文件假的--12-31Q320190001133421Northrop Grumman公司/DE/32000000210000005369000000570900000011800000000800000000170607336168701653170607336168701653517000000450000008350000004470000009970000005280000001110000000100000000000P3YP3YP3YP3Y00011334212019-01-012019-09-3000011334212019-10-2100011334212018-01-012018-09-300001133421美國-公認會計原則：產品成員2019-01-012019-09-300001133421美國-公認會計原則：服務成員2019-01-012019-09-3000011334212018-07-012018-09-300001133421美國-公認會計原則：服務成員2018-07-012018-09-3000011334212019-07-012019-09-300001133421美國-公認會計原則：產品成員2018-01-012018-09-300001133421美國-公認會計原則：產品成員2019-07-012019-09-300001133421美國-公認會計原則：服務成員2018-01-012018-09-300001133421美國-公認會計原則：產品成員2018-07-012018-09-300001133421美國-公認會計原則：服務成員2019-07-012019-09-3000011334212018-12-3100011334212019-09-3000011334212017-12-3100011334212018-09-300001133421美國-GAAP：添加劑2018-09-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2019-06-300001133421美國-GAAP：添加劑2018-01-012018-09-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2018-07-012018-09-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2019-01-012019-09-300001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-300001133421美國-GAAP：添加劑2019-06-300001133421美國-GAAP：添加劑2019-01-012019-09-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2019-09-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2019-07-012019-09-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2018-09-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2018-09-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2017-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2018-01-012018-09-300001133421美國-GAAP：添加劑2019-07-012019-09-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2017-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2019-09-300001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001133421美國-GAAP：添加劑2019-09-300001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001133421一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-09-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2018-07-012018-09-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2018-06-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2019-06-300001133421一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-09-300001133421美國-GAAP：添加劑2018-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300001133421美國-GAAP：添加劑2017-12-310001133421美國-公認會計原則：減少收入2018-12-310001133421us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001133421美國-GAAP：添加劑2018-07-012018-09-300001133421美國-公認會計原則：減少收入2018-06-300001133421美國-GAAP：添加劑2018-06-300001133421us-gaap:ContractsAccountedForUnderPercentageOfCompletionMember2019-07-012019-09-300001133421us-gaap:ContractsAccountedForUnderPercentageOfCompletionMember2018-07-012018-09-300001133421us-gaap:ContractsAccountedForUnderPercentageOfCompletionMember2019-01-012019-09-300001133421us-gaap:ContractsAccountedForUnderPercentageOfCompletionMember2018-01-012018-09-3000011334212018-06-062018-06-0600011334212018-06-0600011334212018-07-012019-06-060001133421NOC：OrbitalATKMenger2018-06-060001133421美國-公認會計原則：客户關係成員2018-06-062018-06-060001133421美國-公認會計原則：客户關係成員2018-06-060001133421美國-公認會計原則：客户契約2018-06-060001133421美國-公認會計原則：客户契約2018-06-062018-06-060001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2016-04-012019-09-300001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2018-01-012018-09-300001133421noc:December2018ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2019-01-012019-09-300001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2015-09-160001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2019-01-012019-09-300001133421noc:December2018ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2018-12-0400011334212018-10-2900011334212018-10-292018-12-3100011334212019-05-012019-05-3100011334212018-05-012018-05-3100011334212017-05-012017-05-3100011334212018-01-012018-01-310001133421noc:September2015ShareRepurchaseOriginalAuthorizationMember2019-09-3000011334212019-01-0400011334212018-10-292019-01-040001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001133421美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2019-09-300001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2019-09-300001133421美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2019-09-300001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger美國-公認會計原則：公平價值測量2018-12-310001133421us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-09-300001133421us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Menger2018-12-310001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel2Mengerus-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2018-12-310001133421美國-公認會計原則：FairValueInputsLevel1Menger2018-12-310001133421NOC：ZincMemberDomain2019-01-012019-09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4217：歐元iso 4217：BRLXbrli：純NOC：被告iso 4217：美元Xbrli：股票utreg：lbiso 4217：英鎊iso 4217：美元Xbrli：股票NOC：分部 美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
|
| | |
☒ | | 依據第13或15(D)條提交的季度報告 1934年證券交易所 |
截止季度(一九二零九年九月三十日)
或
|
| | |
☐ | | 根據委員會第13或15(D)條提交的過渡報告 1934年證券交易所 |
委員會檔案編號1-16411
諾思羅普格魯曼公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
|
| | | |
特拉華州 | | 80-0640649 |
(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) | | (I.R.S.僱主) (識別號) |
| | | |
錦繡花園徑2980號 | | |
瀑布教堂 | 維吉尼亞 | | 22042 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(703) 280-2900
(登記人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
|
| | |
每一班的職稱 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | NOC | 紐約證券交易所 |
通過檢查標記表明註冊人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)，(2)在過去90天中一直受到這種備案要求的限制。
是☒成品油生產中無☐
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或短時間內要求註冊人提交此類文件)。
是☒成品油生產中無☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“外匯法”規則12b-2中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義：
大型加速機☒成品油製得的粉末冶金快速機☐
非加速機☐☐
新興成長型公司☐
如果一家新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條所定義)。
是☐無☒
註明發行人每一類別普通股的流通股數目，以最新可行日期為準。
截至2019年10月21日, 168,532,761普通股已發行。
目錄
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| | |
| | 頁 |
| 第一部分-財務資料 | |
項目1. | 財務報表(未經審計) | |
| 精簡的收益和綜合收益綜合報表 | 1 |
| 精簡的財務狀況綜合報表 | 2 |
| 現金流動彙總表 | 3 |
| 股東權益變動彙總表 | 4 |
| 精簡合併財務報表附註 | |
| 1.列報基礎 | 5 |
| 2.軌道ATK的購置 | 9 |
| 3.普通股每股收益、股票回購和股息 | 11 |
| 4.所得税 | 12 |
| 5.金融工具的公允價值 | 13 |
| 6.調查、索賠和訴訟 | 14 |
| 7.承付款和意外開支 | 15 |
| 8.退休福利 | 17 |
| 9.庫存補償計劃和其他賠償安排 | 17 |
| 10.租賃 | 18 |
| 11.部分信息 | 20 |
| 獨立註冊會計師事務所報告 | 24 |
項目2. | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | |
| 概述 | 25 |
| 綜合經營業績 | 26 |
| 分段經營結果 | 27 |
| 產品與服務分析 | 32 |
| 積壓 | 33 |
| 流動性與資本資源 | 33 |
| 關鍵會計政策、估計和判斷 | 35 |
| 會計準則更新 | 35 |
| 前瞻性報表和預測 | 35 |
| 合同義務 | 36 |
項目3. | 市場風險的定量和定性披露 | 36 |
項目4. | 管制和程序 | 36 |
| | |
| 第二部分-其他資料 | |
項目1. | 法律程序 | 37 |
第1A項. | 危險因素 | 37 |
項目2. | 未登記的股本證券出售和收益的使用 | 37 |
項目6. | 展品 | 38 |
| 簽名 | 39 |
第一部分.財務信息
第1項.附屬財務報表
合併損益表
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 |
| 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元，但每股數額除外 | 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 | $ | 5,997 |
|
| $ | 5,614 |
|
| $ | 17,605 |
|
| $ | 14,693 |
|
服務 | 2,478 |
|
| 2,471 |
|
| 7,515 |
|
| 7,246 |
|
銷售總額 | 8,475 |
|
| 8,085 |
|
| 25,120 |
|
| 21,939 |
|
業務費用和費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
產品 | 4,777 |
|
| 4,233 |
|
| 13,955 |
|
| 11,200 |
|
服務 | 1,971 |
|
| 1,863 |
|
| 6,012 |
|
| 5,635 |
|
一般和行政費用 | 776 |
|
| 817 |
|
| 2,320 |
|
| 2,267 |
|
營業收入 | 951 |
|
| 1,172 |
|
| 2,833 |
|
| 2,837 |
|
其他(費用)收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息費用 | (123 | ) |
| (133 | ) |
| (398 | ) |
| (420 | ) |
不工作人員養卹金福利 | 200 |
|
| 270 |
|
| 600 |
|
| 782 |
|
其他，淨額 | 27 |
|
| 55 |
|
| 82 |
|
| 140 |
|
所得税前收入 | 1,055 |
|
| 1,364 |
|
| 3,117 |
|
| 3,339 |
|
聯邦和外國所得税費用 | 122 |
|
| 120 |
|
| 460 |
|
| 466 |
|
淨收益 | $ | 933 |
|
| $ | 1,244 |
|
| $ | 2,657 |
|
| $ | 2,873 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股基本收益 | $ | 5.52 |
|
| $ | 7.15 |
|
| $ | 15.67 |
|
| $ | 16.48 |
|
加權平均流通股，以百萬計 | 169.1 |
|
| 174.1 |
|
| 169.6 |
|
| 174.3 |
|
稀釋每股收益 | $ | 5.49 |
|
| $ | 7.11 |
|
| $ | 15.60 |
|
| $ | 16.40 |
|
加權平均稀釋股份，以百萬計 | 169.9 |
|
| 174.9 |
|
| 170.3 |
|
| 175.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收益(來自以上) | $ | 933 |
|
| $ | 1,244 |
|
| $ | 2,657 |
|
| $ | 2,873 |
|
其他綜合損失 | | | | | | | |
未攤銷的預付服務抵免額的變化，扣除税額 | (12 | ) | | (15 | ) | | (35 | ) | | (45 | ) |
累積翻譯調整數和其他淨額的變化 | — |
| | (3 | ) | | — |
| | (9 | ) |
其他綜合損失，扣除税後 | (12 | ) | | (18 | ) | | (35 | ) | | (54 | ) |
