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假的--12-31Q320190001136893大型加速文件管理器P3MP6MP2MP6MP3MP3MP1MP1MP3MP3MP3MP1MP1MP1Y17000000370000000000.320.320.350.350.010.016000000007500000004330000006150000000.050000.04500.045000.047500.042500.015000.011000.017000.004000.001250.007500.030000.038750.035000.037500.036250.033600.02950.026020.02250111111111111P4Y00.380.010.012000000002000000000000106000000100000000011368932019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:TwoPointZeroPercentEuroSeniorNotesDueMay2030Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:OnePointOnePercentEuroSeniorNotesDueJuly2024Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:PointFourZeroPercentEuroSeniorNotesDueJanuary2021Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:PointSevenFivePercentEuroSeniorNotesDue2023Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:TwoPointNineFivePercentEuroSeniorNotesDueMay2039Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:OnePointFivePercentEuroSeniorNotesDueMay2027Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:PointOnetwoFivePercentEuroSeniorNotesDueMay2021Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYS2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:OnePointSevenPercentGBPSeniorNotesDueJune2022Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:SeniorEuroFloatingRateNotesdueMay2021Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:ThreePointThreeSixPercentSterlingSeniorNotesDueMay2031Member2019-01-012019-09-300001136893交換:XNYSfis:TwoPointSixZeroTwoPercentSterlingSeniorNotesDueMay2025Member2019-01-012019-09-3000011368932019-11-0400011368932019-09-3000011368932018-12-3100011368932019-07-012019-09-3000011368932018-01-012018-09-3000011368932018-07-012018-09-300001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001136893US-GAAP:CommonStockMember2019-07-012019-09-300001136893US-GAAP:CommonStockMember2019-09-300001136893US-GAAP:國庫券成員2019-06-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-06-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300001136893US-GAAP:國庫券成員2019-07-012019-09-300001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300001136893US-GAAP:國庫券成員2019-09-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2019-07-012019-09-300001136893US-GAAP:CommonStockMember2019-06-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-09-300001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-3000011368932019-06-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2019-09-300001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2019-06-300001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2019-01-012019-09-300001136893US-GAAP:CommonStockMember2019-01-012019-09-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2018-12-310001136893US-GAAP:國庫券成員2018-12-310001136893US-GAAP:國庫券成員2019-01-012019-09-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001136893US-GAAP:CommonStockMember2018-12-310001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-12-310001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300001136893US-GAAP:國庫券成員2018-01-012018-09-300001136893US-GAAP:國庫券成員2018-09-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2018-01-012018-09-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-01-012018-09-300001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-09-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2018-09-300001136893US-GAAP:CommonStockMember2018-09-3000011368932018-09-3000011368932017-12-310001136893US-GAAP:國庫券成員2017-12-310001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300001136893US-GAAP:CommonStockMember2018-01-012018-09-300001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2017-12-310001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2017-12-310001136893US-GAAP:CommonStockMember2017-12-310001136893US-GAAP:非控制InterestMember2017-12-310001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-09-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-07-012018-09-300001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-3000011368932018-06-300001136893US-GAAP:國庫券成員2018-07-012018-09-300001136893US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2018-07-012018-09-300001136893US-GAAP:CommonStockMember2018-06-300001136893US-GAAP:RetainedEarningsMember2018-06-300001136893US-GAAP:國庫券成員2018-06-300001136893us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001136893US-GAAP:非控制InterestMember2018-06-300001136893US-GAAP:會計標準更新201602成員2019-01-010001136893SRT:MaximumMember2019-01-012019-09-300001136893SRT:MinimumMember2019-01-012019-09-300001136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目錄


 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美國證券交易委員會
哥倫比亞特區華盛頓20549
_______________________________________________
表格2010-Q
_______________________________________________
根據1934年證券交易法第13或15(D)條的季度報告
截至季度末的季度期間2019年9月30日
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在過渡期內
 
 


從#到#的過渡期
佣金檔案號001-16427
_______________________________________________
富達國家信息服務公司
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
佐治亞州
 
 
37-1490331
(成立公司或組織的國家或其他司法管轄權)
 
 
(國税局僱主識別號)
 
 
 
 
 
 
 
 
河濱大道601號
 
 
 
傑克遜維爾
弗羅裏達
 
32204
(主要行政機關地址)
 
(郵政編碼)
(904438-6000
(登記人的電話號碼,包括區號)
(以前的姓名或地址,如果自上次報告後發生更改)


目錄


根據該法第12(B)條登記的證券:
 
 
 
 
 
 
 
交易
 
每個交易所的名稱
每一類的名稱
 
符號
 
在其上註冊的
普通股,每股面值0.01美元
 
FIS
 
紐約證券交易所
0.400%2021年到期的高級票據
 
FIS21A
 
紐約證券交易所
2021年到期的浮動利率高級債券
 
FIS21B
 
紐約證券交易所
0.125%2021年到期的高級票據
 
FIS21C
 
紐約證券交易所
1.700%2022年到期的高級票據
 
FIS22B
 
紐約證券交易所
0.750%2023年到期的高級票據
 
FIS23A
 
紐約證券交易所
1.100%2024年到期的高級票據
 
FIS24A
 
紐約證券交易所
2.602%2025年到期的高級票據
 
FIS25A
 
紐約證券交易所
1.500%2027年到期的高級票據
 
FIS27
 
紐約證券交易所
2.000%2030年到期的高級票據
 
FIS30
 
紐約證券交易所
3.360%2031年到期的高級票據
 
FIS31
 
紐約證券交易所
2.950%2039年到期的高級票據
 
FIS39
 
紐約證券交易所
通過複選標記表明註冊人(1)在之前的12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)是否提交了1934年“證券交易法”第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)^在過去90個月內一直受此類提交要求的約束。
通過複選標記表明註冊人是否在之前12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內),根據法規“S-T”(本章232.405節)的規則“第405條”,以電子方式提交了需要提交的每個交互式數據文件。 o
用複選標記指明註冊人是大型加速申請者、非加速申請者、較小報告公司還是新興增長公司。參見“交換法”規則·12b-2中的“大型加速歸檔公司”、“加速歸檔公司”、“較小的報告公司”和“新興增長公司”的定義。
大型加速濾波器
加速填報器
非加速文件管理器
小型報表公司
 
 
新興成長型公司

如果是新興成長型公司,請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。
用複選標記表明註冊人是否是空殼公司(如《交換法》規則·12b-2中所定義)是的沒有
自.起2019年11月4日, 614,600,305註冊人的普通股是流通股。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 



表格10-Q
季度報告
季度結束2019年9月30日
指數
 
第一部分:財務信息
 
項目1.簡明綜合財務報表(未審計)
 
A.截至2019年9月30日和2018年12月31日的簡明綜合資產負債表
2
B.截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合收益表
3
C.截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合收益簡明報表
4
D.截至2019年9月30日和2018年9月30日止三個月和九個月的簡明綜合權益報表
5
E.截至2019年和2018年9月30日的9個月的合併現金流量表
7
F.簡明綜合財務報表附註
8
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
29
項目3.市場風險的定量和定性披露
40
項目4.控制和程序
42
第二部分:其他信息
 
項目#1A。危險因素
43
項目6.展品
44
簽名
45


1

目錄





富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合資產負債表
(單位為百萬,每股除外)
(未經審計)
 
2019年9月30日
 
2018年12月31日
資產
 
 
 
流動資產:
 
 
 
現金及現金等價物
$
1,305

 
$
703

交收保證金和商家浮動
3,476

 
700

應收貿易賬款,減去截至#年的壞賬準備37美元和17美元
分別於2019年9月30日和2018年12月31日
3,065

 
1,472

合同資產
153

 
123

結算應收賬款
755

 
281

其他應收款項
269

 
166

預付費用和其他流動資產
302

 
288

流動資產總額
9,325

 
3,733

財產和設備,淨額
811

 
587

商譽
51,890

 
13,545

無形資產,淨額
16,083

 
3,132

計算機軟件,網絡
3,025

 
1,795

其他非流動資產
1,996

 
503

遞延合同費用,淨額
588

 
475

總資產
$
83,718

 
$
23,770

負債和權益
 
 
 
流動負債:
 
 
 
應付帳款、應計負債和其他負債
$
2,143

 
$
1,099

結算應付款
4,791

 
972

遞延收入
719

 
739

短期借款
3,169

 
267

長期債務的當期部分
79

 
48

流動負債總額
10,901

 
3,125

長期債務,不包括流動部分
16,945

 
8,670

遞延所得税
4,198

 
1,360

其他長期負債
2,411

 
326

遞延收入
51

 
67

負債共計
34,506

 
13,548

權益:
 
 
 
FIS股東權益:
 
 
 
優先股,面值0.01美元,授權200股,截至2019年9月30日和2018年12月31日未發行和未發行

 

普通股,面值0.01美元,750股和600股授權股,截至2019年9月30日和2018年12月31日發行的615股和433股
6

 
4

額外支付的資本
45,063

 
10,800

留存收益
4,538

 
4,528

累計其他綜合收益(虧損)
(391
)
 
(430
)
國庫股,面值0.01美元,截至2019年9月30日和2018年12月31日的普通股分別不足1股和106股,按成本計算
(21
)
 
(4,687
)
FIS股東權益總額
49,195

 
10,215

非控制性權益
17

 
7

總股本
49,212

 
10,222

負債和權益總額
$
83,718

 
$
23,770


見未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

2

目錄


富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合收益表
(單位為百萬,每股除外)
(未經審計)

 
截至9月30日的三個月,
 
截至9月30日的9個月,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
 
 
 
 
 
 
 
營業收入
$
2,822

 
$
2,084

 
$
6,991

 
$
6,256

收入成本
1,838

 
1,364

 
4,623

 
4,192

毛利
984

 
720

 
2,368

 
2,064

銷售、一般及行政費用
757

 
283

 
1,435

 
980

資產減值
87

 
95

 
87

 
95

營業收入
140

 
342

 
846

 
989

其他收入(費用):
 
 
 
 
 
 
 
利息支出,淨額
(95
)
 
(80
)
 
(242
)
 
(225
)
其他收入(費用),淨額
164

 
(58
)
 
(8
)
 
(60
)
其他收入(費用)總額,淨額
69

 
(138
)
 
(250
)
 
(285
)
所得税前收益和權益法投資收益(虧損)
209

 
204

 
596

 
704

所得税準備金(福利)
48

 
37

 
119

 
122

權益法投資收益(虧損)
(5
)
 
(4
)
 
(18
)
 
(11
)
淨收益
156

 
163

 
459

 
571

歸因於非控股權益的淨(收益)損失
(2
)
 
(9
)
 
(3
)
 
(23
)
FIS普通股股東應佔淨收益
$
154

 
$
154

 
$
456

 
$
548

 
 
 
 
 
 
 
 
每股淨收益-基本歸因於FIS普通股股東
$
0.30

 
$
0.47

 
$
1.18

 
$
1.67

加權平均流通股-基本
516

 
328

 
388

 
329

每股淨收益-稀釋後歸因於FIS普通股股東
$
0.29

 
$
0.47

 
$
1.15

 
$
1.65

加權平均流通股-稀釋
524

 
331

 
396

 
333


見未經審計的簡明綜合財務報表的附註。



3

目錄



富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合收益表
(單位:百萬)
(未經審計)

 
截至9月30日的三個月,
 
截至9月30日的9個月,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
淨收益
 
 
$
156

 
 
 
$
163

 
 
 
$
459

 
 
 
$
571

其他税前綜合收益:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
衍生品未實現的收益(損失)
$

 
 
 
$

 
 
 
$
(16
)
 
 
 
$

 
 
對包括在淨收益中的(收益)損失進行重新分類調整
1

 
 
 

 
 
 
(3
)
 
 
 

 
 
衍生工具的未實現收益(損失)淨額
1

 
 
 

 
 
 
(19
)
 
 
 

 
 
外幣折算調整
81

 
 
 
(35
)
 
 
 
98

 
 
 
(123
)
 
 
最低養卹金負債調整

 
 
 

 
 
 
(4
)
 
 
 

 
 
其他税前綜合收益(虧損):
82

 
 
 
(35
)
 
 
 
75

 
 
 
(123
)
 
 
與其他綜合收益項目相關的所得税費用(福利)準備
35

 
 
 

 
 
 
36

 
 
 

 
 
其他綜合收益(虧損),税後淨值
$
47

 
47

 
$
(35
)
 
(35
)
 
$
39

 
39

 
$
(123
)
 
(123
)
綜合收益:
 
 
203

 
 
 
128

 
 
 
498

 
 
 
448

非控股權益造成的淨(收益)損失
 
 
(2
)
 
 
 
(9
)
 
 
 
(3
)
 
 
 
(23
)
非控股權益造成的其他綜合(收益)損失
 
 

 
 
 
5

 
 
 

 
 
 
22

FIS普通股股東的綜合收益
 
 
$
201

 
 
 
$
124

 
 
 
$
495

 
 
 
$
447

見未經審計的簡明綜合財務報表的附註。







4

目錄


富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合權益表
三個月和九個月結束2019年9月30日
(單位為百萬,每股除外)
(未經審計)
 
 
 
 
 
數量
 
 
 
 
 
FIS股東
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累積
 
 
 
 
 
 
 
股份數
 
 
 
附加
 
 
 
其他
 
 
 
 
 
 
 
普普通通
 
財務處
 
普普通通
 
付清
 
留用
 
綜合
 
財務處
 
非控制
 
總計
 
股份
 
股份
 
股票
 
資本
 
收益
 
收益(虧損)
 
股票
 
利息
 
權益
餘額,2019年6月30日
433

 
(109
)
 
$
4

 
$
10,887

 
$
4,599

 
$
(438
)
 
$
(5,067
)
 
$
7

 
$
9,992

Worldpay收購
180

 
109

 
2

 
34,040

 
 
 
 
 
5,042

 
11

 
39,095

發行限制性股票
1

 

 

 

 

 

 
2

 

 
2

股票期權的行使
1

 

 

 
42

 

 

 
3

 

 
45

因行使股票期權而應繳税款的國庫股

 

 

 
(1
)
 

 

 
(1
)
 

 
(2
)
以股票為基礎的薪酬

 

 

 
95

 

 

 

 

 
95

支付的現金股息(每季度每股0.35美元)和其他分配

 

 

 

 
(215
)
 

 

 
(3
)
 
(218
)
淨收益

 

 

 

 
154

 

 

 
2

 
156

其他綜合收益,税後淨值

 

 

 

 

 
47

 

 

 
47

餘額,2019年9月30日
615

 

 
$
6

 
$
45,063

 
$
4,538

 
$
(391
)
 
$
(21
)
 
$
17

 
$
49,212


 
 
 
 
 
數量
 
 
 
 
 
FIS股東
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累積
 
 
 
 
 
 
 
股份數
 
 
 
附加
 
 
 
其他
 
 
 
 
 
 
 
普普通通
 
財務處
 
普普通通
 
付清
 
留用
 
綜合
 
財務處
 
非控制
 
總計
 
股份
 
股份
 
股票
 
資本
 
收益
 
收益(虧損)
 
股票
 
利息
 
權益
餘額,2018年12月31日
433

 
(106
)
 
$
4

 
$
10,800

 
$
4,528

 
$
(430
)
 
$
(4,687
)
 
$
7

 
$
10,222

Worldpay收購
180

 
109

 
2

 
34,040

 
 
 
 
 
5,042

 
11

 
39,095

發行限制性股票
1

 

 

 

 

 

 
2

 

 
2

股票期權的行使
1

 
1

 

 
86

 

 

 
46

 

 
132

因行使股票期權而應繳税款的國庫股

 

 

 
(1
)
 

 

 
(24
)
 

 
(25
)
購買庫存量

 
(4
)
 

 

 

 

 
(400
)
 
1

 
(399
)
以股票為基礎的薪酬

 

 

 
138

 

 

 

 

 
138

支付的現金股息(每季度每股0.35美元)和其他分配

 

 

 

 
(441
)
 

 

 
(5
)
 
(446
)
其他

 

 

 

 
(5
)
 

 

 

 
(5
)
淨收益

 

 

 

 
456

 

 

 
3

 
459

其他綜合收益,税後淨值

 

 

 

 

 
39

 

 

 
39

餘額,2019年9月30日
615

 

 
$
6

 
$
45,063

 
$
4,538

 
$
(391
)
 
$
(21
)
 
$
17

 
$
49,212

見未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

5

目錄



富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合權益表
三個月和九個月結束2018年9月30日
(單位為百萬,每股除外)
(未經審計)
 
