美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
(第一標記)
|
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度
或
|
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從_
佣金檔案號碼:
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
這個 |
|
不適用 |
(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) |
|
(國税局僱主識別號碼) |
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|
|
|
|
|
|
|
這個 |
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不適用 |
(主要行政辦公室地址) |
|
(郵政編碼) |
(
(登記人的電話號碼,包括區號)
無
(前姓名、前地址及前財政年度,如自上次報告以來有所更改)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每一班的職稱 |
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交易 文號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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普通股(面值0.02歐元) |
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CLB |
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阿姆斯特丹泛歐證券交易所 |
用支票標記説明登記人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)條要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限),(2)在過去90天中一直受到這種申報要求的限制。
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或要求註冊人提交此類文件的期限較短)。
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
大型加速箱☒ |
加速過濾☐ |
非加速過濾☐ |
小型報告公司 |
新興成長型公司 |
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|
如果是新興成長型公司,請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。(鼓掌)☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。
是
截至2019年10月23日,註冊人的普通股數目(每股面值0.02歐元)為
核心實驗室N.V.
截至2019年9月30日的季度表10-Q
指數
第一部分-財務資料
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頁 |
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項目1. |
財務報表 |
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2019年9月30日和2018年12月31日的合併資產負債表(未經審計) |
3 |
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截至2019年9月30日和2018年9月30日三個月的合併業務報表(未經審計) |
4 |
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截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月的綜合業務報表(未經審計) |
5 |
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截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合收入綜合報表(未經審計) |
6 |
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截至2019年9月30日和2018年9月30日止的三個月和九個月的資產變動表(未經審計) |
7 |
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截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月現金流動合併報表(未經審計) |
8 |
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|
未審計綜合中期財務報表附註 |
9 |
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項目2. |
管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 |
21 |
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項目3. |
市場風險的定量和定性披露 |
31 |
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項目4. |
管制和程序 |
31 |
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第二部分-其他資料 |
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項目1. |
法律程序 |
33 |
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項目1A。 |
危險因素 |
33 |
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項目2. |
未登記的股本證券出售和收益的使用 |
33 |
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項目6. |
展品 |
34 |
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簽名 |
35 |
第一部分-財務資料
項目1.財務報表
核心實驗室N.V.
合併資產負債表
(除股票和每股數據外,以千計)
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九月三十日 2019 |
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十二月三十一日 2018 |
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資產 |
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(未經審計) |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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應收賬款,扣除可疑賬户備抵後的美元 (B).和$ |
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盤存 |
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預付費用 |
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應收所得税 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備,淨額 |
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使用權資產 |
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— |
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無形資產,淨額 |
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善意 |
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遞延税款資產淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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負債和權益 |
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流動負債: |
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應付帳款 |
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$ |
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|
$ |
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應計薪金和有關費用 |
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薪金和收入以外的其他税 |
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未獲收入 |
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經營租賃負債 |
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— |
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應付所得税 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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— |
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遞延補償 |
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遞延税款負債淨額 |
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其他長期負債 |
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承付款和意外開支 |
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公平: |
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優先股,歐元 |
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普通股,歐元 發出及 |
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額外已付資本 |
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留存收益 |
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|
累計其他綜合收入(損失) |
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( |
) |
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( |
) |
國庫股票(按成本計算), |
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( |
) |
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( |
) |
核心實驗室總股東權益 |
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非控股權 |
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總股本 |
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|
|
負債和權益共計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
3
迴歸索引
核心實驗室N.V.
綜合業務報表
(單位:千,除每股數據外)
|
|
三個月結束 |
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九月三十日 |
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2019 |
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2018 |
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(未經審計) |
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收入: |
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|
服務 |
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$ |
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$ |
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產品銷售 |
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總收入 |
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業務費用: |
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服務費用,不包括下列折舊費用 |
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產品銷售成本,不包括以下折舊費用 |
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一般和行政費用,不包括折舊 以下所示的有關開支 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他(收入)支出淨額 |
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( |
) |
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營業收入 |
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利息費用 |
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所得税支出前的持續經營收入 |
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所得税費用 |
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|
持續業務收入 |
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|
|
|
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|
停業的收入(損失),扣除所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
淨收益 |
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|
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非控制權益所致的淨收益(虧損) |
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( |
) |
可歸因於核心實驗室的淨收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
|
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|
|
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|
每股收益(虧損)信息: |
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|
持續經營的每股基本收益 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
停業業務每股基本收益(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
可歸因於核心實驗室的每股基本收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
從持續經營中稀釋每股收益 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
停業業務每股攤薄收益(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
可歸因於核心實驗室的每股稀釋收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
已發行加權平均普通股: |
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基本 |
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|
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
4
迴歸索引
核心實驗室N.V.
綜合業務報表
(單位:千,除每股數據外)
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
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2019 |
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2018 |
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|
(未經審計) |
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|||||
收入: |
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服務 |
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$ |
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|
$ |
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產品銷售 |
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總收入 |
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業務費用: |
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服務費用,不包括下列折舊費用 |
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|
|
產品銷售成本,不包括以下折舊費用 |
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一般和行政費用,不包括折舊 以下所示的有關開支 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他(收入)支出淨額 |
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營業收入 |
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利息費用 |
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所得税支出前的持續經營收入 |
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所得税費用(福利) |
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( |
) |
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持續業務收入 |
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停業的收入(損失),扣除所得税 |
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( |
) |
淨收益 |
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可歸因於非控制權益的淨收入 |
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可歸因於核心實驗室的淨收入 |
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$ |
|
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|
$ |
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|
每股收益(虧損)信息: |
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持續經營的每股基本收益 |
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$ |
|
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|
$ |
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|
停業業務每股基本收益(虧損) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
可歸因於核心實驗室的每股基本收益 |
|
$ |
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|
$ |
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|
從持續經營中稀釋每股收益 |
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$ |
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$ |
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|
停業業務每股攤薄收益(虧損) |
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$ |
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|
|
$ |
( |
) |
可歸因於核心實驗室的每股稀釋收益 |
|
$ |
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|
|
$ |
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|
已發行加權平均普通股: |
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|
基本 |
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|
|
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|
|
|
|
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
5
迴歸索引
核心實驗室N.V.
綜合收入報表
(單位:千)
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
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2018 |
|
||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||||||||
淨收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
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$ |
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其他綜合收入: |
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衍生物 |
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利率互換公允價值損益 |
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( |
) |
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( |
) |
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利率互換金額重新歸類為利息費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
衍生產品所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
總衍生物 |
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) |
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( |
) |
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|
養卹金和其他退休後福利計劃 |
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|
前期服務成本 |
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前期服務費用對淨收益的攤銷 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
精算損失淨收益攤銷 |
|
|
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|
|
養老金和其他退休後福利計劃的所得税 |
|
|
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( |
) |
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( |
) |
養卹金和其他退休後福利計劃總額 |
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) |
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( |
) |
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|
其他綜合收入共計(損失) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
綜合收入 |
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非控股權綜合收益 |
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( |
) |
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|
|
|
|
|
|
|
可歸因於核心實驗室的綜合收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
6
迴歸索引
核心實驗室N.V.
合併資產變動表
(單位:千)
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||||||||
普通股 |
|
|
|
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期初餘額 |
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期末餘額 |
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額外已付資本 |
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期初餘額 |
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股票獎勵 |
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期末餘額 |
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留存收益 |
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期初餘額 |
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支付的股息 |
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可歸因於核心實驗室的淨收入 |
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期末餘額 |
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累計其他綜合收入(損失) |
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期初餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
遞延養卹金費用攤銷,扣除税款 |
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( |
) |
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) |
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利率互換,税後淨額 |
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( |
) |
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期末餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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國庫券 |
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期初餘額 |
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$ |
( |
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( |
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$ |
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股票獎勵 |
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回購普通股 |
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( |
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( |
) |
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( |
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期末餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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非控股權 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
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$ |
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非控股權增加 |
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— |
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( |
) |
|
|
— |
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( |
) |
非控制權益所致的淨收益(虧損) |
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( |
) |
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期末餘額 |
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股本總額 |
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期初餘額 |
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股票獎勵 |
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回購普通股 |
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( |
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支付的股息 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
非控股權增加 |
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( |
) |
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— |
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) |
遞延養卹金費用攤銷,扣除税款 |
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利率互換,税後淨額 |
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淨收益 |
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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每股現金紅利 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
7
迴歸索引
核心實驗室N.V.
