公文假的--12-31Q3201900009350360.0050.0052800000002800000001405250551405250550.005P5YP5YP5Y1500000P3YP3YP1Y32300000316000000.010.015000000500000000244016942495857323464271204300120000000009350362019-01-012019-09-300000935036Aciw：LongTermIncentivePlansMember2019-01-012019-09-300000935036Aciw：TotalShareholderReturnMemberAciw：MonteCarloSimulationValuationModelMember2019-01-012019-09-300000935036US-GAAP：RestrictedStockMember2019-01-012019-09-300000935036Aciw：BlackScholesOptionPricingModelMember2019-01-012019-09-300000935036US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-01-012019-09-300000935036Aciw：TotalShareholderReturnMember2019-01-012019-09-3000009350362019-11-040000935036交換：XNGS2019-01-012019-09-3000009350362019-09-3000009350362018-12-310000935036aciw:SoftwareAsServiceAndPlatformAsServiceMember2019-07-012019-09-3000009350362018-01-012018-09-3000009350362018-07-012018-09-300000935036US-GAAP：LicenseMember2019-01-012019-09-3000009350362019-07-012019-09-300000935036US-GAAP：LicenseMember2019-07-012019-09-300000935036US-GAAP：TechnologyServiceMember2018-01-012018-09-300000935036US-GAAP：MaintenanceMember2018-07-012018-09-300000935036US-GAAP：LicenseMember2018-01-012018-09-300000935036aciw:SoftwareAsServiceAndPlatformAsServiceMember2018-01-012018-09-300000935036US-GAAP：LicenseMember2018-07-012018-09-300000935036US-GAAP：MaintenanceMember2019-07-012019-09-300000935036US-GAAP：TechnologyServiceMember2018-07-012018-09-300000935036aciw:SoftwareAsServiceAndPlatformAsServiceMember2018-07-012018-09-300000935036aciw:SoftwareAsServiceAndPlatformAsServiceMember2019-01-012019-09-300000935036US-GAAP：TechnologyServiceMember2019-07-012019-09-300000935036US-GAAP：MaintenanceMember2019-01-012019-09-300000935036US-GAAP：MaintenanceMember2018-01-012018-09-300000935036US-GAAP：TechnologyServiceMember2019-01-012019-09-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000935036US-GAAP：國庫券成員2019-07-012019-09-300000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300000935036US-GAAP：國庫券成員2019-09-300000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000935036US-GAAP：CommonStockMember2019-06-3000009350362018-09-300000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-300000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-06-300000935036US-GAAP：CommonStockMember2018-06-300000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000935036US-GAAP：國庫券成員2019-06-3000009350362018-06-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000935036US-GAAP：國庫券成員2018-07-012018-09-300000935036US-GAAP：CommonStockMember2018-09-300000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-3000009350362019-06-300000935036US-GAAP：國庫券成員2018-09-300000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-07-012018-09-300000935036US-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000935036US-GAAP：國庫券成員2018-06-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-09-300000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000935036US-GAAP：國庫券成員2019-01-012019-09-300000935036US-GAAP：國庫券成員2018-01-012018-09-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-01-012018-09-300000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-310000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300000935036US-GAAP：國庫券成員2017-12-310000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310000935036US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000935036US-GAAP：CommonStockMember2018-12-310000935036US-GAAP：CommonStockMember2017-12-310000935036US-GAAP：RetainedEarningsMember2017-12-310000935036us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-3000009350362017-12-310000935036US-GAAP：國庫券成員2018-12-310000935036ACIW：ACIOnPremiseMember2019-01-012019-09-300000935036ACIW：ACIOnPremiseMember2018-12-310000935036Aciw：AciOnDemandMember2019-01-012019-09-300000935036Aciw：AciOnDemandMember2018-12-310000935036ACIW：ACIOnPremiseMember2019-09-300000935036Aciw：AciOnDemandMember2019-09-300000935036SRT：恢復調整成員2018-12-310000935036aciw:IndiaPaymentTechnologyAndServicesCompanyMember2019-07-230000935036aciw:IndiaPaymentTechnologyAndServicesCompanyMember2019-07-232019-07-230000935036US-GAAP：會計標準更新201602成員2019-01-010000935036Aciw：SeniorNotes5750Due2026成員US-GAAP：FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP：seniorNotes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美國
證券交易委員會
哥倫比亞特區華盛頓20549
___________________________
形式10-Q
___________________________
(馬克一)
|
| |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的季度報告 |
截至季度末的季度期間2019年9月30日
或
|
| |
☐ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從到的過渡期
佣金檔案編號0-25346
___________________________
ACI環球公司
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
___________________________
|
| | | | | |
特拉華州 | | 47-0772104 |
(成立公司或組織的國家或其他司法管轄權) | | (國税局僱主識別號) |
| | | |
卡夫路3520號 | 300套房 | 那不勒斯, | 弗羅裏達 | | 34105 |
(主要行政機關地址) | | (郵政編碼) |
(239) 403-4660
(登記人的電話號碼，包括區號)
___________________________
通過複選標記表明註冊人(1)^是否在之前的12個^月內提交了1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)^13或15(D)節要求提交的所有報告(或在註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)，以及(2)^在過去90個^天內一直受此類提交要求的約束。^是^☒^無^☐
通過複選標記指示註冊人是否在之前12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405要求提交的每個交互式數據文件。是^☒^無^☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申請者，加速申請者，非加速申請者，較小的報告公司，還是新興的成長型公司。參見“交換法”規則#12b-2中“大型加速文件服務器”、“加速文件服務器”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。(選中一個)：
|
| | | |
大型加速濾波器 | ☒ | 加速^Filer | ☐ |
非加速報税器 | ☐ | 較小的^報告^^公司 | ☐ |
| | 新興市場^增長^^公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交換法》第#13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。^^☐
通過複選標記表明註冊人是否是空殼公司(如“交易法”規則^12b-2中定義的那樣)。^是^^☐···
自.起2019年11月4日，有115,598,645登記人已發行普通股的股份。
根據該法第12(B)節登記或待登記的證券。
|
| | | | |
每一類的名稱 | | 交易符號 | | 每一人都要交換一個人的名字，每個人的名字都是在哪個人登記的 |
普通股，票面價值0.005美元 | | ACIW | | 納斯達克全球精選市場 |
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| | |
| 目錄 | |
| | |
| | 頁 |
第一部分-財務資料 |
| | |
項目1 | 財務報表(未審計) | |
| 截至2019年9月30日和2018年12月31日的精簡綜合資產負債表 | 3 |
| 截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表 | 4 |
| 截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合收益(虧損)簡明綜合報表 | 5 |
| 截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的股東權益簡明綜合報表 | 6 |
| 截至2019年和2018年9月30日的九個月的簡明綜合現金流量表 | 8 |
| 簡明綜合財務報表附註 | 9 |
| | |
項目#2 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 27 |
項目#3 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
項目#4 | 管制和程序 | 44 |
|
第二部分-其他資料 |
| | |
項目1 | 法律程序 | 45 |
項目#1A | 危險因素 | 45 |
項目#2 | 未登記的股權證券銷售和收益使用 | 46 |
項目#3 | 高級證券違約 | 46 |
項目#4 | 礦山安全披露 | 46 |
項目#5 | 其他資料 | 46 |
項目#6 | 陳列品 | 47 |
| |
簽名 | 48 |
第一部分-財務資料
項目1.財務報表
ACI環球公司和子公司
簡明綜合資產負債表
(未經審計且以千為單位，除份額和每股金額外)
|
| | | | | | | |
| 9月30日
2019 | | 12月31日
2018 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金及現金等價物 | $ | 121,581 |
| | $ | 148,502 |
|
應收款，扣除津貼分別為3，790美元和3，912美元 | 325,333 |
| | 348,182 |
|
結算資產 | 498,101 |
| | 32,256 |
|
預付費用 | 28,160 |
| | 23,277 |
|
其他流動資產 | 31,715 |
| | 14,260 |
|
流動資產總額 | 1,004,890 |
| | 566,477 |
|
非流動資產 | | | |
應計應收賬款，淨額 | 190,326 |
| | 189,010 |
|
財產和設備，淨額 | 72,747 |
| | 72,729 |
|
經營租賃使用權資產 | 60,280 |
| | — |
|
軟件，網絡 | 235,936 |
| | 137,228 |
|
商譽 | 1,278,265 |
| | 909,691 |
|
無形資產，淨額 | 363,346 |
| | 168,127 |
|
遞延所得税，淨額 | 62,970 |
| | 27,048 |
|
其他非流動資產 | 71,996 |
| | 52,145 |
|
總資產 | $ | 3,340,756 |
| | $ | 2,122,455 |
|
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付帳款 | $ | 36,002 |
| | $ | 39,602 |
|
結算負債 | 477,064 |
| | 31,605 |
|
僱員補償 | 41,285 |
| | 38,115 |
|
長期債務的當期部分 | 34,119 |
| | 20,767 |
|
遞延收入 | 76,731 |
| | 104,843 |
|
其他流動負債 | 69,679 |
| | 61,688 |
|
流動負債總額 | 734,880 |
| | 296,620 |
|
非流動負債 | | | |
遞延收入 | 60,490 |
| | 51,292 |
|
長期債務 | 1,373,555 |
| | 650,989 |
|
遞延所得税，淨額 | 24,407 |
| | 31,715 |
|
經營租賃負債 | 48,281 |
| | — |
|
其他非流動負債 | 40,206 |
| | 43,608 |
|
負債共計 | 2,281,819 |
| | 1,074,224 |
|
承諾和或有事項 |
| |
|
股東權益 | | | |
優先股；面值0.01美元；授權5，000，000股；2019年9月30日和2018年12月31日未發行股票 | — |
| | — |
|
普通股；0.005美元票面價值；280，000，000股授權股；於2019年9月30日和2018年12月31日發行的140，525，055股 | 702 |
| | 702 |
|
額外實收資本 | 660,653 |
| | 632,235 |
|
留存收益 | 875,344 |
| | 863,768 |
|
國庫股票，按成本計算，2019年9月30日分別為24，958，573股和24，401，694股，2018年12月31日 | (383,126 | ) | | (355,857 | ) |
累計其他綜合損失 | (94,636 | ) | | (92,617 | ) |
股東權益總額 | 1,058,937 |
| | 1,048,231 |
|
總負債和股東權益 | $ | 3,340,756 |
| | $ | 2,122,455 |
|
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
ACI環球公司 和子公司
簡明綜合經營報表
(未經審計且以千為單位，每股金額除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
營業收入 | | | | | | | |
軟件即服務和平臺即服務 | $ | 192,952 |
| | $ | 104,519 |
| | $ | 474,008 |
| | $ | 322,399 |
|
執照 | 92,058 |
| | 68,964 |
| | 165,677 |
| | 142,565 |
|
維護 | 52,638 |
| | 54,373 |
| | 159,671 |
| | 166,080 |
|
服務 | 17,253 |
| | 17,669 |
| | 59,018 |
| | 58,786 |
|
總收入 | 354,901 |
| | 245,525 |
| | 858,374 |
| | 689,830 |
|
營業費用 | | | | | | | |
收入成本(1) | 174,168 |
| | 102,473 |
| | 444,349 |
| | 326,070 |
|
研究與發展 | 36,543 |
| | 36,008 |
| | 111,972 |
| | 110,661 |
|
銷售和營銷 | 30,417 |
| | 28,252 |
| | 92,809 |
| | 93,305 |
|
一般和行政 | 27,286 |
| | 29,537 |
| | 108,122 |
| | 87,023 |
|
折舊攤銷 | 31,169 |
| | 20,896 |
| | 79,779 |
| | 63,274 |
|
業務費用共計 | 299,583 |
| | 217,166 |
| | 837,031 |
| | 680,333 |
|
營業收入 | 55,318 |
| | 28,359 |
| | 21,343 |
| | 9,497 |
|
其他收入(費用) | | | | | | | |
利息費用 | (18,987 | ) | | (12,573 | ) | | (45,924 | ) | | (31,655 | ) |
利息收入 | 2,988 |
| | 2,763 |
| | 9,018 |
| | 8,249 |
|
其他，淨 | (2,369 | ) | | (1,304 | ) | | (2,879 | ) | | (3,036 | ) |
其他收入(費用)合計 | (18,368 | ) | | (11,114 | ) | | (39,785 | ) | | (26,442 | ) |
所得税前收入(虧損) | 36,950 |
| | 17,245 |
| | (18,442 | ) | | (16,945 | ) |
所得税費用(福利) | 5,136 |
| | 2,012 |
| | (30,018 | ) | | 1,824 |
|
淨收益(損失) | $ | 31,814 |
| | $ | 15,233 |
| | $ | 11,576 |
| | $ | (18,769 | ) |
每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本型 | $ | 0.27 |
| | $ | 0.13 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | (0.16 | ) |
稀釋 | $ | 0.27 |
| | $ | 0.13 |
| | $ | 0.10 |
| | $ | (0.16 | ) |
已發行加權平均普通股 | | | | | | | |
基本型 | 116,169 |
| | 115,889 |
| | 116,337 |
| | 115,615 |
|
稀釋 | 118,307 |
| | 117,492 |
| | 118,460 |
| | 115,615 |
|
(1)
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
ACI環球公司和子公司
簡明綜合綜合收益(虧損)表
(未經審核，單位為千)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
淨收益(損失) | $ | 31,814 |
| | $ | 15,233 |
| | $ | 11,576 |
| | $ | (18,769 | ) |
其他綜合損失： | | | | | | | |
外幣折算調整 | (1,610 | ) | | (3,862 | ) | | (2,019 | ) | | (11,110 | ) |
其他綜合損失合計 | (1,610 | ) | | (3,862 | ) | | (2,019 | ) | | (11,110 | ) |
綜合收益(虧損) | $ | 30,204 |
| | $ | 11,371 |
| | $ | 9,557 |
| | $ | (29,879 | ) |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
ACI環球公司 和 子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計且以千為單位，但共享金額除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三個月 |
| 普通股 | | 附加
實收資本 | | 留存收益 | | 庫房股票 | | 累計其他
綜合損失 | | 總計 |
截至2019年6月30日的餘額 | $ | 702 |
| | $ | 650,797 |
| | $ | 843,530 |
| | $ | (349,426 | ) | | $ | (93,026 | ) | | $ | 1,052,577 |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | 31,814 |