 
 
 
 
數量
 
 
 
 
 
FIS股東
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累積
 
 
 
 
 
 
 
股份數
 
 
 
附加
 
 
 
其他
 
 
 
 
 
 
 
普普通通
 
財務處
 
普普通通
 
付清
 
留用
 
綜合
 
財務處
 
非控制
 
總計
 
股份
 
股份
 
股票
 
資本
 
收益
 
收益(虧損)
 
股票
 
利息
 
權益
餘額,2018年6月30日
433

 
(102
)
 
$
4

 
$
10,659

 
$
4,291

 
$
(403
)
 
$
(4,112
)
 
$
105

 
$
10,544

發行限制性股票

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權的行使

 
1

 

 
35

 

 

 
33

 

 
68

因行使股票期權而應繳税款的國庫股

 

 

 

 

 

 

 

 

購買庫存量

 
(4
)
 

 

 

 

 
(465
)
 

 
(465
)
以股票為基礎的薪酬

 

 

 
21

 

 

 

 

 
21

支付的現金股息(每季度每股0.32美元)和其他分配

 

 

 

 
(106
)
 

 

 
(24
)
 
(130
)
淨收益

 

 

 

 
154

 

 

 
9

 
163

其他綜合收益,税後淨值

 

 

 

 

 
(30
)
 

 
(5
)
 
(35
)
餘額,2018年9月30日
433

 
(105
)
 
$
4

 
$
10,715

 
$
4,339

 
$
(433
)
 
$
(4,544
)
 
$
85

 
$
10,166


 
 
 
 
 
數量
 
 
 
 
 
FIS股東
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累積
 
 
 
 
 
 
 
股份數
 
 
 
附加
 
 
 
其他
 
 
 
 
 
 
 
普普通通
 
財務處
 
普普通通
 
付清
 
留用
 
綜合
 
財務處
 
非控制
 
總計
 
股份
 
股份
 
股票
 
資本
 
收益
 
收益(虧損)
 
股票
 
利息
 
權益
BALANES,2017年12月31日
432

 
(99
)
 
$
4

 
$
10,534

 
$
4,109

 
$
(332
)
 
$
(3,604
)
 
$
109

 
$
10,820

發行限制性股票
1

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權的行使

 
4

 

 
126

 

 

 
146

 

 
272

因行使股票期權而應繳税款的國庫股

 

 

 
(11
)
 

 

 
(20
)
 

 
(31
)
購買庫存量

 
(10
)
 

 

 

 

 
(1,066
)
 

 
(1,066
)
以股票為基礎的薪酬

 

 

 
66

 

 

 

 

 
66

支付的現金股息(每季度每股0.32美元)和其他分配

 

 

 

 
(318
)
 

 

 
(25
)
 
(343
)
淨收益

 

 

 

 
548

 

 

 
23

 
571

其他綜合收益,税後淨值

 

 

 

 

 
(101
)
 

 
(22
)
 
(123
)
餘額,2018年9月30日
433

 
(105
)
 
$
4

 
$
10,715

 
$
4,339

 
$
(433
)
 
$
(4,544
)
 
$
85

 
$
10,166


見未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

6

目錄


富達國家信息服務公司
和子公司
簡明現金流量表
(單位:百萬)
(未經審計)
 
截至9月30日的9個月,
 
2019
 
2018
業務活動現金流量:
 
 
 
淨收益
$
459

 
$
571

調節淨收益與經營活動提供的淨現金的調整:
 
 
 
折舊攤銷
1,488

 
1,060

債務發行成本攤銷
17

 
13

收購相關融資外匯
(112
)
 

資產減值
87

 
95

出售業務和投資的損失(收益)
18

 
48

債務清償損失

 
1

以股票為基礎的薪酬
138

 
66

遞延所得税
(75
)
 
(65
)
扣除收購和外幣的影響後,資產和負債的淨變化:
 
 
 
貿易及其他應收款項
12

 
151

合同資產
(14
)
 
(10
)
定居活動
165

 
(6
)
預付費用和其他資產
(2
)
 
31

遞延合同成本
(258
)
 
(180
)
遞延收入
(51
)
 
(122
)
應付帳款、應計負債和其他負債
(131
)
 
(365
)
經營活動提供的淨現金
1,741

 
1,288

 
 
 
 
投資活動的現金流量:
 
 
 
增加財產和設備
(135
)
 
(115
)
對計算機軟件的補充
(409
)
 
(349
)
收購,扣除收購的現金淨額
(6,629
)
 

出售業務和投資的淨收益
49

 
58

其他投資活動,淨額
(43
)
 
(26
)
投資活動提供的現金淨額
(7,167
)
 
(432
)
 
 
 
 
籌資活動的現金流量:
 
 
 
借款
25,425

 
8,068

償還借款和其他融資義務
(15,997
)
 
(7,725
)
債務發行成本
(71
)
 
(30
)
行使股票期權所得收益
136

 
273

庫房股票活動
(422
)
 
(1,038
)
支付的股息
(441
)
 
(316
)
向巴西風險合作伙伴分銷

 
(23
)
其他籌資活動,淨額
(39
)
 
(3
)
融資活動提供的現金淨額
8,591

 
(794
)
 
 
 
 
外幣匯率變動對現金的影響
(38
)
 
(56
)
減去分類為待售資產的現金餘額淨變動

 
(39
)
現金和現金等價物淨增加(減少)
3,127

 
(33
)
現金和現金等價物,期初
703

 
665

現金和現金等價物,期末
$
3,830

 
$
632

 
 
 
 
補充現金流量信息:
 
 
 
支付利息的現金
$
208

 
$
199

繳納所得税的現金
$
273

 
$
442

見未經審計的簡明綜合財務報表的附註。

7

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)



除非另有説明或上下文另有要求,否則所有對“FIS”、“我們”、“公司”或“註冊人”的提述都是指富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services,Inc.),一家喬治亞州公司及其子公司。

(1)    演示基礎

本報告中包含的未經審計的財務信息包括FIS及其子公司的賬目,這些賬目是根據美國普遍接受的會計原則和“Form 10-Q”和“S-X法規”第10條的説明編制的。所有被認為是公平展示所必需的調整都已包括在內。本報告應與公司截止年度的Form 10-K年度報告一起閲讀2018年12月31日好的。根據美國普遍接受的會計原則編制此等簡明綜合財務報表(未經審計)需要管理層作出影響資產和負債報告金額的估計和假設,並披露截至簡要綜合財務報表(未審計)日期的或有資產和負債以及報告期間的收入和費用報告金額。實際結果可能與這些估計不同。某些重新定級已在2018簡明合併財務報表(未審計),以符合中使用的分類2019好的。由於四捨五入,財務報表中表格和附註中的金額可能不會總和。

2019年3月17日,FIS、FIS的全資子公司Wrangler Merger Sub,Inc.(“Merger Sub”)和Worldpay,Inc。Worldpay(“Worldpay”)訂立合併協議及合併計劃(“合併協議”),據此,Merge Sub將與Worldpay合併並併入Worldpay(“合併”),而Worldpay在合併後倖存併成為FIS的全資附屬公司(統稱“Worldpay收購”)。2019年7月31日,FIS完成了對Worldpay的收購,Worldpay的經營結果和財務狀況包括在收購之日起及之後的簡明綜合財務報表(未審計)中。
 
作為公司收購Worldpay的結果,公司重組了其可報告的部門,並重新編排了所有上期的部門信息,以與新的可報告部門保持一致。新的部門是商業解決方案、銀行解決方案和資本市場解決方案,它們是根據與其提供的解決方案相一致的市場和客户以及公司和其他部門進行組織的(見附註13)。
(2)    重大會計政策摘要

(a)
會計政策的變化

公司採用了主題842,租約,初始申請日期為2019年1月1日。因此,本公司改變了租賃的會計政策。下面公開了根據主題842的經營租賃的會計政策。採用主題842的主要影響是建立了使用權(“ROU”)模型,該模型要求承租人在經營租賃的綜合資產負債表上確認ROU資產和租賃負債。

公司使用生效日期法申請了主題842;因此,財務信息沒有更新,新標準要求的披露在2019年1月1日之前的日期和期間沒有提供。出於過渡目的,本公司選擇了“實用權宜之計組合”,允許本公司在新標準下不重新評估關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的先前結論。該公司還選擇了切實可行的權宜之計,不將租賃和非租賃組件分開。本公司並沒有選擇後見之明的實際權宜之計,也沒有選擇新標準下允許的短期租賃確認豁免。

採用ASC 842導致在公司的壓縮綜合資產負債表(未經審計)中確認經營租賃ROU資產和租賃負債$442百萬$446百萬分別於2019年1月1日。該標準沒有影響公司的經營業績或現金流。

8

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)



(b)
經營租賃

本公司根據經營租賃租賃其某些財產,主要是房地產。經營租賃ROU資產包括在其他非流動資產中,而經營租賃負債則包括在簡明綜合資產負債表(未經審計)上的應付賬款、應計負債和其他負債以及其他長期負債中。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司因租賃而支付租賃付款的義務。經營租賃ROU資產和負債根據租賃期內租賃付款的現值在開始日期確認。運營租賃ROU資產還包括任何預付租賃付款,並不包括收到的租賃獎勵。本公司在釐定租賃付款的現值時,根據生效日期可得的資料,採用遞增的借款利率。租賃條款可能包括延長的選項,通常範圍從五年或在合理確定本公司將行使該選擇權時終止租賃。租賃費用在租賃期內以直線方式確認。租賃協議可能包括租賃和相關的非租賃組件,這些組件作為單個租賃組件入賬。此外,對於某些設備租賃,公司採用投資組合方法有效地核算運營租賃ROU資產和負債。

(3)    Worldpay收購

2019年7月31日,FIS通過收購完成了對Worldpay的收購100百分比根據合併協議,Worldpay的股權。通過收購Worldpay,FIS現在是為商家以及銀行和資本市場提供技術、解決方案和服務的全球領先企業。Worldpay的收購帶來了一個集成的技術平臺,以及為商家和金融機構服務的全套產品和服務。通過收購Worldpay,FIS增強了全球支付能力,強大的風險和欺詐解決方案以及先進的數據分析。

在結束時,Worldpay的股東收到了大約289百萬FIS普通股和$3.4十億以現金,使用兑換率0.9287FIS股票加$11.00每股Worldpay普通股以現金支付。收購日的公允價值289百萬公司普通股的股份是根據以下公司的股價確定的$133.69每股,自收購於2019年7月31日市場開盤前完成以來,公司普通股在紐約證券交易所的收盤價。FIS也大致轉換為8百萬根據合併協議中旨在維持緊接轉換前適用獎勵的內在價值的合併協議中的交換比率,未支付的Worldpay股權獎勵將FIS普通股的股份轉換為相應的股權獎勵。轉換後的股權獎勵的公允價值約為$789百萬基於截止日期的估值。應歸入已提供服務的金額作為購買價格的調整而計入,而應歸入未來服務的金額將在剩餘歸屬期間內支出。與Worldpay收購相關,FIS還償還了大約$7.5十億Worldpay債務,包括$5.7十億對於Worldpay債務,該債務在收購中未按合同承擔,並作為對購買價格的調整包括在內。FIS根據2019年5月29日建立的歐洲商業票據計劃,為合併代價的現金部分、Worldpay的債務清償和交易相關費用的支付提供資金,這些資金包括可用現金和債務發行收益,包括2019年5月21日同時公開發行歐元、英鎊和美元計價的高級無擔保票據和借款。有關這些債務發行的進一步討論,請參見附註7。

購買總價格如下(單位:百萬):
現金對價
$
3,423

FIS股份對價的價值
38,635

償還未按合同承擔的WorldPay長期債務
5,738

歸因於已提供服務的未償還轉換股權獎勵的價值
449

總購價
$
48,245



該收購作為FASB會計準則編碼主題805下的業務組合被記帳,企業合併(“主題805”)。我們記錄了對Worldpay收購的有形和可識別無形資產的購買價格的初步分配,以及根據截至2019年7月31日的估計公允價值承擔的負債。無形資產的暫定金額基於所執行的第三方估值。商譽被記錄為剩餘

9

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


收購價格超過所收購淨資產的臨時公允價值的金額。商譽主要由合併業務、獲得的勞動力和增長機會的預期協同作用組成,其中沒有一個具有單獨識別的無形資產的資格。我們對截至2019年7月31日的事實和情況的評估正在進行,為收購的資產和承擔的負債分配公平價值,包括我們對收購的軟件和其他無形資產的經濟特徵的評估。這些評價可能導致記錄的臨時數額發生變化。

根據主題805,財務報表將不會針對隨後期間發生的任何臨時金額變化進行追溯調整。相反,我們將確認在確定調整的報告期內的任何臨時金額調整。我們還將被要求在同期的財務報表中記錄折舊、攤銷或其他收入影響的變化對收益的影響(如果有),這些變化是由於臨時金額的任何變化而導致的,就像會計在收購日完成一樣。我們希望儘快敲定購買價格分配,但不遲於收購之日起一年。

初步採購價格分配如下(單位:百萬):
獲得的現金
$
305

交收按金和商家浮動(1)
2,447

貿易應收賬款
1,619

商譽
38,428

無形資產
13,682

計算機軟件
1,293

其他非流動資產(2)
1,386

應付帳款、應計負債和其他負債
(1,013
)
結算應付款
(3,167
)
遞延所得税
(2,822
)
長期債務,隨後償還
(1,805
)
其他負債和非控制權益(3)
(2,108
)
總購價
$
48,245

(1)包括$1,693百萬商船漂浮。
(2)包括$534百萬其他受限制的現金。
(3)包括$890百萬長期應收税款協議負債(見附註10)和$710百萬或有價值權利負債(見附註5)。

所取得的貿易應收款項合同總額約為$1,666百萬好的。該總額與上文所反映的臨時金額之間的差額代表我們在收購日期對預期不會收取的合同現金流量的最佳估計。這一差額是利用Worldpay的歷史壞賬、銷售折讓和收款趨勢得出的。

無形資產主要由計算機軟件、客户關係資產和商標組成,加權平均估計使用壽命為7年數, 10年數5年數和分配的臨時公允價值金額$1,293百萬, $13,272百萬$410百萬分別為。

有關Worldpay收購導致的已收購或有事項,請參見附註10。

未經審計的補充Pro Forma結果使Worldpay收購生效

Worldpay的收入和税前虧損$734百萬$162百萬於二零一九年七月三十一日至二零一九年九月三十日期間的簡明綜合損益表(未經審核)分別包括購買會計調整的影響。





10

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


根據ASC 805,未經審核的補充預計操作結果三和九月末2019年9月30日2018,假設收購發生在2018年1月1日,如下所示(單位為百萬,每股金額除外):
 
截至9月30日的三個月,
 
截至9月30日的9個月,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
營業收入
$
3,154

 
$
3,109

 
$
9,380

 
$
9,149

FIS普通股股東淨收益(虧損)
$
220

 
$
14

 
$
370

 
$
(225
)
每股淨收益(虧損)-基本歸因於FIS普通股股東
$
0.36

 
$
0.02

 
$
0.60

 
$
(0.36
)
每股淨收益(虧損)-稀釋後歸因於FIS普通股股東
$
0.36

 
$
0.02

 
$
0.60

 
$
(0.36
)


未審計的預計結果包括對直接歸因於收購的收入和淨收益的某些形式調整,假設收購發生在2018年1月1日,其中包括:

與所收購的無形資產有關的本應確認的額外攤銷費用;
調整利息支出,以反映Worldpay債務的消除以及與收購相關的FIS的額外借款;以及
減少醫療費用三和九月末2019年9月30日$149百萬$210百萬和增加的費用。三和九月末2018年9月30日$8百萬$267百萬分別為收購相關交易成本和其他一次性非經常性成本。

(4)    營業收入

收入分類
    
在下表中,收入按主要地理市場、收入類型和確認收入的經常性性質分類。這些表格還包括分類收入與公司應報告部門的對賬。上期金額已重新分類,以符合附註13所述的新的可報告分部列示。


11

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


在過去的三個月裏2019年9月30日(單位:百萬):
 
 
可報告的分段
 
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
公司
 
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
和其他
 
總計
主要地理市場:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
北美
 
$
501

 
$
1,264

 
$
378

 
$

 
$
2,143

所有其他
 
219

 
227

 
233

 

 
679

總計
 
$
720

 
$
1,491

 
$
611

 
$

 
$
2,822

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收入類型:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加工和服務
 
