カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1) | |
1934年証券取引法第12(B)又は12(G)条に基づく登録声明 | |
あるいは…。 | |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 | |
本財政年度末まで | |
あるいは…。 | |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | |
あるいは…。 | |
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された幽霊会社報告 |
このシェル会社報告書を必要とするイベントの日付
移行期間のため 〜
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
適用されない
(登録者氏名英文訳)
(登録成立または組織の司法管轄権)
海淀区、
中華人民共和国
(主にオフィスアドレスを実行)
電話:+
Eメール:
海淀区、
中華人民共和国
(会社の連絡先名、電話、電子メールおよび/またはファックス番号および住所)
この法第12条(B)に基づいて登録又は登録される証券:
ありません
この法第十二条(G)に基づいて登録又は登録される証券:
(クラス名)
同法第15条(D)に基づいて報告義務を有する証券:
ありません
(クラス名)
年度報告までの期間終了時の発行者毎の資本または普通株の流通株数を説明した。
2023年12月31日までに
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください☒
カタログ表
本報告が年次報告又は移行報告である場合は、登録者が1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づいて報告を提出する必要がないか否かを勾印で示してください☐はい、そうです☒
注-上記チェックボックスを選択することは、これらの条項の下で、1934年の証券取引法第13条または15(D)条に基づいて報告書の提出を要求する任意の登録者の義務を解除しない。
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す☒
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す☒
登録者が大型加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバ,非加速ファイルサーバであるか新興成長型会社であるかをチェックマークで示す.取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
ファイルマネージャを加速する☐ | 非加速ファイルサーバ☐ | 新興成長型会社 |
もし1つの新興成長型会社が米国公認会計原則に従ってその財務諸表を作成する場合、登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかをチェック番号で示す場合、取引所法案第13(A)節に提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する☐はい、そうです☐違います。
“新又は改正財務会計基準”とは、財務会計基準委員会が2012年4月5日以降に発表したその会計基準編纂の任意の更新を意味する。
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
証券が同法第12(B)条に基づいて登録されている場合は,複製マークを適用して,届出に含まれる登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示す
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の幹部が関連回復中に§240.10 D−1(B)に従って受信されたインセンティブベースの報酬に基づいて回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が本文書に含まれる財務諸表を作成する際にどのような会計基盤を使用しているかをチェックマークで示す
国際会計基準理事会が発表した国際財務報告基準 | 他にも☐ |
前の質問に答えたときに“その他”をチェックした場合は、登録者がどの財務諸表項目に従うかをチェックしてください☐プロジェクト17☐プロジェクト18
これが年次報告書である場合は、登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示してください(取引法第12 b-2条で定義されているように)☐はい、そうです
(過去5年間の破産手続きに関する発行者にのみ適用)
裁判所が確認した計画に基づいて証券を割り当てた後、登録者が1934年“証券取引法”第12、13又は15(D)条に提出されたすべての書類及び報告書を提出したか否かを再選択マークで示す☐はい、そうです☐違います。
カタログ表
カタログ
| ページ | |||
序言:序言 | 1 | |||
前向き情報 | 6 | |||
第I部 | 7 | |||
第1項。 | 役員·上級管理職·コンサルタントの身分 | 7 | ||
第二項です。 | 割引統計データと予想スケジュール | 7 | ||
