文件假的--12-31Q3201900009364683600000000P35D21130000001000P12MP12M0.2500009364682019-01-012019-09-2900009364682019-10-1800009364682018-01-012018-09-300000936468美國-公認會計原則：產品成員2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：服務成員2018-01-012018-09-3000009364682019-07-012019-09-2900009364682018-06-252018-09-300000936468美國-公認會計原則：服務成員2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：產品成員2018-06-252018-09-300000936468美國-公認會計原則：服務成員2018-06-252018-09-300000936468美國-公認會計原則：產品成員2019-07-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：產品成員2018-01-012018-09-300000936468LMT：其他未分配網絡成員2018-01-012018-09-300000936468美國-公認會計原則：服務成員2019-07-012019-09-290000936468LMT：其他未分配網絡成員2018-06-252018-09-300000936468LMT：其他未分配網絡成員2019-01-012019-09-290000936468LMT：其他未分配網絡成員2019-07-012019-09-2900009364682018-12-3100009364682019-09-2900009364682018-09-3000009364682017-12-310000936468美國-公認會計原則：非控制成員2019-06-300000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：父母成員2019-09-290000936468美國-公認會計原則：父母成員2018-09-300000936468美國-公認會計原則：父母成員2019-07-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：父母成員2018-06-252018-09-300000936468美國-公認會計原則：非控制成員2019-09-290000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000936468美國-公認會計原則：減少收入2019-09-290000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-252018-09-300000936468一般公認會計原則：StockMenger2019-09-290000936468美國-GAAP：添加劑2019-09-290000936468美國-公認會計原則：減少收入2019-06-300000936468美國-GAAP：添加劑2018-09-300000936468美國-公認會計原則：減少收入2018-06-252018-09-300000936468美國-公認會計原則：減少收入2018-06-240000936468美國-公認會計原則：減少收入2018-09-300000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000936468美國-公認會計原則：非控制成員2018-06-252018-09-300000936468美國-GAAP：添加劑2019-07-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：減少收入2019-07-012019-09-290000936468一般公認會計原則：StockMenger2019-06-3000009364682019-06-300000936468美國-公認會計原則：非控制成員2019-07-012019-09-290000936468一般公認會計原則：StockMenger2018-06-252018-09-300000936468美國-GAAP：添加劑2019-06-300000936468美國-公認會計原則：非控制成員2018-06-240000936468美國-公認會計原則：父母成員2019-06-300000936468美國-公認會計原則：非控制成員2018-09-300000936468美國-公認會計原則：父母成員2018-06-240000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-2400009364682018-06-240000936468美國-GAAP：添加劑2018-06-252018-09-300000936468一般公認會計原則：StockMenger2018-06-240000936468美國-GAAP：添加劑2018-06-240000936468一般公認會計原則：StockMenger2018-09-300000936468一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-290000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-290000936468美國-GAAP：添加劑2018-01-012018-09-300000936468美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：父母成員2018-01-012018-09-300000936468美國-GAAP：添加劑2017-12-310000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000936468美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：非控制成員2018-01-012018-09-300000936468一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310000936468美國-公認會計原則：父母成員2019-01-012019-09-290000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300000936468美國-公認會計原則：減少收入2018-01-012018-09-300000936468一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-09-300000936468美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310000936468一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：非控制成員2018-12-310000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310000936468us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：減少收入2017-12-310000936468美國-公認會計原則：非控制成員2017-12-310000936468美國-公認會計原則：父母成員2017-12-310000936468美國-公認會計原則：父母成員2018-12-310000936468美國-公認會計原則：非控制成員2019-01-012019-09-290000936468一般公認會計原則：StockMenger2017-12-310000936468美國-GAAP：添加劑2018-12-310000936468LMT：其他地區成員2019-07-012019-09-290000936468LMT：CostReimbursableContractMembersLMT：MissilesandFireControlMenger2019-07-012019-09-290000936468LMT：美國商業及其他成員2019-01-012019-09-290000936468LMT：RotaryAndM差系統成員2019-07-012019-09-290000936468LMT：國際會員LMT：航空2019-01-012019-09-290000936468LMT：RotaryAndM差系統成員2019-01-012019-09-290000936468LMT：MissilesandFireControlMenger2019-07-012019-09-290000936468LMT：美國政府成員LMT：MissilesandFireControlMenger2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：中等成員LMT：航空2019-07-012019-09-290000936468SRT：亞洲太平洋成員LMT：空間成員2019-01-012019-09-290000936468LMT：空間成員2019-07-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：中等成員LMT：空間成員2019-01-012019-09-290000936468LMT：美國商業及其他成員LMT：RotaryAndM差系統成員2019-07-012019-09-290000936468SRT：歐洲成員LMT：空間成員2019-07-012019-09-290000936468SRT：歐洲成員LMT：空間成員2019-01-012019-09-290000936468LMT：國際會員LMT：RotaryAndM差系統成員2019-07-012019-09-290000936468LMT：美國政府成員LMT：MissilesandFireControlMenger2019-07-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：產品成員LMT：空間成員2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：FixedPriceContractMembersLMT：航空2019-07-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：服務成員LMT：MissilesandFireControlMenger2019-01-012019-09-290000936468LMT：其他地區成員LMT：MissilesandFireControlMenger2019-01-012019-09-290000936468SRT：歐洲成員2019-01-012019-09-290000936468國家：美國LMT：MissilesandFireControlMenger2019-07-012019-09-290000936468LMT：美國政府成員2019-07-012019-09-290000936468LMT：MissilesandFireControlMenger2019-01-012019-09-290000936468美國-公認會計原則：FixedPriceContractMembersLMT：航空2019-01-012019-09-2900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2100項目成員2019-09-2900009364682019-07-012019-09-2900009364682019-02-012019-02-2800009364682020-07-012019-09-290000936468LMT：空間成員2019-09-2900009364682019-04-012019-04-300000936468美國-公認會計原則：會計標準更新2016022019-01-01iso 4217：美元Xbrli：股票iso 4217：美元Xbrli：股票Xbrli：純LMT：段LMT：訴訟LMT：程序LMT：附屬公司LMT：衞星
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(第一標記) |
| |
☒ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度(一九二零九年九月二十九日)
或 |
| |
☐ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委員會檔案編號：1-11437
洛克希德馬丁公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
|
| | | | |
馬裏蘭州 | | 52-1893632 |
(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) | | (國税局僱主識別號碼) |
| | | | |
6801洛克萊奇路， | 貝塞斯達 | 馬裏蘭州 | | 20817 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(301) 897-6000
(登記人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
|
| | |
每一班的職稱 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股，面值1美元 | LMT | 紐約證券交易所 |
通過檢查標記表明註冊人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)，(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的限制。是 ☒不能再作再加工☐
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或短時間內要求註冊人提交此類文件)。是 ☒不能再作再加工☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
大型加速箱 ☒加速過濾器☐非加速濾波器☐小型報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興成長型公司，請用支票標記表明登記人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)節規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。是☐ 不☒
有282,071,418我們普通股的股份，每股面值1美元，截至2019年10月18日.
洛克希德馬丁公司
表格10-q
截止季度2019年9月29日
目錄
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| | | |
| | | 頁 |
| |
第一部分.財務信息 | |
| | | |
| 第1項 | 財務報表 | |
| | | |
| | 截至2019年9月29日和2018年9月30日止的季度和9個月綜合收益報表 | 3 |
| | | |
| | 截至2019年9月29日和2018年9月30日止的季度和9個月綜合收入綜合報表 | 4 |
| | | |
| | 截至2019年9月29日和2018年12月31日的合併資產負債表 | 5 |
| | | |
| | 截至2019年9月29日和2018年9月30日止的9個月現金流動合併報表 | 6 |
| | | |
| | 截至2019年9月29日和2018年9月30日的季度綜合股本報表 | 7 |
| | | |
| | 截至2019年9月29日和2018年9月30日止的9個月綜合股本報表 | 8 |
| | | |
| | 合併財務報表附註 | 9 |
| | | |
| | 獨立註冊會計師事務所報告 | 27 |
| | | |
| 第2項 | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 28 |
| | | |
| 第3項 | 市場風險的定量和定性披露 | 44 |
| | | |
| 第4項 | 管制和程序 | 45 |
| |
第二部分.其他相關信息 | |
| | | |
| 第1項 | 法律程序 | 47 |
| | | |
| 第1A項. | 危險因素 | 47 |
| | | |
| 第2項 | 未登記的股本證券出售和收益的使用 | 49 |
| | | |
| 第6項 | 展品 | 50 |
| | |
簽名 | 51 |
第一部分.財務信息
項目1.財務報表
洛克希德馬丁公司
綜合收益報表
(未經審計；以百萬計，但每股數據除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 12,728 |
| | | $ | 11,918 |
| | | $ | 36,701 |
| | | $ | 32,830 |
| |
服務 | | 2,443 |
| | | 2,400 |
| | | 7,233 |
| | | 6,521 |
| |
總淨銷售額 | | 15,171 |
| | | 14,318 |
| | | 43,934 |
| | | 39,351 |
| |
銷售成本 | | | | |
| | | | | | | |
產品 | | (11,339 | ) | | | (10,701 | ) | | | (32,638 | ) | | | (29,391 | ) | |
服務 | | (2,211 | ) | | | (2,070 | ) | | | (6,452 | ) | | | (5,726 | ) | |
遣散費及重組費 | | — |
| | | — |
| | | — |
| | | (96 | ) | |
其他未分配，淨額 | | 442 |
| | | 374 |
| | | 1,400 |
| | | 1,194 |
| |
銷售總成本 | | (13,108 | ) | | | (12,397 | ) | | | (37,690 | ) | | | (34,019 | ) | |
毛利 | | 2,063 |
| | | 1,921 |
| | | 6,244 |
| | | 5,332 |
| |
其他收入淨額 | | 42 |
| | | 42 |
| | | 152 |
| | | 151 |
| |
經營利潤 | | 2,105 |
| | | 1,963 |
| | | 6,396 |
| | | 5,483 |
| |
利息費用 | | (162 | ) | | | (177 | ) | | | (496 | ) | | | (497 | ) | |
其他非營業費用，淨額 | | (162 | ) | | | (211 | ) | | | (491 | ) | | | (631 | ) | |
所得税前收入 | | 1,781 |
| | | 1,575 |
| | | 5,409 |
| | | 4,355 |
| |
所得税費用 | | (173 | ) | | | (102 | ) | | | (677 | ) | | | (562 | ) | |
淨收益 | | $ | 1,608 |
| | | $ | 1,473 |
| | | $ | 4,732 |
| | | $ | 3,793 |
| |
| | | | |
| | | | | | | |
普通股每股收益 | | | | |
| | | | | | | |
基本 | | $ | 5.70 |
| | | $ | 5.18 |
| | | $ | 16.77 |
| | | $ | 13.31 |
| |
稀釋 | | $ | 5.66 |
| | | $ | 5.14 |
| | | $ | 16.66 |
| | | $ | 13.21 |
| |
| | | | | | | | | | | | |
普通股支付的現金紅利 | | $ | 2.20 |
| | | $ | 2.00 |
| | | $ | 6.60 |
| | | $ | 6.00 |
| |
所附附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
洛克希德馬丁公司
綜合收益報表
(未經審計；以百萬計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨收益 | | $ | 1,608 |
| | | $ | 1,473 |
| | | $ | 4,732 |
| | | $ | 3,793 |
| |
其他綜合收入，扣除税後 | | | | |
| | | | | | | |
確認先前遞延的退休後福利計劃金額 | | 227 |
| | | 300 |
| | | 681 |
| | | 900 |
| |
其他，淨額 | | (41 | ) | | | 18 |
| | | (13 | ) | | | (30 | ) | |
其他綜合收入，扣除税後 | | 186 |
| | | 318 |
| | | 668 |
| | | 870 |
| |
綜合收入 | | $ | 1,794 |
| | | $ | 1,791 |
| | | $ | 5,400 |
| | | $ | 4,663 |
| |
所附附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
洛克希德馬丁公司
合併資產負債表
(百萬，票面價值除外)
|
| | | | | | | | | | |
| | 九月二十九日
2019 | | 十二月三十一日，
2018 |
| | (未經審計) | | | |
資產 | | | | | | |
流動資產 | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 2,539 |
| | | $ | 772 |
| |
應收賬款淨額 | | 2,384 |
| | | 2,444 |
| |
合同資產 | | 11,004 |
| | | 9,472 |
| |
盤存 | | 3,474 |
| | | 2,997 |
| |
其他流動資產 | | 402 |
| | | 418 |
| |
流動資產總額 | | 19,803 |
| | | 16,103 |
| |
不動產、廠房和設備，淨額 | | 6,240 |
| | | 6,124 |
| |
善意 | | 10,762 |
| | | 10,769 |
| |
無形資產，淨額 | | 3,278 |
| | | 3,494 |
| |
遞延所得税 | | 2,912 |
| | | 3,208 |
| |
其他非流動資產 | | 6,280 |
| | | 5,178 |
| |
總資產 | | $ | 49,275 |
| | | $ | 44,876 |
| |
負債和權益 | | | | |
| |
流動負債 | | | | |
| |
應付帳款 | | $ | 2,904 |
| | | $ | 2,402 |
| |
合同負債 | | 6,777 |
| | | 6,491 |
| |
薪金、福利和薪金税 | | 2,308 |
| | | 2,122 |
| |
長期債務和商業票據的當前到期日 | | 900 |
| | | 1,500 |
| |
其他流動負債 | | 2,626 |
| | | 1,883 |
| |
流動負債總額 | | 15,515 |
| | | 14,398 |
| |
長期債務淨額 | | 12,652 |
| | | 12,604 |
| |
應計養卹金負債 | | 11,436 |
| | | 11,410 |
| |
其他退休後福利負債 | | 677 |
| | | 704 |
| |
其他非流動負債 | | 5,058 |
| | | 4,311 |
| |
負債總額 | | 45,338 |
| | | 43,427 |
| |
股東權益 | | | | |
| |
普通股，每股面值1美元 | | 281 |
| | | 281 |
| |
額外已付資本 | | — |
| | | — |
| |
留存收益 | | 17,265 |
| | | 15,434 |
| |
累計其他綜合損失 | | (13,653 | ) | | | (14,321 | ) | |
股東權益總額 | | 3,893 |
| | | 1,394 |
| |
子公司非控制權利益 | | 44 |
| | | 55 |
| |
總股本 | | 3,937 |
| | | 1,449 |
| |
負債和權益共計 | | $ | 49,275 |
| | | $ | 44,876 |
| |
所附附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
洛克希德馬丁公司
現金流動合併報表
(未經審計；以百萬計)
|
| | | | | | | | | | |
| | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
經營活動 | | | | | | |
淨收益 | | $ | 4,732 |
| | | $ | 3,793 |
| |
調整數，以調節淨收益與業務活動提供的現金淨額 | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 867 |
| | | 857 |
| |
股票補償 | | 158 |
| | | 148 |
| |
物業買賣收益 | | (51 | ) | | | — |
| |
遣散費及重組費 | | — |
| | | 96 |
| |
資產和負債變動 | | | | |
| |
應收賬款淨額 | | 60 |
| | | (151 | ) | |
合同資產 | | (1,532 | ) | | | (1,777 | ) | |
盤存 | | (477 | ) | | | (172 | ) | |
應付帳款 | | 524 |
| | | 1,237 |
| |
合同負債 | | 286 |
| | | (539 | ) | |
退休後福利計劃 | | 828 |
| | | (3,935 | ) | |
所得税 | | (117 | ) | | | 729 |
| |
其他，淨額 | | 543 |
| | | 635 |
| |
經營活動提供的淨現金 | | 5,821 |
| | | 921 |
| |
投資活動 | | | | |
| |
資本支出 | | (841 | ) | | | (819 | ) | |
其他，淨額 | | 38 |
| | | 146 |
| |
用於投資活動的現金淨額 | | (803 | ) | | | (673 | ) | |
籌資活動 | | | | |
| |
支付的股息 | | (1,881 | ) | | | (1,725 | ) | |
回購普通股 | | (710 | ) | | | (826 | ) | |
(償還)商業票據收益，淨額 | | (600 | ) | | | 490 |
| |
其他，淨額 | | (60 | ) | | | (151 | ) | |
用於資助活動的現金淨額 | | (3,251 | ) | | | (2,212 | ) | |
現金和現金等價物變動淨額 | | 1,767 |
| | | (1,964 | ) | |
期初現金及現金等價物 | | 772 |
| | | 2,861 |
| |
期末現金及現金等價物 | | $ | 2,539 |
| | | $ | 897 |
| |
所附附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
洛克希德馬丁公司
合併權益表
(未經審計；以百萬計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共同
股票 | 額外
已付
資本 | 留用
收益 | 累積
其他
綜合
損失 | 共計
股東‘
衡平法 | 非控制
利益
附屬 | 共計
衡平法 |
2019年6月30日結餘 | $ | 281 |
| $ | — |
| | $ | 16,408 |
| $ | (13,839 | ) | | $ | 2,850 |
| | $ | 46 |
| | $ | 2,896 |
|
淨收益 | — |
| — |
| | 1,608 |
| — |
| | 1,608 |
| | — |
| | 1,608 |
|
其他綜合收入，扣除税後 | — |
| — |
| | — |
| 186 |
| | 186 |
| | — |
| | 186 |
|
回購普通股 | — |
| (146 | ) | | (72 | ) | — |
| | (218 | ) | | — |
| | (218 | ) |
宣佈股息 | — |
| — |
| | (679 | ) | — |
| | (679 | ) | | — |
| | (679 | ) |
股票獎勵、職工持股活動及其他 | — |
| 146 |
| | — |
| — |
| | 146 |
| | — |
| | 146 |
|
子公司非控股權益淨減少 | — |
| — |
| | — |
| — |
| | — |
| | (2 | ) | | (2 | ) |
2019年9月29日結餘 | $ | 281 |
| $ | — |
| | $ | 17,265 |
| $ | (13,653 | ) | | $ | 3,893 |
| | $ | 44 |
| | $ | 3,937 |
|
| | | | | | | | | | | |
2018年6月24日結餘 | $ | 283 |
| $ | — |
| | $ | 14,528 |
| $ | (14,395 | ) | | $ | 416 |
| | $ | 63 |
| | $ | 479 |
|
淨收益 | — |
| — |
| | 1,473 |
| — |
| | 1,473 |
| | — |
| | 1,473 |
|
其他綜合收入，扣除税後 | — |
| — |
| | — |
| 318 |
| | 318 |
| | — |
| | 318 |
|
回購普通股 | (1 | ) | (139 | ) | | (63 | ) | — |
| | (203 | ) | | — |
| | (203 | ) |
宣佈股息 | — |
| — |
| | (1,201 | ) | — |
| | (1,201 | ) | | — |
| | (1,201 | ) |
股票獎勵、職工持股活動及其他 | 1 |
| 139 |
| | — |
| — |
| | 140 |
| | — |
| | 140 |
|
子公司非控股權益淨減少 | — |
| — |
| | — |
| — |
| | — |
| | (4 | ) | | (4 | ) |
2018年9月30日餘額 | $ | 283 |
| $ | — |
| | $ | 14,737 |
| $ | (14,077 | ) | | $ | 943 |
| | $ | 59 |
| | $ | 1,002 |
|
所附附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
洛克希德馬丁公司
合併權益表
(未經審計；以百萬計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共同
股票 | 額外
已付
資本 | 留用
收益 | 累積
其他
綜合
損失 | 共計
股東‘
衡平法 | 非控制
利益
附屬 | 共計
衡平法 |
2018年12月31日餘額 | $ | 281 |
| $ | — |
| | $ | 15,434 |
| $ | (14,321 | ) | | $ | 1,394 |
| | $ | 55 |
| | $ | 1,449 |
|
淨收益 | — |
| — |
| | 4,732 |
| — |
| | 4,732 |
| | — |
| | 4,732 |
|
其他綜合收入，扣除税後 | — |
| — |
| | — |
| 668 |
| | 668 |
| | — |
| | 668 |
|
回購普通股 | (2 | ) | (366 | ) | | (350 | ) | — |
| | (718 | ) | | — |
| | (718 | ) |
宣佈股息 | — |
| — |
| | (2,551 | ) | — |
| | (2,551 | ) | | — |
| | (2,551 | ) |
股票獎勵、職工持股活動及其他 | 2 |
| 366 |
| | — |
| — |
| | 368 |
| | — |
| | 368 |
|
子公司非控股權益淨減少 | — |
| — |
| | — |
| — |
| | — |
| | (11 | ) | | (11 | ) |
2019年9月29日結餘 | $ | 281 |
| $ | — |
| | $ | 17,265 |
| $ | (13,653 | ) | | $ | 3,893 |
| | $ | 44 |
| | $ | 3,937 |
|
| | | | | | | | | | | |
2017年12月31日結餘 | $ | 284 |
| $ | — |
| | $ | 11,405 |
| $ | (12,539 | ) | | $ | (850 | ) | | $ | 74 |
| | $ | (776 | ) |
淨收益 | — |
| — |
| | 3,793 |
| — |
| | 3,793 |
| | — |
| | 3,793 |
|
其他綜合收入，扣除税後 | — |
| — |
| | — |
| 870 |
| | 870 |
| | — |
| | 870 |
|
回購普通股 | (3 | ) | (300 | ) | | (523 | ) | — |
| | (826 | ) | | — |
| | (826 | ) |
宣佈股息 | — |
| — |
| | (2,346 | ) | — |
| | (2,346 | ) | | — |
| | (2,346 | ) |
股票獎勵、職工持股活動及其他 | 2 |
| 300 |
| | — |
| — |
| | 302 |
| | — |
| | 302 |
|
税制改革對所得税影響的重新分類 | — |
| — |
| | 2,408 |
| (2,408 | ) | | — |
| | — |
| | — |
|
子公司非控股權益淨減少 | — |
| — |
| | — |
| — |
| | — |
| | (15 | ) | | (15 | ) |
2018年9月30日餘額 | $ | 283 |
| $ | — |
| | $ | 14,737 |
| $ | (14,077 | ) | | $ | 943 |
| | $ | 59 |
| | $ | 1,002 |
|
所附附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
附註1 提出依據
我們根據美國公認的會計準則(GAAP)編制這些合併財務報表，以提供中期財務信息，以及美國證券交易委員會(SEC)條例S-X第10條關於形成10-Q的指示。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。
管理部門認為，這些合併財務報表反映了為公平列報我們的業務結果、財務狀況和所列臨時期間的現金流量而必須進行的一切經常性調整。編制這些合併財務報表要求我們作出影響合併財務報表和所附附註所報告數額的估計和假設。我們根據歷史經驗和我們認為在當時情況下是合理的各種其他假設作出這些估計，這些假設的結果構成了對其他來源不容易看出的資產和負債的賬面數額作出判斷的基礎。我們的實際結果可能與這些估計大不相同。編制合併財務報表所固有的重要估計數包括但不限於：銷售和成本確認會計、退休後福利計劃、環境應收款和負債、評估商譽和其他減值資產、所得税(包括遞延税資產)、公允價值計量和意外開支。合併財務報表包括我們控制的子公司和主要受益人變現利息實體的賬户。我們在合併中消除了公司間的餘額和交易。
我們在日曆季度的最後一個星期天關閉我們的賬簿和記錄。九月二十九日為第三四分之一2019和九月三十日為第三四分之一2018，使我們的財務結算與我們的業務流程保持一致。本文所列的合併財務報表和財務信息表都是根據這一慣例標註的。這種做法只會影響中期，因為我們的財政年度將於12月31日結束。
我們採用了2016-02年會計準則更新(ASU)，租賃(主題842)，從2019年1月1日起，我們採用可選的過渡方法，通過累積效應調整適用ASU 2016-02下的新租賃要求，在完成執行分析後，我們對2019年1月1日開始留存的收益餘額沒有任何調整。因此，2019年1月1日之前的期間不為通過ASU 2016-02而重述。見“附註6-租賃“和”附註12新會計公告“有關我們採用這一標準的更多信息。除了我們的會計政策在採用ASU 2016-02時所作的改變外，我們亦依循在年報中披露的會計政策，這些會計政策是在截至年底的年度報告10-K表格中披露的。2018年12月31日 (2018向證交會提交的表格10-K)。
所列臨時期間的業務結果不一定表明全年或未來期間的預期結果。除非另有説明，我們在這些合併財務報表中引用的所有每股金額都是以“稀釋後的股份”為基礎的。這些合併財務報表應與已審計的合併財務報表及其附註一併閲讀。2018表格10-K.