現金流量表
(單位:千)
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
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|
|
(未經審計) |
|
|||||
業務活動現金流量: |
|
|
|
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|
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|
持續業務收入 |
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$ |
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$ |
|
|
停業的收入(損失),扣除税後 |
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( |
) |
淨收益 |
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$ |
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$ |
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調整數,以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額: |
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股票補償 |
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折舊和攤銷 |
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人壽保險保單價值變動 |
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( |
) |
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( |
) |
遞延所得税 |
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( |
) |
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) |
出售業務的收益 |
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( |
) |
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— |
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出售已終止業務的收益 |
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( |
) |
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— |
|
其他非現金項目 |
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|
|
|
|
|
資產和負債變動,扣除購置影響後: |
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應收賬款 |
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( |
) |
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( |
) |
盤存 |
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( |
) |
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( |
) |
預付費用和其他流動資產 |
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) |
其他資產 |
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( |
) |
應付帳款 |
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( |
) |
應計費用 |
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( |
) |
未獲收入 |
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( |
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其他長期負債 |
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( |
) |
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( |
) |
經營活動提供的淨現金 |
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$ |
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|
$ |
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投資活動的現金流量: |
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資本支出 |
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$ |
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專利和其他無形資產 |
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( |
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企業收購,除現金外 |
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— |
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出售資產所得收益 |
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出售業務所得收益 |
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出售已停止業務的收益 |
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人壽保險保費 |
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( |
) |
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( |
) |
用於投資活動的現金淨額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
來自籌資活動的現金流量: |
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償還債務借款 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
債務借款收益 |
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債務融資成本 |
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— |
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( |
) |
非控股權分紅 |
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— |
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( |
) |
支付的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
回購普通股 |
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( |
) |
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( |
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用於籌資活動的現金淨額 |
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$ |
( |
) |
現金和現金等價物的淨變動 |
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( |
) |
現金和現金等價物,期初 |
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現金和現金等價物,期末 |
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$ |
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$ |
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現金流動信息的補充披露: |
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|
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支付利息的現金 |
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$ |
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$ |
|
|
所得税現金付款 |
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$ |
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|
$ |
|
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
8
迴歸索引
核心實驗室N.V.
未審計的合併臨時財務報表附註
1.列報基礎
所附的未經審計的合併財務報表包括核心實驗室、N.V.及其子公司的賬目,我們對其擁有控制表決權和/或控制財務利益。這些財務報表是按照美國(“美國”)編制的。一般接受的會計原則(“公認會計原則”)適用於中期財務信息,使用的是關於表10-Q和條例S-X第10條的指示。因此,這些財務報表不包括美國公認會計原則所要求的所有信息和腳註披露,應結合經審計的財務報表和我們關於2018年12月31日終了年度10-K表的年度報告(“2018年年度報告”)中的重要會計政策及其附註來閲讀。
核心實驗室N.V.使用權益會計的方法對投資進行衡算,在這種投資中,它擁有的權益少於多數人的利益,而且不行使控制權,但確實產生了重大影響。我們使用成本法記錄某些我們所擁有的少於
核心實驗室N.V.2018年12月31日終了年度的資產負債表信息來自2018年經審計的合併財務報表,但不包括根據美國公認會計原則披露的所有信息。
對“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”和類似短語的引用在本季度10-Q報表中使用,並與核心實驗室N.V.及其合併子公司共同使用。
我們的業務是在
|
• |
油藏描述:包括石油儲集層巖石、流體和天然氣樣品的特徵,以提高產量和提高從我們客户的儲集層中的石油和天然氣的採收率。我們提供實驗室為基礎的分析和現場服務,以表徵原油和石油產品的性質,為石油和天然氣工業。我們還提供基於這些類型分析的專有和聯合產業研究。 |
|
• |
加強生產:包括與油藏完井、射孔、刺激和生產有關的服務和產品。我們提供綜合診斷服務,以評估和監測完井效果,並制定旨在提高強化採油項目效力的解決辦法。 |
對上期數額作了某些改敍,以符合本期列報方式。這些改敍對報告的2018年9月30日終了的3個月和9個月的淨收入或現金流量沒有影響。
9
迴歸索引
2.清單
清單如下(千):
|
|
九月三十日 2019 |
|
|
十二月三十一日 2018 |
|
||
成品 |
|
$ |
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$ |
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|
零件和材料 |
|
|
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|
|
|
|
正在進行的工作 |
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|
總庫存 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
我們在所附的綜合經營報表中,將產品銷售成本中的貨物庫存成本包括到客户的運費中。
3.重大會計政策的更新
我們的重要會計政策詳見2018年12月31日終了年度報告表10-K中的“重要會計政策摘要”。由於採用了主題842,我們的會計政策發生了重大變化-租賃現討論如下:
租賃
我們有經營租賃主要包括辦公室和實驗室空間,機器和設備和車輛。我們決定一項安排在開始時是否是一種租賃。經營契約包括在我們的綜合資產負債表中的使用權(“ROU”)資產、流動經營租賃負債和長期經營租賃負債中。金融租賃(如有的話)包括在我們的綜合資產負債表中的財產和設備、其他流動負債和其他長期負債中。
租賃資產和租賃負債是根據開始之日租賃期內未來最低租賃付款的現值確認的。在我們的租約沒有提供隱含利率的情況下,我們使用我們的增量借款利率和在開始日期獲得的其他信息來估算用於貼現未來最低租賃付款的貼現率。ROU資產還包括所有初始直接成本。我們的租約期限可能包括在合理地肯定我們將行使該選擇權時延長或終止租約的選擇。
4.合同資產和合同負債
合同資產和負債的產生是由於收入確認、賬單和現金收款的時間安排。
合同資產包括當付款權取決於時間推移以外的其他條件時,我們對已經轉讓給客户的貨物和服務的付款權,例如,在我們履行履行義務之前,我們承認收入,但在履行義務之前,我們沒有合同付款的權利。合同資產在我們的綜合資產負債表中包括在應收賬款中。
合同負債包括收到的預付款和超過確認收入的賬單。我們通常會收到與我們的財團研究有關的預付款項;我們確認研究期間的收入,因為測試和分析結果已提供給我們的財團成員。我們將超過合同期限少於12個月的確認收入的帳單記錄為未賺取的收入。我們將持續時間超過12個月的合同責任歸類為流動或非流動合同,其依據是我們預計確認收入的時間。合同負債的當期部分包括在未賺得的收入中,合同負債的非流動部分包括在我們的綜合資產負債表中的其他長期負債中。
合同資產和合同負債餘額如下(千):
10
迴歸索引
|
|
九月三十日 2019 |
|
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十二月三十一日 2018 |
|
||
合同資產 |
