美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
(第一標記)
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依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度
或
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依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從_
委員會檔案編號
指數，公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
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(國家或其他司法管轄區) |
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(國税局僱主識別號碼) |
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成立為法團或組織) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(登記人的電話號碼，包括區號)
用檢查標記標明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)條要求在過去12個月內提交的所有報告(或登記人被要求提交此類報告的較短期限)，(2)在過去90天中一直受到這類備案要求的限制。
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☒ |
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不 |
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通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或要求註冊人提交此類文件的期限較短)。
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☒ |
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不 |
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請檢查註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“交易法”規則12b-2中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
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大型加速箱 |
☒ |
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加速過濾器 |
☐ |
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非加速濾波器 |
☐ |
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小型報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。[ ]
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。
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是 |
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不 |
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☒ |
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根據該法第12(B)條登記的證券：
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每一班的職稱 |
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交易符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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截至2019年10月25日，即實際可行的最後日期，登記人已
指數公司
表格10-q
目錄
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頁 |
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第一部分-財務資料 |
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3 |
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項目1. |
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財務報表(未經審計)： |
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3 |
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截至2019年9月27日和2018年12月28日的合併資產負債表 |
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3 |
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截至2019年9月27日和2018年9月28日止的三個月和九個月的合併損益表 |
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4 |
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截至2019年9月27日和2018年9月28日的三個月和九個月綜合收入彙總報表 |
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5 |
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截至2019年9月27日和2018年9月28日止的三個月和九個月股東權益合併報表 |
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6 |
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截至2019年9月27日和2018年9月28日止的9個月現金流動彙總表 |
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8 |
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未審計合併財務報表附註 |
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9 |
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項目2. |
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管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 |
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22 |
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項目3. |
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市場風險的定量和定性披露 |
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30 |
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項目4. |
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管制和程序 |
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31 |
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第二部分-其他資料 |
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32 |
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項目1. |
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法律程序 |
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32 |
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項目1A。 |
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危險因素 |
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32 |
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項目2. |
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未登記的股本證券出售和收益的使用 |
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37 |
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項目3. |
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高級證券違約 |
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37 |
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項目4. |
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礦山安全披露 |
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37 |
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項目5. |
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其他資料 |
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37 |
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項目6. |
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展品 |
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38 |
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簽名 |
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39 |
- 2 -
第一部分-財務資料
項目1.比較一致的財務報表
指數公司
合併資產負債表
2019年9月27日及2018年12月28日
(單位：千人，票面價值除外)
(未經審計)
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九月二十七日 2019 |
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十二月二十八日 2018 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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短期投資 |
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應收賬款，扣除合同損失備抵和可疑賬款 $ |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、設備和租賃權改良，淨額 |
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經營租賃使用權資產 |
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善意 |
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遞延所得税 |
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遞延補償計劃資產 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款和應計負債 |
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應計薪金和僱員福利 |
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遞延收入 |
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經營租賃負債 |
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流動負債總額 |
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其他負債 |
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遞延補償計劃負債 |
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遞延租金 |
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經營租賃負債 |
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負債總額 |
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股東權益： |
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普通股，美元 二零一九年九月二十七日及二八年十二月二十八日 |
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額外已付資本 |
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累計其他綜合收入(損失) |
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投資證券，可供出售 |
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外幣折算調整 |
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留存收益 |
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國庫庫存，按成本計算； 2019和2018年12月28日 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益共計 |
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所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分。
- 3 -
指數公司
合併損益表
截至2019年9月27日及2018年9月28日止的3個月及9個月
(單位：千，除每股數據外)
(未經審計)
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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收入： |
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償還前收入 |
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償還款 |
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收入 |
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業務費用： |
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補償及有關開支 |
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其他業務費用 |
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可償還費用 |
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一般和行政費用 |
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業務費用共計 |
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營業收入 |
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其他收入，淨額： |
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利息收入淨額 |
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雜項收入淨額 |
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其他收入共計，淨額 |
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所得税前收入 |
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所得税 |
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淨收益 |
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每股淨收入： |
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基本 |
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稀釋 |
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每股計算中使用的股票： |
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基本 |
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稀釋 |
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按普通股申報的現金紅利 |
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所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分
- 4 -
指數公司
綜合收益合併簡表
截至2019年9月27日及2018年9月28日止的3個月及9個月
(單位：千)
(未經審計)
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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淨收益 |
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其他綜合收入(損失)： |
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外幣換算 税收淨額 |
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可得未實現收益(損失)- 產生的供出售投資證券 扣除税款後在該段期間的税務 |
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綜合收入 |
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所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分
- 5 -
指數公司
股東權益合併簡表
(單位：千)
(未經審計)
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截至九月二十七日止的三個及九個月 |
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普通股 |
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額外 已付 |