| | — |
| | — |
| | 31,814 |
|
其他綜合損失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (1,610 | ) | | (1,610 | ) |
以股票為基礎的薪酬 | — |
| | 9,371 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 9,371 |
|
根據股票計劃(包括所得税優惠)發行和沒收的股份淨額 | — |
| | 485 |
| | — |
| | 1,299 |
| | — |
| | 1,784 |
|
回購1，204，300股普通股 | — |
| | — |
| | — |
| | (34,986 | ) | | — |
| | (34,986 | ) |
回購限制性股票獎勵和限制性股票單位以預扣税款 | — |
| | — |
| | — |
| | (13 | ) | | — |
| | (13 | ) |
截至2019年9月30日的餘額 | $ | 702 |
| | $ | 660,653 |
| | $ | 875,344 |
| | $ | (383,126 | ) | | $ | (94,636 | ) | | $ | 1,058,937 |
|
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的三個月 |
| 普通股 | | 附加
實收資本 | | 留存收益 | | 庫房股票 | | 累計其他
綜合損失 | | 總計 |
截至2018年6月30日的餘額 | $ | 702 |
| | $ | 624,851 |
| | $ | 760,845 |
| | $ | (361,079 | ) | | $ | (84,604 | ) | | $ | 940,715 |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | 15,233 |
| | — |
| | — |
| | 15,233 |
|
其他綜合損失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (3,862 | ) | | (3,862 | ) |
以股票為基礎的薪酬 | — |
| | 6,575 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 6,575 |
|
根據股票計劃(包括所得税優惠)發行和沒收的股份淨額 | — |
| | 1,121 |
| | — |
| | 3,156 |
| | — |
| | 4,277 |
|
截至2018年9月30日的餘額 | $ | 702 |
| | $ | 632,547 |
| | $ | 776,078 |
| | $ | (357,923 | ) | | $ | (88,466 | ) | | $ | 962,938 |
|
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
ACI環球公司 和 子公司
股東權益簡明合併報表
(未經審計且以千為單位，但共享金額除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的9個月 |
| 普通股 | | 附加
實收資本 | | 留存收益 | | 庫房股票 | | 累計其他
綜合損失 | | 總計 |
截至2018年12月31日的餘額 | $ | 702 |
| | $ | 632,235 |
| | $ | 863,768 |
| | $ | (355,857 | ) | | $ | (92,617 | ) | | $ | 1,048,231 |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | 11,576 |
| | — |
| | — |
| | 11,576 |
|
其他綜合損失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (2,019 | ) | | (2,019 | ) |
以股票為基礎的薪酬 | — |
| | 30,328 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 30,328 |
|
根據股票計劃(包括所得税優惠)發行和沒收的股份淨額 | — |
| | (1,910 | ) | | — |
| | 11,170 |
| | — |
| | 9,260 |
|
回購1，228，102股普通股 | — |
| | — |
| | — |
| | (35,617 | ) | | — |
| | (35,617 | ) |
回購限制性股票獎勵和限制性股票單位以預扣税款 | — |
| | — |
| | — |
| | (2,822 | ) | | — |
| | (2,822 | ) |
截至2019年9月30日的餘額 | $ | 702 |
| | $ | 660,653 |
| | $ | 875,344 |
| | $ | (383,126 | ) | | $ | (94,636 | ) | | $ | 1,058,937 |
|
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的9個月 |
| 普通股 | | 附加 實收資本 | | 留存收益 | | 庫房股票 | | 累計其他 綜合損失 | | 總計 |
截至2017年12月31日的餘額 | $ | 702 |
| | $ | 610,345 |
| | $ | 550,866 |
| | $ | (319,960 | ) | | $ | (77,356 | ) | | $ | 764,597 |
|
淨損失 | — |
| | — |
| | (18,769 | ) | | — |
| | — |
| | (18,769 | ) |
其他綜合損失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (11,110 | ) | | (11,110 | ) |
以股票為基礎的薪酬 | — |
| | 20,642 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 20,642 |
|
根據股票計劃(包括所得税優惠)發行和沒收的股份淨額 | — |
| | 1,560 |
| | — |
| | 19,152 |
| | — |
| | 20,712 |
|
回購2，346，427股普通股 | — |
| | — |
| | — |
| | (54,527 | ) | | — |
| | (54,527 | ) |
回購因預扣税款而獲得的限制性股票獎勵 | — |
| | — |
| | — |
| | (2,588 | ) | | — |
| | (2,588 | ) |
會計變更的累積效應，ASC 606 | — |
| | — |
| | 243,981 |
| | — |
| | — |
| | 243,981 |
|
截至2018年9月30日的餘額 | $ | 702 |
| | $ | 632,547 |
| | $ | 776,078 |
| | $ | (357,923 | ) | | $ | (88,466 | ) | | $ | 962,938 |
|
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
ACI環球公司和子公司
簡明綜合現金流量表
(未經審核，單位為千) |
| | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 |
業務活動現金流量： | | | |
淨收益(損失) | $ | 11,576 |
| | $ | (18,769 | ) |
調整淨收益(虧損)與經營活動的淨現金流量： | | | |
折舊 | 17,916 |
| | 17,896 |
|
攤銷 | 70,627 |
| | 54,993 |
|
經營租賃使用權資產攤銷 | 10,877 |
| | — |
|
遞延債務發行成本攤銷 | 2,909 |
| | 3,881 |
|
遞延所得税 | (39,323 | ) | | (7,139 | ) |
股票補償費用 | 30,328 |
| | 20,642 |
|
其他 | 2,431 |
| | 1,432 |
|
扣除收購影響後營業資產和負債的變化： | | | |
應收賬款 | 34,690 |
| | 58,443 |
|
應付帳款 | (8,414 | ) | | (4,217 | ) |
應計僱員補償 | 1,740 |
| | 92 |
|
現行所得税 | (8,536 | ) | | (10,429 | ) |
遞延收入 | (17,735 | ) | | (47 | ) |
其他流動和非流動資產和負債 | (20,148 | ) | | (16,316 | ) |
經營活動現金淨流量 | 88,938 |
| | 100,462 |
|
投資活動的現金流量： | | | |
購買財產和設備 | (18,739 | ) | | (16,434 | ) |
購買軟件和發行權 | (18,565 | ) | | (21,876 | ) |
收購業務，扣除收購的現金淨額 | (757,268 | ) | | — |
|
其他 | (18,474 | ) | | (1,467 | ) |
投資活動的淨現金流 | (813,046 | ) | | (39,777 | ) |
籌資活動的現金流量： | | | |
發行普通股的收益 | 2,662 |
| | 2,326 |
|
行使股票期權所得收益 | 6,677 |
| | 18,405 |
|
回購限制性股票獎勵和限制性股票單位以預扣税款 | (2,822 | ) | | (2,588 | ) |
普通股回購 | (35,617 | ) | | (54,527 | ) |
高級票據收益 | — |
| | 400,000 |
|
優先票據的贖回 | — |
| | (300,000 | ) |
循環信貸融資收益 | 280,000 |
| | 109,000 |
|
循環信貸的償還 | (15,000 | ) | | (111,000 | ) |
信貸協議條款部分的收益 | 500,000 |
| | — |
|
償還信貸協議的期限部分 | (19,162 | ) | | (105,332 | ) |
債券發行成本的支付 | (12,830 | ) | | (7,253 | ) |
其他債務的支付 | (8,209 | ) | | (2,332 | ) |
融資活動的淨現金流 | 695,699 |
| | (53,301 | ) |
匯率波動對現金的影響 | 1,488 |
| | (752 | ) |
現金和現金等價物淨增加(減少) | (26,921 | ) | | 6,632 |
|
現金和現金等價物，期初 | 148,502 |
| | 69,710 |
|
現金和現金等價物，期末 | $ | 121,581 |
| | $ | 76,342 |
|
補充現金流量信息 | | | |
已繳納所得税 | $ | 21,205 |
| | $ | 22,439 |
|
已付利息 | $ | 47,741 |
| | $ | 31,914 |
|
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
ACI環球公司 和 子公司
簡明綜合財務報表附註
(未審計)
1. 簡明合併財務報表
未經審計的簡明綜合財務報表包括ACI Worldwide公司的賬目。及其全資附屬公司(統稱“本公司”)。所有公司間餘額和交易都已消除。截至#年的簡明綜合財務報表2019年9月30日，以及三和九月末2019年9月30日和2018該等調整乃未經審核，並反映所有正常經常性性質的調整，而管理層認為該等調整是在所有重要方面公平呈列中期財務狀況及經營業績所必需的。截至#年的精簡綜合資產負債表2018年12月31日，是從經審計的財務報表中派生出來的。某些前期金額已重新分類，以符合本年度的呈報方式。公司重新分類$32.3百萬從其他流動資產到結算資產$31.6百萬從其他流動負債到截至2018年12月31日的簡明綜合資產負債表中的結算負債。
此處包含的簡明綜合財務報表應與公司截至會計年度的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀2018年12月31日，於2019年3月1號提交。的結果三和九月末2019年9月30日並不一定表明未來可能取得的結果。
根據美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制簡明綜合財務報表需要管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響簡明綜合財務報表日期的資產和負債的報告金額，以及報告期內的或有資產和負債的披露以及報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。
其他流動負債
其他流動負債的組成部分包括在下表中(以千為單位)：
|
| | | | | | | |
| 9月30日
2019 | | 12月31日
2018 |
經營租賃負債 | $ | 15,112 |
| | $ | — |
|
供應商融資許可證 | 8,217 |
| | 3,551 |
|
應付特許權使用費 | 6,643 |
| | 11,318 |
|
應計利息 | 3,606 |
| | 8,407 |
|
其他 | 36,101 |
| | 38,412 |
|
其他流動負債總額 | $ | 69,679 |
| | $ | 61,688 |
|
結算資產和負債
個人和企業使用信用卡或借記卡或通過自動結算所(“ACH”)支付對公司各種Biller客户的義務。公司為信用卡或借記卡處理器的應收賬款和應付給客户的抵銷創建應收賬款。在確認收到資金後，公司向客户結算義務。由於時機的原因，在某些情況下，本公司可能(1)將資金存入由本公司控制並以本公司名義控制的銀行賬户，但在當天結束前未支付給其客户，導致本公司賬簿上的結算存款；(2)在收到信用卡或借記卡處理商的資金之前向其客户支付資金，導致應收結算淨額。
表外結算帳户
公司還與某些Biller客户簽訂協議，代表他們處理付款資金。當ACH或自動櫃員機網絡支付交易被處理時，將啟動一個交易，從指定的來源賬户中提取資金並將其存入結算賬户，結算賬户是為公司客户的利益而維持的信託賬户。啟動同步交易以將資金從結算賬户轉移到預定目標賬户。這些“背靠背”交易被設計為同時結算，通常是隔夜結算，以便公司在將資金髮送到目的地的同時從來源接收資金。然而，由於交易與
不同的金融機構可能存在時間差異，導致浮動資金餘額。這些資金維持在客户利益的賬户中，這與公司的公司資產是分開的。由於本公司沒有取得資金的所有權，這些結算賬户不包括在本公司的資產負債表中。本公司有權獲得基金餘額所賺取的利息。在本公司為客户確定其費用結構時，這些結算賬户的利息收取被考慮在內，並代表了本公司所提供服務的一部分付款。截至#年的結算資金金額2019年9月30日，及2018年12月31日vt.，是.$326.1百萬和$256.5百萬分別為。
公允價值
本公司信貸協議的公允價值接近浮動利率的賬面價值(公允價值等級的第2級)。該公司根據“2級投入”衡量其高級債券的公允價值，其中包括類似證券的報價市場價格和利差。公司的公允價值5.750%2026年到期的高級票據(“2026年票據”)截止日期2019年9月30日，及2018年12月31日vt.，是.$426.0百萬和$395.0百萬分別為。
由於到期日較短，現金及現金等價物的公允價值接近賬面值(公允價值等級的第2級)。
商譽
根據會計標準編碼(“ASC”)350，無形資產-商譽和其他，公司在其財政年度第四季度使用10月份的餘額，或當有證據表明事件或情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時，每年評估減值商譽。公司在報告單位級別評估商譽，並確定其運營部門ACI On Demand和ACI On Premise作為其報告單位。
年內應歸因於每個報告單位的商譽賬面金額的變化九月末2019年9月30日，如下(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | ACI按需 | | ACI On Premise | | 總計 |
2018年12月31日之前的餘額毛額 | | $ | 183,783 |
| | $ | 773,340 |
| | $ | 957,123 |
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2018年12月31日之前的總減值 | | — |
| | (47,432 | ) | | (47,432 | ) |
Balance，2018年12月31日 | | 183,783 |
| | 725,908 |
| | 909,691 |
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收購產生的商譽(1) | | 368,574 |
| | — |
| | 368,574 |
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餘額，2019年9月30日 | | $ | 552,357 |
| | $ | 725,908 |
| | $ | 1,278,265 |
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(1) | 收購商譽涉及為收購電子商務集團產品公司而記錄的商譽。(“ECG”)，以及ECG的子公司Speedpay，Inc.。(統稱為“Speedpay”)和Walletron，Inc.(“Walletron”)，如附註3所述，採辦好的。Speedpay和Walletron的購買價格分配是初步的2019年9月30日，並在最長一年的測量期內受未來變化的影響。 |
商譽的可回收性使用貼現現金流模型計量，其中包含與所涉風險相稱的貼現率。在沒有可用的交易市場證據以確定公允價值的情況下，使用貼現現金流模型是減值測試中的常見做法。計算的公允價值大大超過基於2018年10月1日年度減值測試的所有報告單位的當前賬面值，隨後期間沒有減值跡象。
權益法投資
2019年7月23日，公司投資$18.3百萬作為一個30%在印度一家支付技術和服務公司的非控股財務權益。本公司按照ASC 323的規定，採用權益法對這項投資進行了核算，投資-股權方法和合資企業好的。因此，我們記錄了初始投資$18.5百萬，其中包括獲得投資的直接成本。我們將在一個季度滯後的基礎上記錄我們在投資中的收益和虧損份額，這將導致我們在截至2019年12月31日的三個月內對我們的初始投資進行調整。
最近採用的新會計準則
2019年7月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了“會計準則更新”(ASU)2019-07，證券交易委員會章節的編纂更新-根據證券交易委員會最終規則發佈第33-10532號，披露更新和簡化，以及第33-10231和33-10442號，投資公司報告現代化和雜項更新，對證券交易委員會段落的修訂ASU 2019-07在發佈時生效，對精簡的合併財務報表沒有重大影響。ASU 2019-07在發佈時生效，並未對簡明合併財務報表產生實質性影響。ASU 2019-07在發佈時生效，並通過使之與SEC的法規保持一致來澄清或改進各種編纂主題的披露和列報要求。
2016年2月，FASB發佈了ASU WOR2016-2，·租約(編碼為“ASC 842”)。·ASC 842要求承租人在資產負債表上確認所有租賃的使用權(“ROU”)資產和租賃負債，除非作為政策選擇，承租人選擇不將ASC 842應用於短期租賃。此外，該標準還要求承租人和出租人披露有關租賃交易的某些關鍵信息。·公司於2019年1月1日(生效日期)採用ASC 842，使用可選的過渡方法這允許公司不重新評估先前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論。ASC 842還為公司的持續會計提供實際權宜之計，包括將租賃和非租賃組成部分合併為單一租賃組成部分，本公司已選擇將其應用於其租賃。截至2019年1月1日，公司確認ROU資產和運營租賃負債$63.3百萬和$68.6百萬分別為。請參閲註釋13, 租約，以瞭解更多詳細信息。
2018年2月，FASB發佈了ASU 2018-2，損益表-報告全面收益：？從累積的其他全面收益中對某些税收影響進行重新分類。·此ASU提供了一個選項，可以在記錄2017年美國減税和就業法案(或其部分)中美國聯邦企業所得税税率變化影響的每個期間內，將累積的其他全面收入(“AOCI”)中的擱淺税收影響重新分類為留存收益。本ASU要求披露AOCI公佈所得税影響的會計政策描述；是否選擇將2017年美國減税和就業法案中擱淺的所得税影響重新分類；以及關於重新分類的所得税影響的信息。公司於2019年1月1日採用ASU 2018-2。採用ASU 2018-2並未對簡明綜合資產負債表、經營業績和現金流量表產生影響。
最近發佈的會計準則尚未生效
2016年6月，FASB發佈了ASU2016-13，·金融工具-信用損失：金融工具信用損失的計量，以及隨後對指南的修訂，2018年11月的ASU 2018-19，2019年4月的ASU 2019-04，以及2019年5月的ASU 2019-05.·本ASU為財務報表用户提供更多決策有用的信息，包括金融工具上的預期信用損失以及報告實體在每個報告日期為擴展信用而作出的其他承諾。ASU 2016-13中的修正案以反映預期信用損失的方法取代當前美國GAAP中的已發生損失減值方法，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息以告知信用損失估計。該公司將被要求對應收賬款使用前瞻性預期信用損失模型。ΔASU 2016-13對2019年12月之後開始的年度和中期有效。
公司成立了一個項目組，在全面審查其金融工具的同時，評估其流程和控制的實施變化。該公司目前正在評估採用“ASU”2016-13“對其簡明綜合資產負債表、經營業績和現金流量表的影響。
2. 營業收入
根據ASC 606，與客户簽訂合同的收入，收入在將所承諾的產品和/或服務的控制權轉讓給客户時確認，金額反映公司預期以該等產品和服務換取的對價。收入淨額確認為從客户處收取的任何税款，並隨後匯給政府當局。請參閲註釋11, 段信息,有關進一步的詳細信息，包括基於主要解決方案類別和地理位置的收入分類。
應收賬款合計表示未來應記賬的金額和收入(即應計應收賬款)。應計應收賬款中包括服務、軟件即服務(“SaaS”)和平臺即服務(“PaaS”)收入，這些收入在本期內賺取但在接下來的期間內記賬，以及根據多年期軟件許可協議到期的金額，其中包括公司有權無條件開具發票並在開票後收到付款的多年期軟件許可協議。
應收款合計，淨額由以下項目組成(單位：千)：
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| | | | | | | |
| 9月30日
2019 | | 12月31日
2018 |
應收帳款 | $ | 187,080 |
| | $ | 239,275 |
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呆賬備抵 | (3,790 | ) | | (3,912 | ) |
應收帳款，淨額 | 183,290 |
| | 235,363 |
|
應計應收賬款 | 365,478 |
| | 336,858 |
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重要融資組成部分 | (33,109 | ) | | (35,029 | ) |
應計應收賬款總額，淨額 | 332,369 |
| | 301,829 |
|
減去：當期應計應收賬款 | 152,668 |
| | 123,053 |
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減去：當前重要的融資組成部分 | (10,625 | ) | | (10,234 | ) |
長期應計應收賬款總額，淨額 | 190,326 |
| | 189,010 |
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應收賬款合計，淨額 | $ | 515,659 |
| | $ | 537,192 |
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截至目前，沒有客户佔公司合併應收賬款餘額的10%以上2019年9月30日，或2018年12月31日.