綜合收入 | $ | 921 |
| | $ | 1,226 |
| | $ | 2,622 |
| | $ | 2,819 |
|
所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分。
精簡的財務狀況綜合報表
(未經審計)
|
| | | | | | | |
百萬美元，面值除外 | 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,127 |
| | $ | 1,579 |
|
應收賬款淨額 | 2,111 |
| | 1,448 |
|
未開單應收款，淨額 | 5,777 |
| | 5,026 |
|
庫存成本淨額 | 810 |
| | 654 |
|
預付費用和其他流動資產 | 1,011 |
| | 973 |
|
流動資產總額 | 10,836 |
| | 9,680 |
|
不動產、廠場和設備，扣除2019年累計折舊5 709美元和2018年累計折舊5 369美元 | 6,611 |
| | 6,372 |
|
經營租賃使用權資產 | 1,511 |
| | — |
|
善意 | 18,707 |
| | 18,672 |
|
無形資產，淨額 | 1,123 |
| | 1,372 |
|
遞延税款資產 | 83 |
| | 94 |
|
其他非流動資產 | 1,682 |
| | 1,463 |
|
總資產 | $ | 40,553 |
| | $ | 37,653 |
|
| | | |
負債 | | | |
應付貿易帳款 | $ | 2,021 |
| | $ | 2,182 |
|
應計僱員補償 | 1,744 |
| | 1,676 |
|
超過所發生費用的預付款和帳單 | 2,127 |
| | 1,917 |
|
其他流動負債 | 2,524 |
| | 2,499 |
|
流動負債總額 | 8,416 |
| | 8,274 |
|
長期債務，扣除2019年的現有部分45美元和2018年的517美元 | 13,826 |
| | 13,883 |
|
養卹金和其他退休後福利計劃負債 | 5,431 |
| | 5,755 |
|
經營租賃負債 | 1,304 |
| | — |
|
遞延税款負債 | 111 |
| | 108 |
|
其他非流動負債 | 1,734 |
| | 1,446 |
|
負債總額 | 30,822 |
| | 29,466 |
|
| | | |
承付款和意外開支(附註7) |
| |
|
| | | |
股東權益 | | | |
優先股，1美元面值；10，000，000股授權；沒有發行和發行股票 | — |
| | — |
|
普通股，1美元面值；800，000，000股授權；發行和發行：2019-168，701，653和2018-170，607，336 | 169 |
| | 171 |
|
已付資本 | — |
| | — |
|
留存收益 | 9,649 |
| | 8,068 |
|
累計其他綜合損失 | (87 | ) | | (52 | ) |
股東權益總額 | 9,731 |
| | 8,187 |
|
負債和股東權益合計 | $ | 40,553 |
| | $ | 37,653 |
|
所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分。
合併現金流量表
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元 | 2019 | | 2018 |
經營活動 | | | |
淨收益 | $ | 2,657 |
| | $ | 2,873 |
|
與業務活動提供的現金淨額對賬的調整數： | | | |
折舊和攤銷 | 737 |
| | 534 |
|
非現金租賃費用 | 187 |
| | — |
|
股票補償 | 93 |
| | 82 |
|
遞延所得税 | 24 |
| | 275 |
|
資產和負債變動： | | | |
應收賬款淨額 | (663 | ) | | (52 | ) |
未開單應收款，淨額 | (778 | ) | | (898 | ) |
庫存成本淨額 | (156 | ) | | (102 | ) |
預付費用和其他資產 | (81 | ) | | (109 | ) |
應付帳款和其他負債 | 320 |
| | (125 | ) |
應付所得税淨額 | (34 | ) | | (114 | ) |
退休人員福利 | (422 | ) | | (847 | ) |
其他，淨額 | (51 | ) | | (67 | ) |
經營活動提供的淨現金 | 1,833 |
| | 1,450 |
|
| | | |
投資活動 | | | |
軌道ATK的收購，除現金外 | — |
| | (7,657 | ) |
資本支出 | (793 | ) | | (786 | ) |
其他，淨額 | 8 |
| | 23 |
|
用於投資活動的現金淨額 | (785 | ) | | (8,420 | ) |
| | | |
籌資活動 | | | |
償還長期債務 | (500 | ) | | (2,276 | ) |
對信貸設施的淨付款 | (31 | ) | | (314 | ) |
商業票據借款淨額 | 201 |
| | 499 |
|
普通股回購 | (444 | ) | | (209 | ) |
支付的現金紅利 | (658 | ) | | (616 | ) |
從股票獎勵中扣繳僱員税款 | (63 | ) | | (84 | ) |
其他，淨額 | (5 | ) | | (27 | ) |
用於籌資活動的現金淨額 | (1,500 | ) | | (3,027 | ) |
現金和現金等價物減少 | (452 | ) | | (9,997 | ) |
年初現金及現金等價物 | 1,579 |
| | 11,225 |
|
現金和現金等價物，期末 | $ | 1,127 |
| | $ | 1,228 |
|
所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分。
股東權益變動彙總表
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元，但每股數額除外 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
普通股 | | | | | | | |
期初 | $ | 169 |
| | $ | 174 |
| | $ | 171 |
| | $ | 174 |
|
回購普通股 | — |
| | (1 | ) | | (2 | ) | | (1 | ) |
為員工股票獎勵及期權發行的股份 | — |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
|
期末 | 169 |
| | 174 |
| | 169 |
| | 174 |
|
已付資本 | | | | | | | |
期初 | — |
| | — |
| | — |
| | 44 |
|
回購普通股 | — |
| | — |
| | — |
| | (34 | ) |
股票補償 | — |
| | — |
| | — |
| | (10 | ) |
期末 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
留存收益 | | | | | | | |
期初 | 9,120 |
| | 8,066 |
| | 8,068 |
| | 6,913 |
|
採用ASU 2018-02和ASU 2016-01的影響 | — |
| | — |
| | — |
| | (21 | ) |
回購普通股 | (215 | ) | | (164 | ) | | (449 | ) | | (179 | ) |
淨收益 | 933 |
| | 1,244 |
| | 2,657 |
| | 2,873 |
|
宣佈股息 | (226 | ) | | (211 | ) | | (658 | ) | | (616 | ) |
股票補償 | 37 |
| | 26 |
| | 31 |
| | (9 | ) |
期末 | 9,649 |
| | 8,961 |
| | 9,649 |
| | 8,961 |
|
累計其他綜合(損失)收入 | | | | | | | |
期初 | (75 | ) | | (14 | ) | | (52 | ) | | 1 |
|
採用ASU 2018-02和ASU 2016-01的影響 | — |
| | — |
| | — |
| | 21 |
|
其他綜合損失，扣除税後 | (12 | ) | | (18 | ) | | (35 | ) | | (54 | ) |
期末 | (87 | ) | | (32 | ) | | (87 | ) | | (32 | ) |
股東權益總額 | $ | 9,731 |
| | $ | 9,103 |
| | $ | 9,731 |
| | $ | 9,103 |
|
每股宣佈的現金紅利 | $ | 1.32 |
| | $ | 1.20 |
| | $ | 3.84 |
| | $ | 3.50 |
|
所附附註是這些未經審計的精簡合併財務報表的組成部分。
精簡合併財務報表附註(未經審計)
1. 提出依據
合併和報告原則
這些未經審計的合併財務報表(“財務報表”)包括Northrop Grumman公司及其子公司和合資企業的賬目，以及我們合併財務結果的其他投資(此處稱為“Northrop Grumman”、“Company”、“we”、“us”或“Our”)。公司間的重要賬户、交易和利潤在合併中被取消。在公司有重大影響但沒有控制權的情況下，對股權證券和合資企業的投資採用股權法進行核算。
2018年6月6日(“合併日期”)，該公司完成了之前宣佈的對Orbital ATK公司的收購。(“軌道ATK”)(“合併”)。在合併日期，軌道ATK公司成為該公司的全資子公司，並更名為Northrop Grumman創新系統公司，我們成立該公司的名稱是一個新的、第四個商業部門(“創新系統”)。在合併日期之後，創新系統的經營業績已列入公司未經審計、濃縮、合併的經營業績。見NOTE2有關合並的進一步信息。
2019年9月30日，該公司在四個運營部門結盟：航空航天系統、創新系統、任務系統和技術服務。2019年9月，該公司宣佈從2020年1月1日起進行改革，旨在更好地調整公司的廣泛投資組合，以滿足客户的需求。將有四個部門：航空系統、國防系統、任務系統和空間系統。這種調整沒有反映在所附的任何財務信息中。
這些財務報表是按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”或“財務會計準則”)和證券和交易委員會(證券交易委員會)關於臨時報告的規則編制的。財務報表包括管理層認為必要的正常經常性調整，以公平列報公司未經審計的合併財務狀況、業務結果和現金流量。
這些財務報表中報告的結果不一定表明全年可能預期的結果。這些財務報表應與公司的信息一併閲讀2018表格10至K的年報。
季度信息的標籤使用日曆慣例；也就是説，第一季度一直被標記為3月31日結束，第二季度為6月30日結束，第三季度為截止日期為9月30日。該公司長期的做法是使用“財政”日曆確定實際的中期結算日期，在這個日曆中，我們在接近這些季度結束日期的週五結帳，以使季度關閉對業務流程的潛在破壞性影響正常化。這種做法僅在報告年度內的過渡時期使用。
如前所述，從2019年1月1日起，我們採用了會計準則編纂(ASC)主題842，租賃，採用可選的過渡方法，通過採用期間的累積效應調整來應用該標準。本標準的採用情況反映在本表所列數額和披露情況中。
會計估計
編制財務報表需要管理層作出估計和判斷，以影響所報告的資產和負債數額，並在財務報表之日披露意外開支，以及在本報告所述期間報告的銷售和支出數額。估計數是利用現有的最新和最佳資料編制的；然而，實際結果可能與這些估計數大相徑庭。
收入確認
我們的大部分銷售來自與美國政府的長期合同，用於生產貨物，提供服務，或兩者兼而有之。公司根據每項履約義務的主要屬性將銷售劃分為產品或服務。
公司在一份合同中確認每一項單獨可識別的履約義務的收入，該合同代表着向客户轉讓一種獨特的貨物或服務的承諾。在大多數情況下，由於我們的產品和服務的複雜性和綜合性，根據公司合同提供的貨物和服務被視為單一的履約義務。這些合同通常要求大量整合一組貨物和/或服務，以交付綜合產出。在一些合同中，公司提供多種不同的商品或服務。
對於客户來説，最常見的情況是合同涵蓋了產品生命週期的多個階段(例如，開發、生產、維持等)。在這些情況下，公司將不同的合同交付品作為單獨的履約義務加以核算，並根據其相對獨立的銷售價格將交易價格分配給每項履約義務，通常採用成本加合理的保證金方法估算。某些合同提供擔保，但通常不提供標準保證以外的服務，因此不被視為單獨的履約義務。從獲得或履行合同的費用中確認的資產不是實質性的。
合同往往因合同規格或要求的變化而修改，這可能導致範圍和/或價格的變化。該公司的大部分合同修改涉及在合同範圍內沒有區別的貨物或服務，因此，通過累積估計竣工(EAC)調整，將其作為原始履約義務的一部分加以核算。
公司承認收入是隨着時間的推移或某一時間點而轉移給客户的。一般來説，我們的美國政府合同包括為方便而終止合同和/或其他條款，這些條款通常規定客户對生產和/或在製品的權利。類似地，我們的非美國政府合同通常包含合同終止條款，或者使公司有權為迄今已完成的貨物和服務支付費用，而這些貨物和服務沒有替代用途。由於控制權在我們履行合同時被有效轉移，我們通常使用成本對成本法(相對於完工時估計的總成本)來確認收入，因為公司認為這是實現其履約義務的最合適的衡量標準。在某一時間點(通常是在交貨時)確認對生產貨物的控制權在交付給客户之前不轉移的合同的收入。
合同估計數
使用成本對成本的方法要求我們對我們的產品和服務的設計、製造和交付的收入和成本作出合理可靠的估計。公司估計這些合同的利潤是估計銷售總額與完成時估計總成本之間的差額，並確認利潤是作為成本發生的。重要判斷用於估計完成時的總銷售額和成本。
合同銷售可包括可變考慮的估計數，包括成本或業績獎勵(如授標費和獎勵費)、合同索賠和公平調整請求(Reas)。可變考慮因素包括在估計銷售總額中，但前提是在隨後解決與可變考慮因素有關的不確定性時，確認的累積收入額可能不會出現重大逆轉。我們估計可變的考慮是我們最有可能獲得的數額。
我們確認估計的合同銷售或成本的變化和由此產生的合同利潤的變化，在累積的基礎上。累計的東非共同體調整數是當期和前期變動的累積影響；今後各期的銷售和業務利潤率被確認為自合同成立以來就使用了訂正估計數。如果確定一項損失預計會導致一項個人履行義務，則可估計的未來損失的全部數額，包括一般和行政(G&A)費用的分配，將從損失所涉期間的收入中扣除。每項損失準備金首先從未開單應收款或庫存費用中的費用抵消；其餘數額反映在其他流動負債中。
下表列出了東非共同體淨調整總額的影響： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元，但每股數據除外 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
收入 | $ | 142 |
| | $ | 149 |
| | $ | 462 |
| | $ | 438 |
|
營業收入 | 125 |
| | 149 |
| | 421 |
| | 408 |
|
淨收益(1) | 99 |
| | 117 |
| | 333 |
| | 322 |
|
稀釋每股收益(1) | 0.58 |
| | 0.67 |
| | 1.96 |
| | 1.84 |
|
選管會對單一履約義務的調整可能對公司的財務報表產生重大影響。當這些調整發生時，我們通常會披露調整的性質、基本情況和財政影響。這類調整對財務報表沒有重大影響三結束的幾個月2019年9月30日和2018.
積壓
積壓代表未來的銷售，我們期望在公司收到的公司訂單上確認，並相當於公司在每一期間結束時的剩餘業績義務。它既包括資金積壓(核準和批款的確定訂單)，也包括無資金積壓。未行使的合同選擇權和無限期交付的數量(IDIQ)合同不包括在積壓中，直到期權或IDIQ任務訂單被執行或授予。
公司積壓2019年9月30日曾.$65.0十億. 我們預計，在接下來的12個月和24個月中，我們將分別確認約40%和65%的積壓收入，其餘部分將在此後確認。
合同資產和負債
對於公司的每一項合同，收入確認、客户賬單和現金收款的時間會在每個報告期結束時形成合同資產淨額或負債。固定價格合同通常是通過進度付款向客户開單的，即在發生費用或完成工程時按月計費金額，或以業績為基礎的付款，這些付款是根據合同開始時確定和估價的具體、可衡量的事件或成就的實現情況確定的。一般按月或半月向客户收取費用型合同.
合同資產相當於未經審計的合併財務狀況綜合報表中的未開單應收賬款，主要與長期合同有關，在這些合同中，根據成本對成本法確認的收入超過向客户收取的金額。未開單應收賬款被歸類為流動資產，根據行業慣例，包括由於我們的許多合同的長週期性質，可能在一年後收取的金額。未開單應收賬款的累計合同成本包括直接生產成本、工廠和工程管理費用、生產工具成本，以及允許的G&A.未開單應收款也包括上述可變考慮的某些估計數。這些合同資產不被視為公司合同的重要融資組成部分，因為付款條件的目的是在公司不履行合同義務的情況下保護客户。
合同負債相當於並反映為超過所發生費用的預付款和帳單在未經審計的合併財務狀況綜合報表中。某些客户在公司履行合同義務之前支付預付款。這些數額記錄為合同負債，直到這些債務得到履行，或者隨着時間的推移而發生費用，或者在交貨時發生。合同負債並不是一個重要的融資組成部分，因為它們通常用於支付一年內的合同費用，或用於確保客户滿足合同要求。
已確認的收入數額三九結束的幾個月2019年9月30日包括在2018年12月31日合同負債餘額$209百萬和$1.2十億分別。已確認的收入數額三九結束的幾個月2018年9月30日包括在2017年12月31日合同負債餘額$168百萬和$1.2十億分別。
收入分類
見注11瞭解按客户類型、合同類型和地理區域分列的公司銷售情況。我們認為，這些類別最能反映我們的收入和現金流量的性質、數額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。
累計其他綜合損失
累計其他綜合損失的組成部分如下： |
| | | | | | | | |
百萬美元 | | 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
未攤銷的以前服務抵免，扣除2019年的税金21美元和2018年的32美元 | | $ | 63 |
| | $ | 98 |
|
累積平移調整 | | (148 | ) | | (144 | ) |
其他，淨額 | | (2 | ) | | (6 | ) |
累計其他綜合損失共計 | | $ | (87 | ) | | $ | (52 | ) |
從累積的其他綜合損失改敍為與以前服務信用攤銷有關的淨收益$12百萬和$35百萬，扣除税款三九結束的幾個月2019年9月30日分別和$15百萬和$45百萬，扣除税款三九結束的幾個月
2018年9月30日分別。改敍包括在計算定期養卹金淨費用(養卹金)中。見注8以獲取更多信息。
從累計其他綜合損失改敍為與累計換算調整和有效現金流量對衝有關的淨收益非物質為三九結束的幾個月2019年9月30日和2018.