附註2 普通股每股收益
用於計算每股收益的已發行股票加權平均數如下(以百萬美元計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
為基本計算而發行的加權平均普通股 | | 282.0 |
| | | 284.3 |
| | | 282.2 |
| | | 284.9 |
| |
股權分置的加權平均稀釋效應 | | 1.9 |
| | | 2.4 |
| | | 1.8 |
| | | 2.3 |
| |
為稀釋計算而發行的加權平均普通股 | | 283.9 |
| | | 286.7 |
| | | 284.0 |
| | | 287.2 |
| |
我們計算每股普通股的基本收益和稀釋收益，方法是將淨收益除以所述期間已發行普通股的加權平均數。
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
普通股還包括假定已發行的限制性股票單位(RSU)和業績股票單位(PSU)歸屬的稀釋效應，以及根據國庫股票法行使未償股票期權的效果。有不年內的重要反稀釋權益獎季度9個月結束 2019年9月29日或2018年9月30日.
附註3 關於業務部門的信息
我們在四業務領域：航空，導彈和火控(MFC)、旋轉和任務系統(RMS)還有太空。我們根據所提供的產品和服務的性質來組織我們的業務部門。
我們業務部門的淨銷售額和營業利潤不包括部門間銷售、銷售成本和利潤，因為這些活動在合併中被消除。業務部門的營業利潤包括我們從權益法被投資的收益或虧損中所佔的份額，因為股權法被投資者的經營活動與我們業務部門的業務密切相關。
業務部門營業利潤也不包括下文所述的FAS/CAS運營調整，根據適用的美國政府成本會計準則(CAS)或聯邦收購條例(FAR)，不被視為允許或可與美國政府簽訂合同的公司成本的一部分，以及未被視為管理層對分部經營業績評估的一部分的其他項目，如部分管理和行政費用、法律費用和和解、環境費用、基於股票的補償費用、退休人員福利、重大離職行動、重大資產減值和其他雜項企業活動。
不包括在內的項目包括在調節項目“未分配的項目”之間的營業利潤從我們的業務部門和我們的綜合營業利潤。見“附註11-其他” 討論可能影響我們業務部門淨銷售額和營業利潤可比性的某些因素。
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們每個業務部門的經營業績摘要如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨銷售額 | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 6,178 |
| | | $ | 5,642 |
| | | $ | 17,312 |
| | | $ | 15,361 |
| |
導彈與火控 | | 2,601 |
| | | 2,273 |
| | | 7,362 |
| | | 6,035 |
| |
旋轉式和傳教系統 | | 3,709 |
| | | 3,848 |
| | | 11,239 |
| | | 10,637 |
| |
空間 | | 2,683 |
| | | 2,555 |
| | | 8,021 |
| | | 7,318 |
| |
總淨銷售額 | | $ | 15,171 |
| | | $ | 14,318 |
| | | $ | 43,934 |
| | | $ | 39,351 |
| |
經營利潤 | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 665 |
| | | $ | 600 |
| | | $ | 1,842 |
| | | $ | 1,646 |
| |
導彈與火控 | | 349 |
| | | 332 |
| | | 1,093 |
| | | 872 |
| |
旋轉式和傳教系統 | | 342 |
| | | 361 |
| | | 1,068 |
| | | 1,013 |
| |
空間 | | 309 |
| | | 293 |
| | | 931 |
| | | 831 |
| |
業務部門營業利潤總額 | | 1,665 |
| | | 1,586 |
| | | 4,934 |
| | | 4,362 |
| |
未分配項目 | | | | | | | | | |
FAS/CAS操作調整(a) | | 513 |
| | | 451 |
| | | 1,537 |
| | | 1,353 |
| |
股票補償 | | (54 | ) | | | (50 | ) | | | (158 | ) | | | (148 | ) | |
遣散費及重組費(b) | | — |
| | | — |
| | | — |
| | | (96 | ) | |
其他，淨額 | | (19 | ) | | | (24 | ) | | | 83 |
| | | 12 |
| |
未分配項目共計 | | 440 |
| | | 377 |
| | | 1,462 |
| | | 1,121 |
| |
綜合營業利潤總額 | | $ | 2,105 |
| | | $ | 1,963 |
| | | $ | 6,396 |
| | | $ | 5,483 |
| |
部門間銷售 | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 58 |
| | | $ | 35 |
| | | $ | 147 |
| | | $ | 87 |
| |
導彈與火控 | | 107 |
| | | 122 |
| | | 372 |
| | | 330 |
| |
旋轉式和傳教系統 | | 530 |
| | | 544 |
| | | 1,648 |
| | | 1,509 |
| |
空間 | | 91 |
| | | 63 |
| | | 244 |
| | | 156 |
| |
部門間銷售總額 | | $ | 786 |
| | | $ | 764 |
| | | $ | 2,411 |
| | | $ | 2,082 |
| |
| |
(a) | FAS/CAS業務調整是指財務會計準則(FAS)養卹金費用中的服務成本部分與根據CAS確定的美國政府合同可收回的總養卹金成本之間的差異。 |
| |
(b) | 截至2018年9月30日的9個月未分配項目包括總計費用。$96百萬美元 ($76百萬，或$0.26每股(税後)與我們的RMS業務部門的某些離職和重組行動有關。見“附註11-其他” (標題為“Severance和重組費用”)以獲得更多信息。 |
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們的Fas/CAS養卹金調整淨額共計季度9個月結束 2019年9月29日和2018年9月30日，包括為我們的合格界定福利養卹金計劃提供的養老金費用的服務費用和非服務費用組成部分如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
FAS費用和CAS費用共計 | | | | | | | | | | | | |
Fas養卹金費用 | | $ | (274 | ) | | | $ | (356 | ) | | | $ | (820 | ) | | | $ | (1,069 | ) | |
減：中央情報局的養卹金費用 | | 642 |
| | | 608 |
| | | 1,924 |
| | | 1,825 |
| |
Fas/CAS養卹金調整淨額 | | $ | 368 |
| | | $ | 252 |
| | | $ | 1,104 |
| | | $ | 756 |
| |
| | | | | | | | | | | | |
服務與非服務成本對賬 | | | | | | | | | | | | |
Fas養老金服務成本 | | $ | (129 | ) | | | $ | (157 | ) | | | $ | (387 | ) | | | $ | (472 | ) | |
減：中央情報局的養卹金費用 | | 642 |
| | | 608 |
| | | 1,924 |
| | | 1,825 |
| |
FAS/CAS操作調整 | | 513 |
| | | 451 |
| | | 1,537 |
| | | 1,353 |
| |
非經營性fas養卹金費用(a) | | (145 | ) | | | (199 | ) | | | (433 | ) | | | (597 | ) | |
Fas/CAS養卹金調整淨額 | | $ | 368 |
| | | $ | 252 |
| | | $ | 1,104 |
| | | $ | 756 |
| |
| |
(a) | 定期福利費用淨額中的非服務成本部分僅與我們的合格定義福利養老金計劃有關。除了上表中的非服務成本部分外，我們還為我們的其他退休後福利計劃承擔了類似的費用。$30百萬美元和$87百萬美元為季度和9個月結束 2019年9月29日和$16百萬美元和$49百萬美元為季度和9個月結束 2018年9月30日. |
我們通過美國政府合同對我們的產品和服務進行定價，收回CAS養老金和其他退休後福利計劃成本，因此，在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS成本。我們的合併財務報表必須提供根據美國公認會計準則的FAS要求計算的FAS養老金和其他退休後福利計劃費用。Fas/CAS養老金淨調整的運營部分代表了FAS養老金費用中的服務成本部分與CAS總養老金成本之間的差額。非服務性FAS養老金費用部分包括在其他非營業費用中，淨包括在我們的綜合損益表中。Fas/CAS的淨養老金調整增加或降低了CAS養老金成本，使其與FAS養老金總費用(服務費用和非服務費用)相等。
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
按產品和服務、合同類型、客户和地理區域分列的銷售淨額如下(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至二零一九年九月二十九日止的季度 |
| | 航空學 | | MFC | | RMS | | 空間 | | 共計 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 5,340 |
| | $ | 2,172 |
| | $ | 2,982 |
| | $ | 2,234 |
| | $ | 12,728 |
|
服務 | | 838 |
| | 429 |
| | 727 |
| | 449 |
| | 2,443 |
|
總淨銷售額 | | $ | 6,178 |
| | $ | 2,601 |
| | $ | 3,709 |
| | $ | 2,683 |
| | $ | 15,171 |
|
按合同類型分列的銷售淨額 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 4,567 |
| | $ | 1,681 |
| | $ | 2,536 |
| | $ | 527 |
| | $ | 9,311 |
|
可償還費用 | | 1,611 |
| | 920 |
| | 1,173 |
| | 2,156 |
| | 5,860 |
|
總淨銷售額 | | $ | 6,178 |
| | $ | 2,601 |
| | $ | 3,709 |
| | $ | 2,683 |
| | $ | 15,171 |
|
按客户分列的銷售淨額 | | | | | | | | | | |
美國政府 | | $ | 3,509 |
| | $ | 1,995 |
| | $ | 2,763 |
| | $ | 2,332 |
| | $ | 10,599 |
|
國際(a) | | 2,631 |
| | 572 |
| | 804 |
| | 343 |
| | 4,350 |
|
美國商業及其他 | | 38 |
| | 34 |
| | 142 |
| | 8 |
| | 222 |
|
總淨銷售額 | | $ | 6,178 |
| | $ | 2,601 |
| | $ | 3,709 |
| | $ | 2,683 |
| | $ | 15,171 |
|
按地理區域分列的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 3,547 |
| | $ | 2,029 |
| | $ | 2,905 |
| | $ | 2,340 |
| | $ | 10,821 |
|
亞太 | | 1,046 |
| | 107 |
| | 317 |
| | 17 |
| | 1,487 |
|
歐洲 | | 1,106 |
| | 138 |
| | 168 |
| | 326 |
| | 1,738 |
|
中東 | | 455 |
| | 318 |
| | 206 |
| | — |
| | 979 |
|
其他 | | 24 |
| | 9 |
| | 113 |
| | — |
| | 146 |
|
總淨銷售額 | | $ | 6,178 |
| | $ | 2,601 |
| | $ | 3,709 |
| | $ | 2,683 |
| | $ | 15,171 |
|
| | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月29日止的9個月 |
| | 航空學 | | MFC | | RMS | | 空間 | | 共計 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 14,876 |
| | $ | 6,051 |
| | $ | 9,064 |
| | $ | 6,710 |
| | $ | 36,701 |
|
服務 | | 2,436 |
| | 1,311 |
| | 2,175 |
| | 1,311 |
| | 7,233 |
|
總淨銷售額 | | $ | 17,312 |
| | $ | 7,362 |
| | $ | 11,239 |
| | $ | 8,021 |
| | $ | 43,934 |
|
按合同類型分列的銷售淨額 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 12,777 |
| | $ | 4,660 |
| | $ | 7,681 |
| | $ | 1,585 |
| | $ | 26,703 |
|
可償還費用 | | 4,535 |
| | 2,702 |
| | 3,558 |
| | 6,436 |
| | 17,231 |
|
總淨銷售額 | | $ | 17,312 |
| | $ | 7,362 |
| | $ | 11,239 |
| | $ | 8,021 |
| | $ | 43,934 |
|
按客户分列的銷售淨額 | | | | | | | | | | |
美國政府 | | $ | 10,420 |
| | $ | 5,528 |
| | $ | 8,113 |
| | $ | 6,900 |
| | $ | 30,961 |
|
國際(a) | | 6,736 |
| | 1,717 |
| | 2,773 |
| | 1,098 |
| | 12,324 |
|
美國商業及其他 | | 156 |
| | 117 |
| | 353 |
| | 23 |
| | 649 |
|
總淨銷售額 | | $ | 17,312 |
| | $ | 7,362 |
| | $ | 11,239 |
| | $ | 8,021 |
| | $ | 43,934 |
|
按地理區域分列的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 10,576 |
| | $ | 5,645 |
| | $ | 8,466 |
| | $ | 6,923 |
| | $ | 31,610 |
|
亞太 | | 2,736 |
| | 315 |
| | 1,065 |
| | 48 |
| | 4,164 |
|
歐洲 | | 2,751 |
| | 363 |
| | 509 |
| | 1,035 |
| | 4,658 |
|
中東 | | 1,127 |
| | 1,003 |
| | 738 |
| | 15 |
| | 2,883 |
|
其他 | | 122 |
| | 36 |
| | 461 |
| | — |
| | 619 |
|
總淨銷售額 | | $ | 17,312 |
| | $ | 7,362 |
| | $ | 11,239 |
| | $ | 8,021 |
| | $ | 43,934 |
|
| |
(a) | 國際銷售包括通過美國政府簽訂合同的外國軍事銷售(FMS)，以及直接向國際政府和其他國際客户進行的商業銷售。 |
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2018年9月30日止的季度 |
| | 航空學 | | MFC | | RMS | | 空間 | | 共計 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 4,799 |
| | $ | 1,873 |
| | $ | 3,132 |
| | $ | 2,114 |
| | $ | 11,918 |
|
服務 | | 843 |
| | 400 |
| | 716 |
| | 441 |
| | 2,400 |
|
總淨銷售額 | | $ | 5,642 |
| | $ | 2,273 |
| | $ | 3,848 |
| | $ | 2,555 |
| | $ | 14,318 |
|
按合同類型分列的銷售淨額 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 4,163 |
| | $ | 1,536 |
| | $ | 2,710 |
| | $ | 534 |
| | $ | 8,943 |
|
可償還費用 | | 1,479 |
| | 737 |
| | 1,138 |
| | 2,021 |
| | 5,375 |
|
總淨銷售額 | | $ | 5,642 |
| | $ | 2,273 |
| | $ | 3,848 |
| | $ | 2,555 |
| | $ | 14,318 |
|
按客户分列的銷售淨額 | | | | | | | | | | |
美國政府 | | $ | 3,700 |
| | $ | 1,625 |
| | $ | 2,765 |
| | $ | 2,174 |
| | $ | 10,264 |
|
國際(a) | | 1,909 |
| | 600 |
| | 959 |
| | 362 |
| | 3,830 |
|
美國商業及其他 | | 33 |
| | 48 |
| | 124 |
| | 19 |
| | 224 |
|
總淨銷售額 | | $ | 5,642 |
| | $ | 2,273 |
| | $ | 3,848 |
| | $ | 2,555 |
| | $ | 14,318 |
|
按地理區域分列的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 3,733 |
| | $ | 1,673 |
| | $ | 2,889 |
| | $ | 2,193 |
| | $ | 10,488 |
|
亞太 | | 854 |
| | 126 |
| | 377 |
| | 8 |
| | 1,365 |
|
歐洲 | | 691 |
| | 112 |
| | 213 |
| | 324 |
| | 1,340 |
|
中東 | | 326 |
| | 347 |
| | 202 |
| | 30 |
| | 905 |
|
其他 | | 38 |
| | 15 |
| | 167 |
| | — |
| | 220 |
|
總淨銷售額 | | $ | 5,642 |
| | $ | 2,273 |
| | $ | 3,848 |
| | $ | 2,555 |
| | $ | 14,318 |
|
| | | | | | | | | | |
| | 截至2018年9月30日止的9個月 |
| | 航空學 | | MFC | | RMS | | 空間 | | 共計 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 13,080 |
| | $ | 4,935 |
| | $ | 8,753 |
| | $ | 6,062 |
| | $ | 32,830 |
|
服務 | | 2,281 |
| | 1,100 |
| | 1,884 |
| | 1,256 |
| | 6,521 |
|
總淨銷售額 | | $ | 15,361 |
| | $ | 6,035 |
| | $ | 10,637 |
| | $ | 7,318 |
| | $ | 39,351 |
|
按合同類型分列的銷售淨額 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 11,284 |
| | $ | 4,043 |
| | $ | 7,368 |
| | $ | 1,394 |
| | $ | 24,089 |
|
可償還費用 | | 4,077 |
| | 1,992 |
| | 3,269 |
| | 5,924 |
| | 15,262 |
|
總淨銷售額 | | $ | 15,361 |
| | $ | 6,035 |
| | $ | 10,637 |
| | $ | 7,318 |
| | $ | 39,351 |
|
按客户分列的銷售淨額 | | | | | | | | | | |
美國政府 | | $ | 9,909 |
| | $ | 4,215 |
| | $ | 7,729 |
| | $ | 6,114 |
| | $ | 27,967 |
|
國際(a) | | 5,321 |
| | 1,696 |
| | 2,562 |
| | 1,162 |
| | 10,741 |
|
美國商業及其他 | | 131 |
| | 124 |
| | 346 |
| | 42 |
| | 643 |
|
總淨銷售額 | | $ | 15,361 |
| | $ | 6,035 |
| | $ | 10,637 |
| | $ | 7,318 |
| | $ | 39,351 |
|
按地理區域分列的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 10,040 |
| | $ | 4,339 |
| | $ | 8,075 |
| | $ | 6,156 |
| | $ | 28,610 |
|
亞太 | | 2,394 |
| | 349 |
| | 1,002 |
| | 62 |
| | 3,807 |
|
歐洲 | | 1,877 |
| | 227 |
| | 592 |
| | 1,082 |
| | 3,778 |
|
中東 | | 903 |
| | 1,091 |
| | 516 |
| | 18 |
| | 2,528 |
|
其他 | | 147 |
| | 29 |
| | 452 |
| | — |
| | 628 |
|
總淨銷售額 | | $ | 15,361 |
| | $ | 6,035 |
| | $ | 10,637 |
| | $ | 7,318 |
| | $ | 39,351 |
|
| |
(a) | 國際銷售包括通過美國政府簽訂合同的外國軍事銷售(FMS)，以及直接向國際政府和其他國際客户進行的商業銷售。 |
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們的航空業務部門包括我們最大的項目F-35閃電II聯合打擊戰鬥機，這是一種國際多功能、多變型隱形戰鬥機。28%和27%的合併淨銷售額季度和9個月結束 2019年9月29日和27%和26%的合併淨銷售額季度和9個月結束 2018年9月30日.
