米国
証券取引委員会
ワシントンDC 20549
フォーム
(マークワン)
四半期終了時
または
からへの移行期間について
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
|
|
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織） |
(IRS) 雇用主 識別番号) |
|
|
(主要執行機関の住所) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (
法のセクション12（b）に従って登録された、または登録される予定の証券。
各クラスのタイトル |
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取引 シンボル (複数可) |
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登録された各取引所の名前 |
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登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
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☒ |
アクセラレーテッド・ファイラー |
☐ |
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非加速ファイラー |
☐ |
小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13（a）に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい
2024年5月2日の時点で、登録者は
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
フォーム10-Qのこの四半期報告書の特定の記述は、連邦証券法の目的上、「将来の見通しに関する記述」を構成する場合があります。このフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる情報は、当社と当社の経営陣によって提供されたものです。このような将来の見通しに関する記述には、Rocket Lab USA, Inc.（以下「当社」）とその経営陣の将来に関する期待、希望、信念、意図、または戦略に関する記述が含まれます。さらに、将来の出来事や状況に関する予測、予測、その他の特徴付けに言及している記述は、基礎となる仮定も含めて、すべて将来の見通しに関する記述です。「予想する」、「信じる」、「できた」、「期待する」、「意図する」、「かもしれない」、「かもしれない」、「計画」、「可能性」、「予測」、「計画」、「計画」、「すべき」、「意志」、「するだろう」、「するだろう」などの言葉は、将来の見通しに関する記述を識別することができますが、これらの言葉がないからといって、その記述が将来の見通しではないという意味ではありません。このForm 10-Qの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述は、将来の動向とRocket Labへの潜在的な影響に関する現在の期待と信念に基づいています。私たちに影響を与える将来の展開が私たちが予想していたものになるという保証はありません。これらの将来の見通しに関する記述には、実際の結果や業績がこれらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる原因となる可能性のある多くのリスク、不確実性（その一部は当社の制御が及ばない）、またはその他の仮定が含まれています。これらのリスクと不確実性には、以下の「リスク要因」という見出しの下に記載されている要因が含まれますが、これらに限定されません。
これらのリスクや不確実性の1つ以上が実現した場合、または私たちの仮定のいずれかが正しくないことが判明した場合、実際の結果は、これらの将来の見通しに関する記述で予測されたものと大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性の一部は、将来、世界的な危機やそのような危機への対応によって増幅される可能性があり、重要ではないと考えられる、または未知のリスクが他にも存在する可能性があります。このようなリスクをすべて予測または特定することは不可能です。当社は、適用される証券法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。
このフォーム10-Qの四半期報告書、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書で参照し、フォーム10-Qのこの四半期報告書で参照し、フォーム10-Qの四半期報告書の添付資料として証券取引委員会（「SEC」）に提出した文書をお読みになり、実際の将来の業績、活動レベル、業績、イベント、状況は、当社の予想とは大きく異なる可能性があることを理解してください。すべての将来の見通しに関する記述は、すべてこの注意書きの対象となります。
また、当社のウェブサイト（https://investors.rocketlabusa.com を含む）、SECへの提出書類、ウェブキャスト、プレスリリース、電話会議を使用して、重要なビジネスおよび財務情報を投資家に発表する場合があることにも注意してください。これらの媒体や、Twitter、Facebook、LinkedIn、YouTubeなどのソーシャルメディアの公式企業アカウントを使用して、発売やその他の重要なイベントを放送したり、当社や製品、その他の事項について一般の人々に伝えたりしています。私たちが提供する情報が重要な情報と見なされる可能性があります。そのため、投資家や当社に関心のある他の人には、当社のウェブサイトやその他の公式ソーシャルメディアチャネルで提供している情報を確認することをお勧めします。当社のウェブサイトやソーシャルメディアチャネルに含まれている、またはそれらを通じてアクセスできる情報は、Form 10-Qのこの四半期報告書には含まれていません。
文脈上別段の定めがない限り、この四半期報告書での「Rocket Lab」、「会社」、「私たち」、「私たち」、「私たち」とは、Rocket Lab USA、Inc. とその子会社を指します。
ロケット・ラボ・アメリカ株式会社と子会社
フォーム 10-Q
2024年3月31日
目次
|
|
ページ |
パートI。 |
財務情報 |
5 |
アイテム 1. |
要約連結財務諸表 |
5 |
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2024年3月31日（未監査）および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表 |
5 |
|
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書と包括損失（未監査） |
6 |
|
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の株主資本（未監査）の変動に関する要約連結計算書 |
7 |
|
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査） |
8 |
|
要約連結財務諸表への注記（未監査） |
9 |
アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
21 |
アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
29 |
アイテム 4. |
統制と手続き |
29 |
第二部 |
その他の情報 |
30 |
アイテム 1. |
法的手続き |
30 |
アイテム1A。 |
リスク要因 |
30 |
アイテム 2. |
株式の未登録売却 |
30 |
アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
30 |
アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
30 |
アイテム 5. |
その他の情報 |
30 |
アイテム 6. |
展示品 |
31 |
署名 |
32 |
|
4
第I部。財務情報
アイテム 1.要約された連結財務諸表
ロケット・ラボ・アメリカ株式会社と子会社
要約連結貸借対照表
2024年3月31日および2023年12月31日現在
（千単位、1株あたりの価値を除く）
|
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2024年3月31日 |
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(未監査) |
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2023年12月31日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金および現金同等物 |
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$ |
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市場性のある証券、現在の証券 |
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売掛金、純額 |
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契約資産 |
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インベントリ |
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プリペイドおよびその他の流動資産 |
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売却目的で保有されている資産 |
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流動資産合計 |
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非流動資産: |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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無形資産、純額 |
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グッドウィル |
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使用権資産-オペレーティングリース |
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使用権資産-ファイナンスリース |
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||
市場性のある証券、非流動証券 |
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||
制限付き現金 |
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||
繰延所得税資産、純額 |
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||
その他の非流動資産 |
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||
総資産 |
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$ |
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$ |
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||
負債と株主資本 |
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||
現在の負債: |
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買掛金取引 |
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$ |
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$ |
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||
未払費用 |
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従業員給付金支給 |
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||
契約負債 |
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||
長期借入金の現在の分割払い |
|
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||
その他の流動負債 |
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|
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||
流動負債合計 |
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非流動負債: |
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||
コンバーチブル・シニアノート、純額 |
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||
長期借入金、純額、現在の分割払いを除く |
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非流動オペレーティングリース負債 |
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|
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||
非流動ファイナンス・リース負債 |
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||
繰延税金負債 |
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||
その他の非流動負債 |
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||
負債総額 |
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コミットメントと不測の事態（注15） |
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株主資本: |
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普通株式、$ |
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追加払込資本 |
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累積赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
その他の包括利益 (損失) の累計 |
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( |
) |
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株主資本の総額 |
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||
負債総額と株主資本 |
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$ |
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$ |
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||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
ロケット・ラボ・アメリカ株式会社と子会社
要約連結損益計算書および包括損失
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
（未監査、千単位、株式数および1株あたりのデータを除く）
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
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|||||
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2024 |
