文件假的--12-31Q320190001675820P5DP10D000p7Yp7YP24MP6M40.0010.0012500000002500000001257810001289690001239750001265020000000.5610730.3459680.2481960.3973483020P5YP5Yp7Y17000000.0010.001500000050000000000700000P3MP1YP1YP1YP1YP3YP3YP4YP4YP4YP4Y0.250.251806000246700000016758202019-01-012019-09-3000016758202019-10-3100016758202018-12-3100016758202019-09-3000016758202018-01-012018-09-3000016758202019-07-012019-09-3000016758202018-07-012018-09-300001675820Rovi：硬件2018-07-012018-09-300001675820Rovi：許可服務和軟件2019-07-012019-09-300001675820Rovi：許可服務和軟件2019-01-012019-09-300001675820Rovi：許可服務和軟件2018-07-012018-09-300001675820Rovi：許可服務和軟件2018-01-012018-09-300001675820Rovi：硬件2019-07-012019-09-300001675820Rovi：硬件2019-01-012019-09-300001675820Rovi：硬件2018-01-012018-09-300001675820美國-GAAP：添加劑2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：減少收入2019-07-012019-09-3000016758202019-06-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2019-09-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：國庫2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：國庫2019-06-300001675820美國-GAAP：添加劑2019-06-300001675820美國-公認會計原則：減少收入2019-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2019-06-300001675820美國-公認會計原則：減少收入2019-06-300001675820美國-公認會計原則：國庫2019-09-300001675820美國-GAAP：添加劑2019-09-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：國庫2018-07-012018-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2018-09-3000016758202018-06-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：國庫2018-06-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2018-07-012018-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2018-06-300001675820美國-公認會計原則：減少收入2018-06-300001675820美國-公認會計原則：減少收入2018-09-300001675820美國-公認會計原則：國庫2018-09-300001675820美國-GAAP：添加劑2018-09-3000016758202018-09-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001675820美國-GAAP：添加劑2018-07-012018-09-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001675820美國-公認會計原則：減少收入2018-07-012018-09-300001675820美國-GAAP：添加劑2018-06-300001675820美國-公認會計原則：減少收入2017-12-310001675820美國-GAAP：添加劑2018-01-012018-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2017-12-310001675820美國-公認會計原則：國庫2018-01-012018-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-09-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001675820美國-公認會計原則：國庫2017-12-3100016758202017-12-310001675820美國-GAAP：添加劑2017-12-310001675820美國-公認會計原則：減少收入2018-01-012018-09-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：國庫2019-01-012019-09-300001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001675820美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：國庫2018-12-310001675820美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-09-300001675820美國-GAAP：添加劑2018-12-310001675820美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310001675820us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001675820一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310001675820美國-公認會計原則：會計標準更新201602Rovi：操作-租賃-責任-成員2019-01-012019-01-010001675820美國-公認會計原則：會計標準更新201602Rovi：經營租賃-權利-資產-成員2019-01-012019-01-010001675820美國-公認會計原則：傢俱和修補程序2019-09-300001675820美國-GAAP：計算機設備2019-09-300001675820美國-GAAP：計算機設備2018-12-310001675820美國-公認會計原則：租賃改進2018-12-310001675820美國-公認會計原則：租賃改進2019-09-300001675820美國-公認會計原則：傢俱和修補程序2018-12-310001675820美國-公認會計原則：其他非當前資產2018-12-310001675820美國-公認會計準則：AccountsReceivableMembers2019-09-300001675820美國-公認會計原則：其他非當前資產2019-09-300001675820us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2018-12-310001675820us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2019-09-300001675820美國-公認會計準則：AccountsReceivableMembers2018-12-310001675820Rovi：RestofWorldMenger2018-07-012018-09-300001675820國家：美國2018-07-012018-09-300001675820Rovi：RestofWorldMenger2019-01-012019-09-300001675820國家：GB2018-01-012018-09-300001675820國家：CA2019-01-012019-09-300001675820國家：GB2019-01-012019-09-300001675820Rovi：RestofWorldMenger2019-07-012019-09-300001675820國家：GB2018-07-012018-09-300001675820國家：美國2019-01-012019-09-300001675820國家：CA2018-01-012018-09-300001675820國家：CA2018-07-012018-09-300001675820國家：美國2019-07-012019-09-300001675820國家：美國2018-01-012018-09-300001675820國家：GB2019-07-012019-09-300001675820Rovi：RestofWorldMenger2018-01-012018-09-300001675820國家：CA2019-07-012019-09-300001675820Rovi：產品操作段美國-公認會計原則：TransferredAtPointInTimeMenger2019-01-012019-09-300001675820rovi:TimingofTransferOutofLicenseSettlementsMember2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：TransferredAtPointInTimeMenger2019-01-012019-09-300001675820Rovi：產品操作段美國-公認會計原則：TransferredOverTimeMenger2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：TransferredOverTimeMenger2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：TransferredAtPointInTimeMenger2018-01-012018-09-300001675820Rovi：產品操作段美國-公認會計原則：TransferredOverTimeMenger2019-01-012019-09-300001675820Rovi：產品操作段2019-01-012019-09-300001675820Rovi：產品操作段rovi:TimingofTransferOutofLicens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5820美國-公認會計原則：WarrantMembers2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：可轉換rovi:TwoThousandAndTwentyConvertibleNotesMember2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：WarrantMembers2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：可轉換rovi:TwoThousandAndTwentyConvertibleNotesMember2019-01-012019-09-300001675820美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembers2019-01-012019-09-300001675820美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembers2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：可轉換rovi:TwoThousandAndTwentyOneConvertibleNotesMember2018-01-012018-09-300001675820美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembers2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：可轉換rovi:TwoThousandAndTwentyOneConvertibleNotesMember2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：可轉換rovi:TwoThousandAndTwentyConvertibleNotesMember2018-07-012018-09-300001675820美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembers2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：可轉換rovi:TwoThousandAndTwentyOneConvertibleNotesMember2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：可轉換rovi:TwoThousandAndTwentyConvertibleNotesMember2018-01-012018-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2018-07-012018-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2019-07-012019-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2018-01-012018-09-300001675820一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-3000016758202017-02-140001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2018-07-012018-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員2018-07-012018-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2019-09-300001675820美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員2018-01-012018-09-300001675820Rovi：Rovi2008公平激勵計劃成員2019-09-300001675820美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：縮減的斯德哥爾摩成員2019-01-012019-09-300001675820rovi:TiVoInc.AmendedandRestated2008EquityIncentiveAwardPlanMember2019-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2019-06-012019-06-300001675820rovi:PerformanceBasedRestrictedStockAwardsMember2019-09-300001675820美國-公認會計原則：EmployeeStockMenger2019-09-300001675820美國-公認會計原則：EmployeeStockMenger2019-01-012019-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2019-01-012019-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2019-07-012019-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：EmployeeStockMenger2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：EmployeeStockMenger2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：EmployeeStockMenger2019-07-012019-09-300001675820rovi:PerformancebasedRestrictedStockUnitsMember2018-01-012018-09-300001675820rovi:RestrictedStockAwardorRestrictedStockUnitMember2018-12-310001675820rovi:RestrictedStockAwardorRestrictedStockUnitMember2019-01-012019-09-300001675820rovi:RestrictedStockAwardorRestrictedStockUnitMember2019-09-300001675820羅維：縮窄年齡Rovi：Rovi2008公平激勵計劃成員2019-01-012019-09-300001675820美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembersRovi：Rovi2008公平激勵計劃成員2019-01-012019-09-300001675820美國-GAAP：EmployeeStockOptionMembersRovi：TiVoInc.rovi:TiVoInc.AmendedandRestated2008EquityIncentiveAwardPlanMember2019-01-012019-09-300001675820羅維：縮窄年齡rovi:TiVoInc.AmendedandRestated2008EquityIncentiveAwardPlanMember2019-01-012019-09-300001675820rovi:PerformanceBasedRestrictedStockAwardsMember2019-01-012019-09-300001675820羅維：縮窄年齡Rovi：TiVoInc.rovi:TiVoInc.AmendedandRestated2008EquityIncentiveAwardPlanMember2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：平臺解決方案2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：軟件和服務2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：平臺解決方案2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：公司非分部成員2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberRovi：ConsumerElectronicsMembturers2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMember2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberRovi：USPayTVProvidersMember2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMember2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMember2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberRovi：USPayTVProvidersMember2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：其他亞段成員2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberRovi：USPayTVProvidersMember2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：公司非分部成員2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：軟件和服務2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：公司非分部成員2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberRovi：USPayTVProvidersMember2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberrovi:NewMediaInternationalPayTVProvidersandOtherMember2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberrovi:NewMediaInternationalPayTVProvidersandOtherMember2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMember2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：軟件和服務2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberRovi：ConsumerElectronicsMembturers2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberrovi:NewMediaInternationalPayTVProvidersandOtherMember2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberRovi：ConsumerElectronicsMembturers2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：其他亞段成員2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：公司非分部成員2018-01-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：軟件和服務2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：平臺解決方案2018-07-012018-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：平臺解決方案2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：其他亞段成員2019-07-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberrovi:NewMediaInternationalPayTVProvidersandOtherMember2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：IntellectualPropertyLicensingMemberRovi：ConsumerElectronicsMembturers2019-01-012019-09-300001675820美國-公認會計原則：操作段Rovi：產品操作段Rovi：其他亞段成員2018-07-012018-09-30iso 4217：美元iso 4217：美元Xbrli：股票Xbrli：股票Xbrli：純iso 4217：美元羅維：每單位Rovi：購買期Rovi：段羅維：交易日Rovi：附屬公司 美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
_____________________________________________________________
形式10-Q
(第一標記)
|
| |
☒ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度(一九二零九年九月三十日)
或
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| |
☐ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從轉軌時期到轉軌時期，從轉軌、轉軌
委員會檔案編號：001-37870
TiVo公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
|
| | | | | |
特拉華州 | | | | | 61-1793262 |
(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) | | | | | (I.R.S.僱主) (識別號) |
金街2160號 | , | 聖何塞 | , | 加利福尼亞 | 95002 |
(主要行政辦公室地址，包括郵編) |
(408) 519-9100
(登記人的電話號碼，包括區號)
N/A
(前姓名、前地址及前財政年度，如自上次報告以來有所更改)
根據該法第12(B)節登記的證券：
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| | | | |
每班職稱 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股，每股面值0.001美元 | | TiVo | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)；(2)在過去90天中，該註冊人一直受到這類申報要求的限制。是 ☑ 編號： ☐
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了在過去12個月內根據條例S-T規則405要求提交的每個交互式數據文件(或在較短的時間內，註冊人被要求提交此類文件)。是 ☑ 不 ☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“外匯法”規則12b-2中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義：
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| | | | | | | |
大型加速箱 | ☑ | | 加速過濾器 | ☐ | | 非加速濾波器 | ☐ |
小型報告公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果一家新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b條第2款所規定)。☐ 不 ☑
註明發行人每一類別普通股的流通股數目，以最新可行日期為準。
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(單位：千) | 截至.為止未付的 |
班級 | 2019年10月31日 |
普通股 | 126,643 |
TiVo公司及其子公司
目錄
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第一部分財務資料 |
項目1. | 財務報表 | 2 |
| 合併資產負債表 | 2 |
| 精簡的業務綜合報表 | 3 |
| 簡明綜合損失報表 | 4 |
| 股東權益合併簡表 | 5 |
| 現金流動彙總表 | 7 |
| 精簡合併財務報表附註 | 8 |
項目2. | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 35 |
項目3. | 市場風險的定量和定性披露 | 50 |
項目4. | 管制和程序 | 50 |
|
第二部分.其他資料 |
項目1. | 法律訴訟 | 51 |
項目1A。 | 危險因素 | 51 |
項目2. | 未登記的股本證券出售和收益的使用 | 52 |
項目3. | 高級證券違約 | 52 |
項目4. | 礦山安全披露 | 52 |
項目5. | 其他資料 | 52 |
項目6. | 展品 | 53 |
| 簽名 | 54 |
第一部分財務資料
項目1.財務報表
TiVo公司及其子公司
壓縮合並資產負債表
(單位：千，但每股數額除外)
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
資產 | (未經審計) |
|
|
流動資產： |
|
|
|
現金和現金等價物 | $ | 144,451 |
|
| $ | 161,955 |
|
短期有價證券 | 132,208 |
|
| 158,956 |
|
應收賬款淨額 | 183,827 |
|
| 152,866 |
|
盤存 | 3,056 |
| | 7,449 |
|
預付費用和其他流動資產 | 30,842 |
|
| 30,806 |
|
流動資產總額 | 494,384 |
| | 512,032 |
|
長期有價證券 | 4,986 |
|
| 73,207 |
|
財產和設備，淨額 | 50,361 |
|
| 53,586 |
|
無形資產，淨額 | 442,857 |
|
| 513,770 |
|
善意 | 1,406,987 |
|
| 1,544,343 |
|
使用權資產 | 63,064 |
| | — |
|
其他長期資產 | 59,953 |
|
| 63,365 |
|
總資產 | $ | 2,522,592 |
| | $ | 2,760,303 |
|
|
|
|
|
負債和股東權益 |
|
|
|
流動負債： |
|
|
|
應付帳款和應計費用 | $ | 107,815 |
|
| $ | 104,981 |
|
未獲收入 | 49,579 |
|
| 46,072 |
|
長期債務的當期部分 | 289,284 |
|
| 373,361 |
|
流動負債總額 | 446,678 |
| | 524,414 |
|
未獲收入，減去當期部分 | 46,511 |
|
| 54,495 |
|
長期債務減去當期部分 | 619,947 |
|
| 618,776 |
|
遞延税款負債淨額 | 39,921 |
|
| 45,030 |
|
長期租賃負債 | 65,650 |
| | — |
|
其他長期負債 | 13,618 |
|
| 24,647 |
|
負債總額 | 1,232,325 |
| | 1,267,362 |
|
意外開支(附註11) |
|
|
|
|
|
股東權益： |
|
|
|
優先股，面值0.001美元，5，000股，未發行或發行股票 | — |
|
| — |
|
普通股，面值0.001美元，核準250，000股；128，969股 已發行的股份和 截至2019年9月30日已發行股票126，502股； 截至2018年12月31日，已發行股票125，781股，流通股123，975股 | 129 |
|
| 126 |
|
國庫券， 截至2019年9月30日和2018年12月31日的2，467股和1，806股，按成本計算 | (37,516 | ) |
| (32,124 | ) |
額外已付資本 | 3,229,334 |
|
| 3,239,395 |
|
累計其他綜合損失 | (3,520 | ) |
| (3,869 | ) |
累積赤字 | (1,898,160 | ) |
| (1,710,587 | ) |
股東權益總額 | 1,290,267 |
| | 1,492,941 |
|
負債和股東權益共計 | $ | 2,522,592 |
| | $ | 2,760,303 |
|
所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。
TiVo公司及其子公司
精簡的業務合併報表
(單位：千，但每股數額除外)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
收入淨額： | | | | | | | |
許可證、服務和軟件 | $ | 155,918 |
| | $ | 160,783 |
| | $ | 486,575 |
| | $ | 516,495 |
|
硬件 | 2,606 |
| | 3,926 |
| | 6,356 |
| | 10,911 |
|
