米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

フォーム 8-K

現在のレポート

1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に準拠

2024年4月16日

報告日 (最初に報告されたイベントの日付)

 

(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

登録者の電話番号 (市外局番を含む)

_________________________________________

以前の名前または以前の住所（前回の報告以降に変更された場合）：N/A

Form 8-Kの提出が、以下のいずれかの条項に基づく登録者の申告義務を同時に履行することを目的としている場合は、以下の該当するボックスにチェックを入れてください（下記の一般指示A.2を参照）。

☐証券法（17 CFR 230.425）に基づく規則425に基づく書面による通信

☐取引法（17 CFR 240.14a-12）に基づく規則14a-12に基づく資料の勧誘

☐取引法（17 CFR 240.14d-2 (b)）に基づく規則14d-2 (b) に基づく開始前の連絡

☐取引法（17 CFR 240.13e-4 (c)）に基づく規則13e-4 (c) に基づく開始前の連絡

登録者が1933年の証券法の規則405（この章の17 CFR §230.405）で定義されている新興成長企業か、1934年の証券取引法の規則12b-2（この章の17 CFR §240.12b-2）で定義されている新興成長企業かをチェックマークで示してください。

新興成長企業 ☐

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐

はじめに

タッパーウェア・ブランズ・コーポレーション（以下「当社」）は、2023年の財務諸表の提出状況に関する最新情報を提供するために、フォーム8-Kでこの最新報告書を提出しています。2024年1月下旬に当社が新しい監査人であるKPMG LLP（「KPMG」）を採用した後、当社は2024年3月29日に、2023年の最初の3四半期の四半期財務諸表を提出することになりました。当社は現在、2023年12月30日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書（「2023フォーム10-K」）で、2023年通期財務諸表の作成、監査、提出を完了するよう取り組んでいます。この報告書は当初2024年3月29日に期限でしたが、当社が以前に延期すると発表しました。この最新レポートでは、(i) 予想通り、2024年4月16日にニューヨーク証券取引所（「NYSE」）から、2023年フォーム10-Kを証券取引委員会（「SEC」）にタイムリーに提出しなかったため、ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルのセクション802.01Eに準拠していないことを示す通知を当社が受け取ったこと、および（ii）会社の状況について開示しています。ニューヨーク証券取引所のその他の上場基準への準拠。すべての項目については、以下で詳しく説明します。

項目3.01 上場廃止または継続上場の規則または基準を満たさないことの通知、上場の移転

2024年4月16日、当社は、2023年フォーム10-KをSECにタイムリーに提出しなかったため、当社がニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルのセクション802.01Eに準拠していないという書面による通知をニューヨーク証券取引所から受け取りました。

ニューヨーク証券取引所は、ニューヨーク証券取引所の規則に基づき、2024年3月29日から6か月以内に、2023年フォーム10-KをSECに提出することにより、ニューヨーク証券取引所の上場基準への準拠を取り戻す必要があることを通知しました。ニューヨーク証券取引所はさらに、当社が6か月以内に2023フォーム10-Kを提出しなかった場合、ニューヨーク証券取引所は独自の裁量により、特定の状況に応じて、当社がコンプライアンスを取り戻すための最大6か月の延長を認める可能性があることにも言及しました。ニューヨーク証券取引所からの通知には、状況に応じてニューヨーク証券取引所がいつでも上場廃止手続きを開始する可能性があることも記載されています。

2024年3月29日に当社がSECに提出したフォーム12b-25の提出遅延通知（「フォーム12b-25」）を参照してください。これは、財務報告に対する内部統制における継続的な重大な弱点と、2023年のフォーム10-Kに関連する重大な追加保証手続きにより、当社が2023年フォーム10-Kの記入に追加の時間を要したと報告しています。2024年1月29日にSECに提出されたフォーム8-Kに関する当社の最新報告書で以前に報告されたように、当社はKPMGを2023年12月30日に終了した会計年度（「2023会計年度」）の定期報告書の独立登録公認会計士事務所として委託しました。さらに、2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書（「2022フォーム10-K」）で以前に開示したように、当社の厳しい財政状況と2022年フォーム10-Kの完成に向けた多大な努力の結果、会社の経理部門は、リソースとスキルのギャップ、リソースの圧力、知識の継続性の喪失という結果として、大幅な人員削減を経験しており、今後も経験し続けています。これが2023年フォーム10-Kの提出の遅れの一因となっています。

