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美國

證券交易委員會

哥倫比亞特區華盛頓20549

表格2010-Q

☒

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的季度報告

截至季度末的季度期間2019年9月30日

或

☐

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告

對於過渡時期，從“^”到“”，從“”到“”，從“到”“，”“，”，“

佣金文件編號000-09439

國際銀行股份有限公司

(章程中規定的註冊人的確切姓名)


得克薩斯州		74-2157138
(州或其他司法管轄區)		(國税局僱主識別號)
公司或組織)

聖貝納多大道1200號, 拉雷多, 得克薩斯州78042-1359

(主要行政機關地址)

(郵政編碼)

(956) 722-7611

(登記人的電話號碼，包括區號)

無

(以前的名稱，以前的地址和以前的會計年度，如果自上次報告以來發生了更改)

根據該法第12(B)條登記的證券：


^每個^^類的標題^：	交易符號	每個^的名稱^^在^上交換^，^註冊的^：
普通股，票面價值1.00美元	IBOC	納斯達克

通過複選標記表明註冊人(1)^是否在之前12個月內提交了1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)第13節或第15(D)^節要求提交的所有報告(或要求註冊人提交此類報告的較短時間)，以及(2)^在過去的90天裏一直遵守這樣的歸檔要求。是⌧不◻

通過複選標記指示註冊人是否已根據規則ω以電子方式提交了需要提交的每個交互式數據文件第405條規定(本章232.405節)在過去12個月內(或在要求登記人提交此類文件的較短時間內)。是⌧不◻

用複選標記指明註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興增長公司。參見“交換法”規則·12b-2中的“大型加速歸檔公司”、“加速歸檔公司”、“較小的報告公司”和“新興增長公司”的定義。


大型加速濾波器⌧		加速填報器◻

非加速報税器◻		小型報表公司☐
新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。

通過複選標記表明註冊人是否是空殼公司(如“交換法”規則·12b-2中所定義)。是☐不⌧

註明截至最後可行日期，發行人每類普通股的流通股數量


班級，等級		股票發行的股票和優秀的股票
普通股，票面價值1.00美元		65,195,3492019年11月1日的流通股

第I部分-財務信息

項目1.財務報表

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併條件報表(未審計)

(千美元)


	九月三十日，		十二月三十一號，
	2019		2018
資產
現金及現金等價物	$	286,519	$	316,797
投資證券：
持有至到期的債務證券(市值為$2,400在2019年9月30日和1,2002018年12月31日)		2,400		1,200
可供出售的債務證券(攤銷成本為#美元3,187,2482019年9月30日和$3,481,1652018年12月31日)		3,192,872		3,411,350
具有容易確定的公允價值的股權證券		6,172		5,937
投資證券總額		3,201,444		3,418,487
貸款		6,895,142		6,561,289
減少可能的貸款損失準備		(59,860)		(61,384)
淨貸款		6,835,282		6,499,905
銀行房地和設備，淨額		507,945		506,899
應計應收利息		35,359		36,803
其他投資		307,010		337,507
人壽保險保單現金退回價值		287,871		282,646
商譽		282,532		282,532
其他資產		222,073		190,376
總資產	$	11,966,035	$	11,871,952

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併條件報表，續(未審計)

(千美元)


	九月三十日，		十二月三十一號，
	2019		2018
負債和股東權益
負債：
存款：
需求-無息軸承	$	3,575,930	$	3,454,840
儲蓄和計息需求		3,254,762		3,268,237
時間		1,981,369		1,973,468
存款總額		8,812,061		8,696,545
根據回購協議出售的證券		289,334		229,989
其他借款		456,556		705,665
次級可遞延利息債券		134,642		160,416
其他負債		205,518		139,755
負債共計		9,898,111		9,932,370
股東權益：
普通股$1.00票面價值。授權275,000,000股份；已發行96,191,6922019年9月30日和96,104,0292018年12月31日的股票		96,192		96,104
盈餘		147,456		145,283
留存收益		2,148,835		2,064,134
累計其他綜合收益(虧損)		4,563		(54,634)
		2,397,046		2,250,887
降低了國庫股票的成本，31,014,3742019年9月30日和30,494,1432018年12月31日		(329,122)		(311,305)
股東權益總額		2,067,924		1,939,582
總負債和股東權益	$	11,966,035	$	11,871,952

見合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併收益表(未審計)

(千美元，每股數據除外)


	三個月				九個月結束
	九月三十日，				九月三十日，
	2019		2018		2019		2018
利息·收入：
貸款，包括費用	$	104,688	$	95,828	$	313,057	$	275,744
投資證券：
應納税		18,040		20,213		56,942		62,121
免税		1,019		1,981		4,045		6,263
其他利息收入		372		352		998		719
利息收入總額		124,119		118,374		375,042		344,847

利息支出：
儲蓄存款		4,023		3,353		12,515		8,872
定期存款		5,680		3,493		15,102		9,172
根據回購協議出售的證券		640		468		1,820		1,839
其他借款		3,144		4,358		10,151		13,426
次級可遞延利息債券		1,414		1,828		5,045		5,119

利息支出總額		14,901		13,500		44,633		38,428

淨利息收入		109,218		104,874		330,409		306,419

可能的貸款損失準備		5,278		4,280		15,363		3,212

扣除可能的貸款損失後的淨利息收入		103,940		100,594		315,046		303,207

非利息收入：
存款賬户手續費		18,723		18,391		53,593		53,658
其他服務費、佣金和費用
銀行業		14,708		13,100		37,348		35,374
非銀行業務		2,015		1,885		5,762		5,273
投資證券交易，淨額		(2)		(141)		(12)		(141)
其他投資，淨額		2,440		5,625		4,685		16,192
其他收入		4,813		3,643		11,866		13,425

非利息收入總額	$	42,697	$	42,503	$	113,242	$	123,781

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併收益表，續(未審計)

(千美元，每股數據除外)


	三個月				九個月結束
	九月三十日，				九月三十日，
	2019		2018		2019		2018
無息？費用：
僱員補償及福利	$	37,038	$	35,360	$	110,693	$	104,670
入住率		7,294		6,839		20,251		20,077
銀行房地和設備折舊		7,127		6,460		21,140		19,097
專業費用		4,744		4,063		12,081		10,010
存款保險評估		829		928		2,471		2,902
淨費用，其他擁有的房地產		1,578		911		3,776		3,289
廣告		1,987		2,020		6,150		5,667
軟件和軟件維護		4,691		4,481		14,191		12,943
其他		15,778		17,005		42,877		48,922

非利息費用總額		81,066		78,067		233,630		227,577

所得税前收入		65,571		65,030		194,658		199,411

所得税準備金		14,127		13,935		41,288		42,009

淨收入	$	51,444	$	51,095	$	153,370	$	157,402

每普通股基本收益：

已發行股票加權平均數		65,449,159		66,136,091		65,571,124		66,114,482
淨收入	$	0.79	$	.77	$	2.34	$	2.38

每普通股的完全稀釋收益：

已發行股票加權平均數		65,636,116		66,423,209		65,777,552		66,739,899
淨收入	$	0.78	$	.77	$	2.33	$	2.36

見合併財務報表附註

國際銀行股份有限公司及其子公司

綜合全面收益表(未審計)

(千美元)


	三個月				九個月結束
	九月三十日，				九月三十日，
	2019		2018		2019		2018

淨收入	$	51,444	$	51,095	$	153,370	$	157,402
其他綜合收入，税後淨值：

期間產生的可供出售證券的未實現持有收益(損失)淨額(扣除税收影響$2,343, $(4,193), $15,733，和$(17,787))		8,813		(15,772)		59,188		(66,912)
對包括在淨收入中的可供銷售的證券的損失進行重新分類調整(扣除#美元的税收影響0, $30, $3和$30)		2		111		9		111
		8,815		(15,661)		59,197		(66,801)

綜合收益	$	60,259	$	35,434	$	212,567	$	90,601

見合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併股東權益表

截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月

(以千為單位，每股金額除外)


	數							其他
	的	普普通通				留用		綜合		財務處
	股份	股票		盈餘		收益		收入^(虧損)		股票		總計
平衡^2019年6月30日	96,151	$	96,151	$	146,614	$	2,133,239	$	(4,252)	$	(311,433)	$	2,060,319
淨收入	—		—		—		51,444		—		—		51,444
股息：
應付($).55每股)	—		—		—		(35,848)		—		—		(35,848)
購買國庫(516,973股份)	—		—		—		—		—		(17,689)		(17,689)
股票期權的行使	41		41		602		—		—		—		643
在收益中確認的股票薪酬費用	—		—		240		—		—		—		240
其他綜合收入，税後淨值：
可供出售證券未實現損益的淨變化，扣除重新分類調整後的淨額	—		—		—		—		8,815		—		8,815
平衡？2019年9月30日	96,192	$	96,192	$	147,456	$	2,148,835	$	4,563	$	(329,122)	$	2,067,924


	數							其他
	的	普普通通				留用		綜合		財務處
	股份	股票		盈餘		收益		收入^(虧損)		股票		總計
平衡^2018年6月30日	96,066	$	96,066	$	173,057	$	1,982,464	$	(79,537)	$	(292,320)	$	1,879,730
淨收入	—		—		—		51,095		—		—		51,095
股息：
應付($).42每股)	—		—		—		(27,783)		—		—		(27,783)
股票期權的行使	17		17		323		—		—		—		340
在收益中確認的股票薪酬費用	—		—		285		—		—		—		285
尚未贖回的手令的回購	—		—		(29,005)		—		—		—		(29,005)
採用新會計準則的累積調整	—		—		—		(170)		170		—		—
其他綜合收入，税後淨值：
可供出售證券未實現損益的淨變化，扣除重新分類調整後的淨額	—		—		—		—		(15,817)		—		(15,817)
平衡·2018年9月30日	96,083	$	96,083	$	144,660	$	2,005,606	$	(95,184)	$	(292,320)	$	1,858,845

見合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併股東權益表

截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月

(以千為單位，每股金額除外)


	數							其他
	的	普普通通				留用		綜合		財務處
	股份	股票		盈餘		收益		收入^(虧損)		股票		總計
平衡·2018年12月31日	96,104	$	96,104	$	145,283	$	2,064,134	$	(54,634)	$	(311,305)	$	1,939,582
淨收入	—		—		—		153,370		—		—		153,370
股息：
現金($)1.05每股)	—		—		—		(68,669)		—		—		(68,669)
購買國庫(3,258股份)	—		—		—		—		—		(17,817)		(17,817)
股票期權的行使	88		88		1,429		—		—		—		1,517
在收益中確認的股票薪酬費用	—		—		744		—		—		—		744
其他綜合收入，税後淨值：
可供出售證券未實現損益的淨變化，扣除重新分類調整後的淨額	—		—		—		—		59,197		—		59,197
平衡？2019年9月30日	96,192	$	96,192	$	147,456	$	2,148,835	$	4,563	$	(329,122)	$	2,067,924


	數							其他
	的	普普通通				留用		綜合		財務處
	股份	股票		盈餘		收益		收入^(虧損)		股票		總計
平衡，2017年12月31日	96,019	$	96,019	$	171,816	$	1,891,805	$	(28,397)	$	(292,263)	$	1,838,980
淨收入	—		—		—		157,402		—		—		157,402
股息：
現金($).75每股)	—		—		—		(49,598)		—		—		(49,598)
購買國庫(1,298股份)	—		—		—		—		—		(57)		(57)
股票期權的行使	64		64		1,094		—		—		—		1,158
在收益中確認的股票薪酬費用	—		—		755		—		—		—		755
尚未贖回的手令的回購	—		—		(29,005)		—		—		—		(29,005)
採用新會計準則的累積調整	—		—		—		5,997		(5,997)		—		—
其他綜合收入，税後淨值：
可供出售證券未實現損益的淨變化，扣除重新分類調整後的淨額	—		—		—		—		(60,790)		—		(60,790)
平衡·2018年9月30日	96,083	$	96,083	$	144,660	$	2,005,606	$	(95,184)	$	(292,320)	$	1,858,845

見合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併現金流量表(未審計)

(千美元)


	九個月結束
	九月三十日，
	2019		2018
運營活動：

淨收入	$	153,370	$	157,402

調整淨收益與經營活動提供的現金淨額：
可能的貸款損失準備		15,363		3,212
特定準備金，其他擁有的房地產		154		3,033
銀行房地和設備折舊		21,140		19,097
出售銀行處所及設備所得收益		(207)		(293)
出售所擁有的其他房地產的收益		(1,246)		(1,317)
投資證券折價增加		(311)		(209)
投資證券溢價攤銷		13,678		15,620
投資證券交易，淨額		12		141
權益證券的未實現(收益)損失，公允價值可輕易確定		(235)		312
股票補償費用		744		755
來自附屬公司和其他投資的收益		(2,869)		(12,247)
遞延税費		330		1,373
應計應收利息減少		1,444		65
其他資產增加		(17,430)		(48,747)
其他負債淨增加		27,250		40,533

經營活動提供的淨現金		211,187		178,730

投資活動：

有價證券到期收益		—		1,075
出售和催繳可供出售證券的收益		92,980		37,675
出售公允價值可輕易確定的股權證券所得收益		—		21,607
購買可供出售的證券		(380,095)		(47,346)
抵押貸款支持證券本金		566,455		529,956
貸款淨增長		(372,121)		(168,823)
購買其他投資		(33,940)		(34,914)
其他投資的分配		52,693		2,894
購買銀行房舍和設備		(23,809)		(16,256)
出售銀行房地和設備所得收益		1,830		1,413
出售所擁有的其他房地產的收益		3,685		3,633

投資活動提供的淨現金(用於)	$	(92,322)	$	330,914

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併現金流量表，續(未審計)

(千美元)


