ユナイテッド 州

証券 と交換手数料

ワシントン、 ワシントンD.C. 20549さん

フォーム 10-Q

(マーク 1)

にとって 四半期が終了しました 6月30日 2023

または

手数料 ファイル番号 001-33624

文法 テクノロジー株式会社

(正確です 登録者の名前（憲章に明記されています）

(801) 839-3500

(登録者の 電話番号、市外局番を含む）

証券 法のセクション12 (b) に従って登録されました：

示してください 登録者が証券取引所のセクション13または15（d）で提出する必要のあるすべての報告を提出したかどうかをチェックマークしてください：（1） 過去12か月間の1934年の法律（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）、および（2） 過去90日間、このような提出要件の対象となっています： はい ☒ いいえ ☐

示してください 登録者が、規則に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークしてください 過去12か月間（または登録者が行った非常に短い期間）の規則S-T（この章の§232.405）の405 そのようなファイルを提出して投稿する必要がありました）; はい ☒ いいえ ☐

示してください チェックマークで、登録者が大規模アクセラレーテッドファイラー、アクセラレーテッドファイラー、非アクセラレーテッドファイラー、小規模レポーティングのいずれであるかをチェックマークしてください 会社、または新興成長企業。「大型アクセラレーテッドファイラー」、「アクセラレーテッドファイラー」、「スモールサイズ」の定義を参照してください 取引法第12b-2条の「報告会社」と「新興成長企業」：

もし 新興成長企業。登録者がコンプライアンスのために延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください 証券取引法のセクション13（a）に従って規定された、新規または改訂された財務会計基準と一緒に。☐

示してください 登録者がシェル会社（証券取引法第12b-2条に定義）であるかどうかをチェックマークしてください：はい ☐ いいえ ☒

示してください 発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数、実行可能な最新の日付現在：

4,208,029 額面0.01ドルの普通株式は、2023年8月4日に発行されました。

文法 テクノロジー株式会社

テーブル 目次の

一部 I 財務情報

アイテム 1。財務諸表

文法 テクノロジー株式会社

凝縮しました 連結貸借対照表-未監査

(に 数千、1株あたりのデータを除く）

その 2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表は、監査済み連結残高からの情報を使用して作成されています その日付のシート。

その 添付のメモは、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

文法 テクノロジー株式会社

凝縮しました 連結営業報告書-未監査

(に (株式データを除く数千)

その 添付のメモは、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

文法 テクノロジー株式会社

凝縮しました 連結株主資本計算書-未監査

(に 数千、1株あたりのデータを除く）

その 添付のメモは、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

文法 テクノロジー株式会社

凝縮しました 連結キャッシュフロー計算書-未監査

(に 数千)

その 添付のメモは、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

文法 テクノロジー株式会社。

メモ 要約された連結財務諸表へ

(未監査)

アイテム 2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析

あなた 連結対象と併せて、当社の財政状態と経営成績に関する以下の議論と分析を読むべきです 2022年12月31日に終了した年度の財務諸表とその注記、および経営陣の議論と分析 提出された2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる財政状態と経営成績について 米国証券取引委員会とは別に。この議論と分析には、以下に基づく将来の見通しに関する記述が含まれています リスク、不確実性、仮定を含む現在の信念、計画、期待、意図、予測（記述など） 私たちの計画、目的、期待、意図、予測について。私たちの実際の結果と選択したイベントのタイミングは 記載されているものを含むいくつかの要因の結果として、これらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なります 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」セクション、および更新があれば フォーム10-Qの四半期報告書や証券取引所へのその他の提出書類に随時提出されるリスク要因に 時々コミッションを出すかもしれません。

[概要]

私たち は、生物医学、技術、および抗病原性用途向けのアドバンストセラミックスを開発し、商品化する先端材料会社です。 SINTX Technologiesの最大の強みは、外部パートナー向けのアドバンストセラミックスの製造、研究、開発です。

生物医学 用途：創業以来、私たちは医療グレードの窒化ケイ素に焦点を当ててきました。SINTX 窒化ケイ素製品は生体適合性があり、 生理活性、抗病原性、そして優れた骨親和性を示しています。SINTX窒化ケイ素製の脊椎インプラントは成功しています 2008年以降、米国、ヨーロッパ、ブラジル、台湾で人間に移植されています。この確立された用途は、細菌に対する固有の耐性と共に 接着力と骨親和性-関節形成術インプラントなどの他の融合装置用途にも適している可能性があるということです。 フットウェッジ、歯科用インプラント。あらゆる生体材料インプラントの細菌感染は常に懸念事項です。SINTX 窒化ケイ素は本質的に 細菌のコロニー形成やバイオフィルムの形成に強く、抗菌性があります。SINTX窒化ケイ素製品は研磨することができます 股関節置換術や膝関節置換術用のベアリングなど、関節の多い用途に適した、滑らかで耐摩耗性のある表面。