總收入，淨額 | 158,524 |
| | 164,709 |
| | 492,931 |
| | 527,406 |
|
費用和開支： | | | | | | | |
許可證、服務和軟件收入的費用，不包括無形資產的折舊和攤銷 | 39,263 |
| | 40,749 |
| | 114,482 |
| | 126,547 |
|
硬件收入成本，不包括無形資產折舊和攤銷 | 4,289 |
| | 4,220 |
| | 14,150 |
| | 14,260 |
|
研發 | 34,038 |
| | 42,053 |
| | 113,621 |
| | 133,894 |
|
銷售、一般和行政 | 45,677 |
| | 39,867 |
| | 139,270 |
| | 133,906 |
|
折舊 | 5,314 |
| | 5,338 |
| | 16,005 |
| | 16,252 |
|
無形資產攤銷 | 28,212 |
| | 37,242 |
| | 84,574 |
| | 119,463 |
|
重組和資產減值費用 | 1,995 |
| | 2,921 |
| | 6,484 |
| | 8,568 |
|
商譽減損 | 137,453 |
| | — |
| | 137,453 |
| | — |
|
費用和支出共計 | 296,241 |
| | 172,390 |
| | 626,039 |
| | 552,890 |
|
營運損失 | (137,717 | ) | | (7,681 | ) | | (133,108 | ) | | (25,484 | ) |
利息費用 | (11,844 | ) | | (12,436 | ) | | (36,480 | ) | | (36,241 | ) |
利息收入和其他淨額 | 860 |
| | 861 |
| | 4,150 |
| | 2,971 |
|
利率掉期收益(虧損) | (390 | ) | | 1,033 |
| | (5,475 | ) | | 7,185 |
|
債務清償損失 | — |
| | — |
| | (300 | ) | | — |
|
所得税前持續經營造成的損失 | (149,091 | ) | | (18,223 | ) | | (171,213 | ) | | (51,569 | ) |
所得税費用 | 1,919 |
| | 4,769 |
| | 15,981 |
| | 13,305 |
|
持續經營的損失，扣除税後的損失 | (151,010 | ) | | (22,992 | ) | | (187,194 | ) | | (64,874 | ) |
(損失)停止經營的收入，扣除税後 | (379 | ) | | 143 |
| | (379 | ) | | 3,738 |
|
淨損失 | $ | (151,389 | ) | | $ | (22,849 | ) | | $ | (187,573 | ) | | $ | (61,136 | ) |
| | | | | | | |
每股基本損失： | | | | | | | |
持續作業 | $ | (1.20 | ) | | $ | (0.19 | ) | | $ | (1.50 | ) | | $ | (0.53 | ) |
已停止的業務 | — |
| | — |
| | — |
| | 0.03 |
|
每股基本虧損 | $ | (1.20 | ) | | $ | (0.19 | ) | | $ | (1.50 | ) | | $ | (0.50 | ) |
用於計算每股基本金額的加權平均份額 | 126,081 |
| | 123,459 |
| | 125,160 |
| | 122,756 |
|
| | | | | | | |
每股稀釋損失： | | | | | | | |
持續作業 | $ | (1.20 | ) | | $ | (0.19 | ) | | $ | (1.50 | ) | | $ | (0.53 | ) |
已停止的業務 | — |
| | — |
| | — |
| | 0.03 |
|
稀釋每股虧損 | $ | (1.20 | ) | | $ | (0.19 | ) | | $ | (1.50 | ) | | $ | (0.50 | ) |
用於計算稀釋每股金額的加權平均股份 | 126,081 |
| | 123,459 |
| | 125,160 |
| | 122,756 |
|
| | | | | | | |
每股宣佈的股息 | $ | 0.08 |
| | $ | 0.18 |
| | $ | 0.34 |
| | $ | 0.54 |
|
所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。
TiVo公司及其子公司
綜合損失合併表
(單位：千)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
淨損失 | $ | (151,389 | ) | | $ | (22,849 | ) | | $ | (187,573 | ) | | $ | (61,136 | ) |
其他綜合(損失)收入，扣除税後： | | | | | | | |
外幣換算調整的變化 | (936 | ) | | (286 | ) | | (532 | ) | | (1,889 | ) |
有價證券未變現(虧損)收益 | | | | | | | |
有價證券未變現(虧損)收益的變化 | (11 | ) | | 222 |
| | 881 |
| | 114 |
|
減：銷售中的改敍調整數 | — |
| | — |
| | — |
| | 216 |
|
其他綜合(損失)收入，扣除税後 | (947 | ) | | (64 | ) | | 349 |
| | (1,559 | ) |
綜合損失 | $ | (152,336 | ) | | $ | (22,913 | ) | | $ | (187,224 | ) | | $ | (62,695 | ) |
所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。
TiVo公司及其子公司
股東權益合併簡表
(單位：千)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 國庫券 | 額外已付資本 | 累計其他綜合損失 | 累積赤字 | 股東權益總額 |
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 |
截至2018年6月30日的餘額 | 124,528 |
| $ | 125 |
| (1,557 | ) | $ | (28,925 | ) | $ | 3,257,093 |
| $ | (4,233 | ) | $ | (1,399,526 | ) | $ | 1,824,534 |
|
淨損失 | | | | | | | (22,849 | ) | (22,849 | ) |
其他綜合損失，扣除税後 | | | | | | (64 | ) | | (64 | ) |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 511 |
| — |
| | | 5,278 |
| | | 5,278 |
|
發行限制性股票，淨額 | 590 |
| 1 |
| | | — |
| | | 1 |
|
股權補償 | | | | | 9,526 |
| | | 9,526 |
|
股利 | | | | | (22,282 | ) | | | (22,282 | ) |
與股份淨額結算有關的扣繳税款 | | | (197 | ) | (2,570 | ) | | | | (2,570 | ) |
截至2018年9月30日餘額 | 125,629 |
| $ | 126 |
| (1,754 | ) | $ | (31,495 | ) | $ | 3,249,615 |
| $ | (4,297 | ) | $ | (1,422,375 | ) | $ | 1,791,574 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 國庫券 | 額外已付資本 | 累計其他綜合損失 | 累積赤字 | 股東權益總額 |
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 |
截至2019年6月30日的餘額 | 127,313 |
| $ | 127 |
| (2,157 | ) | $ | (35,219 | ) | $ | 3,230,303 |
| $ | (2,573 | ) | $ | (1,746,771 | ) | $ | 1,445,867 |
|
淨損失 | | | | | | | (151,389 | ) | (151,389 | ) |
其他綜合損失，扣除税後 | | | | | | (947 | ) | | (947 | ) |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 608 |
| 1 |
| | | 3,920 |
| | | 3,921 |
|
發行限制性股票，淨額 | 1,048 |
| 1 |
| | | — |
| | | 1 |
|
股權補償 | | | | | 5,217 |
| | | 5,217 |
|
股利 | | | | | (10,106 | ) | | | (10,106 | ) |
與股份淨額結算有關的扣繳税款 | | | (310 | ) | (2,297 | ) | | | | (2,297 | ) |
截至2019年9月30日的結餘 | 128,969 |
| $ | 129 |
| (2,467 | ) | $ | (37,516 | ) | $ | 3,229,334 |
| $ | (3,520 | ) | $ | (1,898,160 | ) | $ | 1,290,267 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 國庫券 | 額外已付資本 | 累計其他綜合損失 | 累積赤字 | 股東權益總額 |
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 |
截至2017年12月31日的結餘 | 123,385 |
| $ | 123 |
| (1,269 | ) | $ | (24,740 | ) | $ | 3,273,022 |
| $ | (2,738 | ) | $ | (1,392,651 | ) | $ | 1,853,016 |
|
累積效應調整 | | | | | | | 31,412 |
| 31,412 |
|
淨損失 | | | | | | | (61,136 | ) | (61,136 | ) |
其他綜合損失，扣除税後 | | | | | | (1,559 | ) | | (1,559 | ) |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 1,150 |
| 2 |
| | | 12,852 |
| | | 12,854 |
|
發行限制性股票，淨額 | 1,094 |
| 1 |
| | | — |
| | | 1 |
|
股權補償 | | | | | 30,252 |
| | | 30,252 |
|
股利 | | | | | (66,511 | ) | | | (66,511 | ) |
與股份淨額結算有關的扣繳税款 | | | (485 | ) | (6,755 | ) | | | | (6,755 | ) |
截至2018年9月30日餘額 | 125,629 |
| $ | 126 |
| (1,754 | ) | $ | (31,495 | ) | $ | 3,249,615 |
| $ | (4,297 | ) | $ | (1,422,375 | ) | $ | 1,791,574 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 國庫券 | 額外已付資本 | 累計其他綜合損失 | 累積赤字 | 股東權益總額 |
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 |
截至2018年12月31日的餘額 | 125,781 |
| $ | 126 |
| (1,806 | ) | $ | (32,124 | ) | $ | 3,239,395 |
| $ | (3,869 | ) | $ | (1,710,587 | ) | $ | 1,492,941 |
|
淨損失 | | | | | | | (187,573 | ) | (187,573 | ) |
其他綜合收入，扣除税後 | | | | | | 349 |
| | 349 |
|
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 1,343 |
| 1 |
| | | 10,871 |
| | | 10,872 |
|
發行限制性股票，淨額 | 1,845 |
| 2 |
| | | — |
| | | 2 |
|
股權補償 | | | | | 22,637 |
| | | 22,637 |
|
股利 | | | | | (42,573 | ) | | | (42,573 | ) |
與回購2020年可轉換債券有關的權益部分 | | | | | (996 | ) | | | (996 | ) |
與股份淨額結算有關的扣繳税款 | | | (661 | ) | (5,392 | ) | | | | (5,392 | ) |
截至2019年9月30日的結餘 | 128,969 |
| $ | 129 |
| (2,467 | ) | $ | (37,516 | ) | $ | 3,229,334 |
| $ | (3,520 | ) | $ | (1,898,160 | ) | $ | 1,290,267 |
|
所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。
TiVo公司及其子公司
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 |
業務活動： | | | |
淨損失 | $ | (187,573 | ) | | $ | (61,136 | ) |
調整數，將淨損失與業務活動提供的現金淨額對賬： | | | |
停業業務的損失(收入)，扣除税後的損失 | 379 |
| | (3,738 | ) |
折舊 | 16,005 |
| | 16,252 |
|
無形資產攤銷 | 84,574 |
| | 119,463 |
|
可轉換票據貼現攤銷和票據發行成本 | 11,531 |
| | 11,586 |
|
重組和資產減值費用 | 6,484 |
| | 8,568 |
|
商譽減損 | 137,453 |
| | — |
|
股權補償 | 22,459 |
| | 28,226 |
|
利率互換公允價值的變化 | 4,613 |
| | (10,245 | ) |
債務清償損失 | 300 |
| | — |
|
遞延所得税 | (5,418 | ) | | (447 | ) |
其他經營，淨額 | 5,507 |
| | 1,819 |
|
經營資產和負債的變化： | | | |
應收賬款 | (31,803 | ) | | 30,548 |
|
盤存 | 2,001 |
| | 3,618 |
|
預付費用和其他流動資產及其他長期資產 | (716 | ) | | 7,377 |
|
使用權資產，除租賃負債外 | 14,919 |
| | — |
|
應付帳款和應計費用及其他長期負債 | (26,003 | ) | | (35,237 | ) |
應付税款 | (1,504 | ) | | (474 | ) |
未獲收入 | (11,563 | ) | | (2,445 | ) |
業務活動提供的現金淨額-持續業務 | 41,645 |
| | 113,735 |
|
用於業務活動的現金淨額-已停止的業務 | (25 | ) | | — |
|
經營活動提供的淨現金 | 41,620 |
| | 113,735 |
|
投資活動： | | | |
購買短期及長期有價證券的付款 | (69,220 | ) | | (150,583 | ) |
短期和長期有價證券的銷售或到期日收益 | 165,799 |
| | 142,753 |
|
購買財產和設備的付款 | (15,743 | ) | | (17,053 | ) |
購買專利的付款 | (6,850 | ) | | — |
|
其他投資淨額 | — |
| | 15 |
|
投資活動(用於)提供的現金淨額 | 73,986 |
| | (24,868 | ) |
籌資活動： | | | |
償還長期債務的本金 | (95,963 | ) | | (5,250 | ) |
股息支付 | (42,493 | ) | | (66,687 | ) |
支付或有代價和遞延延遲付款 | — |
| | (1,874 | ) |
與受限制裁決淨額結算有關的預扣税付款 | (5,392 | ) | | (6,755 | ) |
員工股票購買計劃收益 | 10,872 |
| | 12,854 |
|
用於籌資活動的現金淨額 | (132,976 | ) | | (67,712 | ) |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (134 | ) | | (465 | ) |
現金和現金等價物淨增(減少)額 | (17,504 | ) | | 20,690 |
|
期初現金及現金等價物 | 161,955 |
| | 128,965 |
|
期末現金及現金等價物 | $ | 144,451 |
| | $ | 149,655 |
|
所附附註是這些精簡的綜合財務報表的組成部分。
TiVo公司及其子公司
精簡合併財務報表附註
(1) 重要會計政策的提出依據和概述
業務説明
在……上面2016年4月28日、羅維公司(“羅維“)和TiVo公司(改名TiVo解決方案公司 ("TiVo解決方案)訂立了一項合併協議和計劃(“合併協議”)羅維獲得TiVo解決方案在現金和股票交易(“TiVo採集“)。TiVo採集在……上面2016年9月7日(“TiVo獲取日期"), TiVo公司(“公司”)，特拉華州的一家公司成立於2016年4月，當時是泰坦技術公司，然後是其全資子公司。羅維都擁有羅維和TiVo解決方案.
TiVo公司提供一個知識產權組合和產品，以幫助消費者喜歡觀看他們最喜歡的娛樂。我們的技術使一個綜合的娛樂體驗，使娛樂內容容易找到，觀看和享受。我們的產品業務提供最好的電影，視頻和節目從跨現場電視，點播，流媒體服務和無數的應用，幫助人們發現什麼是他們想看的。對於內容創作者和廣告商，我們的機器學習為個性化內容推薦、會話語音解決方案和有針對性的廣告方法提供了一個熱情的觀察小組，以增加在線視頻、電視和其他娛樂觀看平臺的收視率和參與度。我們的知識產權業務提供了數千項專利的全球組合，這些專利是這個娛樂平臺的基礎，也是整個視頻領域的基礎。
2019年5月9日，該公司宣佈其董事會一致通過一項計劃，將產品和知識產權許可企業分為獨立上市公司(“分離”)。分離預計將通過新發行的公司普通股股利完成，該公司子公司將持有產品業務(“產品公司“)公司打算以一般的方式完成離職，一般是為了符合以下條件-遞延到TiVo公司美國聯邦所得税的股東。分居計劃定於2020年4月完成，但須符合某些條件，除其他外，還須獲得最後批准。TiVo公司董事會，收到關於美國聯邦所得税交易延期納税性質的有利意見和/或裁決，並由美國證券交易委員會宣佈產品公司登記聲明生效。
列報基礎和合並原則
所附未經審計精簡合併財務報表已按照證券交易委員會的規則和條例編制。按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包括的某些信息和披露，已根據這些規則和條例予以濃縮或省略。然而，公司認為所披露的信息足以使信息不具有誤導性。在管理層看來，伴隨的未經審計的精簡合併財務報表反映所有調整，僅包括正常的經常性調整，管理層認為這些調整是必要的，以公平列報所列期間的結果。
其中包含的信息表格10-q季度報告應與公司的審定財務報表及其附註和其他披露一起閲讀表格10-K年度報告為.2018年12月31日。這個精簡的業務綜合報表、合併的綜合虧損報表、股東權益的精簡合併報表和所列中期現金流動簡編綜合報表不一定表示預期的結果。截至2019年12月31日止的年度，適用於任何未來年份或任何其他未來中期。
伴生精簡合併財務報表包括TiVo公司及其子公司和關聯公司的賬户，其中公司在取消公司間賬户和交易後擁有控制財務利益。
前一年的某些數額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
估計數的使用
的準備精簡合併財務報表符合美國公認會計原則要求
管理層應作出影響所報告的資產和負債數額及相關披露的估計、假設和判斷，這些估計、假設和判斷將在本報告所述期間的財務報表和業務結果之日產生影響。管理層不斷評估其估值，包括與收入確認、長期資產減值(包括商譽和無形資產)、股權補償和所得税相關的評估。實際結果可能與這些估計不同。
善意
商譽是指成本超過被收購企業淨資產公允價值的部分。商譽的可收回性在報告單位一級進行評估，即業務部門或低於一級。在第四季度開始時，商譽每年對潛在的減損進行評估，當情況發生或變化時，其賬面金額可能無法收回。
首先對質量因素進行評估，以確定事件或情況的變化是否表明報告單位的公允價值低於其賬面金額的可能性更大。如果在定性評估的基礎上，認為報告單位的公允價值低於其賬面價值更有可能-而非-則進行數量減損測試。
在商譽的數量減值測試中，將報告單位的公允價值與其賬面金額進行比較。的公允價值產品報告單位和知識產權許可報告單位採用收入法估計。根據收入方法，報告單位的公允價值是根據未來現金流量估計的現值估算的，並考慮了預計的收入增長率、未來營業利潤率和風險調整後的貼現率。報告單位的賬面金額是通過將包括商譽和無形資產在內的資產和負債分配給報告單位來確定的。如果報告單位的公允價值超過其賬面價值，商譽不受損害。如果報告單位的公允價值低於其賬面金額，則確認等於差額的減值損失。
使用權資產和租賃負債
在協議開始時，對協議進行審查，以確定該協議是租賃還是包含租賃。如果一項協議是或包含一項租賃，則公司承認一項使用權-資產使用權，代表在租賃期限內使用一項基礎資產的權利，以及一項租賃負債，即由租賃產生的支付租賃款項的義務。
使用權資產租賃負債是根據租賃期內租賃付款的現值計算的。租賃期限包括在合理地確定公司將行使該選擇權的情況下延長或終止租約的選擇。未來租賃付款的現值是使用租賃中隱含的貼現率計算的。如果租賃中隱含的貼現率無法輕易確定，則使用公司的增量借款利率計算未來租賃付款的現值。使用權資產租賃負債在租賃條件修改時、在行使延長或終止租賃的選擇權的可能性以及其他因素時可作調整。此外,使用權資產定期檢查是否有損傷。
該公司的某些租賃協議要求支付可變款項，如通貨膨脹指數措施.當租賃需要索引付款時，使用權資產租賃負債是根據計量日生效的可變費率計算的。所有其他可變費用，如出租人經營成本的增加和以使用為基礎的費用，均不包括在計算使用權資產和租賃負債，並按已發生的費用列支。
本公司有租賃協議，其中包括租賃部分(例如，固定付款，包括租金、房地產税和保險費)和非租賃部分(例如，公共區域維護費用)。公司採用實用的權宜之計，將租賃組件和非租賃組件組合成一個單獨的租賃組件，用於識別和測量目的。
租賃費用包括攤銷使用權資產以及租賃負債的增加。攤銷使用權資產按定期租賃費用減去租賃負債的增加額計算。攤銷期使用權資產僅限於預期的租賃期限。對於經營租賃，租賃費用在精簡的業務綜合報表作為租賃期內的直線式經營費用.對於融資租賃，使用權資產的攤銷被確認為營業費用。精簡的業務綜合報表將租賃期限與租賃責任的累計分開計算。
本公司採用一種實用的權宜之計，不衡量或不承認使用權資產或租賃期限為12個月或以下的租約的租賃責任和這些租約的租賃費用確認為已發生。
最近的會計公告
最近通過的標準
2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了新的租賃會計準則。新的租賃會計準則一般要求在財務狀況表上確認經營性和融資性租賃負債及相應的使用權資產。該公司於2019年1月1日採用了新的租賃會計準則的規定，採用了修改後的追溯過渡方法，並採用瞭如下所述的某些實際權宜之計附註10。在採用時，該公司將其現有最低租賃付款的現值確認為$66.7百萬使用權資產和$81.9百萬租賃責任。使用權資產與收養租賃負債之間的差異主要來源於先前記錄的遞延租金，這實際上被重新歸類為收養時的使用權資產。累積赤字。2018年12月31日以後期間的結果是按照新的租賃會計準則列報的，而前期數額沒有重報，繼續按照公司以前的租賃會計政策報告。
2017年3月，FASB將以溢價持有的可贖回債務證券的某些投資的攤銷期縮短至最早的贖回日。從2019年1月1日開始，採用縮短的攤銷期對該公司有效，並對其進行了修改後的追溯。縮短攤銷期對公司的影響不大精簡合併財務報表.
2018年2月，FASB發佈了關於將2017年減税和就業法所產生的累計其他綜合收入的某些所得税影響重新分類的指導意見(“2017年税法“)更改類別指引於2019年1月1日起對該公司生效。在採用時，公司作出會計政策選擇，採用特定的識別方法，以釋放所得税的影響。累計其他綜合損失。該公司還作出了會計政策選擇，不重新分類滯留的税收影響2017年税法從…累計其他綜合損失到累積赤字。更改類別指引的適用，並沒有對該公司的精簡合併財務報表.
待通過的標準
2018年8月，FASB修改了實施託管安排(即服務合同)所產生的資本化成本的要求。修改後的要求旨在使託管安排的成本資本化要求與內部使用軟件的成本資本化要求相一致。修改後的指南自2020年1月1日起對本公司生效，並允許儘早採用。該指南可前瞻性地適用於生效日期後或使用回顧性過渡方法作出的或實質性修改的所有安排。本公司預計，實施託管安排所產生的資本化成本的修改要求不會對其產生重大影響。精簡合併財務報表.
2016年6月，FASB發佈了最新指南，要求實體使用當前的預期信用損失模型來衡量按攤銷成本持有的金融工具的信用相關減值。當前的預期信用損失模型是基於有關過去事件的相關信息，包括歷史經驗、當前條件以及影響可收集性的合理和可支持的預測。當前預期信貸損失和隨後的調整數是作為從金融工具攤銷成本中扣除的備抵記錄的終生預期信貸損失的估計數。更新後的指南還修正了可供出售的債務證券的非臨時減值模式，要求通過備抵確認與信貸相關的損失的減值，並消除證券在確定是否存在信貸損失時處於未變現虧損狀態的時間長短。更新後的指南自2020年1月1日起對該公司生效，並對與將當前預期信貸損失模型應用於金融工具有關的規定採用了修正的追溯過渡方法，並對可供出售的債務證券的信貸損失條款採用了一種可能的過渡方法。允許提前申請。該公司正在評估其應用對ITS的影響。精簡合併財務報表.
(2) 停止業務
在截至2019年9月30日止的3個月和9個月，本公司確認因停業經營而蒙受的虧損，扣除税款後，$0.4百萬和$0.4百萬分別是根據與以前的業務處置有關的某些賠償義務而產生的費用。在截至2018年9月30日止的三個月和九個月，公司確認已停止經營的收入，扣除税後$0.1百萬和$3.7百萬分別
由於與以前的業務處置有關的期間內某些賠償義務的到期和結算協議的執行。
(3) 財務報表細節
盤存
.的組成部分盤存如下(千)：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
原料 | $ | 411 |
| | $ | 864 |
|
成品 | 2,645 |
| | 6,585 |
|
盤存 | $ | 3,056 |
| | $ | 7,449 |
|
財產和設備，淨額
.的組成部分財產和設備，淨額如下(千)：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
計算機軟件和設備 | $ | 155,634 |
| | $ | 148,935 |
|
租賃改良 | 52,389 |
| | 47,431 |
|
傢俱和固定裝置 | 10,317 |
| | 9,494 |
|
財產和設備，毛額 | 218,340 |
| | 205,860 |
|
減：累計折舊和攤銷 | (167,979 | ) | | (152,274 | ) |
財產和設備，淨額 | $ | 50,361 |
| | $ | 53,586 |
|
應付帳款和應計費用
.的組成部分應付帳款和應計費用如下(千)：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
應付帳款 | $ | 13,686 |
| | $ | 2,180 |
|
應計補償和福利 | 34,896 |
| | 46,466 |
|
其他應計負債 | 59,233 |
| | 56,335 |
|
應付帳款和應計費用 | $ | 107,815 |
| | $ | 104,981 |
|
現金流動補充資料(千)：
|
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 |
重大非現金交易 | | | |
作為許可協議的一部分獲得的專利 | $ | 7,086 |
| | $ | — |
|
(4) 收入
收入細節
以下信息描述了收入和現金流量的性質、數量、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響，即按重要客户、合同類型、地理區域和產品供應分列收入(見附註15)。這些信息包括從與客户簽訂的合同中確認的收入和來自其他來源的收入，包括許可證外結算。
佔10%或10%以上的客户總收入，淨額情況如下：
|
| | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
AT&T公司(“AT&T”) | 11 | % | | 11 | % | | 11 | % | | 10 | % |
基本上，AT&T的所有收入都在知識產權許可片段。
按部門分列，收入確認模式如下(千)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的三個月 | | 截至2018年9月30日止的三個月 |
| 產品 | | 知識產權許可 | | 總收入，淨額 | | 產品 | | 知識產權許可 | | 總收入，淨額 |
貨物和服務在某一時刻轉移 | $ | 17,616 |
| | $ | 31,062 |
| | $ | 48,678 |
| | $ | 22,093 |
| | $ | 26,528 |
| | $ | 48,621 |
|
貨物和服務隨時間轉移 | 65,172 |
| | 36,743 |
| | 101,915 |
| | 72,519 |
| | 39,768 |
| | 112,287 |
|
無許可證結算 | — |
| | 7,931 |
| | 7,931 |
| | — |
| | 3,801 |
| | 3,801 |
|
總收入，淨額 | $ | 82,788 |
| | $ | 75,736 |
| | $ | 158,524 |
| | $ | 94,612 |
| | $ | 70,097 |
| | $ | 164,709 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 |
| 產品 | | 知識產權許可 | | 總收入，淨額 | | 產品 | | 知識產權許可 | | 總收入，淨額 |
貨物和服務在某一時刻轉移 | $ | 55,963 |
| | $ | 89,493 |
| | $ | 145,456 |
| | $ | 79,569 |
| | $ | 81,977 |
| | $ | 161,546 |
|
貨物和服務隨時間轉移 | 203,334 |
| | 109,623 |
| | 312,957 |
| | 224,682 |
| | 125,212 |
| | 349,894 |
|
無許可證結算 | — |
| | 34,518 |
| | 34,518 |
| | — |
| | 15,966 |
| | 15,966 |
|
總收入，淨額 | $ | 259,297 |
| | $ | 233,634 |
| | $ | 492,931 |
| | $ | 304,251 |
| | $ | 223,155 |
| | $ | 527,406 |
|
按地理區域分列的收入如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
美國 | $ | 112,325 |
| | $ | 115,312 |
| | $ | 327,614 |
| | $ | 351,423 |
|
加拿大 | 13,380 |
| | 9,797 |
| | 55,927 |
| | 30,173 |
|
聯合王國 | 3,920 |
| | 9,131 |
| | 17,506 |
| | 56,361 |
|
世界其他地方 | 28,899 |
| | 30,469 |
| | 91,884 |
| | 89,449 |
|
總收入，淨額 | $ | 158,524 |
| | $ | 164,709 |
| | $ | 492,931 |
| | $ | 527,406 |
|
按地理區域劃分的收入主要是根據最終用户的位置而定。除了美國以外，沒有一個國家佔到10%以上。總收入，淨額為三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日。除了美國和加拿大，沒有一個國家佔比超過10%總收入，淨額為截至2019年9月30日止的9個月。除了美國和英國，沒有一個國家佔比超過10%總收入，淨額為截至2018年9月30日止的9個月.
