文件假的--12-31Q32019000153983810000002000000P10D5.505.251.01.04.04.05.02.53.51213000000967000000094640000000.010.012000000002000000001642734471611423051642734471611423050.046250.04750.071250.073200.073500.053750.046250.04750.071250.073200.073500.05375030000000P3YP3YP5Y00015398382019-01-012019-09-3000015398382019-11-0100015398382019-09-3000015398382018-12-3100015398382018-01-012018-09-300001539838方：石油勘探與生產2018-07-012018-09-3000015398382019-07-012019-09-300001539838美國-GAAP：NaturalGasProductionMembers2019-07-012019-09-3000015398382018-07-012018-09-300001539838方：石油勘探與生產2019-07-012019-09-300001539838美國-公認會計原則：NaturalGasMidStreamMembers2019-01-012019-09-300001539838美國-GAAP：NaturalGasProductionMembers2019-01-012019-09-300001539838方：石油勘探與生產2019-01-012019-09-300001539838us-gaap:NaturalGasGatheringTransportationMarketingAndProcessingMember2018-07-012018-09-300001539838方：天然氣液生產2019-01-012019-09-300001539838方：天然氣液生產2018-07-012018-09-300001539838方：石油勘探與生產2018-01-012018-09-300001539838us-gaap:NaturalGasGatheringTransportationMarketingAndProcessingMember2019-01-012019-09-300001539838美國-GAAP：NaturalGasProductionMembers2018-07-012018-09-300001539838美國-公認會計原則：NaturalGasMidStreamMembers2018-01-012018-09-300001539838美國-公認會計原則：NaturalGasMidStreamMembers2019-07-012019-09-300001539838us-gaap:NaturalGasGatheringTransportationMarketingAndProcessingMember2019-07-012019-09-300001539838us-gaap:NaturalGasGatheringTransportationMarketingAndProcessingMember2018-01-012018-09-300001539838方：天然氣液生產2018-01-012018-09-300001539838美國-GAAP：NaturalGasProductionMembers2018-01-012018-09-300001539838美國-公認會計原則：NaturalGasMidStreamMembers2018-07-012018-09-300001539838方：天然氣液生產2019-07-012019-09-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2019-03-310001539838美國-GAAP：添加劑2019-03-3100015398382019-04-012019-06-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310001539838美國-公認會計原則：非控制成員2019-04-012019-06-300001539838美國-GAAP：添加劑2018-12-310001539838美國-公認會計原則：非控制成員2019-06-3000015398382019-01-012019-03-310001539838美國-公認會計原則：減少收入2019-04-012019-06-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2019-09-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2019-07-012019-09-300001539838美國-GAAP：添加劑2019-07-012019-09-300001539838美國-公認會計原則：減少收入2019-03-310001539838美國-GAAP：添加劑2019-04-012019-06-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2018-12-310001539838一般公認會計原則：StockMenger2019-06-300001539838美國-公認會計原則：減少收入2019-07-012019-09-300001539838美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-03-310001539838美國-公認會計原則：非控制成員2019-01-012019-03-310001539838一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-03-310001539838美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-03-310001539838美國-GAAP：添加劑2019-09-3000015398382019-03-310001539838美國-公認會計原則：減少收入2019-06-3000015398382019-06-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2019-04-012019-06-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2019-03-310001539838一般公認會計原則：StockMenger2019-09-300001539838美國-GAAP：添加劑2019-06-300001539838美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310001539838美國-公認會計原則：減少收入2019-09-3000015398382018-04-012018-06-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2018-01-010001539838美國-公認會計原則：非控制成員2018-07-012018-09-300001539838美國-公認會計原則：減少收入2018-04-012018-06-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2018-04-012018-06-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2017-12-3100015398382018-01-012018-03-3100015398382018-09-300001539838美國-GAAP：添加劑2018-04-012018-06-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2018-09-300001539838美國-GAAP：添加劑2018-09-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2018-03-3100015398382018-03-310001539838美國-GAAP：添加劑2018-07-012018-09-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2018-01-012018-03-310001539838一般公認會計原則：StockMenger2018-04-012018-06-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2018-07-012018-09-300001539838美國-公認會計原則：減少收入2018-01-012018-03-310001539838美國-公認會計原則：非控制成員2018-09-300001539838美國-公認會計原則：減少收入2017-12-310001539838美國-GAAP：添加劑2018-06-300001539838一般公認會計原則：StockMenger2018-06-300001539838美國-公認會計原則：減少收入2018-07-012018-09-300001539838美國-公認會計原則：減少收入2018-01-010001539838美國-公認會計原則：非控制成員2018-03-3100015398382017-12-310001539838美國-公認會計原則：減少收入2018-06-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2018-06-3000015398382018-06-300001539838美國-公認會計原則：非控制成員2017-12-310001539838美國-GAAP：添加劑2018-01-012018-03-310001539838美國-GAAP：添加劑2017-12-310001539838美國-GAAP：添加劑2018-03-310001539838一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-03-310001539838美國-公認會計原則：減少收入2018-09-3000015398382018-01-010001539838美國-公認會計原則：減少收入2018-03-310001539838一般公認會計原則：StockMenger美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-10-010001539838方：ViperEnergyPartnersLPMenger美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-10-010001539838方：RattlerMIdStreamLPMenger2019-09-300001539838方：古典單位美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-10-010001539838方：ViperEnergyPartnersLPMenger2019-09-300001539838方：ViperEnergyPartnersLPMenger美國-公認會計原則：會計標準更新201601個成員2018-01-010001539838美國-公認會計原則：會計標準更新2016022019-01-010001539838SRT：最大值2019-01-012019-09-300001539838SRT：MinimumMenger2019-01-012019-09-300001539838方：能源公司收購成員2019-09-300001539838方：能源公司收購成員2019-01-012019-09-300001539838方：能源公司收購成員2018-11-290001539838方：外購2018-10-3100015398382019-07-012019-07-010001539838方：能源公司收購成員2018-11-292018-11-290001539838方：2008 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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
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☒ | 根據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度(一九二零九年九月三十日)
或
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☐ | 根據1934年ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委員會檔案編號001-35700
響尾蛇能源公司
(“註冊章程”所指明的註冊人的確切姓名)
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德 | | 45-4502447 |
(法團或組織的州或其他司法管轄區) | | (國税局僱主識別號碼) |
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西得克薩斯州500 | | |
1200套房 | | |
米德蘭 | TX | | 79701 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(432) 221-7400
(登記人的電話號碼，包括區號)
根據1934年“證券交易法”第12(B)條登記的證券：
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每一班的職稱 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | 方 | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
| | (納斯達克全球精選市場) |
(1)已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)；(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的約束。 是 ☒/.☐
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了在過去12個月內根據條例S-T規則405要求提交的每個交互式數據文件(或短時間內要求註冊人提交此類文件)。 是 ☒/.☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。(檢查一)：
|
| | | | | | |
大型加速機 | | ☒ | | 加速機 | | ☐ |
| | | |
非加速箱 | | ☐ | | 小型報告公司 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興成長型公司，請用支票標記表明登記人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記標明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條規定)。 是☐/.☒
截至2019年11月1日，登記人160,444,608普通股流通股。
響尾蛇能源公司
表格10-q
截至本季度2019年9月30日
目錄
|
| |
| 頁 |
石油和天然氣術語彙編 | 二 |
某些其他術語彙編 | 四、四 |
關於前瞻性聲明的警告聲明 | v |
| |
第一部分財務資料 |
項目1.合併財務報表(未經審計) | |
合併資產負債表 | 1 |
綜合業務報表 | 3 |
股東權益合併報表 | 4 |
現金流動合併報表 | 6 |
合併財務報表簡要説明 | 8 |
| |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 54 |
| |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 74 |
| |
項目4.管制和程序 | 75 |
| |
第二部分.其他資料 |
項目1.法律程序 | 76 |
| |
項目1A。危險因素 | 76 |
| |
項目2.股權證券的未登記銷售和收益的使用 | 76 |
| |
項目6.展覽 | 77 |
| |
簽名 | 79 |
石油和天然氣詞彙
以下是本季度報告表10-Q(本“報告”)中使用的某些石油和天然氣術語的術語表：
|
| |
盆地 | 在地球表面沉積的大窪地。 |
BBL | 儲罐桶，或42加侖液體體積，在本報告中用於指原油或其他液態碳氫化合物。 |
英國央行 | 相當於石油的桶，六千立方英尺的天然氣相當於一桶石油。 |
英國央行/日 | 每天的英國央行。 |
英國熱單位 | 把一磅水的温度提高1華氏度所需的熱量。 |
完井 | 處理鑽井的過程，然後安裝生產天然氣或石油的永久設備，或在乾井情況下，向有關機構報告廢棄情況。 |
原油 | 從地下地質構造中回收的液態碳氫化合物被提煉成燃料來源。 |
查找和開發費用 | 已探明石油和天然氣儲量的獲取、開採和勘探所產生的資本成本除以已探明儲量的增加和修正。 |
毛英畝或毛井 | 擁有工作權益的總英畝或水井(視屬何情況而定)。 |
水平鑽井 | 在某些地層中使用的一種鑽井技術，在這種情況下，井垂直鑽到一定的深度，然後在指定的井段以直角進行鑽探。 |
水平井 | 井向水平鑽井，以便發展傳統的垂直鑽井機制無法到達的結構。 |
MB/d | 每天一千桶。 |
麥克夫 | 一千立方英尺的天然氣。 |
礦產利益 | 資源所有權和礦業權的權益，賦予所有者從開採的資源中獲利的權利。 |
MMBtu | 百萬英國熱單位。 |
淨英畝或淨井 | 以毛英畝為單位的部分勞動權益之和。 |
油氣性質 | 由石油和天然氣資源開採所開發的土地組成的一塊土地。 |
操作者 | 負責勘探和/或生產石油或天然氣井或租賃的個人或公司。 |
堵塞和廢棄 | 指一口井穿透的地層中流體的封閉，使一個地層的流體不會逃逸到另一個地層或表面。各州的法規都要求封堵廢棄井。 |
展望 | 根據地質、地球物理或其他數據以及利用合理預期的價格和費用進行初步經濟分析的具體地理區域，被認為有可能發現商業碳氫化合物。 |
探明儲量 | 估計的石油、天然氣和天然氣液體數量-地質和工程數據表明，在現有經濟和運行條件下，今後幾年可以從已知儲層中獲得商業開採。 |
儲備 | 石油和天然氣及相關物質的估計剩餘量，預計到某一日期，通過對已知的積累實施開發項目，經濟上可以生產。此外，必須存在生產的合法權利或生產中的收入權益，安裝向市場運送石油和天然氣或相關物質的手段，以及實施該項目所需的所有許可證和資金，或者必須有合理的期望。在主要的、潛在的封閉性斷層被滲透和評價為經濟可採性之前，不將儲量分配給鄰近的儲層。不應將儲量分配給與已知的非生產性油藏(即沒有儲層、結構低的油藏或負測試結果)明顯分開的區域。這些區域可能含有預期的資源(即從未發現的累積中可能回收的資源)。 |
儲集層 | 一種多孔的、可滲透的地下地層，含有可生產的天然氣和/或石油的自然堆積，受不透水巖石或水屏障的限制，與其他儲層分離。 |
特許權使用費利息 | 一種權益，賦予所有者獲得一部分資源或收入的權利，而不必承擔任何發展成本。 |
|
| |
間距 | 同一油藏生產的井之間的距離。間距通常以英畝表示(例如，40英畝的間距)，並且經常由監管機構確定。 |
工作興趣 | 一種經營權益，使業主有權在財產上進行鑽探、生產和經營活動，並獲得生產份額，並要求業主支付鑽井和生產作業費用的一部分。 |
某些其他術語彙編
以下是本報告中使用的某些其他術語的術語表。
|
| |
ASU | 會計準則更新 |
公平計劃 | 公司股權激勵計劃。 |
“外匯法” | 經修正的1934年“證券交易法”。 |
FASB | 財務會計準則委員會 |
GAAP | 美國普遍接受的會計原則。 |
2024義齒 | 與2024年高級票據有關的契約，日期為2016年10月28日，由公司(其附屬擔保人)和作為受託人的富國銀行(WellsFargo)作為補充。 |
2025年義齒 | 截至2016年12月20日，與2025年高級票據有關的契約由公司、其附屬擔保人和作為受託人的富國銀行(WellsFargo)作為補充。 |
尼美克斯 | 紐約商品交易所。 |
響尾蛇 | 響尾蛇中流有限公司，特拉華州有限公司。 |
響尾蛇的普通合夥人 | Rattler中流GP有限責任公司，特拉華州有限責任公司；Rattler中流公司的普通合夥人和該公司的全資子公司。 |
響尾蛇公司 | Rattler中流運營有限責任公司是特拉華州的一家有限責任公司，也是Rattler公司的子公司。 |
響尾蛇LTIP | 響尾蛇中流LP長期激勵計劃。 |
響尾蛇祭品 | 響尾蛇的首次公開募股。 |
響尾蛇夥伴關係協定 | 第一份修訂和重申的有限合夥協議，日期為2019年5月28日。 |
證交會 | 美國證券交易委員會。 |
證券法 | 經修正的1933年證券法。 |
2024高級註釋 | 該公司4.750%的高級無擔保票據到期2024年，合計本金12.5億美元。 |
2025年高級説明 | 該公司5.375%的高級無擔保票據將於2025年到期，本金總額為8億美元。 |
高級註釋 | 2024年高級説明和2025年高級説明。 |
毒蛇 | ViperEnergyPartners有限公司，特拉華州有限公司。 |
毒蛇的普通合夥人 | Viper Energy Partners GP LLC是一家特拉華州有限責任公司，也是該夥伴關係的普通合夥人。 |
毒蛇有限責任公司 | Viper Energy Partners LLC是特拉華州的一家有限責任公司，也是該夥伴關係的子公司。 |
毒蛇LTIP | Viper Energy Partners LP長期激勵計劃。 |
毒蛇供品 | 的首次公開募股。 |
毒蛇夥伴關係協定 | 第二項修訂和重申的有限合夥協議日期為2018年5月9日，並於2018年5月10日修訂。 |
富國銀行 | 富國銀行全國協會。 |
關於前瞻性聲明的警告聲明
本報告所載表達信念、期望或意圖的各種陳述，或並非歷史事實的陳述，都是“證券法”第27A條和“交易法”第21E條所指的前瞻性陳述。這些前瞻性聲明受到許多風險和不確定性的影響，其中許多是我們無法控制的。除歷史事實外，所有關於我們戰略、未來業務、財務狀況、估計收入和損失、預計成本、前景、管理計劃和目標的報表都是前瞻性報表。當在本報告中使用“可以”、“相信”、“預期”、“意圖”、“估計”、“預期”、“可能”、“繼續”、“預測”、“潛力”、“項目”和類似的表達方式是為了識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這樣的識別詞。特別是，本報告中討論並在以下詳述的因素第二編，項目1A。危險因素在本報告及截至本年度的中10-K年度年報中2018年12月31日可能會影響我們的實際結果，並導致我們的實際結果與預期、估計或假設大不相同。
前瞻性發言可包括關於我們：
| |
• | 收購，包括我們收購Energen公司，或Energen，在本報告其他地方討論； |
| |
• | 我們最近完成了與我們的子公司Viper Energy Partners LP或Viper的下拉交易； |
| |
• | 已實現的石油和天然氣價格以及套期保值安排的影響； |
| |
• | 租賃業務費用、一般和行政費用以及發現和開發費用； |
所有前瞻性發言只在本報告發表之日，或者，如果早些時候，在作出報告之日發言。除非證券法有規定，否則我們不打算或不履行任何更新或修改任何前瞻性報表的義務。你不應該過分依賴這些前瞻性的聲明。這些前瞻性陳述受到許多風險、不確定因素和假設的影響.此外，我們在一個競爭激烈和變化迅速的環境中運作。新的風險不時出現。我們的管理層不可能預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際結果與我們可能作出的前瞻性聲明中所載的結果大相徑庭。雖然我們認為，我們在本報告中所作的前瞻性聲明所反映或提出的我們的計劃、意圖和期望是合理的，但我們不能保證這些計劃、意圖或期望將得到實現或實現，而且實際結果可能與前瞻性聲明中的預期或暗示大不相同。
項目1.附屬財務報表(未經審計)
|
| | | | | | |
響尾蛇能源公司及附屬公司 |
合併資產負債表 |
(未經審計) |
| | |
| | |
| 九月三十日 | 十二月三十一日， |
| 2019 | 2018 |
| (百萬，除面值和共享數據外) |
資產 | | |
流動資產： | | |
現金和現金等價物 | $ | 100 |
| $ | 215 |
|
應收賬款： | | |
共同利益和其他，淨額 | 171 |
| 96 |
|
石油和天然氣銷售 | 367 |
| 296 |
|
盤存 | 45 |
| 37 |
|
衍生儀器 | 140 |
| 231 |
|
預付費用和其他 | 22 |
| 50 |
|
流動資產總額 | 845 |
| 925 |
|
財產和設備： | | |
石油和天然氣屬性，全成本核算法(分別在2019年9月30日和2018年12月31日不包括攤銷額的94.64億美元和96.7億美元) | 24,822 |
| 22,299 |
|
中流資產 | 884 |
| 700 |
|
其他財產、設備和土地 | 152 |
| 147 |
|
累計損耗、折舊、攤銷和減值 | (3,815 | ) | (2,774 | ) |
淨資產和設備 | 22,043 |
| 20,372 |
|
代管資金 | 7 |
| — |
|
權益法投資 | 225 |
| 1 |
|
衍生儀器 | 58 |
| — |
|
遞延税資產 | 158 |
| 97 |
|
房地產投資淨額 | 111 |
| 116 |
|
其他資產 | 106 |
| 85 |
|
總資產 | $ | 23,553 |
| $ | 21,596 |
|
見所附合並財務報表附註。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併資產負債表-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | |
| 九月三十日 | 十二月三十一日， |
| 2019 | 2018 |
| (百萬，除面值和共享數據外) |
負債與股東權益 | | |
流動負債： | | |
應付帳款-貿易 | $ | 233 |
| $ | 128 |
|
應計資本支出 | 427 |
| 495 |
|
其他應計負債 | 304 |
| 253 |
|
應付收入和特許權使用費 | 207 |
| 143 |
|
衍生儀器 | 10 |
| — |
|
流動負債總額 | 1,181 |
| 1,019 |
|
長期債務 | 4,761 |
| 4,464 |
|
衍生儀器 | 2 |
| 15 |
|
資產退休債務 | 90 |
| 136 |
|
遞延所得税 | 2,019 |
| 1,785 |
|
其他長期負債 | 11 |
| 10 |
|
負債總額 | 8,064 |
| 7,429 |
|
承付款和意外開支(附註19) |
|
|
|
|
股東權益： | | |
2019年9月30日普通股，面值0.01美元，核定股票200，000，000股，發行和發行股票161，142，305股；核定股票200，000，000股，2018年12月31日發行和發行股票164，273，447股 | 2 |
| 2 |
|
額外已付資本 | 12,641 |
| 12,936 |
|
留存收益 | 1,407 |
| 762 |
|
響尾蛇能源公司股東權益 | 14,050 |
| 13,700 |
|
非控股權 | 1,439 |
| 467 |
|
總股本 | 15,489 |
| 14,167 |
|
負債和權益共計 | $ | 23,553 |
| $ | 21,596 |
|
見所附合並財務報表附註。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
綜合業務報表
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
| (以百萬計，但每股數額除外，以千股計) |
收入： | | | | | |
石油銷售 | $ | 882 |
| $ | 454 |
| | $ | 2,572 |
| $ | 1,334 |
|
天然氣銷售 | 16 |
| 14 |
| | 36 |
| 40 |
|
天然氣液體銷售 | 58 |
| 57 |
| | 190 |
| 133 |
|
租賃獎金 | 1 |
| 1 |
| | 4 |
| 2 |
|
中流服務 | 16 |
| 8 |
| | 51 |
| 27 |
|
其他營業收入 | 2 |
| 3 |
| | 7 |
| 7 |
|
總收入 | 975 |
| 537 |
| | 2,860 |
| 1,543 |
|
費用和開支： | | | | | |
租賃業務費用 | 128 |
| 49 |
| | 364 |
| 129 |
|
生產和從價税 | 61 |
| 33 |
| | 180 |
| 93 |
|
集運 | 25 |
| 6 |
| | 54 |
| 17 |
|
中流服務 | 26 |
| 20 |
| | 60 |
| 49 |
|
折舊、損耗和攤銷 | 365 |
| 146 |
| | 1,046 |
| 391 |
|
一般和行政費用 | 19 |
| 14 |
| | 68 |
| 45 |
|
資產留存債務增量 | 1 |
| — |
| | 6 |
| 1 |
|
其他經營費用 | 1 |
| 1 |
| | 3 |
| 2 |
|
費用和支出共計 | 626 |
| 269 |
| | 1,781 |
| 727 |
|
業務收入 | 349 |
| 268 |
| | 1,079 |
| 816 |
|
其他收入(費用)： | | | | | |
利息費用，淨額 | (38 | ) | (19 | ) | | (133 | ) | (49 | ) |
其他收入淨額 | 2 |
| 2 |
| | 5 |
| 89 |
|
衍生工具損益淨額 | 177 |
| (48 | ) | | 3 |
| (139 | ) |
投資重估收益 | — |
| — |
| | 4 |
| 5 |
|
其他收入(費用)共計，淨額 | 141 |
| (65 | ) | | (121 | ) | (94 | ) |
所得税前收入 | 490 |
| 203 |
| | 958 |
| 722 |
|
所得税準備金 | 102 |
| 43 |
| | 171 |
| 83 |
|
淨收益 | 388 |
| 160 |
| | 787 |
| 639 |
|
可歸因於非控制權益的淨收入 | 20 |
| 3 |
| | 60 |
| 100 |
|
可歸因於響尾蛇能源公司的淨收入 | $ | 368 |
| $ | 157 |
| | $ | 727 |
| $ | 539 |
|
普通股收益： |
|
| |
|
|
基本 | $ | 2.27 |
| $ | 1.59 |
| | $ | 4.44 |
| $ | 5.47 |
|
稀釋 | $ | 2.26 |
| $ | 1.59 |
| | $ | 4.42 |
| $ | 5.45 |
|
已發行加權平均普通股： | | | | | |
基本 | 162,543 |
| 98,638 |
| | 164,070 |
| 98,603 |
|
稀釋 | 162,780 |
| 98,818 |
| | 164,466 |
| 98,820 |
|
每股宣佈的股息 | $ | 0.1875 |
| $ | 0.125 |
| | $ | 0.5625 |
| $ | 0.375 |
|
見所附合並財務報表附註。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
股東權益合併報表
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 額外已付資本 | 留存收益(累積赤字) | 非控股權 | 共計 |
| 股份 | 金額 |
| (百萬美元，千股) |
2018年12月31日 | 164,273 |
| $ | 2 |
| $ | 12,936 |
| $ | 762 |
| $ | 467 |
| $ | 14,167 |
|
共同單位發行淨收入-Viper Energy Partners LP | | — |
| — |
| — |
| 341 |
| 341 |
|
股票補償 | | — |
| 19 |
| — |
| — |
| 19 |
|
為扣繳税款而回購的股份 | (125 | ) | — |
| (13 | ) | — |
| — |
| (13 | ) |
分配給非控制利益 | | — |
| — |
| — |
| (26 | ) | (26 | ) |
派息 | | — |
| — |
| (20 | ) | — |
| (20 | ) |
股票和單位期權的行使和限制性股票的獎勵 | 468 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
|
合併子公司所有權的變化，淨額 | | — |
| 77 |
| — |
| (74 | ) | 3 |
|
淨收益 | | — |
| — |
| 10 |
| 33 |
| 43 |
|
2019年3月31日結餘 | 164,616 |
| 2 |
| 13,019 |
| 752 |
| 741 |
| 14,514 |
|
發行公共單位的淨收益-Rattler中流有限公司 | | — |
| — |
| — |
| 720 |
| 720 |
|
單位補償 | | — |
| — |
| — |
| 2 |
| 2 |
|
股票補償 | | — |
| 12 |
| — |
| — |
| 12 |
|
回購股份計劃 | (1,016 | ) | — |
| (104 | ) | — |
| — |
| (104 | ) |
分配給非控制利益 | | — |
| — |
| — |
| (24 | ) | (24 | ) |
派息 | | — |
| — |
| (32 | ) | — |
| (32 | ) |
股票和單位期權的行使和限制性股票的獎勵 | 349 |
| — |
| 6 |
| — |
| — |
| 6 |
|
淨收益 | | — |
| — |
| 349 |
| 7 |
| 356 |
|
2019年6月30日 | 163,949 |
| 2 |
| 12,933 |
| 1,069 |
| 1,446 |
| 15,450 |
|
單位補償 | | — |
| — |
| — |
| 2 |
| 2 |
|
股票補償 | | — |
| 1 |
| — |
| — |
| 1 |
|
回購股份計劃 | (2,954 | ) | — |
| (296 | ) | — |
| — |
| (296 | ) |
分配給非控制利益 | | — |
| — |
| — |
| (29 | ) | (29 | ) |
派息 | | — |
| — |
| (30 | ) | — |
| (30 | ) |
股票和單位期權的行使和限制性股票的獎勵 | 147 |
| — |
| 3 |
| — |
| — |
| 3 |
|
淨收益 | | — |
| — |
| 368 |
| 20 |
| 388 |
|
2019年9月30日結餘 | 161,142 |
| $ | 2 |
| $ | 12,641 |
| $ | 1,407 |
| $ | 1,439 |
| $ | 15,489 |
|
見所附合並財務報表附註。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
股東權益合併報表
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | 額外已付資本 | 留存收益(累積赤字) | 非控股權 | 共計 |
| 股份 | 金額 |
| (百萬美元，千股) |
2017年12月31日 | 98,167 |
| $ | 1 |
| $ | 5,291 |
| $ | (37 | ) | $ | 327 |
| $ | 5,582 |
|
採用ASU 2016-01，扣除税後的影響 | | — |
| — |
| (9 | ) | (7 | ) | (16 | ) |
單位補償 |
|
| — |
| — |
| — |
| 1 |
| 1 |
|
股票補償 |
|
| — |
| 9 |
| — |
| — |
| 9 |
|
分配給非控制利益 |
|
| — |
| — |
| — |
| (19 | ) | (19 | ) |
股票期權的行使及受限制股票單位的歸屬 | 443 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
|
淨收益 |
|
| — |
| — |
| 163 |
| 15 |
| 178 |
|
2018年3月31日結餘 | 98,610 |
| 1 |
| 5,300 |
| 117 |
| 317 |
| 5,735 |
|
單位補償 | | — |
| — |
| — |
| 1 |
| 1 |
|
股票補償 | | — |
| 7 |
| — |
| — |
| 7 |
|
分配給非控制利益 | | — |
| — |
| — |
| (19 | ) | (19 | ) |
派息 | | — |
| — |
| (13 | ) | — |
| (13 | ) |
股票期權的行使及受限制股票單位的歸屬 | 10 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
|
淨收益 | | — |
| — |
| 219 |
| 82 |
| 301 |
|
2018年6月30日 | 98,620 |
| 1 |
| 5,307 |
| 323 |
| 381 |
| 6,012 |
|
共同單位發行淨收入-Viper Energy Partners LP | | — |
| — |
| — |
| 303 |
| 303 |
|
股票補償 | | — |
| 8 |
| — |
| — |
| 8 |
|
分配給非控制利益 | | — |
| — |
| — |
| (31 | ) | (31 | ) |
派息 | | — |
| — |
| (12 | ) | — |
| (12 | ) |
股票期權的行使及受限制股票單位的歸屬 | 54 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
|
合併子公司所有權的變化，淨額 | | — |
| 150 |
| — |
| (160 | ) | (10 | ) |
淨收益 | | — |
| — |
| 157 |
| 3 |
| 160 |
|
2018年9月30日結餘 | 98,674 |
| $ | 1 |
| $ | 5,465 |
| $ | 468 |
| $ | 496 |
| $ | 6,430 |
|
見所附合並財務報表附註。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
現金流動合併報表
(未經審計)
|
| | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 |
| | |
| (以百萬計) |
業務活動現金流量： | | |
淨收益 | $ | 787 |
| $ | 639 |
|
調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額： | | |
遞延所得税準備金 | 171 |
| 83 |
|
資產留存債務增量 | 6 |
| 1 |
|
折舊、損耗和攤銷 | 1,046 |
| 391 |
|
發債成本攤銷 | 4 |
| 2 |
|
衍生工具公允價值的變化 | 30 |
| 24 |
|
股權投資收入 | 1 |
| — |
|
投資重估收益 | (4 | ) | (5 | ) |
股權補償費用 | 27 |
| 18 |
|
資產出售損失淨額 | — |
| 3 |
|
經營資產和負債的變化： | | |
應收賬款 | (116 | ) | (21 | ) |
盤存 | (8 | ) | (14 | ) |
預付費用和其他 | 8 |
| (6 | ) |
應付帳款和應計負債 | (136 | ) | 18 |
|
應計利息 | (29 | ) | 13 |
|
應付所得税 | 1 |
| — |
|
應付收入和特許權使用費 | 64 |
| 7 |
|
經營活動提供的淨現金 | 1,852 |
| 1,153 |
|
投資活動的現金流量： | | |
石油和天然氣的鑽探、完井和非操作補充 | (1,883 | ) | (900 | ) |
增加石油和天然氣屬性的基礎設施 | (104 | ) | (110 | ) |
中流資產的增加 | (186 | ) | (130 | ) |
購置其他財產、設備和土地 | (8 | ) | (2 | ) |
租賃權益的取得 | (311 | ) | (186 | ) |
礦業權的取得 | (320 | ) | (336 | ) |
出售資產所得收益 | 301 |
| 7 |
|
房地產投資 | (1 | ) | (111 | ) |
代管資金 | (7 | ) | (51 | ) |
股權投資 | (225 | ) | — |
|
用於投資活動的現金淨額 | (2,744 | ) | (1,819 | ) |
來自籌資活動的現金流量： | | |
信貸安排下的借款收益 | 1,409 |
| 1,028 |
|
信貸安排下的還款 | (1,168 | ) | (1,222 | ) |
高級票據收益 | — |
| 1,062 |
|
合資企業收益 | 42 |
| — |
|
債務發行成本 | (7 | ) | (14 | ) |
公開發行成本 | (40 | ) | (3 | ) |
公開募股收益 | 1,106 |
| 306 |
|
行使股票期權的收益 | 9 |
| — |
|
為扣繳税款而回購的股份 | (13 | ) | — |
|
作為股份回購的一部分而回購的 | (400 | ) | — |
|
股利給股東 | (82 | ) | (25 | ) |
分配給非控制利益 | (79 | ) | (69 | ) |
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
現金流動合併報表-續
(未經審計)
|
| | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 |
| | |
籌資活動提供的現金淨額 | 777 |
| 1,063 |
|
現金和現金等價物淨增(減少)額 | (115 | ) | 397 |
|
期初現金及現金等價物 | 215 |
| 112 |
|
期末現金及現金等價物 | $ | 100 |
| $ | 509 |
|
| | |
補充披露現金流動信息： | | |
已付利息，扣除資本利息後 | $ | 115 |
| $ | 52 |
|
補充披露非現金交易： | | |
應計資本支出的變化 | $ | (68 | ) | $ | 71 |
|
資本化股票薪酬 | $ | 9 |
| $ | 7 |
|
資產留存債務 | $ | 3 |
| $ | — |
|
見所附合並財務報表附註。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明
(未經審計)
1. 業務描述和演示依據
業務的組織和説明
響尾蛇能源公司及其子公司(統稱為“響尾蛇”或“公司”，除非上下文另有要求)是一家獨立的石油和天然氣公司，目前專注於收購、開發、勘探和開採得克薩斯州西部二疊紀盆地的非常規陸上石油和天然氣儲量。響尾蛇公司於2011年12月30日在特拉華州註冊成立。
鑽石公司的全資子公司，如2019年9月30日，包括Diamondback E&P LLC，一家特拉華有限責任公司，Diamondback O&G LLC，一家特拉華有限責任公司，Viper Energy Partners GP LLC，一家特拉華有限責任公司，Rattler Midstream GP LLC，一家特拉華有限責任公司，以及Energen公司，一家阿拉巴馬州公司(“Energen”)。合併後的子公司包括這些全資子公司以及特拉華州有限合夥公司Viper Energy Partners lp、特拉華州有限責任公司Viper Energy Partners LLC、特拉華州有限責任公司(Viper LLC)、Rattler中流公司(原名Rattler Midstream Partners LP)、特拉華州有限合夥公司(“Rattler”)、Rattler Midstream運營有限責任公司(前稱Rattler Midstream LLC)、特拉華有限責任公司(Rattler LLC)、Rattler LLC全資子公司Tall City Towers LLC，特拉華有限責任公司(Tall City)，能源公司的全資子公司是阿拉巴馬州的Energen資源公司和阿拉巴馬州的EGN服務公司。
提出依據
合併財務報表包括公司及其子公司在合併後的所有重大公司間餘額和交易被沖銷後的賬目。
Viper合併在公司的財務報表中。截至2019年9月30日，公司大約擁有54%在毒蛇的總單位中。公司全資子公司Viper Energy Partners GP LLC是Viper的普通合夥人.在2019年10月1日完成下線後，該公司立即擁有731,500共同單位和90,709,946B類單位，代表大約60%在毒蛇的總單位中。有關這項交易的附加信息，請參閲注4-收購和剝離以及注20-後續事件。
響尾蛇被合併在公司的財務報表中。截至2019年9月30日，公司大約擁有71%在Rattler的總單位中。該公司的全資子公司，Rattler中流GP有限責任公司，是Rattler公司的普通合夥人.