私たち 窒化ケイ素には優れた特性の組み合わせがあり、長期間の人体移植に適していると思います。その他のバイオマテリアル 骨移植、金属合金、ポリマーをベースにしています。これらはすべて、実用上の制限と欠点が知られています。それとは対照的に、 窒化ケイ素は、最も要求の厳しい過酷な産業環境で成功を収めてきました。人間のインプラント材料としては、シリコン 窒化物は、骨の内部成長、細菌やウイルス感染に対する耐性、画像診断のしやすさ、腐食に対する耐性、そして優れています 強度と耐破壊性、その他の利点。これらの主張はすべて、増え続ける当社のピアレビュー済みの膨大な在庫で裏付けられています。 出版された文献レポート。私たちは、当社の多彩な窒化ケイ素製造の専門知識が、導入に有利な立場にあると考えています 医療および非医療分野における新しく革新的なデバイス。

に 2022年6月、私たちは、先端材料とプロセス技術の移行を使命とする、ほぼ40年の歴史を持つ企業であるTA＆Tを買収しました。 実験室環境から市販の製品やサービスまで。TA&Tは、いくつかの生物医学用途に使用するセラミックを供給してきました。 これらの製品は3Dプリントで作られており、手術器具の部品だけでなく、概念や試作品の歯科インプラントも含まれています。

テクニカル 用途：私たちの窒化ケイ素は、機械的、熱的、電気的特性の最適な組み合わせを備えていると私たちは信じています あらゆる工業用セラミック材料の。これは、高い強度、靭性、硬度を備えた高性能テクニカルセラミックで、非常に優れています 熱衝撃や衝撃に強いです。また、電気絶縁性のセラミック材料でもあります。通常、アプリケーションで使用されます 高い耐荷重能力、熱安定性、耐摩耗性が必要な場合。私たちはAS9100D認証とITARを取得しています この市場の航空宇宙分野への参入を促進するための登録。

私たち B4C、LLCからの資産の購入とプレシジョン・セラミックスUSAとの技術提携により、セラミックアーマー市場に参入しました。 私たちは、100% 炭化ホウ素を含む、人員、航空機、車両の装甲用の高性能セラミックを開発・製造する予定です。 弾道用途で究極の軽量性能を発揮する材料、および炭化ホウ素と炭化ケイ素で作られた複合材料 弾道の脅威に対する並外れたマルチヒット性能を発揮します。本社近くの建物の10年間の賃貸契約を結びました ユタ州ソルトレイクシティにあり、SINTX Armorの開発と製造を行っています。

TA&Tの 主な専門分野は、幅広いモノリシックセラミック、セラミック複合材の材料加工と製造のノウハウです。 とコーティング材。主な技術には、セラミックや金属の積層造形（3Dプリント）、低コストの製造などがあります。 繊維強化セラミックマトリックス複合材料（CMC）と耐火化学蒸着（CVD）コーティング、透明セラミック用 弾道装甲と光学用途、および潤滑、耐摩耗性、環境バリア用のマグネトロンスパッタ（PVD）コーティング CMC用のコーティング。TA&Tは、3D印刷、PVD-CVDコーティング、材料加工-CMC、CIPなどのサービスも提供しています。 PS、HP、HIP、および粉末および完成部品の材料特性評価-TGA/DSC、PSD。SA、膨張計、UV-VISおよびFTIR透過率、 ヘイズとクラリティ。

抗病原性 用途：今日、日常生活における病原体に対する保護を強化することが世界的に求められています。SINTXは、組み込むことでそれを信じています 窒化ケイ素系抗病原性粉末がフェイスマスク、フィルター、創傷ケアデバイスなどの製品に使用される独自の組成で、 病原体を不活化する表面を製造して、感染や病気の蔓延を抑えることができます。での発見 2020年、SINTX窒化ケイ素が、COVID-19という病気の原因となるウイルスであるSARS-CoV-2を不活化することで、新しい市場と用途が開かれました 私たちの資料について。