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2023 |
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収入 |
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$ |
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$ |
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||
収益コスト |
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売上総利益 |
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営業経費: |
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研究開発、純額 |
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販売、一般および管理 |
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営業費用の合計 |
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営業損失 |
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( |
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( |
) |
その他の収入 (費用): |
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支払利息、純額 |
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( |
) |
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( |
) |
外国為替利益 |
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その他（費用）収入、純額 |
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( |
) |
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その他（費用）収入の合計、純額 |
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( |
) |
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税引前損失 |
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( |
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( |
) |
所得税引当金 |
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( |
) |
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( |
) |
純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
その他の包括損失（税引後） |
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外貨換算損失 |
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( |
) |
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( |
) |
売却可能な有価証券の未実現利益（損失） |
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( |
) |
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包括的損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
ロケット・ラボUSA社に帰属する1株当たり純損失： |
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ベーシックと希釈 |
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( |
) |
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( |
) |
加重平均発行済普通株式: |
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ベーシックと希釈 |
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||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
ロケット・ラボ・アメリカ株式会社と子会社
株主資本の変動に関する要約連結計算書
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
（未監査、千単位、株式数および1株あたりのデータを除く）
|
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普通株式 |
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|
[追加] |
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累積 |
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その他 |
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株式 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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収益 (損失) |
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合計 |
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2023年12月31日 |
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$ |
( |
) |
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純損失 |
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( |
) |
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( |
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株式プランに基づく普通株式の発行 |
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株式ベースの報酬 |
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— |
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上限付き通話の購入 |
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( |
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その他の包括損失 |
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— |
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— |
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— |
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( |
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( |
) |
2024年3月31日 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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普通株式 |
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[追加] |
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累積 |
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その他 |
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|
株式 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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収益 (損失) |
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合計 |
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2022年12月31日 |
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( |
) |
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純損失 |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
株式プランに基づく普通株式の発行 |
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株式ベースの報酬 |
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— |
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— |
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買収用の普通株式の発行 |
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— |
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— |
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その他の包括損失 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
2023年3月31日 |
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( |
) |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7
ロケット・ラボ・アメリカ株式会社と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
（未監査、千単位）
|
|
3月31日に終了した3か月間、 |
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2024 |
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2023 |
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営業活動によるキャッシュフロー: |
|
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純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： |
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||
減価償却と償却 |
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|
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||
株式ベースの報酬費用 |
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資産処分損失 |
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|
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||
長期債務の消滅による損失 |
|
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|
||
債務発行費用の償却と割引 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金リース費用 |
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|
|
|
||
偶発的対価の公正価値の変動 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
割引で購入した有価証券の増額 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
繰延所得税 |
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|
||
営業資産および負債の変動： |
|
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|
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||
売掛金、純額 |
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|
|
( |
) |
|
契約資産 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
インベントリ |
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|
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|
( |
) |
|
プリペイドおよびその他の流動資産 |
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( |
) |
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( |
) |
その他の非流動資産 |
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( |
) |
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|
買掛金取引 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
|
|
|
||
従業員給付の支払額 |
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|
( |
) |
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|
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|
契約負債 |
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|
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|
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|
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その他の流動負債 |
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|
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非流動リース負債 |
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( |
) |
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( |
) |
その他の非流動負債 |