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電流 |
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$ |
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$ |
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非電流 |
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合同負債 |
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電流 |
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$ |
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$ |
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非電流 |
|
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$ |
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$ |
|
|
|
|
九月三十日 2019 |
|
|
合同負債何時確認為收入的估計 |
|
|
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|
12個月內 |
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$ |
|
|
12至24個月內 |
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|
超過24個月 |
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|
我們做了
5.購置
2018年,我們以美元收購了一家提供與射孔系統相關的井下技術的公司。
收購這一業務對我們的綜合資產負債表或綜合業務報表沒有重大影響。
6.停止的業務
2018年,為了繼續精簡我們的業務,調整我們的業務戰略,進一步整合服務和產品,該公司承諾剝離我們所有長期井下監測系統和相關服務的業務,這些系統一直是我們生產促進部門的一部分。
在2019年6月7日,我們簽訂了一份明確的購買協議,剝離我們所有的永久井下監控系統和相關服務,這之前是我們生產促進部門的一部分,價格大約為$。
業務的相關結果在“業務綜合報表”中作為所有期間的停辦業務單獨報告。截至2018年12月31日,這一已終止業務的資產負債表項目,包括從生產促進部門分配的商譽,已在綜合資產負債表中重新歸類為其他流動資產和其他流動負債。這一停業的現金流量如下所示。因此,
11
迴歸索引
該公司持續運營的結果和提高生產的部門重點,不包括這些已停止的業務。
這一已停止經營的業務的選定數據如下(千):
|
|
三個月結束 |
|
|||||
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九月三十日 2019 |
|
|
九月三十日 2018 |
|
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服務收入 |
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$ |
— |
|
|
$ |
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產品銷售 |
|
|
— |
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總收入 |
|
|
— |
|
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服務費用,不包括下列折舊費用 |
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|
— |
|
|
|
|
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產品銷售成本,不包括以下折舊費用 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他費用 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
營業收入(損失) |
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|
— |
|
|
|
|
|
對出售收益的調整 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
在所得税支出前停止經營的收入(損失) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税費用(福利) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
停業的收入(損失),扣除所得税 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
九個月結束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 2019 |
|
|
九月三十日 2018 |
|
||
服務收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
產品銷售 |
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|
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總收入 |
|
|
|
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|
|
|
|
服務費用,不包括下列折舊費用 |
|
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|
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產品銷售成本,不包括以下折舊費用 |
|
|
|
|
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|
|
折舊和攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他費用 |
|
|
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|
營業收入(損失) |
|
|
|
|
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|
( |
) |
正在出售的收益 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
在所得税支出前停止經營的收入(損失) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
所得税費用 |
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|
|
|
|
|
|
|
停業的收入(損失),扣除所得税 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
九月三十日 2019 |
|
|
十二月三十一日 2018 |
|
||
流動資產 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
非流動資產 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
總資產 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動負債 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
非流動負債 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
負債總額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
截至9月30日、2019年和2018年9月30日止的9個月停止的業務活動(用於)業務活動提供的現金淨額為美元
截至9月30日、2019年和2018年9月30日止9個月已停止業務的投資活動提供的現金淨額為美元
12
迴歸索引
7.長期債務淨額
我們有
長期債務如下(千):
|
|
九月三十日 2019 |
|
|
十二月三十一日 2018 |
|
||
高級註釋 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
信貸貸款 |
|
|
|
|
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長期債務總額 |
|
|
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|
減:債務發行成本 |
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( |
) |
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|
( |
) |
長期債務淨額 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
我們有
我們循環信貸安排(“信貸安排”)下的借款承諾總額為$
信貸安排和高級票據的條款要求我們符合某些契約,包括但不限於利息覆蓋率(合併EBITDA除以利息費用)和槓桿比率(合併淨負債除以合併EBITDA),其中合併的EBITDA(按每項協議的定義)和利息費用是使用最近四個財政季度計算的。信貸貸款有限制性較強的契約,其最低利率為
在2014年,我們進入了
2019年9月30日和2018年12月31日的總債務公允價值估計接近債務總額的賬面價值。公允價值是通過計算未來貼現利息和到期日本金的總和,使用二級投入來估算的。
13
迴歸索引
8.養卹金
確定利益計劃
我們提供一個非繳費的定義福利養卹金計劃,主要涵蓋我們的所有荷蘭僱員(“荷蘭計劃”)誰是在2000年以前僱用的。養卹金福利是根據服務年數和最終薪酬或職業平均工資計算的,具體取決於僱員開始參加的時間。僱員所賺取的福利立即獲得。
下表彙總了荷蘭計劃下定期養卹金費用淨額的構成部分(千):
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
服務成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
利息成本 |
|
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|
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計劃資產預期收益 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
前期服務費用攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
精算損失攤銷 |
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定期養卹金淨費用 |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
在截至2019年9月30日的9個月內,我們貢獻了$
9.承付款和意外開支
我們一直並可能不時被指定為普通業務過程中出現的法律訴訟的被告。這些包括但不限於與僱傭有關的申索,以及與提供我們的服務和產品有關的合約糾紛或人身傷害或財產損害申索。當一項損失很可能發生,而且可以合理估計時,應計負債。
10.公平
在截至2019年9月30日的3個月和9個月內,我們進行了回購。
在2019年2月、5月和8月,我們支付了季度股息$。
累計的其他綜合損失如下(千):
|
|
九月三十日 2019 |
|
|
十二月三十一日 2018 |
|
||
前期服務成本 |
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$ |
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$ |
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未確認淨精算損失 |
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( |
) |
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( |
) |
衍生產品的公允價值,扣除税後 |
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( |
) |
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累計其他綜合損失共計 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
14
迴歸索引
11.每股收益
我們計算每個普通股的基本收益,方法是將可歸屬於核心實驗室的淨收入除以當期流通的普通股的加權平均數量。普通股和潛在普通股的稀釋收益包括加權平均股份計算中的額外股份,這些股份的計算涉及稀釋限制性股票獎勵的增量效應和使用國庫股票法確定的意外發行股票。
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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2018 |
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加權平均基本普通股 超能力 |
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稀釋證券的影響: |
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業績股 |
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限制性股票 |
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加權平均稀釋 中轉股潛在普通股流通股 |
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12.其他(收入)支出淨額
其他(收入)支出淨額的構成部分如下(千):
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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2018 |
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出售資產收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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非合併子公司的業績 |
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( |