租賃
公司租用某些建築物、土地和設備。根據ASC 842，在合同開始時，我們確定合同是租賃還是包含租賃，以及租約是應歸為經營租賃還是融資租賃。經營租賃包括在我們未經審計的財務狀況合併報表中的經營租賃資產、其他流動負債和經營租賃負債中。
公司根據未來最低租賃付款的現值確認經營租賃使用權資產和經營租賃負債。我們根據開始日期的現有信息確定我們的增量借款利率，以確定未來付款的現值和適當的租賃分類。我們的許多租約包括與我們的合同條款相一致的更新選項。我們將初始租賃期限定義為包括確定合理確定的更新選項。在採用asc 842時，我們選擇不承認初始期限為12個月或更短的租賃的使用權資產和租賃負債；我們確認這些租賃的租賃費用是在租賃期限之外的直線基礎上進行的。我們選擇了實用的權宜之計，不將租賃部分與非租賃部分分開，並將這種實用權宜之計應用於租賃資產的所有物質類別。
該公司的許多不動產租賃協議都包含了對房客改善、租期或租金升級條款的激勵措施。對於房客改善激勵，如果該獎勵被確定為承租人擁有的租賃物改良，公司通常會記錄延遲租金責任，並在租賃期限內攤銷延期租金，作為租金費用的減少。租賃期內的租金節假日和租金上漲條款，公司在租賃期內以直線記錄租金費用。對於這些租賃激勵措施，公司使用初始佔有日期作為開始日期，通常是在給予公司進入空間的權利，並開始改進為預定用途做準備的時候。
融資租賃對我們未經審計的合併財務報表並不重要，公司也不是任何物質安排中的出租人。在我們的租賃協議、出售-租回交易、土地地役權或剩餘價值擔保中，我們沒有任何實質性限制或契約。
關聯方交易
公司無料在提交的任何時期內的關聯方交易。
會計準則更新
2016年2月25日，FASB發佈ASU 2016-02號，租約(主題842)。ASC主題842取代現有租賃指南，包括ASC 840-租賃。除其他外，ASU 2016-02要求承認符合租賃定義的合同的使用權、資產和未來租賃付款的負債，並要求披露有關租賃安排的某些信息。2018年7月30日，FASB發佈ASU 2018-11號，租賃(主題842)：有針對性的改進，除其他外，允許公司選擇一種可選的過渡方法，通過在採用期間的累積效應調整來適用新的租賃標準。
我們於2019年1月1日採用了該標準，採用了可選的過渡方法，因此沒有重新編制前期未經審計的合併比較財務報表。上一期間的所有數額和披露均列於ASC 840項下。我們選擇了一套實用的權宜之計，除其他外，這使我們能夠繼續按照ASC 840進行我們以前的租賃分類。我們沒有選擇採取事後考慮的切實可行的權宜之計，因此維持了我們以前根據ASC 840確定的租約條款。採用新標準後，在未審計的合併財務狀況綜合報表上記錄了額外的租賃資產和租賃負債，對留存收益沒有累積影響，對我們的業務結果或現金流動也沒有重大影響。
其他會計準則更新已通過和/或發佈，但直到其後才生效2019年9月30日，預計不會對公司未經審計的合併財務狀況、年度經營業績和/或現金流產生重大影響。
2. 軌道ATK的獲取
2018年6月6日，該公司完成了先前宣佈的對Orbital ATK的收購，收購了Orbital ATK的所有流通股，收購價格為$7.7十億 現金。在合併之日，Orbital ATK公司成為該公司的全資子公司，並更名為Northrop Grumman創新系統公司。我們建立了創新系統，作為一個新的，第四個商業部門。其主要產品包括精確彈藥和軍備；戰術導彈和子系統；彈藥；運載火箭；空間和戰略推進系統；航空航天結構；空間探索產品；國家安全和商業衞星系統及相關部件/服務。此次收購的資金來源於2017年10月完成的公司債務融資所得和手頭現金。我們相信這次收購將使我們能夠擴大我們的能力和產品，提供更多的創新解決方案，以滿足我們客户的新需求，為股東創造價值，併為我們的合併員工提供更多的機會。
採購價格分配
這筆收購被視為收購業務的合併。因此，公司以公允價值記錄了所收購的資產和承擔的負債，超過了所購資產的公允價值，負債作為商譽入賬。確定所購資產和假定負債的公允價值需要做出重大判斷，包括預期未來現金流的數量和時間、長期增長率和貼現率。在某些情況下，公司採用現金流量貼現分析，這些分析是根據我們對未來銷售、收益和現金流量的最佳估計，在考慮了一般市場條件、客户預算、現有公司和未來訂單、營運資本變化、長期業務計劃和近期經營業績等因素後得出的。使用不同的估計和判斷可以產生截然不同的結果。
在2019年第二季度，該公司最後確定了在合併之日所收購的資產和承擔的負債的公允價值。根據在計量期間獲得的補充資料，該公司改進了對公允價值的初步評估，並確認對其初步購買價格分配作了以下重大調整：無形資產增加了$220百萬，其他流動負債增加$114百萬、養卹金和其他退休後福利計劃負債增加$56百萬，其他非流動負債增加$53百萬，其他流動資產增加$44百萬親善也減少了$36百萬。這些調整並未對以往各期的財務結果產生重大影響。
轉讓價的合併日公允價值合計$7.7十億現金，包括： |
| | | | |
百萬美元，但每股數額除外 | | 收購價 |
Orbital ATK普通股在合併之日已發行的股份 | | 57,562,152 |
|
軌道ATK普通股每股現金價值 | | $ | 134.50 |
|
總採購價格 | | $ | 7,742 |
|
以下采購價格分配表列出了公司在合併之日對所購資產和負債的公允價值的最終確定：
|
| | | | |
百萬美元 | | 截至 (2018年6月6日) |
現金和現金等價物 | | $ | 85 |
|
應收賬款 | | 596 |
|
未開單應收款 | | 1,237 |
|
盤存成本 | | 220 |
|
其他流動資產 | | 237 |
|
財產、廠房和設備 | | 1,509 |
|
善意 | | 6,259 |
|
無形資產 | | 1,525 |
|
其他非流動資產 | | 151 |
|
所獲資產總額 | | 11,819 |
|
應付貿易帳款 | | (397 | ) |
應計僱員補償 | | (158 | ) |
超過所發生費用的預付款和帳單 | | (222 | ) |
低於市場合約(1) | | (151 | ) |
其他流動負債 | | (412 | ) |
長期債務 | | (1,687 | ) |
養卹金和OPB計劃負債 | | (613 | ) |
遞延税款負債 | | (248 | ) |
其他非流動負債 | | (189 | ) |
假定負債總額 | | (4,077 | ) |
總採購價格 | | $ | 7,742 |
|
| |
(1) | 包括在未經審計的合併財務狀況合併報表中的其他流動負債。 |
下表彙總了購置的無形資產及其相關的估計使用壽命：
|
| | | | | | |
| | 公允價值 (以百萬計) | | 估計使用壽命(以年份計) |
客户合同 | | $ | 1,245 |
| | 9 |
商業客户關係 | | 280 |
| | 13 |
與客户有關的無形資產總額 | | $ | 1,525 |
| | |
購買價格的分配導致了對$6.3十億其中大部分是分配給創新系統部門的。確認的商譽可歸因於航空航天系統、飛行任務系統和技術服務產品和技術與遺留軌道ATK產品和技術的整合所產生的預期收入協同效應、合併或消除某些成本所產生的協同效應以及不符合單獨確認資格的無形資產，如軌道ATK組裝的員工隊伍。任何商譽都不會因税務原因而被扣減。
未經審計的補充專業表格信息
下表列出未經審計的財務信息按照條例S-X第11條及計算就好像軌道ATK在2017年1月1日已經被包括在我們的結果中一樣:
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| | | | |
百萬美元，但每股數額除外 | | 截至2018年9月30日止的9個月 |
銷售 | | $ | 24,163 |
|
淨收益 | | 3,050 |
|
稀釋每股收益 | | 17.41 |
|
未經審計的補充財務數據是在應用我們的會計政策和調整軌道ATK的歷史結果後計算出來的，其中包括了扣除税收的形式調整，假設收購發生在2017年1月1日。重大的形式調整包括：
| |
1. | 公司與Orbital ATK公司之間的公司間銷售和銷售成本的消除$80百萬為九結束的幾個月2018年9月30日. |
| |
2. | 公司與Orbital ATK因合併而產生的非經常性交易費用的消除$71百萬為九結束的幾個月2018年9月30日. |
| |
3. | 扣除歷史折舊費用後的額外折舊費用的確認$10百萬為九結束的幾個月2018年9月30日與取得的財產、廠房和設備的公允價值上升有關. |
| |
4. | 確認額外攤銷費用，扣除歷史攤銷費用後，$101百萬為九結束的幾個月2018年9月30日與獲得的無形資產的公允價值有關。 |
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5. | 取消軌道ATK對精算淨虧損和先前服務信貸的歷史攤銷，以及根據公司計劃假設確定的經修訂的養卹金和OPB定期福利淨成本的影響$51百萬為九結束的幾個月2018年9月30日. |
| |
6. | 所得税對按聯邦法定税率計算的形式調整的影響$(2)百萬為九結束的幾個月2018年9月30日. |
未經審計的財務信息沒有反映實現收入協同增效或節省成本的可能性，也沒有反映與這兩家公司合併有關的其他費用。這些未經審計的財務信息不應被視為表明如果收購於2017年1月1日完成將實際發生的結果，也不代表未來的業績。
3. 每股收益、股票回購和普通股股息
每股基本收益
我們計算每股基本收益，以淨收益除以加權平均普通股數在每個時期內已發行。
稀釋每股收益
稀釋後的每股收益包括根據股票薪酬計劃發放給員工的獎勵的稀釋效果。這些證券的稀釋效應總計0.8百萬股份和0.7百萬股票三九結束的幾個月2019年9月30日。這些證券的稀釋效應總計0.8百萬股份和0.9百萬股票三九結束的幾個月2018年9月30日分別。
股票回購
2015年9月16日，該公司董事會批准了一項最多可達$4.0十億公司的普通股(“2015年回購計劃”)。2015年回購計劃下的回購計劃於2016年3月啟動。
2018年12月4日，該公司董事會批准了一項新的股票回購計劃，最多可追加一筆$3.0十億在股票回購公司的普通股(2018年回購計劃)。根據其條款，2018年回購計劃下的回購將在2015年回購計劃完成後開始，並在我們將所有授權資金用於回購時終止。
2018年第四季度，該公司與高盛(GoldmanSachs)簽署了一項加速股票回購(Asr)協議。$1.0十億公司普通股
2015年回購計劃。根據協議，我們支付了$1.0十億到高盛公司，並收到了初步交付的3.0百萬價值在$800百萬立即被公司取消了。餘額已結清2019年1月4日最後交貨0.9百萬高盛的股票。最終平均購買價格是$260.32每股。
截至2019年9月30日，2015年回購計劃下的回購總額$3.4十億; $0.6十億仍處於股票回購授權之下。根據其規定，2015年回購計劃將在我們將所有授權資金用於回購時終止。
股票回購在公開市場和私下談判的交易中不時發生，但須視市場條件和管理層的自由裁量權而定。該公司在回購時退休其普通股，在所述期間，除與這些公開宣佈的回購計劃有關的情況外，沒有購買任何普通股。
下表彙總了公司迄今根據上述授權回購股票的情況： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 回購股份
(以百萬計) |
回購計劃
授權日期 | | 金額
授權
(單位：百萬) | | 共計
股票退休
(以百萬計) | | 平均量
價格
每股(1) | | 完成日期 | | 截至九月三十日止的九個月 |
| 2019 | | 2018 |
2015年9月16日 | | $ | 4,000 |
| | 13.6 |
| | $ | 248.91 |
| |
| | 2.3 |
| | 0.7 |
|
2018年12月4日 | | $ | 3,000 |
| | — |
| | — |
| |
| | — |
| | — |
|
普通股股利
2019年5月，該公司增加了季度普通股股息。10百分比到$1.32以前的數額$1.20每股。
2018年5月，該公司增加了季度普通股股息。9百分比到$1.20以前的數額$1.10每股。
2018年1月，該公司增加了季度普通股股息。10百分比到$1.10以前的數額$1.00每股。
4. 所得税 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 |
| 2018 |
聯邦和外國所得税費用 | $ | 122 |
| | $ | 120 |
| | $ | 460 |
| | $ | 466 |
|
有效所得税税率 | 11.6 | % | | 8.8 | % | | 14.8 | % | | 14.0 | % |
當季
2019年第三季度實際税率增加到11.6百分比從…8.8百分比2018年第三季度.公司的有效税率2019年第三季度包括.的利益$89百萬研究學分和 $17百萬對於國外衍生的無形收入。該公司2018年第三季度的税率包括$106百萬研究學分和製造業扣減的福利$84百萬與“減税和就業法”(“2017年税法”)相關的福利。
今年至今
這個年至今2019年有效税率增加到14.8百分比從…14.0百分比在前一年期間。公司的今年至今 2019有效税率包括$171百萬研究學分和$26百萬對於國外衍生的無形收入。公司的今年至今 2018實際税率包括$156百萬研究學分和製造業扣減的福利$84百萬與2017年税法相關的福利。
期間截至2019年9月30日止的三個零九個月，我們增加了大約不被確認的税收優惠。$294百萬和$327百萬分別與我們的會計方法相關的收入確認時間和相關成本，以及2017年税法。自2017年税法頒佈以來，國税局
美國財政部已經發布並預計將進一步發佈對納税人有影響的解釋性指導。我們將繼續評價已印發的這類指導意見。
我們在美國聯邦管轄範圍內以及各州和外國管轄區提交所得税申報表。與2007-2016年聯邦納税申報表相關的Northrop Grumman 2014-2017年聯邦納税申報表和退款申報表目前在國税局考試。 此外，截至2015年3月31日的年度、截至2015年12月31日的9個月過渡期和2016-2017年曆年的遺留軌道ATK聯邦納税申報表目前正接受美國國税局的審查。
5. 金融工具的公允價值
該公司持有有價證券組合，其中包括證券，為不合格的員工福利計劃提供部分資金。這些證券的一部分以共同/集體信託基金的形式持有，並以每股淨資產價值(NAV)作為實際權宜之計，按公允價值計量，因此不需要在公允價值等級表中進行分類。下面。有價證券包括在未經審計的合併財務狀況合併報表中的其他非流動資產中。
該公司的衍生產品組合主要由商品遠期合同和外幣遠期合同組成。該公司定期使用大宗商品遠期合約來對衝對某些大宗商品的預測購買。這些合同通常為標的商品確定固定價格，並被指定為這類商品購買的有效現金流量套期保值。商品衍生品是根據期貨交易所的價格和最近報告的市場交易進行估值的。對於模型衍生估值合適的外幣遠期合同，該公司利用收益法確定公允價值，並使用適用的倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)互換利率。
下表列出公司按公允價值定期記錄的金融資產和負債，這些資產和負債由用於確定公允價值的投入水平確定： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
百萬美元 | | 一級 | | 2級 | | 共計 | | 一級 | | 2級 | | 共計 |
金融資產(負債) | | | | | | | | | | | | |
有價證券 | | $ | 351 |
| | $ | — |
| | $ | 351 |
| | $ | 319 |
| | $ | 1 |
| | $ | 320 |
|
利用資產淨值估值的有價證券 | | | | | | 16 |
| | | |
|
| | 15 |
|
可流通證券共計 | | 351 |
| | — |
| | 367 |
| | 319 |
| | 1 |
| | 335 |
|
衍生物 | | — |
| | (5 | ) | | (5 | ) | | — |
| | (10 | ) | | (10 | ) |
在…2019年9月30日，公司有套期保值預測大宗商品購買的未完成商品遠期合約。4百萬磅銅和1百萬一磅鋅。在履行相關合同的履約義務時，商品遠期合同的損益在產品和服務成本中得到確認。
公司外幣遠期合同的名義價值2019年9月30日和2018年12月31日曾.$86百萬和$114百萬分別。指定為現金流量套期保值的部分名義價值2019年9月30日曾.$9百萬。在…2018年12月31日, 不名義價值的一部分被指定為現金流量對衝。
衍生工具公允價值及相關未實現損益2019年9月30日和2018年12月31日都不重要。期間，公允價值等級的三個層次之間沒有金融工具轉讓。九結束的幾個月2019年9月30日.