遞延收入包括在記錄相關收入之前到期或從客户處收到的軟件許可證、維護、服務和/或SaaS和PaaS服務的金額。遞延收入的變化如下(以千為單位)：
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Balance，2018年12月31日 | $ | 156,135 |
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延遲收入 | 121,310 |
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遞延收入的確認 | (139,070 | ) |
外幣換算 | (1,154 | ) |
餘額，2019年9月30日 | $ | 137,221 |
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分配給剩餘履約義務的收入是將在未來期間確認的合同收入，包括遞延收入和將在未來期間開具發票和確認為收入的金額。這不包括：
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• | 將在未來期間從應計入基於使用率的版税的產能過剩中確認的收入。 |
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• | SaaS和PaaS的收入來自可變對價，即將根據“發票權利”的實際權宜之計予以確認。 |
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• | SaaS和PaaS的收入來自可變考量，將按照直接分配方法確認。 |
分配給剩餘履行義務的收入是$618.5百萬自.起2019年9月30日，該公司預計將對其進行大約確認46%在接下來的12個月，其餘的時間。
在.期間三和九月末2019年9月30日和2018，本公司於過往期間所履行的履約義務所確認的收入並不顯著。
3. 採辦
特快付款
2019年5月9日，公司收購了西部聯盟公司(“西部聯盟”)的子公司Speedpay，用於$754.1百萬根據公司、西聯匯款和ACI Worldwide Corp.(公司的全資子公司)之間的一項股票購買協議，包括營運資本調整在內的現金。自收購之日起，本公司已將Speedpay的財務業績納入簡明綜合財務報表。公司與Speedpay Bill Pay解決方案的結合提供的服務超過4,000我們的客户遍佈全美，為現有和互補的市場部門帶來了更大的影響，如消費金融、保險、醫療保健、高等教育、公用事業、政府和抵押貸款。收購Speedpay增加了公司隨需應變平臺業務的規模，並通過增加對ACI按需平臺基礎設施的研發和投資，加快了平臺創新。
為了為收購提供資金，該公司修改了日期為2017年2月24日的現有信貸協議，額外增加了一項$500.0百萬高級有擔保期限貸款(“延期提取期限貸款”)，除提取外$250.0百萬關於可用的循環信用貸款。參見注釋4, 債款，有關信貸協議的條款。剩餘的收購代價由手頭現金提供資金。
公司大約花費了$0.9百萬和$22.2百萬購買Speedpay的相關費用三和九月末2019年9月30日分別為。這些成本主要由投資銀行、諮詢和法律費用組成，包括在附帶的簡明綜合經營報表中的一般和行政費用。
Speedpay貢獻了大約$87.7百萬在收入和$7.5百萬截至三個月的營業收入2019年9月30日好的。Speedpay貢獻了大約$137.1百萬在收入和$15.2百萬在公司的營業收入中九月末2019年9月30日.
本公司為完成收購所支付的代價已初步分配至所收購的資產及根據收購日期的估計公允價值承擔的負債。購買價格的分配基於截至本申報日期尚未完成的外部估值和其他分析，包括但不限於某些税務事項、軟件、無形資產和應計負債。因此，採購價格分配是初步的，在最長一年的分配期內可能會有未來的調整。
在收購過程中，公司根據其截至#年的初步購買價分配記錄了以下金額2019年9月30日，需要完成評估和其他分析(以千為單位，加權平均使用壽命除外)：
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| | 數量 | | 加權平均使用壽命 |
流動資產： | | | | |
現金及現金等價物 | | $ | 135 |
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扣除津貼後的應收款 | | 18,358 |
| | |
結算資產 | | 239,604 |
| | |
預付費用 | | 317 |
| | |
其他流動資產 | | 19,585 |
| | |
收購的流動資產總額 | | 277,999 |
| | |
非流動資產： | | | | |
商譽 | | 365,928 |
| | |
軟體 | | 113,600 |
| | 7年數 |
客户關係 | | 208,500 |
| | 15年數 |
商標 | | 10,900 |
| | 5年數 |
其他非流動資產 | | 3,745 |
| | |
收購總資產 | | 980,672 |
| | |
流動負債： | | | | |
應付帳款 | | 6,743 |
| | |
結算負債 | | 212,892 |
| | |
僱員補償 | | 1,959 |
| | |
其他流動負債 | | 3,802 |
| | |
獲得的流動負債總額 | | 225,396 |
| | |
非流動負債： | | | | |
其他非流動負債 | | 1,219 |
| | |
獲得的負債總額 | | 226,615 |
| | |
收購淨資產 | | $ | 754,057 |
| | |
在截至年底的三個月內2019年9月30日，隨着應收款獲得額外信息，本公司對初步採購價格分配進行了調整。這些調整以及由此產生的對經營報表的任何調整對公司先前報告的經營業績或財務狀況並不重要。
導致商譽(可扣税)的購買價格的因素包括收購具有營銷公司新產品和現有產品技能的管理、銷售和技術人員、增強的產品能力、補充產品和客户。
未經審計的Pro Forma財務信息
下表中的預計財務信息顯示ACI和Speedpay的合併運營結果，就好像收購發生在2018年1月1日一樣。備考信息僅供説明之用，並不一定表明本公司未來的經營業績或如果交易在所介紹的期間內有效本會實際發生的本公司的經營業績。此預計信息並不表示或指示收購在每個期間開始時發生的實際結果，也不反映潛在的協同作用、整合成本或其他此類成本或節省。
對這三家公司的淨收益(虧損)進行了某些形式上的調整九月末2019年9月30日和2018，為了實施消除Speedpay歷史可識別無形資產上的攤銷費用的估計調整，為收購的已識別無形資產(主要是收購的軟件、客户關係和商標)的價值添加攤銷費用，並在公司額外的延遲提取期限上添加估計的利息費用
貸款和循環信貸融資借款。此外，收購的直接結果的某些交易費用已從這三項和九月末2019年9月30日和2018.
以下是所述期間未經審計的彙總備考財務信息(以千為單位，每股數據除外)：
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
預計收入 | $ | 354,901 |
| | $ | 330,983 |
| | $ | 983,037 |
| | $ | 957,673 |
|
預計淨收入 | 32,513 |
| | 20,379 |
| | 26,517 |
| | 3,418 |
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預計每股收益： | | | | | | | |
基本型 | $ | 0.28 |
| | $ | 0.18 |
| | $ | 0.23 |
| | $ | 0.03 |
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稀釋 | 0.27 |
| | 0.17 |
| | 0.22 |
| | 0.03 |
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Walletron
2019年5月9日，公司還完成了對Walletron公司的收購。Walletron(“Walletron”)，提供獲得專利的移動錢包技術。公司已將Walletron的財務業績納入自收購之日起的簡明綜合財務報表中，這些財務報表並不重要。
4. 債款
自.起2019年9月30日，公司有$265.0百萬, $765.8百萬，及$400.0百萬在其循環信貸安排、定期貸款和高級票據下分別未償還，最高可達$235.0百萬在信貸協議的循環信貸融資部分下未使用的借款，經修改。
信貸協議
在……上面2019年4月5日，公司(及其全資子公司ACI Worldwide Corp.和官方支付公司(“OPAY”))與貸款人以及作為貸款人行政代理的美國銀行，N.A.簽訂了第二份經修訂和恢復的信貸協議(“信貸協議”)，以修訂和重申本公司的現有協議，經修訂，日期為2017年2月24日好的。修改後的信貸協議：允許公司借款至多$500.0百萬以額外的高級有擔保期限貸款的形式；將左輪手槍和現有期限貸款到期日從2022年2月24日vt.向，向.2024年4月5日；將合併後的最高高級擔保淨槓桿比率從3.50：1.00至3.75：1.00；並將最大合併總淨槓桿率契約從4.25：1.00至5.00：1.00，此後每隔三個季度在指定時間段內發生一次隨後的減少；除其他外。就修訂信貸協議而言，本公司招致並支付的債務發行成本為$12.8百萬在.期間九月末2019年9月30日.
信貸協議包括(A)^a五-年份$500.0百萬高級有擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)，包括(1)發放備用信用證和(2)？Swingline貸款，(B)？a五-年份$279.0百萬高級有擔保定期貸款安排(“首期貸款”)及(C)a五-年份$500.0百萬延遲提取期限貸款(連同初始期限貸款，“定期貸款”，以及初始期限貸款和循環信貸工具，“信用工具”)。信貸協議還允許公司申請可選的遞增期限貸款和增加循環承諾。
根據公司的選擇權，信貸安排下的借款按年利率計息，年利率等於(A)參照(1)行政代理人公開宣佈為其最優惠利率的年利率，(2)聯邦基金有效利率加以下各項中的最高者確定的基本利率1/2的1%，或(3)倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”)，參考美元存款一個月利息期間的資金成本確定，並根據某些額外成本進行調整，外加1%或(B)通過參考與此類借款相關的利息期間美元存款的資金成本確定的Libor利率，並根據某些額外成本進行調整，外加適用的保證金。根據適用的綜合總槓桿率的計算，信貸機制下借款的適用保證金為0.25%致1.25%關於基本利率借款和之間1.25%和2.25%關於倫敦銀行同業拆借利率。利息到期，每月支付。截止日期的有效利率2019年9月30日，對於信用貸款是4.29%.
本公司還須支付(A)與循環信貸安排下未使用承諾有關的承諾費，按季度支付；(B)就所有未償信用證項下可提取的最高金額支付信用證費用，金額等於循環信貸安排下LIBOR利率借款的適用保證金，按年按季支付；(C)簽發信用證費用和代理費的慣例預付款。
公司在信貸安排下的義務和與貸款人根據信貸安排(或其關聯公司)達成的現金管理安排以及附屬擔保人的義務由公司和任何擔保人的基本上所有資產的第一優先擔保權益提供擔保，包括100%ACI Worldwide Corp.的股本和公司的每一家國內子公司，任何擔保人的每一家國內子公司，以及65%本公司或擔保人直接擁有的本公司的每一家外國子公司的有表決權股本，在每種情況下均受管理信用融資的信用文件中規定的某些排除項的限制。經修訂的信貸協議的抵押品協議釋放了我們的電子賬單呈遞和支付附屬公司OPAY的某些資產的留置權，以允許OPAY遵守某些符合條件的證券和與貨幣轉送或轉移許可規則和法規相關的未設押資產要求。
信貸協議包含若干契約，除其他事項外，除某些例外情況外，限制本公司及其子公司的能力：設定、招致、假設或容忍存在任何額外負債；設定、招致、假設或容忍存在任何留置權；訂立協議及其他安排，包括負抵押條款；支付股本股息或贖回、回購或退休股本或附屬債務；限制子公司支付股息或其他分派；進行投資。訂立銷售及回租交易；直接或間接與附屬公司進行交易；在任何重大方面更改業務的性質或行為；根據附屬負債、組織文件及某些其他重要協議訂立修訂或豁免；以及持有某些資產及招致某些負債。
預期終止倫敦銀行同業拆借利率
2017年7月，監管倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，將不再強制銀行在2021年後提交計算LIBOR的利率。替代參考利率委員會提出了有擔保隔夜融資利率(“SORR”)作為其建議的LIBOR替代方案，並於2018年4月發佈了第一份SORR利率。
該公司正在評估從倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)向其他潛在替代參考利率(包括SORR)轉變的潛在影響。本公司的信貸協議目前與倫敦銀行同業拆借利率掛鈎，信貸協議的到期日延至2021年以後。信貸協議考慮終止倫敦銀行同業拆借利率，並在此情況下為本公司提供選擇權。公司將繼續積極評估這一過渡過程中涉及的相關機會和風險。
高級註釋
在……上面2018年8月21日，公司完成了$400.0百萬提供2026以發行價格發行的債券100%向合格機構買家轉售的私募本金的一部分。這個2026債券年利率為5.750%，每半年付款一次二月十五和8月15每年的，從2019年2月15日好的。應計利息2018年8月21日好的。這個2026票據將到期2026年8月15日.
未償還債務的到期日2019年9月30日，如下(以千為單位)：
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截至12月31日的財政年度， | |
2019年剩餘時間 | $ | 9,738 |
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2020 | 38,950 |
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2021 | 38,950 |
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2022 | 50,431 |
|
2023 | 69,906 |
|
此後 | 1,222,823 |
|
總計 | $ | 1,430,798 |
|
信用貸款將在以下時間到期2024年4月5日，而2026票據將到期2026年8月15日好的。循環信貸機制和2026票據不攤銷。定期貸款確實要攤銷，本金以連續的季度分期付款方式支付。
信貸協議和2026附註包含某些慣常的肯定契約和負面契約，除某些例外情況外，這些契約限制或限制留置權的產生、子公司的負債、合併、墊款、投資、收購、與關聯公司的交易、業務性質的變化以及資產的出售。此外，信貸協議和2026票據包含某些習慣性的強制性預付款條款。本公司亦須維持指定金額或以下之綜合槓桿率，並維持指定金額或以上之利息保障比率。如信貸協議和2026票據協議，如果某些事件發生並繼續發生，公司可能被要求償還信貸機制下的所有未償還金額，以及2026筆記。自.起2019年9月30日，並在此期間的任何時間，本公司均遵守其財務債務契約。
債務總額包括以下內容(以千為單位)：
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| | | | | | | |
| 9月30日
2019 | | 12月31日
2018 |
定期貸款 | $ | 765,798 |
| | $ | 284,959 |
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循環信貸 | 265,000 |
| | — |
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5.750%高級票據，2026年8月到期 | 400,000 |
| | 400,000 |
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債務發行成本 | (23,124 | ) | | (13,203 | ) |
債務總額 | 1,407,674 |
| | 671,756 |
|
減去：定期貸款的當期部分 | 38,950 |
| | 23,747 |
|
減去：債券發行成本的當期部分 | (4,831 | ) | | (2,980 | ) |
長期債務總額 | $ | 1,373,555 |
| | $ | 650,989 |
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透支設施
2019年，公司和OPAY簽訂了$140.0百萬與美國銀行，N.A.的未承諾透支融資。透支融資在LIBOR PLUS中計息0.875%根據公司的平均未償還餘額和透支發生的頻率。透支安排作為信貸協議條款下的擔保貸款，為賬單支付結算過程中可能發生的時間差異提供額外的資金機制。透支安排的未清償金額包括在簡明綜合資產負債表的其他流動負債中。自.起2019年9月30日，有不透支工具上的未付金額。
其他
在.期間九月末2019年9月30日，公司為內部使用軟件的某些多年許可協議提供資金$10.4百萬，每年付款到2022年4月。自.起2019年9月30日, $13.8百萬在先前簽訂的這些和其他許可協議下未履行，其中$6.0百萬和$7.8百萬於簡明綜合資產負債表中分別計入其他流動負債及其他非流動負債。於執行時，就簡明綜合現金流量表而言，該等安排已被視為非現金投資及融資活動。
5. 基於股票的薪酬計劃
員工股票購買計劃
根據2017年員工購股計劃發行的股票九月末2019年9月30日和2018，總計92,765和112,549分別為。
股票期權
股票期權活動彙總如下：
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| | | | | | | | | | | | |
| 數量 股份 | | 加權平均 練習價(美元) | | 加權平均 剩餘合同 術語^(年) | | 聚合本質 價值 在錢裏 選項($) |
截至2018年12月31日未結清 | 4,864,836 |
| | $ | 17.76 |
| | | | |
已行使 | (419,928 | ) | | 15.90 |
| | | | |
沒收 | (3,496 | ) | | 17.89 |
| | | | |
截至2019年9月30日尚未支付 | 4,441,412 |
| | $ | 17.93 |
| | 5.52 | | $ | 59,471,161 |
|
可於2019年9月30日行使 | 3,897,260 |
| | $ | 17.61 |
| | 5.29 | | $ | 53,440,113 |
|
期間授予的股票期權的加權平均授予日期公允價值九月末2018年9月30日vt.，是.$7.03好的。期間行使的股票期權的總內在價值九月末2019年9月30日和2018vt.，是.$6.9百萬和$13.6百萬分別為。在此期間沒有授予股票期權。九月末2019年9月30日.
期間授予的期權的公允價值九月末2018年9月30日，在授予日期使用Black-Scholes期權定價模型進行估計，在ASC 718下可以接受，薪酬-股票薪酬(“ASC 718”)，具有以下加權平均假設：
|
| | |
| 九個月結束
2018年9月30日 |
預期壽命(年) | 5.6 |
|
無風險利率 | 2.7 | % |
預期波動性 | 26.4 | % |
預期股息收益率 | — |
|
預期波動性以公司歷史普通股波動率為基礎，從與期權的預期壽命相稱的期間的歷史股票價格數據得出。授予的期權的預期壽命主要基於員工的歷史期權行使行為，代表了期權預期未完成的時間段。無風險利率是基於美國國債零息債券目前可獲得的隱含收益率，該債券的期限等於期權授予之日的預期壽命。預期股息收益率為零，因為該公司歷來沒有支付股息，並且預期未來不會支付股息。
長期激勵計劃績效股票獎
非歸屬長期激勵計劃績效股票獎勵(“LTIP績效股票”)彙總如下：
|
| | | | | | |
| 股份數 按預期成績 | | 加權平均 授予日期公允價值 |
截至2018年12月31日未歸屬 | 540,697 |
| | $ | 19.83 |
|
沒收 | (23,029 | ) | | 20.12 |
|
成就變化 | 377,557 |
| | 20.22 |
|
截至2019年9月30日未歸屬 | 895,225 |
| | $ | 19.99 |
|
在.期間九月末2019年9月30日，由於預測銷售和營業收入的變化，公司修訂了所有已發行LTIP業績股的預期達標率，導致額外的基於股票的補償費用約為$6.0百萬為.九月末2019年9月30日.