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|
|
|
|
||
営業活動に使用された純現金 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
投資活動によるキャッシュフロー: |
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||
資産、機器、ソフトウェアの購入 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
有価証券の購入 |
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|
( |
) |
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( |
) |
有価証券の満期 |
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|
|
|
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投資活動に使用された純現金 |
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( |
) |
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|
( |
) |
財務活動によるキャッシュフロー: |
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||
ストックオプションと公的新株予約権の行使による収入 |
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||
従業員株式購入プランからの収入 |
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||
税金を賄うための従業員の制限付株式ユニットの売却による収入 |
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||
制限付株式ユニットについて従業員に代わって支払われる最低源泉徴収額 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
条件付対価の支払い |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
転換社債の発行に関連するキャップドコールの購入 |
|
|
( |
) |
|
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|
転換社債の発行による収入 |
|
|
|
|
|
|
||
トリニティローン契約の返済 |
|
|
( |
) |
|
|
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|
債務発行費用の支払い |
|
|
( |
) |
|
|
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|
ファイナンスリースの元本支払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財務活動による純現金 |
|
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|
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現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
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|
( |
) |
|
|
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|
現金および現金同等物および制限付現金の純増額（減少） |
|
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|
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|
( |
) |
|
現金および現金同等物、制限付現金、期初 |
|
|
|
|
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現金および現金同等物、制限付現金、期末 |
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$ |
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|
$ |
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||
キャッシュフロー情報の補足開示: |
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利息として支払われた現金 |
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$ |
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$ |
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所得税として支払われた現金 |
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非現金投資および財務活動の補足開示： |
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財産、設備、ソフトウェアの未払いの購入 |
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新規オペレーティングリース負債と引き換えに取得した使用権資産 |
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未払債務発行費用 |
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未払ボーナスの支払いのための普通株式の発行 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
8
ロケットラボUSA株式会社と子会社
要約連結財務諸表の注記
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、
2024年と2023年3月31日に終了した3か月間
（未監査、千単位、株式数および1株あたりのデータを除く）
連結の原則と表現の基礎
添付の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計基準（「米国会計基準」）および中間財務情報に関するSECの要件に従って提示されており、会社間勘定および取引が廃止された後のRocket Lab USA、Inc. およびその完全子会社の勘定が含まれます。これらの規則で認められているように、米国会計基準で通常要求される特定の脚注やその他の財務情報は、要約したり省略したりできます。これらの要約連結財務諸表は、年次連結財務諸表と同じ基準で作成されており、経営陣の見解では、会社の財務情報を公正に記述するために必要な通常の定期的な調整のみで構成されるすべての調整を反映しています。これらの中間結果は、必ずしも2024年12月31日に終了する会計年度、その他の中間期間、またはその他の将来の年に予想される業績を示すものではありません。
見積もりの使用
米国会計基準に準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、要約連結財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。
当社の経営陣は、収益認識、契約費用、損失準備金、新株予約権の評価、株式ベースの報酬、繰延税金評価引当金に関連するものを含め、見積もりと仮定を継続的に評価しています。私たちは、過去のデータや経験、および経営陣がその状況下で合理的であると考えるさまざまな要因に基づいて見積もりをしました。これらの結果は、資産と負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果は、これらの見積もりや仮定とは異なる可能性があります。
その他の重要な会計方針
コンバーチブルシニアノート
当社は、会計基準体系化（「ASC」）ASC 470-20-転換付負債およびその他のオプションおよびデリバティブおよびヘッジ—企業の自己資本による契約（「ASU 2020-06」）に基づいて転換社債を会計処理しています。当社は、転換社債を長期負債として、債務発行費用を差し引いた額面金額で計上しています。転換社債の転換可能性に関する条件のいずれかが満たされている場合、または転換社債の期限が1年以内に到来した場合、当社は、適用される会計基準に基づき、転換社債の帳簿価額を長期負債ではなく流動負債として再分類するよう求められることがあります。
転換社債に関連する債務発行費用は、資産計上され、逆負債として計上され、要約連結貸借対照表の転換社債残高を差し引いて表示されます。債務発行費用は、転換社債の発行に関連する引受費用、法的費用、その他の直接費用で構成され、実効利法を用いて転換社債の期間中の利息費用として償却されます。
9
上限付きコールトランザクション
キャップコール取引は、最初に転換社債の基礎となる当社の普通株式の総数を対象としています。当社は、インデクセーションと株式分類に関する会計ガイダンスでは、独立型のキャップ付きコールオプション契約が株式とみなされると判断し、要約連結貸借対照表に株主資本の「追加払込資本」（「APIC」）の記入を記録することで契約を承認しました。当社はまた、キャップ付きコールオプション契約はASCトピック815「デリバティブとヘッジング」（「ASC 815」）に基づくデリバティブの定義を満たしていますが、ASC 815に概説されているスコープの例外を満たしているため、デリバティブとして会計処理する必要はないと判断しました。上限付きの通話オプションはAPICに記録され、再測定されません。
最近の会計上の宣言
2023年11月、財務会計基準審議会（「FASB」）は、会計基準更新（「ASU」）第2023-07号、セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメント開示の改善（「ASU 280」）を発表しました。これにより、公的機関は、重要なセグメント経費およびその他のセグメント項目を年間および中間ベースで開示し、中間期間に報告対象セグメントの利益に関するすべての開示を提供する必要があります現在毎年必要とされる損失と資産。ASU 280では、公的機関に最高執行意思決定者の肩書きと役職を開示するよう義務付けています。ASU 280は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効で、早期採用が許可されています。公的機関は、ASU 280の修正を財務諸表に記載されている過去のすべての期間に遡及的に適用する必要があります。当社は、ASU 280を採用することによる財務諸表への潜在的な影響を評価しています。
2023年12月、FASBはASU第2023-09号「所得税（トピック740）：所得税開示の改善」（「ASU 740」）を発行しました。これは、税率調整と支払われた所得税に焦点を当てています。ASU 740では、公的事業体（「PBE」）に対し、パーセンテージと通貨金額の両方を使用した表形式のレート調整を毎年開示することを義務付けています。特定のカテゴリに分類され、特定の調整項目は、特定の基準を超える範囲で、性質や管轄区域によってさらに分類されています。さらに、すべての事業体は、受け取った払い戻し額を差し引いた金額を、受け取った払い戻し額を差し引いた金額を、連邦、州/地方、外国、および管轄区域ごとに分類して開示する必要があります。PBEの場合、新しい基準は2024年12月15日以降に開始する年間期間に有効で、早期採用が許可されます。企業は、2025年12月31日に終了する期間の改訂された開示を提供し、前の期間のASU 740以前の開示を引き続き提供することにより、ASU 740の修正を将来的に適用することも、提示されたすべての期間の改訂された開示を提供することによって修正を遡及的に適用することもできます。当社は、ASU 740を採用することによる財務諸表への潜在的な影響を評価しています。
2024年3月、SECは、公的機関に登録届出書と年次報告書に特定の気候関連情報を提供することを義務付ける最終規則を採択しました。開示の一環として、企業は厳しい気象現象やその他の自然条件による特定の影響を監査済み財務諸表への注記で定量化する必要があります。この規則は、2025暦年から始まる年間期間の大規模な加速申告者に適用されます。2024年4月4日、SECは、ルールに対する係争中の法的異議申し立ての秩序ある司法上の解決を促進するために、最終規則の実施を自主的に中止しました。当社は、新しい規則が当社の連結財務諸表および関連する開示に与える影響を評価しています。
次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の認識モデル別の収益に関する情報を示しています。
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3月31日に終了した3か月間 |
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認識モデル別の収益 |
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2024 |
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2023 |
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ポイント・イン・タイム |
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オーバータイム |
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認識モデル別の総収入 |
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収益認識、請求、および現金回収のタイミングにより、該当する場合、要約連結貸借対照表に売掛金、未請求売掛金（契約資産内に表示）、および顧客の前払い金と預金（契約負債内に表示）が要約連結貸借対照表に表示されます。金額は通常、合意されたマイルストーンに従って作業が進むにつれて請求されます。これらの個々の契約資産と負債は、各報告期間の終了時に、要約された連結貸借対照表に契約ごとに正味ポジションで報告されます。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の強制力のある契約に関連する残高を示しています。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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契約残高 |
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売掛金、純額 |
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契約資産 |
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契約負債 |
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( |
) |
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( |
) |
10
2024年3月31日に終了した3か月間の契約負債の変化は次のとおりです。
2023年12月31日現在の契約負債 |
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顧客の前払金の受領または請求 |
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不労収益の認識 |
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( |
) |
2024年3月31日現在の契約負債 |
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$ |
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契約負債から計上された収益は、会社が通常の事業過程で履行義務を果たしたことによるものです。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の過年度における履行義務に関連する取引価格の変動から認識された収益額は重要ではありませんでした。
バックログ
会社のバックログは、まだ処理されていない会社の顧客に対する履行債務の推定取引価格を表しています。未処理分は、新規契約や既存契約への追加で増加し、既存の契約で収益が計上されるにつれて減少します。法的強制力のある合意に達した場合、契約は未処理分に含まれます。残りのバックログは合計$です
信用リスクと重要な顧客の集中
2024年3月31日現在、売掛金総額（純額）の10％以上を占める当社の顧客は、