這些財務報表是由公司根據證券交易委員會的規則和條例未經審計而編制的。管理層認為，這些調整是在符合年度審定財務報表的基礎上公允列報中期業績所必需的所有調整。所有這些調整都是正常的經常性調整。某些信息、會計政策和腳註披露通常包括在根據公認會計原則編制的財務報表中，但根據這些規則和條例，公司認為披露的信息足以使所提供的信息不具有誤導性。本季度報表10-Q應與公司最近一份截至財政年度的10-K年度年報一併閲讀。2018年12月31日，其中包括公司重要會計政策和其他披露的摘要。
2. 重要會計政策摘要
估計數的使用
列入或影響公司合併財務報表和相關披露的某些數額必須由管理層估算，要求對在編制合併財務報表時無法確定的價值或條件作出某些假設。這些估計和假設影響公司報告的資產和負債數額以及公司的
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
在合併財務報表之日披露或有資產和負債。實際結果可能與這些估計不同。
公司利用歷史經驗、專家諮詢和公司認為在特定情況下合理的其他方法，對這些估算進行持續評估。然而，實際結果可能與公司的估計大不相同。對本估計數的修正對公司的業務、財務狀況或經營結果產生的任何影響，均記錄在引起修訂的事實被披露的時期內。受這些估計和假設影響的重要項目包括已探明的石油和天然氣儲量估計數和由此產生的未來淨現金流量的相關現值估計數、石油和天然氣財產的賬面價值、資產退休義務、所承擔的資產和負債的公允價值確定、基於股本的補償、商品衍生產品公允價值估計數和所得税估計數。
改敍
某些前期數額已重新分類，以符合2019年列報方式。這些改敍對淨收入、總資產、負債和股東權益或現金流量總額沒有影響。
投資
公司行使重大影響力但不控制的股權投資使用權益法進行核算。根據權益法，一般在經營報表中確認公司在被投資人的收益或虧損中所佔的份額。公司對其投資進行審查，以確定是否發生了價值上的損失，而不是暫時的下降。如果發生這種損失，公司將確認減值準備金。
Viper擁有有限合夥公司的股權，該有限合夥公司的規模如此之小，以致於Viper對有限合夥公司的經營和財務政策沒有任何影響。這一利息是在2014年12月31日終了的年度內購置的，並按成本法入賬。自2018年1月1日起，Viper採用“會計準則更新”(“ASU”)2016-01年，要求Viper以公允價值計量其投資，導致$19百萬來記錄這次收養的影響。見注17—公允價值計量.
新會計公告
最近通過的聲明
2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2016-02“租約”。此更新適用於任何簽訂租約的實體，但有某些特定範圍的豁免。根據這一更新，承租人應在財務狀況表中確認支付租賃付款的責任(租賃責任)和代表其在租賃期間使用相關資產的權利的使用權資產。雖然出租人會計沒有重大變化，但作出了修改，使關鍵方面與收入確認指南保持一致。將要求各實體在最初提出的時期開始時，採用經修改的追溯辦法確認和衡量租約。該公司簽訂了租賃協議，以支持其業務。這些協議適用於諸如辦公空間、車輛和壓縮機等資產的租賃。公司已經完成了審查和確定本新指南所適用的協議的過程。自2019年1月1日起，該公司大致承認$13百萬資產使用權，其中總額與公司的經營租賃有關.
2018年1月，FASB發佈了ASU 2018-01，“租約-向主題842過渡的土地地役權實用權宜之計”。此更新適用於擁有土地地役權的任何實體。更新使各實體能夠採取一種實際的權宜之計，不評價專題842下以前未按本租約指南列為租約的現有土地地役權或過期地役權。選擇這一實用權宜之計的實體，應從該實體通過主題842之日起，對專題842下的新的或修改的土地地役權進行評估。本公司自2019年1月1日起採用本標準。這一最新情況的通過對其財務狀況、業務結果或流動資金沒有影響。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
2018年7月，FASB發佈了ASU 2018-10“專題842，租賃的編纂改進”。這一更新提供了澄清，並糾正了新的租賃指南中某些章節的意外適用。本公司自2019年1月1日起採用本標準。這一最新情況的通過對其財務狀況、業務結果或流動資金沒有影響。
2018年7月，FASB發佈了ASU 2018-11“租約(主題842)：有針對性的改進”。這一更新提供了另一種過渡方法，允許實體在收養之日最初適用新的租賃標準，並確認對收養期間留存收益期初餘額的累積效應調整。本公司自2019年1月1日起採用本標準。這一最新情況的通過對其財務狀況、業務結果或流動資金沒有影響。
2018年12月，FASB發佈了ASU 2018-20，“租賃(主題842)-出租人範圍狹窄的改進”。此更新為出租人選擇不評估銷售税和其他類似税是否為出租人成本提供了一個實用的權宜之計。更新還要求出租人從可變付款中排除由承租人直接向第三方支付的費用，幷包括出租人支付並由承租人償還的出租人費用。本公司自2019年1月1日起採用本標準。這一最新情況的通過對其財務狀況、業務結果或流動資金沒有影響。
見注18—租賃有關採用這些標準的更多信息。
2018年6月，FASB發佈ASU 2018-07“股票薪酬-改進非員工股票支付會計”。此更新將現有員工指南應用於基於非員工股票的交易，但與薪酬成本歸屬有關的特定指導除外。本公司自2019年1月1日起採用本標準。本更新的採用不影響其財務狀況、經營結果或流動性，因為公司目前以與員工股票交易相同的方式記賬非僱員股票交易。
2018年7月，FASB發佈了2018-09年ASU“編纂改進”。本更新説明並糾正了指南在各節中的意外應用。本公司自2019年1月1日起採用本標準。這一最新情況的通過對其財務狀況、業務結果或流動資金沒有重大影響。
2019年7月，FASB發佈了ASU 2019-07“證券交易委員會章節的最新編纂更新”。此更新簡化了重複、宂餘或過時的各個章節中的指南。該公司從2019年7月起採用了這一更新。它沒有對其財務狀況、業務結果或流動資金產生重大影響。
會計公告尚未通過
2016年6月，FASB發佈了題為“金融工具-信用損失”的ASU 2016-13。這一更新對持有金融資產和租賃投資淨額的實體產生影響，這些實體未通過淨收入按公允價值入賬。這些修正涉及貸款、債務證券、貿易應收賬款、租賃淨投資、表外信用敞口、再保險應收賬款和任何其他未被排除在合同範圍之外的金融資產。這一更新將適用於2019年12月15日以後開始的財政年度的財務報表，包括這些財政年度內的中期財務報表。這一更新將通過對自指南生效的第一個報告期開始時的留存收益進行累積效應調整加以應用。該公司認為，採用這一更新不會對其財務狀況、經營結果或流動性產生影響，因為它沒有信用損失的歷史。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13，“公允價值計量(主題820)-披露框架-公允價值計量披露要求的變化”。此更新修改了與第3級公允價值計量和級別之間轉移具體相關的公允價值計量披露要求。這一更新將適用於2019年12月15日以後開始的財政年度的財務報表，包括這些財政年度內的中期財務報表。這一更新將前瞻性地應用。本公司相信本更新不會對其財務狀況、營運結果或流動資金產生影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15，“無形資產-親善和其他內部使用軟件”(分主題350-40)：客户對雲計算安排中發生的實施成本的會計核算
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
這是一份服務合同“。此更新要求將託管安排(即內部使用軟件的服務合同)中發生的實現成本資本化。培訓和某些數據轉換成本不能資本化。實體必須在託管協議的期限內支付資本化的實施成本。這一更新將適用於2019年12月15日以後開始的財政年度的財務報表，包括這些財政年度內的中期財務報表。這一最新情況應追溯或前瞻性地適用於通過之日後發生的所有執行費用。本公司相信本更新不會對其財務狀況、營運結果或流動資金產生影響。
2018年11月，FASB發佈了ASU 2018-19，“專題326的編纂改進-金融工具-信貸損失”。這一最新情況説明，經營租賃產生的應收款不屬於本專題的範圍，而是屬於議題842-租約。這一更新將適用於2019年12月15日以後開始的財政年度的財務報表，包括這些財政年度內的中期財務報表。這一更新將通過對自指南生效的第一個報告期開始時的留存收益進行累積效應調整加以應用。該公司認為，採用這一更新不會對其財務狀況、經營結果或流動性產生影響，因為它沒有信用損失的歷史。
2019年4月，FASB發佈了ASU 2019-04“對主題326，金融工具-信貸損失，主題815，衍生工具和套期保值，以及主題825，金融工具的編碼改進”。本更新澄清了ASU 2016-01、ASU 2016-13和ASU 2017-12中先前發佈的指導意見。這一更新將適用於2019年12月15日以後開始的財政年度的財務報表，包括這些財政年度內的中期財務報表。本公司不相信上述標準的更新會對其財務狀況、經營結果或流動資金產生影響。
2019年5月，FASB發佈了ASU 2019-05“金融工具-信貸損失(主題326)”。這一更新允許為某些金融資產選擇公允價值選項，但不包括持有到到期的債務證券，這些資產以前需要按攤銷成本進行計量。這一更新將適用於2019年12月15日以後開始的財政年度的財務報表，包括這些財政年度內的中期財務報表。本公司不相信採用本標準會對其財務狀況、經營結果或流動資金產生影響。
3. 與客户簽訂合同的收入
與客户簽訂合同的收入
銷售的石油，天然氣和天然氣液體都是認可的點控制的產品是轉讓給客户。該公司合同中的幾乎所有定價規定都與市場指數掛鈎，除其他因素外，還根據油井是否輸送到集輸線路、石油或天然氣的質量以及普遍的供求情況等因素進行了某些調整。因此，石油、天然氣和天然氣液體的價格波動，與其他現有石油、天然氣和天然氣液體供應保持競爭力。
石油銷售
公司的石油銷售合同一般是按照合同約定的交貨點向買方交付石油的，在此交貨點上，購買者承擔產品的保管、所有權和損失風險。根據這一安排，公司或第三方將產品運輸到交貨點，並從買方那裏收取指定的指數價格，不作任何扣減。在這種情況下，公司根據從買方收到的價格在交貨點向買方轉讓控制權時確認收入。石油收入在公司綜合經營報表中扣除任何第三方運輸費和其他適用差額後入賬。
天然氣和天然氣液體銷售
根據該公司的天然氣加工合同，該公司將天然氣輸送給位於井口、電池設施或中流加工實體系統入口的中流加工實體。中流加工實體收集和處理天然氣，並將收益匯給公司，以銷售天然氣、液體和剩餘氣體。在這些情況下，公司評估它是交易中的委託人還是代理人。對於公司訂立的合同，它是委託人，最終的第三方是它的
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
客户，本公司確認收入的毛額，與運輸，收集，加工，處理和壓縮費用作為費用在其綜合經營報表。
在某些天然氣加工協議中，公司可選擇在中流實體加工廠的尾門取其剩餘氣體和/或以實物形式的天然氣液體，隨後將產品推向市場。通過營銷過程，公司以合同約定的交貨點將產品交付給最終的第三方採購商，並從買方那裏獲得指定的指數價格。在這種情況下，公司根據從買方收到的指數價格在交貨點向買方轉讓控制權時確認收入。可歸因於天然氣加工合同的收集、加工、處理和壓縮費用，以及為將產品交付買方而產生的任何運輸費，在其綜合業務報表中作為運輸、收集、加工、處理和壓縮費用列報。
中流收入
收集、壓縮、水處理、處置和處理業務的大部分收入來自Rattler為勘探和生產業務提供的部門間交易。公司綜合財務報表中所列費用的一部分是向公司經營井的利益所有人收取的數額，以及Rattler提供的水處理和處理服務或Rattler收集和壓縮系統的使用向其他第三方收取的費用。為了收集和壓縮收入，Rattler滿足其性能義務，並確認當低壓力容量被交付到指定的交付點時的收益。收入是根據每個MMbtu收集費或Rattler根據收集和壓縮協議收取的每桶收集費確認的。就水處理和處理收入而言，Rattler履行其業績義務，並確認在淡水量已交付水力水錶用於指定井墊和廢水量已在公司設施下游計量時的收益。對於通過第三方供應商簽訂的服務，Rattler的履約義務是在第三方提供者所提供的服務已經完成時履行的。收入是根據桶內淡水交付或Rattler根據水服務協定收取的廢水收集和處置費確認的。
分配給剩餘履約義務的交易價格
本公司的上游產品銷售合同在生產發生之前不產生，因此，不被認為存在於每一天的生產之外。因此，根據我們的產品銷售合同，沒有剩餘的性能義務。
公司的大部分中期收入協議的期限超過一年，因此，公司利用了ASC 606中的實際權宜之計，其中規定，如果可變報酬完全分配給一項完全未履行的履約義務，公司不需要披露分配給剩餘履約義務的交易價格。根據其收入協定，每次交付一般都是一項單獨的履約義務；因此，今後交付的數量完全沒有得到滿足，不需要披露分配給剩餘履約義務的交易價格。
該公司剩餘的中期收入協議，涉及與第三方的協議，是短期性質的，任期一年或更短。該公司在ASC 606中使用了另一種實用的權宜之計，如果履行義務是最初預期期限為一年或更短的協議的一部分，則該公司可免於披露分配給剩餘履約義務的交易價格。
合同餘額
根據本公司的產品銷售合同，一旦履行了履約義務，它有權向客户開具發票，此時付款是無條件的。因此，公司的產品銷售合同不產生ASC 606項下的合同資產或負債。
上期履約義務
本公司記錄的收入在當月生產交付給買方。然而，某些天然氣和天然氣液體銷售的結算表可能不會收到。30到90天在日期之後
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
生產是交付的，因此，公司必須估計交付給買方的生產量和銷售該產品的價格。在收到買方付款的當月，公司記錄其估計數與實際收到的產品銷售金額之間的差額。該公司對其收入估算過程和相關的應計項目有現有的內部控制，其收入估計數與歷史上收到的實際收入之間存在的任何差異都不是很大。為三個月九個月結束 2019年9月30日在本報告所述期間確認的與上一個報告所述期間履行的業績義務有關的收入不重要。該公司認為，其石油、天然氣和天然氣液體合同的定價條款在該行業是慣例。在某一報告期內由於沒有從第三方收到時間或信息而無法獲得石油和天然氣銷售的實際數量和價格的情況下，與預期銷售量和這些財產的價格有關的收入將予以估計和記錄。
4. 收購和剝離
2019年活動
剝離從Energen獲得的某些常規和非核心資產
2019年5月23日，該公司完成了對6,589淨英畝的某些常規和非核心二疊紀資產，這些資產是公司在與Energen合併時收購的(如下所述)，總售價為$37百萬。這次剝離不t由於對公司的準備金基礎或折舊、損耗和攤銷率沒有重大影響而造成損益。
2019年7月1日，該公司完成了對103,750淨英畝的某些常規和非核心二疊紀資產，這些資產是公司在與Energen合併時收購的(如下文所述)，總售價為$285百萬。這次剝離不t由於對公司的準備金基礎或折舊、損耗和攤銷率沒有重大影響而造成損益。
2019年下拉交易
2019年7月29日，該公司簽訂了一項明確的購買協議，將某些礦產品和特許權權益出售給毒蛇公司。18.3百萬毒蛇的新發行的B級單位，大約18.3百萬新發行的Viper LLC和$190百萬現金，在為淨資產收益(“下拉”)進行結算調整後.根據截至2019年7月26日的十個交易日內毒蛇共同單位的成交量加權平均銷售價格$30.07，該交易的價值為$740百萬。被撤除的礦產和特許權權益大約代表着。5,490橫跨米德蘭和特拉華盆地的淨使用費英畝，其中超過95%由公司經營，平均淨權益約為3.2%(“資產減值”)。這一禁令於2019年10月1日結束，並於2019年7月1日生效.Viper通過手頭現金和ViperLLC循環信貸機制下的借款，為資產減價的現金部分提供資金。
2018年活動
塔城塔樓有限責任公司
2018年1月31日，該公司的子公司Tall City完成了對位於德克薩斯州米德蘭的Fasken Center辦公大樓的收購。$110百萬.
AJAX資源有限公司
2018年10月31日，該公司完成了對AJAX資源有限責任公司租賃權益和相關資產的收購，其中大約包括25,493北米德蘭盆地的淨租賃英畝$900百萬現金和大約2.6百萬公司普通股(“AJAX收購”)。這項交易於2018年7月1日生效。這筆交易的現金部分是通過手頭現金的組合獲得的，這些現金來自將礦藏權益出售給Viper(在下文的標題“2018 DROT
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合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
)，根據公司的循環信貸機制借款，以及公司2018年9月高級票據發行的部分收益。見注11-因與這一提議有關的資料而欠下的債。
2018年放下事務
2018年8月15日，該公司完成了一項交易，出售給毒蛇的礦產權益32,424毛額(1,696(淨版税)英畝主要在得克薩斯州佩科斯縣二疊紀盆地80%其中由公司經營$175百萬.
ExL石油管理有限責任公司和EnergyQuest II有限責任公司
2018年10月31日，該公司完成了對租賃權益和相關資產的收購，其中包括ExL石油管理公司、LLC和ExL石油運營公司。和一個擁有EnergyQuestII有限責任公司的公司，其總和約為3,646北米德蘭盆地的淨租賃英畝$313百萬現金。這些交易自2018年8月1日起生效，資金來源於手頭現金、將資產出售給Viper(上文所述)以及根據公司的循環信貸機制借款。
Energen公司合併
2018年11月29日，該公司完成了對Energen的全股收購，這筆交易被記為商業合併(“合併”)。合併完成後，Energen公司資產的增加使公司的資產增加到：(I)超過273,000二疊紀盆地一英畝淨層，(2)約7,200估計淨水平二疊紀地點總數，和(3)大約394,000橫跨米德蘭和特拉華盆地的淨英畝。根據合併條款，每一股Energen普通股被轉換為0.6442公司普通股的股份。公司大約發行了62.8百萬其普通股的價值為$112.00在收盤日按每股計算，導致公司向前Energen股東支付的總價款約為$7十億.
在合併結束時，公司償還了Energen循環信貸安排下的未償本金，並承擔了Energen的所有其他長期債務。見注11—債務以獲得更多信息。
採購價格分配
該合併已被視為企業合併，採用的是收購方式。下表是Energen公司向購置日的可識別資產和根據公允價值承擔的負債的總採購價格的初步分配情況，購買價格超出所購可識別淨資產估計公允價值的任何部分。完成購買價格分配所需的某些數據尚未獲得，包括但不限於收購前意外情況的估值、提供Energen資產和負債的基本税基的最終納税申報表以及對所購資產和假定負債的最終評估。公司將在2019年第四季度完成採購價格分配。
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
下表列出公司截至2019年9月30日:
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| (以百萬計) |
審議： | |
公司普通股的公允價值 | $ | 7,136 |
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總考慮 | $ | 7,136 |
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假定負債的公允價值： | |
流動負債 | $ | 377 |
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資產退休債務 | 105 |
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長期債務 | 1,099 |
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非電流衍生儀器 | 17 |
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遞延所得税 | 1,408 |
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其他長期負債 | 7 |
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可歸因於假定負債的數額 | $ | 3,013 |
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購置資產的公允價值： | |
流動資產總額 | $ | 311 |
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油氣性質 | 9,313 |
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中流資產 | 263 |
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房地產投資 | 11 |
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其他財產、設備和土地 | 55 |
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資產退休債務 | 105 |
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其他退休後資產 | 3 |
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應收非經常所得税淨額 | 76 |
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其他長期資產 | 12 |
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可歸因於所獲資產的數額 | $ | 10,149 |
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PRO Forma財務信息
以下未審計摘要-關於三人和三人的響尾蛇業務數據的合併報表九個月結束 2018年9月30日他們已經準備好像2018年1月1日那樣實施合併。以下信息反映了公司普通股發行的形式調整，以換取Energen的流通股普通股，以及基於公司認為合理的現有信息和某些假設進行的形式調整，包括(一)公司為轉換Energen在合併結束之日的普通股和股權授標發行的普通股而發行的普通股，(二)Energen公允價值已探明的石油和天然氣屬性的耗竭，以及(三)初步調整的估計税收影響。
經營的初步結果不包括合併可能產生的任何成本節省或其他協同作用，也不包括公司為整合Energen資產而已經或將要發生的任何估計費用。初步財務數據不包括在報告所述期間進行的任何其他採購的業務結果，因為它們主要是面積購置，其結果不被認為是實質性的。
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
合併後的業務數據僅為比較目的列入，不一定表示如果2018年1月1日合併可能產生的結果，也不打算作為對未來結果的預測。
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| 截至2018年9月30日止的三個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 |
| (百萬美元，但每股數額除外) |
收入 | $ | 919 |
| | $ | 2,655 |
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業務收入 | $ | 431 |
| | $ | 1,280 |
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淨收益 | $ | 156 |
| | $ | 727 |
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普通股基本收益 | $ | 0.97 |
| | $ | 4.50 |
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攤薄每股收益 | $ | 0.96 |
| | $ | 4.49 |
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5. Viper能源合作伙伴有限公司
Viper是一家公開交易的特拉華有限合夥公司，其公共部門在納斯達克全球選擇市場上市，代號為“VNOM”。Viper是由響尾蛇公司於2014年2月27日成立的，除其他外，該公司在北美擁有、收購和開採石油和天然氣資產。目前，毒蛇專注於二疊紀盆地和鷹福特頁巖的石油和天然氣特性。Viper Energy Partners GP LLC是響尾蛇公司的一家完全合併的子公司，是Viper公司的普通合夥人。截至2019年9月30日，公司大約擁有54%在毒蛇的總單位中。在2019年10月1日完成下線後，該公司立即擁有731,500共同單位和90,709,946B類單位，代表大約60%在毒蛇的總單位中。有關此項交易的補充信息，請參見注4-收購和注20-後續事件。
股權發行
2019年3月1日，毒蛇完成了承銷的公開發行。10,925,000共同單位，其中包括1,425,000根據購買授予承銷商的額外共同單位的選擇權發放的共同單位。在這次發行之後，該公司大約擁有54%所有的毒蛇部隊都很出色。毒蛇從這次發行中獲得了大約大約的淨收益。$341百萬扣除承保折扣、佣金和估計的提供費用後。Viper將淨收益用於購買Viper有限責任公司的單位。Viper有限責任公司則將淨收益用於償還這一期間循環信貸機制下的部分未償借款和為收購提供資金。
由於這次公開發行和Viper發放單位補償，公司在Viper中的所有權比例降低了。在九個月結束 2019年9月30日，公司記錄了$74百萬減少對Viper的非控制權益，並增加額外的已付資本，這是公司合併資產負債表上公司在各自合夥共同單位交易前後在Viper基礎淨賬面價值中所佔份額的差額。
資本重組， 毒蛇的税務選舉及相關交易
2018年3月，Viper宣佈，Viper的普通合夥人董事會一致通過“複選框”選舉，批准將Viper的聯邦所得税地位從“通過夥伴關係”改為“應税實體”。關於作出這一選擇，毒蛇公司於2018年5月9日(一)修訂和重申了其第一份經修正和恢復的夥伴關係協定，(二)修訂和重申了Viper有限責任公司的第一份經修正和恢復的有限責任公司協議，(三)修訂並重申了與該公司的現有登記權利協議，(四)與公司、Viper的普通合夥人和Viper LLC簽訂了一項交換協議。在這些協議生效的同時，公司交付並分配給毒蛇73,150,000公司共同擁有的單位，以換取(I)73,150,000新發行的B級單位和(Ii)73,150,000根據2018年3月28日的資本重組協議(經2018年5月9日修訂的“資本重組協議”)，新發行的Viper LLC單位。在那次交易之後，Viper繼續是Viper有限責任公司的管理成員，擁有其業務的唯一控制權，並擁有大約的股份。36%由Viper有限責任公司發行的未償單位中，其餘部分約為公司所有64%由Viper有限責任公司發行的未完成的單位。在完成毒蛇2018年7月提供的單位後，它擁有
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
約41%在Viper有限責任公司和該公司發行的未償單位中，剩下的大約擁有59%。公司擁有的Viper LLC單元和Viper的B級單元可隨時更換Viper的通用單元(即，一Viper有限責任公司和一毒蛇乙級機組，合在一起，可更換為一毒蛇共同部隊)。
2018年5月10日，毒蛇所得税地位的改變開始生效。在這一天，根據“資本重組協定”的條款，(1)Viper的普通合夥人提供了$1百萬有關其普通合夥人權益及(Ii)公司作出的現金資本供款$1百萬就乙級單位向毒蛇發出。公司作為B類單位的持有人，以及Viper的普通合夥人，作為普通合夥人權益的持有人，有權獲得一筆轉股8%按季度支付的這些未繳資本捐款的年度分配情況，作為這一投資資本的回報。2018年5月10日，該公司還交換了731,500乙類單位及731,500毒蛇公司的單位731,500共同單位的毒蛇和現金數額$10,000表示按比例返回的$1百萬B類單位的投資資本。Viper的普通合夥人繼續擔任Viper的普通合夥人，公司繼續控制Viper。在税務地位選舉生效和相關交易完成後，Viper的礦產業務繼續通過Viper有限責任公司進行，該公司繼續作為聯邦和州所得税目的的夥伴關係被徵税。預計這一結構將為Viper的業務帶來重大好處，包括業務效率、收購和處置交易規劃的靈活性和所得税效率。有關税務地位選舉及相關交易的更多信息，請參閲毒蛇於2018年4月17日向證交會提交的關於附表14C的最終信息聲明，以及毒蛇在2018年5月15日向SEC提交的關於表格8-K的最新報告。
夥伴關係協定
第二份經修訂和重述的有限合夥協議日期為2018年5月9日，並於2018年5月10日修訂(“毒蛇夥伴關係協定”)，該協議要求毒蛇的普通合夥人償還因經營毒蛇業務而發生或支付的所有直接和間接費用以及所有其他可分配給毒蛇的普通合夥人或以其他方式支付的費用。“毒蛇夥伴關係協定”沒有對Viper的普通合夥人及其附屬公司可得到補償的費用數額加以限制。這些費用包括工資、獎金、獎勵補償和支付給為Viper或代表Viper服務的人的其他數額，以及由其附屬公司分配給Viper普通合夥人的費用。Viper的普通合夥人有權確定可分配給Viper的費用。對於每個截至2019年9月30日止的三個月和2018，毒蛇的普通合夥人$1百萬敬毒蛇。對於每個截至2019年9月30日止的9個月和2018，毒蛇的普通合夥人$2百萬敬毒蛇。
分税制
與毒蛇收購案有關，毒蛇公司於2014年6月23日與響尾蛇公司簽訂了一項分税協議，根據該協議，毒蛇同意償還響尾蛇公司在州和地方收入中所佔份額以及其他税收，其中Viper的結果包括在響尾蛇公司就2014年6月23日或6月23日開始應納税期間提交的合併或綜合納税申報表中。任何這類補償的數額僅限於毒蛇如果不包括在與響尾蛇合併的集團內就會支付的税款。響尾蛇可以使用其税收屬性使其合併或合併的集團(毒蛇可能是其成員之一)欠下或不欠税款。在這種情況下，毒蛇同意償還響尾蛇，如果毒蛇的税收屬性無法獲得或用於毒蛇的利益，毒蛇本可以償還税款，儘管響尾蛇在此期間沒有現金税支出。為三個月九個月結束 2019年9月30日而三個月九個月結束 2018年9月30日，Viper為其在得克薩斯州邊際税中的份額積累了最低數額的州所得税支出，Viper的結果包括在響尾蛇公司提交的合併納税申報表中。
Viper LLC循環信貸機制
Viper有限責任公司已與富國銀行建立了一個有擔保的循環信貸機構，作為行政代理、獨家簿記管理人和牽頭安排人。見注11—債務關於這個信用工具的描述。
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響尾蛇能源公司及附屬公司
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(未經審計)
6. 響尾蛇中流LP
響尾蛇是一家公開交易的特拉華有限公司，其共同單位在納斯達克全球選擇市場上市，代號為“RTLR”。響尾蛇於2018年7月由響尾蛇公司組建，在中部和特拉華盆地擁有、運營、開發和收購中游基礎設施資產。 二疊紀盆地的。響尾蛇中流GP有限責任公司(“Rattler‘s General Partners”)是響尾蛇公司的全資子公司，是Rattler公司的普通合夥人。截至2019年9月30日，響尾蛇大約擁有71%在Rattler的總單位中。
在2019年5月完成Rattler的發行之前，響尾蛇擁有Rattler的所有普通和有限合夥人權益。Rattler的供品包括43,700,000共同單位約代表29%的有限合夥人權益$17.50每個共同單位，其中包括5,700,000根據向承銷商提供的購買更多公共單位的選擇而發行的普通股，條款相同，截止日期為2019年5月30日。響尾蛇收到的淨收入約為$720百萬從出售這些共同單位後，扣除提供的費用和承保折扣和佣金。
關於Rattler首次公開募股(“Rattler IPO”)的完成，Rattler(I)發佈了107,815,152B類單位表示合計71%投票限制合夥人對Rattler的權益以換取$1百萬響尾蛇公司提供的現金捐助，(2)向Rattler的普通合夥人發放了Rattler的普通合夥人權益，以換取Rattler的普通合夥人$1百萬Rattler普通合夥人的現金捐助，和(Iii)使Rattler有限責任公司大約分發$727百萬敬響尾蛇。響尾蛇作為B級單位的持有者，Rattler的普通合夥人作為普通合夥人的權益持有人，有權獲得相當於8%每年按其各自未繳款項計算$1百萬資本繳款，每季度支付。
響尾蛇還與Rattler簽訂了下列協定：
響尾蛇夥伴關係協定
關於Rattler要約的結束，Rattler的普通合夥人和Energen資源公司於2019年5月28日簽訂了Rattler有限合夥公司的第一份經修訂和重報的協議(“Rattler夥伴關係協議”)。Rattler合夥協議要求Rattler的普通合夥人償還Rattler公司代表Rattler公司發生或支付的所有直接和間接費用，以及Rattler普通合夥人在經營Rattler業務方面可分配的或以其他方式支付的所有其他費用。“拉特勒夥伴關係協定”沒有對其普通合夥人及其附屬公司可得到補償的費用數額加以限制。這些費用包括工資、獎金、獎勵報酬和支付給為Rattler或代表Rattler服務的人的其他數額，以及其附屬公司分配給Rattler普通合夥人的費用。響尾蛇的普通合夥人有權確定可分配給Rattler的費用。為三個月九個月結束 2019年9月30日，普通合夥人分配$225,030和$262,937這些費用中，分別有哪些是拉特勒的。
響尾蛇服務及借調協議
關於Rattler要約的結束，Rattler與響尾蛇、響尾蛇E&P LLC、Rattler的普通合夥人和Rattler LLC簽訂了服務和借調協議，日期為2019年5月28日(“服務和借調協議”)。根據“服務和借調協定”，響尾蛇及其子公司將響尾蛇公司的某些運營、建築、設計和管理僱員和承包商轉嫁給Rattler的一般合作伙伴Rattler及其子公司，為Rattler的資產提供管理、維護和運營職能。“服務和借調協定”要求Rattler的普通合夥人和Rattler向響尾蛇公司償還借調僱員和承包商的費用，包括他們的工資和福利。為三個月九個月結束 2019年9月30日，Rattler的普通合夥人和Rattler支付了響尾蛇$1百萬和$3百萬分別根據“服務和借調協定”。
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
響尾蛇分税協議
與Rattler公司的收購案有關，Rattler有限責任公司與響尾蛇公司簽訂了一項分税協議，根據該協議，Rattler LLC將償還響尾蛇公司因Rattler LLC的結果而承擔的州和地方收入份額以及其他税收，因為響尾蛇公司的結果包括在響尾蛇公司就2019年5月28日或從5月28日開始的應税期提交的一份合併或合併的納税申報表中。任何這類補償的數額僅限於Rattler有限責任公司如果不包括在與響尾蛇合併的集團內，就會支付的税款。響尾蛇可利用其税收屬性，使其合併或合併的集團，其中拉特勒有限責任公司可能是成員，為此目的，欠下或不欠税款。在這種情況下，Rattler有限責任公司同意償還響尾蛇公司，因為如果無法獲得或用於Rattler LLC的福利，Rattler LLC本應支付的税款Rattler LLC，即使響尾蛇公司在這一期間沒有現金支出。
為三個月九個月結束 2019年9月30日，應計國家所得税費用$75,944和$107,758分別就其在得克薩斯州利差税中的份額而言，Rattler在Rattler有限責任公司中所佔份額被納入響尾蛇公司提交的一份合併納税申報表。
其他協定