限制性股票獎勵
非歸屬限制性股票獎勵(“RSA”)摘要如下：
|
| | | | | | |
| 數字^ 股份 | | 加權平均 授予日期公允價值 |
截至2018年12月31日未歸屬 | 213,337 |
| | $ | 20.21 |
|
既得 | (106,610 | ) | | 20.17 |
|
沒收 | (10,934 | ) | | 20.12 |
|
截至2019年9月30日未歸屬 | 95,793 |
| | $ | 20.21 |
|
在.期間九月末2019年9月30日，共106,610RSA既得利益。公司扣留32,371這些股份支付員工的最低工資預扣税部分。
總股東回報獎
非歸屬股東總回報獎勵(“TSR”)摘要如下：
|
| | | | | | |
| 數量 股份 | | 加權平均 授予日期公允價值 |
截至2018年12月31日未歸屬 | 718,931 |
| | $ | 29.25 |
|
授與 | 436,674 |
| | 47.90 |
|
沒收 | (27,567 | ) | | 37.22 |
|
截至2019年9月30日未歸屬 | 1,128,038 |
| | $ | 36.27 |
|
期間授予的TSR的公允價值九月末2019年9月30日和2018根據ASC 718，使用以下加權平均假設，使用蒙特卡羅模擬模型在贈款日期估計：
|
| | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 |
預期壽命(年) | 2.8 |
| | 2.9 |
|
無風險利率 | 2.5 | % | | 2.4 | % |
預期波動性 | 29.3 | % | | 28.0 | % |
預期股息收益率 | — |
| | — |
|
限制性股票單位
非歸屬限制性股票單位獎勵(“RSU”)摘要如下：
|
| | | | | | |
| 數量 股份 | | 加權平均 授予日期公允價值 |
截至2018年12月31日未歸屬 | 651,045 |
| | $ | 23.82 |
|
授與 | 687,302 |
| | 33.05 |
|
既得 | (259,634 | ) | | 24.16 |
|
沒收 | (36,588 | ) | | 27.94 |
|
截至2019年9月30日未歸屬 | 1,042,125 |
| | $ | 29.68 |
|
在.期間九月末2019年9月30日，共259,634RSU已歸屬。公司扣留57,802這些股份支付員工的最低工資預扣税部分。
自.起2019年9月30日，有未確認的賠償費用$23.9百萬與未歸屬的RSU相關，$23.2百萬與非授權TSR相關，$2.4百萬與未歸屬的LTIP性能份額相關，$0.8百萬與未歸屬的RSA相關，以及$0.5百萬與非歸屬股票期權有關，公司期望在加權平均期間確認該期權1.6年數, 1.9年數, 0.5年數, 0.4年數，及0.5年數分別為。
公司記錄了根據ASC 718確認的截至三個月的基於股票的補償費用2019年9月30日和2018vt.的$9.3百萬和$6.5百萬，分別具有相應的税收優惠$1.5百萬在每個季度。公司記錄了根據ASC 718確認的基於股票的補償費用九月末2019年9月30日和2018vt.的$30.3百萬和$20.6百萬，分別具有相應的税收優惠$5.5百萬和$3.6百萬分別為。
6. 軟件和其他無形資產
自.起2019年9月30日，軟件淨賬面價值合計$235.9百萬，淨額$288.3百萬累計攤銷。此淨賬面價值金額中包括用於轉售的軟件$18.5百萬以及為內部使用而獲得或開發的軟件$217.4百萬.
自.起2018年12月31日，軟件淨賬面價值合計$137.2百萬，淨額$252.2百萬累計攤銷。此淨賬面價值金額中包括用於轉售的軟件$27.5百萬以及為內部使用而獲得或開發的軟件$109.7百萬.
用於轉售的軟件的攤銷使用以下較大者來計算：(A)當前收入與預計從軟件中獲得的當前和未來總收入的比率，或(B)在估計的使用壽命(通常為3至十年好的。在截至三個月期間記錄的轉售攤銷費用的軟件2019年9月30日和2018，總計$2.8百萬和$2.6百萬分別為。轉售攤銷費用的軟件記錄在九月末2019年9月30日和2018，總計$8.8百萬和$9.6百萬分別為。這些軟件攤銷費用金額反映在簡明綜合經營報表的收入成本中。
內部使用的軟件的攤銷使用直線方法在估計的使用壽命內進行計算，估計使用壽命一般為3至十年好的。截至三個月期間記錄的內部使用軟件攤銷費用2019年9月30日和2018，總計$15.7百萬和$10.2百萬分別為。期間記錄的內部使用軟件攤銷費用九月末2019年9月30日和2018，總計$39.4百萬和$31.0百萬分別為。這些軟件攤銷費用金額反映在簡明綜合經營報表的折舊和攤銷中。
公司其他需要攤銷的其他無形資產在每個資產負債表日的賬面金額和累計攤銷金額如下(單位：千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
總賬面額 | | 累計攤銷 | | 淨餘額 | | 總賬面額 | | 累計攤銷 | | 淨餘額 |
客户關係 | $ | 502,682 |
| | $ | (149,946 | ) | | $ | 352,736 |
| | $ | 297,991 |
| | $ | (131,187 | ) | | $ | 166,804 |
|
商標和商號 | 27,052 |
| | (16,442 | ) | | 10,610 |
| | 16,348 |
| | (15,025 | ) | | 1,323 |
|
其他無形資產總額 | $ | 529,734 |
| | $ | (166,388 | ) | | $ | 363,346 |
| | $ | 314,339 |
| | $ | (146,212 | ) | | $ | 168,127 |
|
截至三個月的其他無形資產攤銷費用2019年9月30日和2018，總計$9.4百萬和$4.7百萬分別為。其他無形資產攤銷費用九月末2019年9月30日和2018，總計$22.5百萬和$14.4百萬分別為。
基於資本化無形資產2019年9月30日，估計未來會計年度的攤銷費用金額如下(以千為單位)：
|
| | | | | | | | |
截至12月31日的財政年度， | | 軟體 | | 其他無形資產 |
2019年剩餘時間 | | $ | 17,416 |
| | $ | 9,304 |
|
2020 | | 64,756 |
| | 36,783 |
|
2021 | | 51,549 |
| | 36,308 |
|
2022 | | 33,878 |
| | 36,166 |
|
2023 | | 23,374 |
| | 35,876 |
|
此後 | | 44,963 |
| | 208,909 |
|
總計 | | $ | 235,936 |
| | $ | 363,346 |
|
7. 公司重組和其他組織變革
設施關閉責任彙總如下(以千為單位)：
|
| | | |
Balance，2018年12月31日 | $ | 4,127 |
|
在此期間支付的金額 | (1,167 | ) |
外幣折算調整 | (42 | ) |
餘額，2019年9月30日 | $ | 2,918 |
|
中的$2.9百萬重組負債，$1.4百萬和$1.5百萬分別計入其他流動負債及經營租賃負債，並分別記入簡明綜合資產負債表。2019年9月30日.
8. 普通股和庫務股
2005年，董事會批准了一項股票回購計劃，授權該公司根據市場和商業條件獲得普通股，並定期批准該計劃的額外資金。2018年2月，董事會批准回購公司的普通股，回購期限為$200.0百萬，以取代先前授權的剩餘購買金額。
公司回購1,228,102共享$35.6百萬在計劃期間九月末2019年9月30日好的。根據迄今為止的計劃，公司已經回購了45,357,495大約$583.4百萬好的。自.起2019年9月30日，根據股票回購計劃授權購買的最高剩餘金額為$141.0百萬.
9. 每股收益(虧損)
基本每股收益(虧損)是根據ASC 260計算的，每股收益，基於加權平均已發行普通股。每股稀釋收益(虧損)是根據基本加權平均已發行普通股按股票期權和RSU的稀釋效應進行調整後計算的。
下表調節了用於計算基本收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的加權平均份額金額(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
加權平均流通股： | | | | | | | |
基本加權平均流通股 | 116,169 |
| | 115,889 |
| | 116,337 |
| | 115,615 |
|
增加：股票期權和RSU的稀釋效應 | 2,138 |
| | 1,603 |
| | 2,123 |
| | — |
|
稀釋加權平均流通股 | 118,307 |
| | 117,492 |
| | 118,460 |
| | 115,615 |
|
稀釋後的每股收益計算不包括2.1百萬和1.2百萬在截至三個月的時間內購買股票、RSU和或有可發行股票的期權2019年9月30日和2018，因為它們的效果將是反稀釋的。稀釋後每股收益(虧損)計算不包括在內2.1百萬和8.0百萬在期間購買股票、RSA、RSU和或有可發行股票的期權九月末2019年9月30日和2018，因為它們的效果將是反稀釋的。
普通股截至2019年9月30日，及2018年12月31日vt.，是.115,566,482和116,123,361分別為。
10. 其他，淨
其他，淨額由外幣交易損失構成$2.4百萬和$1.3百萬在過去的三個月裏2019年9月30日和2018分別為。其他，淨額由外幣交易損失構成$2.9百萬和$3.0百萬為.九月末2019年9月30日和2018分別為。
11. 段信息
公司根據其分部、ACI On Premise和ACI on Demand報告財務績效，並分析分部調整後的EBITDA作為分部盈利能力的衡量標準。
公司的首席執行官也是首席運營決策者(“CODM”)。CODM與其他高級管理人員一起，將審查重點放在合併財務信息和基於運營結果(包括收入和部門調整後EBITDA)的資源分配上，每個部門獨立於公司運營。
ACI On Premise為現場管理軟件的客户提供服務。這些內部部署的客户使用公司的軟件開發複雜的解決方案，這些解決方案通常是位於客户指定站點並管理的更大系統的一部分。這些客户需要ACI On Premise解決方案可以提供的一定程度的控制和靈活性，並且他們擁有在管理這些解決方案方面起主導作用的資源和專業知識。
ACI on Demand服務於使用支付來促進其核心業務的銀行、商家和企業的需求。這些按需解決方案通過我們的全球數據中心通過雲進行維護和交付，可以在SaaS產品的單租户環境中使用，也可以在PaaS產品的多租户環境中使用。
收入歸因於基於銷售的產品和交付給客户的機制的可報告分部。費用以三種方法之一歸因於可報告分部：(1)分部的直接成本，(2)可根據個別產品的時間跟蹤歸因於的人工成本，或(3)分配的成本。分配成本一般為營銷和銷售相關活動，以及多個細分市場受益的信息技術和設施相關費用。本公司還將某些折舊成本分配給分部。
分部調整EBITDA是向CODM報告的衡量標準，目的是作出資源分配決策和評估公司分部的績效，因此，分部調整EBITDA是按照ASC 280提出的，分部報告。分部調整後EBITDA定義為未計息前的運營收益(虧損)，
所得税費用(福利)、折舊和攤銷(“EBITDA”)調整為不包括基於股票的補償，以及其他收入淨額(費用)。
公司和未分配的費用包括未分配給應報告分部的公司間接費用。這些間接成本涉及人力資源、財務、法律、會計、合併和收購活動以及管理層評估分部業績時未考慮的其他成本。
以下是公司可報告部門的選定財務數據(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
營業收入 | | | | | | | |
ACI On Premise | $ | 161,949 |
| | $ | 141,006 |
| | $ | 383,075 |
| | $ | 367,431 |
|
ACI按需 | 192,952 |
| | 104,519 |
| | 475,299 |
| | 322,399 |
|
總收入 | $ | 354,901 |
| | $ | 245,525 |
| | $ | 858,374 |
| | $ | 689,830 |
|
細分調整EBITDA | | | | | | | |
ACI On Premise | $ | 99,553 |
| | $ | 77,819 |
| | $ | 184,890 |
| | $ | 171,477 |
|
ACI按需 | 18,561 |
| | 3,270 |
| | 35,639 |
| | (4,327 | ) |
折舊攤銷 | (33,913 | ) | | (23,545 | ) | | (88,543 | ) | | (72,889 | ) |
股票補償費用 | (9,371 | ) | | (6,575 | ) | | (30,328 | ) | | (20,642 | ) |
公司和未分配的費用 | (19,512 | ) | | (22,610 | ) | | (80,315 | ) | | (64,122 | ) |
利息，淨額 | (15,999 | ) | | (9,810 | ) | | (36,906 | ) | | (23,406 | ) |
其他，淨 | (2,369 | ) | | (1,304 | ) | | (2,879 | ) | | (3,036 | ) |
所得税前收入(虧損) | $ | 36,950 |
| | $ | 17,245 |
| | $ | (18,442 | ) | | $ | (16,945 | ) |
折舊攤銷 | | | | | | | |
ACI On Premise | $ | 2,963 |
| | $ | 2,772 |
| | $ | 9,012 |
| | $ | 8,596 |
|
ACI按需 | 9,059 |
| | 7,906 |
| | 25,110 |
| | 23,468 |
|
公司 | 21,891 |
| | 12,867 |
| | 54,421 |
| | 40,825 |
|
總折舊和攤銷 | $ | 33,913 |
| | $ | 23,545 |
| | $ | 88,543 |
| | $ | 72,889 |
|
股票補償費用 | | | | | | | |
ACI On Premise | $ | 2,227 |
| | $ | 1,806 |
| | $ | 6,234 |
| | $ | 5,111 |
|
ACI按需 | 2,389 |
| | 1,802 |
| | 6,554 |
| | 5,099 |
|
公司 | 4,755 |
| | 2,967 |
| | 17,540 |
| | 10,432 |
|
以股票為基礎的薪酬費用總額 | $ | 9,371 |
| | $ | 6,575 |
| | $ | 30,328 |
| | $ | 20,642 |
|
資產不分配給部門，公司的CODM不使用離散資產信息評估運營部門。
以下是公司可報告細分市場的主要地理市場和主要解決方案類別的收入(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三個月 | | 截至2018年9月30日的三個月 |
| ACI
在^前提上 | | ACI
按需 | | 總計 | | ACI
在^前提上 | | ACI
按需 | | 總計 |
初級地理市場 | | | | | | | | | | | |
美洲-美國 | $ | 53,986 |
| | $ | 176,172 |
| | $ | 230,158 |
| | $ | 26,022 |
| | $ | 88,401 |
| | $ | 114,423 |
|
美洲-其他 | 22,879 |
| | 2,268 |
| | 25,147 |
| | 16,709 |
| | 2,409 |
| | 19,118 |
|
EMEA | 72,662 |
| | 12,191 |
| | 84,853 |
| | 80,738 |
| | 12,385 |
| | 93,123 |
|
亞太 | 12,422 |
| | 2,321 |
| | 14,743 |
| | 17,537 |
| | 1,324 |
| | 18,861 |
|
總計 | $ | 161,949 |
| | $ | 192,952 |
| | $ | 354,901 |
| | $ | 141,006 |
| | $ | 104,519 |
| | $ | 245,525 |
|
主要解決方案類別 | | | | | | | | | | | |
帳單支付 | $ | — |
| | $ | 154,285 |
| | $ | 154,285 |
| | $ | — |
| | $ | 64,134 |
| | $ | 64,134 |
|
數字頻道 | 6,791 |
| | 8,480 |
| | 15,271 |
| | 7,499 |
| | 9,327 |
| | 16,826 |
|
商家付款 | 4,739 |
| | 18,534 |
| | 23,273 |
| | 6,272 |
| | 19,481 |
| | 25,753 |
|
支付智能 | 13,623 |
| | 8,759 |
| | 22,382 |
| | 7,203 |
| | 9,639 |
| | 16,842 |
|
實時支付 | 19,191 |
| | 1,032 |
| | 20,223 |
| | 23,704 |
| | 540 |
| | 24,244 |
|
零售支付 | 117,605 |
| | 1,862 |
| | 119,467 |
| | 96,328 |
| | 1,398 |
| | 97,726 |
|
總計 | $ | 161,949 |
| | $ | 192,952 |
| | $ | 354,901 |
| | $ | 141,006 |
| | $ | 104,519 |
| | $ | 245,525 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的9個月 | | 截至2018年9月30日的9個月 |
| ACI
在^前提上 | | ACI
按需 | | 總計 | | ACI
在^前提上 | | ACI
按需 | | 總計 |
初級地理市場 | | | | | | | | | | | |
美洲-美國 | $ | 116,104 |
| | $ | 425,033 |
| | $ | 541,137 |
| | $ | 82,280 |
| | $ | 275,171 |
| | $ | 357,451 |
|
美洲-其他 | 46,237 |
| | 7,118 |
| | 53,355 |
| | 45,269 |
| | 7,077 |
| | 52,346 |
|
EMEA | 167,268 |
| | 36,751 |
| | 204,019 |
| | 181,913 |
| | 36,819 |
| | 218,732 |
|
亞太 | 53,466 |
| | 6,397 |
| | 59,863 |
| | 57,969 |
| | 3,332 |
| | 61,301 |
|
總計 | $ | 383,075 |
| | $ | 475,299 |
| | $ | 858,374 |
| | $ | 367,431 |
| | $ | 322,399 |
| | $ | 689,830 |
|
主要解決方案類別 | | | | | | | | | | | |
帳單支付 | $ | — |
| | $ | 348,592 |
| | $ | 348,592 |
| | $ | — |
| | $ | 204,673 |
| | $ | 204,673 |
|
數字頻道 | 24,960 |
| | 36,280 |
| | 61,240 |
| | 27,779 |
| | 30,281 |
| | 58,060 |
|
商家付款 | 17,398 |
| | 55,815 |
| | 73,213 |
| | 16,655 |
| | 48,439 |
| | 65,094 |
|
支付智能 | 27,164 |
| | 26,614 |
| | 53,778 |
| | 25,532 |
| | 30,508 |
| | 56,040 |
|
實時支付 | 55,714 |
| | 2,557 |
| | 58,271 |
| | 53,086 |
| | 1,474 |
| | 54,560 |
|
零售支付 | 257,839 |
| | 5,441 |
| | 263,280 |
| | 244,379 |
| | 7,024 |
| | 251,403 |
|
總計 | $ | 383,075 |
| | $ | 475,299 |
| | $ | 858,374 |
| | $ | 367,431 |
| | $ | 322,399 |
| | $ | 689,830 |
|
以下是公司按地理位置劃分的長期資產(以千為單位)：
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| | | | | | | |
| 9月30日
2019 | | 12月31日
2018 |
長壽資產 | | | |
美國 | $ | 1,527,747 |
| | $ | 811,435 |
|
其他 | 745,149 |
| | 717,495 |
|
總計 | $ | 2,272,896 |
| | $ | 1,528,930 |
|
年，沒有一個客户佔公司綜合收入的10%以上三和九月末2019年9月30日和2018好的。我們在加拿大的客户的總收入佔了11.8%截至2018年9月30日的三個月內，該公司的綜合收入。在截至三個月的時間裏，除美國和加拿大以外，沒有其他國家佔公司綜合收入的10%以上2019年9月30日和2018好的。在截至9個月的時間裏，美國以外沒有其他國家佔公司綜合收入的10%以上2019年9月30日和2018.