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2024年3月31日 |
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ロッキードマーティンコーポレーション |
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% |
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MDAコーポレーション |
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ノースロップ・グラマン・コーポレーション |
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% |
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2024年3月31日に終了した3か月間、総収益の10％以上を占める当社の顧客は次のとおりです。
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2024年3月31日に終了した3か月間 |
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MDAコーポレーション |
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% |
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米国政府の顧客 |
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% |
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顧客資金調達
法人顧客との2つの別々のマルチローン契約の締結に関連して、当社は劣後ローンおよび担保契約を締結しました。法人のお客様は、特定のマイルストーン支払いを劣後ローンおよび担保契約の条件に基づいて融資することを選択できます。
2024年3月31日現在、会社の資産は
11
2024年3月31日および2023年12月31日現在、現金および現金同等物と有価証券は以下のとおりです。
|
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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現金および現金同等物 |
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市場性のある証券、現在の証券 |
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市場性のある証券、非流動証券 |
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現金および現金同等物と有価証券の合計 |
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$ |
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2024年3月31日現在、現金同等物と有価証券は次のもので構成されています。
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償却コスト |
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未実現総利益 |
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未実現損失総額 |
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公正価値 |
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現金同等物 |
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市場性のある証券 |
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マネーマーケット口座 |
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預金証書 |
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コマーシャル・ペーパー |
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企業債務証券 |
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ヤンキーボンド |
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米国財務省証券 |
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住宅ローンおよび資産担保証券 |
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合計 |
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) |
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$ |
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$ |
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$ |
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次の表は、投資カテゴリー別の未実現損失を被った当社の有価証券と、2024年3月31日時点で有価証券が継続的に損失を計上していた期間を示しています。
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|
のポジションが途方に暮れています |
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|
のポジションが途方に暮れています |
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合計 |
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公正価値 |
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未含み損失 |
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公正価値 |
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未含み損失 |
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公正価値 |
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未含み損失 |
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預金証書 |
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コマーシャル・ペーパー |
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企業債務証券 |
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ヤンキーボンド |
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米国財務省証券 |
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住宅ローンおよび資産担保証券 |
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合計 |
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当社は、信用リスクが中程度から低いと高い評価を受けているこれらの証券の信用の質の大幅な低下は見られませんでした。価値の下落は、主に現在の世界経済状況に起因します。証券は引き続き元本と利息を適時に支払いますが、公正価値は満期に近づくにつれて回復すると予想されます。当社は有価証券を売却するつもりはありません。また、満期となる可能性のある償却原価基準がそれぞれ回収される前に、有価証券を売却する必要が生じる可能性は高くありません。2024年3月31日現在、当社は、未実現損失ポジションにある有価証券の信用損失引当金を認識していませんでした。
次の表は、2024年3月31日現在の当社の現金同等物および有価証券の契約満期をまとめたものです。
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償却コスト |
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公正価値 |
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期限 1 年以内 |
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期限 1 ～ 2 年以内 |
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合計 |
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12
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、以下の金融資産と負債は定期的に公正価値で測定され、公正価値階層を使用して次のように分類されています。
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2024年3月31日 |
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レベル 1 |
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レベル 2 |
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レベル 3 |
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合計 |
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資産: |
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現金同等物: |
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マネーマーケット口座 |
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市場性のある証券、現在のもの： |
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預金証書 |
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コマーシャル・ペーパー |
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企業債務証券 |
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ヤンキーボンド |
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米国財務省証券 |
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住宅ローンおよび資産担保証券 |
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市場性のある証券、非流動証券 |
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企業債務証券 |
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ヤンキーボンド |
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米国財務省証券 |
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住宅ローンおよび資産担保証券 |
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合計 |
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負債: |
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その他の非流動負債： |
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不測の事態への対価 |
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合計 |
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2023年12月31日 |
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レベル 1 |
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レベル 2 |
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レベル 3 |
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合計 |
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資産: |
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現金同等物: |
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マネーマーケット口座 |
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市場性のある証券、現在のもの： |
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預金証書 |
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コマーシャル・ペーパー |
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企業債務証券 |
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ヤンキーボンド |
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米国財務省証券 |
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市場性のある証券、非流動証券 |
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企業債務証券 |
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米国財務省証券 |
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住宅ローンおよび資産担保証券 |
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合計 |
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負債: |
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その他の非流動負債： |
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不測の事態への対価 |
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合計 |
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上記の推定公正価値額は、必ずしも当社が処分時に実現する金額を示すものではなく、また、当社が金融商品を処分する意図や能力を示すものでもありません。
あった
13
2024年3月31日および2023年12月31日現在のインベントリは、次のもので構成されていました。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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原材料 |