	九個月結束
	九月三十日，
	2019		2018
融資^活動：

無息活期存款淨增長	$	121,090	$	188,518
儲蓄和計息活期存款淨減少		(13,475)		(13,938)
定期存款淨增加(減少)		7,901		(73,871)
根據回購協議出售的證券淨增加(減少)		59,345		(20,002)
其他借入資金淨減少		(249,109)		(520,325)
贖回長期債務		(25,774)		—
回購未償還普通股認股權證		—		(29,005)
購買庫存量		(17,817)		(57)
股票交易收益		1,517		1,158
支付現金股息--普通股		(32,821)		(21,815)

用於融資活動的現金淨額		(149,143)		(489,337)

(減少)增加現金和現金等價物		(30,278)		20,307

期初現金及現金等價物		316,797		265,357

期末現金及現金等價物	$	286,519	$	285,664

補充現金流量信息：
已付利息	$	43,262	$	37,051
已繳納所得税		38,591		39,715
非現金投融資活動：
從貸款到其他擁有的房地產的淨轉移	$	21,381	$	31,609
已宣佈，尚未支付普通股的股息		35,848		27,784
租賃責任和使用權資產的確定		6,171		—

見合併財務報表附註。

國際銀行股份有限公司及其子公司

合併財務報表附註

(未經審計)

本報告中使用的“公司”、“我們”、“我們”和“我們”指的是德克薩斯州的國際銀行股份有限公司、其五家全資子公司和其他子公司。以下信息可能包含前瞻性陳述，符合本報告第2項(財務狀況和經營結果的管理層討論和分析)中“關於前瞻性陳述的警示通知”中所述的資格。我們的網址是www.ibc.com。

注1-演示基礎

我們的會計和報告政策符合美國普遍接受的會計原則和銀行業的一般做法。我們的綜合財務報表包括國際銀行股份有限公司和我們的全資銀行子公司，國際商業銀行，拉雷多(“IBC”)，商業銀行，國際商業銀行，Zapata，國際商業銀行，布朗斯維爾，國際商業銀行，俄克拉荷馬州國際銀行(“附屬銀行”)和我們全資擁有的非銀行子公司，IBC貿易公司，Premier Tiera控股公司，IBC慈善和社區發展公司，以及IBC資本公司。從2019年1月1日起，我們解散一在我們的非銀行子公司中，IBC附屬公司是一家在特拉華州註冊成立的二級銀行控股公司。所有重要的公司間餘額和交易已在合併中消除。我們的綜合財務報表未經審計，但包括所有調整，管理層認為，這些調整對於公平呈現所呈報期間的結果是必要的。所有這些調整都是正常和反覆發生的。這些財務報表應在我們最近的年度報告Form 10-K中與財務報表及其附註一起閲讀。我們在2018年12月31日的合併條件報表來自於該日期的審計財務報表，但不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“US GAAP”)要求的所有信息和腳註，以獲得完整的財務報表。已經進行了某些重新分類，以使以前的期間具有可比性。截至2019年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表明截至2019年12月31日的年度或任何未來時期的業績。

我們的運營方式是一片段。我們的首席執行官用於評估業績和作出經營決策的經營信息是本報告中提供的綜合報表。我們有五積極經營的子公司，附屬銀行。我們適用財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)、FASB ASC 280、“分部報告”的規定，以確定我們的可報告分部和相關披露。

我們已經評估了在我們發佈這些財務報表之日發生的所有事件或交易。在此期間，我們沒有任何實質性的可識別或不可識別的後續事件。

2019年1月1日，我們通過了ASU 2016-02的條款“租賃”。ASU 2016-02修訂了現有的承租人租賃會計準則，對出租人租賃的會計核算與當前指導原則基本保持不變。更新要求承租人在租賃開始之日確認所有租賃(短期租賃除外)的租賃責任和使用權資產，並披露關於租賃安排的關鍵信息。該更新將在修訂追溯基礎上適用於在合併財務報表中顯示的最早比較期間開始時存在的租賃，或在合併財務報表中提出的最早比較期間開始後簽訂的租賃。2018年1月，FASB發佈了一項提案，提供了一種額外的過渡方法，允許實體在合併財務報表中列出的比較期間不應用更新中的指導，而是確認在採用期間對留存收益期初餘額進行累積效應調整。作為我們業務模式的一部分，我們主要擁有我們佔用的所有財產，但在雜貨店或購物中心經營的某些分支機構以及根據先前指導被歸類為經營租賃的某些ATM地點除外。

採用該標準對我們的綜合財務報表沒有產生重大影響。自採用之日起，我們記錄了使用權資產和租賃負債約$6.4百萬資產使用權和租賃責任包括在其他資產和其他負債，分別在我們的綜合狀況陳述上。截至三個月和九個月的使用權資產攤銷2019年9月30日約為$267,000和$726,000分別作為佔用費用的一部分包括在我們的綜合收益表中。

2016年6月，FASB向ASC 326發佈了會計準則更新號2016-13，“金融工具-信用損失”。最新修訂了現行金融資產信用損失會計準則。更新要求在報告期結束時持有的金融工具的預期信貸損失應根據歷史經驗、當前條件以及合理和可支持的預測來衡量。更新還擴大了與用於估計信用損失的重大估計和判斷相關的所需披露，以及組織金融資產的信用質量和承保標準。更新還修改了可供出售的債務證券和購買的信用惡化的金融資產的信用損失的會計處理。採用該標準的影響應記錄為自採用指南的第一個報告期開始時對留存收益的累積效應調整。會計準則將於2020年1月1日對我們生效。我們繼續評估採用更新將對我們產生的影響，目前沒有估計，但是，我們預計採用的最終影響可能會受到年底貸款組合的變化、我們的貸款組合的特點和質量以及採用時的經濟狀況和預測的重大影響。去年成立的工作隊，其中包括目前計算可能貸款損失津貼的小組的主要成員，以及代表公司會計和風險管理領域的成員，繼續與更新的實施工作。圍繞新計算所需的關鍵數據(包括投資組合細分)，已達成初步實施活動和決策。我們主要模型/工具的驗證已基本完成，圍繞預測模型和流程文檔的正在進行的活動將在2019年第四季度繼續進行。

注2-公允價值計量

ASC主題820，“公允價值計量和披露”(“ASC 820”)，定義公允價值，在普遍接受的會計原則中建立衡量公允價值的框架，並擴大關於公允價值計量的披露。ASC 820適用於所有按公允價值計量和報告的金融工具。ASC 820將公允價值定義為在計量日市場參與者之間有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格；它還建立了公允價值層次結構，該層次結構將評估方法中使用的投入劃分為以下三個級別：

●

一級投入-活躍市場中相同資產或負債的未調整報價。

●

2級投入-1級投入以外的可觀察投入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或可觀察到的或可被資產或負債大致整個期限內的可觀察市場數據證實的其他投入。

●

3級投入-市場活動很少或根本沒有支持且對資產或負債的公允價值具有重大意義的不可觀察的投入。3級資產及負債包括使用定價模型、貼現現金流法或其他估值技術確定價值的金融工具，以及確定公允價值需要重大管理判斷或估計的工具。

以下描述按公允價值計量的工具所使用的估值方法，以及根據估值層次對此類工具的一般分類。

下表列出了截至2019年9月30日，在公允價值計量層次結構中，按經常性公允價值在合併資產負債表上報告的資產和負債：


			公平·價值··測量···
			報告^DATE^使用
			(單位：千)
			引自
			價格
			主動型		顯着性
	資產/負債		市場		其他		顯着性
	測量·		雷同		可觀測		不可觀察
	公允價值		資產		輸入量		輸入量
	2019年9月30日		(標高1)		(標高2)		(標高3)
定期測量：
資產：
可供出售的債務證券
住房貸款抵押證券	$	3,097,409	$	—	$	3,097,409	$	—
州和政治分區		95,462		—		95,462		—
股權證券		6,172		6,172		—		—
	$	3,199,043	$	6,172	$	3,192,871	$	—

下表列出了截至2018年12月31日，在公允價值計量層次內按經常性公允價值在合併資產負債表上報告的資產和負債：


			公平·價值··測量···
			報告^DATE^使用
			(單位：千)
			引自
			價格
			主動型		顯着性
	資產/負債		市場		其他		顯着性
	測量·		雷同		可觀測		不可觀察
	公允價值		資產		輸入量		輸入量
	2018年12月31日		(標高1)		(標高2)		(標高3)
定期測量：
資產：
可供出售的證券
住宅抵押貸款支持證券	$	3,223,010	$	—	$	3,223,010	$	—
州和政治分區		188,340		—		188,340		—
股權證券		5,937		5,937		—		—
	$	3,417,287	$	5,937	$	3,411,350	$	—

可供出售的債務證券在估值層次的第2級內分類。具有容易確定的公允價值的股權證券被歸類為1級。對於被分類為7級的債務投資2在公允價值層次中，我們從獨立定價服務獲得公允價值計量。公允價值計量考慮的可觀察數據可能包括交易商報價、市場利差、現金流、美國國債收益率曲線、實時交易水平、交易執行數據、市場共識預付款速度、信用信息和債券的條款和條件等。

若干金融資產及金融負債以非經常性基準按公允價值計量。該等工具並非持續按公允價值計量，但在某些情況下(例如，當有減值證據時)會受到公允價值調整的影響。

下表列出了在公允價值計量層次結構中，截至2019年9月30日並針對截至2019年9月30日的期間，按非經常性基礎上按公允價值計量的金融工具：

公平·價值··測量···報告

日期·使用

(單位：千)

引自

資產/負債

價格

測量·

主動型

顯着性

公允價值

市場

其他

顯着性

淨撥款

期間^結束

雷同

可觀測

不可觀察

(學分)

九月三十日，

資產

輸入量

在.期間

2019

(標高1)

(標高2)

(標高3)

週期

在非經常性基礎上測量：

資產：

減值貸款

914

—

914

189

其他擁有的房地產

27,376

—

27,376

154

沒有容易確定的公允價值的股權投資

28,166

—

28,166

4,775

下表列出了截至2018年12月31日以及截至2018年12月31日止期間，在公允價值計量層次結構中按公允價值按非經常性價值計量的金融工具：

公平·價值··測量···報告

日期·使用

(單位：千)

引自

資產/負債

價格

測量·

主動型

顯着性

公允價值

市場

其他

顯着性

淨額(積分)

結束的一年

對於^相同

可觀測

不可觀察

備抵

十二月三十一號，

資產

輸入量

在.期間

2018

(標高1)

(標高2)

(標高3)

週期

在非經常性基礎上測量：

資產：

減值貸款

1,563

—

1,563

356

其他擁有的房地產

38,871

—

38,871

3,071

我們在非經常性基礎上按公允價值計量的資產僅限於減值貸款、其他擁有的房地產和沒有容易確定的公允價值的股權投資。在沒有容易確定的公允價值的情況下，股權投資的公允價值的確定是基於出售投資時將收到的估計價值，預計將於2019年底發生。減值貸款歸類於估值層次結構的第3級。減值貸款的公允價值根據FASB ASC 310“應收款”得出。減值貸款主要由依賴抵押品的商業貸款組成。隨着貸款償還的主要來源減少，次要償還來源，即抵押品，具有更大的意義。正確評估公允價值變得更加重要。將受損貸款重新計量為公允價值是通過計入可能的貸款損失準備中的特定估值準備進行的。減值貸款的公允價值以抵押品的公允價值為基礎，通過評估或評估過程確定。我們的評估和評估審核流程的基礎是監管指南，並努力遵守所有監管評估法律、法規和專業評估實踐統一標準。所有評估和評估都是“按原樣”(物業的最高和最佳用途)評估，評估基於該時間點的物業/項目的當前狀況。抵押品的公允價值乃根據可變現淨值釐定，即評估價值減去任何結算成本(如適用)。截至2019年9月30日，我們有$10,666,000減值商業抵押品依賴貸款，其中#美元7,184,000在緊接的12個月內進行了評估，其中$1,490,000在緊接的12個月內進行了評估。截至2018年12月31日，我們擁有大約$14,306,000減值商業抵押品依賴貸款，其中#美元10,911,000在緊接的12個月內進行了評估，其中$0在緊接的12個月內進行了評估。

我們尋求評估或進行評估的決心始於每週的信用質量會議，委員會在會議上分析受損貸款的現有抵押品價值，並確定過時的評估。為了確定我們是否會獲得新的評估或執行內部評估以確定抵押品的公允價值，信用委員會審查現有的評估，以確定考慮到抵押品的當前使用情況和與抵押品相關的經濟環境，抵押品價值是否合理。如果現有評估分析發現在當前情況下抵押品價值不合理，我們將對抵押品進行新的評估或對抵押品進行內部評估。獲得新評估的最終決定取決於獨立的信用管理小組。如果內部專家進行的內部評估能夠適當地更新原始評估假設以反映當前市場狀況併為減值分析提供抵押品的市場價值估計，則不需要進行新的評估。內部評估必須是書面的，幷包含足夠的信息，詳細説明分析、假設和結論，並且必須支持執行評估，而不是下令進行新的評估。

其他擁有的房地產是由喪失抵押品贖回權獲得的房地產和代替喪失抵押品贖回權的契據組成的。所擁有的其他房地產按記錄的物業投資或其公允價值減去出售該物業的估計成本(由獨立評估確定)公允價值等級3內的較低者列賬。在喪失抵押品贖回權之前，基礎貸款的價值被減記為房地產的公允價值，如有必要，將通過計入可能的貸款損失撥備來獲得。定期審查公允價值，並相應地通過操作費用進行後續減記。所擁有的其他房地產包括在合併財務報表的其他資產中。截至2019年9月30日的3個月和9個月以及截至2018年12月31日的12個月，我們記錄了$33,000, $9,533,000, 和$170,000，分別為n與轉移到所擁有的其他房地產的貸款有關的可能貸款損失的備抵費用。美元9,500,0002019年第二季度記錄的費用與一貸款關係在附註4-貸款損失撥備中進一步討論。截至2019年9月30日的3個月和9個月以及截至2018年12月31日的12個月，我們記錄了$66,000, $154,000，和$3,071,000分別與所擁有的其他房地產有關的公允價值調整。