第三項です。 | 重要な情報 | 7 | ||
第四項です。 | 会社についての情報 | 70 | ||
プロジェクト4 Aです。 | 未解決従業員意見 | 112 | ||
第5項。 | 経営と財務回顧と展望 | 112 | ||
第6項。 | 役員、上級管理者、従業員 | 128 | ||
第七項。 | 大株主と関係者が取引する | 140 | ||
第8項。 | 財務情報 | 141 | ||
第9項。 | 見積もりと看板 | 143 | ||
第10項。 | 情報を付加する | 144 | ||
第十一項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 158 | ||
第十二項。 | 株式証券を除くその他の証券説明 | 160 | ||
第II部 | 162 | |||
十三項。 | 違約、延滞配当金、延滞配当金 | 162 | ||
14項です。 | 保証所有者の権利と収益使用の実質的な改正 | 162 | ||
第十五項。 | 制御とプログラム | 162 | ||
プロジェクト16 A。 | 監査委員会財務専門家 | 163 | ||
プロジェクト16 B。 | 道徳的規則 | 163 | ||
プロジェクト16 Cです。 | チーフ会計士費用とサービス | 163 | ||
プロジェクト16 Dです。 | 監査委員会の上場基準の免除 | 164 | ||
プロジェクト16 E。 | 発行者および関連購入者が株式証券を購入する | 164 | ||
プロジェクト16 Fです。 | 登録者の認証会計士を変更する | 164 | ||
プロジェクト16 Gです。 | 会社の管理 | 164 | ||
プロジェクト16 Hです。 | 炭鉱安全情報開示 | 164 | ||
プロジェクト16. | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 164 | ||
プロジェクト16 Jです。 | インサイダー取引政策 | 164 | ||
プロジェクト16 Kです。 | ネットワーク·セキュリティ | 165 | ||
第III部 | 166 | |||
17項です。 | 財務諸表 | 166 | ||
第十八項。 | 財務諸表 | 166 | ||
第19項。 | 陳列品 | 166 | ||
サイン | 168 |
i
カタログ表
序言:序言
文意に加えて、本年度報告の目的のみである
● | 「 ADS 」は当社の米国預託株式を指し、そのうちの 4 株はクラス A 普通株式 1 株を表します。 |
● | 「中国」または「 PRC 」とは、中華人民共和国を指す。 |
● | 「クラス A 普通株式」とは、 1 株当たり額面 0.00002 米ドルのクラス A 普通株式を指します。 |
● | 「クラス B 普通株式」とは、 1 株当たり額面 0.00002 米ドルのクラス B 普通株式を指します。 |
● | 「ドライバー収益」とは、ドライバーが保有する取引価値の純部分を指します。 |
● | 「ドライバー · インセンティブ」とは、当社がドライバーに対して行う報酬を、ドライバーの収入とは別に、またそれに加えて行うものを指します。 |
● | 「 GTV 」は、 Gross Transaction Value の略で、消費者のインセンティブ、またはモビリティサービスのドライバー、食品デリバリーサービスの商人または配送パートナー、またはその他のイニシアチブのためのサービスパートナーに支払われる収益およびインセンティブの調整を除き、適用される税金、通行料および手数料を含む完了した取引の総額を指します。 |
● | 「プラットフォームセールス」とは、 GTV からドライバーやパートナーに支払われるすべての収益、インセンティブ、通行料、手数料、税金、その他を差し引いた金額を指します。 |
● | 「人民元」と「人民元」は、中国の法定通貨を指します。 |
● | “株式”または“普通株”とは、私たちのA類とB類普通株を指し、1株当たり0.00002ドルの価値がある。 |
● | “取引”とは、中国移動部門の完成乗車回数、国際部門の乗車または配達回数、その他の計画部門の自転車と電動自転車共有、エネルギーと車両サービス、市内貨物輸送と金融サービス取引の完了数を指す。取引は完了した注文数で計算されるため、2人の有料消費者と相乗りして2つの取引を代表し、2人の消費者が同じ場所で乗車を開始·終了しても、同じ相乗り取引注文の2人の乗客を1つの取引とする。 |
● | “可変利益実体”とは可変利益実体を指し、“可変利益実体”或いは“可変利益実体”はその財務結果が完全にアメリカ公認会計原則の契約手配に基づいて吾などの総合財務諸表に組み込まれた可変利益実体であり、主要な可変利益実体、即ち北京小橘科技有限会社を含む。このような可変利益実体はすべて中国国内会社であり、吾などはいかなる持分もないが、その財務業績はすでに完全にアメリカ公認会計原則の契約手配に基づいて吾などの総合財務諸表に組み込まれている。 |
● | “私たち”、“私たち”、“私たちの会社”とは、滴滴、私たちのケイマン諸島ホールディングスおよびその子会社を指し、私たちの運営と総合財務情報を記述する際に、VIEとその子会社を指す。 |