應收賬款淨額
.的組成部分應收賬款淨額如下(千)：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
應收賬款，毛額 | $ | 186,828 |
| | $ | 155,708 |
|
減：可疑賬户備抵 | (3,001 | ) | | (2,842 | ) |
應收賬款淨額 | $ | 183,827 |
| | $ | 152,866 |
|
如……2019年9月30日和2018年12月31日, AT&T代表機構25%和18%的應收賬款淨額分別。除AT&T，客户佔客户總數的10%以上。應收賬款淨額特別是.2019年9月30日和2018年12月31日.
合同餘額
合同資產主要包括確認超過向客户收取的金額的收入，僅限於可變現淨值和用於重大軟件定製或修改的遞延工程費用，以及可收回的設置服務。合同資產還包括與客户簽訂合同的增量成本，主要是在續簽佣金與初始佣金不相稱時的銷售佣金。合同資產記錄在合併資產負債表如下(千)：
|
| | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
應收賬款淨額 | $ | 52,983 |
| | $ | 35,115 |
|
預付費用和其他流動資產 | 2,399 |
| | 1,654 |
|
其他長期資產 | 11,517 |
| | 8,532 |
|
合同資產共計，淨額 | $ | 66,899 |
| | $ | 45,301 |
|
不的合同資產減值損失已確認截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月.
合同責任主要包括與用户終生訂閲TiVo服務、多期許可或基於雲的服務以及其他服務有關的未賺取收入，該公司在承諾的商品或服務的控制權轉移給客户之前就支付了這些服務。未獲收入還包括與今後將提供的專業服務有關的數額。為截至2019年9月30日止的3個月和9個月，公司承認$9.6百萬和$34.0百萬已分別包括在未獲收入截至2018年12月31日.
截至2019年9月30日，約$691.9百萬預計收入將從未履行的履約義務中確認，這些義務主要涉及固定費用知識產權和服務軟件協議，預計確認如下：9%在2019年剩下的時間裏，27%在2020年，18%2021年，13%在2022年，12%2023年和21%此後。
(5) 投資
按重大投資類別分列的現金、現金等價物和有價證券的攤銷成本和公允價值如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 |
| 攤銷成本 | | 未實現
收益 | | 未實現
損失 | | 公允價值 |
現金 | $ | 42,208 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 42,208 |
|
現金等價物-貨幣市場基金 | 99,247 |
| | — |
| | — |
| | 99,247 |
|
現金等價物-公司債務證券 | 2,996 |
| | — |
| | — |
| | 2,996 |
|
現金和現金等價物 | $ | 144,451 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 144,451 |
|
| | | | | | | |
公司債務證券 | $ | 62,080 |
| | $ | 67 |
| | $ | (11 | ) | | $ | 62,136 |
|
美國國債/機構 | 74,845 |
| | 236 |
| | (23 | ) | | 75,058 |
|
有價證券 | $ | 136,925 |
| | $ | 303 |
| | $ | (34 | ) | | $ | 137,194 |
|
現金、現金等價物和有價證券 | | | | | | | $ | 281,645 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 未實現
收益 | | 未實現
損失 | | 公允價值 |
現金 | $ | 40,125 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 40,125 |
|
現金等價物-貨幣市場基金 | 121,830 |
| | — |
| | — |
| | 121,830 |
|
現金和現金等價物 | $ | 161,955 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 161,955 |
|
| | | | | | | |
公司債務證券 | $ | 114,159 |
| | $ | 1 |
| | $ | (400 | ) | | $ | 113,760 |
|
美國國債/機構 | 118,497 |
| | 70 |
| | (164 | ) | | 118,403 |
|
有價證券 | $ | 232,656 |
| | $ | 71 |
| | $ | (564 | ) | | $ | 232,163 |
|
現金、現金等價物和有價證券 | | | | | | | $ | 394,118 |
|
截至2019年9月30日，按合同到期日分列的有價證券的攤銷成本和公允價值如下(千)：
|
| | | | | | | |
| 攤銷成本 | | 公允價值 |
不到1年到期 | $ | 134,987 |
| | $ | 135,204 |
|
1-2年內到期 | 4,934 |
| | 4,986 |
|
共計 | $ | 139,921 |
| | $ | 140,190 |
|
截至2019年9月30日和2018年12月31日, 其他長期資產包括按權益法入賬的權益證券，賬面金額為$3.4百萬和$2.2百萬分別是沒有容易確定的公允價值和賬面價值的權益證券。$1.6百萬 和$1.5百萬分別。不在沒有容易確定的公允價值的情況下，對公司權益證券的賬面價值的減損或調整，在截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月.
(6) 公允價值計量
公允價值層次
該公司使用基於可觀察和不可觀測的投入的評估技術來衡量公允價值。可觀測的投入是利用可公開獲得的信息編制的，反映了市場參與者將使用的假設，而不可觀測的投入是利用市場參與者將使用的有關假設的現有最佳信息開發的。公允價值計量被劃分為一個層次結構，它賦予可觀測輸入的最高優先級和對不可觀測輸入的最低優先級。資產和負債按照對整個公允價值計量具有重要意義的最低投入按公允價值等級分類：
| |
• | 2級。對資產或負債可直接或間接觀察到的第一級投入以外的其他投入，例如活躍市場類似資產或負債的報價，非活躍市場相同或類似資產或負債的報價，或經市場證實的投入。 |
公司確認在報告期結束時公允價值等級之間的轉移。為截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月，沒有在公允價值層次之間進行轉移。
經常性公允價值計量
定期按公允價值報告的資產和負債合併資產負債表按公允價值等級分類如下(千)： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 共計 | | 報價
活躍市場
(一級) | | 重大其他
可觀測輸入
(二級) | | 共計 | | 報價
活躍市場
(一級) | | 重大其他
可觀測輸入
(二級) |
資產 | | | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 99,247 |
| | $ | 99,247 |
| | $ | — |
| | $ | 121,830 |
| | $ | 121,830 |
| | $ | — |
|
公司債務證券 | 2,996 |
| | 2,996 |
| | — |
| | | | | | |
短期有價證券 | | | | | | | | | | | |
公司債務證券 | 62,136 |
| | — |
| | 62,136 |
| | 90,753 |
| | — |
| | 90,753 |
|
美國國債/機構 | 70,072 |
| | — |
| | 70,072 |
| | 68,203 |
| | — |
| | 68,203 |
|
預付費用和其他流動資產 | | | | | | | | | | | |
利率互換 | — |
| | — |
| | — |
| | 173 |
| | — |
| | 173 |
|
長期有價證券 | | | | | | | | |
| |
|
公司債務證券 | — |
| | — |
| | — |
| | 23,007 |
| | — |
| | 23,007 |
|
美國國債/機構 | 4,986 |
| | — |
| | 4,986 |
| | 50,200 |
| | — |
| | 50,200 |
|
總資產 | $ | 239,437 |
| | $ | 102,243 |
| | $ | 137,194 |
| | $ | 354,166 |
| | $ | 121,830 |
| | $ | 232,336 |
|
負債 | | | | | | | | | | | |
其他長期負債 | | | | | | | | | | | |
利率互換 | $ | (7,447 | ) | | $ | — |
| | $ | (7,447 | ) | | $ | (3,012 | ) | | $ | — |
| | $ | (3,012 | ) |
負債總額 | $ | (7,447 | ) | | $ | — |
| | $ | (7,447 | ) | | $ | (3,012 | ) | | $ | — |
| | $ | (3,012 | ) |
3級公允價值計量的前滾
按公允價值等級第3級分類的資產和負債公允價值變化如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日止的三個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 |
| Cubiware或有考慮 | | 拍賣利率證券 | | Cubiware或有考慮 |
期初餘額 | $ | (3,599 | ) | | $ | 10,584 |
| | $ | (2,234 | ) |
銷售 | — |
| | (10,715 | ) | | — |
|
安置點 | 1,874 |
| | — |
| | 1,874 |
|
調出(A) | 1,700 |
| | — |
| | 1,700 |
|
收益(虧損)包括在收入中 | 25 |
| | (85 | ) | | (1,340 | ) |
未變現損失重新分類出售 | — |
| | 216 |
| | — |
|
期末餘額 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
| |
(a) | 在截至2018年9月30日止的三個月和九個月, $1.7百萬與Cubiware或有考慮重新分類為未按公允價值計量的或有負債。 |
為截至2018年9月30日止的三個月和九個月的收入中包括的損失Cubiware或有考慮責任包括在銷售、一般和行政與重計負債有關的費用$0.1百萬和$1.1百萬損失，分別為利息費用對未來價值的負債$0.1百萬和$0.2百萬分別。
非經常性公允價值計量
，作為定量臨時商譽減值測試的一部分。2019年9月30日，產品和知識產權許可報告單位是按公允價值計量的，因此商譽減損收取.的費用$137.5百萬。的公允價值估計所用的不可觀測的輸入。產品和知識產權許可報告單位包括預計的收入增長率、未來的營業利潤率和經風險調整的貼現率，因此，這些計量將歸入公允價值等級的第3級。這個商譽減損收費和評估單位公允價值所使用的估價技術在以下文件中得到了更全面的描述：附註1和附註7.
估價技術
有價證券的公允價值是使用可觀察到的經市場證實的投入來估算的，例如從第三方定價服務中獲得的類似資產的活躍市場報價或獨立定價供應商的報價。
利率掉期的公允價值是使用折現現金流量分析來估算的，該分析考慮了每一次利率互換的預期未來現金流量。這一分析反映了利率互換的合同條款，包括到期日的剩餘時間，並使用了經市場證實的投入，包括遠期利率曲線和隱含利率波動。利率互換的公允價值是通過將貼現的未來固定現金付款與折現的預期可變現金收入相抵來估算的。可變現金收入是根據從遠期利率曲線得出的未來利率的預期來估算的。利率互換的公允價值還包括信貸估值調整，以反映公司及其相應的對手方的不履約風險。在調整利率掉期的公允價值以應對不履行風險的影響時，公司會考慮其主要淨結算協議的影響。
其他公允價值披露
公司發行或承擔的債務的賬面金額和公允價值如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
| 承載量 | | 公允價值(A) | | 承載量 | | 公允價值(A) |
2020年可轉換債券 | $ | 289,284 |
| | $ | 290,870 |
| | $ | 326,640 |
| | $ | 316,538 |
|
2021可轉換債券 | 48 |
| | 48 |
| | 48 |
| | 48 |
|
定期貸款機制B | 619,899 |
| | 618,802 |
| | 665,449 |
| | 633,404 |
|
長期債務總額 | $ | 909,231 |
| | $ | 909,720 |
| | $ | 992,137 |
| | $ | 949,990 |
|
| |
(a) | 如果按公允價值在合併資產負債表公司發行或承擔的債務將被歸入公允價值等級的二級。 |
(7) 無形資產、淨額和商譽
無形資產，淨額
無形資產，淨額由以下人員(千)組成：
|
| | | | | | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) |
| 毛額 | | 累積
攤銷 | | 網 |
有限壽命無形資產 | | | | | |
已開發的技術和專利 | $ | 1,065,180 |
| | $ | (833,081 | ) | | $ | 232,099 |
|
現有合同和客户關係 | 402,389 |
| | (210,887 | ) | | 191,502 |
|
內容數據庫和其他 | 57,359 |
| | (52,103 | ) | | 5,256 |
|
商標/商號 | 8,300 |
| | (8,300 | ) | | — |
|
有限壽命無形資產總額 | 1,533,228 |
| | (1,104,371 | ) | | 428,857 |
|
無限期無形資產 | | | | | |
TiVo Tradename | 14,000 |
| | — |
| | 14,000 |
|
無形資產總額 | $ | 1,547,228 |
| | $ | (1,104,371 | ) | | $ | 442,857 |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 2018年12月31日 |
| 毛額 | | 累積
攤銷 | | 網 |
有限壽命無形資產 | | | | | |
已開發的技術和專利 | $ | 1,051,635 |
| | $ | (765,221 | ) | | $ | 286,414 |
|
現有合同和客户關係 | 402,756 |
| | (195,752 | ) | | 207,004 |
|
內容數據庫和其他 | 57,235 |
| | (50,883 | ) | | 6,352 |
|
商標/商號 | 8,300 |
| | (8,300 | ) | | — |
|
有限壽命無形資產總額 | 1,519,926 |
| | (1,020,156 | ) | | 499,770 |
|
無限期無形資產 | | | | | |
TiVo Tradename | 14,000 |
| | — |
| | 14,000 |
|
無形資產總額 | $ | 1,533,926 |
| | $ | (1,020,156 | ) | | $ | 513,770 |
|
專利收購
在截至2019年9月30日止的3個月和9個月，該公司獲得專利投資組合的總成本為$7.1百萬和$14.0百萬分別。2019年獲得的專利組合$7.1百萬作為許可協議中的考慮因素$6.9百萬現金支付。該公司核算了作為資產收購獲得的專利投資組合，並在加權平均期間攤銷購買價格九年.
有限壽命無形資產的估計攤銷
截至2019年9月30日，有限壽命無形資產的攤銷費用估計如下(千)：
|
| | | |
2019年剩餘時間 | $ | 28,132 |
|
2020 | 112,401 |
|
2021 | 69,631 |
|
2022 | 41,946 |
|
2023 | 24,845 |
|
此後 | 151,902 |
|
共計 | $ | 428,857 |
|
善意
分配給報告部門的商譽和報告部門商譽賬面金額的變化情況如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 產品 | | 知識產權許可 | | 共計 |
(2018年12月31日) | $ | 253,011 |
| | $ | 1,291,332 |
| | $ | 1,544,343 |
|
減值 | (79,287 | ) | | (58,166 | ) | | (137,453 | ) |
外幣換算 | 97 |
| | — |
| | 97 |
|
2019年9月30日 | $ | 173,821 |
| | $ | 1,233,166 |
| | $ | 1,406,987 |
|
在第四季度開始時，每年對每個報告單位的商譽進行評估，在情況發生或變化時，可能無法收回商譽的賬面金額。評估潛在減值商譽的過程是主觀的，需要作出重大估計、假設和判斷，特別是與確定報告單位、向報告單位分配資產和負債以及估計每個報告單位的公允價值有關的估計、假設和判斷。
在2019年9月期間，確定了足夠的潛在損害指標，管理層得出結論認為，商譽受損的可能性大於非商譽損害的可能性，應從以下方面進行數量上的臨時商譽損害測試：2019年9月30日為產品和知識產權許可報告單位。潛在減值指標包括tivo普通股的交易價格持續大幅下跌，以及該公司的收入和盈利水平低於先前的預期。產品報告單位和向下修正該報告單位的短期和長期預測。的預測修正產品報告單位被確定為TiVo 2020年預算編制進程的一部分，反映了對其預算編制的較低期望平臺解決方案產品，包括國際市場和商業模式的變化。這些預期的變化與收入增長率、當前市場趨勢、業務組合、成本結構以及其他對預期短期和長期經營業績的預期有關。作為數量上的臨時商譽減值測試的結果，2019年9月30日, a 商譽減損收取.的費用$137.5百萬已獲承認，其中$79.3百萬與產品報告單位和$58.2百萬 與知識產權許可報告股。這個商譽減損收費知識產權許可報告股的原因是，由於TiVo普通股的交易價格下跌，用於估計公允價值的貼現率提高。
2019年前兩個季度，由於進行了一次臨時商譽減值測試，沒有確認任何商譽減值費用。
在完成量化的期中商譽減值測試之前，tivo測試了分配給產品和知識產權許可報告單位並得出結論認為，這類資產不受損害。
(8) 重組和資產減值費用
.的組成部分重組和資產減值費用如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
設施相關費用 | $ | 158 |
| | $ | 99 |
| | $ | 591 |
| | $ | 387 |
|
遣散費 | 953 |
| | 2,822 |
| | 4,923 |
| | 5,606 |
|
股票支付 | — |
| | — |
| | — |
| | 2,575 |
|
資產減值 | 875 |
| | — |
| | 961 |
| | — |
|
合同終止費用和其他 | 9 |
| | — |
| | 9 |
| | — |
|
重組和資產減值費用 | $ | 1,995 |
| | $ | 2,921 |
| | $ | 6,484 |
| | $ | 8,568 |
|
.的組成部分應計重組費用如下(千)：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
設施相關費用 | $ | — |
| | $ | 264 |
|
遣散費 | 2,179 |
| | 3,996 |
|
應計重組費用 | $ | 2,179 |
| | $ | 4,260 |
|
該公司預計很大一部分應計重組費用將於2019年年底支付。
2019年轉型計劃
就2019年5月宣佈的計劃產品和知識產權許可企業，該公司發起了某些活動，以改變其業務運作，以執行分離(“2019年轉型計劃“).由於2019年轉型計劃該公司希望減少員工人數，將某些職位轉移到成本較低的地點，使設施和法律實體合理化，並終止某些租賃和其他合同。這個2019年轉型計劃導致重組費用$0.7百萬在截至2019年9月30日止的3個月和9個月，基本上所有這些都與遣散費有關。
完成離職的過程已經而且預計將繼續耗費時間，並涉及大量的費用和開支。除了與2019年轉型計劃，該公司還記錄了不符合與分離相關的重組費用的成本。$9.5百萬和$13.9百萬在截至2019年9月30日止的3個月和9個月分別。這些費用記錄在銷售、一般和行政成本由員工相關成本、成本建立某些獨立功能和信息技術系統等一次性交易相關成本組成，包括投資銀行和諮詢費等直接與離職過程相關的增量成本。
利潤改善計劃
2018年2月，該公司宣佈打算探索戰略選擇。在探索戰略選擇方面，該公司發起了一些節約成本的行動(“利潤改善計劃“).由於利潤改善計劃，該公司將某些職位轉移到成本較低的地點，取消了管理層和合理化設施，導致遣散費以及某些租約和其他合同的終止。與“公約”有關的改組活動利潤改善計劃為截至2019年9月30日止的9個月如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | 重組費用 | | 現金結算 | | 非現金結算 | | 其他 | | 期末餘額 |
設施相關費用 | $ | — |
| | $ | 591 |
| | $ | — |
| | $ | (591 | ) | | $ | — |
| | $ | — |
|
遣散費 | 3,857 |
| | 4,223 |
| | (6,203 | ) | | — |
| | (72 | ) | | 1,805 |
|
資產減值 | — |
| | 961 |
| | — |
| | (961 | ) | | — |
| | — |
|
共計 | $ | 3,857 |
| | $ | 5,775 |
| | $ | (6,203 | ) | | $ | (1,552 | ) | | $ | (72 | ) | | $ | 1,805 |
|
作為與利潤改善計劃, 重組和資產減值費用的$8.1百萬，主要是與遣散費有關的福利，在截至2018年9月30日止的9個月.
這個利潤改善計劃已基本完成2019年9月30日.
以前的重組計劃
在完成TiVo採集, TiVo公司開始實施旨在實現業務協同作用的整合計劃羅維和TiVo解決方案(“TiVo整合重組計劃“).由於這些合併計劃，公司取消了造成解僱費用的重複職位，並終止了某些租約和其他合同。TiVo整合重組計劃, 重組和資產減值費用的$0.4百萬，主要是與設施有關的費用，截至2018年9月30日止的9個月。這個TiVo整合重組計劃截至2018年12月31日.