当社は、2023年フォーム10-Kに含めるために、連結財務諸表および関連する開示の完成に多大なリソースを費やしてきましたが、2023年フォーム10-Kを提出する前に、2023会計年度の連結財務諸表の作成を完了し、KPMGが監査を完了するには、さらに時間が必要です。したがって、現時点では2023年フォーム10-Kの提出予定日を示すことはできませんが、現在、6か月のコンプライアンス期間内に2023フォーム10-Kを提出できる見込みです。

2024年4月19日、当社はニューヨーク証券取引所からの通知の受領に関するプレスリリースを発表しました。プレスリリースは別紙99.1としてここに添付されています。

当社は引き続きニューヨーク証券取引所の非準拠発行体リストに含まれており、以下のコンプライアンス指標（「.BC」）は引き続き会社のティッカーシンボル付きで配布されます。さらに、2024年4月22日から、遅延申告ステータス（「LF」）インジケーターが会社のティッカーシンボル付きで配布されます。LFインジケーターは、当社が年次および暫定的なSECファイリング要件をすべて満たしている場合に削除され、ウェブサイトへの投稿と.BCインジケーターは、適用されるすべての継続上場基準への準拠を取り戻したときに削除されます。

項目7.01 規制 FD の開示

ニューヨーク証券取引所のコンプライアンスの状況

年次総会の掲載基準

2024年1月11日にSECに提出されたフォーム8-Kに関する当社の最新報告書に開示されているように、当社は、2022年12月31日に終了した当社の会計年度の年次総会を2023年12月31日までに開催しなかったため、ニューヨーク証券取引所からニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルのセクション302に準拠していないという通知を書面で受け取りました。当社は、ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルのセクション302への準拠を可能な限り早急に回復するよう引き続き取り組んでいます。

ニューヨーク証券取引所の時価総額と終値の上場基準

2024年3月29日にSECに提出された2023年9月30日に終了した四半期の当社の四半期報告書で以前に開示されたように、当社は2024年2月1日にニューヨーク証券取引所から、（i）世界の時価総額と（ii）セクション802.01に基づく当社の普通株式の平均終値に関するニューヨーク証券取引所の定量的継続上場基準の遵守を取り戻したという通知を受け取りましたそれぞれニューヨーク証券取引所上場企業マニュアルのBと802.01Cです。通知の条件に従い、当社は引き続き12か月のフォローアップ期間の対象となります。その期間内に、定量的継続上場基準への継続的な遵守を確認するために会社が審査されます。当社が量的継続上場基準に準拠しなくなった場合、ニューヨーク証券取引所は一時停止または上場廃止の手続きを開始することがあります。

将来の見通しに関する記述

この最新レポートには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これには、ニューヨーク証券取引所の継続上場基準のセクション802.01Eおよび302の遵守を取り戻す当社の能力、およびニューヨーク証券取引所の継続上場基準のセクション802.01Bおよび802.01Cへの準拠を維持する当社の能力に関する記述が含まれます。このような将来の見通しに関する記述は、次のような多くの重要な要素に関する仮定に基づいており、実際の結果が将来の見通しに関する記述とは大きく異なる可能性があります。2022年12月31日に終了した会計年度の年次総会を開催できるかどうか、会社が2023会計年度の連結財務諸表および関連する開示を完了できるかどうか、いつ完成できるか、独立登録公認会計士事務所が監査を完了できるかどうか、そしていつか、ニューヨーク証券取引所が停止を開始するか2023年フォーム10-Kの提出、（i）グローバル時価総額と（ii）当社の普通株式上場基準の平均終値の遵守を維持する当社の能力、およびフォーム10-Kおよびその他のSEC提出書類に関する当社の最新の提出書類で特定されたその他のリスクに関する、当社の現在の6か月間の現在の救済期間が終了する前の上場廃止手続き。これらはすべて当社のWebサイトで入手できます。当社は、法律で別段の定めがない限り、将来の見通しに関する記述を更新することを約束しません。

項目9.01財務諸表および展示物。

(d) 展示品。

署名

改正された1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、登録者に代わってこの報告書に署名させ、正式に権限を与えられた署名者に正式に署名させました。