響尾蛇已經與富國銀行，全國協會，作為行政代理，唯一的簿記經營商和牽頭安排機構簽訂了一個有擔保的循環信貸機構。見注11—債務關於這個信用工具的描述。
7. 房地產資產
下列附表列出公司不動產資產(包括無形租賃資產)的成本和相關累計折舊或攤銷(視情況而定)：
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| | | | | | | | | |
| 估計使用壽命 | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| (年份) | | (以百萬計) |
建築 | 30 | | $ | 102 |
| | $ | 103 |
|
租户改進 | 15 | | 5 |
| | 4 |
|
土地 | N/A | | 2 |
| | 1 |
|
土地改良 | 15 | | 1 |
| | 1 |
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房地產資產總額 | | | 110 |
| | 109 |
|
減：累計折舊 | | | (8 | ) | | (4 | ) |
土地和建築物投資總額，淨額 | | | $ | 102 |
| | $ | 105 |
|
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| | | | | | | | | |
| 加權平均使用壽命 | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| (月) | | (以百萬計) |
就地租賃無形資產 | 45 | | $ | 11 |
| | $ | 11 |
|
減：累計攤銷 | | | (5 | ) | | (3 | ) |
就地租賃無形資產，淨額 | | | 6 |
| | 8 |
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| | | | | |
高於市場的租賃無形資產 | 45 | | 4 |
| | 4 |
|
減：累計攤銷 | | | (1 | ) | | (1 | ) |
超市場租賃無形資產，淨額 | | | 3 |
| | 3 |
|
無形租賃資產共計，淨額 | | | $ | 9 |
| | $ | 11 |
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目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
8. 財產和設備
財產和設備包括：
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| | | | | | |
| 九月三十日 | 十二月三十一日， |
| 2019 | 2018 |
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| (以百萬計) |
石油和天然氣特性： | | |
可能耗盡 | $ | 15,358 |
| $ | 12,629 |
|
不受損耗 | 9,464 |
| 9,670 |
|
總石油和天然氣特性 | 24,822 |
| 22,299 |
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累積損耗 | (2,605 | ) | (1,599 | ) |
累積減值 | (1,144 | ) | (1,144 | ) |
石油和天然氣特性，淨 | 21,073 |
| 19,556 |
|
中流資產 | 884 |
| 700 |
|
其他財產、設備和土地 | 152 |
| 147 |
|
累計折舊 | (66 | ) | (31 | ) |
財產和設備，扣除累計折舊、損耗、攤銷和減值 | $ | 22,043 |
| $ | 20,372 |
|
| | |
不受損耗影響的費用餘額： | | |
2019年發生 | $ | 513 |
| |
2018年發生 | 5,844 |
| |
2017年發生 | 2,438 |
| |
2016年發生 | 669 |
| |
共計不受損耗 | $ | 9,464 |
| |
公司採用完全成本法核算其石油和天然氣屬性。在這種方法下，所有的獲取、勘探和開發成本，包括某些內部成本，都以已探明的石油、天然氣液體和天然氣儲量為基礎的複合生產單元進行資本化和攤銷。計入全額費用池的內部費用是管理部門對與勘探和開發活動直接有關的費用的估計數，例如與監督勘探和開發活動有關的地質和其他行政費用。與財產的生產和經營有關的費用，包括相關的僱員費用，按所發生的費用入賬。與勘探和開發活動沒有直接關係的所有其他內部費用在發生時記在費用項下。資本化內部費用約為$8百萬和$6百萬為截至2019年9月30日止的三個月和2018分別$32百萬和$20百萬為截至2019年9月30日止的9個月和2018分別。未評估財產的相關費用不包括在全部成本池中，直到公司確定是否存在已證實的儲備。預計將公司未評估成本納入攤銷基礎的工作將在三年到五年。目前未攤銷的收購成本主要與該公司計劃通過鑽探證實的未證實面積有關。公司沒有計劃讓任何土地到期。石油和天然氣屬性的銷售，無論目前是否攤銷，都作為資本成本調整入賬，不確認損益，除非這種調整將大大改變資本化成本與石油、天然氣液體和天然氣探明儲量之間的關係。
根據全成本會計方法，公司必須每季度進行一次上限測試。測試確定了已探明的石油和天然氣特性的賬面價值的上限或上限。資本成本淨額僅限於未攤銷成本減去遞延所得税，或成本中心上限。成本中心上限的定義是：(A)估計未來淨收入的總和，包括在開發和生產已探明的儲量時將發生的估計支出(根據當前成本計算)，貼現如下：10%每年從已探明儲量中提取，根據每月第一天價格的12個月未加權平均數計算，並按任何合同條款或金融衍生工具(如果有的話)調整，以對衝公司的石油和天然氣收入，但不包括在內。
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資產負債表上記錄有資產留存義務的財產的估計放棄成本；(B)未攤銷的財產的成本(如果有的話)；和(C)攤還費用中未證明的財產的成本或市場價值較低，包括石油和天然氣資產賬面和税基之間差額的相關遞延税。如果賬面淨值(包括相關遞延税)超過上限，則需要減值或非現金減記。
在…2019年9月30日，有$82百萬勘探費用和開發費用$102百萬在資本化的利息中，不受耗損的影響。在…2018年12月31日，有$68百萬勘探費用和開發費用$55百萬在資本化的利息中，不受耗損的影響。
9. 資產退休債務
下表列出下列期間公司資產退休負債的變動情況：
|
| | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 |
| | |
| (以百萬計) |
資產退休債務，期初 | $ | 136 |
| $ | 21 |
|
額外負債 | 6 |
| 2 |
|
獲得的負債 | 3 |
| — |
|
債務結算 | (61 | ) | (1 | ) |
吸積費用 | 6 |
| 1 |
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訂正估計負債 | — |
| 1 |
|
資產退休債務，期末 | 90 |
| 24 |
|
減去電流部分 | — |
| — |
|
資產退休債務-長期 | $ | 90 |
| $ | 24 |
|
本公司的資產退休義務主要涉及油井和相關設施的未來封堵和廢棄。為了確定這一債務的現值，公司估計了未來油井堵塞和廢棄成本、房產的最終生產壽命、風險調整貼現率和通貨膨脹係數。如果今後對這些假設的修訂影響到現有資產退休負債的現值，則對石油和天然氣財產餘額進行相應的調整。資產退休負債的當期部分包括在公司綜合資產負債表的其他應計負債中。
10. 權益法投資
2014年10月，該公司獲得了25%對HMW流體管理有限公司(“HMW LLC”)感興趣，該公司的成立是為了開發、擁有和運營一個綜合水管理系統，以收集、儲存、處理、處理、分配和處置水給在得克薩斯州米德蘭、馬丁和安德魯斯州的勘探和生產公司。
2018年6月30日，HMW LLC的運營協議被修正。由於這項修正，Rattler不再承認對HMW LLC的股權投資，而是合併了其在HMW LLC擁有的鹽水處置資產中的不可分割的權益。以換取Rattler的25%投資，拉特勒收到了50%不分割所有權權益二.的.四社署水井及相關資產以前由HMW有限責任公司擁有。響尾蛇在資產中的基礎相當於其在HMW有限責任公司股權投資中的基礎。
2019年2月1日，拉特勒有限責任公司獲得了10%持有EPIC原油控股有限公司(“EPIC”)的股權，該公司正在建設一條管道(“EPIC項目”)，一旦全面投入運營，將把原油和NGL運輸到德克薩斯州的Corpus Christi市場。截至2019年9月30日，Rattler對史詩項目的總投資是$89百萬。在截至2019年9月30日止的9個月，Rattler記錄的淨開支$532,800與史詩項目有關。EPIC項目於2019年第三季度開始初步運營。
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合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
2019年2月15日，拉特勒有限責任公司獲得了10%股份持有灰色橡樹管道有限責任公司(“灰色橡樹”)，該公司正在建設一條管道(“灰色橡樹項目”)，一旦投入運營，將把原油從二疊紀運到德克薩斯灣沿岸的科珀斯克里斯蒂。截至2019年9月30日，Rattler對灰色橡樹項目的總投資是$114百萬。在截至2019年9月30日止的9個月，Rattler記錄的淨開支$189,374與灰色橡樹項目有關。預計灰色橡樹項目將於2019年第四季度開始運作。
2019年3月29日，拉特勒有限責任公司(Rattler LLC)向格雷橡樹(Gray Oak)發行了一張短期本票.這張紙幣允許灰色橡樹最多借入$123百萬在…2.52%利率，到期日為2022年3月31日。在截至2019年9月30日止的三個月，有不根據本説明借入或償還的款項。有不未償還貸款2019年9月30日.
2019年7月30日，Rattler有限責任公司將Wink與Webster管道有限責任公司合併為4%成員，與埃克森美孚，平原所有美國管道，Delek US，MPLX LP和蓮花中流的子公司。該合資企業正在開發一條原油管道，其發源地位於二疊紀盆地的Wink和Midland，用於將原油輸送到休斯頓地區的多個地點(“Wink to Webster項目”)。截至2019年9月30日，Rattler對Wink to Webster項目的總投資是$21百萬。在截至2019年9月30日止的9個月，Rattler記錄的淨收入$26,280與利息有關。Wink to Webster項目預計將於2021年上半年開始服務。
不Rattler權益法投資的減值記錄截至2019年9月30日止的9個月或2018.
在…2019年9月30日，有$124,301有關股本法投資尚未開始運作的資本化利息。
11. 債務
長期債務包括下列截至所列日期：
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| | | | | | |
| 九月三十日 | 十二月三十一日， |
| 2019 | 2018 |
| | |
| (以百萬計) |
4.625%到期日期2021年(1) | $ | 400 |
| $ | 400 |
|
7.320%中期債券，A系列，到期日期2022年(1) | 21 |
| 20 |
|
4.750%高級債券到期 | 1,250 |
| 1,250 |
|
5.375%高級債券應於2025年到期 | 800 |
| 800 |
|
7.350%中期債券，A系列，到期日期2027年(1) | 11 |
| 10 |
|
7.125%中期債券，B系列，到期日期2028年(1) | 108 |
| 100 |
|
鑽井協議 | 42 |
| — |
|
未攤銷債務發行成本 | (22 | ) | (27 | ) |
未攤銷保險費 | 9 |
| 10 |
|
循環信貸設施 | 1,629 |
| 1,490 |
|
Viper循環信貸設施 | 410 |
| 411 |
|
響尾蛇循環信貸設施 | 103 |
| — |
|
長期債務總額 | $ | 4,761 |
| $ | 4,464 |
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| |
(1) | 在合併生效時，Energen公司成為該公司的全資子公司，並仍然是這些票據的發行人(“Energen Notes”)。 |
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
響尾蛇債券
2024高級註釋
2016年10月28日，該公司發佈$500百萬合計本金4.750%應於2024年到期的高級説明(“現有2024年高級説明”)現有的2024年高級債券的利率為4.750%每年半年派息，每年五月一日及十一月一日拖欠，並將於二零二四年十一月一日屆滿。公司所有現有和未來受限制的子公司都為其循環信貸安排或某些其他債務擔保現有的2024年高級債券；但是，現有的2024年高級債券不能由Viper、Viper‘s General Partner、Viper LLC、Rattler、Rattler’s General Partners或Rattler LLC擔保，而且不會得到公司未來任何不受限制的子公司的擔保。
2018年9月25日，該公司發佈$750百萬新的總本金4.750%應於2024年到期的“高級註釋”(“新2024年註釋”)，連同現有的“高級註釋”，稱為“2024年高級註釋”，作為2024年義齒的附加説明，並受其條款的限制。根據“證券法”，新的2024年票據是在一項豁免登記要求的交易中發行的。公司大約收到$741百萬在淨收益中，扣除初始購買者的折扣及其估計的發行費用，但不計應計利息後，從新2024號債券的發行中扣除。該公司利用發行新2024票據的部分淨收益償還其循環信貸機制下的未償借款，並將餘額用於一般公司用途，包括為從Ajax Resources有限責任公司購買資產提供部分現金考慮。
2024年高級票據是根據公司、其附屬擔保人方和作為託管人的富國銀行(WellsFargo)之間的契約發行的，並由其管轄(“2024年義齒”)。2024年義齒包含某些契約，除某些例外情況和資格外，除其他外，限制公司的能力和受限制子公司承擔或擔保額外負債的能力，作出某些投資，申報或支付股息，或對股本進行其他分配，預付次級債務，出售資產，包括受限制子公司的股本，同意對公司受限制子公司的付款限制，合併、合併、出售或以其他方式處置公司的所有或大部分資產，與附屬公司、附屬公司、從事石油和天然氣業務以外的業務進行交易，並指定公司的某些子公司為不受限制的子公司。
公司可在2019年11月1日或之後的任何時間，在任何一次或多於一次贖回2024年高級債券的部分或全部，贖回價格(以本金的百分比表示)103.563%從2019年11月1日開始的12個月，102.375%從2020年11月1日開始的12個月，101.188%由2021年11月1日起計的12個月期間100.000%由2022年11月1日起，其後任何時間連同任何應累算利息及未付利息，但不包括贖回日期。在2019年11月1日之前，公司可在任何一次或多次贖回全部或部分2024年高級債券，價格為100%2024年高級債券本金加上“全數”溢價及截至贖回日的應計利息和未付利息。此外，在2019年11月1日之前的任何時間，公司可在任何一次或多次贖回2024年高級債券，本金總額不得超過35%在該日期之前發行的2024年高級債券的本金總額，贖回價格為104.750%，加上贖回日的應計利息及未付利息，款額相等於某些股本發行所得的現金淨收益。
按照與新2024年票據有關的註冊權利協議的規定，公司於209年3月22日向證券交易委員會提交了關於根據1933年“證券法”註冊的基本相同票據的交換要約的登記聲明，該表格於2019年7月3日修訂(“交換要約S-4”)。證券交易委員會於2019年7月11日宣佈S-4交易價生效，該公司於2019年8月12日關閉了該交易所報價。
2025年高級説明
2016年12月20日，該公司發佈$500百萬合計本金5.375%應於2025年提交的高級説明(“現有2025年高級説明”)。現有的2025年高級債券利率為5.375%每年每半年派息一次，每年5月31日及11月30日拖欠款項，並將於2025年5月31日屆滿。公司現有和未來所有受限制的子公司，保證其循環信貸設施或
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
其他債務擔保現有的2025年高級票據，但現有的2025年高級票據沒有由Viper，Viper的普通合夥人，Viper有限責任公司，Rattler，Rattler的普通合夥人或Rattler有限責任公司擔保，並且不會得到公司未來任何不受限制的子公司的擔保。
2018年1月29日，該公司發佈$300百萬新的總本金5.375%應於2025年到期的“高級説明”(“新2025年説明”)與現有的2025年“高級説明”一起，稱為“2025年高級説明”，作為2025年義齒的附加説明，並須遵守其條款。新的2025年票據是在一項根據“證券法”豁免登記要求的交易中發行的。公司大約收到$308百萬在淨收益中，扣除新2025年債券發行中的初始購買者折扣及其估計發行費用，但不計應計利息。該公司利用新2025年債券發行的淨收益，償還其循環信貸機制下的部分未償借款。
2025年高級債券是根據截至2016年12月20日的契約，由公司、擔保方和作為受託人的富國銀行(WellsFargo Bank)作為託管人(“2025年義齒”)發行的。2025年義齒包含某些契約，除某些例外情況和資格外，除其他外，限制公司的能力和受限制子公司承擔或擔保額外負債的能力，作出某些投資，申報或支付股息，或對股本進行其他分配，預付次級債務，出售資產，包括受限制子公司的股本，同意對公司受限制子公司的付款限制，合併、合併、出售或以其他方式處置公司的所有或大部分資產，與附屬公司進行交易，產生留置權，從事石油和天然氣業務以外的業務，並指定公司的某些子公司為不受限制的子公司。
公司可於2020年5月31日或之後的任何時間，在任何一次或多於一次贖回部分或全部2025年高級債券，贖回價格(以本金的百分比表示)104.031%從2020年5月31日開始的12個月，102.688%從2021年5月31日開始的12個月，101.344%由2022年5月31日起計的12個月期間100.000%由2023年5月31日起，其後任何時間連同任何應累算利息及未付利息，但不包括贖回日期。在2020年5月31日前，本公司可在任何一次或多次贖回2025年高級債券的全部或部分，價格為100%2025年高級債券本金加上“全數”溢價，以及截至贖回日的應計利息和未付利息。此外，在2020年5月31日前的任何時間，公司可在任何一次或多次贖回2025年高級債券，本金總額不得超過35%在該日期之前發行的2025年高級債券的本金總額，贖回價格為105.375%，加上贖回日的應計利息及未付利息，款額相等於某些股本發行所得的現金淨收益。
Energen票據
在合併生效時，Energen成為公司的全資子公司，並仍然是公司的發行人$530百萬根據1996年9月1日以紐約銀行為受託人的契約發行的Energen票據本金總額(“Energen INDINTURE”)。“能源説明”包括：(1)$400百萬合計本金4.625%二零二一年九月一日到期的高級債券(二)$100百萬的7.125%應於2028年2月15日到期的票據(3)$20百萬的7.32%應於2022年7月28日及(4)$10百萬的7.35%應於2027年7月28日到期的票據。
Energen債券是Energen公司的高級無擔保債務，合併後，Energen公司作為公司的全資子公司，繼續是Energen Notes的唯一發行人和承付人。Energen Notes與Energen的所有其他高級無擔保債務，包括Energen對公司債務的任何無擔保擔保一樣，在擔保這種負債的抵押品的範圍內，實際上從屬於Energen的高級擔保債務，包括Energen對公司循環信貸安排下的所有借款和其他債務的擔保擔保。
Energen因義齒包含某些契約，但有某些例外和限制條件，限制Energen產生或承受存在留置權、進行銷售和租賃交易、與任何其他實體合併或合併、將其財產和資產作為整體轉讓、轉讓或租賃給任何個人或實體的能力。
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
2018年11月29日，Energen根據其信貸安排為公司的債務提供擔保，並對其某些資產給予留置權，以擔保此類債務；2018年12月21日，Energen的子公司根據其信貸協議為公司的債務提供擔保，並對其某些資產給予留置權，以擔保此類債務。作為這種保證的結果，根據2024年義齒和2025年義齒的規定，Energen還保證2024年的高級説明和2025年的高級説明。
公司信貸貸款
該公司和鑽石公司作為借款人，簽訂了第二份經修正的、日期為2013年11月1日的經修訂的信貸協議，其中包括富國銀行(WellsFargo)作為行政代理，其附屬公司富國證券(WellsFargo Securities)作為唯一的簿記管理人和牽頭安排人。2019年6月28日，根據第十一項修正案對信貸協議進行了修訂，在公司無擔保債務獲得兩個評級機構的投資等級評級之日及之後對信貸安排進行了某些修改，並滿足了信貸協議中的某些其他條件(“投資等級轉換日期”)。根據信貸協議可獲得的最高信貸額為$5十億，在投資等級轉換日期之前，以公司石油和天然氣儲量及其他因素(“借款基數”)和選定承諾額為基礎的借款基數。在投資等級轉換日期之前，在某些情況下，貸款基數每年重新確定，自5月1日起生效；在某些情況下，每半年一次，自5月1日和11月1日起生效。此外，該公司和富國銀行各自可能會要求二在任何情況下對借款基數的臨時重新確定12-月期。在投資等級轉換日期及之後，信貸協議下的最高信貸額將完全以貸款人的承諾為基礎，不再受借款基數的限制。在投資等級轉換日期，貸款人的總承付款額將確定為與該日有效的經選舉產生的總承付款額相等的數額。截至2019年9月30日，借款基數設定為$3.4十億，公司選擇的承諾金額為$2.5十億公司大約有$1.6十億循環信貸安排下的未償還借款$0.9十億可供未來根據其循環信貸貸款借款。
響尾蛇O&G有限責任公司是信貸協議下的借款人。截至2019年9月30日，該信貸協議由本公司、響尾蛇E&P LLC和Energen及其子公司擔保，並將由該公司的任何未來子公司擔保，這些子公司根據信貸協議被歸類為受限制的子公司。在投資級別轉換日期之後，公司和響尾蛇O&G有限責任公司將不再被要求使所有受限制的子公司為信貸協議提供擔保，在某些情況下，可能會導致附屬擔保人所作的擔保被解除。在投資等級轉換日期之前，信貸協議還主要由公司、響尾蛇O&G有限責任公司和擔保人擔保。在投資等級轉換日期和之後，信貸協議將是無擔保的，所有擔保信貸設施的留置權將被釋放。
信用協議下的未償借款按公司選擇的年利率計算利息，利率等於備用基準利率(等於最高的最優惠利率，聯邦基金的實際利率加0.5%，3個月期libor加1.0%)或libor，在每種情況下加上適用的保證金。在投資級別轉換日期之前，適用的保證金範圍為0.25%到1.25%在備用基準率的情況下1.25%到2.25%就libor而言，在每一種情況下，取決於與承付款有關的未償貸款和信用證的數額，而承付額的定義是最高信貸額、借款基數和選定的承付款額中最小的一筆。在投資級別轉換日期及之後，適用的保證金將從0.125%到1.0%每年按備用基準率計算1.125%到2.0%就libor而言，每年取決於定價水平，而這又取決於評級機構對公司無擔保債務的評級。在投資級別轉換日期之前，公司有義務支付季度承諾費，範圍從0.375%到0.500%每年承付的未用部分，費用也取決於與承付款有關的未償貸款和信用證的數額。在投資職系轉換日期當日及之後，承付款額將由0.125%到0.350%每年根據未使用部分的承諾，根據定價水平，這反過來取決於評級機構的評級公司的無擔保債務。
貸款本金可隨意償還，但不包括保險費或罰款(通常的libor破碎除外)。在投資等級轉換日期之前，貸款本金必須償還(A)貸款額超過承付款或借款基數的情況，不論是由於借款基數的重新確定或借款基礎的重新確定。
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
否則(在某些情況下須符合補救期)，(B)在根據信貸協議存在借款基礎不足或違約事件的情況下，(B)相等於出售財產所得的現金淨額；及(C)在2022年11月1日的到期日。在投資職級轉換日期當日及之後，貸款本金須予償還：(A)貸款金額如因最高信貸總額終止或減少而超逾承付款額；及(B)在2022年11月1日到期日償還貸款本金。
信貸協議包含各種肯定、否定和財務維護契約。這些契約除其他外，限制額外負債、額外留置權、出售資產、合併和合並、股息和分配、與附屬公司的交易以及簽訂某些互換協議，並要求維持下文所述的財務比率。
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財務公約(在投資級別轉換日期之前) | | 所需比率 |
信貸協議中確定的淨債務總額與EBITDAX的比率 | 不超過4.0至1.0 |
信貸協議中規定的流動資產與負債比率 | 不少於1.0至1.0 |
在投資職級轉換日期前適用的禁止額外負債的公約，容許以高級或高級附屬債券的形式發行無抵押債務，如果該等債務在生效後不會因欠債而引致違約，而與任何該等債券發行有關，則借款基數會減少。25%每一次此類發行的本金。
在投資職級轉換日期當日及之後，上述財務契約將由一份財務契約取代，該財務契約規定公司不得容許信貸協議所界定的總淨債務與資本化比率超過65%。此外，在投資等級轉換日期及之後，信貸協議中所列的許多負面契約將不再限制公司、響尾蛇O&G有限責任公司及其受限制子公司(“限制集團”)，包括限制(一)股票回購、股息和其他限制性支付、(二)高級或高級附屬票據贖回、(三)投資、(四)財產處置、(五)與聯營公司的交易和(六)訂立互換協議的契約。此外，在投資級別轉換日期及之後，(I)債務契約將不再限制響尾蛇O&G有限責任公司和擔保人的債務，並允許受限制的非擔保子公司因借來的總本金而產生債務。15%(Ii)修訂留置權契約，容許受限制集團在擔保的債務總額不超過該留置權的情況下設立留置權。15%合併的有形資產淨額。
2019年8月28日，公司、借款人和公司的某些子公司(“貸款方”)與富國銀行(WellsFargo)簽署了一封同意書，允許貸款方就美國國債利率達成某些互換協議，其名義總本金不得超過$3十億，但須符合“同意”中規定的某些條件，否則這些條件將超過在同意生效之前在循環信貸安排下允許的利率互換協議的名義本金。截至2019年9月30日，借款人是利率互換協議的締約方，其名義本金總額為$2十億，利率範圍從1.3565%到2.1509%到期日為2020年8月24日至2050年12月31日。
截至2019年9月30日和2018年12月31日, 該公司遵守了其循環信貸安排下的所有財務契約。放款人可在任何違約事件發生及持續期間，加速公司循環信貸安排下的所有負債。信用協議包含違約的習慣事件，包括不付款、違約、重大錯誤陳述、交叉違約、破產和控制權變更。對於因不支付本金和違反消極和財務契約而發生的違約事件，沒有任何補救期，但不支付利息和違反某些平權公約的行為則受慣例的補救期的限制。
毒蛇信貸協議
2018年7月20日，Viper作為擔保人，與Viper LLC作為借款人、富國銀行作為行政代理人和其他貸款人簽訂了經修訂和重報的信貸協議。經修訂至本協議日期的信貸協議規定了最高信貸額的循環信貸安排。$2十億和基於Viper LLC的石油和天然氣儲量及其他因素(“借款基數”)的借款基數$725百萬，受排定的限制
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
半年一次和其他選擇借款基數重新確定。借款基數按計劃每半年重新確定一次，自5月1日和11月1日起生效。此外，ViperLLC和WellsFargo都可能要求三在任何情況下對借款基數的臨時重新確定12-月期。在2019年10月1日收尾後，Viper有限責任公司循環信貸安排下的借款基礎增加了$125百萬到$725百萬從…$600百萬。關於下文注20所述的Viper Notes發行的啟動-隨後發生的事件，Viper對Viper LLC的循環信貸安排進行了第三次修正，富國銀行作為行政代理人，以及其某些必要的放款人，其中規定放棄自動減少借款基礎，否則在Viper Notes發行完成時就會出現這種情況。此外，第三項修訂提高了由Viper LLC或Viper發行的無擔保高級或高級附屬票據的最高金額。$400百萬到$1.0十億。該修正案得到循環信貸貸款機構所需百分比的批准，並於2019年10月8日生效。如果修正案未獲批准，循環信貸安排下的借款基數將減少$125百萬在毒蛇債券發行完成後。
截至2019年9月30日，借款基數設定為$600百萬，Viper LLC$410百萬未償還借款和$190百萬可供未來根據其循環信貸貸款借款。毒蛇通過在ViperLLC的循環信貸設施下的現金和借款的組合，為減價的現金部分提供資金。毒蛇有限責任公司利用Viper Notes提供的收益償還其循環信貸機制下的借款。在這些交易後，截至2019年10月16日，即毒蛇債券發行的截止日期，$95百萬在Viper LLC循環信貸安排下的未償借款中，Viper LLC循環信貸設施下的借款基礎是$725百萬毒蛇公司$630百萬其循環信貸設施下的現有借款能力。此外，與預期將於2019年11月發生的毒蛇秋季重新確定有關，Viper LLC循環信貸機制下的牽頭銀行建議將借款基數提高到$775百萬從目前的借款基數$725百萬。借款基礎的預期增加須經Viper LLC循環信貸機制下必要的放款人批准。
信用協議下的未償借款按Viper LLC選擇的年利率計算利息，該利率等於備用基準利率(相當於最高的最優惠利率，聯邦基金的實際利率加上)。0.5%3個月期libor加1.0%)或libor，在每種情況下加上適用的保證金。適用的差額範圍為0.75%到1.75%每年按備用基準率計算1.75%到2.75%就libor而言，每年取決於與承付款項有關的未償貸款和信用證的數額，後者被定義為最高信貸額和借款基數中的較小部分。Viper有限責任公司有義務支付季度承諾費，範圍從0.375%到0.500%每年承付的未用部分，費用也取決於與承付款有關的未償貸款和信用證的數額。貸款本金可隨意償還，而不收取保險費或罰款(習慣LIBOR破碎除外)，並被要求償還(一)貸款數額超過承付款或借款基數的情況，不論是由於借款基礎重新確定或其他原因(在某些情況下須受補救期)，(二)數額等於根據信貸協議存在借款基礎不足或違約情況下出售財產的現金淨收益；(三)在2022年11月1日到期日。貸款主要由Viper和Viper有限責任公司的所有資產擔保。
信貸協議包含各種肯定、否定和財務維護契約。這些契約除其他外，限制額外負債、購買保證金股票、追加留置權、出售資產、合併和合並、股息和分配、與附屬公司的交易以及簽訂某些互換協議，並要求維持以下財務比率：
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財務公約 | | 所需比率 |
信貸協議中確定的淨債務總額與EBITDAX的比率 | 不超過4.0至1.0 |
信貸協議中規定的流動資產與負債比率 | 不少於1.0至1.0 |
禁止額外負債的公約允許發行最多可達$400百萬以高級無擔保票據的形式發行，並在任何此類發行方面，減少借款基數25%每一次此類發行的本金。與這類發行有關的借款基數減少可能需要償還貸款未償本金的一部分。
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
截至2019年9月30日和2018年12月31日，Viper遵守了其循環信貸機制下的所有金融契約，實際上是這樣的。在任何違約事件發生和持續期間，放款人可以加速根據Viper信貸協議承擔的所有債務。信用協議包含違約的習慣事件，包括不付款、違約、重大錯誤陳述、交叉違約、破產和控制權變更。對於因不支付本金和違反消極和財務契約而發生的違約事件，沒有任何補救期，但不支付利息和違反某些平權公約的行為則受慣例的補救期的限制。
響尾蛇信貸協議
關於Rattler的發行，Rattler作為母公司，Rattler LLC作為借款人，於2019年5月28日與富國銀行、全國協會和包括富國銀行、全國協會在內的一個銀團簽訂了一項信貸協議(“Rattler信貸協議”)。
Rattler信貸協議規定了最高信貸額度的循環信貸安排。$600百萬。貸款本金可隨意償還，不收取保險費或罰款(傳統libor破碎除外)，並須在2024年5月28日到期日支付。貸款由Rattler和Tall City擔保，主要由Rattler LLC、Rattler和Tall City的所有資產擔保。截至2019年9月30日，Rattler有限責任公司$103百萬未償還借款和$497百萬根據Rattler信貸協議，可用於未來的借款。
Rattler信貸協議下的未償借款按Rattler有限責任公司選擇的年利率計算利息，利率以最優惠利率或libor為基礎，在每種情況下加上適用的保證金。適用的差額範圍為0.250%到1.250%每年優質貸款及1.250%到2.250%每年LIBOR貸款，在每種情況下取決於綜合總槓桿率(如Rattler信貸協議中所定義)。響尾蛇有限責任公司有義務支付季度承諾費，範圍從0.250%到0.375%每年承付款中未用部分的費用也取決於綜合總槓桿比率。
Rattler信貸協議包含了各種肯定和否定的契約。這些契約，除其他外，限制額外負債、附加留置權、出售資產、合併和合並、分配和其他限制性付款、與附屬公司的交易以及訂立某些互換協議，在每一種情況下都是Rattler、Rattler有限責任公司及其受限制的子公司。這些契約受Rattler信貸協議規定的例外情況約束，包括允許Rattler有限責任公司或Rattler發行無擔保債務證券的例外，以及允許在不存在違約情況下支付分銷款項的例外情況。Rattler信貸協議可用於資助資本支出，為一般公司的營運資本提供資金，支付與Rattler信貸協議有關的費用和費用，並根據Rattler信貸協議進行分配。
Rattler信貸協議還載有財務維護契約，要求維持以下財務比率：
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財務公約 | | 所需比率 |
綜合總槓桿率從截至2019年9月30日的財政季度開始 | 不超過5.00至1.00(或在某些收購後的3個財政季度不超過5.50至1.00)，但如果適用綜合高級擔保槓桿比率(如Rattler信貸協議中所定義的)，則不超過5.25至1.00) |
合併高級抵押槓桿率從作出財務契約選舉(如Rattler信貸協議中的定義)的任何財政季度的最後一天開始 | 不超過3.50至1.00 |
綜合利息覆蓋率(按Rattler信貸協議的定義)從截至2019年9月30日的財政季度開始 | 不少於2.50至1.00 |
為了在截至2020年6月30日的財政季度之前計算財務維護契約，EBITDA(如Rattler信貸協議中的定義)將根據前一個財政季度的實際EBITDA，從2019年9月30日終了的財政季度開始按年度計算。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
截至2019年9月30日，每個Rattler和Rattler有限責任公司都遵守了Rattler信貸協議下的所有金融契約。放款人可在任何違約事件發生和持續期間，加速Rattler信貸協議規定的所有債務。Rattler信用協議包含違約的習慣事件，包括不付款、違約、重大錯誤陳述、交叉違約、破產和控制權變更。由於本金不支付以及違反消極和財務贍養契約而導致違約的事件沒有補救期，但對利息的不支付和某些肯定公約的違反則受習慣補救期的限制。除某些特定例外情況外，Rattler信貸協議的條款和規定一般可在持有大部分未償貸款或貸款承諾的放款人同意下加以修訂。
與黑石資源聯盟，L.L.C.