我們每個業務部門的總資產如下(百萬)：
|
| | | | | | | | | | |
| | 九月二十九日
2019 | | 十二月三十一日，
2018 |
資產 | | | | | | |
航空學 | | $ | 10,441 |
| | | $ | 8,435 |
| |
導彈與火控 | | 5,276 |
| | | 5,017 |
| |
旋轉式和傳教系統 | | 18,843 |
| | | 18,333 |
| |
空間 | | 5,821 |
| | | 5,445 |
| |
業務部門總資產 | | 40,381 |
| | | 37,230 |
| |
公司資產(a) | | 8,894 |
| | | 7,646 |
| |
總資產 | | $ | 49,275 |
| | | $ | 44,876 |
| |
| |
(a) | 公司資產主要包括現金和現金等價物、遞延所得税、環境應收賬款和以單獨信託形式持有的投資，以便為我們的某些無保留的遞延補償計劃提供資金。 |
附註4 合同資產和負債
合同資產包括未開票的金額，通常是在合同下銷售的情況下，即使用完成成本與成本的百分比法確認收入，而確認的收入超過向客户收取的金額。合同負債包括預付款和超過確認收入的賬單。合同資產和合同負債如下(百萬美元)：
|
| | | | | | | | | | |
| | 九月二十九日
2019 | | 十二月三十一日，
2018 |
合同資產 | | $ | 11,004 |
| | | $ | 9,472 |
| |
合同負債 | | 6,777 |
| | | 6,491 |
| |
合同資產增加 $1.510億美元在九個月結束 2019年9月29日，主要原因是確認了與履行或部分履行義務有關的收入。九個月結束 2019年9月29日我們還沒有向客户開單。有不與我們的合同資產有關的重大減值損失季度9個月結束 2019年9月29日和2018年9月30日.
合同負債增加 $286百萬美元在九個月結束 2019年9月29日，主要是由於我們提前收到的付款，或部分償付了這些履行義務。在季度和9個月結束 2019年9月29日，我們認識到$688百萬和$3.6十億我們的合同責任2018年12月31日作為收入。在季度和9個月結束 2018年9月30日，我們認識到$711百萬和$3.4十億我們的合同責任2017年12月31日作為收入。
附註5- 盤存
清單由以下(百萬)組成：
|
| | | | | | | | | | |
| | 九月二十九日
2019 |
| 十二月三十一日，
2018 |
材料、備件和用品 | | $ | 460 |
| | | $ | 446 |
| |
在製品 | | 2,696 |
| | | 2,161 |
| |
成品 | | 318 |
| | | 390 |
| |
總庫存 | | $ | 3,474 |
| | | $ | 2,997 |
| |
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
在授予合同之前履行客户合同所產生的費用，如果我們確定這些成本直接與客户合同或我們可以具體確定的預期客户合同有關，並且很有可能產生或增加用於履行履約義務的資源，則這些成本作為在製品庫存包括在內，這些成本是可以收回的(稱為合同前費用)。最初在庫存中資本化的預合同成本通常被確認為銷售成本，這與產品和服務在收到預期合同後轉移給客户是一致的。所有其他的合同前費用，包括啟動成本，都會在發生時列支.截至2019年9月29日和2018年12月31日, $585百萬美元和$443百萬美元合同前費用包括在庫存中。
附註6- 租賃
我們評估我們的合同安排是否在這種安排開始時就包含租約。具體來説，我們考慮的是，我們是否能夠控制基礎資產，並有權從該資產獲得實質上的所有經濟利益或產出。實質上，我們所有的租約都是長期經營的租約，有固定的付款條件.我們沒有大量的融資租賃。我們的使用權(ROU)經營租賃資產代表我們在租賃期限內使用基礎資產的權利，而我們的經營租賃負債則代表我們支付租賃款項的義務。ROU經營租賃資產記錄在我們的綜合資產負債表中的其他非流動資產中。經營租賃負債根據合同到期日期記錄在我們的綜合資產負債表中的其他流動負債或其他非流動負債中。
ROU經營租賃資產和負債均按租賃期內租賃付款的現值確認於租賃開始日期。我們的大部分租約並沒有提供一個很容易確定的隱含比率。因此，我們使用的貼現率是基於我們的遞增借款利率，這個利率是根據我們的信用評級和從開始之日起就可以得到的信息來確定的。ROU經營租賃資產包括在租賃開始之日或之前支付的租賃付款，不包括任何租賃獎勵。
我們的經營租賃協議可能包括延長或提前終止租賃期限的選擇。當我們合理地肯定我們將行使這些選擇時，我們在ROU經營租賃資產和負債中包括延長或終止租約的選擇。經營租賃費用是在租賃期限內以直線確認的，並在我們的綜合收益表中包括在銷售成本中。
我們有經營租賃安排和租賃和非租賃組成部分。與租賃部分相比，我們安排中的非租賃部分並不顯著.對於所有經營租賃，我們將租賃和非租賃組件作為一個單一組件進行核算.此外，對於某些設備租賃，我們應用投資組合方法來確認經營租賃ROU資產和負債。我們評估ROU資產減值符合我們的不動產，工廠和設備政策披露，包括在2018年表10-K。
一般來説，我們簽訂了設施、土地和設備的經營租賃協議。我們的ROU經營租賃資產是$984百萬美元在…2019年9月29日。經營租賃負債$1.110億美元，其中$818百萬美元被歸類為非電流2019年9月29日。新的ROU經營租賃資產和負債九個月結束 2019年9月29日都是$124百萬美元。我們的經營租約的加權平均剩餘租期和折現率約為8.6年數和3.3%在…2019年9月29日.
在季度和9個月結束 2019年9月29日，我們確認經營租賃費用$59百萬美元和$179百萬美元。在季度和9個月結束 2018年9月30日，我們確認經營租賃費用$63百萬美元和$183百萬美元。此外，我們還支付了$169百萬美元在九個月結束 2019年9月29日，在我們的現金流量表中包括在業務活動的現金流量中。
未來最低租賃承付款2019年9月29日情況如下(以百萬百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共計 | 其餘部分 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 此後 |
經營租賃 | $ | 1,248 |
| | $ | 134 |
| | $ | 210 |
| | $ | 179 |
| | $ | 143 |
| | $ | 107 |
| | $ | 475 |
| |
減：估算利息 | $ | 167 |
| | | | | | | | | | | | | |
共計 | $ | 1,081 |
| | | | | | | | | | | | | |
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
附註7 退休後福利計劃
我們與合格界定福利養卹金計劃和退休人員醫療和人壽保險計劃有關的税前定期福利費用淨額包括以下(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
限定養卹金計劃 | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | | $ | 129 |
| | | $ | 157 |
| | | $ | 387 |
| | | $ | 472 |
| |
利息成本 | | 452 |
| | | 435 |
| | | 1,355 |
| | | 1,305 |
| |
計劃資產預期收益 | | (575 | ) | | | (599 | ) | | | (1,725 | ) | | | (1,796 | ) | |
確認的精算淨損失 | | 351 |
| | | 444 |
| | | 1,053 |
| | | 1,332 |
| |
以前服務貸項的攤銷 | | (83 | ) | | | (81 | ) | | | (250 | ) | | | (244 | ) | |
定期淨收益總成本 | | $ | 274 |
| | | $ | 356 |
| | | $ | 820 |
| | | $ | 1,069 |
| |
退休人員醫療和人壽保險計劃 | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | | $ | 4 |
| | | $ | 4 |
| | | $ | 11 |
| | | $ | 13 |
| |
利息成本 | | 25 |
| | | 23 |
| | | 73 |
| | | 69 |
| |
計劃資產預期收益 | | (28 | ) | | | (34 | ) | | | (83 | ) | | | (101 | ) | |
確認的精算淨損失 | | 1 |
| | | 2 |
| | | 2 |
| | | 4 |
| |
前期服務費用攤銷 | | 10 |
| | | 4 |
| | | 31 |
| | | 11 |
| |
定期淨收益費用總額(貸項) | | $ | 12 |
| | | $ | (1 | ) | | | $ | 34 |
| | | $ | (4 | ) | |
我們將淨週期收益成本中的服務成本部分記錄為銷售成本的一部分，將非服務成本構成的淨週期收益成本作為其他非經營費用的一部分記錄在合併損益表中。
上表所列確認的淨精算損失和先前服務貸項或費用的攤銷，以及與我們的其他退休後福利計劃有關的類似費用($11百萬美元和$31百萬美元為季度和9個月結束 2019年9月29日和$13百萬美元和$42百萬美元為季度和9個月結束 2018年9月30日)從累積的其他綜合損失(AOCL)中重新分類，並作為所述期間的週期淨收益成本的一個組成部分入賬。$290百萬美元 ($227百萬美元，扣除税款)及$867百萬美元 ($681百萬美元，扣除税後)季度和9個月結束 2019年9月29日和$382百萬美元 ($300百萬美元，扣除税款)及$1.110億美元 ($900百萬美元，扣除税後)季度和9個月結束 2018年9月30日並被記錄在我們的綜合收入綜合報表中，作為對其他綜合收入的增加。
我們的合格界定福利養卹金計劃的供資是根據經2006年“養卹金保護法”修正的1974年“僱員退休收入保障法”(ERISA)確定的，同時考慮到CAS和“國內收入法典”規則。季度和9個月結束 2019年9月29日，有不向我們的合格界定福利養卹金計劃繳款。在季度和9個月結束 2018年9月30日，我們做出了貢獻$1.510億美元和$5.010億美元我們有資格的固定福利養老金計劃。
附註8 法律程序和意外開支
我們是在一般業務過程中所引起的訴訟及其他法律程序的一方或其財產，包括根據有關保護環境的條文而產生的事宜，以及與我們以前擁有的某些業務有關的意外開支。這些類型的問題可能導致罰款、罰款、費用償還或繳款、補償性或三倍損害賠償或非金錢制裁或救濟。我們相信，上述每一項事項的結果，包括下文所述的法律程序，都有可能對整個公司產生重大不利影響，儘管任何事項的不利解決可能對我們在任何特定的中期報告期間的淨收入產生重大影響。我們在評估中所考慮的因素包括：現有法律程序及申索的性質、聲稱或可能發生的損害賠償或損失(如可估計的話)、案件的進展、現行法律及先例、法律顧問及其他顧問的意見或意見、我們在同類案件中的經驗及其他公司的經驗、可供參考的事實。
目錄
洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們在評估時，以及我們打算如何迴應程序或索賠。我們對這些因素的評估可能隨着個別程序或索賠的進展而隨着時間的推移而改變。
雖然我們不能肯定地預測法律或其他程序的結果，但在至少有合理的可能發生損失的情況下，公認會計準則要求我們披露對合理可能的損失或損失範圍的估計，或作出不能作出這種估計的陳述。我們遵循一個徹底的過程，在這個過程中，我們試圖估計合理可能的損失或損失的範圍，只有當我們無法作出這樣的估計時，我們才能得出不能作出估計的結論和披露。因此，除非下文對法律程序的討論另有説明，否則無法估計與任何個人法律程序有關的合理可能的損失或損失範圍。
法律程序
由於我們收購了Sikorsky飛機公司(Sikorsky)，我們承擔了對二美國威斯康星州東區地區法院正在審理民事虛假索賠法訴訟。2014年10月，美國政府在第一宗訴訟中提出了一項幹預申訴，訴訟由前Derco航天公司(Derco)僱員Qui Tam Relator Mary Patzer提起。2017年5月，美國政府在第二次訴訟中提出了一項幹預申訴，訴訟由前Sikorsky支持服務公司(Sikorsky Support Services，Inc.)的Qui Tam關係人PeterCimma提起。(SSSI)僱員。2017年11月，法院將這些案件合併為一項單一的調查和審判行動。
美國政府聲稱西科斯基和二在其全資子公司中，Derco和SSSI違反了“民事虛假索賠法”和“談判中的真相法”，因為美國海軍於2006年6月授予SSSI支持海軍T-34和T-44型固定翼渦輪螺旋槳訓練飛機的合同。SSSI與Derco分包合同，主要負責採購和管理培訓飛機的備件。美國政府辯稱，SSSI在合同上對海軍的收費過高，原因是Derco使用了違禁成本加成本百分比定價，以增加利潤和間接費用，作為Derco採購並出售給SSSI的備件價格的百分比。美國政府還聲稱，Derco對SSSI的索賠，SSSI對海軍的索賠，以及SSSI從2006年到2012年的年度最終間接成本證明都是虛假的，SSSI違反了“談判中的真相法”，提交了不準確的成本或價格數據，這是“橋樑”合同的唯一來源。美國政府的申訴主張普通法對違反合同和不當得利的索賠。
美國政府還指控違反“反Kickback法案”和“虛假索賠法”的行為是基於每月的“收費”，SSSI通過該法案向Derco收取某些SSSI人員的費用，據稱是為了交換SSSI允許對Derco“非常有利”的定價安排。2018年1月12日，該公司提交了一份部分動議，要求駁回旨在縮小美國政府索賠範圍的部分請求，包括要求駁回反Kickback法案的指控。該公司還根據“虛假索賠法”的第一條規則撤銷了cimma的職務，該規則只允許第一位關係人在未決案件中獲得賠償。地方法院部分於2018年7月20日批准了這些動議，駁回了政府根據“反Kickback法”提出的申訴，並駁回了Cimma作為訴訟的一方。
美國政府要求賠償大約$52百萬美元，可判處三倍罰款，另加法定罰則。我們相信，我們對美國政府的剩餘主張有法律上和事實上的辯護。雖然我們繼續評估我們的責任和風險，但我們目前並不認為我們會遭受物質損失的可能性。如果，與我們的預期相反，美國政府在這一問題上佔上風，並證明損害在或接近$52百萬美元由於這類損害賠償增加了三倍，結果可能會對我們在確認負債期間的經營結果和支付任何損害的期間的現金流動產生不利影響。
2019年2月8日，美國司法部(DOJ)向美國華盛頓東區地區法院提出申訴，指控“民事虛假索賠法”和“反Kickback民事法”違反了對特派團支助聯盟(MSA)、洛克希德馬丁公司(洛克希德馬丁公司)、洛克希德馬丁公司(Lockheed Martin)、洛克希德·馬丁公司(Lockheed Martin Services，Inc.)的侵權行為。(LMSI)和現任洛克希德·馬丁公司(洛克希德·馬丁公司)副總裁。要求賠償的美元金額沒有具體説明，但司法部要求對“虛假索賠法”和根據“反Kickback法”應加倍處罰的損害賠償進行三倍的賠償。這些指控主要涉及LMSI根據與MSA簽訂的分包合同提供的信息技術服務，以及MSA和LMSI對這些服務的定價，以及洛克希德·馬丁公司向借調到MSA的某些僱員，包括副總裁支付標準獎勵報酬。MSA是一家合資企業，持有提供
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洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
國防部漢福德設施的基礎設施支持服務。2019年4月23日，雙方各自提交了部分動議，要求駁回美國政府的“虛假索賠法”和“反Kickback法案”(Anti-Kickback Act)的指控。
2016年8月16日，我們將以前的信息系統和全球解決方案(IS&GS)業務部門剝離給了萊多斯控股公司(Leidos Holdings，Inc.)。(Leidos)在一項交易中，IS&GS(現稱Leidos Innotions Corporation(Leidos Innotions))成為Leidos(該交易)的全資子公司。在這筆交易中，Leidos收購了IS&GS在MSA的權益以及與洛克希德·馬丁公司參與MSA有關的債務。承擔的責任包括與這一訴訟有關的責任。洛克希德·馬丁公司向萊多斯轉移了大約一筆儲備$38百萬美元由洛克希德馬丁公司就其及其附屬公司的潛在賠償責任確定，並同意賠償Leidos創新公司承擔的對Leidos創新公司的損害賠償責任和萊多斯創新公司子公司的列舉清單100%超過這一準備金的數額$64百萬美元和50%超過$64百萬美元.
我們目前無法合理估計我們的風險敞口，但任何被告的和解或判決都有可能涉及洛克希德·馬丁公司如上所述的賠償義務。目前，考慮到我們所相信的防禦力量，我們認為萊多斯承擔責任的信念，以及我們對賠償結構的看法，我們不認為我們會遭受物質損失，也不會採取任何儲備。
2009年4月24日，我們對紐約大都會運輸局及其基本建設公司(統稱MTA)提出了一項聲明性判決，要求美國紐約南區地區法院裁定MTA嚴重違反了我們的協議，因為MTA未能提供必須進行工作的地點以及完成合同所需的客户設備。MTA提出了答覆和反訴，指稱我們違反了合同，並隨後因指稱的違約而終止了合同。MTA要求的主要損害是完成合同的費用和潛在的再採購費用。雖然我們無法估計另一個承包商完成合同的成本和重新採購的費用，但我們注意到我們與MTA的合同總價值為$323百萬美元，其中$241百萬美元已經支付給我們，而且MTA正在要求賠償大約$190百萬美元。我們對MTA的指控提出質疑，並對其進行辯護。此外，經過調查，我們由獨立律師代理的與此事有關的履約保證金的擔保人得出結論，MTA終止合同是不適當的。最後，我們的宣告性判決行動後來被修改，包括了對MTA大約的貨幣損害賠償要求。$95百萬美元。2014年12月，地方法院在經過為期五週的法官審判和雙方提交審判後訴狀後，根據提交的材料處理了這一事項。我們繼續等待地方法院作出裁決。雖然這件事與我們以前的IS&GS業務有關，但我們在2016年放棄IS&GS時保留了訴訟。
環境事項
我們參與了與土壤、沉積物、地表水和地下水污染、危險物質的處置以及其他環境問題有關的訴訟和潛在的訴訟，這些程序涉及我們目前或以前的幾個設施、我們可能對其負有合同責任的設施，以及我們被指定為潛在責任方的第三方地點。根據美國政府的規定，我們今後的銷售淨額和銷售成本中將包括相當大部分的環境費用。屆時，我們將記錄未來環境費用的責任，我們記錄一筆估計的未來回收款項，通過對產品和服務給美國政府機構的定價，而不管合同形式(例如，可償還費用、固定價格)。我們不斷評估我們的環境應收款的可收回性，除其他因素外，評估美國政府法規、美國政府業務基礎和合同組合、我們接受這些費用償還的歷史，以及美國政府代表為限制這種補償所做的努力。我們包括預期分配給我們的非美國政府合同的環境費用的部分，或確定不能根據美國政府合同收回，在我們的銷售成本，在責任確立時。
在…2019年9月29日，和2018年12月31日，與環境事宜有關的負債總額如下$828百萬美元和$864百萬美元，其中大部分記錄在我們合併資產負債表上的其他非流動負債中。我們記錄的應收賬款總計$719百萬美元和$750百萬美元在…2019年9月29日和2018年12月31日，其中大部分記錄在我們的合併資產負債表上的其他非流動資產中。
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洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
這些費用的估計未來回收額，因為我們認為很可能是根據前面提到的因素來回收這些費用。我們預測成本和回收成本大約超過20年數.