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累積 其他 綜合 |
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留用 |
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國庫券 |
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(單位：千) |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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收入(損失) |
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收益 |
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股份 |
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金額 |
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共計 |
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2018年12月28日結餘 |
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員工股票購買計劃 |
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( |
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未認股攤銷 水費補償 |
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外幣折算調整 |
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批出受限制股票單位以結清應累算紅利 |
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結算受限制的股票單位 |
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未實現投資收益 |
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股利及股利等價權 |
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淨收益 |
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2019年6月28日結餘 |
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員工股票購買計劃 |
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行使股票期權 |
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未認股攤銷 水費補償 |
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外幣折算調整 |
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未實現投資損失 |
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股利及股利等價權 |
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淨收益 |
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2019年9月27日結餘 |
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- 6 -
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截至2018年9月28日止的三個月和九個月 |
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普通股 |
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額外 已付 |
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累積 其他 綜合 |
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留用 |
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國庫券 |
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(單位：千) |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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收入(損失) |
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收益 |
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股份 |
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金額 |
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共計 |
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2017年12月29日結餘 |
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員工股票購買計劃 |
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未認股攤銷 水費補償 |
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外幣折算調整 |
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批出受限制股票單位以結清應累算紅利 |
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結算受限制的股票單位 |
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未實現投資損失 |
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股利及股利等價權 |
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淨收益 |
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2018年6月29日結餘 |
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員工股票購買計劃 |
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未認股攤銷 水費補償 |
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外幣折算調整 |
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結算受限制的股票單位 |
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未實現投資損失 |
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股利及股利等價權 |
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淨收益 |
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2018年9月28日結餘 |
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所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分。
- 7 -
指數公司
現金流動彙總表
截至2019年9月27日及2018年9月28日止的9個月
(單位：千)
(未經審計)
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九個月結束 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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業務活動現金流量： |
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淨收益 |
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調整數，調節淨收入與現金淨額 主要經營活動： |
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財產、設備和 附屬租契的改善 |
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短期保費攤銷及貼現增值 主要投資 |
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遞延租金 |
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合同損失和可疑賬户備抵 |
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股票補償 |
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遞延所得税準備金 |
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經營資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產 |
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經營租賃的變化 |
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應付帳款和應計負債 |
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應計薪金和僱員福利 |
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遞延收入 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動的現金流量： |
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資本支出 |
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購買短期投資 |
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短期投資期限 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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來自籌資活動的現金流量： |
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受限制股票單位的工資税 |
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行使股票支付獎勵 |
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股利和股利等價權 |
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用於籌資活動的現金淨額 |
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外幣匯率對現金及現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物淨增(減少)額 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金及現金等價物 |
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所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分。
- 8 -
指數公司
未經審計的精簡合併財務報表附註
注1：轉帳
指數公司(簡稱“公司”或“指數”)是一家為複雜問題提供解決方案的工程和科學諮詢公司。
所附未經審計的合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的關於中期財務信息的會計原則、美國證券交易委員會頒佈的關於形成10-Q格式的指示和條例S-X第10條編制的。因此，這些報表不包含管理當局認為美利堅合眾國普遍接受的會計原則所要求的完整財務報表所要求的全部信息和附註。所有為公允列報合併財務報表所需的調整均已包括在內，所有此類調整均屬正常和經常性的調整。截至2019年9月27日的3個月和9個月的經營結果不一定代表未來季度或年度的業績。以下信息應與2018年12月28日終了財年公司關於表10-K的經審計合併財務報表及其附註一併閲讀，該報告於2018年2月22日提交給美國證券交易委員會(U.S.Securities and Exchange Commission)。
未經審計的合併財務報表包括Exponent公司的賬目。其子公司均為全資所有，所有公司間賬户和交易均在合併過程中被取消。
股票分割2018年5月31日，公司股東批准了對公司註冊證書的修正，以(I)將普通股的授權股份數量增加到
估計數的使用。按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理部門作出估計和假設，以影響財務報表之日報告的資產和負債數額以及該期間報告的收入和支出數額的披露，這些估計數和假設包括收入確認會計和合同損失和可疑賬户備抵額，實際結果可能與這些估計數不同。
最近通過了會計公告。2016年2月，財務會計準則委員會(“財務會計準則委員會”)通過發佈第2016-02號“最新會計準則”(“ASU”)，確定了主題842“租賃”，要求承租人承認資產負債表上的租約，並披露租賃安排的關鍵信息。專題842隨後被ASU第2018-01號“有利於向專題842過渡的土地地役權實用權宜之計”、ASU第2018-10號“對議題842(租約)的編纂改進”和“ASU第2018-11號”(有針對性的改進)進行了修正。新標準建立了使用權模式(“ROU”)，要求承租人在資產負債表上確認所有期限超過12個月的租賃的ROU資產和租賃負債。租賃將被歸類為財務或經營，分類影響到損益表中費用確認的模式和分類。根據這一標準，披露的目的是使財務報表的用户能夠評估租約產生的現金流量的數額、時間和不確定性。
- 9 -
該公司於2019年第一季度開始採用ASU。規定適用於新標準適用於首次適用之日的所有租賃。實體可選擇(1)其生效日期或(2)財務報表中所列最早比較期的開始作為其最初適用日期。該公司於2018年12月29日採用了新標準,使用生效日期作為初始申請日期。因此，沒有更新財務信息，也沒有提供2018年12月29日之前新標準所要求的披露日期和期間。
新標準為過渡時期提供了一些可供選擇的實用權宜之計。公司選擇了“一攬子實用權宜之計”，允許公司不根據新的標準重新評估先前關於租約識別、租賃分類和初始直接成本的結論。公司選擇實際的權宜之計，將租賃和非租賃部分作為一個單一組成部分，並將其作為所有資產類別的租賃。公司還選擇對所有租賃適用短期租賃例外條款。在短期租賃例外情況下，公司將不承認在收購之日剩餘12個月或更短的租賃期限的ROU資產或租賃負債。
ASU對公司的合併資產負債表產生了重大影響，但對其合併損益表沒有影響。最重要的影響是確認了經營租賃的ROU資產和租賃負債。
附註2：非標準收入確認
基本上，公司的所有業務都是根據時間和材料或固定價格安排進行的.就時間和材料合同而言，本公司利用“會計準則”編纂606-與客户簽訂的合同收入-的實用權宜之計，其中規定，如果一個實體有權從客户處獲得與該實體迄今完成的業績價值直接對應的金額(例如，一項服務合同中某一實體為所提供的每小時服務收取固定金額)，則該實體可以確認該實體有權發票的金額。本公司的時間和材料合同是可以終止的，並且隨時可能被客户推遲或延遲，因此，公司所有時間和材料合同的履約義務的最初預期期限為一年或更短。
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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工程和其他科學 |
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環境與健康 |
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總時間和材料收入 |
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佔總收入的百分比 |
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對於固定價格合同，公司確認收入隨着時間的推移，因為控制不斷轉移給客户。客户通常控制正在進行的工作，這可以通過合同終止條款或公司對迄今為提供給公司沒有替代用途的服務而完成的工作獲得報酬的權利來證明。固定價格合同的收入是根據按標準費率計算的已發生的勞動時間與公司估計的按合同期限內預計將產生的總工時的關係確認的。該公司認為，鑑於公司提供的諮詢服務的性質和其他考慮因素，這種方法可以可靠地衡量它根據固定價格合同向客户提供的諮詢服務的收入：
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• |
公司在為合同定價時，考慮按標準費率和費用計算的工時； |
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• |
本公司一般不會因其合約而招致設定費用； |
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• |
本公司不認為有可靠的里程碑來衡量完成的進度； |
- 10 -
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• |
客户須按標準費率及迄今發生的材料支付本公司的時間如果合同提前終止; |
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• |
本公司的合同不包括授標費或獎金； |
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• |
在客户同意更改之前，本公司不包括未定價變更單的收入； |
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• |
歷史上，該公司沒有發生重大的應收賬款核銷或成本超支；以及 |
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• |
該公司的合同通常是按月計費的。 |
本公司的固定價格合同是可以終止的，並在任何時候被我們的客户推遲或延遲，因此，本公司所有固定價格合同的履約義務的最初預期期限為一年或更短。
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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工程和其他科學 |
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環境與健康 |
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固定價格收入總額 |
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佔總收入的百分比 |
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遞延收入是指在提供服務之前向客户開單的數額。2019年第三季度，美元
報銷費用，包括與旅費和其他自付費用有關的費用，以及其他類似的第三方費用，如材料和某些分包合同的費用，都包括在收入中，而同樣數額的可償還費用也包括在營業費用中。任何可償還費用的標記都包括在償還前的收入中.公司報告的收入扣除了某些分包合同的費用，公司已確定它是作為代理人，因為它的履行義務是安排另一方提供貨物或服務。由於公司作為代理人而未包括在收入中的分包商費用總額為$
- 11 -
附註3：公允價值計量
公司按公允價值定期計量某些金融資產和負債，包括可供銷售的固定收益證券、在其遞延補償計劃中持有的固定收益和股權證券以及與其遞延補償計劃相關的負債。在截至2019年9月27日和2018年9月28日的三個月和九個月內，公允價值計量水平之間沒有任何轉移。公允價值計量級別之間的任何轉移都將在事件發生的實際日期或導致轉移的情況的變化上記錄下來。
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在報告日期使用的公允價值計量 |
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(單位：千) |
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共計 |
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引文 價格 主動 市場 為 完全相同 資產 (1級) |