之前TiVo採集, 羅維和TiVo解決方案各自啟動重組計劃。遺產羅維重組計劃與遺產TiVo解決方案重組計劃截至2018年12月31日.
(9) 債務和利率互換
該公司發行或承擔的債務摘要如下(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 規定利率 | 發行日期 | 到期日 | 傑出校長 | 承載量 | | 傑出校長 | 承載量 |
2020年可轉換債券 | 0.500% | 2015年3月4日 | 2020年3月1日 | $ | 295,000 |
| $ | 289,284 |
| | $ | 345,000 |
| $ | 326,640 |
|
2021可轉換債券 | 2.000% | 2014年9月22日 | 2021年10月1日 | 48 |
| 48 |
| | 48 |
| 48 |
|
定期貸款機制B | 變量 | 2014年7月2日 | 2021年7月2日 | 621,912 |
| 619,899 |
| | 668,500 |
| 665,449 |
|
長期債務總額 | | | | $ | 916,960 |
| 909,231 |
| | $ | 1,013,548 |
| 992,137 |
|
減：長期債務的當期部分 | | | | | 289,284 |
| | | 373,361 |
|
長期債務減去當期部分 | | | | | $ | 619,947 |
| | | $ | 618,776 |
|
2020年可轉換債券
羅維發$345.0百萬總本金0.500%2020年3月1日到期的可轉換高級債券(“2020年可轉換債券“)按日期為印義齒的標準2015年3月4日(經補充，“2015年義齒“)。2020年可轉換債券以私人配售的方式出售，並按年利率支付利息。0.500%自2015年9月1日起，每年3月1日和9月1日每半年支付一次。與TiVo採集, TiVo公司和羅維簽訂補充契約TiVo公司成為.的擔保人2020年可轉換債券這些鈔票被轉換成TiVo公司普通股。
2019年6月，該公司重新收購$50.0百萬的傑出校長2020年可轉換債券為$49.4百萬。公司分配$48.4百萬賠償責任部分的回購價款及剩餘部分$1.0百萬的權益部分2020年可轉換債券。該公司將回購記作部分債務清償，並確認債務清償損失的$0.1百萬在截至2019年6月30日的三個月內，註銷與回購有關的未攤銷債務貼現和發行成本。
這個2020年可轉換債券可兑換率為34.5968股份TiVo公司普通股每1，000美元的票據本金，相當於初始轉換價格為1，000美元$28.9044每股TiVo公司普通股。轉換率和轉換價格將根據2015年義齒，包括由以下機構支付的股息TiVo公司。截至2019年9月30日，2020年可轉換債券可兑換率為39.7348股份TiVo公司普通股$1,000票據本金，相當於折算價格為$25.1668按份額計算TiVo公司普通股。
持有人可將2020年可轉換債券，在緊接營業日前的營業日結束前2019年12月1日的倍數$1,000在下列情況下：
| |
• | 在2015年6月30日結束的日曆季度之後開始的任何一個日曆季度內(僅在該日曆季度內)，如果最後報告的銷售價格為TiVo公司至少普通股20期間內的交易日(不論是否連續)30在緊接上一個日曆季度的最後一個交易日結束的連續交易日大於或等於130%每個適用交易日的折算價格； |
| |
• | 在五任何日期後的營業日期間十連續交易日期間$1,000校長的2020年可轉換債券每個交易日少於98%上一次報告的產品的銷售價格TiVo公司在每個該等交易日的普通股及轉換率；或 |
上或後2019年12月1日直至在緊接到期日之前的第二個預定交易日結束為止，持有人可將2020年可轉換債券的倍數$1,000校長，在任何時候。此外，在35-合併事件發生後的交易日，如2015年義齒，持有人可將2020年可轉換債券的倍數$1,000校長的。
轉換時，持有人將收到2020年可轉換債券按換算率乘以體積加權平均價格TiVo公司在特定觀察期內的普通股。關於皈依，羅維的總本金將支付現金。2020年可轉換債券轉換和交付股份TiVo公司轉換義務的剩餘部分(如果有的話)超過2020年可轉換債券正在轉換。
在某些事件中，換算率可作調整，包括構成“使基本變化完全改變”的某些事件(如2015年義齒)。此外，如果羅維經歷“基本變化”(如2015年義齒)在2020年3月1日前，持有者可能會要求羅維以現金購回全部或部分2020年可轉換債券以相等於100%被回購的本金2020年可轉換債券，加上應計利息和未付利息。換算率也受到習慣上的反稀釋調整.
這個2020年可轉換債券不能在到期前贖回羅維也沒有提供償債資金。這個2020年可轉換債券在支付股息、負債或回購其他證券方面，並無任何財務契約或限制。羅維。這個2015年義齒包括習慣條款和契約，包括某些違約事件。2020年可轉換債券可能會立即到期並支付。
TiVo公司的負債和權益分別入賬。2020年可轉換債券。負債部分的初始賬面金額是通過估算2020年可轉換債券使用TiVo公司的不可兑換借款利率4.75%在文書發佈時。股權部分的賬面金額，代表轉換期權的價值，是通過從轉換期權的本金中扣除負債部分來確定的。2020年可轉換債券。主體之間的區別2020年可轉換債券而負債部分被認為是債務貼現，在預期期限內使用有效利息方法將其攤銷為利息費用。2020年可轉換債券。的權益部分2020年可轉換債券記錄為額外已付資本在合併資產負債表只要它繼續符合股權分類的條件，就不會被重新計量。交易費用$7.6百萬可歸因於負債部分的記錄載於長期債務減去當期部分在合併資產負債表的預期期限內，使用有效利息方法將其攤銷為利息費用。2020年可轉換債券.
與2020年可轉換債券，合併資產負債表包括以下內容(千)：
|
| | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
責任構成 | | | |
本金未清 | $ | 295,000 |
| | $ | 345,000 |
|
減：未攤銷債務貼現 | (5,050 | ) | | (16,253 | ) |
減：未攤銷的債務發行成本 | (666 | ) | | (2,107 | ) |
承載量 | $ | 289,284 |
| | $ | 326,640 |
|
| | | |
權益成分 | $ | 62,858 |
| | $ | 63,854 |
|
與2020年可轉換債券包括在精簡的業務綜合報表如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
明示利息 | $ | 369 |
| | $ | 431 |
| | $ | 1,225 |
| | $ | 1,294 |
|
債務貼現攤銷 | 2,983 |
| | 3,331 |
| | 9,791 |
| | 9,877 |
|
發債成本攤銷 | 387 |
| | 412 |
| | 1,256 |
| | 1,206 |
|
利息費用總額 | $ | 3,739 |
| | $ | 4,174 |
| | $ | 12,272 |
| | $ | 12,377 |
|
買入的看漲期權和出售的認股權證2020年可轉換債券
同時發佈2020年可轉換債券在2015年，羅維購買與普通股有關的看漲期權。看漲期權TiVo公司購買的權利，而不是義務11.9百萬股份
的TiVo公司按行使價格折算的普通股$28.9044的初始轉換價格。2020年可轉換債券，並可由TiVo公司在轉換2020年可轉換債券。行使價格可作調整，包括由下列人士支付的股息所引起的調整：TiVo公司。截至2019年9月30日，看漲期權TiVo公司購買的權利，而不是義務11.7百萬股份TiVo公司其普通股的行使價格為$25.1668每股。看漲期權的目的是減少潛在的稀釋從轉換2020年可轉換債券。購買的看漲期權是獨立於2020年可轉換債券的持有者2020年可轉換債券對於購買的看漲期權沒有任何權利。
同時發佈2020年可轉換債券在2015年，羅維出售的認股權證，提供權證持有人的權利，但沒有義務，購買最多可變現。11.9百萬TiVo公司普通股股份，行使價為$40.1450每股。行使價格可作調整，包括由下列人士支付的股息所引起的調整：TiVo公司。截至2019年9月30日, 13.0百萬認股權證未付，行使價格為$34.9541每股。認股權證可於2020年6月1日起行使，並可於TiVo公司認股權證的簽訂是為了抵消購買的看漲期權的成本。認股權證是獨立於2020年可轉換債券的持有者2020年可轉換債券對搜查令沒有任何權利。
2021可轉換債券
TiVo解決方案發$230.0百萬合計本金2.0%可轉換高級債券2021年10月1日(“2021可轉換債券)按照2014年9月22日的印支義齒(經補充，“2014年義齒“)。2021可轉換債券按年利率計算利息2.0%，自2015年4月起，每年4月1日和10月1日每半年支付一次欠款。在……上面2016年10月12日, TiVo解決方案還清$229.95百萬的面值2021可轉換債券.
這個2021可轉換債券可兑換率為56.1073股份TiVo解決方案普通股$1,000票據本金，相當於初始折算價格為$17.8230按份額計算TiVo解決方案普通股。轉換率和轉換價格將根據2014年義齒，包括由以下機構支付的股息TiVo公司。截至2019年9月30日，2021可轉換債券可兑換率為24.8196股份TiVo公司普通股$1,000票據的本金和$154.30每$1,000票據本金，相當於折算價格為$34.0738按份額計算TiVo公司普通股。
TiVo解決方案能解決2021可轉換債券現金，普通股或其任何組合依據2014年義齒。除某些例外情況外，持有人可要求TiVo解決方案以現金購回全部或部分2021可轉換債券在發生“根本變化”時(如2014年義齒)的價格等於100%的本金2021可轉換債券被回購另加任何應計利息和未付利息，但不包括“基本變化回購日期”(如2014年義齒)。此外，關於“使整個基本改變”(如2014年義齒)在2021可轉換債券, TiVo解決方案在某些情況下，將提高選擇轉換其2021可轉換債券與這種徹底的根本變化有關。
高級擔保信貸機制
2014年7月2日，Rovi公司作為母公司擔保人，二在其全資子公司中，rovi解決方案公司和rovi Guides公司作為借款者，其某些子公司作為附屬擔保人，簽訂了一項信貸協議。信貸協議“)完成後，TiVo採集, TiVo公司成為擔保人信貸協議。這個信貸協議為(I)五-年份$125.0百萬定期貸款安排(“定期貸款機制A“)，(2)七-年份$700.0百萬定期貸款B設施(“定期貸款機制B“並與定期貸款機制A，“定期貸款機制“)和(Iii)五-年份$175.0百萬循環信貸設施(包括信用證分設施)(“旋轉設施“再加上定期貸款機制，“高級擔保信貸機制“)在2015年9月，羅維自願提前還款以消滅定期貸款機制A並選擇終止旋轉設施.
在進行下文所述再融資之前，定期貸款機制B按相等的季度分期攤銷，總額每年相等於原本金的1%，在最後到期日應支付的任何剩餘餘額定期貸款機制B。貸款定期貸款機制B按公司選擇的利率，利率等於倫敦銀行間同業拆借利率(“libor”)，另加相當於3.00%每年(但須符合0.75%(倫敦銀行同業拆借利率)或最優惠貸款利率，另加相等於2.00%每年。
在……上面2017年1月26日, TiVo公司，作為母公司擔保人，其兩個全資子公司rovi解決方案公司和rovi guides公司作為借款人，以及TiVo公司作為附屬擔保人的其他子公司第1號再融資協定關於定期貸款機制B。借款條件第1號再融資協定在很大程度上類似於定期貸款機制B。但是，在第1號再融資協定按借款人的選擇，按等於任何一種libor的利率，再加上相當於以下兩種利率的適用保證金，支付利息2.50%每年(但須符合0.75%(倫敦銀行同業拆借利率)或最優惠貸款利率，另加相等於1.50%每年。第1號再融資協定是高級擔保信貸機制.
這個信貸協議包含適用於公司及其子公司的習慣陳述和擔保以及習慣上的肯定和否定契約，除其他外，包括對負債、留置權、投資、合併、處置、預付其他債務、股息和其他分配的限制。這個信貸協議主要由公司的所有資產擔保。每年，公司可能被要求支付額外的本金第1號再融資協定中定義的“超額現金流量”的百分比計算。信貸協議。2019年2月，該公司超額支付現金流量$46.6百萬，取消了餘下的季度本金支付。未清本金餘額定期貸款機制B將於2021年7月到期。
該公司將2019年2月的超額現金流量作為部分債務清償入賬。在截至2019年3月31日的三個月內，該公司確認債務清償損失的$0.2百萬從註銷未攤銷的債務貼現和發行成本中扣除與超額現金流量支付有關的費用。
預期本金付款
截至2019年9月30日，長期債務的預期本金支付總額，包括長期債務的當前部分，如下(千)：
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2019 (a) | $ | 295,000 |
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2020 | — |
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2021 | 621,960 |
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共計 | $ | 916,960 |
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(a) | 而2020年可轉換債券將於2020年3月1日到期，未來本金將按2020年可轉換債券可以由持有者自由轉換，這是2019年12月1日。但是，2020年可轉換債券持有人可在2019年12月1日在某些情況下。 |
利率互換
該公司根據融資時的市場條件發行以美元計價的長期債務，並可能進行利率互換以實現主要的固定利率。或者，如果公司認為更大比例的浮動利率債務是有益的，公司可以選擇不進行利率互換，或者終止先前執行的利率互換。本公司並沒有指定任何利率掉期合約作為會計用途的對衝工具。公司將利率互換記錄在合併資產負債表按公允價值計算，公允價值的變動記錄為利率掉期收益(虧損)在精簡的業務綜合報表。數額列於合併資產負債表在考慮了抵銷權的基礎上，依據其主淨結算協議。在三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日，公司記錄了$0.4百萬損失和a$1.0百萬從調整利率掉期到公允價值，分別獲得收益。在此期間截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月，公司記錄了$5.5百萬損失和a$7.2百萬從調整利率掉期到公允價值，分別獲得收益。
公司利率掉期的詳情2019年9月30日和2018年12月31日如下(千美元)：
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合同盜用 | 合同生效日期 | 合同期限 | (一九二零九年九月三十日) | (2018年12月31日) | 已付利率 | 收到的利率 |
高級擔保信貸機制 | | | | |
2013年6月 | 2016年1月 | 2019年3月 | $ | — |
| $ | 250,000 |
| 2.23% | 一個月美元-libor |
2014年9月 | 2016年1月 | 2021年7月 | $ | 125,000 |
| $ | 125,000 |
| 2.66% | 一個月美元-libor |
2014年9月 | 2017年3月 | 2021年7月 | $ | 200,000 |
| $ | 200,000 |
| 2.93% | 一個月美元-libor |
(10) 租賃
採用新的租賃會計準則
該公司採用了新的租賃會計準則的規定附註1在2019年1月1日使用修正的回顧性過渡方法。因此，新的租賃會計準則適用於2018年12月31日生效的合同。2018年12月31日以後各期間的結果按新的租賃會計準則列報，而前期數額沒有重報，繼續按照公司以前的租賃會計政策報告。在收養時，公司承認$66.7百萬使用權資產和$81.9百萬租賃責任。
實際的權宜之計和豁免
在採用時，公司選擇適用新租賃會計準則過渡條款所允許的一攬子實用權宜之計，其中除其他外，允許公司進行歷史租賃分類。此外，公司選擇採用實用的權宜之計，將租賃組件和非租賃組件組合成一個單一的租賃組件。公司還選擇適用一種實用的權宜之計，不計量或確認租賃期限為12個月或更短的租約的使用權、資產或租賃負債。
租賃詳情
本公司擁有公司辦公室、數據中心和某些設備的經營租賃。截至2019年9月30日，本公司的租約有剩餘的租約條款3月份到10年數公司可以選擇在下一個期限內終止某些租約7年數。此外，某些租約還包括將租賃期限延長至10年數。本公司的租賃協議不包含任何重要的剩餘價值擔保或重大限制性契約。
公司將某些房地產轉租給第三方。轉租組合包括以前退出的辦公空間的經營租賃。某些轉租包括經營費用的可變付款。轉租通常是與總租共同終止，或較短。分租契不包括契約所施加的任何剩餘價值保證、限制或契約。
業務租賃費用的組成部分如下(千)：
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分類 | 截至2019年9月30日止的三個月 | | 截至2019年9月30日止的9個月 |
固定租賃費用 | $ | 4,372 |
| | $ | 13,387 |
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可變租賃成本 | 1,282 |
| | 3,880 |
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短期租賃費用 | 47 |
| | 379 |
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減：分租收入 | (2,382 | ) | | (6,957 | ) |
經營租賃費用總額 | $ | 3,319 |
| | $ | 10,689 |
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與租賃有關的現金流動補充資料如下(千)：
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| | | |
| 截至2019年9月30日止的9個月 |
經營現金流： | |
為計算經營租賃負債所包括的數額支付的現金 | $ | 14,511 |
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非現金活動： | |
為換取經營租賃負債而取得的使用權資產 | $ | 7,574 |
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對使用權資產的其他調整 | $ | (1,626 | ) |
與經營租賃有關的補充資產負債表資料如下(千，除加權平均租賃期限和貼現率外)：
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| (一九二零九年九月三十日) |
使用權資產 | $ | 63,064 |
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租賃負債-流動負債 | $ | 13,562 |
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租賃負債-非流動負債 | 65,650 |
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租賃負債總額 | $ | 79,212 |
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加權平均剩餘租賃期限 | 6.0年數 |
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加權平均貼現率 | 6.6 | % |
預期租賃付款
截至2019年9月30日預期租金總額如下(千)：
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| 經營租賃負債 | | 分租收入 | | 經營租賃淨額 |
2019年剩餘時間 | $ | 3,862 |
| | $ | (1,746 | ) | | $ | 2,116 |
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2020 | 19,024 |
| | (6,873 | ) | | 12,151 |
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2021 | 17,047 |
| | (6,808 | ) | | 10,239 |
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2022 | 13,970 |
| | (6,269 | ) | | 7,701 |
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2023 | 11,977 |
| | (6,081 | ) | | 5,896 |
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此後 | 31,651 |
| | (13,470 | ) | | 18,181 |
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租賃付款總額 | 97,531 |
| | (41,247 | ) | | 56,284 |
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減：估算利息 | (18,319 | ) | | — |
| | (18,319 | ) |
共計 | $ | 79,212 |
| | $ | (41,247 | ) | | $ | 37,965 |
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(11) 意外開支
賠償
在正常經營過程中，本公司就其某些被許可人因公司產品、知識產權、服務和/或技術納入被許可人的產品和服務而引起的第三方索賠提供不同範圍和金額的賠償。TiVo解決方案還向某些客户和商業夥伴提供賠償，除其他外，包括為其產品發放許可證、銷售其數字錄像機(“DVRs”)以及提供工程和諮詢服務。如果第三方向公司賠償範圍內的一方提出索賠，公司根據與客户和商業夥伴簽訂的賠償協議承擔的義務就會產生。根據這些協議，公司可以賠償另一方因各類索賠而遭受或遭受的某些損失，包括(但不限於)知識產權侵權、廣告和消費者披露法、某些税務責任、過失和在服務中的故意行為和違法行為。
在某些情況下，公司可能會收到因公司因放棄某些資產而不再提供的產品、知識產權服務和/或技術所產生的國防和賠償投標書，而這些資產以前是由公司許可或提供的。
公司賠償義務的期限一般是永久的。公司的賠償義務通常限於被許可人根據許可協議向公司支付的累計金額；然而，一些許可證協議，包括與公司最大的多系統運營商和數字廣播衞星供應商簽訂的許可協議，有更大的限額，或者沒有具體規定根據賠償安排可支付的金額限制。
公司無法合理估計根據其賠償義務(如果有的話)可能發生的損失範圍。影響任何這類評估的變量包括，但不限於：所稱索賠的性質；索賠的相對優點；起訴受賠償方進行曠日持久訴訟的經濟能力；要求賠償的當事方的數目；起訴受賠償方的一方所要求的損害的性質和數額；以及該當事方是否願意進行和解談判。由於公司潛在賠償責任的性質，精簡合併財務報表在某一特定時期內可能會受到其中一項或多項賠償的重大不利影響。
在某些情況下，TiVo解決方案可尋求向其保險人追討已支付予獲彌償一方的部分或全部款項。TiVo解決方案沒有任何資產可作為抵押品或由第三方持有，在發生要求其向客户提供賠償的事件發生時，可獲得並清算任何資產，以收回根據其賠償義務支付的全部或部分款項。
法律程序
公司可能參與各種訴訟、索賠和訴訟程序，包括正常經營過程中出現的知識產權、商業、證券和就業問題。如果管理層認為在發佈財務報表之前掌握的信息表明，截至財務報表之日可能發生了損失，而且損失數額可以合理估計，公司就會產生負債。公司調整其應計項目，以反映談判、和解、裁決、法律顧問的諮詢意見以及與某一特定案件有關的其他信息和事件的影響。法律費用按發生時列支。
該公司認為，它已為任何此類訴訟、索賠和訴訟記錄了充足的規定，截至2019年9月30日，物質損失超出“公約”確認的數額的可能性是不合理的。精簡合併財務報表。根據其經驗，該公司認為，在這些事項中索賠的損害額不是潛在責任的有意義的指標。對該公司的一些待決事項涉及潛在的補償性、懲罰性或三倍損害索賠或制裁，如果獲得批准，可能要求公司支付損害賠償或支付可能對其造成重大不利影響的其他支出。精簡合併財務報表。鑑於訴訟固有的不確定性，無法肯定地預測本文所述事項的最終結果。雖然訴訟本質上是不可預測的，但該公司認為，它對待決的法律事項擁有有效的抗辯權。不過，精簡合併財務報表在某一特定時期內，可能會因解決其中一項或多項緊急情況而受到重大不利影響。
(12) 股東權益
每股收益(虧損)
每股基本收益(“每股收益”)是使用在此期間上市的普通股加權平均數計算的。稀釋後每股收益是使用加權平均普通股數和稀釋普通股等價物在此期間未清償的數額計算的，但持續經營造成的損失除外。在持續運營造成虧損的時期，稀釋後的每股收益中不包括普通股等價物，因為它們的效果會起到反稀釋作用。
用於計算基本每股收益和稀釋每股收益的股票數目如下(千)：
