米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
1934年の証券取引法の
四半期終了時
または
1934年の証券取引法の
コミッションファイル番号
（憲章に明記されている正確な登録名）
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(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) |
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(IRS) 雇用主 識別番号) |
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(主要執行機関の住所) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
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取引 シンボル (複数可) |
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登録された各取引所の名前 |
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登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」および「新興成長企業」の定義を参照してください。
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☒ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
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非加速ファイラー |
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☐ |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
登録者は
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
インデックス
終了した四半期について
2024年3月30日
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ページ |
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第I部。財務情報 |
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アイテム 1. |
財務諸表 |
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2024年3月30日（未監査）および2023年12月30日現在の連結貸借対照表 |
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3 |
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2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の連結営業報告書（未監査） |
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4 |
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2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の包括利益（未監査）の連結計算書 |
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5 |
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2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の連結株主資本計算書（未監査済み） |
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6 |
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2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の連結キャッシュフロー計算書（未監査） |
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連結、未監査財務諸表への要約メモ |
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8 |
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アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
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22 |
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アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
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アイテム 4. |
統制と手続き |
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30 |
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第二部その他の情報 |
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アイテム 1. |
法的手続き |
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アイテム 1A. |
リスク要因 |
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アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
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アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
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アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
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アイテム 5. |
その他の情報 |
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アイテム 6. |
展示品 |
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2
パートI: 財務情報
アイテム 1.財務諸表。
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結貸借対照表
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
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2024年3月30日 |
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2023年12月30日 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金および現金同等物 |
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売掛金、信用損失引当金を差し引いた金額 |
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在庫、純額 |
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売掛金所得税 |
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その他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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繰延所得税 |
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グッドウィル |
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その他の無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主資本 |
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現在の負債: |
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買掛金 |
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未払報酬と福利厚生 |
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その他の未払費用と流動負債 |
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長期非リボルビング負債の現在の部分、純額 |
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配当金支払額 |
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支払うべき所得税 |
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流動負債合計 |
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リボルビング・ライン・オブ・クレジット・ライン |
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長期の非リボルビング債務、純額 |
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繰延所得税 |
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その他の非流動負債 |
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負債総額 |
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コミットメントと不測の事態 |
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株主資本: |
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優先株式、額面価格 $ |
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普通株式、額面価格 $ |
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額面を超える資本 |
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利益剰余金 |
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その他の包括損失の累計 |
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株主資本の総額 |
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負債総額と株主資本 |
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$ |
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連結未監査財務諸表に付随する要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
3
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結営業報告書（未監査）
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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(未監査) |
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(未監査) |
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純売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売、エンジニアリング、管理費 |
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無形資産の償却 |
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営業利益 |
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支払利息、純額 |
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外貨取引損失、純額 |
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その他の営業外（収益）費用、純額 |
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税引前利益 |
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所得税規定 |
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純利益 |
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1株当たり当期純利益: |
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ベーシック |
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希釈 |
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加重平均発行済株式数: |
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ベーシック |
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希釈 |
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1株あたりの申告配当金 |
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$ |
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$ |