我們的金融工具在2019年9月30日和2018年12月31日的公允價值估計、方法和假設概述如下。

現金和現金等價物

對於這些短期工具，賬面金額是公允價值的合理估計。

銀行定期存款

銀行定期存款的賬面金額接近公允價值。

持有至到期的投資證券

持有至到期日的投資的賬面金額接近公允價值。

投資證券

對於投資證券，包括美國國債、美國其他政府機構的債務、各州和政治部門的債務以及抵押貸款直通和相關證券，公允價值來自一個獨立的定價服務。公允價值計量考慮的可觀察數據可能包括交易商報價、市場利差、現金流、美國國債收益率曲線、實時交易水平、交易執行數據、市場共識預付款速度、信用信息和債券的條款和條件等。見附註6投資證券公允價值披露。

貸款

公允價值是為具有類似財務特徵的貸款組合估計的。貸款按類型分開，如商業貸款、房地產貸款和消費者貸款，如監管報告指南所概述的。每個類別分為固定利率條款和可變利率條款，並按履行和不履行類別進行劃分。

對於可變利率履約貸款，賬面金額接近公允價值。對於固定利率履約貸款(住宅抵押貸款除外)，公允價值是通過使用反映貸款內在信用和利率風險的估計市場貼現率貼現預計到期日的預定現金流量來計算的。對於執行住宅按揭貸款，公允價值通過基於二級市場來源或主要來源市場的貼現率貼現根據預付款估計調整的合同現金流量進行估計。固定利率履約貸款在公允價值層次結構的第3級內。在2019年9月30日和2018年12月31日，固定利率履約貸款的賬面金額為$1,522,399,000和$1,515,437,000估計公允價值為$。1,503,049,000和$1,469,231,000分別為。

應計利息

應計利息的賬面金額接近公允價值。

存款

沒有説明到期日的存款，例如無息活期存款賬户、儲蓄賬户和有息活期存款賬户，其公允價值等於二零一九年九月三十日及二零一八年十二月三十一日應按要求支付的金額。定期存款的公允價值是基於合同現金流的貼現值。折扣率基於當前提供的利率。定期存款在公允價值層次結構的第3級內。在2019年9月30日和2018年12月31日，定期存款的賬面金額為$1,981,369,000和$1,973,468,000估計公允價值為$。1,981,073,000和$1,976,156,000分別為。

根據回購協議出售的證券

根據回購協議出售的證券包括短期和長期到期。由於短期工具的合約條款，賬面值於二零一九年九月三十日及二零一八年十二月三十一日接近公允價值。

次級次級可遞延利息債券

我們目前有浮動利率次級可遞延利息債券未償還。由於浮動利率次級可遞延利息債券的合同條款，賬面金額於二零一九年九月三十日及二零一八年十二月三十一日接近公允價值。

其他借款

我們目前有從聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)發行的短期和長期借款。由於短期借款的合約條款，賬面值於二零一九年九月三十日及二零一八年十二月三十一日接近公允價值。於二零一九年九月三十日及二零一八年十二月三十一日未償還的長期借款為固定利率借款，而公允價值則以同類借款的既定市場利差為基礎。固定利率長期借款包括在公允價值層次結構的第2級中。在2019年9月30日和2018年12月31日，固定利率長期FHLB借款的賬面金額為$436,556,000和$436,690,000估計公允價值為$。463,409,000和$436,238,000分別為。

承諾延長信貸和信用證

發放信貸和資金信用證的承諾主要按當前利率計算，因此賬面金額接近公允價值。

侷限性

公允價值估計是根據相關市場信息和有關金融工具的信息在某個時間點作出的。該等估計並不反映在同一時間出售我們全部持有的特定金融工具可能導致的任何溢價或折扣。由於我們的大部分金融工具不存在市場，因此公允價值估計是基於對未來預期損失經驗、當前經濟狀況、各種金融工具的風險特徵和其他因素的判斷。這些估計屬主觀性質，涉及不確定因素和重大判斷事項，因此無法精確確定。假設的變化可能會顯著影響估計。

公允價值估計是基於現有的條件陳述金融工具，而不試圖估計預期未來業務的價值以及不被視為金融工具的資產和負債的價值。其他不被視為金融資產或負債的重要資產和負債包括銀行房地和設備以及核心存款價值。此外，上述估計並未考慮與公允價值估計的影響有關的税務影響。

注3-貸款

按貸款類型列出的2019年9月30日和2018年12月31日的貸款摘要如下：


	九月三十日，		十二月三十一號，
	2019		2018
	(美元^以^千為單位)
商業、金融和農業	$	3,504,936	$	3,305,124
房地產-抵押		1,151,764		1,173,101
房地產-建築		2,044,410		1,886,231
消費者		47,072		46,316
外方		146,960		150,517
貸款總額	$	6,895,142	$	6,561,289

注4-可能的貸款損失準備

可能的貸款損失備抵主要由附屬銀行的合計貸款損失備抵組成。津貼是通過以可能的貸款損失準備金的形式向運營收取費用來確定的。貸款損失或收回直接記入免税額。各附屬銀行的可能貸款損失準備維持在管理層認為適當的水平，基於貸款組合中估計的可能損失。可能的貸款損失津貼來自以下要素：(I)對特定受損貸款設立的津貼，這些津貼是基於對每筆貸款的個人特徵的審查，包括客户償還貸款的能力，相關的抵押品價值和客户經營的行業；(Ii)基於我們貸款組合中類似類型貸款的實際歷史損失經驗的津貼；以及(Iii)^根據一般經濟狀況、貸款組合的變化、公司資源、邊境風險和信貸質量指標等因素提供津貼。隨着經濟從最近的長期低迷中復甦，貸款組合的所有部分繼續受到經濟不確定性的影響。

我們的管理層不斷審查附屬銀行的貸款損失準備，使用根據特定受損貸款確定的備抵金額，根據定量歷史損失百分比確定的備抵金額，以及基於定性數據的備抵金額，以確定在我們的貸款損失備抵中保持的適當金額。如果管理層在評估可能的貸款損失準備的充分性時考慮的任何因素髮生變化，我們對可能的貸款損失的估計也可能發生變化，這可能會影響

未來可能的貸款損失撥備水平。雖然可能的貸款損失準備金的計算利用了管理層的最佳判斷和所有合理可用的信息，但準備金的充分性取決於我們無法控制的各種因素，其中包括(其中包括)整個貸款組合的表現、經濟、利率變化以及監管當局對貸款分類的看法。

貸款損失撥備是使用以下方法確定的。信貸質量委員會每週審查貸款逾期報告，以確定貸款是否存在任何潛在問題，以及是否應將貸款放在附屬銀行的內部分類報告中。此外，每家附屬銀行的信貸部審查我們的大部分貸款，以便進行適當的內部分類，無論它們是否逾期，並將任何有潛在問題的貸款分離出來，以便進一步審查。信用部門將與服務貸款官員討論潛在的問題貸款，以確定在評估中未發現的任何相關問題。此外，通過監管當局的審查提供的貸款分析也被考慮在審查過程中。完成上述分析後，我們決定是否應將貸款放在內部分類報告中，因為與分析信用、信用文檔、抵押品和/或付款歷史相關的問題。

按貸款類別列出的備抵可能貸款損失的交易彙總如下：


	截至2019年9月30日的三個月
	國內														外方
			商品化
			房地產：
			其他		商品化
			建築^&		房地產：		商品化
			土地		農場角&		房地產：		住宅：		住宅：
	商品化		發展		商品化		多家庭		第一個^Lien		少年華連戰		消費者		外方		總計
	(美元^以^千為單位)^^

6月30日餘額，	$	11,780	$	15,273	$	17,029	$	1,849	$	3,627	$	7,312	$	488	$	845	$	58,203
計入津貼的損失		(3,231)		—		(468)		—		(164)		(214)		(216)		—		(4,293)
記入免税額的追討		585		4		10		—		3		65		5		—		672
扣除免税額的淨(損失)追償		(2,646)		4		(458)		—		(161)		(149)		(211)		—		(3,621)

計入運營費用的撥備		1,837		1,573		230		350		263		852		199		(26)		5,278

9月30日的餘額，	$	10,971	$	16,850	$	16,801	$	2,199	$	3,729	$	8,015	$	476	$	819	$	59,860


	截至2018年9月30日的三個月
	國內														外方
			商品化
			房地產：
			其他		商品化
			建築^&		房地產：		商品化
			土地		農場角&		房地產：		住宅：		住宅：
	商品化		發展		商品化		多家庭		第一個^Lien		少年華連戰		消費者		外方		總計
	(美元^以^千為單位)^^

6月30日餘額，	$	16,596	$	14,703	$	18,296	$	1,574	$	3,591	$	6,793	$	450	$	850	$	62,853
計入津貼的損失		(6,798)		—		—		—		(74)		(133)		(80)		(3)		(7,088)
記入免税額的追討		489		4		19		—		23		53		12		9		609
扣除免税額的淨(損失)追償		(6,309)		4		19		—		(51)		(80)		(68)		6		(6,479)

計入運營費用的撥備		3,039		397		1,050		(138)		(354)		194		57		35		4,280

9月30日的餘額，	$	13,326	$	15,104	$	19,365	$	1,436	$	3,186	$	6,907	$	439	$	891	$	60,654


	截至2019年9月30日的9個月
	國內														外方
			商品化
			房地產：
			其他		商品化
			建築^&		房地產：		商品化
			土地		農場角&		房地產：		住宅：		住宅：
	商品化		發展		商品化		多家庭		第一個^Lien		少年華連戰		消費者		外方		總計
	(美元^以^千為單位)^^

12月31日的餘額，	$	12,596	$	15,123	$	19,353	$	1,808	$	3,467	$	7,719	$	447	$	871	$	61,384
計入津貼的損失		(11,011)		—		(7,347)		—		(166)		(314)		(334)		—		(19,172)
記入免税額的追討		1,631		80		308		—		14		222		30		—		2,285
扣除免税額的淨(損失)追償		(9,380)		80		(7,039)		—		(152)		(92)		(304)		—		(16,887)

計入運營費用的撥備		7,755		1,647		4,487		391		414		388		333		(52)		15,363

9月30日的餘額，	$	10,971	$	16,850	$	16,801	$	2,199	$	3,729	$	8,015	$	476	$	819	$	59,860


	截至2018年9月30日的9個月
	國內														外方
			商品化
			房地產：
			其他		商品化
			建築^&		房地產：		商品化
			土地		農場角&		房地產：		住宅：		住宅：
	商品化		發展		商品化		多家庭		第一個^Lien		少年華連戰		消費者		外方		總計
	(美元^以^千為單位)^^

12月31日的餘額，	$	27,905	$	11,675	$	16,663	$	1,109	$	2,950	$	6,103	$	440	$	842	$	67,687
計入津貼的損失		(11,798)		(1)		(70)		—		(118)		(172)		(262)		(3)		(12,424)
記入免税額的追討		1,520		8		229		—		25		348		39		10		2,179
扣除免税額的淨(損失)追償		(10,278)		7		159		—		(93)		176		(223)		7		(10,245)

計入運營費用的撥備		(4,301)		3,422		2,543		327		329		628		222		42		3,212

9月30日的餘額，	$	13,326	$	15,104	$	19,365	$	1,436	$	3,186	$	6,907	$	439	$	891	$	60,654

可能貸款損失準備是通過計入費用的可能貸款損失準備金設立的，代表管理層在單獨或集體評估貸款時對可能貸款損失的最佳估計。截至二零一九年九月三十日止九個月，記入費用的可能貸款損失撥備及記入可能貸款損失撥備的沖銷增加，主要可歸因於由經營汽車經銷商的多項不動產所擔保的關係。這種關係在2018年第四季度開始惡化，由汽車經銷商的一名高層內部人士的重大欺詐行為引發，導致經銷商意外申請破產，並造成潛在損失風險，因為經銷商的運營是借款人的還款來源。這一關係在2019年第一季度進一步惡化，原因是法院批准了債務人持有計劃，該計劃停止了其在這一過程中的作用，因此沒有履行其對應計和未付利息承擔全部責任的義務。雖然這種關係是由房地產(經銷商的房地產)擔保的，但房地產具有專門用途，導致潛在的潛在損失風險。在2019年第一季度，根據情況和管理層對關係的評估，決定將關係置於受損、非應計狀態，併為關係預留一筆金額為$的具體準備金9.5百萬在2019年第二季度，管理層繼續評估這一關係，並決定取消相關房地產抵押品的贖回權，導致註銷約$9,500,000，反映在上面的表格中，作為商業和商業房地產的一部分：農田和商業類別。

下表提供了截至2019年9月30日和2018年12月31日按貸款類別單獨或集體評估的減值貸款餘額及其相關津貼的更多信息：


	2019年9月30日
	個別貸款				貸款集體
	計算值為				計算值為
	損損				損損
	錄下來				錄下來
	投資		津貼		投資		津貼
	(美元^以^千為單位)
國內
商品化	$	7,412	$	395	$	1,288,324	$	10,576
商業地產：其他建設^&土地開發		1,794		116		2,042,616		16,734
商業地產：農地與商業		1,740		—		1,965,371		16,801
商業地產：多家庭		649		—		241,440		2,199
住宅：第一留置權		6,286		—		432,186		3,729
住宅：初級留置權		704		—		712,588		8,015
消費者		1,131		—		45,941		476
外方		273		—		146,687		819

總計	$	19,989	$	511	$	6,875,153	$	59,349


	2018年12月31日
	個別貸款				貸款集體
	計算值為				計算值為
	損損				損損
	錄下來				錄下來
	投資		津貼		投資		津貼
	(美元^以^千為單位)
國內
商品化	$	9,179	$	656	$	1,119,790	$	11,940
商業地產：其他建設^&土地開發		2,092		116		1,884,139		15,007
商業地產：農地與商業		3,509		—		1,946,389		19,353
商業地產：多家庭		507		—		225,750		1,808
住宅：第一留置權		6,244		—		439,556		3,467
住宅：初級留置權		901		—		726,400		7,719
消費者		1,175		—		45,141		447
外方		293		—		150,224		871