12. 所得税
的實際税率三和九月末2019年9月30日vt.，是.14%和163%分別為。公司報告了截至2019年9月30日的三個月的税前收入税費和截至九個月的税前虧損的税收優惠2019年9月30日好的。公司外國實體的收益三和九月末2019年9月30日，是$16.6百萬和$21.5百萬分別為。截至2019年9月30日的三個月的實際税率受到由於時效到期而釋放的不確定税收狀況的積極影響。截至九個月的實際税率2019年9月30日受到州所得税優惠對國內虧損的積極影響。此外，公司釋放了針對其美國外國税收抵免遞延税資產建立的大部分估值備抵，導致所得税支出的非現金收益約為$18.5百萬好的。本公司在收購Speedpay後發放估值津貼，並已確定由於Speedpay提供的額外收入，公司更有可能在未來幾年利用外國税收抵免。
截至三個月的實際税率2018年9月30日vt.，是.12%好的。公司報告了截至2018年9月30日的9個月的税費，同時報告了同期的税前虧損，導致實際税率為(11)%好的。公司外國實體的收益三和九月末2018年9月30日，是$27.3百萬和$32.7百萬分別為。的實際税率三和九月末2018年9月30日受若干外國司法管轄區的利潤按較低税率徵税及權益補償税收優惠的影響，部分被現行GILTI税及基礎侵蝕及反濫用税(“BEAT”)收費所導致的較低國內税收優惠抵銷。
由於出現重大和不尋常或不經常發生的項目，如股票補償或外幣損益的歸屬，公司的實際税率可能會在季度基礎上波動。公司的實際税率也可能由於其遞延税資產或負債的估值變化，或税法、法規、會計原則或其解釋的變化而波動。此外，本公司偶爾須接受其所經營司法管轄區的税務機關對其所得税申報表的審查。公司定期評估這些檢查產生不利結果的可能性，以確定其所得税準備金的充分性。
自.起2019年9月30日，及2018年12月31日，不確定税務狀況的未確認税收優惠金額為$24.4百萬和$28.4百萬，分別不包括利息和罰金的相關責任$1.2百萬自.起2019年9月30日和2018年12月31日.
該公司認為，在接下來的時間內，未確認的税收優惠總額有合理的可能減少12個月大約$0.3百萬由於各種審計的解決和時效法規的到期。
13. 租約
該公司擁有公司辦公室和數據中心的運營租賃。不包括寫字樓租約，初始租期為12個月不包括購買標的資產的期權或更少的資產不會記錄在簡明綜合資產負債表上，並在租賃期內按直線基礎支出。
公司的租約通常包括某些續訂選項，可將租約延長至25年數，其中一些包括在一年內終止租約的選項。行使租約續期選擇權由本公司全權酌情決定。本公司將其租賃合同的租賃和非租賃部分結合在一起，目前沒有可供選擇購買租賃物業的租賃合同。本公司支付的維修費和物業税成本計入可變租賃成本，並於發生時支出。
租賃成本的構成如下(單位：千)： |
| | | | | | | |
| 三個月
2019年9月30日 | | 九個月結束
2019年9月30日 |
經營租賃成本 | $ | 4,491 |
| | $ | 12,814 |
|
可變租賃成本 | 966 |
| | 2,712 |
|
轉租收入 | (105 | ) | | (385 | ) |
總租賃成本 | $ | 5,352 |
| | $ | 15,141 |
|
與租賃相關的補充現金流量信息如下(千)：
|
| | | | | | | |
| 三個月
2019年9月30日 | | 九個月結束
2019年9月30日 |
為租賃負債計量中包括的金額支付的現金： | | | |
經營租賃的經營現金流 | $ | 4,622 |
| | $ | 14,882 |
|
為換取新的租賃義務而獲得的使用權資產： | | | |
經營租賃 | $ | 2,718 |
| | $ | 8,920 |
|
與租賃相關的補充資產負債表信息如下(單位：千，租賃期限和貼現率除外)：
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| | | |
| 9月30日
2019 |
資產： | |
經營租賃使用權資產 | $ | 60,280 |
|
負債： | |
其他流動負債 | $ | 15,112 |
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經營租賃負債 | 48,281 |
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經營租賃負債總額 | $ | 63,393 |
|
加權平均剩餘經營租賃期限(年) | 6.59 |
|
加權平均經營租賃折扣率 | 4.03 | % |
公司使用其遞增的借款利率作為貼現率。當公司在多個司法管轄區簽訂經營租賃並以美元以外的貨幣計價時，判斷用於確定公司的遞增借款利率，包括(1)將其附屬借款利率(使用公佈的收益率曲線)轉換為非附屬和抵押利率，(2)調整利率以與每個租賃的期限保持一致，以及(3)調整利率以納入租賃計價貨幣的影響。
租賃負債到期日2019年9月30日，如下(以千為單位)：
|
| | | |
截至12月31日的財政年度， | |
2019年剩餘時間 | $ | 4,060 |
|
2020 | 17,153 |
|
2021 | 12,565 |
|
2022 | 9,649 |
|
2023 | 7,455 |
|
此後 | 21,351 |
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租賃付款總額 | 72,233 |
|
減去：推定利息 | 8,840 |
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租賃總負債 | $ | 63,393 |
|
根據ASC 840規定的經營租賃協議的未來付款，租約截至2018年12月31日，情況如下(以千為單位)：
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| | | |
截至12月31日的財政年度， | |
2019 | $ | 16,925 |
|
2020 | 14,212 |
|
2021 | 10,538 |
|
2022 | 8,178 |
|
2023 | 6,529 |
|
此後 | 21,196 |
|
最低租賃付款總額 | $ | 77,578 |
|
自.起2019年9月30日，公司對尚未開工的辦公設施有額外的經營租賃，最低租賃付款為$2.8百萬好的。這些經營租賃將在2019年至2020財年之間開始，租賃期限為一致七年.
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
前瞻性陳述
本報告包含基於當前預期的前瞻性陳述，涉及許多風險和不確定性。一般而言，前瞻性陳述並不嚴格地與歷史或當前事實相關，可能包括諸如“相信”、“將”、“預期”、“預期”、“打算”以及具有類似影響的詞語或短語。前瞻性陳述是根據1995年修訂的“私人證券訴訟改革法”的安全港條款作出的。
本報告中的前瞻性陳述包括但不限於有關未來經營、商業戰略、商業環境、主要趨勢的陳述，以及在每種情況下與預期財務和其他利益有關的陳述。其中許多因素在決定我們未來的實際結果時將是重要的。本報告中的任何或所有前瞻性陳述都可能被證明是不正確的。·它們可能基於不準確的假設，或者可能沒有考慮到已知或未知的風險和不確定因素。因此，前瞻性陳述不能得到保證。未來的實際結果可能與任何前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到重大不利影響。此外，除法律要求外，我們不承擔在本報告發布之日後更新任何前瞻性陳述的義務。
本報告中的所有前瞻性陳述都受到我們向證券交易委員會(“SEC”)提交的文件中討論的風險因素的明確限定。這些因素包括但不限於與以下相關的風險：
| |
• | 未能獲得客户合同的續訂或以優惠條件獲得此類續訂； |
| |
• | 我們產品和服務的複雜性以及它們可能包含隱藏缺陷的風險； |
| |
• | 使我們的產品符合適用的法律、政府法規和行業標準； |
| |
• | 某些付款融資方式使我們面臨客户的信用和/或經營風險； |
| |
• | 我們將社區金融服務(“CFS”)資產和負債出售給Fiserv，Inc.。(“Fiserv”)，包括在交易協議、過渡服務協議或保留負債方面產生的潛在索賠； |
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• | 整合電子商務集團產品公司的困難風險。及其子公司Speedpay，Inc.(統稱為“Speedpay”)，這可能會導致我們無法實現“收購”的預期收益； |
| |
• | 我們的收入和收益的週期性，以及由於每季度最後幾周創造收入活動的集中而導致的預測的準確性；以及 |
本報告中的警示性聲明明確規定了我們所有的前瞻性聲明。
以下討論應與本報告中包含的財務報表和相關附註一起閲讀，並與財務報表和相關附註以及我們截至2018年12月31日的財政年度10-K報表中的管理層討論和分析一起閲讀，截止日期為2019年3月1日。的結果三和九月末2019年9月30日並不一定表明未來可能取得的結果。
概述
ACI Worldwide，Inc.是Universal Payments(“UP”)公司，為世界各地5100多個組織提供電子支付服務。超過1000家最大的金融機構和中介機構以及數千家領先的全球商家依賴ACI每天執行約14萬億美元的支付和證券。此外，數以千計的組織利用我們的電子賬單支付和呈現(“EBPP”)服務。通過我們全面的解決方案套件，我們提供實時、即時支付功能，並實現完整的全渠道支付體驗。
我們的產品通過覆蓋三個地理區域的分銷網絡進行銷售和支持-美洲；歐洲，中東和非洲(“EMEA”)；以及亞太地區。每個分銷網絡都有自己的全球協調銷售力量，並通過獨立的經銷商和/或分銷商網絡補充其銷售力量。我們的產品和解決方案在全球範圍內被銀行、金融中介、商家和企業使用，例如第三方電子支付處理器、支付協會、交換機交換以及廣泛的交易生成端點，包括自動取款機、商家銷售點(“POS”)終端、銀行分行、移動電話、平板電腦、公司和互聯網商務網站。因此，我們的業務和運營結果受到諸如信息技術支出水平、電子支付的增長率、強制監管變化以及金融服務業中客户數量和類型的變化等趨勢的影響。我們的產品以ACI Worldwide、ACI Universal Payment和ACI Up品牌銷售。
我們的大部分收入來自國內業務，我們相信我們在國際市場的增長以及在美國國內的持續擴張都有很大的機會。完善我們的全球基礎設施是推動我們增長的關鍵組成部分。我們已經啟動了全球化戰略，其中包括旨在簡化我們的供應鏈和最大限度地提高几個地理位置的專業知識，以支持不斷增長的國際客户基礎和競爭需求的元素。
我們利用我們的愛爾蘭子公司來管理我們的某些知識產權，並監督和管理某些國際產品開發和商業化努力。我們在愛爾蘭的一個數據中心增加了我們的軟件即服務(“SaaS”)和平臺即服務(“PaaS”)功能，從而使我們的SaaS和PaaS解決方案能夠在歐洲市場上更廣泛地提供。我們還繼續在羅馬尼亞的Timisoara和印度的Pune和班加羅爾發展專業知識中心，以及南非開普敦和美國多個地點的關鍵運營中心。
目前影響我們戰略和運營的主要趨勢包括：
增加電子支付交易量。電子支付量在全球範圍內繼續增加，從傳統的現金和支票交易中搶走了市場份額。凱捷在其“世界支付報告”中預測，非現金交易量將以每年12.7%的速度增長，即從2016年的482.5萬億增長到2021年的876.4萬億，根據支付類型和世界部分地區的不同，增長率會有所不同。我們通過向舊系統無法處理增加的交易量的客户授予新系統的許可，以及通過向現有客户銷售容量升級，來利用交易量的增長。
採用實時支付。來自消費者和企業的客户期望正在推動支付世界向更實時的交付方向發展。在英國，通過傳統的ACH多天批處理服務發送的付款現在可以通過更快的支付服務發送，幾乎可以立即獲得資金，包括澳大利亞和美國在內的幾個國家正在考慮和實施這一服務。在美國市場，國家自動化交換中心協會(“NACHA”)於2017年9月實施了同日ACH的第二階段。公司客户希望獲得有關其付款狀態的實時信息，而不是等待一天結束時的報告。監管機構預計銀行將實時監控流動性等關鍵指標。ACI的重點一直是通過實時工具(如儀錶板)實時執行交易和交付信息，因此我們的經驗在應對這一趨勢方面將是有價值的。
競爭加劇。電子支付市場競爭激烈，易受快速變化的影響。我們的競爭對手來自美國國內外的內部信息技術部門、第三方電子支付處理器和第三方軟件公司。這些公司中的許多都比我們大得多，並且擁有明顯更多的財務、技術和營銷資源。隨着電子支付交易量的增加，第三方處理器傾向於為我們的解決方案提供競爭，特別是在那些不尋求使其電子支付產品與眾不同或正在從支付服務中消除銀行的客户中，從而減少對我們解決方案的需求。隨着金融服務業的整合繼續進行，我們預計對這些客户的競爭將會加劇。
採用雲技術。為了利用較低成本的計算技術，一些銀行、金融中介、商家和企業正在尋求將其系統轉換為利用雲技術。我們的投資為我們未來提供雲功能奠定了基礎。來自Ovum的市場規模數據表明，在SaaS和PaaS支付系統上的支出增長速度快於在安裝的應用程序上的支出。
電子支付欺詐和合規好的。隨着電子支付交易量的增加，有組織犯罪組織繼續尋找方法，利用各種技術進行越來越多的欺詐性交易。銀行、金融中介以及商家和企業繼續尋求利用新技術來識別和防止欺詐性交易和其他攻擊(如拒絕服務攻擊)的方法。由於對國際恐怖主義和洗錢的關注，銀行和金融中介機構尤其面臨着越來越多的審查和監管壓力。我們繼續看到提供欺詐檢測解決方案的機會，以幫助客户管理不斷增長的電子支付欺詐和合規活動。
採用智能卡技術。在許多市場，髮卡機構被要求發行採用嵌入式芯片技術的新卡，美國的債務轉移已於2015年生效。基於芯片的卡更安全，更難複製，並且提供了在一張卡上實現多種功能(例如，借記卡、信用卡、電子錢包、身份識別、健康記錄等)的機會。這導致更大的卡不存在欺詐(例如，電子商務網站的欺詐)。
單一歐元支付區域(SEPA)。SEPA主要關注歐洲經濟共同體和英國，旨在降低跨境支付的成本，並縮短電子支付交易的結算時間。向SEPA支付機制的過渡將推動這些系統的更多業務量，並有可能促使銀行審查支持這些支付的系統的能力。我們的零售支付和實時支付解決方案促進了幫助銀行和金融中介處理這些強制規定的關鍵功能。
歐洲支付服務指令(PSD2)。2015年歐洲議會批准的PSD2要求成員國在2018年實施新的支付規定。XS2A條款有效地創造了一個新的市場機會，歐盟成員國的銀行必須向客户數據提供開放的API標準，從而允許授權的第三方提供商進入市場。
金融機構整合。整合繼續在國家和國際基礎上進行，因為銀行和金融中介尋求增加市場份額並提高整體效率。由於最近影響銀行和金融業的經濟狀況，此類整合在數量、規模和市場影響方面已經增加，並可能繼續增加。增加的固結活動有幾個潛在的負面影響。銀行和金融中介機構的持續整合可能會導致我們的產品和服務的現有和潛在客户數量減少。如果合併後的實體協商更大的數量折扣或停止使用我們的某些產品，我們的兩個客户的合併可能會導致收入減少。此外，如果非客户和客户合併，並且合併後的實體決定放棄未來使用我們的產品，我們的收入將下降。相反，當合並實體繼續使用我們的產品，並且作為一個更大的合併實體，增加對我們的產品和服務的需求時，我們可以從非客户和客户的組合中受益。我們傾向於將重點放在較大的銀行和金融中介作為客户，往往導致我們的解決方案是在合併實體中生存的解決方案。
全球供應商採購。全球和地區銀行、金融中介以及商家和企業正致力於通過選擇能夠在其所有地理位置為其提供服務的供應商，而不是允許每個國家的運營機構獨立選擇供應商，從而降低供應商管理的成本。從客户和交付角度來看，我們的全球足跡使我們能夠在這個全球來源的市場取得成功。然而，這些環境中的項目往往更復雜，因此風險更高。
電子支付融合。隨着電子支付量的增長和降低每筆交易總成本的壓力增加，銀行和金融中介正在尋求方法來整合整個企業的支付處理。我們相信，使用面向服務的架構以允許重用常見電子支付功能(如認證、授權、路由和結算)的策略將變得更加普遍。使用這些技術，銀行和金融中介將能夠降低成本，提高整體服務水平，在多個銀行渠道實現一對一營銷，利用交易量改善定價和流動性，並管理企業風險。我們的產品戰略部分聚焦於這一趨勢，通過創建可被多個銀行渠道重複使用的集成支付功能，跨消費者銀行和批發銀行。雖然這一趨勢為我們提供了機會，但它也可能擴大來自第三方電子支付技術和專門從事其他形式電子支付的服務提供商的競爭。這些提供商中的許多都比我們大，並且擁有明顯更多的財務、技術和營銷資源。
移動銀行和支付。對使用移動電話進行銀行服務或支付的能力的需求日益增長。格林威治聯營公司(Greenwich Associates)旗下子公司Javelin Strategy？&Research的最新統計數據顯示，美國有50%的成年人使用手機進行移動銀行業務。手機銀行的手機使用率預計到2020年將增長到81%。我們的客户一直在利用現有產品為他們在許多國家的客户部署移動銀行、移動支付和移動商務解決方案。此外，ACI還投資了我們自己的移動產品，並通過合作伙伴支持市場上的移動功能。
電子賬單支付和展示。EBPP包括帳單支付的所有方面，包括客户在帳單網站上發起付款的Biller Direct，客户在金融機構網站上發起付款的Consoldator模式，以及在便利店中可以找到的步入帳單支付。隨着消費者遠離傳統的紙質支付形式，EBPP市場繼續增長。近四分之三(73%)的在線支付是在賬單公司的網站上進行的，而不是通過銀行網站進行，自2010年以來增長了11%。Biller-Direct解決方案的增長勢頭強勁，因為Billers將這些服務從內部構建的遺留系統遷移到ACI等外包商。我們認為EBPP外包的時機仍然成熟，因為大量的直接賬單交易仍在內部處理。由於帳單公司尋求管理成本和提高效率，我們相信他們將繼續期待第三方EBPP供應商能夠為他們的帳單需求提供完整的解決方案。
與我們業務相關的其他幾個因素可能每年都會對我們的經營業績產生重大影響。例如，管理收入確認時間的會計規則很複雜，很難估計我們何時會確認給定交易產生的收入。客户的信譽、控制權轉移或接受我們產品的時間等因素可能導致與一個期間產生的銷售相關的收入被推遲，並在以後的期間確認。對於遞延服務收入的安排，相關的直接和增量成本也可以遞延。此外，雖然我們的大多數合同是以美元計價的，但我們的大部分銷售是以美國以外的國家的當地貨幣進行的，並且我們的部分費用是以美國以外的國家的當地貨幣支付的。給定期間貨幣匯率的波動可能導致確認該期間的收益或損失。
我們繼續尋求通過有機來源、合作伙伴關係、聯盟和收購來實現增長的途徑。我們不斷尋找旨在提高我們解決方案的廣度或提供進入新市場的機會的潛在收購。作為我們收購戰略的一部分，我們尋求具有戰略意義、能夠整合到我們的運營環境中並能增加我們的財務表現的收購候選人。
採辦
特快付款
2019年5月9日，我們收購了電子商務集團產品公司。(“ECG”)，西部聯盟公司(“西部聯盟”)的子公司，以及ECG的子公司Speedpay，Inc.。(統稱“特快付款”)7.541億美元根據公司、西聯匯款和ACI Worldwide Corp.(我們的全資子公司)之間的一項股票購買協議，包括營運資本調整在內的現金。公司與Speedpay Bill Pay解決方案的結合為全美4000多名客户提供服務，擴大了現有和互補市場領域的覆蓋範圍，如消費金融、保險、醫療保健、高等教育、公用事業、政府和抵押貸款。收購Speedpay增加了我們隨需應變平臺業務的規模，並加速了平臺創新。