私たちの報告通貨は人民元です。本年度報告書には、読者に便利なために、いくつかの外貨金額からドルへの換算も含まれている。別の説明がない限り、すべての人民元の対ドルレートは7.0999元対1.00ドルであり、これは米国連邦準備委員会が2023年12月29日に発表したH.10統計データに規定されているレートである。私たちは今年度の報告書で言及された人民元やドルの金額を代表しないし、任意の特定の為替レートでドルや人民元に両替することができます。
四捨五入の理由により、本年度報告書全文に列挙された数字を合わせると、提供された総数と全く同じではない可能性があり、百分率は絶対数字を正確に反映できない可能性もある。
1
カタログ表
リスク要因の概要
以下は私たちが直面している重大な危険の要約であり、タイトル別に組織されている。“主要資料−D.リスク要因−香港工商に関するリスク”の節のリスク要因で議論されているすべての中国大陸部での業務に関する経営リスクは香港特別行政区での業務にも適用される。“主要資料-D.リスク要素--わが社の構造に関連するリスク”及び“第三項.主要資料--中国営商に関連するリスク”の1つのリスク要素の中で議論されている中国を拠点とし、大陸部で業務を経営することに関する法律リスクについては、本年報で討論した大陸部中国政府当局の法律、法規及び適宜決定権は、香港特別行政区の実体或いは業務ではなく、大陸部中国の実体及び業務に適用されることが予想され、後者は大陸部中国とは異なる一連の法律によって運営される。
私たちの業務に関わるリスク
● | もし私たちが消費者を引き付けることができなければ、私たちのプラットフォームの運転手や企業に対する吸引力は低下し、私たちの業務と財務業績は実質的で不利な影響を受ける可能性がある。 |
● | もし私たちが運転手を引き付けることができなければ、私たちのプラットフォームの消費者への吸引力は低下し、私たちの業務と財務業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。 |
● | 私たちは絶えず改正され、完備された法律、法規、規制政策に支配されており、新たに制定された政策の解釈と実行は依然として不確定である可能性があり、これは私たちの業務と将来の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。 |
● | もし私たちまたは私たちのプラットフォーム上の運転手や車両が私たちの運営に必要な司法管轄区に必要な免許、許可、許可を得られなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は重大で不利な影響を受ける可能性があります。 |
● | 新しいネットワークセキュリティとデータセキュリティ対策と法規は、私たちの業務にさらなるコンプライアンス要求を加え、新しいコンプライアンス費用を発生させるかもしれません。あるいは、これらの法規要件を遵守できなければ、私たちは新しい法的リスクに直面します。 |
● | もし私たちが消費者と運転手の安全を確保できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は実質的な悪影響を受けるかもしれない。 |
● | 私たちのブランドと名声を維持して向上させることは私たちの業務の将来性に必須的だ。私たちは何度も否定的な宣伝を受けて、私たちのブランドと名声を維持できなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。 |
● | 設立以来、私たちは運営中に大きな損失を受けて、私たちは運営利益を達成したり維持することができないかもしれません。 |
● | 私たちの比較的限られた経営の歴史と発展していくビジネスは、私たちの将来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを困難にします。 |
● | 私たちが参加する可能性のある法的手続きや調査による不利な訴訟判決や和解は、私たちが金銭的損害に直面したり、私たちの業務を経営する能力を制限したりする可能性があります。 |
2
カタログ表
会社の構造に関するリスク
● | 吾らはケイマン諸島持株会社であり、VIEには持分がなく、吾等しい中国の業務は主に(I)吾等しい中国の付属会社、(Ii)と吾などが契約手配を締結したVIE及び(Iii)VIEの付属会社を通じて行われている。そのため、投資家は私たちが中国で経営している実体の直接株式を購入するのではなく、ケイマン諸島の持株会社の株式を購入する。もし中国政府が私たちの業務運営構造を構築する合意が中国の法律法規に適合していないことを発見した場合、あるいはこれらの法規やその解釈が未来に変化した場合、私たちは厳しい罰を受けたり、これらの業務における私たちの権益を放棄させられたりする可能性がある。私たちの持ち株会社、私たちの中国子会社、VIEとその子会社、そしてわが社の投資家は、中国政府が将来取る可能性のある行動の不確実性に直面しており、これらの行動は私たちとVIEとの契約手配の実行可能性に影響を与え、VIEとわが社の全体的な財務業績に著しく影響する可能性がある。当社の構造に関するリスクの詳細については,“第3項.主要情報−D.リスク要因−当社構造に関するリスク”で開示されているリスクを参照されたい |