總計	$	23,900	$	772	$	6,537,389	$	60,612

下表提供了按貸款類別在2019年9月30日和2018年12月31日按非應計基礎上核算的貸款的更多信息：


	2019年9月30日		2018年12月31日
	(以千美元為單位)
國內
商品化	$	7,379	$	9,143
商業地產：其他建設^&土地開發		1,794		2,092
商業地產：農地與商業		1,740		3,509
商業地產：多家庭		649		507
住宅：第一留置權		583		347
住宅：初級留置權		—		171
消費者		5		22
非應計貸款總額	$	12,150	$	15,791

減值貸款是指根據貸款協議的合同條款，很可能不會收取所有到期金額的貸款。我們通過正常的貸款審查程序確定了這些貸款。減值貸款乃根據(I)按貸款實際利率貼現的預期未來現金流的現值；(Ii)貸款的可觀察市場價格；或(Iii)抵押品的公允價值(如貸款依賴抵押品)計量。實質上，我們所有的減值貸款均按抵押品的公允價值計量。在有限的情況下，如果貸款不是抵押品依賴的，我們可以使用其他方法來確定貸款的減值水平。

下表按貸款類別詳細介紹了我們在2019年9月30日和2018年12月31日的減值貸款的關鍵信息：


	2019年9月30日
							季度至今				年初至今
			未付				平均值				平均值
	錄下來		校長		相關		錄下來		利息		錄下來		利息
	投資		天平		津貼		投資		公認		投資		公認
	(美元^以^千為單位)
有相關津貼的貸款
國內
商品化	$	598	$	621	$	395	$	602	$	—	$	616	$	—
商業地產：其他建設^&土地開發		128		169		116		129		—		132		—
帶相關津貼的減值貸款總額	$	726	$	790	$	511	$	731	$	—	$	748	$	—


	2019年9月30日
					季度至今				年初至今
			未付		平均值				平均值
	錄下來		校長		錄下來		利息		錄下來		利息
	投資		天平		投資		公認		投資		公認
	(美元^以^千為單位)
無相關津貼的貸款
國內
商品化	$	6,814	$	6,963	$	8,002	$	1	$	17,945	$	2
商業地產：其他建設^&土地開發		1,666		1,953		1,674		—		1,767		—
商業地產：農地與商業		1,740		2,368		3,222		—		22,389		—
商業地產：多家庭		649		684		653		—		656		—
住宅：第一留置權		6,286		6,400		6,427		78		6,698		231
住宅：初級留置權		704		708		914		10		1,028		32
消費者		1,131		1,131		1,131		—		1,088		—
外方		273		273		274		3		281		9
無相關津貼的減值貸款總額	$	19,263	$	20,480	$	22,297	$	92	$	51,852	$	274


	2018年12月31日
			未付				平均值
	錄下來		校長		相關		錄下來		利息
	投資		天平		津貼		投資		公認
	(美元^以^千為單位)
有相關津貼的貸款
國內
商品化	$	1,563	$	2,161	$	656	$	1,741	$	—
商業地產：其他建設^&土地開發		135		169		116		141		—
帶相關津貼的減值貸款總額	$	1,698	$	2,330	$	772	$	1,882	$	—


	2018年12月31日
			未付		平均值
	錄下來		校長		錄下來		利息
	投資		天平		投資		公認
	(美元^以^千為單位)
貸款^與^No^相關^允許
國內
商品化	$	7,616	$	7,730	$	16,194	$	3
商業地產：其他建設^&土地開發		1,957		2,205		2,151		—
商業地產：農地與商業		3,509		4,031		36,632		—
商業地產：多家庭		507		538		565		—
住宅：第一留置權		6,244		6,386		7,136		305
住宅：初級留置權		901		911		976		44
消費者		1,175		1,190		1,211		2
外方		293		293		327		14
無相關津貼的減值貸款總額	$	22,202	$	23,284	$	65,192	$	368

下表詳細列出了有關我們在2018年9月30日按貸款類別劃分的減值貸款的關鍵信息：


	2018年9月30日
	季度至今					年初至今
	平均值				平均值
	錄下來		利息		錄下來		利息
	投資		公認		投資		公認
	(美元^以^千為單位)
有相關津貼的貸款
國內
商品化	$	1,620	$	—	$	1,794	$	—
商業地產：其他建設^&土地開發		139		—		142		—
帶相關津貼的減值貸款總額	$	1,759	$	—	$	1,936	$	—


	2018年9月30日
	季度至今				年初至今
	平均值				平均值
	錄下來		利息		錄下來		利息
	投資		公認		投資		公認
	(美元^以^千為單位)
貸款^與^No^相關^允許
國內
商品化	$	15,758	$	—	$	16,464	$	2
商業地產：其他建設^&土地開發		1,994		—		2,203		—
商業地產：農地與商業		5,986		—		36,633		—
商業地產：多家庭		590		—		575		—
住宅：第一留置權		6,362		76		6,929		228
住宅：初級留置權		743		11		807		33
消費者		1,187		1		1,192		2
外方		318		4		331		11
無相關津貼的減值貸款總額	$	32,938	$	92	$	65,134	$	276

部分受損貸款有足夠的抵押品和信用改善，不需要為貸款損失提供相關津貼。管理層認識到與這些減值貸款相關的風險，然而，管理層

相信我們在這些信貸方面的損失風險將大大減少，因為我們的長期實踐包含以下原則：(I)借款人的財務實力，包括強勁的收益，高淨值，大量的流動性和可接受的債務與價值比率，(Ii)管理和業務能力，(Iii)償還能力，(Iv)對於新業務，預計現金流，(V)貸款價值比，(Vi)對於次要擔保人，擔保人財務報表，和(Vii)財務和/或其他特徵管理層決定將貸款歸入這一類別並不一定意味着我們將經歷這些貸款的重大損失或這些水平的減值貸款的顯着增加。

下表詳細説明瞭按貸款類別劃分的“問題債務重組”貸款。被視為有問題的債務重組的貸款包括在減值貸款中。


	2019年9月30日		2018年12月31日
		(千美元)
國內
商品化	$	33	$	35
住宅：第一留置權		5,703		5,947
住宅：初級留置權		704		730
消費者		1,126		1,153
外方		273		293

總問題債務重組	$	7,839	$	8,158

附屬銀行註銷任何貸款中管理層認為代表損失的那部分，以及被銀行審查員歸類為“損失”的任何其他貸款的那部分。商業及工業或房地產貸款一般被管理層視為全部或部分虧損，當超出任何抵押品承保範圍的風險敞口明顯，且基於借款人的財務狀況和借款人所在行業的一般經濟狀況預計不會進一步收取損失部分時。一般情況下，無擔保消費者貸款在以下情況下被註銷90天過期了。

雖然我們的管理層相信，通常能夠合理地及早識別有財務問題的借款人，並仔細監控向這些借款人提供的信貸，但沒有準確的方法預測貸款損失。確定貸款可能無法收回，並將其作為損失全部或部分註銷，是一種判斷的行使。同樣地，對可能發生的貸款損失的準備額是否足夠的確定只能基於主觀基礎。我們管理層的判斷是，2019年9月30日的可能貸款損失準備足以吸收該日投資組合中貸款的可能損失。

下表提供了有關在2019年9月30日和2018年12月31日按貸款類別劃分的過期貸款到期情況的信息：


	2019年9月30日
							90？天？或		總計
	30 - 59		60 - 89		90？天？或		更大的^&		過去時				總計
	日數		日數		更大		仍在積累		到期		電流		投資組合
	(美元^以^千為單位)
國內
商品化	$	3,493	$	902	$	7,408	$	1,477	$	11,803	$	1,283,933	$	1,295,736
商業地產：其他建設^&土地開發		8,977		18,504		1,100		286		28,581		2,015,829		2,044,410
商業地產：農地與商業		3,210		56,125		1,270		737		60,605		1,906,506		1,967,111
商業地產：多家庭		24		290		1,265		764		1,579		240,510		242,089
住宅：第一留置權		2,961		1,169		3,303		2,930		7,433		431,039		438,472
住宅：初級留置權		1,316		305		1,216		1,216		2,837		710,455		713,292
消費者		770		128		69		69		967		46,105		47,072
外方		2,119		490		147		147		2,756		144,204		146,960
逾期貸款總額	$	22,870	$	77,913	$	15,778	$	7,626	$	116,561	$	6,778,581	$	6,895,142


	2018年12月31日
							90？天？或		總計
	30 - 59		60 - 89		90？天？或		更大的^&		過去時				總計
	日數		日數		更大		仍在積累		到期		電流		投資組合
		(美元^以^千為單位)
國內
商品化	$	4,651	$	1,089	$	19,851	$	10,890	$	25,591	$	1,103,378	$	1,128,969
商業地產：其他建設^&土地開發		727		1,707		922		16		3,356		1,882,875		1,886,231
商業地產：農地與商業		2,928		784		27,239		24,910		30,951		1,918,947		1,949,898
商業地產：多家庭		927		—		578		71		1,505		224,752		226,257
住宅：第一留置權		3,998		1,677		3,362		3,079		9,037		436,763		445,800
住宅：初級留置權		1,155		618		1,108		937		2,881		724,420		727,301
消費者		486		19		45		32		550		45,766		46,316
外方		1,106		117		739		739		1,962		148,555		150,517
逾期貸款總額	$	15,978	$	6,011	$	53,844	$	40,674	$	75,833	$	6,485,456	$	6,561,289

與2018年12月31日相比，2019年9月30日過期60-89天的貸款增加主要是由於由正在建造商業辦公大樓的房地產擔保的貸款關係，以及由運營私立教育中心的房地產擔保的關係。與2018年12月31日相比，截至2019年9月30日的90天或更長時間內仍應計貸款的減少主要可歸因於之前討論的由經營汽車經銷商的房地產擔保的關係，以及2019年第二季度確保該關係的相關房地產資產的止贖。

我們的內部分類報告被分成以下幾類：(I)？“特別審查積分”；(Ii)？“監視列表-通行證積分”；和(Iii)？“觀察名單-不符合標準的信用。”放在“特別審查學分”類別的貸款反映了管理層的觀點，即貸款反映了潛在的弱點，需要更頻繁地進行監測。“特別評審學分”定期與信貸部門和貸款人員進行審查和討論，以確定是否需要更改類別。放在“觀察名單-通行證”類別中的貸款反映了我們的觀點，即信用包含弱點，這些弱點代表了更大程度的風險，值得“額外關注”。定期與信用部門和貸款工作人員審查和討論“查看列表-通行證信用”，以確定是否需要更改類別。被列入“觀察名單--不合標準信用”類別的貸款被認為可能受到借款人或任何質押抵押品的當前健全價值和償債能力的不充分保護。這些信用義務，即使表面上受到抵押物價值的保護，也顯示出與不利的財務、管理、經濟、市場有關的明確弱點。

或可能危及償還本金和利息的政治條件。此外，如果這些弱點得不到糾正，我們未來可能會蒙受一些損失。對於分類為減值的貸款，管理層根據ASC 310-10“應收款”的規定評估這些信用，如果認為必要，將為信用分配特定準備金。ASC 310-10下分配的特定準備金是基於(I)？按貸款的實際利率貼現的預期未來現金流的現值；(Ii)？貸款的可觀察的市場價格；或(Iii)？如果貸款依賴於抵押品，則為抵押品的公允價值。基本上，我們所有根據ASC 310-10評估為減值的貸款都是使用抵押品的公允價值計量的。在有限的情況下，如果貸款不是抵押品依賴的，我們可以使用其他方法來確定ASC 310-10下的貸款的特定準備金。

基於我們剩餘貸款組合的歷史損失經驗，包括“特別審查積分”、“觀察列表-通行證信用”和“觀察列表-不合格信用”，通過將剩餘貸款組合劃分為特定類別(如商業貸款、分期貸款、國際貸款、貸款集中和透支)來確定津貼。然後，分期付款貸款按逾期天數進一步分離。經過調整的歷史損失百分比，調整因素包括：(I)管理層對貸款政策和程序變化的評估；(Ii)我們服務的市場領域的當前經濟狀況；(Iii)其他風險因素；(Iv)內部貸款審查功能的有效性；(V)貸款組合的變化；以及(Vi)信貸量的構成和集中適用於每個類別。然後將每個類別相加，以確定根據ASC 450-20分配的津貼。

2019年9月30日和2018年12月31日按信貸質量指標和貸款類別劃分的貸款組合摘要如下：


			2019年9月30日
			特殊		觀看，注視		觀看？列表-		觀看？列表-
	經過，穿過		檢討		列表傳遞		不合標準		受損
			(美元^以^千為單位)
國內
商品化	$	1,228,895	$	19	$	957	$	58,453	$	7,412
商業地產：其他建設^&土地開發		1,948,752		—		37,566		56,298		1,794
商業地產：農地與商業		1,771,180		7,975		34,067		152,149		1,740
商業地產：多家庭		240,535		—		—		905		649
住宅：第一留置權		430,825		—		143		1,218		6,286
住宅：初級留置權		711,747		—		841		—		704
消費者		45,941		—		—		—		1,131
外方		146,550		—		—		137		273
總計	$	6,524,425	$	7,994	$	73,574	$	269,160	$	19,989