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外匯 |
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租金和版税 |
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( |
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( |
) |
與就業有關的收費 |
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— |
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— |
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— |
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養卹金資產和其他養卹金費用的收益 |
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( |
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( |
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) |
購置相關費用 |
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出售業務的收益 |
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— |
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( |
) |
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— |
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減少費用和其他費用 |
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— |
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— |
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— |
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其他,淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他(收入)費用共計,淨額 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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下表彙總了外匯損益(千):
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三個月結束 |
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九個月結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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按貨幣分列的(收益)損失 |
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2019 |
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2018 |
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2019 |
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2018 |
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英磅 |
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$ |
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$ |
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$ |
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加元 |
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歐元 |
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其他貨幣,淨額 |
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) |
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總虧損,淨額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
在截至2019年9月30日的9個月內,我們出售了一家以現金支付的企業。
15
迴歸索引
13.所得税開支
截至2019年9月30日及2018年9月30日止的3個月的有效税率如下:
14.租賃
我們有經營租賃主要包括辦公室和實驗室空間,機器和設備和車輛。
|
三個月結束 |
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|
九個月結束 |
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2019年9月30日 |
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2019年9月30日 |
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租賃成本 |
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經營租賃成本 |
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短期租賃費用 |
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可變租賃成本 |
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租賃費用總額 |
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其他資料 |
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為計算租賃負債所包括的數額支付的現金: |
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經營租賃的經營現金流 |
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為換取新的租賃債務而獲得的使用權資產: |
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經營租賃 |
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加權平均剩餘租賃期-經營租賃 |
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加權平均貼現率-經營租賃 |
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% |
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% |
截至2019年9月30日,不可取消租約的預定未貼現現金流包括以下(千):
|
經營租賃 |
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2019年剩餘時間 |
$ |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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此後 |
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未貼現租賃付款共計 |
$ |
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減:再計利息 |
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( |
) |
租賃負債總額 |
$ |
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我們於2019年1月1日採用累積效應轉換法,採用ASU 2017-06。根據要求,以下披露是在通過之前提供的。2018年12月31日,不可撤銷經營租賃下的預定最低租金承諾如下(千):
16
迴歸索引
|
經營租賃 |
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2019 |
$ |
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2020 |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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|
此後 |
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|
承付款共計 |
$ |
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|
|
該公司已選擇對其所有類別的基礎資產適用短期租賃豁免。因此,
公司選擇對車輛租賃適用結合租賃和非租賃組成部分的實用權宜之計,並選擇不對所有其他類別的基礎資產適用結合租賃和非租賃組件的實用權宜之計。
15.衍生工具和套期保值活動
我們面臨與利率波動有關的市場風險。為了減輕這些風險,我們以利率互換的形式使用衍生工具。我們不為投機目的進行衍生交易。
利率風險
在2014年,我們進入了
我們的信貸貸款以浮動利率支付libor加利息。
截至2019年9月30日,我們有固定利率的長期債務總額為$。
未清償衍生工具的公允價值如下(千):
|
|
衍生工具公允價值 |
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九月三十日 2019 |
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十二月三十一日 2018 |
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資產負債表 分類 |
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指定為對衝的衍生品: |
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— |
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$ |
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其他流動資產 |
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) |
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( |
) |
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其他長期(負債) |
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( |
) |
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$ |
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|
|
所有未償衍生品的公允價值是使用一個模型確定的,該模型的輸入可在市場上觀察到(第2級),或可從可觀測數據中得到或得到觀測數據的證實。
17
迴歸索引
利率互換對綜合業務説明的影響如下(千):
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|
三個月結束 |
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九個月結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2019 |
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2018 |
|
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2019 |
|
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2018 |
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|
損益表 分類 |
||||
指定為對衝的衍生品: |
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5年利率互換 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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利息費用(減少) |
10年利率互換 |
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利息費用增加 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
16.金融工具
公司唯一的金融資產和負債是按公允價值定期計量的,這些資產和負債與公司利益計劃和我們的衍生工具的某些方面有關。在第三方專家的協助下,我們使用市場方法以公允價值對某些資產和負債進行估值,使用重要的其他可觀察的投入(二級)。我們沒有任何資產或負債按公允價值定期計量,使用活躍市場(一級)的報價或大量不可觀測的投入(第三級)。與遞延補償資產和負債公允價值變動有關的損益在綜合業務報表中記錄在一般費用和行政費用中。與利率互換公允價值有關的損益記在其他綜合收入中。
|
|
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|
公允價值計量 |
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2019年9月30日 |
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共計 |
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一級 |