私たち 現在、ユタ州ソルトレイクシティにある製造施設で、高度なセラミック粉末と部品を製造しています。

コンポーネント 当社の経営成績の

私たち 当社の経営陣が当社の事業をどのように評価し、投資を行うかと一致する、1つの報告対象セグメント内で事業を管理してください とリソース配分の決定と業績の評価を行います。

収益

私たちの 製品の収益は、製品の製造と販売から得られます。これらの収入源には、コーティング、部品が含まれます 航空宇宙および医療機器市場、通行料処理サービス、政府契約と助成金。私たちは一般的に収益を認識しています 所有権と損失リスクが顧客に移転した時点、つまり製品が出荷された時点で、販売から。 通常、お客様には返品または交換の権利はありません。

私たち 窒化ケイ素を使った第三者製品の製造機会が確保されれば、当社の製品収益は増加すると思います。立ち上げ そして私たちのセラミック防具製品から収益を生み出し、そして私たちは新しい製品やサービスを市場に投入し続けています。

私たち 政府機関から提供された賞金から助成金や契約収入を得ます。

費用 収益の

その 収益コストに含まれる費用には、当社が製造する製品のすべての社内製造コストが含まれます。

キモい 利益

私たちの 売上総利益は、当社の製品収益を収益原価と比較したものです。事業が拡大するにつれて、総利益率は減少すると予想しています OEMとプライベートラベルのパートナーシップを通じた当社の窒化ケイ素技術プラットフォームの浸透は、さらなる手段を提供します 窒化ケイ素の採用について。小売用脊椎インプラント事業を売却する前は、当社の収益と総利益の基礎は 私たちの小売売上高について。OEMとプライベートラベルのパートナーシップに焦点を当てると、マージンが低くなり、総額が減少します 利益率。

研究 と開発費

私たちの 研究開発費は発生時に支出されます。研究開発費は、エンジニアリング、製品開発、 臨床試験、試験部品の製造、試験、製造プロセス、製造、施設、規制関連の開発と検証 費用。研究開発費には、従業員報酬、従業員および非従業員の株式報酬、消耗品も含まれます と材料費、コンサルタントサービス、研究開発活動に関連する旅費と施設費。

私たち 新しい医療機器、産業用およびセラミック製の防具を開発し続けると、追加の研究開発費が発生すると予想されます 製品、抗病原性用途の製品候補、および当社の総研究開発量を増やす可能性のあるその他の製品 費用。

将軍 と管理費

将軍 および管理費は、主に給与、福利厚生、その他の関連費用で構成されており、特定の株式ベースの報酬も含まれます 当社の経営陣のメンバー、および財務、コンプライアンス、管理、情報技術、カスタマーサービスに雇用されているその他の人員、 経営陣と人事部。一般管理費には、他の費用には含まれていないその他の費用も含まれます 上記のカテゴリには、施設経費、会計および法務サービスの専門家費用が含まれます。

結果 オペレーションの

ザ・ 以下は、終了した3か月と6か月間の未監査の要約連結業績を表形式で示しています 2023年と2022年6月30日 (千単位で):

収益

にとって 2023年6月30日、および2022年に終了した3か月間で、製品の総収益は、同時期と比較して20万ドル、つまり194％増加しました 2022。2022年6月30日に終了した四半期に、助成金と契約の収益は、同時期と比較して10万ドル、つまり71％増加しました 2022年に。

にとって 2023年6月30日までの6か月間で、製品の総収益は2022年の同時期と比較して30万ドル、つまり162％増加しました。中に 2023年6月30日までの6か月間の助成金と契約の収益は、2022年の同時期と比較して40万ドル、つまり203％増加しました。ザ・ 増加は主に、窒化ケイ素航空宇宙部品の新規受注と、ソルトレイクでの政府の助成金と契約によるものです。 メリーランド州の事業における都市運営のほか、商業および政府との契約による収入。

費用 収益と総利益の

にとって 2023年6月30日までの3か月間、売上原価は2023年と2022年の両方で10万ドルと比較的横ばいでした。

にとって 2023年6月30日までの6か月間で、収益コストは10万ドル、つまり52％増加しました。総利益は60万ドル、つまり268％増加しました 2022年の同時期と比較してください。この増加は、主に上記の収益の増加によるものです。