			2018年12月31日
			特殊		觀看，注視		觀看？列表-		觀看？列表-
	經過，穿過		檢討		列表傳遞		不合標準		受損
			(美元^以^千為單位)
國內
商品化	$	998,625	$	441	$	44,544	$	76,180	$	9,179
商業地產：其他建設^&土地開發		1,817,098		1,648		9,055		56,338		2,092
商業地產：農地與商業		1,726,711		62,046		38,373		119,259		3,509
商業地產：多家庭		224,823		—		—		927		507
住宅：第一留置權		438,773		—		142		641		6,244
住宅：初級留置權		725,538		—		862		—		901
消費者		45,141		—		—		—		1,175
外方		150,224		—		—		—		293
總計	$	6,126,933	$	64,135	$	92,976	$	253,345	$	23,900

與2018年12月31日相比，2019年9月30日特別審查學分的減少主要可以歸因於由經營教育中心的不動產擔保的關係被降級

監視列表不符合標準。從2018年12月31日開始，2019年9月30日的觀察名單通行證積分減少，主要原因是石油和天然氣屬性所保證的關係的重新分類，通過增加二由正在建造的商業建築上的房地產所保證的關係。與2018年12月31日相比，2019年9月30日觀察名單不合格信用的增加主要可以歸因於前面提到的由教育中心運營的房地產所保障的關係，抵消了之前討論的汽車經銷商運營的關係中基礎房地產資產的止贖，以及主要由飛機保障的關係的支付。

附註5-股票期權

2012年4月5日，董事會通過了2012年國際銀行股份有限公司股票期權計劃(“2012計劃”)。確實有800,0002012年計劃下可供股票期權授予的普通股股份，可能是合格激勵股票期權(“ISO”)或非合格股票期權。授予的期權可在最長一段時間內行使10年自授予之日起，不包括授予10%股東的ISO，這些ISO最多隻能執行一段時間五年好的。截至2019年9月30日，27,276根據2012年計劃，股份可供未來授予。

截至2019年9月30日的9個月，股票期權計劃下的期權活動摘要如下：


				加權
		加權		平均值
		平均值		剩餘	集料
	數字^	鍛鍊		契約性	內在性
	選項	價格		術語^(年)	價值^($)
					(單位：千)
2018年12月31日未完成的選項	788,977	$	25.91
加號：授予的選項	16,500		35.34
減去：
已行使的選項	87,663		17.30
選項已過期	—		—
沒收的期權	34,576		26.95
2019年9月30日未完成的選項	683,238		27.19	5.86	$	7,809

完全授予並可在2019年9月30日行使的期權	322,772	$	22.08	4.62	$	5,339

截至2019年9月30日的三個月和九個月的合併損益表中包括的基於股票的薪酬支出為$240,000和$744,000分別為。截至2018年9月30日的三個月和九個月的合併損益表中包括的基於股票的薪酬支出為$285,000和$755,000分別為。截至2019年9月30日，大約有$2,158,000與根據我們的計劃授予的非既得權有關的未確認的基於股票的總薪酬成本的一部分，將在加權平均期間內確認1.9好多年了。

附註6-可輕易釐定公允價值的投資證券及股權證券

我們將債務證券分為三類：持有至到期，可供出售或交易。該等債務證券將於每個報告日期重新評估，以作適當分類。分類為“持有至到期日”的證券按財務報表報告的攤銷成本入賬，而歸類為“可供出售”和“交易”的證券按其公允價值入賬。未實現的持有損益包括在分類為“交易”的證券的淨收入中，而與分類為“可供銷售”的證券相關的未實現的持有損益則不包括在淨收入中，並作為其他全面收益(虧損)和累計其他全面收益(虧損)報告的税後淨額，直至實現，或在虧損的情況下，當被視為非暫時性虧損時。根據我們於2018年1月1日通過的ASU 2016-01的規定，與具有容易確定的公允價值的股權證券相關的未實現持有損益計入淨收益。

截至2019年9月30日，按投資證券類型劃分的攤銷成本和估計公允價值如下：


	持有到成熟
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		估計數		攜載
	成本		利得		損失		公允價值		價值
	(美元^以^千為單位)
其他證券	$	2,400	$	—	$	—	$	2,400	$	2,400
投資證券總額	$	2,400	$	—	$	—	$	2,400	$	2,400


	可用於^出售債務證券
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		估計數		攜載
	成本		利得		損失		公允價值		價值⁽¹⁾
	(美元^以^千為單位)
住房貸款抵押證券	$	3,095,049	$	19,558	$	(17,197)	$	3,097,410	$	3,097,410
州和政治分區的義務		92,199		3,263		—		95,462		95,462
投資證券總額	$	3,187,248	$	22,821	$	(17,197)	$	3,192,872	$	3,192,872

(1)	住宅抵押貸款支持證券的賬面價值包括$514,847由Ginnie Mae和$發行的抵押貸款支持證券2,582,563房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)發行的抵押貸款支持證券。

截至2018年12月31日，按投資證券類型劃分的攤銷成本和估計公允價值如下：


	持有到成熟
			毛		毛
	攤銷		未實現		未實現		估計數		攜載
	成本		利得		損失		公允價值		價值
	(美元^以^千為單位)
其他證券	$	1,200	$	—	$	—	$	1,200	$	1,200
投資證券總額	$	1,200	$	—	$	—	$	1,200	$	1,200


	可供^銷售
			毛		毛		估計數
	攤銷		未實現		未實現		公平		攜載
	成本		利得		損失		價值		價值⁽¹⁾
	(美元^以^千為單位)
住房貸款抵押證券	$	3,295,366	$	6,813	$	(79,169)	$	3,223,010	$	3,223,010
州和政治分區的義務		185,799		2,646		(105)		188,340		188,340
投資證券總額	$	3,481,165	$	9,459	$	(79,274)	$	3,411,350	$	3,411,350

(1)	住宅抵押貸款支持證券的賬面價值包括$501,293由Ginnie Mae和$發行的抵押貸款支持證券2,721,717房利美和房地美髮行的抵押貸款支持證券。

按合同到期日劃分的2019年9月30日投資證券的攤銷成本和估計公允價值如下所示。預期到期日將與合同到期日不同，因為借款人可能有權提前償還債務，但有或沒有提前支付罰金。


	持有到成熟				可供^銷售
	攤銷		估計數		攤銷		估計數
	成本		公允價值		成本		公允價值
	(美元^以^千為單位)
一年或更短時間內到期	$	1,075	$	1,075	$	—	$	—
一年至五年後到期		1,325		1,325		—		—
五年到十年後到期		—		—		2,243		2,267
十年後到期		—		—		89,956		93,195
住房貸款抵押證券		—		—		3,095,049		3,097,410
投資證券總額	$	2,400	$	2,400	$	3,187,248	$	3,192,872

住宅抵押貸款支持證券是主要由聯邦住房貸款抵押公司(“Freddie Mac”)、聯邦國家抵押協會(“Fannie Mae”)或政府國家抵押協會(“Ginnie Mae”)發行的證券。由Ginnie Mae發行的住宅抵押貸款支持證券的投資完全由美國政府擔保。美國政府對房利美和房利美髮行的住房抵押貸款支持證券的投資並不完全保證，但是，我們認為這些債券的質量與其他信用風險有限的AAA級債券類似，特別是考慮到2008年9月初聯邦政府將房利美和房地美置於託管之下，而且因為其他公司發行的證券以房利美或房地美髮行的住房抵押貸款支持證券作為抵押，因此被一致評為AAA級證券。

可供出售的債務投資證券的攤銷成本和公允價值為$，這些證券被質押以符合受信人的權力，保證法律規定的公款，回購協議和短期固定借款。1,143,623,000和$1,142,310,000分別於2019年9月30日。

出售和催繳可供出售的債務證券所得收益為#美元。32,285,000和$92,980,000截至2019年9月30日的三個月和九個月，其中包括$0和$0分別是抵押貸款支持證券。毛利$1和$4和總損失$3和$16分別在截至2019年9月30日的三個月和九個月的銷售和電話中實現。出售及催繳可供出售的債務證券所得收益為$19,530,000和$37,675,000截至2018年9月30日的三個月和九個月，其中包括$0和$0分別是抵押貸款支持證券。毛利$2和$3和總損失$0和$0分別在截至2018年9月30日的三個月和九個月的銷售和電話中實現。

債務投資證券的未實現損失總額和相關證券的公允價值，按投資類別和單個債務證券在2019年9月30日處於連續未實現損失狀況的時間長度合計如下：


	小於12個月				12個月或更多				總計
			未實現				未實現				未實現
	公允價值		損失		公允價值		損失		公允價值		損失
	(美元^以^千為單位)
可供銷售的^^產品有以下幾種：
住房貸款抵押證券	$	209,786	$	(600)	$	1,593,578	$	(16,597)	$	1,803,364	$	(17,197)
	$	209,786	$	(600)	$	1,593,578	$	(16,597)	$	1,803,364	$	(17,197)

截至2018年12月31日，投資證券的未實現損失總額和相關證券的公允價值，按投資類別和單個證券處於連續未實現損失狀況的時間長度合計如下：


	小於12個月				12個月或更多				總計
			未實現				未實現				未實現
	公允價值		損失		公允價值		損失		公允價值		損失
	(美元^以^千為單位)
可供銷售的^^產品有以下幾種：
住房貸款抵押證券	$	208,384	$	(2,124)	$	2,537,181	$	(77,045)	$	2,745,565	$	(79,169)
州和政治分區的義務		12,756		(99)		512		(6)		13,268		(105)
	$	221,140	$	(2,223)	$	2,537,693	$	(77,051)	$	2,758,833	$	(79,274)

住宅抵押貸款支持證券投資的未實現損失主要是由市場利率的變化引起的。住宅抵押貸款支持證券主要是由Freddie Mac、Fannie Mae和Ginnie Mae發行的證券。Ginnie Mae發行的證券的合同現金義務由美國政府完全擔保。房利美和房地美髮行的證券的合同現金義務沒有得到美國政府的完全擔保；然而，我們相信這些債券的質量類似於其他信用風險有限的AAA級債券，特別是考慮到2008年9月初聯邦政府將房利美和房地美置於託管之下，而且因為其他公司發行的證券以房利美和房地美髮行的住房抵押貸款支持證券作為抵押，因此被一致評為AAA級證券。Freddie Mac、Fannie Mae和Ginnie Mae發行的住宅抵押貸款支持證券的公允價值下降是由於市場利率。我們沒有出售的意圖，也很可能不會被要求在市場價格回升或證券到期之前出售；因此，我們的結論是，對房地美、房利美和Ginnie Mae發行的住宅抵押貸款支持證券的投資不會被認為是暫時減值。

公允價值容易確定的股權證券主要由社區再投資法案基金組成。在2019年9月30日和2018年12月31日，以公允價值記錄的具有容易確定的公允價值的權益證券餘額為$。6,172,000和$5,937,000分別為。2018年1月1日之前，股權證券納入可供出售證券，相關未實現損益記錄為其他全面收益的組成部分。以下是截至2019年9月30日的三個月和九個月以及截至2018年9月30日的三個月和九個月在股權證券淨收益中確認的未實現和已實現損益的摘要：


	三個月
	2019年9月30日
	(千美元)


在權益證券期間確認的淨收益	$	45
減去：本期出售權益證券確認的淨收益和(虧損)		—

在報告期內確認的截至報告日期仍持有的股權證券的未實現收益	$	45


	三個月
	2018年9月30日
	(千美元)


在權益證券期間確認的淨虧損	$	(62)
減去：本期出售權益證券確認的淨收益和(虧損)		(771)

在報告期內確認的截至報告日期仍持有的股權證券的未實現收益	$	709


	九個月結束
	2019年9月30日
	(千美元)

在權益證券期間確認的淨收益	$	235
減去：本期出售權益證券確認的淨收益和(虧損)		—

在報告期內確認的截至報告日期仍持有的股權證券的未實現收益	$	235


	九個月結束
	2018年9月30日
	(千美元)

在權益證券期間確認的淨虧損	$	(1,083)
減去：本期出售權益證券確認的淨收益和(虧損)		(771)

在報告期內確認的截至報告日仍持有的股權證券的未實現損失	$	(312)

附註7-其他借入資金

其他借入的資金包括FHLB借款，這是由達拉斯FHLB和Topeka的FHLB按融資時提供的市場價格發行的短期和長期借款。這些借款由住宅抵押貸款支持投資證券和我們貸款組合的一部分提供擔保。截至2019年9月30日，其他借款總額為$456,556,000，減少35.3%自$705,665,0002018年12月31日。借款減少的主要原因是資金運營和貸款活動所需的流動資金減少。

注8-初級次級利息可遞延債券

截至2019年9月30日，我們已經五特拉華州法律規定的法定商業信託，目的是發行信託優先證券。這個五我們組成的法定商業信託(“信託”)各自發行了資本和普通證券，並將其收益投資於我們發行的等值次級債券(“債券”)。截至2019年9月30日和2018年12月31日，已發行債券本金總額為$134,642,000和$160,416,000分別為。2019年5月7日，在收到所需的監管批准後，我們贖回了全部$25,000,000與IB資本信託六有關的初級次級遞延利息債券。

債權證處於次要地位，在支付所有當前和未來的優先債務的權利方面處於次要地位(如各自的債權證中的定義)，並且是Pari Passu彼此。應支付的利率和付款

債券的條款與信託公司發行的各自發行的資本證券和普通證券的分配率和支付條件相同。我們已經充分和無條件地保證了每個信託公司在資本和共同證券方面的義務。除非已經發生並正在繼續發生違約事件(如Indentures中定義的)，否則我們有權將債券的利息延遲支付至多二十信託八、八、九、十、十一和十二連續季度期間。如果任何債券的利息支付被推遲，與該債券相關的資本和普通證券的分配也將被推遲。任何債券到期前的贖回可能需要美聯儲和/或其他監管機構的事先批准。

出於財務報告的目的，信託被視為我們的投資，而不是在我們的合併財務報表中合併。儘管各信託公司發行的資本和普通證券並未作為股東權益的組成部分列入綜合條件陳述書，但出於監管目的，資本和普通證券被視為資本。具體地説，根據適用的監管準則，信託公司發行的資本和普通證券符合一級資本的資格，最高限額為25總資本佔一級資本的百分比。任何超過25%閾值將符合二級資本的條件。截至2019年9月30日和2018年12月31日，總金額為134,642,000和$160,416,000資本和普通證券的未償還資本具有一級資本的資格。