為了為收購提供資金，我們修改了現有的信用協議，日期為2017年2月24日，以獲得額外的5，000萬美元高級有擔保期限貸款，除了從可用的循環信貸安排中提取2.5億美元。參見注釋4, 債款對於信貸協議的條款，我們未經審計的簡明綜合財務報表在本表格第一部分10-Q中。剩餘的收購代價由手頭現金提供資金。
積壓
積壓包括：
| |
• | 承諾的積壓，包括(1)從已執行合同中指定的軟件許可費、維護費、服務費以及SaaS和PaaS費用(如果ASC 606要求，則包括可變對價的估計)中確認在未來期間(已簽訂但未確認)的合同收入，包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的金額，以及(2)來自軟件許可費、維護費、服務費以及指定的SaaS和PaaS費用的估計未來收入，以及(2)指定的軟件許可費、維護費、服務費和SaaS和PaaS費用的估計未來收入 |
| |
• | 續訂積壓，包括假設合同續訂的估計未來收入，我們相信相關收入將在相應的積壓期間內確認。 |
過去，我們根據已執行合同中的自動續訂條款和我們在客户續約率方面的歷史經驗，在積壓估計中包括假設的續訂。
我們60個月的待辦事項估計數是使用以下關鍵假設得出的：
| |
• | 假設許可安排在其承諾期限結束時或根據合同中規定的續訂選項以符合歷史經驗的費率進行續訂。如果許可證安排包括延長的付款條件，則會針對重要融資組件的影響調整續訂預估。 |
| |
• | 對於承諾的維護期限小於承諾的許可期限的那些合同，假設在許可期限內存在維護費用。 |
| |
• | SaaS和PaaS安排假定在承諾期限結束時以與我們的歷史經驗一致的速率續訂。 |
| |
• | 對於那些以美元以外的貨幣表述的合同，假設外幣匯率在60個月的積壓期間保持不變。 |
| |
• | 我們的定價政策和做法假設在60個月的積壓期間保持不變。 |
在計算我們60個月的待辦事項預估時，以下項目特別未被考慮：
| |
• | 除SaaS和PaaS安排外，服務合約在60個月的待辦事項期限內不會續訂。 |
我們每年審查我們的客户續訂經驗。這次審查和後續更新的影響可能會導致對計算60個月積壓估計時使用的續訂假設進行修訂。如果確定有必要對續訂假設進行重大修訂，將對前期進行調整，以便進行比較。
下表列出了我們60個月的積壓估計(按可報告部分)，截至2019年9月30日，2019年6月30日、2019年3月31日和2018年12月31日(單位：百萬)。這個2019年9月30日，60個月的積壓估計包括由於收購Speedpay而產生的大約15億美元。？美元金額反映了每個期間結束時的外幣匯率。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2019 | | 六月三十日，
2019 | | 三月三十一號， 2019 | | 12月31日 2018 |
ACI On Premise | $ | 1,925 |
| | $ | 1,880 |
| | $ | 1,861 |
| | $ | 1,875 |
|
ACI按需 | 3,756 |
| | 3,813 |
| | 2,290 |
| | 2,299 |
|
總計 | $ | 5,681 |
| | $ | 5,693 |
| | $ | 4,151 |
| | $ | 4,174 |
|
| | | | | | | |
| 9月30日
2019 | | 六月三十，
2019 | | 三月三十一號， 2019 | | 12月31日 2018 |
vbl.承諾 | $ | 2,003 |
| | $ | 2,105 |
| | $ | 1,734 |
| | $ | 1,832 |
|
更新 | 3,678 |
| | 3,588 |
| | 2,417 |
| | 2,342 |
|
總計 | $ | 5,681 |
| | $ | 5,693 |
| | $ | 4,151 |
| | $ | 4,174 |
|
如上所述，對未來財務結果的估計需要做出實質性的判斷，並基於幾個假設。由於管理層無法控制的原因，這些假設可能會被證明是不準確或錯誤的。例如，我們的客户可能出於多種原因試圖重新談判或終止合同，包括合併、財務狀況的變化或客户所在行業或地理位置的經濟狀況的一般變化。我們還可能在開發或交付客户合同中指定的產品或服務時遇到延遲，這可能導致實際續約率和金額與歷史經驗不同。外幣匯率的變化也可能影響未來期間確認的收入數額。因此，無法保證積壓估計中包括的金額將產生指定的收入，或實際收入將在相應的60個月期間內產生。此外，由於承諾積壓的某些組件和所有續訂積壓預估都是運營指標，因此預估不需要接受與簽約但未確認的承諾積壓相同級別的內部審查或控制。
操作結果
下表顯示了精簡的綜合經營報表，以及我們精簡的綜合經營報表中包含的項目佔總收入的百分比關係(以千為單位)：
三個月期限結束2019年9月30日，與結束的三個月期間相比2018年9月30日
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， |
| 2019 | | 2018 |
| 數量 | | 共^個，共%^個 營業收入 | | $^更改^^
VS 2018 | | %^更改
VS 2018 | | 數量 | | 共^個，共%^個 營業收入 |
收入： | | | | | | | | | | | |
軟件即服務和平臺即服務 | $ | 192,952 |
| | 54 | % | | $ | 88,433 |
| | 85 | % | | $ | 104,519 |
| | 43 | % |
執照 | 92,058 |
| | 26 | % | | 23,094 |
| | 33 | % | | 68,964 |
| | 28 | % |
維護 | 52,638 |
| | 15 | % | | (1,735 | ) | | (3 | )% | | 54,373 |
| | 22 | % |
服務 | 17,253 |
| | 5 | % | | (416 | ) | | (2 | )% | | 17,669 |
| | 7 | % |
總收入 | 354,901 |
| | 100 | % | | 109,376 |
| | 45 | % | | 245,525 |
| | 100 | % |
業務費用： | | | | | | | | | | | |
收入成本 | 174,168 |
| | 49 | % | | 71,695 |
| | 70 | % | | 102,473 |
| | 42 | % |
研究與發展 | 36,543 |
| | 10 | % | | 535 |
| | 1 | % | | 36,008 |
| | 15 | % |
銷售和營銷 | 30,417 |
| | 9 | % | | 2,165 |
| | 8 | % | | 28,252 |
| | 12 | % |
一般和行政 | 27,286 |
| | 8 | % | | (2,251 | ) | | (8 | )% | | 29,537 |
| | 12 | % |
折舊攤銷 | 31,169 |
| | 9 | % | | 10,273 |
| | 49 | % | | 20,896 |
| | 9 | % |
業務費用共計 | 299,583 |
| | 84 | % | | 82,417 |
| | 38 | % | | 217,166 |
| | 88 | % |
營業收入 | 55,318 |
| | 16 | % | | 26,959 |
| | 95 | % | | 28,359 |
| | 12 | % |
其他收入(費用)： | | | | | | | | | | | |
利息費用 | (18,987 | ) | | (5 | )% | | (6,414 | ) | | 51 | % | | (12,573 | ) | | (5 | )% |
利息收入 | 2,988 |
| | 1 | % | | 225 |
| | 8 | % | | 2,763 |
| | 1 | % |
其他，淨 | (2,369 | ) | | (1 | )% | | (1,065 | ) | | 82 | % | | (1,304 | ) | | (1 | )% |
其他收入(費用)合計 | (18,368 | ) | | (5 | )% | | (7,254 | ) | | 65 | % | | (11,114 | ) | | (5 | )% |
所得税前收入 | 36,950 |
| | 10 | % | | 19,705 |
| | 114 | % | | 17,245 |
| | 7 | % |
所得税費用 | 5,136 |
| | 1 | % | | 3,124 |
| | 155 | % | | 2,012 |
| | 1 | % |
淨收入 | $ | 31,814 |
| | 9 | % | | $ | 16,581 |
| | 109 | % | | $ | 15,233 |
| | 6 | % |
營業收入
截至三個月的總收入2019年9月30日, 增額 1.094億美元，或45%，與去年同期相比2018，其中8，770萬美元，或36%，是因為收購了Speedpay。
總收入為310萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣的影響，截至三個月的總收入2019年9月30日, 增額 2470萬美元，或10%，與去年同期相比2018.
軟件即服務(SaaS)和平臺即服務(PaaS)收入
該公司的SaaS安排允許客户在單租户雲環境中以訂閲為基礎使用某些軟件解決方案(無需擁有軟件)。該公司的PaaS安排允許客户在訂閲或消費的基礎上在多租户雲環境中使用某些軟件解決方案(無需擁有軟件)。SaaS和PaaS收入中包括客户為使用我們的Biller解決方案而支付的費用。與Biller相關的費用可能由我們的客户支付或直接由他們的客户支付，可能是基礎交易金額的百分比，每次執行交易的固定費用或每個註冊客户的月費。SaaS和PaaS成本包括支付卡交換費、應付給銀行的金額和支付卡處理費，這些費用包括在簡明綜合經營報表的收入成本中。來自SaaS和PaaS安排的所有費用不符合作為獨特績效對待的條件
義務(包括設置費、實施或定製服務和產品支持服務)包括在SaaS和PaaS收入中。
SaaS和PaaS收入增額 8840萬美元，或85%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018，其中8，770萬美元，或84%，是因為收購了Speedpay。SaaS和PaaS收入為60萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣的影響，截至三個月的SaaS和PaaS收入2019年9月30日, 增額 120萬美元，或1%，與去年同期相比2018.
許可證收入
客户根據多年期、基於時間的軟件許可安排購買許可ACI軟件的權利，這些許可安排的長度不同，但通常為五年。在這些安排下，軟件安裝在客户的位置(即本地)。在這些協議中規定了容量限制，通常基於客户交易量。ACI採用測量工具來監控客户處理的交易數量，如果超出合同規定的限制，將對超支收取額外費用。根據產品、客户的規模和客户交易量增長的重要性，在整個協議期限內可能會在不同的時間發生容量過剩。根據具體情況，在協議期限內可能會發生多次超支或不超支。
許可證收入包括在協議開始時或每年應支付的許可證和容量費用(初始許可證費用)。許可證收入還包括根據協商的客户付款條款(每月許可證費用)按季度或按月支付的許可證和容量費用。公司在軟件許可協議的付款期限延長之前確認收入，並根據融資部分的影響進行調整(如果有重大影響)。
許可證收入增額 2310萬美元，或33%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。許可證收入為160萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括外幣影響，截至三個月的許可證收入2019年9月30日, 增額 2470萬美元，或36%，與去年同期相比2018.
這個增額在總體上，許可證收入主要由截至三個月的許可證和容量事件的時間和相對大小驅動2019年9月30日，與去年同期相比2018.
維護收入
維護收入包括標準和高級維護以及從客户處收到的提供產品支持服務的任何合同後支持費用。
維修收入減少 170萬美元，或3%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。維護收入為70萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括外幣影響，截至三個月的維修收入2019年9月30日, 減少 100萬美元，或2%，與去年同期相比2018.
服務收入
服務收入包括通過實施服務和其他專業服務賺取的費用。實施服務包括產品安裝、產品配置和自定義軟件修改(“CSMS”)。其他專業服務包括商業諮詢、技術諮詢、現場支持服務、CSMS、產品教育和測試服務。這些服務包括新客户實施以及現有客户遷移到新產品或現有產品的新版本。
服務收入減少 40萬美元，或2%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。服務收入為30萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括外幣的影響，截至三個月的服務收入2019年9月30日, 減少 10萬美元，或1%，與去年同期相比2018.
營業費用
截至三個月的總營業費用2019年9月30日, 增額 8240萬美元，或38%，與去年同期相比2018，其中8020萬美元，或37%，是由於收購了Speedpay和90萬美元是由於與收購Speedpay相關的重大交易和集成相關費用。
截至三個月的總營業費用2018年9月30日，包括150萬美元重大整合和剝離相關費用。總運營費用為210萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay、重大收購和整合相關費用以及外幣的影響，截至三個月的總運營費用2019年9月30日, 增額 490萬美元，或2%，與去年同期相比2018這主要是由於較高的收入成本和折舊及攤銷費用，部分被較低的研發、銷售和營銷以及一般和管理費用所抵消。
收入成本
收入成本包括提供SaaS和PaaS服務的成本，第三方版税，為轉售而購買和開發的軟件的攤銷，維護我們的軟件產品的成本，以及在客户站點交付、安裝和支持軟件所需的成本。SaaS和PaaS服務成本包括支付卡交換費、支付給銀行的金額和支付卡處理費。維護成本包括與為客户提供升級、24小時幫助台、上線(遠程)後支持以及以前安裝在客户位置的軟件的生產型支持相關的工作。服務成本包括人力資源成本和其他附帶成本，例如上線前和上線後支持所需的差旅和培訓。這些工作包括項目管理、交付、產品定製和實施、安裝支持、諮詢、配置和現場支持。
收入成本增額 7170萬美元，或70%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018，其中6，580萬美元，或64%，是因為收購了Speedpay。收入成本為80萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣的影響，收入成本增額 670萬美元，或7%，結束的三個月2019年9月30日，與去年同期相比2018，主要是由於550萬美元 增額在支付卡交換費和處理費中。
研究與發展
研發(“R&D”)費用主要是與創建新產品、改進現有產品以及與新操作系統版本和硬件世代兼容相關的人力資源成本。
研發費用增額 50萬美元，或1%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。收購Speedpay起到了一定的作用270萬美元在截止的三個月內的研發費用2019年9月30日好的。研發費用是50萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣、研發費用的影響減少 160萬美元，或4%，結束的三個月2019年9月30日，與去年同期相比2018由於人員和相關費用的減少。
銷售和營銷
銷售和營銷包括與向現有和潛在客户銷售我們的產品相關的成本，以及與推廣公司、其產品以及衡量客户未來需求和滿意度所需的研究工作有關的成本。銷售成本主要是與將我們的產品和服務許可給定義地區和/或行業內的現有和潛在客户以及管理與客户帳户的整體關係所花費的努力相關的人力資源和差旅成本。銷售成本還包括協助分銷商在其各自的當地市場銷售我們的產品和服務的相關成本。營銷成本包括推廣公司及其產品、進行或獲得市場研究以幫助公司更好地瞭解客户對我們產品的需求和即將發生的變化的成本，以及與衡量客户對公司、我們的產品和人員的意見相關的成本。
銷售和營銷費用增額 220萬美元，或8%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。收購Speedpay起到了一定的作用290萬美元在截止的三個月內的銷售和營銷費用2019年9月30日好的。銷售和營銷費用是40萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣、銷售和營銷費用的影響減少 30萬美元，或1%，結束的三個月2019年9月30日，與去年同期相比2018由於人員和相關費用的減少。
一般和行政
一般和行政費用主要是人力資源成本，包括高管薪金和福利，人事管理成本，以及法律、行政、人力資源、財務和會計等公司支持職能的成本。
一般及行政費用減少 230萬美元，或8%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。收購Speedpay以及與收購Speedpay相關的重大交易和集成相關費用也起到了一定作用50萬美元和70萬美元分別在截至本季度末的三個月內2019年9月30日好的。截至三個月的一般和行政費用2018年9月30日，包括130萬美元重大整合和剝離相關費用。一般和行政費用是10萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay、重大收購和整合相關費用以及外幣、一般和管理費用的影響減少 200萬美元，或7%，結束的三個月2019年9月30日，與去年同期相比2018主要是由於人員和相關費用的減少。
折舊和攤銷
折舊攤銷增額 1030萬美元，或49%，在截至年底的三個月內2019年9月30日，與去年同期相比2018，其中830萬美元，或40%，是因為收購了Speedpay。折舊和攤銷是20萬美元 較低在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣、折舊和攤銷的影響增額 220萬美元，或11%，結束的三個月2019年9月30日，與去年同期相比2018由於收購的無形資產攤銷較高。
其他收支
截至三個月的利息支出2019年9月30日, 增額 640萬美元，或51%，與去年同期相比2018主要是由於較高的比較債務餘額。
利息收入包括客户在延長付款條件下支付的部分軟件許可費，這部分費用歸因於重要的融資部分。截至三個月的利息收入2019年9月30日, 增額 20萬美元，或8%，與去年同期相比2018.