研究 と開発費

にとって 2023年6月30日までの3か月間で、研究開発費は同時期と比較して70万ドル、つまり46％増加しました 2022年に。この増加は主に、特許費用、製品プロトタイプ、および関連する運用コストの増加によるものです SINTXアーマー施設の開設と2022年半ばのTA&Tの買収とともに。

にとって 2023年6月30日までの6か月間で、研究開発費は同時期と比較して120万ドル、つまり40％増加しました 2022年に。この増加は主に、特許費用、従業員の賃金、および関連する運用コストの増加によるものです 2022年半ばにTA&Tを買収しました。

将軍 と管理費

にとって 2023年6月30日までの3か月間で、一般管理費は、同時期と比較して20万ドル、つまり18％増加しました 2022年に。この増加は主に、投資家向け広報、従業員の賃金、従業員の採用にかかる費用の増加によるものです。

にとって 2023年6月30日までの6か月間で、一般管理費は同時期と比較して50万ドル、つまり26％増加しました 2022年に。この増加は主に、法的費用、投資家向け広報活動、従業員の賃金、および従業員の費用の増加によるものです 募集。

セールス とマーケティング費用

にとって 2023年6月30日までの3か月間、販売およびマーケティング費用は、30万ドルと比較的横ばいでした 2022年の同じ時期です。

にとって 2023年6月30日までの6か月間で、販売およびマーケティング費用は、2022年の同時期と比較して10万ドル、つまり-16％減少しました。 この減少は主に、外部コンサルティングにかかる費用の全体的な減少によるものです。

グラント と契約費用

にとって 2023年6月30日までの3か月間で、助成金および契約費用は、同時期と比較して10万ドル、つまり63％増加しました 2022。この増加は主に、前年度と比較して助成金と契約収入が全体的に増加したことによるものです。グラント また、TA&Tの買収による契約収益は、前年の同時期には存在しませんでした。

にとって 2023年6月30日までの6か月間で、助成金および契約費用は、同時期と比較して40万ドル、つまり207％増加しました 2022。この増加は主に、前年度と比較して助成金と契約収入が全体的に増加したことによるものです。グラント また、TA&Tの買収による契約収益は、前年の同時期には発生しませんでした。

その他の 収入、純額

にとって 2023年6月30日までの3か月間で、その他の収益は2022年の同時期と比較して70万ドル、つまり272％増加しました。この増加 これは主に、デリバティブ負債の公正価値の変動に伴う90万ドルの増加が相殺されたためです その他の収益が20万ドル減少しました。

にとって 2023年6月30日までの6か月間で、その他の収益は2022年の同時期と比較して400万ドル、つまり1305％増加しました。この増加 これは主に、デリバティブ負債の公正価値の変動に伴う400万ドルの増加と、0.1ドルの増加によるものです 利息収入の100万件の増加は、その他の収益の0.1ドルの減少によって相殺されました。

流動性 と資本資源

ザ・ 要約された連結財務諸表は、当社が継続企業として事業を継続することを前提として作成されています。 通常の事業過程における資産の実現と負債の決済を検討しており、調整は含まれていません 資産の回収可能性と分類、または負債の金額と分類に将来起こりうる影響を反映するため それは、これらの発行日から1年以内に継続企業として存続できるかどうかに関する不確実性が原因である可能性があります 要約された連結財務諸表。

にとって 2023年6月30日および2022年に終了した6か月間で、当社はそれぞれ270万ドルおよび540万ドルの純損失を被り、使用しました 営業活動における現金、それぞれ810万ドルと570万ドル。同社の累積赤字は2億6,520万ドルでした 2023年6月30日および2022年12月31日現在、それぞれ2億6,250万ドルです。現在まで、会社の事業は主に 優先株および普通株式の発行による収益と、程度は低いものの、製品販売から生み出される現金から賄われています。それ 会社は引き続き営業損失を計上し、事業に現金を使用すると予想されます。会社の継続 継続企業としては、売上を伸ばす能力、および/または資本市場を通じて追加の資金を調達できるかどうかにかかっています。かどうか そして、会社がいつ収益性と事業からプラスのキャッシュフローを達成できるか、または追加の資金調達を得ることができるかは不明です。