環境補救活動通常跨越許多年，這使得估算賠償責任成為一個判斷問題，因為在評估污染程度方面存在不確定性，以及補救技術的變化和監管環境標準的變化等因素。我們正在監測或調查一些以前和現在的運營設施，以確定今後可能採取的補救措施。我們每季度對我們的環境補救場所的狀況以及相關的負債和應收賬款進行審查。此外，在我們的季度審查中，我們在估計補救活動可能需要的任何未來費用的時間和數額時，考慮到這些和其他因素，並在可能已經發生或將要發生的損失以及可以合理估計損失的情況下，記錄一項負債。所記錄的負債數額是根據我們對某一地點補救所需費用的估計數計算的。我們不折現記錄的負債，因為未來支付現金的數額和時間不是固定的，也不能可靠地確定。我們不能合理地確定我們在所有情況下的財務風險程度，因為雖然損失可能很可能或合理可能發生，但在某些情況下，此時無法估計損失或合理可能的損失或損失範圍。
我們還向包括美國政府在內的其他PRPS索賠收回所產生的費用或對場地補救費用的捐助，並根據與以前或目前作業地點的土壤、地下水、沉積物或地表水污染有關的各種同意法令、命令和協議進行補救活動。根據與加利福尼亞、華盛頓和紐約的某些地點有關的協議，美國政府向我們償還的數額相當於美國政府根據“綜合環境反應、賠償和責任法”(CERCLA)為某些補救活動支付一定百分比的費用。
除了上述討論的程序和可能的程序外，加利福尼亞以前確定了飲用水中六價鉻的最高含量為每十億克中有10%(Ppb)。這一標準被加州製造商和技術協會(CMTA)成功地挑戰為未能進行所需的經濟可行性分析。作為對法院裁決的迴應，加州環境保護局下屬的州水資源控制委員會(州局)從已公佈的條例中撤回了六價鉻標準，只剩下50 ppb的總鉻標準。國家委員會已經表示，它將致力於重新建立六價鉻標準.此外，美國環保局(EPA)正在考慮是否對六價鉻進行監管。
加州還在重新評估其現有的高氯酸鹽飲用水標準6%，美國環保局正在採取措施對飲用水中的高氯酸鹽進行監管。如果在加州或聯邦一級對高氯酸鹽或六價鉻採用低得多的標準，我們預計，我們對環境負債和相關資產的估計將大幅增加，這部分增加的成本可能會在美國政府的產品和服務定價中恢復。可分配給我們的非美國政府合同或確定不能根據美國政府合同收回的數額將被支出，這可能對我們在任何特定的中期報告期間的收入產生重大影響。
信用證、保證書和第三方擔保
我們已簽訂了由金融機構代表我們簽發的備用信用證和保證債券，我們還直接向第三方發出擔保，主要涉及客户的預付款和某些合同未來履約的擔保。信用證和擔保書一般在我們不履行的情況下可以提取。在某些情況下，我們可以保證風險合作伙伴等第三方履行合同。我們總共有未結清的信用證、擔保書和第三方擔保。$3.610億美元雙雙2019年9月29日和2018年12月31日。第三方擔保不包括對子公司和其他合併實體的擔保.
在…2019年9月29日和2018年12月31日，第三方擔保總額約為$1.110億美元和$850百萬美元，其中大約有71%和65%與我們目前或以前是合作伙伴的企業的合同履約擔保有關。這一數額是我們對企業、風險合作伙伴或被剝離企業的合同不履行情況下的最高限額的估計。一般來説，我們也有交叉補償，可以使我們能夠收回可能代表一個風險合作伙伴支付的金額。
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合併財務報表附註(未經審計)(續)
在確定我們的風險敞口時，我們評估我們現有的和以前的風險合作伙伴以及新協議下的受讓人的聲譽、合同義務的表現、技術能力和信貸質量，所有這些都包括Far要求的擔保。我們的財務報表中沒有記錄與第三方擔保或更新協議有關的重大金額。
附註9 公允價值計量
按公允價值定期計量和記錄的資產和負債如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月29日 | | 2018年12月31日 |
| | 共計 | | 一級 | | 二級 | | 共計 | | 一級 | | 二級 |
資產 | | | | | | | | |
共同基金 | | $ | 998 |
| | $ | 998 |
| | $ | — |
| | $ | 978 |
| | $ | 978 |
| | $ | — |
|
美國政府證券 | | 88 |
| | — |
| | 88 |
| | 105 |
| | — |
| | 105 |
|
其他證券 | | 285 |
| | 135 |
| | 150 |
| | 144 |
| | 28 |
| | 116 |
|
衍生物 | | 30 |
| | — |
| | 30 |
| | 22 |
| | — |
| | 22 |
|
負債 | | | | | | | | | | | | |
衍生物 | | 37 |
| | — |
| | 37 |
| | 61 |
| | — |
| | 61 |
|
資產淨值計量(a) | | | | | | | | | | | | |
其他混合基金 | | 18 |
| | | | | | 18 |
| | | | |
| |
(a) | 淨資產價值(NAV)是指基金的總價值除以基金髮行股票的數量。 |
以公允價值(衍生工具除外)衡量的所有資產，實質上都是以獨立信託形式持有的投資，為我們的某些非合格遞延補償計劃提供資金，並記錄在我們合併資產負債表上的其他非流動資產中。共同基金和某些其他證券的公允價值，是參照活躍市場中每單位的市場報價乘以在不考慮交易成本的情況下持有的單位數量來確定的。美國政府和其他證券的公允價值是使用使用可觀測輸入的定價模型(例如，利率和可在通常報價區間觀察到的收益率曲線)來確定的，由經紀人或交易商提供的投標或具有類似特徵的證券報價，衍生工具的公允價值，包括包括嵌入衍生品在內的外幣遠期合同和利率互換合同，主要是根據使用利率、信貸利差和外幣匯率等可觀察的投入的模型衍生估值來確定未來現金流量的現值。
兩者均未清償的衍生工具2019年9月29日和2018年12月31日包括外匯遠期合約、利率掉期合約和嵌入衍生工具的外幣合約。我們使用衍生工具主要是為了減低外幣匯率和利率變動所帶來的市場風險，而不是為投機交易目的而購買或持有衍生工具。我們在全球範圍內經營業務，並面臨與外幣匯率變化有關的風險。我們參與外匯套期保值，例如遠期合約和期權合約，這些合約的價值隨外幣匯率的變動而改變。這些合約預測外幣交易，以減輕與外幣匯率變動有關的收益和現金流量的波動。我們將外幣套期保值指定為現金流量對衝。我們還會受到利率變動的影響，主要是透過我們的借貸活動。對於固定利率貸款，我們可以使用可變利率互換，有效地將固定利率借款轉化為可變利率借款，以減少所支付的利息，這些互換被指定為公允價值對衝。對於可變利率貸款，我們可以使用固定利率互換，有效地將可變利率借款轉化為固定利率借款，以減輕利率變化對收益的影響。這些互換被指定為現金流對衝工具。我們還可以加入不指定為對衝工具、不符合對衝會計資格的衍生工具，這些工具旨在緩解某些經濟風險。
我們未償還利率掉期的名義總額2019年9月29日和2018年12月31日曾.$1.5十億和$1.3十億。未清外幣套期保值的名義總額2019年9月29日和2018年12月31日曾.$4.110億美元和$3.510億美元。我們未償還利率掉期合約及外幣對衝基金的公允價值2019年9月29日和2018年12月31日不顯着。衍生工具對淨收益及綜合收益並無重大影響。25和9
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合併財務報表附註(未經審計)(續)
結束的幾個月 2019年9月29日和2018年9月30日。基本上，我們所有的衍生品都被指定用於對衝會計。
除上表所列金融工具外，我們還持有其他金融工具，包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款以及債務和商業票據，現金和現金等價物、應收款和應付賬款的賬面金額接近公允價值。我們未償債務的估計公允價值是$17.010億美元未付本金是$14.710億美元在…2019年9月29日的未攤銷折扣和發行費用$1.210億美元。未償還債務及商業票據的估計公允價值為$15.410億美元未付本金是$15.310億美元在… 2018年12月31日的未攤銷折扣和發行費用$1.210億美元。我們的未償債務和商業票據的估計公允價值是根據可觀察的投入(二級)確定的。
注10 股東權益
普通股回購
在九個月結束 2019年9月29日，我們買了2.2百萬我們的普通股$718百萬美元，其中一些是在第三季度結束後結算的。根據我們的股份回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為$3.310億美元截至2019年9月29日包括$1.0十億增加到我們董事會於2019年9月26日批准的計劃。當我們回購我們的普通股時，我們減少普通股$1回購股票的面值，超額購買價格超過票面價值記錄為額外已付資本的減少。如果額外的已付資本減少到零，我們將超額購買價格的剩餘部分記錄為留存收益的減少。由於回購的數量和價格，額外的已付資本減少到零，剩餘的超額購買價格超過票面價值$350百萬美元和$523百萬美元記錄為對留存收益的扣減九個月結束 2019年9月29日和2018年9月30日.
股利
我們宣佈現金紅利總計$679百萬美元 ($2.40)及$2.610億美元 ($9.00(每股)季度和9個月結束 2019年9月29日。在本季度終了期間2019年9月29日，我們宣佈我們的第四季度股息$2.40每股，增加$0.20超過2019年第三季度的股息，這是在2019年第二季度宣佈的。我們的第四季度股息將於2019年12月支付。我們宣佈現金紅利總計$1.210億美元 ($4.20)及$2.310億美元 ($8.20(每股)季度和9個月結束 2018年9月30日。本季度終了期間宣佈的股息2018年9月30日包括宣佈我們的第三和第四季度股息$569百萬 ($2.00(每股)及$632百萬 ($2.20(每股)。
限制性股補助金
在九個月結束 2019年9月29日，我們大約批准了某些僱員0.6百萬具有加權平均授予日期公允價值的RSU$305.04根據RSU。這些RSU的授予日公允價值等於我們普通股在授予日的收盤價減去折扣率，以反映僅在轉歸時才支付的股利等值現金付款的延遲，這通常是三年從授予日期開始。我們確認，在所需服務期內，較少估計的沒收款項的批給日期公允價值為補償開支，而如僱員在授權證的日期符合退休資格，或在轉歸期結束前有資格退休，則補償費用較轉歸期為短。
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洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
累計其他綜合損失
AOCL税後餘額的變化如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 退休 福利計劃 | | 其他，淨 | | AOCL |
2018年12月31日結餘 | | $ | (14,254 | ) | | $ | (67 | ) | | $ | (14,321 | ) |
改敍前其他綜合收入 | | — |
| | (30 | ) | | (30 | ) |
從AOCL重新分類的金額 | | | | | | |
確認精算淨損失(a) | | 861 |
| | — |
| | 861 |
|
前服務淨貸項攤銷(a) | | (180 | ) | | — |
| | (180 | ) |
其他 | | — |
| | 17 |
| | 17 |
|
從AOCL改敍的總額 | | 681 |
| | 17 |
| | 698 |
|
其他綜合收入共計 | | 681 |
| | (13 | ) | | 668 |
|
2019年9月29日結餘 | | $ | (13,573 | ) | | $ | (80 | ) | | $ | (13,653 | ) |
| | | | | | |
2017年12月31日結餘 | | $ | (12,559 | ) | | $ | 20 |
| | $ | (12,539 | ) |
改敍前的其他綜合損失 | | — |
| | (53 | ) | | (53 | ) |
從AOCL重新分類的金額 | | | | | | |
確認精算淨損失(a) | | 1,092 |
| | — |
| | 1,092 |
|
前服務淨貸項攤銷(a) | | (192 | ) | | — |
| | (192 | ) |
其他 | | — |
| | 23 |
| | 23 |
|
從AOCL改敍的總額 | | 900 |
| | 23 |
| | 923 |
|
其他綜合收入共計(損失) | | 900 |
| | (30 | ) | | 870 |
|
税制改革對所得税影響的重新分類(b) | | (2,396 | ) | | (12 | ) | | (2,408 | ) |
2018年9月30日餘額 | | $ | (14,055 | ) | | $ | (22 | ) | | $ | (14,077 | ) |
| |
(a) | 與我們的退休後福利計劃有關的AOCL的改敍記錄為所述每一期間的定期福利費用淨額的一個組成部分(見“附註7-附屬退休後福利計劃“)這些金額包括$227百萬美元和$300百萬美元，扣除税後，到最後幾個季度2019年9月29日和2018年9月30日，其中包括確認淨精算損失。$287百萬美元和$364百萬美元已結束的季度2019年9月29日和2018年9月30日預服務淨信用的攤銷$(60)百萬美元和$(64)百萬美元已結束的季度2019年9月29日和2018年9月30日. |
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(b) | ASU 2018-02通過後，損益表-報告綜合收入(主題220)2018年第一季度，我們將與減税和就業法案(“税法”)相關的所得税影響從AOCL重新歸類為相同數額的留存收益，對總股本的影響為零。 |
附註11 其他
估計數的變動
在估算合同銷售和成本(包括利潤預訂率)時，做出了重要的估計和假設。在長期合同開始時，我們確定和監測實現合同的技術、進度和成本方面的風險，以及可變的考慮因素，並評估這些風險對我們估計的銷售和完成合同的總成本的影響。這些估計數考慮了技術要求(例如新開發的產品與成熟的產品)、時間表和相關任務(例如里程碑事件的數量和類型)和成本(例如，材料、勞動力、分包商、間接費用、一般和行政費用以及與國際客户簽訂的某些合同所需的工業合作協議，有時稱為抵消或本地化協議)的估計費用。每一項合同的初始利潤預訂率考慮圍繞着實現技術要求、進度和成本的能力而產生的風險，在初步估計的總成本中完成合同。如果我們成功地解除了圍繞合同的技術、進度和成本方面的風險，從而降低了完成合同的估計總成本，或者增加了我們期望在合同上得到的可變代價，那麼在履行合同期間，利潤預訂率可能會增加。相反，如果完成合同的估計總成本增加，或者我們估計的可變考慮因素會減少，我們的利潤預訂率可能會下降。所有預算在履行合同期間都可能發生變化，並可能影響利潤預訂率。
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洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
對交易價格的估計總額，對整個損失的備抵按合同水平確定，並記錄在確定損失的時期內。
我們的分部銷售、營業利潤和營業利潤率的可比性可能受到我們合同利潤預訂率變化的有利或不利影響，我們使用完成成本與成本的百分比法來衡量完成過程的進度，從而確認隨着時間的推移我們的收入。利潤預訂率的增加，通常稱為風險退休，通常與為履行反映特定合同條件改善的業績義務而對估計總費用進行的修正有關。相反，某一特定合同的條件可能惡化，導致履行履約義務的估計總成本增加，利潤預定率降低。利潤預訂率的增減是在本期內確認的，並反映了這種變化的起始效果。部分營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響，這些項目可能影響或不影響銷售。優惠項目可包括合同事項的積極解決、遣散費和重組費用的收回、保險追回和資產出售收益。不利項目可能包括合同事項的不利解決；重組費用，但重大離職行動除外，這些費用不包括在部分經營結果之外；爭議準備金；某些資產減值；以及出售某些資產的損失。
我們的合併淨調整與數量無關，包括淨利潤的預訂率調整和其他事項，使分部的營業利潤增加了大約。 $480百萬美元和$1.510億美元 在季度和9個月結束 2019年9月29日 和$545百萬美元和$1.410億美元 在季度和9個月結束 2018年9月30日.這些調整使淨收入增加了大約$379百萬美元 ($1.33)及$1.210億美元 ($4.07(每股)季度和9個月結束 2019年9月29日和$431百萬美元 ($1.50)及$1.110億美元 ($3.93(每股)季度和9個月結束 2018年9月30日。我們確認淨銷售額來自於以前各期履行的業績義務。$495百萬和$1.7十億在季度和9個月結束 2019年9月29日和$595百萬和$1.610億美元在季度和9個月結束 2018年9月30日，主要與影響收入的利潤預訂率的變化有關。
如前所述，我們負責在RMS業務部門設計、開發和建造地面雷達的項目。該項目經歷了業績問題，為此我們定期積累準備金。截至2019年9月29日，累計損失仍大致保持在$195百萬美元我們可能會繼續遇到與客户要求和我們在本合同下的表現有關的問題，並必須記錄額外的費用。然而，根據先前記錄的損失以及我們目前對完成該項目的銷售和成本的估計，我們目前預計，如果有額外的損失，將不會對我們的經營結果或財務狀況產生重大影響。
如前所述，我們在我們的空間業務部門有兩項商業衞星方案，用於總共交付三顆衞星，為此，我們經歷了與開發和集成現代化的LM 2100高級衞星平臺有關的性能問題。在2019年，我們從其中一個項目發射了兩顆衞星，現在這些衞星已經移交給了客户。因此，與這些衞星相關的風險已大大降低，主要與發射後的保證和支持有關。根據已積存的準備金，目前我們預計，如果任何額外的費用，如果與該計劃將是實質性的。與第二個方案有關的第三顆衞星仍在發展中。截至2019年9月29日，這兩個項目的累計損失約為$410百萬美元。雖然這些損失反映了我們估計的總損失，但在我們完成第三顆衞星的合同之前，我們將繼續每一段時間承擔無法收回的一般和行政費用。我們還可能在交付和整合新的衞星技術方面遇到更多的挑戰，在需要修理或返工的系統測試中發現異常現象，進一步的時間表延誤，以及可能要求我們記錄額外損失準備金的處罰，這些可能對我們的運營結果很重要。我們推遲了第三顆衞星的合同交貨期。如果我們不能在合同終止日期前交付第三顆衞星，客户可以根據合同行使終止權，在這種情況下，我們必須退還我們收到的款項，並支付一定的罰款。然而，我們相信，客户不太可能尋求行使任何終止權。
如前所述，我們負責設計、開發和安裝我們MFC業務部門的戰士能力維護計劃升級炮塔。截至 2019年9月29日, 累計損失約為$140百萬美元.我們可能會繼續遇到與客户要求和我們在本合同下的表現有關的問題，並必須記錄額外的準備金。但是，基於已經記錄的損失。
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洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們目前估計的銷售和完成項目的成本，目前我們預計，如果有任何額外的損失，將是重大的，我們的經營業績或財務狀況。
積壓
積壓(即未履行或未履行的性能義務)代表了我們期望認可的產品和服務的銷售，而這些產品和服務的控制權尚未轉移給客户。對於我們的可償還費用和固定價格的獎勵合同，我們根據合同條款所期望得到的估價可能超過合同授予的金額。估計的考慮在合同開始時確定，並在整個合同期間不斷審查。在確定估計的考慮因素時，我們考慮到與完成合同的技術、時間表和成本影響有關的風險，以及對任何可變的考慮因素的估計。我們定期審查這些風險，並可能相應地增加或減少積壓。由於這類合同的風險已成功解除，估計客户的考慮可能會減少，從而減少積壓，而不相應地承認銷售。截至2019年9月29日，我們最後的積壓是$137.410億美元。我們希望大致認識到38%我們未來12個月的積壓63%在未來24個月內作為收入增加，其餘部分隨後確認。
遣散費及重組費
2018年第二季度，我們記錄的費用總計$96百萬美元 ($76百萬，或$0.26每股(税後)與我們的RMS業務部門的某些離職和重組行動有關。截至2019年9月29日，我們已經支付了大約$65百萬美元與這些行動有關的遣散費。此外，我們還通過向美國政府和其他客户定價我們的產品和服務，收回了這些款項的很大一部分，這些款項都包括在RMS的運營結果中。
所得税
我們的實際所得税税率是9.7%和12.5% 為季度和9個月結束 2019年9月29日，和6.5%和12.9% 為季度和9個月結束 2018年9月30日。截至本季度的利率2019年9月29日得益於$62百萬美元，或$0.22根據2019年3月4日公佈的擬議税收條例，以及我們在反映2012年聯邦索賠法院裁決的税務會計方法方面的變化，該決定認為，某些資產的税基應在資產處置時增加和變現，這主要是由於對上一年的額外減税額進行了扣減，主要原因是根據擬議的税收條例，對外國派生的無形收入進行了處理。截至2019年9月29日止的9個月的利率$127百萬美元，或$0.45每股扣除上一年的額外税款，其中大約有$65百萬美元，或$0.23 2019年第一季度，根據2019年3月4日公佈的擬議税收條例，對外國軍售進行了入賬。該規定明確了外國軍事銷售有資格享受外國衍生無形收入待遇。的費率季度和9個月結束 2018年9月30日得益於$148百萬美元，或$0.52每股，和$152百萬美元，或$0.53在前一年的額外税收減免中，每股扣除額的增加主要歸因於與2017年12月22日頒佈的“減税和就業法案”相關的一次性淨收費的真實情況，以及反映2012年聯邦索賠法院裁決的税務會計方法的改變。所有時期的税率都得益於對支付給具有員工持股計劃特徵的規定繳款計劃的股息的扣減，對外國衍生無形收入的扣減，對僱員權益獎勵的減税，以及研究和發展税收抵免。