$
704

 
$
1,138

 
$
292

 
$

 
$
2,134

許可證和相關軟件
 
1

 
153

 
223

 

 
377

專業服務
 

 
112

 
95

 

 
207

硬件和其他
 
15

 
88

 
1

 

 
104

總計
 
$
720

 
$
1,491

 
$
611

 
$

 
$
2,822

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收入確認的經常性性質:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
經常性費用
 
$
717

 
$
1,244

 
$
426

 
$

 
$
2,387

非經常性費用
 
3

 
247

 
185

 

 
435

總計
 
$
720

 
$
1,491

 
$
611

 
$

 
$
2,822


在過去的九個月裏2019年9月30日(單位:百萬):
 
 
可報告的分段
 
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
公司
 
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
和其他
 
總計
主要地理市場:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
北美
 
$
647

 
$
3,616

 
$
1,112

 
$

 
$
5,375

所有其他
 
249

 
701

 
666

 

 
1,616

總計
 
$
896

 
$
4,317

 
$
1,778

 
$

 
$
6,991

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收入類型:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加工和服務
 
$
866

 
$
3,314

 
$
864

 
$

 
$
5,044

許可證和相關軟件
 
8

 
410

 
635

 

 
1,053

專業服務
 

 
328

 
274

 

 
602

硬件和其他
 
22

 
265

 
5

 

 
292

總計
 
$
896

 
$
4,317

 
$
1,778

 
$

 
$
6,991

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收入確認的經常性性質:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
經常性費用
 
$
885

 
$
3,610

 
$
1,266

 
$

 
$
5,761

非經常性費用
 
11

 
707

 
512

 

 
1,230

總計
 
$
896

 
$
4,317

 
$
1,778

 
$

 
$
6,991



12

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


在過去的三個月裏2018年9月30日(單位:百萬):
 
 
可報告的分段
 
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
公司
 
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
和其他
 
總計
主要地理市場:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
北美
 
$
34

 
$
1,152

 
$
370

 
$
12

 
$
1,568

所有其他
 
16

 
281

 
219

 

 
516

總計
 
$
50

 
$
1,433

 
$
589

 
$
12

 
$
2,084

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收入類型:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加工和服務
 
$
47

 
$
1,124

 
$
274

 
$
12

 
$
1,457

許可證和相關軟件
 

 
127

 
220

 

 
347

專業服務
 

 
99

 
94

 

 
193

硬件和其他
 
3

 
83

 
1

 

 
87

總計
 
$
50

 
$
1,433

 
$
589

 
$
12

 
$
2,084

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收入確認的經常性性質:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
經常性費用
 
$
49

 
$
1,221

 
$
409

 
$
12

 
$
1,691

非經常性費用
 
1

 
212

 
180

 

 
393

總計
 
$
50

 
$
1,433

 
$
589

 
$
12

 
$
2,084



在過去的九個月裏2018年9月30日(單位:百萬):
 
 
可報告的分段
 
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
公司
 
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
和其他
 
總計
主要地理市場:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
北美
 
$
157

 
$
3,379

 
$
1,108

 
$
43

 
$
4,687

所有其他
 
48

 
859

 
662

 

 
1,569

總計
 
$
205

 
$
4,238

 
$
1,770

 
$
43

 
$
6,256

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收入類型:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加工和服務
 
$
195

 
$
3,399

 
$
857

 
$
43

 
$
4,494

許可證和相關軟件
 
2

 
360

 
638

 

 
1,000

專業服務
 

 
292

 
272

 

 
564

硬件和其他
 
8

 
187

 
3

 

 
198

總計
 
$
205

 
$
4,238

 
$
1,770

 
$
43

 
$
6,256

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收入確認的經常性性質:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
經常性費用
 
$
202

 
$
3,653

 
$
1,263

 
$
43

 
$
5,161

非經常性費用
 
3

 
585

 
507

 

 
1,095

總計
 
$
205

 
$
4,238

 
$
1,770

 
$
43

 
$
6,256




13

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


合同餘額

公司確認收入為$128百萬$178百萬在這三個月裏$636百萬$629百萬在截至年底的九個月內2019年9月30日2018分別計入期初相應的遞延收入餘額。

分配給剩餘履行義務的交易價格

自.起2019年9月30日,大約$20.0十億據估計,未來的收入將從銀行解決方案部門和資本市場解決方案部門的剩餘未履行的履約義務中確認,這些部門主要由經常性賬户和基於數量的處理服務組成。這不包括尚未按合同規定履行義務的預期經常性續訂的金額。公司預計將大致確認35%銀行解決方案和資本市場解決方案部門在接下來的剩餘履行義務12月份,大約另一個25%在下一個1324月份,以及此後的餘額。

如ASC 606所允許的,與客户簽訂合同的收入鑑於此,本公司已選擇從本披露中排除對Merchant Solutions部門的估計,該估計主要由原始期限為一年或一年以下的合同或滿足特定標準的可變代價組成。該分部的核心績效義務由備用服務天數系列下的可變考慮組成,來自分部產品和服務安排的收入通常在履行服務時進行記帳和確認。初始合同期限大於一年的客户合同的總固定對價部分並不重要。

(5)    簡明合併財務報表明細

現金和現金等價物

由於在Worldpay收購中收購的資產,本公司在現金流量簡明綜合報表(未經審計)中報告的現金和現金等價物餘額中包括限制現金。現金和現金等價物在簡明綜合資產負債表(未審計)和現金流量簡明綜合報表(未審計)之間的對賬如下(單位:百萬):
 
九月三十日,
2019
 
十二月三十一號,
2018
簡明綜合資產負債表上的現金和現金等價物(未經審計)
$
1,305

 
$
703

商家流動資金(在結算存款和商家流動資金中)
2,000

 

其他限制性現金(其他非流動資產)
525

 

每個現金流量簡明綜合報表的現金和現金等價物合計(未審計)
$
3,830

 
$
703



財產和設備、無形資產和計算機軟件

下表顯示了截至目前公司的簡明綜合財務報表(未審計)詳情2019年9月30日2018年12月31日(單位:百萬):
 
2019年9月30日
 
2018年12月31日
 
成本
 
累積
折舊和攤銷
 
 
成本
 
累積
折舊和攤銷
 
財產及設備
$
2,026

 
$
1,215

 
$
811

 
$
1,645

 
$
1,058

 
$
587

無形資產
$
19,855

 
$
3,772

 
$
16,083

 
$
6,122

 
$
2,990

 
$
3,132

計算機軟件
$
4,511

 
$
1,486

 
$
3,025

 
$
3,103

 
$
1,308

 
$
1,795


       
本公司承擔其他融資義務$24百萬$1百萬在這三個月裏$59百萬$1百萬在截至年底的九個月內2019年9月30日2018分別用於某些計算機硬件和軟件。資產包括在財產和設備以及計算機軟件中,以及其他融資義務

14

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


在我們的簡明綜合資產負債表(未經審計)上被分類為長期債務。定期付款包括在償還借款及對簡明綜合現金流量表(未經審計)的其他融資義務中。

自.起2019年9月30日,無形資產,攤銷淨額,包括$15,606百萬客户關係和其他可攤銷無形資產,$435百萬有限壽命的商標,以及$42百萬不可攤銷的不確定壽命商標的攤銷費用。關於這些無形資產的攤銷費用是$481百萬$162百萬在這三個月裏$794百萬$498百萬在截至年底的九個月內2019年9月30日2018分別為。

商譽

截至九個月的商譽變化2019年9月30日總結如下(以百萬為單位)。上期金額已重新分類,以符合附註13所述的新的可報告分部列示。
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
總計
Balance,2018年12月31日
$
730

 
$
7,991

 
$
4,824

 
$
13,545

可歸因於收購的商譽(1)
34,951

 
3,477

 
 
 
38,428

外幣調整
(35
)
 
(11
)
 
(37
)
 
(83
)
餘額,2019年9月30日
$
35,646

 
$
11,457

 
$
4,787

 
$
51,890



(1)
收購Worldpay的商譽金額,包括其對可報告部門的分配,是初步的,可能會發生變化。

自2018年8月31日起,FIS出售了Certegy Check Services業務部門的大部分資產,導致税前虧損$54百萬,包括通過銷售業務分配的商譽$43百萬.

資產減值

在截至2019年9月30日的三個月中,公司記錄了以下税前資產減值$87百萬主要與公司可變現淨值分析產生的某些計算機軟件有關。

2018年9月,由於達成協議解除公司與Banco Bradesco經營的合資企業(“巴西合資企業”),公司記錄了税前資產減值總額$95百萬,包括$42百萬對於巴西風險投資合同無形資產,$25百萬出於善意,以及$28百萬對於在協議結束時轉讓給Banco Bradesco的待售資產(見附註11)。

簽證歐洲和或有價值權

作為Worldpay收購的一部分,該公司收購了與2016年6月Worldpay Group plc(Legacy Worldpay)將其在Visa Europe的所有權權益出售給Visa,Inc.有關的某些資產和負債。在出售方面,Legacy Worldpay同意向Legacy Worldpay的前所有者支付90%在出售所得的税淨收益中,稱為或有價值權(CVR),等待某些歷史債權的解決和出售收益的最終確定。截至2019年9月30日,CVR對前所有者的負債價值為$700百萬記錄在壓縮綜合資產負債表(未經審計)的其他長期負債中。出售的相關收益主要作為受限現金和Visa公司記錄。濃縮綜合資產負債表上其他非流動資產的B系列優先股(未經審計)。預計CVR負債的解決將不遲於2028年6月,屆時Visa,Inc.B系列優先股必須轉換為Visa公司。A類普通股。


15

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


結算活動和商家浮動

銀行解決方案

我們為客户管理某些支付服務和計劃以及財富管理流程,要求我們持有和管理客户用於為其日常結算活動提供資金的現金餘額。結算存款是指我們持有的從客户那裏提取的資金,用於促進結算活動。結算應收賬款是指由我們提供資金的金額。結算應付款項包括來自客户的結算保證金、支付給第三方或客户的結算應付款項,以及與我們不存在抵銷權或我們不打算行使抵銷權的結算活動有關的未付支票。我們對該等未清償支票的會計政策是將其計入簡明綜合資產負債表(未經審計)的結算應付款項及簡明綜合現金流量表(未經審計)的營運現金流量。

商家解決方案

結算保證金和商户浮動、結算應收款項和結算應付款項是結算過程中產生的中間餘額,結算過程涉及髮卡人、商家和贊助成員之間的資金轉移。資金在兩種模式下處理,一種是贊助模式,一種是直接成員模式。在美國,該公司在贊助模式下運營,在美國以外,該公司在直接會員模式下運營。

在贊助模式下,為了使公司提供電子支付處理服務,Visa、萬事達卡和其他支付網絡需要會員清算銀行的贊助。本公司與各銀行及金融機構(“贊助會員”)達成協議,向本公司提供贊助服務。根據贊助協議,該公司註冊為Visa第三方代理和萬事達卡服務提供商。贊助服務允許我們通過萬事達卡、Visa和其他網絡將贊助商會員資格下的交易路由到清算卡交易。在這種模式下,支付網絡的標準限制了我們進行資金結算,因此要求贊助成員在商家獲得資金之前擁有這些資金。因此,由向網絡提交結算文件或在為網絡提供資金之前從網絡收到的現金所產生的結算應收款項和結算應付款項是贊助成員的責任,不會記錄在公司的精簡綜合資產負債表(未經審計)中。

結算應收賬款和結算應付款項也在美國記錄,這是由於應付/來自贊助成員的中間餘額的結果。本公司從某些網絡接收欠贊助商成員的資金以進行結算。在其他情況下,公司在收到來自網絡的資金之前,將資金轉給贊助成員進行結算。這些時間差異導致結算應收賬款和結算應付賬款。金額一般在接下來的工作日收取或支付。此外,美國結算應收賬款和結算應付款項與交換費、商家儲備和例外項目有關。

在直接會員模式下,公司是Visa、萬事達卡和其他支付網絡的直接成員,因為這些網絡不需要第三方贊助。這導致公司在網絡和商家之間進行結算,並要求遵守公司作為直接成員的支付網絡的標準。當公司向網絡提交商家檔案或公司在向商家支付資金之前收到資金時,結算押金和商家浮動、結算應收賬款和結算應付款項產生。金額一般在接下來的工作日收取或支付。

在直接會員模式下,商家流動代表本公司代表商家持有的現金餘額,當來自信用卡網絡的入賬金額先於商家的資金到期時。在獨立賬户中以受信身份持有的商人浮動基金被視為受限現金。
        

16

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富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


(6)    遞延合同成本

來自與資本化客户的合同的發起和履行成本2019年9月30日2018年12月31日由以下內容組成(以百萬為單位):
 
2019年9月30日
 
2018年12月31日
正在進行的實施的合同成本
$
86

 
$
93

已完成實施的增量合同發起成本,淨額
332

 
219

已完成實施的合同履行成本,淨額
170

 
163

遞延合同總成本,淨額
$
588

 
$
475



已完成實施的遞延合同成本的攤銷是$48百萬$30百萬在這三個月裏$136百萬$89百萬在截至年底的九個月內2019年9月30日2018,分別有與呈列期間資本化成本有關的重大減值虧損。


17

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


(7)    債款
截至日期的長期債務2019年9月30日2018年12月31日,由以下內容組成(單位:百萬):
 
九月三十日,
 
十二月三十一號,
 
2019
 
2018
2012年10月到期的優先債券,每半年支付利息3.625%(“2020年債券”)
$
1,150

 
$
1,150

2021年1月到期的高級歐元票據,年利率為0.400%(“2021年歐元票據”)
546

 
572

2021年5月到期的高級歐元浮動利率債券,季度應付利息(“浮動利率債券”)(1)
546

 

2021年5月到期的高級歐元票據,年利率為0.125%(“2021年5月歐元票據”)
546

 

2021年8月到期的優先債券,每半年支付利息2.250%(“2021年債券”)
750

 
750

2022年6月到期的優先英鎊債券,年利率為1.700%(“2022年英鎊債券”)
369

 
382

2022年10月到期的優先債券,每半年支付利息4.500%(“2022年債券”)
300

 
300

2023年4月到期的優先債券,每半年支付利息3.500釐(“2023年債券”)
700

 
700

2023年5月到期的高級歐元票據,年利率為0.750%(“2023年歐元票據”)
1,365

 

2024年到期的優先債券,每半年支付利息3.875釐(“2024年債券”)
400

 
400

2024年7月到期的高級歐元票據,年利率為1.100%(“2024年歐元票據”)
546

 
572

2025年5月到期的優先英鎊債券,年利率為2.602%(“2025年英鎊債券”)
769

 

2025年到期的優先債券,每半年支付利息5.000%(“2025年債券”)
900

 
900

2026年8月到期的優先債券,每半年支付利息3.000%(“2026年債券”)
1,250

 
1,250

2027年5月到期的高級歐元票據,年利率為1.500%(“2027年歐元票據”)
1,365

 

2028年5月到期的優先債券,每半年支付利息4.250%(“2028年債券”)
400

 
400

2029年5月到期的優先債券,每半年支付利息3.750%(“2029年債券”)
1,000

 

2030年5月到期的高級歐元票據,年利率為2.000%(“2030年歐元票據”)
1,092

 

2031年5月到期的優先英鎊債券,年利率為3.360%(“2031年英鎊債券”)
769

 

2039年5月到期的高級歐元票據,年利率為2.950%(“2039年歐元票據”)
546

 

2046年8月到期的優先債券,每半年支付利息4.500釐(“2046年債券”)
500

 
500

2048年5月到期的優先債券,每半年支付利息4.750%(“2048年債券”)
600

 
600

循環信貸(2)
560

 
208

其他
55

 
34

 
17,024

 
8,718

長期債務的當期部分
(79
)
 
(48
)
長期債務,不包括流動部分
$
16,945

 
$
8,670



(1)
自.起2019年9月30日,浮動利率債券的加權平均利率為0.00%.
(2)
循環信貸安排的利息一般以倫敦銀行同業拆借利率加適用保證金支付,最高可達1.625%外加未使用的承諾費,最高可達0.225%,每一項都基於公司的公司信用評級。自.起2019年9月30日,循環信貸機制的加權平均利率(不包括費用)為3.08%.
截止日期的短期借款2019年9月30日2018年12月31日,由以下內容組成(單位:百萬):
 
九月三十日,
 
十二月三十一號,
 
2019
 
2018
歐元-商業票據(“ECP票據”)(1)
$
2,856

 
$

美國商業票據(“USCP Notes”)(2)
150

 
250

其他
163

 
17

短期借款總額
$
3,169

 
$
267

(1)
自.起2019年9月30日,ECP債券的加權平均利率為(0.17)%,導致利息費用減少,淨額.
(2)
自.起2019年9月30日,USCP債券的加權平均利率為2.28%.