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作業中 |
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完成品 |
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在庫総数 |
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2024年3月31日および2023年12月31日現在のプリペイドおよびその他の流動資産は以下のとおりです。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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前払いの費用と預金 |
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政府補助金の売掛金 |
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顧客融資債権 |
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その他の流動資産 |
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前払金とその他の流動資産 |
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2023年の第1四半期に、当社は電子回収戦略を更新し、海洋回収を完了しました。これは、より効果的で経済的に実行可能なタイプの回復になると考えています。その結果、同社は空中ロケットブースターの回収を中止し、2機のヘリコプターの販売プロセスを開始しました。2023年3月31日現在、当社の2機のヘリコプターは売却保留基準を満たしており、当社はこれらの資産の減価償却を中止しました。
2023年10月18日、当社は保有している販売用ヘリコプターの1つを、当社とは関係のない購入者に売却しました。2024年3月31日現在、当社の残りのヘリコプターは引き続き売りに出されており、運送費はドルです。
2024年3月31日および2023年12月31日現在の資産、プラント、設備、純額は以下のとおりです。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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建物と改良 |
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機械、設備、車両、オフィス家具 |
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コンピューター機器、ハードウェア、ソフトウェア |
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ローンチサイトのアセット |
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建設中 |
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不動産、プラント、設備—グロス |
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減価償却累計額と償却額の減価償却額が少ない |
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( |
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( |
) |
財産、プラント、設備—ネット |
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$ |
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$ |
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2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書に記録された減価償却費と包括損失は、次の内容で構成されていました。
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3月31日に終了した3か月間 |
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減価償却費 |
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2024 |
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2023 |
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収益コスト |
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研究開発 |
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販売、一般および管理 |
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減価償却費の合計 |
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14
グッドウィル
スペースシステムズの報告対象セグメントののれんの帳簿価は$でした
無形資産
2024年3月31日および2023年12月31日現在、無形資産の構成要素は以下のとおりです。
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2024年3月31日 |
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グロス |
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顧客との関係 |
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商標と商号 |
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バックログ |
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合計 |
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2023年12月31日 |
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グロス |
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累積 |
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ネットキャリー |
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有期無形資産 |
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開発技術 |
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資産計上ソフトウェア |
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顧客との関係 |
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商標と商号 |
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バックログ |
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その他 |
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無期限無形資産 |
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インプロセス技術 |
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合計 |
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2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書に記録された償却費用と包括損失は、それぞれ次の内容でした。
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3月31日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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収益コスト |
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研究開発 |
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販売、一般および管理 |
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償却費の合計 |
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次の表は、2024年3月31日時点で保有されている無形資産に関連する将来の推定償却費の概要を示しています。
2024（残りの期間について） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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その後 |
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合計 |
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$ |
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インデンチャーとメモ
2024年2月6日、当社はドルを発行しました
手形は、会社の優先無担保債務であり、（i）会社の既存および将来の優先無担保債務と同等の支払い権、（ii）支払権において手形に明示的に従属している会社の将来の負債に対する支払い権が優先されます。（iii）会社の既存および将来の担保付債務（以下の借入を含む）に実質的に劣後しますその設備融資契約（その負債を担保する担保の価値の範囲内）、および（iv）すべてに構造的に従属している既存および将来の負債、および買掛金を含むその他の負債、および（当社が保有していない場合の）当社の子会社の優先株式（もしあれば）。
紙幣の利息は下記の割合で発生します
2024年3月31日現在、ドルがありました
上限付きコールトランザクション
債券の価格設定に関連して、2024年2月1日と2024年2月2日に、当社は特定の金融機関と非公開で交渉したキャップコール取引（「キャップコール取引」）を締結しました。総称して、キャップド・コール取引は、慣習的な調整を条件として、当初の債券の基礎となる普通株式の数を対象としています。上限付き通話取引の費用は $
キャップド・コール取引は会社の株式に連動しているため、デリバティブとしての個別会計の基準を満たしていません。キャップコール取引に支払われた保険料は、株主資本内の追加払込資本への純減額として含まれています。
トリニティ・マスター・イクイップメント・ファイナンス契約
16
2024年2月8日、当社は先取特権抽選に基づくすべての債務をドルで完済しました
2024年3月31日現在、ドルがありました
2024年3月31日現在のトリニティローン契約に基づく将来の元本支払い額は次のとおりです。
2024（残りの期間について） |
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2025 |
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2028 |
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合計 |
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$ |
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株式分類普通株式ワラント
トリニティローン契約に関連して、当社はまた、2023年12月29日付けで貸主に最大購入できるワラント（「ワラント」）を発行しました。
契約では普通株式の証券の決済が規定されているため、ワラントはASC 480「負債と資本の区別」に従って株式として分類されました。トリニティローン契約からの収益は、開始時の相対的な公正価値に基づいてローンとワラントに割り当てられました。その結果、ローン金額が減額され、ローン期間中の利息費用に償却されました。新株予約権は、連結貸借対照表の資本構成要素である追加払込資本として計上されます。
17
株式インセンティブプラン
当社には、Rocket Lab 2021ストックオプションおよびインセンティブプラン（「2021年プラン」）というアクティブな株式インセンティブプランが1つあります。これは、株式ベースおよびその他の業績ベースの報酬を提供することにより、利用可能な従業員と取締役を引き付けて維持することを目的としています。2021年プランでは、役員、従業員、取締役、その他の主要な従業員、およびサービスプロバイダーに株式報奨を付与します。これには、インセンティブストックオプション、非適格ストックオプション、制限付株式報酬、無制限株式報酬、制限付株式ユニット、または会社の報酬委員会によって決定された業績に基づく上記の任意の組み合わせが含まれます。の集計
Rocket Lab 2013ストックオプションおよびグラントプラン（「2013年プラン」）は終了したため、2021年にベクター・アクイジション・コーポレーションとの企業合併が完了した後、2013年のプランでは今後発行できる株式はありません。2013年プランでは、同プランに基づいて授与される未払いの賞が引き続き適用されます。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書および包括損失に記録された株式ベースの報酬の合計は、次のとおりです。
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3月31日に終了した3か月間 |
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株式ベースの報酬 |
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2024 |
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2023 |
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収益コスト |
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研究開発 |
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販売、一般および管理 |
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株式報酬費用の総額 |
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[オプション]
2013年プランに基づいてすべてのオプション保有者に発行されたオプションは終了しました
制限付株式ユニット
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は
2024年3月31日現在、2013年プランおよび2021年プランに基づいて付与された権利確定されていない業績ベースの制限付株式ユニットに関連する未認識報酬費用の総額は$でした
2021年従業員株式購入制度
2021年8月、2021年従業員株式購入制度（「2021 ESPP」）が予約承認されました
18
同社は、不動産、車両、設備のオペレーティングリースとファイナンスリースをしています。会社のリースの残りのリース期間は
2023年12月31日以降、当社のリースポートフォリオには他に重要な変更はありません。
訴訟と請求
当社は、主に顧客との契約や保険契約の対象となる、一般的に事業に付随する請求や法的手続きの当事者であり、時にはそうなることもあります。経営陣の意見では、会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性のある法的問題や請求はありません。
その他のコミットメント
会社にはリース義務があります（注記14を参照）。
不測の事態
当社は、損失が発生した可能性が高く、金額を合理的に見積もることができる場合に、偶発債務を記録します。これらの見積もりや仮定が変更されたり、正しくないことが判明した場合、会社の要約連結財務諸表に重大な影響を与える可能性があります。不測の事態は本質的に予測不可能であり、価値の評価には将来の出来事に関する一連の複雑な判断が伴い、見積もりや仮定に大きく依存することがあります。