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顯着 其他 可觀察 投入 (第2級) |
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顯着 看不見 投入 (第3級) |
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資產 |
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貨幣市場證券(1) |
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可供出售的固定收益證券(2) |
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以遞延方式持有的固定收益交易證券 主要補償計劃(3) |
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以遞延補償方式持有的股票交易證券 主要用途計劃(3) |
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共計 |
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負債 |
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遞延補償計劃(4) |
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共計 |
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(1) |
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(2) |
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(3) |
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(4) |
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- 12 -
這些金融資產和負債的公允價值是在十二月 28, 2018:
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在報告日期使用的公允價值計量 |
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共計 |
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引文 價格 主動 市場 為 完全相同 資產 (1級) |
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顯着 其他 可觀察 投入 (第2級) |
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顯着 看不見 投入 (第3級) |
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資產 |
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貨幣市場證券 (1) |
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可供出售證券的固定收益(2) |
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以遞延方式持有的固定收益交易證券 主要補償計劃(3) |
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以遞延補償方式持有的股票交易證券 主要用途計劃(3) |
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共計 |
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負債 |
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遞延補償計劃(4) |
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共計 |
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$ |
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(1) |
將現金和現金等價物列入公司未經審計的合併資產負債表。 |
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(2) |
包括在公司未經審計的合併資產負債表上的短期投資。 |
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(3) |
包括在公司未審計的合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產及遞延補償計劃資產。 |
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(4) |
應計薪資和僱員福利及遞延薪酬計劃負債列入公司未經審計的合併資產負債表。 |
截至2019年9月27日和2018年12月28日的固定收益可供出售證券是美國財政部和其他美國機構的義務。固定收益和股票交易證券是公司遞延補償計劃中持有的共同基金。有關公司延遲補償計劃的其他信息，請參見附註7。
截至2019年9月27日，現金、現金等價物和短期投資包括：
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毛額 |
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毛額 |
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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估計值 |
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(單位：千) |
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成本 |
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收益 |
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損失 |
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公允價值 |
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列為流動資產： |
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現金 |
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現金等價物： |
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貨幣市場證券 |
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現金等價物共計 |
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現金和現金等價物共計 |
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短期投資： |
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美國財政部和機構債券 |
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短期投資總額 |
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( |
) |
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現金、現金等價物和短期投資總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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- 13 -
現金、現金等價物和短期投資包括：十二月28, 2018:
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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估計值 |
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(單位：千) |
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成本 |
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收益 |
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損失 |
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公允價值 |
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列為流動資產： |
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現金 |
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$ |
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$ |
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現金等價物： |
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貨幣市場證券 |
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現金等價物共計 |
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現金和現金等價物共計 |
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短期投資： |
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美國財政部和機構債券 |
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( |
) |
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短期投資總額 |
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) |
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現金、現金等價物和短期投資總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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下表概述了根據截至2019年9月27日規定的有效期限劃分為短期投資的短期固定收益證券的成本和估計公允價值：
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攤銷 |
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估計值 |
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(單位：千) |
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成本 |
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公允價值 |
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一年內到期 |
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$ |
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$ |
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一至兩年到期 |
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共計 |
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$ |
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$ |
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在2019年9月27日和2018年12月28日，該公司沒有任何資產或負債價值使用重要的無形投入。
下列金融工具不是在2019年9月27日和2018年12月28日公司未經審計的合併資產負債表上按公允價值計量的，而是要求披露其公允價值：應收賬款、其他資產和應付賬款。2019年9月27日和2018年12月28日這類工具的公允價值估計與公司未經審計的合併資產負債表中報告的賬面價值大致相同。
在截至2019年9月27日和2018年9月28日的三個零九個月內，除了臨時減值或與可供出售的證券相關的信貸損失外，沒有其他任何其他損失。
附註4：每股淨收益
每股基本普通股的數量是用這一期間流通的普通股加權平均數計算的。每股稀釋數額是用該期間流通的普通股加權平均數計算的，在稀釋時，計算的是從發行普通股到滿足已發行限制股的潛在普通股的加權平均數量，以及行使利用國庫股法購買普通股的已發行期權。
下表對用於計算每股基本和稀釋淨收益的股票進行調節：
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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(單位：千) |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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基本每股計算中使用的份額 |
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稀釋普通股期權的效應 特別傑出 |
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稀釋限制性股票單位的效應 特別傑出 |
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稀釋每股使用的股份 成品率計算 |
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- 14 -
有
注5：基於股票的貼現補償
受限制股票單位
限制性股票單位贈款旨在吸引和留住僱員，並更好地使員工利益與公司股東的利益相一致。
- 15 -
這些限制性股票單位獎勵的價值是根據授予之日公司普通股的市場價格確定的。頒發的完全既得的限制性股票單位獎勵的價值記作應計獎金的減記。公司預期與完全已獲限制的股票單位獎勵結清的部分獎金費用，在獲得獎金期間記作基於股票的補償。該公司記錄了與應計獎金獎勵相關的以股票為基礎的補償費用。
股票期權
授予股票期權的條件是
該公司使用Black-Schole期權定價模型來確定授予的期權的公允價值。使用期權定價模型確定股票期權授予日的公允價值受到公司股票價格以及一些複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括預期的股票價格在獎勵期限內的波動、實際和預期的員工股票期權行使行為、無風險利率和預期紅利。
該公司使用歷史操作、沒收和轉歸後到期數據來估計授予的期權的預期期限。該公司普通股在一段時間內的歷史波動相當於所授予期權的預期期限，用於估計預期波動率。期權定價模型中使用的無風險利率是基於美國國債零息票問題，其剩餘條款與期權的預期期限相似。股利收益率假設考慮的是繼續宣佈股息的預期，由期權持有人的同等權利抵消。
當基於股票的獎勵發生時，本公司將對其進行沒收。所有基於股票的支付獎勵都是在獎勵的必要服務期內以直線方式確認的。
附註6：貼現國庫券
2016年10月19日，公司董事會宣佈
在截至2019年9月27日和2018年9月28日的9個月內，該公司沒有回購任何普通股。截至2019年9月27日，該公司在股票回購計劃中仍有剩餘的授權。
- 16 -
附註7：間接遞延補償計劃
本公司為部分高薪酬僱員的利益而維持不具資格的遞延補償計劃。根據這些計劃，參加者可選擇延遲至
截至2019年9月27日和2018年12月28日，根據該計劃應繳的既得額總計為美元。
附註8：補充現金流量資料
以下是現金流量信息的補充披露：
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九個月結束 |
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(單位：千) |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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期間支付的現金： |
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所得税 |
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$ |
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非現金投融資活動： |
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短期投資未實現收益(虧損) |
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$ |
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$ |
( |
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為結清應計獎金而發出的既得股獎勵 |
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$ |
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$ |
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應計資本支出 |
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$ |
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$ |
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為換取經營租賃債務而獲得的使用權資產 |
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$ |
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$ |
- |
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附註9：應收賬款淨額
截至2019年9月27日和2018年12月28日，應收賬款淨額如下：
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九月二十七日 |
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十二月二十八日 |
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(單位：千) |
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2019 |
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2018 |
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應收帳款 |
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$ |
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$ |
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未開票應收賬款 |
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合同損失和可疑賬户備抵 |
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( |
) |
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( |
) |
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應收賬款共計，淨額 |
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$ |