出售客户應收款
有時，我們的客户可能會尋求延期付款條件，以購買我們的產品。在這些交易中，我們可以根據客户的要求，就客户應收賬款的無追索權出售給無關的第三方金融機構達成協議。為會計目的，這些交易不貼現，並被視為出售應收款，因為我們沒有繼續參與。來自金融機構的銷售收益反映在我們的現金流量表上。我們出售客户應收帳款$80百萬美元和$280百萬在季度和9個月結束 2019年9月29日和$41百萬和$268百萬美元在季度和9個月結束 2018年9月30日。這些應收款的銷售沒有損益。
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洛克希德馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
循環信貸貸款擴展
在2019年8月，我們的$2.510億美元循環信貸設施(5-年期設施)經修訂，將有效期由2023年8月24日延長至2024年8月24日。
附註12 最近的會計聲明
從2019年1月1日起，我們通過了ASU 2016-02，租約(主題842)，經修訂後，要求承租人在資產負債表上確認大多數租賃安排的ROU資產和租賃負債，並擴大對租賃安排等項目的披露。我們採用了ASU 2016-02，採用了可選的過渡方法，通過累積效應調整適用ASU 2016-02下的新租賃要求，在完成實施分析後，我們對2019年1月1日開始留存收益餘額沒有任何調整。2019年1月1日，我們大致認識到$1.010億美元經營租賃資產和大約$1.110億美元業務租賃負債，包括約為非流動經營租賃負債$830百萬美元，由於採用了這一標準。ROU經營租賃資產與經營租賃負債之間的差異主要是由於與2019年1月1日之前各期有關的以前應計租金支出。作為我們採用的一部分，我們選擇了一套實用的權宜之計，其中包括允許繼承歷史租賃分類。我們並沒有選擇以實際可行的權宜之計，以事後考慮的方法來釐定租期和評估我們的居留權資產減值。該標準的採用對我們的經營結果或現金流量沒有實質性影響。2019年1月1日之前各時期的財務信息未為ASU 2016-02年度的採用而重報。
從2019年1月1日起，我們通過了ASU 2017-12，衍生工具和套期保值(主題815)，這消除了單獨測量和報告套期保值無效以及其他項目的要求。採用這一標準對我們的經營結果、財務狀況或現金流量沒有重大影響。
2018年8月，FASB發佈ASU 2018-14，補償.退休福利.確定的福利計劃.一般情況(主題715-20)：披露框架-對確定福利計劃披露要求的更改。新標準通過刪除和增加對這些計劃的某些披露，修改了對擔保確定福利、養卹金或其他退休後計劃的僱主的年度披露要求。指南對我們截止於2020年12月31日的財政年度是有效的，並要求披露變更在追溯的基礎上提出。由於這一標準只涉及財務披露，我們預計採用這一新標準不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流量產生影響。
2016年6月，FASB發佈ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量，這要求公司在金融資產的合同期限內，包括短期貿易應收款和合同資產，記錄預期的信貸損失備抵，並擴大對金融資產信用質量的披露要求。我們將於2020年1月1日起採用新標準。我們預計採用這一新標準不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流量產生重大影響。
獨立註冊會計師事務所報告
董事會和股東
洛克希德馬丁公司
中期財務報表審查結果
我們審查了洛克希德馬丁公司(洛克希德馬丁公司)截至2019年9月29日的合併資產負債表、截至2019年9月29日和2018年9月30日的季度和9個月的相關綜合收益和權益綜合報表、截至2018年9月29日、2019年9月30日和2018年9月30日九個月的現金流量表和相關附註(統稱為“綜合中期財務報表”)。根據我們的審查，我們不知道應該對合並中期財務報表進行任何重大修改，使其符合美國普遍接受的會計原則。
我們以前按照公共公司會計監督委員會(美國會計監督委員會)的標準、截至2018年12月31日公司的綜合資產負債表、截至該日終了年度的相關收益、綜合收入、現金流量和權益綜合報表以及相關附註(未在此提交)進行審計；我們在2019年2月8日的報告中對這些合併財務報表發表了無保留審計意見。我們認為，所附截至2018年12月31日的綜合資產負債表所載信息，在所有重要方面都對其衍生的綜合資產負債表作出了公正的説明。
審查結果的依據
這些財務報表是公司管理層的責任。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及SEC和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。我們是按照PCAOB的標準進行檢討的。對臨時財務報表的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。審計範圍遠小於按照方案審計和審計委員會標準進行的審計，審計的目的是就整個財務報表發表意見。因此，我們不表達這種意見。
/S/Ernst&Young LLP
弗吉尼亞泰森斯
2019年10月24日
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析
業務概況
我們是一家全球安全和航天公司，主要從事先進技術系統、產品和服務的研究、設計、開發、製造、集成和維持。我們還提供廣泛的管理、工程、技術、科學、物流、系統集成和網絡安全服務。我們為美國和國際客户提供具有國防、民用和商業應用的產品和服務，我們的主要客户是美國政府的機構。在九個月結束 2019年9月29日, 70%我們的439億美元淨銷售額來自美國政府，無論是作為總承包商還是作為分包商(包括60%來自國防部，28%來自國際客户(包括通過美國政府簽訂的外國軍事銷售合同)和2%來自美國的商業和其他客户。我們的主要重點領域是國防、空間、情報、國土安全和信息技術，包括網絡安全。
2019年金融展望
我們預計2019年的淨銷售額將增加到約591億美元。預計增長的動力是F-35和航空分類方案的數量增加，以及導彈和火控(MFC)、旋轉和飛行系統(RMS)和空間的數量增加。2019年業務部門的總營業利潤率預計約為10.9%，運營所得現金預計將超過或等於76億美元。2019年的前景假設美國政府與土耳其和美國有關的行動不會產生任何影響。美國政府將繼續支持和資助我們的主要項目。環境的變化可能要求我們修改我們的假設，這可能會極大地改變我們目前對2019年淨銷售額、營業利潤率和現金流的估計。
2020年金融趨勢
我們預計2020年的淨銷售額將增加到大約620億美元。預計2020年業務部門的總營業利潤率將在10.5%至10.8%之間，運營所得現金預計將超過或等於72億美元，扣除5億美元的養卹金繳款。2020年的初步展望假定美國政府與土耳其和美國有關的行動不會產生任何影響。美國政府將繼續支持和資助我們的主要項目。環境的變化可能要求我們修改我們的假設，這可能會極大地改變我們目前對2020年淨銷售額、營業利潤率和現金流的估計。
我們目前預計Fas/CAS的總養卹金淨額約為21億美元到2020年。此估計假設3.25%貼現率(a自2018年年底以來減少100個基點)a15.00%2019年計劃資產回報率，a7.00%除其他假設外，計劃資產在未來幾年的預期長期回報率。假設貼現率正負25個基點的變動，加上所有其他假設不變，將導致2020年Fas/CAS養卹金淨額估計數增加或減少約1 500萬美元。貼現率變化的影響遠小於前幾年(即2020年為1 500萬美元，而2019年為1.2億美元)，原因是預期將完成先前於2014年7月1日宣佈的凍結我國有薪養卹金計劃的計劃，下文將對此作進一步詳細討論。僅2019年計劃資產回報率變化100個基點，所有其他假設不變，將影響2020年FAS/CAS養卹金淨額約1 500萬美元。如上所述，我們預計將在2020年向我們的合格確定福利養卹金計劃繳納約5億美元的繳款，並預計收回約22億美元的中科院養卹金費用。我們將於2019年12月31日完成對退休後福利計劃的年度重新計量，並更新我們估計的2020年FAS/CAS養老金調整。2019年的最後假設和實際投資回報可能與上文討論的情況大相徑庭。
正如先前在2014年7月1日宣佈的那樣，我們將從2020年1月1日起，完成計劃中凍結有薪員工的合格和非限定福利養老金計劃的最後一步。用於確定退休福利的公式中以服務為基礎的部分將被凍結，使參與者在2019年12月31日後的任何一段時間內不再獲得進一步的貸記服務。由於這些變化，這些計劃將從2020年1月1日起完全凍結。已經領取福利的退休人員和享有既得利益的前僱員將不受這一變化的影響。目前的僱員還將保留他們迄今為止在養卹金計劃中已經獲得的所有福利。
以下討論是對所附合並財務報表及其附註的補充，並應與我們的年度報告(表10-K)一併閲讀。2018年12月31日 (2018表格10-K)。
行業考慮
美國政府資助
美國政府尚未通過2020年財政年度撥款法案(美國財政年度從10月1日起至9月30日結束)。然而，在2019年9月27日，美國政府通過了一項持續的決議撥款措施，為美國政府的所有機構提供資金，直到2019年11月21日。根據這項持續的決議，2019財政年度的部分年度資金可以獲得，但有一定的限制，但新的支出計劃未獲批准。如果在當前持續的決議到期前沒有通過新的撥款，美國政府機構可能會被政府關閉。
儘管有持續的決議融資機制，我們的關鍵項目繼續得到支持和資助。然而，在持續的決議所涉期間，或在政府關閉的情況下，我們可能因缺乏資金而在採購產品和服務方面出現延誤，這些拖延可能影響我們的業務結果。
2019年8月2日，總統簽署了2019年兩黨預算法案(BBA-19)，該法案提高了根據2011年預算控制法案(BCA)制定的美國政府2020和2021財政年度國防和非國防自由支配資金的支出限額。在2020年財政年度，國防開支限額增加了900億美元至6670億美元，2021財政年度增加了810億美元至6720億美元。如果與批准的海外應急行動(OCO)/緊急資金(OCO和緊急補充資金不包括可自由支配的開支上限)相結合，該協議將2020年財政年度國防支出提高到7，380億美元，2021財政年度提高到7，410億美元。2020財政年度和2021財政年度擬議的國家安全支出比2019財政年度頒佈的7 160億美元有所增加，但低於總統提出的2020年財政年度7 500億美元和2021財政年度7 460億美元的預算要求。通過提高支出限額，BBA-19基本上結束了2011年BCA實施的預算限制。此外，BBA-19還暫停債務上限至2021年7月31日，屆時債務上限將提高到美國政府在該日未償債務的數額。
另見“1A項”中關於美國政府供資風險的討論。風險因素“包括在我們的2018表格10-K.
綜合業務結果
由於我們的經營週期主要是長期的，涉及設計、開發和製造具有不同交貨時間表的產品和相關活動的許多類型的合同，因此，某一特定時期的運營結果，或銷售和利潤的逐期比較，可能並不代表未來的經營業績。截至2019年9月29日的季度，我們的會計期間為13周，而2018年9月30日結束的季度為14周。截至2019年9月29日和2018年9月30日的9個月內，我們的會計期間包括39周。
在這方面，應審查下列關於各期間比較結果的討論。除另有説明外，這些討論中引用的每股金額均按“每股稀釋後的份額”列報。我們的綜合業務結果如下(百萬，但每股數據除外)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨銷售額 | | $ | 15,171 |
| | | $ | 14,318 |
| | | $ | 43,934 |
| | | $ | 39,351 |
| |
銷售成本 | | (13,108 | ) | | | (12,397 | ) | | | (37,690 | ) | | | (34,019 | ) | |
毛利 | | 2,063 |
| | | 1,921 |
| | | 6,244 |
| | | 5,332 |
| |
其他收入淨額 | | 42 |
| | | 42 |
| | | 152 |
| | | 151 |
| |
經營利潤 | | 2,105 |
| | | 1,963 |
| | | 6,396 |
| | | 5,483 |
| |
利息費用 | | (162 | ) | | | (177 | ) | | | (496 | ) | | | (497 | ) | |
其他非營業費用，淨額 | | (162 | ) | | | (211 | ) | | | (491 | ) | | | (631 | ) | |
所得税前收入 | | 1,781 |
| | | 1,575 |
| | | 5,409 |
| | | 4,355 |
| |
所得税費用 | | (173 | ) | | | (102 | ) | | | (677 | ) | | | (562 | ) | |
淨收益 | | $ | 1,608 |
| | | $ | 1,473 |
| | | $ | 4,732 |
| | | $ | 3,793 |
| |
攤薄每股收益 | | $ | 5.66 |
| | | $ | 5.14 |
| | | $ | 16.66 |
| | | $ | 13.21 |
| |
在其他收入中報告的某些數額-淨額，主要是我們在權益法投資中所佔的份額或虧損-包括在我們業務部門的營業利潤中，因此，這些數額包括在我們的業務部門業務結果的討論中。
淨銷售額
我們通過向客户提供產品和服務來產生銷售。我們的合併淨銷售額如下(百萬百萬美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
產品 | | $ | 12,728 |
| | | $ | 11,918 |
| | | $ | 36,701 |
| | | $ | 32,830 |
| |
佔總淨銷售額的百分比 | | 83.9 | % | | | 83.2 | % | | | 83.5 | % | | | 83.4 | % | |
服務 | | 2,443 |
| | | 2,400 |
| | | 7,233 |
| | | 6,521 |
| |
佔總淨銷售額的百分比 | | 16.1 | % | | | 16.8 | % | | | 16.5 | % | | | 16.6 | % | |
總淨銷售額 | | $ | 15,171 |
| | | $ | 14,318 |
| | | $ | 43,934 |
| | | $ | 39,351 |
| |
基本上，我們所有的合同都是使用完成成本與成本價的百分比法進行核算的.根據完成成本與成本的百分比法，我們根據完成某一特定合同的進度，以及我們對完成時利潤的估計，記錄合同的淨銷售額。以下關於合併淨銷售中的實質性變化的討論，應與隨後討論的合併銷售成本和業務部門經營結果的變化同時進行，因為我們的銷售中的變化通常伴隨着銷售成本的相應變化--完成成本--對成本方法的性質-完成成本-成本法。
產品銷售
產品銷售增加 8.1億美元，或7%，在本季度終了期間2019年9月29日與同時期相比2018。產品銷售增加的主要原因是產品銷售增加了大約5.4億美元在航空和3億美元在MFC。航空公司產品銷售的增加主要是由於F-35計劃的生產量增加所致。MFC產品銷售增加的主要原因是戰術和打擊導彈計劃(主要是精確火力和新的高超音速導彈方案)以及綜合防空和導彈防禦計劃(主要是愛國者高級能力-3(PAC-3)和終端高空區域防禦(THAAD))的數量增加。
產品銷售增加 39億美元，或12%，在九個月結束 2019年9月29日與同時期相比2018。產品銷售增加的主要原因是產品銷售增加了大約18億美元在航空公司，11億美元在MFC和6.5億美元在太空。航空公司產品銷售的增加主要是由於F-35計劃的生產量增加所致。MFC產品銷售的增加主要是由於戰術和打擊導彈計劃(主要是精確射擊、分類程序和新的高超音速導彈方案)的數量增加，以及合同組合和綜合防空和導彈防禦計劃(主要是THAAD和PAC-3)的數量增加。空間產品銷售的增加主要是由於政府衞星方案(主要是下一代架空持久性紅外(下一代OPIR)和全球定位系統(GPS)III)的數量增加。
服務銷售
服務銷售增加 4300萬美元，或2%，在本季度終了期間2019年9月29日與同時期相比2018。服務銷售增加的主要原因是3000萬美元在MFC，其原因是傳感器和全球維持方案(主要是特種作戰部隊全球后勤支助服務(SOF GLSS))的數量增加。
服務銷售增加 7.12億美元，或11%，在九個月結束 2019年9月29日與同時期相比2018。服務銷售增加的主要原因是服務銷售額增加了大約2.9億美元在RMS，2.1億美元在MFC和1.55億美元在航空公司。RMS服務銷售增加的主要原因是綜合作戰系統和傳感器(IWSS)方案(主要是沿海戰艦(LCS)和宙斯盾)以及各種培訓和後勤解決方案的數量增加。MFC服務銷售的增加主要是由於傳感器和全球維持計劃(主要是SOF GLSS)的數量增加，以及PAC-3計劃的維持量增加。更高的服務銷售在航空主要是由於更高的維持量的F-35計劃和更多的現代化和維持的F-22計劃。
銷售成本
產品和服務的銷售成本包括材料、勞動力、分包成本、間接成本的分配(間接費用、一般費用和行政費用)，以及履行與國際客户簽訂的某些合同所要求的工業合作協議(有時稱為抵消協議)的費用。對於我們的每一項合同，我們都在合同一級監測成本的性質和數額，這是估算我們完成合同的總成本的基礎。我們的銷售綜合成本如下(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
銷售成本-產品 | | $ | (11,339 | ) | | | $ | (10,701 | ) | | | $ | (32,638 | ) | | | $ | (29,391 | ) | |
佔產品銷售的百分比 | | 89.1 | % | | | 89.8 | % | | | 88.9 | % | | | 89.5 | % | |
銷售費用-服務 | | (2,211 | ) | | | (2,070 | ) | | | (6,452 | ) | | | (5,726 | ) | |
佔服務銷售額的百分比 | | 90.5 | % | | | 86.3 | % | | | 89.2 | % | | | 87.8 | % | |
遣散費及重組費 | | — |
| | | — |
| | | — |
| | | (96 | ) | |
其他未分配，淨額 | | 442 |
| | | 374 |
| | | 1,400 |
| | | 1,194 |
| |
銷售總成本 | | $ | (13,108 | ) | | | $ | (12,397 | ) | | | $ | (37,690 | ) | | | $ | (34,019 | ) | |
以下有關產品和服務綜合銷售成本的實質性變化的討論，應與前面關於我們合併淨銷售額和業務部門業務結果變化的討論一併閲讀。除了美國政府與土耳其有關的行動對我們的項目，包括F-35計劃可能產生的影響外，我們尚未確定產品和服務銷售成本的任何發展趨勢，這將對我們的未來業務產生實質性影響(請參閲下文的“其他事項”討論，以供進一步討論)。
產品成本
產品成本增加 6.38億美元，或6%，在本季度終了期間2019年9月29日與同時期相比2018。產品成本增加的主要原因是產品成本增加了大約4.6億美元在航空公司，2.75億美元在MFC和1.1億美元在空間，部分被較低的產品成本所抵消2.05億美元在RMS。航空公司產品成本增加的主要原因是
F-35計劃。MFC產品成本的增加主要是由於戰術和打擊導彈計劃(主要是精確火力和新的高超音速導彈方案)和綜合防空和導彈防禦計劃(主要是PAC-3)的數量增加。空間產品成本增加的主要原因是政府衞星方案(主要是下一代OPIR和全球定位系統III)的數量增加。RMS的產品成本下降主要是由於Sikorsky直升機方案的數量減少。
產品成本增加 32億美元，或11%，在九個月結束 2019年9月29日與同時期相比2018。產品成本增加的主要原因是產品成本增加了大約16億美元在航空公司，9.05億美元在MFC和5.05億美元在太空。航空產品成本的增加主要是由於F-35計劃的生產量增加所致。MFC產品成本的增加主要是由於戰術和打擊導彈計劃(主要是精確射擊、分類程序和新的高超音速導彈方案)的數量增加，以及合同組合和綜合防空和導彈防禦計劃(主要是THAAD和PAC-3)的數量增加。空間產品成本增加的主要原因是政府衞星方案(主要是下一代OPIR和全球定位系統III)的數量增加。
服務費用
服務費用增加 1.41億美元，或7%，在本季度終了期間2019年9月29日與同時期相比2018。服務費用增加的主要原因是服務費用增加了大約9，500萬美元在RMS和2500萬美元在MFC。RMS服務費用增加的主要原因是IWSS和各種培訓和後勤解決方案的數量增加。MFC的服務成本較高主要是由於傳感器和全球維持方案(主要是SOF GLSS)的數量增加。
服務費用增加 7.26億美元，或13%，在九個月結束 2019年9月29日與同時期相比2018。服務費用增加的主要原因是服務費用增加了大約3.3億美元在RMS，1.85億美元在MFC和1.5億美元在航空公司。RMS服務費用增加的主要原因是IWSS和各種培訓和後勤解決方案的數量增加。MFC的服務費用增加的主要原因是傳感器和全球維持計劃(主要是SOF GLSS)的數量增加，PAC-3計劃的維持量增加。航空服務費用較高的主要原因是F-35計劃的維持量較高，F-22計劃的現代化和維持量較高。
遣散費及重組費
2018年第二季度，我們記錄的費用總計9600萬美元 (7 600萬美元，或$0.26每股(税後)與我們的RMS業務部門的某些離職和重組行動有關。截至2019年9月29日，我們已經支付了大約6 500萬美元與這些行動有關的遣散費。此外，我們還通過向美國政府和其他客户定價我們的產品和服務，收回了這些款項的很大一部分，這些款項都包括在RMS的運營結果中。