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| | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
用於計算每股基本金額的加權平均份額 | 126,081 |
| | 123,459 |
| | 125,160 |
| | 122,756 |
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股權賠償的稀釋效應 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
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用於計算稀釋每股金額的加權平均股份 | 126,081 |
| | 123,459 |
| | 125,160 |
| | 122,756 |
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在計算稀釋每股收益時，不包括加權平均潛在股票，因為它們的效果會起到反稀釋作用，其效果如下(千)：
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| | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
限制獎勵 | 6,173 |
| | 5,401 |
| | 5,272 |
| | 4,153 |
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股票期權 | 596 |
| | 1,907 |
| | 885 |
| | 2,238 |
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2020年可轉換債券(A) | 11,722 |
| | 12,918 |
| | 12,881 |
| | 12,918 |
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2021可轉換債券(A) | 1 |
| | 1 |
| | 1 |
| | 1 |
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與2020年可轉換債券有關的認股權證(A) | 12,999 |
| | 12,525 |
| | 12,911 |
| | 12,424 |
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未計入稀釋每股收益的加權平均潛在股票 | 31,491 |
| | 32,752 |
| | 31,950 |
| | 31,734 |
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為三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日, 1.2百萬和0.6百萬加權平均業績限制獎勵被分別排除在稀釋每股收益的計算之外，因為業績指標尚未實現。為截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月, 0.7百萬和0.9百萬加權平均業績限制獎勵被分別排除在稀釋每股收益的計算之外，因為業績指標尚未實現。
2020年可轉換債券及相關交易對稀釋每股收益的影響
在公司報告持續經營收益的期間，增發普通股的稀釋效應2020年可轉換債券如果公司普通股的價格超過折算價格，則計算稀釋每股收益。這個2020年可轉換債券在公司普通股價格超過折算價前對稀釋每股收益沒有影響$25.1668因為2020年可轉換債券必須以現金結算。根據公司普通股的收盤價。$7.62股股2019年9月30日的if轉換值。2020年可轉換債券比傑出的校長還少。
這個2020年可轉換債券如果公司的普通股收於或高於$25.1668每股。然而，在轉換時，預計不會從2020年可轉換債券公司就其普通股所購買的看漲期權的行使附註9將消除任何潛在的稀釋作用。2020年可轉換債券否則就會發生。看漲期權總是被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為它們在國庫券法下是反稀釋的。
公司就其普通股出售的認股權證2020年可轉換債券在附註9當公司的股價超過認股權證的罷工價格時，對稀釋每股收益有影響$34.9541每股收益。由於公司普通股的價格高於認股權證的罷工價格，將發生更多的稀釋。
股份回購計劃
在……上面2017年2月14日, TiVo公司董事會批准增加股票回購計劃的授權$150.0百萬。2017年2月的授權包括在先前授權的股票回購計劃下未支付的金額。在三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日, 不股票是根據股份回購計劃回購的。截至2019年9月30日，公司$150.0百萬股份回購授權的剩餘部分。
本公司發行限制性股票和限制性股票單位(統稱“限制性獎勵”)，作為下文所述基於股權的賠償計劃的一部分。附註13。對於大多數受限制的獎勵，股票被扣留以滿足在歸屬日期所需的預扣税。為履行與限制獎勵的歸屬有關的預扣繳税而扣繳的股份被視為普通股回購。精簡合併財務報表因為它們減少了在歸屬時會發行的股票數量。然而，根據公司授權的股份回購計劃，這些被扣留的股份不包括在普通股回購中。在三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日，公司扣留0.3百萬和0.2百萬普通股須予滿意$2.3百萬和$2.6百萬規定的預扣税。在截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月，公司扣留0.7百萬和0.5百萬普通股須予滿意$5.4百萬和$6.8百萬規定的預扣税。
股利
為三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日，公司宣佈並支付股息$0.08和$0.18每股現金支付總額分別為$10.0百萬 和$22.3百萬分別。為截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月，公司宣佈並支付股息$0.34和$0.54每股現金支付總額分別為$42.5百萬 和$66.7百萬分別。
與分居有關，產品和知識產權許可企業將評估未來向股東支付股息的情況(如果有的話)。未來支付股息的能力取決於許多因素，包括其財務狀況、經營結果、資本要求、資本結構、行業慣例和董事會認為相關的其他業務條件。此外，管理公司債務的協議，或未來可能發生的新債務，可能限制或禁止支付股息。
第382條轉讓限制
在……上面2016年9月7日的生效時間TiVo採集本公司的公司註冊證明書已予修訂及重述，以包括某些轉讓限制，目的是根據經修訂的1986年“國內收入守則”(“守則”)第382條，保留與公司淨經營虧損結轉(“NOL”)有關的税務利益，這些限制適用於5%的股東、與5%的股東有關的受讓人、與5%的股東協調行事的受讓人，或會導致股東成為5%的股東的轉讓。如果該公司經歷“守則”第382節所界定的“所有權變動”，其每年充分利用NOL的能力將大大受到限制，使用NOL的時間可能會大大推遲，因此可能會大大損害這些福利的價值。這些轉讓限制旨在威懾任何人(“收購人”)(與該人的所有附屬公司和關聯人一起)獲得“守則”第382節所指公司未清償普通股5%或以上的實益所有權，但未經公司董事會批准。這種轉讓限制將在(1)廢除第382節或任何後續法規之前終止，如果公司董事會確定這些限制對維護某些税收福利不再必要或不可取；(2)公司董事會確定不得結轉任何税收優惠的應納税年度的開始；或(Iii)該年度於2019年9月7日結束時終止。, 從收購TiVo生效之日起三年內，公司的註冊證書被修改並重新聲明，以包括某些轉讓限制。該公司在其2017年股東年會上就維持這種轉讓限制進行了股東諮詢表決，股東批准了這種轉讓限制。通過修改和重新聲明的公司註冊證書的實施，轉讓限制於2019年9月7日到期，未經公司董事會批准，股東可成為5%或更高的股東。
(13) 股權補償
限制性獎勵和股票期權
該公司根據Rovi 2008股權激勵計劃(“Rovi 2008計劃“)這個Rovi 2008計劃準許公司的僱員、高級人員、董事及顧問獲批出限制獎勵、股票期權及類似類別的股權。在批出時，限制股票被視為未獲發行，因為持有人有權享有投票權。受限制的獎勵通常受四-年分等轉歸期。股票期權一般有四年內，批地的四分之一歸屬於批地一週年，其後則按月歸屬。股票期權一般有一個合同條款七好幾年了。截至2019年9月30日，公司36.4百萬保留的普通股股份和10.6百萬可供發行的普通股股份Rovi 2008計劃.
在……上面2016年9月7日，公司假設TiVo公司2008年股權激勵獎勵計劃(“2008年TiVo計劃“)公司修訂及重述2008年TiVo計劃自關閉之日起生效TiVo採集成為TiVo公司土衞六股權獎勵獎勵計劃TiVo獲取日期。受限制股票在授予時被認為是未發行的，因為持有者有權享有表決權。從2008年TiVo計劃一般受三-年歸屬期，每半年歸屬一次。有限公司頒發的獎狀2008年TiVo計劃一般受四-年度分級歸屬期。從2008年TiVo計劃一般有一個四-年歸屬期，即在批地一週年時，該批地的四分之一歸屬，其後按月歸屬。從2008年TiVo計劃一般有合同條款七好幾年了。截至2019年9月30日，有3.9百萬留待日後發行的普通股股份2008年TiVo計劃。這個2008年TiVo計劃2018年8月到期，不更多普通股可供日後批出。
該公司還授予某些高級官員以業績為基礎的限制性股票單位三-一年的業績週期。以業績為基礎的限制性股票單位的歸屬取決於市場條件和服務條件。根據業績水平的不同，一般在歸屬時可發行的股票的最高數量可達200%所授予的基於績效的受限股票單位的目標數量。對於受市場歸屬條件制約的獎勵，每項獎勵的公允價值在授予日期確定，無論市場狀況的成就水平發生變化，在業績期間不調整補償費用數額。
2019年6月，該公司批准0.6百萬以業績為基礎的限制性庫存單位，以完成授予協議中規定的變更控制事件以及服務條件為條件，對其某些高級官員進行歸屬。就這些獎勵而言，每項獎勵的公允價值估計為公司普通股在授予之日結束時的價格，減去預期在轉歸期內支付的股息的現值。但是，在發生在控制中的更改事件之前，不確認這些獎勵的補償費用，此時授予日期為公允價值。$3.3百萬，經任何沒收調整後，將確認為補償費用。
員工股票購買計劃
該公司2008年員工股票購買計劃(“ESPP”)允許符合條件的員工通過工資扣減以折扣方式購買公司普通股股份。ESPP由以下幾個部分組成四連續六-一個月內的購買期二十四-月發行期。僱員在每個購買期內購買較低的股份。85%公司普通股在發行期初或收購期結束時的市值。截至2019年9月30日，公司3.3百萬保留的普通股股份和3.3百萬可根據ESPP發行的股票。
估值技術和假設
公司的限制獎勵一般不符合股利保護的條件。受服務條件限制的獎勵的公允價值估計為公司在授予之日交易結束時普通股的價格，減去預期在轉歸期內支付的股息的現值。如果受限制的股票授予要求對出售實行歸屬後限制，則根據預期的歸屬後持有期調整授予日期公允價值，以反映流動性折扣。
該公司使用黑-斯科爾斯-默頓期權-定價公式來估計ESPP股票的公允價值。布萊克-斯科爾斯-默頓期權定價公式使用了複雜和主觀的輸入，例如公司普通股在預期期限內的預期波動和預計員工的鍛鍊行為。預期波動率
採用歷史波動和隱含波動相結合的方法估算公司普通股的公開交易期權。根據歷史經驗和贈款的條件，通過計算授標期來估計預期的期限。無風險利率是根據美國國債零息票債券的收益率估算的，其餘條款與授予日期的預期期限相似。公司假定固定股利收益率與授予日股利收益率相稱。
在此期間，用於估計基於股權的賠償金的公允價值的加權平均假設如下：
|
| | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
受市場條件限制的股票單位： | | | | | | | |
預期波動率 | 40.7 | % | | 39.2 | % | | 40.7 | % | | 39.2 | % |
預期期限 | 2.5年數 |
| | 2.5年數 |
| | 2.5年數 |
| | 2.5年數 |
|
無風險利率 | 1.8 | % | | 2.6 | % | | 1.8 | % | | 2.6 | % |
預期股利收益率 | 4.4 | % | | 5.5 | % | | 4.4 | % | | 5.5 | % |
ESPP股票： | | | | | | | |
預期波動率 | 46.7 | % | | 44.3 | % | | 49.2 | % | | 43.3 | % |
預期期限 | 1.3年數 |
| | 1.3年數 |
| | 1.3年數 |
| | 1.3年數 |
|
無風險利率 | 1.8 | % | | 2.5 | % | | 2.1 | % | | 2.2 | % |
預期股利收益率 | 3.9 | % | | 6.1 | % | | 5.1 | % | | 5.6 | % |
預計在所需服務期內授予的獎勵數量是在贈款時使用歷史數據估計的，而基於股權的補償只對預期提供必要服務的獎勵予以確認。沒收預算是在所需服務期內修訂的，而預計在所需服務期內批出的獎狀數目的改變所產生的影響，亦會在該期間的估計數字中，以累積跟進的方式予以確認。
以權益為基礎的獎勵(每項獎勵)和税前權益補償費用(以千為單位)的加權平均授予日期公允價值如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
加權平均授予日期公允價值 | | | | | | | |
限制獎勵 | $ | 6.39 |
| | $ | 11.55 |
| | $ | 6.72 |
| | $ | 11.72 |
|
ESPP股票 | $ | 3.80 |
| | $ | 3.67 |
| | $ | 3.62 |
| | $ | 3.99 |
|
股權補償 | | | | | | | |
税前權益補償，不包括重組費用。 | $ | 5,148 |
| | $ | 9,471 |
| | $ | 22,459 |
| | $ | 28,226 |
|
税前權益補償，包括在重組費用中。 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 2,575 |
|
截至2019年9月30日，有$60.7百萬未確認的賠償費用，扣除估計的沒收額，與未歸屬的權益裁定額有關，預計將在剩餘的加權平均期間內予以確認2.8年數。未確認的賠償費用(扣除估計的沒收額)不包括在內$3.3百萬未確認的補償成本與績效為基礎的限制性股票單位的歸屬，條件是完成一個改變-在控制事件。
股權補償獎勵活動
與公司限制獎勵有關的活動截至2019年9月30日止的9個月情況如下：
|
| | | | | | |
| 限制獎勵(千) | | 加權-平均批出日期公允價值 |
截至期初未清 | 5,350 |
| | $ | 14.26 |
|
獲批 | 4,487 |
| | $ | 6.72 |
|
既得利益 | (1,815 | ) | | $ | 14.45 |
|
被沒收 | (891 | ) | | $ | 13.54 |
|
截至期間終了時的未繳款項 | 7,131 |
| | $ | 9.56 |
|
截至2019年9月30日，未獲限制的獎勵包括1.2百萬以業績為基礎的限制性股票單位。
期間授予的限制性獎勵的總公允價值。三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日曾.$7.0百萬和$8.6百萬分別。期間授予的限制性獎勵的總公允價值。截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月曾.$14.8百萬和$21.5百萬分別。
(14) 所得税
由於該公司有相當大的營業虧損結轉，並記錄了對其大部分遞延税資產的估值備抵，外國預扣税是主要的驅動因素。所得税費用.
.的組成部分所得税費用如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
外國預扣税 | $ | 3,518 |
| | $ | 3,566 |
| | $ | 14,737 |
| | $ | 10,635 |
|
聯邦所得税 | 1,466 |
| | — |
| | 3,878 |
| | — |
|
外國所得税 | 809 |
| | 18 |
| | 1,482 |
| | 578 |
|
國家所得税 | (228 | ) | | 42 |
| | (501 | ) | | 221 |
|
無限期再投資主張的變化 | — |
| | — |
| | — |
| | 1,221 |
|
遞延税款負債變動 | — |
| | 213 |
| | — |
| | (277 | ) |
未確認的税收福利的變化 | 395 |
| | 62 |
| | 426 |
| | 59 |
|
商譽減損 | (4,041 | ) | | — |
| | (4,041 | ) | | — |
|
過渡税 | — |
| | 868 |
| | — |
| | 868 |
|
所得税費用 | $ | 1,919 |
| | $ | 4,769 |
| | $ | 15,981 |
| | $ | 13,305 |
|
該公司認為，它已經為美國聯邦、州和外國税務審計可能導致的所有税收缺陷或税收優惠減少提供了充足的準備金。公司定期評估這些審計的潛在結果，以確定其納税狀況是否合適。對未確認的税收福利的應計額作了調整，以反映談判、結算、裁決、法律顧問諮詢意見以及與特定所得税審計有關的其他信息和事件的影響。然而，所得税審計本質上是不可預測的，無法保證公司將準確地預測這些審計的結果。最終在解決審計問題時支付的數額可能與先前確認的數額大不相同，因此，在任何特定時期解決這些不確定因素中的一個或多個可能對審計委員會產生重大不利影響。精簡合併財務報表.
(15) 段信息
報告部分是根據公司的組織結構和由公司首席經營決策者(“CODM”)審查的信息來確定的，以評估業績和分配資源。公司的業務被組織成二用於財務報告的可報告部分：產品和知識產權許可.
這個產品該部門主要包括許可公司開發的用户體驗產品和服務給多頻道視頻服務提供商和消費電子(CE)製造商，為TiVo服務頒發許可證，銷售支持TiVo的設備，發放元數據和高級搜索、推薦和瀏覽數據，以及贊助的發現和指南廣告。我們把我們的產品根據交付給客户的產品分為三個垂直部分：平臺解決方案; 軟件和服務；和其他. 平臺解決方案包括許可公司開發的UX產品，TiVo服務和銷售TiVo支持的設備。軟件和服務包括授權我們的元數據和先進的媒體和廣告解決方案，包括觀眾數據，贊助的發現和引導廣告。其他包括傳統模擬內容保護(“ACP”)，VCR+和媒體識別產品。
這個知識產權許可該部門主要包括向美國和國際付費電視(“TV”)供應商(直接或通過其供應商)、移動設備製造商、CE製造商和頂級(“OTT”)視頻提供商頒發專利組合。我們廣泛的可許可技術專利包括內容發現、DVR、視頻點播、OTT體驗、多屏幕功能和個性化，以及交互式應用和廣告。我們把我們的知識產權許可主要根據我們客户的業務分為三個垂直部分：美國付費電視供應商; CE製造商；和新媒體、國際付費電視供應商和其他. 美國付費電視供應商包括傳統的直接和間接許可美國付費電視供應商與特定的分銷技術(如電纜、衞星或互聯網)無關。CE製造商包括對傳統CE製造商的專利許可。新媒體、國際付費電視供應商和其他包括向國際付費電視供應商、虛擬服務提供商、移動設備製造商和內容以及新媒體公司發放許可證。
分部的結果來自公司的內部管理報告系統。用於得出分部結果的會計政策與合併公司使用的會計政策基本相同，部門間收入和費用已從分部財務信息中刪除，因為可報告部門之間的交易被排除在CODM審查的分部盈利計量範圍之外。此外，某些費用不分配給各部門，因為它們被視為公司成本。公司成本主要包括公司管理、財務、法律和人力資源等一般和行政費用。CODM使用調整後的EBITDA(如下所定義)度量來評估分段的性能和分配資源。CODM不使用分部資產負債表來分配資源或評估績效。
部分結果如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
產品 | | | | | | | |
平臺解決方案 | $ | 62,083 |
| | $ | 73,147 |
| | $ | 198,851 |
| | $ | 241,295 |
|
軟件和服務 | 19,771 |
| | 19,851 |
| | 58,915 |
| | 57,949 |
|
其他 | 934 |
| | 1,614 |
| | 1,531 |
| | 5,007 |
|
收入淨額 | 82,788 |
| | 94,612 |
| | 259,297 |
| | 304,251 |
|
調整後的業務費用(1) | 69,386 |
| | 79,347 |
| | 229,944 |
| | 250,280 |
|
調整後的EBITDA(2) | 13,402 |
| | 15,265 |
| | 29,353 |
| | 53,971 |
|
知識產權許可 | | | | | | | |
美國付費電視供應商 | 41,896 |
| | 44,474 |
| | 126,009 |
| | 143,606 |
|
CE製造商 | 15,580 |
| | 8,859 |
| | 31,928 |
| | 26,754 |
|
新媒體、國際付費電視供應商和其他 | 18,260 |
| | 16,764 |
| | 75,697 |
| | 52,795 |
|
收入淨額 | 75,736 |
| | 70,097 |
| | 233,634 |
| | 223,155 |
|
調整後的業務費用(1) | 25,659 |
| | 23,461 |
| | 68,825 |
| | 73,790 |
|
調整後的EBITDA(2) | 50,077 |
| | 46,636 |
| | 164,809 |
| | 149,365 |
|
企業 | | | | | | | |
調整後的業務費用(1) | 13,427 |
| | 14,825 |
| | 44,048 |
| | 45,385 |
|
調整後的EBITDA(2) | (13,427 | ) | | (14,825 | ) | | (44,048 | ) | | (45,385 | ) |
合併 | | | | | | | |
總收入，淨額 | 158,524 |
| | 164,709 |
| | 492,931 |
| | 527,406 |
|
調整後的業務費用(1) | 108,472 |
| | 117,633 |
| | 342,817 |
| | 369,455 |
|
調整後的EBITDA(2) | 50,052 |
| | 47,076 |
| | 150,114 |
| | 157,951 |
|
折舊 | 5,314 |
| | 5,338 |
| | 16,005 |
| | 16,252 |
|
無形資產攤銷 | 28,212 |
| | 37,242 |
| | 84,574 |
| | 119,463 |
|
重組和資產減值費用 | 1,995 |
| | 2,921 |
| | 6,484 |
| | 8,568 |
|
商譽減損 | 137,453 |
| | — |
| | 137,453 |
| | — |
|
股權補償 | 5,148 |
| | 9,471 |
| | 22,459 |
| | 28,226 |
|
分離和轉換費用 | 9,458 |
| | — |
| | 13,905 |
| | — |
|
過渡和一體化費用 | 189 |
| | (148 | ) | | 1,342 |
| | 9,303 |
|
提前攤銷 | — |
| | — |
| | — |
| | 1,494 |
|
首席執行官過渡現金費用 | — |
| | — |
| | 1,000 |
| | (975 | ) |
重估或有代價 | — |
| | (67 | ) | | — |
| | 1,104 |
|
營運損失 | (137,717 | ) | | (7,681 | ) | | (133,108 | ) | | (25,484 | ) |
利息費用 | (11,844 | ) | | (12,436 | ) | | (36,480 | ) | | (36,241 | ) |
利息收入和其他淨額 | 860 |
| | 861 |
| | 4,150 |
| | 2,971 |
|
利率掉期收益(虧損) | (390 | ) | | 1,033 |
| | (5,475 | ) | | 7,185 |
|
債務清償損失 | — |
| | — |
| | (300 | ) | | — |
|
所得税前持續經營造成的損失 | $ | (149,091 | ) | | $ | (18,223 | ) | | $ | (171,213 | ) | | $ | (51,569 | ) |
| |
(1) | 調整後的業務費用定義為不包括業務費用在內的業務費用。折舊, 無形資產攤銷, 重組和資產減值費用, 商譽減損, 股權補償, 分離和轉換費用, 過渡和一體化費用向收購企業的前股東支付的留用工資，首席執行官過渡現金費用和重估或有代價. |
| |
(2) | 調整後的EBITDA定義為經營損失(不包括營業損失)。折舊, 無形資產攤銷, 重組和資產減值費用, 商譽減損, 股權補償, 分離與 |
轉換成本, 過渡和一體化費用向收購企業的前股東支付的留用工資，首席執行官過渡現金費用和重估或有代價.
