | |
附註9.其他綜合收入(損失)
下表列出截至2019年9月30日和2018年9月30日為止的3個月和9個月的其他綜合收入(損失)(毛額和税後淨額)的構成部分(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月到9月30日， | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | | | | | 2018 | | | | |
| | 以前
賦税 | | 賦税
效應 | | 後
賦税 | | 以前
賦税 | | 賦税
效應 | | 後
賦税 |
| 其他綜合收入構成部分： | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售債務證券的未實現損益： | | | | | | | | | | | | |
| 本報告所述期間產生的未實現收益(損失)淨額 | | $ | 3,594 | | | (980) | | | 2,614 | | | (6,547) | | | 1,727 | | | (4,820) | |
| 收入淨額所列收益的改敍調整數 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 共計 | | 3,594 | | | (980) | | | 2,614 | | | (6,547) | | | 1,727 | | | (4,820) | |
| 衍生工具未實現收益(現金流套期保值) | | 188 | | | (51) | | | 137 | | | 62 | | | (16) | | | 46 | |
| 與退休後債務有關的攤銷 | | 48 | | | (13) | | | 35 | | | 100 | | | (25) | | | 75 | |
| 其他綜合收入共計(損失) | | $ | 3,830 | | | (1,044) | | | 2,786 | | | (6,385) | | | 1,686 | | | (4,699) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月， | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | | | | | 2018 | | | | |
| | 以前
賦税 | | 賦税
效應 | | 後
賦税 | | 以前
賦税 | | 賦税
效應 | | 後
賦税 |
| 其他綜合收入構成部分： | | | | | | | | | | | | |
| 可供出售債務證券的未實現損益： | | | | | | | | | | | | |
| 本報告所述期間產生的未實現收益(損失)淨額 | | $ | 27,291 | | | (7,437) | | | 19,854 | | | (24,310) | | | 6,413 | | | (17,897) | |
| 收入淨額所列收益的改敍調整數 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 共計 | | 27,291 | | | (7,437) | | | 19,854 | | | (24,310) | | | 6,413 | | | (17,897) | |
| 衍生工具未實現(虧損)收益(現金流套期保值) | | (1,119) | | | 306 | | | (813) | | | 985 | | | (261) | | | 724 | |
| 與退休後債務有關的攤銷 | | 78 | | | (21) | | | 57 | | | 283 | | | (72) | | | 211 | |
| 其他綜合收入共計(損失) | | $ | 26,250 | | | (7,152) | | | 19,098 | | | (23,042) | | | 6,080 | | | (16,962) | |
下表列出截至2019年9月30日和2018年9月30日終了的3個月和9個月累計其他綜合收入(虧損)(扣除税後)組成部分的變化情況(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按構成部分、税後淨額分列的累加税和其他税制綜合收入(損失)的變化
截至9月30日的三個月， | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | | | | | | | 2018 | | | | | | |
| | 未實現
得利
出售債券證券 | | 退休後
義務 | | 衍生工具未實現(虧損)收益(現金流套期保值) | | 累積
其他
綜合
收入 | | 未實現
損失
出售債券證券 | | 退休後
義務 | | 衍生工具未實現收益(現金流對衝) | | 累積
其他
綜合
損失 |
餘額
六月三十日， | | $ | 7,635 | | | (3,603) | | | (56) | | | 3,976 | | | (16,553) | | | (4,710) | | | 1,351 | | | (19,912) | |
| 當期其他綜合收入(損失) | | 2,614 | | | 35 | | | 137 | | | 2,786 | | | (4,820) | | | 75 | | | 46 | | | (4,699) | |
| 9月30日的餘額， | | $ | 10,249 | | | (3,568) | | | 81 | | | 6,762 | | | (21,373) | | | (4,635) | | | 1,397 | | | (24,611) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按構成部分、税後淨額分列的累加税和其他綜合收入(損失)的變化
截至9月30日的9個月， | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | | | | | | | 2018 | | | | | | |
| | 未實現
損益
出售債券證券 | | 退休後
義務 | | 衍生工具未實現收益(現金流對衝) | | 累積
其他
綜合
收入(損失) | | 未實現
損失
可得
為
出售債務證券 | | 退休後
義務 | | 衍生工具未實現收益(現金流對衝) | | 累積
其他
綜合
損失 |
| 12月31日餘額 | | $ | (9,605) | | | (3,625) | | | 894 | | | (12,336) | | | (3,292) | | | (4,846) | | | 673 | | | (7,465) | |
| 當期其他綜合收入(損失) | | 19,854 | | | 57 | | | (813) | | | 19,098 | | | (17,897) | | | 211 | | | 724 | | | (16,962) | |
| 由於採用ASU No.2016-01而對股票證券未實現收益進行重新分類 | | $ | — | | | — | | | — | | | — | | | (184) | | | — | | | — | | | (184) | |
| 9月30日的餘額 | | $ | 10,249 | | | (3,568) | | | 81 | | | 6,762 | | | (21,373) | | | (4,635) | | | 1,397 | | | (24,611) | |
下表彙總了截至2019年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日終了的3個月和9個月的累計其他綜合收入(損失)改敍為綜合收入報表(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 再分類--從累加法再分類到其他綜合法
收入(“AOCI”) | | | | | | |
| | 從AOCI調整到9月30日的三個月的金額， | | | | 合併中受影響的項目
損益表 | | |
| | 2019 | | 2018 | | | | |
| AOCI詳情： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 退休後債務： | | | | | | | | |
| 精算損失攤銷 | | $ | 48 | | | 100 | | | 薪酬與員工福利(1) | | |
| | (13) | | | (25) | | | 所得税費用 | | |
| 共計改敍 | | $ | 35 | | | 75 | | | 扣除税額 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 再分類--從累加法再分類到其他綜合法
收入(“AOCI”) | | | | | | |
| | 從AOCI調整到9月30日的9個月的金額， | | | | 合併中受影響的項目
損益表 | | |
| | 2019 | | 2018 | | | | |
| AOCI詳情： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 退休後債務： | | | | | | | | |
| 精算損失攤銷 | | $ | 142 | | | 300 | | | 薪酬與員工福利(1) | | |
| | (39) | | | (78) | | | 所得税費用 | | |
| 共計改敍 | | $ | 103 | | | 222 | | | 扣除税額 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 這一項目包括在計算的淨週期效益成本。見注6.定期淨收益成本的構成部分。
附註10.衍生和套期保值活動
公司在經營和經濟條件方面都面臨着一定的風險。本公司主要通過對其核心業務活動的管理來管理其對各種業務和經營風險的風險敞口。公司管理經濟風險，包括利率、流動性和信用風險，主要通過管理其資產和負債的金額、來源和持續時間。