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連結未監査財務諸表に付随する要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
4
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
包括利益（損失）の連結報告書（未監査）
(百万単位)
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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純利益 |
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$ |
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その他の包括利益 (損失) |
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外貨換算調整（税引後） |
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金利スワップによる未実現利益（損失）、税引後 |
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その他の包括利益（損失）総額 |
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) |
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包括利益 |
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$ |
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$ |
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||
連結未監査財務諸表に付随する要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
5
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結株主資本計算書（未監査）
3 か月が終了
(百万単位)
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累積 |
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資本金 |
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その他の |
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優先 |
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優先 |
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共通 |
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共通 |
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超過分の |
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保持 |
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包括的 |
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シェア |
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株式 |
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シェア |
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株式 |
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額面価格 |
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収益 |
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損失 |
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合計 |
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2023年12月30日の残高 |
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発行済株式、制限付株式 |
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発行済み株式、ESPP |
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株式ベースの報酬 |
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従業員税の源泉徴収税の支払いのための株式の取り消し |
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配当金の宣言 |
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純利益 |
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その他の包括損失 |
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2024年3月30日の残高 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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発行済み株式、ESPP |
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株式ベースの報酬 |
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従業員税の源泉徴収税の支払いのための株式の取り消し |
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配当金の宣言 |
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純利益 |
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その他の包括利益 |
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2023年4月1日時点の残高 |
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連結未監査財務諸表に付随する要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
6
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結キャッシュフロー計算書（未監査）
3 か月が終了
(百万単位)
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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(未監査) |
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(未監査) |
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営業活動によるキャッシュフロー: |
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純利益 |
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純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
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減価償却と償却 |
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株式ベースの報酬費用 |
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債務発行費用の償却 |
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繰延所得税の給付 |
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先渡契約利益、純額 |
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その他、ネット |
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買収を差し引いた（増加）減少： |
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売掛金 |
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インベントリ |
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売掛金所得税 |
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その他の流動資産 |
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その他の資産 |
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買収を差し引いた金額の増加（減少）： |
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買掛金 |
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( |
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未払費用とその他の負債 |
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支払うべき所得税 |
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その他の非流動負債 |
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営業活動による純現金 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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事業買収、取得した現金を差し引いたもの |
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資本支出 |
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先渡契約の現金決済 |
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ソフトウェア開発コスト |
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投資活動に使用された純現金 |
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財務活動によるキャッシュフロー: |
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リボルビング・クレジット・ファシリティの借り入れ |
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リボルビング・クレジット・ファシリティの借入金の返済 |
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長期の非リボルビング債務の借入金の返済 |
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発行済み株式からの収入 |
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株主への配当 |
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株式報奨の権利確定に対する従業員源泉徴収税の支払い |
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その他の財務活動 |
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財務活動によって提供された純現金（使用量） |
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現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
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現金および現金同等物の純増額（減少） |
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現金および現金同等物、期初 |
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現金および現金同等物、期末 |
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$ |
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連結未監査財務諸表に付随する要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
7
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結された未監査の財務諸表への要約メモ
（通貨単位：百万単位、1株あたりのデータを除く）
1。会社の背景
Helios Technologies, Inc.（以下「Helios」、「当社」）およびその完全子会社は、建設、マテリアルハンドリング、農業、エネルギー、レクリエーション車両、海洋、健康と健康など、多様な最終市場向けの高度に設計されたモーションコントロールおよび電子制御技術のグローバルリーダーです。Heliosは自社の製品を世界中の顧客に販売しています
同社は、油圧と電子の2つの事業セグメントで事業を展開しています。油圧セグメントには、モーションコントロール技術（MCT）と流体輸送技術（FCT）という2つの主要技術があります。当社のMCT製品は、加速度、速度、位置を同時に制御します。MCTには、セルフアライメント特性を実現するフローティングノーズ構造を採用した、根本的に異なる設計プラットフォームを開拓したカートリッジバルブ技術（CVT）が含まれています。この設計は、ほとんどの競合他社の製品と比較して、パフォーマンスと信頼性の点で優れています。当社のカートリッジバルブはいくつかのサイズ範囲で提供されており、電気作動式製品とハイドロメカニカル製品の両方が含まれます。ほとんどの競合他社よりも高い圧力でも確実に動作できるように設計されており、産業用途とモバイル用途の両方に適しています。当社のFCT製品は、作動油をある地点から別の地点に移送します。FCTにはクイックリリースカップリング（QRC）製品が含まれています。これにより、ユーザーは漏れなく油圧回路をすばやく接続および切断でき、1つまたは複数のカプラーを使用して高温高圧下での高性能を確保できます。エレクトロニクス部門は、エンジン、エンジン駆動機器、特殊車両、セラピーバス、トラディショナルスパ、スイムスパ向けに、完全かつ完全にカスタマイズされたディスプレイおよび制御ソリューションを提供しています。この幅広い製品は、幅広いアプリケーション専門知識と、比類のないソフトウェア、組み込みプログラミング、ハードウェア、および持続可能なエンジニアリングチームによって補完されます。