項目2.管理層對財務狀況和業務結果的討論和分析
前瞻性陳述
這表格10-q季度報告為TiVo公司(“公司”、“我們”或“我們”)載有經修訂的1933年“證券法”第27A條、經修訂的1934年“證券及交易法”第21E條及1995年“私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述，包括第2項“管理對財務狀況和經營結果的討論和分析”所載的討論。我們的這些前瞻性聲明是基於我們目前對未來事件或未來財務業績的預期和預測，包括實施我們的業務戰略，成功地整合Rovi公司(“Rovi”)和TiVo公司。(更名為TiVo Solutions Inc.)(“TiVo解決方案”)在我們於2016年9月7日收購TiVo解決方案(“TiVo收購”)之後，實現了與TiVo收購、開發和引進新技術相關的計劃中的協同增效和成本節約，獲得、維持和擴大了市場對我們提供的技術的接受程度，成功地與北美主要付費電視服務提供商續簽了知識產權許可證，我們市場的競爭以及我們的產品和知識產權許可業務分離為兩家獨立公司的影響。
在某些情況下，這些前瞻性陳述可以用“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“未來”、“預測”、“潛在”、“打算”或“繼續”等術語來標識。這些陳述是基於我們管理層的信念和假設，以及我們管理層目前可以獲得的信息。我們的實際結果、業績和成就可能與這些前瞻性聲明中表達或暗示的結果、業績和成就大不相同。有關可能導致這種差異的一些因素的討論，請參閲第二編，項目1A。其中表格10-q季度報告。除法律規定外，我們明確拒絕任何更新此類前瞻性聲明的義務.
以下評註應與我們的合併財務報表及其相關附註一併閲讀表格10-K年度報告為2018年12月31日而精簡合併財務報表中所載的有關説明第一部分，項目1。其中表格10-q季度報告，在此通過參考納入。
執行結果概覽
TiVo公司提供一個知識產權組合和產品，以幫助消費者喜歡觀看他們最喜歡的娛樂。我們的技術使一個綜合的娛樂體驗，使娛樂內容容易找到，觀看和享受。我們的產品業務提供最好的電影，視頻和節目從跨現場電視，點播，流媒體服務和無數的應用，幫助人們發現什麼是他們想看的。對於內容創作者和廣告商，我們的機器學習為個性化內容推薦、會話語音解決方案和有針對性的廣告方法提供了一個熱情的觀察小組，以增加在線視頻、電視和其他娛樂觀看平臺的收視率和參與度。我們的知識產權業務提供了數千項專利的全球組合，這些專利是這個娛樂平臺的基礎，也是整個視頻領域的基礎。在tivo.com、transd.tivo.com或twitter@tivo或@tivoforbusiness上探索下一代娛樂活動。
為財務報告目的，我們的業務分為兩個可報告的部分：產品和知識產權許可。這個產品該部門主要包括許可公司開發的用户體驗(“UX”)產品和服務給多頻道視頻服務提供商和消費電子(CE)製造商，為TiVo服務頒發許可證並銷售支持TiVo的設備，許可元數據和高級搜索、推薦和瀏覽數據，以及贊助的發現和指南廣告。這個知識產權許可該部門主要包括向美國和國際付費電視(“TV”)供應商(直接或通過其供應商)、移動設備製造商、CE製造商和頂級(“OTT”)視頻提供商頒發專利組合。我們廣泛的可許可技術專利包括內容發現、數字錄像機、視頻點播、OTT體驗、多屏幕功能和個性化以及交互式應用和廣告等許多方面。
總收入，淨額為截至2019年9月30日止的三個月 減少d由.4%與上一年相比，主要原因是1 180萬美元 減少在……裏面產品收入。減少產品收入的原因是消費收入減少410萬美元，原因是用户流失、產品終身訂閲攤銷期增加和硬件銷售下降。造成這一減少的另一個原因是，非經常性工程服務對一家國際有線電視運營商的收入減少了320萬美元，與拉丁美洲運營商調整的用户報告有關的收入減少了180萬美元，前一季度還受益於330萬美元的護照合同續簽，其中包括最低保證額。這些收入的減少被320萬美元的收入增加部分抵消
一家國際電纜運營商在2019年超過其累計合同最低限額，並在本季度期間與沃達豐和自由拉丁美洲簽署了新的協議。知識產權許可收入增加d 560萬美元由於增加了410萬美元的補助費，目的是使我們在許可證前使用期間完整。收入減少280萬美元，部分抵消了TiVo解決方案與AT&T公司簽訂的“時間扭曲”協議。(“AT&T”)、DirecTV、EchoStar公司(“EchoStar”)和Verizon通信公司。(“Verizon”)TiVo獲取日期作為合同到期的結果。
為截至2019年9月30日止的三個月，我們減少了研發和銷售、一般和行政賠償費用增加1 090萬美元，主要是由於我們的轉型和改組活動帶來的好處。我們還意識到900萬美元 減少在……裏面無形資產攤銷由於.TiVo解決方案無形資產到了他們經濟壽命的盡頭。然而，我們持續經營的損失，扣除税後的損失曾.1.51億美元，或$1.20與稀釋後的股份相比2 300萬美元，或$0.19前一年稀釋後的每股。更大的損失截至2019年9月30日止的三個月主要是因為1.375億美元 商譽減損衝鋒，950萬美元的分離和轉換費用發生在截至2019年9月30日止的三個月而620萬美元上述收入減少。
我們與康卡斯特公司(“康卡斯特”)的知識產權許可於2016年3月31日到期。我們的產品與康卡斯特的關係，主要是元數據許可，於2017年9月30日到期。我們在康卡斯特的知識產權許可到期，以及對康卡斯特提起的訴訟，減少了收入，增加了訴訟成本。雖然我們預計康卡斯特最終會執行新的知識產權許可，但康卡斯特在執行新許可前的時間不確定。
在2019年5月9日，我們宣佈，我們的董事會一致通過了一項計劃，將產品和知識產權許可企業分為獨立上市公司(“分離”)。分離預計將通過新發行的公司普通股股利完成，該公司子公司將持有產品業務(“產品公司“)我們打算以一般的方式完成離職手續，一般是為了符合以下條件-遞延到TiVo公司美國聯邦所得税的股東。分居計劃定於2020年4月完成，但須符合某些條件，除其他外，還須獲得最後批准。TiVo公司董事會，收到關於美國聯邦所得税交易免税性質的有利意見和/或裁決，並由美國證券交易委員會宣佈產品公司登記聲明生效。
完成分離和轉換的過程已經並預計將繼續耗費時間，並涉及大量的費用和費用。在截至2019年9月30日止的9個月，我們1 390萬美元的分離和轉換費用。這個分離和轉換費用主要是銷售、一般和行政成本，包括員工相關成本、建立特定獨立功能的成本和信息技術系統等一次性交易相關成本，包括投資銀行和諮詢費等與離職過程直接相關的增量成本。此外，在2019年5月宣佈我們計劃將產品和知識產權許可企業，我們實施了一個成本效益計劃，以改變我們的業務運作和執行分離(2019年轉型計劃“).由於2019年轉型計劃，我們希望減少人員編制，將某些職位調到成本較低的地點，使設施和法律實體合理化，並終止某些租賃和其他合同。這個2019年轉型計劃導致重組費用70萬美元在截至2019年9月30日止的9個月，基本上所有這些都與遣散費有關。我們預計將額外花費3 500萬美元來完成分離和2019年轉型計劃.
由於規模經濟的喪失和需要為每一家公司建立獨立的公司職能，將tivo公司分離為兩家獨立的公司預計將產生每年約2 500萬美元的綜合投資協同效應，主要是與知識產權許可創建獨立的專利創新研究機構，建立獨立的公司職能，如金融、法律、信息技術、房地產和人力資源等。就像知識產權許可業務涉及TiVo公司業務的一小部分客户和僱員，運營基礎設施和公司職能將與產品公司並將建立一個新的精簡的企業應用程序和運營基礎設施，以管理將保留的一小部分客户和僱員。知識產權許可做生意。由於分離和規模較小的.產品公司，成本效益計劃預計將抵消分離的dis-協同效應。
比較3個月和9個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日
的合併結果截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月與前一年相比，如下(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
收入淨額： | | | | | | | |
許可證、服務和軟件 | $ | 155,918 |
| | $ | 160,783 |
| | $ | (4,865 | ) | | (3 | )% |
硬件 | 2,606 |
| | 3,926 |
| | (1,320 | ) | | (34 | )% |
總收入，淨額 | 158,524 |
| | 164,709 |
| | (6,185 | ) | | (4 | )% |
費用和開支： | | | | | | | |
許可證、服務和軟件收入的費用，不包括無形資產的折舊和攤銷 | 39,263 |
| | 40,749 |
| | (1,486 | ) | | (4 | )% |
硬件收入成本，不包括無形資產折舊和攤銷 | 4,289 |
| | 4,220 |
| | 69 |
| | 2 | % |
研發 | 34,038 |
| | 42,053 |
| | (8,015 | ) | | (19 | )% |
銷售、一般和行政 | 45,677 |
| | 39,867 |
| | 5,810 |
| | 15 | % |
折舊 | 5,314 |
| | 5,338 |
| | (24 | ) | | — | % |
無形資產攤銷 | 28,212 |
| | 37,242 |
| | (9,030 | ) | | (24 | )% |
重組和資產減值費用 | 1,995 |
| | 2,921 |
| | (926 | ) | | (32 | )% |
商譽減損 | 137,453 |
| | — |
| | 137,453 |
| | N/a |
|
費用和支出共計 | 296,241 |
| | 172,390 |
| | 123,851 |
| | 72 | % |
營運損失 | (137,717 | ) | | (7,681 | ) | | (130,036 | ) | | 1,693 | % |
利息費用 | (11,844 | ) | | (12,436 | ) | | 592 |
| | (5 | )% |
利息收入和其他淨額 | 860 |
| | 861 |
| | (1 | ) | | — | % |
利率掉期收益(虧損) | (390 | ) | | 1,033 |
| | (1,423 | ) | | (138 | )% |
所得税前持續經營造成的損失 | (149,091 | ) | | (18,223 | ) | | (130,868 | ) | | 718 | % |
所得税費用 | 1,919 |
| | 4,769 |
| | (2,850 | ) | | (60 | )% |
持續經營的損失，扣除税後的損失 | (151,010 | ) | | (22,992 | ) | | (128,018 | ) | | 557 | % |
(損失)停止經營的收入，扣除税後 | (379 | ) | | 143 |
| | (522 | ) | | (365 | )% |
淨損失 | $ | (151,389 | ) | | $ | (22,849 | ) | | $ | (128,540 | ) | | 563 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
收入淨額： | | | | | | | |
許可證、服務和軟件 | $ | 486,575 |
| | $ | 516,495 |
| | $ | (29,920 | ) | | (6 | )% |
硬件 | 6,356 |
| | 10,911 |
| | (4,555 | ) | | (42 | )% |
總收入，淨額 | 492,931 |
| | 527,406 |
| | (34,475 | ) | | (7 | )% |
費用和開支： | | | | | | | |
許可證、服務和軟件收入的費用，不包括無形資產的折舊和攤銷 | 114,482 |
| | 126,547 |
| | (12,065 | ) | | (10 | )% |
硬件收入成本，不包括無形資產折舊和攤銷 | 14,150 |
| | 14,260 |
| | (110 | ) | | (1 | )% |
研發 | 113,621 |
| | 133,894 |
| | (20,273 | ) | | (15 | )% |
銷售、一般和行政 | 139,270 |
| | 133,906 |
| | 5,364 |
| | 4 | % |
折舊 | 16,005 |
| | 16,252 |
| | (247 | ) | | (2 | )% |
無形資產攤銷 | 84,574 |
| | 119,463 |
| | (34,889 | ) | | (29 | )% |
重組和資產減值費用 | 6,484 |
| | 8,568 |
| | (2,084 | ) | | (24 | )% |
商譽減損 | 137,453 |
| | — |
| | 137,453 |
| | N/a |
|
費用和支出共計 | 626,039 |
| | 552,890 |
| | 73,149 |
| | 13 | % |
營運損失 | (133,108 | ) | | (25,484 | ) | | (107,624 | ) | | 422 | % |
利息費用 | (36,480 | ) | | (36,241 | ) | | (239 | ) | | 1 | % |
利息收入和其他淨額 | 4,150 |
| | 2,971 |
| | 1,179 |
| | 40 | % |
利率掉期收益(虧損) | (5,475 | ) | | 7,185 |
| | (12,660 | ) | | (176 | )% |
債務清償損失 | (300 | ) | | — |
| | (300 | ) | | N/a |
|
所得税前持續經營造成的損失 | (171,213 | ) | | (51,569 | ) | | (119,644 | ) | | 232 | % |
所得税費用 | 15,981 |
| | 13,305 |
| | 2,676 |
| | 20 | % |
持續經營的損失，扣除税後的損失 | (187,194 | ) | | (64,874 | ) | | (122,320 | ) | | 189 | % |
(損失)停止經營的收入，扣除税後 | (379 | ) | | 3,738 |
| | (4,117 | ) | | (110 | )% |
淨損失 | $ | (187,573 | ) | | $ | (61,136 | ) | | $ | (126,437 | ) | | 207 | % |
總收入，淨額
為截至2019年9月30日止的三個月, 總收入，淨額 減少d 4%與前一年相比產品收入減少d 1 180萬美元和知識產權許可收入增加d 560萬美元. 產品生成52%和57%的總收入，淨額為三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日分別。
為截至2019年9月30日止的9個月, 總收入，淨額 減少d 7%與前一年相比產品收入減少d 4 500萬美元和知識產權許可收入增加d 1 050萬美元. 產品生成53%和58%的總收入，淨額為截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月分別。
有關更改的詳細信息，請參閲總收入，淨額，見下文對我們部分結果的討論。
許可證、服務和軟件收入的費用，不包括無形資產的折舊和攤銷
許可證、服務和軟件收入的費用，不包括無形資產的折舊和攤銷，主要包括與員工相關的費用、專利起訴、維護和訴訟費用、管理費用和設施費用的分配，以及與提供TiVo服務和我們的元數據提供相關的服務中心和其他費用。
為截至2019年9月30日止的三個月, 許可證、服務和軟件收入的費用，不包括無形資產的折舊和攤銷 減少d 4%由於非經常性工程費用減少150萬美元，補償費用減少80萬美元，以及我們的改造和重組活動帶來的好處。這些好處被與預付費許可證有關的150萬美元減值費用部分抵消，這些費用預計無法從與新客户簽訂的專利許可協議所產生的淨直接收入中收回，以及0.5美元
專利訴訟費用增加100萬英鎊，這主要與正在進行的康卡斯特訴訟中發生費用的時間有關。我們預計今後將繼續承擔與康卡斯特公司訴訟有關的實質性開支。
為截至2019年9月30日止的9個月, 許可證、服務和軟件收入的費用，不包括無形資產的折舊和攤銷 減少d 10%主要原因是專利訴訟費用減少了820萬美元，這主要與康卡斯特公司正在進行的訴訟的時間安排以及我們的轉型和重組活動帶來的好處有關，包括非經常性工程費用減少140萬美元，從第三方獲得數據以支持我們元數據業務的費用減少110萬美元，補償費用減少100萬美元。我們預計今後將繼續承擔與康卡斯特公司訴訟有關的實質性開支。費用減少被與預付費許可證有關的260萬美元減值費用部分抵消，預計這筆費用不會從與新客户簽訂的專利許可協議所產生的淨直接收入中收回。
硬件收入成本，不包括無形資產折舊和攤銷
硬件收入成本，不包括無形資產折舊和攤銷包括與TiVo設備相關的所有產品相關成本，包括製造成本、員工相關成本、保修成本和訂單履行成本，以及某些許可成本以及間接費用和設施成本的分配。該公司出售硬件主要是為了從TiVo服務中獲得收入。因此，從硬件銷售中產生正毛利率並不是我們硬件業務的主要目標。
為截至2019年9月30日止的3個月和9個月, 硬件收入成本，不包括無形資產折舊和攤銷得益於我們的客户向第三方硬件部署TiVo服務的計劃轉變。這些福利被下列期間的240萬美元庫存減值所部分抵消截至2019年9月30日止的9個月由於對翻新單位銷售量的預測下降。
研發
研發費用主要包括與僱員有關的費用、諮詢費用以及間接費用和設施費用的分配。
為截至2019年9月30日止的三個月, 研發費用減少d 19%與前一年相比，主要原因是我們的轉型和重組活動的補償費用和其他利益減少了650萬美元。
為截至2019年9月30日止的9個月, 研發費用減少d 15%與前一年相比，主要原因是賠償費用減少了1 410萬美元，諮詢費用減少了460萬美元，這是由於我們的轉型和改組活動帶來的好處，以及減少了90萬美元。過渡和一體化費用與收購TiVo有關。
銷售、一般和行政
銷售費用主要包括與僱員有關的費用，包括旅費、廣告費用以及間接費用和設施費用的分配。一般費用和行政費用主要包括與僱員有關的費用，包括旅費、公司會計、諮詢、法律和税務費用以及間接費用和設施費用的分配。
銷售、一般和行政費用增加d 15%在截至2019年9月30日止的三個月。增加的主要原因是950萬美元的分離和轉換費用在截至2019年9月30日止的三個月，由我們的轉型和重組活動的補償費用和其他利益減少440萬美元部分抵消。
銷售、一般和行政費用增加d 4%在截至2019年9月30日止的9個月如1 390萬美元的分離和轉換費用在截至2019年9月30日止的9個月減少額750萬美元部分抵銷過渡和一體化費用與收購TiVo有關，主要原因是2018年第二季度記錄的TiVo解決方案遺留法律事項造成450萬美元的損失，以及我們的轉型和重組活動的補償費用和其他利益減少了180萬美元。
無形資產攤銷
這個減少在……裏面無形資產攤銷在截至2019年9月30日止的3個月和9個月主要是由於某些無形資產作為TiVo採集他們的經濟生活即將結束。
重組和資產減值費用
在2019年5月宣佈我們計劃將產品和知識產權許可業務，我們發起了一些活動，以改變我們的業務運作，以執行分離(“2019年轉型計劃“).由於2019年轉型計劃，我們希望減少人員編制，將某些職位調到成本較低的地點，使設施和法律實體合理化，並終止某些租賃和其他合同。這個2019年轉型計劃導致重組費用70萬美元在截至2019年9月30日止的3個月和9個月，基本上所有這些都與遣散費有關。
2018年2月，我們宣佈打算探索戰略替代方案。在探索戰略選擇方面，我們採取了一些節約成本的行動(“利潤改善計劃“).由於利潤改善計劃我們將某些職位轉移到成本較低的地點，取消了層層管理和合理化設施，導致離職費用和某些租約及其他合同的終止，每年節省4 000萬美元以上的費用。作為與利潤改善計劃的重組和資產減值費用130萬美元，主要與退出租賃的資產減值有關，以及280萬美元，主要是與遣散費有關的福利，在三個月，截至2019年9月30日和2018年9月30日分別。 重組和資產減值費用的580萬美元和810萬美元，主要是與遣散費有關的福利，在截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月分別作為利潤改善計劃.