非指定的邊緣。在符合條件的套期保值關係中未指定的衍生工具不是投機性的，是公司在與貸款有關的交易中向某些合格的商業借款人提供服務的結果，因此不用於管理公司資產或負債的利率風險。該公司與符合條件的商業銀行客户進行利率互換，以促進他們各自的風險管理策略。這些利率互換同時由公司與第三方執行的抵消利率互換進行對衝，從而使公司儘量減少因此類交易而產生的淨風險敞口。公司與商業借款人簽訂的利率互換協議，由公司出資的借款人的商業房地產作為抵押。由於公司沒有選擇套期保值會計，而且這些利率互換不符合套期保值會計要求，因此，客户互換和抵消掉期的公允價值的變化直接在收益中得到確認。2019年9月30日和2018年12月31日，該公司82和62利率掉期，名義總額為$1.41十億美元1.01分別是十億。
公司定期與作為牽頭機構運作的公司簽訂風險參與協議(“RPA”)，或者在另一家公司是商業貸款的牽頭機構時作為參與者。簽訂這些RPA是為了管理與這些貸款參與協議有關的利率合同的信貸風險。根據RPA的規定，如果借款人違約，公司將收到或支付相關的利率合同。2019年9月30日和2018年12月31日，該公司13和7信貸合同，名義總額為$105.0百萬美元66.8作為這些貸款參與安排的一部分，分別來自利率掉期的參與。截至2019年9月30日及2018年12月31日，這些信用衍生工具的公允價值為$。61,000和$251,000分別。
現金流動利率風險的邊緣。 該公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率波動的風險敞口。為了實現這一目標，該公司主要使用利率互換作為其利率風險管理戰略的一部分。利率互換被指定為現金流量對衝，是指從交易對手處收取可變金額，以換取公司在協議有效期內進行固定利率支付，而無需交換相關的名義金額。
指定的、符合現金流量套期保值利率風險的衍生品公允價值的變化記錄在累積的其他綜合收益中，並隨後在套期保值預測交易影響收益的期間重新歸類為收益。在截至2019年9月30日和2018年9月30日的3個月和9個月裏，此類衍生品被用來對衝與聯邦住房貸款銀行(FederalHome Loan Bank)借款相關的可變現金流出。
與衍生產品有關的累計其他綜合收入(損失)中所報告的金額將重新歸類為利息支出，因為公司的借款是支付利息的。在接下來的12個月裏，該公司估計295,000將被重新歸類為利息費用的增加。截至2019年9月30日，該公司五未償還利率衍生工具，合計名義金額為$130.0被指定為現金流量對衝利率風險的百萬美元。
下表列出該公司衍生金融工具的公允價值及其對2019年9月30日和2018年12月31日財務狀況綜合報表的分類(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | | | | | |
| | 資產衍生工具 | | | | 負債衍生產品 | | |
| | 財務狀況綜合報表 | | 公平
價值 | | 財務狀況綜合報表 | | 公平
價值 |
| 未指定為套期保值工具的衍生品： | | | | | | | | |
| 利率產品 | | 其他資產 | | $ | 54,571 | | | 其他負債 | | 54,838 | |
| 信貸合同 | | 其他資產 | | 61 | | | 其他負債 | | — | |
| 未指定為套期保值工具的衍生品總額 | | | | $ | 54,632 | | | | | 54,838 | |
| | | | | | | | |
| 指定為套期保值工具的衍生品： | | | | | | | | |
| 利率產品 | | 其他資產 | | $ | 111 | | | 其他負債 | | — | |
| | | | | | | | |
| 指定為套期保值工具的衍生工具總額 | | | | $ | 111 | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年12月31日 | | | | | | |
| | 資產衍生工具 | | | | 負債衍生產品 | | |
| | 財務狀況綜合報表 | | 公平
價值 | | 財務狀況綜合報表 | | 公平
價值 |
| 未指定為套期保值工具的衍生品： | | | | | | | | |
| 利率產品 | | 其他資產 | | $ | 14,154 | | | 其他負債 | | 14,766 | |
| 信貸合同 | | 其他資產 | | 251 | | | 其他負債 | | — | |
| 未指定為套期保值工具的衍生品總額 | | | | $ | 14,405 | | | | | 14,766 | |
| | | | | | | | |
| 指定為套期保值工具的衍生品： | | | | | | | | |
| 利率產品 | | 其他資產 | | $ | 1,229 | | | 其他負債 | | — | |
| | | | | | | | |
| 指定為套期保值工具的衍生工具總額 | | | | $ | 1,229 | | | | | — | |
下表列出了公司衍生金融工具對截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月收入綜合報表的影響(千)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 衍生工具截至三個月的收益(虧損)確認 | | |
| | 綜合收入報表 | | (一九二零九年九月三十日) | | 2018年9月30日 |
| 未指定為套期保值工具的衍生品： | | | | | | |
| 利率產品 | | 其他收入 | | $ | 2,307 | | | 27 | |
| 信貸合同 | | 其他收入 | | (71) | | | (145) | |
| 共計 | | | | $ | 2,236 | | | (118) | |
| | | | | | |
| 指定為套期保值工具的衍生品： | | | | | | |
| 利率產品 | | 利息費用 | | $ | 157 | | | 105 | |
| 共計 | | | | $ | 157 | | | 105 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 衍生工具截至9個月的收益(虧損)確認 | | |
| | 綜合收入報表 | | (一九二零九年九月三十日) | | 2018年9月30日 |
| 未指定為套期保值工具的衍生品： | | | | | | |
| 利率產品 | | 其他收入 | | $ | 212 | | | 265 | |
| 信貸合同 | | 其他收入 | | (56) | | | (64) | |
| 共計 | | | | $ | 156 | | | 201 | |
| | | | | | |
| 指定為套期保值工具的衍生品： | | | | | | |
| 利率產品 | | 利息費用 | | $ | 466 | | | (185) | |
| 共計 | | | | $ | 466 | | | (185) | |
該公司與其某些交易商對手方達成協議，其中載有一項規定，即如果公司拖欠其任何債務，包括貸款人未加速償還債務的違約，則還可宣佈該公司未履行其衍生債務。
此外，該公司與其某些交易商對手方有協議，其中載有一項規定，即如果該公司未能維持其作為資金充足或資金充足的機構的地位，則該交易方可終止其衍生頭寸，並要求該公司根據該協議清償其義務。
2019年9月30日，該公司四交易對手。該公司對所有公司均有淨負債狀況四交易對手。這一負債淨額(包括應計利息)的終止價值為美元。54.72019年9月30日百萬美元。該公司對其某些衍生對手設定了最低抵押品過賬門檻，並已將擔保品貼出美元54.4履行這些協定規定的義務。如果該公司在2019年9月30日違反了這些條款中的任何一項，它可能被要求以終止價值來清償協議規定的義務。
附註11.收入確認
該公司從幾個業務渠道獲得收入。ASU 2014-09年度“與客户簽訂合同收入指南”(主題606)不適用於與金融工具有關的收入，包括佔公司大部分收入的貸款和投資利息收入。截至2019年9月30日止的3個月零9個月內，與金融工具有關的超出業務範圍的收入為83.8%和85.9分別佔公司總收入的百分比85.1%和86.1截至2018年9月30日的三個月和九個月的百分比。屬於606主題範圍內的創收活動是非利息收入的組成部分.這些收入來源一般分為兩類：財富管理收入和銀行服務費及其他費用。
下表列出截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月的非利息收入，按專題606範圍內和範圍外的收入流分列：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | | | 截至9月30日的9個月， | | |
| (千) | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| 非利息收入 | | | | | | | |
| 專題606的範圍內： | | | | | | | |
| 財富管理費 | $ | 6,084 | | | 4,570 | | | 16,406 | | | 13,572 | |
| 銀行服務費及其他費用： | | | | | | | |
| 存款帳户服務費 | 3,386 | | | 3,356 | | | 9,853 | | | 9,910 | |
| 借記卡和自動取款機費用 | 1,474 | | | 1,486 | | | 4,271 | | | 4,444 | |
| 銀行服務費和其他費用共計 | 4,860 | | | 4,842 | | | 14,124 | | | 14,354 | |
| 範圍內非利息收入共計 | 10,944 | | | 9,412 | | | 30,530 | | | 27,926 | |