現金、現金等價物和商業票據的賬面價值接近公允價值。
長期債務
長期債務的估計公允價值是$15.2十億和$14.3十億截至2019年9月30日和2018年12月31日分別。我們使用二級投入來計算長期債務的公允價值，基於與公司現有債務安排相似的期限和期限的債務的利率。長期債務的賬面價值是$13.9十億和$14.4十億截至2019年9月30日和2018年12月31日分別。長期債務的當期部分記錄在未經審計的合併財務狀況合併報表中的其他流動負債中。
6. 調查、索賠和訴訟
2012年5月4日，該公司開始了一項訴訟，Northrop Grumman系統公司訴美國，在美國聯邦法院索賠。這起訴訟大約涉及一個$875百萬作為郵政自動化計劃的一部分，美國郵政服務公司(USPS)於2007年授予該公司建造和交付公寓測序系統(FSS)的固定價格合同。FSS已經交付。該公司的訴訟是基於各種責任理論。投訴要求大致$63百萬未支付的部分合同價格，以及大約$115百萬基於該公司聲稱，通過合同有效期內的各種作為和不作為，USPS對履行成本和時間表產生了不利影響，並實質性地改變了公司在合同下的義務。美國對該公司的申訴作出了答覆，否認了公司的大部分索賠，並提出了大約要求賠償的反訴。$410百萬主要反訴稱，該公司拖延了履約，並對USPS造成損害，因為USPS沒有如預期的那樣儘早實現某些成本節約。2013年4月2日，美國司法部向該公司通報了一項與FSS合同有關的虛假索賠法案申訴，該投訴於2011年6月由一名關係人在美國弗吉尼亞州東區地區法院提起。2013年6月3日，美國提交了一份通知，通知法院美國已決定不介入此案。相關人員稱，該公司以多種方式違反了“虛假索賠法”，涉及FSS合同，據稱對USPS造成了至少大約大約的損害。$179百萬 每年，據稱他因報復而被不適當地解僱，並要求退還未具體説明的部分合同貨款、罰款、律師費和其他訴訟費用。關係人後來自願駁回了他的報復要求，並將其重新列入單獨的仲裁，最後他也自願駁回了仲裁。2014年9月5日，法院批准了該公司的即決判決動議，並下令駁回原告的“虛假索賠法”案，但有偏見。2018年2月16日，該公司和美國都提出動議，要求駁回上述許多索賠和反訴，包括全部或部分。美國還提出了一項動議，要求修正其答覆和反訴，包括將其反訴減少到大約 $193百萬，法院於2018年6月11日批准了這一判決。2018年10月17日，法院部分批准並部分駁回了雙方提出的駁回申請。2018年12月17日，法院發佈了雙方提議的日程安排令，規定雙方在2019年3月1日之前進行調解。政府關閉後，調解重新安排到2019年5月。雙方共同提出動議，要求在當事方進行調解時暫停預審活動的最後期限。2019年4月29日和2019年6月5日，法院發佈了暫停截止日期的命令。暫停審判於2019年7月1日結束，並於2019年7月12日發佈命令，將於2020年2月3日開庭審理。雖然目前無法預測或合理估計這些事項的最終結果(“FSS事項”，統稱為“FSS事項”)，包括任何可能的損失，但該公司打算大力追查和捍衞FSS事項。
2013年8月8日，該公司收到了一份法院任命的專家報告，該報告由巴西國營實體巴西郵政和電報公司在巴西聯邦區第二聯邦法院對該公司的法國子公司solystas提起訴訟。二它的財團合夥人。在2004年12月17日開始的這起訴訟中，ECT聲稱該財團違反了其與ECT的合同，並要求賠償大約約為一段時間內相對不活躍的一段時間。R$111百萬(大致相當於$27百萬截至2019年9月30日)，加上巴西法律授權的利息、通貨膨脹調整和律師費，這些數額可能會隨着時間的推移而大幅增加。原來的訴訟R$89百萬 (大致相當於$21百萬截至2019年9月30日)損害賠償。2013年10月，ECT又提出了一項損害索賠R$22百萬(大致相當於$5百萬截至2019年9月30日)。在反訴中，Solyspan聲稱ECT違反了合同，錯誤地拒絕接受Solyspan設計和建造的設備，並要求賠償大約約€31百萬(大致相當於$34百萬截至2019年9月30日)，加上巴西法律授權的利息、通貨膨脹調整和律師費。巴西法院聘請了一名專家審議其面前的某些未決問題。2013年8月8日和2014年9月10日，該公司收到了專家的報告，其中載有ECT提出的與賠償責任和損害計算有關的一些建議調查結果。專家推薦的一些發現對公司有利，另一些對ECT有利。2014年11月，締約方提交了對專家最新報告的評論意見。2015年6月16日，法院發佈了一項裁決，駁回了雙方提出口頭證詞的請求。在2018年11月13日的一項判決中，審判法院對ECT對Solystic的一項索賠作出了有利於ECT的裁決，並判給了以下方面的損害賠償：R$41百萬(大致相當於$10百萬截至2019年9月30日根據“聯邦司法計算手冊”和律師費，從2004年11月起通過任何上訴，對Solyst及其聯營夥伴進行通貨膨脹和利息調整，並支付律師費。2019年3月22日，ECT上訴
初審法院對中級上訴法院的裁決。孤立主義者於2019年4月11日提出上訴。雙方正在探討是否有可能通過談判解決爭端。
我們正在從事有關環境狀況的補救活動，據稱這是由於在紐約貝塞佩奇的前美國海軍和格魯曼設施的歷史性行動造成的。20多年來，我們與美國海軍、美國環境保護局、紐約州環境保護部、紐約州衞生部和其他聯邦、州和地方政府當局密切合作，以解決貝塞佩奇遺留的環境狀況。如注7所示，我們已發生並預計將繼續發生與這些環境條件有關的大量補救費用。我們所遵循的補救標準或要求正在重新考慮之中，可能會發生變化，費用可能會大幅增加。如附註7所述，紐約州發表了可行性研究報告，並提議修訂決定記錄，提議增加補救要求。該公司與其他有關方面一道，就該提案提交了評論意見。紐約州説，除其他外，它還在評估潛在的自然資源損害。此外，我們是各種法律程序的當事方，並期望成為與補救、費用、允許性和(或)指稱的環境影響有關的其他法律訴訟和爭端的當事方，包括聯邦和州實體、海軍、地方市政當局和水事區、保險公司，以及集體訴訟和個人原告，指控人身傷害和財產損害，並尋求金錢和非金錢救濟。這些貝斯佩奇事件可能導致額外的成本、罰款、處罰、補償或其他損害(包括自然資源損害)、分配決定、允許性和承保範圍以及非貨幣救濟。我們目前無法預測或合理地估計這些貝瑟普事件的潛在累積結果或可能承擔的責任範圍。
2016年8月12日，一份被認為是集體訴訟的訴狀，將Orbital ATK和當時的兩名官員指名為被告，StevenKnor等人。V.Orbital ATK，Inc.，No.16-cv-01031(TSE-MSN)，提交給美國弗吉尼亞州東區地區法院。申訴稱，因違反“交易法”第10(B)條和第20(A)條和規則第10b-5條，代表Orbital ATK證券購買者提出索賠，據稱這是由於虛假和誤導的陳述以及未能披露：(1)Orbital ATK缺乏對財務報告的有效控制；(2)因此，它未能記錄到與美國軍隊簽訂的一項長期合同在美國陸軍萊克市陸軍彈藥廠製造和供應小口徑彈藥方面的預期損失。2017年4月24日和2017年10月10日，原告提交了修改後的申訴，其中提到了更多的被告，並指控指控違反了“交易所法”其他條款的指控，以及在Orbital ATK的表格S-4中指控與Orbital-ATK合併有關的虛假和誤導性陳述。申訴要求賠償、合理的審判費用和費用，包括律師和專家費用，以及法院認為適當的其他救濟。2019年6月7日，法院批准了當事人解決$108百萬，須受某些條款及條件規限。該公司繼續與保險公司談判，並對其各種保險公司提起保險訴訟。
該公司是各種其他調查、訴訟、仲裁、索賠、執法行動和其他法律程序的當事方，包括政府調查和索賠，這些都是在我們正常的業務過程中發生的。由於法律程序的性質，我們無法保證任何特定事項的結果。然而，根據該公司至今所掌握的資料，該公司並不認為對該公司的任何其他待決事項的結果，對該公司未經審計的合併合併財務狀況可能會產生重大的不利影響。2019年9月30日，或其年度經營業績和/或現金流量。
7. 承付款和意外開支
美國政府費用索賠
美國政府不時就某些潛在的不被允許的成本向該公司提出索賠，有時還會向該公司提出罰款和利息方面的要求。當提出這些調查結果時，該公司和美國政府代表進行討論，使該公司能夠評估這些索賠的優點，並評估索賠額。在適當的情況下，我們會預留款項，以反映該公司對這類潛在的不獲批准成本的估計風險。利用現有的最新資料定期審查這些規定。該公司認為，它已為可能和合理估計的有爭議的金額預留了足夠的資金，而且任何此類事項的結果都不會對其未經審計的合併合併財務狀況產生重大不利影響。2019年9月30日，或其年度經營業績和/或現金流量。
環境事項
下表彙總了管理層對環境補救今後合理可能的費用範圍、在此範圍內應計金額以及預期可通過美國政府合同間接費用收回的遞延費用的估算。2019年9月30日和2018年12月31日: |
| | | | | | | | | | |
百萬美元 | | 合理可能的未來成本範圍(1) | | 應計費用(2) | | 遞延費用(3) |
2019年9月30日 | | $528 - $997 | | $ | 543 |
| | $ | 423 |
|
2018年12月31日 | | 447 - 835 | | 461 |
| | 343 |
|
| |
(1) | 估計的補救費用不折現為現值。合理可能的未來成本範圍不考慮通過美國政府合同的間接費用預計可收回的數額。 |
(2) 截至2019年9月30日, $163百萬記在其他流動負債和$380百萬記在其他非流動負債中。
(3) 截至2019年9月30日, $128百萬在預付費用和其他流動資產中遞延$295百萬在其他非流動資產中遞延。
雖然管理層無法預測在我們的環境補救項目進展過程中獲得的新信息，或者隨着事實和情況的變化而獲得的新信息是否會對估計的應計負債產生重大影響，但貝斯佩奇除外，我們不要預期與我們目前確定的項目有關的未來補救開支將對公司未經審計的合併財務狀況2019年9月30日，或其年度經營業績和/或現金流量。關於貝塞佩奇，紐約州發表了可行性研究報告，並提議修訂決定記錄，提議增加補救要求。該公司與其他有關方面一道，就該提案提交了評論意見。除其他外，這些評論涉及現有補救辦法的充分性、對國家建議的關切以及替代辦法。如注6所述，正在重新考慮我們所適用的補救標準或要求，這些標準或要求可能會發生變化，費用可能會大幅增加。
財務安排
在正常的經營過程中，公司使用商業銀行出具的備用信用證和擔保書以及主要由保險公司發行的擔保書來保證某些義務的履行。在…2019年9月30日，有$452百萬備用信用證和擔保書$209百萬未清償的保證債券。
商業用紙
該公司維持一項商業票據計劃，作為短期融資的來源，並有能力發行無擔保的商業票據。$2.0十億。在…2019年9月30日，有$399百萬未償還短期商業票據借款的加權平均利率為2.31百分比原始到期日三個月或少於發行日期。商業票據借款的未清餘額記在未經審計的合併財務狀況合併報表中的其他流動負債中。
信貸設施
該公司擁有一項為期五年的高級無擔保信貸安排，其總本金為$2.0十億(“2018年信貸協議”)，將於2023年8月到期。在…2019年9月30日，有不然而，商業票據借款的未清餘額減少了2018年信貸協議下可供借款的數額。2019年10月，該公司修訂了2018年信用協議，將其到期日從2023年8月延長到2024年8月。
2016年12月，該公司的一家子公司進入了為期兩年的信貸安排，並增加了兩個為期一年的期權期，總本金為£120百萬(大致相當於$148百萬截至2019年9月30日)(“2016年信貸協議”)。該公司行使了第二種選擇，將期限延長至2020年12月。2016年信用協議由該公司擔保。在…2019年9月30日，有£60百萬(大致相當於$74百萬)在這一機制下未償還，利率為libor+。1.10百分比。本安排下的所有未償借款自發行之日起不到一年到期，但可根據貸款條款延期。基於我們長期再融資的意圖和能力，絕大部分借款被歸類為非流動貸款。
在…2019年9月30日, 該公司遵守了其信貸協議下的所有契約。
8. 退休福利
退休計劃對公司的成本(效益)見下表： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
| 養卹金
利益 | | OPB | | 養卹金
利益 | | OPB |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
定期淨收益成本(效益)的組成部分 | | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | $ | 92 |
| | $ | 102 |
| | $ | 4 |
| | $ | 5 |
| | $ | 276 |
| | $ | 301 |
| | $ | 12 |
| | $ | 15 |
|
利息成本 | 340 |
| | 316 |
| | 20 |
| | 20 |
| | 1,020 |
| | 906 |
| | 60 |
| | 58 |
|
計劃資產預期收益 | (525 | ) | | (571 | ) | | (23 | ) | | (26 | ) | | (1,576 | ) | | (1,644 | ) | | (69 | ) | | (75 | ) |
預付信貸攤銷 | (15 | ) | | (15 | ) | | (1 | ) | | (5 | ) | | (44 | ) | | (44 | ) | | (2 | ) | | (16 | ) |
定期淨收益成本(效益) | $ | (108 | ) | | $ | (168 | ) | | $ | — |
| | $ | (6 | ) | | $ | (324 | ) | | $ | (481 | ) | | $ | 1 |
| | $ | (18 | ) |
僱主供款
公司發起人定義了福利養老金和OPB計劃，以及明確的繳款計劃。我們每年以符合經2006年“養卹金保護法”修正的1974年“僱員退休收入保障法”的方式為我們的固定福利養卹金計劃提供資金。.
該公司為其退休計劃所作的供款如下： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
確定的養卹金計劃 | $ | 18 |
| | $ | 273 |
| | $ | 64 |
| | $ | 318 |
|
OPB計劃 | 10 |
| | 10 |
| | 34 |
| | 32 |
|
確定繳款計劃 | 98 |
| | 104 |
| | 377 |
| | 296 |
|
9. 存貨補償計劃及其他補償安排
股票獎
下表列出了根據公司長期激勵股票計劃授予僱員的限制性股票權利(RSRs)和限制性業績股票權利(RPSR)的數量，以及在所述期間授予這些股票獎勵的總公允價值： |
| | | | | | | | |
| | 截至九月三十日止的九個月 |
以百萬計 | | 2019 | | 2018 |
RSRS授予 | | 0.1 |
| | 0.1 |
|
RPSRs | | 0.2 |
| | 0.2 |
|
批出日期總公允價值 | | $ | 92 |
| | $ | 119 |
|
RSRS通常歸屬於第三贈款日期的週年紀念日，而rprs通常根據財務指標的實現進行歸屬和支付。三-年期。
現金獎
下表列出了在所述期間發放給僱員的與現金單位和現金業績單位有關的最低和最高總支出數額： |
| | | | | | | | |
| | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元 | | 2019 | | 2018 |
最低總支出額 | | $ | 36 |
| | $ | 36 |
|
最高總支出額 | | 203 |
| | 205 |
|
庫斯通常以現金形式在第三贈款日期的週年紀念日，而中央結算單位一般根據財務指標的實現情況，以現金形式發放現金。三-年期。
10. 租賃
如注所述1，從2019年1月1日起，我們採用了ASC 842可選過渡方法。根據可選的過渡方法，我們沒有重新編制上期未經審計的合併財務報表，上期所有金額和披露都列在ASC 840項下。融資租賃對我們未經審計的合併財務報表並不重要，因此不包括在以下披露中。
租賃費用總額
租賃費用總額包括在產品和服務費用中，G&A費用列在未審計的合併損益表和綜合收益表中，並計入非重要的轉租收入。租賃費用總額包括： |
| | | | | | | | |
百萬美元 | | 截至2019年9月30日止的三個月 | | 截至2019年9月30日止的9個月 |
經營租賃成本 | | $ | 78 |
| | $ | 237 |
|
可變租賃成本 | | 3 |
| | 7 |
|
短期租賃費用 | | 25 |
| | 54 |
|
租賃費用總額 | | $ | 106 |
| | $ | 298 |
|
補充資產負債表信息
補充業務租賃資產負債表信息包括以下內容： |
| | | | |
百萬美元 | | 2019年9月30日 |
經營租賃使用權資產 | | $ | 1,511 |
|
| | |
其他流動負債 | | 260 |
|
經營租賃負債 | | 1,304 |
|
經營租賃負債總額 | | $ | 1,564 |
|
其他補充資料
其他補充業務租賃資料包括： |
| | | | |
百萬美元 | | 截至2019年9月30日止的9個月 |
為計算業務租賃負債所包括的數額支付的現金 | | $ | 223 |
|
為換取新的租賃負債而獲得的使用權資產 | | 397 |
|
| | |
加權平均剩餘租賃期限 | | 11.7年數 |
|
加權平均貼現率 | | 3.8 | % |
租賃債務到期日
經營租賃負債到期日2019年9月30日如下： |
| | | | |
百萬美元 | | |
截至12月31日的年度 | | |
2019 (1) | | $ | 74 |
|
2020 | | 298 |
|
2021 | | 249 |
|
2022 | | 212 |
|
2023 | | 175 |
|
此後 | | 986 |
|
租賃付款總額 | | 1,994 |
|
減：估算利息 | | (430 | ) |
經營租賃負債現值 | | $ | 1,564 |
|
| |
(1) | 不包括九結束的幾個月2019年9月30日. |
截至2019年9月30日，我們大約有$100百萬尚未開始的房地產租賃的租賃承諾。這些租約預計將於2020年和2021年開始，租賃條件為：2到12年數.