下表説明瞭有關每個資本證券和普通證券及其在2019年9月30日的利率的關鍵信息：

朱尼爾

下屬

可延期

利息

重新定價

利息

任選

債權證

頻率，頻率

率

速率·指數(1)

到期日

贖回日期⁽¹⁾

(美元，單位：千美元)

信託VIII

25,774

季刊

5.35

Libor

3.05

2033年10月

2008年10月

信任IX

41,238

季刊

3.94

Libor

1.62

2036年10月

2011年10月

信任X

21,021

季刊

3.90

Libor

1.65

2037年2月

2012年2月

信任XI

25,990

季刊

3.94

Libor

1.62

2037年7月

2012年7月

信任XII

20,619

季刊

3.58

Libor

1.45

2037年9月

2012年9月

134,642

資本和普通證券可以在任選贖回日期之後的任何利息支付日贖回全部或部分資金和普通證券。(1)？？資本和普通證券可以在任意贖回日期後的任何利息支付日贖回全部或部分。

注9-普通股和股息

我們支付了現金股息$0.50和$0.55每股於2019年4月15日和10月15日向我們普通股的記錄持有人分別於2019年4月1日和9月30日發放。我們支付了現金股息$0.33和$0.42每股於2018年4月16日和10月16日向我們普通股的記錄持有人分別於2018年4月2日和10月9日公佈。

2009年4月，董事會重新建立了正式的股票回購計劃，授權回購至多$40百萬普通股在以下範圍內12個月好的。從那時起，包括2019年3月11日，董事會每年延長回購計劃，今年授權增加最多$50百萬美元的普通股12個月再次開始的期間2019年4月19日普通股可以不時在公開市場上購買，也可以通過私下協商的交易購買。在此計劃中購買的股票將持有國庫，用於各種公司目的的重新發行，包括員工薪酬計劃。在2019年的第二季度，董事會通過了規則10b5-1交易計劃，並打算採用額外的規則規則10b5-1交易計劃，這將允許我們在某些交易中斷期間購買我們的普通股，而由於我們的內幕交易政策中的交易限制，我們通常不會進入市場。在規則10b5-1交易計劃的期限內，普通股的購買是自動的，只要符合計劃的交易指示的條件即可。根據規則10b5-1交易計劃購買的股票將存放在國庫中，用於各種公司目的的再發行，包括員工股票補償計劃。從11月1日起，

2019年，總共10,320,487根據所有計劃回購了股票，成本為$329,122,000好的。根據我們的股票回購計劃，我們沒有義務在其規則10b5-1交易計劃之外購買股票。

附註10-承諾和或有負債及其他税務事項

我們參與了各種訴訟程序，這些訴訟程序處於不同的訴訟階段。根據與其法律顧問的討論，我們已確定，此類行動中的任何重大損失，無論是單獨的還是總體的，都是微乎其微的，或者所尋求的損害，即使完全追回，也不會被視為對我們的綜合財務狀況或經營結果有重大影響。然而，其中許多事項正處於程序的不同階段，進一步的發展可能導致管理層修改其對這些事項的評估。

附註11-資本比率

銀行和銀行控股公司受到州和聯邦銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。資本充足率準則，以及對銀行來説，及時的糾正行動法規，涉及到資產、負債和某些根據監管會計慣例計算的表外項目的定量測量。資本額和分類也受監管機構對組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷的影響。

2013年7月，聯邦存款保險公司(FDIC)和其他監管機構為美國銀行機構建立了一個新的全面的資本框架，包括增加銀行機構持有的資本數量和質量的最低要求。最終規則是實施“巴塞爾協議III”資本改革和各種“多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案”(“多德-弗蘭克”)相關資本規定的結果。與巴塞爾國際框架一致，這些規則包括普通股一級(“CET1”)與風險加權資產的最低比率為4.5%，CET1資本保護緩衝為風險加權資產的2.5%。·資本節約緩衝從2016年1月1日開始以0.625%的速度逐步投入使用，並逐年增加，直到2019年1月1日為止，當時我們要求擁有2.5%的資本節約緩衝，有效地實現了CET1資本與風險加權資產的最低比率在全面實施後至少為7%。規則還將一級資本與風險加權資產的最低比率從4%提高到6%，幷包括所有銀行機構的最低槓桿率為4%。關於資本質量，規則強調CET1資本，並執行嚴格的資本監管工具資格標準。這些規則還改進了計算風險加權資產的方法，以提高風險敏感性。這些規則需要四年的強制合規期，我們被要求從2015年1月1日開始分階段實施這些規則。·我們相信，截至2019年9月30日，我們滿足所有完全分階段的資本充足率要求。

2017年11月21日，OCC、美聯儲和FDIC最終確定了一項擬議規則，該規則擴展了監管資本規則下對某些監管資本扣除和風險權重以及某些少數股權要求的當前處理方式，因為它們適用於不受高級方法資本規則約束的銀行組織。·自2018年1月1日起，該規定還暫停了向“巴塞爾協議III”(Basel III)處理抵押貸款服務資產、某些遞延税資產、對未合併金融機構的資本投資和少數股權的全面過渡。·這些機構還在考慮是否根據CECL(與當前預期信用損失有關的FASB標準)及其對監管資本的潛在影響，對資本規則進行調整。

2017年12月7日，巴塞爾銀行監管委員會公佈了其最新一輪監管資本框架，俗稱“巴塞爾四”。該框架對2010年首次引入的資本框架(即“巴塞爾協議III”)進行了修改。·該委員會將2022-2027年作為個別國家監管機構實施的時間表，包括美國聯邦銀行監管機構(在發出通知和評論後)。

上述資本保護緩衝旨在吸收經濟壓力期間的損失。CET1資本與風險加權資產的比率高於最低標準但低於保護緩衝的銀行機構將面臨股息、股權回購和基於差額的補償方面的限制。

截至2019年9月30日，我們的資本水平超過了當前適用於我們的“巴塞爾協議III資本規則”下的所有資本充足率要求。

2018年5月24日，EGRRCPA頒佈，其中包括一項簡化的資本規則變更，該規則有效地豁免了資產低於100億美元且超過“社區銀行槓桿比率”的銀行，使其不受所有基於風險的資本要求的約束，包括“巴塞爾協議III”及其前身。聯邦銀行機構必須將“社區銀行槓桿比率”(有形資產與平均綜合資產的比率)設定在8%至10%之間，社區銀行才能開始利用這一監管救濟條款。一些資產少於100億元的附屬銀行，可能有資格獲得這項豁免。此外，根據EGRRCPA，資產不超過30億美元(目前為10億美元)的合格銀行控股公司將有資格獲得美聯儲的小銀行控股公司政策聲明，該聲明放鬆了對控股公司發行債務的限制。2018年8月28日，美聯儲發佈了一項臨時最終規則，擴大了其小銀行控股公司政策聲明的適用性。雖然符合政策聲明條件的控股公司被排除在綜合資本要求之外，但它們的存款機構繼續受到最低資本要求的約束。最後，對於繼續遵守“巴塞爾協議三”基於風險的資本金規則(例如150%)的銀行來説，某些正式歸類為高波動性商業房地產31(“HVCRE”)的商業房地產貸款如果符合某些標準，將不會受到風險權重增加的影響。此外，雖然收購、開發和建設(“ADC”)貸款通常會受到風險權重增加的影響，但某些例外情況將適用。2018年9月18日，聯邦銀行機構發佈了修改機構HVCRE資本規則的擬議規則。

我們有一個CET1對風險加權資產的比率17.982019年9月30日和17.552018年12月31日%我們的一級資本與平均總資產(槓桿)比率為16.06%和15.87%，風險加權一級資本比率19.20%和19.06%和風險加權總資本比率19.85%和19.74分別於2019年9月30日和2018年12月31日的%。我們的CET1資本由普通股和相關盈餘、庫藏股票淨額和留存收益組成。我們和我們的子公司銀行選擇退出在CET1資本計算中包括累積其他全面收益(虧損)的大部分組成部分的要求。CET1減去商譽及其他無形資產，扣除相關遞延税項負債，並須遵守過渡條款。一級資本包括CET1資本和額外的一級資本。額外的一級資本包括信託發行的資本和普通證券(見上文附註8)，最多為25總資本佔一級資本的百分比。任何超過25%Threshold合格為二級資本。截至2019年9月30日，總計$134,642,000資本和普通證券的未償還資本具有一級資本的資格。我們積極監控監管資本比率，以確保我們的子公司銀行在監管框架下資本充足。

CET1、Tier 1和Total Capital Ratio是通過將各自的資本額除以風險加權資產來計算的。風險加權資產是根據監管要求計算的，包括總資產(不包括商譽和其他無形資產)，按風險權重類別分配，以及某些表外項目等。槓桿率的計算方法是將一級資本除以調整後的季度平均總資產，其中不包括商譽和其他無形資產。

我們和我們的子公司銀行受聯邦儲備管理的監管資本要求的約束，對於我們的子公司銀行，FDIC也是如此。如果我們或我們的任何附屬銀行未能達到最低資本要求，監管當局可以採取某些強制措施，這可能會對我們的財務報表產生直接的重大影響。管理層認為，截至2019年9月30日，我們和我們的每一家子公司銀行都滿足我們需要遵守的所有資本充足率要求。

本報告中使用的“公司”、“我們”、“我們”和“我們”指的是德克薩斯州的國際銀行股份有限公司、其五家全資子公司和其他子公司。·以下信息可能包含前瞻性陳述，符合本報告第2項(財務狀況和經營結果的管理層討論和分析)中“關於前瞻性陳述的警示通知”中所述的資格。·我們的網站地址是www.ibc.com。

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

以下討論應與我們截至2018年12月31日的綜合財務報表及其附註一起閲讀，包括在我們的2018年報表中。10-K截至2019年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定表示截至2019年12月31日或任何未來期間的年度業績。

關於前瞻性信息的特別警告通知

本報告中討論的某些事項，不包括歷史信息，包括前瞻性陳述，符合1933年“證券法”(經修訂)“27A節”的含義，以及“”證券法“”修訂後的“紐約證券法”第27A節所指的前瞻性陳述。1934年證券交易法21E(經修訂)，並受這些條款創建的安全港的約束。雖然我們相信這些前瞻性陳述是基於合理的假設，但不能保證每個目標都會實現。“估計”、“預期”、“打算”、“相信”和“項目”以及具有類似含義的其他詞語或表達方式旨在識別前瞻性陳述。告誡讀者不要過分依賴前瞻性陳述，這些陳述僅在本報告發布之日發表。此類陳述基於當前的預期，具有內在的不確定性，存在風險，應謹慎看待。由於許多因素，實際結果和經驗可能與前瞻性陳述大不相同。

可能導致實際結果與我們在前瞻性陳述中預測、預測、估計或預算的任何結果大不相同的風險因素包括(但不限於)以下可能性：

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本地、區域、國家和國際經濟業務狀況及其可能對我們、我們的客户以及該等客户與我們進行有利可圖業務交易的能力的影響，包括我們的借款人根據其條款或相關抵押品價值的變化償還其貸款的能力。

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國內和國際金融市場的波動和擾亂。

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政府對美國金融系統的幹預。

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未來無法從FHLB、美聯儲或其他來源獲得資金可能會對我們的增長戰略、前景和業績產生不利影響。

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消費者支出、借貸和儲蓄習慣的變化。

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利率和市場價格的變化，包括廢除聯邦對活期存款支付利息的禁令。

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我們利用的資本市場的變化，包括可能減少利潤率的利率環境的變化。

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州和/或聯邦法律和法規的變化，包括消費者金融保護局(CFPB)作為金融機構監管機構的影響，信託優先證券的會計、税收和監管處理的變化，以及銀行、税收、證券、保險、就業、環境和移民法律和法規的變化，以及隨後可能發生的訴訟風險。

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美墨貿易的變化，包括邊境口岸和貿易的減少，重新談判和最近對北美自由貿易協定的修改，將被2018年的美國-墨西哥-加拿大協定所取代，或者可能對進口商品徵收關税。

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由於美國國税局的規定要求美國金融機構報告向這些人支付的存款利息，非居民外國人的存款減少。

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高級管理人員或操作人員的流失。

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未來潛在收購的時機、影響和其他不確定性，以及我們維持現有分支網絡和進入新市場以利用增長機會的能力。

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根據相關監管和會計要求定期審查未來準備金需求估計數的變化。

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由於當地、國家或國際條件的變化對我們的客户造成不利影響，我們增加了貸款損失津貼。

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與新產品和業務線的開發和集成有關的成本或困難大於預期。

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增加的勞動力成本和與醫療改革和其他法律、法規和法律發展有關的影響勞動力成本的因素。

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商譽賬面價值的減值可能對我們的收益和資本產生負面影響。

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與我們互動的其他金融機構的穩健性變化。

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美國或墨西哥的政治不穩定。

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技術變化或系統故障或網絡安全漏洞，以及其他網絡安全風險，都可能使我們承擔更高的運營成本、訴訟和其他責任。

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戰爭或恐怖主義行為。

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自然災害。

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由於我們可供出售的證券投資組合中持有的證券的賬面價值減記而導致的收益減少。

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上市公司會計監督委員會、財務會計準則委員會和其他會計準則制定者改變會計政策和做法的影響。

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監管發展或監管或其他政府查詢的成本和影響，以及監管審查或審查的結果，以及獲得所需的監管批准。

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修訂E法規的最終規則的影響，該法規禁止金融機構向消費者收取在ATM和一次性借記卡交易上透支的費用，以及任何其他限制透支服務的監管或法律發展的影響。