| 非利息收入總額 | 7,103 | | | 6,504 | | | 15,539 | | | 15,134 | |
| 非利息收入共計 | $ | 18,047 | | | 15,916 | | | 46,069 | | | 43,060 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
財富管理費收入是指從客户那裏賺取的費用，作為資產管理、投資諮詢和信託服務的考慮因素。公司的履約義務一般按月履行，由此產生的費用按月確認。費用一般是根據當月管理的資產(“AUM”)的平均市場價值和適用的費率計算的。對於在最近完成的T&L交易中獲得的客户，費用是根據上一季度末的AUM和適用的費率計算的。每月應計財富管理費記錄在公司財務狀況綜合報表的其他資產中。每月或每季度從客户處收取費用。本公司不以業績為基礎獲得獎勵.其他可供選擇的服務，如報税表的準備，財務規劃和房地產結算，也提供給現有的客户。公司對這些以交易為基礎的服務的履約義務一般得到履行，相關收入在服務完成時或在房地產清算的情況下，在相對較短的時間內確認，因為每個服務組成部分都已完成。
存款帳户的服務費用包括透支服務費、帳户分析費和其他與存款有關的費用。這些費用通常是基於交易的，或基於時間的服務.在交易完成或提供服務時，公司對這些服務的履約義務一般得到履行，收入得到確認。這些服務的費用一般在交易時或每月從客户處收取。借記卡和自動取款機的費用一般是以交易為基礎的.借記卡收入主要包括通過信用卡支付網絡處理客户公司卡時獲得的交換費。當公司持卡人使用非公司自動取款機或非公司持卡人使用公司自動取款機時，自動取款機費用主要產生。在提供服務時，本公司履行對這些服務的履約義務。付款一般在交易時或每月收到。
範圍以外的非利息收入主要包括銀行擁有的人壽保險和貸款級利率互換的淨費用，以及出售貸款和止贖房地產的損益、貸款預付費和貸款服務費。這些收入流都不符合主題606的要求。
附註12.租賃
2019年1月1日，該公司通過了ASU 2016-02“租賃”(主題842)以及隨後所有ASU修改的主題842。對公司來説，主題842主要影響到公司是承租人的經營租賃協議的會計處理。該公司選擇了經修改的追溯性過渡方案，從收養期起生效，選擇不重訂在向新租賃標準過渡時提出的比較期，並根據需要在期初通過對期初留存收益的累積效應調整進行調整。公司還選擇了切實可行的權宜之計，允許公司放棄重新評估(1)任何過期或現有合同是否有租約，(2)任何過期或現有租約的租賃分類，以及(3)任何現有租約的初始直接費用。由於採用了新的標準，公司記錄了使用權資產和經營租賃負債$44.9百萬美元46.1分別以2019年1月1日預計剩餘租賃付款的現值計算。
此外，在2019年1月1日，該公司擁有美元5.9在ASU 2016-02年通過之前執行的與幾項出售和租賃交易有關的遞延淨收益百萬。按照指引，這些淨遞延收益被調整，扣除税額，作為對期初留存收益的累積效應調整。
公司為承租人的所有租賃都屬於經營租賃，主要由分支機構和行政辦公室的不動產組成，期限延長至2040年。
下表為2019年9月30日公司使用權資產及租賃負債財務狀況綜合報表(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 分類 | | (一九二零九年九月三十日) |
| 租賃使用權資產： | | | | |
| 經營租賃使用權資產 | | 其他資產 | | $ | 43,483 | |
| 租賃負債： | | | | |
| 經營租賃負債 | | 其他負債 | | $ | 44,562 | |
上表中的使用權資產和租賃負債的計算金額受到租賃期限的長短和用於現值最低租賃付款的貼現率的影響。該公司的租賃協議通常包括一個或多個選擇，以續訂公司的酌處權。如果公司至少在成立時認為行使更新選擇權是合理肯定的，公司將在計算使用權、資產和租賃負債時列入延長的期限。一般而言，該公司認為第一次續期的選擇是合理肯定的，並將其包括在
資產使用權和租賃負債的計算。關於貼現率，主題842要求在易於確定的情況下使用租賃中隱含的費率。由於這一利率很少確定，公司利用其增量借款利率在租賃開始時，根據租賃期限。對於2019年1月1日以前存在的租賃，適用截至2019年1月1日的剩餘租賃期限。
截至2019年9月30日，公司經營租約的加權平均剩餘租約期及加權平均貼現率為9.6年數和3.45分別為%。
下表為公司經營租賃的租賃費用和其他租賃信息。可變租賃費用主要是可變的付款，如公用地區維修和水電費(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千) | | 截至2019年9月30日止的三個月 | | 截至2019年9月30日止的9個月 |
| 租賃費用 | | | | |
| 經營租賃成本 | | $ | 2,127 | | | $ | 6,303 | |
| | | | |
| 可變租賃成本 | | 727 | | | 2,083 | |
| | | | |
| 租賃費用總額 | | $ | 2,854 | | | $ | 8,386 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 為計算租賃負債所包括的數額支付的現金： | | | | |
| | | | |
| 經營租賃的經營現金流 | | $ | 6,179 | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
在截至2019年9月30日的三個月內，該公司沒有承擔任何新的租賃義務。在截至2019年9月30日的9個月內，該公司簽訂了一項與T&L收購有關的新租賃義務。公司記錄了一美元1.9用於本租賃義務的百萬使用權資產。
截至2019年9月30日，初始或剩餘期限為一年或一年以上的經營租賃的未來最低付款如下：
| | | | | | | | |
| (千) | | 經營租賃 |
| 截至12個月： | | |
| 2019年剩餘時間 | | $ | 2,125 | |
| 2020 | | 8,316 | |
| 2021 | | 6,064 | |
| 2022 | | 5,263 | |
| 2023 | | 4,752 | |
| 此後 | | 26,541 | |
| 未來最低租賃付款總額 | | 53,061 | |
| 代表利息的數額 | | 8,499 | |
| 未來最低租賃付款淨額現值 | | $ | 44,562 | |
2018年12月31日，承租人安排下的經營租賃承付款為美元。8.0百萬美元7.6百萬美元5.4百萬美元3.8百萬美元3.4分別為2019年至2023年和2023年的百萬美元10.7其後各年合計百萬。
前瞻性陳述
本文中的某些陳述是1933年“證券法”第27A條和1934年“證券交易法”第21E條所指的“前瞻性陳述”。這種前瞻性陳述可以通過參考一個或多個時期，或者使用前瞻性術語，如“可能”、“將”、“相信”、“預期”、“估計”、“項目”、“打算”、“預期”、“繼續”或這些術語的類似術語或變化，或這些術語的負面內容來確定。前瞻性報表受到許多風險和不確定因素的影響，包括但不限於公司在表10-K的年度報告第1A項中所列的風險和不確定性，以及與經濟環境有關的風險和不確定因素，特別是在公司經營的市場領域，這些風險和不確定性是對錶10-K的補充，也是與經濟環境有關的風險和不確定性，特別是在公司經營的市場領域。
美國政府的產品和定價、財政和貨幣政策、監管機構和會計準則制定者可能採取的會計政策和做法的變化、影響金融機構的政府法規的變化，包括監管費用和資本要求、現行利率的變化、收購和收購業務的整合、信貸風險管理、資產負債管理、金融和證券市場以及流動性來源的可得性和相關成本。
該公司提醒讀者不要過分依賴任何這樣的前瞻性的聲明，這些聲明只在作出的日期。公司告知讀者，上述因素可能會影響公司的財務業績，並可能導致公司未來期間的實際結果與任何當前報表中就未來期間所表達的任何意見或陳述大相徑庭。本公司沒有任何義務更新任何前瞻性的報表，以反映事件或情況後，本聲明的日期。
採辦
2019年4月1日，信標信託公司(“信標”)完成了對Tirschwell&Loewy公司某些資產的收購。(“T&L”)，紐約獨立註冊投資顧問。信標是節約儲金銀行的全資附屬公司，而節約儲金銀行則由該公司全資擁有。這次收購擴大了公司的財富管理業務，在收購時管理的資產為8.224億美元。
購置是按照會計的獲取方法進行的。該公司記錄的商譽為820萬美元，客户關係無形資產為1 260萬美元，與收購有關的其他可識別無形資產為80萬美元。此外，該公司按其公允價值660萬美元記錄了一項或有代價負債。或有考慮安排要求公司在收購結束後的三年內向T&L的前股東支付額外現金，如果達到某些財務和業務保留目標的話。購置協議將額外付款總額限制在最多1 100萬美元，將根據實際未來結果確定。購置費用總額為2 160萬美元，其中包括現金審議1 500萬美元和公允價值660萬美元的或有考慮。在交易中獲得的有形資產是名義上的。在收購過程中沒有承擔任何負債。記錄在交易中的商譽可從税收中扣除。
商譽的計算在交易結束日期後最多可更改一年，因為可以獲得與結束日期有關的其他資料、估計數和不確定因素。隨着公司完成對這些資產的分析，可能會對記錄的賬面價值進行調整。
關鍵會計政策
公司認為某些會計政策對於公平列報其財務狀況和經營結果至關重要。這些政策要求管理層對本質上具有不確定性的問題作出複雜的判斷。公司的綜合財務報表對這些關鍵會計政策的敏感性，以及適用的假設和估計，可能對公司的財務狀況和經營結果產生重大影響。管理層所作的這些假設、估計和判斷可能受到若干因素的影響，包括一般的經濟環境。該公司已確定以下是重要的會計政策：
•貸款損失備抵額是否足夠；及
•遞延税款資產的估價
貸款損失備抵額的計算是公司的一項重要會計政策。貸款損失備抵是一個評估賬户，反映管理層對貸款組合中可能出現的損失的評估。公司通過記入收入的貸款損失準備金來維持貸款損失備抵。當管理層確定不可能收取貸款本金時，貸款損失備抵項下的沖銷被計入貸款。已記作貸項的收回款項記作貸款損失備抵額.