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$ |
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- 17 -
一月二十九日,2019年PG&E公司(“PG&E”)根據美國破產法第11章申請破產。 截至(一九二零九年九月二十七日), t何公司破產前未清應收PG&E曾. $
注10：附屬報告
該公司有兩個基於兩個主要服務領域的可報告業務部門。工程和其他科學部門是一個廣泛的服務集團，主要在工程領域提供不同做法的技術諮詢。環境和健康部門在環境、流行病學和健康風險分析領域提供服務。該部門提供與環境危害和風險以及對人類健康和環境的影響有關的廣泛諮詢服務。我們的首席執行官、首席經營決策者、審查收入和營業收入的每一個報告部門，但在評估部門業績和資本分配時不審查總資產。
截至2019年9月27日和2018年9月28日的三個月和九個月的部分信息如下：
收入
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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(單位：千) |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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工程和其他科學 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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環境與健康 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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營業收入
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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|
(單位：千) |
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九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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||||
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工程和其他科學 |
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$ |
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|
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$ |
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$ |
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$ |
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環境與健康 |
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部分營業收入共計 |
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公司經營費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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營業收入總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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資本支出
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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(單位：千) |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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工程和其他科學 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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環境與健康 |
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部分資本支出共計 |
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公司資本支出 |
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資本支出總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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- 18 -
折舊和攤銷
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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(單位：千) |
|
九月二十七日 2019 |
|
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九月二十八日 2018 |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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||||
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工程和其他科學 |
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$ |
|
|
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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環境與健康 |
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分段折舊共計 攤銷 |
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公司折舊和攤銷 |
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折舊和攤銷總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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任何一個客户都不超過
附註11：租約
公司在該安排開始時確定一項安排是否為租約。經營租賃包括經營租賃ROU資產、當期經營租賃負債和長期經營租賃負債。截至2019年9月27日，公司沒有任何融資租賃。
ROU資產代表公司在租賃期限內使用基礎資產的權利，而租賃負債則代表公司對租賃所產生的租賃付款的義務。經營租賃ROU資產和負債是根據租賃期內租賃付款的現值在開始日期確認的。由於公司的租約沒有提供隱含的利率，因此，公司在確定租賃付款的現值時，根據開始日期獲得的信息，使用其增量借款利率。經營租賃ROU資產也包括任何租賃付款，但不包括租賃獎勵。當公司合理地肯定公司將行使該選擇權時，公司的租賃條款可能包括延長或終止租約的選擇。租賃付款的租賃費用在租賃期限內按直線確認.經營租賃ROU資產的攤銷和經營租賃負債的變化在現金流量表中作為單列項目披露。
該公司在13個州和哥倫比亞特區以及德國、中國、香港、新加坡、瑞士和英國租賃辦公室、實驗室和儲存空間。這些辦公室、實驗室和儲存設施的租賃期限一般在一至十年之間。其中一些租約包括延長或終止租約的選擇，但其中沒有一項租約目前被列入租約條款，因為公司已經確定，對這些選擇的行使是不合理的。
- 19 -
該公司在亞利桑那州鳳凰城的147英畝土地上有一個測試和工程中心。該公司根據一份30年租約從亞利桑那州租賃這片土地，該租約將於2028年1月到期，並可選擇續訂兩個15年期。截至2019年9月27日，該公司已確定，對續約期權的行使是不合理的，因此延長期不包括在租賃期內。
本公司的設備租賃包括在ROU資產和負債餘額，但不是實質性的。
該公司在其硅谷工廠租用多餘的空間。租金收入$
合併損益表中其他業務費用中的租賃費用組成部分如下：
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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(單位：千) |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十七日 2019 |
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經營租賃成本 |
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$ |
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$ |
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可變租賃成本 |
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短期租賃費用 |
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與經營租賃有關的現金流動補充資料如下：
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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(單位：千) |
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九月二十七日 2019 |
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|
九月二十七日 2019 |
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為業務租賃計量中包括的數額支付的現金 主要負債 |
|
$ |
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$ |
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|
與經營租賃有關的補充資產負債表資料如下：
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九月二十七日 2019 |
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加權平均剩餘租賃期 |
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加權平均貼現率 |
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截至2019年9月27日的經營租賃負債到期日：
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操作 |
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(單位：千) |
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租賃 |
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2019年(不包括截至2019年9月27日的9個月) |
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$ |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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租賃付款總額 |
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$ |
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較少估算的利息 |
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( |
) |
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租賃負債總額 |
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$ |
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- 20 -
附註12：重大意外開支
公司不時參與各種法律行動，並可能對正常業務過程中產生的索賠和合同承擔意外責任，公司認為，在與法律顧問協商後，其結果不會對其財務狀況、經營結果或流動性產生重大不利影響。然而，由於法律程序中固有的風險和不確定性，實際結果可能與目前的預期結果不同。與訴訟有關的所有法律費用都會因發生而支出。
附註13：隨後的活動
在……上面
- 21 -
項目2.轉軌管理對財務狀況及經營成果的探討與分析
以下討論應結合本文件所載未經審計的合併財務報表及其附註以及2018年12月28日終了會計年度經審計的合併財務報表及其附註一併閲讀，這些報表載於2019年2月22日向美國證券交易委員會提交的2018年會計年度報告表10-K(我們的“2018年年度報告”)。
前瞻性陳述
這份關於表10-Q的季度報告載有某些“前瞻性”陳述(這一術語在1995年“私人證券訴訟改革法”以及根據1933年經修正的“證券法”和1934年“證券交易法”經修正後頒佈的規則中作了界定)，這些陳述是基於公司管理層的信念以及公司管理層目前所作的假設和提供的信息。這些前瞻性的聲明受到1995年“私人證券訴訟改革法”建立的安全港的約束。當在本文件中使用“意圖”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”等與公司或其管理層有關的類似表述時，就會識別出這些前瞻性的陳述。這些陳述反映了公司或其管理層對未來事件的當前看法，並受到某些風險、不確定因素和假設的影響。如果這些風險或不確定因素中的一個或多個成為現實，或者基本假設被證明是不正確的，公司的實際結果、業績或成就可能與任何此類前瞻性陳述中表達的或隱含的結果大不相同。可能導致或導致這種物質差異的因素包括：對我們的服務的需求可能會由於總體和行業特定經濟條件的變化而下降，我們服務的時間安排，競爭性服務和定價的影響，沒有與我們的業務相關的積壓，我們吸引和留住關鍵員工的能力。, 侵權行為改革和政府監管對我國因索賠而產生的商業和法律責任的影響。本季度報告在“風險因素”標題下和本報告其他部分討論了額外的風險和不確定性。列入這些前瞻性的信息不應被視為公司或任何其他人對公司所設想的未來事件、計劃或預期將得到實現的陳述。由於這些不確定因素和風險，我們警告你不要過分依賴這種前瞻性的陳述，因為這些陳述只在此日期發表。本公司不打算公開發布任何此類前瞻性聲明的任何更新或修訂。
業務概況
指數公司是一家為複雜問題提供解決方案的工程和科學諮詢公司。我們由科學家、工程師和商業顧問組成的多學科團隊彙集了90多個不同的技術學科，以解決當今工業和商業面臨的複雜問題。我們的服務包括產品開發分析、產品召回、監管合規以及發現與產品、人員、財產和即將到來的訴訟有關的潛在問題。
臨界會計估計
在截至2019年9月27日的9個月中，我們的關鍵會計估計數與管理層討論和分析2018年12月28日終了年度10-K表的財務狀況和業務結果報告中披露的關鍵會計估計數相比，沒有發生重大變化。
合併業務的結果
執行摘要
2019年第三季度的收入增長7%，達到101，548，000美元，而去年同期為95，302，000美元。2019年第三季度的收入增長了8%，達到95，506，000美元，而去年同期為88，714，000美元。我們經歷了來自不同客户對我們的諮詢服務的強烈需求，包括積極的和被動的項目。在2019年第三季度，我們經歷了涉及儲能和電池技術的更廣泛行業的需求，繼續進行與公用事業行業有關的完整性管理評估，並看到我們的國際仲裁工作在地域上擴大。我們的人類因素和產品研究繼續提供獨特的洞察技術與其用户之間的互操作性，跨越不同的重點領域。
- 22 -
在第三季度2019年,我們有強勁增長生物醫學工程，化學法規和食品安全，建築諮詢，人文因素,高分子科學與材料化學及熱科學實踐。在第三季度2019年我們繼續為電力用户 評估其基礎設施的完整性並有助於減輕與野火有關的安全風險。這工作約佔我們在償還款項前收入的4%第三季度2019年。我們預計這些項目將繼續進行，但到隨着時間的推移而下臺。
2019年第三季度的淨收入為19，633，000美元，比去年同期的17，453，000美元增加了12%。稀釋後每股收益從去年同期的0.32美元增至每股0.36美元。淨收入和每股攤薄收益的增加，主要是由於償還前的收入增加了8%，以及我們的實際税率下降了。實際税率下降的原因是，與股票獎勵有關的超額税收福利有所增加。2019年第三季度，與股票獎勵相關的超額税收福利增至166.6萬美元，而去年同期為9萬美元。
我們仍然專注於有選擇地增加頂尖人才和發展必要的技能，以擴大我們的市場地位，併為客户提供深入的科學研究和分析，以確定發生了什麼，以及如何防止未來的失敗或暴露。我們還將重點放在利用新興增長領域、管理其他運營支出、從運營中產生現金、保持強勁的資產負債表以及開展股票回購和股息等活動，以提高股東價值。
2019年9月27日終了的三個月概覽
2019年第三季度，可計費時間從去年同期的32萬小時增加到33.7萬小時，增幅為5%。我們的使用率在2019年第三季度下降到72%，而去年同期為73%。2019年第三季度，技術全職員工增加7%，至906人，而去年同期為843人。我們繼續有選擇地僱用關鍵人才來擴大我們的能力。
截至2019年9月27日的3個月，而截至2018年9月28日的3個月
收入
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三個月結束 |
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(千，百分比除外) |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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百分比 變化 |
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工程和其他科學 |
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$ |
83,060 |
|
|
$ |
77,853 |
|
|
|
6.7 |
% |
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佔總收入的百分比 |
|
|
81.8 |
% |
|
|
81.7 |
% |
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|
|
|
環境與健康 |
|
|
18,488 |
|
|
|
17,449 |
|
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|
6.0 |
% |
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佔總收入的百分比 |
|
|
18.2 |
% |
|
|
18.3 |
% |
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|
|
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|
總收入 |
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$ |
101,548 |
|
|
$ |
95,302 |
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6.6 |
% |
我們的工程和其他科學部門的收入增加是由於可計費時間的增加和計費率的提高。在2019年第三季度，這部分收費時間增加了5%，達到266 000小時，而去年同期為253 000小時。2019年第三季度，這一部門的利用率從去年同期的76%降至73%。可計費時間的增加是由於我們的生物醫學工程、建築諮詢、人類因素、聚合物科學和材料化學以及熱科學實踐的強勁增長。隨着客户部署越來越複雜的產品和系統，對我們跨學科解決方案的需求也在增長。我們致力於在整個產品生命週期內幫助提高新技術和現有技術的安全性和可靠性，這些行業包括消費品、能源、運輸、建築和生命科學。在2019年第三季度，這一部門受益於電力公司客户評估其基礎設施完整性和幫助減輕與野火有關的安全風險的一個大型項目。由於我們繼續招聘和留住員工，2019年第三季度，該部門的全職技術員工從去年同期的643人增加到707人，增幅為10%。
- 23 -
增額我們的環境和治療收入第四節是因為N增加在收費時間. 杜林G.第三季度2019年、收費時間在這一階段，從67人增加到71 000人，增加了6%。000杜爾去年同期。提利環合這部分增加到68%第三季度2019年，而不是65去年同期的百分比。增額在可計費的時間和使用是到期的到我們的成長化學規律論與食品安全實踐,我們的科學家評估了化學品和新產品對人類健康和環境的影響。技術性全職僱員在這裏s段降至199在第三季度2019年為200去年同期.