其他未分配，淨額
其他未分配的淨淨額主要包括FAS/CAS的業務調整(代表我們業務部門的運營結果中記錄的成本會計準則(CAS)養老金成本與FAS養老金費用中的服務成本部分之間的差額)、基於股票的補償費用和其他公司成本。這些項目不分配給業務部門，因此不包括產品和服務的銷售成本。其他未分配，銷售成本淨減少4.42億美元和14億美元在季度和9個月結束 2019年9月29日相比較3.74億美元和12億美元在季度和9個月結束 2018年9月30日。期間未分配的其他未分配淨額季度和9個月結束 2019年9月29日較高主要是由於我們的FAS/CAS業務調整增加(詳見下文“業務部門業務結果”討論)。
其他收入淨額
其他收入，淨收入主要包括我們的收益份額或權益法投資的虧損。在季度和9個月結束 2019年9月29日，其他收入淨額為4 200萬美元和1.52億美元相比較4 200萬美元和1.51億美元在季度和9個月結束 2018年9月30日。其他收入淨額九個月結束 2019年9月29日包括先前遞延的約5 100萬美元的收益(3 800萬美元，或
2019年第一季度確認的每股0.13美元與完成剩餘債務而在2015年售出的財產有關，這部分被權益法投資產生的較低收益所抵消。
截至2019年9月29日，我們在先進軍事維修和檢修中心有限責任公司(AMMROC)的權益法投資總額約為4.4億美元。我們會根據目前的表現、業務基礎和經濟問題，繼續監察這項投資。如果我們的投資的賬面價值超過其公允價值，我們可能需要記錄我們的部分額外費用，或我們的投資的減值，或兩者兼而有之。這些費用可能會對我們的行動結果產生不利影響。
其他非營業費用，淨額
其他非營業費用，淨額主要包括FAS養卹金和其他退休後福利計劃費用的非服務費用組成部分(即利息成本、計劃資產的預期回報、精算淨損益和以前服務費用或信貸的攤銷)。在季度和9個月結束 2019年9月29日，其他非營業費用，淨額為1.62億美元和4.91億美元相比較2.11億美元和6.31億美元在季度和9個月結束 2018年9月30日。期間的減少季度和9個月結束 2019年9月29日這主要是由於我們的合格固定福利養老金計劃的非服務fas養老金支出減少，這主要是由於2019年的貼現率高於2018年。
所得税費用
我們的實際所得税税率是9.7%和12.5% 為季度和9個月結束 2019年9月29日，和6.5%和12.9% 為季度和9個月結束 2018年9月30日。截至本季度的利率2019年9月29日得益於6 200萬美元，或$0.22根據2019年3月4日公佈的擬議税收條例，以及我們在反映2012年聯邦索賠法院裁決的税務會計方法方面的變化，該決定認為，某些資產的税基應在資產處置時增加和變現，這主要是由於對上一年的額外減税額進行了扣減，主要原因是根據擬議的税收條例，對外國派生的無形收入進行了處理。截至2019年9月29日止的9個月的利率1.27億美元，或$0.45每股扣除上一年的額外税款，其中大約有6 500萬美元，或$0.23 2019年第一季度，根據2019年3月4日公佈的擬議税收條例，對外國軍售進行了入賬。該規定明確了外國軍事銷售有資格享受外國衍生無形收入待遇。的費率季度和9個月結束 2018年9月30日得益於1.48億美元，或$0.52每股，和1.52億美元，或$0.53在前一年的額外税收減免中，每股扣除額的增加主要歸因於與2017年12月22日頒佈的“減税和就業法案”相關的一次性淨收費的真實情況，以及反映2012年聯邦索賠法院裁決的税務會計方法的改變。所有時期的税率都得益於對支付給具有員工持股計劃特徵的規定繳款計劃的股息的扣減，對外國衍生無形收入的扣減，對僱員權益獎勵的減税，以及研究和發展税收抵免。
未來税法的變化可能會對我們的所得税、應付税額、遞延税資產和負債餘額以及股東權益產生重大影響。遞延税淨資產的數額將根據幾個因素週期性變化，其中包括對我國退休後福利計劃債務的計量、對我國退休後福利計劃的實際現金繳款以及未來税法的變化。
淨收益
我們公佈了16億美元 ($5.66(每股)及47億美元 ($16.66(每股)季度和9個月結束 2019年9月29日，與15億美元 ($5.14(每股)及38億美元 ($13.21(每股)季度和9個月結束 2018年9月30日。淨收益和每股收益都受到上述因素的影響。每股收益也得益於淨減少約220萬股2018年9月30日到2019年9月29日由於股票回購，部分抵消了根據我們的股票獎勵和某些明確的貢獻計劃的股票發行。
業務部門業務結果
我們在四業務領域：航空，MFC，RMS還有太空。我們根據所提供的產品和服務的性質來組織我們的業務部門。
我們業務部門的淨銷售額和營業利潤不包括部門間銷售、銷售成本和利潤，因為這些活動在合併中被消除。業務部門營業利潤包括我們的收益或虧損份額。
從股權法投資作為權益法的經營活動，被投資者與我們的業務部門的運作密切相關。
業務部門營業利潤也不包括下文所述的FAS/CAS運營調整，根據適用的美國政府成本會計準則(CAS)或聯邦收購條例(FAR)，不被視為允許或可與美國政府簽訂合同的公司成本的一部分，以及未被視為管理層對分部經營業績評估的一部分的其他項目，如部分管理和行政費用、法律費用和和解、環境費用、基於股票的補償費用、退休人員福利、重大離職行動、重大資產減值和其他雜項企業活動。
不包括在內的項目包括在調節項目“未分配的項目”之間的營業利潤從我們的業務部門和我們的綜合營業利潤。見“附註11-其他“列入我們對合並財務報表的説明討論可能影響我們業務部門淨銷售額和營業利潤可比性的某些因素。
我們每個業務部門的經營業績摘要如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨銷售額 | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 6,178 |
| | | $ | 5,642 |
| | | $ | 17,312 |
| | | $ | 15,361 |
| |
導彈與火控 | | 2,601 |
| | | 2,273 |
| | | 7,362 |
| | | 6,035 |
| |
旋轉式和傳教系統 | | 3,709 |
| | | 3,848 |
| | | 11,239 |
| | | 10,637 |
| |
空間 | | 2,683 |
| | | 2,555 |
| | | 8,021 |
| | | 7,318 |
| |
總淨銷售額 | | $ | 15,171 |
| | | $ | 14,318 |
| | | $ | 43,934 |
| | | $ | 39,351 |
| |
經營利潤 | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 665 |
| | | $ | 600 |
| | | $ | 1,842 |
| | | $ | 1,646 |
| |
導彈與火控 | | 349 |
| | | 332 |
| | | 1,093 |
| | | 872 |
| |
旋轉式和傳教系統 | | 342 |
| | | 361 |
| | | 1,068 |
| | | 1,013 |
| |
空間 | | 309 |
| | | 293 |
| | | 931 |
| | | 831 |
| |
業務部門營業利潤總額 | | 1,665 |
| | | 1,586 |
| | | 4,934 |
| | | 4,362 |
| |
未分配項目 | | | | | | | | | |
FAS/CAS操作調整(a) | | 513 |
| | | 451 |
| | | 1,537 |
| | | 1,353 |
| |
股票補償 | | (54 | ) | | | (50 | ) | | | (158 | ) | | | (148 | ) | |
遣散費及重組費(b) | | — |
| | | — |
| | | — |
| | | (96 | ) | |
其他，淨額 | | (19 | ) | | | (24 | ) | | | 83 |
| | | 12 |
| |
未分配項目共計 | | 440 |
| | | 377 |
| | | 1,462 |
| | | 1,121 |
| |
綜合營業利潤總額 | | $ | 2,105 |
| | | $ | 1,963 |
| | | $ | 6,396 |
| | | $ | 5,483 |
| |
| |
(a) | FAS/CAS業務調整是指財務會計準則(FAS)養卹金費用中的服務成本部分與根據CAS確定的美國政府合同可收回的總養卹金成本之間的差異。 |
| |
(b) | 截至2018年9月30日的9個月未分配項目包括總計費用。9600萬美元 (7 600萬美元，或$0.26每股(税後)與我們的RMS業務部門的某些離職和重組行動有關。見“附註11-其他“列入我們對合並財務報表的説明(標題為“Severance和重組費用”)以獲得更多信息。 |
我們的Fas/CAS養卹金調整淨額共計季度9個月結束 2019年9月29日和2018年9月30日，包括為我們的合格界定福利養卹金計劃提供的養老金費用的服務費用和非服務費用組成部分如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
FAS費用和CAS費用共計 | | | | | | | | | | | | |
Fas養卹金費用 | | $ | (274 | ) | | | $ | (356 | ) | | | $ | (820 | ) | | | $ | (1,069 | ) | |
減：中央情報局的養卹金費用 | | 642 |
| | | 608 |
| | | 1,924 |
| | | 1,825 |
| |
Fas/CAS養卹金調整淨額 | | $ | 368 |
| | | $ | 252 |
| | | $ | 1,104 |
| | | $ | 756 |
| |
| | | | | | | | | | | | |
服務與非服務成本對賬 | | | | | | | | | | | | |
Fas養老金服務成本 | | $ | (129 | ) | | | $ | (157 | ) | | | $ | (387 | ) | | | $ | (472 | ) | |
減：中央情報局的養卹金費用 | | 642 |
| | | 608 |
| | | 1,924 |
| | | 1,825 |
| |
FAS/CAS操作調整 | | 513 |
| | | 451 |
| | | 1,537 |
| | | 1,353 |
| |
非經營性fas養卹金費用(a) | | (145 | ) | | | (199 | ) | | | (433 | ) | | | (597 | ) | |
Fas/CAS養卹金調整淨額 | | $ | 368 |
| | | $ | 252 |
| | | $ | 1,104 |
| | | $ | 756 |
| |
| |
(a) | 定期福利費用淨額中的非服務成本部分僅與我們的合格定義福利養老金計劃有關。除了上表中的非服務成本部分外，我們還為我們的其他退休後福利計劃承擔了類似的費用。3000萬美元和8 700萬美元為季度和9個月結束 2019年9月29日和1600萬美元和4900萬美元為季度和9個月結束 2018年9月30日. |
我們通過美國政府合同對我們的產品和服務進行定價，收回CAS養老金和其他退休後福利計劃成本，因此，在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS成本。我們的合併財務報表必須提供根據美國公認會計準則的FAS要求計算的FAS養老金和其他退休後福利計劃費用。Fas/CAS養老金淨調整的運營部分代表了FAS養老金費用中的服務成本部分與CAS總養老金成本之間的差額。非服務性FAS養老金費用部分包括在其他非營業費用中，淨包括在我們的綜合損益表中。Fas/CAS的淨養老金調整增加或降低了CAS養老金成本，使其與FAS養老金總費用(服務費用和非服務費用)相等。
管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估我們合同的業績，而不是按營業費用的類型或數額來評估。因此，我們對業務部門業績的討論側重於淨銷售額和營業利潤，這與我們的業務管理方法是一致的。這種方法在我們的合同的整個生命週期內是一致的，因為管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估每一份合同的投標，並在合同完成後以類似的方式監測合同的績效。
我們定期向客户提供合同進展情況下的成本報告。報告中的成本信息是以每項合同規定的方式積累的。例如，向客户提供的產品成本數據通常會與產品的子組件(如飛機機翼盒)保持一致，而服務成本數據將與正在執行的工作類型(如飛機維持)保持一致。我們的合同一般允許收回我們產品和服務定價的成本。我們的大部分合同都是在要求我們披露提供產品或服務的估計總成本的情況下與我們的客户進行投標和談判的。這種方法適用於與我們的美國談判合同。政府客户一般允許收回我們的實際合同。成本加上合理的利潤率。我們還可以為某些材料或部件簽訂長期供應合同，以配合某些產品的生產計劃，並確保它們以已知的單價供應。
我們的許多合同跨越數年，包括高度複雜的技術要求。在合同開始時，我們識別和監測合同的技術、進度和成本方面的風險，並評估這些風險對我們完成合同的總成本估計的影響。這些估計數考慮了技術要求(例如，新開發的產品與成熟的產品)、時間表和相關任務(例如里程碑事件的數量和類型)和成本(例如，材料、勞動力、分包商、間接費用和履行我們的工業合作協議的估計成本)，有時稱為抵消協議，根據與國際客户簽訂的某些合同所要求的)。每項合同的初始利潤預訂率考慮到與實現技術要求、時間表和成本相關的風險。
完成合同。如果我們成功地解除了圍繞合同的技術、進度和成本方面的風險，從而降低了完成合同的估計總成本，我們的利潤預訂率可能會在履行合同的過程中增加。反之，如果完成合同的估計總成本增加，我們的利潤預訂率可能會降低。所有的預算都會在履行合同期間發生變化，並可能影響利潤預定率。
淨銷售額和營業利潤的變化一般以數量表示。批量變動是指因生產活動水平、交貨或服務水平的不同而導致的銷售或營業利潤的增加或減少。分段營業利潤的數量變化通常是根據某一特定合同的當前利潤預定率計算的。
我們的分部銷售、營業利潤和營業利潤率的可比性可能受到我們合同利潤預訂率變化的有利或不利影響，我們使用完成成本與成本的百分比法來衡量完成過程的進度，從而確認隨着時間的推移我們的收入。利潤預訂率的增加，通常稱為風險退休，通常與為履行反映特定合同條件改善的業績義務而對估計總費用進行的修正有關。相反，某一特定合同的條件可能惡化，導致履行履約義務的估計總成本增加，利潤預定率降低。利潤預訂率的增減是在本期內確認的，並反映了這種變化的起始效果。部分營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響，這些項目可能影響或不影響銷售。優惠項目可包括合同事項的積極解決、遣散費和重組費用的收回、保險追回和資產出售收益。不利項目可能包括合同事項的不利解決；重組費用，但重大離職行動除外，這些費用不包括在部分經營結果之外；爭議準備金；某些資產減值；以及出售某些資產的損失。
如前所述，我們負責在RMS業務部門設計、開發和建造地面雷達的項目。該項目經歷了業績問題，為此我們定期積累準備金。截至2019年9月29日，累計損失仍大致保持在1.95億美元我們可能會繼續遇到與客户要求和我們在本合同下的表現有關的問題，並必須記錄額外的費用。然而，根據先前記錄的損失以及我們目前對完成該項目的銷售和成本的估計，我們目前預計，如果有額外的損失，將不會對我們的經營結果或財務狀況產生重大影響。
如前所述，我們在我們的空間業務部門有兩項商業衞星方案，用於總共交付三顆衞星，為此，我們經歷了與開發和集成現代化的LM 2100高級衞星平臺有關的性能問題。在2019年，我們從其中一個項目發射了兩顆衞星，現在這些衞星已經移交給了客户。因此，與這些衞星相關的風險已大大降低，主要與發射後的保證和支持有關。根據已積存的準備金，目前我們預計，如果任何額外的費用，如果與該計劃將是實質性的。與第二個方案有關的第三顆衞星仍在發展中。截至2019年9月29日，這兩個項目的累計損失約為4.1億美元。雖然這些損失反映了我們估計的總損失，但在我們完成第三顆衞星的合同之前，我們將繼續每一段時間承擔無法收回的一般和行政費用。我們還可能在交付和整合新的衞星技術方面遇到更多的挑戰，在需要修理或返工的系統測試中發現異常現象，進一步的時間表延誤，以及可能要求我們記錄額外損失準備金的處罰，這些可能對我們的運營結果很重要。我們推遲了第三顆衞星的合同交貨期。如果我們不能在合同終止日期前交付第三顆衞星，客户可以根據合同行使終止權，在這種情況下，我們必須退還我們收到的款項，並支付一定的罰款。然而，我們相信，客户不太可能尋求行使任何終止權。
如前所述，我們負責設計、開發和安裝我們MFC業務部門的戰士能力維護計劃升級炮塔。截至 2019年9月29日, 累計損失約為1.4億美元.我們可能會繼續遇到與客户要求和我們在本合同下的表現有關的問題，並必須記錄額外的準備金。然而，根據已經記錄的損失以及我們目前對完成該項目的銷售和成本的估計，我們預計，如果有額外的損失，將不會對我們的經營結果或財務狀況產生重大影響。
我們的合併淨調整與數量無關，包括淨利潤的預訂率調整和其他事項，使分部的營業利潤增加了大約。 4.8億美元和15億美元 在四分之一和九
結束的幾個月 2019年9月29日 和5.45億美元和14億美元 在季度和9個月結束 2018年9月30日.
航空學
我們航空業務部門的經營業績摘要如下(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨銷售額 | | $ | 6,178 |
| | | $ | 5,642 |
| | | $ | 17,312 |
| | | $ | 15,361 |
| |
經營利潤 | | 665 |
| | | 600 |
| | | 1,842 |
| | | 1,646 |
| |
營運保證金 | | 10.8 | % | | | 10.6 | % | | | 10.6 | % | | | 10.7 | % | |
航空公司截至本季度的淨銷售額2019年9月29日 增加 5.36億美元，或10%，與同時期相比2018. 增加的主要原因是F-35方案的淨銷售額增加了約4.8億美元，原因是生產、開發和維持合同的數量增加，分類開發方案的淨銷售額增加約8 000萬美元。
航空公司截至本季度的營業利潤2019年9月29日 增加 6 500萬美元，或11%，與同時期相比2018. F-16方案的營業利潤增加了約3 500萬美元，原因是維持合同的風險較高，而F-35方案的運營利潤增加了約2 000萬美元，原因是生產、開發和維持合同的數量增加，風險較低的退休人員部分抵消了這一增長。與數量無關的調整，包括淨利潤的預訂率調整和其他事項，是可比的。在本季度終了期間2019年9月29日與同時期相比2018.
航空公司的淨銷售額九個月結束 2019年9月29日 增加 20億美元，或13%與同時期相比2018. 增加的主要原因是F-35方案的淨銷售額增加了約16億美元，原因是生產、維持和開發合同的數量增加；分類開發方案的淨銷售額增加約2.5億美元。
航空營運利潤九個月結束 2019年9月29日 增加 1.96億美元，或12%，與同時期相比2018. 由於生產、開發和維持合同數量的增加，F-35方案的營業利潤增加了約1.4億美元；F-16項目的經營利潤增加了約6500萬美元，原因是風險較高。與數量無關的調整，包括淨利潤預訂率調整和其他事項，減少了3 000萬美元。在九個月結束 2019年9月29日與同時期相比2018.
我們目前預計航空公司2019年的淨銷售額將比2018年增長兩位數，這是由於F-35計劃的產量、維持和發展數量的增加以及分類項目數量的增加。預計營業利潤也將在兩位數的低百分比範圍內增長，但2019年的營業利潤率將略低於2018年。
導彈與火控
我們的MFC業務部門的經營結果摘要如下(以百萬計)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨銷售額 | | $ | 2,601 |
| | | $ | 2,273 |
| | | $ | 7,362 |
| | | $ | 6,035 |
| |
經營利潤 | | 349 |
| | | 332 |
| | | 1,093 |
| | | 872 |
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營運保證金 | | 13.4 | % | | | 14.6 | % | | | 14.8 | % | | | 14.4 | % | |
MFC在終了季度的淨銷售額2019年9月29日 增加 3.28億美元，或14%，與同時期相比2018. 增加的主要原因是，由於數量增加(主要是精確射擊和新的高超音速發展計劃)，戰術和打擊導彈項目淨銷售額增加了約2億美元；以及由於數量增加，綜合防空和導彈防禦計劃(主要是PAC-3和THAAD)的淨銷售額增加了1.2億美元。
MFC在終了季度的營業利潤2019年9月29日 增加 1700萬美元，或5%，與同時期相比2018. 運營利潤增加了約4 500萬美元，原因是能源項目的風險退休率較高，綜合防空和導彈防禦計劃的風險較高，數量更大(主要是薩德和PAC-3)，約1 500萬美元，由防空和導彈防禦發展計劃的性能費用部分抵消。由於風險較低(主要是低空導航和夜空目標紅外)，用於傳感器和全球維持方案的費用減少約4 000萬美元，部分抵消了這些增加額。®)和狙擊手高級瞄準球(狙擊手)®)。與數量無關的調整，包括淨利潤預訂率調整和其他事項，減少了3 000萬美元。在本季度終了期間2019年9月29日與同時期相比2018.