管理層對貸款損失備抵是否充足的評估包括對所有無法合理保證本金可收性的貸款進行審查。對於住宅抵押貸款和消費貸款，這主要取決於拖欠情況。至於商業按揭、多家庭貸款、建築貸款及商業貸款，當局會按季廣泛檢討財務表現、付款歷史及抵押品價值。
作為評估貸款損失備抵是否充足的一部分，每個季度的管理層都編寫一份分析報告，按貸款類型(住宅抵押、商業抵押、建築、商業等)等風險特徵對整個貸款組合進行分類。貸款風險評級。
當將風險評級分配給貸款時，管理層使用了九點內部風險評級系統。被視為“可接受質量”的貸款被評為1至4級，評級為1級，用於風險最小的貸款。被視為“質量有問題”的貸款評級為5(手錶)或6(特別提到)。不良分類(低於標準、可疑或損失)的貸款分別被評級為7、8或9。商業抵押貸款、多家庭貸款、建築貸款和商業貸款分別進行評級，每個貸款官員負責其投資組合中的風險評級貸款。這些風險評級隨後由部門經理和(或)首席貸款官和信貸部審查。風險評級也是通過定期的貸款審查來確定的，目前由一個獨立的第三方進行，信貸委員會在信貸更新或批准過程中定期進行。此外，世界銀行要求對超過某些美元閾值的商業和商業房地產貸款進行年度審查，視貸款類型而定，以幫助確定適當的風險評級。
管理部門通過將數量損失因素應用於風險評級級別的貸款部分，並對投資組合級別上的每個貸款部分進行定性調整，來估算各類貸款的貸款損失數額。定量損失因素在適當的回顧期的基礎上，按貸款類型考慮歷史損失經驗，並根據虧損出現期進行調整。每年至少對數量損失因素進行評估。管理層完成了對2018年9月30日終了季度的定量損失因素的年度評估。質量調整考慮到其他質量或環境因素，如拖欠的趨勢和水平、受損貸款、沖銷、收回和貸款額，以及國家和地方經濟趨勢和條件。質量調整反映了貸款組合中的風險，沒有被數量損失因素捕獲，因此，從風險水平的角度相對於回首期的風險水平進行評估。質量調整至少每年重新調整一次，並至少每季度進行一次評估。這兩套損失因數的適用所產生的準備金合併後，得出了對減值進行集體評估的貸款備抵額。
管理層認為，投資組合固有的主要風險是經濟普遍下滑、房地產市場價值下降、失業率上升或長期失業率上升、商業投資地產空置率上升以及在經濟沒有改善的情況下可能提高利率。這些事件的任何一種或多種情況都可能對借款人償還貸款的能力產生不利影響，導致拖欠債務、貸款損失和未來準備金水平的增加。因此，公司提供了目前水平的貸款損失，以應對其貸款組合中的當前風險。管理層認為，鑑於目前的經濟狀況、利率和投資組合的構成，必須將貸款損失備抵額與貸款總額的比率保持在可接受的水平。
雖然管理層認為公司已將貸款損失的備抵額確定並維持在適當的水平，但如果未來的經濟和其他條件與目前的經營環境有很大差別，則可能有必要增加貸款損失備抵額。管理層不斷評估其估計數和假設，同時考慮到歷史經驗和其他因素，包括目前的經濟環境，管理層認為在這種情況下這些因素是合理的。這些估計和假設是在事實和情況決定時作出調整的。流動性不強的信貸市場、動盪的證券市場以及住房和商業房地產市場和經濟的下跌，一般都增加了這些估計和假設所固有的不確定性。由於無法精確地確定未來事件及其影響，實際結果可能與這些估計有很大不同。由於經濟環境持續變化而引起的估計數的變化將反映在今後各期間的財務報表中。此外，各監管機構定期審查公司貸款損失備抵是否足夠，作為其審查過程的一個組成部分。這些機構可能要求公司根據他們對其在審查時所能得到的信息的判斷來確認津貼的增加或額外的減記。儘管管理層使用了現有的最佳信息，但貸款損失備抵的水平仍然是一個估計值，將受到重大判斷和短期變化的影響。
遞延税資產是否可變現的決定取決於現有遞延税負債的逆轉和對未來應納税收入的估計。這類估計須視乎管理層的判斷而定。當管理層無法得出結論認為它更有可能根據這些項目的性質和時間變現遞延税資產時，就確定了估值備抵額。該公司沒有要求在2019年9月30日或2018年12月31日提供估值津貼。
2019年9月30日和2018年12月31日金融狀況比較
2019年9月30日的總資產為9.2億美元，比2018年12月31日增加了1.926億美元。總資產增加的主要原因是現金和現金等價物增加1.182億美元，其他資產增加7 120萬美元，無形資產增加1 940萬美元，貸款總額增加1 640萬美元，投資總額減少2 780萬美元，部分抵消了增加額。
其他資產的增加主要是由於該公司於2019年1月1日採用了新的租賃會計準則。該公司記錄了4 490萬美元的使用權資產(“ROU”)，這是根據2019年1月1日預期剩餘租賃付款的現值計算的。2019年9月30日，ROU為4，350萬美元。
該公司的貸款組合從2018年12月31日的72.5億美元增加到2019年9月30日的72.7億美元。截至2019年9月30日的9個月內，包括信貸額度預付款在內的貸款發放總額為20.4億美元，而2018年同期為23.4億美元。在截至2019年9月30日的9個月內，貸款組合淨增加1.378億美元的商業抵押貸款和1 050萬美元的建築貸款，部分抵消了以下淨減少額：多家庭抵押貸款4 100萬美元、商業貸款3 520萬美元、消費貸款2 790萬美元和住宅抵押貸款2 730萬美元。2019年9月30日，商業房地產、商業和建築貸款佔貸款組合的79.7%，而2018年12月31日為78.9%。
公司參與由其他銀行提供的貸款，包括指定為共享國家信貸的參與(“SNCS”)。截至2019年9月30日，該公司作為SNCS參與者的承付款總額和未清餘額分別為2.336億美元和1.232億美元，而2018年12月31日分別為2.668億美元和1.46億美元。截至2019年9月30日，沒有任何SNCs拖欠90天或90天以上。
截至2019年9月30日，該公司的次級抵押貸款總額為1.517億美元。其中13筆貸款共計56.6萬美元，拖欠90天或以上。這些貸款的總損失準備金為99 000美元。
下表列出截至2019年9月30日和2018年12月31日公司不良資產的資料(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
| 按揭貸款： | | | | |
| 住宅 | | $ | 6,456 | | | 5,853 | |
| 商業 | | 1,728 | | | 3,180 | |
| | | | |
| | | | |
| 按揭貸款總額 | | 8,184 | | | 9,033 | |
| 商業貸款 | | 30,436 | | | 15,391 | |
| 消費貸款 | | 1,361 | | | 1,266 | |
| | | | |
| | | | |
| 不良貸款總額 | | 39,981 | | | 25,690 | |
| 止贖資產 | | 1,534 | | | 1,565 | |
| 不良資產共計 | | $ | 41,515 | | | 27,255 | |
下表列出截至2019年9月30日和2018年12月31日該公司60至89天拖欠貸款的資料(千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
| 按揭貸款： | | | | |
| 住宅 | | $ | 2,333 | | | 5,557 | |
| 商業 | | — | | | — | |
| | | | |
| 按揭貸款總額 | | 2,333 | | | 5,557 | |
| 商業貸款 | | 1,548 | | | 13,565 | |
| 消費貸款 | | 556 | | | 610 | |
| 60-89天拖欠貸款共計 | | $ | 4,437 | | | 19,732 | |
截至2019年9月30日，貸款損失備抵總額為5730萬美元，佔貸款總額的0.79%，而2018年12月31日為5560萬美元，佔貸款總額的0.77%。截至2019年9月30日，不良貸款總額為4，000萬美元，佔貸款總額的0.55%，而2018年12月31日為2，570萬美元，佔貸款總額的0.35%。不良貸款增加1，430萬美元，其中不良商業貸款增加1，500萬美元，不良住宅抵押貸款增加603，000美元，不良消費貸款增加95，000美元，部分抵消了不良商業抵押貸款減少150萬美元的影響。不良貸款不包括2014年從TeamCapital銀行獲得的842，000美元購買的信用受損貸款(“PCI”)。
2019年9月30日和2018年12月31日，該公司分別持有150萬美元和160萬美元止贖資產。在截至2019年9月30日的9個月內，共有5處新增的止贖資產，賬面價值為850，000美元，還有5處房產的賬面價值為881，000美元。2019年9月30日止贖資產包括140萬美元的住宅房地產、13萬美元的海洋資產和4.8萬美元的商業房地產。
截至2019年9月30日，不良資產總額為4150萬美元，佔總資產的0.42%，而2018年12月31日為2730萬美元，佔總資產的0.28%。