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收入的減少和所需資本水平的可能增加與通過立法和執行規則和條例有關，包括那些制定借記卡交換費標準和禁止網絡排他性安排和路由限制的規則和條例。

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所需資本水平的提高與聯邦銀行機構的資本和流動性規則的執行有關，這些規則涉及或受“巴塞爾協議三”資本和流動性標準的影響。

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銀行承擔的盡職調查負擔增加，與銀行在多德-弗蘭克法案下無法依賴信用評級有關。

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我們對內部控制和風險管理、政策和程序的失敗或規避。

前瞻性陳述僅限於此類陳述發表之日。不可能預見或確定所有這些因素。除非法律要求，否則我們不承諾更新任何前瞻性陳述，或披露此後可能影響任何前瞻性陳述準確性的任何事實、事件或情況。

概述

我們的總部設在得克薩斯州拉雷多，擁有189個設施和285台自動取款機，為德克薩斯州北部、南部、中部和東南部以及俄克拉何馬州的商業、消費者和國際客户提供銀行服務。我們是總部設在得克薩斯州的最大的獨立商業銀行控股公司之一。我們通過我們的子公司銀行從事從各種來源籌集資金並投資這些資金以賺取回報的業務。我們直接或通過子公司銀行擁有一家保險機構，一家清算子公司，一家經紀/交易商，以及擁有一家經紀/交易商的投資銀行部門百分之五十的股權。我們的主要收益來自於計息資產的利息收入和計息負債支付的利息之間的差額。此外，我們還從向商業、消費者和國際客户提供產品的費用中獲得收入。我們每一家子公司銀行的銷售團隊都致力於為每一位客户提供合適的產品和服務組合，以最好地滿足客户的需求。這一過程需要花費時間與客户一起評估這些需求，並在長期的基礎上為這些討論產生的銷售提供服務。子公司銀行有各種薪酬計劃，包括基於激勵的薪酬，以公平地補償員工。子公司銀行也有一個健全的流程來審查支持基於獎勵的薪酬計劃的銷售情況

監控銷售質量並識別任何重大違規行為，這一過程已經實施多年。

我們非常積極地促進美國與墨西哥邊境的貿易。我們與居住在墨西哥的客户進行了大量的業務往來。在墨西哥註冊的個人和實體的存款佔我們子公司銀行存款基礎的很大一部分且穩定。我們還通過我們位於得克薩斯州南部、中部和東南部以及俄克拉何馬州的設施為不斷增長的拉美裔人口提供服務。

費用控制是我們長期盈利的基本要素。因此，我們密切關注效率比率，這是衡量非利息支出與淨利息收入加非利息收入之比。隨着我們適應與多德-弗蘭克法案相關的監管變化，包括國會對其進行改革或改革的努力，我們的效率比率可能會受到影響，因為額外的監管合規成本預計會增加非利息支出。我們隨着時間的推移監控這個比率，以評估我們相對於同行的效率。我們將這一衡量標準作為確定我們是否正在實現向股東提供超額回報的長期目標的一個因素。

運營結果

發明內容

合併條件信息報表



	2019年9月30日		2018年12月31日		增加(減少)百分比
	(美元^以^千為單位)
資產	$	11,966,035	$	11,871,952	0.8	%
淨貸款		6,835,282		6,499,905	5.2
存款		8,812,061		8,696,545	1.3
根據回購協議出售的證券		289,334		229,989	25.8
其他借款		456,556		705,665	(35.3)
次級可遞延利息債券		134,642		160,416	(16.1)
股東權益		2,067,924		1,939,582	6.6

合併收益表信息


	三個月						九個月結束
	九月三十日，				百分比		九月三十日，				百分比
	(千美元)				增額		(千美元)				增額
	2019		2018		(減少)		2019		2018		(減少)
利息收入	$	124,119	$	118,374	4.9	%	$	375,042	$	344,847	8.8	%
利息費用		14,901		13,500	10.4			44,633		38,428	16.1
淨利息收入		109,218		104,874	4.1			330,409		306,419	7.8
可能的貸款損失準備		5,278		4,280	23.3			15,363		3,212	378.3
非利息收入		42,697		42,503	0.5			113,242		123,781	(8.5)
非利息費用		81,066		78,067	3.8			233,630		227,577	2.7
淨收入		51,444		51,095	0.7	%		153,370		157,402	(2.6)	%

每個普通共享：
基本型	$	.79	$	.77	2.6	%	$	2.34	$	2.38	(1.7)	%
稀釋		.78		.77	1.3			2.33		2.36	(1.3)

淨收入

截至2019年9月30日的三個月和九個月的淨收入分別比2018年同期增長0.7%和下降2.6%。截至2019年9月30日的三個月和九個月的淨收入繼續受到淨利息收入增加的積極影響，這是由於貸款額增加和

增加貸款組合的總收益。截至2019年9月30日的三個月和九個月的利息支出增加，主要原因是借款成本支出增加，以及儲蓄和定期存款賬户支付的利息增加，這是由於聯邦儲備委員會最近的加息行動而增加的。2019年的淨收入受到可能的貸款損失撥備增加的負面影響，這是由於在以經營汽車經銷商的房地產擔保的關係上扣除税款750萬美元。

淨利息收入


	三個月						九個月結束
	九月三十日，				百分比		九月三十日，				百分比
	(千美元)				增額		(千美元)				增額
	2019		2018		(減少)		2019		2018		(減少)
利息收入：
貸款，包括費用	$	104,688	$	95,828	9.2	%	$	313,057	$	275,744	13.5	%
投資證券：
應納税		18,040		20,213	(10.8)			56,942		62,121	(8.3)
免税		1,019		1,981	(48.6)			4,045		6,263	(35.4)
其他利息收入		372		352	5.7			998		719	38.8

利息收入總額		124,119		118,374	4.9			375,042		344,847	8.8

利息支出：
儲蓄存款		4,023		3,353	20.0			12,515		8,872	41.1
定期存款		5,680		3,493	62.6			15,102		9,172	64.7
根據回購協議出售的證券		640		468	36.8			1,820		1,839	(1.0)
其他借款		3,144		4,358	(27.9)			10,151		13,426	(24.4)
次級次級利息可遞延債券		1,414		1,828	(22.6)			5,045		5,119	(1.4)

利息支出總額		14,901		13,500	10.4			44,633		38,428	16.1

淨利息收入	$	109,218	$	104,874	4.1	%	$	330,409	$	306,419	7.8	%

截至二零一九年九月三十日止三個月及九個月的利息收入淨額較二零一八年同期增加，主要可歸因於未償還貸款增加所產生的利息收入水平上升。其他借款的利息支出包括FHLB借款的利息支出，並隨着未償還借款水平的下降而減少。同期儲蓄和定期存款的利息支出也隨着這些存款的內部利率增加而增加，這些利率是由於聯邦儲備委員會的行動而按照市場利率支付的，並在我們服務的市場上保持與競爭對手的競爭力。淨利息收入是指賺取利息的資產(如貸款和證券)的收入與用於為這些資產提供資金的負債(如存款、回購協議和借款)的利息支出之間的差額。作為我們管理利率風險戰略的一部分，我們努力管理資產和負債，以使利率敏感性相匹配。計算利率敏感性的一種方法是通過缺口分析。差額是在給定時間段內重新定價或到期的利率敏感資產和利率敏感負債之間的差額。. 當利率敏感型資產超過利率敏感型負債時，出現正缺口；當利率敏感型負債超過利率敏感型資產時，出現負缺口。利率上升期間的正缺口頭寸應對淨利息收入產生積極影響，因為資產的重新定價將比負債更快。相反，在利率下降的時期，淨利息收入應該會有所收縮。我們的管理層可以根據市場情況在任何給定的時間點快速改變我們的利率頭寸。此外，利率變化不會對所有類別的資產和負債產生同等或同時的影響。我們用於補充缺口分析的分析技術包括量化利率風險暴露的模擬分析。管理層準備的差距分析每年由我們的投資委員會審查兩次(見表)。42用於2019年9月30日的差距分析)。我們的管理層目前認為，我們在利率變動方面做好了適當的準備；然而，如果

我們的管理層在任何時候確定我們沒有適當的定位，我們將努力調整利率敏感的資產和負債，以管理利率變化的影響。

非利息收入



	三個月						九個月結束
	九月三十日，				百分比		九月三十日，				百分比
	(千美元)				增額		(千美元)				增額
	2019		2018		(減少)		2019		2018		(減少)

存款賬户手續費	$	18,723	$	18,391	1.8	%	$	53,593	$	53,658	(0.1)	%
其他服務費、佣金和費用
銀行業		14,708		13,100	12.3			37,348		35,374	5.6
非銀行業務		2,015		1,885	6.9			5,762		5,273	9.3
投資證券交易，淨額		(2)		(141)	(98.6)			(12)		(141)	(91.5)
其他投資，淨額		2,440		5,625	(56.6)			4,685		16,192	(71.1)
其他收入		4,813		3,643	32.1			11,866		13,425	(11.6)
非利息收入總額	$	42,697	$	42,503	0.5	%	$	113,242	$	123,781	(8.5)	%

截至2019年9月30日的三個月和九個月的非利息收入總額分別比2018年同期增長0.5%和下降8.5%。2019年來自其他投資的非利息收入主要受到一項股權投資減值370萬美元的負面影響，此乃重新評估賬面值所致的税後淨值。截至2018年9月30日的三個月和九個月的其他收入受到我們從其持有多數股權的房地產開發合作伙伴所佔收入份額的積極影響。

非利息費用


	三個月						九個月結束
	九月三十日，				百分比		九月三十日，				百分比
	(千美元)				增額		(千美元)				增額
	2019		2018		(減少)		2019		2018		(減少)

僱員補償及福利	$	37,038	$	35,360	4.7	%	$	110,693	$	104,670	5.8	%
入住率		7,294		6,839	6.7			20,251		20,077	0.9
銀行房地和設備折舊		7,127		6,460	10.3			21,140		19,097	10.7
專業費用		4,744		4,063	16.8			12,081		10,010	20.7
存款保險評估		829		928	(10.7)			2,471		2,902	(14.9)
淨費用，其他擁有的房地產		1,578		911	73.2			3,776		3,289	14.8
廣告		1,987		2,020	(1.6)			6,150		5,667	8.5
軟件和軟件維護		4,691		4,481	4.7			14,191		12,943	9.6
其他		15,778		17,005	(7.2)			42,877		48,922	(12.4)

非利息費用總額	$	81,066	$	78,067	3.8	%	$	233,630	$	227,577	2.7	%

截至2019年9月30日的三個月和九個月的非利息支出分別比2018年同期增長3.8%和2.7%。截至2019年9月30日的三個月和九個月的非利息支出受到我們的薪酬和福利計劃成本增加的影響，因為我們不斷審查這些計劃和必要的增加，保持競爭力並根據員工的表現給予補償，以及隨着我們繼續投資於我們的網絡基礎設施、設備和設施，折舊費用增加。

財務狀況

備抵可能的貸款損失

2019年9月30日可能的貸款損失準備金從12月份的61，384，000美元下降到59，860，000美元，降幅為2.5%。31、2018年。截至二零一九年九月三十日止三個月及九個月，記入費用的可能貸款損失撥備分別增加23.3%及378.3%至5，278，000美元及15，363，000美元，而2018年同期為4，280，000美元及3，212，000美元。2019年記入費用的可能貸款損失撥備的增加，主要可歸因於一種關係的特定準備金，該關係由經營汽車經銷商的多塊房地產擔保。這種關係在2018年第四季度開始惡化，由汽車經銷商的一名高層內部人士的重大欺詐行為引發，導致經銷商意外申請破產，並造成潛在損失風險，因為汽車經銷商的運營是借款人的還款來源。這一關係在2019年第一季度進一步惡化，原因是法院批准了債務人持有計劃，該計劃停止了其在這一過程中的作用，因此沒有履行其對應計和未付利息承擔全部責任的義務。雖然這種關係是由房地產(經銷商的房地產)擔保的，但房地產具有專門用途，導致潛在的潛在損失風險。在2019年第一季度，根據情況和管理層對關係的評估，決定將關係置於受損、非應計狀態，併為關係預留950萬美元的具體準備金。在2019年第二季度，管理層繼續評估這一關係，並決定取消相關房地產抵押品的贖回權。在2019年9月30日和2018年12月31日，可能的貸款損失準備分別佔貸款總額的0.87%和0.94%。

投資證券

住房抵押貸款支持的債務證券是主要由房地美、房利美或Ginnie Mae發行的證券。由Ginnie Mae發行的債務住宅抵押貸款支持證券的投資完全由美國政府擔保。對房利美和房利美髮行的債務住宅抵押貸款支持證券的投資沒有得到美國政府的完全擔保，但是，我們認為這些債券的質量與其他信用風險有限的AAA級債券類似，特別是考慮到2008年9月初聯邦政府將房利美和房地美置於託管之下，而且因為其他公司發行的證券以房利美或房地美髮行的住宅抵押貸款支持證券作為抵押，因此被一致評為AAA評級的證券。

貸款

2019年9月30日的淨貸款從12月份的6，499，905，000美元增加到6，835，282，000美元，增幅為5.2%。31, 2018.