2。重要な会計方針の要約
プレゼンテーションの基礎
添付の未監査の中間連結財務諸表は、フォーム10-Qでの報告に関する証券取引委員会の規則および規制に従って作成されています。したがって、完全な財務諸表を作成するために米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）で義務付けられている特定の情報や脚注は、ここには含まれていません。財務諸表は一貫して作成されており（通常の定期調整を含む）、2024年2月27日にヘリオスが証券取引委員会に提出した2023年12月30日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書（「フォーム10-K」）に含まれる連結財務諸表および関連事項と併せて読む必要があります。経営陣の見解では、会社の財政状態を公正に説明するために必要なすべての調整は、提示された中間期間に反映されます。2024年3月30日に終了した3か月間の経営成績は、必ずしも2024年12月28日に終了した会計年度に予想される業績を示すものではありません。
見積もりの使用
米国で一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。
8
ソフトウェア開発費の資本化
同社は、製品の機能に不可欠な組み込みソフトウェアを含む特定の製品を販売しています。このソフトウェアの開発にかかった内部および外部の費用は、技術的な実現可能性が確立されるまで費用として計上され、その時点で開発費は資産計上されます。資本化されたソフトウェア開発費用には、主に給与、福利厚生、その他の人件費が含まれます。製品が顧客に一般公開されると、追加費用は計上されません。累積償却額を差し引いたソフトウェア開発費の資本化は $
一株当たり利益
次の表は、普通株式1株あたりの基本利益と希薄化後利益（百万単位、1株あたりのデータを除く）の計算を示しています。
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|
3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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純利益 |
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$ |
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$ |
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加重平均発行済株式数-ベーシック |
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希薄化有価証券の正味効果-株式ベースの報酬 |
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加重平均発行済株式数-希薄化後 |
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1株当たり当期純利益: |
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ベーシック |
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$ |
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$ |
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希釈 |
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$ |
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最近採用された会計基準
2020年3月、2022年12月まで明確にされたFASBは、ASU 2020-04「参照金利改革（トピック848）：参照金利改革が財務報告に与える影響の促進」を発行しました。この更新では、米国会計基準を契約、ヘッジ関係、および参照金利改革の影響を受けるその他の取引に適用するためのオプションの手段と例外を提供しています。このガイダンスは2020年3月に発行された時点で発効し、特定のオプション措置を除き、2024年12月31日以降は適用できません。当社は、2023年1月1日から始まる会計年度の基準を採用しました。2023年3月、当社は、ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）への参照を変更および置き換えるために、タームローンとリボルビング・クレジット・ファシリティの修正を実施しました。さらに、2023年3月、同社はLIBORへの言及を変更および置き換えるために、金利スワップ契約の修正を行いました。関連する契約とヘッジ会計関係の変更が実行された時点で、会社はASC 848に従って会計上の救済を適用しました。この基準の採用は、当社の会計方針や連結財務諸表に重大な影響を及ぼしませんでした。
最近発行された会計基準
財務会計基準審議会（FASB）は、2023年11月に会計基準更新2023-07年セグメント報告（トピック280）-報告対象セグメント開示の改善を発表しました。このアップデートの改正により、主に多額のセグメント費用に関連する、年次および暫定ベースでの段階的なセグメント情報の開示が義務付けられるようになり、財務報告が改善されました。この更新の修正は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。早期養子縁組は許可されています。当社は、追加のセグメント開示が連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えておらず、この基準を早期に採用する予定もありません。
9
財務会計基準審議会（FASB）は、会計基準更新2023-09年度の所得税（トピック740）-所得税開示の改善を発表しました。このアップデートの改正は、主に税引前利益（または損失）、所得税費用（または利益）、税率調整、および公的事業体に支払われる所得税に関連する所得税開示の透明性、有効性、比較可能性の向上に焦点を当てています。このアップデートの修正は、2024年12月15日以降に開始する年間期間に有効です。年次財務諸表がまだ発行されていない、または発行可能になっていない場合は、早期採用が許可されます。このアップデートの修正は、将来的に適用する必要があります。遡及申請は許可されています。当社は、追加の所得税開示が連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えておらず、この基準を早期に採用する予定もありません。
3。事業買収
オン
Schultesのクロージング時に支払われた最初の現金対価、取得した現金を差し引いた合計$
オン
i3のクロージング時に支払われた最初の対価、取得した現金を差し引いた合計$
これらの買収に関連して、当社は$を記録しました
購入価格は、取得した有形資産と無形資産、および推定公正価値に基づいて引き受けた負債に割り当てられました。取得した特定無形資産の公正価値は、買収時に経営陣が行った見積もりと仮定に基づいています。i3の購入価格配分は暫定的なもので、クロージング後の調整、最終的な無形資産の評価、および税金関連の調整が保留されており、残りの測定期間（取得日から12か月以内）に修正される可能性があります。取得した有形資産および無形資産、および引き受けた負債の公正価値のこのような修正または変更は、重大なものになる可能性があります。
10
買収の結果は、個別的にも全体的にも、会社の財務結果にとって重要ではなかったため、買収後の概算的な経営成績、および買収日以降の収益と純利益は示されていません。
4。金融商品の公正価値
次の表は、2024年3月30日および2023年12月30日に定期的に公正価値で測定された会社の資産と負債に関する情報を示しています。
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2024年3月30日 |
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相場市場 |
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重要なその他観察可能 |
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重要で観察不能です |
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合計 |
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価格（レベル1） |
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入力（レベル2） |
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入力（レベル3） |
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資産 |
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金利スワップ契約 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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外国為替先渡契約 |
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合計 |
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$ |
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— |
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$ |
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$ |
— |
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負債 |
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外国為替先渡契約 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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不測の事態への対価 |
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— |
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— |
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合計 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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|
2023年12月30日 |
|
|||||||||||||
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|
相場市場 |
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|
重要なその他観察可能 |
|
|
重要で観察不能です |
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合計 |
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|
価格（レベル1） |
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入力（レベル2） |
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入力（レベル3） |
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資産 |
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金利スワップ契約 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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外国為替先渡契約 |
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— |
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合計 |
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$ |
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$ |
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負債 |
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外国為替先渡契約 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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||
不測の事態への対価 |
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— |
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— |
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合計 |
|
$ |
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|
$ |
— |
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|
$ |
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|
$ |
|
|||
あった
5。在庫、純額
2024年3月30日と2023年12月30日の時点で、インベントリは次のもので構成されていました。
|
|
2024年3月30日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
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原材料 |
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$ |
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$ |