2022年1月のSolAeroホールディングスの買収に関連して、当社は顧客とソーラーパネルモジュールを固定価格で提供する契約を結びました。同社は、契約で定められているソーラーパネルモジュールを完成させるための費用が、ソーラーパネルモジュールの固定固定価格を超える可能性が高いと判断しました。
2024年3月31日現在の未払いの契約損失引当金は、主にソーラーパネルモジュール契約に関連していますが、これは$でした
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の所得税規定と実効税率は次のとおりです。
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3月31日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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所得税規定 |
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実効税率 |
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)% |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の税規定は、各四半期に発生する個別の項目を調整して、通年の国内および国際課税管轄区域に適用されると予測される推定実効税率を使用して計算されました。
実効税率は、主に米国の繰延税金資産に対する全額評価引当金と、特定の年に発生する可能性はあるが年ごとに一貫していない個別の項目の影響により、連邦法定税率とは異なります。
当社は現在、IRS、州および地方、または外国の税務当局による審査を受けていません。純営業損失の繰越により、当社は2016年3月31日に終了した年度から始まるすべての年度、引き続き米国連邦および州の管轄区域の審査の対象となります。当社の海外子会社は通常、確定申告が提出された課税年度末から4年以内に審査の対象となります。
2024年3月31日現在、当社は
19
1株あたりの基本純損失は、普通株主に帰属する純損失を、各期間の発行済み普通株式の加重平均数で割って計算されます。
普通株式の各株式の保有者は、1株につき1票の議決権を持ち、株主総会の通知を受け取り、特定のイベントについて投票する権利があります。
希薄化後の1株当たり純損失は、普通株主に帰属する純損失を、自己株式法または希薄化後の方式のどちらか希薄化後の方法を使用して、その期間に発行された普通株式および希薄化後の普通同等株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化の可能性のある株式は、制限付株式ユニットとストックオプションで構成されています。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、発行済基本株式と希薄化後株式の計算に使用される株式数に差はありません。これは、当社の純損失と、希薄化の可能性のある株式が希薄化防止株式であるためです。
次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の普通株主に帰属する基本および希薄化後の1株当たり純損失の計算をまとめたものです。
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3月31日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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分子 |
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普通株主に帰属する純損失-基本損失、希薄化後 |
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発行済普通株式の加重平均発行済普通株式（基本株式と希薄化後普通株式） |
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普通株主に帰属する1株当たりの純損失-基本および希薄化後 |
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( |
) |
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$ |
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) |
以下の株式は、希薄化防止効果があるため、普通株主に帰属する希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外されました。
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3 月 31 日 |
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2024 |
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2023 |
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ストックオプションと制限付株式ユニット |
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普通新株予約権 |
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転換社債の基礎となる株式 |
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当社は「管理」アプローチに基づいてセグメント情報を報告しています。マネジメントアプローチでは、経営陣が意思決定や業績評価に使用する内部報告を、会社の報告対象セグメントのソースとして指定しています。同社は主に以下に基づいて事業を運営しています
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3月31日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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起動 |
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スペース |
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起動 |
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スペース |
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収入 |
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収益コスト |
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売上総利益 (損失) |
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経営陣は、報告セグメントの総資産や営業費用を定期的に見直していません。これは、一般的に、会社の長期資産、施設、設備が各報告セグメントで共有されているためです。
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、
20
アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
以下の議論と分析は、当社の要約された連結業績と財務状況の評価と理解に関連すると経営陣が考える情報を提供します。この議論と分析は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる未監査の要約連結財務諸表とその注記と併せて読んでください。当社の財政状態と経営成績を理解するためのその他の背景情報については、2023年12月31日および2022年12月31日現在の監査済み連結財務諸表およびそこに含まれる添付注記、および2024年2月28日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書の関連事項を参照してください。四捨五入のため、特定の金額が足らない場合があります。この議論や分析に含まれる特定の情報、またはフォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に記載されている特定の情報には、「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」と題されたセクションおよびパートII、項目1Aに記載されているものを含むがこれらに限定されない、多数のリスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。「リスク要因」は、このフォーム10-Qの四半期報告書と、2024年2月28日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」という見出しに含まれています。私たちは、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。実際の結果は、将来の見通しに関する記述に含まれる結果とは大きく異なる場合があります。
[概要]
Rocket Labは、ミッションを成功させてきた実績を持つ、エンドツーエンドの宇宙会社です。私たちは、信頼性の高い打ち上げサービス、宇宙船設計サービス、宇宙船部品、宇宙船製造、その他の宇宙船および軌道上管理ソリューションを提供し、より速く、より簡単に、より手頃な価格で宇宙にアクセスできるようにします。
私たちの事業はこれまで、小型ロケットの開発とそれに関連する打ち上げサービスの販売を中心としてきましたが、現在は、中型ロケットと打ち上げサービス、宇宙システムの設計と製造、軌道上管理ソリューション、宇宙データアプリケーションの分野で革新を進めています。これらのイニシアチブはそれぞれ、エンドツーエンドのソリューションの重要な要素と、宇宙経済における当社の価値提案に取り組んでいます。
Electronは、小型打ち上げサービスに対するお客様の高まるダイナミックなニーズを満たすために、発射率の高いビジネスモデルに対応するためにゼロから設計された、当社の軌道小型ロケットです。2017年の初打ち上げ以来、Electronは、2024年3月31日までに42回のミッションを成功させ、180機以上の宇宙船を政府や企業の顧客に届ける主要な小型宇宙船ロケットになりました。2023年、Electronは米国で事業を展開する企業によって2番目に頻繁に軌道打ち上げされたロケットで、Rocket Labは世界で4番目に頻繁に使用される軌道発射装置として維持されました。私たちの打ち上げサービスプログラムでは、3Dプリントされた電動ターボポンプロケットエンジン、フルカーボンコンポジットの第1ステージ燃料タンク、民間の軌道打ち上げ施設、軌道上で高性能な宇宙船に変換するように構成できるロケットステージ、再利用可能性の提供など、業界をリードする多くのイノベーションを開発してきました。
2021年3月、私たちは再利用可能な中容量の中性子ロケットを開発する計画を発表しました。これにより、宇宙ロケットのペイロード容量を低地球軌道への消耗型打ち上げ用に約15,000 kgに、再利用可能な構成や高軌道へのより軽いペイロード用に約15,000 kgに増やします。Neutronは、商用および米国政府の星座打ち上げに合わせて調整され、最終的には有人宇宙飛行に合わせて構成可能になり、国際宇宙ステーションへの乗組員や貨物への補給が可能になります。Neutronは、高度なスケジュール管理と高い飛行ケイデンスが必要な、大型の民間、防衛、商用ペイロードの軌道への専用サービスも提供します。Neutronは、2029年までに打ち上げられる予定のほぼすべての宇宙船構成を打ち上げることが期待されており、さまざまな車両サブシステムの設計、打ち上げ施設、地上局のインフラストラクチャにわたってElectronの飛行遺産を活用できると期待しています。
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私たちの宇宙システムへの取り組みは、リアクションホイール、スタートラッカー、ラジオ、分離システム、ソーラーソリューション、指揮統制宇宙船ソフトウェア、高電圧宇宙グレードバッテリーソリューション、およびさまざまなサブシステム機能を果たす開発中の追加製品など、宇宙船用のさまざまなコンポーネント、ソフトウェア、サービスとともに、高度に構成可能な宇宙船ファミリーの設計と製造によって支えられています。私たちは、大手宇宙船部品メーカーであるシンクレア・インタープラネタリーを買収してこの市場に参入し、その後、プラネタリー・システムズ・コーポレーション、ソラエロ・ホールディングス株式会社、航空宇宙ソフトウェア会社のアドバンスド・ソリューションズ社の買収により市場への参加を拡大してきました。これらの戦略的買収のたびに、当社の高度な構成可能な宇宙船ファミリーの垂直統合機能が段階的に強化され、ロケットラボは重要な宇宙の大量生産を行うこともできましたのクラフトコンポーネントとソフトウェアソリューションより広い宇宙船商市場に合わせて価格を調整してください。高度に設定可能な宇宙船のファミリーは、低軌道、中地球軌道、地球同期軌道、惑星間ミッションの範囲に合わせて構成可能なため、打ち上げ、完全な宇宙船製造、地上サービス、ミッション運用を含むエンドツーエンドのミッションソリューションを提供して、ロケットラボを単一のミッションパートナーとしてお客様に軌道への合理的なアクセスを提供することができます。
最近の開発
ニュートロンアップデート
ニュートロンロケットのアルキメデスエンジンに関するテストキャンペーンを開始し、初飛行のスケジュールを2025年半ばまでに更新しました。
主要な指標と一部の財務データ
私たちは、事業の評価、業績の測定、傾向の特定、戦略的意思決定に役立つ、以下の主要な財務および業務指標を監視しています。
ロケットのビルドレートと打ち上げケイデンス
2021年には約8台のロケットを製造しました。2022年には約12台のロケットを、2023年には約11台のロケットを製造しました。2024年3月31日に終了した3か月間に、約3台のロケットを製造しました。2021年に6台、2022年に9台、2023年に10台の車両を発売しました。2024年3月31日に終了した3か月間に4台の車両を発売し、2024年5月6日までに5台の車両を発売しました。当社の総収益は、打ち上げごとの収益などの他の変数の影響を受けるため、打ち上げ間の増加率と打ち上げサービスの総収益は完全には相関していません。これらの変数は、独自の軌道や投入の要件、ペイロード処理のニーズ、打ち上げ場所、ミッション完了の時間的感受性などの要因によって大きく異なる可能性があります。ビルドレートとローンチレートの増加は、ローンチオペレーションの規模を拡大できることを示す良い指標だと考えています。
収益の伸び
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ9,280万ドルと5,490万ドルの収益を生み出し、収益は前年比で約 69% 増加しました。この前年比の増加は主に、宇宙システムが2,480万ドル増加し、打ち上げが1,310万ドル増加したことによるものです。これは、2023年3月31日に終了した3か月間に完了した3回の打ち上げミッションと打ち上げあたりの収益価値が高かったのに対し、2024年3月31日に終了した3か月間に4回の打ち上げミッションが完了したときの打ち上げ間隔が高かったためです。
ローンチあたりの収益とコストバリュー
ローンチあたりの収益とコストは、収益またはコストがいつ認識されたかに関係なく、ある期間に発生したローンチに起因するローンチ契約あたりの平均収益とローンチ1件あたりのコストを表します。ローンチ1件あたりの収益とコスト価値は、市場における一般的な競争力と価格感受性についての洞察を提供するのに役立つ指標です。打ち上げ1回あたりの収益とコストは、独自の軌道や投入要件、ペイロード処理のニーズ、打ち上げ場所、ミッション完了の時間的感受性などの要因によって大きく異なる可能性があるため、市場における価格設定や競争のダイナミクスに関して完全に明確ではない場合があります。
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、ローンチ1回あたりの収益額はそれぞれ820万ドルと650万ドルでした。一方、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のローンチ1回あたりの費用は、それぞれ610万ドルと750万ドルでした。ただし、2023年3月31日に終了した3か月間のローンチサービスの売上原価に対する非経常従業員維持クレジットによる210万ドルの利益は含まれていません。
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バックログ