存款

2019年9月30日的存款增加了1.3%，達到8，812，061，000美元，而12月份的存款為8，696，545，000美元。31、2018年。儘管2019年9月30日的存款比2018年12月31日有所增加，而且我們在過去幾年裏經歷了存款的一些增長，但我們仍然面臨着大量高於市場利率的存款競爭。因此，我們試圖維持某些存款關係，但由於競爭對手的積極定價，我們允許某些存款離開。

國外業務

在2019年9月30日，我們有11，966，034，000美元的綜合資產，其中約有146，960，000美元，即1.2%與未償還貸款有關，借款人在國外居住，而截至12月，這一數字為150，517，000美元，即1.3%。31、2018年。在146，960，000美元中，85.8%由美國資產、存款證和房地產直接或間接擔保；14.1%由外國房地產或其他資產擔保；0.1%無擔保。

關鍵會計政策

我們已經制定了各種會計政策，以管理在編制我們的綜合財務報表時會計原則的應用。合併財務報表附註中描述了重要的會計政策。某些會計政策涉及管理層的重大主觀判斷和假設，對某些資產和負債的賬面價值有重大影響；管理層認為該等會計政策是關鍵的會計政策。

我們認為我們對可能的貸款損失的準備額是對附屬銀行的穩健運營至關重要的政策。可能的貸款損失備抵主要由附屬銀行的合計貸款損失備抵組成。津貼是通過以可能的貸款損失準備金的形式向運營收取費用來確定的。貸款損失或收回直接記入免税額。各附屬銀行的可能貸款損失準備維持在管理層認為適當的水平，基於貸款組合中估計的可能損失。津貼來自以下要素：(I)針對特定受損貸款設立的津貼，這些津貼基於對每筆貸款的個人特徵的審查，包括客户償還貸款的能力、相關的抵押品價值和客户經營的行業；(Ii)基於我們貸款組合中類似類型貸款的實際歷史損失經驗的津貼；以及(Iii)^根據一般經濟狀況、貸款組合的變化、公司資源、邊境風險和信貸質量指標等因素提供津貼。有關我們的可能貸款損失撥備和備抵可能貸款損失政策的更多信息，請參見我們最新年度報告中關於經營結果中包括的可能貸款損失準備和撥備的討論，以及綜合財務報表附註註釋1和4中的“可能貸款損失撥備和撥備”(Form#10-K)中的“可能貸款損失撥備和撥備”。

流動性與資本資源

維持充足的流動資金使我們的附屬銀行有能力滿足潛在存款人的提款，滿足客户信貸需求，維持充足的法定儲備水平，並充分利用出現的高收益投資機會。流動性是通過進入金融市場和持有適量的流動資產來提供的。我們的子公司銀行的流動性主要來自個人和企業實體的存款。在墨西哥註冊的個人和實體的存款構成了我們子公司銀行存款基礎的穩定部分。我們的子公司銀行在2019年和2018年期間的其他重要資金來源是從FHLB的借款、根據回購協議出售的證券和大額存單，要求管理層在利率敏感度和到期日分佈方面密切監控我們的資產/負債組合。從FHLB的借款主要是短期性質的，並在到期時續期。我們的子公司銀行與FHLB有着長期的關係，並保持未使用的信貸額度，以滿足流動性需求。如果FHLB銀行債務沒有續期，則償還未償還債務的可能性很大，將通過出售未質押的可供出售證券所產生的收益來償還。我們保持着規模可觀、高質量的投資組合，以提供可觀的流動性。這些證券可以出售，或根據回購協議出售，以提供即時流動性。我們會繼續監察基金的波動性和成本，以配合利率敏感型資產和負債的到期日，並相應地對合理期間的預期利率波動作出迴應。

我們維持足夠的資本水平，為我們的存户和股東提供安全邊際。在2019年9月30日，股東權益為2，067，924，000美元，而12月份為1，939，582，000美元31、2018年。股東權益的增加主要歸因於留存收益，抵消了向股東支付股息和其他全面收入。

2013年7月，聯邦存款保險公司(FDIC)和其他監管機構為美國銀行機構建立了一個新的全面的資本框架，包括增加銀行機構持有的資本數量和質量的最低要求。最終的規則是實施“巴塞爾協議III”資本改革和各種“多德-弗蘭克法案”相關資本規定的結果。與巴塞爾國際框架一致，這些規則包括普通股一級(“CET1”)與風險加權資產的最低比率為4.5%，CET1資本保護緩衝為風險加權資產的2.5%。·資本節約緩衝從2016年1月1日開始以0.625%的速度逐步投入使用，並逐年增加，直到2019年1月1日為止，當時我們要求擁有2.5%的資本節約緩衝，有效地實現了CET1資本與風險加權資產的最低比率在全面實施後至少為7%。規則還將一級資本與風險加權資產的最低比率從4%提高到6%，幷包括所有銀行機構的最低槓桿率為4%。關於資本質量，規則強調CET1資本，並執行嚴格的資本監管工具資格標準。這些規則還改進了計算風險加權資產的方法，以提高風險敏感性。這些規則需要四年的強制合規期，我們被要求從2015年1月1日開始分階段實施這些規則。·管理層認為，截至2019年9月30日，我們和我們的每一家子公司銀行都滿足所有完全分階段的資本充足率要求。

2017年11月21日，貨幣監理署(“OCC”)、FRB和FDIC最終敲定了一項擬議規則，該規則擴展了監管資本規則下對某些監管資本扣除和風險權重以及某些少數股權要求的當前處理方式，因為它們適用於不受高級方法資本規則約束的銀行組織。·自2018年1月1日起，該規定還暫停了向“巴塞爾協議III”(Basel III)處理抵押貸款服務資產、某些遞延税資產、對未合併金融機構的資本投資和少數股權的全面過渡。·這些機構還在考慮是否根據CECL(與當前預期信用損失有關的FASB標準)及其對監管資本的潛在影響，對資本規則進行調整。

2018年12月，聯邦銀行監管機構發佈了最終規則，將在2020年1月1日為採用會計準則更新(“ASU”)2016-13至ASC 326“金融工具-信用損失”的第一天監管資本影響提供可選的三年分期期。

我們在2019年9月30日和2018年12月31日的CET1與風險加權資產比率分別為17.98%和17.55%。在2019年9月30日，我們的一級資本與平均總資產(槓桿)比率分別為16.06%和15.87%，風險加權一級資本比率為19.20%和19.06%，風險加權總資本比率為19.84%和19.74%

分別為2018年12月31日。我們的CET1資本由普通股和相關盈餘、庫藏股票淨額和留存收益組成。我們和我們的子公司銀行選擇退出在CET1資本計算中包括累積其他全面收益(虧損)的大部分組成部分的要求。CET1減去商譽及其他無形資產，扣除相關遞延税項負債，並須遵守過渡條款。一級資本包括CET1資本和額外的一級資本。額外一級資本包括信託發行的資本及普通證券(見上文附註8)，合計最多為一級資本的25%。任何超過25%門檻的金額都有資格成為二級資本。截至2019年9月30日，總計134，642，000美元的資本和普通證券未清償資金符合一級資本要求。我們積極監控監管資本比率，以確保我們的子公司銀行在監管框架下資本充足。

我們將繼續監控資金的波動性和成本，試圖匹配利率敏感型資產和負債的到期日，並相應地通過適當調整資金來源和用途之間的平衡來應對預期的利率波動。截至2019年9月30日的淨利率敏感度如下表“利率敏感度”所示。該信息反映了利率可能發生變化的資產和負債的餘額。在數量和重新定價特徵上大致相等的資產和負債的組合代表匹配的利率敏感性倉位。任何超額的資產或負債都會導致利率敏感性缺口。

我們進行利率敏感性分析，以監控未來利率可能變化對現有淨資產或淨負債頭寸產生的影響對未來收益的潛在風險。然而，這種類型的分析是對時間點位置的分析，而實際上該位置可以隨着市場條件、客户需求和管理策略的變化而快速變化。因此，利率變化不會對所有類別的資產和負債產生同等或同時的影響。如表中所示，我們在短期和長期方案中都對資產敏感。我們的資產和負債委員會每半年審查一次合併頭寸以及模擬和持續期模型，並根據需要進行調整，以控制我們的利率風險頭寸。我們使用未來事件的建模作為監控利率風險的主要工具。

利率敏感性

(千美元)


	利率/到期日
			超過#3		上界1
	3個月		月月至		年份#到#5		超過5
2019年9月30日	或更少		1^年		年數		年數		總計
	(美元^以^千為單位)
利率敏感資產
投資證券	$	266,667	$	529,769	$	2,309,545	$	95,463	$	3,201,444
貸款，非應計項目淨額		5,389,563		237,427		125,747		1,130,255		6,882,992

盈利資產總額	$	5,656,230	$	767,196	$	2,435,292	$	1,225,718	$	10,084,436

累積盈利資產	$	5,656,230	$	6,423,426	$	8,858,718	$	10,084,436

利率敏感負債

定期存款	$	822,014	$	995,981	$	163,318	$	56	$	1,981,369
其他計息存款		3,254,762		—		—		—		3,254,762
根據回購協議出售的證券		289,334		—		—		—		289,334
其他借款		20,000		—		—		436,556		456,556
次級可遞延利息債券		134,642		—		—		—		134,642

計息負債總額	$	4,520,752	$	995,981	$	163,318	$	436,612	$	6,116,663

累積敏感負債	$	4,520,752	$	5,516,733	$	5,680,051	$	6,116,663

重新定價差距	$	1,135,478	$	(228,785)	$	2,271,974	$	789,106	$	3,967,773
累計重新定價差距		1,135,478		906,693		3,178,667		3,967,773
利息敏感資產與負債比率		1.25		0.77		14.91		2.81		1.65
累積的，利息敏感的資產與負債的比率		1.25		1.16		1.56		1.65

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

截至二零一九年九月三十日止三個月及九個月內，市場風險敞口並無重大變動影響有關市場風險的定量及定性披露，有關市場風險的披露以“流動性及資本資源”為標題，載於我們的2018年年度報告(如截至2018年12月31日的年度提交的附表13至我們的10-K表格)第18至22頁。

項目4.控制和程序

披露管制及程序

我們保持披露控制和程序，旨在確保根據1934年“證券交易法”(經修訂)提交的報告中要求披露的信息在規定的時間內被記錄、處理、總結和報告。在本季度報告所涵蓋的期間結束時，我們的首席執行官和首席財務官在管理層的參與下，評估了我們的披露控制和程序的有效性(定義在Exchange Act Rules“13a-15(E)”中)。和15d-15(E))。根據沒有披露任何重大弱點的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在本報告涵蓋的期間結束時有效。

財務報告的內部控制

我們最近一個會計季度對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或相當可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分--其他信息

項目1.法律程序

我們參與了各種訴訟程序，這些訴訟程序處於不同的訴訟階段。根據與我們的律師的討論，我們已確定，當前任何法律程序中的任何重大損失，無論是單獨的還是總體的，都是微乎其微的，或者所尋求的損害，即使完全追回，也不會被視為對我們的綜合財務狀況或經營結果有重大影響。然而，其中許多事項正處於程序的不同階段，進一步的發展可能導致管理層修改其對這些事項的評估。

1A.危險因素

如前所述，截至2018年12月31日的財政年度，我們的年度報告表格10-K的第1A至第I部分披露的風險因素沒有重大變化。

項目2.未登記的股權證券銷售和收益使用

2009年4月，在收到財政部的同意後，董事會重新建立了一個正式的股票回購計劃，授權回購高達40億美元的股票。在接下來的12個月內，普通股的數量將達到100萬股。從那時起，包括2019年3月11日，董事會每年都延長回購計劃，今年授權在再次開始的12個月期間購買高達50億美元的普通股2019年4月19日普通股可以不時在公開市場上購買，也可以通過私下協商的交易購買。在此計劃中購買的股票將持有國庫，用於各種公司目的的重新發行，包括員工薪酬計劃。在2019年的第三季度，董事會通過了規則10b5-1交易計劃，並打算採用額外的規則規則10b5-1交易計劃，這將允許我們在某些交易中斷期間購買我們的普通股，而由於我們的內幕交易政策中的交易限制，我們通常不會進入市場。在規則10b5的有效期內-1交易計劃中，普通股的購買是自動的，只要符合計劃的交易指示的條件即可。根據規則10b5-1交易計劃購買的股票將存放在國庫中，用於各種公司目的的再發行，包括員工股票補償計劃。截至2019年11月1日，在所有計劃下總共回購了10，320，487股股票，成本為329，122，000美元。我們沒有義務在其規則10b5-1交易計劃之外根據我們的股票回購計劃購買股票。

除與日常業務過程中員工福利計劃的管理有關並與過去慣例一致的回購外，普通股回購僅在董事會批准的公開宣佈的回購計劃下進行。下表包括截至2019年9月30日的季度普通股回購信息。


				總計^^個數^^
				股份
				購買，如	近似值
		平均值		^a的第^	美元··價值···
	總計？數	支付的價格		公開-	股票可用
	的股份	人均		宣佈	為
	購得	分享		程序	回購(1)
2019年7月1日至7月31日	—	$	—	—	$	49,926,000
2019年8月1日至8月31日	458,931		34.07	458,931		34,291,000
2019年9月1日至9月30日	58,042		35.40	55,446		32,237,000
總計	516,973	$	34.22	514,377

(1)	回購計劃於2019年3月11日延長並增加，允許通過以下方式額外購買最多50，000，000美元的普通股四月九號， 2020.

第6項.展品

以下證物作為本報告的一部分提交：

31(A)^--根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第一百零二節的規定對首席執行官進行認證

31(B)^-根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)“302節”對首席財務官的認證

32(A)^-根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906節通過的“美國聯邦法典”第18篇“1350節”對首席執行官的認證

32(B)^-根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906節通過的“美國聯邦法典”第18篇“1350節”，對首席財務官進行認證。

101++-交互式數據文件

104++-封面互動數據文件(包括在附件101中)

++附加為Exhibit？101至本報告的以下文件採用內聯XBRL(可擴展業務報告語言)格式：(I)此表格10-Q的封面；(Ii)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表；(Iii)截至2019年9月30日和2018年12月31日的綜合資產負債表；以及(Iv)截至20109月30日的九個月的綜合現金流量表。

簽名

根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人已正式促使本報告由以下正式授權的簽署人代表其簽署。


		國際銀行股份有限公司


日期：	11月6日，2019年	/s/丹尼斯·E·尼克松(Dennis E.Nixon)
		丹尼斯·E·尼克松
		總統


日期：	2019年11月6日	/s/Judith I.Wawroski
		朱迪絲·I·沃羅斯基
		司庫