 

18

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2019年5月21日,FIS完成了以歐元和英鎊計價的優先票據的發行和銷售,包括500百萬在2021年到期的浮動利率優先債券(“浮動利率債券”)本金總額中,500百萬合計本金金額0.125%2021年到期的優先債券(“2021年5月歐元債券”),1.25十億合計本金金額0.750%2023年到期的優先債券(“2023年歐元債券”),1.25十億合計本金金額1.500%2027年到期的優先票據(“2027年歐元票據”),1十億合計本金金額2.000%2030年到期的優先票據(“2030年歐元票據”),500百萬合計本金金額2.950%2039年到期的優先債券(“2039年歐元債券”),£625百萬2.602%2025年到期的優先債券(“2025英鎊債券”),以及£625百萬3.360%到期2031年的優先債券(“2031年英鎊債券”)。同樣在2019年5月21日,FIS完成了以美元計價的優先債券的發行和銷售,包括$1.0十億合計本金金額3.750%2029年到期的高級票據(“2029年票據”)。債務發行的收益隨後被用於支付購買價格的現金部分和Worldpay交易的某些成本和開支,並用於償還未償還的Worldpay銀行債務和票據。

2019年5月29日,FIS建立了一個歐洲商業票據(“ECP”)計劃,用於發行和銷售高級的無擔保商業票據,最高可達任何時候未償總額$4.7十億(或其他貨幣的等值貨幣)。ECP債券的到期日為183日數從發行之日起。ECP計劃用於支付Worldpay交易的某些成本和費用。ECP計劃也用於一般公司目的。

2019年3月,在Worldpay合併協議(見注3)執行的同時,FIS獲得了$9.5十億橋樑融資承諾,以確保我們有能力為與Worldpay交易相關的現金需求提供資金。過渡融資承諾於二零一九年五月全數終止,原因是(A)修訂恢復信貸協議以修訂循環信貸安排的若干條文及契諾,及(B)發行上文討論的優先票據。

2018年12月21日,FIS簽訂了一項利率互換協議,有效地將2024歐元票據從固定利率轉換為浮動利率債務債券。該衍生工具被指定為債務債務的公允價值對衝。利率掉期的公允價值是$18百萬在…2019年9月30日反映為對衝債務餘額的增加。

2018年9月21日,FIS建立了一個美國商業票據(“USCP”)計劃,用於發行和銷售高級的無擔保商業票據,最高可達任何時候未償總額$4.0十億好的。2019年5月29日,FIS將USCP計劃的容量從$4十億$5.5十億好的。USCP債券的到期日為397自發布之日起的天數。

2018年9月21日,FIS簽訂了第七次修訂和重述協議(“信貸融資協議”),其中修訂和重述了FIS的現有信貸協議(經修訂的“恢復信貸協議”)。信貸融資協議增加了循環信貸融資(“循環信貸融資”)項下未償還的循環信貸承諾,而在恢復信貸協議下存在的循環信貸承諾是從$3.0十億$4.0十億並將恢復信貸協議的期限延長至2023年9月21日。2019年5月29日,FIS簽訂了對重新啟動的信貸協議的修訂,以增加循環信貸機制下未償還的循環信貸承諾,從$4.0十億$5.5十億好的。循環信貸機制下的借款通常用於一般公司目的,包括支持FIS根據上述USCP和ECP計劃發行的任何票據。自.起2019年9月30日,循環信貸安排的未償還本金餘額為$560百萬$4,937百萬剩餘借款能力(淨額$3百萬在根據循環信貸機制簽發的未付信用證中)。

FIS在循環信貸安排、USCP和ECP計劃下的義務,以及其所有未償優先票據的優先級相同,是無擔保的。循環信貸機制和優先票據受慣例契約的約束,其中包括慣常違約事件,循環信貸機制的規定允許與收購WorldPay相關的融資,以及對FIS支付股息的限制。


19

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以下總結了我們長期債務的總到期日,包括某些硬件和軟件的其他融資義務,基於規定的合同到期日,不包括利率掉期的公允價值和未攤銷非現金債券的淨溢價和折扣$31百萬,截至2019年9月30日(單位:百萬):
 
 
總計
2019年剩餘期限
 
$
26

2020
 
1,222

2021
 
2,453

2022
 
691

2023
 
2,633

此後
 
10,138

本金支付總額
 
17,163

債務發行成本,扣除累計攤銷
 
(108
)
長期債務總額
 
$
17,055



循環信貸機制沒有強制性的本金支付,而循環信貸機制的任何未清餘額將在其預定到期日(即2023年9月21日)到期並支付。

FIS可贖回2020歐元鈔票、2021歐元鈔票、2021年5月歐元鈔票、2021英鎊鈔票、2022英鎊鈔票、2022鈔票、2023鈔票、2023歐元鈔票、2024鈔票、2024歐元鈔票、2025英鎊鈔票、2025英鎊鈔票、2026鈔票、2027歐元鈔票、2028鈔票、2029鈔票、2030歐元鈔票、2031英鎊鈔票、2039歐元鈔票、2046鈔票和2048鈔票。100%應贖回本金及按相關契約計算的整額,每宗個案加上贖回日期的應計利息及未付利息,但不包括贖回日期,但條件是不會就2020年債券、2021年歐元債券、2021年5月歐元債券、2021年債券、2022年英鎊債券及2023年歐元債券在到期日前一個月內贖回、2022年債券在到期日前兩個月內贖回、2023年債券贖回前兩個月內贖回全數付款2028年債券、2029年債券、2030年歐元債券、2031年英鎊債券和2039年歐元債券在到期日前三個月內,以及2046年和2048年債券在到期日前六個月內。

發債成本$108百萬,扣除累計攤銷後,仍為資本化2019年9月30日,與上述所有未償債務有關。

我們持續監控交易對手的財務穩定性。循環信貸機制未提取部分下的貸方承諾由國內和國際的多樣化金融機構組成。任何一家貸款人未能履行循環信貸機制下的義務,都不會對我們為運營提供資金的能力產生不利影響。

公司長期債務的公允價值估計約為$1,146百萬高於賬面價值,不包括利率掉期的公允價值和未攤銷折扣2019年9月30日好的。這一估計是基於我們的優先債券的報價和我們的其他債務的交易接近2019年9月30日,其被認為是水平^2類型的測量。這一估計是主觀的,並且在解釋當前市場數據時涉及不確定因素和重大判斷。因此,所提供的價值並不一定表示本公司目前可以變現或結算的金額。

(8)    金融工具

遠期合同

在2019年第二季度,公司簽訂了外幣遠期兑換合同,以減少公司在與Worldpay交易相關的歐元和英鎊計價債務發行之前一段時間內由於外匯匯率波動而導致的公司現金流的波動(有關這些債務發行的進一步討論,請參見附註7)。這些遠期合同於2019年7月31日結算,產生的税前淨收益為$1百萬

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在這三個月中,税前淨虧損$14百萬在截至年底的九個月內2019年9月30日好的。截至2019年9月30日和2018年12月31日,公司已未完成的重大遠期合約。

現金流模糊限制值

在2019年第二季度,公司簽訂了國庫鎖和遠期利率掉期合同,名義總金額為1.5十億, £500百萬,及$500百萬為了減少公司現金流的波動,在公司與Worldpay交易相關的固定利率債務發行之前的一段時間內,基準利率發生了變化(有關這些債務發行的進一步討論,請參見附註7)。出於會計目的,本公司將這些衍生工具指定為現金流量套期保值。在2019年5月期間,與債務發行一起,公司終止了這些合同,以支付總額為$17百萬,其作為其他全面收益的組成部分記錄在簡明綜合全面收益報表(未經審計)上。其他全面盈利中的金額重新分類為在收入中確認相關對衝利息付款的各個期間的簡明綜合收益報表(未經審核)的利息支出調整,範圍由12年數好的。與這些合同相關的結算現金流量被記錄為其他融資活動,淨值為簡明綜合現金流量表(未經審計)。自.起2019年9月30日,及2018年12月31日,公司有未償現金流對衝合約。

公允價值套期保值

2018年第四季度,公司與一家公司簽訂了利率互換協議500百萬將公司2024歐元債券的利率風險敞口從固定轉換為可變的名義價值。本公司指定此利率掉期作為會計目的的公允價值對衝。利率掉期的公允價值是$18百萬資產在2019年9月30日,反映為對衝債務餘額的增加(見附註7)。

淨投資對衝

2019年第三季度,隨着Worldpay收購的完成,公司指定與Worldpay收購相關的某些債務發行作為其在歐元和英鎊計價業務的投資的淨投資對衝。截至2019年9月30日, 7,616百萬 S被指定為公司在與浮息票據、2021年5月歐元票據、2023年歐元票據、2027年歐元票據、2030年歐元票據、2039年歐元票據和ECP票據相關的歐元計價業務的投資的淨投資對衝,以及合計£264百萬被指定為公司與2031年英鎊債券相關的英鎊計價業務的淨投資對衝。

2018年第四季度,公司進行了跨貨幣利率掉期,名義總額為$716百萬這些資產被指定為其在歐元和英鎊計價業務的投資的淨投資套期保值。跨貨幣利率掉期的公允價值是一個淨值。$35百萬資產在2019年9月30日.

2017年第三季度,公司指定發行2021歐元票據(500百萬)和2024歐元紙幣(500百萬)和2022英鎊債券(£300百萬)分別作為其在歐元和英鎊計價業務的投資的淨投資對衝。

該公司淨投資對衝的目的是減少FIS在其以歐元和英鎊計價的業務中由於外幣匯率變化而產生的淨投資價值的波動。

本公司計入公允價值變動的投資對衝淨收益(虧損)(税後淨額),作為外幣換算調整於年的簡明綜合綜合收益報表(未審計)上的其他全面收益。$185百萬$10百萬,在這三個月內$198百萬$38百萬在截至年底的九個月內2019年9月30日2018分別為。淨投資套期保值沒有記錄無效。


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(9)    經營租賃

截至#年,公司經營租賃ROU資產和負債在簡明綜合資產負債表(未審計)中的分類2019年9月30日如下(單位:百萬):
 
 
分類
 
2019年9月30日
運營租賃ROU資產
 
其他非流動資產
 
$
521

 
 
 
 
 
經營租賃負債
 
應付帳款、應計負債和其他負債
 
$
129

 
 
其他長期負債
 
425

經營租賃負債總額
 
 
 
$
554



經營租賃成本為$39百萬可變租賃成本為$10百萬在這三個月裏$103百萬$25百萬在過去的九個月裏2019年9月30日分別為。包括在經營現金流中的經營租賃負債的計量中包括的金額支付的現金是$99百萬在過去的九個月裏2019年9月30日好的。以經營租賃負債換取的經營租賃ROU資產是$51百萬在過去的九個月裏2019年9月30日好的。加權平均剩餘經營租期為5.9年數加權平均經營租賃貼現率為3.7%自.起2019年9月30日.

經營租賃負債到期日2019年9月30日情況如下(單位:百萬):
2019年剩餘期限
 
$
34

2020
 
147

2021
 
121

2022
 
86

2023
 
64

此後
 
181

租賃付款總額
 
633

減去:推定利息
 
(79
)
經營租賃負債總額
 
$
554



合計截至2023年12月31日的五年內每一年的未來最低運營租賃付款,以及之後,截至2018年12月31日由以下內容組成(以百萬為單位):
2019
 
$
121

2020
 
104

2021
 
80

2022
 
51

2023
 
38

此後
 
86

總計
 
$
480



(10)    承諾和或有事項

信賴信託債權

本公司的附屬公司信實信託公司(“信實”)因提供服務而被指定為集體訴訟的被告,作為其一名客户401(K)計劃(“計劃”)的全權受託人。訴訟中的原告代表計劃參與者尋求損害賠償和律師費以及衡平法救濟,因為據稱違反了1974年“僱員退休收入保障法”對Reliance和該計劃的發起人的受託責任。

22

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記錄員。信實公司正在積極地為這一行為辯護,並相信它有正當的辯護理由。預審發現現已完成。Reliance爭辯説,沒有發生違反信託義務或被禁止的交易,並且該計劃沒有受到損害。原告聲稱損害賠償約為$115百萬針對所有被告。雖然由於事實和法律問題尚未解決,我們目前無法更準確地估計潛在損失或損失範圍,但我們相信,問題的最終解決不會對我們的財政狀況產生重大影響。我們不認為這一行動的責任是可能的,因此,沒有記錄這一行動的責任。

巴西税務當局聲稱

2004年,Proservvi Empreendimentos e Servicos,Ltda,Fidelity National Servicos de Tratamento de Documentos e Informatica Ltda的前身。我們在巴西的前項目處理和匯款服務業務富達國家參與者有限公司(“Servicos”)的子公司,收購了某些資產和員工,並從巴西的Transpev Group(“Transpev”)租賃了某些設施。Transpev的剩餘資產後來被一個無關的第三方Prosegur收購。當Transpev在向Prosegur出售資產後停止運營時,由於巴西税務當局的原因,它沒有繳納聯邦税和社會捐款。巴西税務當局對Transpev提出索賠,並從2012年開始對Prosegur和Servicos提出索賠,理由是Prosegur和Servicos是Transpev的利益繼承人。到目前為止,巴西税務當局提交了13針對Servicos的索賠,聲稱潛在的税務責任約為$14百萬好的。有潛在的25針對Transpev/Prosegur的其他索賠,Servicos被指定為共同被告或可能被指定為共同被告,但Servicos尚未被送達。這些額外的索賠大約相當於$50百萬使所有人的總潛在暴露量38索賠大約$64百萬好的。我們不認為這些責任38總索賠是可能的,因此,沒有記錄任何這些索賠的責任。

獲得性或有事項-Worldpay

公司在Worldpay收購中承擔了應收税款協議(“TRA”),根據該協議,公司同意向第五第三銀行(“第五第三銀行”)付款。85%由於某些税收減免,公司實現了聯邦、州、地方和外國所得税優惠。除非修訂,TRA項下的付款將基於本公司通過將公司的實際所得税負債與如果沒有與税收屬性相關的扣除時本應支付的此類税額而實現的現金節省。根據本公司與第五第三方之間的協議,在某些特定情況下,本公司可能被要求支付超過該等現金儲蓄的款項。根據TRA在我們的財務報表中記錄的債務是基於對未來扣除和未來税率的估計。公司每年評估TRA義務所依據的假設。截至#年的壓縮綜合資產負債表(未審計)2019年9月30日包括責任$919百萬與TRA有關。

根據TRA到期的合計付款的時間和/或金額可能基於多個因素而變化,包括本公司未來產生的應税收入的金額和時間以及當時適用的税率、虧損結轉的使用和可攤銷基準。根據TRA支付的款項,如有必要,必須在債務發生的應納税年度之後的第二年的1月5日之前支付。

第五第三方提起聲明性判決訴訟,聲稱WorldPay被公司收購後控制權的變更觸發了TRA中的條款,這些條款將消除“獲得足夠的應税收入以實現節税”的意外情況。“公司不認為這一索賠有任何價值,但不管怎樣,即使第五第三方勝訴,它也不應增加與TRA相關的記錄負債,如上所述,這些負債是基於將獲得足夠的應税收入的假設。

下表總結了我們截至目前在TRA下的估計承付款2019年9月30日(單位:百萬):
 
 
 
 
到期付款
義務類型
 
總計
 
2019年剩餘期限
 
1-3年
 
3-5年
 
5年以上
TRA下的義務
 
$
919

 
$

 
$
124

 
$
103

 
$
692






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彌償和保證

除某些限制和例外情況外,公司一般賠償其客户因僅與其客户使用公司的軟件應用程序或服務相關的專利、版權或商標侵權索賠而造成的損害和費用。在歷史上,本公司並未根據該等賠償作出任何重大付款,但會繼續監察須予賠償的情況,以確定是否有可能發生損失,並會在任何該等損失可予估計時確認該等損失。此外,公司向客户保證其軟件基本上按照軟件規範運行。從歷史上看,沒有發生與軟件保修相關的材料成本,也沒有為保修成本進行應計。

(11)    關聯方交易

紅衣主教控股

FIS持有38%紅衣主教控股有限公司的股權(“紅衣主教”)截至2019年9月30日2018年12月31日好的。Cardinal的所有權權益記錄為股權方法投資,包括在壓縮綜合資產負債表(未經審計)的其他非流動資產中。此權益法投資的賬面價值2019年9月30日2018年12月31日$130百萬$151百萬分別為。

2017年7月31日,在完成Capco諮詢業務和風險與合規諮詢業務的出售後,FIS與紅衣主教簽訂了短期過渡服務協議(“TSA”),據此,FIS於2018年向紅衣主教提供了各種商定的服務。FIS為紅衣主教提供持續的管理諮詢服務和其他服務。通過這些協議進行的交易金額對20192018呈現的時段。

巴西合資企業

公司擁有51%Banco Bradesco與Banco Bradesco合作運營至2018年12月31日,並向巴西的多個髮卡客户(包括Banco Bradesco)提供全面、完全外包的交易處理、呼叫中心、持卡人支持和收款服務。FIS根據2018年9月28日達成的協議,於2018年12月31日完成了與Banco Bradesco的交易,以平倉巴西合資企業。2018年第三季度,FIS發生了以下減損費用$95百萬與出售有關的減值,包括其合同無形資產、商譽及其所持待售資產的減值,這些減值已減記至公允價值減出售成本(見附註5)。減損費用包括在公司和其他部門的業績中。出售的結果是,Banco Bradesco在2018年12月31日之前是關聯方。公司記錄了來自Banco Bradesco的關聯方收入$77百萬$244百萬在截至年底的三個月和九個月內2018年9月30日.