另外，淨額由外幣損益構成。截至三個月的外幣損失2019年9月30日和2018年，是240萬美元和130萬美元分別為。
所得税
參見附註12，所得税，請參閲本表格第一部分10-Q中未經審計的簡明綜合財務報表，以獲取更多信息。
九結束的月份期間2019年9月30日，與九結束的月份期間2018年9月30日
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 |
| 數量 | | 共^個，共%^個 營業收入 | | $^更改^^
VS 2018 | | %^更改
VS 2018 | | 數量 | | 共^個，共%^個 營業收入 |
收入： | | | | | | | | | | | |
軟件即服務和平臺即服務 | $ | 474,008 |
| | 55 | % | | $ | 151,609 |
| | 47 | % | | $ | 322,399 |
| | 47 | % |
執照 | 165,677 |
| | 19 | % | | 23,112 |
| | 16 | % | | 142,565 |
| | 21 | % |
維護 | 159,671 |
| | 19 | % | | (6,409 | ) | | (4 | )% | | 166,080 |
| | 24 | % |
服務 | 59,018 |
| | 7 | % | | 232 |
| | — | % | | 58,786 |
| | 9 | % |
總收入 | 858,374 |
| | 100 | % | | 168,544 |
| | 24 | % | | 689,830 |
| | 100 | % |
業務費用： | | | | | | | | | | | |
收入成本 | 444,349 |
| | 52 | % | | 118,279 |
| | 36 | % | | 326,070 |
| | 47 | % |
研究與發展 | 111,972 |
| | 13 | % | | 1,311 |
| | 1 | % | | 110,661 |
| | 16 | % |
銷售和營銷 | 92,809 |
| | 11 | % | | (496 | ) | | (1 | )% | | 93,305 |
| | 14 | % |
一般和行政 | 108,122 |
| | 13 | % | | 21,099 |
| | 24 | % | | 87,023 |
| | 13 | % |
折舊攤銷 | 79,779 |
| | 9 | % | | 16,505 |
| | 26 | % | | 63,274 |
| | 9 | % |
業務費用共計 | 837,031 |
| | 98 | % | | 156,698 |
| | 23 | % | | 680,333 |
| | 99 | % |
營業收入 | 21,343 |
| | 2 | % | | 11,846 |
| | 125 | % | | 9,497 |
| | 1 | % |
其他收入(費用)： | | | | | | | | | | | |
利息費用 | (45,924 | ) | | (5 | )% | | (14,269 | ) | | 45 | % | | (31,655 | ) | | (5 | )% |
利息收入 | 9,018 |
| | 1 | % | | 769 |
| | 9 | % | | 8,249 |
| | 1 | % |
其他，淨 | (2,879 | ) | | — | % | | 157 |
| | (5 | )% | | (3,036 | ) | | — | % |
其他收入(費用)合計 | (39,785 | ) | | (5 | )% | | (13,343 | ) | | 50 | % | | (26,442 | ) | | (4 | )% |
所得税前虧損 | (18,442 | ) | | (2 | )% | | (1,497 | ) | | 9 | % | | (16,945 | ) | | (2 | )% |
所得税費用(福利) | (30,018 | ) | | (3 | )% | | (31,842 | ) | | (1,746 | )% | | 1,824 |
| | — | % |
淨收益(損失) | $ | 11,576 |
| | 1 | % | | $ | 30,345 |
| | (162 | )% | | $ | (18,769 | ) | | (3 | )% |
營業收入
總收益九月末2019年9月30日, 增額 1.685億美元，或24%，與去年同期相比2018，其中1.371億美元，或20%，是因為收購了Speedpay。
總收入為1130萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣的影響，九月末2019年9月30日, 增額 4280萬美元，或6%，與去年同期相比2018.
軟件即服務(SaaS)和平臺即服務(PaaS)收入
SaaS和PaaS收入增額 1.516億美元，或47%期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，其中1.371億美元，或43%，是因為收購了Speedpay。SaaS和PaaS收入為220萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣、SaaS和PaaS收入對九月末2019年9月30日, 增額 1680萬美元，或5%，與去年同期相比2018其中860萬美元歸因於與客户相關的整合活動相關的經常性收入的加速，820萬美元與採用我們的SaaS和PaaS產品的新客户以及添加新功能或增加交易量的現有客户有關。
許可證收入
許可證收入增額 2310萬美元，或16%期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。許可證收入為430萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括外幣的影響，許可證收入為九月末2019年9月30日, 增額 2740萬美元，或19%，與去年同期相比2018.
這個增額在許可證中，收入主要由許可證和容量事件的時間和相對大小驅動九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018.
維護收入
維修收入減少 640萬美元，或4%期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。維護收入為360萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括外幣的影響，維護收入為九月末2019年9月30日, 減少 280萬美元，或2%，與去年同期相比2018.
服務收入
服務收入增額 20萬美元期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。服務收入為$130萬 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括外幣的影響，服務收入為九月末2019年9月30日, 增額 150萬美元，或3%，與去年同期相比2018.
營業費用
總營運費用九月末2019年9月30日, 增額 1.577億美元，或23%，與去年同期相比2018，其中1.219億美元，或18%，是由於收購了Speedpay和2220萬美元，或3%是由於與收購Speedpay相關的重大交易和集成相關費用。
總營運費用九月末2018年9月30日，包括650萬美元重大整合和剝離相關費用。總運營費用為1090萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay、重大收購和整合相關費用以及外幣的影響，九月末2019年9月30日, 增額 3010萬美元，或5%，與去年同期相比2018這主要是由於收入、一般和行政管理、研究和開發以及折舊和攤銷費用的成本增加，部分被較低的銷售和營銷抵消。
收入成本
收入成本增額 1.183億美元，或36%期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，其中9970萬美元，或31%，是因為收購了Speedpay。收入成本為410萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣的影響，收入成本增額 2270萬美元，或7%，對於九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，主要是由於1540萬美元 增額支付卡交換費和處理費730萬美元人員及相關費用增加。
研究與發展
研發費用增額 130萬美元，或1%期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。收購Speedpay起到了一定的作用450萬美元，或4%，在此期間的研發費用九月末2019年9月30日好的。研發費用是290萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣、研發費用的影響減少 30萬美元為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018.
銷售和營銷
銷售和營銷費用減少 50萬美元，或1%期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018好的。收購Speedpay起到了一定的作用410萬美元銷售和營銷費用九月末2019年9月30日好的。銷售和營銷費用是220萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣、銷售和營銷費用的影響減少 240萬美元，或3%，對於九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018由於人員和相關費用的減少。
一般和行政
一般及行政費用增額 2，110萬美元，或24%期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，其中120萬美元，或1%，是因為收購了Speedpay。與收購Speedpay相關的重大交易和集成相關費用2，180萬美元在.期間九月末2019年9月30日好的。一般和行政費用九月末2018年9月30日，包括580萬美元重大整合和剝離相關費用。一般和行政費用是90萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay、重大收購和集成相關費用以及外幣、一般和管理費用的影響增額 470萬美元，或6%，對於九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018主要是由於人員和相關費用的增加。
折舊和攤銷
折舊攤銷增額 1650萬美元，或26%期間九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，其中1250萬美元，或20%，是因為收購了Speedpay。折舊和攤銷是90萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於外幣的影響弱化對美元的匯率。不包括購買Speedpay和外幣、折舊和攤銷的影響增額 500萬美元，或8%，對於九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018由於收購的無形資產攤銷較高。
其他收支
利息支出九月末2019年9月30日, 增額 1430萬美元，或45%，與去年同期相比2018其中180萬美元與2019年第一季度記錄的特許權使用費有關。排除與特許權使用費相關的利息支出的影響，九月末2019年9月30日，與去年同期相比增加了1250萬美元，或39%2018主要是由於較高的比較債務餘額。
利息收入九月末2019年9月30日, 增額 80萬美元，或9%，與去年同期相比2018.
另外，淨額由外幣損益構成。外幣損失九月末2019年9月30日和2018vt.，是.290萬美元和300萬美元分別為。
所得税
參見附註12，所得税，請參閲本表格第一部分10-Q中未經審計的簡明綜合財務報表，以獲取更多信息。
分段結果
我們根據我們的分部、ACI On Premise和ACI on Demand報告財務績效，並分析分部調整後的EBITDA作為分部盈利能力的衡量標準。
我們的首席執行官也是我們的首席運營決策者(“CODM”)。CODM與其他高級管理人員一起，將審查重點放在合併財務信息和基於運營結果(包括收入和部門調整後EBITDA)的資源分配上，每個部門獨立於公司運營。
ACI On Premise為現場管理軟件的客户提供服務。這些內部部署的客户使用公司的軟件開發複雜的解決方案，這些解決方案通常是位於客户指定站點並管理的更大系統的一部分。這些客户需要ACI On Premise解決方案可以提供的一定程度的控制和靈活性，並且他們擁有在管理這些解決方案方面起主導作用的資源和專業知識。
ACI on Demand服務於使用支付來促進其核心業務的銀行、商家和企業的需求。這些按需解決方案通過我們的全球數據中心通過雲進行維護和交付，可以在SaaS產品的單租户環境中使用，也可以在PaaS產品的多租户環境中使用。
收入歸因於基於銷售的產品和交付給客户的機制的可報告分部。費用以三種方法之一歸因於可報告分部，(1)分部的直接成本，(2)可根據個別產品的時間跟蹤歸因於的人工成本，或(3)分配的成本。分配成本一般為營銷和銷售相關活動，以及多個細分市場受益的信息技術和設施相關費用。我們還將某些折舊成本分配給分部。
分部調整EBITDA是向CODM報告的衡量標準，用於作出資源分配決策和評估分部績效，因此，分部調整EBITDA是按照ASC 280提出的，分部報告。分部調整後EBITDA定義為扣除利息、所得税費用(福利)、折舊和攤銷(“EBITDA”)調整後的營業收入(虧損)，以排除基於股票的補償，以及其他收入淨額(費用)。
公司和未分配的費用包括未分配給應報告分部的公司間接費用。這些間接成本涉及人力資源、財務、法律、會計、合併和收購活動以及管理層評估分部業績時未考慮的其他成本。
以下是我們可報告細分市場的選定財務數據(以千為單位)：
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
營業收入 | | | | | | | |
ACI On Premise | $ | 161,949 |
| | $ | 141,006 |
| | $ | 383,075 |
| | $ | 367,431 |
|
ACI按需 | 192,952 |
| | 104,519 |
| | 475,299 |
| | 322,399 |
|
總收入 | $ | 354,901 |
| | $ | 245,525 |
| | $ | 858,374 |
| | $ | 689,830 |
|
細分調整EBITDA | | | | | | | |
ACI On Premise | $ | 99,553 |
| | $ | 77,819 |
| | $ | 184,890 |
| | $ | 171,477 |
|
ACI按需 | 18,561 |
| | 3,270 |
| | 35,639 |
| | (4,327 | ) |
折舊攤銷 | (33,913 | ) | | (23,545 | ) | | (88,543 | ) | | (72,889 | ) |
股票補償費用 | (9,371 | ) | | (6,575 | ) | | (30,328 | ) | | (20,642 | ) |
公司和未分配的費用 | (19,512 | ) | | (22,610 | ) | | (80,315 | ) | | (64,122 | ) |
利息，淨額 | (15,999 | ) | | (9,810 | ) | | (36,906 | ) | | (23,406 | ) |
其他，淨 | (2,369 | ) | | (1,304 | ) | | (2,879 | ) | | (3,036 | ) |
所得税前收入(虧損) | $ | 36,950 |
| | $ | 17,245 |
| | $ | (18,442 | ) | | $ | (16,945 | ) |
折舊攤銷 | | | | | | | |
ACI On Premise | $ | 2,963 |
| | $ | 2,772 |
| | $ | 9,012 |
| | $ | 8,596 |
|
ACI按需 | 9,059 |
| | 7,906 |
| | 25,110 |
| | 23,468 |
|
公司 | 21,891 |
| | 12,867 |
| | 54,421 |
| | 40,825 |
|
總折舊和攤銷 | $ | 33,913 |
| | $ | 23,545 |
| | $ | 88,543 |
| | $ | 72,889 |
|
股票補償費用 | | | | | | | |
ACI On Premise | $ | 2,227 |
| | $ | 1,806 |
| | $ | 6,234 |
| | $ | 5,111 |
|
ACI按需 | 2,389 |
| | 1,802 |
| | 6,554 |
| | 5,099 |
|
公司 | 4,755 |
| | 2,967 |
| | 17,540 |
| | 10,432 |
|
以股票為基礎的薪酬費用總額 | $ | 9,371 |
| | $ | 6,575 |
| | $ | 30,328 |
| | $ | 20,642 |
|
ACI On Premise Segment Adjusted EBITDA增額 2170萬美元在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018主要是由於收入增加了2090萬美元。
ACI On Premise Segment Adjusted EBITDA增額 1340萬美元為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018這主要是由於收入增加了1560萬美元，但被220萬美元的運營費用增加所抵消。
ACI按需細分調整EBITDA增額 1530萬美元在過去的三個月裏2019年9月30日，與去年同期相比2018其中1620萬美元來自收購Speedpay。不包括收購Speedpay的影響，ACI on Demand Segment Adjusted EBITDA減少了90萬美元，主要是由於收入增加了70億美元，但被160萬美元的運營費用增加所抵消。
ACI按需細分調整EBITDA增額 4000萬美元為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018其中2820萬美元來自收購Speedpay。不包括收購Speedpay的影響，ACI on Demand Segment Adjusted EBITDA增加了1190萬美元，主要是由於收入增加了1600萬美元，部分被410萬美元的運營費用增加所抵消。
流動性與資本資源
總則
我們的主要流動性需求是：(I)用於支付正常運營費用；(Ii)用於滿足我們未償債務的利息和本金要求；以及(Iii)用於為收購、資本支出和租賃付款提供資金。我們相信，通過我們的運營產生的現金流，我們的現金和現金等價物，以及我們循環信貸安排下的可用借款，這些需求將得到滿足。
可用流動性
下表列出了我們在指定期間的可用流動性(以千為單位)：
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| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
現金及現金等價物 | $ | 121,581 |
| | $ | 148,502 |
|
循環信貸機制下的可用性 | 235,000 |
| | 500,000 |
|
總流動性 | $ | 356,581 |
| | $ | 648,502 |
|
這個減少量總體而言，流動性主要歸因於2.65億美元未償還循環信貸工具借款和3730萬美元資產和設備以及軟件和經銷權的付款，以及與股票回購有關的3560萬美元的付款，被經營現金流的正值部分抵銷。
公司和官方支付公司，一家全資子公司，維持一個1.4億美元與美國銀行，N.A.的未承諾透支融資。透支融資作為信貸協議條款下的擔保貸款，為賬單支付結算過程中可能發生的時間差異提供額外的資金機制。自.起2019年9月30日，全部1.4億美元是有空的。
現金及現金等價物由原始到期日為三個月或更短的高流動性投資組成。自.起2019年9月30日，我們有1.216億美元現金和現金等價物，其中4400萬美元由我們的外國子公司持有。如果我們在美國的運營需要這些資金，我們可能需要積累並支付外國和美國州所得税，以便將這些資金匯回國內。自.起2019年9月30日，只有我們印度海外子公司的收益會無限期再投資。所有其他外國實體的收益不再無限期地再投資。我們還永久再投資於與外國子公司有關的外部賬面/税基差額。這些外部基礎差異可以通過出售外國子公司以及各種其他事件來扭轉，截至目前，這些事件都不被認為是可能的2019年9月30日.