● | 中国政府が中国における一部の業務のための運営構造を構築する協定が中国関連業界の法規に適合していないことが発見された場合、あるいはこれらの法規や既存の法規の解釈が将来的に変化すれば、私たちは厳しい処罰を受けたり、そのような業務における私たちの権益を放棄する必要があるかもしれない。第3項参照.重要な情報-D.リスク要因-わが社の構造に関連するリスク-中国政府が中国での一部の業務のための運営構造を構築する協定が中国関連業界の法規に適合していないことを発見した場合、またはこれらの法規や既存の法規の解釈が将来的に変化した場合、私たちは厳しい処罰を受けたり、これらの業務における私たちの権益を放棄する必要があるかもしれない41. |
● | 滴滴パートナーシップとその関連手配は、執行役員の任命と会社のある幹部の指名能力に影響を与えます。“プロジェクト3.主要な情報-D.リスク要因-わが社の構造に関連するリスク-滴滴パートナーシップとその関連手配は、執行役員の任命と会社のある幹部を指名する能力に影響を与える”ページを参照してください42. |
● | 滴滴パートナーの利益はいくつかのことであなたの利益と衝突するかもしれないし、あなたは不利な立場にいるかもしれない。ページの“項目3.重要な情報-D.リスク要因-わが社の構造に関連するリスク-滴滴パートナーの利益はあなたの利益と衝突する可能性があり、あなたは不利な立場にあるかもしれません”を参照してください42. |
● | 業務制御を提供する上で、VIE及びその株主の契約手配よりも直接所有権が有効である可能性がある。“プロジェクト3.主要な情報であるD.リスク要因--わが社の構造に関するリスク--VIEとその株主との契約手配は、運営制御を提供する上で直接所有権のように有効ではないかもしれない”を参照されたい42. |
● | VIEまたはその株主が彼らとの契約手配の義務を履行できなかった場合、私たちの業務に重大かつ不利な影響を与えることになります。“プロジェクト3.主要な情報-D.リスク要因-私たちの会社の構造に関連するリスク--VIEまたはその株主が彼らとの契約手配の義務を履行できなかったことは、私たちの業務に重大かつ不利な影響を与えるだろう”を参照されたい43. |
● | VIEの株主は、私たちの実際または潜在的な利益と衝突する可能性があり、これは私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。“第3項.主要な情報-D.リスク要因-わが社の構造に関連するリスク-VIEの株主は、私たちの実際的または潜在的な利益と衝突する可能性があり、これは私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある”ページ参照44. |
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カタログ表
中国でのビジネスに関するリスク
● | 中国の経済、社会条件又は政府政策の変化と発展は我々の業務、財務状況及び経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-中国の経済、社会条件または政府政策の変化と発展が私たちの業務、財務状況および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある”ページ参照46. |
● | 私たちの反独占および/または業務の他の側面に対するクレームおよび/または規制行動は、私たちの業務慣行を制限、制限または修正し、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの財務状況、運営結果、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。第3項参照.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-私たちの反独占および/または業務の他の側面に対するクレームおよび/または規制行動は、私たちの業務慣行を制限、制限または修正し、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの財務状況、経営結果、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある46. |
● | 中国の法制度の変化や発展に関する不確実性は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。中国政府当局は、我々の業務運営に影響を与えるために、新たな規則制度を公布したり、既存の規則制度を改訂したりする可能性がある。“プロジェクト3.主要な情報であるD.リスク要因−中国でのビジネスに関するリスク−中国の法律制度の変化や発展に関連する不確定要素が私たちに悪影響を及ぼす可能性がある”48. |
● | PCAOBは従来、私たちの監査師が私たちの財務諸表のために行った監査仕事を検査することができなかったが、PCAOBは過去に私たちの監査師を検査することができず、私たちの投資家はこのような検査のメリットを失った。“第3項.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク--PCAOBは従来、私たちの監査師が私たちの財務諸表の監査を行うことを検査することができなかったが、PCAOBは過去に私たちの監査人を検査することができず、私たちの投資家がこのような検査を行うメリットを奪ってしまった”49. |