その 同社は、主要な業界出版物に掲載するために、追加の科学および臨床データを積極的に生成しています。私たちは信じています このようなデータを公開することは、会社が新しい見込み客に近づく際の営業活動に役立ちます。同社はまた、追加の製品も製造しています 以外の分野での窒化ケイ素の使用拡大による収益成長への注力を含む、販売戦略の変更 脊椎固定術アプリケーション。たとえば、独立した研究の結果から、シリコンの潜在的な抗ウイルス特性が実証されました 窒化物。私たちは、窒化ケイ素粉末をフェイスマスクやガウンなどの個人保護製品に適用できると考えています と手袋をすると、アイテムに接触したウイルスが不活化されます。

その 会社は上場している普通株式を保有しており、会社の設立日から必要に応じて資金調達に成功しています 2014年2月に新規株式公開を行いました。

オン 2023年2月10日、当社は2,150,000ユニットの公募を終了しました。各ユニットは1株の普通株式で構成され、 または普通株式1株を購入するための事前積立ワラント1枚、普通株式1株を購入するためのクラスCワラント1枚、 クラスDワラント1株の半分。クラスDワラント1株につき、所有者は普通株式1株を購入することができます。総収入、 提供費用を差し引く前は、合計で約1,200万ドルでした。総収入1,200万ドルのうち、約540万ドル 普通株式と前払新株予約権（募集費用を差し引いた480万ドル）に割り当てられ、約670万ドルが割り当てられました にデリバティブ負債（約70万ドルの現金提供費用と10万ドルの代理ワラント提供費用が記録されています） デリバティブ費用として）。

オン 2022年10月17日、当社は転換優先株式と普通株式ワラントからなるユニットのライツ・オファリングを完了しました。 その結果、募集に関連する費用を差し引いた後、当社への総収入は約470万ドルになりました。 ディーラーマネージャーの手数料と経費、

オン 2021年2月25日、当社はマキシムと株式分配契約 (「2021年分配契約」) を締結しました Group LLC（「マキシム」）。これに基づき、当社の普通株式を1株あたり額面0.01ドルで随時売却することがあります 代理人として、マキシムを通じて総募集価格が最大200万ドルの株式。2021年のディストリビューションでは株式は売却されていません 2023年6月30日現在の契約。

オン 2018年10月1日、当社は小売用脊椎インプラント事業をCTL Medicalに売却しました。売却には600万ドルの無利子持分が含まれていました 36か月間に支払われる売掛金。CTL Medicalはこの手形を全額支払いました、そして会社は将来のキャッシュフローを見込んでいません メモに関連付けられています。

もし 会社は追加のエクイティおよび/またはデットファイナンスを取得しようとしていますが、そのような資金は保証されておらず、会社が利用できない可能性があります 有利な条件または許容できる条件で、重大な制限条項が含まれる場合があります。追加のエクイティファイナンスも保証されません そして、会社が利用できる場合は、現在の株主にとって希薄化される可能性が最も高いです。会社が追加のものを入手できない場合 負債またはエクイティファイナンスを適時に行うと、会社への影響は重大かつ不利になります。

これら 不確実性により、私たちが継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問が生じます。要約された連結財務諸表 これらの不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。

現金 フロー

ザ・ 次の表は、示された期間の営業活動、投資活動、財務活動によるキャッシュフロー（千単位）をまとめたものです — 未監査:

ネット 営業活動に使われた現金

ネット 2023年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された現金は810万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間に使用された現金は570万ドルでした 2022年6月30日までの6か月間で、240万ドルの増加となりました。営業からの純損失の増加、および関連する現金以外のアドバック 純損失は、2022年と比較して2023年から180万ドルでした。2023年の営業活動に使用される現金の増加は 主に、上記の180万ドルに加えて、2023年の運転資本項目の動きが、それと比較して変化したためです 2022年の同時期は次のとおりです。その他の負債に使用される現金が40万ドル増加し、買掛金が20万ドル増加し、 オペレーティングリース負債の支払いに使用される現金が10万ドル増加し、口座に使用される現金が10万ドル増加しました 売掛金、前払いに使われた現金の20万ドルの減少によってすべて相殺されました。

ネット 投資活動に使われる現金

ネット 2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間、投資活動に使用された現金は30万ドルでしたが、ほとんど変わりませんでした。 不動産や設備の購入に使用された現金が30万ドル増加しましたが、買収で取得した30万ドルの現金によって相殺されました 前の年に。

ネット 財務活動によって提供される現金

そこに 2023年6月30日までの6か月間に、財務活動によって1,150万ドルの現金が提供されました。これに対し、2023年6月30日までの6か月間に使用されたのは50万ドルでした 2022年の同時期の資金調達活動。財務活動によってもたらされた純現金が1,200万ドル増加したのは、主に ワラントデリバティブ負債の発行による収益が670万ドル増加し、からの収益が増加したことに起因します 前年の480万ドルの普通株式の発行と50万ドルの負債の返済。