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||
作業中 |
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完成品 |
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古くて動きの遅い在庫に対する引当金 |
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( |
) |
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( |
) |
合計 |
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$ |
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|
$ |
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||
11
6。オペレーティングリース
当社は、事業所全体で機械、設備、車両、建物、オフィススペースをリースしています。これらはオペレーティングリースとして分類されます。これらのリースの残存期間は
オペレーティングリースに関連する貸借対照表の補足情報は次のとおりです。
|
|
2024年3月30日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
使用権資産 |
|
$ |
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|
$ |
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||
リース負債： |
|
|
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現在のリース負債 |
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$ |
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$ |
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非流動リース負債 |
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||
リース負債総額 |
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$ |
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$ |
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||
加重平均残存リース期間（年単位）： |
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加重平均割引率: |
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% |
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||
リースに関連する補足的なキャッシュフロー情報は次のとおりです。
|
|
3 か月が終了 |
|
|||||
|
|
2024年3月30日 |
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|
2023年4月1日 |
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||
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金： |
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オペレーティングリースによる営業キャッシュフロー |
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$ |
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|
$ |
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||
新規リースやリースの変更による現金以外の影響 |
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$ |
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$ |
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||
リース負債の満期は次のとおりです。
残りは2024です |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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2029 |
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|
その後 |
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リース料総額 |
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控える:帰属 |
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( |
) |
リース債務総額 |
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少ない：現在のリース負債 |
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( |
) |
非流動リース負債 |
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$ |
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7。のれんと無形資産
グッドウィル
2024年3月30日に終了した3か月間のセグメント別ののれんの変化の概要は次のとおりです。
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油圧 |
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|
電子機器 |
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合計 |
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2023年12月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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通貨換算 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
2024年3月30日の残高 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|||
12
取得した無形資産
2024年3月30日および2023年12月30日の時点で、取得した無形資産は次のもので構成されていました。
|
|
2024年3月30日 |
|
|
2023年12月30日 |
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||||||||||||||||||
|
|
総運搬量 |
|
|
累積 |
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ネットキャリー |
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総運搬量 |
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累積 |
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ネットキャリー |
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永久無形財産： |
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商号とブランド |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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競業避止契約 |
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( |
) |
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( |
) |
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テクノロジー |
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( |
) |
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( |
) |
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供給契約 |
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( |
) |
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( |
) |
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顧客との関係 |
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( |
) |
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( |
) |
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販売注文の未処理分 |
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( |
) |
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( |
) |
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ワークフォース |
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( |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の取得した無形資産の償却費用は、ドルでした
年: |
|
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残りは2024です |
|
$ |
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2025 |
|
|
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2026 |
|
|
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2027 |
|
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2028 |
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|
2029 |
|
|
|
|
その後 |
|
|
|
|
合計 |
|
$ |
|
|
8。デリバティブ商品とヘッジ活動
当社は、デリバティブ金融商品の使用やヘッジ活動を含む統制されたリスク管理プログラムを通じて、特定の金融リスクに対処しています。
連結貸借対照表に含まれる当社のデリバティブ金融商品の公正価値は次のように表示されます。
|
アセットデリバティブ |
|
|
負債デリバティブ |
|
||||||||||||
|
貸借対照表 |
|
公正価値 (1) |
|
公正価値 (1) |
|
|
貸借対照表 |
|
公正価値 (1) |
|
公正価値 (1) |
|
||||
|
場所 |
|
2024年3月30日 |
|
2023年12月30日 |
|
|
場所 |
|
2024年3月30日 |
|
2023年12月30日 |
|
||||
ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
金利スワップ契約 |
その他の資産 |
|
$ |
|
$ |
|
|
その他の非流動負債 |
|
$ |
|
$ |
|
||||
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
外国為替先渡契約 |
その他の流動資産 |
|
|
|
|
|
|
その他の流動負債 |
|
|
|
|
|
||||
外国為替先渡契約 |
その他の資産 |
|
|
|
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|
|
その他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
||||
デリバティブ総額 |
|
|
$ |
|
$ |
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|
|
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$ |
|
$ |
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||||
(1)
13
2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の当社のデリバティブ金融商品に関連する損益額は次のとおりです。
|
|
認識された利益または（損失）の金額 |
|
|
利益または（損失）が再分類された場所 |
累積から再分類された利益または（損失）の金額 |
|
|||||||||
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|
2024年3月30日 |
|
2023年4月1日 |
|
|
収益（実効部分）に |
|
2024年3月30日 |
|
2023年4月1日 |
|
||||
キャッシュフローヘッジ関係におけるデリバティブ： |
|
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|
|
|
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||||||||
金利スワップ契約 |
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$ |
|
$ |
( |
) |
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支払利息、純額 |
|
$ |
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$ |
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|||
キャッシュフローヘッジの効果が記録されている連結営業報告書に記載されている支払利息の合計は
|
|
認識された利益または（損失）の金額 |
|
|
利益または（損失）の場所が認識されました |