期間MFC的淨銷售額九個月結束 2019年9月29日 增加 13億美元，或22%，與同時期相比2018. 增加的主要原因是，由於數量增加，戰術和打擊導彈項目淨銷售額增加了約6.9億美元(主要是精確射擊、新的高超音速發展計劃和分類項目)；由於數量增加，用於綜合防空和導彈防禦計劃的淨銷售額約為3.8億美元(主要是PAC-3和THAAD)；傳感器和全球維持計劃因數量增加而增加約2.55億美元(主要是SOF GLSS和Apache)。
MFC在九個月結束 2019年9月29日 增加 2.21億美元，或25%，與同時期相比2018. 綜合防空和導彈防禦計劃的營運利潤增加約9 500萬美元，原因是數量增加，風險較高(主要是PAC-3和THAAD)；戰術和打擊導彈項目增加約6 000萬美元，原因是數量增加和風險較高(主要是精確火力)；能源項目風險較高，約4 500萬美元；由於2018年前9個月記錄的8500萬美元費用，用於傳感器和全球維持計劃的費用約為2000萬美元，這些費用在“戰士能力維持計劃”和更大數量(主要是SOF、GLSS和APACHE)的性能問題上沒有再次發生，但因國際軍事項目的性能問題和較低風險的退休費用(主要是LANTIRN和狙擊手)而被3 000萬美元的費用部分抵消。與數量無關的調整，包括淨利潤的預訂率調整和其他事項，增加了2500萬美元。在九個月結束 2019年9月29日與同時期相比2018.
我們繼續預計MFC的淨銷售額將在2019年以兩位數的比例增長，而在關鍵合同授予和戰術和打擊導彈、防空和導彈防禦以及傳感器和全球維持業務方面，MFC的銷售額將比2018年增加。由於銷售額的增長，預計2019年的營業利潤也將以兩位數的低百分比增長，而2018年則是如此。預計2019年的營業利潤率將略低於2018年的水平。
旋轉式和傳教系統
我們的RMS業務部門的業務結果摘要如下(百萬)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨銷售額 | | $ | 3,709 |
| | | $ | 3,848 |
| | | $ | 11,239 |
| | | $ | 10,637 |
| |
經營利潤 | | 342 |
| | | 361 |
| | | 1,068 |
| | | 1,013 |
| |
營運保證金 | | 9.2 | % | | | 9.4 | % | | | 9.5 | % | | | 9.5 | % | |
截至本季度的RMS淨銷售額2019年9月29日 減少 1.39億美元，或4%，與同時期相比2018. 減少的主要原因是，由於數量減少(主要是黑鷹生產和任務系統方案)，Sikorsky直升機方案的淨銷售額減少了約1.6億美元。由於數量增加，C6ISR(指揮、控制、通信、計算機、網絡、作戰系統、情報、監視和偵察)方案增加了約4 000萬美元，部分抵消了這一減少。
RMS在截至本季度的營業利潤2019年9月29日 減少 1 900萬美元，或5%與同時期相比2018. 由於退休風險較低(主要是雷達監視系統方案)，IWSS項目的營業利潤減少了約5 000萬美元。這一減少被以下因素部分抵消：Sikorsky直升機項目增加約2000萬美元，原因是商業售後項目的風險退休和整個投資組合的成本表現改善；培訓和後勤解決方案(TLS)方案因方案費用較低而增加約1000萬美元。與成交量無關的調整，包括淨利潤訂艙率調整及其他事項，較上年同期低約3，500萬元。在本季度終了期間2019年9月29日與同一時期相比2018.
期間RMS的淨銷售額九個月結束 2019年9月29日 增加 6.02億美元，或6%，與同時期相比2018. 增加的主要原因是，IWSS方案的淨銷售額增加了約4.9億美元，原因是體積更大(主要是雷達監視系統、多任務地面戰鬥人員、沿海戰鬥艦和宙斯盾)；各種TLS方案的淨銷售額約為1.3億美元，因為數量增加；以及由於數量增加，各種C6ISR方案的銷售額約為9 000萬美元。由於數量減少(主要是黑鷹生產和商用飛機)，西科斯基直升機方案減少了約1.05億美元，部分抵消了這些增加額。
RMS的營業利潤九個月結束 2019年9月29日 增加 5 500萬美元，或5%，與同時期相比2018. 由於風險較高(主要是雷達監視系統和宙斯盾)，IWSS項目的營業利潤增加了約3 500萬美元；Sikorsky直升機方案增加了約3 500萬美元，主要是由於商業售後項目的風險退休和整個投資組合的成本性能提高，部分抵消了直升機開發方案的較低利潤率合同和任務系統方案的風險退休；C6ISR方案的費用較低約為2 000萬美元，原因是各種方案的費用較低。這些增加被TLS方案減少的4500萬美元部分抵消，原因是軍隊維持方案的費用為7000萬美元，而其他各種方案的費用較低部分抵消了這一增加。與數量無關的調整，包括淨利潤預訂率調整和其他事項，減少了4 500萬美元。在九個月結束 2019年9月29日與同一時期相比2018.
我們繼續預計RMS的淨銷售額將在IWSS和C6ISR銷量的推動下，在2018年的水平上以中個位數的百分比增長。預計營業利潤也將在2018年水平的中個位數範圍內增長，2019年的營業利潤率預計將與2018年相當。
空間
我們的空間業務部分的業務結果摘要如下(以百萬計)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度結束 | | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 | | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
淨銷售額 | | $ | 2,683 |
| | | $ | 2,555 |
| | | $ | 8,021 |
| | | $ | 7,318 |
| |
經營利潤 | | 309 |
| | | 293 |
| | | 931 |
| | | 831 |
| |
營運保證金 | | 11.5 | % | | | 11.5 | % | | | 11.6 | % | | | 11.4 | % | |
截至本季度的淨銷售額2019年9月29日 增加 1.28億美元，或5%，與同時期相比2018. 增加的主要原因是，由於數量增加(主要是下一代OPIR和全球定位系統III)，政府衞星項目的淨銷售額增加了約1億美元，而戰略和導彈防禦方案的淨銷售額增加了約9 500萬美元(主要是新的高超音速發展項目)。這些增加被以下因素部分抵消：獵户座方案數量減少3 500萬美元，商業衞星方案數量減少2 500萬美元。
截至本季度的空間營運利潤2019年9月29日 增加 1600萬美元，或5%，與同時期相比2018. 運營利潤增加了大約1，000萬美元，這是因為ULA的股本收益增加了1，000萬美元，商業衞星項目增加了1，000萬美元，這反映了為性能事項記錄的費用較低。由於風險較低，政府衞星方案減少了約1 000萬美元，部分抵消了這些增加額。與數量無關的調整，包括淨利潤的預訂率調整和其他事項，是可比的。在本季度終了期間2019年9月29日到同一時期2018.
期間空間的淨銷售額九個月結束 2019年9月29日 增加 7.03億美元，或10%，與同時期相比2018. 增加的主要原因是，政府衞星項目的淨銷售額增加了約5.3億美元，原因是數量增加(主要是下一代OPIR、GPS III和政府衞星服務)；戰略和導彈防禦計劃的淨銷售額增加約1.65億美元(主要是新的高超音速發展項目)；以及約2 500萬美元的收入是由於獵户座計劃的數量增加。
太空期間的營運利潤九個月結束 2019年9月29日 增加 1億美元，或12%，與同時期相比2018. 由於風險較高(主要是高級極高頻(AEHF)和政府衞星服務)和更大的業務量(主要是GPS III和政府衞星服務)，政府衞星方案的營業利潤增加了約8 500萬美元；商業衞星方案增加了約4 500萬美元，這反映了為性能事項記錄的費用較低。這些增加是
由於ULA的股本收益減少，約減少4 000萬美元，部分抵消了這一減少。與數量無關的調整，包括淨利潤的預訂率調整和其他事項，增加了8 500萬美元。在九個月結束 2019年9月29日與同時期相比2018.
我們繼續預計空間公司2019年的淨銷售額將比2018年高一位數的百分比範圍內增長，這是由於政府、衞星和人格化項目的銷量增加所致。預計2019年的營業利潤將在中等至最高的個位數範圍內增長，與2018年相比，這是由數量驅動的，以及風險退休人數的增加。由於ULA的股票收益下降，預計2019年的營業利潤率將低於2018年的水平。
由Space(主要是ULA)確認的股本收益總額約為5 500萬美元，或18%和1.4億美元，或15%期間的營運利潤季度和9個月結束 2019年9月29日，與之相比，4500萬美元，或15%和1.8億美元，或22%，在季度和9個月結束 2018年9月30日.
財務狀況
流動性和現金流量
我們有一個平衡的現金配置戰略，以提高股東價值，並在出現新的商業機會時定位自己。按照這一戰略，我們繼續投資於我們的業務，包括資本支出、獨立研究和開發，並進行了選擇性的商業收購和投資，同時通過股息和股票回購將現金返還給股東，並管理我們的債務水平、到期日和利率以及養老金義務。
我們產生了強勁的經營現金流，這是我們的業務、資本支出、債務償還和償還、股息、股票回購和退休後福利計劃繳款的主要資金來源。根據我們的股票回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為33億美元截至2019年9月29日，包括10億美元增加到我們董事會於2019年9月26日批准的計劃。
我們預計，在可預見的將來，我們從業務中獲得的現金將繼續足以支持我們的業務和預計的資本支出。如果需要，我們還可以進入信貸市場，用於流動性或一般公司用途，以及信用證，以支持客户預付款和其他貿易融資目的，例如保證我們在特定合同上的業績。有關可供我們使用的財政資源，包括髮行商業票據的討論，請參閲下文“資本資源”一節。
下表概述了我們的現金流量信息，然後討論了關鍵要素(以百萬計)：
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| | | | | | | | | | |
| | 九個月結束 |
| | 九月二十九日
2019 | | 九月三十日
2018 |
年初現金及現金等價物 | | $ | 772 |
| | | $ | 2,861 |
| |
經營活動 | | | | | | |
淨收益 | | 4,732 |
| | | 3,793 |
| |
非現金調整 | | 974 |
| | | 1,101 |
| |
週轉金變動 | | (1,139 | ) | | | (1,402 | ) | |
其他，淨額 | | 1,254 |
| | | (2,571 | ) | |
經營活動提供的淨現金 | | 5,821 |
| | | 921 |
| |
用於投資活動的現金淨額 | | (803 | ) | | | (673 | ) | |
用於資助活動的現金淨額 | | (3,251 | ) | | | (2,212 | ) | |
現金和現金等價物變動淨額 | | 1,767 |
| | | (1,964 | ) | |
期末現金及現金等價物 | | $ | 2,539 |
| | | $ | 897 |
| |
經營活動
經營活動提供的淨現金增加 49億美元在九個月結束 2019年9月29日與同時期相比2018。現金增加的主要原因是九個月結束 2018年9月30日與截至2019年9月29日的9個月內沒有繳款相比，我們的限定養卹金計劃。流動資本提供的現金九個月結束 2019年9月29日比2018年同期高出約2.6億美元。在九個月結束 2019年9月29日，我們支付了大約6.9億美元的現金税，而在此期間，我們收到了4600萬美元的退税淨額。九個月結束 2018年9月30日.
投資活動
用於投資活動的現金淨額在九個月結束 2019年9月29日，與同時期相比2018主要原因是2018年第一季度收到的現金約為1.05億美元，這是2016年剝離我們的信息系統和全球解決方案業務的淨週轉資金最後結算的一部分，以及用於資本支出的現金增加。資本支出總額8.41億美元和8.19億美元在九個月結束 2019年9月29日和2018年9月30日。我們的大部分資本支出用於設備和設施基礎設施，這些基礎設施通常用於支持我們所有業務部門的新的和現有的項目，我們還承擔了用於支持項目和一般企業信息技術基礎設施的信息技術的資本支出，包括開發或購買內部使用軟件的費用。
籌資活動
用於資助活動的現金淨額為33億美元在九個月結束 2019年9月29日，與22億美元在同一時期內2018.用於資助活動的現金淨額九個月結束 2019年9月29日和2018年9月30日主要由股息支付和股票回購所驅動。此外，在本年度內，我們為商業票據支付了6億元的淨還款額。九個月結束 2019年9月29日相比之下，2018年同期商業票據淨收入為4.9億美元。
在九個月結束 2019年9月29日和2018年9月30日，我們總共支付了股息19億美元 ($6.60(每股)及17億美元 ($6.00(每股)。此外，我們還買了220萬我們的普通股九個月結束 2019年9月29日為7.18億美元，其中一些是在第三季度結束後結算的。在九個月結束 2018年9月30日，我們買了250萬我們的普通股8.26億美元.
資本資源
在…2019年9月29日，我們持有現金和現金等價物25億美元這通常可用於資助普通商業活動，而不受重大的法律、規章或其他限制。
在…2019年9月29日我們還擁有25億美元的循環信貸貸款(5年期貸款)，可用於一般企業用途的各種銀行。從2019年8月24日起，我們將5年期貸款的有效期從2023年8月24日延長到2024年8月24日。5年期融資機制的未提取部分也用作發行商業票據的備用設施。在我們的商業票據計劃和信貸安排的組合下，在任何時間點的未償總額不能超過5年貸款額度。我們可以要求，銀行可酌情批准將5年貸款機制下的借款能力增加至多5億美元。在5年期貸款機制下，並無未償還的借款。2019年9月29日.
我們已與金融機構達成協議，規定發行商業票據。商業票據的未清餘額可能每天波動，這一期間的未清餘額可能大於或低於期末報告的數額。在九個月結束 2019年9月29日，我們借入並全額償還了我們的商業票據計劃的金額。截至目前為止，並無商業票據借款未償還。2019年9月29日。截至2018年12月31日，我們有6億美元商業票據借款的加權平均利率為2.89%出色。從發行之日起，我們所有的商業票據借款的到期日都不超過三個月。我們可以在條件許可的情況下，繼續發行由我們的信貸安排支持的商業票據，以管理現金流動的時間。
扣除未攤銷折扣和發行成本後，我們的未償債務是136億美元截至2019年9月29日主要是以公開發行的票據形式，以固定利率支付利息。2019年9月29日, 我們有9億美元 在一年內到期的短期借款，包括計劃於2019年11月到期的債務.截至2019年9月29日，我們遵守了債務和信貸協議中所載的所有公約。期間沒有發生任何實質性變化。季度或9個月結束 2019年9月29日對我們在“管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析”中提出的合同承諾2018在我們正常業務範圍之外的10-K表。
有時，我們的客户可能會尋求延期付款條件，以購買我們的產品。在這些交易中，我們可以根據客户的要求，就客户應收賬款的無追索權出售給無關的第三方金融機構達成協議。為會計目的，這些交易不貼現，並被視為出售應收款，因為我們沒有繼續參與。來自金融機構的銷售收益反映在我們的現金流量表上。我們出售客户應收帳款8 000萬美元和2.8億美元在季度和9個月結束 2019年9月29日和4 100萬美元和2.68億美元在季度和9個月結束 2018年9月30日。這些應收款的銷售沒有損益。
我們的總股本是39億美元在…2019年9月29日, 增加的25億美元從…2018年12月31日增加的主要原因是47億美元和攤銷6.81億美元退休金及其他退休後福利計劃開支。這些增加被宣佈的紅利部分抵消。26億美元和回購220萬股份7.18億美元，其中一些是在第三季度結束後結算的。當我們回購我們的普通股時，我們減少普通股，以回購的股票面值的1美元為單位，超額購買價格超過票面價值記錄為額外已付資本的減少。如果額外的已付資本減少到零，我們將超額購買價格的剩餘部分記錄為留存收益的減少。由於根據我們的股票回購計劃進行的購回量，額外的已付資本減少到零，剩餘的超額購買價格超過面值3.5億美元的留存收益減少九個月結束 2019年9月29日.