截至2019年9月30日，總投資為15.8億美元，比2018年12月31日減少2780萬美元。這一下降在很大程度上是由於償還抵押貸款支持證券、到期期限和某些市政和機構債券的贖回，部分抵消了購買抵押貸款支持證券和市政證券以及可用於出售債務證券的未實現收益的增加。
截至2019年9月30日，無形資產增加了1，940萬美元，至4.376億美元。無形資產的增加主要與該公司2019年4月1日收購T&L有關，部分抵消了計劃攤銷。
截至2019年9月30日的9個月內，存款總額增加了1.312億美元，達到69.6億美元。截至2019年9月30日，定期存款總額增加了9 420萬美元，達到8.447億美元，而由儲蓄和活期存款賬户組成的核心存款總額在2019年9月30日增加了3 700萬美元，達到61.2億美元。定期存款增加的主要原因是代理存款增加1.599億美元，而零售定期存款減少6 570萬美元，部分抵消了這一增加。核心存款的增加，主要是由於無息活期存款增加2.02億元，貨幣市場存款增加9，740萬元，而利息活期存款減少1.96億元及儲蓄存款減少6，630萬元，則部分抵銷。2019年9月30日，核心存款佔存款總額的87.9%，而2018年12月31日，這一比例為89.0%。
截至2019年9月30日的9個月，借入資金減少了6，220萬美元，至13.8億美元。本期借款減少的主要原因是批發資金部分被存款淨流入所取代。截至2019年9月30日，借款佔總資產的13.9%，比2018年12月31日的14.8%有所下降。
在截至2019年9月30日的9個月中，股東權益增加了3 890萬美元，達到14.億美元，主要原因是這一期間的淨收益以及可用於出售債務證券的未實現收益的增加，其中一部分被支付給股東的股息和普通股回購所抵消。在截至2019年9月30日的9個月內，普通股回購總額為916326股，平均成本為23.81美元，其中73311股(平均成本27.08美元)與代扣代繳有關，用於支付股票補償金歸屬的所得税。截至2019年9月30日，仍有160萬股股票符合現行股票回購授權的回購條件。
2019年9月30日，每股賬面價值和每股有形賬面價值分別為21.26美元和14.60美元，而2018年12月31日分別為20.49美元和14.18美元。每股有形賬面價值是一項非公認會計原則的財務衡量標準。下表核對每股賬面價值與每股有形賬面價值及相關計算(單位：千，但每股數據除外)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
| 股東權益總額 | | $ | 1,397,833 | | | 1,358,980 | |
| 減：無形資產總額 | | 437,585 | | | 418,178 | |
| 有形股東權益總額 | | $ | 960,248 | | | 940,802 | |
| | | | |
| 2019年9月30日及2018年12月31日發行的股票 | | 65,760,468 | | | 66,325,458 | |
| | | | |
| 每股賬面價值(股東權益總額/已發行股份) | | $ | 21.26 | | | 20.49 | |
| 每股有形賬面價值(有形股東權益總額/已發行股份) | | $ | 14.60 | | | 14.18 | |
流動性與資本資源。流動資金是指公司有能力產生足夠數量的現金，以履行對其儲户的財政義務，為貸款和證券購買、存款流出和運營費用提供資金。資金來源包括定期攤銷貸款、貸款預付、預定投資期限、抵押貸款支持證券的現金流以及向FHLBNY和經批准的經紀交易商借款的能力。
貸款支付和到期投資證券的現金流量是相當可預測的資金來源。利率的變化、當地的經濟狀況和競爭性市場都會影響貸款預付、抵押貸款支持證券的提前還款和存款流量。
聯邦存款保險公司(FDIC)和其他聯邦銀行監管機構發佈了最後一條規則，修訂了槓桿率和基於風險的資本金要求，以及計算風險加權資產的方法，以使其與巴塞爾銀行監管委員會(BaselCommittee On BankingMonitor)達成的協議以及自2015年1月1日起生效的“多德-弗蘭克法案”(Dod-Frank Act)的某些條款保持一致。除其他外，該規則還制定了新的普通股一級最低資本要求(風險加權資產的4.5%)，採用了統一的4%的最低槓桿率，提高了最低比率。
一級資本用於以風險為基礎的資產要求(從風險加權資產的4%到6%)，並將較高的風險權重(150%)分配給超過90天后到期或處於非應計狀態的風險敞口以及為購置、開發或建造不動產提供資金的某些商業房地產設施。該規則還要求將某些“可供出售”證券的未實現損益包括在內，以計算監管資本，除非一次性選擇退出。該公司行使選擇權，將未實現損益從監管資本的計算中排除在外。此外，還對納入監管資本的抵押貸款服務資產、遞延税收資產和少數股權施加了更多限制。該規則限制銀行機構的資本分配和某些可自由支配的獎金支付，如果銀行機構不持有“資本保護緩衝”，除了滿足其最低風險資本要求所需的金額外，還限制2.5%。
截至2019年9月30日，銀行和該公司超過了目前所有最低監管資本要求，具體情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | | | | | | | | | |
| | 所需 | | | | 需要與資本保護緩衝區 | | | | 實際 | | |
| | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 |
| | (千美元) | | | | | | | | | | |
銀行：(1) | | | | | | | | | | | | |
| 一級槓桿資本 | | $ | 378,631 | | | 4.00 | % | | $ | 378,631 | | | 4.00 | % | | $ | 904,796 | | | 9.56 | % |
| 普通股一級風險資本 | | 345,567 | | | 4.50 | | | 537,549 | | | 7.00 | | | 904,796 | | | 11.78 | |
| 一級風險資本 | | 460,756 | | | 6.00 | | | 652,738 | | | 8.50 | | | 904,796 | | | 11.78 | |
| 風險資本總額 | | 614,341 | | | 8.00 | | | 806,323 | | | 10.50 | | | 962,282 | | | 12.53 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公司： | | | | | | | | | | | | |
| 一級槓桿資本 | | $ | 378,497 | | | 4.00 | % | | $ | 378,497 | | | 4.00 | % | | $ | 953,799 | | | 10.08 | % |
| 普通股一級風險資本 | | 345,438 | | | 4.50 | | | 537,348 | | | 7.00 | | | 953,799 | | | 12.43 | |
| 一級風險資本 | | 460,584 | | | 6.00 | | | 652,494 | | | 8.50 | | | 953,799 | | | 12.43 | |
| 風險資本總額 | | 614,112 | | | 8.00 | | | 806,022 | | | 10.50 | | | 1,011,285 | | | 13.17 | |
(1)根據聯邦存款保險公司迅速採取糾正行動的規定，如果銀行的槓桿率(一級)至少為5.00%；普通股一級風險資本比率為6.50%；一級風險資本比率至少為8.00%；以及總風險資本比率至少為10.00%，則該銀行被視為資本充足。
截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的經營業績比較
一般。該公司報告稱，截至2019年9月30日的三個月，淨利潤為3140萬美元，即每股基本和稀釋後每股0.49美元，而2018年9月30日終了的三個月，淨利潤為3550萬美元，即基本每股0.55美元，稀釋後每股0.54美元。截至2019年9月30日的9個月內，該公司公佈的淨利潤為8，670萬美元，即每股基本和稀釋後的1.34美元，而去年同期的淨收益為8，260萬美元，即每股基本和稀釋後的每股1.27美元。