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|
|
2024年3月30日 |
|
2023年4月1日 |
|
|
でデリバティブの収益 |
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ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: |
|
|
|
||||||
外国為替先渡契約 |
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$ |
|
$ |
( |
) |
|
外貨取引の利益/損失、純額 |
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金利スワップ契約
会社が興味を持ちました レート 変動金利支払いをクレジットファシリティにヘッジするためのスワップ取引。取引に関連して、会社はそれぞれの取引相手と合意した固定金利に基づいて利息を支払い、変動金利の利息支払いを受け取ります。金利スワップはヘッジ手段として指定され、キャッシュフローヘッジとして会計処理されます。その 残りのスワップの想定総額は$でした
外国為替先渡契約
当社は、現地通貨が会社の報告通貨と異なるさまざまな事業部門に関連するトランスレーショナル・エクスポージャーとトランザクション・エクスポージャーを経済的にヘッジするための先渡契約を締結していました。会社の先渡契約は、会計上のヘッジ手段としては指定されていません。
2024年3月30日の時点で、当社は
純投資ヘッジ
当社は、外貨建て債務を利用して、海外事業における通貨リスクをヘッジしています。会社は€を指定しています
14
9。クレジットファシリティ
非リボルビング負債の総額は以下のとおりです。
|
満期日 |
|
2024年3月30日 |
|
|
2023年12月30日 |
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長期の非リボルビング債務： |
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|
|
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PNC銀行でのタームローン |
|
$ |
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|
$ |
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シティバンクのタームローン |
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|
|
|
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|||
長期の非リボルビング負債総額 |
|
|
|
|
|
|
|
||
少ない：長期非リボルビング債務の現在の部分 |
|
|
|
|
|
|
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控除：未償却債務発行費用 |
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|
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|
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||
長期の非リボルビング負債総額、純額 |
|
|
$ |
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|
$ |
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会社のリボルビング・クレジット・ファシリティに関する情報は以下の通りです：
|
|
|
バランス |
|
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利用可能なクレジット |
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||||||||||
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満期日 |
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2024年3月30日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
|
2024年3月30日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||||
PNC銀行のリボルビング・ライン・オブ・クレジット・ライン |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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シティバンクのリボルビング・ライン・オブ・クレジット・ライン |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||
負債総額の将来の満期は次のとおりです。
年: |
|
|
|
残りは2024です |
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
2026 |
|
|
|
合計 |
$ |
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|
PNC銀行のタームローンとクレジットライン
当社は、2020年10月28日付けで、PNC銀行、全国協会、およびその当事者との間で第2次修正および改訂された信用契約（「信用契約」）を締結しています。この契約には、リボルビング・ライン・オブ・クレジットとターム・ローン信用枠が含まれています。
2023年5月、当社はクレジット契約を修正する段階的ファシリティ改正（「段階的ファシリティ改正」と、クレジット契約と合わせて「修正クレジット契約」）を締結しました。
インクリメンタル・ファシリティ改正に従い、当社は新規シニア担保タームローンA-2（「タームローンA-2」）を元本総額$で負担しました
タームローンA-2からの純収入は、手持ちの現金とともに、会社のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払い額の返済に使用されました。修正後のクレジット契約に基づき、当社は引き続きアコーディオン機能を利用できます。これにより、リボルバーを増やすことや、$の追加ファシリティの下で追加のタームローンを組むことができます
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リボルビング・ライン・オブ・クレジットでは、元本の総額を上限として$までの借り入れが可能です
2024年3月30日のクレジット契約の実効金利は
シティバンクのタームローンとクレジットライン
当社は、シティバンク（中国）株式会社上海支店を貸し手として、非確約固定資産ファシリティ契約（「固定資産ファシリティ」）、短期リボルビングファシリティ契約（「運転資本ファシリティ」）、およびタームローンファシリティ契約（「上海支店タームローンファシリティ」）を締結しています。
固定資産ファシリティの下で、当社は担保ベースで人民元を借り入れました
運転資本制度では、会社は無担保のリボルビング施設に合計人民元までの金額を借りることができました
上海支店のタームローン・ファシリティの下で、当社は担保ベースで人民元を借り入れました
当社は、シティバンク、N.A.、シドニー支店を貸し手としてターム・ローン・ファシリティ契約（「シドニー支店ターム・ローン・ファシリティ」）を結んでいます。シドニー支店ターム・ローン・ファシリティの下で、当社はAUDを担保ベースで借り入れました
2023年6月、シドニー支店のタームローンファシリティが修正されました。会社はAUD担保ベースで借りました
シドニー支店ターム・ローン・ファシリティの改正と同時に、当社は貸し手であるシティバンク（N.A.）シドニー支店とリボルビング・ライン・オブ・クレジット契約を締結しました（「シドニー支店RCファシリティ」）。シドニー支店のRCファシリティでは、元本の総額を上限としてAUDまでの借り入れが可能です
2024年3月30日現在、当社はシティバンクとのタームローンおよびクレジットラインに関連するすべての債務契約を遵守していました。さらに、シティバンクの担保付ローンは、親保証によって担保されています。
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10。所得税
2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の所得税引当金は、
2024年3月30日の時点で、会社は認識されていない$の税制上の優遇措置を受けました
11。株式ベースの報酬
エクイティ・インセンティブ・プラン
当社の2023年株式インセンティブ制度（「2023年計画」）では、最大で以下の助成金が支給されます
制限付株式ユニット
当社は、長期インセンティブプランに関連して、また随時、特別な表彰のために、制限付株式ユニット（「RSU」）を従業員に付与しています。時間ベースの権利確定要件があるアワードは、主にAよりも格付けされて権利が確定します
Helios Technologies, Inc.の非従業員取締役報酬方針では、2019年プランまたは2023年プランに従って発行され、1年間にわたって権利が確定するRSUの交付金を通じて、非従業員取締役の取締役に現金報奨と株式ベースの報酬を授与しています。取締役が授与されました
次の表は、2024年3月30日に終了した3か月間のRSUの活動をまとめたものです。
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加重平均 |
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ユニット数 |
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2024年3月30日の未確定残高 |
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2024年3月30日の非確定残高に含まれるのは
会社は$を持っていました
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ストックオプション
当社は、市場ベースの行使条件付きのストックオプションを役員に付与しました。2024年3月30日の時点で、
当社はまた、時間ベースの権利確定条件のみのストックオプションを役員に付与しました。2024年3月30日現在、
2024年3月30日の時点で、会社の所有額はドル未満でした
従業員の株式購入制度
当社は、米国の従業員が参加できる従業員株式購入制度（「ESPP」）を実施しています。参加することを選択した従業員には、で普通株式を購入する機会が与えられます
従業員が購入しました
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12。その他の包括的損失の累積
次の表は、その他の包括損失の累計の変化をコンポーネント別に示しています。
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未実現 |
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外国人 |
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合計 |
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2023年12月30日の残高 |
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再分類前のその他の包括利益 (損失) |
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その他の包括損失の累積から再分類された金額（税引後） |
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税効果 |
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当期の純その他の包括利益 (損失) |
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2024年3月30日の残高 |
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未実現 |
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合計 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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再分類前のその他の包括利益（損失） |
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その他の包括損失の累積から再分類された金額（税引後） |
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税効果 |
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当期純その他の包括利益（損失） |
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2023年4月1日時点の残高 |
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13。セグメントレポート
当社は
油圧部門は、動力を伝達し、力、速度、運動を制御するために使用される油圧コンポーネントとシステムを世界の資本財産業に提供しています。油圧システムアーキテクチャには、モーションコントロール技術（「MCT」）と流体輸送技術（「FCT」）の2つのカテゴリがあります。MCTには、システム内の流体の流れと圧力を制御するためのコンポーネントが含まれています。FCTには、流体と流体動力をシステム内に伝達するために使用されるコンポーネントが含まれており、設計の柔軟性と信頼性を最大限に高めるように設計されています。MCTにはカートリッジバルブ技術（「CVT」）が含まれ、FCTにはクイックリリースカップリングソリューション（「QRC」）製品が含まれます。CVT製品は、流体の流れの速度と方向の制御、圧力の調整と制御など、油圧システムにとって重要な機能を提供します。QRC製品を使用すると、漏れなく油圧回路をすばやく接続および切断でき、1つまたは複数のカプラーを使用して高温高圧下での高性能を確保できます。電気油圧、リモートコントロール、電子制御、プログラマブルロジックコントローラーシステム、および既存の機器の自動化を含む完全なシステム設計要件を満たすために、CVTおよびQRCテクノロジーを備えたマニホールドソリューションを組み込んだエンジニアリングソリューションも機械ユーザー、メーカー、または設計者に提供されています。
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エレクトロニクス部門は、エンジン、エンジン駆動機器、特殊車両、セラピーバス、コールドプランジプール、トラディショナルスパ、スイムスパ向けに、完全かつ完全にカスタマイズされたディスプレイおよび制御ソリューションを提供しています。この幅広い製品は、幅広いアプリケーション専門知識と、比類のないソフトウェア、組み込みプログラミング、ハードウェア、および持続可能なエンジニアリングチームによって補完されます。製品カテゴリには、従来の機械式および電子式ゲージ計器、プラグアンドゴーCANベースの機器、堅牢で環境に密閉されたコントローラー、ポンプとジェット、油圧コントローラー、エンジニアリングパネルとアプリケーションスペシャリスト、プロセス監視計装、独自のハードウェアとソフトウェアの開発、プリント回路基板の組み立てと配線ハーネスの設計と製造、およびグローバル流通を通じたアフターマーケットサポートが含まれます。