按ASC 840分類的經營租賃的租金費用三九結束的幾個月2018年9月30日曾.$97百萬和$270百萬分別。這些數額扣除了轉租收入的非實質性數額。截至2018年12月31日，根據ASC 840分類的長期不可撤銷經營租契的未來最低租金如下： |
| | | | |
百萬美元 | | |
截至12月31日的年度 | | |
2019 | | $ | 312 |
|
2020 | | 270 |
|
2021 | | 221 |
|
2022 | | 186 |
|
2023 | | 152 |
|
此後 | | 939 |
|
最低租賃付款總額 | | $ | 2,080 |
|
11. 分段信息
這家公司聯合在一起四運營部門，也包括我們的報告部門：航空航天系統、創新系統、任務系統和技術服務。
下表按部門分列銷售收入和營業收入： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
銷售 | | | | | | | |
航空航天系統 | $ | 3,458 |
| | $ | 3,282 |
| | $ | 10,344 |
| | $ | 9,899 |
|
創新系統 | 1,584 |
| | 1,415 |
| | 4,520 |
| | 1,815 |
|
任務系統 | 3,029 |
| | 2,911 |
| | 9,043 |
| | 8,668 |
|
技術服務 | 1,067 |
| | 1,040 |
| | 3,088 |
| | 3,232 |
|
段間沖銷 | (663 | ) | | (563 | ) | | (1,875 | ) | | (1,675 | ) |
銷售總額 | 8,475 |
| | 8,085 |
| | 25,120 |
| | 21,939 |
|
營業收入 | | | | | | | |
航空航天系統 | 324 |
| | 376 |
| | 1,067 |
| | 1,074 |
|
創新系統 | 164 |
| | 161 |
| | 500 |
| | 200 |
|
任務系統 | 398 |
| | 399 |
| | 1,189 |
| | 1,122 |
|
技術服務 | 136 |
| | 111 |
| | 351 |
| | 328 |
|
段間沖銷 | (82 | ) | | (68 | ) | | (222 | ) | | (204 | ) |
部分營業收入共計 | 940 |
|
| 979 |
| | 2,885 |
| | 2,520 |
|
淨FAS(服務)/CAS養卹金調整數 | 131 |
| | 176 |
| | 346 |
| | 440 |
|
未分配的公司(費用)收入 | (120 | ) | | 17 |
| | (398 | ) | | (123 | ) |
營業收入總額 | $ | 951 |
| | $ | 1,172 |
| | $ | 2,833 |
| | $ | 2,837 |
|
Fas(服務)/CAS養卹金調整淨額
為了財務報表的目的，我們根據財務會計系統對員工養老金計劃進行核算。然而，這些計劃的費用根據聯邦採購條例(FAR)和相關的美國政府成本會計準則(CAS)由我們的合同支付。FAS(服務)/CAS養卹金調整淨額反映部門營業收入中作為成本計入的CAS養老金費用與計入營業總收入中的FAS費用中的服務成本構成的差額。
未分配的公司(費用)收入
未分配的公司費用包括在適用的CAS或遠，因此不分配給部門，如一部分管理和行政、法律、環境、補償、退休人員福利和其他公司不允許的費用。未分配的公司費用還包括未被視為管理層對分部經營業績評估的一部分的費用，例如購買的無形資產的攤銷和與通過業務合併獲得的不動產、廠房和設備的公允價值的增加有關的額外折舊費用。
收入分類
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按客户類型分列的銷售 | 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
百萬美元 | $ | %(3) | | $ | %(3) | | $ | %(3) | | $ | %(3) |
航空航天系統 | | | | | | | | | | | |
美國政府(1) | $ | 3,014 |
| 87 | % | | $ | 2,926 |
| 89 | % | | $ | 8,954 |
| 87 | % | | $ | 8,633 |
| 87 | % |
國際(2) | 353 |
| 10 | % | | 270 |
| 8 | % | | 1,137 |
| 11 | % | | 990 |
| 10 | % |
其他客户 | 36 |
| 1 | % | | 44 |
| 2 | % | | 100 |
| 1 | % | | 124 |
| 1 | % |
部門間銷售 | 55 |
| 2 | % | | 42 |
| 1 | % | | 153 |
| 1 | % | | 152 |
| 2 | % |
航空航天系統銷售 | 3,458 |
| 100 | % | | 3,282 |
| 100 | % | | 10,344 |
| 100 | % | | 9,899 |
| 100 | % |
創新系統 | | | | | | | | | | | |
美國政府(1) | 1,163 |
| 74 | % | | 972 |
| 69 | % | | 3,239 |
| 72 | % | | 1,237 |
| 68 | % |
國際(2) | 228 |
| 14 | % | | 272 |
| 19 | % | | 702 |
| 16 | % | | 364 |
| 20 | % |
其他客户 | 99 |
| 6 | % | | 134 |
| 9 | % | | 331 |
| 7 | % | | 164 |
| 9 | % |
部門間銷售 | 94 |
| 6 | % | | 37 |
| 3 | % | | 248 |
| 5 | % | | 50 |
| 3 | % |
創新系統銷售 | 1,584 |
| 100 | % | | 1,415 |
| 100 | % | | 4,520 |
| 100 | % | | 1,815 |
| 100 | % |
任務系統 | | | | | | | | | | | |
美國政府(1) | 2,260 |
| 75 | % | | 2,232 |
| 77 | % | | 6,775 |
| 75 | % | | 6,577 |
| 76 | % |
國際(2) | 416 |
| 14 | % | | 374 |
| 12 | % | | 1,242 |
| 14 | % | | 1,144 |
| 13 | % |
其他客户 | 32 |
| 1 | % | | 25 |
| 1 | % | | 105 |
| 1 | % | | 89 |
| 1 | % |
部門間銷售 | 321 |
| 10 | % | | 280 |
| 10 | % | | 921 |
| 10 | % | | 858 |
| 10 | % |
特派團系統銷售 | 3,029 |
| 100 | % | | 2,911 |
| 100 | % | | 9,043 |
| 100 | % | | 8,668 |
| 100 | % |
技術服務 | | | | | | | | | | | |
美國政府(1) | 629 |
| 59 | % | | 581 |
| 56 | % | | 1,799 |
| 58 | % | | 1,780 |
| 55 | % |
國際(2) | 208 |
| 19 | % | | 183 |
| 17 | % | | 642 |
| 21 | % | | 596 |
| 18 | % |
其他客户 | 37 |
| 4 | % | | 72 |
| 7 | % | | 94 |
| 3 | % | | 241 |
| 8 | % |
部門間銷售 | 193 |
| 18 | % | | 204 |
| 20 | % | | 553 |
| 18 | % | | 615 |
| 19 | % |
技術服務銷售 | 1,067 |
| 100 | % | | 1,040 |
| 100 | % | | 3,088 |
| 100 | % | | 3,232 |
| 100 | % |
共計 | | | | | | | | | | | |
美國政府(1) | 7,066 |
| 83 | % | | 6,711 |
| 83 | % | | 20,767 |
| 83 | % | | 18,227 |
| 83 | % |
國際(2) | 1,205 |
| 14 | % | | 1,099 |
| 14 | % | | 3,723 |
| 15 | % | | 3,094 |
| 14 | % |
其他客户 | 204 |
| 3 | % | | 275 |
| 3 | % | | 630 |
| 2 | % | | 618 |
| 3 | % |
銷售總額 | $ | 8,475 |
| 100 | % | | $ | 8,085 |
| 100 | % | | $ | 25,120 |
| 100 | % | | $ | 21,939 |
| 100 | % |
| |
(1) | 對美國政府的銷售包括我們是主要承包商的合同的銷售，以及我們是分包商的合同的銷售，最終的客户是美國政府。該公司的每一個部門都從美國政府獲得了可觀的收入。 |
(2)國際銷售包括我們是主要承包商的合同的銷售，以及我們是分包商，最終客户是國際客户的合同的銷售。這些銷售包括通過美國政府簽訂的外國軍事銷售合同。
(3)根據分段銷售總額計算的百分比。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按合同類型分列的銷售 | 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
百萬美元 | $ | %(1) | | $ | %(1) | | $ | %(1) | | $ | %(1) |
航空航天系統 | |
| |
| | |
| |
| | |
| |
| | |
| |
|
成本型 | $ | 1,995 |
| 59 | % | | $ | 1,953 |
| 60 | % | | $ | 5,976 |
| 59 | % | | $ | 5,789 |
| 59 | % |
固定價格 | 1,408 |
| 41 | % | | 1,287 |
| 40 | % | | 4,215 |
| 41 | % | | 3,958 |
| 41 | % |
部門間銷售 | 55 |
| | | 42 |
| | | 153 |
| | | 152 |
| |
航空航天系統銷售 | 3,458 |
| | | 3,282 |
| | | 10,344 |
| | | 9,899 |
| |
創新系統 | | | | | | | | | | | |
成本型 | 419 |
| 28 | % | | 373 |
| 27 | % | | 1,232 |
| 29 | % | | 472 |
| 27 | % |
固定價格 | 1,071 |
| 72 | % | | 1,005 |
| 73 | % | | 3,040 |
| 71 | % | | 1,293 |
| 73 | % |
部門間銷售 | 94 |
| | | 37 |
| | | 248 |
| | | 50 |
| |
創新系統銷售 | 1,584 |
| | | 1,415 |
| | | 4,520 |
| | | 1,815 |
| |
任務系統 | | | | | | | | | | | |
成本型 | 1,264 |
| 47 | % | | 1,259 |
| 48 | % | | 3,854 |
| 47 | % | | 3,745 |
| 48 | % |
固定價格 | 1,444 |
| 53 | % | | 1,372 |
| 52 | % | | 4,268 |
| 53 | % | | 4,065 |
| 52 | % |
部門間銷售 | 321 |
| | | 280 |
| | | 921 |
| | | 858 |
| |
特派團系統銷售 | 3,029 |
| | | 2,911 |
| | | 9,043 |
| | | 8,668 |
| |
技術服務 | | | | | | | | | | | |
成本型 | 398 |
| 46 | % | | 373 |
| 45 | % | | 1,202 |
| 47 | % | | 1,195 |
| 46 | % |
固定價格 | 476 |
| 54 | % | | 463 |
| 55 | % | | 1,333 |
| 53 | % | | 1,422 |
| 54 | % |
部門間銷售 | 193 |
| | | 204 |
| | | 553 |
| | | 615 |
| |
技術服務銷售 | 1,067 |
| | | 1,040 |
| | | 3,088 |
| | | 3,232 |
| |
共計 | | | | | | | | | | | |
成本型 | 4,076 |
| 48 | % | | 3,958 |
| 49 | % | | 12,264 |
| 49 | % | | 11,201 |
| 51 | % |
固定價格 | 4,399 |
| 52 | % | | 4,127 |
| 51 | % | | 12,856 |
| 51 | % | | 10,738 |
| 49 | % |
銷售總額 | $ | 8,475 |
| | | $ | 8,085 |
| | | $ | 25,120 |
| | | $ | 21,939 |
| |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按地理區域分列的銷售 | 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
| 2019 | 2018 | | 2019 | | 2018 |
百萬美元 | $ | %(2) | | $ | %(2) | | $ | %(2) | | $ | %(2) |
航空航天系統 | | | | | | | | | | | |
美國 | $ | 3,050 |
| 90 | % | | $ | 2,970 |
| 92 | % | | $ | 9,054 |
| 89 | % | | $ | 8,757 |
| 90 | % |
亞洲/太平洋 | 173 |
| 5 | % | | 121 |
| 4 | % | | 632 |
| 6 | % | | 499 |
| 5 | % |
所有其他(1) | 180 |
| 5 | % | | 149 |
| 4 | % | | 505 |
| 5 | % | | 491 |
| 5 | % |
部門間銷售 | 55 |
| | | 42 |
| | | 153 |
| | | 152 |
| |
航空航天系統銷售 | 3,458 |
| | | 3,282 |
| | | 10,344 |
| | | 9,899 |
| |
創新系統 | | | | | | | | | | | |
美國 | 1,262 |
| 85 | % | | 1,105 |
| 80 | % | | 3,570 |
| 84 | % | | 1,401 |
| 79 | % |
亞洲/太平洋 | 30 |
| 2 | % | | 72 |
| 5 | % | | 123 |
| 3 | % | | 96 |
| 6 | % |
所有其他(1) | 198 |
| 13 | % | | 201 |
| 15 | % | | 579 |
| 13 | % | | 268 |
| 15 | % |
部門間銷售 | 94 |
| | | 37 |
| | | 248 |
| | | 50 |
| |
創新系統銷售 | 1,584 |
| | | 1,415 |
| | | 4,520 |
| | | 1,815 |
| |
任務系統 | | | | | | | | | | | |
美國 | 2,292 |
| 85 | % | | 2,253 |
| 86 | % | | 6,880 |
| 85 | % | | 6,666 |
| 85 | % |
亞洲/太平洋 | 143 |
| 5 | % | | 208 |
| 8 | % | | 443 |
| 5 | % | | 521 |
| 7 | % |
所有其他(1) | 273 |
| 10 | % | | 170 |
| 6 | % | | 799 |