淨利息收入. 截至2019年9月30日的季度，淨利息收入從2018年9月30日終了季度的7，580萬美元下降至7，350萬美元。在截至2019年9月30日的9個月中，淨利息收入總額從2018年同期的2.233億美元增至2.251億美元，增加了170萬美元。截至2019年9月30日的季度利息收入增加了180萬美元，從2018年同期的9 130萬美元增至9 300萬美元。截至2019年9月30日的9個月裏，利息收入從2018年9月30日終了的9個月的2.659億美元增加到2.811億美元。截至2019年9月30日的季度，利息支出從2018年9月30日終了季度的1，550萬美元增加到1，950萬美元。截至2019年9月30日的9個月，利息支出增加了1，340萬美元，至5，600萬美元，截至2018年9月30日的9個月，利息支出從4，260萬美元增加到5，600萬美元。截至2019年9月30日的3個月淨利息收入較2018年9月30日止的3個月有所下降，主要原因是淨利差在同期壓縮，因為該公司平均計息存款和借款成本的增加超過了平均總貸款收益率的改善。存款的淨流入和平均無利息存款的增長緩和了這一趨勢，從而減輕了該公司利用較高成本來源為平均利息收益資產提供資金的需要。與2018年同期相比，截至2019年9月30日的9個月淨利息收入有所改善，原因是淨利差增加。截至2019年9月30日止的9個月淨息差改善，得益於
確認220萬美元的利息收入，在2019年第二季度，提前償還的貸款，以前是不計。
截至2019年9月30日的季度，淨息差下降了15個基點，至3.23%，而截至2018年9月30日的季度為3.38%。截至2019年9月30日的季度，利息資產加權平均收益率上升兩個基點，至4.09%，而2018年9月30日終了季度的加權平均收益率為4.07%，而截至2018年9月30日的第三季度，計息負債加權平均成本上升了23個基點，至1.13%。截至2019年9月30日的季度，生息存款的平均成本為0.87%，而去年同期為0.60%。截至2019年9月30日的季度，平均無利息活期存款總額為15.1億美元，而2018年9月30日為15億美元。截至2019年9月30日的季度，借入資金的平均成本為2.13%，而去年同期為1.93%。
截至2019年9月30日的9個月內，淨息差增加了兩個基點，至3.35%，而2018年9月30日終了的9個月則為3.33%。截至2019年9月30日的9個月內，利息收益資產的收益率和淨息差提高了3個基點，原因是第二季度確認了先前未計的貸款提前還款後的220萬美元利息收入。扣除上一季度收到的非應計貸款利息的影響，淨利差在截至2019年9月30日的9個月內，與上年同期相比，壓縮了一個基點。截至2019年9月30日的9個月，利息資產加權平均收益率上升21個基點，至4.19%，而截至2018年9月30日的9個月則為3.98%，而截至2019年9月30日的9個月，加權平均利息負債成本則上升了27個基點，至1.10%，而截至2018年9月30日的9個月則為1.10%。截至2019年9月30日的9個月內，生息存款的平均成本為0.84%，而去年同期為0.53%。截至2019年9月30日的9個月，平均無利息活期存款總額為14.7億美元，而截至2018年9月30日的9個月為14.6億美元。截至2019年9月30日的9個月的平均借款成本為2.13%，而去年同期為1.81%。
截至2019年9月30日的三個月，房地產抵押貸款的利息收入從2018年9月30日終了的3個月的5，450萬美元增加到5，640萬美元。截至2019年9月30日的三個月，商業貸款利息收入從2018年9月30日終了的3個月的2，020萬美元減少到2，010萬美元。截至2019年9月30日的三個月，消費貸款利息收入從2018年9月30日終了的3個月的510萬美元降至460萬美元。在截至2019年9月30日的三個月裏，貸款總額的平均餘額比2018年同期增加了460萬美元，達到72億美元。截至2019年9月30日的三個月，貸款總額的平均收益率從2018年同期的4.38%上升了6個基點，達到4.44%。
截至2019年9月30日的9個月，房地產抵押貸款的利息收入從2018年9月30日終了的9個月的1.588億美元增加到1.671億美元。截至2019年9月30日的9個月，商業貸款利息收入從2018年9月30日終了的9個月的5，870萬美元增加到6，380萬美元。截至2019年9月30日的9個月，消費貸款利息收入從2018年9月30日終了的9個月的1，490萬美元減少到1，420萬美元。截至2019年9月30日的9個月，貸款總額的平均餘額從2018年同期的72.1億美元減少到71.7億美元。截至2019年9月30日的9個月內，貸款的平均收益率從2018年同期的4.27%上升了26個基點，達到4.53%。
截至2019年9月30日的季度，持有到期債務證券的利息收入比去年同期減少了74，000美元至310萬美元。截至2019年9月30日的季度，平均持有債務證券減少870萬美元，至4.646億美元，而去年同期為4.733億美元。與2018年同期相比，截至2019年9月30日的9個月，持有至到期債務證券的利息收入減少了39，000美元，至940萬美元。截至2019年9月30日的9個月，平均持有債務證券從去年同期的4.716億美元降至4.708億美元，降幅為823，000美元。
截至2019年9月30日的季度，可供出售債務證券和FHLBNY股票的利息收入從2018年9月30日終了季度的780萬美元增加到790萬美元。與2018年同期相比，截至2019年9月30日的三個月，可供出售的債務證券和FHLBNY股票的平均餘額增加了3，690萬美元，至11.6億美元。截至2019年9月30日的9個月，可出售債務證券和FHLBNY股票的利息收入從去年同期的2，270萬美元增加到2，460萬美元。在截至2019年9月30日的9個月內，可供出售的債務證券和FHLBNY股票的平均餘額增加了3，570萬美元，至11.6億美元。
截至2019年9月30日的三個月，總證券的平均收益率降至2.71%，而2018年同期為2.75%。截至2019年9月30日的9個月內，總證券的平均收益率升至2.80%，而2018年同期為2.69%。
截至2019年9月30日的季度，存款賬户利息支出增加390萬美元，至1170萬美元，而2018年9月30日終了季度的利息支出為790萬美元。截至2019年9月30日的9個月內，存款賬户的利息支出從去年同期的2，110萬美元增至3，390萬美元，增幅為1，290萬美元。截至2019年9月30日的9個月內，計息存款的平均成本從2018年9月30日終了的3個月和9個月的0.60%和0.53%分別上升到2019年第三季度的0.87%和0.84%。截至2019年9月30日止的季度，計息核心存款的平均餘額減少了1，900萬美元，至45.5億美元。截至2019年9月30日的9個月內，平均計息核心存款從2018年同期的46.4億美元減少到46.2億美元。截至2019年9月30日的季度，定期存款賬户平均餘額增加了1.735億美元，從2018年9月30日終了季度的6.536億美元增至8.271億美元。在截至2019年9月30日的9個月中，定期存款賬户平均餘額從2018年同期的6.45億美元增加到8.024億美元，增加了1.574億美元。
截至2019年9月30日的季度，借入資金的利息支出從2018年9月30日終了季度的760萬美元增加到780萬美元。截至2019年9月30日的9個月，借入資金的利息支出從2018年9月30日終了的9個月的2，150萬美元增加到2，210萬美元。截至2019年9月30日的三個月，平均借款成本從2018年9月30日終了的三個月的1.93%上升到2.13%。截至2019年9月30日的9個月，平均借款成本從去年同期的1.81%上升至2.13%。截至2019年9月30日的季度平均借款減少1.241億美元，至14.5億美元，而截至2018年9月30日的季度為15.7億美元。截至2019年9月30日的9個月內，平均借款減少了1.94億美元，至13.9億美元，而截至2018年9月30日的9個月為15.8億美元。
貸款損失準備金。貸款損失準備金記作業務費用，以便將貸款損失備抵維持在管理層認為必要的水平，以勻支貸款組合中可能存在的信貸損失。在確定貸款損失備抵額時，管理層考慮到過去和現在的損失經驗、房地產抵押品的評估、當前的經濟狀況、貸款的數量和類型、可能影響借款人償還貸款能力的不利情況以及不良貸款和其他分類貸款的水平。備抵額是根據估計數計算的，隨着獲得更多信息或以後的事件發生變化，最終損失可能與這些估計數不同。管理層每季度評估貸款損失備抵是否充足，並在必要時為貸款損失編列備抵，以維持備抵的充足性。
該公司記錄了截至2019年9月30日的三個月和九個月的貸款損失準備金分別為50萬美元和1020萬美元。相比之下，截至2018年9月30日的3個月和9個月的貸款損失準備金分別為100萬美元和2190萬美元。在截至2019年9月30日的9個月中，貸款損失準備金主要是由幾個商業信貸關係的惡化造成的。這包括提供與一名商業承辦商的570萬元關係，與一間特許食肆擁有人/營辦商的1，410萬元受損害銀團信貸利息的330萬元，以及與一間租巴士公司的370萬元商業關係有關的120萬元。與該商業承包商有關的570萬美元關係在第三季度被註銷.在截至2019年9月30日的三個月和九個月裏，該公司的淨沖銷額分別為600萬美元和840萬美元，而2018年同期的淨沖銷額分別為590萬美元和2820萬美元。截至2019年9月30日，該公司貸款損失準備金為5730萬美元，佔貸款總額的0.79%，而2018年12月31日為5560萬美元，佔貸款總額的0.77%。