会社は業績を評価し、主にセグメントの営業利益に基づいてリソースを割り当てます。特定の費用は、会社のセグメントの結果の評価やリソースの配分には使用されないため、事業セグメントには配分されませんでした。これらの費用は、コーポレートおよびその他の項目に表示されます。2024年3月30日に終了した3か月間の未配分費用の合計は
次の表は、報告対象セグメント別の財務情報を示しています。
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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純売上高 |
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油圧 |
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電子機器 |
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合計 |
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営業利益 |
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油圧 |
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電子機器 |
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企業およびその他 |
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合計 |
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資本支出 |
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油圧 |
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電子機器 |
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合計 |
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2024年3月30日 |
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2023年12月30日 |
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総資産 |
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油圧 |
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電子機器 |
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コーポレート |
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合計 |
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地理的地域情報
純売上高は、南北アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ（「EMEA」）とアジア太平洋（「APAC」）への販売地域に基づいて測定されます。
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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純売上高 |
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南北アメリカ |
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EMEA |
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アジア太平洋 |
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合計 |
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$ |
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2024年3月30日 |
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2023年12月30日 |
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有形長期資産 |
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南北アメリカ |
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EMEA |
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アジア太平洋 |
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合計 |
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14。関連当事者取引
当社は、ヘリオスの取締役が一部所有または管理する事業体から在庫を購入し、販売しています。2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間、企業への売上高は合計ドルでした
15。コミットメントと不測の事態
法的手続き
当社は、事業に付随する日常的な訴訟以外の法的手続きの当事者ではありません。経営陣の意見では、これらの行為に関する最終的な責任額は、会社の経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに大きな影響を与えることはありません。
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
フォーム10-Qのこのレポートには、改正された1934年の証券取引法のセクション21Eと改正された1933年の証券法のセクション27Aの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。「期待する」、「期待する」、「信じる」、「意図する」、「計画」、「意志」という言葉や同様の表現は、将来の見通しに関する記述を識別します。さらに、将来の出来事や状況に対する期待、予測、またはその他の特徴付けに言及している記述はすべて、将来の見通しに関する記述です。当社は、このフォーム10-Qを証券取引委員会に提出した後に発生した出来事や状況を反映するために、これらの将来の見通しに関する記述の改訂を公に開示する義務を負いません。これらの将来の見通しに関する記述には、このレポートで説明されているものや、フォーム10-Kに含まれるパートI、項目1A、「リスク要因」で特定されたものが含まれますが、これらに限定されません。さらに、新しいリスクが時折発生するため、経営陣がそのようなリスク要因をすべて予測したり、そのようなリスク要因が当社の事業に与える影響を評価したりすることはできません。したがって、当社の将来の業績は、過去の結果や、これらの将来の見通しに関する記述で説明または暗示されている結果とは大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性を考えると、読者はこれらの将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。
概要
私たちは、建設、マテリアルハンドリング、農業、工業、モバイル、エネルギー、レクリエーション車両、海洋、健康とウェルネスなど、さまざまな最終市場向けの高度に設計されたモーションコントロールと電子制御技術のグローバルリーダーです。
私たちは、油圧と電子の2つの事業セグメントで事業を展開しています。油圧部門は、カートリッジバルブ、マニホールド、クイックリリースカップリングを含む油圧モーションコントロールおよび流体搬送技術製品の設計と製造のほか、エンジニア向け油圧ソリューション、場合によってはシステム一式を設計および製造しています。当社の油圧部門には、サン・ハイドロリックス、ファスター、カスタム・フルイドパワー、スンウォン、NEM、タイミ、ダマン、シュルテスの各ブランドで販売されている製品が含まれています。エレクトロニクス部門は、産業用およびモバイル、レクリエーション、健康とウェルネスなど、さまざまな最終市場向けに、カスタマイズされた電子制御システム、ディスプレイ、ワイヤーハーネス、およびソフトウェアソリューションを設計および製造しています。エレクトロニクスセグメントには、エノベーション・コントロールズ、マーフィー、ゼロオフ、HCT、バルボア・ウォーター・グループ、ジョヨンウェイの各ブランドで販売されている製品が含まれます。
最近の買収
2023年1月、シュルテス・プレシジョン・マニュファクチャリング社の買収を完了しました。シュルテスは、非常に厳しい公差、優れた品質、並外れた付加価値製造プロセスを求めるお客様向けに、精密機械加工部品およびアセンブリの製造において非常に信頼されているスペシャリストです。現在、水力、航空宇宙、通信、フードサービス、医療機器、歯科業界にサービスを提供しているシュルテスは、顧客の成功に不可欠な製造品質、信頼性、即応性を提供しています。シュルテスは、追加の製造ノウハウを提供し、長期的に魅力的な追い風にさらされている新しい最終市場に事業を拡大しています。
2023年5月、電子工学、機械工学、産業工学、組み込み工学、ソフトウェア工学の専門知識を持つ55人以上のエンジニアを擁するカスタム設計およびエンジニアリングサービス会社であるi3 Product Developmentを買収しました。i3は、Heliosプラットフォームをカスタマイズし、グリーンフィールドソリューションを開発するために、Heliosに大きな付加価値のあるプロフェッショナルサービス機能を提供すると予想しています。i3は、社内でラピッドプロトタイピングと3Dモデルを作成することにより、お客様のアイデアを工業デザインソリューションに変換することを専門としています。また、モノのインターネット（IoT）デバイスのフィールドサポートを顧客に提供するリモートサポートプラットフォームを構築し、特許を取得しています。彼らのソリューションは、医療、オフハイウェイ、レクリエーションと商業、パワースポーツ、健康とウェルネス、農業、消費財、産業、スポーツ、フィットネスなど、多くの分野で使用されています。
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リストラ活動
以前に発表した、2つの新しいリージョナル・オペレーション・センター・オブ・エクセレンス（「CoE」）の設立に関連して、油圧部門におけるリストラ活動はほぼ完了しました。インディアナ州ミシャウォーカにある油圧マニホールドソリューションズCoEは、現在、Sun Hydraulics、Faster Inc.、Damanのマニホールド加工と統合パッケージの組み立てを行っています。フロリダ州サラソタにある油圧バルブおよびカップリングソリューションCoEは、カートリッジバルブ技術（CVT）とクイックリリースカップリング（QRC）を製造しています。2024年に完了する予定の統合と最適化の活動がまだいくつかあります。
また、ヨーロッパ地域の事業をより最適化するために、いくつかのリストラ活動を開始しました。マニホールドの製造と統合パッケージアセンブリの一部をイタリアのロンコロ拠点に移管しています。ロンコロの生産能力を高めるため、旋削加工と旋盤加工の一部をロンコロからイタリアのリヴォルタに移転します。これらの活動には、施設間での設備や業務の移転が含まれます。移行は主に2024年中に行われると予想しています。
製造および運営戦略活動
2021年に、私たちは事業を持株会社からグローバルな統合事業会社に変えるという戦略を強化しました。この戦略は、当社のグローバルフットプリントの幅広さと製造能力の深さを活用しています。私たちは、事業全体の効率と改善を促進するプロセスを継続的に改善するために、いくつかのプログラムを含む製造ロードマップを作成しました。「グローバルに考え、行動する」という私たちの使命を支援するために、リードタイムの短縮、在庫の削減、コストの最適化、およびグローバルな供給リスクの軽減を目的として、サプライチェーンと製造バリューストリームを顧客と地理的に一致させるために、「地域で、地域のために」製造を推進しています。2023年に開示した新しいセンター・オブ・エクセレンスの設立、ボードアセンブリとワイヤーハーネスの生産の一部をタルサの拠点からティファナの施設に移転、イタリア、インド、ティファナ、インディアナの工場の生産能力を増強し、Faster Italyの拠点に自動倉庫を建設するなど、私たちは大きな進歩を遂げました。私たちは特にヨーロッパでの事業を最適化するプロジェクトを開始しました。新しいプロジェクトは今会計年度中に行われる予定です。
世界経済と地政学的状況
インフレ圧力、政治的不確実性、進行中のロシア・ウクライナ戦争、イスラエル・ハマス戦争による経済の不確実性と市場の混乱を特徴とする、厳しいマクロ経済状況が続くと予想しています。現在、これらの地域では事業を展開しておらず、これらの紛争が当社の財政状態や業績に重大な影響を与えることはなく、またそうなると予想されていません。さらに、私たちはこれらの経済的および地政学的な状況を継続的に監視しており、不確実性に関連するリスクを軽減する方法として、価格規律、コスト削減の取り組み、生産効率に引き続き注力しています。
世界経済状況に関連するリスクの詳細については、フォーム10-Kの項目1A「リスク要因」を参照してください。
業界の状況
資本財業界全般、特に油圧・電子セグメントは、景気循環の影響を受けます。私たちは、さまざまな情報源からの業界動向レポートや、顧客や販売業者からのフィードバックを利用して、経済動向を評価します。また、マクロ経済状況を理解するために、国内総生産や購買担当者指数などの世界政府の統計に頼っています。
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油圧
全米流体動力協会（米国の流体動力業界の業界団体）によると、2024年の最初の3か月間の米国の油圧製品の出荷指数は、前年の最初の3か月と比較して8％低下しましたが、米国の油圧製品の注文指数は同時期に9％下落しました。2023年9月まで、毎月の出荷量は前年比で減少しており、3月は16％減少しています。2024年の最初の3か月を過去3か月と比較すると、出荷と注文はそれぞれ 2% と 1% 増加しています。3か月間の平均注文量は、2023年の後半と比較して、2024年の最初の3か月で増加傾向にあります。ヨーロッパでは、CEMAビジネスバロメーターが2024年3月に、ヨーロッパの農業機械産業の一般的なビジネス環境指数が悪化し続けていると報告しました。CEMAバロメーターのレポートでも、今後6か月で売上高が減少し、2024年通年は1桁台で減少すると予想されています。CECE（欧州建設機械委員会）は最近、現在のビジネス環境と将来の期待が平均してマイナスであるという観点から、ヨーロッパに関連するビジネス環境指数が3月に一歩後退したと報告しました。CECEは、ヨーロッパでの受注の減少率は小さくなっているが、その減少は2024年まで続くと予想されていると報告しました。
電子機器