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2級 |
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三級 |
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資產: |
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遞延補償資產(1) |
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負債: |
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遞延補償計劃 |
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公允價值計量 |
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十二月三十一日 2018 |
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共計 |
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一級 |
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2級 |
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三級 |
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資產: |
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遞延補償資產(1) |
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負債: |
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遞延補償計劃 |
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(1) |
遞延賠償資產包括人壽保險保單的現金退還價值,目的是協助為遞延賠償協議提供資金。 |
17.部分報告
我們的業務是在
18
迴歸索引
|
• |
油藏描述:包括石油儲集層巖石、流體和天然氣樣品的特徵,以提高產量和提高從我們客户的儲集層中的石油和天然氣的採收率。我們提供實驗室為基礎的分析和現場服務,以表徵原油和石油產品的性質,為石油和天然氣工業。我們還提供基於這些類型分析的專有和聯合產業研究。 |
|
• |
加強生產:包括與油藏完井、射孔、刺激和生產有關的服務和產品。我們提供綜合診斷服務,以評估和監測完井效果,並制定旨在提高強化採油項目效力的解決辦法。 |
這些部分的結果如下所示。我們採用與編制合併財務報表相同的會計政策來編制部門業績,所有利息和其他非營業收入(費用)均歸公司和其他部門所有,不分配給特定部門。關於我們各部分的財務資料摘要見下表(千):
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儲集層 描述 |
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生產 增強 |
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公司及附屬公司 其他1 |
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合併 |
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截至2019年9月30日止的3個月 |
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來自非附屬客户的收入 |
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部門間收入 |
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分段營業收入 |
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資產總額(期末) |
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資本支出 |
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折舊和攤銷 |
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截至2018年9月30日止的三個月 |
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來自非附屬客户的收入 |
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部門間收入 |
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分段營業收入 |
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資產總額(期末) |
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資本支出 |
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折舊和攤銷 |
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截至2019年9月30日止的9個月 |
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來自非附屬客户的收入 |
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部門間收入 |
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分段營業收入 |
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資本支出 |
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折舊和攤銷 |
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截至2018年9月30日止的9個月 |
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來自非附屬客户的收入 |
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部門間收入 |
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(1)“公司和其他”是指與某一特定部門、沖銷額以及已終止業務的資產和負債沒有直接關係的項目。 |
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18.最近的會計聲明
2019年通過的聲明
2016年2月,FASB發佈了ASU 2016-02(“租約”),其中引入了承租人對先前指導下列為經營租賃的租賃資產和租賃負債的確認。新標準建立了使用權(“ROU”)模型,要求承租人在資產負債表上記錄ROU資產和租賃負債。
19
迴歸索引
為公司提供了一種額外的過渡方法,使採用新標準的效果被確認為對採用期間留存收益期初餘額的累積效應調整。我們選擇了這個可選的轉換方法以供採用。這個採用本標準2019年1月1日對.的影響我們的綜合資產負債表; 但不是為了我們經營或現金流動綜合報表。最重要的影響是對美元的確認。
尚未生效的聲明
2016年6月,FASB發佈了ASU 2016-13(“金融工具信用損失的計量”),以反映預期信貸損失的方法取代了現行GAAP中發生的損失減值方法,並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息,以便為信貸損失估計提供信息。新標準適用於2019年12月15日以後的財政年度,包括這些財政年度內的過渡時期。採用這一準則不會對我們的合併財務報表或我們的會計政策和程序產生重大影響。
20
迴歸索引
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下討論總結了核心實驗室N.V.及其子公司截至2019年9月30日的財務狀況,並應結合(一)本季度報告其他地方所載的未審計綜合中期財務報表及其附註(“季度報告”)和(二)截至2018年12月31日的財政年度經審計的合併財務報表和我們關於表10-K的附註(“2018年年度報告”)一併閲讀。
一般
核心實驗室N.V.是一家有限責任公司,在荷蘭註冊並以其為住所。該公司成立於1936年,是世界上為石油和天然氣工業提供專利和專利的油藏描述和增產服務及產品的領先供應商之一。這些服務和產品可以使我們的客户改善儲層性能,提高其生產領域的油氣採收率。核心實驗室N.V.在50多個國家擁有70多個辦事處,在全球擁有大約4,400名員工。
對“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”和類似短語的引用貫穿本季度報告,並與核心實驗室N.V.及其合併附屬公司共同使用。
我們的業務分為兩個可報告的部分:油藏描述和生產增強。這些互補部門提供不同的服務和產品,並利用不同的技術改善儲層的動態,提高新油田和現有油田的油氣採收率。
|
• |
油藏描述:包括石油儲集層巖石、流體和天然氣樣品的特徵,以提高產量和提高從我們客户的儲集層中的石油和天然氣的採收率。我們提供實驗室為基礎的分析和現場服務,以表徵原油和石油產品的性質,為石油和天然氣工業。我們還提供基於這些類型分析的專有和聯合產業研究。 |
|
• |
加強生產:包括與油藏完井、射孔、刺激和生產有關的服務和產品。我們提供綜合診斷服務,以評估和監測完井效果,並制定旨在提高強化採油項目效力的解決辦法。 |
關於前瞻性聲明的警告聲明
本季度報告載有1933年“證券法”第27A條和1934年“證券交易法”第21E節所指的前瞻性陳述。本管理層討論和分析財務狀況和運營結果一節中的某些陳述,包括“展望”和“流動性和資本資源”標題下的陳述,以及本季度報告的其他部分,都是前瞻性的。此外,我們亦會不時發表前瞻性聲明,內容包括預期的財務表現、業務前景、科技發展、新產品、研究及發展活動等。前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別,如“可以”、“將”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“繼續”或其他類似的詞語,包括關於我們的董事、高級人員和管理層對我們未來業務、業績或職位的意圖、信念或當前期望的聲明,或包含其他前瞻性信息的聲明。這些前瞻性聲明是基於我們目前對未來發展的期望和信念及其對我們的潛在影響。雖然管理層認為這些前瞻性陳述在作出時是合理的,但不能保證表明的未來結果,無論是明示的還是隱含的,都將得到實現。雖然我們認為這些陳述是準確的,而且將是準確的,但由於各種風險和不確定因素,我們的實際結果和經驗可能與我們在發言中表達的預期結果或其他預期大不相同。
21
迴歸索引
我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性聲明,無論是由於新的信息、未來事件或其他原因。有關上述一些風險和不確定因素的更詳細討論,請參閲我們的“項目1A-風險因素”。2018年度報告和本季度報告第二部分,以及我們向證券交易委員會(“SEC”)提交的其他報告。
展望
作為我們長期增長戰略的一部分,我們繼續努力擴大我們的市場存在,在戰略領域開放或擴大設施,並根據客户的需求和市場條件在我們的業務範圍內實現協同作用。我們相信,我們的市場存在為具有全球業務的客户提供了一個獨特的機會,無論他們是國際石油公司、國家石油公司還是獨立的石油公司。
我們感到鼓舞的是,我們的主要客户更加註重資本管理、投資回報、自由現金流和將資本返還給他們的股東,而不是以任何成本的生產增長為重點。採用價值與數量衡量標準的公司往往是技術更先進的運營商,構成了核心實驗室全球客户羣的基礎。我們預計,我們的客户將重點從嚴格的生產增長轉向採用更高的技術解決方案,以最大限度地實現經濟生產增長和估計的最終復甦(“EUR”)。
2019年第三季度儘管沙特阿拉伯的供應暫時中斷,但全球原油市場的供需平衡並沒有發生實質性變化。儘管市場對未來原油供需平衡存在擔憂,但全球原油產量的預期增長受到限制,美國以外成熟油田目前的產量繼續下降。我們還預計,全球原油庫存水平的下降也將導致庫存中原油消耗天數的減少,這將支持原油價格上漲。
原油市場的這些基本要素繼續支撐着核心實驗室客户的國際活動水平。原油供需平衡和原油相關價格是這些新興國際原油油田項目再投資和最終投資決策的基礎。這些對國際原油項目的投資至關重要,因為成熟油田的產量繼續下降,需要開發新的油田才能保持目前的供應水平。因此,我們期望我們的客户繼續在國際原油項目上的支出。
運營商繼續專注於產生FCF、投資回報和在其資本預算範圍內運作,而且隨着原油價格的疲軟,美國陸上市場上的運營商的鑽機數量和活動水平都有所下降。我們相信這一趨勢將繼續下去,並預計2019年第四季度與美國國內相關的客户活動水平將下降。
我們繼續致力於亞太地區、歐洲和非洲近海、南美洲近海、北美和中東的大規模巖心分析和儲層流體特徵研究。我們還專注於非常規緻密油藏的複雜完井,技術解決方案和服務,以增加日常生產和EURs。
22
迴歸索引
業務結果
我們的業務成果佔適用收入的百分比如下(千):
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
服務 |
|
$ |
120,817 |
|
|
70% |
|
|
$ |
124,145 |
|
|
68% |
|
|
$ |
(3,328 |
) |
|
(3)% |
|
|||
產品銷售 |
|
|
52,383 |
|
|
30% |
|
|
|
58,001 |
|
|
32% |
|
|
|
(5,618 |
) |
|
(10)% |
|
|||
總收入 |
|
|
173,200 |
|
|
100% |
|
|
|
182,146 |
|
|
100% |
|
|
|
(8,946 |
) |
|
(5)% |
|
|||
業務費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
服務費用,不包括折舊 下列有關開支* |
|
|
86,243 |
|
|
71% |
|
|
|
88,435 |
|
|
71% |
|
|
|
(2,192 |
) |
|
(2)% |
|
|||
產品銷售成本,不包括折舊 下列有關開支* |
|
|
39,753 |
|
|
76% |
|
|
|
39,744 |
|
|
69% |
|
|
|
9 |
|
|
0% |
|
|||
服務和產品銷售費用總額 |
|
|
125,996 |
|
|
73% |
|
|
|
128,179 |
|
|
70% |
|
|
|
(2,183 |
) |
|
(2)% |
|
|||
一般和行政費用 |
|
|
11,012 |
|
|
6% |
|
|
|
13,278 |
|
|
7% |
|
|
|
(2,266 |
) |
|
(17)% |
|
|||
折舊和攤銷 |
|
|
5,697 |
|
|
3% |
|
|
|
5,680 |
|
|
3% |
|
|
|
17 |
|
|
0% |
|
|||
其他(收入)支出淨額 |
|
|
(712 |
) |
|
—% |
|
|
|
130 |
|
|
—% |
|
|
|
(842 |