● | PCAOBが中国にある監査役を全面的に検査または調査できない場合、私たちの米国預託証明書は将来的に米国での取引が禁止される可能性がある。取引を禁止したり、取引を禁止したりすると、あなたの投資価値に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。“第3項.重要な情報-D.リスク要素-中国でのビジネスに関連するリスク--PCAOBが中国にある監査師を全面的に検査あるいは調査できなければ、私たちのアメリカ預託証明書は将来アメリカでの取引が禁止される可能性がある。取引禁止や脅しで取引を禁止することは、あなたの投資価値に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります49. |
● | 中国政府は私たちの業務運営に対して管轄権を持ち、中国の法律と法規に基づいてしかるべき権利を行使することができる。もし私たちが適用される中国の法律、法規、あるいは規制要求を遵守できなければ、中国政府は規制行動によって私たちの業務に関与したり、影響を与えたりする可能性があり、私たちの業務はこのような規制行動の大きな影響を受ける可能性があり、このような規制行動を取って中国をベースとした発行者による海外および/または外国投資を規制すれば、私たちの業務と私たちの証券の価値は大きな影響を受ける可能性がある。もし吾らが海外証券の発行や海外投資に関するいかなる中国の法律や規制規定を遵守できなかった場合、吾などが投資家に証券を提供または継続する能力は重大な制限や完全に阻害される可能性があり、そのような証券の価値は大幅に下落したり、一文の価値もなくなったりする可能性がある。第3項参照.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-我々は、将来の上場またはその他の融資活動を行うために、中国証監会または他の中国政府機関の承認または他の届出または他の要求を得ることが要求される可能性がある56そして“--中国政府は私たちの業務運営に対して司法管轄権を持っており、中国の法律と法規に基づいて情状権を行使することができる。もし私たちが適用される中国の法律、法規あるいは規制要求を遵守できなければ、私たちの業務と私たちの証券の価値は重大な影響を受けるかもしれません48. |
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カタログ表
● | 私たちは、私たちが存在する可能性のある任意の現金および融資需要に資金を提供するために、私たちの中国子会社が支払う配当金および他の配当金分配に依存するかもしれませんが、私たちの中国子会社が私たちに支払う能力のいかなる制限も、私たちの業務を展開する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの業務中の現金または資産が中国または中国実体によって保有されている限り、中国政府の制限と制限により、資金または資産は中国国外の資金運営やその他の用途に使用できない可能性がある。現在、香港は香港実体を往来する現金移転(通貨両替を含む)に対して同等あるいは類似の制限はないが、中国のある制限が将来香港実体を往来する現金移転(通貨両替を含む)に適用されれば、私たち香港実体の資金は同じように私たちの通貨需要を満たすことができないかもしれない。“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-私たちは私たちの可能性のあるいかなる現金や融資需要に資金を提供するために、私たちの中国子会社が私たちに支払う能力のいかなる制限も、私たちの業務を展開する能力に重大かつ不利な影響を与える可能性があるかもしれない”項目3.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-私たちの中国子会社が支払う配当金および他の配当権分配に依存する可能性がある“ページ50. |
● | 法律手続きを履行したり、外国の判決を実行したり、外国の法律に基づいて中国で本年報で指名された私たちや私たちの経営陣を提訴する際に困難に直面する可能性があります。我々のすべての役員や上級管理者は少なくとも一部の時間が中国の内部に住んでおり、これらの個人に対して責任や判決を執行することはさらに困難になる。ページ“第3項.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関するリスク-あなたは法的手続きサービスを履行し、外国の判決を実行するか、または中国で外国の法律に基づいて今年度の報告書に指名された私たちまたは私たちの経営陣を提訴する際に困難に遭遇する可能性があります”60. |
アメリカの預託証明書に関連するリスクは
● | 私たちのアメリカ預託証明書がニューヨーク証券取引所から退市することは、引き続き私たちのアメリカ預託証明書の取引と価格に実質的な悪影響を与える可能性があり、私たちのアメリカ預託証明書が任意の他の国際公認の証券取引所に再上場することを保証することができません。あるいはそれらが再上場すれば、それらは引き続き上場します。 |
● | 私たちのアメリカ預託証明書の取引価格は変動する可能性があり、これは投資家に重大な損失をもたらす可能性がある。 |
我々が直面しているこれらと他のリスクや不確定要因の検討については,本年度報告の他の部分に列挙されている“項目3.重要な情報であるD.リスク要因”およびその他の情報を参照されたい。