米国にあるすべての関連事業所の実質生産量を測定する連邦準備制度の鉱工業生産指数は、2024年第1四半期の半導体およびその他の電子部品の売上高が2023年第4四半期からわずかに減少したが、同時期の近年の売上高水準を上回っていると報告しています。プリント回路協会（「IPC」）の報告によると、北米のプリント回路基板（「PCB」）の総出荷台数は、昨年の同月と比較して3月に 24%、2月に 12%、1月に 4% 減少しました。2024年の最初の3か月のPCB予約は前年に比べて増加し、3月はわずか2％減でしたが、2月は26％増加しました。四半期ごとに注文件数が増加したことは、減少傾向の逆転であり、需要に好調な兆しが見られました。IPCはまた、北米電子機器製造サービス（「EMS」）の出荷台数が3月に4％減少したが、2月には26％、1月には前年比3％増加したと報告しました。EMSの予約も四半期で増加傾向にあり、2月と3月はそれぞれ 5% と 26% 増加し、1月は前年同期比 12% 減少しました。
2024年第1四半期の業績と、2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間の比較
（百万単位、一株あたりのデータを除く）
以下は、2024年第1四半期の経営成績、流動性および資本資源についての考察です。特に断りのない限り、2023年の対応する報告期間と比較しています。
次の表は、当社の連結業績を示しています。
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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$ 変更 |
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% 変更 |
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純売上高 |
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$ |
212.0です |
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$ |
213.2 |
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$ |
(1.2) |
) |
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(0.6) |
)% |
売上総利益 |
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$ |
67.2 |
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$ |
71.0 |
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$ |
(3.8) |
) |
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(5.4 |
)% |
総利益% |
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31.7 |
% |
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33.3 |
% |
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営業利益 |
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$ |
20.3 |
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|
$ |
24.8 |
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|
$ |
(4.5 |
) |
|
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(18.1 |
)% |
営業利益% |
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9.6 |
% |
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11.6 |
% |
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純利益 |
|
$ |
9.2 |
|
|
$ |
13.9 |
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|
$ |
(4.7 |
) |
|
|
(33.8 |
)% |
希薄化後の1株当たり純利益 |
|
$ |
0.28 |
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|
$ |
0.42 |
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|
$ |
(0.1 |
) |
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(33.3) |
)% |
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24
第1四半期の連結純売上高は、前年の第1四半期に比べて1.2ドル、0.6％減少しました。オーガニック純売上高は5.1ドル、2.4％減少しましたが、買収による売上高が合計3.9ドルになったことで一部相殺されました。販売は、モバイル、産業、農業の最終市場における製品需要の減少の影響を受けましたが、健康とウェルネスとオフロード車の最終市場の増加によって一部相殺されました。第1四半期の連結純売上高は、南北アメリカとアジア太平洋地域でわずかに増加し、EMEA地域では減少しました。外貨為替レートの変動は、第1四半期のオーガニック売上高に0.3ドル、0.1％という悪影響を及ぼしました。
サプライチェーンと価格設定は、前年同期と比較して第1四半期の売上高に大きな影響を与えませんでした。インフレは続いていますが、今四半期は前年同期と比較してより安定した価格環境が見られました。
第1四半期の総利益は、販売量の減少、材料費と人件費の増加、および0.3ドルの外貨不利な影響により、前年同期比で3.8ドル、5.4％減少しました。売上総利益は160ベーシスポイント減少しました。これは、取引量の減少による固定費レバレッジの低下、利益率の低い商品の収益構成の増加、および上記のその他のコストの影響によるものです。
売上高に占める第1四半期の営業利益の割合は、200ベーシスポイント減少して9.6％になりました。売上総利益率の変化に加えて、主に賃金の上昇と2023年の買収により、東南アジアの支出は0.9ドル増加しました。
純利息支出は、2024年の第1四半期に2.0ドル増加して8.2ドルになりました。2023年第1四半期の446.0ドルから、2024年第1四半期の平均純負債は488.2ドルに増加しました。これは、当期の金利の上昇と、資金調達のための借入による負債の増加によるものです。
2024年第1四半期の所得税引当金は、前年の第1四半期の 22.8% に対し、税引前利益の 23.2% でした。これらの実効税率は、所得水準や製品を販売する国によって異なる税率によって変動します。
2022年12月20日、OECDはセーフハーバーとペナルティリリーフに関する第2の柱ガイダンス（「セーフハーバーガイダンス」）を発表しました。セーフハーバーガイダンスには、移行国別報告書（「CbCR」）のセーフハーバーが含まれています。これにより、ある法域に対する多国籍企業の追加税はゼロと見なされ、3つの移行テストのいずれかを実証できれば、移行期間中にその管轄区域に関する詳細なGloBE計算を行う必要がなくなります。
同社は、第2の柱の影響とセーフハーバーの適用を引き続き評価しています。同社は、2024年にそれが実効税率に重大な影響を与えるとは考えていません。
セグメント結果
油圧
次の表は、油圧セグメントの経営成績を示しています。
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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$ 変更 |
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% 変更 |
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純売上高 |
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$ |
142.4 |
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$ |
147.7 |
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$ |
(5.3 |
) |
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|
(3.6) |
)% |
売上総利益 |
|
$ |
44.5 |
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$ |
50.0 |
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$ |
(5.5 |
) |
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(11.0 |
)% |
総利益% |
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31.3 |
% |
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|
33.9 |
% |
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営業利益 |
|
$ |
21.8 |
|
|
$ |
28.0 |
|
|
$ |
(6.2 |
) |
|
|
(22.1 |
)% |
営業利益% |
|
|
15.3 |
% |
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19.0 |
% |
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油圧部門の第1四半期の純売上高は、前年の第1四半期と比較して5.3ドル、3.6％減少しました。オーガニック純売上高は前年比7.2ドル、4.9％減少しましたが、買収売上高が合計1.9ドルになったことで一部相殺されました。第1四半期のモバイル、工業、農業の最終市場への売上高は、前年同期と比較して減少しました。これらの減少は、小規模なニッチ市場からの売上の増加によって一部相殺されました。外貨為替レートの変動は、0.2ドル、0.1％の悪影響を及ぼしました。
25
次の表は、油圧セグメントの売上高の地理的地域別の純売上高を示しています。
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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|
$ 変更 |
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|
% 変更 |
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南北アメリカ |
|
$ |
55.8 |
|
|
$ |
57.9 |
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|
$ |
(2.1 |
) |
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|
(3.6) |
)% |
EMEA |
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|
45.5 |
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|
49.4 |
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|
(3.9 |
) |
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|
(7.9 |
)% |
アジア太平洋 |
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41.1 |
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|
40.4 |
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|
0.7 |
|
|
|
1.7 |
% |
合計 |
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$ |
142.4 |
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|
$ |
147.7 |
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前四半期と比較した第1四半期の地域販売実績は、次の要因によって左右されました。
南北アメリカ-買収の影響を除くと、主にこの地域の需要の低迷により、売上高は4.0ドル、6.9％減少しました
EMEA-0.5ドルの外貨レートの好調な変化を除くと、主に農業市場における需要の低迷により、売上高は4.4ドル、8.9％減少しました
アジア太平洋-外貨レートの0.7ドルの不利な変動を除くと、主に中国での需要の増加により、売上高は1.4ドル、3.5％増加しました
第1四半期の総利益は、取引量の減少により5.5ドル、11.0％減少しましたが、売上総利益は、主に販売量の減少と人件費の増加による固定費の吸収により260ベーシスポイント減少しました。外貨為替レートの変動は、0.1ドルという不利な影響を及ぼしました。
売上高に占める営業利益の割合は、2024年の第1四半期に370ベーシスポイント減少し、15.3％になりました。海上支出は、主に賃金の上昇と2023年の買収により、0.7ドル増加しました。
前述のように、2023年の第3四半期に、当社はイタリアの製造拠点の1つで火災や天候関連の事故による総損失を被りました。その結果、復旧作業が進むにつれ、一定期間操業が停止し、生産が中断されました。これらの事件に関連して未解決の保険金請求があり、当社は保険会社と緊密に協力して請求を評価し、潜在的な回収率を評価しています。建物、設備、備品への損害による損失は、保険の回収見込みによって完全に相殺されると予想されます。これは、関連する損失を超えないと予想される保険収入であり、その金額については受領の可能性があると見なされています。発生した損失を超える回収は、請求に関連するすべての不測の事態が解決された時点で認識されます。経営陣は、これらの主張が2024年に解決されることを期待しています。
電子機器
次の表は、エレクトロニクスセグメントの経営成績を示しています。
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
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||||
純売上高 |
|
$ |
69.6 |
|
|
$ |
65.5 |
|
|
$ |
4.1 |
|
|
|
6.3 |
% |
売上総利益 |
|
$ |
22.7 |
|
|
$ |
21.0 |
|
|
$ |
1.7 |
|
|
|
8.1 |
% |
総利益% |
|
|
32.6 |
% |
|
|
32.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
7.1 |
|
|
$ |
7.5 |
|
|
$ |
(0.4) |
) |
|
|
(5.3 |
)% |
営業利益% |
|
|
10.2 |
% |
|
|
11.5 |
% |
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26