補償及有關開支
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三個月結束 |
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(千，百分比除外) |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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|
百分比 變化 |
|
|||
|
補償及有關開支 |
|
$ |
58,526 |
|
|
$ |
55,639 |
|
|
|
5.2 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
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57.6 |
% |
|
|
58.4 |
% |
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|
|
|
2019年第三季度薪酬和相關費用增加的原因是薪金費用增加、獎金費用增加和附帶福利增加，與我們的遞延補償計劃有關的資產價值的變化部分抵消了這些增加額。在2019年第三季度，工資支出增加了2，905，000美元，這是由於技術全職僱員的增加和我們年薪調整的影響。2019年第三季度，獎金支出增加了887，000美元，原因是所得税前收入、利息收入、獎金支出和股票薪酬也相應增加。由於技術全職僱員的增加，2019年第三季度的附帶福利增加了311，000美元。在2019年第三季度，遞延補償費減少了1 479 000美元，與去年同期相比，與去年同期相比，其他收入淨額也相應減少，原因是與我們的遞延補償計劃有關的資產價值發生了變化。這一減少包括2019年第三季度計劃資產價值增加361 000美元，而去年同期計劃資產價值增加1 840 000美元。我們期望我們的薪酬費用，不包括遞延薪酬計劃資產價值的變化，增加，因為我們有選擇地增加新的人才和調整薪酬適應市場條件。
其他業務費用
|
|
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三個月結束 |
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(千，百分比除外) |
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九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
其他業務費用 |
|
$ |
8,345 |
|
|
$ |
7,826 |
|
|
|
6.6 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
8.2 |
% |
|
|
8.2 |
% |
|
|
|
|
其他經營費用包括設施相關費用、技術材料、計算機相關費用以及財產、設備和租賃改進的折舊和攤銷。2019年第三季度其他業務費用增加的主要原因是佔用費用增加163 000美元，信息技術費用增加159 000美元，以及其他幾個單獨微不足道的增加。這些增長是由於我們增加了技術全職僱員和對我們公司基礎設施的投資。我們預計，隨着我們有選擇地增加新的人才，並對我們的公司基礎設施進行投資，其他運營費用也會增長。
可償還費用
|
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三個月結束 |
|
|
|
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|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
可償還費用 |
|
$ |
6,042 |
|
|
$ |
6,588 |
|
|
|
-8.3 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
5.9 |
% |
|
|
6.9 |
% |
|
|
|
|
- 24 -
可償還費用的數額將根據我們項目的性質而因地制宜。
一般費用和行政費用
|
|
|
三個月結束 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
一般和行政費用 |
|
$ |
5,451 |
|
|
$ |
4,655 |
|
|
|
17.1 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
5.4 |
% |
|
|
4.9 |
% |
|
|
|
|
2019年第三季度一般費用和行政費用增加的主要原因是旅費和餐費增加了724 000美元。差旅和餐費增加的原因是2019年第三季度舉行了一次全公司範圍的經理會議。我們預計，隨着我們有選擇地增加新的人才，擴大業務發展和員工發展計劃，我們的一般和行政開支將會增加。
其他收入淨額
|
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三個月結束 |
|
|
|
|
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|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
其他收入淨額 |
|
$ |
2,027 |
|
|
$ |
3,395 |
|
|
|
-40.3 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
2.0 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
|
|
其他收入淨額主要包括與我們的遞延補償計劃相關的資產價值的變化、可用現金的利息收入、現金等價物和短期投資，以及我們硅谷設施租賃空間的租金收入。其他收入淨額減少的主要原因是，與我們的遞延補償計劃有關的資產價值發生變化，但利息收入增加175 000美元，部分抵消了這一減少。2019年第三季度，與去年同期相比，其他收入淨額減少1 479 000美元，遞延補償費用相應減少，原因是與我們的遞延補償計劃有關的資產價值發生變化。這一減少包括2019年第三季度計劃資產價值增加361 000美元，而去年同期計劃資產價值增加1 840 000美元。利息收入的增加是由於我們的現金等價物和短期投資的利率提高了。
所得税
|
|
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三個月結束 |
|
|
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|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
所得税 |
|
$ |
5,578 |
|
|
$ |
6,536 |
|
|
|
-14.7 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
5.5 |
% |
|
|
6.9 |
% |
|
|
|
|
|
有效税率 |
|
|
22.1 |
% |
|
|
27.2 |
% |
|
|
|
|
實際税率下降的原因是，與股票獎勵有關的超額税收福利有所增加。2019年第三季度，與股票獎勵相關的超額税收福利增至166.6萬美元，而去年同期為9萬美元。
- 25 -
九M月終結(一九二零九年九月二十七日)對比愛德九M月終結(2018年9月28日)
收入
|
|
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九個月結束 |
|
|
|
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|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
工程和其他科學 |
|
$ |
250,134 |
|
|
$ |
231,980 |
|
|
|
7.8 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
81.5 |
% |
|
|
80.7 |
% |
|
|
|
|
|
環境與健康 |
|
|
56,951 |
|
|
|
55,400 |
|
|
|
2.8 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
18.5 |
% |
|
|
19.3 |
% |
|
|
|
|
|
總收入 |
|
$ |
307,085 |
|
|
$ |
287,380 |
|
|
|
6.9 |
% |
我們的工程和其他科學部門的收入增加是由於可計費時間的增加和計費率的提高。2019年前9個月，這一時段的可計費時間增加了6%，達到801 000小時，而去年同期為758 000小時。2019年前9個月，這一部門的利用率降至74%，而去年同期為76%。可計費時間的增加是由於我們的生物醫學工程、建築和結構、建築諮詢、人類因素和熱科學實踐的強勁增長。人類因素的實踐是利用我們在菲尼克斯的用户研究實驗室，以及我們的全球足跡，為客户收集不同的數據集。我們由材料科學家、熱科學家和結構工程師組成的跨學科團隊正在為公用事業客户提供基礎設施完整性管理方面的建議。我們的建築諮詢業務正在與我們的幾個工程實踐合作，以支持與大型資本項目相關問題的國際仲裁。利用率下降的原因是2018年第三季度完成了大規模人類因素評估。由於我們不斷招聘和留住員工，在2019年前9個月，該部門的全職技術員工增加了9%，達到692人，而去年同期為636人。
我們的環境和健康部門收入的增加是由於可計費時間的增加和計費率的提高。2019年前9個月，這一時段的可計費時數從去年同期的215 000小時增加到216 000小時。2019年和2018年前9個月，這一部門的利用率為69%。可計費時間的增加是由於對化學品對人類健康和環境的影響進行評估的工作，部分抵消了2018年前9個月這一部門對大規模人類因素評估的貢獻。這一人類因素評估於2018年第三季度中期完成。由於我們持續的招聘和留用工作，在2019年前9個月，與去年同期的199人相比，該部門的全職技術員工增加了2%，達到202人。
補償及有關開支
|
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
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|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
補償及有關開支 |
|
$ |
185,616 |
|
|
$ |
168,676 |
|
|
|
10.0 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
60.4 |
% |
|
|
58.7 |
% |
|
|
|
|
2019年前9個月報酬和相關費用增加的原因是薪金費用增加、與我們的遞延補償計劃有關的資產價值發生變化、獎金費用增加和附帶福利增加。在2019年的前9個月，工資支出增加了8，104，000美元，這是由於技術全職僱員的增加和我們年薪調整的影響。2019年前9個月，遞延補償費用增加了5 838 000美元，與去年同期相比，其他收入淨額也相應增加，原因是與我們的遞延補償計劃有關的資產價值發生了變化。這一增加包括2019年前9個月計劃資產價值增加8 415 000美元，而去年同期計劃資產價值增加2 577 000美元。獎金支出在2019年前9個月增加了1，913，000美元，原因是所得税前收入、利息收入、獎金支出和股票薪酬相應增加。由於技術全職員工的增加，2019年前9個月的附帶福利增加了847，000美元。我們期望我們的薪酬費用，不包括遞延薪酬計劃資產價值的變化，增加，因為我們有選擇地增加新的人才和調整薪酬適應市場條件。
- 26 -
其他業務費用
|
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
其他業務費用 |
|
$ |
24,448 |
|
|
$ |
22,857 |
|
|
|
7.0 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
8.0 |
% |
|
|
8.0 |
% |
|
|
|
|
其他經營費用包括設施相關費用、技術材料、計算機相關費用以及財產、設備和租賃改進的折舊和攤銷。2019年前9個月其他業務費用增加的主要原因是佔用費用增加了571 000美元、信息技術費用增加了409 000美元、技術材料增加了212 000美元以及其他幾個單獨微不足道的增加。這些增長是由於我們增加了技術全職僱員和對我們公司基礎設施的投資。我們預計，隨着我們有選擇地增加新的人才，並對我們的公司基礎設施進行投資，其他運營費用也會增長。