債務

ビジネス ローン

オン 2021年7月20日、TA&Tは、約35万ドルの融資承認および契約を締結しました（「ビジネス ローン」)。当社は、ローンを取得する際、35,000ドルの購入頭金を1回限り支払いました。ビジネスローンには、ある金利で利息がかかりました 年間3.75％です。ビジネスローンは、TA&Tの全資産の一般的な担保権によって担保されていました。ビジネスローン この種のローンによく見られる他の標準規定が含まれていました。ビジネスローンは第1四半期に全額支払われました 2023年で、2023年6月30日の時点で未払い残高はありませんでした。

関連しています 政党債務

TA&T は、SINTXがTA&Tを買収する前に、TA&Tの創設者がTA&Tに支払った特定の個人ローンを返済する義務があります (「個人ローン」)。2022年6月30日の個人ローンの総額は約35万ドルでした。会社は同意しました 2022年9月1日から始まると毎月（i）24回の均等な月次分割払いで個人ローンの未払い残高を返済すること その後、合計157,000ドルの個人ローンのうち、一方の前の所有者の分として全額が支払われ、（ii）もう一方の所有者の 合計193,000ドルの個人ローンの一部。2023年6月30日現在、関連当事者の債務の未払い残高は107,000ドルです。 未払い残高は、2024年8月1日までの月次分割払いで支払われます。関連当事者の債務は担保になっておらず、 には金利がありません。

ウェルズ ファーゴ・ライン・オブ・クレジット

先に SINTXによるTA&Tの買収に向けて、TA&Tはウェルズ・ファーゴとリボルビング・ライン・オブ・クレジット・ラインを締結しました。2022年12月31日現在、 ウェルズ・ファーゴの与信枠には未払い残高はありませんでした。

オフバランス シートアレンジメント

私たち 規則S-Kの項目303（a）（4）で定義されているように、貸借対照表外の取り決めはありません。

重要 会計方針と見積もり

A 私たちの重要な会計方針と見積もりの概要は、経営陣による財務の議論と分析で説明されています Form 10-Kの年次報告書に含まれる経営状況と経営成績、および連結財務諸表の注記1には 2022年12月31日に終了した年度については。2023年6月30日までの6か月間、これらのポリシーに重要な変更はありませんでした。その 米国で一般に認められている会計原則に従って連結財務諸表を作成するには、 報告された資産と負債の金額に影響する不確実性について、判断、見積もり、仮定を行います。重要な 判断、見積もり、仮定を必要とする不確実な分野には、所得税やその他の不測の事態の会計処理が含まれます また、デリバティブ負債の評価、資産の減損、売掛金の回収可能性についても同様です。私たちは歴史的なものやその他を使います これらの判断や見積もりを行うのに関連すると当社が考える情報。ただし、実際の結果はそれらの見積もりとは異なる場合があります および要約連結財務諸表の作成に使用される前提条件。

新規 会計上の宣言

見る 注1の下の議論 重要な会計方針の組織と要約、 要約連結財務へ フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートIの項目1には、新しい会計上の宣言に関する情報が記載されています。

アイテム 3。市場リスクに関する量的および質的開示

ない 該当します。

アイテム 4。統制と手続き

これ レポートには、証券の規則13a-14で義務付けられている当社の最高経営責任者および最高財務責任者の資格が含まれています 1934年の取引法（「取引法」）。別紙31.1と31.2を参照してください。この項目4には、統制に関する情報が含まれています そしてそれらの認証で言及されている統制評価。

評価 開示管理と手続きの

私たち 証券取引法の規則13a-15（e）と15d-15（e）で定義されているように、開示管理と手続きを維持してください 1934年の（「取引法」）、提出する報告書に情報の開示が義務付けられていることを確実にするためのものです または取引法に基づいて提出され、委員会が指定した期間内に記録、処理、要約、報告される ルールとフォーム。開示管理と手続きには、必要な情報を確実にするための管理と手続きが含まれます 取引法に基づいて提出または提出された当社の報告書に開示されているのは、取引法に基づいて提出または提出された報告書に適切に記録、処理、要約、報告されています 委員会の規則とフォームで義務付けられている期間。