在完成TiVo採集，實施了整合計劃，旨在實現以下方面的業務協同作用：羅維和TiVo解決方案(“TiVo整合重組計劃“)，作為”公約“的一部分TiVo整合重組計劃我們消除了造成遣散費的重複頭寸，終止了某些租賃和其他合同，產生了每年超過1.1億美元的成本協同效應。作為與TiVo整合重組計劃, 重組和資產減值費用的40萬美元，主要是與設施有關的費用，截至2018年9月30日止的9個月.
商譽減損
作為數量上的臨時商譽減值測試的結果，2019年9月30日, a 商譽減損收取.的費用1.375億美元已獲承認，其中7 930萬美元與產品報告單位和5 820萬美元與知識產權許可報告股。有關商譽減損費用，請參閲附註7.的.精簡合併財務報表包括在第一部分，項目1。其中表格10-q季度報告，在此引用。
利息費用
利息費用 減少d由.60萬美元和增加d由.20萬美元在截至2019年9月30日止的3個月和9個月主要原因是與定期貸款機制B，在我們的選舉中，利率等於倫敦銀行間同業拆借利率(“libor”)，加上相當於2.50%每年(但須符合0.75%(倫敦銀行同業拆借利率)或最優惠貸款利率，另加相等於1.50%每年。這個利息費用也受到未償還債務減少的影響。4 660萬美元現金流量超額本金支付定期貸款機制B製造於2019年2月5 000萬美元的2020年可轉換債券於2019年6月購回。
利息收入和其他淨額
變化利息收入和其他淨額在截至2019年9月30日止的三個月反映了外匯匯率的有益變動30萬美元和股票法投資收入增加10萬美元，但因投資出售收益減少50萬美元而被抵消。我們預計，由於2019年的投資銷售，利息收入將減少，以資助4 660萬美元現金流量超額本金支付定期貸款機制B製造於2019年2月5 000萬美元的2020年可轉換債券於2019年6月購回。
這個增加在……裏面利息收入和其他淨額為截至2019年9月30日止的9個月主要原因是利率上升導致利息收入增加140萬美元，權益法投資收入增加60萬美元，部分抵消了出售投資收益減少50萬美元和外幣匯率不利變動30萬美元。
利率掉期收益(虧損)
我們沒有為會計目的指定任何利率互換作為對衝工具。因此，利率掉期的公允價值變動不會被我們的有關對衝項目的公允價值變動所抵銷。精簡的業務綜合報表(見附註9到精簡合併財務報表包括在第一部分，項目1。其中表格10-q季度報告，在此參考)。我們通常使用利率互換將一部分浮動利率貸款的利率轉換為固定利率。根據利率互換的條款，我們獲得浮動利率，並支付固定利率。當預期的未來libor上升時，當我們將利率掉期調整為公允價值時，通常會有收益。當預期的未來libor下降時，當我們將利率掉期調整為公允價值時，通常會出現虧損。
債務清償損失
2019年6月，該公司回購了5000萬美元的未償本金2020年可轉換債券。該公司將回購記作部分債務清償，並確認債務清償損失的10萬美元在截至2019年9月30日止的9個月.
每年，公司可能被要求支付額外的本金定期貸款機制B中定義的“超額現金流量”的百分比計算。信貸協議。2019年2月，該公司超額支付現金流量4 660萬美元在……上面定期貸款機制B。該公司將超額現金流量付款作為部分債務清償入賬，並確認債務清償損失的20萬美元在截至2019年9月30日止的9個月.
所得税費用
由於我們的營業淨虧損結轉和對我們的一大部分遞延税資產的估價備抵，外國預扣税是我們的主要驅動力。所得税費用.
我們錄了所得税費用為截至2019年9月30日止的三個月的190萬美元，主要包括350萬美元的外國預扣税, 150萬美元的聯邦所得税和80萬美元的外國所得税，由400萬美元受益於商譽減損在截至2019年9月30日止的三個月。我們錄了一個所得税費用為截至2018年9月30日止的三個月的480萬美元，主要包括360萬美元的外國預扣税和一個90萬美元 過渡税與2017年税法.
我們錄了所得税費用為截至2019年9月30日止的9個月的1 600萬美元，主要包括1 470萬美元的外國預扣税, 390萬美元的聯邦所得税和150萬美元的外國所得税，由400萬美元從商譽減損在截至2019年9月30日止的9個月。我們錄了一個所得税費用為截至2018年9月30日止的9個月的1 330萬美元，主要包括1 060萬美元的外國預扣税, 120萬美元由於我們對某些外國收益的無限期再投資的説法發生變化而扣繳税款，90萬美元 過渡税與2017年税法和60萬美元的外國所得税，但因繼續業務受益100萬美元而被部分抵消，因為已停止的業務獲得了收益。
年增長率外國預扣税是由於在截至2019年9月30日止的9個月來自受外國預扣税的國家的被許可人。
(損失)停止經營的收入，扣除税後
在截至2019年9月30日止的3個月和9個月.class=‘class 1’>我們確認了因停業而造成的虧損，扣除了40萬美元和40萬美元分別是根據與以前的業務處置有關的某些賠償義務而產生的費用。在截至2018年9月30日止的三個月和九個月，我們確認已停止經營的收入，扣除税後10萬美元和370萬美元，分別由於某些
與以前的業務處置有關的期間的賠償義務和結算協議的執行。
分段結果
我們報告部門信息的方式與內部管理組織業務以評估績效和就分配資源給業務單位作出決策的方式相同。條款調整後的業務費用和調整後的EBITDA在下面的討論中，使用附註15.的.精簡合併財務報表包括在第一部分，項目1。其中表格10-q季度報告，在此引用。
產品
我們把我們的產品根據交付給客户的產品分為三個垂直部分：平臺解決方案; 軟件和服務；和其他. 平臺解決方案包括許可公司開發的UX產品，TiVo服務和銷售TiVo支持的設備。軟件和服務包括授權我們的元數據和先進的媒體和廣告解決方案，包括觀眾數據，贊助的發現和引導廣告。其他包括傳統模擬內容保護(“ACP”)，VCR+和媒體識別產品。
這個產品段的操作結果截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月與前一年相比，如下(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
平臺解決方案 | $ | 62,083 |
| | $ | 73,147 |
| | $ | (11,064 | ) | | (15 | )% |
軟件和服務 | 19,771 |
| | 19,851 |
| | (80 | ) | | — | % |
其他 | 934 |
| | 1,614 |
| | (680 | ) | | (42 | )% |
產品收入 | 82,788 |
| | 94,612 |
| | (11,824 | ) | | (12 | )% |
調整後的業務費用 | 69,386 |
| | 79,347 |
| | (9,961 | ) | | (13 | )% |
調整後的EBITDA | $ | 13,402 |
| | $ | 15,265 |
| | $ | (1,863 | ) | | (12 | )% |
調整後的EBITDA差額 | 16.2 | % | | 16.1 | % | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
平臺解決方案 | $ | 198,851 |
| | $ | 241,295 |
| | $ | (42,444 | ) | | (18 | )% |
軟件和服務 | 58,915 |
| | 57,949 |
| | 966 |
| | 2 | % |
其他 | 1,531 |
| | 5,007 |
| | (3,476 | ) | | (69 | )% |
產品收入 | 259,297 |
| | 304,251 |
| | (44,954 | ) | | (15 | )% |
調整後的業務費用 | 229,944 |
| | 250,280 |
| | (20,336 | ) | | (8 | )% |
調整後的EBITDA | $ | 29,353 |
| | $ | 53,971 |
| | $ | (24,618 | ) | | (46 | )% |
調整後的EBITDA差額 | 11.3 | % | | 17.7 | % | | | | |
為截至2019年9月30日止的三個月，1 110萬美元 減少在……裏面平臺解決方案收入的主要原因是消費者收入減少410萬美元，原因是用户流失、產品終身訂閲攤銷期增加和硬件銷售下降。造成這一減少的另一個原因是，非經常性工程服務對一家國際有線電視運營商的收入減少了320萬美元，與拉丁美洲運營商調整的用户報告有關的收入減少了180萬美元，前一季度還受益於330萬美元的護照合同續簽，其中包括最低保證額。這些收入下降被2019年一家國際有線電視運營商的收入增加320萬美元，超過其累積合同最低限額所部分抵消。
為截至2019年9月30日止的9個月，4 240萬美元 減少在……裏面平臺解決方案收入的主要原因是，一家國際有線電視運營商的收入減少了3 360萬美元，該公司在2018年3月31日終了的三個月內行使了合同選擇權，購買了當時版本的TiVo軟件的全額付費許可證，併購買了更多的工程服務。此外，收入截至2019年9月30日止的9個月減少1 260萬美元，原因是消費者用户減少，產品壽命攤銷期增加
訂閲和較低的硬件銷售。這些收入的減少被780萬美元的收入增長部分抵消。截至2019年9月30日止的9個月來自國際軟件客户超過其合同最低限度在2019年。
為截至2019年9月30日止的三個月, 軟件和服務收入持平，因為個性化內容發現收入減少了90萬美元，而電視收視率數據收入增加了80萬美元。為截至2019年9月30日止的9個月，100萬美元 增加在……裏面軟件和服務收入主要是由於電視觀眾數據收入增加了80萬美元。
為截至2019年9月30日止的3個月和9個月, 其他收入主要是非加太公司的收入，預計未來會下降。
這個13%和8% 減少安在產品 調整後的業務費用為截至2019年9月30日止的3個月和9個月主要原因是研發補償和諮詢費用。產品 調整後的業務費用從計劃中的客户過渡到在第三方硬件上部署TiVo服務，以及從我們的轉型和重組活動中獲得的其他好處，也有所減少。a期間庫存減值240萬美元截至2019年9月30日止的9個月由於對翻新單位銷售的預測減少，部分抵消了這些效益。
調整後的EBITDA差額為截至2019年9月30日止的三個月由於從減少中獲得的好處是持平的研發補償和諮詢成本、我們的轉型和重組活動帶來的好處，以及由於我們的客户計劃向第三方硬件上部署tivo服務的計劃而導致的業務組合向更高利潤率產品的轉變，都被上述收入變化所抵消。減少調整後的EBITDA差額為截至2019年9月30日止的9個月反映上述收入變化和庫存減值，但因減少的收益而部分抵消研發補償和諮詢成本，我們的轉型和重組活動帶來的好處，以及業務組合向高利潤率產品的轉變，這是因為我們的客户計劃向第三方硬件上部署tivo服務。
知識產權許可
我們把我們的知識產權許可主要根據我們客户的業務分為三個垂直部分：美國付費電視供應商; CE製造商；和新媒體、國際付費電視供應商和其他. 美國付費電視供應商包括傳統的直接和間接許可美國付費電視供應商與特定的分銷技術(如電纜、衞星或互聯網)無關。CE製造商包括對傳統CE製造商的專利許可。新媒體、國際付費電視供應商和其他包括向國際付費電視供應商、虛擬服務提供商、移動設備製造商和內容以及新媒體公司發放許可證。
這個知識產權許可段的操作結果截至2019年9月30日和2018年9月30日止的3個月和9個月與前一年相比，如下(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
美國付費電視供應商 | $ | 41,896 |
| | $ | 44,474 |
| | $ | (2,578 | ) | | (6 | )% |
CE製造商 | 15,580 |
| | 8,859 |
| | 6,721 |
| | 76 | % |
新媒體、國際付費電視供應商和其他 | 18,260 |
| | 16,764 |
| | 1,496 |
| | 9 | % |
知識產權許可收入 | 75,736 |
| | 70,097 |
| | 5,639 |
| | 8 | % |
調整後的業務費用 | 25,659 |
| | 23,461 |
| | 2,198 |
| | 9 | % |
調整後的EBITDA | $ | 50,077 |
| | $ | 46,636 |
| | $ | 3,441 |
| | 7 | % |
調整後的EBITDA差額 | 66.1 | % | | 66.5 | % | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
美國付費電視供應商 | $ | 126,009 |
| | $ | 143,606 |
| | $ | (17,597 | ) | | (12 | )% |
CE製造商 | 31,928 |
| | 26,754 |
| | 5,174 |
| | 19 | % |
新媒體、國際付費電視供應商和其他 | 75,697 |
| | 52,795 |
| | 22,902 |
| | 43 | % |
知識產權許可收入 | 233,634 |
| | 223,155 |
| | 10,479 |
| | 5 | % |
調整後的業務費用 | 68,825 |
| | 73,790 |
| | (4,965 | ) | | (7 | )% |
調整後的EBITDA | $ | 164,809 |
| | $ | 149,365 |
| | $ | 15,444 |
| | 10 | % |
調整後的EBITDA差額 | 70.5 | % | | 66.9 | % | | | | |
為截至2019年9月30日止的3個月和9個月, 知識產權許可收入增長8%和5%分別由於收入的增加CE製造商和新媒體、國際付費電視供應商和其他的收入減少部分抵消了美國付費電視供應商.
為截至2019年9月30日止的3個月和9個月，減少收入美國付費電視供應商主要原因是減少了280萬美元，減少了2 010萬美元截至2019年9月30日止的3個月和9個月的收入TiVo解決方案與AT&T、DirecTV、EchoStar和Verizon簽訂的時間扭曲協議TiVo獲取日期由於這些合同在2018年7月底到期。此外，從補助費中獲得的收入美國付費電視供應商目的是使我們在許可前的使用期間完整地使用截至2019年9月30日止的3個月和9個月分別減少30萬美元和70萬美元。這些收入從美國付費電視供應商部分被我們現有客户的收入增長所抵消。
為截至2019年9月30日止的3個月和9個月，增加收入CE製造商主要是由於分別增加了650萬美元和700萬美元。CE製造商目的是使我們在許可前的使用期間完整。這些收入的增加，由於持牌人的市場佔有率下降，加上我們的持牌人的商業模式持續受到壓力，可能會被部分抵銷，除非我們能夠成功地為新進入這個市場的人士發牌，否則這種下降可能會繼續下去。
為截至2019年9月30日止的3個月和9個月, 新媒體、國際付費電視供應商和其他由於自前一年以來執行的新許可證和合同修改，收入比上一期間有所增加。增加的收入截至2019年9月30日止的三個月部分抵消了210萬美元的收入減少的追趕付款，目的是使我們完整的使用前許可期。為截至2019年9月30日止的9個月, 新媒體、國際付費電視供應商和其他增加了1，230萬美元的收入，這是為了使我們在許可證前的使用期間成為一個整體，主要是為了擴大我們與邵逸夫通信公司的授權，將TiVo解決方案專利組合和我們的第一位社交媒體客户包括在內。
這個9% 增加在……裏面知識產權許可 調整後的業務費用為截至2019年9月30日止的三個月反映了與預付費許可證有關的150萬美元減值費用，預計這筆費用不能從與新客户簽訂的專利許可協議的直接收入淨額中收回，專利訴訟費用增加50萬美元，這主要是因為正在進行的訴訟所涉費用的時間安排。這個7% 減少在……裏面知識產權許可 調整後的業務費用在截至2019年9月30日止的9個月專利訴訟費用減少了820萬美元，這主要與正在進行的訴訟所涉費用的時間有關。這一費用減少額被260萬美元與預付費許可證有關的減值費用部分抵消，預計這筆費用不會從與新客户簽訂的專利許可協議所產生的淨直接收入中收回。
減少調整後的EBITDA差額為截至2019年9月30日止的三個月主要是由於與預付許可證有關的150萬美元減值費用和專利訴訟費用的增加，這些費用被知識產權許可收入。增加調整後的EBITDA差額為截至2019年9月30日止的9個月主要原因是專利訴訟費用減少，加上知識產權許可收入，部分抵消與預付費許可證相關的260萬美元的減值費用。
企業
企業費用主要包括公司管理、財務、法律和人力資源等一般和行政費用。
企業的費用截至2019年9月30日止的3個月和9個月與前一年相比，如下(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
調整後的業務費用 | $ | 13,427 |
| | $ | 14,825 |
| | $ | (1,398 | ) | | (9 | )% |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
調整後的業務費用 | $ | 44,048 |
| | $ | 45,385 |
| | $ | (1,337 | ) | | (3 | )% |
為截至2019年9月30日止的3個月和9個月，減少在……裏面企業 調整後的業務費用主要反映了我們的轉型和重組活動的補償成本和其他利益的減少。
流動性與資本資源
我們主要通過經營現金流來資助我們的業務。我們相信，我們的現金狀況仍然強勁，我們的現金、現金等價物和有價證券以及預期的經營現金流量，加上必要時進入資本市場的機會，一般都足以支持我們的經營業務、資本支出、重組活動、到期債務、利息支付和所得税支付，以及至少在未來12個月內對未來增長機會的投資。在某些商業、市場和經濟條件下，我們進入資本市場的機會可能會受到限制，而我們的借貸成本可能會增加；不過，我們利用各種資金來源，以滿足我們的流動資金需求，目的是協助我們在這些情況下繼續獲得足夠的資本資源。根據目前的市場和商業狀況，如果我們要為我們現有的債務再融資，我們預計我們的借貸成本會增加。
截至2019年9月30日，我們有1.445億美元在……裏面現金和現金等價物, 1.322億美元在……裏面短期有價證券和500萬美元在……裏面長期有價證券。我們的現金、現金等價物和有價證券在世界各地都有，截至目前，我們的外國子公司持有3 890萬美元。2019年9月30日。由於我們的淨營運虧損結轉和影響2017年税法，我們可以以最低的所得税效應將金額匯回美國。
現金的來源和用途
現金流量截至2019年9月30日止的9個月與前一年相比，情況如下(千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， | | | | |
| 2019 | | 2018 | | 更改$ | | 變化率 |
業務活動提供的現金淨額-持續業務 | $ | 41,645 |
| | $ | 113,735 |
| | $ | (72,090 | ) | | (63 | )% |
投資活動(用於)提供的現金淨額 | 73,986 |
| | (24,868 | ) | | 98,854 |
| | (398 | )% |
用於籌資活動的現金淨額 | (132,976 | ) | | (67,712 | ) | | (65,264 | ) | | 96 | % |
用於業務活動的現金淨額-已停止的業務 | (25 | ) | | — |
| | (25 | ) | | N/a |
|
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (134 | ) | | (465 | ) | | 331 |
| | (71 | )% |
現金和現金等價物淨增(減少)額 | $ | (17,504 | ) | | $ | 20,690 |
| | $ | (38,194 | ) | | (185 | )% |
為截至2019年9月30日止的9個月，經營現金流下降7 210萬美元。減少的主要原因是應收賬款淨額，在確認收入和支付下列款項之前收到的現金減少分離和轉換費用。我們希望為分離和轉換費用到2020年。我們未來業務所產生的現金供應情況可能是
受到業務風險的不利影響，包括但不限於第二編，項目1A。其中表格10-q季度報告，在此通過參考納入。
為截至2019年9月30日止的9個月，投資現金流增加9 890萬美元。可銷售證券投資交易淨收益增加1.044億美元與前一年相比。投資交易的收益主要用於償還債務。截至2019年9月30日止的9個月。的資本支出減少截至2019年9月30日止的9個月主要與旨在集成的基礎設施項目有關。TiVo解決方案2018年。我們預計2019年全年資本支出約為2 000萬至2 500萬美元。 為支持我們業務的預期增長而設計的基礎設施項目，以加強我們的運營基礎設施和為分離做準備。部分抵消這些現金流動福利是690萬美元在獲得專利投資組合期間支付的現金截至2019年9月30日止的9個月.