該公司於2018年9月10日與黑石資源有限公司簽訂了一項參與和開發協議(“鑽井協議”)。(“CEMOF”)為石油和天然氣開發提供資金。由CEMOF及其附屬機構管理的基金已同意承諾從CEMOF的淨生產收入中為某些費用供資，並在一段時間內，在不由此類收入供資的情況下，至多提供一筆額外費用$300百萬為公司提供的地點鑽探計劃提供資金。根據資產特性和選定鑽探計劃的回報預期，CEMOF將提供至多85%根據“鑽井協議”鑽探的新油井的相關費用，預計將收到80%對這些井的工作興趣，直到達到一定的支出閾值，等於累計9%然後13%內部回報率。在達到最終的內部回報率目標後，CEMOF的利息將降低到15%，而公司的利息將增加到85%。截至2019年9月30日，CEMOF大約資助了$33百萬。截至2019年9月30日, 八已鑽探並完成了聯合井。
12. 股本和每股收益
響尾蛇沒有完成任何股票發行。九個月結束 2019年9月30日和2018年9月30日.
毒蛇股權發行
2019年3月1日，毒蛇完成了承銷的公開發行。10,925,000共同單位，其中包括1,425,000根據購買授予承銷商的額外共同單位的選擇權發放的共同單位。在這次發行之後，該公司大約擁有54%所有的毒蛇部隊都很出色。毒蛇從這次發行中獲得了大約大約的淨收益。$341百萬扣除承保折扣、佣金和估計的提供費用後。Viper將淨收益用於購買Viper有限責任公司的單位。而Viper LLC則利用淨收益償還其循環信貸機制下的部分未償借款，並在此期間為收購提供資金。
2018年7月，Viper完成了承銷的公開發行10,080,000共同單位，其中包括1,080,000根據購買授予承銷商的額外共同單位的選擇權發放的共同單位。在這次發行之後，響尾蛇公司大約擁有59%所有毒蛇部隊中的一員。毒蛇從這次發行中獲得了大約大約的淨收益。$303百萬扣除承保折扣、佣金和估計的提供費用後。Viper將淨收益用於購買Viper有限責任公司的單位。而Viper LLC則用淨收益來償還一部分$362百萬然後是在其循環信貸安排下的未償還借款。
響尾蛇首次公開募股
有關Rattler首次公開募股的信息，請參閲注6-Rattler中流LP。
股票回購計劃
2019年5月，該公司董事會批准了一項股票回購計劃，將收購至多$2十億公司已發行普通股至2020年12月31日。回購計劃下的採購可不時在公開市場或私下談判的交易中進行，並受市場支配。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
條件、適用的法律要求、合同義務和其他因素。回購計劃不要求公司購買任何特定數量的股份。本回購計劃可隨時由董事會暫停、修改、延長或終止。在三個月九個月結束 2019年9月30日，公司重新購買了大約$296百萬和$400百萬在這個回購計劃下的普通股。如……2019年9月30日, $1.6十億根據公司普通股回購計劃，仍可用於回購股份。
每股收益
公司的每股基本收益是根據這一期間已發行普通股的加權平均股份數計算的。稀釋每股收益包括可能稀釋該期間上市股票的影響。此外，對於稀釋後的每股收益計算，Viper的每股收益包括在基於合併集團持有的子公司的每股綜合收益計算中。
下表對基本和稀釋後普通股收益的組成部分進行了核對：
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| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
| (百萬美元，但每股數額除外，以千股計) |
可歸屬於普通股的淨收入 | $ | 368 |
| $ | 157 |
| | $ | 727 |
| $ | 539 |
|
加權平均普通股 | | | | | |
基本加權平均數未清單位 | 162,543 |
| 98,638 |
| | 164,070 |
| 98,603 |
|
稀釋證券的影響： | | | | | |
可發行的潛在普通股 | 237 |
| 180 |
| | 396 |
| 217 |
|
稀釋加權平均普通股 | 162,780 |
| 98,818 |
| | 164,466 |
| 98,820 |
|
可歸因於普通股的基本淨收入 | $ | 2.27 |
| $ | 1.59 |
| | $ | 4.44 |
| $ | 5.47 |
|
可歸因於普通股的稀釋淨收入 | $ | 2.26 |
| $ | 1.59 |
| | $ | 4.42 |
| $ | 5.45 |
|
該公司有下列股份被排除在稀釋後每股收益的計算之外，因為它們在所述期間本來是反稀釋的，但在今後可能會稀釋每股基本收益：
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| | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
| (單位：千) |
限制性股票單位 | 51 |
| 13 |
| | 40 |
| 2 |
|
13. 股權補償
下表列出了股權補償計劃和相關費用的影響：
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
| (以百萬計) |
一般和行政費用 | $ | 4 |
| $ | 5 |
| | $ | 27 |
| $ | 18 |
|
以權益為基礎的補償，按照石油和天然氣資產的全部成本法資本化。 | (1 | ) | 2 |
| | 9 |
| 7 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
受限制股票單位
下表顯示公司在“股權計劃”下的限制性股活動截至2019年9月30日止的9個月:
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| | | | | |
| 限制性股票
獎勵和單位 | 加權平均批准日期
公允價值 |
2018年12月31日 | 324,224 |
| $ | 116.01 |
|
獲批 | 468,778 |
| $ | 106.85 |
|
既得利益 | (217,300 | ) | $ | 100.47 |
|
被沒收 | (81,962 | ) | $ | 107.35 |
|
2019年9月30日 | 493,740 |
| $ | 107.54 |
|
期間授予的限制性股票單位的總公允價值。截至2019年9月30日止的9個月和2018曾.$4百萬和$15百萬分別。截至2019年9月30日，該公司與未獲限制的股票獎勵及單位有關的未獲確認的補償成本是$28百萬。預計這些費用將在加權平均期間內確認。1.4年數.
基於業績的限制性股票單位
為向公司股東提供有競爭力的回報，公司給予符合條件的員工以業績為基礎的限制性股票單位。從這些有條件限制的股票單位獲得的股票的最終數量是基於公司普通股(“TSR”)的股東總回報的衡量，而與指定的同行組相比，在三-年業績期。
2019年3月，符合條件的員工共獲得業績限制股獎勵。199,723最低限度的單位0%最大限度200%單位可以被授予。該獎項的表演期為2019年1月1日至2021年12月31日，而懸崖背心則為2021年12月31日。2019年3月，符合條件的員工共獲得業績限制股獎勵。32,958最低限度的單位0%最大限度200%單位可以被授予。該獎項的表演期為2019年1月1日至2021年12月31日，並授予五同等分期付款，從2025年3月1日開始。
每個業績受限股票單位的公允價值是在發放之日使用蒙特卡羅模擬法估算的，從而得出業績期內單位收入的預期百分比。
下表彙總了授予業績受限股票單位的授予日期公允價值以及2019年3月獎勵的相關假設。
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| | | |
| 2019 |
批予日期公平價值(3年歸屬) | $ | 137.22 |
|
批予日期公平價值(5年歸屬) | $ | 132.48 |
|
無風險率 | 2.55 | % |
公司波動性 | 35.00 | % |
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響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
下表列出公司在“股權計劃”下的業績限制股活動截至2019年9月30日止的9個月:
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| | | | | |
| 業績限制股 | 加權平均批給-日期公允價值 |
2018年12月31日 | 196,203 |
| $ | 169.76 |
|
獲批 | 356,227 |
| $ | 131.30 |
|
既得利益 | (123,546 | ) | $ | 60.70 |
|
被沒收 | (103,635 | ) | $ | 155.23 |
|
2019年9月30日(1) | 325,249 |
| $ | 150.63 |
|
截至2019年9月30日，該公司未獲確認的與未獲授權業績有關的受限制股票獎勵及單位的補償成本是$28百萬。預計這些費用將在加權平均期間內確認。2.4年數.
股票增值權
就Energen合併而言，在緊接合並生效時間前已發行的Energen普通股的每項未償還股票增值權，就該批響尾蛇普通股(四捨五入至最接近的整股)數目相等於(A)在緊接合並生效時間前須享有該股增值權的該等普通股股份總數乘以(B)交易所比率的乘積而言，已轉化為一項完全既得的股票增值權，按每股響尾蛇普通股的行使價格(四捨五入至最接近的整數)，等於(A)緊接合並生效時間前該股票增值的能源普通股每股行使價格除以(B)交易所比率。這些獎項的服務期為三年。
下表列出了在截至2019年9月30日止的9個月:
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| | | | | | |
| 股份 | | 加權平均演習價格 |
截至2018年12月31日未繳 | 57,721 |
| | $ | 22.12 |
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行使 | (11,265 | ) | | $ | 70.64 |
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過期 | (3,775 | ) | | $ | 96.91 |
|
截至2019年9月30日未繳 | 42,681 |
| | $ | 90.84 |
|
股票期權
就Energen合併而言，每次購買在合併生效前已發行的Energen普通股股份的期權，都被轉換成一種完全既得的期權，購買響尾蛇普通股的全數(四捨五入至最接近的全股)，等於(A)緊接合並生效前受該期權約束的Energen普通股股份總數乘以(B)交換比率，按每股響尾蛇普通股的行使價格(四捨五入至最接近的整數)，等於(A)在緊接合並生效時間前該期權的能源普通股的每股行使價格除以(B)相等於交易所比率。授予股票期權的行使價格不得低於授予之日股票的市場價值。
該公司使用Black-Schole期權估值模型估算股票期權的公允價值，該模型要求公司作出幾個假設。授予的備選方案的預期期限是根據合併生效時授予的合同期限確定的。無風險利率是以美國為基礎的。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
在授予之日，該期權的預期期限的國債收益率曲線利率。所有這些數額均為每年加權平均數.
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| | | | | | | | | | | | |
| | | 加權平均 | | |
| | | 運動 | | 殘存 | | 內稟 |
| 備選方案 | | 價格 | | 術語 | | 價值 |
| | | | | (以年份計) | | (以百萬計) |
截至2018年12月31日未繳 | 332,387 |
| | $ | 95.04 |
| | | | |
行使 | (116,044 | ) | | $ | 82.29 |
| | | | |
截至2019年9月30日未繳 | 216,343 |
| | $ | 89.90 |
| | 1.92 | | $ | — |
|
| | | | | | | |
既得和預期將於2019年9月30日歸屬 | 216,343 |
| | $ | 89.90 |
| | 1.92 | | $ | — |
|
可在2019年9月30日運動 | 216,343 |
| | $ | 89.90 |
| | 1.92 | | $ | — |
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毒蛇幻影單位
根據Viper Energy Partners LP長期激勵計劃(“Viper LTIP”)，普通合夥人董事會有權向符合條件的僱員發放幻影單位。毒蛇估計虛幻單位的公允價值，作為毒蛇共同單位在授予日期的收盤價，在適用的歸屬期內支出。在賦予幻影單位時，每個幻影單位賦予接收者一個共同的毒蛇單位。
下表顯示Viper LTIP下的幻影單元活動。截至2019年9月30日止的9個月:
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| | | | | | |
| 幻影單位 | | 加權平均批准日期
公允價值 |
2018年12月31日 | 125,053 |
| | $ | 23.44 |
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獲批 | 33,886 |
| | $ | 32.78 |
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既得利益 | (81,124 | ) | | $ | 23.34 |
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被沒收 | (1,028 | ) | | $ | 42.50 |
|
2019年9月30日 | 76,787 |
| | $ | 27.42 |
|
中賦予的幻影單位的總公允價值。截至2019年9月30日止的9個月曾.$2百萬。截至2019年9月30日，與未歸屬的幻影單位有關的未確認的補償費用是$1百萬。預計這些費用將在加權平均期間內確認。0.81年數.
響尾蛇長期激勵計劃
2019年5月22日，Rattler的普通合夥人董事會通過了Rattler中流LP長期激勵計劃(“Rattler LTIP”)，為Rattler的普通合夥人及其任何子公司(包括響尾蛇)的僱員、顧問和董事提供服務。Rattler LTIP規定授予單位選擇權、單位增值權、受限制單位、單位獎勵、幻影單位、分配等價權、現金獎勵、表演獎、其他單位獎勵和替代獎。
根據Rattler LTIP，Rattler普通合夥人的董事會被授權向符合條件的僱員和非僱員董事發放幻影單位。響尾蛇估計虛幻單位的公允價值，作為Rattler共同單位在授予日期的收盤價，該價格在適用的歸屬期內支出。當賦予幻影單位時，接收者有權為每個幻影單位獲得一個普通單位的響尾蛇。受贈人還有權獲得相當於分配的權利，這意味着有權領取相當於在發放日期至歸屬日期之間在一個幻影單位上支付的分配款的價值的現金付款。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
下表顯示了Rattler LTIP下的幻影單元活動。截至2019年9月30日止的9個月:
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| | | | | | |
| 幻影
單位 | | 加權平均
批予日期
公允價值 |
2019年5月28日 | — |
| | $ | — |
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獲批 | 2,248,572 |
| | $ | 19.20 |
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被沒收 | (57,143 | ) | | $ | 19.21 |
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2019年9月30日 | 2,191,429 |
| | $ | 19.20 |
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截至2019年9月30日，與未歸屬的幻影單位有關的未確認的補償費用是$39百萬。預計這些費用將在加權平均期間內確認。2.6年數.
14. 關聯方交易
顧問服務協議-毒蛇
關於毒蛇交易的結束，Viper和Viper的普通合夥人於2014年6月23日與Wexford簽訂了一項諮詢服務協議(“Viper諮詢服務協議”)，根據該協議，Wexford向Viper和Viper的普通合夥人提供了與該業務相關的一般財務和戰略諮詢服務，以換取年費。$500,000加上合理的自付費用。諮詢服務協議於2018年11月12日終止，毒蛇的付款義務於2019年6月終止。在2019年，毒蛇不沒有根據“諮詢服務協定”支付任何款項。為三個月九個月結束 2018年9月30日，毒蛇不沒有根據“諮詢服務協定”支付任何款項。
租賃獎金-毒蛇
在截至2019年9月30日止的三個月，公司做了不不要向毒蛇支付任何租賃獎金。在截至2019年9月30日止的9個月，公司付給毒蛇$39,198在延長租賃期的租賃獎金中二租賃和$3,101在租賃獎金中二新租約。在三個月九個月結束 2018年9月30日，公司付給毒蛇$3百萬在延長租賃期的租賃獎金中12租賃。
響尾蛇祭品
有關公司與Rattler之間關係的信息，請參見注6-Rattler中流LP。
15. 所得税
公司的有效所得税税率是20.8%和21.2%為截至2019年9月30日止的三個月和2018分別17.9%和11.5%為九個月結束 2019年9月30日和2018分別。三人的所得税支出總額和九個月結束 2019年9月30日與對税前收入適用美國聯邦法定税率計算的數額不同，這主要是由於當前和遞延的州所得税、賬面收入和應税收入之間永久性差異的影響，以及由於其税收狀況的變化而對Viper確認的估計遞延税的修正。為九個月結束 2019年9月30日，該公司記錄的離散所得税費用低於$1百萬與基於股權的補償和離散利益相關$42百萬與修改因毒蛇的税收狀況變化而產生的對Viper在Viper有限責任公司的投資的估計遞延税有關。根據根據國税局報告規則直到本期才能獲得的關於單一投資者的税基的資料，Viper修訂了對Viper公司在Viper有限責任公司的投資的遞延税估計數，預計不會有進一步的修訂。三人的所得税支出總額和九個月結束 2018年9月30日與對税前收入適用聯邦法定税率計算的數額不同，主要原因是：(一)州所得税，(二)可歸因於非控制權益的淨收入，(三)帳面收入與應税收入之間永久差額的影響，以及(四)截至2018年9月30日止的九個月內，Viper確認的因税種變化而被確認的遞延税。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
如注中進一步討論的那樣62019年5月28日，拉特勒完成了首次公開發行(IPO)。儘管根據州法律，Rattler是一個有限合夥企業，但在Rattler當選為美國聯邦所得税的有效日期之後，Rattler要按公司税率繳納美國聯邦和州所得税。因此，Rattler的所得税準備金包括在公司的合併財務報表中，並在適用範圍內包括在非控制權益的淨收益中。
如注中進一步討論的那樣52018年3月29日，Viper宣佈，Viper的普通合夥人董事會一致同意將Viper的聯邦所得税地位從通過合夥改為應税實體，這一變更於2018年5月10日生效。與Viper的税收狀況變化有關的交易不應向公司徵税。在毒蛇的税收狀況發生變化後，毒蛇的所得税準備金是根據其估計的年度有效税率加上離散項目計算的。因此，Viper關於所得税的規定包括在公司的合併財務報表中，並在適用範圍內包括在可歸因於非控制權益的淨收入中。
16. 衍生物
所有衍生金融工具均按公允價值入賬。公司沒有指定其衍生工具作為會計對衝工具，因此將其衍生工具標記為公允價值，並在合併業務報表中確認公允價值的現金和非現金變化，標題為“衍生工具損益淨額”。
商品合同
該公司採用固定價格互換合同、固定價格基礎互換合同、雙重互換合同和帶有相應的看跌、空頭和看漲期權的三種無成本套圈，以減少與其某些石油和天然氣銷售相關的價格波動。關於公司的固定價格互換合同和固定價格基礎互換合同，如果任何結算期的結算價格低於掉期或基準價格，則要求對方向公司付款；如果任何結算期的結算價格高於掉期或基準價格，則要求公司向對方付款。該公司對WTI麥哲倫東休斯頓石油價格和WTI庫欣價格之間的價差以及Henry Hub天然氣價格和Waha Hub天然氣價格之間的價差進行了固定價格基礎互換。該公司還利用雙重交換合同的一部分天然氣銷售.這些合同除了在數量和價格上相同的看漲期權之外，還包括傳統的固定價格互換，使交易對手可以在每月結算價格超過約定的固定價格的情況下，將互換合同中的成交量增加一倍。
根據公司的無成本項圈合同，三面領是三種選擇的組合：一個上限呼叫，一個地板放置，和一個短拋。如果任何結算期的結算價格低於最高限價，則交易方必須向公司支付最低價格和短期賣空價格之間的最大差額。如果任何結算期的結算價格高於最高價格，公司必須向對方支付款項。如果結算價格介於最低和最高價格之間，則不需要付款。
該公司的衍生品合同是根據商品交易所的結算價格報告的，原油衍生品結算以紐約商品交易所西德克薩斯中間價(庫欣和麥哲倫東休斯頓)和ICE布倫特定價為基礎，天然氣衍生品結算以紐約商品交易所Henry Hub和Waha Hub定價為基礎，以MT為基礎的液體衍生品結算。Belvieu定價。
通過使用衍生工具在經濟上對衝商品價格變化的風險，該公司面臨信用風險和市場風險。信用風險是指交易對手在衍生產品合同條款下未能履行的風險。當衍生產品合約的公允價值為正時，交易方欠公司的債，造成信用風險。公司的對手方是擔保的第二次修正和重報信貸協議的參與者，該協議主要由擔保子公司的所有資產擔保；因此，公司不需要提供任何抵押品。該公司不要求其對手方提供擔保品。該公司只與我們的信貸工具中也是貸款人的交易對手簽訂了衍生工具，並被認為是可接受的信用風險。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
截至2019年9月30日，該公司有以下未完成的衍生產品合同。當聚合多個合同時，披露加權平均合同價格。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019 | | 2020 | | 2021 |
| 卷(BBLS/MMBtu) | | 固定價格互換(每Bbl/MMBtu) | | 卷(BBLS/MMBtu) | | 固定價格互換(每Bbl/MMBtu) | | 卷(BBLS/MMBtu) | | 固定價格互換(每Bbl/MMBtu) |
石油互換-WTI庫欣 | 2,710,000 |
| | $ | 61.21 |
| | 4,388,000 |
| | $ | 57.87 |
| | — |
| | $ | — |
|
石油交換-WTI麥哲倫東休斯頓 | 920,000 |
| | $ | 63.47 |
| | 2,196,000 |
| | $ | 62.80 |
| | — |
| | $ | — |
|
石油交換-布倫特 | 644,000 |
| | $ | 67.71 |
| | 4,205,000 |
| | $ | 62.72 |
| | — |
| | $ | — |
|
油基互換-WTI庫欣 | 4,140,000 |
| | $ | (5.52 | ) | | 15,120,000 |
| | $ | (1.21 | ) | | — |
| | $ | — |
|
天然氣交換-亨利樞紐 | 6,440,000 |
| | $ | 3.06 |
| | 10,980,000 |
| | $ | 2.55 |
| | — |
| | $ | — |
|
天然氣交換-瓦哈樞紐 | — |
| | $ | — |
| | 18,300,000 |
| | $ | 1.67 |
| | — |
| | $ | — |
|
天然氣基礎交換-瓦哈樞紐 | 6,440,000 |
| | $ | (1.56 | ) | | 14,640,000 |
| | $ | (1.10 | ) | | 36,500,000 |
| | $ | (0.68 | ) |
天然氣液體交換-貝爾韋山 | 690,000 |
| | $ | 27.30 |
| | — |
| | $ | — |
| | — |
| | $ | — |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019 | | 2020 |
油三通環 | WTI庫欣 | | 布倫特 | | WTI麥哲倫東休斯頓 | | WTI庫欣 | 布倫特 | | WTI麥哲倫東休斯頓 |
體積(BBLS) | 1,440,000 | | 552,000 | | 460,000 | | 6,842,200 | 9,278,100 | | 5,124,000 |
短期賣空價格(每磅) | $ | 35.94 |
| | $ | 51.67 |
| | $ | 50.00 |
| | $ | 44.20 |
| $ | 50.00 |
| | $ | 50.00 |
|
底價(每磅) | $ | 45.94 |
| | $ | 61.67 |
| | $ | 60.00 |
| | $ | 54.20 |
| $ | 60.00 |
| | $ | 60.00 |
|
最高價格(每磅) | $ | 61.65 |
| | $ | 78.47 |
| | $ | 66.10 |
| | $ | 65.42 |
| $ | 72.18 |
| | $ | 68.61 |
|
|
| | | |
氣體交換-瓦哈集線器 | 2020 |
體積(Mcf) | 10,980,000 |
互換價格(每個Mcf) | $ | 1.70 |
|
期權價格 | $ | 1.70 |
|
利率互換與國庫鎖
該公司使用利率掉期和國庫鎖，以減少公司的風險敞口的可變利率支付與公司的循環信貸設施。利率掉期和國庫鎖沒有被指定為套期保值工具，因此，該公司立即確認所有公允價值的變化。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
下表彙總公司的利率掉期和國庫鎖2019年9月30日:
|
| | | | | | | |
類型 | 生效日期 | 終止日期 | 名義金額(百萬) | 利率 |
國庫鎖 | 2019年8月23日 | 2020年8月24日 | $ | 250 |
| 2.1509 | % |
國庫鎖 | 2019年8月23日 | 2020年8月24日 | $ | 250 |
| 1.6563 | % |
利率互換 | 2020年12月31日 | 2030年12月31日 | $ | 250 |
| 1.59675 | % |
利率互換 | 2020年12月31日 | 2050年12月31日 | $ | 250 |
| 1.615 | % |
利率互換 | 2020年12月31日 | 2030年12月31日 | $ | 500 |
| 1.567 | % |
利率互換 | 2020年12月31日 | 2050年12月31日 | $ | 250 |
| 1.555 | % |
利率互換 | 2020年12月31日 | 2030年12月31日 | $ | 250 |
| 1.3565 | % |
衍生資產及負債的資產負債表抵銷
掉期的公允價值一般是根據既定的指數價格和其他來源確定的，這些來源除其他外，是基於期貨價格和到期日。這些公允價值通過資產和負債淨額記錄，這些資產和負債頭寸屬於同一對手方，並須遵守規定淨結算的合同條款。
下表列出認可衍生資產及負債的總額、根據與對手方作出的總淨額結算安排而抵銷的款額，以及截至以下日期公司合併資產負債表內所列的淨款額2019年9月30日和2018年12月31日.