) |
|
NM |
|
|||
營業收入 |
|
|
31,207 |
|
|
18% |
|
|
|
34,879 |
|
|
19% |
|
|
|
(3,672 |
) |
|
(11)% |
|
|||
利息費用 |
|
|
3,662 |
|
|
2% |
|
|
|
3,278 |
|
|
2% |
|
|
|
384 |
|
|
12% |
|
|||
所得税前收入 |
|
|
27,545 |
|
|
16% |
|
|
|
31,601 |
|
|
17% |
|
|
|
(4,056 |
) |
|
(13)% |
|
|||
所得税費用 |
|
|
3,335 |
|
|
2% |
|
|
|
9,404 |
|
|
5% |
|
|
|
(6,069 |
) |
|
(65)% |
|
|||
持續業務收入 |
|
|
24,210 |
|
|
14% |
|
|
|
22,197 |
|
|
12% |
|
|
|
2,013 |
|
|
9% |
|
|||
停業的收入(損失),扣除税後 |
|
|
(397 |
) |
|
—% |
|
|
|
208 |
|
|
—% |
|
|
|
(605 |
) |
|
NM |
|
|||
淨收益 |
|
|
23,813 |
|
|
14% |
|
|
|
22,405 |
|
|
12% |
|
|
|
1,408 |
|
|
6% |
|
|||
非控制淨收益(虧損) 主要利息 |
|
|
84 |
|
|
—% |
|
|
|
(7 |
) |
|
—% |
|
|
|
91 |
|
|
NM |
|
|||
可歸因於核心實驗室的淨收入 |
|
$ |
23,729 |
|
|
14% |
|
|
$ |
22,412 |
|
|
12% |
|
|
$ |
1,317 |
|
|
6% |
|
|||
“NM”的意思是沒有意義 |
|
|||||||||||||||||||||||
*按適用收入而非總收入計算的百分比 |
|
23
迴歸索引
|
|
三個月結束 |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2019年9月30日 |
|
|
2019年6月30日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
服務 |
|
$ |
120,817 |
|
|
70% |
|
|
$ |
117,874 |
|
|
70% |
|
|
$ |
2,943 |
|
|
2% |
|
|||
產品銷售 |
|
|
52,383 |
|
|
30% |
|
|
|
51,164 |
|
|
30% |
|
|
|
1,219 |
|
|
2% |
|
|||
總收入 |
|
|
173,200 |
|
|
100% |
|
|
|
169,038 |
|
|
100% |
|
|
|
4,162 |
|
|
2% |
|
|||
業務費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
服務費用,不包括折舊 下列有關開支* |
|
|
86,243 |
|
|
71% |
|
|
|
86,007 |
|
|
73% |
|
|
|
236 |
|
|
0% |
|
|||
產品銷售成本,不包括折舊 下列有關開支* |
|
|
39,753 |
|
|
76% |
|
|
|
38,444 |
|
|
75% |
|
|
|
1,309 |
|
|
3% |
|
|||
服務和產品銷售費用總額 |
|
|
125,996 |
|
|
73% |
|
|
|
124,451 |
|
|
74% |
|
|
|
1,545 |
|
|
1% |
|
|||
一般和行政費用 |
|
|
11,012 |
|
|
6% |
|
|
|
9,801 |
|
|
6% |
|
|
|
1,211 |
|
|
12% |
|
|||
折舊和攤銷 |
|
|
5,697 |
|
|
3% |
|
|
|
5,786 |
|
|
3% |
|
|
|
(89 |
) |
|
(2)% |
|
|||
其他(收入)支出淨額 |
|
|
(712 |
) |
|
—% |
|
|
|
992 |
|
|
1% |
|
|
|
(1,704 |
) |
|
NM |
|
|||
營業收入 |
|
|
31,207 |
|
|
18% |
|
|
|
28,008 |
|
|
17% |
|
|
|
3,199 |
|
|
11% |
|
|||
利息費用 |
|
|
3,662 |
|
|
2% |
|
|
|
3,714 |
|
|
2% |
|
|
|
(52 |
) |
|
(1)% |
|
|||
所得税前收入 |
|
|
27,545 |
|
|
16% |
|
|
|
24,294 |
|
|
14% |
|
|
|
3,251 |
|
|
13% |
|
|||
所得税費用 |
|
|
3,335 |
|
|
2% |
|
|
|
4,808 |
|
|
3% |
|
|
|
(1,473 |
) |
|
NM |
|
|||
持續業務收入 |
|
|
24,210 |
|
|
14% |
|
|
|
19,486 |
|
|
12% |
|
|
|
4,724 |
|
|
24% |
|
|||
停業的收入(損失),扣除税後 |
|
|
(397 |
) |
|
—% |
|
|
|
7,971 |
|
|
5% |
|
|
|
(8,368 |
) |
|
NM |
|
|||
淨收益 |
|
|
23,813 |
|
|
14% |
|
|
|
27,457 |
|
|
16% |
|
|
|
(3,644 |
) |
|
(13)% |
|
|||
非控制淨收入 主要利息 |
|
|
84 |
|
|
—% |
|
|
|
43 |
|
|
—% |
|
|
|
41 |
|
|
95% |
|
|||
可歸因於核心實驗室的淨收入 |
|
$ |
23,729 |
|
|
14% |
|
|
$ |
27,414 |
|
|
16% |
|
|
$ |
(3,685 |
) |
|
(13)% |
|
|||
“NM”的意思是沒有意義 |
|
|||||||||||||||||||||||
*按適用收入而非總收入計算的百分比 |
|
24
迴歸索引
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
服務 |
|
$ |
359,029 |
|
|
70% |
|
|
$ |
366,025 |
|
|
69% |
|
|
$ |
(6,996 |
) |
|
(2)% |
|
|||
產品銷售 |
|
|
152,403 |
|
|
30% |
|
|
|
161,614 |
|
|
31% |
|
|
|
(9,211 |
) |
|
(6)% |
|
|||
總收入 |
|
|
511,432 |
|
|
100% |
|
|
|
527,639 |
|
|
100% |
|
|
|
(16,207 |
) |
|
(3)% |
|
|||
業務費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
服務費用,不包括折舊 下列有關開支* |
|
|
262,616 |
|
|
73% |
|
|
|
258,482 |
|
|
71% |
|
|
|
4,134 |
|
|
2% |
|
|||
產品銷售成本,不包括折舊 下列有關開支* |
|
|
115,214 |
|
|
76% |
|
|
|
112,788 |
|
|
70% |
|
|
|
2,426 |
|
|
2% |
|
|||
服務和產品銷售費用總額 |
|
|
377,830 |
|
|
74% |
|
|
|
371,270 |
|
|
70% |
|
|
|
6,560 |
|
|
2% |
|
|||
一般和行政費用 |
|
|
38,250 |
|
|
7% |
|
|
|
38,189 |
|
|
7% |
|
|
|
61 |
|
|
0% |
|
|||
折舊和攤銷 |
|
|
17,070 |
|
|
3% |
|
|
|
17,366 |
|
|
3% |
|
|
|
(296 |
) |
|
(2)% |
|
|||
其他(收入)支出淨額 |
|
|
2,653 |
|
|
1% |
|
|
|
170 |
|
|
—% |
|
|
|
2,483 |
|
|
NM |
|
|||
營業收入 |
|
|
75,629 |
|
|
15% |
|
|
|
100,644 |
|
|
19% |
|
|
|
(25,015 |
) |
|
(25)% |
|
|||
利息費用 |
|
|
11,102 |
|
|
2% |
|
|
|
9,694 |
|
|
2% |
|
|
|
1,408 |
|
|
15% |
|
|||
所得税前收入 |
|
|
64,527 |
|
|
13% |
|
|
|
90,950 |
|
|
17% |
|
|
|
(26,423 |
) |
|
(29)% |
|
|||
所得税費用(福利) |
|
|
(19,467 |
) |
|
(4)% |
|
|
|
19,697 |
|
|
4% |
|
|
|
(39,164 |
) |
|
NM |
|
|||
持續業務收入 |
|
|
83,994 |
|
|
16% |
|
|
|
71,253 |
|
|
14% |
|
|
|
12,741 |
|
|
18% |
|
|||
停業的收入(損失),扣除税後 |
|
|
7,833 |
|
|
2% |
|
|
|
(466 |
) |
|
—% |
|
|
|
8,299 |
|
|
NM |
|
|||
淨收益 |
|
|
91,827 |
|
|
18% |
|
|
|
70,787 |
|
|
13% |
|
|
|
21,040 |
|
|
30% |
|
|||
非控制淨收入 主要利息 |
|
|
174 |
|
|
—% |
|
|
|
96 |
|
|
—% |
|
|
|
78 |
|
|
81% |
|
|||
可歸因於核心實驗室的淨收入 |
|
$ |
91,653 |
|
|
18% |
|
|
$ |
70,691 |
|
|
13% |
|
|
$ |
20,962 |
|
|
30% |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
“NM”的意思是沒有意義 |
|
|||||||||||||||||||||||
*按適用收入而非總收入計算的百分比 |
|
截至2019年9月30日的3個月營業業績與2018年9月30日和2019年6月30日終了的3個月相比,截至2019年9月30日的9個月與截至2018年9月30日的9個月相比
服務收入
服務收入更多地與美國以外的石油和天然氣勘探和生產活動掛鈎,2019年第三季度1.208億美元的收入同比下降,從2018年第三季度的1.241億美元下降到2019年第二季度的1.179億美元。截至2019年9月30日的9個月,服務業收入為3.59億美元,低於2018年9月30日終了的9個月的3.66億美元。整個2018年,原油價格一直走強,直到第四季度,到年底原油價格下跌了約40%。儘管原油價格部分反彈,但2019年前三個季度的平均價格一直較低,導致我們的客户活動減少,導致2019年前三個季度北美陸上市場的服務收入低於2018年同期。然而,海外和國際勘探和生產項目工作水平的提高部分抵消了美國市場的下降,這為更大和更長期的項目提供了更積極的前景和支持。
到2018年,國際活動實際上保持平穩,因為大多數國際發展項目仍然主要由業務預算供資,但用於國際項目的資本支出在2019年期間有所擴大。我們繼續專注於Eagle Ford、二疊紀盆地和墨西哥灣的大規模巖心分析和儲層流體特徵研究,以及圭亞那、馬來西亞和其他國際地點,如南美洲近海、澳大利亞和中東,包括科威特和阿拉伯聯合酋長國。世界各主要產區也對原油衍生產品進行了分析。
25
迴歸索引
產品銷售收入
2019年第三季度,北美的產品銷售收入為5,240萬美元,較2018年第三季度的5,800萬美元下降了10%,但比2019年第二季度的5,120萬美元增長了2%。截至2019年9月30日的9個月,產品銷售收入為1.524億美元,比2018年9月30日終了的9個月的1.616億美元下降了6%。我們的產品銷售收入主要是由北美市場的油井完井所驅動,更具體地説,是與井筒每一階段的完成有關的活動。2018年第四季度原油價格急劇下跌,加上與二疊紀盆地相關的供應鏈物流和外購限制,導致2018年第四季度末至2019年美國陸上市場活動減少。由此導致的美國在岸活動的減少一直持續到2019年的前三個季度。然而,我們繼續受益於我們的客户接受由我們的新引進的技術,包括我們的英雄領導的新產品。®PerFRAC和GoGunTM射孔系統。
服務費用,不包括折舊
截至2019年9月30日的三個月,服務成本為8,620萬美元,與2018年9月30日終了的3個月內的8,840萬美元相比下降了3%,與截至2019年6月30日的3個月的8,600萬美元相比相對持平。截至2019年9月30日的3個月,服務成本佔服務收入的百分比持平於71%,而截至2018年9月30日的3個月則持平,但與截至2019年6月30日的3個月相比下降了73%。截至2019年9月30日的9個月,服務成本增至2.626億美元,而截至2018年9月30日的9個月為2.585億美元。在截至2019年9月30日的9個月中,服務成本佔服務收入的百分比升至73%,而截至2018年9月30日的9個月,這一比例為71%。在截至2019年9月30日的3個月和9個月內,服務費用增加的主要原因是補償和相關費用。
產品銷售成本,不包括折舊
截至2019年9月30日的三個月,產品銷售成本為3980萬美元,與2018年9月30日終了的三個月相比,為3970萬美元,比截至2019年6月30日的3個月的3,840萬美元增長了3%。截至2019年9月30日的三個月,產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為76%,而截至2018年9月30日和2019年6月30日的三個月,產品銷售成本分別為69%和75%。截至2019年9月30日的9個月,產品銷售成本為1.152億美元,比2018年9月30日終了的9個月的1.128億美元增長了2%。截至2019年9月30日的9個月,產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為76%,而2018年9月30日終了的9個月,這一比例為70%。產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比較高,主要是因為從較低的收入基礎中吸收固定成本。
一般費用和行政費用
一般和行政(“G&A”)費用包括公司管理和中央行政服務,使我們的業務受益。截至2019年9月30日的三個月的G&A支出為1,100萬美元,而截至2018年9月30日和2019年6月30日的三個月分別為1,330萬美元和980萬美元。截至2019年9月30日的9個月,G&A的支出為3830萬美元,而截至2018年9月30日的9個月為3820萬美元。出現差異的主要原因是這些期間補償費用的變化。
折舊和攤銷費用
截至2019年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用為570萬美元,而截至2018年9月30日和2019年6月30日的三個月的折舊和攤銷費用分別為570萬美元和580萬美元。截至2019年9月30日的9個月,折舊和攤銷費用為1,710萬美元,而2018年9月30日終了的9個月為1,740萬美元。
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迴歸索引
其他(收入)支出淨額
其他(收入)支出淨額的構成部分如下(千):
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
出售資產收益 |
|
$ |
(151 |
) |
|
$ |
(136 |
) |
|
$ |
(458 |
) |
|
$ |
(643 |
) |