エレクトロニクス部門の第1四半期の純売上高は、前年の第1四半期と比較して4.1ドル、6.3％増加しました。買収による売上高は2.0ドル増加し、純売上高は2.1ドル、3.2％と有機的に増加しました。前年同期と比較して、健康とウェルネスとオフロード車市場の第1四半期の売上高は増加しましたが、産業および海洋最終市場への売上高は減少しました。外貨為替レートの変動は、0.1ドル、0.2％という不利な影響を及ぼしました。
次の表は、エレクトロニクスセグメントの販売地域別の純売上高を示しています。
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
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南北アメリカ |
|
$ |
58.1 |
|
|
$ |
55.1 |
|
|
$ |
3.0 |
|
|
|
5.4 |
% |
EMEA |
|
|
6.5 |
|
|
|
6.7 |
|
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|
(0.2) |
) |
|
|
(3.0 |
)% |
アジア太平洋 |
|
|
5.0 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
35.1 |
% |
合計 |
|
$ |
69.6 |
|
|
$ |
65.5 |
|
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|
|
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||
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|
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第1四半期の総利益は、主に販売量の増加により、前年の第1四半期と比較して1.7ドル、8.1％増加しました。売上総利益率は50ベーシスポイント増加して32.6％になりました。これは、売上の増加と輸送費の削減による固定費ベースのレバレッジの増加が、利益率の低い製品の収益構成の増加による影響を相殺したためです。
2024年第1四半期の海上支出は、主に賃金の上昇と2023年の買収により、前年の第1四半期と比較して2.1ドル、15.6％増加しました。
企業およびその他
特定の費用は、当社の事業セグメントの結果の評価や事業セグメントへのリソースの配分には使用されないため、事業セグメントの結果から除外されています。2024年の第1四半期のこれらの費用は、買収関連の無形資産の償却で合計8.6ドル、買収および統合活動に関連する0.4ドル、役員の異動費用で0.3ドルでした。2023年の第1四半期と比較して、これらの費用は2.1ドル減少しました。これは主に、他の買収および統合活動の純影響と、特定の役員異動費用の繰り越しによるものです。
流動性と資本資源
歴史的に、私たちの主な資本源は事業から生み出された現金でした。また、クレジットファシリティの借入金を買収資金として使用しています。2024年の最初の3か月間に、営業活動によって提供された現金は合計17.8ドルでした。第1四半期末の時点で、手元には37.3ドルの利用可能な現金および現金同等物があり、リボルビング・クレジット・ファシリティには196.9ドルの利用可能なクレジットがありました。また、将来の買収に備えて、特定のプロフォーマコンプライアンス要件を満たすことを条件として、クレジットファシリティで300.0ドルのアコーディオン機能を利用できます。
私たちの現金の主な用途は、営業費用、資本支出、債務返済、買収関連の支払い、株主への配当です。
当面の間、事業から生み出される現金とクレジットファシリティに基づく借入可能性は、当社の営業費用を賄うのに十分であると考えています。経済状況が長期間にわたってひどく悪化した場合、借入金の増加に加えて、流動性を確保するためのいくつかの選択肢があります。資本支出は、主に事業の長期的な改善に関係し、営業費用の削減が可能で、買収活動が遅れ、最終的に株主への配当が減額または停止される可能性があるため、延期される可能性があります。
27
キャッシュフロー
次の表は、各期間のキャッシュフローをまとめたものです。
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3 か月が終了 |
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2024年3月30日 |
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2023年4月1日 |
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$ 変更 |
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営業活動による純現金 |
|
$ |
17.8 |
|
|
$ |
12.3 |
|
|
$ |
5.5 |
|
投資活動に使用された純現金 |
|
|
(6.3 |
) |
|
|
(94.6 |
) |
|
|
88.3 |
|
財務活動によって提供された純現金（使用量） |
|
|
(5.4 |
) |
|
|
73.8 |
|
|
|
(79.2 |
) |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
|
|
(1.2) |
) |
|
|
1.1 |
|
|
|
(2.3 |
) |
現金および現金同等物の純増額（減少） |
|
$ |
4.9 |
|
|
$ |
(7.4) |
) |
|
$ |
12.3 |
|
手持ちの現金は、2024年の第1四半期に4.9ドル増加し、2024年3月30日の時点で37.3ドルになりました。2024年3月30日までの3か月間の為替レートの変動は、現金および現金同等物に1.2ドルというマイナスの影響を及ぼしました。手持ちの現金残高は、会社に現金を再投資し、クレジットファシリティへの借入金を返済しながら、事業資金を調達するのに十分な現金を維持することに重点を置いた当社の現金管理戦略の結果です。
営業活動
営業活動による年初来の現金は5.5ドル増加して17.8ドルになりました。現金収益（純利益に、純営業資産と負債の変動を除いた純利益を営業活動によって提供された純現金と調整して計算）は、2023年の同時期と比較して2024年の最初の3四半期に3.3ドル減少しました。純営業資産と負債の変動により、キャッシュフローは前年同期と比較して8.8ドル改善しました。これは主に、売掛金およびその他の流動資産からのキャッシュフローが前年度との有利な違いでしたが、売掛金と未払費用およびその他の負債の増加によって相殺されました。在庫への投資により、2024年と2023年の第1四半期に現金がそれぞれ0.7ドルと6.5ドル減少しました。手持ち在庫日数は、2023年4月1日現在の126日から、2024年3月30日時点で135日に増加しました。売掛金の変動により、2024年と2023年の第1四半期に現金がそれぞれ13.1ドルと9.5ドル減少しました。未払い売上日数は、回収パターンを改善するための取り組みの結果、2023年4月1日現在の60日から、2024年3月30日現在の54日間にわずかに減少しました。
投資活動
投資活動に使用された現金は、前年の第1四半期は94.6ドルでしたが、2024年の第1四半期には合計6.3ドルでした。大きな差は、2023年の第1四半期に買収のために獲得した現金を差し引いた84.7ドルの現金を支払った結果です。
2024年第1四半期の資本支出は売上高の合計5.5ドル、2.6％で、前年の同時期に比べて3.6ドル減少しました。2024年の資本支出は、生産能力拡大プロジェクト、製造技術の向上、既存の機械機能の維持または交換のための機械設備への投資、売上の約3％〜4％になると予測されています。
資金調達活動
2024年の第1四半期の財務活動に使用された純現金は合計5.4ドルでしたが、前年同期の現金は73.8ドルでした。2024年の第1四半期に、借入金を差し引いた返済額は合計0.7ドルでした。2023年第1四半期に買収のために支払われた現金は、主に当社のクレジットファシリティでの借入で賄われていました。返済額を差し引いた借入額は、合計78.4ドルでした。
2023年5月、管理代理人であるPNC銀行、全国協会、およびその当事者であるさまざまな貸し手と、信用契約の段階的なファシリティ修正を締結しました。この修正により、元本総額が150.0ドルの新しいタームローンが発生し、その収益はリボルビング・クレジット・ファシリティの未払い残高の返済に使用されました。新タームローンは2025年10月に全額支払われる予定で、それ以前の返済は不要です。インクリメンタル・ファシリティ改正の一環として、引き続きリボルビング・クレジット・ファシリティを増やしたり、新しいターム・ローンを組んだりすることができます。借入限度額は最大300.0ドルです。
28
2024年の第1四半期に、2024年4月4日現在の登録株主に2024年4月19日に支払われる1株あたり0.09ドルの四半期現金配当を宣言しました。将来の配当金の申告と支払いは、取締役会の独自の裁量に委ねられ、将来の配当金の支払いに関する決定は、当社の収益性、財政状態、資本ニーズ、将来の見通し、および取締役会が関連するとみなすその他の要因によって決まります。
貸借対照表外の取り決め
私たちは、貸借対照表外の資金調達契約は行っていません。特に、特別目的事業体やストラクチャード・ファイナンス事業体を含む変動持分事業体には実質的な利害関係はありません。
重要な会計方針と見積もり
現在、長期資産の減損、在庫、のれん、見越金、所得税、および公正価値の測定について、資産、負債、収益および費用の最終的な結果に重大な影響を与える可能性のある判断と見積もりを適用しています。当社の重要な会計方針と見積もりはフォーム10-Kに記載されており、2024年の最初の3か月間に行われた変更は、連結未監査財務諸表の注記2に開示されます。
29
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示。
フォーム10-Kの「項目7A — 市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。2024年3月30日に終了した3か月間、重要な変更はありませんでした。
アイテム 4.統制と手順。
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、本報告書の対象期間の終了時点における当社の「開示管理および手続き」（改正された1934年の証券取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている）の有効性を評価した結果、当社の開示管理および手続きは有効であり、情報を確実に保護するように設計されていると結論付けました私たちは、必要な範囲で記録、処理、要約、報告されていることを開示する必要があります期間。当社の開示管理と手続きには、1934年の証券取引法（改正後）に従って提出または提出する報告書で当社が開示する必要のある情報が、必要な開示に関する迅速な決定を可能にするために、必要に応じて蓄積され、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣に確実に伝達されるように設計された管理と手続きが含まれますが、これらに限定されません。
このレポートの対象期間中、改正された1934年の証券取引法の規則13a-15（d）または15d-15（d）に基づく経営陣の評価で確認された、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
30
パートII: その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
[なし]。
アイテム1A。リスク要因。
フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、フォーム10-KのパートI、項目1A「リスク要因」で説明されている当社の事業および財務結果に影響を与えるリスク要因を慎重に検討する必要があります。これらの要因は、当社の事業、財政状態、流動性、経営成績、資本状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、実際の業績が過去の業績やこのレポートに含まれる将来の見通しに関する記述で想定されている結果と大きく異なる可能性があります。このようなリスク要因に重大な変化はありません。
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用。
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5.その他の情報。
ルール10b5-1 トレーディングプラン
2024年3月30日に終了した四半期には、会社の取締役または執行役員はいませんでした
31
アイテム 6.展示品。
展示品:
示す 番号 |
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展示品の説明 |
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31.1 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づくCEO認定です。 |
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31.2 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づくCFO認定です。 |
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32.1 |
|
米国法第18条第1350条に基づくCEO認定です。 |
|
|
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32.2 |
|
米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者（CFO）認定を受けています。 |
|
|
|
101.インチ |
|
XBRLインスタンスドキュメント — XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません |
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|
|
101.SCH |
|
XBRL スキーマ文書 |
|
|
|
101.CAL |
|
XBRL計算リンクベース文書 |
|
|
|
101.DEF |
|
XBRL 定義リンクベース文書 |
|
|
|
101.LAB |
|
XBRLラベル・リンクベース文書 |
|
|
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101.PRE |
|
XBRL プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
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104
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|
2024年3月30日に終了した四半期の当社の四半期報告書のフォーム10-Qの表紙は、インラインXBRLでフォーマットされています。 |
32
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
日付：2024年5月9日 |
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社 |
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作成者: |
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/s/ ショーン・バガン |
|
|
|
ショーン・バガン |
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|
|
最高財務責任者 (最高財務会計責任者) |
33