| 10 | % | | 623 |
| 8 | % |
部門間銷售 | 321 |
| | | 280 |
| | | 921 |
| | | 858 |
| |
特派團系統銷售 | 3,029 |
| | | 2,911 |
| | | 9,043 |
| | | 8,668 |
| |
技術服務 | | | | | | | | | | | |
美國 | 666 |
| 76 | % | | 653 |
| 78 | % | | 1,893 |
| 75 | % | | 2,021 |
| 77 | % |
亞洲/太平洋 | 44 |
| 5 | % | | 45 |
| 5 | % | | 144 |
| 6 | % | | 113 |
| 4 | % |
所有其他(1) | 164 |
| 19 | % | | 138 |
| 17 | % | | 498 |
| 19 | % | | 483 |
| 19 | % |
部門間銷售 | 193 |
| | | 204 |
| | | 553 |
| | | 615 |
| |
技術服務銷售 | 1,067 |
| | | 1,040 |
| | | 3,088 |
| | | 3,232 |
| |
共計 | | | | | | | | | | | |
美國 | 7,270 |
| 86 | % | | 6,981 |
| 86 | % | | 21,397 |
| 85 | % | | 18,845 |
| 86 | % |
亞洲/太平洋 | 390 |
| 5 | % | | 446 |
| 6 | % | | 1,342 |
| 5 | % | | 1,229 |
| 6 | % |
所有其他(1) | 815 |
| 9 | % | | 658 |
| 8 | % | | 2,381 |
| 10 | % | | 1,865 |
| 8 | % |
銷售總額 | $ | 8,475 |
| | | $ | 8,085 |
| | | $ | 25,120 |
| | | $ | 21,939 |
| |
獨立註冊會計師事務所報告
的董事會和股東
諾思羅普格魯曼公司
佛吉尼亞瀑布教堂
中期財務資料檢討結果
我們審查了所附的Northrop Grumman公司及其附屬公司(“公司”)財務狀況的合併簡表。2019年9月30日，以及相關的合併合併損益表綜合收入以及股東權益的變動三-月份和九-截至的月份2019年9月30日和2018的現金流量九-截至的月份2019年9月30日和2018，以及相關附註(統稱為“臨時財務信息”)。根據我們的審查，我們不知道應對所附臨時財務資料作出任何重大修改，使其符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。
我們以前曾按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的準則，審計了Northrop Grumman公司及其子公司截至2005年的財務狀況綜合報表。2018年12月31日，以及該日終了年度的收益和綜合收入、股東權益變化和現金流量的相關綜合報表(未在此列報)；在我們2019年1月30日的報告中，我們對這些合併財務報表表示了無保留意見，其中包括一段解釋性段落，説明公司對確認養卹金和其他退休福利計劃精算損益的會計方法的改變，以及與客户簽訂合同收入的會計核算方式。我們認為，所附財務狀況彙總表中所載的資料2018年12月31日在所有重要方面，均就其所衍生的經審計的合併財務狀況報表，作出公正的陳述。
審查結果的依據
這些臨時財務信息是公司管理層的職責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。
我們按照PCAOB的標準進行了審查。對臨時財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。審計範圍遠小於按照方案審計和審計委員會標準進行的審計，審計的目的是就整個財務報表發表意見。因此，我們不表達這種意見。
/S/Deoitte/Touche LLP
弗吉尼亞McLean
2019年10月23日
項目2.轉制轉制管理--對財務狀況和經營成果的探討與分析
概述
諾思羅普·格魯曼公司(以下簡稱“Northrop Grumman”)是一家領先的全球安全公司，該公司是“我們”、“我們”、“我們”或“我們”的“公司”。我們提供廣泛的能力和技術組合，使我們能夠為從海底到外層空間和網絡空間的各種應用提供創新的平臺、系統和解決方案。我們提供自主系統、網絡、指揮、控制、通信和計算機、情報、監視和偵察(C4ISR)、空間、打擊、後勤和現代化等方面的能力。我們參與了美國(美國)許多高度優先的國防和政府項目。和國外。我們與美國政府，主要是國防部(DoD)和情報機構開展了大部分業務。我們還與外國、州和地方政府以及商業客户開展業務。
以下討論應連同本表格所載財務報表一併閲讀2018表格10-K的年度報告，其中提供了我們的業務和環境的更多信息，我們的經營和我們的經營業績。
軌道ATK的收購
2018年6月6日(“合併日期”)，該公司完成了先前宣佈的對Orbital ATK公司的收購。(“軌道ATK”)(“合併”)。在合併之日，Orbital ATK公司成為該公司的全資子公司，並更名為Northrop Grumman創新系統公司，該公司是我們成立的第四個新的商業部門(“創新系統”)。在合併日期之後，創新系統的經營業績已列入公司未經審計、濃縮、合併的經營業績。見NOTE2向財務報表索取關於收購軌道ATK的進一步信息。
2018年6月，美國聯邦貿易委員會(FTC)發佈了一項決定和命令，允許進行收購，並規定在某些情況和程序下，固體火箭發動機可以在非歧視性的基礎上使用。該公司已經並將繼續採取強有力的行動，幫助確保訂單條款得到遵守。同樣，根據該命令任命的遵約幹事和公平貿易委員會已經並將繼續採取各種行動來監督遵守情況。2019年10月，該公司收到聯邦貿易委員會的民事調查要求，要求提供與該公司是否遵守該命令這一潛在問題有關的某些信息，涉及一項懸而未決的戰略導彈競爭。公司正在努力迴應這一要求。我們相信該公司已經並將繼續完全遵守訂單，但我們無法預測對即將到來的競爭可能產生的任何影響。
美國的政治和經濟環境
自我們提交2018年表格10-K年度報告以來，為所有其他美國政府機構制定了2019財政年度撥款，總統提出了2020財政年度預算，要求為國家安全提供7500億美元。總統的預算要求涉及美國國家安全戰略、國防戰略和導彈防禦審查中所強調的各種能力。2019年8月2日，頒佈了2019年兩黨預算法案，提高了預算控制法案(BCA)對2020財政年度和2021財政年度(BCA涵蓋的最後兩個財政年度)的支出上限，並將債務上限暫停至2021年7月31日。2020財政年度的撥款尚未頒佈，2019年9月27日通過了一項持續的決議，在2019年11月21日之前為2019年財政年度提供資金。我們相信，我們的能力，特別是在太空、導彈、導彈防禦、人格化、反人格化、低觀測技術和網絡方面的能力，將使我們能夠繼續為滿足客户的需求而盈利地擴大我們的業務。
綜合經營業績
下表列出了選定的財務要點：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九個月 | | % |
百萬美元，但每股數額除外 | 2019 | | 2018 | | 變化 | | 2019 | | 2018 | | 變化 |
銷售 | $ | 8,475 |
| | $ | 8,085 |
| | 5 | % | | $ | 25,120 |
| | $ | 21,939 |
| | 14 | % |
業務費用和費用 | 7,524 |
| | 6,913 |
| | 9 | % | | 22,287 |
| | 19,102 |
| | 17 | % |
經營成本和開支佔銷售的百分比 | 88.8 | % | | 85.5 | % | | | | 88.7 | % | | 87.1 | % | | |
營業收入 | 951 |
| | 1,172 |
| | (19 | )% | | 2,833 |
| | 2,837 |
| | — | % |
經營利潤率 | 11.2 | % | | 14.5 | % | | | | 11.3 | % | | 12.9 | % | | |
聯邦和外國所得税費用 | 122 |
| | 120 |
| | 2 | % | | 460 |
| | 466 |
| | (1 | )% |
有效所得税税率 | 11.6 | % | | 8.8 | % | | | | 14.8 | % | | 14.0 | % | | |
淨收益 | 933 |
| | 1,244 |
| | (25 | )% | | 2,657 |
| | 2,873 |
| | (8 | )% |
稀釋每股收益 | $ | 5.49 |
| | $ | 7.11 |
| | (23 | )% | | $ | 15.60 |
| | $ | 16.40 |
| | (5 | )% |
銷售
當季
2019年第三季度銷售增加 3.9億美元，或百分之五，因為所有四個部門的銷售都較高。
今年至今
年至今2019年銷售增加 32億美元由於增加了整整9個月的創新系統銷售，以及航空航天系統和任務系統的銷售增加，技術服務銷售下降部分抵消了這一增加。
有關產品和服務的詳細信息，請參閲下面的“分段操作結果”以獲得進一步的信息和“產品和服務分析”。見注11按客户類型、合同類型和地理區域為我們的每個部門提供有關公司銷售情況的財務報表。
營業收入和利潤率
當季
2019年第三季度營業收入減少 2.21億美元 和營業利潤率謝絕 11.2% 主要原因是未分配的公司費用增加，FAS(服務)/CAS養卹金調整淨額減少，部分業務收入減少。2018年第三季度未分配的公司費用包括a2.23億美元為最後確定前一年的費用索賠而確認的利益。
2019年第三季度一般和行政費用佔銷售的百分比減少到百分之九點二從…10.1%主要原因是成本管理，包括2018年收購Orbital ATK所實現的成本協同效應，以及更高的銷售額。
今年至今
年至今2019年業務收入與上一年期間相當，反映了3.65億美元部分營業收入的增加，包括創新系統整整9個月的營業收入，但未分配的公司費用增加，主要是由於先前提到的2018年成本索賠效益，以及a減少在FAS(服務)/CAS養卹金調整淨額中。經營利潤率謝絕 11.3%主要原因是未分配的公司費用增加和FAS(服務)/CAS養卹金調整淨額減少。
年至今2019年G&A成本佔銷售的百分比減少到百分之九點二從…10.3%主要原因是成本管理，包括上文所述的成本協同作用。
有關產品和服務運營成本和費用的信息，請參閲下面的“產品和服務分析”。
聯邦和外國所得税
當季
2019年第三季度實際税率增加到百分之十一點六從…百分之八點八2018年第三季度.見注4向財務報表索取更多信息。
今年至今
這個年至今2019年有效税率增加到百分之十四點八從…14.0%在前一年期間。見注4向財務報表索取更多信息。
淨收益
當季
2019年第三季度淨收益減少 3.11億美元主要原因是營業收入減少，以及非在職人員養卹金減少了7000萬美元。
今年至今
年至今2019年淨收益減少 2.16億美元主要原因是1.82億美元Fas(非在職)養卹金減少，其他淨減少5800萬美元，主要原因是利息收入減少。
稀釋每股收益
當季
2019年第三季度稀釋每股收益減少 $1.62，或百分之二十三，主要反映百分之二十五 淨收益減少。
今年至今
年至今2019年稀釋每股收益減少 $0.80，或百分之五，反映百分之八 淨收益減少，由百分之三加權平均稀釋股減持。
分段經營結果
提出依據
這家公司聯合在一起四運營部門，也包括我們的報告部門：航空航天系統、創新系統、任務系統和技術服務。如前所述，在合併的生效日期，我們建立了創新系統，作為一個新的，第四個商業部門。以下部門的經營業績包括合併後創新系統的銷售和營業收入。
我們介紹我們在以下業務領域的部門，這些部門的報告方式反映了我們的核心能力： |
| | | | | | |
航空航天系統 | | 創新系統 | | 任務系統 | | 技術服務 |
自治系統 | | 防禦系統 | | 高級能力 | | 全球物流與現代化 |
載人飛機 | | 飛行系統 | | 網絡與ISR | | 全球服務 |
空間 | | 空間系統 | | 傳感器與處理 | | |
從2019年1月1日起，前高級國防服務和系統現代化以及技術服務業務領域被合併，創建了全球服務業務領域。這一變化對整個技術服務部門的運營結果沒有影響。
2019年9月，該公司宣佈從2020年1月1日起進行改革，旨在更好地調整公司的廣泛投資組合，以滿足客户的需求。將有四個部門：航空系統、國防系統、任務系統和空間系統。這種調整沒有反映在所附的任何財務信息中。
本節討論分段銷售、營業收入和營業利潤率。在評估部門經營業績時，我們主要着眼於銷售和營業收入的變化。在適用的情況下，可歸因於單個合同或方案的經營業績的顯着波動，或在多個合同中的特定成本元素的變化，將在我們的分析中描述。基於這種方法和我們的業務性質，下面對運營結果的討論首先集中在我們的四個部分，然後再區分產品和服務。銷售的變化一般用數量來描述，而保證金率的變化一般用業績和(或)合同組合來描述。就本討論的目的而言，數量通常指生產/服務活動水平的銷售或成本的增減，績效一般指與產量無關的盈利能力的變化。合同組合一般指合同類型和/或生命週期比例的變化(例如，成本類型、固定價格、開發、生產和/或維持)。
部分營業收入和利潤率
下表調節的分部營業收入和部分營業利潤率(部分營業收入除以銷售)是反映我們四個部門總收入的非公認會計原則(美利堅合眾國普遍接受的會計原則)，包括根據“聯邦收購條例”(FAR)和相關的美國政府成本會計準則(CAS)確認的分配養卹金費用，不包括FAS養卹金費用和未分配公司項目(在適用的CAS或FAR下不被考慮或可分配的某些公司級支出，以及不被視為管理部門業績評估的一部分的費用)。這些非公認會計原則的措施可能對投資者和我們的財務報表的其他用户有用，作為評估我們各部門的財務業績和業務趨勢的補充措施。其他公司不得以同樣的方式界定和計算這些措施，不應孤立地或作為根據公認會計原則提出的經營結果的替代辦法加以考慮。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九個月 | | % |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 變化 | | 2019 | | 2018 | | 變化 |
分段營業收入 | $ | 940 |
| | $ | 979 |
| | (4 | )% | | $ | 2,885 |
| | $ | 2,520 |
| | 14 | % |
分段經營利潤率 | 11.1 | % | | 12.1 | % | | | | 11.5 | % | | 11.5 | % | | |
中央情報局的養卹金費用 | 223 |
| | 278 |
| | (20 | )% | | 622 |
| | 741 |
| | (16 | )% |
減：FAS(服務)養卹金費用 | (92 | ) | | (102 | ) | | (10 | )% | | (276 | ) | | (301 | ) | | (8 | )% |
淨FAS(服務)/CAS養卹金調整數 | 131 |
| | 176 |
| | (26 | )% | | 346 |
| | 440 |
| | (21 | )% |
無形資產攤銷與PP&E級折舊 | (98 | ) | | (97 | ) | | 1 | % | | (292 | ) | | (127 | ) | | NM |
|
其他未分配的公司(費用)收入 | (22 | ) | | 114 |
| | NM |
| | (106 | ) | | 4 |
| | NM |
|
未分配的公司(費用)收入 | (120 | ) | | 17 |
| | NM |
| | (398 | ) | | (123 | ) | | NM |
|
營業收入 | $ | 951 |
| | $ | 1,172 |
| | (19 | )% | | $ | 2,833 |
| | $ | 2,837 |
| | — | % |
當季
2019年第三季度分段營業收入 減少 3 900萬美元，或百分之四，主要原因是航空航天系統部分業務收入較低，但因技術服務業務業務收入增加而部分抵消。分段經營利潤率減少到11.1%主要原因是航空系統的營運利潤率較低。
今年至今
年至今2019年分段營業收入增加 3.65億美元，或百分之十四，主要原因是包括了整個9個月的創新系統業務收入以及特派團系統和技術處較高的業務收入。分段經營利潤率11.5%與去年同期相當。
淨Fas(服務)/CAS養卹金調整數