巴西風險投資公司董事會宣佈在截至2018年9月30日的三個月內派息,結果向Banco Bradesco支付了$23百萬.

(12)    每股淨收益

截至三個月及九個月的基本加權平均股份及普通股等價物2019年9月30日2018是用庫存法計算的。


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下表總結了截至三個月和九個月的FIS普通股股東的淨收益和每股淨收益2019年9月30日2018(以百萬為單位,每股金額除外):
 
截至9月30日的三個月,
 
截至9月30日的9個月,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
 
 
 
 
 
 
 
FIS普通股股東應佔淨收益
$
154

 
$
154

 
$
456

 
$
548

加權平均流通股-基本
516

 
328

 
388

 
329

加:普通股等價股
8

 
3

 
8

 
4

加權平均流通股-稀釋
524

 
331

 
396

 
333

每股淨收益-基本歸因於FIS普通股股東
$
0.30

 
$
0.47

 
$
1.18

 
$
1.67

每股淨收益-稀釋後歸因於FIS普通股股東
$
0.29

 
$
0.47

 
$
1.15

 
$
1.65



大約購買的選項0百萬1百萬我們三個月的普通股和1百萬1百萬在過去的九個月裏2019年9月30日2018由於它們是反攤薄的,因此分別不包括在稀釋每股收益的計算中。

2017年7月20日,我們的董事會批准了一項計劃,授權回購最多$4.0十億以現行市場價格或私下協商的交易在公開市場上按現行市場價格出售我們的已發行普通股,直至2020年12月31日。?此股份回購授權取代了任何現有的股份回購授權。

(13)    段信息

作為公司收購Worldpay的結果,公司重組了其可報告的部門,並重新編排了所有上期的部門信息,以與新的可報告部門保持一致。新的部門是商業解決方案、銀行解決方案和資本市場解決方案,這些部門是根據與他們提供的解決方案相一致的市場和客户以及公司和其他部門進行組織的。重組主要包括增加一個新的商家解決方案部門,將前綜合金融解決方案部門重命名為Banking Solutions,將前全球金融解決方案部門重命名為Capital Market Solutions,並移動公司的某些現有業務線以與這些新部門保持一致。下面是每個部門的摘要。

商家解決方案(“Merchant”)

Merchant部門專注於為全球商家以及各種規模的商家提供服務,使他們能夠接受電子支付,包括在實際銷售點以及電子商務和移動等卡不存在的環境中產生的信用、借記和預付付款。商户服務包括支付處理的所有方面,包括授權和結算、客户服務、退款和檢索處理、電子支付交易的報告以及網絡費用和交換管理。Merchant還包括增值服務,如安全和欺詐預防解決方案、先進的數據分析和信息管理解決方案、外匯管理和眾多融資選擇。我們的Merchant客户高度多元化,包括非可自由支配的日常支出類別,如食品雜貨和藥房,幷包括2018年美國收入最高的25家國家零售商中的13家,以及全球企業和中小型企業。Merchant部門利用廣泛而多樣的分銷渠道,包括直銷力量和多個推薦合作伙伴關係,為我們提供了不斷增長和多樣化的客户基礎。

銀行解決方案(“銀行”)

銀行部門的重點是為全球客户提供交易和賬户處理服務;支付解決方案;數字渠道解決方案;貸款、財富和退休解決方案;風險、欺詐管理和合規解決方案;以及利用這些解決方案外包的持續趨勢的服務。這一領域的客户包括全球金融機構、美國地區和社區銀行、信用社和商業貸款機構,以及政府機構和其他商業組織。銀行業為客户提供的服務超過130世界各地的國家。·我們的應用程序包括核心處理軟件,客户使用該軟件維護其客户帳户的主要記錄,以及補充

25

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


直接與核心處理應用程序交互的應用程序和服務。我們為我們的客户提供以多年處理合同為特徵的綜合解決方案,這些合同可以產生高經常性收入。銀行部門產生的現金流的可預測性為以具有成本效益的方式在創新、集成、信息和安全以及合規性方面進行進一步投資提供了機會。本部門的業績包括特拉華州的信實信託公司於2018年12月31日通過剝離其業務,以及該公司通過剝離作為2018年12月31日合資企業平倉交易的一部分而剝離的巴西風險業務。

資本市場解決方案(“資本市場”)

資本市場部門專注於為全球金融服務客户提供廣泛的買方和賣方解決方案。50我們的買方和賣方解決方案包括用於記錄保存、數據和分析、交易、融資和風險管理的各種任務關鍵型應用程序,包括世界各地的資產管理公司、買方證券和賣方證券、經紀公司和交易公司、保險公司、私募股權公司和其他商業組織。我們的買方和賣方解決方案包括各種任務關鍵型應用程序,用於記錄保存、數據和分析、交易、融資和風險管理。Capital Markets的客户通過各種方式購買我們的解決方案和服務,包括“內部”許可和管理技術,使用諮詢和第三方服務提供商,以及完全外包的端到端解決方案。我們與許多這樣的金融和商業機構建立了長期的關係,這些機構可以產生可觀的經常性收入。我們已經並將繼續投資於現代平臺;先進技術,如雲、開放式API、機器學習和人工智能;以及支持我們資本市場客户的監管技術。

公司和其他

公司及其他分部包括公司間接費用、某些槓桿功能及雜項開支,而該等開支並未包括在營運分部內。間接費用和槓桿成本涉及營銷、公司財務和會計、人力資源、法律和收購相關無形資產的攤銷以及其他成本,例如收購和整合費用,這些費用在管理層評估創收分部業績時未予考慮。公司和其他部門還包括Certegy Check Services在北美的業務部門,直到2018年8月31日剝離。

在截至年底的三個月和九個月內2019年9月30日,公司記錄了主要與Worldpay交易相關的收購和集成成本,以及某些其他成本,包括與數據中心整合活動相關的成本$25百萬$50百萬分別為。在截至年底的三個月和九個月內2018年9月30日,公司記錄了收購、整合和其他一些主要與SunGard收購有關的成本$16百萬$122百萬分別為。

調整後的EBITDA

此衡量標準將報告給首席運營決策者,以便作出將資源分配給各分部並評估其績效的決策。出於這個原因,調整後的EBITDA,因為它與我們的細分市場有關,按照FASB ASC主題280,分部報告好的。調整後EBITDA定義為EBITDA(定義為扣除淨利息費用、所得税準備金(福利)和折舊及攤銷前的淨收益(虧損))加上某些非營業項目。影響分部利潤計量的非經營項目一般包括收購會計調整和收購、整合及某些其他成本。出於合併報告的目的,這些成本和調整在以下討論的期間記錄在公司和其他分部中。調整後的各個分部的EBITDA不包括上述成本和調整。

下表顯示了公司各部門的彙總財務信息。本公司不根據分部資產數據評估業績或分配資源,因此不提供此類信息。


26

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


截至及截至年底的三個月2019年9月30日(單位:百萬):
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
公司
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
和其他
 
總計
營業收入
$
720

 
$
1,491

 
$
611

 
$

 
$
2,822

營業費用
393

 
982

 
388

 
919

 
2,682

折舊和攤銷(包括採購會計攤銷)
44

 
132

 
57

 
519

 
752

EBITDA
371

 
641

 
280

 
(400
)
 
892

購置、整合和其他費用

 

 

 
213

 
213

資產減值

 

 

 
87

 
87

調整後的EBITDA
$
371

 
$
641

 
$
280

 
$
(100
)
 
$
1,192

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EBITDA
 
 
 
 
 
 
 
 
$
892

利息支出,淨額
 
 
 
 
 
 
 
 
95

折舊攤銷
 
 
 
 
 
 
 
 
206

採購會計攤銷
 
 
 
 
 
 
 
 
546

其他收入(費用)未分配
 

 
 

 
 

 
 

 
159

所得税準備金(福利)
 
 
 
 
 
 
 
 
48

非控股權益淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
2

FIS普通股股東應佔淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
$
154

資本支出(1)
$
47

 
$
157

 
$
59

 
$
20

 
$
283


(1)
截至三個月的資本支出2019年9月30日包括$24百萬在某些硬件和軟件的其他融資義務中。

截至及截至年底的三個月2018年9月30日(單位:百萬):
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
公司
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
和其他
 
總計
營業收入
$
50

 
$
1,433

 
$
589

 
$
12

 
$
2,084

營業費用
43

 
980

 
354

 
365

 
1,742

折舊和攤銷(包括採購會計攤銷)
3

 
124

 
39

 
188

 
354

EBITDA
10

 
577

 
274

 
(165
)
 
696

收購遞延收入調整

 

 

 
1

 
1

購置、整合和其他費用

 

 

 
16

 
16

資產減值

 

 

 
95

 
95

調整後的EBITDA
$
10

 
$
577

 
$
274

 
$
(53
)
 
$
808

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EBITDA
 
 
 
 
 
 
 
 
$
696

利息支出,淨額
 
 
 
 
 
 
 
 
80

折舊攤銷
 
 
 
 
 
 
 
 
173

採購會計攤銷
 
 
 
 
 
 
 
 
181

其他收入(費用)未分配
 
 
 
 
 
 
 
 
(62
)
所得税準備金(福利)
 
 
 
 
 
 
 
 
37

非控股權益淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
9

FIS普通股股東應佔淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
$
154

資本支出
$
3

 
$
99

 
$
46

 
$
1

 
$
149


(1)
截至三個月的資本支出2018年9月30日包括$1百萬在某些硬件和軟件的其他融資義務中。


27

目錄
富達國家信息服務公司
和子公司
簡明綜合財務報表附註(未審計)


截止到年底的九個月2019年9月30日(單位:百萬):
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
公司
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
和其他
 
總計
營業收入
$
896

 
$
4,317

 
$
1,778

 
$

 
$
6,991

營業費用
536

 
2,938

 
1,149

 
1,522

 
6,145

折舊和攤銷(包括採購會計攤銷)
50

 
393

 
161

 
884

 
1,488

EBITDA
410

 
1,772

 
790

 
(638
)
 
2,334

購置、整合和其他費用

 

 

 
293

 
293

資產減值

 

 

 
87

 
87

調整後的EBITDA
$
410

 
$
1,772

 
$
790

 
$
(258
)
 
$
2,714

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EBITDA
 
 
 
 
 
 
 
 
$
2,334

利息支出,淨額
 
 
 
 
 
 
 
 
242

折舊攤銷
 
 
 
 
 
 
 
 
594

採購會計攤銷
 
 
 
 
 
 
 
 
894

其他收入(費用)未分配
 

 
 

 
 

 
 

 
(26
)
所得税準備金(福利)
 
 
 
 
 
 
 
 
119

非控股權益淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
3

FIS普通股股東應佔淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
$
456

資本支出(1)
$
52

 
$
360

 
$
167

 
$
24

 
$
603


(1)
截至九個月的資本支出2019年9月30日包括$59百萬在某些硬件和軟件的其他融資義務中。

截止到年底的九個月2018年9月30日(單位:百萬):
 
 
 
 
 
資本
 
 
 
 
 
商人
 
銀行業
 
市場
 
公司
 
 
 
解決方案
 
解決方案
 
解決方案
 
和其他
 
總計
營業收入
$
205

 
$
4,238

 
$
1,770

 
$
43

 
$
6,256

營業費用
173

 
2,956

 
1,126

 
1,012

 
5,267

折舊和攤銷(包括採購會計攤銷)
8

 
364

 
117

 
571

 
1,060

EBITDA
40

 
1,646

 
761

 
(398
)
 
2,049

收購遞延收入調整

 

 

 
4

 
4

購置、整合和其他費用

 

 

 
122

 
122

資產減值

 

 

 
95

 
95

調整後的EBITDA
$
40

 
$
1,646

 
$
761

 
$
(177
)
 
$
2,270

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EBITDA
 
 
 
 
 
 
 
 
$
2,049

利息支出,淨額
 
 
 
 
 
 
 
 
225

折舊攤銷
 
 
 
 
 
 
 
 
511

採購會計攤銷
 
 
 
 
 
 
 
 
549

其他收入(費用)未分配
 
 
 
 
 
 
 
 
(71
)
所得税準備金(福利)
 
 
 
 
 
 
 
 
122

非控股權益淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
23

FIS普通股股東應佔淨收益
 
 
 
 
 
 
 
 
$
548

資本支出
$
8

 
$
311

 
$
142

 
$
4

 
$
465


(1)
截至九個月的資本支出2018年9月30日包括$1百萬在某些硬件和軟件的其他融資義務中。


28

目錄


項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
除非另有説明或上下文另有要求,否則所有對“FIS”、“我們”、“公司”或“註冊人”的提述都是指富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services,Inc.),一家喬治亞州公司及其子公司。

以下討論應結合閲讀項目#1:簡明綜合財務報表(未審計)及其附註包括在本報告的其他地方。本Form·10-Q或我們的其他文件或口頭陳述中包含的陳述或我們管理層作出的其他並非純粹歷史性的陳述屬於前瞻性陳述,符合美國聯邦證券法的含義。非歷史事實的陳述,包括有關公司的任何盈利指導、業務和市場狀況、前景、外匯匯率、預期股息和股票回購、公司的銷售渠道和預期的盈利能力和增長的陳述,以及關於我們對未來的預期、信念、意圖或戰略的其他陳述,均為前瞻性陳述。這些陳述涉及未來事件和我們未來的結果,涉及許多風險和不確定因素。前瞻性陳述基於管理層的信念,以及管理層所做的假設和目前可獲得的信息。任何涉及對未來事件或情況的信念、預期、預測或其他特徵的陳述,以及其他非歷史事實的陳述都是前瞻性陳述。在許多情況下,您可以通過“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等術語或這些術語和其他類似術語的否定詞來識別前瞻性陳述。

實際結果、表現或成就可能與這些前瞻性陳述中包含的內容大不相同。前瞻性陳述可能存在的風險和不確定因素包括但不限於:
 