バックログは、お客様によって締結されたがまだ履行されていないすべての契約および発注書の完了に関連して当社が認識する将来の収益を表します。ただし、将来の製品またはサービスに対する顧客オプションのうち、まだ行使されていないものは除きます。打ち上げサービスと宇宙船の建造に関する契約には、通常、事前に通知して特定の解約料を支払うことで顧客が行使できる解約権が含まれています。当社のバックログは、2023年12月31日現在の10億4,610万ドルから2024年3月31日現在の10億1,530万ドルに減少しました。そのうち2億1,560万ドルは打ち上げサービス関連で、7億9,970万ドルは宇宙システムに関するものです。この減少は主に、期間中の契約収益が計上されたことによるもので、期間中の予約により一部相殺されました。
業績に影響する主な要因
追加の打ち上げサービス、宇宙システムサービス、宇宙船コンポーネントを新規および既存の顧客に販売する能力
私たちの業績は、打ち上げサービス、宇宙システムサービス、宇宙船部品を新規および既存の顧客に販売する能力に影響されます。私たちはElectronの打ち上げに42回成功し、2024年3月31日までに180機以上の宇宙船を軌道に乗せました。そのうち1回の準軌道打ち上げが含まれます。シンクレア・インタープラネタリー（2020年4月買収）、アドバンスト・スペース・ソリューションズ社（2021年10月買収）、プラネタリー・スペース・コーポレーション（2021年11月買収）、ソラエロ・テクノロジーズ（2022年1月買収）によって可能になったレガシー・ミッションを含む、1,700以上のミッションで飛行したフライトハードウェアと宇宙船があります。私たちの成長機会は、開発中の中容量ニュートロンロケットの大容量でより大きな質量ペイロード能力により、対応可能な打ち上げサービス市場を拡大できるかどうかにかかっています。これにより、商業用および政府機関用の大規模なコンステレーション打ち上げ機会が得られます。私たちの成長機会は、宇宙船のコンステレーションミッションに勝利し、戦略的宇宙船コンポーネントのポートフォリオを拡大できるかどうかにもかかっています。既存の顧客に追加の製品を販売できることが私たちの成功の鍵です。追加購入は顧客満足度を示し、競争力のある代替品の可能性を減らすからです。新規および既存のお客様に追加の製品やサービスを販売するには、引き続き製品とサービスに多額の投資を行う必要があります。
利益率を向上させ、事業を拡大する能力
私たちは、営業レバレッジを向上させ、生産を大幅に増やすためのイニシアチブに引き続き投資するつもりです。継続的なコスト削減と生産量の増加により、ロケットのコストが下がり、粗利益が向上すると考えています。生産効率目標を達成する当社の能力は、さまざまな要因によって悪影響を受ける可能性があります。その中には、設備稼働率が予想よりも低いこと、製造および生産コストの超過、購入材料費の増加、サプライチェーンの品質に関する予期しない問題や中断などがあります。
政府支出と宇宙経済への民間企業の投資
政府支出と民間企業の投資が、ターゲット市場の成長を後押ししています。当社の製品やサービスの購入資金を調達するために、お客様が政府支出や民間投資を引き続き利用できるようになると予想しています。これは当社の成長見通しにおける重要な要素です。
経営成績の構成要素
収益
私たちの収益は、打ち上げサービスと宇宙船の建造に関する長期固定価格契約と、発注書に基づく宇宙船部品の販売を組み合わせたものです。長期契約による収益は、「ポイントインタイム」または「オーバータイム」の収益認識方法のいずれかを使用して認識されます。ポイントインタイムの収益認識では、契約上のマイルストーンが達成されると現金支払いが最初に繰延収益として貸借対照表に計上され、最終的な契約上の義務が完了すると収益として計上されます。時間外収益の計上は、発生した費用と完成時の推定総費用を比較した、入力された進捗状況に基づいています。各プロジェクトには、契約上の収益額と見積もり費用があります。時間外収益は、プロジェクトの総費用のうち、実現した割合に基づいて計上されます。
将来の収益とそれに関連する費用と利益を見積もることは、将来の業績や一般的な経済状況に関する経営陣の仮定を含む、高度な経営判断を必要とするプロセスです。多くの場合、契約の履行期間が長期間にわたるため、完了する見積費用が修正されたり、納品スケジュールが遅れたり、業績ベースのマイルストーンが達成されなかったり、契約に基づく進捗が妨げられたりするなどして、特定の契約による収益認識や収益性が影響を受けることがあります。したがって、当社の記録された収益と営業利益は、特定期間または時間外契約上の義務がいつ達成されるかによって、期間ごとに大きく変動する可能性があります。費用の見積もりで契約上の損失が示された場合、その損失の合計額は、損失が最初に見積もられた期間に記録されます。
23
収益コスト
収益コストは主に、直接の材料費と人件費、製造間接費、その他の人件費で構成されます。これには、給与、賞与、福利厚生、株式ベースの報酬費用、推定保証費用の準備金、運送費、減価償却費が含まれます。売上原価には、在庫が推定純実現可能価値を超えた場合に在庫の帳簿価額を減価償却する費用も含まれます。これには、古くなっているか、予測需要を超えている手持ち在庫も含まれます。打ち上げサービスと宇宙システムソリューションの販売が増えるにつれて、将来の収益コストは絶対額で増加すると予想しています。現在の生産能力に拡大し、コスト削減イニシアチブを実行するにつれて、収益に占める収益コストの割合は、時間の経過とともに減少すると予想しています。
直接的な人件費と製造間接費が収益コストのかなりの部分を占めるため、生産率を上げてこれらの費用をよりよく吸収することが、私たちの最も重要なコスト削減の取り組みです。生産率を上げることは、販売と事業開発、製造、エンジニアリング、サプライチェーン、財務を含む部門横断的な取り組みです。
営業経費
私たちの運営費は、研究開発と販売、一般管理費で構成されています。
研究開発、ネット
研究開発費は、主に人件費関連費、コンサルティングおよび請負業者の費用、設計ソフトウェアのライセンス、検証とテストの費用、プロトタイプの部品と材料、施設と減価償却費で構成されています。私たちは、新製品の開発と既存製品の強化に引き続き多額の投資をするつもりです。これには、中容量の中性子打ち上げ機、Electronの第1段階の回復、高度に設定可能な宇宙船の機能ファミリーが含まれますが、これらに限定されません。また、宇宙船のコンポーネントとサブシステムのポートフォリオを拡大することも含まれますが、これらに限定されません。研究開発費は、開発、検証、またはテスト中の製品の数によって異なります。ただし、時間の経過とともに総収益に占める割合は減少すると予想しています。
販売、総務、管理
販売費、一般管理費には、主に当社の販売、マーケティング、サプライチェーン、財務、法務、人事、管理職の人件費のほか、顧客サービス、情報技術、リスク管理および関連保険、旅行、割り当てられた諸経費、その他のマーケティング、コミュニケーション、管理費が含まれます。また、企業インフラへのさらなる投資と、上場企業としての運営に関連して、法務・会計費用、投資家向け広報活動、コンプライアンスコストの増加など、追加費用が発生すると予想しています。その結果、販売費、一般管理費は、将来の期間に絶対ドルで増加しますが、時間の経過とともに総収益に占める割合は減少すると予想しています。
利息収入（費用）、純額
利息収入（費用）、純額は、主に負債から発生する支払利息と、当社の現金および現金同等物、短期投資残高、および有価証券から得られる利息収入で構成されています。
外国為替での利益（損失）
外国為替による利益（損失）は、米国（「米国」）以外の通貨建ての請求書で為替差益または為替差損が発生する通貨変動に関連しています。ドル。
24
業務結果
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の比較
次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の連結営業報告書の情報とデータを収益に占める割合（パーセンテージを除く千単位）を示しています。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
収入 |
|
$ |
92,767 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
54,895 |
|
|
|
100.0 |
% |
収益コスト |
|
|
68,593 |
|
|
|
73.9 |
% |
|
|
48,538 |
|
|
|
88.4 |
% |
売上総利益 |
|
|
24,174 |
|
|
|
26.1 |
% |
|
|
6,357 |
|
|
|
11.6 |
% |
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発、純額 |
|
|
38,504 |
|
|
|
41.5 |
% |
|
|
23,905 |
|
|
|
43.5 |
% |
販売、一般および管理 |
|
|
28,749 |
|
|
|
31.0 |
% |
|
|
28,469 |
|
|
|
51.9 |
% |
営業費用の合計 |
|
|
67,253 |
|
|
|
72.5 |
% |
|
|
52,374 |
|
|
|
95.4 |
% |
営業損失 |
|
|
(43,079 |
) |
|
|
(46.4 |
)% |
|
|
(46,017) |
) |
|
|
(83.8 |
)% |
その他の収入 (費用): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支払利息、純額 |
|
|
(898) |
) |
|
|
(1.0) |
)% |
|
|
(685) |
) |
|
|
(1.2) |
)% |
外国為替利益 |
|
|
311 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
|
134 |
|
|
|
0.2 |
% |
その他（費用）収入、純額 |
|
|
(589) |
) |
|
|
(0.6) |
)% |
|
|
1,477 |
|
|
|
2.7 |
% |
その他（費用）収入の合計、純額 |
|
|
(1,176 |
) |
|
|
(1.3 |
)% |
|
|
926 |
|
|
|
1.7 |
% |
税引前損失 |
|
|
(44,255) |
) |
|
|
(47.7 |
)% |
|
|
(45,091) |
) |
|
|
(82.1 |
)% |
所得税引当金 |
|
|
(5) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(526) |
) |
|
|
(1.0) |
)% |
純損失 |
|
$ |
(44,260%) |
) |
|
|
(47.7 |
)% |
|
$ |
(45,617さん) |
) |
|
|
(83.1 |
)% |
25
収入
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(パーセンテージを除く千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
収入 |
|
$ |
92,767 |
|
|
$ |
54,895 |
|
|
$ |
37,872 |
|
|
|
69 |
% |
2024年3月31日に終了した3か月間の収益は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して3,790万ドル、つまり 69% 増加しました。2024年3月31日に終了した3か月間の打ち上げサービスの収益は3,270万ドルで、1,310万ドル、67％増加しました。これは主に、2023年3月31日に終了した3か月間に完了した3つの打ち上げミッションと比較して、2024年3月31日に終了した3か月間に4つの打ち上げミッションが完了したときの打ち上げ頻度が増加し、打ち上げあたりの収益額が高かったためです。2024年3月31日に終了した3か月間の宇宙システムの収益は6,000万ドルで、主に宇宙船製造の成長により、2,480万ドル、つまり70％増加しました。
収益コスト
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(パーセンテージを除く千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
収益コスト |
|
$ |
68,593 |
|
|
$ |
48,538 |
|
|
$ |
20,055 |
|
|
|
41 |
% |
2024年3月31日に終了した3か月間の収益コストは、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して2,010万ドル、つまり41％増加しました。打ち上げサービスの収益費用は、2024年3月31日に終了した3か月間で2,430万ドルでしたが、主に上記の打ち上げ頻度の増加により、390万ドル、つまり 19% 増加しました。2024年3月31日に終了した3か月間の宇宙システムの売上原価は4,430万ドルで、主に宇宙船製造の成長により、1,610万ドル、つまり 57% 増加しました。2024年3月31日に終了した3か月間の収益コストは、2023年3月31日に終了した3か月間の 88% から、総収益の 74% に減少しました。
研究開発、ネット
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(パーセンテージを除く千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
研究開発、ネット |
|
$ |
38,504 |
|
|
$ |
23,905 |
|
|
$ |
14,599 |
|
|
|
61 |
% |
研究開発費は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で1,460万ドル、つまり61％増加しました。これは主に、中性子開発の進展、宇宙船および宇宙船コンポーネントの製品ポートフォリオの拡大に焦点を当てた雇用とプロトタイプ支出の結果としての人件費の増加によるものです。
販売、総務、管理
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(パーセンテージを除く千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
販売、一般、管理 |
|
$ |
28,749 |
|
|
$ |
28,469 |
|
|
$ |
280 |
|
|
|
1 |
% |
2024年3月31日に終了した3か月間の販売、一般管理費は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して30万ドル、つまり1％増加しました。これは主に、株式ベースの報酬が40万ドル増加したためです。
支払利息、純額
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(パーセンテージを除く千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
支払利息、純額 |
|
$ |
(898) |
) |
|
$ |
(685) |
) |
|
$ |
(213) |
) |
|
|
31 |
% |
2024年3月31日に終了した3か月間の利息収入を差し引いた利息費用は、2023年3月31日に終了した3か月間で20万ドル、つまり31％増加しました。これは主に、シニア転換社債の発行による負債の増加による支払利息の増加によるものです。
26
外国為替利益
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(パーセンテージを除く千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
外国為替利益 |
|
$ |
311 |
|
|
$ |
134 |
|
|
$ |
177 |
|
|
|
132 |
% |
2024年3月31日に終了した3か月間の為替差益は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して20万ドル、つまり132％増加しました。これは主に、ニュージーランドドル建てのニュージーランドの会社間ローンによるものです。
その他（費用）収入、純額
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(パーセンテージを除く千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
その他（費用）収入、純額 |
|
$ |
(589) |
) |
|
$ |
1,477 |
|
|
$ |
(2,066 |
) |
|
|
(140) |
)% |
その他の費用は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で210万ドル、つまり140％増加しました。これは主に、2024年3月31日に終了した3か月間に130万ドルの債務消滅による損失が発生したためです。
所得税引当金
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(パーセンテージを除く千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
所得税の引当金 |
|
$ |
(5) |
) |
|
$ |
(526) |
) |
|
$ |
521 |
|
|
|
(99) |
)% |
2024年3月31日に終了した3か月間の所得税費用は300万ドル、2023年3月31日に終了した3か月間の所得税費用は50万ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間の実効税率は（0.0）％でしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の実効税率は（1.2）％でした。実効税率は、主に米国の繰延税金資産に対する全額評価引当金と、特定の年に発生する可能性はあるが年ごとに一貫していない個別の項目の影響により、連邦法定税率とは異なります。