這個減少在我們的第三季度和今年至今 2019Fas(服務)/CAS養卹金調整淨額主要是由於CAS費用降低，主要原因是2018年12月31日。今年至今減少由於增加了創新系統，CAS費用增加，部分抵消了這一影響。
未分配的公司(費用)收入
當季
這個增加2019年第三季度，未分配的公司費用主要是由於2019年沒有2.23億美元為最後確定前一年費用索賠而確認的養卹金，部分抵銷5 700萬美元較低的遞延州税和法律費用。
今年至今
這個增加在……裏面今年至今 2019未分配的公司費用主要是由於沒有上述2018年費用索賠效益和1.65億美元較高的無形資產攤銷和PP&E逐步折舊.這增加被部分抵消6 100萬美元較低的遞延國家税收和法律費用以及2 900萬美元2018年與合併相關的非經常性交易成本。
淨估計數-完成時調整數(EAC)-我們採用累積追收會計方法，記錄合約完成時估計收益的變動(選管會的淨調整數)。東非共同體淨調整數可能對報告的銷售和營業收入產生重大影響，合計數額見下表：
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
有利的東非共同體調整 | $ | 285 |
| | $ | 296 |
| | $ | 803 |
| | $ | 740 |
|
不利東汽調整 | (160 | ) | | (147 | ) | | (382 | ) | | (332 | ) |
東非共同體調整淨額 | $ | 125 |
| | $ | 149 |
| | $ | 421 |
| | $ | 408 |
|
按部門分列的東非共同體淨調整數列於下表：
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
航空航天系統 | $ | 13 |
| | $ | 80 |
| | $ | 117 |
| | $ | 229 |
|
創新系統(1) | 33 |
| | 16 |
| | 114 |
| | 16 |
|
任務系統 | 46 |
| | 37 |
| | 134 |
| | 132 |
|
技術服務 | 40 |
| | 22 |
| | 71 |
| | 42 |
|
沖銷 | (7 | ) | | (6 | ) | | (15 | ) | | (11 | ) |
東非共同體調整淨額 | $ | 125 |
| | $ | 149 |
| | $ | 421 |
| | $ | 408 |
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(1) | 金額反映了EAC調整後完成的百分比創新系統合同被重置為零的合併日期。 |
為本節業務成果一節其餘部分的討論目的，對營業收入和經營利潤率的提及分別反映了部分營業收入和部分營業利潤率。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
航空航天系統 | 三個月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九個月 | | % |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 變化 | | 2019 | | 2018 | | 變化 |
銷售 | $ | 3,458 |
| | $ | 3,282 |
| | 5 | % | | $ | 10,344 |
| | $ | 9,899 |
| | 4 | % |
營業收入 | 324 |
| | 376 |
| | (14 | )% | | 1,067 |
| | 1,074 |
| | (1 | )% |
經營利潤率 | 9.4 | % | | 11.5 | % | | | | 10.3 | % | | 10.8 | % | | |
銷售
當季
2019年第三季度銷售增加 百分之五，因為這三個業務領域的銷售額都較高。載人飛機的銷售反映了E-2計劃的較高銷量和較高的F-35生產活動率，部分抵消了較低的B-2銷售。空間銷售反映了下一代開銷持久性紅外(Next Gen OPIR)計劃的更大銷量。自治系統的銷售增加，因為更多的項目，包括全球鷹，部分抵消北約AGS數量較低，因為該項目接近完成。
今年至今
年至今2019年銷售增加 百分之四這在很大程度上是由於限制程序的數量增加。載人飛機的銷售反映了F-35生產活動的更高比率和E-2計劃的更大數量。太空銷售反映了下一代OPIR計劃的更大數量。自治系統的銷售包括降低北約AGS的數量，因為該項目即將完成。
營業收入
當季
2019年第三季度營業收入下降至3.24億美元和營業利潤率減少到百分之九點四主要原因是淨優惠EAC調整較低。這反映了有利調整的時機以及B-2防禦管理系統現代化計劃的不利調整，以及某些商業空間組件的生產延遲。
今年至今
年至今2019年營業收入減少 700萬美元，或百分之一，由於營運利潤率較低，這足以抵消較高的銷售額。經營利潤率減少到10.3%從…百分之十點八，主要是由於對載人飛機和空間項目的淨有利EAC調整較低。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
創新系統 | 三個月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九個月 | | % |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 變化 | | 2019 | | 2018 | | 變化 |
銷售 | $ | 1,584 |
| | $ | 1,415 |
| | 12 | % | | $ | 4,520 |
| | $ | 1,815 |
| | NM |
營業收入 | 164 |
| | 161 |
| | 2 | % | | 500 |
| | 200 |
| | NM |
經營利潤率 | 10.4 | % | | 11.4 | % | | | | 11.1 | % | | 11.0 | % | | |
以上銷售和營業收入反映了合併後創新系統的經營業績。 在我們今年迄今為止的比較討論中，我們參考了根據條例S-X第11條編制的形式銷售，計算方法就好像Orbital ATK在合併前一年或2017年1月1日已經包括在我們的結果中一樣。請參閲注2對財務報表進行補充補充，合併財務信息。這種形式上的財務信息不應被視為表明如果合併於2017年1月1日完成將實際發生的結果，也不應表示未來的結果。
銷售
當季
2019年第三季度銷售增加 百分之十二 由於在所有三個業務領域都有較高的銷售額。空間系統的銷售反映了國家安全衞星系統的數量增加。國防系統銷售增加的主要原因是精確彈藥和軍備產品以及戰術導彈和子系統的數量增加，包括先進的反輻射制導導彈擴展射程(AARGM-ER)計劃。飛行系統的銷售反映了軍事和商業航空航天結構的更大數量。
今年至今
年至今2019年銷售額增加4.03億美元，或百分之十，與今年相比2018形式銷售 41億美元由於在所有三個業務領域都有較高的銷售額。飛行系統的銷售反映出軍用航空航天結構和運載火箭的數量增加，主要是地面中段防禦.國防系統的銷售增加主要是由於戰術導彈和子系統，包括AARGM-ER，以及精確彈藥和武器產品的數量增加。空間系統的銷售反映了國家安全衞星系統的數量增加。
營業收入
當季
2019年第三季度營業收入增加 百分之二主要原因是銷售增加，部分抵消了較低的營業利潤率百分之十點四。上期營運保證金率反映了良好的間接利率表現和保險索賠的回收。
今年至今
年至今2019年營業收入總額5億美元經營利潤率是11.1%。今年迄今的結果得益於就某些商業合同進行有利談判的時機。
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特派團系統 | 三個月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九個月 | | % |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 變化 | | 2019 | | 2018 | | 變化 |
銷售 | $ | 3,029 |
| | $ | 2,911 |
| | 4 | % | | $ | 9,043 |
| | $ | 8,668 |
| | 4 | % |
營業收入 | 398 |
| | 399 |
| | — | % | | 1,189 |
| | 1,122 |
| | 6 | % |
經營利潤率 | 13.1 | % | | 13.7 | % | | | | 13.1 | % | | 12.9 | % | | |
銷售
當季
2019年第三季度銷售增加 百分之四由於在所有三個業務領域都有較高的銷售額。先進能力的銷售增長主要是由於海洋系統的數量增加。網絡和ISR的銷售反映了更高的空間和限制項目的數量。傳感器和加工銷售增加的主要原因是機載雷達和電子戰計劃的體積增加，部分抵消了目標艙的體積減少。
今年至今
年至今2019年銷售增加 百分之四由於在所有三個業務領域都有較高的銷售額。傳感器和加工銷售增加的主要原因是機載雷達和受限項目的銷量增加，通信項目的數量減少部分抵消了這一增長。網絡和ISR銷售增長的主要原因是空間數量的增加和項目的限制。先進能力銷售增加的主要原因是限制項目和海洋系統的數量增加，部分抵消了較低的導彈防禦量，主要與JRDC計劃有關。
營業收入
當季
2019年第三季度營業收入與上一年相當，業務利潤率為13.1%相比較百分之十三點七在前一年期間。利潤率變化的主要原因是2018年第三季度間接費率收益增加。2019年第三季度的業績反映了傳感器和處理方面的持續強勁表現，先進能力方面的性能提高，以及網絡和ISR方案的性能下降。
今年至今
年至今2019年營業收入增加 百分之六由於較高的銷售額和較高的營業利潤率。經營利潤率增加到13.1% 主要是由於先進能力、傳感器和處理程序性能的提高，部分抵消了Cyber和ISR程序的低性能。
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技術服務 | 三個月，截至9月30日 | | % | | 截至九月三十日止的九個月 | | % |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 變化 | | 2019 | | 2018 | | 變化 |
銷售 | $ | 1,067 |
| | $ | 1,040 |
| | 3 | % | | $ | 3,088 |
| | $ | 3,232 |
| | (4 | )% |
營業收入 | 136 |
| | 111 |
| | 23 | % | | 351 |
| | 328 |
| | 7 | % |
經營利潤率 | 12.7 | % | | 10.7 | % | | | | 11.4 | % | | 10.1 | % | | |
銷售
當季
2019年第三季度銷售增加 百分之三由於兩個業務領域的銷售都較高。全球物流和現代化銷售增長的主要原因是電子系統維持項目的銷售增加，部分抵消了自主系統支持項目數量減少的影響。全球服務銷售增長的主要原因是國防服務項目和民用項目的數量增加，部分抵消了2018年州和地方服務合同的完成。
今年至今
年至今2019年銷售減少 百分之四主要原因是整個行業的項目完成。全球服務銷售下降的主要原因是2018年州和地方服務合同和某些國防服務合同(主要是JRDC項目)的完成，部分抵消了民用項目數量的增加。全球物流和現代化銷售下降的主要原因是2018年完成了載人飛機維持計劃KC-10，部分抵消了電子系統維持計劃數量的增加。
營業收入
當季
2019年第三季度營業收入增加 百分之二十三和營業利潤率增加到百分之十二點七由於這兩個業務領域的改進，包括對全球物流和現代化維持計劃的有利調整。
今年至今
年至今2019年營業收入增加 百分之七和經營利潤率增加到11.4%由於這兩個業務領域的改進，包括對全球物流和現代化維持計劃的有利調整。
產品和服務分析
下表按部門開列了產品和服務銷售以及業務成本和支出： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月，截至9月30日 | | 截至九月三十日止的九個月 |
百萬美元 | 2019 | 2018 | | 2019 | 2018 |
部分信息： | 銷售 | 業務費用和費用 | 銷售 | 業務費用和費用 | | 銷售 | 業務費用和費用 | 銷售 | 業務費用和費用 |
航空航天系統 | | | | | | | | | |
產品 | $ | 2,956 |
| $ | 2,691 |
| $ | 2,775 |
| $ | 2,457 |
| | $ | 8,783 |
| $ | 7,915 |
| $ | 8,339 |
| $ | 7,436 |
|
服務 | 502 |
| 443 |
| 507 |
| 449 |
| | 1,561 |
| 1,362 |
| 1,560 |
| 1,389 |
|
創新系統 | | | | | | | | | |
產品 | 1,451 |
| 1,304 |
| 1,246 |
| 1,101 |
| | 4,019 |
| 3,577 |
| 1,600 |
| 1,418 |
|
服務 | 133 |
| 116 |
| 169 |
| 153 |
| | 501 |
| 443 |
| 215 |
| 197 |
|
任務系統 | | | | | | | | | |
產品 | 1,887 |
| 1,625 |
| 1,818 |
| 1,582 |
| | 5,631 |
| 4,826 |
| 5,349 |
| 4,624 |
|
服務 | 1,142 |
| 1,006 |
| 1,093 |
| 930 |
| | 3,412 |
| 3,028 |
| 3,319 |
| 2,922 |
|
技術服務 | | | | | | | | | |
產品 | 143 |
| 131 |
| 132 |
| 119 |
| | 406 |
| 373 |
| 356 |
| 325 |
|
服務 | 924 |
| 800 |
| 908 |
| 810 |
| | 2,682 |
| 2,364 |
| 2,876 |
| 2,579 |
|
分段總數 | | | | | | | | | |
總產品 | $ | 6,437 |
| $ | 5,751 |
| $ | 5,971 |
| $ | 5,259 |
| | $ | 18,839 |
| $ | 16,691 |
| $ | 15,644 |
| $ | 13,803 |
|
服務共計 | 2,701 |
| 2,365 |
| 2,677 |
| 2,342 |
| | 8,156 |
| 7,197 |
| 7,970 |
| 7,087 |
|
段間沖銷 | (663 | ) | (581 | ) | (563 | ) | (495 | ) | | (1,875 | ) | (1,653 | ) | (1,675 | ) | (1,471 | ) |
總段(1) | $ | 8,475 |
| $ | 7,535 |
| $ | 8,085 |
| $ | 7,106 |
| | $ | 25,120 |
| $ | 22,235 |
| $ | 21,939 |
| $ | 19,419 |
|
| |
(1) | 部分營業收入與營業收入總額的對賬列入“分段經營業績”。 |
產品銷售和成本
當季
2019年第三季度產品銷售增加 4.66億美元，或百分之八。這個增加主要原因是創新系統公司所有三個業務領域的產品銷售都較高，高容量的限制，E-2和下一代OPIR計劃在航空航天系統.
2019年第三季度產品成本增加 4.92億美元，或百分之九，與上述較高的產品銷售相一致，反映出航空航天系統的產品利潤率較低。
今年至今
年至今2019年產品銷售增加 32億美元，或百分之二十。這個增加主要原因是創新系統公司整整九個月的產品銷售高容量的限制，E-2和F-35計劃在航空航天系統.
年至今2019年產品成本增加 29億美元，或百分之二十一，與上述較高的產品銷售相一致，反映出航空航天系統的產品利潤率較低。
服務銷售和成本
當季
2019年第三季度服務銷售增加 2 400萬美元，或百分之一。這個增加主要原因是更高的服務銷售在特派團系統。
2019年第三季度服務費用增加 2 300萬美元，或百分之一，與上述較高的服務銷售相一致。
今年至今
年至今2019年服務銷售增加 1.86億美元，或百分之二。這個增加主要由創新系統提供的整整九個月的服務銷售和特派團系統更高的服務銷售額推動，部分抵消技術服務部門較低的服務銷售額主要是由於幾個程序的完成。
年至今2019年服務費用增加 1.1億美元，或百分之二，與上述較高的服務銷售相一致。.