Worldpay交易不能提供預期收益的風險,或我們無法實現預期的成本或收入協同效應的風險;
FIS和Worldpay的整合將比預期更困難、更耗時或更昂貴的風險;
與Worldpay交易相關的客户流失或其他業務中斷的風險,或關鍵員工流失的風險;
FIS或Worldpay可能存在不可預見的負債的事實;
收購的業務不會成功整合的風險,或者整合的成本會比預期的更高或更耗時和複雜;
預期從收購中實現的成本節約和其他協同效應可能沒有充分實現或實現時間可能比預期更長的風險;
國際經營的風險;
一般經濟、商業和政治條件的變化,包括國際敵對行動加劇的可能性、恐怖主義行為、美國和國際借貸、資本和金融市場以及貨幣波動中的一種或兩種變化;
立法倡議或建議、法定變更、政府或其他適用法規和/或行業要求變更的影響,包括隱私和網絡安全法律法規;
由於銀行、零售和金融服務業的整合或新的法律或法規,或由於這些行業的公司遭受財務失敗或其他挫折而消除現有和潛在客户而導致收入減少的風險;
我們解決方案的市場增長率的變化;
未能使我們的解決方案適應技術或市場的變化;
我們系統的內部或外部安全漏洞,包括與未經授權訪問、盜竊、腐敗或丟失個人信息和影響我們的軟件或平臺的計算機病毒和其他惡意軟件,以及客户、卡協會、政府監管機構和其他人對任何此類事件的反應;
為客户或在客户位置實施軟件(包括軟件更新)或員工在監控我們的軟件和平臺時發生錯誤的風險可能導致數據或客户信息的損壞或丟失、業務運營中斷、停機、面臨責任索賠或客户流失;
現有和潛在客户對我們或監管機構關於信息安全、風險管理、內部審計或其他事項的通信的反應;
與美國社區銀行數量減少有關的定價競爭壓力,與我們的一個或多個解決方案競爭的新顛覆性技術的開發,在美國市場上國際競爭對手的增加,以及全球銀行和全球公司進入市場對某些競爭性解決方案的影響,其中每一個都可能對我們向許多客户提供的全面解決方案套件中的單個解決方案進行拆分的影響;

29

目錄


未能創新以跟上新的新興技術,這可能會影響我們的解決方案和我們吸引新客户或保留現有客户的能力;
巴西風險投資結束後,未能實現在巴西發展業務的財務目標;
巴西合資企業平倉後,巴西現有和/或潛在客户的流失導致收入減少的風險;
我們主要運營中心之一的運營或自然災害;
未遵守支付網絡或卡計劃的適用要求或這些要求的變更;
商人或不良行為者的欺詐行為;以及
本文件第II部分第1A項下詳細説明的其他風險。在截至2018年12月31日的財年的Form 10-K年度報告中的風險因素和其他部分,在Form 10-Q的季度報告中,以及在我們提交給證券交易委員會的其他文件中。

其他未知或不可預測的因素也可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。因此,讀者不應過分依賴這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述固有地受到難以預測的不確定性、風險和環境變化的影響。除非適用法律或法規要求,否則我們不承擔(並明確否認)任何義務,也不打算公開更新或審查任何這些前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。您應該認真考慮實際結果可能與我們的前瞻性陳述大不相同的可能性。
    
 概述

FIS是全球領先的技術解決方案提供商,為商家、銀行和資本市場公司提供技術解決方案。我們的55,000名員工緻力於通過應用我們的規模、深厚的專業知識和數據驅動的洞察力來推動世界支付、銀行和投資的方式。我們幫助我們的客户以創新的方式使用技術來解決業務關鍵型挑戰,併為他們的客户提供卓越的體驗。FIS總部位於佛羅裏達州傑克遜維爾,是財富500®公司之一,也是標準普爾500®指數的成員。

我們通過收購實現了有機增長,這些收購為補充或增強我們現有產品的關鍵應用程序和服務做出了貢獻,通過客户、地理位置和服務產品使我們的收入多樣化。我們評估可能有助於我們持續增長或業績的收購。

2019年7月31日,FIS完成了之前宣佈的對Worldpay的收購。有關其他討論,見簡明綜合財務報表附註(未經審計)附註3。通過收購Worldpay,FIS現在是為商家以及銀行和資本市場提供金融技術、解決方案和服務的全球領先企業。Worldpay的收購帶來了一個集成的技術平臺,以及為商家和金融機構服務的全套產品和服務。2018年,Worldpay處理了超過400億筆交易,支持146個國家和126種貨幣的300多種支付類型。通過Worldpay交易,FIS增強了全球支付能力,強大的風險和欺詐解決方案以及先進的數據分析。

作為公司收購Worldpay的結果,公司重組了其可報告的部門,並重新編排了所有上期的部門信息,以與新的可報告部門保持一致。新的部門是Merchant Solutions(“Merchant”)、Banking Solutions(“Banking”)和Capital Market Solutions(“Capital Markets”),這些部門是根據與他們提供的解決方案相一致的市場和客户以及公司和其他部門進行組織的。這些分部的説明載於簡明綜合財務報表附註(未經審計)附註13。按部門劃分的收入和我們部門的調整EBITDA將在下面的部門運營結果中討論。

商業趨勢和條件

我們的收入主要來自經常性技術和處理服務、支付交易費、專業服務和軟件許可費的組合。我們的大部分收入在歷史上一直是經常性的,並且是根據有助於我們收入流相對穩定的多年期合同提供的。一般來説,這些服務被認為對我們客户的運營至關重要。我們的經常性收入的相當一部分來自交易處理費,這些費用隨着與消費者、商業和資本市場活動相關的賬户和卡交易水平以及其他可變指標而波動。專業服務收入通常是非經常性的,軟件許可證的銷售較難預測。


30

目錄


我們繼續協助金融機構遷移到外包集成技術解決方案,以提高其盈利能力,並滿足不斷增長和持續的監管要求。作為外包解決方案的提供商,我們受益於多年的經常性收入流,這些收入流有助於緩和更廣泛的年際經濟和市場變化的影響,否則這些變化可能會對我們的運營結果產生更大的影響。我們相信,我們的集成解決方案和外包服務能夠很好地應對我們所服務的市場的這種外包趨勢。

在過去三年中,我們已將大約50%的服務器計算遷移到位於我們戰略數據中心的FIS雲,我們的目標是到2019年底將這一比例提高到65%,到2021年底提高到約80%。這使我們能夠進一步增強客户數據的安全性,並提高我們向客户提供服務和解決方案的靈活性和速度,最終成本更低。同時,我們繼續整合我們的數據中心,在2018年關閉另外10個數據中心。自該計劃於2016年年中開始實施以來,我們的整合已為公司在2018年年底節省了超過1億美元的運行率年度開支。我們計劃到2021年再關閉和整合大約20個數據中心,這將導致額外的運行率年支出減少約1.5億美元。

我們繼續投資於現代化、創新和集成解決方案和服務,以滿足我們服務的市場需求,並與全球銀行、國際供應商和顛覆性技術創新者競爭。我們通過在金融服務領域建立互補技術的公司的投資機會進行有機投資。我們在研發活動中的內部努力主要涉及我們專有核心繫統的現代化,下一代數字和創新解決方案的設計和開發,以及處理系統和相關軟件應用程序和風險管理平臺的開發。在過去三年中,我們每年都增加在這些領域的投資。我們希望繼續投資適當水平的資源來維護、增強和擴展我們的專有系統和現有軟件應用程序的功能,開發新的和創新的軟件應用程序和系統,以滿足客户需求的新興技術趨勢,並增強我們外包基礎設施的能力。

消費者偏好繼續從傳統的分行銀行服務轉向數字銀行解決方案,我們的客户尋求通過其分行、移動、互聯網和語音銀行渠道提供單一的綜合銀行體驗。我們一直在為我們在美國的大型地區銀行客户提供Digital One,一個集成的數字銀行平臺,現在正在為我們的社區銀行客户添加功能並提供Digital One,以便通過自助服務渠道(如移動銀行和網上銀行)為銀行服務的消費者提供一致的全方位體驗,以及為銀行分支機構和聯繫中心的銀行員工提供支持渠道。統一的客户體驗將擴展到支持廣泛的金融服務,包括開設新賬户、服務現有賬户、提供資金轉移服務和個人財務管理,以及其他消費、小企業和商業銀行能力。Digital One將整合並擴展FIS提供的核心銀行平臺,也將提供給非FIS核心銀行系統的客户。

我們繼續看到支付市場對創新解決方案的需求,這些解決方案將在移動渠道、互聯網應用程序和卡中提供更快、更方便的支付解決方案。我們對Worldpay的收購將有助於我們利用這一需求進行定位。

我們預計銀行業內的整合將繼續,主要是以金融機構之間的併購活動的形式進行,我們認為,作為一個整體,這對金融技術行業是有害的。然而,由特定併購交易產生的合併可能對我們的業務有益。當金融機構合併發生時,合併夥伴通常運營從競爭服務提供商那裏獲得的系統。新成立的實體通常決定將其核心和支付系統遷移到單一平臺。當金融機構處理客户參與合併時,如果選擇此類服務以在合併後倖存下來並支持新合併的實體,我們可能會受益於他們擴展我們的服務的使用。相反,如果我們向兩個實體提供服務,或者如果我們的客户參與合併,而我們的服務沒有被選擇在合併後倖存下來並支持新合併的實體,我們可能會損失收入。合併產生的較大的金融機構也有可能在談判條款中具有更大的影響力,或者可以決定在內部執行我們目前提供或可以提供的部分或全部服務。我們尋求通過提供其他具有競爭力的服務來利用倖存公司的特定機會來降低整合的風險。

在我們開展業務的某些國際市場,我們繼續在恆定的貨幣基礎上經歷增長。發展中國家對我們解決方案的需求也可能繼續受到政府主導的金融包容政策的推動,這些政策旨在減少無銀行賬户的人口,以及這些市場中中產階級的增長推動了對更復雜的銀行解決方案的需求。我們的國際收入大部分來自英國、德國、巴西、澳大利亞、印度和加拿大的客户。對於2019年全年,我們預計大約7800萬美元逆序

31

目錄


外幣換算對收入的影響,儘管由於影響匯率的許多因素,實際影響程度尚不確定。

由於收購Worldpay,FIS現在是支付行業的全球領先企業,在整個支付市場擁有差異化的解決方案,包括全球電子商務、美國集成支付以及企業對企業(“B2B”)支付中的企業支付和數據安全解決方案。這些解決方案在交易生命週期的每個階段彙集了先進的支付技術。

支付處理行業正在採用新技術,開發新產品和服務,發展新的商業模式,並受到新的市場進入者和不斷變化的監管環境的影響。隨着商家和金融機構對這些變化的迴應,尋求服務來幫助他們增強自己向消費者提供的服務,包括在電子商務和移動環境中接受卡不在場(“CNP”)支付的能力,以及在銷售點接受非接觸卡和移動錢包的能力,FIS相信支付處理器將尋求開發更多的能力,以滿足客户不斷變化的需求。為了促進這一擴展,我們認為支付處理器將需要增強他們的技術平臺,以便他們能夠提供這些功能,並使他們的產品與其他提供商區分開來。

我們相信,這些市場變化為我們帶來了機遇和風險,我們無法預測哪些新興技術或解決方案將獲得成功。然而,FIS公司認為,像FIS這樣具有可伸縮、集成商業模式的支付處理器,提供跨支付處理價值鏈的解決方案,並利用廣泛的分銷能力,將最有可能實現新興的替代電子支付技術。此外,FIS相信,其能力的深度和分銷的廣度將加強其地位,因為新興的支付技術被商家和其他企業採用。FIS與非金融機構企業(如移動支付提供商、互聯網、零售和社交媒體公司)合作的能力可以創造有吸引力的增長機會,因為這些新進入者尋求成為替代電子支付技術開發的更積極參與者,並促進零售、在線、移動和社交商務應用的融合。

2018年12月31日,FIS完成了我們先前宣佈解除與Banco Bradesco的巴西風險投資公司的交易。根據該協議,巴西風險投資公司剝離了業務的某些資產,這些資產也向新的全資FIS子公司的非Bradesco客户提供服務。?該子公司簽訂了一項長期商業協議,從2019年1月1日起向Banco Bradesco提供現有的和新的服務,包括軟件許可、維護、應用程序管理、卡組合遷移、業務流程外包、欺詐管理和專業服務這筆交易的結果是,Banco Bradesco擁有之前巴西風險投資公司所在實體的100%股份,以及與Banco Bradesco的卡處理相關的剩餘資產,Banco Bradesco將在內部執行。這筆交易預計將導致FIS報告的年收入減少約2.25億美元。此外,它還導致2018年第三季度的減值費用為9,500萬美元。

在全球範圍內,對信息技術系統的攻擊在頻率、複雜性和複雜性方面繼續增長。這是我們預期會持續的趨勢。此類攻擊已成為個人、企業和政府實體的焦點。這些攻擊的目標包括,獲取對系統的未經授權的訪問,以促進財務欺詐、中斷操作、導致拒絕服務事件、破壞數據和竊取非公共信息。這些情況對FIS既是一種威脅,也是一種機會。作為我們業務的一部分,我們通過電子方式接收、處理、存儲和傳輸廣泛的機密信息,包括敏感的客户信息和個人消費者數據。我們還經營支付,現金訪問和預付卡系統。

FIS仍然專注於在信息安全方面進行戰略投資,以保護我們的客户和我們的信息系統。這包括硬件、軟件、人員和諮詢服務的資本支出和運營費用。我們還參與行業和政府倡議,以改善客户的信息安全。通過我們在這一持續關注和參與中獲得的專業知識,我們開發了欺詐、安全、風險管理和合規解決方案,以鎖定金融服務業的這一增長機會。

關鍵會計政策

在截止年度的Form 10-K年度報告中披露,我們的關鍵會計政策沒有重大變化2018年12月31日.


32

目錄


與關聯方的交易

有關與關聯方的交易的詳細説明,見簡明綜合財務報表附註(未經審計)附註11。
     
合併運營結果(未審計)
(單位為百萬,每股除外)
 
截至9月30日的三個月,
 
截至9月30日的9個月,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
 
 
 
 
 
 
 
營業收入
$
2,822

 
$
2,084

 
$
6,991

 
$
6,256

收入成本
1,838

 
1,364

 
4,623

 
4,192

毛利
984

 
720

 
2,368

 
2,064

銷售、一般及行政費用
757

 
283

 
1,435

 
980

資產減值
87

 
95

 
87

 
95

營業收入
140

 
342

 
846

 
989

其他收入(費用):
 
 
 
 
 
 
 
利息支出,淨額
(95
)
 
(80
)
 
(242
)
 
(225
)
其他收入(費用),淨額
164

 
(58
)
 
(8
)
 
(60
)
其他收入(費用)總額,淨額
69

 
(138
)
 
(250
)
 
(285
)
所得税前收益和權益法投資收益(虧損)
209

 
204

 
596

 
704

所得税準備金(福利)
48

 
37

 
119

 
122

權益法投資收益(虧損)
(5
)
 
(4
)
 
(18
)
 
(11
)
淨收益
156

 
163

 
459

 
571

非控股權益造成的淨(收益)損失
(2
)
 
(9
)
 
(3
)
 
(23
)
FIS普通股股東應佔淨收益
$
154

 
$
154

 
$
456

 
$
548

 
 
 
 
 
 
 
 
每股淨收益-基本歸因於FIS普通股股東
$
0.30

 
$
0.47

 
$
1.18

 
$
1.67

加權平均流通股-基本
516

 
328

 
388

 
329

每股淨收益-稀釋後歸因於FIS普通股股東
$
0.29

 
$
0.47

 
$
1.15

 
$
1.65

加權平均流通股-稀釋
524

 
331

 
396

 
333


已結束的三個月和九個月期間的比較2019年9月30日2018

營業收入

收入增加7.38億美元,也就是。35.4%在這三個月期間,這主要是由於(1)收購Worldpay帶來的增量收入;(2)由許可證和專業服務推動的銀行業務增長;以及(3)由處理和服務推動的資本市場增長。這些增長被以下因素抵消:(1)巴西合資企業的平倉;(2)2018年第三季度出售Certegy Check Services北美業務部門的收入減少;(3)2018年第四季度特拉華州信實信託公司的銷售收入減少;以及(4)對外匯的不利影響1900萬美元主要受美元對英鎊、英鎊和歐元走強的推動。

收入增加7.35億美元,也就是。11.7%在這9個月期間,主要是由於(1)來自Worldpay收購的增量收入;這些增長被以下因素部分抵消:(1)巴西合資企業的平倉;(2)2018年第三季度出售Certegy Check Services北美業務部門的收入減少;(3)2018年第四季度特拉華州Reliance Trust公司的銷售收入減少;以及(4)

33

目錄


不利的外匯影響6300萬美元主要受美元對英鎊、歐元和巴西雷亞爾走強的推動。

請參閲下面的“分段運營結果(未審計)” 瞭解更詳細的解釋。

收入成本和毛利

收入成本增加4.74億美元34.8%為期三個月2019與…相比2018導致毛利增加了2.64億美元36.7%好的。毛利潤佔收入的百分比為34.9%34.5%在截至目前為止的三個月期間2019年9月30日2018分別為。期間毛利的增長2019與之相比的時期2018主要是由於上述收入差異。年內毛利百分比的增加2019與之相比的時期2018主要原因是來自Worldpay收購的較高利潤率收入,部分被較高的收購無形資產攤銷費用抵消。