流動性と資本資源
創業以来、資本金、転換社債、タームノート債の売却収入、研究開発助成金の収入、および製品とサービスの売却によるキャッシュフローで事業を賄ってきました。2024年3月31日現在、当社には3億6,590万ドルの現金および現金同等物と、1億9,520万ドルの有価証券がありました。流動性と資本に関する私たちの主な要件は、新製品や技術への投資、既存の製造施設の拡張、運転資金、債務返済、補完的な事業、製品、技術の買収、および一般的な企業ニーズです。これまで、これらの現金要件は、株式の個人売却を通じて受け取った純収入、クレジットファシリティに基づく借入、企業結合で受け取った純収入、および顧客から受け取った支払いによって満たされてきました。
私たちは、既存の現金および現金同等物と顧客からの支払いは、少なくとも今後12か月間は運転資本と資本支出のニーズを満たすのに十分であると考えています。ただし、機会主義的な資金調達または借り換え取引はいつでも利用することができます。買収を通じて、生産量の増加と製品提供の拡大に引き続き投資していきます。
重要な現金要件
2024年3月31日現在、転換社債および設備融資契約に基づく負債の元本総額は4億2,180万ドルで、そのうち1,100万ドルは今後12か月以内に支払期限が来る予定でした。2024年3月31日現在、リース料の最低額は1億720万ドルで、そのうち1,090万ドルは次の12か月以内に支払われる予定です。2024年3月31日現在の当社の負債およびリース債務の詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる当社の連結財務諸表の注記11「ローン契約」および注記14「リース」を参照してください。
2024年3月31日に終了した3か月間の当社の資本支出は1,920万ドルでした。当社の将来の資本要件は、打ち上げ間隔、宇宙システム製品による市場での牽引力、販売およびマーケティング活動の拡大、製品開発努力を支援するための支出の時期と範囲、新製品および強化製品の導入、当社製品の継続的な市場採用、既存および新規のオフィススペースに投資するための追加資本支出のタイミングと範囲、補完的な事業、製品、または買収の数など、多くの要因に左右されます。私たちが追求する技術、もしあれば。追加のエクイティファイナンスまたはデットファイナンスを求める必要があるかもしれません。追加の資金調達が必要になった場合、私たちが受け入れられる条件でそのような資金を調達できないか、まったくできない場合があります。事業を拡大し、継続的な製品イノベーションに投資するために必要な追加資本を調達したり、キャッシュフローを生み出したりできない場合、競争に成功できず、事業、運営、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
27
さらに、次のように、継続的な活動に関連して、資本支出と営業支出が大幅に増加すると予想しています。
借金です
2024年3月31日現在、2029年満期の 4.250% 転換社債には、未償却割引および1,120万ドルの債務発行費用を差し引いた未払いの3億5,500万ドルがありました。さらに、2024年3月31日現在、トリニティローン契約に基づく未払い額は6,680万ドルで、未償却割引および310万ドルの債務発行費用を差し引いた額です。
未払いのローン契約に関する追加情報については、項目1の注記11を参照してください。
キャッシュフロー
次の表は、提示された期間のキャッシュフローをまとめたものです。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
(千単位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
提供した純現金（使用量）: |
|
|
|
|
|
|
||
営業活動 |
|
$ |
(2,588) |
) |
|
$ |
(25,385) |
) |
投資活動 |
|
|
(52,256) |
) |
|
|
(10,969 |
) |
資金調達活動 |
|
|
258,707 |
|
|
|
2,058 |
|
為替レート変更の影響 |
|
|
(519) |
) |
|
|
127 |
|
現金、現金同等物、および制限付現金の純増額（減少） |
|
$ |
203,344 |
|
|
$ |
(34,169%) |
) |
営業活動によるキャッシュフロー
2024年3月31日に終了した3か月間の営業活動に使用された純現金は260万ドルで、4,430万ドルの純損失、2,380万ドルの非現金活動、および営業資産と負債から提供された1,780万ドルの現金で構成されていました。現金以外の活動には、1,310万ドルの株式報酬費用と830万ドルの減価償却が含まれます。営業資産と負債によって提供される現金には、1,120万ドルの契約負債、750万ドルの在庫、670万ドルのその他の流動負債、390万ドルの売掛金が含まれます。これらは、530万ドルのプリペイドおよびその他の資産、430万ドルのその他の非流動資産を含む営業資産および負債に使用された現金によって相殺されます。
投資活動によるキャッシュフロー
2024年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された現金は5,230万ドルでしたが、主に有価証券の購入と満期に関連する投資活動に使用された3,310万ドルの純現金と、1,920万ドルの資本設備およびインフラ投資によるものです。
財務活動によるキャッシュフロー
2024年3月31日に終了した3か月間の資金調達活動によって提供された2億5,870万ドルの現金は、主に転換社債の発行による3億5,500万ドルの収益に関連していましたが、トリニティ・ローン契約の4,320万ドルの返済、転換社債の発行に関連するキャップコールの購入4,320万ドル、および1,120万ドルの債務発行費用によって一部相殺されました。
28
重要な会計方針と見積もり
2024年2月28日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kに含まれる監査済み財務諸表に開示されているように、当社の重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありませんでした。
オフバランスシートアレンジメント
提示された期間中は、適用されるSEC規則で定義されているオフバランスシート契約はありませんでしたし、現在もありません。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
私たちは通常の事業過程で市場リスクにさらされています。市場リスクとは、金融市場の価格と金利の不利な変動により、当社の財政状態に影響を与える可能性のある損失のリスクです。当社の市場リスクは、主に外貨為替レート、金利、インフレの変動によるものです。
外貨両替リスク
当社の報告通貨は米ドルで、各子会社の機能通貨は現地通貨または米ドルです。各子会社の資産と負債は、各貸借対照表日に有効な為替レートで米ドルに換算され、営業勘定は該当する期間の平均為替レートを使用して換算されます。米ドルの他の通貨に対する相対的価値の増減は、米ドルで表される収益やその他の経営成績にプラスまたはマイナスの影響を与える可能性があります。外貨換算調整額は、株主資本内のその他の包括利益（損失）の累積の一部として計上されます。外貨取引による損益は、要約された連結営業報告書に「外国為替損失」という項目で反映されます。実質的に、当社の収益はすべて米ドル建てであり、これまで外貨リスクのヘッジを行っていませんが、将来的にはそうすることを選択する可能性があります。そのため、米ドルに対して為替レートが10％以上変動すると、当社の業績と状況に重大な影響を与える可能性があります。
金利リスク
2024年3月31日現在、当社の現金および現金同等物は3億6,590万ドルで、主に営業口座とマネーマーケット商品で構成され、1億9,520万ドルは、コマーシャルペーパー、社債証券、銀行預金証券、米国財務省短期証券および手形、資産担保証券で構成される有価証券に投資されました。私たちは取引や投機目的で投資を行うことはなく、金利リスクを管理するためにデリバティブ金融商品を使用したこともありません。
インフレの影響
インフレが当社の事業、経営成績、または財政状態に重大な影響を及ぼしたとは考えていません。それでも、私たちのコストが著しいインフレ圧力にさらされるようになると、特にそのような高いコストを完全に相殺できない場合、マージンが減少し、利益が制限される可能性があります。それができない、または怠ると、当社の事業、財政状態、および経営成績に害を及ぼす可能性があります。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
私たちは、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、（1）SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、（2）蓄積され、当社の最高経営責任者を含む経営陣に伝達されるように設計された、取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている「開示管理と手続き」を維持しています。そして、必要に応じて最高財務責任者（最高財務責任者）を、必要な情報開示について適時に決定できるようにしています。
取引法に基づく規則13a-15および15d-15の（b）項で義務付けられているように、当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点での開示管理と手続きの有効性を評価しました。このような評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2024年3月31日時点で有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
このフォーム10-Qの四半期報告書の対象期間中、当社の財務報告に対する内部統制（「ICFR」）に、取引法の規則13a-15または15d-15の（d）項で義務付けられている評価に関連して、会社のICFRに重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
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第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き
時々、通常の業務から生じる請求に関連する訴訟に巻き込まれる場合があります。当社の経営陣は、現在、当社に対して係属中の請求や訴訟はないと考えています。最終的な処分は、当社の経営成績または財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 1A.リスク要因
2024年2月28日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートI、項目1Aで以前に開示されたリスク要因からの重要な変更はありません。
アイテム 2.未登録証券の最近の売却と収益の使用
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
[なし]。
アイテム 5.その他の情報
インサイダー取引の取り決め
2024年3月31日に終了した3か月間、当社の取締役または役員（1934年の証券取引法の規則16a-1（f）で定義されているとおり）は誰もいませんでした
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アイテム 6.展示品
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示す 番号
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説明
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4.1 |
2024年2月6日付けで、当社と米国銀行信託会社、全米協会が受託者となる契約書（2024年2月7日に米国ロケット研究所が提出したフォーム8-Kの別紙4.1を参照して設立）。 |
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4.2 |
2029年満期の 4.250% 転換社債の様式（別紙4.1に含まれています）（2024年2月7日にロケットラボUSA社が提出したフォーム8-Kの別紙4.2を参照して組み込んでいます）。 |
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10.1 |
キャップドコール確認フォーム（2024年2月7日にロケットラボUSA社が提出したフォーム8-Kの別紙10.1を参照して組み込まれています）。 |
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31.1* |
証券取引法規則13a-14または15d-14に基づく最高執行役員の認定。 |
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31.2* |
証券取引法規則13a-14または15d-14に基づく最高財務責任者の認定。 |
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32.1* |
証券取引法規則13a-14（b）または15d-14（b）および18U.S.C. セクション1350に基づく最高執行役員および最高財務責任者の認定。 |
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101.インチ* |
インライン XBRL インスタンスドキュメント (インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません) |
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101.SCH* |
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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101.CAL* |
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
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101.DEF* |
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
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101.LAB* |
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
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101.PRE* |
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
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104* |
表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
* ここに提出します。
本書の別紙32.1に記載されている証明書は、フォーム10-Qのこの四半期報告書とともに提供されたものとみなされ、登録者が参照により明確に組み込んだ場合を除き、改正された1934年の証券取引法の第18条の目的で「提出」されたとはみなされません。
管理契約または補償計画または取り決め。
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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ロケット・ラボ・USA株式会社 |
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2024年5月6日 |
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作成者: |
/s/ ピーターベック
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ピーター・ベック |
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社長、最高経営責任者、会長 |
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(最高執行役員) |
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2024年5月6日 |
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作成者: |
/s/ アダム・スパイス
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アダム・スパイス |
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最高財務責任者 |
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(最高財務会計責任者) |
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