非合併子公司的業績 |
|
|
(96 |
) |
|
|
(57 |
) |
|
|
(193 |
) |
|
|
(126 |
) |
外匯 |
|
|
570 |
|
|
|
1,135 |
|
|
|
389 |
|
|
|
2,221 |
|
租金和版税 |
|
|
(134 |
) |
|
|
(264 |
) |
|
|
(727 |
) |
|
|
(500 |
) |
與就業有關的收費 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,866 |
|
|
|
— |
|
養卹金資產和其他養卹金費用的收益 |
|
|
(232 |
) |
|
|
(201 |
) |
|
|
(714 |
) |
|
|
(621 |
) |
購置相關費用 |
|
|
— |
|
|
|
623 |
|
|
|
— |
|
|
|
623 |
|
出售業務的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,154 |
) |
|
|
— |
|
減少費用和其他費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,977 |
|
|
|
— |
|
其他,淨額 |
|
|
(669 |
) |
|
|
(970 |
) |
|
|
(333 |
) |
|
|
(784 |
) |
其他(收入)費用共計,淨額 |
|
$ |
(712 |
) |
|
$ |
130 |
|
|
$ |
2,653 |
|
|
$ |
170 |
|
按貨幣分列的外匯(收益)損失(單位:千)彙總如下:
|
|
三個月結束 |
|
|
九個月結束 |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
按貨幣分列的(收益)損失 |
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
||||
英磅 |
|
$ |
163 |
|
|
$ |
89 |
|
|
$ |
341 |
|
|
$ |
65 |
|
加元 |
|
|
197 |
|
|
|
(113 |
) |
|
|
285 |
|
|
|
244 |
|
歐元 |
|
|
18 |
|
|
|
108 |
|
|
|
20 |
|
|
|
92 |
|
其他貨幣,淨額 |
|
|
192 |
|
|
|
1,051 |
|
|
|
(257 |
) |
|
|
1,820 |
|
總虧損,淨額 |
|
$ |
570 |
|
|
$ |
1,135 |
|
|
$ |
389 |
|
|
$ |
2,221 |
|
利息費用
截至2019年9月30日的三個月的利息支出為370萬美元,而2018年9月30日和2019年6月30日這三個月的利息支出分別為330萬美元和370萬美元。截至2019年9月30日的9個月利息支出為1110萬美元,而2018年9月30日終了的9個月為970萬美元。2019年至2018年之間出現差異的主要原因是,2018年9月針對信貸機制的可變利率債務增加了4 700萬美元,用於資助收購衞報全球技術有限公司。
所得税費用
截至9月30日、2019年和2018年這三個月的實際税率分別為12.1%和29.8%。在2019年第三季度,我們的淨所得税支出為330萬美元,而2018年同期的所得税支出為940萬美元,原因是每個季度有幾個項目離散,以及税率不同的管轄區的活動水平發生變化。截至9月30日、2019年和2018年9月30日的實際税率分別為(30.2%)%和21.7%。由於2019年第一季度的公司重組,淨税收優惠為5850萬美元,與我們不再認為是無限期再投資的外國子公司的未匯出利潤相關的税金為2670萬美元。
公司重組的税收收益反映為綜合資產負債表上的遞延税款資產,將在2019年至2033年實現。
27
迴歸索引
停止業務
2018年,為了繼續精簡我們的業務,調整我們的業務戰略,進一步整合服務和產品,該公司承諾剝離我們所有的長期井下監控系統和相關服務,這些系統一直是我們生產促進部門的一部分。我們於2019年6月7日簽訂了最終收購協議,以便在2019年第二季度剝離該業務。
見注6,停止業務以獲得更多信息。
分段分析
我們的業務分兩部分進行。這些互補部門提供不同的服務和產品,並利用不同的技術改善儲層的動態,提高新油田和現有油田的油氣採收率。下表按部分彙總了我們的結果(以千為單位):
|
|
截至9月30日的三個月, |
|
|
2019/2018 |
|
|
三個月到6月30日 |
|
|
Q2/Q1 |
|
||||||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
美元兑換 |
|
|
%變化 |
|
|
2019 |
|
|
美元兑換 |
|
|
%變化 |
|
|||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
儲層描述 |
|
$ |
109,339 |
|
|
$ |
103,609 |
|
|
$ |
5,730 |
|
|
6% |
|
|
$ |
105,649 |
|
|
$ |
3,690 |
|
|
4% |
|
||
生產提升 |
|
|
63,861 |
|
|
|
78,537 |
|
|
|
(14,676 |
) |
|
(19)% |
|
|
|
63,389 |
|
|
|
472 |
|
|
1% |
|
||
合併 |
|
$ |
173,200 |
|
|
$ |
182,146 |
|
|
$ |
(8,946 |
) |
|
(5)% |
|
|
$ |
169,038 |
|
|
$ |
4,162 |
|
|
3% |
|
||
營業收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
儲層描述 |
|
$ |
18,835 |
|
|
$ |
14,956 |
|
|
$ |
3,879 |
|
|
26% |
|
|
$ |
15,878 |
|
|
$ |
2,957 |
|
|
19% |
|
||
生產提升 |
|
|
11,456 |
|
|
|
19,243 |
|
|
|
(7,787 |
) |
|
(41)% |
|
|
|
10,424 |
|
|
|
1,032 |
|
|
10% |
|
||
公司和其他1 |
|
|
916 |
|
|
|
680 |
|
|
|
236 |
|
|
NM |
|
|
|
1,706 |
|
|
|
(790 |
) |
|
NM |
|
||
合併 |
|
$ |
31,207 |
|
|
$ |
34,879 |
|
|
$ |
(3,672 |
) |
|
(11)% |
|
|
$ |
28,008 |
|
|
$ |
3,199 |
|
|
11% |
|
||
(1)“公司和其他”係指與某一特定部分沒有直接關係的項目。 “NM”指的是沒有意義的 |
|
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|||||||||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
$Change |
|
|
%變化 |
|
||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
儲層描述 |
|
$ |
318,280 |
|
|
$ |
306,525 |
|
|
$ |
11,755 |
|
|
4% |
|
|
生產提升 |
|
|
193,152 |
|
|
|
221,114 |
|
|
|
(27,962 |
) |
|
(13)% |
|
|
合併 |
|
$ |
511,432 |
|
|
$ |
527,639 |
|
|
$ |
(16,207 |
) |
|
(3)% |
|
|
營業收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
儲層描述 |
|
$ |
40,892 |
|
|
$ |
44,473 |
|
|
$ |
(3,581 |
) |
|
(8)% |
|
|
生產提升 |
|
|
31,792 |
|
|
|
55,357 |
|
|
|
(23,565 |
) |
|
(43)% |
|
|
公司和其他1 |
|
|
2,945 |
|
|
|
814 |
|
|
|
2,131 |
|
|
NM |
|
|
合併 |
|
$ |
75,629 |
|
|
$ |
100,644 |
|
|
$ |
(25,015 |
) |
|
(25)% |
|
|
(1)“公司和其他”係指與某一特定部分沒有直接關係的項目。 “NM”指的是沒有意義的 |
|
儲層描述
2019年第三季度的水庫描述部分收入為1.093億美元,比2018年第三季度的1.036億美元增加了6%,比2019年第二季度的1.056億美元增長了4%。截至2019年9月30日的9個月中,水庫描述部分的收入為3.183億美元,比2018年9月30日終了的9個月的3.065億美元增長了4%。油藏描述業務受到國際和海外活動水平的嚴重影響,大約80%的收入來源於美國以外的地區。這一部門的年度和連續財務業績的改善是由於國際和海外客户活動的增加,而2019年第二季度出售位於亞太地區的一家企業部分抵消了這一增長。我們繼續致力於亞洲-太平洋地區、歐洲近海和其他地區的大規模巖心分析和儲層流體特徵研究。
28
迴歸索引
非洲,南美近海,或美國和中東,以及澳大利亞、巴西、圭亞那等近海地區新開發的油田和褐田擴展區,這個墨西哥灣,中東和北海。原油分析石油衍生產品也存在於世界各主要產區。
2019年第三季度營業收入為1,880萬美元,同比增長26%,而2018年第三季度為1,500萬美元,比2019年第二季度的1,590萬美元增長19%。截至2019年9月30日的9個月,營業收入為4,090萬美元,比2018年9月30日終了的9個月的4,450萬美元下降了8%。比去年同期減少的原因是,2019年第一季度與退休合格僱員有關的股票補償和與就業有關的費用增加了790萬美元,2019年第二季度的遣散費和相關費用增加了170萬美元。
2019年第三季度的營業利潤率為17%,高於2018年第三季度的14%和2019年第二季度的15%。
生產提升
增產部分的收入主要集中在美國非常規緻密油藏的複雜完井和常規海上開發項目,2019年第三季度的收入為6390萬美元,較2018年第三季度的7,850萬美元同比下降19%,與2019年第二季度的6,340萬美元持平。在截至2019年9月30日的9個月中,生產促進部門的收入為1.932億美元,比2018年9月30日終了的9個月的2.211億美元下降了13%。2018年第四季度原油商品價格大幅下跌,導致2018年第四季度美國陸上市場鑽井和完井活動減少。較低水平的鑽井和完井活動一直持續到2019年前三個季度。然而,我們的客户仍在尋求技術解決方案,以提高每天的產量,並估計最終從他們的水庫中恢復。我們繼續從客户接受英雄領導的新服務和新產品中獲益。®PerFRAC井TM,流輪廓儀艾茲TM和ReFRAC技術。
2019年第三季度的營業收入為1 150萬美元,比2018年第三季度的1 920萬美元減少了41%,比2019年第二季度的1 040萬美元增加了10%。截至2019年9月30日的9個月,營業收入為3,180萬美元,比2018年9月30日終了的9個月的5,540萬美元(43%)有所下降。盈利能力的增加是由於對我們更高利潤率的服務和產品的需求增加。2019年第一季度包括為符合退休資格的僱員加速的股票補償費用250萬美元,以及2019年第二季度的費用削減和其他相關費用130萬美元。
2019年第三季度的營業利潤率為18%,低於2018年第三季度的25%,但高於2019年第二季度的16%。截至2019年9月30日的9個月,營業利潤率為17%,低於2018年9月30日終了的9個月的25%。截至2019年9月30日的9個月營業利潤率與2018年同期相比有所下降,主要原因是從收入基數較低的情況下勻支固定費用、加快股票補償費用和2019年與成本減少有關的費用。
流動性與資本資源
一般
我們歷來通過手頭現金、業務現金流量、銀行信貸設施、股權融資和發行債務等方式為我們的活動提供資金。經營活動的現金流提供了主要的資金來源,以滿足運營需求、資本支出、我們的股息和股票回購計劃。由於我們是一家荷蘭控股公司,我們主要通過子公司來管理我們的所有業務。我們的現金供應在很大程度上取決於我們的子公司是否有能力向我們支付現金紅利或以其他方式分配或預支資金。沒有任何限制阻止我們的任何子公司將收益匯回國內,也沒有任何限制或所得税與通過貸款或預付款分配現金給母公司有關。截至2019年9月30日,我們的1,310萬美元現金中有1,040萬美元由我們的外國子公司持有。
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迴歸索引
現金流量
下表彙總了現金流量(千):
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
2019/2018 |
|
||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
|
|
%變化 |
|
|||
提供/(使用)的現金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動 |
|
$ |
68,225 |
|
|
$ |
73,926 |
|
|
|
(8 |
)% |
投資活動 |
|
|
(543 |
) |
|
|
(64,865 |
) |
|
NM |
|
|
籌資活動 |
|
|
(67,670 |
) |
|
|
(9,361 |
) |
|
|
(623 |
)% |
現金和現金等價物變動淨額 |
|
$ |
12 |
|
|
$ |
(300 |
) |
|
|
104 |
% |
截至2019年9月30日止的9個月內,業務活動提供的現金流量與2018年同期相比有所下降,主要原因是淨收益的增加被週轉金的變化所抵消。
在截至2019年9月30日的9個月內,用於投資活動的現金流量與2018年同期相比有所減少,主要原因是2019年第二季度出售兩家企業的收益為1 780萬美元,2018年以4 730萬美元收購了一家企業。
截至2019年9月30日的9個月用於融資活動的現金流量與2018年同期相比有所增加。截至2019年9月30日的9個月內,債務增加了700萬美元,而2018年同期的債務增加了7000萬美元。在截至2019年9月30日的9個月內,我們以1,500萬美元的總收購價回購了24,453股普通股,而2018年同期以480萬美元的總價回購了42,994股股票。在截至2019年9月30日的9個月中,我們使用了7,320萬美元來支付股息,這與2018年同期的支付額一致。
我們利用非GAAP財務指標的自由現金流量來評估我們的現金流量和經營結果。自由現金流量是指業務活動提供的現金淨額(這是最直接可比的GAAP計量)減去為資本支出支付的現金。管理層認為,自由現金流量為投資者提供了有用的信息,説明在這段時間內,我們為資本支出和經營活動提供的資金超過了我們的需要。自由現金流量不是公認會計原則下的經營業績的衡量標準,不應孤立地考慮,也不應被視為營業利潤、淨收益(虧損)或經營、投資或融資活動的現金流量的替代辦法,每一種都是根據公認會計原則確定的。自由現金流量不代表剩餘現金可供分配,因為我們可能有其他非自由支配的支出,但沒有從措施中扣除。此外,由於自由現金流量不是根據公認會計原則確定的一項措施,因此容易受到不同的解釋和計算,因此,所列自由現金流量可能無法與其他公司提出的標題相同的計量辦法相比較。下表對這一非GAAP財務計量與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比計量進行了核對(單位:千):
|
|
截至9月30日的9個月, |
|
|
2019/2018 |
|
||||||
|
|
2019 |
|
|
2018 |
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|
%變化 |