|
| | | | | | |
| 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
| (以百萬計) |
綜合資產負債表中列報的資產總額 | $ | 198 |
| $ | 231 |
|
綜合資產負債表中列報的資產淨額 | 198 |
| 231 |
|
| | |
綜合資產負債表中列報的負債總額 | 12 |
| 15 |
|
綜合資產負債表中列報的負債淨額 | $ | 12 |
| $ | 15 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
根據預計結算日期，淨額分為流動或非流動。公司衍生資產及負債的公允價值淨額及其在合併資產負債表上的位置如下：
|
| | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | 2018年12月31日 |
| (以百萬計) |
流動資產：衍生工具 | | |
商品合同 | $ | 140 |
| $ | 231 |
|
利率互換 | — |
| — |
|
共計 | $ | 140 |
| $ | 231 |
|
| | |
非流動資產：衍生工具 | | |
商品合同 | $ | 38 |
| $ | — |
|
利率互換 | 20 |
| — |
|
共計 | $ | 58 |
| $ | — |
|
| | |
總資產 | $ | 198 |
| $ | 231 |
|
| | |
流動負債：衍生工具 | | |
商品合同 | $ | 10 |
| $ | — |
|
利率互換 | — |
| — |
|
共計 | $ | 10 |
| $ | — |
|
| | |
非流動負債：衍生工具 | | |
商品合同 | $ | 2 |
| $ | 15 |
|
利率互換 | — |
| — |
|
共計 | $ | 2 |
| $ | 15 |
|
| | |
負債總額 | $ | 12 |
| $ | 15 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
該公司的任何衍生品都沒有被指定為對衝工具。因此，公允價值的所有變化都立即在收入中得到確認。下表彙總了綜合業務報表中所列衍生工具的損益：
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
| (以百萬計) |
開放式非對衝衍生工具的公允價值變動： | | | | | |
商品合同 | $ | 146 |
| $ | (10 | ) | | $ | (50 | ) | $ | (24 | ) |
利率互換 | 20 |
| — |
| | 20 |
| — |
|
共計 | $ | 166 |
| $ | (10 | ) | | $ | (30 | ) | $ | (24 | ) |
| | | | | |
非對衝衍生工具的結算收益(虧損)： | | | | | |
商品合同 | $ | 11 |
| $ | (38 | ) | | $ | 33 |
| $ | (115 | ) |
利率互換 | — |
| — |
| | — |
| — |
|
共計 | $ | 11 |
| $ | (38 | ) | | $ | 33 |
| $ | (115 | ) |
| | | | | |
衍生工具的收益(損失) | $ | 177 |
| $ | (48 | ) | | $ | 3 |
| $ | (139 | ) |
17. 公允價值計量
公允價值是指在計量日市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。用來衡量公允價值的估價技術必須最大限度地利用可觀察的投入，儘量減少使用不可觀測的投入。
公允價值層次是建立在三個輸入層次上的，其中前兩個被認為是可觀察的，最後一個是不可觀測的，可以用來衡量公允價值。公司對公允價值計量中某一特定投入的重要性的評估需要作出判斷，並可能影響正在計量的資產和負債的估值及其在公允價值等級中的位置。該公司根據現有投入使用適當的估值技術來衡量其資產和負債的公允價值。
一級-反映截至報告日為止活躍市場相同資產或負債的未調整報價的可觀測投入。
二級-可觀察的基於市場的輸入或由市場數據證實的不可觀測的輸入。這些是第1級所列活躍市場的報價以外的其他投入，在報告之日可直接或間接觀察到。
第三級-無法觀察到的投入，這些投入沒有得到市場數據的證實，並可與內部開發的方法一起使用，從而導致管理層對公允價值的最佳估計。
金融資產和負債按照對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平進行分類。
該公司使用貼現現金流動技術，並根據市場對未來商品價格的假設、對未來石油和天然氣儲量的內部估計、未來估計產量、預期回收率和風險調整折扣，估算已探明的石油和天然氣資產的公允價值。未評估的石油和天然氣屬性的估計公允價值依據的是地點、工程和地質研究、歷史油井性能和適用的礦物租賃條件。鑑於投入的不可觀測性質，假定的石油和天然氣屬性的估計公允價值被視為使用三級投入。作為業務組合的一部分承擔的資產退休債務是使用下文所述的相同假設和方法估算的。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
公司根據FASB發佈的ASC主題410“資產退休和環境義務”的規定估算資產退休債務。資產退休債務的初步計量按公允價值計算，採用貼現現金流動技術，並根據與今後堵塞和廢棄油井及相關設施有關的未來退休費用的內部估計數計算。鑑於投入的不可觀測性質，包括插入成本和使用壽命，對資產退休債務負債的初步計量被視為使用三級投入。見注9-資產退休義務，以進一步討論公司的資產退休義務。
按公允價值定期計量的資產和負債
某些資產和負債按公允價值定期報告，包括公司的衍生工具和Viper的成本法投資。毒蛇投資的公允價值是根據市場報價來確定的。這些估值是一級投入。公司的固定價格掉期、固定價格基礎掉期和無成本項圈的公允價值是在內部使用由信譽良好的第三方提供的基礎商品的既定商品期貨價格條、合同名義數量和到期日來衡量的。這些估值是二級投入。
下表提供按公允價值計量的金融資產和負債的公允價值計量信息。2019年9月30日和2018年12月31日.:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 一級 | 2級 | 三級 | | 一級 | 2級 | 三級 |
| (以百萬計) |
資產： | | | | | | | |
投資 | $ | 18 |
| $ | — |
| $ | — |
| | $ | 14 |
| $ | — |
| $ | — |
|
固定價格互換 | — |
| 186 |
| — |
| | — |
| 216 |
| — |
|
負債： | | | | | | | |
固定價格互換 | $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| | $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
|
下表彙總了所述期間毒蛇成本法投資公允價值的變化：
|
| | | |
| (以百萬計) |
2018年12月31日的價值 | $ | 14 |
|
投資收益 | 4 |
|
2019年9月30日的價值 | $ | 18 |
|
| |
2017年12月31日的價值 | $ | 34 |
|
採用“會計準則更新2016-01”的影響 | (19 | ) |
投資收益 | 5 |
|
2018年9月30日的價值 | $ | 20 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
按公允價值計量的非經常性資產和負債
下表列出合併資產負債表中未按公允價值記錄的金融工具的公允價值：
|
| | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | 2018年12月31日 |
| 載運 | | 載運 | |
| 金額 | 公允價值 | 金額 | 公允價值 |
| (以百萬計) |
債務： | | | | |
循環信貸設施 | $ | 1,629 |
| $ | 1,629 |
| $ | 1,490 |
| $ | 1,490 |
|
4.625%到期日期2021年(1) | $ | 400 |
| $ | 411 |
| $ | 400 |
| $ | 393 |
|
7.320%中期債券，A系列，到期日期2022年(1) | $ | 21 |
| $ | 22 |
| $ | 20 |
| $ | 21 |
|
4.750%高級債券到期 | $ | 1,250 |
| $ | 1,283 |
| $ | 1,250 |
| $ | 1,204 |
|
5.375%高級債券應於2025年到期 | $ | 800 |
| $ | 837 |
| $ | 800 |
| $ | 782 |
|
7.350%中期債券，A系列，到期日期2027年(1) | $ | 11 |
| $ | 11 |
| $ | 10 |
| $ | 11 |
|
7.125%中期債券，B系列，到期日期2028年(1) | $ | 108 |
| $ | 111 |
| $ | 100 |
| $ | 102 |
|
Viper循環信貸設施 | $ | 410 |
| $ | 410 |
| $ | 411 |
| $ | 411 |
|
響尾蛇循環信貸設施 | $ | 103 |
| $ | 103 |
| $ | — |
| $ | — |
|
鑽井協議 | $ | 42 |
| $ | 42 |
| $ | — |
| $ | — |
|
| |
(1) | 在Energen合併生效時，Energen公司成為該公司的全資子公司，並仍然是Energen票據的發行人。這些紙幣被標為公允價值，剩餘部分被攤銷。 |
循環信貸設施的公允價值、Viper的循環信貸設施和Rattler的循環信貸設施的賬面價值根據公司對具有類似條件和期限的銀行貸款的借款利率近似，在公允價值等級中被列為二級。高級債券和Energen票據的公允價值使用2019年9月30日市價報價，一級分類為公允價值等級。
18. 租賃
本公司租賃某些鑽機、設備、壓縮設備和其他設備。
如注2-重大會計政策摘要所述，公司於2019年1月1日採用了ASU 2016-02、ASU 2018-11和ASU 2019-01，採用了可選的過渡採用方法。該公司選出了一套切實可行的權宜之計，使一個實體能夠不重新評估(一)合同是否是或是否包含租約，(二)租賃分類和(三)初始直接費用。此外，公司選擇下列實際權宜之計：(一)不重新評估某些土地地役權；(二)不對短期租約適用標準規定的承認要求；(三)不重新評估在通過生效之日之前簽訂的租約的租賃條件；(四)選擇出租人會計政策，排除承租人直接支付的出租人費用。
就公司是承租人的租賃而言，公司總共記錄了$13百萬在使用權資產和相應的新租賃負債中，在其簡明扼要的綜合資產負債表上，代表其未來經營租賃付款的現值。採用這些標準不需要調整留存收益的期初餘額。用於確定現值的貼現率是根據該公司估計的利率計算的(在類似的條件下，以抵押貸款的方式)，這個數額相當於2019年1月1日在類似經濟環境下的租賃付款。要求公司重新評估任何新的和修改的租賃合同的貼現率，自租賃生效之日起。
在採用ASU 2016-02時確認的使用權資產和租賃負債是根據租賃分類、租賃承諾額和先前租賃會計指南確認的條款確定的。初始期限為十二個月或更短的租約被視為短期租約，沒有記錄在資產負債表上。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
下表彙總了三個月九個月結束 2019年9月30日:
|
| | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的三個月 | | 截至2019年9月30日止的9個月 |
| (以百萬計) |
業務租賃費用 | $ | 7 |
| | $ | 19 |
|
為截至2019年9月30日止的9個月為經營租賃負債支付的現金，並在公司合併現金流量表中以經營活動提供的現金流量報告$19百萬。在截至2019年9月30日止的9個月，該公司記錄了另一項$15百萬以資產使用權換取新的租賃負債。
經營租賃使用權在其他資產中報告，經營租賃負債的流動和非流動部分分別在其他應計負債和其他長期負債中報告，分別列在精簡綜合資產負債表上。截至2019年9月30日，經營使用權$19百萬而經營租賃負債是$19百萬，其中$13百萬被歸類為當前。截至2019年9月30日，加權平均剩餘租賃期限為1.6年數加權平均貼現率是8.4%.
經營租賃債務到期日表。下表彙總了公司根據合同協議欠出租人的未貼現現金流量。2019年9月30日:
|
| | | |
| 截至2019年9月30日 |
| (以百萬計) |
2019年(10月至12月) | $ | 7 |
|
2020 | 8 |
|
2021 | 4 |
|
2022 | 1 |
|
2023 | — |
|
此後 | — |
|
租賃付款總額 | 20 |
|
減：利息 | 1 |
|
租賃負債現值 | $ | 19 |
|
對於租賃公司是出租人的租賃，公司(一)保留對我們歷史租賃的保留分類，因為我們在採用新標準後不需要重新評估分類；(二)與新的或延長的租户租約有關的間接租賃費用，其確認本可以在先前的會計指導下推遲；(三)從我們的租賃部分和非租賃部分(包括房客費用償還)所得的彙總收入，計入租賃財產的收入。
19. 承付款和意外開支
該公司是在其業務過程中發生的各種法律程序、爭端和索賠的當事方，包括因解釋影響天然氣和原油行業的聯邦和州法律和條例而引起的訴訟、糾紛和索賠。雖然無法確切地預測待決程序、爭端或索賠的最終結果以及由此對公司產生的任何影響，但公司認為，如果最終作出不利決定，這些事項都不會對公司的財務狀況、現金流或經營結果產生重大不利影響。公司的評估依據的是有關未決事項的已知信息及其在競爭、訴訟和解決類似事項方面的經驗。實際結果可能與公司的評估大不相同。公司記錄與未決法律程序、糾紛或索賠有關的意外事故準備金，如果有資料表明可能發生損失，損失數額可以合理估計。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
20. 後續事件
第三季度2019年股息聲明
在……上面2019年11月1日，本公司董事局宣佈派發現金股息予第三季度2019年$0.1875普通股每股，應於2019年11月22日對其在營業結束時有記錄的股東2019年11月15日.
商品合同
繼.之後2019年9月30日，公司簽訂了新的固定價格基礎掉期。該公司的衍生品合同是根據商品交易所的結算價格報告的，原油衍生品結算以原油布倫特原油為基礎。
下表列出公司在2019年9月30日。當聚合多個合同時，披露加權平均合同價格。
|
| | | |
| 2020年1月至12月 |
油三通環 | 布倫特 |
體積(BBLS) | 2,525,400 |
|
短期賣空價格(每磅) | $ | 50.00 |
|
底價(每磅) | $ | 60.00 |
|
最高價格(每磅) | $ | 66.00 |
|
Viper有限責任公司循環信貸機制下借貸基礎的下降和增加
2019年10月1日，該公司完成了一項交易，將某些礦產和特許權權益出售給毒蛇。18.3百萬毒蛇的新發行的B級單位，大約18.3百萬新發行的Viper LLC和$190百萬現金，在對淨資產福利進行期末調整後。根據截至2019年7月26日的十個交易日內毒蛇共同單位的成交量加權平均銷售價格$30.07，該交易的價值為$740百萬。請參閲附註4-獲得有關該資產剝離的更多信息。
毒蛇債券發售
2019年10月16日，毒蛇完成發行(“毒蛇債券發行”)$500百萬合計本金5.375%高級債券到期2027年(“毒蛇筆記”)$492百萬來自毒蛇債券的發行。毒蛇貸款給Viper有限責任公司的毛收入如下所述。Viper LLC利用Viper Notes提供的收益來償還其循環信貸機制下的借款。
Viper Notes是Viper的高級無擔保債務，最初由Viper有限責任公司擔保，每半年支付利息一次。公司和Viper的普通合夥人都不擔保Viper Notes。今後，毒蛇的每一家受限制的子公司，如(1)為其或擔保人的任何其他債務提供擔保，或(2)是國內受限制的附屬公司，並且是任何信貸安排下的任何負債的義務者，將需要為“毒蛇債券”提供擔保。
Rattler信貸協議修正案
2019年10月23日，Rattler公司與Rattler有限責任公司、富國銀行、作為行政代理人的全國協會和某些貸款人簽署了對Rattler信貸協議的第一修正案(“第一修正案”)。第一修正案除其他外，為Rattler有限責任公司提供了對合資企業和其他第三方進行投資的額外靈活性，包括對Wink to Webster項目和合資企業的投資。根據第一修正案，根據信貸協議，合資企業被指定為不受限制的子公司。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
21. 業務部門報告
公司在二業務部門：(1)勘探和生產部門，從事西德克薩斯二疊紀盆地非常規陸上石油和天然氣儲量的獲取、開發、勘探和開發；(2)中流作業部門。
下表彙總了公司各業務部門在報告所述期間的業績：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 勘探生產 | | 中流服務 | | 沖銷 | | 共計 |
截至2019年9月30日的三個月： | (以百萬計) |
第三方收入 | $ | 957 |
| | $ | 18 |
| | $ | — |
| | $ | 975 |
|
部門間收入 | — |
| | 97 |
| | (97 | ) | | — |
|
總收入 | 957 |
| | 115 |
| | (97 | ) | | 975 |
|
業務收入 | 321 |
| | 52 |
| | (24 | ) | | 349 |
|
其他收入(費用) | 143 |
| | (1 | ) | | (1 | ) | | 141 |
|
所得税準備金 | 99 |
| | 3 |
| | — |
| | 102 |
|
可歸因於非控制權益的淨收入 | 20 |
| | 37 |
| | (37 | ) | | 20 |
|
可歸因於響尾蛇能源的淨收入 | $ | 345 |
| | $ | 11 |
| | $ | 12 |
| | $ | 368 |
|
總資產 | $ | 22,452 |
| | $ | 1,307 |
| | $ | (206 | ) | | $ | 23,553 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 勘探生產 | | 中流服務 | | 沖銷 | | 共計 |
截至2018年9月30日的三個月： | (以百萬計) |
第三方收入 | $ | 527 |
| | $ | 10 |
| | $ | — |
| | $ | 537 |
|
部門間收入 | — |
| | 39 |
| | (39 | ) | | — |
|
總收入 | 527 |
| | 49 |
| | (39 | ) | | 537 |
|
業務收入 | 268 |
| | 23 |
| | (23 | ) | | 268 |
|
其他收入(費用) | (65 | ) | | — |
| | — |
| | (65 | ) |
所得税準備金 | 43 |
| | — |
| | — |
| | 43 |
|
可歸因於非控制權益的淨收入 | 3 |
| | — |
| | — |
| | 3 |
|
可歸因於響尾蛇能源的淨收入 | $ | 157 |
| | $ | 23 |
| | $ | (23 | ) | | $ | 157 |
|
總資產 | $ | 9,365 |
| | $ | 525 |
| | $ | (83 | ) | | $ | 9,807 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 勘探生產 | | 中流服務 | | 沖銷 | | 共計 |
截至2019年9月30日的9個月： | (以百萬計) |
第三方收入 | $ | 2,802 |
| | $ | 58 |
| | $ | — |
| | $ | 2,860 |
|
部門間收入 | — |
| | 264 |
| | (264 | ) | | — |
|
總收入 | 2,802 |
| | 322 |
| | (264 | ) | | 2,860 |
|
業務收入 | 1,004 |
| | 159 |
| | (84 | ) | | 1,079 |
|
其他收入(費用) | (116 | ) | | (2 | ) | | (3 | ) | | (121 | ) |
所得税準備金 | 167 |
| | 4 |
| | — |
| | 171 |
|
可歸因於非控制權益的淨收入 | 60 |
| | 52 |
| | (52 | ) | | 60 |
|
可歸因於響尾蛇能源的淨收入 | $ | 661 |
| | $ | 101 |
| | $ | (35 | ) | | $ | 727 |
|
總資產 | $ | 22,452 |
| | $ | 1,307 |
| | $ | (206 | ) | | $ | 23,553 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 勘探生產 | | 中流服務 | | 沖銷 | | 共計 |
截至2018年9月30日的9個月： | (以百萬計) |
第三方收入 | $ | 1,509 |
| | $ | 34 |
| | $ | — |
| | $ | 1,543 |
|
部門間收入 | — |
| | 99 |
| | (99 | ) | | — |
|
總收入 | 1,509 |
| | 133 |
| | (99 | ) | | 1,543 |
|
業務收入 | 808 |
| | 63 |
| | (55 | ) | | 816 |
|
其他收入(費用) | (92 | ) | | (2 | ) | | — |
| | (94 | ) |
所得税準備金 | 83 |
| | — |
| | — |
| | 83 |
|
可歸因於非控制權益的淨收入 | 100 |
| | — |
| | — |
| | 100 |
|
可歸因於響尾蛇能源的淨收入 | $ | 533 |
| | $ | 61 |
| | $ | (55 | ) | | $ | 539 |
|
總資產 | $ | 9,365 |
| | $ | 525 |
| | $ | (83 | ) | | $ | 9,807 |
|
22. 擔保人財務報表
截至2019年9月30日、響尾蛇E&P有限責任公司、響尾蛇O&G有限責任公司和Energen公司及其子公司(“擔保子公司”)是2024年印支義齒和2025年印支義齒的擔保人。與2024年高級債券和2025年高級債券的發行有關，Viper、Viper的普通合夥人Viper LLC和Rattler LLC被指定為非擔保子公司。以下是本公司的合併財務信息(為本説明的目的)22統稱“母公司”、“擔保子公司”和“非擔保子公司”。提出的消除條目是合併實體所必需的。這些信息是根據美國證交會條例S-X第3-10條的要求提供的。財務信息不一定表示經營結果、現金流量或財務狀況，擔保子公司作為獨立實體運作。該公司沒有為每一家擔保子公司提供單獨的財務和敍述信息，因為它認為這種財務和敍述信息不會提供任何對評估擔保子公司的充足程度具有重要意義的補充信息。
根據2024年的“高級説明”或2025年的“高級説明”，Rattler實體不是前幾個期間的擔保人；因此，對以下附表進行了調整，以反映對非重大變化的這一更正。
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併資產負債表 |
(一九二零九年九月三十日) |
(以百萬計) |
| | | | | 非- | | | | |
| | | 擔保人 | | 擔保人 | | | | |
| 父母 | | 子公司 | | 子公司 | | 沖銷 | | 合併 |
資產 | | | | | | | | | |
流動資產： | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 48 |
| | $ | 29 |
| | $ | 23 |
| | $ | — |
| | $ | 100 |
|
應收賬款淨額 | — |
| | 493 |
| | 45 |
| | — |
| | 538 |
|
應收賬款關聯方 | — |
| | — |
| | 44 |
| | (44 | ) | | — |
|
公司間應收賬款 | 4,223 |
| | — |
| | — |
| | (4,223 | ) | | — |
|
盤存 | — |
| | 32 |
| | 13 |
| | — |
| | 45 |
|
衍生儀器 | — |
| | 140 |
| | — |
| | — |
| | 140 |
|
預付費用和其他 | 1 |
| | 20 |
| | 1 |
| | — |
| | 22 |
|
流動資產總額 | 4,272 |
| | 714 |
| | 126 |
| | (4,267 | ) | | 845 |
|
財產和設備： | | | | | | | | | |
石油和天然氣特性，全成本核算法 | — |
| | 22,964 |
| | 2,037 |
| | (179 | ) | | 24,822 |
|
中流資產 | — |
| | — |
| | 884 |
| | — |
| | 884 |
|
其他財產、設備和土地 | — |
| | 61 |
| | 91 |
| | — |
| | 152 |
|
累計損耗、折舊、攤銷和減值 | — |
| | (3,425 | ) | | (353 | ) | | (37 | ) | | (3,815 | ) |
淨資產和設備 | — |
| | 19,600 |
| | 2,659 |
| | (216 | ) | | 22,043 |
|
代管資金 | — |
| | — |
| | 7 |
| | — |
| | 7 |
|
權益法投資 | — |
| | — |
| | 225 |
| | — |
| | 225 |
|
衍生儀器 | — |
| | 58 |
| | — |
| | — |
| | 58 |
|
對子公司的投資 | 12,460 |
| | — |
| | — |
| | (12,460 | ) | | — |
|
遞延税資產 | — |
| | — |
| | 158 |
| | — |
| | 158 |
|
房地產投資淨額 | — |
| | — |
| | 111 |
| | — |
| | 111 |
|
其他資產 | — |
| | 79 |
| | 27 |
| | — |
| | 106 |
|
總資產 | $ | 16,732 |
| | $ | 20,451 |
| | $ | 3,313 |
| | $ | (16,943 | ) | | $ | 23,553 |
|
負債與股東權益 | | | | | | | | | |
流動負債： | | | | | | | | | |
應付帳款-貿易 | $ | — |
| | $ | 233 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 233 |
|
公司間應付款項 | — |
| | 4,267 |
| | — |
| | (4,267 | ) | | — |
|
應計資本支出 | — |
| | 385 |
| | 42 |
| | — |
| | 427 |
|
其他應計負債 | 39 |
| | 228 |
| | 37 |
| | — |
| | 304 |
|
應付收入和特許權使用費 | — |
| | 207 |
| | — |
| | — |
| | 207 |
|
衍生儀器 | — |
| | 10 |
| | — |
| | — |
| | 10 |
|
流動負債總額 | 39 |
| | 5,330 |
| | 79 |
| | (4,267 | ) | | 1,181 |
|
長期債務 | 2,037 |
| | 2,211 |
| | 513 |
| | — |
| | 4,761 |
|
衍生儀器 | — |
| | 2 |
| | — |
| | — |
| | 2 |
|
資產退休債務 | — |
| | 81 |
| | 9 |
| | — |
| | 90 |
|
遞延所得税 | 606 |
| | 1,408 |
| | 5 |
| | — |
| | 2,019 |
|
其他長期負債 | — |
| | 11 |
| | — |
| | — |
| | 11 |
|
負債總額 | 2,682 |
| | 9,043 |
| | 606 |
| | (4,267 | ) | | 8,064 |
|
承付款和意外開支 |
| |
| |
| |
| |
|
股東權益 | 14,050 |
| | 11,408 |
| | 1,518 |
| | (12,926 | ) | | 14,050 |
|
非控股權 | — |
| | — |
| | 1,189 |
| | 250 |
| | 1,439 |
|
總股本 | 14,050 |
| | 11,408 |
| | 2,707 |
| | (12,676 | ) | | 15,489 |
|
負債和權益共計 | $ | 16,732 |
| | $ | 20,451 |
| | $ | 3,313 |
| | $ | (16,943 | ) | | $ | 23,553 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併資產負債表 |
(2018年12月31日) |
(以百萬計) |
| | | | | 非- | | | | |
| | | 擔保人 | | 擔保人 | | | | |
| 父母 | | 子公司 | | 子公司 | | 沖銷 | | 合併 |
資產 | | | | | | | | | |
流動資產： | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 84 |
| | $ | 100 |
| | $ | 31 |
| | $ | — |
| | $ | 215 |
|
應收賬款淨額 | — |
| | 351 |
| | 41 |
| | — |
| | 392 |
|
應收賬款關聯方 | — |
| | — |
| | 9 |
| | (9 | ) | | — |
|
公司間應收賬款 | 4,469 |
| | 195 |
| | — |
| | (4,664 | ) | | — |
|
盤存 | — |
| | 28 |
| | 9 |
| | — |
| | 37 |
|
衍生儀器 | — |
| | 231 |
| | — |
| | — |
| | 231 |
|
預付費用和其他 | 3 |
| | 43 |
| | 4 |
| | — |
| | 50 |
|
流動資產總額 | 4,556 |
| | 948 |
| | 94 |
| | (4,673 | ) | | 925 |
|
財產和設備： | | | | | | | | | |
石油和天然氣特性，全成本核算法 | — |
| | 20,675 |
| | 1,717 |
| | (93 | ) | | 22,299 |
|
中流資產 | — |
| | 284 |
| | 416 |
| | — |
| | 700 |
|
其他財產、設備和土地 | — |
| | 71 |
| | 76 |
| | — |
| | 147 |
|
累計損耗、折舊、攤銷和減值 | — |
| | (2,486 | ) | | (276 | ) | | (12 | ) | | (2,774 | ) |
淨資產和設備 | — |
| | 18,544 |
| | 1,933 |
| | (105 | ) | | 20,372 |
|
權益法投資 | — |
| | 1 |
| | — |
| | — |
| | 1 |
|
對子公司的投資 | 11,576 |
| | 112 |
| | — |
| | (11,688 | ) | | — |
|
遞延税資產 | — |
| | — |
| | 97 |
| | — |
| | 97 |
|
房地產投資淨額 | — |
| | 12 |
| | 104 |
| | — |
| | 116 |
|
其他資產 | — |
| | 68 |
| | 17 |
| | — |
| | 85 |
|
總資產 | $ | 16,132 |
| | $ | 19,685 |
| | $ | 2,245 |
| | $ | (16,466 | ) | | $ | 21,596 |
|
負債與股東權益 | | | | | | | | | |
流動負債： | | | | | | | | | |
應付帳款-貿易 | $ | — |
| | $ | 128 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 128 |
|
公司間應付款項 | — |
| | 4,673 |
| | — |
| | (4,673 | ) | | — |
|
應計資本支出 | — |
| | 495 |
| | — |
| | — |
| | 495 |
|
其他應計負債 | 14 |
| | 170 |
| | 69 |
| | — |
| | 253 |
|
應付收入和特許權使用費 | — |
| | 143 |
| | — |
| | — |
| | 143 |
|
流動負債總額 | 14 |
| | 5,609 |
| | 69 |
| | (4,673 | ) | | 1,019 |
|
長期債務 | 2,036 |
| | 2,017 |
| | 411 |
| | — |
| | 4,464 |
|
衍生儀器 | — |
| | 15 |
| | — |
| | — |
| | 15 |
|
資產退休債務 | — |
| | 136 |
| | — |
| | — |
| | 136 |
|
遞延所得税 | 382 |
| | 1,403 |
| | — |
| | — |
| | 1,785 |
|
其他長期負債 | — |
| | 10 |
| | — |
| | — |
| | 10 |
|
負債總額 | 2,432 |
| | 9,190 |
| | 480 |
| | (4,673 | ) | | 7,429 |
|
承付款和意外開支 |
| |
| |
| |
| |
|
股東權益 | 13,700 |
| | 10,495 |
| | 1,070 |
| | (11,565 | ) | | 13,700 |
|
非控股權 | — |
| | — |
| | 695 |
| | (228 | ) | | 467 |
|
總股本 | 13,700 |
| | 10,495 |
| | 1,765 |
| | (11,793 | ) | | 14,167 |
|
負債和權益共計 | $ | 16,132 |
| | $ | 19,685 |
| | $ | 2,245 |
| | $ | (16,466 | ) | | $ | 21,596 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精簡的業務綜合聲明 |
截至2019年9月30日止的三個月 |
(以百萬計) |
| | | | | 非- | | | | |
| | | 擔保人 | | 擔保人 | | | | |
| 父母 | | 子公司 | | 子公司 | | 沖銷 | | 合併 |
收入： | | | | | | | | | |
石油銷售 | $ | — |
| | $ | 817 |
| | $ | — |
| | $ | 65 |
| | $ | 882 |
|
天然氣銷售 | — |
| | 14 |
| | — |
| | 2 |
| | 16 |
|
天然氣液體銷售 | — |
| | 54 |
| | — |
| | 4 |
| | 58 |
|
特許權使用費收入 | — |
| | — |
| | 71 |
| | (71 | ) | | — |
|
租賃獎金 | — |
| | — |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
|
中流服務 | — |
| | — |
| | 112 |
| | (96 | ) | | 16 |
|
其他營業收入 | — |
| | — |
| | 3 |
| | (1 | ) | | 2 |
|
總收入 | — |
| | 885 |
| | 187 |
| | (97 | ) | | 975 |
|
費用和開支： | | | | | | | | | |
租賃業務費用 | — |
| | 174 |
| | — |
| | (46 | ) | | 128 |
|
生產和從價税 | — |
| | 56 |
| | 5 |
| | — |
| | 61 |
|
集運 | — |
| | 29 |
| | — |
| | (4 | ) | | 25 |
|
中流服務 | — |
| | — |
| | 47 |
| | (21 | ) | | 26 |
|
折舊、損耗和攤銷 | — |
| | 329 |
| | 29 |
| | 7 |
| | 365 |
|
一般和行政費用 | 3 |
| | 17 |
| | 3 |
| | (4 | ) | | 19 |
|
資產留存債務增量 | — |
| | — |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
|
其他經營費用 | — |
| | (1 | ) | | 2 |
| | — |
| | 1 |
|
費用和支出共計 | 3 |
| | 604 |
| | 87 |
| | (68 | ) | | 626 |
|
業務收入(損失) | (3 | ) | | 281 |
| | 100 |
| | (29 | ) | | 349 |
|
其他收入(費用) | | | | | | | | | |
利息費用，淨額 | (11 | ) | | (22 | ) | | (5 | ) | | — |