積壓
積壓代表未來的銷售，我們期望在公司收到的公司訂單上確認，並相當於公司在每一期間結束時的剩餘業績義務。它既包括資金積壓(核準和批款的確定訂單)，也包括無資金積壓。未行使的合同選擇權和無限期交付的數量(IDIQ)合同不包括在積壓中，直到期權或IDIQ任務訂單被執行或授予。當發生成本或交貨時，積壓被轉換為銷售。
待辦事項包括：2019年9月30日和2018年12月31日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 | | |
百萬美元 | | 獲資助 | | 無資金 | | 共計
積壓 | | 共計 積壓 | | 2019年變化% |
航空航天系統 | | $ | 12,310 |
| | $ | 21,601 |
| | $ | 33,911 |
| | $ | 26,440 |
| | 28 | % |
創新系統 | | 5,835 |
| | 3,758 |
| | 9,593 |
| | 8,207 |
| | 17 | % |
任務系統 | | 10,952 |
| | 7,112 |
| | 18,064 |
| | 15,408 |
| | 17 | % |
技術服務 | | 2,862 |
| | 574 |
| | 3,436 |
| | 3,445 |
| | — | % |
積壓總數 | | $ | 31,959 |
| | $ | 33,045 |
| | $ | 65,004 |
| | $ | 53,500 |
| | 22 | % |
新獎項
2019年第三季度和今年迄今的淨獎項共計101億美元和359億美元，而積壓則分別增加到650億美元截至2019年9月30日。第三季度的重大新獎項包括14億美元用於向日本增發9架E-2D高級鷹眼飛機和相關設備，6.08億美元用於空間限制項目，5.04億美元用於F-35計劃，4.81億美元用於Triton計劃，3.12億美元用於測試彈道導彈防禦系統。
流動性和資本資源
我們努力確保以最有效的方式將營業收入轉化為現金，以便在我們的業務中進行部署，並通過現金部署活動使股東價值最大化。除了我們的現金狀況外，我們還使用各種財務措施來協助資本配置決策，包括現金。由經營活動和自由現金流量，一種非公認會計原則的衡量標準詳細描述如下.
現金和現金等價物以及業務活動產生的現金，加上信貸設施、商業票據和(或)資本市場下的借款，如有必要，預計將足以為我們的業務至少在今後12個月提供資金。
營運現金流
下表概述了現金流動的主要組成部分。由業務活動：
|
| | | | | | | | | | |
| 截至九月三十日止的九個月 | | % |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 變化 |
淨收益 | $ | 2,657 |
| | $ | 2,873 |
| | (8 | )% |
非現金項目(1) | 1,041 |
| | 891 |
| | 17 | % |
資產和負債變動： | | | | | |
貿易營運資本 | (1,392 | ) | | (1,400 | ) | | (1 | )% |
退休人員福利 | (422 | ) | | (847 | ) | | (50 | )% |
其他，淨額 | (51 | ) | | (67 | ) | | (24 | )% |
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,833 |
| | $ | 1,450 |
| | 26 | % |
| |
(1) | 包括折舊和攤銷、非現金租賃費用、股票補償費用和遞延所得税. |
今年至今2019現金由經營活動增加 3.83億美元主要原因是2018年第三季度自願繳納2.5億美元的税前養老金(税後1.63億美元)，以及貿易流動資金的改善。
自由現金流量
自由現金流量，如下表所示，是一項非公認會計原則的計量，定義為淨現金。由經營活動減去資本支出，其他公司不得以同樣方式界定和計算。我們利用自由現金流作為我們計劃和考慮收購，支付股息和股票回購的一個關鍵因素。這種非公認會計原則的衡量方法可能對投資者和財務報表的其他用户有用，作為我們現金業績的補充計量，但不應孤立地將其視為可供自由支配的剩餘現金流量的衡量標準，也不應視為根據公認會計原則提出的經營現金流的替代辦法。
下表核對現金淨額由經營活動自由現金流：
|
| | | | | | | | | | |
| 截至九月三十日止的九個月 | | % |
百萬美元 | 2019 | | 2018 | | 變化 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,833 |
| | $ | 1,450 |
| | 26 | % |
減：資本支出 | (793 | ) | | (786 | ) | | 1 | % |
自由現金流 | $ | 1,040 |
| | $ | 664 |
| | 57 | % |
今年至今2019自由現金流增加 3.76億美元主要原因是淨現金增加由經營活動。
投資現金流
今年至今2019現金淨額用於投資活動減少到7.85億美元從…84億美元主要原因是77億美元2018年支付收購軌道ATK，除現金收購。
融資現金流
今年至今2019現金淨額用於籌資活動減少到15億美元從…30億美元主要原因是債務和信貸安排償還額減少20億美元，部分由股票回購增加和商業票據淨借款減少所抵消。
信貸設施、商業票據及財務安排-見注7請參閲財務報表，以進一步瞭解我們的信貸設施、商業票據以及我們使用備用信用證和擔保的情況。
股票回購-見注3向財務報表瞭解我們的股票回購計劃的進一步信息。
長期債務-見注5向財務報表索取進一步資料。
關鍵會計政策、估計和判斷
我們的關鍵會計政策、估計或判斷沒有從我們討論過的會計政策、估計或判斷中得到實質性的改變。2018表格10至K的年報。
會計準則更新
見注1向我們的財務報表索取關於會計準則更新的進一步信息。
前瞻性報表和預測
本表格10-q和我們以參考方式納入的信息包含了構成1995年“私人證券訴訟改革法”意義上的“前瞻性陳述”的陳述。諸如“威爾”、“預期”、“預期”、“意圖”、“可能”、“可能”、“應該”、“計劃”、“項目”、“預測”、“相信”、“估計”、“展望”、“趨勢”、“目標”和類似的表述等詞，一般都能識別出這些前瞻性的表述。前瞻性報表除其他外，包括與我們未來財務狀況、業務結果和/或現金流量有關的報表。前瞻性陳述的基礎是假設、期望、計劃和預測，我們認為這些假設、期望、計劃和預測在制定時是合理的，但隨着時間的推移可能會發生變化。這些聲明並不能保證今後的業績，而且內在地涉及範圍廣泛的難以預測的風險和不確定因素。可能導致實際結果與這些前瞻性聲明中所表達或暗示的結果大不相同的具體風險包括，但不限於我們2018年表格10-K年度報告中題為“風險因素”一節中更充分地確定和討論的風險。 並不時在我們向證券交易委員會(SEC)提交的其他文件中。它們包括：
| |
• | 更廣泛地説，我們的項目撥款和美國政府資金的大幅延遲或削減 |
| |
• | 在計算我們的合同時使用估計數以及合同成本增長和/或估計合同收入和成本變化的影響 |
| |
• | 由於我們的國際業務，我們面臨更多的風險，包括與地緣政治和經濟因素、法律和法規有關的風險。 |
| |
• | 我們所參與的僱員、代理人、分包商、供應商、商業夥伴或合資企業的不當行為，以及對我們的聲譽、我們做生意的能力、我們的財務狀況、經營結果和/或現金流的影響。 |
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• | 我們、我們的客户、我們的供應商和其他合作伙伴面臨的網絡和其他安全威脅或幹擾 |
| |
• | 我們的分包商和供應商的業績和財務可行性以及原材料、化學品和部件的供應和定價 |
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• | 採購和其他適用於我們行業的法律、法規和做法的變化，美國政府對我們遵守這些法律和條例的調查結果，以及我們的客户在全球的商業慣例的變化 |
| |
• | 我們的能力，以履行我們的合同下的業績義務，包括技術複雜的義務，需要一定的製造專業知識，或取決於不完全在我們控制範圍內的因素。 |
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• | 環境問題，包括不可預見的環境費用以及政府和第三方索賠 |
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• | 我們的保險範圍、客户賠償或其他責任保護的充分性和可用性 |
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• | 我們提供的產品和服務涉及危險和高風險操作，包括此類產品的生產和使用，這些產品和服務使我們面臨各種環境、監管、金融、聲譽和其他風險。 |
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• | 計劃資產的未來投資表現，與我們的退休金及其他退休後福利計劃有關的精算假設的變動，以及影響我們的退休金、退休後及健康及福利計劃的立法或其他規管行動 |
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• | 我們的能力，成功地整合軌道ATK業務，並充分實現預期的利益收購，不產生不良後果。 |
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• | 我們有能力開發新產品和新技術，並維護技術、設備和設備，以贏得新的競爭，滿足客户的需求。 |
| |
• | 可能影響企業投資和/或記錄商譽或其他長期資產價值的業務條件變化 |
| |
• | 意料之外的變化，我們的税收規定或風險敞口額外的税務責任，包括資格的聯合技術系統公司。Vista户外公司的分拆。作為免税交易 |
我們敦促你考慮前瞻性陳述的侷限性和相關風險，而不是過分依賴前瞻性陳述的準確性。這些前瞻性發言只在本報告首次提交之日，或就以參考方式納入的任何文件而言，則為該文件的日期。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性聲明，無論是由於新的信息、未來事件或其他原因，除非根據適用法律的要求。
合同義務
我們的合同義務與我們的合同義務相比沒有實質性的變化。2018表格10至K的年報。
第三項市場風險的定量和定性披露
我們的市場風險與我們所討論的沒有實質性變化。2018表格10至K的年報。
項目4.相應的控制和程序
披露控制和程序
我們的首席執行官(首席執行官和總裁)和首席財務官(公司副總裁和首席財務官)已評估了公司的披露控制和程序(如1934年“證券交易法”(“交易法”)規則13a-15(E)和規則15d-15(E)所規定的)。2019年9月30日，並得出結論認為，這些控制措施和程序是有效的，可以確保我們在根據“交易法”提交或提交的報告中披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告。這些披露控制和程序包括(但不限於)控制和程序，目的是確保我們提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給管理層，包括首席執行幹事和首席財務幹事，以便及時作出必要的披露決定。
財務報告內部控制的變化
在三個月內結束2019年9月30日，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或相當可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第II部.其他資料
項目1.法律程序
我們已提供有關我們參與“註釋”的某些法律程序的資料。6和7財務報表。
我們是各種調查、訴訟、仲裁、索賠、執法行動和其他法律程序的當事方，包括政府調查和在正常業務過程中發生的索賠。這類事項可能導致行政、民事或刑事罰款、刑罰或其他制裁(其中包括判決或定罪、同意或其他自願法令或協議)；補償、三倍或其他損害賠償；非金錢救濟或行動；或其他責任。政府條例規定，對承包商的某些指控可能導致暫停或取消未來政府合同，或暫停業主或其一個或多個組成部分的出口特權。由於法律程序的性質，我們無法保證任何特定事項的結果。有關待決事項的更多信息，請見“説明”。6和7關於財務報表，以及關於我們從現有和未來的調查、訴訟、仲裁、索賠、執法行動和其他法律程序中所面臨的風險的進一步信息，請參閲我們的“風險因素”。2018表格10至K的年報。
第1A項.危險因素
有關我們的風險因素的討論，請參閲我們2018年表格10-K年度報告中題為“風險因素”的一節。
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用
購買權益證券-下表概述了我們在下列期間回購普通股的情況：2019年第三季度: |
| | | | | | | | | | | | | | |
期間 | 數
股份
購進 | | 平均價格
按
分享(1) | | 數
股份
購買
公開的部分
宣佈
計劃或
節目 | | 近似
美元價值
5月份的股票
尚未購買
根據
計劃或計劃
(百萬美元) |
(2019年6月29日至7月26日) | 143,800 |
| | $ | 327.10 |
| | 143,800 |
| | | $ | 3,801 |
|
2019年7月27日至8月23日 | 219,700 |
| | 360.17 |
| | 219,700 |
| | | 3,722 |
|
(2019年8月24日至9月27日) | 244,200 |
| | 367.81 |
| | 244,200 |
| | | 3,632 |
|
共計 | 607,700 |
| | $ | 355.41 |
| | 607,700 |
| | | $ | 3,632 |
|
股票回購在公開市場和私下談判的交易中不時發生，但須視市場條件和管理層的自由裁量權而定。該公司在回購時退休其普通股，在所述期間，除與這些公開宣佈的回購計劃有關的情況外，沒有購買任何普通股。
見注3向財務報表瞭解我們的股票回購計劃的進一步信息。
項目6.展品 |
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2.1 | 泰坦II公司合併協議和計劃。(前為Northrop Grumman公司)，Northrop Grumman公司(前稱新P公司)和泰坦合併Sub公司，日期為2011年3月30日(參照表10.1提交2011年4月4日提交的8-K表格，檔案號001-16411) |
| |
2.2 | 分離和分配協議日期為2011年3月29日，土衞六II公司。(前稱Northrop Grumman公司)、Northrop Grumman公司(原新P公司)、Huntington Ingalls Industries公司、Northrop Grumman Shipbuiling公司。和Northrop Grumman系統公司(參照表10.2提交2011年4月4日第8-K號表格，檔案號001-16411) |
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2.3 | 截至2017年9月17日，海王星合併公司Northrop Grumman公司之間的協議和合並計劃。和軌道ATK公司(參照2017年9月18日提交的第8-K號表格表2.1) |
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2.4 | 截至2014年4月28日的聯合技術系統公司、Vista Spinco公司、Vista合併Sub公司之間的交易協議。和軌道科學公司(參照表2.1合併為AlliantTechsystems Inc.)。(現稱諾思羅普·格魯曼創新系統公司)表格8-K 2014年5月2日提交) |
| |
+*10.1 | Northrop Grumman系統公司與Wesley G.Bush之間的顧問協議，日期：2019年7月31日
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*15 | 獨立註冊會計師事務所的函件 |
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*31.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證凱西·J·監獄長 |
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*31.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條對Kenneth L.Bedingfield的認證 |
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**32.1 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條認證凱西·J·監獄長 |
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**32.2 | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條對Kenneth L.Bedingfield的認證 |
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*101 | Northrop Grumman公司截至2019年9月30日的第10-Q表季度報告，格式為XBRL(可擴展業務報告語言)：(1)首頁，(Ii)精簡的收益和綜合收益綜合報表，(Iii)財務狀況合併表，(Iv)現金流動合併報表，(V)股東權益變動合併表，(6)合併合併財務報表説明。實例文檔沒有出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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*104 | 封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中) |
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+ | 管理合同或補償計劃或安排 |
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* | 與本報告一起提交 |
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** | 附本報告 |
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並正式授權。
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諾思羅普格魯曼公司 (登記人) |
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通過： | | S/Michael A.Hardesty |
| | 邁克爾·A·哈德西 公司副總裁、主計長和 首席會計官 (首席會計主任) |
日期：2019年10月23日