可償還費用
|
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
可償還費用 |
|
$ |
17,915 |
|
|
$ |
18,010 |
|
|
|
-0.5 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
5.8 |
% |
|
|
6.3 |
% |
|
|
|
|
可償還費用的數額將根據我們項目的性質而因地制宜。
一般費用和行政費用
|
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
一般和行政費用 |
|
$ |
15,345 |
|
|
$ |
13,167 |
|
|
|
16.5 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
5.0 |
% |
|
|
4.6 |
% |
|
|
|
|
2019年前9個月一般費用和行政費用增加的主要原因是旅費和餐費增加1 407 000美元，推銷和促銷增加278 000美元，壞賬增加235 000美元，以及其他幾個單獨微不足道的增加。差旅和餐費增加的原因是，2019年第三季度舉行了一次全公司範圍的經理會議，全職技術僱員增加，業務發展和專業發展活動增加。營銷和促銷活動的增加是由於商業發展活動的增加。壞賬費用增加是由於我們的可疑賬户備抵增加了。隨着我們有選擇地增加新的人才和擴大我們的業務和員工發展計劃，我們預計一般和行政開支將會增加。
其他收入淨額
|
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
其他收入淨額 |
|
$ |
13,623 |
|
|
$ |
6,688 |
|
|
|
103.7 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
4.4 |
% |
|
|
2.3 |
% |
|
|
|
|
- 27 -
其他收入淨額主要包括與我們的遞延補償計劃相關的資產價值的變化、可用現金的利息收入、現金等價物和短期投資，以及我們硅谷設施租賃空間的租金收入。其他收入淨額增加的主要原因是，與我們的遞延補償計劃有關的資產價值發生了變化，利息收入增加了1 081 000美元。2019年前9個月，其他收入淨額增加了5 838 000美元，與去年同期相比，遞延補償費用相應增加，原因是與我們的遞延補償計劃有關的資產價值發生了變化。這一增加包括2019年前9個月計劃資產價值增加8 415 000美元，而去年同期計劃資產價值增加2 577 000美元。利息收入的增加是由於我們的現金等價物和短期投資的利率提高了。
所得税
|
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(千，百分比除外) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
所得税 |
|
$ |
14,045 |
|
|
$ |
15,140 |
|
|
|
(7.2 |
)% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
4.6 |
% |
|
|
5.3 |
% |
|
|
|
|
|
有效税率 |
|
|
18.1 |
% |
|
|
21.2 |
% |
|
|
|
|
實際税率下降的原因是，與股票獎勵有關的超額税收福利有所增加。2019年前9個月，與股票獎勵相關的超額税收福利增至7354，000美元，而去年同期為4154，000美元。
流動性和資本資源
|
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
(單位：千) |
|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
|
||
|
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
52,293 |
|
|
$ |
46,826 |
|
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(11,717 |
) |
|
|
(21,958 |
) |
|
用於籌資活動的現金淨額 |
|
|
(34,437 |
) |
|
|
(28,271 |
) |
我們在2019年前9個月通過可用現金為我們的業務提供資金。我們將多餘的現金投資於現金等價物和短期投資。截至2019年9月27日，我們的現金、現金等價物和短期投資為2.1億美元，而2018年12月28日為2.086億美元。我們相信，我們現有的現金、現金等價物、短期投資和運營產生的現金餘額將足以滿足我們的營運資本需求、資本支出、未兑現承諾、股票回購、股息和其他流動性需求，至少在未來12個月內是如此。
一般來説，我們通過經營活動提供的淨現金被用來資助我們的日常經營活動。第一季度的經營現金需求通常較高，因為我們在前一年第一季度累積的年度獎金中支付了更多的現金。我們最大的經營現金流來源是從我們的客户那裏收集現金。我們從經營活動中獲得的現金主要用於與員工有關的支出、租賃的設施、税收以及包括營銷和旅行在內的一般運營費用。2019年前9個月業務活動提供的現金淨額增加的主要原因是淨收入增加。
與去年同期相比，2019年前9個月用於投資活動的現金淨額減少，原因是短期投資期限的增加被資本支出的增加部分抵消。資本支出的增加是由於與我們在馬薩諸塞州納蒂克建造的辦公和實驗室設施有關的建築費用。
- 28 -
增額用於籌資活動的現金淨額吳第一九個月2019年，與去年同期相比,是因為限制股工資税的增加和股息的增加。
我們希望繼續我們的投資活動，包括資本支出。此外，現金儲備還可用於根據我們的股票回購計劃回購普通股，支付股息，或戰略性地收購與我們的業務相輔相成的專業服務公司。
關於我們承諾在合同義務下支付未來款項的摘要，見我們2018年年度報告中的“管理部門對財務狀況和結果-流動性和資本資源的討論和分析”。自2018年12月28日以來，我們的合同義務沒有發生重大變化。
我們維持一項無保留的遞延補償計劃，以惠及一批高薪酬的員工。根據該計劃到期的64，808，000美元的既得額，於2019年9月27日在我們未經審計的合併資產負債表中作為長期負債入賬。根據該計劃指定支付福利的公司資產，由拉比信託持有，並受我們債權人的債權約束。截至2019年9月27日，根據該計劃投資的64，841，000美元被記為我們未經審計的綜合資產負債表上的一項長期資產。
在特拉華州法律允許的情況下，我們有協議就某些事件或事件向我們的官員和董事提供賠償，而該官員或董事是或曾經以這種身份服務的。賠償期限涵蓋該官員或董事一生中發生的所有相關事件和事件。根據這些賠償協議，我們未來可能需要支付的最高潛在金額是無限的；然而，我們有董事和高級人員保險承保範圍，這減少了我們的風險敞口，使我們能夠從今後支付的任何款項中收回一部分。
非公認會計原則財務措施
條例G，使用非公認會計原則(“非公認會計原則”)財務措施的條件，以及美國證券交易委員會(“SEC”)的其他規則和條例，界定並規定了使用非公認會計原則財務信息的條件。一般而言，非公認會計原則財務措施是對公司業績、財務狀況或現金流量的一種數字衡量，它要麼不包括在通常不包括在內的數額，要麼包括在按照公認會計原則計算和提出的最直接可比計量中。我們密切監測兩種財務措施，即EBITDA和EBDAS，它們符合非GAAP財務措施的定義。我們將EBITDA定義為税前淨收入、淨利息收入、折舊和攤銷。我們將EBITDAS定義為基於股票的薪酬前的EBITDA。公司認為EBITDA和EBITDAS是衡量營業收入、淨收入和其他GAAP財務業績計量的有用指標。此外，管理層認為EBITDA和EBITDAS提供了對過去、現在和未來經營結果的有意義的比較。這些指標用於評估我們的財務結果、編制預算和確定僱員薪酬。然而，這些措施應被視為額外考慮，而不是替代或優於營業收入、現金流。或根據公認會計原則編制的其他財務業績衡量標準。以下列出非GAAP計量與最近可比GAAP計量的對賬。
下表顯示了EBITDA(如下表所示)在截至2019年9月27日和2018年9月28日的三個零九個月的償還前收入中所佔的百分比：
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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(千，百分比除外) |
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九月二十七日 2019 |
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九月二十八日 2018 |
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|
九月二十七日 2019 |
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|
九月二十八日 2018 |
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|
償還前收入 |
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$ |
95,506 |
|
|
$ |
88,714 |
|
|
$ |
289,170 |
|
|
$ |
269,370 |
|
|
EBITDA |
|
$ |
25,968 |
|
|
$ |
24,810 |
|
|
$ |
79,394 |
|
|
$ |
74,255 |
|
|
EBITDA佔收入的百分比 (B)主要費用償還額 |
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27.2 |
% |
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|
28.0 |
% |
|
|
27.5 |
% |
|
|
27.6 |
% |
- 29 -
減少在EBITDA中佔收入的百分比償還期間第三季度2019年相比較去年同期主要是由於與我們公司範圍內的經理會議有關的一般費用和行政費用增加。
下表是截至2019年9月27日的3個月和9個月的EBITDA和EBITDAS與最具可比性的GAAP計量標準-淨收入-的對賬情況：
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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(單位：千) |
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九月二十七日 2019 |
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|
九月二十八日 2018 |
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|
九月二十七日 2019 |
|
|
九月二十八日 2018 |
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||||
|
淨收益 |
|
$ |
19,633 |
|
|
$ |
17,453 |
|
|
$ |
63,339 |
|
|
$ |
56,218 |
|
|
加(減)： |
|
|
|
|
|
|
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所得税 |
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5,578 |
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6,536 |
|
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|
14,045 |
|
|
|
15,140 |
|
|
利息收入淨額 |
|
|
(915 |
) |
|
|
(740 |
) |
|
|
(2,894 |
) |
|
|
(1,813 |
) |
|
折舊和攤銷 |
|
|
1,672 |
|
|
|
1,561 |
|
|
|
4,904 |
|
|
|
4,710 |
|
|
EBITDA |