截至2018年9月30日的9個月內，貸款損失和貸款沖銷準備金受到了多項商業信貸的負面影響，其中包括向一個資產型貸款借款人提供1，540萬美元的信貸，以及向另一商業借款人提供總計400萬美元的兩筆信貸。在截至2018年9月30日的9個月中，該公司記錄了這些商業信貸的核銷額為1 890萬美元。2018年下半年，該公司退出了以資產為基礎的貸款業務。
無利息收入。截至2019年9月30日的季度，非利息收入總計1，800萬美元，比2018年同期增加210萬美元。在截至2019年9月30日的三個月裏，財富管理收入增加了150萬美元至610萬美元，主要是由於T&L交易中收購的管理下資產賺取的費用。與2018年9月30日終了的季度相比，2019年9月30日終了的三個月，其他收入增加了130萬美元至310萬美元，主要原因是客户互換費淨收入增加180萬美元，部分被出售貸款淨收益減少383 000美元所抵消。與2018年同期相比，截至2019年9月30日的三個月，收費收入增加了17.9萬美元至760萬美元，主要原因是商業貸款預付費用增加了264，000美元，部分抵消了銷售非存款投資產品收入減少的12.4萬美元。部分
與2018年同期相比，在截至2019年9月30日的三個月裏，銀行擁有的人壽保險(BOLI)收入減少了81.1萬美元至130萬美元，主要原因是福利申請減少和股票估值降低。
截至2019年9月30日的9個月裏，非利息收入總計4，610萬美元，比2018年同期增加300萬美元。在截至2019年9月30日的9個月中，財富管理收入增加了280萬美元，至1 640萬美元，主要原因是在T&L交易中獲得的管理下資產約為8.22億美元，其中350萬美元的費用被管理共同基金費用的減少部分抵消。在截至2019年9月30日的9個月中，其他收入增加了625 000美元至480萬美元，而2018年同期為410萬美元，原因是客户互換費用淨收入增加150萬美元，但部分被止贖房地產銷售淨收益減少573 000美元和出售貸款淨收益減少304 000美元所抵消。與2018年同期相比，BOLI的收入在截至2019年9月30日的9個月中減少了387，000至430萬美元，部分抵消了上述增長，主要原因是養卹金索賠額減少，但股票估值的增加部分抵消了這一減少。
非利息費用。截至2019年9月30日的三個月，非利息支出總計4，970萬美元，比2018年9月30日的3個月增加了310萬美元。在截至2019年9月30日的三個月裏，薪酬和福利支出增加了180萬美元至2，940萬美元，而2018年同期為2，750萬美元。這一增加主要是由於與T&L收購有關的額外補償費用、與年度業績增加有關的薪金費用的增加和遣散費的增加。與2018年同期相比，截至2019年9月30日的三個月，其他運營支出增加了776，000美元至790萬美元，主要原因是律師費的增加和股票董事費用歸屬時間表的改變。截至2019年9月30日的三個月，數據處理費用增加了48.4萬美元至410萬美元，主要原因是軟件訂閲服務費用和實施成本增加，而截至2019年9月30日的3個月，無形資產攤銷增加了318 000美元，與2018年同期相比，這主要是由於收購T&L部分抵消了這些增長，導致客户關係無形攤銷增加，FDIC保險減少了967 000美元，主要原因是收到了2019年第二季度的小額銀行評估信貸，以及FICO的評估停止。FICO的評估用於支付1980年代末發行的金融公司債券的利息，以便對前聯邦儲蓄和貸款保險公司進行資本重組。
截至2019年9月30日的9個月，非利息支出總計1.478億美元，增長550萬美元，而截至2018年9月30日的9個月為1.424億美元。截至2019年9月30日的9個月，薪酬和福利支出增加了330萬美元，至8，670萬美元，而2018年9月30日終了的9個月，這一數字為8，340萬美元，這主要是由於與T&L收購相關的額外薪酬支出、激勵薪酬應計制的增加以及基於股票的薪酬的增加。截至2019年9月30日的9個月，數據處理費用增加了160萬美元至1 240萬美元，而2018年同期為1 090萬美元，主要原因是軟件訂閲服務費用和軟件實施費用增加，但軟件維護費用減少部分抵消了這一增加。與2018年同期相比，截至2019年9月30日的9個月，其他運營支出增加了8.95萬美元至2270萬美元，主要原因是律師費和諮詢費的增加，但由於股權董事費用歸屬時間表的變化，部分抵消了這一影響。律師費和諮詢費增加的主要原因是收購了T&L和資產追回工作。此外，在截至2019年9月30日的9個月中，無形資產攤銷額比2018年同期增加了53.6萬美元，原因是可歸因於T&L收購的客户關係無形攤銷增加。FDIC保險部分抵消了這些增加，減少了180萬美元，原因是2019年第二季度收到了小額銀行評估信貸，FICO的攤款停止，保險分攤率總體下降。
所得税費用。截至2019年9月30日的3個月和9個月內，該公司的所得税支出分別為990萬美元和2640萬美元，而2018年9月30日終了的3個月和9個月分別為860萬美元和1950萬美元。截至2019年9月30日的3個月和9個月，該公司的實際税率分別為24.0%和23.4%，而截至2018年9月30日的3個月和9個月的實際税率分別為19.5%和19.1%。該公司在截至2019年9月30日的三個月和九個月內提高了實際税率，這是由於新澤西州税務司於2019年第二季度出版了一份技術公報，其中規定了如何處理與新澤西公司營業税目的合併報告有關的房地產投資信託。
定性分析利率風險是指銀行因利率的不利變動而產生的當前和未來收益和資本的風險。公司利率風險政策的指導方針旨在限制利率變化對資產和負債的基本經濟價值、收益和資本的影響。將利率降至最低
風險，該公司一般出售所有20年和30年的固定利率抵押貸款在開始.商業房地產貸款的利率一般在五年內重新調整，而其他商業貸款，如建築貸款和商業信貸額度，則隨着最優惠利率、聯邦基金利率或libor的變化而重新調整。投資證券的購買期限一般為5年或更短，抵押貸款支持證券的加權平均壽命為3至5年。
資產/負債委員會至少每月舉行一次會議，審查利率變化對淨利息收入、淨利差、淨收入和股本經濟價值的影響。資產/負債委員會審查各種預測資產或負債組合變化的戰略，以及這些變化對預計淨利息收入和淨收入的影響。
該公司的負債策略一直是保持穩定的核心資金基礎，重點是核心存款賬户的收購和增加每個家庭的產品和服務。公司保留到期定期存款賬户的能力是其在市場中保持有競爭力的定價策略的結果。公司的定價策略可能會有所不同，取決於目前的資金需求和公司通過替代來源為業務提供資金的能力，主要是通過在定價錯位期間獲得FHLBNY的短期信貸額度。
定量分析目前和未來對利率變化的敏感性是通過資產負債表和收入模擬模型來衡量的。該分析以固定利率為基礎、最有可能的利率預測以及不斷上升和下降的利率預測，記錄了淨利息收入的變化。預測期的淨利息收入和淨收益的變化一般為12至24個月，並與可接受變動的政策限額相比較。該公司定期審查歷史存款重新定價活動，並對其收入模擬模型中關於未到期日存款利率敏感性的某些假設進行修改。作出這些修改是為了更密切地反映各種利率變化情景下最有可能出現的結果。由於生息存款對利率變化的敏感性本來就很難預測，因此無法準確預測利率變化引起的淨利息收入的變化。有多種原因可能導致實際結果與下文提出的預測大不相同，其中包括但不限於利率變化的時間、幅度和頻率、利率利差、預付款以及為應對這種變化而採取的行動。
模擬模型中使用的具體假設包括：
•市場利率的平行收益率曲線移動；
•流動資產和負債利差與市場利率是固定的；
•傳統的儲蓄和計息需求賬户在利率的10%左右波動；
•零售貨幣市場和商業貨幣市場賬户分別按利率的25%和75%左右波動；
•較高餘額的活期存款層和促進需求賬户在利率的50%到75%之間移動，兩者都是傾斜的。
下表列出截至2019年9月30日12個月淨利息收入預測模型的結果(以千美元計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率變動(基點)-利率上升 | | 淨利息收入 | | | | |
| | 美元金額 | | 美元兑換 | | 百分比變化 |
| -100 | | $ | 287,997 | | | $ | (1,748) | | | (0.6) | % |
| 靜態 | | 289,745 | | | — | | | — | % |
+100 | | 289,159 | | | (586) | | | (0.2) | % |
+200 | | 287,908 | | | (1,837) | | | (0.6) | % |
+300 | | 286,126 | | | (3,619) | | | (1.2) | % |
上表顯示，截至2019年9月30日，如果利率上調300個基點，即利率在12個月期間平均上升，那麼淨利息收入將減少1.2%，即360萬美元。如果利率下降100個基點，則同期的淨利息收入將減少0.6%，即170萬美元。