其他事項
F-35方案的現狀
F-35計劃包括多種生產合同、維持活動和新的發展努力.在截至2019年9月29日的9個月內，我們向美國和國際合作夥伴交付了83架飛機，截至2019年9月29日，共交付了440架生產飛機。截至2019年9月29日，我們有313架生產飛機積壓，包括我們的國際合作夥伴和客户的訂單。鑑於美國政府目前為美國空軍、美國海軍和海軍準備的2456架飛機的庫存目標；我們的八個國際合作夥伴和四個國際客户的承諾，以及其他國家表示的興趣，這架飛機的生產預計將持續許多年。
2019年7月17日，由於土耳其接受俄羅斯S-400防空系統的交付，美國政府暫停了土耳其對F-35計劃的參與，並啟動了正式將土耳其逐出該計劃的進程。此外，2019年10月14日，總統發佈了一項針對土耳其的行政命令，授權因土耳其在敍利亞的行動而對其實施制裁。隨後，總統於2019年10月23日宣佈，美國政府將取消此類制裁。不過，土耳其可能會受到更多制裁，其中包括美國眾議院和美國參議院都提議對土耳其在敍利亞的行動實施一系列制裁的立法。我們正在監測這些事態發展以及對土耳其的任何制裁和其他行動對F-35方案和涉及土耳其的其他方案的潛在影響。
土耳其是F-35計劃的八個國際合作夥伴之一，此前承諾購買多達100架F-35飛機，其中4架已交付亞利桑那州盧克空軍基地，另有26架飛機目前正在生產或積壓。對於正在生產或積壓的飛機，我們一直在與美國政府合作，以確保生產不會中斷，也不會因為土耳其從F-35計劃中撤出而對我們造成不利的財政影響。如果美國政府對土耳其退出該計劃的立場沒有改變，我們將繼續尋求用潛在的新客户取代土耳其購買更多的飛機，或者擴大現有夥伴國的訂單。
土耳其供應商也為該項目生產零部件，其中許多是獨家採購的.為了儘量減少供應鏈中斷的風險，並確保F-35生產的連續性，我們一直與國防部和支持活動密切合作，為土耳其供應商生產的零部件確定和聘用替代供應商。F-35的國際銷售是在美國政府和國際政府之間進行的，土耳其從F-35計劃中撤出是一個政府對政府的問題。我們將遵循美國政府的官方指導，因為它涉及向土耳其交付F-35飛機和從土耳其供應鏈進出口零部件。目前還不能確定將土耳其從F-35計劃和美國任何可能的制裁中移除的全部效果。然而，這些行動可能會影響定單的時間，擾亂飛機的生產，延誤飛機的交付，擾亂在土耳其生產的維持部件的交付，並影響該方案的資金籌措，包括可能需要為土耳其製造的零部件開發替代來源的任何資金重新規劃的結果，這可能會影響我們的業務、經營結果、財務狀況和現金流動。關於其他討論，包括對涉及向土耳其銷售或與土耳其工業界合作的其他項目實施制裁的風險，見“第二部分，第1A項”。危險因素。“
在2019年2月，海軍部宣佈其F-35C機隊的初步作戰能力，從而使所有三架F-35飛機都具備任務準備和作戰能力。考慮到F-35計劃的規模和複雜性，我們預計，作為國防部、國會和國際合作夥伴監督和預算過程的一部分，將對飛機性能、計劃時間表、成本和要求進行持續的審查。目前的項目挑戰包括(但不限於)供應商和合作夥伴的性能、軟件開發、與生命週期操作和維持及保證相關的成本水平、及時獲得生產合同的資金、執行未來的飛行測試以及飛機測試和操作的結果。
意外開支
見“附註8-間接法律程序及意外開支“我們的綜合財務報表附註中包括有關我們的或有債務的資料，包括表外安排。
關鍵會計政策
在“管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露的關鍵會計政策沒有發生重大變化。2018表格10至K的年報。
退休後福利計劃
我們每年在年底衡量與退休後福利計劃有關的淨債務，這在很大程度上取決於幾個關鍵的經濟和精算假設。3.25%(a比2018年年底減少100個基點)a15.00%2019年計劃資產回報率，a7.00%預計未來幾年計劃資產的長期回報率，除其他假設外，我們預計2020年FAS/CAS養老金調整淨額總額將大致為21億美元根據這些假設，我們預計在2019年年底，合格界定的養卹金計劃義務的數額將會增加，導致股東權益在税後的非現金性減少。40億美元. 如果利率和2019年資產回報率進一步下降，我們可能會在年底出現股東赤字。然而，我們預計這不會影響我們遵守債務契約、派息或根據我們目前的淨收益前景進行股票回購的能力。
假設貼現率正負25個基點的變動，加上所有其他假設不變，將導致2020年Fas/CAS養卹金淨額估計數增加或減少約1 500萬美元。貼現率變化的影響遠小於前幾年(即2020年為1 500萬美元，而2019年為1.2億美元)，原因是預期將完成先前於2014年7月1日宣佈的凍結我國有薪養卹金計劃的計劃，下文將對此作進一步詳細討論。僅2019年計劃資產回報率變化100個基點，所有其他假設不變，將影響2020年FAS/CAS養卹金淨額約1 500萬美元。我們預計將在2020年向我們的合格確定福利養老金計劃繳納約5億美元的繳款，並預計收回大約22億美元的中科院養老金費用。
根據公認會計原則對退休後福利計劃進行會計核算，要求我們記錄的金額使用精算估值計算。這些估值利用了許多假設，包括我們對金融市場和其他經濟條件以及壽命所作的假設。這些年度假設的變化可能會影響我們在任何一年年底的總股本，以及我們在下一年為我們的退休後福利計劃記錄的費用數額。我們將最終確定退休後福利計劃的假設，並確定2019年12月31日計劃資產的實際回報。2019年的最後假設和實際投資回報可能與上文討論的情況大相徑庭。
請參閲我們2018年表格10-K的“退休後福利計劃”標題下的關鍵會計政策，以更詳細地討論我們必須作出的重要假設，以及我們在合同定價中收回養老金成本的能力。
正如先前在2014年7月1日宣佈的那樣，我們將從2020年1月1日起，完成計劃中凍結有薪員工的合格和非限定福利養老金計劃的最後一步。用於確定退休福利的公式中以服務為基礎的部分將被凍結，使參與者在2019年12月31日後的任何一段時間內不再獲得進一步的貸記服務。由於這些變化，這些計劃將從2020年1月1日起完全凍結。已經領取福利的退休人員和享有既得利益的前僱員將不受這一變化的影響。目前的僱員還將保留他們迄今為止在養卹金計劃中已經獲得的所有福利。
我們可以不時採取行動，通過減少我們的養卹金義務的不穩定性來減輕我們確定的福利養卹金計劃對我們財務結果的影響，包括通過使用養卹金信託的資產為我們的一部分未清的確定福利養卹金義務購買一份團體年金合同的額外交易。正如我們2018年表格10-K中所述，在2018年12月期間，洛克希德·馬丁公司的一份合格界定福利養卹金計劃從保險公司購買了兩份合同，涉及26億美元的未確定養卹金義務。我們購買的其中一份合同(稱為買斷合同)解除了我們對大約32，000名美國退休人員和受益人的養老金義務的所有責任。第二份合同的結構是購買合同(這將償還與約9 000名美國退休人員和受益人的確定福利義務有關的所有未來福利付款)，最初計劃將其轉換為購買合同，但我們已決定將合同保留在養卹金信託中，而不終止相關的養卹金計劃(儘管該計劃的條款保留了我們在未來終止該計劃的權利)。購進合同作為信託的一種投資，按公允價值入賬。
商譽和無形資產
我們的sikorsky報告部門的賬面價值包括27億美元的商譽、8.87億美元的無限期商標無形資產和23億美元的有限壽命客户計劃無形資產。2019年9月29日。截至我們的日期2018年減值測試，我們估計，我們的Sikorsky報告單位的公允價值超出其商譽賬面價值約20%，商標無形資產的公允價值超出其賬面價值約5%。我們將在2019年第四季度進行年度商譽減值測試，並對我們的Sikorsky報告部門的公允價值進行定量評估。
我們的Sikorsky報告部門的商譽和無形資產的公允價值和賬面價值是緊密一致的。因此，任何業務的惡化、訂單時間的改變、合同的取消或終止，或市場因素的負變化，都可能導致我們的銷售、收益和現金流量低於目前的預測。同樣，在減值分析中使用的市場因素，包括長期增長率、貼現率和相關的上市公司可比收益倍數和交易倍數，都可能對我們報告單位的公允價值產生負面影響。根據我們對這些情況的評估，我們確定，如果預計現金流量惡化，報告單位的賬面價值大幅增加，合同取消或終止，或市場因素出現負變化，我們的Sikorsky報告單位的商譽和無形資產就有可能減值。
最近的會計公告
見“附註12新會計公告“在我們的綜合財務報表附註中列入與新會計準則有關的資料。
項目3.市場風險的定量和定性披露
如“第7A項”所披露。“關於市場風險的定量及定性披露”-我國截止年度年度報告表10-K2018年12月31日，我們在全球範圍內開展業務，並面臨與外幣匯率變化相關的風險。我們進入外匯套期保值，例如遠期合約和期權合約，這些合約的價值會隨外幣匯率的變動而改變。自那以後，我們對市場風險的其他敞口沒有發生重大變化。2018年12月31日。見“附註9-間接公允價值計量“列入我們關於合併財務報表的説明，供進一步討論。
項目4.管制和程序
我們對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。2019年9月29日。評價是在首席執行幹事和首席財務幹事(首席財務幹事)的監督下，在每個業務部門的高級管理層和關鍵的機構職能的參與下進行的。根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2019年9月29日.
在本季度終了期間，我們對財務報告的內部控制沒有變化。2019年9月29日這在很大程度上影響了我們對財務報告的內部控制，或者説很可能會對我們的財務報告產生重大影響。
前瞻性陳述
這個表10-Q包含的陳述，如果他們不是背誦歷史事實，構成前瞻性的陳述，在聯邦證券法的意義，並基於我們目前的預期和假設。“相信”、“估計”、“預期”、“項目”、“意願”、“預期”、“計劃”、“展望”、“預定”、“預測”等類似的表達方式都是為了識別前瞻性的表述。這些聲明不能保證今後的業績，而且會受到風險和不確定因素的影響。實際結果可能因下列因素而大相徑庭：
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• | 我們依賴與美國政府簽訂的合同，這些合同取決於能否獲得資金，並可由美國政府為方便而終止，以及我們有談判優惠合同條款的能力； |
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• | 預算不確定性；可負擔性倡議；持續解決籌資機制的影響和政府關閉的可能性(包括我們致力於無資金的合同，以保持其成本和/或時間表)； |
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• | 與複雜和技術先進項目的開發、生產、維持、性能、進度、成本和要求有關的風險包括我們最大的，F-35計劃； |
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• | 重大項目的計劃生產率；嚴格的性能和可靠性標準；材料供應； |
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• | 關鍵供應商、隊友、企業、風險合作伙伴、分包商和客户的績效和財務可行性； |
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• | 經濟、工業、商業和政治條件，包括它們對擾亂我們的供應鏈或阻止銷售或交付的政府政策和政府行動的影響我們的產品(如拖延獲得國會批准的出口需要國會通知)； |
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• | 貿易政策或制裁(包括美國政府的潛在制裁對土耳其和土耳其退出F-35方案的影響，以及對沙特阿拉伯王國的潛在制裁)； |
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• | 我們的成功擴展到和做生意在鄰近的市場和國際上和不同的風險所構成的國際銷售； |
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• | 競爭環境我們的產品和服務，包括價格壓力增加，在缺乏成本現實主義評估標準的情況下積極定價，來自航空航天和國防行業以外的競爭，以及更多的投標抗議； |
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• | 我們有能力繼續創新和開發新產品，吸引和留住關鍵人才，並向新員工傳授知識； |
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• | 我們的能力，執行和繼續，以及時間和影響，資本化的變化，如股票回購和股息支付； |
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• | 我們在美國政府合同和合同組合變化下收回成本的能力； |
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• | 關於養卹金籌資、利率變動和其他可能影響養卹金計劃假設、股東權益、Fas/CAS調整水平和養卹金計劃資產實際收益的時間和估計數； |
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• | 我們無法控制的企業的成功運作和我們收回投資的能力； |
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• | 實現收購或剝離、企業、團隊安排或內部重組的預期效益； |
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• | 我們努力提高我們的經營和提高的負擔能力我們的產品和服務； |
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• | 我們資產減值的風險，包括因收購Sikorsky業務而記錄的商譽、無形資產和庫存的潛在減值以及潛在的進一步減值我們在先進軍事維修大修中心有限責任公司(AMMROC)的股權投資； |
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• | (或解釋)影響到採購和其他條例和政策的變化的影響我們的工業，包括出口我們的產品、成本允許或回收、政府在知識產權的使用和所有權方面的積極立場，以及美國國防部有關進度支付和績效支付的收購法規的潛在變化，以及對固定價格合同的偏好； |
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• | 法律訴訟、投標抗議、環境補救努力、政府調查或政府指控的結果我們沒有遵守法律、其他緊急情況和美國政府查明的缺陷我們的商業系統。 |
這些只是影響表10-Q中前瞻性陳述的一些因素。關於確定可能導致實際結果與前瞻性報表中的預期大不相同的其他重要因素的討論，請參閲我們向美國證券交易委員會(SEC)提交的文件，其中包括但不限於“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“風險因素”，這些因素載於我們關於截至年底的10-K表的年度報告中。2018年12月31日以及隨後的季度報告表10-Q。我們的檔案可透過我們網站的投資者關係網頁查閲，www.lockheedmartin.com/Investor，或通過證券交易委員會維護的網站www.sec.gov.
由於預測的固有性質，我們的實際財務結果可能與預測不同。鑑於這些不確定性，在作出投資決定時，不應依賴前瞻性的陳述.本表格10-Q所載的前瞻性陳述只在提交之日説明.除適用法律要求外，我們明確拒絕在本表格10-q之後提供前瞻性報表的更新，以反映隨後發生的事件、變化的情況、預期的變化或與之相關的估計和假設。這種形式的前瞻性聲明10-Q旨在受到聯邦證券法規定的安全港的保護。
第二部份.其他相關資料
項目1.法律程序
我們是在一般業務過程中所引起的訴訟及其他法律程序的一方或其財產，包括根據有關保護環境的條文而產生的事宜，以及與我們以前擁有的某些業務有關的意外開支。這些類型的問題可能導致罰款、罰款、補償性或三倍損害賠償或非金錢制裁或救濟。我們認為，這些事項的結果對整個公司產生重大不利影響的可能性很小，儘管對任何問題的不利解決可能對我們在任何特定中期報告期間的淨收益產生重大影響。我們不能肯定地預測法律或其他程序的結果。這些事項包括“附註8-間接法律程序及意外開支“本署的綜合財務報表附註及”附註14-法律程序、承擔及意外開支“載於截至年底的週年報告表10-K內。2018年12月31日 (2018向美國證券交易委員會提交表格10-K)。
我們必須遵守聯邦、州、地方和外國保護環境的要求，包括排放有害物質和對受污染場地進行補救的要求。部分由於其複雜性和普遍性，這些要求使我們參與了相關的法律訴訟、索賠和補救義務。目前，我們的財務風險程度不可能在所有情況下都得到合理的估計。關於這些事項的資料，包括我們認為環境補救所需數額的目前估計數，見“附註8-間接法律程序及意外開支“列入我們對合並財務報表的説明。另見“管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“注14-法律程序、承付款項和意外開支”中的“關鍵會計政策-環境問題”。2018表格10-K以説明以前報告的事項。
作為一名美國政府承包商，我們受到美國政府的各種審計和調查，以確定我們的業務是否按照適用的監管要求進行。美國政府對我們的調查，無論是與政府合同有關的，還是出於其他原因進行的，都可能導致行政、民事或刑事責任，包括對我們的償還、罰款或處罰、暫停、擬議的取消、取消未來美國政府訂約或暫停出口特權的資格。由於我們依賴與美國政府簽訂的合同，暫停或取消合同可能對我們產生實質性的不利影響。美國政府的調查通常需要數年才能完成，而且許多調查結果都沒有對我們不利。我們還向美國以外的客户提供產品和服務，這些產品和服務受美國和外國法律和法規以及外國採購政策和慣例的制約。我們對當地法規或適用的美國政府法規的遵守情況也可能受到審計或調查。
第1A項.危險因素
雖然我們試圖識別、管理和減輕與我們的業務有關的風險和不確定性，但在這種情況下，一定程度的風險和不確定性總是存在的。“項目1A。風險因素2018表格10-K描述了與我們的業務相關的一些風險和不確定因素，包括美國政府的資金，如本表格10-Q中的“管理層討論和分析財務狀況和經營結果”的“行業考慮”一節中所進一步描述的那樣。這些風險和不確定因素有可能對我們的業務、經營結果、財務狀況、現金流量、預測結果和未來前景產生重大影響。除下文討論的風險因素外，我們不認為我們披露的風險因素有任何重大變化。2018表格10-K.
美國政府對土耳其和土耳其取消F-35計劃的制裁可能會對我們的運營結果和現金流產生不利影響。
2019年7月17日，由於土耳其接受俄羅斯S-400防空系統的交付，美國政府暫停了土耳其對F-35計劃的參與，並啟動了正式將土耳其逐出該計劃的進程。此外，總統於2019年10月14日發佈了一項針對土耳其的行政命令，授權對造成敍利亞局勢的人實施制裁，美國財政部外國資產管制辦公室宣佈，由於土耳其在敍利亞的行動，對土耳其國防部(MND)和土耳其國防部長等實施了制裁。隨後，總統於2019年10月23日宣佈，美國政府將取消此類制裁。然而，土耳其可能會受到更多的制裁，其中包括美國眾議院提出的立法。
代表和美國參議院將對土耳其在敍利亞的行動實施一系列制裁。制裁可能禁止向土耳其軍方出售國防物品，或禁止與有利於土耳其國防部的公司合作和活動等。作為迴應，土耳其可以實施報復性制裁。我們正在監測這些事態發展以及對土耳其的任何制裁和其他行動對F-35方案和涉及土耳其的其他方案的潛在影響。視任何制裁或其他行動的範圍和適用性而定，其影響可能對我們的業務、業務成果、財務狀況或現金流動產生重大影響。
土耳其是F-35計劃的八個國際合作夥伴之一，此前承諾購買多達100架F-35飛機，其中4架已交付亞利桑那州盧克空軍基地，另有26架飛機目前正在生產或積壓。對於正在生產或積壓的飛機，我們一直在與美國政府合作，以確保生產不會中斷，也不會因為土耳其從F-35計劃中撤出而對我們造成不利的財政影響。如果美國政府對土耳其退出該計劃的立場沒有改變，我們將繼續尋求用潛在的新客户取代土耳其購買更多的飛機，或者擴大現有夥伴國的訂單。
土耳其供應商也為F-35計劃生產零部件，其中許多是獨家採購的.為了儘量減少供應鏈中斷的風險，並確保F-35生產的連續性，我們一直與國防部和支持活動密切合作，為土耳其供應商生產的零部件確定和聘用替代供應商。我們一直在朝着這一目標前進，但由於新的部分符合條件的程序，我們尚未完成這一進程，因此，這一結果尚未得到保證。F-35的國際銷售是在美國政府和國際政府之間進行的，土耳其從F-35計劃中撤出是一個政府對政府的問題。我們將遵循美國政府的官方指導，因為它涉及到向土耳其交付F-35型飛機，以及從土耳其供應鏈進出口零部件。
美國政府對土耳其的潛在制裁以及土耳其從F-35計劃中撤出的全面影響目前還無法確定。然而，這些行動可能會影響訂單的時間安排，擾亂飛機的生產，延誤飛機的交付，擾亂土耳其生產的維持部件的交付，並影響F-35項目的資金籌措，包括可能需要對資金進行任何重新規劃的結果，以便為土耳其製造的零部件開發替代來源。就F-35項目而言，我們預計這些成本最終將從美國政府收回，但任何回收的可得性或時間可能會對我們的現金流和運營結果產生不利影響。
我們還有其他涉及向土耳其銷售或與土耳其工業界合作的項目，包括西科斯基黑鷹直升機生產，該直升機依賴於土耳其供應商的唯一來源部件，以及土耳其實用直升機計劃，這是一個為土耳其武裝部隊生產直升機的計劃，可能會受到對土耳其實施制裁的不利影響，以及潛在的互惠行動。視任何制裁的條款和解釋而定，可以確定禁止其中某些活動，這可能導致對出口或進口的限制、未來銷售的損失、積壓的減少、預付款的退還、開發替代供應來源的費用、對付款的限制、不可抗力事件或合同終止。這種活動還可能導致我們的供應商提出索賠，其中可能包括在任何和解協議中確定的數額、評價供應商和解建議的費用和談判和解協議的費用。這些影響可能對我們的經營成果、財務狀況和現金流動產生重大影響。
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用
在截至本季度止的一季內，沒有出售未經註冊的股本證券。2019年9月29日.
下表提供了本季度我們根據1934年“證券交易法”第12節登記的普通股回購情況。2019年9月29日.
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期間(a) | | 總人數 股份 購進 | 平均 已付價格 每股 | 總人數 股份 作為 部分公開 公佈的圖則
或程序(b) | 可根據計劃或計劃購買的股票的大約美元價值(b) |
| | | | | | | | | | (單位：百萬) |
2019年7月1日至2019年7月28日 | | 196,581 |
| | | $ | 364.40 |
| | | 195,947 |
| | $ | 2,439 |
| |
(2019年7月29日至8月25日) | | 191,094 |
| | | $ | 370.54 |
| | | 191,094 |
| | $ | 2,368 |
| |
(2019年8月26日至9月29日) | | 197,349 |
| | | $ | 385.10 |
| | | 197,349 |
| | $ | 3,292 |
| |
共計 | | 585,024 |
| (c) | $ | 373.39 |
| | | 584,390 |
| | | |
| |
(a) | 我們在每個月的最後一個星期日關閉我們的賬簿和記錄，以使我們的財務結算與我們的業務流程保持一致，但12月份除外，因為我們的財政年度將於12月31日結束。因此，我們的財政月份往往與日曆月不同。例如，2019年7月28日是我們2019年7月財政月份的最後一天。 |
| |
(b) | 2010年10月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們有權在私下談判的交易中或在公開市場上以不超過當時市價的每股價格回購我們的普通股。我們的董事會不時授權增加我們的股票回購計劃。根據我們的股份回購計劃，未來普通股回購的剩餘授權總額為33億美元截至2019年9月29日，包括10億美元增加到我們董事會於2019年9月26日批准的計劃。根據該計劃，管理層有權根據適用的法律和法規決定回購股票的美元金額和回購的時間。這包括根據規則10b5-1計劃進行的購買，包括加速股票回購。程序沒有過期日期。 |
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(c) | 在本季度終了期間2019年9月29日，購買的股份總數包括634股，這些股份是僱員為履行與限制股歸屬有關的扣繳税款義務而轉讓給我們的。這些採購是根據我們董事會的單獨授權進行的，不包括在計劃中。 |
項目6.展品
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展覽編號。 | | 描述 |
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10.1 | | 非僱員董事薪酬摘要 |
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10.2 | | 自2019年8月24日起，洛克希德·馬丁公司(Lockheed Martin Corporation)和美國銀行(Bank of America，N.A.)作為行政代理人，由洛克希德·馬丁公司(Lockheed Martin Corporation)和美國銀行(Bank of America，N.A.)作為行政代理人(參見洛克希德·馬丁公司(Lockheed Martin Corporation)目前於2019年8月26日向SEC提交的8-K報告 |
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15 | | 獨立註冊會計師事務所的確認 |
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31.1 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條對Marillyn A.Hewson的認證 |
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31.2 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條對肯尼斯·波森裏德的認證 |
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32 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906節通過的根據“美國法典”第18條第1350節對Marillyn A.Hewson和Kenneth R.Possenride的認證 |
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101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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101.SCH | | 內聯XBRL分類法擴展模式文檔 |
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101.CAL | | 內聯XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF | | 內聯XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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101.LAB | | 內聯XBRL分類法擴展標籤鏈接庫文檔 |
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101.PRE | | 內聯XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔 |
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104 | | 封面交互數據文件-封面頁XBRL標記嵌入在表101所包含的內聯XBRL文檔中 |
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並正式授權。
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| | 洛克希德馬丁公司 |
| | (登記人) |
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日期：2019年10月24日 | | 作者：/s/Brian P.Colan |
| | 布萊恩·科蘭 |
| | 副總裁兼財務主任 |
| | (妥為授權的人員及總會計主任) |