|
|
25,968 |
|
|
|
24,810 |
|
|
|
79,394 |
|
|
|
74,255 |
|
|
股票補償 |
|
|
3,844 |
|
|
|
3,572 |
|
|
|
13,585 |
|
|
|
13,605 |
|
|
EBITDAS |
|
$ |
29,812 |
|
|
$ |
28,382 |
|
|
$ |
92,979 |
|
|
$ |
87,860 |
|
第3項.關於市場風險的直接、定量和定性披露
我們面臨着與現金、現金等價物和短期投資餘額相關的利率風險。我們管理利率風險的方法是，根據我們的投資政策，維持一個主要由高信用質量的債務工具和相對較短的平均有效期限組成的投資組合。我們的投資組合中任何問題的最高有效期限為3年，投資組合的最高平均有效期限不能超過12個月。如果利率在100個基點上瞬間增加或下降，我們管理利率風險。我們的現金等價物和短期投資組合的公平市場價值的變化不會對我們的財務報表產生重大影響。我們在我們的投資組合中不使用衍生金融工具。在本季度第10-Q表報告所述期間，我們的利率風險敞口沒有任何重大變化，或者這些風險是如何管理的。儘管我們努力管理利率風險，但無法保證我們將得到充分的保護，使我們免受與利率波動有關的風險。
我們的外匯風險與我們以美元以外的貨幣(主要是英鎊、歐元和人民幣)計價的收入和支出有關。因此，匯率的變化可能會對以美元表示的外國子公司的收入和淨收入產生負面影響。
截至2019年9月27日，我們的淨資產約為860萬美元，功能貨幣為英鎊，淨資產約390萬美元，歐元為功能貨幣，淨資產約為310萬美元，人民幣功能貨幣分別與我們在英國、德國和中國的業務相關。
我們還存在與外幣交易有關的外幣風險，以及以非功能性貨幣計價的貨幣資產和負債。由於這些外幣交易的損益，以及貨幣資產和負債的重估，我們已經並將繼續經歷淨收入的波動。截至2019年9月27日，我們有大約450萬美元的非功能貨幣計價的淨資產。
我們不使用外匯合約來對衝任何外幣風險。到目前為止，外幣匯率變動對我們的綜合收入和合並淨收入的影響還不是很大。然而，我們持續的國際增長增加了我們面對匯率波動的風險，因此，這種波動可能對我們今後的業務結果產生重大影響。
- 30 -
第4項.自動控制和程序
|
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(a) |
對披露控制和程序的評估 |
按照經修正的1934年“證券交易法”第13a-15(B)條的要求，在本季度報告所涉期間結束時，在公司管理層，包括首席執行官和首席財務官的監督和參與下，對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估(按照1934年“證券交易法”第13a-15(E)條或第15d-15(E)條規則的規定)。包括首席執行官和首席財務官在內的首席財務官認為，截至2019年9月27日，公司的披露控制和程序是有效的。
我們不斷地審查和評估我們的披露控制和程序的設計和有效性，以隨着時間的推移改進我們的控制和程序，並糾正我們今後可能發現的任何缺陷。我們的目標是確保我們的高級管理層能夠及時獲得與我們的業務有關的所有實質性財務和非財務信息。雖然我們認為目前的披露控制和程序設計對實現我們的目標是有效的，但影響我們業務的未來事件可能會使我們大大修改我們的披露控制和程序。
|
|
(b) |
財務報告內部控制的變化 |
在截至2019年9月27日的三個月期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們財務報告的內部控制產生了重大影響，或合理地可能會對其產生重大影響。
- 31 -
第二部分-其他資料
項目1.間接法律程序
指數公司不參與任何重大法律訴訟。
項目1A.同等風險因素
指數在一個迅速變化的環境中運行，涉及一些不確定因素，其中一些是我們無法控制的，可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大的不利影響。這些不確定性包括但不限於本報告其他部分提到的和下文所述的不確定性。
我們的業務不可預測和被動的性質可能造成不平衡的表現在任何一個季度或財政年度。
收入主要來自於響應客户請求或在沒有通知的情況下發生的事件而提供的服務，而通常以服務的方式計費的約定是可以終止的，或隨時被客户推遲或延遲。因此，與我們的季度或年度收入相比，任何特定時間的積壓都很小，不能作為今後任何時期收入的可靠指標。任何特定季度的收入和營業利潤率通常受人員配置、所需資源以及聘用時間和規模的影響。
如果我們的客户的需求變化速度快於我們能夠確保訓練有素、熟練和有經驗的人員的適當組合，我們的財務結果就會受到影響。
隨着客户需求的變化，新技術的發展，以及法律和監管程序的變化，我們可能無法及時僱用或培訓具有適當的新技能和經驗的人員，這些技能和經驗可能會對我們的增長和盈利產生負面影響。
未能吸引和留住關鍵員工可能會對我們的業務產生不利影響。
指數公司的業務涉及專業服務的提供，是勞動密集型的.我們的成功在很大程度上取決於我們吸引、留住和激勵高素質技術和管理人員的能力。合格的人員需求量很大，在可預見的將來很可能仍然是有限的資源。我們不能保證我們能夠繼續吸引足夠的高素質技術和管理人員，並保留現有的僱員。我們已經經歷並期望繼續經歷員工流動。失去關鍵的管理人員、業務創造者或任何數量的僱員都可能對我們的業務產生重大的不利影響，包括我們確保和完成工作的能力。
競爭會降低我們的價格，並對我們的業務產生不利影響。
我們的服務市場競爭很激烈。此外，進入本港市場的門檻相對較低，我們已經並預期會繼續面對來自新進入本港市場的人士的額外競爭。競爭壓力可能會降低市場對我們服務的接受程度，並導致價格下降，從而對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
失去一個大客户可能會對我們的業務產生不利影響。
目前，我們的大部分收入來自化工、建築、消費品、能源、生命科學和運輸行業的客户。任何大客户的損失都可能對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大的不利影響。
- 32 -
我們的客户可能無法支付我們的服務費用。.
如果客户的財務困難變得嚴重，客户可能不願意或無法在正常的業務過程中支付我們的發票，這可能會對我們的應收賬款和未開票服務的收款產生不利影響。有時，我們的一些客户已進入破產，這使我們無法收取欠我們的款項。有大量應收賬款的客户破產可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
2019年1月29日，PG&E公司(“PG&E”)根據美國破產法第11章申請破產。截至2019年9月27日，我們破產前應收PG&E應收賬款總額為300萬美元.我們目前期望從PG&E.收取破產前應收賬款，但是，由於破產過程中固有的風險和不確定性，最終收取的金額可能與我們目前的預期不同。我們繼續為PG&E破產後申請工作，並期望在正常的業務過程中為這項工作支付費用。根據美國破產法，PG&E必須在正常業務過程中支付所有破產後費用。如果他們不這樣做，我們就有資格將破產後義務歸類為行政費用，優先於大多數破產前債權人。
我們持有大量可能帶來流動性風險的投資。
截至2019年9月27日，我們的現金等價物和短期投資組合主要由美國政府機構和美國財政部的債務組成。我們遵循既定的投資政策，以監督、管理和限制我們對利率和信用風險的敞口。該政策規定了信貸質量標準，並限制了我們對任何一家發行人的敞口，以及我們對各種資產類別的最大敞口。
對某些金融工具的投資可能會因流動性和信貸問題而產生風險。截至2019年9月27日，我們沒有與這些不利的金融市場狀況相關的投資組合的減值費用。雖然我們相信我們目前的投資組合有較低的減值風險，但我們不能預測未來的市場狀況或市場流動資金，亦不能保證我們的投資組合不會受到損害。
我們的業務依賴於我們的專業聲譽。
Exponent及其顧問的專業聲譽對我們成功地競爭新客户和吸引或留住專業人員的能力至關重要。被證實或未經證實的對我們的指控可能會損害我們的專業聲譽。任何損害我們專業聲譽的因素都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們的業務可能受到放松管制或減少監管執行的不利影響。
公眾對健康、安全和環境保護的關注導致地方、州和聯邦立法者和機構頒佈了範圍廣泛的環境和/或其他法律和條例。這些法律和新條例的實施幾乎影響到每一個行業，以及負責執行這些法律的聯邦、州和地方政府的機構。在這些法律、法規和執法方面的變化或其他因素大大減少製造商、業主、服務提供者和其他人承擔責任的情況下，對我們的服務的需求可能會大大減少。
侵權行為改革可以減少對我們服務的需求。
我們的一些做法主要集中在訴訟支助諮詢服務方面。只要侵權行為改革能減少製造商、業主、服務提供者和其他人的責任，我們對訴訟支助諮詢服務的需求可能會大大減少。
- 33 -
我們的合同可能導致專業或其他責任。
我們的服務通常涉及困難的工程和科學任務，並承擔專業和其他責任的風險。我們的許多業務涉及到可能對客户的業務產生嚴重影響、導致客户損失大量資金或阻止客户追求理想的商業機會的事項。因此，如果客户對我們的表現不滿意，客户可以威脅或提起訴訟，以收回損害賠償或對支付我們費用的義務提出質疑。指控我們疏忽行事、披露客户機密信息、丟失或損壞證據、侵犯專利、因衝突而被迫退出法律事務或以其他方式違反我們對客户的義務的訴訟，可能使我們對客户或其他第三方承擔重大責任，或損害我們的聲譽。
潛在的利益衝突可能使我們無法接受某些約定。
我們提供訴訟支持諮詢和其他服務，主要涉及重大爭議，或其他通常具有對抗性或涉及敏感客户信息的事項。我們的諮詢服務的性質已經並將繼續阻止我們因為衝突而接受與其他潛在客户的合同。因此，我們的業務性質限制了潛在客户和潛在客户的數量。
我們面臨不可預測的訴訟風險。
雖然我們力求儘可能避免訴訟，但我們有時也是各種訴訟和索賠的當事方。例如，在就業問題、管制行動、商業收購、房地產和其他商業交易中可能會出現糾紛。不能保證將來任何訴訟或索賠都是不重要的。任何重大訴訟或索賠都可能對我們的業務和聲譽產生不利影響。
我們面臨的安全漏洞可能擾亂我們的行動和(或)導致無法保護機密信息。
我們已經並期望繼續受到安全破壞和威脅，迄今為止，這些威脅對我們來説都不是實質性的，儘管實施了安全措施，但我們的操作系統很容易受到電子安全的破壞。這種違反行為可能導致我們的業務中斷，並可能未經授權披露機密和(或)個人信息，這可能導致法律索賠或訴訟程序。雖然我們已採取合理步驟，通過不斷改進整個業務的安全控制設計和協調，防止和減輕安全違規行為的損害，但這些步驟可能並不有效，也無法保證任何此類步驟都能有效應對所有可能的風險。
未能保護客户和員工的數據可能會對我們的業務產生不利影響。
我們管理、利用和存儲敏感或機密的客户或員工數據，包括個人數據和受保護的健康信息。因此，我們受到許多旨在保護這些信息的法律和條例的約束，例如美國聯邦和州關於保護健康或其他個人識別信息的法律，包括“健康保險可攜性和問責製法”，以及諸如“歐盟一般數據保護條例”等國際法。此外，許多州、美國聯邦政府當局和非美國管轄機構已經通過、提議或正在考慮通過或提議額外的數據安全和/或數據隱私法規或條例。這些法律法規的複雜性和數量都在增加。如果任何人，包括我們的任何僱員，疏忽地忽視或故意違反我們對客户或僱員數據的既定控制，或以其他方式管理或挪用這些數據，我們可能會受到重大的金錢損失、管制執法行動、罰款和/或刑事起訴。此外，未經授權披露敏感或機密的客户或僱員數據，無論是系統故障、員工疏忽、欺詐或挪用，都可能損害我們的聲譽，使我們今後失去客户及其相關收入。
- 34 -
商譽的減值可能要求我們將一筆可觀的費用記在收益上。
在我們的資產負債表上，我們有8，607，000美元的商譽，定期評估減值。未能在報告單位實現足夠的現金流、關鍵員工的流失、業務範圍的改變或股票價格的大幅持續下跌，都可能導致商譽減值費用。在金融市場波動時期，需要作出重大判斷，以確定下跌的根本原因，以及股票價格下跌是短期性質的，還是指某一事件或情況的變化。
長期資產的減值或重組活動可能要求我們將大量費用記在收益上。
我們的長期資產，包括我們在加州門羅公園的辦公室、實驗室和倉庫，我們在亞利桑那州鳳凰城的測試和工程中心，以及我們在馬薩諸塞州納蒂克的辦公室和實驗室設施，都要接受定期的減值測試。未能在資產組層面實現足夠的現金流水平，可能會導致我們長期資產的減值。此外，我們還擁有辦公和實驗室空間的經營租賃使用權，業務環境的變化可能會導致我們的業務範圍發生變化。這些變化，包括關閉一個或多個辦事處，可能導致重組和(或)資產減值費用。
我們的國際業務造成特殊風險，可能對我們的業務產生不利影響。