| | (38 | ) |
其他收入(費用)，淨額 | 1 |
| | 3 |
| | — |
| | (2 | ) | | 2 |
|
衍生工具收益，淨額 | — |
| | 177 |
| | — |
| | — |
| | 177 |
|
其他收入(費用)共計，淨額 | (10 | ) | | 158 |
| | (5 | ) | | (2 | ) | | 141 |
|
所得税前收入(損失) | (13 | ) | | 439 |
| | 95 |
| | (31 | ) | | 490 |
|
所得税準備金 | 107 |
| | — |
| | (5 | ) | | — |
| | 102 |
|
淨收入(損失) | (120 | ) | | 439 |
| | 100 |
| | (31 | ) | | 388 |
|
非控制權益所致的淨收益(虧損) | — |
| | — |
| | 80 |
| | (60 | ) | | 20 |
|
可歸因於響尾蛇能源公司的淨收入(損失) | $ | (120 | ) | | $ | 439 |
| | $ | 20 |
| | $ | 29 |
| | $ | 368 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精簡的業務綜合聲明 |
截至2018年9月30日止的三個月 |
(以百萬計) |
| | | | | 非- | | | | |
| | | 擔保人 | | 擔保人 | | | | |
| 父母 | | 子公司 | | 子公司 | | 沖銷 | | 合併 |
收入： | | | | | | | | | |
石油銷售 | $ | — |
| | $ | 391 |
| | $ | — |
| | $ | 63 |
| | $ | 454 |
|
天然氣銷售 | — |
| | 10 |
| | — |
| | 4 |
| | 14 |
|
天然氣液體銷售 | — |
| | 50 |
| | — |
| | 7 |
| | 57 |
|
特許權使用費收入 | — |
| | — |
| | 74 |
| | (74 | ) | | — |
|
租賃獎金 | — |
| | — |
| | 4 |
| | (3 | ) | | 1 |
|
中流服務 | — |
| | — |
| | 46 |
| | (38 | ) | | 8 |
|
其他營業收入 | — |
| | — |
| | 4 |
| | (1 | ) | | 3 |
|
總收入 | — |
| | 451 |
| | 128 |
| | (42 | ) | | 537 |
|
費用和開支： | | | | | | | | | |
租賃業務費用 | — |
| | 59 |
| | — |
| | (10 | ) | | 49 |
|
生產和從價税 | — |
| | 28 |
| | 5 |
| | — |
| | 33 |
|
集運 | — |
| | 10 |
| | 1 |
| | (5 | ) | | 6 |
|
中流服務 | — |
| | 1 |
| | 19 |
| | — |
| | 20 |
|
折舊、損耗和攤銷 | — |
| | 119 |
| | 23 |
| | 4 |
| | 146 |
|
一般和行政費用 | 7 |
| | 9 |
| | 1 |
| | (3 | ) | | 14 |
|
其他經營費用 | — |
| | (1 | ) | | 2 |
| | — |
| | 1 |
|
費用和支出共計 | 7 |
| | 225 |
| | 51 |
| | (14 | ) | | 269 |
|
業務收入(損失) | (7 | ) | | 226 |
| | 77 |
| | (28 | ) | | 268 |
|
其他收入(費用) | | | | | | | | | |
利息費用，淨額 | (11 | ) | | (4 | ) | | (4 | ) | | — |
| | (19 | ) |
其他收入(費用)，淨額 | 1 |
| | 1 |
| | 1 |
| | (1 | ) | | 2 |
|
衍生工具損失淨額 | — |
| | (48 | ) | | — |
| | — |
| | (48 | ) |
其他費用共計，淨額 | (10 | ) | | (51 | ) | | (3 | ) | | (1 | ) | | (65 | ) |
所得税前收入(損失) | (17 | ) | | 175 |
| | 74 |
| | (29 | ) | | 203 |
|
所得税準備金 | 42 |
| | — |
| | 1 |
| | — |
| | 43 |
|
淨收入(損失) | (59 | ) | | 175 |
| | 73 |
| | (29 | ) | | 160 |
|
非控制權益所致的淨收益(虧損) | — |
| | — |
| | 49 |
| | (46 | ) | | 3 |
|
可歸因於響尾蛇能源公司的淨收入(損失) | $ | (59 | ) | | $ | 175 |
| | $ | 24 |
| | $ | 17 |
| | $ | 157 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精簡的業務綜合聲明 |
截至2019年9月30日止的9個月 |
(以百萬計) |
| | | | | 非- | | | | |
| | | 擔保人 | | 擔保人 | | | | |
| 父母 | | 子公司 | | 子公司 | | 沖銷 | | 合併 |
收入： | | | | | | | | | |
石油銷售 | $ | — |
| | $ | 2,389 |
| | $ | — |
| | $ | 183 |
| | $ | 2,572 |
|
天然氣銷售 | — |
| | 31 |
| | — |
| | 5 |
| | 36 |
|
天然氣液體銷售 | — |
| | 176 |
| | — |
| | 14 |
| | 190 |
|
特許權使用費收入 | — |
| | — |
| | 202 |
| | (202 | ) | | — |
|
租賃獎金 | — |
| | — |
| | 4 |
| | — |
| | 4 |
|
中流服務 | — |
| | — |
| | 312 |
| | (261 | ) | | 51 |
|
其他營業收入 | — |
| | — |
| | 10 |
| | (3 | ) | | 7 |
|
總收入 | — |
| | 2,596 |
| | 528 |
| | (264 | ) | | 2,860 |
|
費用和開支： | | | | | | | | | |
租賃業務費用 | — |
| | 465 |
| | — |
| | (101 | ) | | 364 |
|
生產和從價税 | — |
| | 167 |
| | 13 |
| | — |
| | 180 |
|
集運 | — |
| | 65 |
| | — |
| | (11 | ) | | 54 |
|
中流服務 | — |
| | — |
| | 122 |
| | (62 | ) | | 60 |
|
折舊、損耗和攤銷 | — |
| | 943 |
| | 82 |
| | 21 |
| | 1,046 |
|
一般和行政費用 | 27 |
| | 39 |
| | 11 |
| | (9 | ) | | 68 |
|
資產留存債務增量 | — |
| | 5 |
| | 1 |
| | — |
| | 6 |
|
其他經營費用 | — |
| | — |
| | 3 |
| | — |
| | 3 |
|
費用和支出共計 | 27 |
| | 1,684 |
| | 232 |
| | (162 | ) | | 1,781 |
|
業務收入(損失) | (27 | ) | | 912 |
| | 296 |
| | (102 | ) | | 1,079 |
|
其他收入(費用) | | | | | | | | | |
利息費用，淨額 | (32 | ) | | (89 | ) | | (12 | ) | | — |
| | (133 | ) |
其他收入(費用)，淨額 | 2 |
| | 7 |
| | 1 |
| | (5 | ) | | 5 |
|
衍生工具收益，淨額 | — |
| | 3 |
| | — |
| | — |
| | 3 |
|
投資重估收益 | — |
| | — |
| | 4 |
| | — |
| | 4 |
|
其他收入(費用)共計，淨額 | (30 | ) | | (79 | ) | | (7 | ) | | (5 | ) | | (121 | ) |
所得税前收入(損失) | (57 | ) | | 833 |
| | 289 |
| | (107 | ) | | 958 |
|
(受益於)所得税 | 209 |
| | — |
| | (38 | ) | | — |
| | 171 |
|
淨收入(損失) | (266 | ) | | 833 |
| | 327 |
| | (107 | ) | | 787 |
|
非控制權益所致的淨收益(虧損) | — |
| | — |
| | 181 |
| | (121 | ) | | 60 |
|
可歸因於響尾蛇能源公司的淨收入(損失) | $ | (266 | ) | | $ | 833 |
| | $ | 146 |
| | $ | 14 |
| | $ | 727 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精簡的業務綜合聲明 |
截至2018年9月30日止的9個月 |
(以百萬計) |
| | | | | 非- | | | | |
| | | 擔保人 | | 擔保人 | | | | |
| 父母 | | 子公司 | | 子公司 | | 沖銷 | | 合併 |
收入： | | | | | | | | | |
石油銷售 | $ | — |
| | $ | 1,149 |
| | $ | — |
| | $ | 185 |
| | $ | 1,334 |
|
天然氣銷售 | — |
| | 31 |
| | — |
| | 9 |
| | 40 |
|
天然氣液體銷售 | — |
| | 116 |
| | — |
| | 17 |
| | 133 |
|
特許權使用費收入 | — |
| | — |
| | 211 |
| | (211 | ) | | — |
|
租賃獎金 | — |
| | — |
| | 5 |
| | (3 | ) | | 2 |
|
中流服務 | — |
| | — |
| | 124 |
| | (97 | ) | | 27 |
|
其他營業收入 | — |
| | — |
| | 9 |
| | (2 | ) | | 7 |
|
總收入 | — |
| | 1,296 |
| | 349 |
| | (102 | ) | | 1,543 |
|
費用和開支： | | | | | | | | | |
租賃業務費用 | — |
| | 159 |
| | — |
| | (30 | ) | | 129 |
|
生產和從價税 | — |
| | 79 |
| | 14 |
| | — |
| | 93 |
|
集運 | — |
| | 28 |
| | 1 |
| | (12 | ) | | 17 |
|
中流服務 | — |
| | — |
| | 49 |
| | — |
| | 49 |
|
折舊、損耗和攤銷 | — |
| | 319 |
| | 60 |
| | 12 |
| | 391 |
|
一般和行政費用 | 21 |
| | 22 |
| | 6 |
| | (4 | ) | | 45 |
|
資產留存債務增量 | — |
| | 1 |
| | — |
| | — |
| | 1 |
|
其他業務費用 | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
| | 2 |
|
費用和支出共計 | 21 |
| | 608 |
| | 132 |
| | (34 | ) | | 727 |
|
業務收入(損失) | (21 | ) | | 688 |
| | 217 |
| | (68 | ) | | 816 |
|
其他收入(費用) | | | | | | | | | |
利息費用，淨額 | (30 | ) | | (10 | ) | | (9 | ) | | — |
| | (49 | ) |
其他收入(費用)，淨額 | 1 |
| | 91 |
| | (1 | ) | | (2 | ) | | 89 |
|
衍生工具損失淨額 | — |
| | (139 | ) | | — |
| | — |
| | (139 | ) |
投資重估收益 | — |
| | — |
| | 5 |
| | — |
| | 5 |
|
其他費用共計，淨額 | (29 | ) | | (58 | ) | | (5 | ) | | (2 | ) | | (94 | ) |
所得税前收入(損失) | (50 | ) | | 630 |
| | 212 |
| | (70 | ) | | 722 |
|
(受益於)所得税 | 154 |
| | — |
| | (71 | ) | | — |
| | 83 |
|
淨收入(損失) | (204 | ) | | 630 |
| | 283 |
| | (70 | ) | | 639 |
|
可歸因於非控制權益的淨收入 | — |
| | — |
| | 78 |
| | 22 |
| | 100 |
|
可歸因於響尾蛇能源公司的淨收入(損失) | $ | (204 | ) | | $ | 630 |
| | $ | 205 |
| | $ | (92 | ) | | $ | 539 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金流動彙總表 |
截至2019年9月30日止的9個月 |
(以百萬計) |
| | | | | 非- | | | | |
| | | 擔保人 | | 擔保人 | | | | |
| 父母 | | 子公司 | | 子公司 | | 沖銷 | | 合併 |
業務活動提供的現金淨額(用於) | $ | (3 | ) | | $ | 1,529 |
| | $ | 326 |
| | $ | — |
| | $ | 1,852 |
|
投資活動的現金流量： | | | | | | | | | |
對石油和天然氣特性的補充 | — |
| | (1,987 | ) | | — |
| | — |
| | (1,987 | ) |
中流資產的增加 | — |
| | — |
| | (186 | ) | | — |
| | (186 | ) |
購置其他財產、設備和土地 | — |
| | (8 | ) | | — |
| | — |
| | (8 | ) |
租賃權益的取得 | — |
| | (311 | ) | | — |
| | — |
| | (311 | ) |
礦業權的取得 | — |
| | — |
| | (320 | ) | | — |
| | (320 | ) |
出售資產所得收益 | — |
| | 301 |
| | — |
| | — |
| | 301 |
|
房地產投資 | — |
| | — |
| | (1 | ) | | — |
| | (1 | ) |
代管資金 | — |
| | — |
| | (7 | ) | | — |
| | (7 | ) |
股權投資 | — |
| | (149 | ) | | (76 | ) | | — |
| | (225 | ) |
用於投資活動的現金淨額 | — |
| | (2,154 | ) | | (590 | ) | | — |
| | (2,744 | ) |
來自籌資活動的現金流量： | | | | | | | | | |
根據信貸安排借款的收益 | — |
| | 930 |
| | 479 |
| | — |
| | 1,409 |
|
信貸安排下的還款 | — |
| | (789 | ) | | (379 | ) | | — |
| | (1,168 | ) |
合資企業收益 | — |
| | 42 |
| | — |
| | — |
| | 42 |
|
債務發行成本 | (116 | ) | | 114 |
| | (5 | ) | | — |
| | (7 | ) |
公開發行成本 | — |
| | — |
| | (40 | ) | | — |
| | (40 | ) |
公開募股收益 | — |
| | — |
| | 1,106 |
| | — |
| | 1,106 |
|
分配給父母 | — |
| | — |
| | (727 | ) | | 727 |
| | — |
|
附屬公司的捐款 | — |
| | 727 |
| | — |
| | (727 | ) | | — |
|
來自子公司的分配 | 99 |
| | — |
| | — |
| | (99 | ) | | — |
|
行使股票期權的收益 | 9 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 9 |
|
為扣繳税款而回購 | (13 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (13 | ) |
作為股份回購的一部分而回購的 | (400 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (400 | ) |
股利給股東 | (82 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (82 | ) |
分配給非控制利益 | — |
| | — |
| | (178 | ) | | 99 |
| | (79 | ) |
公司間調動 | 470 |
| | (470 | ) | | — |
| | — |
| | — |
|
資金活動提供的現金淨額(用於) | (33 | ) | | 554 |
| | 256 |
| | — |
| | 777 |
|
現金和現金等價物淨增(減少)額 | (36 | ) | | (71 | ) | | (8 | ) | | — |
| | (115 | ) |
期初現金及現金等價物 | 84 |
| | 100 |
| | 31 |
| | — |
| | 215 |
|
期末現金及現金等價物 | $ | 48 |
| | $ | 29 |
| | $ | 23 |
| | $ | — |
| | $ | 100 |
|
目錄
響尾蛇能源公司及附屬公司
合併財務報表簡要説明-(續)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金流動彙總表 |
截至2018年9月30日止的9個月 |
(以百萬計) |
| | | | | 非- | | | | |
| | | 擔保人 | | 擔保人 | | | | |
| 父母 | | 子公司 | | 子公司 | | 沖銷 | | 合併 |
經營活動提供的淨現金 | $ | — |
| | $ | 861 |
| | $ | 292 |
| | $ | — |
| | $ | 1,153 |
|
投資活動的現金流量： | | | | | | | | | |
對石油和天然氣特性的補充 | — |
| | (1,010 | ) | | — |
| | — |
| | (1,010 | ) |
中流資產的增加 | — |
| | (21 | ) | | (109 | ) | | — |
| | (130 | ) |
購置其他財產、設備和土地 | — |
| | 3 |
| | (5 | ) | | — |
| | (2 | ) |
租賃權益的取得 | — |
| | (186 | ) | | — |
| | — |
| | (186 | ) |
礦業權的取得 | — |
| | 170 |
| | (506 | ) | | — |
| | (336 | ) |
出售資產所得收益 | — |
| | 6 |
| | 1 |
| | — |
| | 7 |
|
房地產投資 | — |
| | (111 | ) | | — |
| | — |
| | (111 | ) |
代管資金 | — |
| | (51 | ) | | — |
| | — |
| | (51 | ) |
公司間調動 | (22 | ) | | 22 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
用於投資活動的現金淨額 | (22 | ) | | (1,178 | ) | | (619 | ) | | — |
| | (1,819 | ) |
來自籌資活動的現金流量： | | | | | | | | | |
根據信貸安排借款的收益 | — |
| | 471 |
| | 557 |
| | — |
| | 1,028 |
|
信貸安排下的還款 | — |
| | (868 | ) | | (354 | ) | | — |
| | (1,222 | ) |
高級票據收益 | 1,062 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,062 |
|
債務發行成本 | (14 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (14 | ) |
公開發行成本 | — |
| | — |
| | (3 | ) | | — |
| | (3 | ) |
公開募股收益 | — |
| | — |
| | 306 |
| | — |
| | 306 |
|
對附屬公司的貢獻 | (1 | ) | | — |
| | (1 | ) | | 2 |
| | — |
|
成員的捐款 | — |
| | — |
| | 2 |
| | (2 | ) | | — |
|
來自子公司的分配 | 113 |
| | — |
| | — |
| | (113 | ) | | — |
|
股利給股東 | (25 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (25 | ) |
分配給非控制利益 | — |
| | — |
| | (182 | ) | | 113 |
| | (69 | ) |
公司間調動 | (696 | ) | | 695 |
| | 1 |
| | — |
| | — |
|
籌資活動提供的現金淨額 | 439 |
| | 298 |
| | 326 |
| | — |
| | 1,063 |
|
現金和現金等價物淨增(減少)額 | 417 |
| | (19 | ) | | (1 | ) | | — |
| | 397 |
|
期初現金及現金等價物 | 54 |
| | 34 |
| | 24 |
| | — |
| | 112 |
|
期末現金及現金等價物 | $ | 471 |
| | $ | 15 |
| | $ | 23 |
| | $ | — |
| | $ | 509 |
|
第二項.轉制、轉制管理--對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下的討論和分析應結合本報告中提出的未經審計的合併財務報表及其附註，以及我們的已審計綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些報表和説明載於我們關於表10-K的年度報告中。2018年12月31日。下面的討論包含了反映我們未來計劃、評估、信念和預期績效的“前瞻性聲明”。由於一些因素，實際結果和事件發生的時間可能與這些前瞻性陳述中所包含的內容大不相同。見“第二部分.項目1A”。“風險因素”和“前瞻性陳述的診斷聲明”。
概述
我們經營兩個業務部門：(一)勘探和生產部門，該部門從事在得克薩斯州西部二疊紀盆地的非常規陸上石油和天然氣儲量的獲取、開發、勘探和開發；(二)通過我們的子公司Rattler-中流作業部門，其重點是擁有、運營、開發和收購二疊紀盆地中部和特拉華盆地的中游基礎設施資產。
勘探和生產作業
在我們的勘探和生產部分，我們的活動主要針對米德蘭盆地的WolfcAMP和Spraberry地層以及特拉華盆地的WolfcAMP和BoneSpring地層的橫向發展。我們打算繼續開發我們的儲量，通過開發、鑽探、開採和勘探活動，對我們確定的潛在鑽井地點進行多年盤存，並通過符合我們戰略和財務目標的收購，以石油加權儲量為目標，繼續開發我們的儲量和提高產量。
截至2019年9月30日，我們大約有379,897淨英畝，主要由大約193,006米德蘭盆地的淨英畝和大約158,799特拉華盆地的淨英畝。截至2018年12月31日，我們估計有11，868個總的橫向地點，我們認為這是經濟的，每布爾西德克薩斯中質油(WTI)60美元。
下表列出在三個月九個月結束 2019年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的三個月(1) | | 截至2019年9月30日止的9個月(2) |
| 鑽 | | 已完成 | | 鑽 | | 已完成 |
面積 | 毛額 | 網 | | 毛額 | 網 | | 毛額 | 網 | | 毛額 | 網 |
米德蘭盆地 | 43 |
| 42 |
| | 51 |
| 45 |
| | 133 |
| 121 |
| | 134 |
| 123 |
|
特拉華盆地 | 40 |
| 37 |
| | 37 |
| 37 |
| | 122 |
| 110 |
| | 105 |
| 96 |
|
共計 | 83 |
| 79 |
| | 88 |
| 82 |
| | 255 |
| 231 |
| | 239 |
| 219 |
|
| |
(1) | 2019年第三季度完成的井的平均橫向長度為9 549英尺。2019年第三季度完成的工作包括58口WolfcAMP A井、10口下Spraberry井、7口WolfcAMP B井、4口中Spraberry井、4口Jo Miller井、2口第二口骨泉井、1口第3口骨泉井、1口WolfcAMP D井和1口Meramec井。 |
| |
(2) | 2019年9個月內完成的井的平均橫向長度為9 665英尺，其中包括142口沃爾夫營A井、43口下斯帕漿果井、25口沃爾夫營B井、9口中斯帕漿果井、7口第二骨泉井、6口喬米爾井、5口第三口骨泉井、1口沃爾夫營D井和1口Meramec井。 |
截至2019年9月30日，我們操作了以下油井：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 垂直井 | | 水平井 | | 共計 |
面積 | 毛額 | 網 | | 毛額 | 網 | | 毛額 | 網 |
米德蘭盆地 | 1,585 |
| 1,485 |
| | 956 |
| 872 |
| | 2,541 |
| 2,357 |
|
特拉華盆地 | 33 |
| 30 |
| | 462 |
| 437 |
| | 495 |
| 467 |
|
共計 | 1,618 |
| 1,515 |
| | 1,418 |
| 1,309 |
| | 3,036 |
| 2,824 |
|
截至2019年9月30日，我們有興趣4,002毛額(2,916NET)井，包括我們不操作的井。
我們的開發計劃完全集中在二疊紀盆地，在那裏我們繼續把重點放在長期的多井墊開發上。我們的水平發展包括多個有針對性的間隔，主要在米德蘭盆地的WolfcAMP和Spraberry地層，以及特拉華盆地的WolfcAMP和BoneSprings地層。
中流作業
在我們的中流運營部門，Rattler的原油基礎設施資產包括收集管道和計量設施，這些設施共同為客户收集原油。響尾蛇的設施收集原油的水平和垂直井在我們的獎勵，西班牙小道，佩科斯和五塊石頭地區在二疊紀盆地。響尾蛇的天然氣集輸壓縮系統由集輸管道、壓縮和計量設施組成，這些設施共同服務於我們在二疊紀盆地內的Pecos地區資產的生產。“響尾蛇”的淡水來源和分配資產包括水井、鑽井坑、管道和水處理設施，這些設施通過埋地管道和臨時地面管道集體收集和分配從二疊紀盆地含水層到鑽井和完井點的水。響尾蛇的鹽水收集和處理系統大約跨越460英里，包括收集管道，連同社署的水井和設施，集中收集和處理整個二疊紀盆地土地作業中的鹹水。
我們已與Rattler簽訂了多項收費商業協議，每項協議的初始期限均於2034年結束，利用Rattler的基礎設施資產或計劃中的基礎設施資產，提供一系列對我們在特拉華和米德蘭盆地的上游業務至關重要的基本服務。我們與Rattler的協議包括大量的面積奉獻。
我們的收入來源
在我們的勘探和生產部門，我們的主要收入來源是石油和天然氣生產的銷售，以及在加工過程中從我們的天然氣中提取的天然氣液體的銷售。
在我們的中流作業部門，我們的結果主要是由Rattler收集、運輸和交付的原油量；Rattler收集、壓縮、運輸和輸送的天然氣；Rattler來源、運輸和交付的淡水；Rattler收集、運輸和處置的產出水以及Rattler為我們的中流服務每單位吞吐量收取的規費。
下表列出了下列期間我國石油和天然氣收入的細目：
|
| | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
收入： | | | | | |
石油銷售 | 92 | % | 86 | % | | 92 | % | 89 | % |
天然氣銷售 | 2 | % | 3 | % | | 1 | % | 3 | % |
天然氣液體銷售 | 6 | % | 11 | % | | 7 | % | 8 | % |
| 100 | % | 100 | % | | 100 | % | 100 | % |
商品價格
由於我們在勘探和生產業務中的生產主要是石油，我們的收入對石油價格的波動比對天然氣或天然氣液體價格的波動更敏感。石油、天然氣和天然氣液體的價格歷來波動不定。較低的商品價格不僅會減少我們的收入，而且可能會減少我們經濟上可以生產的石油和天然氣的數量。較低的石油和天然氣價格也可能導致我們的信貸協議下的借貸基礎減少，這可能由我們的貸款人自行決定。
在我們的中期業務中，我們間接地面臨商品價格風險，因為持續的低商品價格可能會導致我們或Rattler的其他客户推遲鑽探或停產，這將使我們或Rattler的其他客户推遲鑽井或停產
減少我們的基礎設施資產可用於收集和處理的數量。如果我們或Rattler的其他客户因大宗商品價格持續低迷或任何其他原因而推遲鑽井或暫時停產，我們在中流業務部門的收入可能會減少，因為Rattler的商業協議中沒有最低數量承諾。
下表列出了下列時期與商品價格有關的資料：
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
期貨合約價格高低： | | | | | |
石油(美元/bl，WTI期貨合約1) | | | | | |
高 | $ | 62.90 |
| $ | 74.14 |
| | $ | 66.30 |
| $ | 74.15 |
|
低層 | $ | 51.09 |
| $ | 65.01 |
| | $ | 46.54 |
| $ | 59.19 |
|
天然氣(美元/MMBtu，期貨合約1) | | | | | |
高 | $ | 2.68 |
| $ | 3.08 |
| | $ | 3.59 |
| $ | 3.63 |
|
低層 | $ | 2.07 |
| $ | 2.72 |
| | $ | 2.07 |
| $ | 2.55 |
|
| | | | | |
平均實際油價(美元/布爾) | $ | 51.71 |
| $ | 55.96 |
| | $ | 50.86 |
| $ | 59.56 |
|
平均WTI期貨合約1($/bl) | $ | 56.44 |
| $ | 69.43 |
| | $ | 57.10 |
| $ | 66.79 |
|
與WTI期貨合約的差額1 | (4.73 | ) | (13.47 | ) | | (6.24 | ) | (7.23 | ) |
WTI期貨合約平均已實現油價1 | 92 | % | 81 | % | | 89 | % | 89 | % |
| | | | | |
天然氣平均實際價格(美元/麥克福) | $ | 0.62 |
| $ | 1.86 |
| | $ | 0.52 |
| $ | 1.85 |
|
平均天然氣期貨合約1($/mcf) | $ | 2.33 |
| $ | 2.86 |
| | $ | 2.56 |
| $ | 2.85 |
|
與天然氣期貨合約的差額1 | (1.71 | ) | (1.00 | ) | | (2.04 | ) | (1.00 | ) |
天然氣期貨合約平均已實現天然氣價格1 | 27 | % | 65 | % | | 20 | % | 65 | % |
| | | | | |
平均實際天然氣液體價格(美元/桶) | $ | 11.61 |
| $ | 30.26 |
| | $ | 14.14 |
| $ | 27.93 |
|
平均WTI期貨合約1($/bl) | $ | 56.44 |
| $ | 69.43 |
| | $ | 57.10 |
| $ | 66.79 |
|
平均已實現天然氣液體價格至WTI期貨合約1 | 21 | % | 44 | % | | 25 | % | 42 | % |
在……上面2019年9月30日，WTI期貨合約1的原油價格為$54.07Bbl和天然氣期貨合約1的價格是$2.33每一次。
2019最近的發展
響尾蛇中流LP
響尾蛇是一家公開交易的特拉華有限公司，其共同單位在納斯達克全球選擇市場上市，代號為“RTLR”。響尾蛇於2018年7月由響尾蛇公司組建，在中部和特拉華盆地擁有、運營、開發和收購中游基礎設施資產。 二疊紀盆地的。響尾蛇中流GP有限責任公司，或Rattler的普通合夥人，是響尾蛇的全資子公司，擔任Rattler的普通合夥人。截至2019年9月30日，響尾蛇大約擁有71%在Rattler的總單位中。
在2019年5月完成Rattler的發行之前，響尾蛇擁有Rattler的所有普通和有限合夥人權益。Rattler的供品包括43,700,000共同單位約代表29%的有限合夥人權益$17.50每個共同單位，其中包括5,700,000根據向承銷商提供的購買更多公共單位的選擇而發行的普通股，條款相同，截止日期為2019年5月30日。響尾蛇收到的淨收入約為7.2億美元從出售這些共同單位後，扣除提供的費用和承保折扣和佣金。
關於Rattler要約的完成，Rattler(I)發佈了107,815,152B類單位表示合計71%投票限制合夥人對Rattler的權益以換取100萬美元響尾蛇公司提供的現金捐助，(2)向Rattler的普通合夥人發放了Rattler的普通合夥人權益，以換取Rattler的普通合夥人100萬美元來自普通合夥人的現金捐助，以及(Iii)使Rattler有限責任公司作出大約大約的分配7.27億美元敬響尾蛇。響尾蛇作為B級單位的持有者，Rattler的普通合夥人作為普通合夥人的權益持有人，有權獲得相當於8%每年就其各自100萬美元的未繳資本捐款，按季度支付。
2019年第三季度股息聲明
在……上面2019年11月1日，我們的董事會宣佈第三季度2019年$0.1875普通股每股，應於2019年11月22日對我們在營業結束時有記錄的股東2019年11月15日.
股票回購計劃
在2019年5月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃。20億美元到2020年12月31日為止我們已發行的普通股。這個回購計劃是我們的資本回報計劃的另一個組成部分，包括上面討論的季度股息。我們預計回購計劃將主要由運營和資產出售等流動性活動產生的自由現金流提供資金。回購計劃下的採購可不時在公開市場或私下談判交易中進行，並受市場條件、適用的法律要求、合同義務和其他因素的制約。回購計劃不要求我們購買任何特定數量的股份。本回購計劃可隨時由董事會暫停、修改、延長或終止。在三個月九個月結束 2019年9月30日，我們買了大約2.96億美元和4億美元在我們的回購計劃下，普通股的折價。如……2019年9月30日, 16億美元根據公司普通股回購計劃，仍可用於回購股份。
剝離從Energen獲得的某些常規和非核心資產
2019年5月23日，我們完成了對6,589淨英畝的某些常規和非核心二疊紀資產，這些資產是我們在合併中收購的，總售價為3 700萬美元。這一剝離沒有造成損益，因為它對我們的儲備基礎或折舊、損耗和攤銷率沒有重大影響。
2019年7月1日，我們完成了對103,750淨英畝的某些常規和非核心二疊紀資產，這些資產是我們在合併中收購的，總售價為2.85億美元。這一剝離沒有造成損益，因為它對我們的儲備基礎或折舊、損耗和攤銷率沒有重大影響。
毒蛇股權發行
2019年3月1日，毒蛇完成了承銷的公開發行。10,925,000共同單位，其中包括1,425,000根據購買授予承銷商的額外共同單位的選擇權發放的共同單位。在這次發行之後，我們大約擁有54%所有的毒蛇部隊都很出色。毒蛇從這次發行中獲得了大約大約的淨收益。3.41億美元扣除承保折扣、佣金和估計的提供費用後。Viper將淨收益用於購買Viper有限責任公司的單位。而Viper LLC則利用淨收益償還其循環信貸機制下的部分未償借款，並在此期間為收購提供資金。
Viper有限責任公司循環信貸機制下借貸基礎的下降和增加
2019年10月1日，我們完成了一項交易，將某些礦產和特許權權益出售給毒蛇。1 830萬毒蛇新發行的B級單位，1 830萬新發行的Viper LLC和1.9億美元現金，在收盤價調整生效後，我們稱之為資產淨值收益。根據截至2019年7月26日的十個交易日內毒蛇共同單位的成交量加權平均銷售價格$30.07，該交易的價值為7.4億美元。在這次撤除中被剝奪的礦產和特許權權益大約代表着。5,490橫跨米德蘭和特拉華盆地的淨使用費英畝，其中超過95%由我們經營，平均淨版税權益約為3.2%.
對Viper循環信貸機制的修正
2019年9月24日，Viper對Viper的循環信貸安排進行了第二次修正，以富國銀行(WellsFargo)作為行政代理，並對某些必要的放款方作出了規定，即自動增加借款基數。1.25億美元在下墜結束時，並滿足其中規定的某些條件。2019年10月1日，在撤除和滿足這些條件後，借款基數從6億美元到7.25億美元.