收入成本增加4.31億美元10.3%九個月期間2019與…相比2018導致毛利增加了3.04億美元14.7%好的。毛利潤佔收入的百分比為33.9%33.0%在截止的九個月期間2019年9月30日2018分別為。期間毛利的增長2019與之相比的時期2018主要是由於上述收入差異。年內毛利百分比的增加2019與之相比的時期2018主要原因是來自Worldpay收購的較高利潤率收入,部分被較高的收購無形資產攤銷費用抵消。

, 一般及行政費用

銷售、一般和行政費用增加4.74億美元167.5%為期三個月2019與…相比2018好的。同比增長主要是由(1)增加的Worldpay公司和基礎設施費用以及(2)更高的收購、整合和其他成本推動的。這些增長被(1)2018年第四季度特拉華州Reliance Trust Company的銷售和(2)2018年第三季度北美Certegy Check Services業務部門的銷售部分抵消。

銷售、一般和行政費用增加4.55億美元46.4%九個月期間2019與…相比2018好的。同比增長主要是由於(1)Worldpay公司和基礎設施開支的增加;(2)收購、整合和其他成本的增加;以及(3)醫療保健和其他福利計劃開支的增加。這些增長被(1)2018年第四季度特拉華州Reliance Trust Company的銷售和(2)2018年第三季度北美Certegy Check Services業務部門的銷售部分抵消。

資產減值

在截至2019年9月30日的三個月中,公司記錄的税前資產減值總額為8700萬美元,主要與公司可變現淨值分析產生的某些計算機軟件有關。

2018年9月,由於達成協議解除公司與Banco Bradesco經營的巴西風險投資,公司記錄了總計9500萬美元的税前資產減值,包括巴西風險投資合同無形資產的4200萬美元,商譽的2500萬美元,以及在協議完成時轉移給Banco Bradesco的待售資產的2800萬美元(見合併財務報表附註(Unn)附註11)。

營業收入

營業收入減少2.02億美元59.1%,在三個月期間和1.43億美元14.5%九個月期間2019與…相比2018分別為。營業收入佔收入的百分比(“營業利潤率”)為5.0%16.4%對於三個月期間和12.1%15.8%在截至目前為止的九個月期間2019年9月30日2018分別為。年三個月及九個月期間營業收入的變動2019與…相比2018以及在此期間營業利潤率的變化2019與之相比的期間2018由於上述收入和成本差異。
 
其他收入(費用)總額,淨額

利息費用通常是所有其他收入(費用)的主要組成部分;然而,在結束的三個月和九個月期間2019年9月30日,其他收入(費用)也是一個重要組成部分。

34

目錄



增加1500萬美元在利息支出方面,截至三個月期間的淨額2019年9月30日2018這一時期的主要原因是未償還債務增加,部分被未償還債務的加權平均利率降低和在結束前Worldpay收購相關債務發行收益的利息收入增加所抵消。增加1700萬美元在利息支出方面,截至9個月期間的淨額2019年9月30日2018這一時期的主要原因是未償還債務增加,部分被未償還債務的加權平均利率降低和Worldpay收購相關債務發行收益的利息收入增加所抵消。

其他收入(費用),淨增加2.22億美元5200萬美元在截至三個月及九個月的期間內2019年9月30日2018分別是句號。其他收入(費用),截至三個月和九個月的淨額2019年9月30日包括為Worldpay收購提供資金的非對衝歐元和英鎊計價票據在票據發行日期至收購日期期間的非現金外幣影響。其他收入(費用),截至三個月和九個月的淨額2018年9月30日包括出售北美Certegy支票服務業務部門5400萬美元的税前虧損。

所得税準備金(福利)

所得税費用合計4800萬美元3700萬美元在三個月期間和1.19億美元1.22億美元在截止的九個月期間2019年9月30日2018,導致實際税率為23.0%18.1%對於三個月期間和20.0%17.3%分別為九個月期間。這個2019實際税率包括比2018年更少的股票補償福利。

權益法投資收益(虧損)
 
FIS持有38%如簡明綜合財務報表附註(未經審核)附註11所進一步描述,於基數公司之擁有權權益。因此,我們記錄了權益法投資損失500萬美元400萬美元在三個月期間和1800萬美元1100萬美元在截止的九個月期間2019年9月30日2018分別為。

非控股權益造成的淨(收益)損失

淨(收益)·可歸因於非控制性權益的虧損主要與巴西合資企業有關,該合資企業於2018年12月31日平倉,總計$(200萬)百萬美元$(900萬)在這三個月裏$(300萬)$(2300萬)在截至年底的九個月內2019年9月30日2018分別為。

FIS普通股股東應佔淨收益

FIS普通股股東應佔淨收益合計1.54億美元1.54億美元導致稀釋後每股收益$0.29$0.47已結束的三個月期間2019年9月30日2018分別,和4.56億美元5.48億美元導致稀釋後每股收益$1.15$1.65在截至目前為止的九個月期間2019年9月30日2018分別為。這些結果反映了上述差異。

分部運營結果(未審計)

調整後EBITDA定義為EBITDA(定義為扣除淨利息費用、所得税準備金(福利)和折舊及攤銷前的淨收益(虧損))加上某些非營業項目。此衡量標準將報告給首席運營決策者,以便作出將資源分配給各分部並評估其績效的決策。出於這個原因,調整後的EBITDA,因為它與我們的細分市場有關,按照FASB ASC主題280,分部報告好的。影響分部利潤計量的非經營項目一般包括收購會計調整和收購、整合及某些其他成本。出於合併報告的目的,這些成本和調整在以下討論的期間記錄在公司和其他分部中。調整後的各個分部的EBITDA不包括上述成本和調整。我們每個分部的財務信息,包括我們對EBITDA的調整詳情,載於本季度報告第一部分中的簡明綜合財務報表(未審計)附註13。

作為公司收購Worldpay的結果,公司重組了其可報告的部門,並重新編排了所有上期的部門信息,以與新的可報告部門保持一致。新的細分市場是商家解決方案、銀行解決方案和資本市場解決方案,它們是根據所服務的市場和客户組織起來的

35

目錄


與他們提供的解決方案以及公司和其他部門保持一致。這些分部的説明載於簡明綜合財務報表附註(未經審計)附註13。按部門劃分的收入和我們部門的調整EBITDA將在下面的部門運營結果中討論。

商家解決方案
 
三個月結束
 
九個月結束
 
九月三十日,
 
九月三十日,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
(單位:百萬)
 
(單位:百萬)
營業收入
$
720

 
$
50

 
$
896

 
$
205

調整後的EBITDA
$
371

 
$
10

 
$
410

 
$
40


三個月結束九月三十日:

收入增加6.7億美元由於Worldpay收購的增量收入總計6.8億美元,部分被900萬美元的不利外匯影響部分抵消,這主要是由於美元對英鎊走強的推動。

調整後的EBITDA增加3.61億美元,調整後的EBITDA毛利增加到51.5%主要來自收購Worldpay的更高利潤率收入。

九個月結束九月三十日:

收入增加6.91億美元由於來自Worldpay收購的總計6.8億美元的增量收入和傳統FIS商業解決方案2400萬美元的增長,這一增長被1100萬美元的不利外匯影響部分抵消,這主要是由於美元對英鎊走強的推動。

調整後的EBITDA增加3.7億美元,調整後的EBITDA毛利增加到45.8%主要來自收購Worldpay的更高利潤率收入。

銀行解決方案
 
三個月結束
 
九個月結束
 
九月三十日,
 
九月三十日,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
(單位:百萬)
 
(單位:百萬)
營業收入
$
1,491

 
$
1,433

 
$
4,317

 
$
4,238

調整後的EBITDA
$
641

 
$
577

 
$
1,772

 
$
1,646


三個月結束九月三十日:

收入增加5800萬美元,或4.0%由於(1)來自Worldpay收購的增量收入貢獻了4.6%;(2)許可證和專業服務增長貢獻了2.9%,部分原因是財富和退休業務;以及(3)剩餘收入對增長貢獻了1.1%,部分原因是強大的網絡、數字支付和後臺辦公室數量以及卡生產的增長。這些增長被以下因素部分抵消:(1)來自巴西風險投資公司的平倉收入減少(3.6%)和(2)出售特拉華州信實信託公司業務貢獻(0.5%)。銀行解決方案產生了不利的外匯影響,對增長的貢獻(0.3%),或約500萬美元,主要是由美元對英鎊和歐元走強所推動的。

調整後的EBITDA增加6400萬美元,或11.1%這主要是由於上文提到的收入差異所致。調整後的EBITDA利潤率增加270基點至43.0%主要原因是積極的收入組合,更高利潤率的Worldpay收入的增加,以及較低利潤率Bradesco收入的平倉。


36

目錄


九個月結束九月三十日:

收入增加7900萬美元,或1.9%由於(1)來自Worldpay收購的增量收入貢獻了1.6%;(2)專業服務增長貢獻了1.0%;(3)許可銷售對增長貢獻了0.5%,部分原因是財富和退休業務;以及(4)剩餘收入貢獻了2.7%,部分原因是強大的網絡、數字支付和後臺辦公室數量以及卡片製作業務的增長。這些項目被(1)巴西合資企業的平倉部分抵消,部分被與Banco Bradesco銀行的新商業協議和拉丁美洲付款的增長抵消,貢獻(2.7%)和(2)出售特拉華州信實信託公司業務貢獻的收入減少(0.6%)。銀行解決方案產生了不利的外匯影響,主要由美元對巴西雷亞爾、英鎊和歐元的強勢推動,貢獻了(0.8%)或約3300萬美元的增長。

調整後的EBITDA增加1.26億美元,或7.7%這主要是由於上文提到的收入差異所致。調整後的EBITDA利潤率增加220基點至41.0%主要原因是積極的收入組合,更高的利潤率Worldpay收入的增加,以及較低利潤率的Bradesco收入的平倉。

資本市場解決方案
 
三個月結束
 
九個月結束
 
九月三十日,
 
九月三十日,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
(單位:百萬)
 
(單位:百萬)
營業收入
$
611

 
$
589

 
$
1,778

 
$
1,770

調整後的EBITDA
$
280

 
$
274

 
$
790

 
$
761


三個月結束九月三十日:

收入增加2,200萬美元,或3.7%這主要是由於(1)加工和服務收入增長貢獻了3.1%,部分原因是保險和轉移代理業務;(2)許可和軟件增長貢獻了1.2%,部分原因是企業流動性業務以及風險和合規解決方案的強勁需求;以及(3)專業服務增長貢獻了0.3%。這些項目被不利的外匯影響部分抵銷(0.8%)或約500萬美元,主要受美元對英鎊走強的推動。

調整後的EBITDA增加600萬美元,或2.2%,由於上述收入影響。調整後的EBITDA利潤率降低70基點至45.8%由於獎勵薪酬增加,部分被持續的成本管理所抵銷。

九個月結束九月三十日:

收入增加800萬美元,或0.5%這主要是由於(1)處理和服務收入增長貢獻了0.7%;(2)許可和軟件增長貢獻了0.6%;(3)專業服務增長貢獻了0.3%。這些項目被不利的外匯影響(1.1%)或約1900萬美元部分抵銷,主要受美元對英鎊走強的推動。

調整後的EBITDA增加2900萬美元,或3.8%,調整後的EBITDA利潤率增加140基點至44.4%由於持續的成本管理。

公司和其他
 
三個月結束
 
九個月結束
 
九月三十日,
 
九月三十日,
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
 
(單位:百萬)
 
(單位:百萬)
營業收入
$

 
$
12

 
$

 
$
43

調整後的EBITDA
$
(100
)
 
$
(53
)
 
$
(258
)
 
$
(177
)


37

目錄


公司及其他分部業績包括銷售、一般及行政開支及折舊及無形資產攤銷,而非以其他方式分配予須報告分部。公司和其他部門還包括Certegy Check Services北美業務部門的業務,直到2018年8月31日剝離為止。

三個月結束九月三十日:

收入減少1200萬美元,或100.0%,由於2018年第三季度出售了Certegy Check Services在北美的業務部門。

調整後EBITDA下降4700萬美元,或88.7%主要是由於Worldpay公司和基礎設施支出的增加。

九個月結束九月三十日:

收入減少4300萬美元,或100.0%,由於2018年第三季度出售了Certegy Check Services在北美的業務部門。

調整後EBITDA下降8100萬美元,或45.8%這主要是由於Worldpay公司和基礎設施費用的增加以及公司醫療保健和其他福利計劃費用的增加。

流動性與資本資源
現金需求

我們持續的現金需求包括運營開支、所得税、應收税款義務、強制性債務償還、資本支出、股東股息、營運資本和結算相關資產和負債的時間差異,可能包括酌情償還債務、股票回購和業務收購。我們的主要資金來源是運營和借款產生的現金,包括我們循環信貸機制下的能力,美國商業票據計劃和歐洲商業票據計劃,如簡明綜合財務報表附註(未經審計)附註7所述。
自.起2019年9月30日,我們有現金和現金等價物13億美元和債務202億美元包括本期部分,扣除資本化債務發行成本。中的13億美元現金和現金等價物,大約4.75億美元由我們的外國實體持有。截至2019年9月30日,我們的大部分國內現金和現金等價物代表在資產負債表日的在途淨存款,並與每日結算活動有關。
我們預計,未來12個月的現金和現金等價物加上運營的現金流量將足以滿足我們的運營現金需求、資本支出和強制償債。
 
我們目前預計將繼續支付季度股息。然而,未來股息的數額、宣佈和支付由董事會自行決定,並取決於(其中包括)我們的投資機會、經營結果、財務狀況、現金需求、未來前景以及董事會可能認為相關的其他因素,包括法律和合同限制。此外,現金股利的支付可能受到某些債務協議中的契約的限制。每普通股0.35美元的定期季度股息將於2019年12月27日支付給在2019年12月13日交易結束時登記在冊的股東。

2017年7月20日,我們的董事會批准了一項計劃,授權在公開市場上以現行市場價格或私下談判的交易回購價值高達40億美元的普通股,直至2020年12月31日。?此股份回購授權取代了任何現有的股份回購授權。大致23億美元計劃容量的剩餘可供回購2019年9月30日好的。由於Worldpay交易,管理層暫停了股票回購。
運營現金流
運營的現金流是17.41億美元12.88億美元在截止的九個月期間2019年9月30日2018分別為。我們的經營活動提供的淨現金主要由淨收益組成,調整後再加上折舊和攤銷。運營的現金流是4.53億美元在更高的2019這一時期主要是由於Worldpay收購和週轉資金的時間安排而增加的現金流,部分被交易相關費用抵銷。

38

目錄


資本支出和其他投資活動

我們的主要資本支出是用於計算機軟件(購買和內部開發)以及增加財產和設備。我們大約投資了5.44億美元4.64億美元·截至9個月的9個月期間的資本支出(不包括某些硬件和軟件的其他融資義務)2019年9月30日2018分別為。

在截至2019年9月30日的9個月中,我們使用了66.29億美元的現金(扣除收購的現金,包括受限現金)進行Worldpay收購。見簡明綜合財務報表附註(未經審計)附註3。

融資

有關本公司債務及融資活動的更多資料,請參閲簡明綜合財務報表附註(未經審核)附註7。
  
合同義務

與我們於2019年2月21日提交的Form 10-K年度報告中包含的表格相比,我們的合同義務在2019年頭九個月沒有重大變化,但如綜合財務報表附註(未審計)附註7、9和10所披露的情況除外。
表外安排
FIS沒有任何表外安排。

近期會計公告
最近通過的會計準則

2016年2月25日,FASB發佈ASU No.2016-02,租賃(主題842)這要求承租人確認資產負債表上的租賃,並披露有關租賃安排的關鍵信息。主題842隨後被ASU第2018-01號修訂,土地地役權過渡到主題842的實用權宜之計;ASU No.2018-10,對主題842,租約的編碼改進;ASU No.2018-11,有針對性的改進;ASU No.2018-20,租賃(主題842):對出租人的狹義改善;和ASU No.2019-1,租賃(主題842):編碼改進(統稱為“新標準”)。新標準建立了使用權(“ROU”)模型,要求承租人在資產負債表上確認所有租期超過12個月的租約的ROU資產和租賃負債。租賃被分類為財務或經營,分類影響損益表中費用確認的模式和分類。在新準則下,出租人會計在很大程度上沒有變化。