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自由現金流量計算: |
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經營活動提供的淨現金 |
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$ |
68,225 |
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$ |
73,926 |
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(8 |
)% |
減:為資本支出支付的現金 |
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(17,537 |
) |
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(16,063 |
) |
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(9 |
)% |
自由現金流 |
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$ |
50,688 |
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$ |
57,863 |
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(12 |
)% |
截至2019年9月30日的9個月內,自由現金流量與2018年同期相比有所減少,主要原因是淨收益的增加被週轉金的變化所抵消。
票據、信貸工具和可利用的未來流動資金
我們有兩批未發行的高級債券,總本金為一億五千萬元(“高級債券”),是在一宗私人發行交易中發行的。A類債券的本金總額為7,500萬美元,利息固定為4.01%,全部應於2021年9月30日到期。B系列包括本金總額7 500萬美元
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利率為4.11%並於2023年9月30日到期的債券。每批高級債券的利息將於三月三十日及九月三十日每半年支付一次。
我們信貸機制下的借款承諾總額為3億美元。信貸機制提供了一種選擇,將信貸機制下的承付額再增加1億美元,如果公司滿足某些規定條件,則可獲得的借款總額達到4億美元。信貸貸款機構的利率從libor加1.375%到最高利率libor加2.00%不等。信貸機制下的任何未清餘額應於2023年6月19日到期,屆時信貸機制到期。我們在任何時候的可用能力因當時未償還的借款和2019年9月30日共計1 910萬美元的未付信用證而減少,導致信貸機制下的可用借款能力為1.319億美元。截至2019年9月30日,除了信貸貸款機制下的這些項目外,我們還有1 200萬美元未付信用證、履約擔保和其他來源的債券。
信貸安排和高級票據的條款要求我們符合某些契約,包括但不限於利息覆蓋率(合併EBITDA除以利息費用)和槓桿比率(合併淨負債除以合併EBITDA),其中合併的EBITDA(按每項協議的定義)和利息費用是使用最近四個財政季度計算的。信貸貸款機構有限制性更強的契約,最低利率覆蓋率為3.0:1.0,最高槓杆比率為2.5:1.0。我們信貸機制的條款允許我們真誠地進行談判,修改任何比率或要求,以保持協議的原意,如果會計原則的任何改變將影響信貸貸款的任何財務比率或要求的計算。2019年1月1日通過的ASU 2016-02不影響根據該協議合併的EBITDA的計算。我們相信,我們遵守了我們的信貸協議中所載的所有這些公約。我們的某些材料,全資子公司是擔保人或共同借款人在信貸貸款和高級債券.
2014年,我們簽訂了兩項利率互換協議,名義總額為5,000萬美元,其中一項在截至2019年9月30日的三個月內到期。見注15-衍生工具與套期保值活動.
我們維持和增加營業收入和現金流的能力在很大程度上取決於持續的投資活動。我們認為,我們未來從業務中獲得的現金流量,加上我們的借貸能力和發行額外股本的能力,應足以滿足我們的債務需求、資本支出、週轉資本、股息支付和未來收購。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
從第7A項提供的資料看,市場風險沒有發生重大變化。2018年年度報告中的“市場風險的定量和定性披露”。
項目4.管制和程序
我們在2018年年度報告中全面討論了我們的控制和程序。
披露控制和程序
我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的監督和參與下,評估了我們的披露控制和程序的有效性,因為截至本報告所涉期間結束時,本報告所涉期間結束時,根據1934年“證券交易法”(“交易法”)修訂的規則13a-15(E)和15d-15(E)對披露控制和程序作了規定。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,使我們在根據“交易所法”提交或提交的報告中所需披露的信息得到積累,並酌情傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時作出關於所需披露的決定,並在證券交易委員會規則和表格規定的時限內進行記錄、處理、彙總和報告。根據這種評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序在2019年9月30日的合理保證水平上生效。
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我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。此外,對財務報告的披露控制和內部控制的設計必須反映一個事實,即存在資源限制,而控制的好處必須與其成本相比較。由於所有控制系統的固有侷限性,對控制的任何評價都不能絕對保證公司內的所有控制問題和欺詐事件(如果有的話)都已被發現。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制制度沒有任何變化,因為在2019年9月30日終了的財政季度,“外匯法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條對這一術語作了界定,對財務報告的內部控制產生了重大影響或可能產生重大影響。
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核心實驗室N.V.
第二部分-其他資料
項目1.間接法律程序
見本季度報告第一部分第1項中的綜合中期財務報表附註9。
項目1A.同等風險因素
我們的業務面臨許多風險。本季度報告或證交會其他文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大影響。我們目前不知道或我們目前認為不重要的額外風險和不確定因素也可能損害我們的業務運作。關於任何有意投資我們證券的投資者應該理解的風險因素的詳細討論,請參閲2018年年度報告中的“1A項-風險因素”。
第二項股權證券的變現未登記銷售和收益的使用
未經註冊的股本證券出售
沒有。
發行人回購權益證券
下表提供了我們根據“交易法”第12條登記購買股票證券的信息:
期間 |
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總人數 股份 購進 |
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平均價格 付薪 分享 |
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等額股總數 作為a的主要部分購買的 公開宣佈 程序 |
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最大.class=‘class 2’> 可能更接近的股票 購買. 程序(2)(3) |
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2019年7月1日至31日(1) |
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3,351 |
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$ |
52.88 |
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— |
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4,046,268 |
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2019年8月1日至31日(1) |
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5,046 |
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$ |
46.35 |
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— |
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4,058,225 |
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(一九二零九年九月一日至三十日) |
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— |
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— |
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— |
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4,058,225 |
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共計 |
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8,397 |
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$ |
48.96 |
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— |
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(1) |
在本季度,8,397股股票被參與者交還給我們,這是一項基於股票的補償計劃,以解決可能因獎勵而產生的任何個人税務責任。 |
(2) |
與一九九五年九月首次公開募股有關,我們的股東授權管理委員會回購我們發行股本的百分之十,為期十八個月。這一授權在隨後的年度或特別股東大會上得到延長。在公開市場上回購股票由管理層根據本股東授權自行決定。 |
(3) |
在截至2019年9月30日的三個月內,我們發放了28,452股國庫券。 |
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項目6.同類展品
陳列品 沒有。 |
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展覽名稱 |
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由 引用 下列文件 |
31.1 |
- |
根據根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條通過的1934年“證券交易法”第13a-14(A)條認證首席執行官 |
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隨函提交 |
31.2 |
- |
根據根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條通過的1934年“證券交易法”第13a-14(A)條認證首席財務官 |
|
隨函提交 |
32.1 |
- |
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的“美國法典”第1350條規定的首席執行官證書 |
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隨函提供 |
32.2 |
- |
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的“美國法典”第1350條規定的首席財務官證書 |
|
隨函提供 |
101.INS |
- |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不出現在InteractiveDataFile中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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隨函提交 |
101.SCH |
- |
內聯XBRL架構文檔 |
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隨函提交 |
101.CAL |
- |
內聯XBRL計算鏈接庫文檔 |
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隨函提交 |
101.LAB |
- |
內聯XBRL標籤鏈接庫文檔 |
|
隨函提交 |
101.PRE |
- |
內聯XBRL表示鏈接庫文檔 |
|
隨函提交 |
101.DEF |
- |
內聯XBRL定義鏈接庫文檔 |
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隨函提交 |
104 |
- |
封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL,包含在表101中) |
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隨函提交 |
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簽名
根據1934年“證券交易法”的要求,註冊人核心實驗室N.V.已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告,以獲得正式授權。
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核心實驗室N.V. |
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日期: |
2019年10月24日 |
通過: |
/S/Christopher S.Hill |
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克里斯托弗·希爾 |
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首席財務官 |
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(妥為授權的人員及 |
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首席財務主任) |
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