2019年10月8日，與下文所述的Viper Notes發行有關，Viper對Viper LLC的循環信貸設施進行了第三次修正，富國銀行是其行政代理人，並有某些必要的放款人，其中規定放棄自動減少借款基數，否則在毒蛇債券發行完成時會出現這種情況。此外，第三項修訂提高了由Viper LLC或Viper發行的無擔保高級或高級附屬票據的最高金額。4億美元到10億美元。該修正案得到循環信貸貸款機構所需百分比的批准，並於2019年10月8日生效。如果修正案未獲批准，循環信貸安排下的借款基數將減少1.25億美元在毒蛇債券發行完成後。
毒蛇債券發售
2019年10月16日，毒蛇完成了一次發行，我們稱之為毒蛇債券發行。5億美元合計本金5.375%高級債券到期2027年，我們稱之為“毒蛇筆記”。4.92億美元來自毒蛇債券的發行。毒蛇將毛收入借給Viper有限責任公司。Viper LLC利用Viper Notes提供的收益來償還其循環信貸機制下的借款。
Viper Notes是Viper的高級無擔保債務，最初由Viper有限責任公司擔保，每半年支付利息一次。我們和Viper的普通合夥人都不保證Viper Notes。今後，毒蛇的每一家受限制的子公司，如(1)為其或擔保人的任何其他債務提供擔保，或(2)是國內受限制的附屬公司，並且是任何信貸安排下的任何負債的義務者，將需要為“毒蛇債券”提供擔保。
Rattler信貸協議修正案
2019年10月23日，Rattler與Rattler有限責任公司、富國銀行、作為行政代理人的國家協會和某些貸款人簽署了Rattler信貸協議的第一修正案。第一修正案除其他外，為Rattler有限責任公司提供了對合資企業和其他第三方進行投資的額外靈活性，包括對Wink to Webster項目和合資企業的投資。根據第一修正案，根據信貸協議，合資企業被指定為不受限制的子公司。
業務結果
下表列出了三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
| (單位：千) |
生產數據： | | | | | |
石油(MBBLS) | 17,064 |
| 8,120 |
| | 50,581 |
| 22,399 |
|
天然氣(MMcf) | 26,271 |
| 7,804 |
| | 69,394 |
| 21,717 |
|
天然氣液體 | 4,974 |
| 1,893 |
| | 13,420 |
| 4,776 |
|
合併卷(MBOE) | 26,417 |
| 11,314 |
| | 75,567 |
| 30,794 |
|
| | | | | |
平均每日產量： | | | | | |
石油(BBLS/d) | 185,478 |
| 88,262 |
| | 185,278 |
| 82,046 |
|
天然氣(Mcf/d) | 285,554 |
| 84,826 |
| | 254,191 |
| 79,549 |
|
天然氣液體(BBLS/d) | 54,068 |
| 20,575 |
| | 49,159 |
| 17,495 |
|
每日合併數量(BOE/d) | 287,138 |
| 122,975 |
| | 276,802 |
| 112,799 |
|
| | | | | |
平均價格： | | | | | |
石油(每桶$) | $ | 51.71 |
| $ | 55.96 |
| | $ | 50.86 |
| $ | 59.56 |
|
天然氣(每麥克福$) | $ | 0.62 |
| $ | 1.86 |
| | $ | 0.52 |
| $ | 1.85 |
|
天然氣液體(每磅$) | $ | 11.61 |
| $ | 30.26 |
| | $ | 14.14 |
| $ | 27.93 |
|
合計(每英鎊) | $ | 36.20 |
| $ | 46.51 |
| | $ | 37.03 |
| $ | 48.95 |
|
套期油(每桶$)(1) | $ | 51.84 |
| $ | 51.20 |
| | $ | 50.99 |
| $ | 54.35 |
|
對衝天然氣(按MMBtu計)(1) | $ | 0.69 |
| $ | 1.89 |
| | $ | 0.74 |
| $ | 1.89 |
|
對衝天然氣液體(每磅$)(1) | $ | 12.83 |
| $ | 30.26 |
| | $ | 14.93 |
| $ | 27.93 |
|
平均價格，套期保值(每英鎊)(1) | $ | 36.59 |
| $ | 43.11 |
| | $ | 37.46 |
| $ | 45.20 |
|
| |
(1) | 套期保值價格反映了我們的商品衍生品交易對我們平均銷售價格的影響。我們對這些影響的計算包括大宗商品衍生品現金結算的損益，而我們並不指定這些衍生品用於對衝會計。 |
生產數據
基本上，我們所有的收入都是通過出售石油、天然氣液體和生產天然氣來實現的。下表列出了三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
石油(MBBLS) | 65 | % | 72 | % | | 67 | % | 73 | % |
天然氣(MMcf) | 17 | % | 11 | % | | 15 | % | 12 | % |
天然氣液體 | 18 | % | 17 | % | | 18 | % | 15 | % |
| 100 | % | 100 | % | | 100 | % | 100 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的三個月 | | 截至2018年9月30日止的三個月 |
| 米德蘭盆地 | 特拉華盆地 | 其他(1) | 共計 | | 米德蘭盆地 | 特拉華盆地 | 其他(2) | 共計 |
| (單位：千) |
生產數據： | | | | | | | | | |
石油(MBBLS) | 10,105 |
| 6,881 |
| 78 |
| 17,064 |
| | 5,667 |
| 2,395 |
| 58 |
| 8,120 |
|
天然氣(MMcf) | 12,839 |
| 13,224 |
| 208 |
| 26,271 |
| | 5,080 |
| 2,568 |
| 156 |
| 7,804 |
|
天然氣液體 | 2,748 |
| 2,179 |
| 47 |
| 4,974 |
| | 1,423 |
| 442 |
| 28 |
| 1,893 |
|
共計(MBoe) | 14,993 |
| 11,264 |
| 160 |
| 26,417 |
| | 7,937 |
| 3,265 |
| 112 |
| 11,314 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 |
| 米德蘭盆地 | 特拉華盆地 | 其他(1) | 共計 | | 米德蘭盆地 | 特拉華盆地 | 其他(2) | 共計 |
| (單位：千) |
生產數據： | | | | | | | | | |
石油(MBBLS) | 30,411 |
| 18,810 |
| 1,360 |
| 50,581 |
| | 16,715 |
| 5,538 |
| 146 |
| 22,399 |
|
天然氣(MMcf) | 33,605 |
| 34,846 |
| 943 |
| 69,394 |
| | 14,538 |
| 6,796 |
| 383 |
| 21,717 |
|
天然氣液體 | 7,533 |
| 5,721 |
| 166 |
| 13,420 |
| | 3,738 |
| 974 |
| 64 |
| 4,776 |
|
共計(MBoe) | 43,545 |
| 30,339 |
| 1,683 |
| 75,567 |
| | 22,876 |
| 7,645 |
| 273 |
| 30,794 |
|
比較截至2019年9月30日止的三個月和2018和截至2019年9月30日止的9個月和2018
石油、天然氣和天然氣液體收入。我們的石油、天然氣和天然氣液體收入取決於石油、天然氣和天然氣液體的產量以及這些量的平均銷售價格。我們的石油、天然氣和天然氣液體收入截至2019年9月30日止的三個月 增加通過4.31億美元，或82%，到9.56億美元從…5.25億美元在截至2018年9月30日止的三個月，主要原因是石油、天然氣和天然氣液體生產量增加，但被較低的平均銷售價格部分抵消。這個增加產量的增加是由於鑽井活動的增加和通過收購實現的增長。
我們的石油、天然氣和天然氣液體收入截至2019年9月30日止的9個月 增加通過13億美元，或86%，到28億美元從…15億美元在截至2018年9月30日止的9個月，主要原因是石油、天然氣和天然氣液體生產量增加，但因平均銷售額下降而部分抵消。
價格。這個增加產量的增加是由於鑽井活動的增加和通過收購實現的增長。
價格變動的美元淨效應(按期間間平均價格的變動乘以石油、天然氣和天然氣液體的當期生產量)和產量變動的美元淨效應(計算為石油、天然氣和天然氣液體的期對期體積的增加乘以期間平均價格)如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的三個月與2018年相比 | | 與2018年相比，截至2019年9月30日的9個月 |
| 價格變動 | 生產量(1) | 總淨美元變動效應 | | 價格變動 | 生產量(1) | 總淨美元變動效應 |
| | | (以百萬計) | | | | |
價格變動的影響： | | | | | | | |
油 | $ | (4.25 | ) | 17,064 |
| $ | (72 | ) | | $ | (8.70 | ) | 50,581 |
| $ | (440 | ) |
天然氣 | $ | (1.24 | ) | 26,271 |
| (33 | ) | | $ | (1.33 | ) | 69,394 |
| (92 | ) |
天然氣液體 | $ | (18.65 | ) | 4,974 |
| (92 | ) | | $ | (13.79 | ) | 13,420 |
| (185 | ) |
因價格變動而產生的總收入 | | | $ | (197 | ) | | | | $ | (717 | ) |
| | | | | | | |
| 生產量變化(1) | 前期平均價格 | 總淨美元變動效應 | | 生產量變化(1) | 前期平均價格 | 總淨美元變動效應 |
| | | (以百萬計) | | | | |
生產量變化的影響： | | | | | | | |
油 | 8,944 |
| $ | 55.96 |
| $ | 501 |
| | 28,182 |
| $ | 59.56 |
| $ | 1,679 |
|
天然氣 | 18,467 |
| $ | 1.86 |
| 34 |
| | 47,677 |
| $ | 1.85 |
| 88 |
|
天然氣液體 | 3,081 |
| $ | 30.26 |
| 93 |
| | 8,644 |
| $ | 27.93 |
| 241 |
|
因生產量變化而產生的收入總額 | | | 628 |
| | | | 2,008 |
|
收入變動總額 | | | $ | 431 |
| | | | $ | 1,291 |
|
| |
(1) | 石油和天然氣液體的MBBLS和天然氣的MMcf分別以MBBLS和MMcf表示。 |
與2019年第二季度相比，2019年第三季度的實際定價有所改善，因為我們的一些固定差價合約開始推出，轉而承諾建造新的長途管道，而其他合同則更接近目前的米德蘭市場價格。根據目前的市場差異和流域內收集成本的估算，我們預計在2019年的未來剩餘時間裏，我們將繼續實現WTI的88%至92%或更高的目標，並在2020年實現WTI的100%或更高的目標。
租賃獎金收入下表顯示三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (以百萬計) |
租賃獎金收入 | $ | 1 |
| | $ | 1 |
| | $ | 4 |
| | $ | 2 |
|
租賃獎金收入截至2019年9月30日止的三個月可歸因於租賃獎金不足100萬美元，以延長三租賃和租賃獎金少於100萬美元三新租約。租賃獎金收入截至2019年9月30日止的9個月可歸因於租賃獎金不足100萬美元，以延長七3百萬美元的租賃和租賃獎金11新租約。
租賃獎金收入截至2018年9月30日止的三個月可歸因於為延長租賃期限而支付的100萬美元的租賃獎金13租賃。租賃獎金收入截至2018年9月30日止的9個月可歸因於為延長租賃期限而支付的200萬美元的租賃獎金16租賃。
中期服務收入下表顯示了三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (以百萬計) |
中期服務收入 | $ | 16 |
| | $ | 8 |
| | $ | 51 |
| | $ | 27 |
|
我們的中流服務收入是向我們的共同利益所有者和第三方收取的運輸石油和天然氣以及水收集和相關處置設施的費用。這些資產補充了我們在重要生產領域的業務。
租賃業務費用。下表顯示三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
(百萬美元，但每筆英國央行數額除外) | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE |
租賃業務費用 | $ | 128 |
| $ | 4.85 |
| | $ | 49 |
| $ | 4.34 |
| | $ | 364 |
| $ | 4.82 |
| | $ | 129 |
| $ | 4.19 |
|
租賃業務費用截至2019年9月30日止的三個月與截至2018年9月30日止的三個月 增加通過7 900萬美元，或$0.51按照規定。租賃業務費用截至2019年9月30日止的9個月與截至2018年9月30日止的9個月 增加通過2.35億美元，或$0.63按照規定。在這兩種情況下，租賃業務費用增加的主要原因是，由於電力供應減少，發電費用增加。我們正在積極努力減輕這一問題，並期望今後這些費用將減少。
生產和廣告價格税費用。下表顯示了三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
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| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
(百萬美元，但每筆英國央行數額除外) | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE |
生產税 | $ | 45 |
| $ | 1.69 |
| | $ | 26 |
| $ | 2.30 |
| | $ | 132 |
| $ | 1.75 |
| | $ | 74 |
| $ | 2.39 |
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從價税 | 16 |
| 0.62 |
| | 7 |
| 0.66 |
| | 48 |
| 0.63 |
| | 19 |
| 0.63 |
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生產和從價費用總額 | $ | 61 |
| $ | 2.31 |
| | $ | 33 |
| $ | 2.96 |
| | $ | 180 |
| $ | 2.38 |
| | $ | 93 |
| $ | 3.02 |
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一般而言，生產税和從價税直接關係到商品價格的變化；然而，得克薩斯州的從價税除其他因素外，是以前一年的商品價格為依據的，而生產税則是以當年的商品價格為依據的。生產税截至2019年9月30日止的三個月與截至2018年9月30日止的三個月 增加通過1 900萬美元由於收購了新的油井，再加上完井。每個英國央行的生產税截至2019年9月30日止的三個月與截至2018年9月30日止的三個月 減少通過$0.61主要原因是生產量比生產税增加的百分比更高。從價税截至2019年9月30日止的三個月與截至2018年9月30日止的三個月 增加通過900萬美元由於2018年鑽探的油井增加了税收，縣目前正在評估2019年的税收，再加上2018年購置的水井。
生產税截至2019年9月30日止的9個月與截至2018年9月30日止的9個月 增加通過5 800萬美元由於收購和井口的整體產量增加
完成。每個英國央行的生產税截至2019年9月30日止的9個月與截至2018年9月30日止的9個月 減少通過$0.64主要原因是生產量比生產税增加的百分比更高。從價税截至2019年9月30日止的9個月與截至2018年9月30日止的9個月 增加通過2 900萬美元由於2018年下半年新增了已購置和完成的油井。
中途服務費用。下表顯示了三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
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| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (以百萬計) |
中流服務費用 | $ | 26 |
| | $ | 20 |
| | $ | 60 |
| | $ | 49 |
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中流服務費用是指我們的石油和天然氣收集和運輸系統、天然氣升降機、壓縮基礎設施和水運設施的運營和維護費用。
折舊、損耗和攤銷。下表列出我們的折舊、損耗和攤銷費用的組成部分。三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
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| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| | | | | | | |
| (百萬英鎊，英國央行除外) |
已探明石油和天然氣特性的枯竭 | $ | 353 |
| | $ | 138 |
| | $ | 1,009 |
| | $ | 371 |
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中期資產折舊 | 9 |
| | 6 |
| | 25 |
| | 14 |
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其他財產和設備的折舊 | 3 |
| | 2 |
| | 12 |
| | 6 |
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折舊、損耗和攤銷費用 | $ | 365 |
| | $ | 146 |
| | $ | 1,046 |
| | $ | 391 |
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石油和天然氣資產折舊、損耗和攤銷 | $ | 13.33 |
| | $ | 12.23 |
| | $ | 13.34 |
| | $ | 12.04 |
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這個增加已探明石油和天然氣的損耗2.15億美元為截至2019年9月30日止的三個月與截至2018年9月30日止的三個月主要原因是生產水平提高和新增儲備淨賬面價值增加。這個增加已探明石油和天然氣的損耗6.38億美元為截至2019年9月30日止的9個月與截至2018年9月30日止的9個月主要原因是生產水平提高和新增儲備淨賬面價值增加。
一般費用和行政費用。下表顯示了三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
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| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
(百萬美元，但每筆英國央行數額除外) | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE | | 金額 | 每BOE |
一般和行政費用 | $ | 15 |
| $ | 0.59 |
| | $ | 9 |
| $ | 0.78 |
| | $ | 41 |
| $ | 0.55 |
| | $ | 27 |
| $ | 0.86 |
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非現金股票補償 | 4 |
| 0.16 |
| | 5 |
| 0.47 |
| | 27 |
| 0.36 |
| | 18 |
| 0.60 |
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一般和行政費用共計 | $ | 19 |
| $ | 0.75 |
| | $ | 14 |
| $ | 1.25 |
| | $ | 68 |
| $ | 0.91 |
| | $ | 45 |
| $ | 1.46 |
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的一般和行政費用截至2019年9月30日止的三個月與截至2018年9月30日止的三個月 增加通過500萬美元主要原因是由於人數增加，薪金和福利增加。的一般和行政費用截至2019年9月30日止的9個月如
與截至2018年9月30日止的9個月 增加通過2 300萬美元主要原因是由於人數增加，薪金和福利增加。
淨利息費用。下表顯示三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
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| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (以百萬計) |
淨利息費用 | $ | 38 |
| | $ | 19 |
| | $ | 133 |
| | $ | 49 |
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的淨利息費用截至2019年9月30日止的三個月與截至2018年9月30日止的三個月, 增加通過1 900萬美元。這增加主要是由於利率較高，以及我們在信貸安排下的平均貸款額增加。截至2019年9月30日止的三個月與截至2018年9月30日止的三個月.
的淨利息費用截至2019年9月30日止的9個月與截至2018年9月30日止的9個月, 增加通過8 400萬美元。這增加主要是由於利率較高，以及我們在信貸安排下的平均貸款額增加。截至2019年9月30日止的9個月與截至2018年9月30日止的9個月以及與我們的DrillCo協議相關的900萬美元利息費用的增加。
衍生產品。下表顯示了衍生工具的收益(損失)。三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
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| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (以百萬計) |
開放式非對衝衍生工具公允價值的變化 | $ | 166 |
| | $ | (10 | ) | | $ | (30 | ) | | $ | (24 | ) |
非對衝衍生工具結算的損益 | 11 |
| | (38 | ) | | 33 |
| | (115 | ) |
衍生工具的收益(損失) | $ | 177 |
| | $ | (48 | ) | | $ | 3 |
| | $ | (139 | ) |
我們必須將資產負債表上的所有衍生工具確認為按公允價值計量的資產或負債。我們沒有指定我們的衍生工具作為會計用途的對衝工具。因此，我們將我們的衍生工具標記為公允價值，並在我們的合併業務報表“衍生工具損益淨額”項下確認衍生工具公允價值的現金和非現金變化。
所得税準備金。下表列出了三個月九個月結束 2019年9月30日和2018:
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| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| (以百萬計) |
所得税準備金 | $ | 102 |
| | $ | 43 |
| | $ | 171 |
| | $ | 83 |
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我們的入息税規定有所改變，主要是由於以下各項的税前賬面收入增加所致。截至2019年9月30日止的三個月，由於Viper在截至2019年9月30日的三個月內税收狀況的變化而確認的遞延税額估計數所產生的離散所得税福利部分抵消了這一影響。
我們的入息税規定有所改變，主要是由於以下各項的税前入息增加所致。截至2019年9月30日止的9個月以及由於Viper在截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月內納税狀況的變化而確認的估計遞延税所產生的離散所得税福利的變化。
流動性與資本資源
從歷史上看，我們的主要流動資金來源是我們公開發行股票、在我們的循環信貸安排下借款、發行我們的高級票據和業務現金流動的收益。我們資本的主要用途是獲取、開發和勘探石油和天然氣屬性。在我們追求儲備和生產增長的同時，我們定期考慮哪些資本資源，包括股本和債務融資，可以滿足我們未來的財政義務、計劃中的資本支出活動和流動性要求。我們未來增長已探明的儲量和產量的能力將高度依賴於我們所擁有的資本資源。
流動性與現金流量
我們的現金流截至2019年9月30日止的9個月和2018列示如下：
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| | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 |
| (以百萬計) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,852 |
| $ | 1,153 |
|
用於投資活動的現金淨額 | (2,744 | ) | (1,819 | ) |
籌資活動提供的現金淨額 | 777 |
| 1,063 |
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現金淨增(減少)額 | $ | (115 | ) | $ | 397 |
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經營活動
業務活動提供的現金淨額為19億美元為截至2019年9月30日止的9個月相比較12億美元為截至2018年9月30日止的9個月。這個增加在經營方面，現金流動主要是由於我們的石油和天然氣收入增加，因為生產增長被平均價格在截至2019年9月30日止的9個月.
我們的經營現金流對許多變量很敏感，其中最重要的是我們生產的石油和天然氣價格的波動。這些商品的價格主要取決於當前的市場條件。區域和世界範圍的經濟活動、天氣和其他重大變化因素影響着這些產品的市場條件。這些因素超出了我們的控制範圍，很難預測。見上文“-我們的收入來源”。
投資活動
購買和開發石油和天然氣資產佔我們投資活動現金支出的大部分。用於投資活動的現金淨額為27億美元和18億美元在截至2019年9月30日止的9個月和2018分別。
在截至2019年9月30日止的9個月我們花了(A)20億美元與我們的發展計劃有關的資本支出255毛額(231(網)操作的水平井，其中122毛額(110(網)井在特拉華盆地，其餘井在米德蘭盆地，並掉頭239毛額(219將水平井投入生產，其中105毛額(96網)井在特拉華盆地，其餘井在米德蘭盆地；(B)1.86億美元關於中流資產的增加，(C)3.11億美元關於租賃購置，(D)3.2億美元為獲取礦產權益，(E)2.25億美元關於股權投資，(F)800萬美元購買其他財產和設備，(G)700萬美元代管資金和(H)100萬美元投資房地產。
在截至2018年9月30日止的9個月我們花了(A)10億美元在資本支出方面，我們結合我們的鑽井方案和相關的基礎設施項目，共鑽井134口毛額(淨額)120口水平井，其中53口毛井(49口淨井)在特拉華盆地，其餘井在米德蘭盆地，將128口毛額(113口淨)水平井轉為生產，其中54口毛額(48口淨)井在特拉華盆地，其餘油井在中部盆地，(B)1.3億美元關於中流資產的增加，(C)1.86億美元關於租賃購置，(D)3.36億美元(E)1.11億美元房地產投資，(F)5 100萬美元代管資金和(G)200萬美元用於購買其他財產和設備。
我們的投資活動截至2019年9月30日止的9個月和2018摘要見下表：
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| | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | 2018 |
| (以百萬計) |
鑽井完井及非操作 | $ | (1,883 | ) | $ | (900 | ) |
基礎設施資產的增加 | (104 | ) | (110 | ) |
中流資產的增加 | (186 | ) | (130 | ) |
購置其他財產、設備和土地 | (8 | ) | (2 | ) |
租賃權益的取得 | (311 | ) | (186 | ) |
礦業權的取得 | (320 | ) | (336 | ) |
出售資產所得收益 | 301 |
| 7 |
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房地產投資 | (1 | ) | (111 | ) |
代管資金 | (7 | ) | (51 | ) |
股權投資 | (225 | ) | — |
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用於投資活動的現金淨額 | $ | (2,744 | ) | $ | (1,819 | ) |
籌資活動
基金活動提供的現金淨額截至2019年9月30日止的9個月和2018曾.7.77億美元和11億美元分別。在截至2019年9月30日止的9個月，融資活動提供的資金主要來自於毒蛇2019年3月1日完成的公開募股淨收益3.41億美元，以及Rattler公開募股的淨收入7.2億美元，4 200萬美元從合資企業獲得的收益2.41億美元扣除我們信貸安排下的還款額，部分抵銷7 900萬美元分配給非控制利益的人，1 300萬美元為扣繳税款回購股票，4億美元作為我們股票回購計劃的一部分8 200萬美元股東的紅利。這個2018融資活動提供的資金主要是發行新的高級債券獲得的11億美元淨收入，部分由2018年1月和9月我們信貸機制下的借款總額1.94億美元抵消，即毒蛇公開發行的淨收益共計3.03億美元，6 900萬美元在分配給非控制利益和2 500萬美元股東的紅利。
2024高級註釋
2016年10月28日，我們發佈了5億美元合計本金4.750%到期於2024年的高級票據，我們稱其為現有的2024年高級票據，由我們、其附屬擔保人一方和作為託管人的富國銀行(WellsFargo)共同承兑，我們稱之為2024年承諾書。2018年9月25日，我們發佈了7.5億美元新的總本金4.750%到期日期為2024年的高級註釋，我們稱之為新的2024年註釋，與現有的2024年高級註釋一起稱為2024年高級註釋，作為2024年契約下的附加註釋，並受2024年契約條款的約束。
2024年的高級債券利率為4.750%每半年派息一次，自2017年5月1日起，至2024年11月1日到期，每年5月1日至11月1日止。我們現有和未來的所有受限制的子公司都為我們的循環信貸安排或某些其他債務擔保2024年的高級票據提供擔保；但是，如果2024年的高級票據不是由Viper，Viper‘s General Partners，Viper LLC，Rattler，Rattler’s General Partners或Rattler LLC擔保的，並且不會得到我們未來任何不受限制的子公司的擔保。
根據與新2024年高級票據有關的註冊權利協議的規定，我們於2019年3月22日向證券交易委員會提交了關於2024年新高級票據對根據“證券法”註冊的基本相同票據的交換要約的S-4表格，該表格於209年7月3日修訂，我們稱之為交易所報價S-4。證券交易委員會於2019年7月11日宣佈S-4交易價生效，我們於2019年8月12日完成了交易要約。
有關2024年高級説明的更多信息，見注11—債務載於本表格其他地方的合併財務報表附註10-Q。
2025年高級説明
在2016年12月20日，我們發佈了5億美元合計本金5.375%我們稱之為2025年到期的高級票據，在我們之間的契約下，它是附屬擔保方，富國銀行(WellsFargo)作為託管人。2018年1月29日，我們發佈了3億美元新的總本金5.375%將於2025年到期的高級註釋，我們稱之為2025年新的註釋，與現有的2025年註釋一起，作為2025年契約下的補充説明。
2025年的高級債券利率為5.375%每年每半年派息一次，每年5月31日及11月30日拖欠款項，並將於2025年5月31日屆滿。我們現有和未來的所有受限制的子公司都為我們的循環信貸安排或某些其他債務擔保2025年的高級票據提供擔保；但是，如果2025年的高級票據不是由Viper，Viper‘s General Partners，Viper LLC，Rattler，Rattler’s General Partners或Rattler LLC擔保的，並且不會得到我們未來任何不受限制的子公司的擔保。
有關2025年高級説明的更多信息，見注11—債務載於本表格其他地方的合併財務報表附註10-Q。
Energen票據
在合併生效時，Energen成為我們的全資子公司，並仍然是總本金的發行者。5.3億美元在我們稱為Energen Notes的票據中，我們在1996年9月1日以紐約銀行為受託人的契約下發行，我們稱之為Energen INDITH。“能源説明”包括：(A)4億美元合計本金4.625%二零二一年九月一日到期的高級債券1億美元的7.125%應於2028年2月15日(C)2 000萬美元的7.320%應於2022年7月28日及(D)1 000萬美元的7.35%應於2027年7月28日到期的票據。
Energen債券是Energen公司的高級無擔保債務，合併後，Energen公司作為我們的全資子公司，仍然是Energen Notes的唯一發行人和承付人。Energen Notes與Energen的所有其他高級無擔保債務，包括Energen對我們債務的任何無擔保擔保一樣，在擔保債務的價值範圍內，實際上從屬於Energen的高級擔保債務，包括Energen對循環信貸安排下的所有借款和其他債務的擔保擔保。
有關Energen Notes的更多信息，見注11—債務載於本表格其他地方的合併財務報表附註10-Q。
第二次修正和恢復信貸機制
我們和鑽石公司作為借款人簽訂了第二份經修正的、日期為2013年11月1日的信貸協議，其中包括富國銀行(WellsFargo)作為行政代理，其附屬公司富國證券(WellsFargo Securities)作為唯一的簿記管理人和牽頭安排人。2019年6月28日，根據第十一項修正案，對信貸協議進行了修訂，對信貸安排在未擔保債務獲得兩個評級機構的投資等級評級之日及之後進行了某些修改，並滿足了信貸協議中的某些其他條件(“投資等級轉換日期”)。根據信貸協議可獲得的最高信貸額為50億美元，在投資等級轉換日期之前，以我國石油和天然氣儲量及其他因素(“借款基數”)和選定承諾額為基礎的借款基數。在投資等級轉換日期之前，在某些情況下，貸款基數每年重新確定，自5月1日起生效；在某些情況下，每半年一次，自5月1日和11月1日起生效。此外，我們和富國銀行都可以在任何12個月的時間內要求對借貸基礎進行兩次臨時重新確定。在投資等級轉換日期及之後，信貸協議下的最高信貸額將完全以貸款人的承諾為基礎，不再受借款基數的限制。在投資等級轉換日期，貸款人的總承付款額將確定為與該日有效的經選舉產生的總承付款額相等的數額。截至2019年9月30日，借款基數設定為34億美元，我們選擇了一個承諾金額25億美元我們大約有16億美元我們循環信貸安排下的未償還借款9億美元可在我們的循環信貸安排下用於未來的借款。
響尾蛇O&G有限責任公司是信貸協議下的借款人。截至2019年9月30日，該信貸協議由我們、鑽石公司、E&P有限責任公司和Energen及其子公司擔保，並將得到擔保。
我們未來的任何子公司，根據信貸協議被歸類為受限制的子公司。在投資級別轉換日期及之後，我們和響尾蛇O&G有限責任公司將不再被要求使所有受限制的子公司為信貸協議提供擔保，並且在某些情況下，可能會導致附屬擔保人所作的擔保被解除。在投資等級轉換日期之前，信貸協議也主要由我們、響尾蛇O&G有限責任公司和擔保人擔保。在投資等級轉換日期和之後，信貸協議將是無擔保的，所有擔保信貸設施的留置權將被釋放。
信用協議下的未償借款按我們選擇的年利率計算利息，利率等於備用基準利率(等於最高的最優惠利率，聯邦基金的有效利率加)。0.5%，3個月期libor加1.0%)或libor，在每種情況下加上適用的保證金。在投資級別轉換日期之前，適用的保證金範圍為0.25%到1.25%在備用基準率的情況下1.25%到2.25%就libor而言，在每一種情況下，取決於與承付款有關的未償貸款和信用證的數額，而承付額的定義是最高信貸額、借款基數和選定的承付款額中最小的一筆。在投資級別轉換日期及之後，適用的保證金將從0.125%到1.0%每年按備用基準率計算1.125%到2.0%就libor而言，每年取決於定價水平，而這又取決於評級機構對我們無擔保債務的評級。在投資職系轉換日期之前，我們有義務支付每季度的承諾費，範圍從0.375%到0.500%每年承付的未用部分，費用也取決於與承付款有關的未償貸款和信用證的數額。在投資職系轉換日期當日及之後，承付款額將由0.125%到0.350%每年根據未使用部分的承諾，根據定價水平，這反過來取決於評級機構對我們的無擔保債務的評級。
貸款本金可隨意償還，但不包括保險費或罰款(通常的libor破碎除外)。在投資等級轉換日期之前，貸款本金必須得到償還：(A)貸款數額超過承付額或借款基數，不論是由於借款基礎重新確定或其他原因(在某些情況下須符合補救期)；(B)貸款本金等於根據信貸協議存在借款基礎不足或違約情況下出售財產的現金淨收益；(C)2022年11月1日到期日。在投資職級轉換日期當日及之後，貸款本金須予償還：(A)貸款金額如因最高信貸總額終止或減少而超逾承付款額；及(B)在2022年11月1日到期日償還貸款本金。
信貸協議包含各種肯定、否定和財務維護契約。這些契約除其他外，限制額外負債、額外留置權、出售資產、合併和合並、股息和分配、與附屬公司的交易以及簽訂某些互換協議，並要求維持下文所述的財務比率。
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| | |
財務公約(在投資級別轉換日期之前) | | 所需比率 |