新標準於2019年1月1日對公共業務實體生效,允許提前採用。需要採用修改後的追溯過渡方法,將新標準應用於首次申請之日存在的所有租賃。實體可以選擇使用(1)其生效日期(“生效日期法”)或(2)財務報表中列出的最早比較期間的開始作為其初始申請日期。如果實體選擇第二個選項,現有租約的過渡要求也適用於在初始申請日期和生效日期之間簽訂的租約。該實體還必須改寫其比較期間財務報表,並提供新標準對比較期間所要求的披露。FIS採用生效日期法,新標準於2019年1月1日生效。因此,財務信息沒有更新,新標準要求的披露也沒有提供2019年1月1日之前的日期和期間。

新標準在過渡期間和為實體的持續會計提供了幾個可選的實際權宜之計。我們選擇了“實用權宜之計組合”,允許我們在新標準下不重新評估我們先前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論。我們還選擇了實用的權宜之計,不將租賃組件和非租賃組件分開。我們沒有選擇後見之明的實際權宜之計,也沒有選擇短期租賃確認豁免。

採用新標準導致於2019年1月1日在公司的簡明綜合資產負債表上確認經營租賃ROU資產和租賃負債分別為4.42億美元和4.46億美元。該標準沒有影響我們的經營業績或現金流。本公司對融資租賃的會計處理(無關緊要)基本上保持不變。

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目錄


2018年2月14日,FASB發佈了ASU No.2018-02(“ASU 2018-02”),損益表-報告全面收益(主題220):從累積的其他全面收益中重新分類某些税收影響好的。ASU 2018-02允許公司選擇是否將累積其他全面收入中項目的税收影響從累積其他全面收益重新分類為留存收益,這稱為“減税和就業法案”導致的擱淺税收影響。FIS於2019年1月1日通過了ASU 2018-02,並且沒有選擇將減税和就業法案的所得税影響從累積的其他全面收入重新分類為留存收益。因此,採用這個ASU並沒有對公司的綜合財務報表產生影響。
最近尚未採用的會計準則

2016年6月16日,FASB發佈了ASU No.2016-13(“ASU 2016-13”),金融工具-信用損失(主題326):金融工具信用損失的計量好的。本ASU隨後被ASU第2018-19號修訂,對主題326,金融工具-信用損失的編纂改進(統稱為“主題326”)。主題326的主要目標是實施基於預期信用損失計算金融工具(例如應收貿易)信用損失的新方法,並擴大公司在計算估計損失時必須使用的信息類型。在目前的指導下,信用損失是根據多個信用減值目標計算的,直到可能發生損失時才確認。在新的指引下,按攤銷成本基礎計量的金融資產必須顯示為預計收取的淨額。信用損失備抵是一種對價賬户。可供出售的證券應繼續以與現行GAAP類似的方式予以確認;然而,備抵應作為備抵而不是資產基礎的減記。對於公共業務實體,修正案對2019年12月15日之後的年度期間以及這些年度期間內的臨時期間有效。允許任何組織在2018年12月15日之後的任何臨時或年度期間提前採用。我們不打算及早採用,並且期望新的指導意見不會對我們的財務報表列報、財務狀況或經營結果產生重大影響。

2018年8月29日,FASB發佈了ASU No.2018-15(“ASU 2018-15”),無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(副主題350-40):客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算好的。本ASU澄清,如果客户在內部使用軟件指導下的軟件許可安排中將這些成本資本化,則客户在雲計算安排中發生的實施成本應在安排期限內遞延並確認。ASU 2018-15中的規定應追溯或前瞻性地適用於在採用之日之後發生的所有實施成本。對於公共業務實體,ASU 2018-15對2019年12月15日之後的年度期間以及這些年度期間內的臨時期間有效。允許提前收養。我們目前正在評估採用ASU 2018-15將對我們的財務狀況和運營結果產生的影響。

項目3.市場風險的定量和定性披露

市場風險

我們面臨的市場風險主要來自利率和外幣匯率的變化。我們定期使用某些衍生金融工具,包括利率掉期和外幣遠期合約,以管理利率和外幣風險。我們不使用衍生品進行交易,不是為了賺取收入,也不是為了從事投機活動。

利率風險

除了現有的現金餘額和經營活動提供的現金外,我們使用固定利率和可變利率債務為我們的運營提供資金。我們在這些債務債務和相關利率掉期方面面臨利率風險。
  
高級附註(如簡明綜合財務報表附註(未經審計)附註7所述)代表我們截至#年的大部分固定利率長期債務義務。2019年9月30日好的。優先票據的賬面價值(不包括下文所述利率掉期的公允價值及未攤銷折扣)為164億美元自.起2019年9月30日好的。優先債券的公允價值約為176億美元自.起2019年9月30日好的。高級票據的公允價值可能從假設的市場利率上升10%減少,這對債務的整體公允價值並不重要。

我們的浮動利率風險主要與我們的美國商業票據計劃、歐洲商業票據計劃、循環信貸安排、浮動利率票據(定義見簡明綜合財務報表附註(未經審計))和我們固定利率長期債務的利率互換有關,我們的浮動利率風險主要與美國商業票據計劃、歐洲商業票據計劃、循環信貸融資、浮動利率票據(定義見簡明綜合財務報表附註(未審計))和固定利率長期債務的利率互換有關。在…2019年9月30日我們的

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目錄


加權平均債務成本為2.4%加權平均到期日為6.3年;77%我們的債務中有固定利率,其餘的23%我們的債務是浮動利率。如果我們的浮息債務的加權平均利率增加100個基點,我們的年度利息支出將增加4700萬美元好的。我們僅根據我們的浮動利率債務的本金金額進行了上述敏感性分析2019年9月30日好的。此敏感性分析沒有考慮到在前12個月發生的任何變化,或在未來12個月可能發生的未償債務金額的任何變化。此外,這種敏感性分析假設利率的變化適用於一整年。為了便於比較,基於截至#年未償還浮動利率債務的本金金額2018年9月30日,並以與上述相同的方式計算,加權平均利率增加100個基點將使我們的年利息支出增加大約600萬美元.

自.起2019年9月30日,以下利率互換將我們2024年7月到期的高級歐元債券的利率敞口從固定轉換為可變是未完成的(以百萬為單位):
 
 
 
 
 
 
銀行支付
 
FIS支付
生效日期
 
到期日
 
名義
 
固定利率
 
可變比率
2018年12月21日
 
2024年7月15日
 
500

 
1.100
%
 
3個月EURIBOR+0.878%
(1)

(1) 0.514%自.起生效2019年9月30日.

吾等將利率掉期指定為公平值對衝,以作會計用途,詳情載於簡明綜合財務報表附註(未經審核)附註8。如果3個月期Euribor利率提高100個基點,我們在這項掉期交易上的年度利息支出將增加大約500萬美元.

外幣風險

我們面臨着因正常業務運營而產生的外匯風險。這些風險包括外國子公司的當地貨幣餘額的換算、與外國子公司的公司間貸款相關的交易收益和損失以及以某一地點的功能貨幣以外的貨幣計價的交易。我們通過結合正常經營活動和使用外匯遠期合同以及非衍生和衍生投資對衝來管理對這些風險的風險敞口。合同以主要工業國的貨幣計價。

我們對外幣匯兑風險的敞口一般來自我們的非美國業務,只要它們是以當地貨幣進行的。外幣匯率的變化影響以美元以外的貨幣計價的收入換算。我們大約生成了5.35億美元3.76億美元在這三個月裏11.62億美元11.33億美元在截至年底的九個月內2019年9月30日2018分別以美元以外的貨幣計價的收入。我們的收入所涉及的主要貨幣是英鎊、歐元、巴西雷亞爾和印度盧比。如果這些貨幣的平均匯率變動10%(假設在相關期間所有這些匯率同時和立即發生10%的變化),將導致我們在截至三個月和九個月的報告收入中出現以下增加或減少2019年9月30日2018(單位:百萬):
 
 
三個月結束
九月三十日,
 
九個月結束
九月三十日,
通貨
 
2019
 
2018
 
2019
 
2018
英鎊,英鎊
 
$
27

 
$
8

 
$
44

 
$
25

歐元
 
8

 
8

 
22

 
22

真實
 
4

 
9

 
12

 
27

盧比
 
3

 
3

 
9

 
10

合計增加或減少
 
$
42

 
$
28

 
$
87

 
$
84


雖然我們的經營業績受到貨幣波動的影響,但我們的國際業務的收入和支出通常以當地貨幣計價,這減少了我們在這些司法管轄區面臨外匯風險的經濟風險。

收入包括在內1900萬美元6300萬美元截至三個月和九個月的不利外匯影響2019年9月30日這是由於美元在這段時間內的變化所造成的2019與之相比的時期2018好的。包括FIS普通股股東應佔淨收益億美元400萬美元不利的外匯影響在

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目錄


三個月和九個月結束2019年9月30日分別是由美元在#年期間的變化造成的。2019與之相比的時期2018好的。對於2019年全年,我們預計大約7800萬美元外幣換算對收入的不利影響,儘管由於影響匯率的許多因素,實際影響的金額尚不確定。

我們的外匯風險管理政策允許使用衍生工具,如遠期合同和期權,以減少我們的經營結果和/或因外匯匯率波動而產生的現金流的波動。我們不會出於交易目的或從事投機活動而從事外幣衍生工具。我們定期簽訂外幣遠期兑換合同,以對衝公司間貸款和其他資產負債表項目的外幣風險敞口。在2019年第二季度,我們簽訂了外幣遠期兑換合同,以減少公司在與Worldpay收購相關的以歐元和英鎊計價的債務發行之前一段時間內由於外匯匯率波動而導致的公司現金流的波動,如綜合財務報表(未審計)票據附註8所述。本公司亦利用外幣債務及交叉貨幣利率掉期指定為淨投資對衝,以減低其若干歐元及英鎊功能性附屬公司投資淨值的波動性(見綜合財務報表(未經審核)附註8)。
 
項目4.控制和程序

在本報告所涵蓋的期間結束時,我們在我們的首席執行官和首席財務官的監督下,在我們的首席財務官的參與下,對我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了評估,這一術語在1934年證券交易法(經修訂的“證券交易法”)下的規則·13a-15(E)中定義。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序是有效的,以確保我們在根據“交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息(A)在委員會的規則和表格中指定的時間段內進行記錄、處理、總結和報告,以及(B)積累並酌情傳達給管理層,包括我們的主要執行人員和主要財務人員,以便及時就要求的披露作出決定。

我們於2019年7月31日完成對Worldpay的收購(見簡明綜合財務報表附註(未經審計)附註3)。管理層對公司披露控制和程序有效性的評估範圍不包括對Worldpay財務報告的內部控制。這一排除符合證券交易委員會工作人員的一般指導意見,即對最近收購的企業的評估可以在收購後一年內從管理層的評估範圍中省略。Worldpay大約代表了26%我們截至2019年9月30日的季度毛收入。截至2019年9月30日,所收購業務的總資產約佔73%合併資產總額的一部分,主要由商譽和其他無形資產組成。

作為完成Worldpay收購的結果,我們對收購特定的重要流程進行了內部控制,我們認為考慮到相關整合的程度,這些流程是適當和必要的。隨着結賬後整合的繼續,我們將繼續審查Worldpay的內部控制和流程,並可能採取進一步步驟將這些控制和流程與公司的控制和流程整合。

除上述情況外,我們對財務報告的內部控制在最近一個會計季度沒有發生任何重大影響或相當可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。


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目錄


第二部分:其他信息

項目#1A。危險因素

見第1A項。危險因素在我們截至2018年12月31日的10-K表格年度報告和截至2019年3月31日和2019年6月30日的季度10-Q表格季度報告中,我們詳細討論了影響公司的風險因素。除以下詳述外,文中所述的風險因素沒有重大變化:

關於聯合王國是否加入歐盟的全民公投可能會對我們的業務造成幹擾和造成不確定性。

我們的商業解決方案業務的很大一部分位於英國,並在英國為客户提供服務。我們在英國和歐盟也有其他業務和業務。關於英國是否加入歐盟的公投(我們稱之為“英國退歐”)批准英國退出歐盟可能會對我們的業務造成幹擾並造成不確定性,包括影響與現有和未來客户、供應商和員工的關係,這可能對業務、財務業績和運營產生重大不利影響。英國退歐的影響將取決於英國與歐盟達成的協議(如果有的話),以在英國退歐生效時保留進入歐盟市場的權利。最近,英國政府與歐盟其他成員國達成了一項修改後的撤軍協議。然而,英國議會拒絕了政府加快通過與退歐協議相關的立法的時間表,因此,英國退歐的最後期限被延長至2020年1月31日。不能保證退出協議將在英國議會獲得通過,因此,英國可能會在2020年1月31日離開歐盟,而不會有退出協議(“沒有協議”的情況)。此外,英國定於2019年12月12日舉行大選,大選結果尚不確定,可能會導致議會選舉,議會可能投票贊成不達成協議的情況。實施英國退歐的行動也可能造成全球經濟不確定性,這可能導致客户密切監控其成本,並減少他們在我們的解決方案和服務上的支出。

雖然在英國退出歐盟的詳細條款敲定以及聯合王國與其他國家談判、達成並實施後續貿易安排之前,我們無法充分評估英國退歐對我們業務的潛在影響,但這一退出過程很可能會繼續導致持續的經濟和政治不確定性和複雜性時期。

這些事態發展,或認為其中任何一項都可能發生的看法,已經並可能繼續對全球經濟條件和全球金融市場的穩定產生重大不利影響,並可能顯著減少全球市場流動性,並限制主要市場參與者在某些金融市場運作的能力。資產估值、貨幣匯率和信用評級可能特別受市場波動性增加的影響。由於聯合王國決定在退出時替換或複製哪些歐盟法律,包括金融法律和條例、税收和自由貿易協議、知識產權、供應鏈物流、環境、健康和安全法律法規、競爭法、移民法和就業法,因此對聯合王國未來法律和條例缺乏明確性,可能會減少對聯合王國的外國直接投資,增加成本,抑制經濟活動,並限制我們獲得資本。如果聯合王國和歐洲聯盟無法就可接受的退出條款進行談判,或者如果其他歐盟成員國尋求退出,聯合王國與其他歐洲聯盟成員國之間或整個歐洲經濟區之間的無障礙准入可能會減少或取消。任何這些因素都可能直接或間接影響我們在英國和歐洲聯盟的業務,對我們在英國和歐洲聯盟的供應商和客户,以及我們在英國和歐洲聯盟以外的業務,這可能對我們的業務、商業機會、財務狀況、現金流和經營業績產生重大不利影響。



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目錄


項目6.展品
(A)展品:
 
 
通過引用併入
 
陳列品
 
 
SEC文件
 
 
歸檔/提供
沒有。
展品説明
形式
陳列品
申報日期
在此
31.1
根據“交換法”第13a-14(A)或15d-14(A)條認證富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services,Inc.)總裁兼首席執行官加里·A·諾克羅斯(Gary A.Norcross),該法案是根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302節通過的。
 
 
 
 
*
31.2
根據“交換法”第13a-14(A)或15d-14(A)條(根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過)對富達國家信息服務公司公司執行副總裁兼首席財務官詹姆斯·W·伍德爾的認證。
 
 
 
 
*
32.1
富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services,Inc.)總裁兼首席執行官加里·A·諾克羅斯(Gary A.Norcross)根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906節通過的18U.S.C.Section1350認證。
 
 
 
 
*
32.2
富達國家信息服務公司(Fidelity National Information Services,Inc.)公司執行副總裁兼首席財務官詹姆斯·W·伍德爾(James W.Woodall)根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906節通過的“美國聯邦法典”第18篇“1350節”的認證。
 
 
 
 
*
101.INS
XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
 
 
 
 
*
101.SCH
內聯XBRL分類擴展架構文檔。
 
 
 
 
*
101.CAL
內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔。
 
 
 
 
*
101.DEF
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
 
 
 
 
*
101.LAB
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
 
 
 
 
*
101.PRE
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
 
 
 
 
*

*隨本文件提交或提供


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目錄


簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求,註冊人已正式促使以下籤署人代表其簽署本報告,並得到正式授權。

 
富達國家信息服務公司
 
日期:2019年11月5日
作者:···
/s/詹姆士·W·伍德爾(James W.Woodall)
 
 
詹姆斯·W·伍德爾
 
 
公司執行副總裁兼首席財務官
(首席財務官)


 
富達國家信息服務公司
 
日期:2019年11月5日
作者:···
/s/Christopher Thompson
 
 
克里斯托弗·湯普森
 
 
首席會計主任(首席會計主任)#


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