除了在美國設有辦事處外，我們還在英國、德國、瑞士、香港、中國、新加坡和愛爾蘭設有辦事處，並在其他幾個國家開展業務。我們期望在全球範圍內繼續擴大業務，我們的國際收入在未來可能佔我們收入的越來越多。我們的國際業務具有特殊的金融、商業和法律風險，包括文化和語言差異；就業法律和相關因素，可能導致利用率降低、工作人員費用增加、利用和收入週期性波動；貨幣波動對我們的財務狀況和經營結果產生不利影響；繁瑣的監管要求和其他阻礙開展業務的障礙；關税和其他貿易壁壘，包括聯合王國決定退出歐盟；管理與外國官員和政府機構接觸的風險，包括美國“反腐敗做法法”和2010年“聯合王國賄賂法”所產生的風險；管理與全球隱私和數據安全法律和條例有關的風險，包括歐洲的“一般數據保護條例”；管理和配置外國業務方面的更大困難；在新市場的成功進入和執行；對收益匯回的限制；潛在的不利税務後果；以及可能給企業帶來更多風險的其他即將通過的立法。
與政府合同有關的固有風險可能對我們的業務產生不利影響。
我們為各種美國和外國政府實體和機構工作。政府實體保留對我們的合同進行審計的權利，並對我們在政府合同方面的業務做法進行調查和調查。審計結果可能會導致費用退還給政府，或者對先前商定的影響未來利潤率的費率進行調整。如果政府的客户在審計或調查過程中發現有不當或非法的活動，我們可能會受到各種民事和刑事處罰和行政制裁，包括終止合同、沒收利潤、暫停付款、罰款和暫停或禁止與政府其他機構做生意。內部控制的固有侷限性可能無法防止或發現所有不當或非法活動，無論這種控制是否充分。與其他商業合同相比，政府合同及其程序往往受到更廣泛的審查和宣傳。與政府合約有關的負面宣傳，不論是否準確，都可能影響我們競爭新合約的能力，進一步損害我們的業務。
- 35 -
政府可以在合同完成前的任何時候終止、取消、修改或縮減我們的合同。
根據我們的政府合同，客户一般有權不行使選擇權延長或擴大我們的合同，或者在方便的時候終止、取消、修改或縮減我們的合同。客户不行使合同選擇權或終止、取消、修改或削減我們的項目或合同的任何決定都會對我們的收入、收入增長和盈利能力產生不利影響。
如果我們銷售的產品和系統或我們提供的服務對人或財產造成損害，我們可能會承擔重大責任，並遭受負面宣傳。
我們有時設計、開發、製造、銷售、服務和維護各種產品和系統。在某些情況下，我們也培訓這些產品和系統的操作人員。其中許多產品和系統使用的軟件算法在本質上是概率的，並且受到重大的技術限制。有許多因素，其中一些是我們無法控制的，可能導致我們的產品或系統的失敗。我們的產品或系統的失效可能導致傷害、死亡或廣泛的財產損害，並可能導致產品責任、專業責任或對我們的其他索賠。此外，如果我們的產品或系統失靈，或被認為失敗了，這種事件的負面宣傳可能對我們的業務產生重大的不利影響。
會計原則的改變或解釋可能對我們的財務狀況和業務結果產生重大影響。
我們根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)編制合併財務報表。這些原則須由證券交易委員會和為解釋和制定適當的會計原則而成立的各種機構加以解釋。這些原則的改變可能對我們報告的結果產生重大影響，甚至可能追溯到以前報告的交易。此外，採用新的或修訂的會計原則可能需要我們對我們的系統、過程和控制作出重大改變。
我們的業務可能受到整體經濟衰退的不利影響。
我們所服務的市場是週期性的，受一般經濟情況的影響。全球經濟的方向和相對實力仍然不確定。如果我們主要經營的美國經濟增長放緩，我們的客户可能會合並或倒閉，從而大大減少對我們服務的需求。
我們的季度業績可能會有所不同。
我們的收入和經營業績不時發生變化，這是由於若干因素造成的，例如在一個季度開始和完成的客户合同的重要性、聘用的時間、一個季度的工作日數、僱員的僱用和利用率以及所收購公司的整合。由於我們的開支，特別是人事和設施相關開支的很大比例，在任何特定季度之前都是相對固定的，因此，在啟動或完成客户任務的時間上的變化可能會導致不同季度的運營結果發生重大變化。
我們普通股的市場價格可能不穩定。
許多因素會導致我們普通股的市場價格漲跌。這些因素包括：上文及以下列出的風險因素；證券分析師對我們表現的估計或建議的改變；日後在公開市場出售普通股；整個行業和經濟的市場狀況；涉及我們或我們的競爭對手的收購或戰略聯盟；財務業績重報；會計原則或方法的改變。此外，股票市場經常經歷顯著的價格波動。這些波動往往與特定公司的經營業績無關。這些廣泛的市場波動可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。當一家公司的股票市場價格大幅下跌時，股東通常會對該公司提起證券集體訴訟。任何針對我們的訴訟都可能導致我們付出大量費用，轉移我們的時間和注意力，使我們的管理和其他資源受到損害，或以其他方式損害我們的業務。
- 36 -
我們不能保證我們會繼續宣佈現金股息或以任何特定數額回購我們的股份。.
自2013年3月以來，我們的董事會已宣佈季度分紅。我們打算繼續支付季度股利和回購我們的股票取決於資本供應情況，如果是紅利，則由我們的董事會定期確定現金紅利符合我們股東的最佳利益，並符合適用於我們宣佈和支付現金紅利的所有法律和協議。除其他因素外，未來的股息和股票回購也可能受到以下因素的影響：我們對投資的潛在未來資本要求的看法，包括收購；法律風險；股票回購計劃；聯邦和州所得税法或公司法的變化；合同限制；以及我們商業模式的改變。我們的股息支付和股票回購可能會不時發生變化，我們無法保證我們將繼續宣佈股息或回購股份的所有或任何特定數額。減少或暫停我們的股利支付或股票回購活動可能會對我們的股票價格產生負面影響。
第二項股權證券的變現未登記銷售和收益的使用
下表提供了公司在截至2019年9月27日的三個月內回購公司普通股的情況(以千為單位，但每股價格除外)：
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共計 數 股份 購進 |
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平均 價格 付薪 分享 |
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共計 電話號碼 股份 購進 作為.的一部分 公開 宣佈 節目 |
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近似 美元等值 相關股份 可能還沒有達到目的 購進 根據 方案(1) |
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六月二十九日至七月二十六日 |
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- |
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$ |
- |
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- |
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|
$ |
92,462 |
|
|
七月二十七日至八月二十三日 |
|
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- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
$ |
92,462 |
|
|
八月二十四日至九月二十七日 |
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|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
$ |
92,462 |
|
|
共計 |
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- |
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|
$ |
- |
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|
- |
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|
$ |
92,462 |
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(1) |
2016年10月19日，公司董事會批准了3500萬美元用於回購公司的普通股。2019年1月31日，公司董事會批准了75，000，000美元用於回購公司的普通股。這些回購程序沒有過期日期。 |
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他資料
不適用。
- 37 -
項目6. Ex抑制
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(a) |
展覽索引 |
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31.1 |
根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條認證首席執行官。 |
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|
31.2 |
根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條認證首席財務官。 |
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|
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|
32.1 |
根據“美國法典”第18條第1350條認證首席執行官。 |
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|
32.2 |
根據“美國法典”第18條第1350條認證首席財務官。 |
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|
101.INS |
XBRL實例文檔-實例文檔沒有出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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|
101.SCH |
XBRL分類法擴展模式文檔 |
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|
|
101.CAL |
XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔 |
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|
|
101.DEF |
XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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|
101.LAB |
XBRL分類法擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔 |
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簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並正式授權。
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指數公司 |
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(登記人) |
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日期：2019年11月1日 |
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s/Catherine Ford Corrigan |
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凱瑟琳·福特·科里根博士，首席執行官 |
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/s/Richard L.Schlenker |
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Richard L.Schlenker，首席財務官 |
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