為現金流動提供資金截至2019年9月30日止的9個月反映了對.的回購5 000萬美元公司傑出校長2020年可轉換債券4 940萬美元和a4 660萬美元本金支付定期貸款機制B相比較530萬美元的本金截至2018年9月30日止的9個月. 用於籌資活動的現金淨額為截至2019年9月30日止的9個月派息$0.34每股現金支付總額4 250萬美元與股息相比$0.54每股現金支付總額6 670萬美元為截至2018年9月30日止的9個月.
與分居有關，產品和知識產權許可企業將評估未來向股東支付股息的情況(如果有的話)。未來支付股息的能力取決於許多因素，包括其財務狀況、經營結果、資本要求、資本結構、行業慣例和董事會認為相關的其他業務條件。此外，有關我們的債務的協議，或將來可能發生的新債務，可能限制或禁止支付股息。
在……上面2017年2月14日, TiVo公司董事會批准增加股票回購計劃的授權1.5億美元，到目前為止仍然可用。2019年9月30日。2017年2月的授權包括在先前授權的股份回購計劃下未支付的金額。
資本資源
我們發行或承擔的未償本金和賬面債務數額如下(千)：
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | (2018年12月31日) |
| 傑出校長 | | 承載量 | | 傑出校長 | | 承載量 |
2020年可轉換債券 | $ | 295,000 |
| | $ | 289,284 |
| | $ | 345,000 |
| | $ | 326,640 |
|
2021可轉換債券 | 48 |
| | 48 |
| | 48 |
| | 48 |
|
定期貸款機制B | 621,912 |
| | 619,899 |
| | 668,500 |
| | 665,449 |
|
共計 | $ | 916,960 |
| | $ | 909,231 |
| | $ | 1,013,548 |
| | $ | 992,137 |
|
當2.95億美元的2020年可轉換債券將於2020年3月1日到期2020年可轉換債券可以由持有者自由轉換開始2019年12月1日。這個2020年可轉換債券持有人可在2019年12月1日在某些情況下。
有關我們借款的更多信息，請參見附註9到精簡合併財務報表包括在第一部分，項目1。其中表格10-q季度報告，在此引用。我們能否償還和再融資我們的債務取決於我們的財政和業務表現，這取決於當前的經濟和競爭條件。如果我們的現金流量和資本資源不足以支付我們的債務，我們可能被迫減少或推遲投資和資本支出，或出售資產，尋求更多的資本，或重組或再融資我們的債務。有關流動性風險的其他信息，請參閲第二編，項目1A。其中表格10-q季度報告，在此通過參考納入。
2020年可轉換債券
羅維發3.45億美元合計本金0.500%2020年3月1日到期的可轉換債券2015年3月4日(“2015年義齒“).2019年6月，該公司進行了回購5 000萬美元的傑出校長2020年可轉換債券.
這個2020年可轉換債券可兑換率為34.5968股份TiVo公司普通股每1，000美元的票據本金，相當於初始轉換價格為1，000美元$28.9044每股TiVo公司普通股。轉換率和轉換價格將根據2015年義齒，包括由以下機構支付的股息TiVo公司。截至2019年9月30日，2020年可轉換債券可兑換率為39.7348股份TiVo公司普通股$1,000票據本金，相當於折算價格為$25.1668按份額計算TiVo公司普通股。
持有人可將2020年可轉換債券在緊接前一個營業日營業結束前2019年12月1日的倍數$1,000在下列情況下：
| |
• | 在2015年6月30日截止的日曆季度之後開始的任何一個日曆季度(僅在該日曆季度內)，如果我們的普通股最近一次報告的銷售價格至少為20期間內的交易日(不論是否連續)30在緊接上一個日曆季度的最後一個交易日結束的連續交易日大於或等於130%每個適用交易日的折算價格； |
| |
• | 在五任何日期後的營業日期間十連續交易日期間$1,000校長的2020年可轉換債券每個交易日少於98%上一次報告的我們普通股的銷售價格和每個交易日的轉換率；或 |
上或後2019年12月1日直至在緊接到期日之前的第二個預定交易日結束為止，持有人可將2020年可轉換債券的倍數$1,000校長，在任何時候。
此外，在合併事件之後的35天交易期間，如2015年義齒，持有人可將2020年可轉換債券的倍數$1,000校長的。
轉換時，持有人將收到2020年可轉換債券折算的基礎上，轉換率乘以體積加權平均價格，我們的普通股在一個特定的觀察期。關於皈依，羅維的總本金將支付現金。2020年可轉換債券轉換義務的剩餘部分(如有的話)轉換和交付我們的普通股股份，超過2020年可轉換債券正在轉換。
在某些事件中，換算率可作調整，包括構成“使基本變化完全改變”的某些事件(如2015年義齒)。此外，如果我們經歷了“根本性的改變”(如2015年義齒)在2020年3月1日前，持有者可能會要求羅維以現金購回全部或部分2020年可轉換債券以相等於100%被回購的本金2020年可轉換債券，加上應計利息和未付利息。換算率也受到習慣上的反稀釋調整.
這個2020年可轉換債券不能在到期前贖回羅維也沒有提供償債資金。這個2020年可轉換債券在支付股息、負債或回購其他證券方面，並無任何財務契約或限制。羅維。這個2015年義齒包括習慣條款和契約，包括某些違約事件。2020年可轉換債券可能會立即到期並支付。
2021可轉換債券
TiVo解決方案發2.3億美元合計本金2.0%可轉換高級債券2021年10月1日(“2021可轉換債券)按照2014年9月22日的印支義齒(“2014年義齒“)開始2016年10月12日, TiVo解決方案還清2.2995億美元的面值2021可轉換債券.
這個2021可轉換債券可兑換率為56.1073股份TiVo解決方案普通股$1,000票據本金，相當於初始折算價格為$17.8230按份額計算TiVo解決方案普通股。轉換率和轉換價格將根據2014年義齒，包括由以下機構支付的股息TiVo公司。截至2019年9月30日，2021可轉換債券可兑換率為24.8196股份TiVo公司普通股$1,000票據的本金和$154.30每$1,000票據本金，相當於折算價格為$34.0738按份額計算TiVo公司普通股。
TiVo解決方案能解決2021可轉換債券現金，普通股或其任何組合依據2014年義齒。除某些例外情況外，持有人可要求TiVo解決方案以現金購回全部或部分2021可轉換債券在發生“根本變化”時(如2014年義齒的本金的100%2021可轉換債券被回購另加任何應計利息和未付利息，但不包括“基本變化回購日期”(如2014年義齒)。此外，關於“使整個基本改變”(如2014年義齒)在2021可轉換債券, TiVo解決方案在某些情況下，將提高選擇轉換其2021可轉換債券與這種徹底的根本變化有關。
高級擔保信貸機制
2014年7月2日，Rovi公司作為母公司擔保人，二在其全資子公司中，rovi解決方案公司和rovi Guides公司作為借款者，其某些子公司作為附屬擔保人，簽訂了一項信貸協議。信貸協議“)完成後，TiVo採集, TiVo公司成為擔保人信貸協議。這個信貸協議為(I)五-年份1.25億美元定期貸款安排(“定期貸款機制A“)，(2)七-年份7.00億美元B期貸款安排(“定期貸款機制B“並與定期貸款機制A，“定期貸款機制“)和(Iii)五-年份1.75億美元循環信貸設施(包括信用證分設施)(“旋轉設施“再加上定期貸款機制，“高級擔保信貸機制“)在2015年9月，羅維自願提前還款以消滅定期貸款機制A並選擇終止旋轉設施.
在進行下文所述再融資之前，定期貸款機制B按相等的季度分期攤銷，總額每年相等於原本金的1%，在最後到期日應支付的任何剩餘餘額定期貸款機制B。貸款定期貸款機制B利息，按我們的選擇，利率等於libor，加上可適用的保證金。3.00%每年(但須符合0.75%(倫敦銀行同業拆借利率)或最優惠貸款利率，另加相等於2.00%每年。
在……上面2017年1月26日, TiVo公司，作為母公司擔保人，其兩個全資子公司rovi解決方案公司和rovi guides公司作為借款人，以及TiVo公司作為附屬擔保人的其他子公司第1號再融資協定關於定期貸款機制B。借款條件第1號再融資協定在很大程度上類似於定期貸款機制B。但是，在第1號再融資協定按借款人的選擇，按等於任何一種libor的利率，再加上相當於以下兩種利率的適用保證金，支付利息2.50%每年(但須符合0.75%(倫敦銀行同業拆借利率)或最優惠貸款利率，另加相等於1.50%每年。第1號再融資協定是高級擔保信貸機制.
這個信貸協議包含適用於我們和我們子公司的習慣陳述和擔保以及習慣上的肯定和否定契約，除其他外，包括對負債、留置權、投資、合併、處置、預付其他債務、股息和其他分配的限制。這個信貸協議主要由公司的所有資產擔保。每年，我們可能被要求支付額外的本金第1號再融資協定中定義的“超額現金流量”的百分比計算。信貸協議。2019年2月，該公司超額支付現金流量4 660萬美元，取消了餘下的季度本金支付。未清本金餘額定期貸款機制B將於2021年7月到期。
關鍵會計政策和估計
我們的準備精簡合併財務報表按照美國普遍接受的會計原則，管理層必須作出影響財務報表和附註所報告數額的估計、假設和判斷。我們的估計、假設和判斷是以歷史經驗和其他各種假設為依據的，這些假設在當時情況下被認為是合理的，其結果構成了對其他來源不太明顯的資產和負債賬面數額作出判斷的基礎。對未來事件作出估計、假設和判斷，本質上是不可預測的，而且會受到重大不確定性的影響，其中有些是我們無法控制的。管理部門認為，所採用的估計、假設和判斷以及由此產生的餘額載於精簡合併財務報表是合理的；然而，實際結果可能有很大的不同。
除下文披露外，與“關鍵會計政策和估計數”相比，我國的關鍵會計政策和估計數沒有發生重大變化。第二編，項目7。我們的表格10-K年度報告，在此引用。
善意
商譽是指成本超過被收購企業淨資產公允價值的部分。商譽的可收回性在報告單位一級進行評估，即業務部門或低於一級。在第四季度開始時，商譽每年對潛在的減損進行評估，當情況發生或變化時，其賬面金額可能無法收回。
首先對質量因素進行評估，以確定事件或情況的變化是否表明報告單位的公允價值低於其賬面金額的可能性更大。可能引發中期損害審查的定性因素包括但不限於：
| |
• | 法律因素或商業環境方面的重大不利變化，包括不利的管制行動或評估；以及 |
如果在定性評估的基礎上，認為報告單位的公允價值低於其賬面價值更有可能-而非-則進行數量減損測試。在定量減值測試中，將每個報告單位的公允價值與其賬面金額進行比較。的公允價值產品報告單位和知識產權許可報告單位採用收入法估計。根據收入方法，報告單位的公允價值是根據未來現金流量估計的現值估算的，並考慮了估計的收入增長率、未來經營利潤率和經風險調整的貼現率。報告單位的賬面金額是通過將包括商譽和無形資產在內的資產和負債分配給報告單位來確定的。如果報告單位的公允價值超過其賬面價值，商譽不受損害。如果報告單位的公允價值低於其賬面金額，則確認等於差額的減值損失。
評估潛在減值商譽的過程是主觀的，需要作出重大估計、假設和判斷，特別是與確定報告單位、向報告單位分配資產和負債以及估計每個報告單位的公允價值有關的估計、假設和判斷。估算報告單位的公允價值考慮了未來的收入增長率、營業利潤率、所得税税率、經濟和市場條件，以及風險調整貼現率和確定適當的市場可比數據。
在2019年9月期間，確定了足夠的潛在損害指標，管理層得出結論認為，商譽受損的可能性大於非商譽損害的可能性，應從以下方面進行數量上的臨時商譽損害測試：2019年9月30日為產品和知識產權許可報告單位。潛在減值指標包括tivo普通股的交易價格持續大幅下跌，以及該公司的收入和盈利水平低於先前的預期。產品報告單位和向下修正該報告單位的短期和長期預測。的預測修正產品報告單位被確定為TiVo 2020年預算編制進程的一部分，反映了對其預算編制的較低期望平臺解決方案產品，包括國際市場和商業模式的變化。 這些預期的變化與收入增長率、當前市場趨勢、業務組合、成本結構以及其他對預期短期和長期經營業績的預期有關。作為數量上的臨時商譽減值測試的結果，2019年9月30日, a 商譽減損收取.的費用1.375億美元已獲承認，其中7 930萬美元與產品報告單位和5 820萬美元與知識產權許可報告股。這個商譽減損收費知識產權許可報告股的原因是，由於TiVo普通股的交易價格下跌，用於估計公允價值的貼現率提高。
在承認商譽減損的權益公允價值產品報告單位的賬面金額等於4.612億美元的公平價值知識產權許可報告單位的賬面金額等於8.291億美元，減去公司的債務。與上述情況相似的條件或情況的惡化，可能會導致額外的商譽減值費用。產品或知識產權許可未來的報告單位。此外，如果我們未能續簽許可證，或續簽與假定的條款有重大差異的許可證，如果我們對康卡斯特提出的專利侵權索賠有不利結果，則對該公司的商譽造成損害。知識產權許可可以產生報告單位，其效果可能是實質性的。
2019年前兩個季度期間，由於期中或年度商譽減值測試，沒有認列商譽減值費用。
合同義務
有關我們的合同義務的信息，請參閲第二編，項目7。我們的表格10-K年度報告用於再加工2018年12月31日，在此引用。除回購5 000萬美元公司傑出校長2020年可轉換債券在2019年6月，4 660萬美元本金支付定期貸款機制B2019年2月430萬美元在2018年12月簽訂的獲得專利組合的協議中，我們的合同義務自2018年12月以來沒有發生實質性變化。2018年12月31日.
表外安排
有關資產負債表外安排的資料，請參閲第二編，項目7。我們的表格10-K年度報告用於再加工2018年12月31日，在此引用。自2018年12月31日，我們沒有參與任何重大的資產負債表外安排，包括使用結構化金融工具、特殊目的實體或可變利益實體。
最近的會計公告
有關最近適用的會計公告的摘要，請參見附註1到精簡合併財務報表包括在第一部分，第1項。其中表格10-q季度報告，在此引用。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
在正常的業務過程中，我們面臨市場風險，包括那些可能影響我們的財務狀況、經營結果或現金流量的利率、外匯匯率和證券價格變化的風險。有關市場風險的定量和定性披露，見第II部，第7A項我們的表格10-K年度報告為.2018年12月31日，這是本文的參考文獻。自那以後，我們對市場風險的敞口並沒有發生實質性的變化。2018年12月31日.
項目4.管制和程序
對披露控制和程序的評估
截至本報告所涉期間結束時，我們在管理層(包括我們的首席執行官和首席財務幹事)的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了一次評估(按照“外匯法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條的規定)。在評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作如何，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，在評估可能的控制和程序的成本效益關係時，管理層必須運用其判斷。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在本報告所述期間結束時是有效的。
財務報告內部控制的變化
我們相信，在本季度終了的財務報告方面，我們的內部控制沒有任何變化。2019年9月30日，這對我們財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能產生重大影響。
第二部分。
項目1.法律程序
有關此項目的信息載於附註11到精簡合併財務報表包括在第一部分，第1項。其中表格10-q季度報告，在此引用。
項目1A。危險因素
管理層認為與我們的業務相關的風險因素與第1部分，項目1A。我們的表格10-K年度報告為2018年12月31日，除下文所述外，在此以參考方式納入。
我們計劃將兩家獨立的上市公司分開，會受到各種風險和不確定因素的影響，可能無法按照預期計劃或預期時間表完成，也可能會涉及大量的時間、費用和管理關注，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。
在2019年5月9日，我們宣佈，我們的董事會一致通過了一項計劃，將我們的產品和知識產權許可業務分開(“分離”)。分離預計將通過新發行的公司普通股的股息完成，該公司的普通股將持有產品業務(“ProductCo”)。我們目前打算以一種一般的方式完成分離--為了美國聯邦所得税的目的而遞延給我們的股東。
分離將受到慣常的結束條件的限制，其中包括獲得TiVo董事會的最終批准、收到税務意見以及向美國證券交易委員會(SEC)提交一份適用的登記聲明的有效性。
意料之外的發展，包括難以將我們的產品業務的資產和資源與我們的其他資產和資源分開，相應的產品和知識產權許可業務的競爭環境發生變化，在獲取或未能獲得税收意見方面可能出現延誤或未能取得税務意見，國税局就批准或便利分銷、監管或其他批准或許可的遞延性質作出裁決，包括分配、金融市場的不確定性以及按計劃執行分離的其他挑戰，包括處理分離對我們現有信貸設施和可兑換票據的任何影響，可能會推遲或阻止分配，或導致分離，包括分銷，包括分銷，在與預期不同或不那麼有利的條款或條件下發生。
我們預計，完成分離的過程，包括分配，將是耗時的，涉及大量的成本和開支，這可能大大高於目前的預期，如果分離，包括分配，可能不會產生明顯的利益。此外，我們的高級管理層和其他僱員計劃和執行離職所需的時間和精力可能導致成本增加，對與業務夥伴、供應商和客户的關係產生負面影響，並可能導致業務中斷，並最終損害我們的業務、財務狀況和運營結果。在離職期間，我們也可能在吸引、留住和激勵員工方面遇到困難，包括分配，這也可能損害我們的業務、財務狀況和經營結果。
如果分離，包括分配完成，還有進一步的風險，即兩家獨立上市公司的價值之和將低於分離前公司的價值。還有一種風險是，我們可能無法為我們和我們的產品業務實現預期因分離而產生的全部戰略、運營和財務利益，包括分銷，或者這種利益可能會被推遲或根本不會發生。
本季度報告表格10-Q並不構成出售要約或購買證券要約的邀約，也不構成在根據該法域的證券法進行登記或資格之前這種要約、招標或出售將是非法的任何法域的要約、招標或出售。
項目2.未登記的股本證券銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
當有足夠的流動資金存在時，我們可以選擇在我們正在進行的回購計劃下回購股票，這些股票的交易相對於估計的內在價值是一個折扣，並且沒有其他的投資機會，預期會產生更高的風險調整後的投資回報。
下表提供了公司在截至2019年9月30日止的三個月(單位：千，但每股數額除外)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買股份總數(1) | | 每股平均支付價格(1) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份總數(1) | | 可根據計劃或計劃購買的股票的大約美元價值(2) |
2019年7月 | | — |
| | $ | — |
| | — | | | $ | 150,000 | |
2019年8月 | | — |
| | $ | — |
| | — | | | $ | 150,000 | |
2019年9月 | | — |
| | $ | — |
| | — | | | $ | 150,000 | |
共計 | | — |
| | $ | — |
| | — | | | |
| |
(1) | 不包括為滿足法定最低預扣税要求而扣繳的股份。在截至2019年9月30日止的三個月，我們隱瞞了30萬普通股須予滿意230萬美元規定的預扣税。 |
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(2) | 在……上面2017年2月14日, TiVo公司董事會批准將普通股回購計劃的授權增加到1.5億美元。2017年2月的授權包括在先前授權的股票回購計劃下未支付的金額。 |
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他資料
沒有。
項目6.展覽
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| | | | 以引用方式合併 | | |
展覽編號 | | 展品描述 | | 公司形式 | | 歸檔 日期 | | 陳列品 數 | | 隨函提交 |
10.01** | | 經修訂的行政解決計劃 | | | | | | | | X |
31.01 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席執行官 | | | | | | | | X |
31.02 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席財務官 | | | | | | | | X |
32.01 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第1350條認證首席執行官 | | | | | | | | * |
32.02 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第1350條認證首席財務官 | | | | | | | | * |
101.CAL | | 內聯XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.DEF | | 內聯XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.LAB | | 內聯XBRL分類法擴展標籤鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.PRE | | 內聯XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.SCH | | 內聯XBRL分類法擴展模式文檔 | | | | | | | | X |
104 | | 封面交互數據文件 | | | | | | | | + |
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。
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TiVo公司 | | |
授權幹事： | | |
日期： | 通過： | /S/David Shull |
2019年11月7日 | | 大衞·舒爾 |
| | 總裁兼首席執行官 |
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首席財務幹事： | | |
日期： | 通過： | /S/Peter C.HART |
2019年11月7日 | | 彼得C.哈爾特 |
| | 首席財務官 |
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首席會計主任： | | |
日期： | 通過： | /S/Wesley Gutierrez |
2019年11月7日 | | 韋斯利·古鐵雷斯 |
| | 會計主任兼司庫 |