現金流
下表列出了指定期間的彙總現金流量數據(以千為單位)：
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| | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 |
提供的現金淨額(使用者)： | | | |
經營活動 | $ | 88,938 |
| | $ | 100,462 |
|
投資活動 | (813,046 | ) | | (39,777 | ) |
融資活動 | 695,699 |
| | (53,301 | ) |
經營活動現金流量
淨現金流提供通過在此期間的經營活動九月末2019年9月30日，是8，890萬美元與…相比1.05億美元在同一時期2018好的。淨現金提供按經營活動主要包括調整後的淨收入(虧損)加上折舊、攤銷和基於股票的補償。現金流提供通過經營活動 1150萬美元 較低為.九月末2019年9月30日，與去年同期相比2018，由於流動資金的時間安排。我們目前的政策是使用我們的經營現金流主要用於融資資本支出，租賃付款，股票回購和收購。
投資活動現金流量
在第一次九2019年的幾個月，我們支付了7.539億美元，淨額10萬美元用收購的現金，收購Speedpay。我們還用了現金1850萬美元投資於印度的一家支付技術和服務公司。此外，我們使用了現金3730萬美元購買軟件、財產和設備，與3830萬美元2018年同期。
融資活動現金流量
淨現金流提供通過資助九月末2019年9月30日，是6.957億美元與淨現金流相比使用通過融資活動5330萬美元在同一時期2018好的。在第一次九幾個月2019，我們收到了收益5，000萬美元從我們延遲的提款期限貸款和2.8億美元從我們的循環信用貸款中為我們購買Speedpay和股票回購提供資金，我們償還了1，920萬美元關於信用貸款的初始期限和1500萬美元關於循環信貸機制。此外，我們還收到了930萬美元根據我們的2017年員工購股計劃，通過行使股票期權和發行普通股，修訂並使用280萬美元用於回購限制性股票獎勵(“RSA”)和限制性股票單位(“RSU”)以代扣税款。我們還用了3560萬美元回購普通股。在第一次九幾個月2018，我們收到了收益4000萬美元從發行5.750%高級票據到期2026好的。我們用3，000萬美元全部贖回公司的未償還款項6.375%2020年到期並償還的優先票據1.053億美元首期貸款。此外，我們還收到了2070萬美元根據我們的2017年員工購股計劃，通過行使股票期權和發行普通股，修訂並使用260萬美元用於回購RSA以代扣税款。我們還用了5450萬美元回購普通股。
我們可能決定使用現金收購新產品和服務，或通過收購其他公司、產品線、技術和人員或投資其他公司來增強現有產品和服務。
我們相信，我們現有的流動性來源，包括手頭現金和經營活動提供的現金，將滿足我們在未來12個月和可預見的未來的預計流動性需求，主要包括營運資本和償債要求。
債款
在……上面2019年4月5日，我們簽訂了第二份經修訂和恢復的信貸協議(“信貸協議”)，以修改和重申我們現有的協議，日期為2017年2月24日好的。信貸協議包括(A)a五-年份5，000萬美元高級有擔保循環信貸安排(“循環信貸安排”)，(B)a五-年份2.79億美元高級有擔保期限貸款安排(“初始期限貸款”)，及(C)a五-年份5，000萬美元高級有擔保定期貸款工具(“延遲提取期限貸款”，連同初始期限貸款，“定期貸款”，以及初始期限貸款和循環信貸工具，“信用工具”)。
自.起2019年9月30日，我們有2.65億美元和7.658億美元在我們的循環信貸安排和定期貸款下分別未償還，最高可達2.35億美元循環信貸機制下的未使用借款。信貸工具的有效利率截至2019年9月30日vt.，是.4.29%好的。自.起2019年9月30日，我們也有4000萬美元未完成的5.750%高級票據到期2026(“2026年註釋”)。請參閲註釋4, 債款,請參閲本表格第一部分10-Q中未經審計的簡明綜合財務報表，以獲取更多信息。
股票回購計劃
2005年，我們的董事會(“董事會”)批准了一個股票回購計劃，授權我們按照市場和商業條件的要求，收購我們的普通股，並定期為該計劃授權額外資金。2018年2月，董事會批准回購我們的普通股，回購期限為2億美元，以取代先前授權的剩餘購買金額。
我們重新購買了1,228,102共享3560萬美元在計劃期間九月末2019年9月30日好的。根據迄今為止的計劃，我們已經重新購買了45,357,495大約5.834億美元好的。自.起2019年9月30日，根據股票回購計劃授權購買的最大剩餘金額約為1.41億美元.
我們不能保證回購股份的確切數量。回購的股份恢復到授權但未發行的普通股的狀態。2005年3月，我們的董事會批准了一項根據1934年“證券交易法”10b5-1規則制定的計劃，以促進現有股票回購計劃下普通股的回購。根據我們的規則10b5-1計劃，我們已將回購的時間和金額授權給一位獨立的經紀人，該經紀人無權獲得有關公司的內部信息。規則10b5-1允許我們通過獨立經紀人在由於自我強加的交易中斷期間而通常不會進入市場的時間購買股票，例如緊接財政季度結束之前到我們發佈季度收益後的三個工作日的時間。
合同義務和商業承諾
為.九月末2019年9月30日，在截至本財年的10-K表格第7項中披露的合同義務和商業承諾沒有重大變化2018年12月31日，但以下披露的情況除外(以千為單位)。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期間到期的付款 |
| | 總計 | | 不到1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 5年以上 |
定期貸款 | | $ | 765,798 |
| | $ | 38,950 |
| | $ | 84,513 |
| | $ | 642,335 |
| | $ | — |
|
定期貸款利息(1) | | 132,451 |
| | 32,252 |
| | 59,469 |
| | 40,730 |
| | — |
|
循環信貸 | | 265,000 |
| | — |
| | — |
| | 265,000 |
| | — |
|
循環信貸工具利息(2) | | 51,133 |
| | 11,363 |
| | 22,726 |
| | 17,044 |
| | — |
|
資助內部使用的軟件(3) | | 13,822 |
| | 5,973 |
| | 7,849 |
| | — |
| | — |
|
總計 | | $ | 1,228,204 |
| | $ | 88,538 |
| | $ | 174,557 |
| | $ | 965,109 |
| | $ | — |
|
| |
(1) | 基於未償還期限貸款債務和實際利率2019年9月30日vt.的4.29%. |
| |
(2) | 基於循環信貸工具未償還債務和有效利率2019年9月30日vt.的4.29%. |
| |
(3) | 在.期間九月末2019年9月30日，公司為內部使用軟件的某些多年許可協議提供資金1040萬美元每年付款到2022年4月。自.起2019年9月30日, 1380萬美元在這些協議和之前簽訂的其他協議下仍未履行，其中600萬美元和780萬美元其他流動負債及其他非流動負債分別計入隨附的簡明綜合資產負債表。 |
我們無法根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)740合理估計我們所得税準備金的最終金額或結算時間，所得税好的。未確認税收優惠的負債2019年9月30日，是2440萬美元.
關鍵會計估計
編制簡明綜合財務報表需要我們作出影響資產、負債、收入和支出的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和假設。我們的估計基於歷史經驗和其他假設，我們認為在這種情況下是恰當和合理的。我們不斷評估在編制簡明綜合財務報表時使用的估計和假設的適當性。實際結果可能與這些估計不同。
反映我們更重要的估計、判斷和假設的會計政策，以及我們認為對全面理解和評估我們報告的財務結果最為關鍵的會計政策，包括以下內容：
在.期間九月末2019年9月30日，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。有關我們關鍵的會計政策和估計的更完整的討論，請參閲2019年3月1日提交的截至2018年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告的第II部分中的“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”中的項目“7”。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
撇除利率變動的影響及全球金融市場的不明朗因素，我們的市場風險並無重大變化。九月末2019年9月30日好的。我們在世界各地開展業務，因此面臨與外幣匯率波動相關的市場風險。美元是我們收入合同計價的最大單一貨幣。當地外幣對美元的任何貶值都會導致我們的產品和服務對潛在的外國客户來説更加昂貴。在我們的貨物和服務已經售出的情況下，收款可能更難收取。此外，在收入合同以美元計價而運營費用以當地貨幣計價的司法管轄區，美元價值的任何下降都將對營業利潤率產生不利影響。有時，我們簽訂以國家當地貨幣計價的收入合同，主要是在澳大利亞、加拿大、英國和其他歐洲國家。這種做法是一種自然的對衝，為在這些地點發生的當地貨幣費用提供資金。我們沒有進行任何外幣對衝交易。我們不會為投機或套利而購買或持有任何衍生金融工具。
我們現金投資政策的主要目標是在不顯著增加風險的情況下保持本金。如果我們根據我們的現金投資和這些投資的利率在一年內保持類似的現金投資2019年9月30日，假設實際利率增加或減少10%將使利息收入增加或減少小於10萬美元每年一次。
我們大約有14億美元未償還債務截至2019年9月30日同10億美元在我們的信用貸款和4000萬美元在……裏面2026高級票據。我們的信貸機構實行浮動利率，這是4.29%自.起2019年9月30日好的。我們的2026票據是固定利率的長期債務債務5.750%利率？假設實際利率增加或減少10%，則與信貸安排有關的利息費用將增加或減少大約440萬美元.
項目4.控制和程序
披露管制及程序
在首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官的參與下，管理層在本報告涵蓋的期間結束時，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估(定義見1934年證券交易法，經修訂的“證券交易法”(“交易法”)下的規則#13a-15(E)和15d-15(E))。基於該評估，首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序截至目前有效2019年9月30日.
財務報告內部控制的變化
2019年5月9日，我們完成了對Speedpay的收購。我們認為交易對我們的經營結果、現金流和財務狀況從收購之日起至2019年9月30日，並相信Speedpay的內部控制和程序對我們對財務報告的內部控制有重大影響。參見注釋3, 採辦我們的未經審計的簡明綜合財務報表包括在本表格的第一部分10-Q中，用於討論收購事項和相關財務數據。
我們目前正在整合Speedpay運營，我們預計將成功整合運營和財務報告的內部控制。管理層在執行整合活動時，將繼續評估其對財務報告的內部控制。
在截至本季度結束的季度內，我們對財務報告的內部控制(如《交易法》下規則13a-15(F)的定義)沒有發生額外的變化2019年9月30日這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能會對我們的財務報告產生重大影響。
第二部分-其他資料
項目1.法律程序
我們不時地涉及在日常業務過程中產生的各種訴訟事項。我們目前沒有參與任何法律訴訟，無論是單獨還是總體，我們認為這些訴訟的不利結果可能會對我們的財務狀況或經營結果產生重大影響。
項目#1A。危險因素
截至本財年，我們10-K表格的1A項中披露的風險因素沒有重大變化2018年12月31日，但以下披露的情況除外。額外的風險和不確定因素，包括我們目前不知道的風險和不確定因素，或我們目前認為無關緊要的風險和不確定因素，也可能對我們的業務、財務狀況和/或運營結果產生不利影響。
我們可能會遇到整合Speedpay的困難，這可能會導致我們無法實現收購的預期收益。
我們收購Speedpay的預期收益將部分取決於我們是否能夠以有效和高效的方式整合業務。我們不能保證我們能夠成功地完全整合Speedpay的所有方面，推進我們的業務戰略，或充分實現將業務整合在一起的潛在好處，而整合Speedpay的過程可能會擾亂我們的業務並轉移我們的資源。管理層在成功整合Speedpay的運營方面的任何延遲或無力都可能損害我們實現收購的預期長期戰略利益的潛力，並可能對業務、財務狀況、現金流和運營結果產生重大不利影響。
項目2.未登記的股權證券銷售和收益使用
發行人購買股權證券
下表提供了我們在截至三個月的時間內回購普通股的信息2019年9月30日:
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| | | | | | | | | | | | | |
週期 | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股份總數 | | 根據計劃仍可購買的股票的大約美元^價值^ |
2019年7月1日至2019年7月31日 | — |
| | $ | — |
| | — |
| | $ | 175,956,000 |
|
2019年8月1日至2019年8月31日 | 1,204,300 |
| | 29.05 |
| | — |
| | 140,969,000 |
|
2019年9月1日至2019年9月30日 | 399 |
| (1) | 32.51 |
| | — |
| | 140,969,000 |
|
總計 | 1,204,699 |
| | $ | 29.05 |
| | — |
| | |
| |
(1) | 根據我們2005年的激勵計劃，我們批准了RSA和RSU。在每一種安排下，股票都是在沒有直接成本的情況下發行給員工的。在截至年底的三個月內2019年9月30日, 3,499RSA和RSU的股份歸屬。我們扣留了399這些股份支付適用工資税的僱員部分。 |
2005年，我們的董事會批准了一個股票回購計劃，授權我們在市場和商業條件允許的情況下，收購我們的普通股，並定期為該計劃授權額外資金，目的是使用現有的現金和現金等價物為這些回購提供資金。2018年2月，董事會批准回購公司的普通股，回購期限為2億美元，以取代先前授權的剩餘購買金額。自.起2019年9月30日，根據股票回購計劃授權購買的最大剩餘金額約為1.41億美元.
我們不能保證回購股份的確切數量。回購的股份恢復到授權但未發行的普通股的狀態。2005年3月，我們的董事會批准了一項根據1934年“證券交易法”10b5-1規則制定的計劃，以促進現有股票回購計劃下普通股的回購。根據我們的規則10b5-1計劃，我們已將回購的時間和金額授權給一位獨立的經紀人，該經紀人無權獲得有關公司的內部信息。規則10b5-1允許我們通過獨立經紀人在由於自我強加的交易中斷期間而通常不會進入市場的時間購買股票，例如緊接財政季度結束之前到我們發佈季度收益後的三個工作日的時間。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
項目6.展品
以下列表是作為Form 10-Q季度報告的一部分提交的展品：
|
| | | |
證物編號 | | | 描述 |
2.01 | (1) | | 股票購買協議，日期為2019年2月28日 |
3.01 | (2) | | 2013年修改和恢復的公司註冊證書 |
3.02 | (3) | | 公司章程的修訂和恢復 |
4.01 | (4) | | 普通股證書格式(P) |
10.01 | (5) | | 限制性股票單位獎勵協議格式CEO(RSU) |
10.02 | (6) | | 績效股票獎勵協議格式CEO(RTSR績效股票獎勵) |
10.03 | (7) | | 限制性股票單位獎勵協議(RSU)格式 |
10.04 | (8) | | 績效股票獎勵協議格式(RTSR績效股票獎勵) |
10.05 | (9) | | 修正和恢復的信貸協議的修正協議，日期為2019年4月5號 |
31.01 | | | 根據SEC規則13a-14(根據2002年Sarbanes-Oxley法案第302節通過)對首席執行官的認證 |
31.02 | | | 根據證券交易委員會規則13a-14認證首席財務官，該規則根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第302節通過 |
32.01 | * | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906節通過的18U.S.C.§1350對首席執行官的認證 |
32.02 | * | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906節通過的“美國聯邦法典”第18篇“1350節”，對首席財務官進行認證 |
101.INS | | | XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH | | | XBRL分類擴展架構 |
101.CAL | | | XBRL分類擴展計算鏈接庫 |
101.LAB | | | XBRL分類擴展標籤鏈接庫 |
101.PRE | | | XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase |
101.DEF | | | XBRL分類擴展定義鏈接庫 |
104 | | | 封面交互式數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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* | 本證明不被認為是為了1934年“證券交易法”的第一百一十八節的目的而“提交的”，或以其他方式受該節的責任的約束。此類證明不會被視為通過引用納入根據1933年證券法或1934年證券交易法提交的任何文件，除非本公司特別通過引用將其納入。 |
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(1) | 在此引用註冊人截至2019年3月31日的Form 10-Q季度報告的附件2.1。 |
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(2) | 通過引用註冊人在2017年8月17日提交的Form 8-K上的當前報告的附件3.1併入本文。 |
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(3) | 通過引用註冊人在2017年2月27日提交的Form 8-K上的當前報告的附件3.1併入本文。 |
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(4) | 通過引用表格S-1上註冊人的註冊説明書編號WOR33-88292的附件4.01併入本文。 |
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(5) | 通過引用註冊人在2019年3月8-K提交的Form 8-K上的當前報告的附件10.1併入本文。 |
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(6) | 通過引用註冊人在2019年3月8-K提交的Form 8-K上的當前報告的附件10.2併入本文。 |
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(7) | 通過引用註冊人在2019年3月8-K提交的Form 8-K上的當前報告的附件10.3併入本文。 |
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(8) | 通過引用註冊人在2019年3月8-K提交的Form 8-K上的當前報告的附件10.4併入本文。 |
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(9) | 通過引用註冊人在2019年4月11日提交的Form 8-K上的當前報告的附件10.1併入本文。 |
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人已正式促使本報告由以下正式授權的簽名者代表其簽署。
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| ACI環球公司 (註冊人) |
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日期：2019年11月7日 | 依據： | /S/SCOOT·W·B埃倫斯 |
| | Scott W.Behrens |
| | 高級執行主任，副總裁，首席財務官和首席會計官 (首席財務官) |