信貸協議中確定的淨債務總額與EBITDAX的比率 | 不超過4.0至1.0 |
信貸協議中規定的流動資產與負債比率 | 不少於1.0至1.0 |
在投資職級轉換日期前適用的禁止額外負債的公約，容許以高級或高級附屬債券的形式發行無抵押債務，如果該等債務在生效後不會因欠債而引致違約，而與任何該等債券發行有關，則借款基數會減少。25%每一次此類發行的本金。
在投資職級轉換日期當日及之後，上述財務契約將由一份財務契約取代，該財務契約規定該公司不得容許信貸協議所界定的總淨債務與資本化比率超過65%。此外，在投資級別轉換日期及之後，信貸協議中所列的許多負面契約將不再限制我們、響尾蛇O&G有限責任公司和我們的受限制子公司(“限制集團”)，包括限制(一)股本回購、股利和其他限制性支付、(二)贖回高級或高級附屬票據、(三)投資、(四)財產處置、(五)與關聯公司的交易和(六)簽訂互換協議的契約。此外，在投資級別轉換日期之後，(I)債務契約將不再限制響尾蛇O&G有限責任公司和擔保人的債務，並允許非擔保人限制的子公司因借來的總本金而產生債務，總額不超過合併淨有形資產的15%(如信貸協議所定義)；(Ii)留置權契約將被修改，允許限制集團設立留置權，如果這種留置權擔保的債務總額不超過合併有形淨資產的15%。
2019年8月28日，我們，借款人和我們的某些子公司，我們統稱為貸款方，與富國銀行簽訂了一封同意書，允許貸款各方就美國國債的利率達成某些互換協議，總名義本金不超過30億美元，但須符合協議中規定的某些條件，否則這些條件將超過在同意生效之前循環信貸安排允許的名義利率互換協議。截至2019年9月30日，借款人是利率互換協議的締約方，其名義本金總額為20億美元，利率範圍從1.35650%到2.1509%到期日為2020年8月24日至2050年12月31日。
截至2019年9月30日，我們遵守了循環信貸安排下的所有金融契約。放款人可在任何違約事件發生及持續期間，加速我們循環信貸安排下的所有負債。信用協議包含違約的習慣事件，包括不付款、違約、重大錯誤陳述、交叉違約、破產和控制權變更。除某些特定的例外情況外，我們循環信貸安排的條款一般可在持有大部分未償貸款或貸款承諾的放款人同意下加以修訂。
毒蛇信貸協議
2018年7月20日，Viper作為擔保人，與Viper LLC作為借款人、富國銀行作為行政代理人和其他貸款人簽訂了經修訂和重報的信貸協議。經修訂至本協議日期的信貸協議規定了最高信貸額的循環信貸安排。20億美元和基於Viper LLC的石油和天然氣儲量及其他因素(“借款基數”)的借款基數7.25億美元，須經排定的半年一次及其他選修借款基數重新釐定。借款基數按計劃每半年重新確定一次，自5月1日和11月1日起生效。此外，ViperLLC和WellsFargo都可能要求三在任何情況下對借款基數的臨時重新確定12-月期。在2019年10月1日收尾後，Viper有限責任公司循環信貸安排下的借款基礎增加了1.25億美元到7.25億美元從…6億美元。關於下文注20所述的Viper Notes發行的啟動-隨後發生的事件，Viper對Viper LLC的循環信貸安排進行了第三次修正，富國銀行作為行政代理人，以及其某些必要的放款人，其中規定放棄自動減少借款基礎，否則在Viper Notes發行完成時就會出現這種情況。此外，第三項修訂提高了由Viper LLC或Viper發行的無擔保高級或高級附屬Viper Notes的最高金額。4億美元到10億美元。該修正案得到循環信貸貸款機構所需百分比的批准，並於2019年10月8日生效。如果修正案未獲批准，循環信貸安排下的借款基數將減少1.25億美元在毒蛇債券發行完成後。
截至2019年9月30日，借款基數設定為6億美元，毒蛇4.1億美元未償還借款和1.9億美元可供未來根據其循環信貸貸款借款。毒蛇通過在ViperLLC的循環信貸設施下的現金和借款的組合，為減價的現金部分提供資金。毒蛇有限責任公司利用Viper Notes提供的收益償還其循環信貸機制下的借款。在這些交易後，截至2019年10月16日，即毒蛇債券發行的截止日期，9 500萬美元在Viper LLC循環信貸安排下的未償借款中，Viper LLC循環信貸設施下的借款基礎是7.25億美元毒蛇公司6.3億美元其循環信貸設施下的現有借款能力。此外，與預期將於2019年11月發生的毒蛇秋季重新確定有關，Viper LLC循環信貸機制下的牽頭銀行建議將借款基數提高到7.75億美元從目前的借款基數7.25億美元。借款基礎的預期增加須經Viper LLC循環信貸機制下必要的放款人批准。
根據Viper的信貸協議，未償還的借款按Viper LLC選擇的年利率計算利息，利率等於備用基準利率(等於最高的最優惠利率，聯邦基金的有效利率加0.5%3個月期libor加1.0%)或libor，在每種情況下加上適用的保證金。適用的差額範圍為0.75%到1.75%每年按備用基準率計算1.75%到2.75%就libor而言，每年取決於與承付款項有關的未償貸款和信用證的數額，後者被定義為最高信貸額和借款基數中的較小部分。Viper有限責任公司有義務支付季度承諾費，範圍從0.375%到0.500%每年承付的未用部分，費用也取決於與承付款有關的未償貸款和信用證的數額。貸款本金可隨時可選擇償還，而不收取保險費或罰款(libor慣例破碎除外)，並要求(A)在貸款數額超過承諾額或借款基數的情況下予以償還，不論是由於借款基礎重新確定或其他原因(在某些情況下，貸款本金須得到補救)。
(B)在根據信貸協議存在借款基礎不足或違約的情況下，與出售財產所得現金淨額相等的款額；及(C)在2022年11月1日的到期日。貸款主要由Viper和Viper有限責任公司的所有資產擔保。
Viper信貸協議包含各種肯定、否定和財務維護契約。這些契約除其他外，限制額外負債、額外留置權、出售資產、合併和合並、股息和分配、與附屬公司的交易和簽訂某些互換協議，並要求維持以下財務比率：
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財務公約 | 所需比率 |
信貸協議中確定的淨債務總額與EBITDAX的比率 | 不超過4.0至1.0 |
信貸協議中規定的流動資產與負債比率 | 不少於1.0至1.0 |
禁止額外負債的公約允許發行最多可達4億美元以高級無擔保票據的形式發行，並在任何此類發行方面，減少借款基數25%每一次此類發行的本金。與這類發行有關的借款基數減少可能需要償還貸款未償本金的一部分。
放款人可在任何違約事件發生和持續期間，加速循環信貸安排下的所有債務。信用協議包含違約的習慣事件，包括不付款、違約、重大錯誤陳述、交叉違約、破產和控制權變更。對於因不支付本金和違反消極和財務契約而發生的違約事件，沒有任何補救期，但不支付利息和違反某些平權公約的行為則受慣例的補救期的限制。
毒蛇債券發售
2019年10月16日，毒蛇完成了其發行的毒蛇債券發行。5.375%高級毒蛇債券應繳本金總額為2027英鎊5億美元.“毒蛇”收到的淨收入約為4.92億美元來自毒蛇債券的發行。毒蛇將毛收入借給Viper有限責任公司。Viper LLC利用Viper Notes提供的收益來償還其循環信貸機制下的借款。
從2019年10月16日起，毒蛇債券以保證人的身份在Viper公司發行，富國銀行(WellsFargo Bank，National Association)作為託管人發行，我們將其稱為Viper印義牙。根據“毒蛇義齒”，毒蛇債券的利息由2019年10月16日起計，年息為5.375釐，由二零二零年五月一日起，每年五月一日及十一月一日起，每半年支付一次。毒蛇債券將於二零二七年十一月一日到期。
“Viper Notes”是Viper的高級無擔保債務，與其現有和未來的所有高級債務以及對毒蛇未來任何次級債務的支付權相同。Viper有限責任公司正在根據Viper義齒保證Viper Notes。我們和Viper的普通合夥人都不保證Viper Notes。所有Viper未來的受限制子公司，這些子公司要麼為Viper LLC的循環信貸安排提供擔保，要麼作為某些其他債務的擔保，或者根據Viper InDeture被歸類為國內受限子公司，這些子公司也將為Viper Notes提供擔保。該擔保與Viper LLC的所有現有和未來的高級無擔保債務以及對Viper LLC未來任何次級債務的支付權排序相同。Viper Notes和擔保實際上從屬於Viper和Viper LLC的所有擔保債務(包括Viper LLC循環信貸安排下的所有借款和其他債務)，以及擔保這種債務的抵押品的價值，並將在結構上從屬於我們任何不擔保Viper Notes(欠Viper Notes的債務除外)的子公司的所有債務和其他負債，包括貿易應付款。
毒蛇可在2022年11月1日或該日後的任何一次或多於一次贖回部分或全部“毒蛇債券”，贖回價格為“毒蛇義齒”所列的贖回價格。在2022年11月1日前，毒蛇可在任何一次或多個場合贖回全部或部分毒蛇債券，贖回價格相等於毒蛇債券本金的100%，另加贖回日的“完全”溢價及應計及未付利息。此外，在2022年11月1日之前的任何時間，Viper可在任何一次或多個場合贖回Viper Notes，本金總額不得超過該日之前發行的Viper Notes總本金的40%，贖回價格為105.375%，外加贖回日的應計利息和未付利息，其數額不得超過某些股票發行的現金收益淨額。
如果Viper經歷了控制權的改變(如毒蛇義齒中所定義的)，毒蛇將被要求以相當於其本金總額的101%的價格回購Viper Notes，加上任何應計利息和未付利息(如果有的話)，以但不包括回購日期。如Viper出售某些資產，而未能以義齒所指明的方式使用所得收益，則Viper須使用餘下的收益，以相等於該筆款項本金100%的價格回購Viper Notes，另加應計利息及未付利息(如有的話)，直至回購日期為止。
Viper因義齒包含某些契約，除某些例外情況和資格外，除其他外，限制Viper的能力及其受限制的子公司承擔或擔保額外負債或發行某些可贖回或優先股、作出某些投資、宣佈或支付股息或分配股權權益或贖回、回購或退休權益或次級負債、轉讓或出售資產(包括受限制子公司的權益)、合併、合併、出售或以其他方式處置其所有或實質上的所有資產、與附屬公司進行交易、產生留置或將其某些子公司指定為不受限制的附屬公司。其中某些公約在發生某些事件後即被終止。
響尾蛇信貸協議
關於Rattler的發行，Rattler作為母公司，Rattler LLC作為借款人，於2019年5月28日與富國銀行、全國協會和包括富國銀行、全國協會在內的一個銀團簽訂了一項信貸協議，作為貸款方，我們稱之為Rattler信貸協議。
Rattler信貸協議規定了最高信貸額度的循環信貸安排。6億美元。貸款本金可隨意償還，不收取保險費或罰款(傳統libor破碎除外)，並須在2024年5月28日到期日支付。貸款由Rattler和Tall City擔保，主要由Rattler LLC、Rattler和Tall City的所有資產擔保。截至2019年9月30日，Rattler有限責任公司1.03億美元未償還借款和4.97億美元根據Rattler信貸協議，可用於未來的借款。
Rattler信貸協議下的未償借款按Rattler有限責任公司選擇的年利率計算利息，利率以最優惠利率或libor為基礎，在每種情況下加上適用的保證金。適用的差額範圍為0.250%到1.250%每年優質貸款及1.250%到2.250%每年LIBOR貸款，在每種情況下取決於綜合總槓桿率(如Rattler信貸協議中所定義)。響尾蛇有限責任公司有義務支付季度承諾費，範圍從0.250%到0.375%每年承付款中未用部分的費用也取決於綜合總槓桿比率。
Rattler信貸協議包含了各種肯定和否定的契約。這些契約，除其他外，限制額外負債、附加留置權、出售資產、合併和合並、分配和其他限制性付款、與附屬公司的交易以及訂立某些互換協議，在每一種情況下都是Rattler、Rattler有限責任公司及其受限制的子公司。這些契約受Rattler信貸協議規定的例外情況約束，包括允許Rattler有限責任公司或Rattler發行無擔保債務證券的例外，以及允許在不存在違約情況下支付分銷款項的例外情況。Rattler信貸協議可用於資助資本支出，為一般公司的營運資本提供資金，支付與Rattler信貸協議有關的費用和費用，並根據Rattler信貸協議進行分配。
Rattler信貸協議還載有財務維護契約，要求維持以下財務比率：
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財務公約 | | 所需比率 |
綜合總槓桿率從截至2019年9月30日的財政季度開始 | 不超過5.00至1.00(或在某些收購後的3個財政季度不超過5.50至1.00)，但如果適用綜合高級擔保槓桿比率(如Rattler信貸協議中所定義的)，則不超過5.25至1.00) |
合併高級抵押槓桿率從作出財務契約選舉(如Rattler信貸協議中的定義)的任何財政季度的最後一天開始 | 不超過3.50至1.00 |
綜合利息覆蓋率(按Rattler信貸協議的定義)從截至2019年9月30日的財政季度開始 | 不少於2.50至1.00 |
為了在截至2020年6月30日的財政季度之前計算財務維護契約，EBITDA(如Rattler信貸協議中的定義)將根據前一個財政季度的實際EBITDA，從2019年9月30日終了的財政季度開始按年度計算。
截至2019年9月30日，每個Rattler和Rattler有限責任公司都遵守了Rattler信貸協議下的所有金融契約。放款人可在任何違約事件發生和持續期間，加速Rattler信貸協議規定的所有債務。Rattler信用協議包含違約的習慣事件，包括不付款、違約、重大錯誤陳述、交叉違約、破產和控制權變更。由於本金不支付以及違反消極和財務贍養契約而導致違約的事件沒有補救期，但對利息的不支付和某些肯定公約的違反則受習慣補救期的限制。除某些特定例外情況外，Rattler信貸協議的條款和規定一般可在持有大部分未償貸款或貸款承諾的放款人同意下加以修訂。
資本要求和流動資金來源
我們的董事會批准了2019年的資本預算，用於鑽井和完井、中游和基礎設施建設。27億美元到30億美元。針對目前的商品價格環境，我們更新了2019年資本預算，將2019年的預計資本支出從最初的27億美元減至30億美元，減至約28.5億美元至29億美元。我們估計，在這些支出中，大約：
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• | 24.5億美元到25億美元將用於鑽探和完成310到315毛額(279到284我們在北米德蘭和南特拉華盆地使用的租賃土地面積的水平井，平均橫向長度約為9 600英尺； |
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• | 2.5億美元將用於中游基礎設施，不包括長期管道股權投資的費用；以及 |
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• | 1.5億美元將用於基礎設施和其他支出，不包括租賃和礦物利息購置的費用。 |
在截至2019年9月30日止的9個月，我們的發展計劃的總資本支出是20億美元。此外，在截至2019年9月30日止的9個月，我們大約花了6.31億美元以現金購買租賃權益和礦產土地。我們沒有一個具體的收購預算，因為收購的時間和規模無法準確預測。
2019年5月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，將在2020年12月31日之前收購我們高達20億美元的已發行普通股。我們買了大約2.96億美元和4億美元在此項目下，我們的普通股分別在三個月九個月結束 2019年9月30日，約有16億美元在此計劃下的未來可供購回之用。我們打算繼續利用現有資金，主要從現金中，機會主義地根據回購計劃購買股票。
流動的業務和流動性事件，如出售資產，同時保持足夠的流動性，以資助我們的資本支出計劃。
我們的資本支出的數額和時間在很大程度上是由我們自行決定和控制的。根據各種因素，我們可以選擇推遲這些計劃的資本支出的一部分，包括但不限於我們的鑽探活動的成功、石油和天然氣的普遍和預期價格、所需設備、基礎設施和資本的供應、所需管制許可和批准的接收和時間、季節性條件、鑽井和購置費用以及其他利益擁有者的參與程度。目前，我們正在運營21座鑽井平臺和8名完井人員。我們將繼續監測商品價格和整體市場狀況，並根據商品價格和總體市場情況的變化，調整我們的鑽機升降速度。
根據目前石油和天然氣價格和生產預期2019，我們相信，我們的現金流量從業務，手頭現金和借入我們的循環信貸安排將足以為我們的業務在年底的資金。2019。然而，未來的現金流動取決於若干變量，包括石油和天然氣的生產水平和價格，為了更充分地開發我們的財產，將需要大量額外的資本支出。此外，我們2019資本支出預算不分配任何資金用於租賃利息和財產購置。
我們監測和調整我們預計的資本支出，以響應我們的鑽探活動的結果、價格的變化、融資的可得性、鑽井和購置成本、行業狀況、監管批准的時間、鑽機的可用性、合同義務、內部產生的現金流和我們控制範圍內外的其他因素。如果我們需要額外的資本，我們可以通過傳統的儲備基礎借款、合資夥伴關係、生產支付融資、資產出售、提供債務和股票證券或其他手段來尋求這種資本。我們不能保證所需的資金將以可接受的條件或完全可以獲得。如果我們不能在需要時或在可接受的條件下獲得資金，我們可能被要求削減我們的鑽探計劃，這可能導致租約到期面積的損失。此外，我們可能無法完成可能對我們有利的收購，也無法為替換儲備所需的資本支出提供資金。如果商品價格下降，我們的收入、現金流量、業務結果、流動性和儲備可能會受到重大和不利的影響。
我們目前預計，我們2020年的資本預算將在28億至30億美元之間，包括24.5億至26億美元用於鑽井、完成和裝備水井，2億至2.25億美元的中流資本支出和1.5億至1.75億美元的基礎設施資本支出。我們計劃在與2019年相同的綜合資本預算框架內，完成10%以上的淨側腳和20多口總井。預計這一計劃將導致10%至15%的預期年石油產量增長，同時在支付股利之後產生自由現金流，其基礎是石油每bl WTI 45美元的商品價格套，天然氣液體的實際價格為每bl 13美元，天然氣的實際價格為每麥克福1.50美元。如果大宗商品價格在2020年下跌，我們準備採取負責任的行動，像過去幾年中多次做的那樣，減少我們的資本支出。如果大宗商品價格在2020年上漲，我們計劃用超額現金流來完成我們先前宣佈的股票回購計劃，或者償還債務。從長遠來看，我們預計我們將繼續在每股基礎上增加生產和現金流，同時保持最佳的班級成本結構。
合同義務
除注中討論的情況外19在本報告合併財務報表的説明中，我們的合同義務和其他承諾沒有重大變化，如我們關於表10-K的年度報告所披露的那樣。2018年12月31日.
關鍵會計政策
我們的關鍵會計政策與我們在截至年底的10-K表格年報中披露的政策並無改變。2018年12月31日.
表外安排
到目前為止，我們還沒有資產負債表外的安排。2019年9月30日。請閲讀備註19列入本報告第一部分第1項所列合併財務報表的説明，以討論我們在公認會計原則下未在資產負債表中確認的承付款項和意外開支。
第三項.市場風險的定量和定性披露
商品價格風險
我們勘探和生產業務的主要市場風險暴露在適用於我們的石油和天然氣生產的定價上。實際定價主要是由適用於我國天然氣生產的全球原油價格和現貨市場價格驅動的。幾年來，石油和天然氣生產的價格一直波動不定，無法預測，我們預計這種波動將在今後繼續下去。我們的生產價格取決於我們無法控制的許多因素。
我們使用價格互換衍生工具，包括基礎掉期、雙重掉期、放價差、利率互換和三方套圈，以降低與我們某些石油和天然氣銷售相關的價格波動。就這些固定價格互換合同而言，如果任何結算期的結算價格低於互換價格，則要求交易方向我們付款；如果任何結算期的結算價格高於互換價格，我們必須向交易對手付款。我們的衍生合約是以商品交易所的結算價格為基礎的，原油衍生合約基於NYMEX西德克薩斯中質定價(庫欣和麥哲倫東休斯頓)和原油-布倫特原油，以及基於NYMEX Henry Hub和Waha Hub定價的天然氣衍生品結算。
在…2019年9月30日和2018年12月31日，我們有一個與我們的商品價格互換衍生工具相關的淨資產衍生工具頭寸。1.66億美元和2.16億美元分別與我們的價格互換、價格基礎互換衍生工具和三通套圈有關.在我們的固定價格掉期合約下使用實際的衍生產品合約數量2019年9月30日，如果與基礎商品相關的遠期曲線增加10%，則淨資產頭寸將減少到以下的淨負債狀況：6 000萬美元，減少2.25億美元，雖然與基礎大宗商品相關的遠期曲線下降10%，但淨資產衍生頭寸將增加到3.9億美元，增加2.25億美元。然而，任何現金衍生工具的損益將被衍生工具所涵蓋的生產實際銷售價值的減少或增加分別大幅度抵銷。
在我們的中期業務中，我們間接地面臨商品價格風險，因為持續的低商品價格可能導致我們或Rattler的其他客户推遲鑽探或停產，這將減少我們的基礎設施資產可供收集和加工的數量。如果我們或Rattler的其他客户因商品價格持續偏低或任何其他原因而推遲鑽井或暫時停產，我們在中流業務部門的收入可能會減少，因為Rattler的商業協議中沒有最低數量承諾。
交易對手與客户信用風險
我們對信用風險的主要敞口是通過共同利息應收款產生的應收賬款(約為1.71億美元在…2019年9月30日)和出售我們的石油和天然氣的應收賬款(大約3.67億美元在…2019年9月30日).
由於我們的石油和天然氣應收賬款集中於幾個重要客户，我們面臨信用風險。我們不要求客户提供抵押品，我們的重要客户無法履行對我們的義務或無力償債或清算可能對我們的財務結果產生不利影響。為截至2019年9月30日止的9個月，四個買家各佔我們收入的10%以上：殼牌貿易(美國)公司(28%)，平原市場有限公司(23%)，Vitol中流(11%)和西方能源營銷公司(10%)。為截至2018年9月30日止的9個月，三個買家各佔我們收入的10%以上：殼牌貿易(美國)公司(26%)、科赫供應及貿易有限公司(18%)和力拓石油天然氣有限責任公司(11%)。在此期間，沒有其他客户佔我們收入的10%以上。
聯合業務應收賬款產生於對我們經營的油井擁有部分權益的實體的賬單。這些實體參與我們的油井，主要是基於它們對我們打算鑽探的租約的所有權。我們幾乎沒有能力控制這些實體是否會參與我們的油井。在…2019年9月30日，我們有11大約代表78%我們的聯合業務應收賬款總額中。在…2018年12月31日，我們有四大約代表82%我們的聯合業務應收賬款總額中。
利率風險
在我們的循環信貸安排下，我們受到與我們的債務利率變化有關的市場風險風險的影響。我們的循環信貸安排的條款規定，借款利率為浮動利率，等於另一個基準利率(等於最高的最優惠利率，聯邦基金的有效利率加上)。0.5%3個月期libor加1.0%)或libor，在每種情況下加上適用的保證金。適用的差額範圍為0.25%到1.25%在替代基本費率的情況下1.25%到2.25%就libor而言，在每種情況下，取決於與借款基數有關的未償貸款數額。
截至2019年9月30日，我們有16億美元在我們的循環信貸安排下的未償還借款。我們循環信貸貸款的加權平均利率是3.54%截至2019年9月30日。利率增加或下降1%，我們的利息開支將相應增加或減少約為1%。1 600萬美元基於16億美元截至該日為止，我們循環信貸機制下的未清款項。
第4項.成品率、成品率、成品率和成品率
對泄密控制及程序的評價
在我們首席執行官和首席財務官的指導下，我們建立了1934年“證券交易法”(經修正的)規則13a-15(E)和15d-15(E)或“交易法”規定的披露控制和程序，目的是確保我們在根據“交易法”提交或提交的報告中必須披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序還旨在確保這些信息得到積累，並酌情傳達給管理層，包括我們的首席執行幹事和首席財務幹事，以便及時作出必要的披露決定。在設計和評價披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作如何良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即資源受到限制，管理層必須在評價可能的控制和程序相對於其成本的好處時作出判斷。
截至2019年9月30日在管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，根據“外匯法”第13a-15(B)條，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據我們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論：2019年9月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化。2019年9月30日對財務報告的內部控制產生重大影響或相當可能產生重大影響的情況。
第二部分
項目1.法律程序
我們是在我們的業務過程中出現的各種法律程序、爭端和索賠的當事方，包括那些因解釋影響天然氣和原油工業的聯邦和州法律和條例而產生的訴訟、爭端和索賠。雖然無法確切地預測待決程序、爭端或索賠的最終結果以及由此對我們造成的任何影響，但我們認為，這些事項如果最終作出不利決定，都不會對我們的財務狀況、現金流動或業務結果產生重大不利影響。
項目1A。危險因素
我們的業務面臨許多風險。本表格10-Q和我們其他SEC文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大影響。我們目前不知道或我們目前認為不重要的額外風險和不確定因素也可能對我們的業務運作、財務狀況或未來結果造成重大損害。
除本報告所列資料外，您還應仔細考慮第一部分第1A項中討論的風險因素。截至年底的10-K表格年報中的危險因素2018年12月31日.
項目2.未登記的股本證券銷售和收益的使用
未經註冊的股本證券出售
沒有。
發行人回購權益證券
我們的普通股回購活動截至2019年9月30日止的9個月具體情況如下：
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| | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買股份總數 | | 每股平均價格(1) | | 作為公開宣佈的計劃的一部分而購買的股份總數 | | 根據該計劃購買的5月份股票的大約美元價值(2) |
| | (百萬美元，但每股數額除外，以千股計) |
2019年1月 | | 0 | | $ | — |
| | 0 | | $ | 2,000 |
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2019年2月(3) | | 108 | | $ | 102.14 |
| | 0 | | $ | 2,000 |
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2019年3月(3) | | 17 | | $ | 102.93 |
| | 0 | | $ | 2,000 |
|
2019年4月 | | 0 | | $ | — |
| | 0 | | $ | 2,000 |
|
2019年5月 | | 40 | | $ | 100.86 |
| | 40 | | $ | 1,996 |
|
2019年6月 | | 976 | | $ | 102.04 |
| | 976 | | $ | 1,896 |
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2019年7月 | | 995 | | $ | 105.56 |
| | 995 | | $ | 1,791 |
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2019年8月 | | 1,252 | | $ | 97.53 |
| | 1,252 | | $ | 1,669 |
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2019年9月 | | 707 | | $ | 97.29 |
| | 707 | | $ | 1,600 |
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共計 | | 4,095 | | $ | 100.69 |
| | 3,970 | | |
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(1) | 每股支付的平均價格扣除為回購股票而支付的任何佣金。 |
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(2) | 在2019年5月，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃。20億美元到2020年12月31日為止我們已發行的普通股。該回購計劃可能會不時暫停，修改，延長或停止由我們的董事會在任何時候。 |
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(3) | 與扣繳税款和按權益補償計劃支付行使價格有關而獲得的。 |
第6項.成品展
展示索引
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展覽編號 | 描述 |
2.1# | 截止2018年8月14日，響尾蛇能源公司和Sidewinder合併Sub公司的協議和合並計劃。和Energen公司(參照表2.1註冊為2018年8月15日該公司向證交會提交的第001-35700號文件8-K表格)。 |
3.1 | 公司註冊證書的修訂和恢復(參照2012年11月16日公司向證交會提交的10-Q號檔案編號001-35700的表3.1)。 |
3.2 | 公司經修訂及重新註冊的公司註冊證明書第1號(參照公司於2016年12月12日向證交會提交的表格8-K，檔案編號001-35700的附錄3.1)。 |
3.3 | 修訂和恢復公司章程(參照公司於2012年11月16日向證交會提交的第001-35700號文件10-Q表表3.2)。 |
3.4 | 修訂和恢復公司章程的第一修正案(參照2018年4月27日公司向證券交易委員會提交的表格8-K，檔案號001-35700的表3.1)。 |
4.1 | 公司普通股股票樣本，每股面值$0.01(參照公司於2012年8月20日向證券交易委員會提交的表格S-1，檔案號333-179502)的註冊聲明第4號修正案圖4.1)。 |
4.2 | 截至2016年10月28日，擔保方響尾蛇能源公司和富國銀行作為託管人(包括響尾蛇能源公司2024年到期的4.750%高級票據的形式)之間的契約(參照2016年11月2日該公司向證券交易委員會提交的表格8-K，檔案號001-35700的表4.1)。 |
4.3 | 第一次補充義齒，日期為2018年9月25日，由該公司的擔保方響尾蛇能源公司和富國銀行國家協會作為託管人(參照2018年10月1日該公司向證券交易委員會提交的表格8-K，檔案號001-35700)的表4.1合併而成。 |
4.4 | 截至2018年10月12日到期的4.750%高級債券的第二次補充INDITION，該公司的子公司Sidewinder合併Sub公司、該公司的其他保證人和全國協會富國銀行作為受託人(參照表4.4，表10-K，檔案號001-35700，該公司於209年2月25日向證券交易委員會提交)。 |
4.5 | 截至2099年1月28日，Energen公司、Energen Resources Corporation和EGN Services公司為2024年到期的4.750%高級債券第三次補充義齒，它們分別是公司的直接或間接子公司、該公司、契約下的其他擔保人和國家協會富國銀行的其他擔保人，作為託管人(參照2009年2月25日該公司向證券交易委員會提交的表格10-K，檔案號001-35700)的表4.5組成)。 |
4.6 | 截至2016年12月20日，擔保方響尾蛇能源公司和富國銀行作為託管人(包括響尾蛇能源公司2025年到期的5.375%高級票據的形式)之間的契約(參照2016年12月21日該公司向證券交易委員會提交的表格8-K，檔案號001-35700)的表4.1。 |
4.7 | 第一次補充義齒，日期為2018年1月29日，由該公司的擔保方響尾蛇能源公司和富國銀行國家協會作為託管人(參照2018年1月30日該公司向證交會提交的表格8-K，檔案號001-35700)的表4.3註冊)。 |
4.8 | 將於2018年10月12日到期的5.375%高級票據的第二次補充INDITION，由該公司的子公司Sidewinder Merge Sub Inc.、該公司、其他擔保人和富國銀行(WellsFargo Bank)作為託管人(參照2019年2月25日該公司向證券交易委員會提交的表10-K，檔案號001-35700)的表4.8組成)。 |
4.9 | 截至2019年1月28日，Energen公司、Energen Resources Corporation和EGN Services公司為2025年到期的5.375%高級票據第三次補充義齒，它們分別是公司的直接或間接子公司、該公司、契約下的其他擔保人和國家協會富國銀行作為託管人(參照2009年2月25日該公司向證券交易委員會提交的表格10-K，檔案號001-35700)的附錄4.9)。 |
4.10 | 登記權協議日期為2017年2月28日，由響尾蛇能源公司、Brigham Resources、LLC、Brigham Resources Operating、LLC和Brigham Resources Upstream Holdings，LP公司簽署，日期為2017年2月28日(參照2017年3月6日該公司向證券交易委員會提交的表格8-K，檔案號001-35700)的表4.1。 |
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展覽編號 | 描述 |
4.11 | “登記權利協議”，日期為2018年10月31日，由響尾蛇能源公司和響尾蛇能源公司之間簽訂。和阿賈克斯資源有限責任公司(參考表4.1表10-Q，檔案號001-35700，公司於2018年11月7日向SEC提交)。 |
4.12 | 意式義齒，日期為1996年9月1日，由Energen公司與紐約銀行作為託管人(參照Energen公司於1996年8月30日向證交會提交的表格S-3註冊編號333-11239的登記聲明中的表4(I)合併而成)。 |
4.13 | 截止日期為2019年10月16日，Viper Energy Partners LP作為發行人，Viper Energy Partners LLC作為擔保人，富國銀行作為託管人(包括Viper Energy Partners公司2027年到期的5.375%高級債券的形式)(參閲Viper Energy Partners LP公司209年10月17日提交的8-K表(文件001-36505)的表4.1)。 |
10.1 | 同意函，日期為2019年8月28日，由響尾蛇能源公司作為母公司擔保人，響尾蛇O&G有限責任公司作為借款者，另有響尾蛇能源公司的某些其他子公司。作為擔保人，威爾斯法戈銀行、全國協會作為行政代理人，以及放款方。(參閲本公司於2019年9月4日提交的8-K表格(檔案001-35700)的表10.1)。 |
10.2 | 截止2019年10月16日，Viper Energy Partners有限責任公司以Viper Energy Partners LP為受益人的附屬期票(參閲2009年10月17日提交的Viper Energy Partners LP關於8-K表格(檔案001-36505)的表10.2)。 |
10.3 | 修訂和恢復高級擔保循環信貸協議的第二修正案，日期為2019年9月24日，由Viper Energy Partners LLC作為借款人，Viper Energy Partners LP作為母公司擔保人，WellsFargo銀行，全國協會作為行政代理人，以及貸款方(參閲Viper Energy Partners LP在2019年9月30日提交的表格8-K(文件001-36505)的表10.1)。 |
10.4 | 修訂和恢復的高級擔保循環信貸協議第三修正案，日期為2019年10月8日，由Viper Energy Partners LLC作為借款人，Viper Energy Partners LP作為母公司擔保人，WellsFargo銀行，全國協會作為行政代理人，以及貸款方(參閲Viper Energy Partners LP在2019年10月10日提交的表格8-K(文件001-36505)的表10.1)。 |
10.5 | “信貸協議”第一修正案，日期為2019年10月23日，由Rattler中流經營有限責任公司作為借款人，Rattler Midstream LP作為母公司，富國銀行、全國協會作為行政代理人，以及某些貸款人不時參與其中(參閲Rattler Midstream LP公司關於2019年10月28日提交的表格8-K(檔案001-38919)的當前報告表10.1)。 |
31.1* | 根據1934年“證券交易法”頒佈並經修正的規則13a-14(A)認證註冊主任。 |
31.2* | 根據1934年“證券交易法”頒佈並經修正的規則13a-14(A)認證註冊主任。 |
32.1** | 根據經修正的1934年“證券交易法”頒佈的規則13a-14(B)和“美國法典”第18章第63章第1350節，對註冊主任進行認證。 |
32.2** | 根據經修正的1934年“證券交易法”頒佈的規則13a-14(B)和“美國法典”第18章第63章第1350節，核證註冊主任。 |
101 | 公司截至2019年9月30日的季度報告第10至Q表的財務信息如下：(一)綜合資產負債表；(二)綜合業務報表；(三)股東權益變動綜合報表；(四)現金流動綜合報表；(五)合併財務報表附註。 |
104 | 封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中)。 |
______________
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* | 隨函提交。 |
** | 作為表32.1和表32.2所附的證書伴隨着根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的根據“美國法典”第18條提交的關於表10-K的本年度報告，就經修正的1934年“證券交易法”第18節而言，註冊官不應將其視為“存檔”。 |
# | 附表已根據規例S-K第601(B)(2)項略去。登記人在此承諾，應證券交易委員會的要求，提供任何遺漏的附表的補充副本。
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簽名
根據1934年“證券和交易法”的規定，書記官長已妥為安排由下列簽名人代表其簽署本報告，以獲得正式授權。
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| | |
| | 響尾蛇能源公司 |
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日期： | 2019年11月6日 | /S/Travis D.S格 |
| | 特拉維斯·D·休斯 |
| | 首席執行官 |
| | (特等行政主任) |
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日期： | 2019年11月6日 | /S/Kaes Van t Hof |
| | 凱斯·範特霍夫 |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務主任) |