利率敏感性的另一個衡量標準是利用直接和持續的利率衝擊來模擬股本經濟價值的變化。下表説明截至2019年9月30日股票模型的經濟價值(單位：千美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 權益現值 | | | | | | 資產現值作為資產現值的百分比 | | |
| 利率變動(基點) | | 美元金額 | | 美元兑換 | | 百分比
變化 | | 現值
成品率 | | 百分比
變化 |
| -100 | | $ | 1,447,213 | | | $ | 12,191 | | | 0.8 | % | | 14.2 | % | | (1.5) | % |
| 扁平化 | | 1,435,022 | | | — | | | — | % | | 14.4 | % | | — | % |
+100 | | 1,390,451 | | | (44,571) | | | (3.1) | % | | 14.3 | % | | (0.8) | % |
+200 | | 1,332,740 | | | (102,282) | | | (7.1) | % | | 14.0 | % | | (2.6) | % |
+300 | | 1,272,861 | | | (162,161) | | | (11.3) | % | | 13.7 | % | | (4.7) | % |
上表顯示，截至2019年9月30日，如果利率立即持續上升300個基點，預計股本現值將下降11.3%，即1.622億美元。如果利率下降100個基點，股本現值將增加0.8%，即1，220萬美元。
在上述利率風險計量中使用的方法存在某些缺陷。對淨利息收入的變化進行建模需要使用關於提前付款和存款衰減率的某些假設，這些假設可能反映也可能不反映實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。雖然管理層認為這些假設是合理的，但無法保證假定的提前還款率和衰減率將近似於未來實際的貸款預付和存款提取活動。此外，提出的淨利息收入表假定，在所計量的期間內，一個時期開始時存在的對利息敏感的資產和負債的構成保持不變，並假定利率的某一變化在收益率曲線上統一反映，而不論具體資產和負債的到期日長短或重新定價。因此，儘管淨利息收入表顯示了公司在某一特定時間點的利率風險敞口，但這種計量並不打算也不提供對市場利率變化對公司淨利息收入的影響的準確預測，而且將與實際結果不同。
在管理層(包括首席執行幹事和首席財務幹事)的監督和參與下，在本報告所述期間結束時，對公司披露控制和程序(1934年“證券交易法”第13a-15(E)條或第15d-15(E)條所界定的)的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評價，首席執行幹事和首席財務幹事得出結論認為，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的。在本報告所述期間，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或相當可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。
第二部分-其他資料
本公司參與在正常經營過程中發生的各種法律訴訟和索賠。管理層認為，這些法律訴訟和索賠預計不會對公司的財務狀況產生重大的不利影響。
公司在2018年12月31日終了的財政年度10-K年度報告中披露的風險因素沒有變化。
發行人購買股票證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | (A)股份總數
購進 | | (B)平均
每股支付的價格 | | (C)作為公開宣佈的計劃或方案的一部分而購買的股份的可變價總值(1) | | (D)可在計劃或計劃下購買的可轉讓的股票的最高可變價股數(1) |
| 2019年7月1日至2019年7月31日 | | 20,000 | | | $ | 23.60 | | | 20,000 | | | 2,247,145 | |
| 2019年8月1日至2019年8月31日 | | 578,777 | | | 23.52 | | | 578,777 | | | 1,668,368 | |
| 2019年9月1日至2019年9月30日 | | 73,637 | | | 23.65 | | | 73,637 | | | 1,594,731 | |
| 共計 | | 672,414 | | | — | | | 672,414 | | | |
(1) 2012年12月20日，該公司董事會批准根據第八次一般回購計劃購買至多3，017，770股普通股，該計劃在以前的回購計劃完成後開始。回購程序沒有到期日。
不適用
不適用
無
茲提交下列證物：
| | | | | |
| 3.1 | | 節約儲金金融服務公司註冊證書。(以表格S-1作為公司註冊陳述書的證物，並向證券交易監察委員會/註冊編號333-98241提交該報表的任何修訂。) |
| |
| 3.2 | | 經修訂及重訂的公積金金融服務有限公司附例。(2012年2月29日以10-K表格向股東提交公司2011年12月31日年度報告，提交給美國證券交易委員會(SEC)第001-31566號文件)。 |
| |
| 4.1 | | 公積金金融服務公司普通股證格式。(以表格S-1作為公司註冊陳述書的證物，並向證券交易監察委員會/註冊編號333-98241提交該報表的任何修訂。) |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| 31.1 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席執行官。 |
| |
| 31.2 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席財務官。 |
| |
| 32 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條認證首席執行官和首席財務官。 |
| 101 | | 公司在截至2019年9月30日的季度報告表10-Q表中以XBRL(可擴展業務報告語言)的形式編制的以下財務報表：(一)財務狀況綜合報表，(二)綜合經營報表，(三)綜合綜合收益報表，(四)股東權益變動綜合報表，(五)現金流動綜合報表，(六)綜合財務報表附註。 |
| | | | | | | | |
| 101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔沒有出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | |
| | |
| 101.SCH | XBRL分類法擴展模式文檔 | |
| | |
| 101.CAL | XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔 | |
| | |
| 101.DEF | XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| | |
| 101.LAB | XBRL分類法擴展標籤鏈接庫文檔 | |
| | |
| 101.PRE | XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔 | |
| | |
| 104 | | 本公司截至2019年9月30日的季度報告(表10-Q)的首頁已採用內聯XBRL格式。 | |
簽名
根據1934年“證券交易法”的規定，登記人已妥為安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 節約儲金金融服務公司 | | |
| | | | | | |
| 日期： | | (2019年11月8日) | | 通過： | | /s/Christopher Martin |
| | | | | | 克里斯托弗·馬丁 |
| | | | | | 主席、總裁兼首席執行官(首席執行幹事) |
| | | | | | |
| 日期： | | (2019年11月8日) | | 通過： | | /S/Thomas M.Lyons |
| | | | | | 託馬斯·萊昂斯 |
| | | | | | 高級執行副總裁兼首席財務官(首席財務幹事) |
| | | | | | |
| 日期： | | (2019年11月8日) | | 通過： | | /S/Frank S.Muzio |
| | | | | | 弗蘭克·穆齊奧 |
| | | | | | 執行副總裁兼首席會計官 |