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カタログ表
前向き情報
本年度報告書は危険と不確定要素に関する前向きな陳述を含む。現在または歴史的事実に関する陳述を除いて、すべての陳述は前向き陳述である。これらの前向きな陳述は、1995年の米国個人証券訴訟改革法の“安全港”条項に基づいて作られた。これらの表現は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績または成果は展望性表現中の明示または暗示と大きく異なる可能性がある。
これらの前向きな陳述は、“可能”、“予想”、“目標”、“推定”、“計画”、“計画”、“信じる”、“可能”または他の同様の表現によって識別することができる。私たちのこれらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの財務状況、経営結果、業務戦略、財務需要に影響を与える可能性があると考えている。これらの前向きな陳述は、以下の態様に関する陳述を含むが、これらに限定されない
● | 私たちの目標と戦略 |
● | 私たちの将来の業務発展、財務状況、経営業績 |
● | 私たちの収入、支出、支出の予想変化 |
● | 中国と世界の共有モバイル市場の予想成長 |
● | 私たちのサービスの需要と市場受容度への期待は |
● | 私たちはプラットフォーム上の運転手や消費者との関係を期待しています |
● | 私たちの業界の競争は |
● | 中国などの一般的な経済とビジネス状況 |
● | 業界に関する政府の政策と法規; |
● | 現在と未来の法律や行政訴訟のすべての結果。 |
あなたはこの年間報告書と私たちがこの年間報告書で言及した文書を読んで、私たちの未来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく違うかもしれない、さらにはもっと悪いかもしれないということを知るべきだ。本年度報告書の他の部分には、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある他の要因が含まれています。しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新しいリスク要素と不確定要素は時々出現し、私たちの管理層はすべてのリスク要素と不確定要素を予測することができず、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできず、あるいはいかなる要素或いは要素の組み合わせは実際の結果がいかなる展望性陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
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カタログ表
第1部
第1項。 | 役員·上級管理職·コンサルタントの身分 |
適用されません。
第二項です。 | 割引統計データと予想スケジュール |
適用されません。
第三項です。 | 重要な情報 |
私たちの持株会社の構造とVIEとの契約手配
滴滴は中国の運営会社ではなく、ケイマン諸島の持ち株会社であり、VIEには株式がない。私たちは(I)私たちの中国付属会社、(Ii)私たちと契約手配されたVIE及び(Iii)VIEの付属会社を通じて中国で業務を行っています。この持株会社の構造は投資家に独特なリスクをもたらす。詳細は“プロジェクト3.重要な情報であるD.リスク要因--当社の構造に関するリスク”である。中国の法律法規はあるインターネットに基づく企業の外資所有権と投資に制限を加えている。そのため、吾らはVIE及びその付属会社を通じて中国で当該等の業務を経営しており、我々の中国付属会社、VIE及びそのそれぞれの株主間の契約スケジュールに依存して、VIE及びその付属会社の活動を指導し、それによって彼等の経済表現に最も重大な影響を与え、その中から彼等に重大な影響を与える可能性のある経済利益を徴収している。2021年、2022年と2023年、VIE及びその子会社が貢献した収入はそれぞれ私たちの総収入の95.8%、92.9%と92.5%を占めている。本年報では、“私たち”、“私たち”、“私たちの会社”と“私たちの”は滴滴とその子会社を指し、私たちの業務と総合財務情報を記述する際に、中国とその子会社のVIEを指し、北京コケモモ科技有限公司や橘科技を含むがこれらに限定されず、この有限責任会社は中国の法律に基づいて設立された有限責任会社であり、私たちが中国でモバイルサービスを運営する子会社を持っている。コケモモ科学技術及びその付属会社は各サブカテゴリのVATSライセンスを持ち、インターネットコンテンツプロバイダ(ICP)サービス、インターネットデータセンターサービス、オンラインデータと取引処理サービス、国内多方通信サービスと国内コールセンターサービスのVATS許可証、及びある都市のネット予約車運営許可証を含む。彼らが所持しているライセンスの詳細については、“-私たちの証券発行·運営に必要な中国当局の許可”を参照されたい。私たちアメリカ預託証明書の投資家は中国VIEの株式を購入しているのではなく、ケイマン諸島に登録されている持株会社の株式を購入しています。すべてのVIEは中国国内の会社であり、吾などはいかなる持分もないが、その財務業績はすでに完全にアメリカ公認会計原則の契約手配に基づいて私たちの総合財務諸表に組み込まれている。
著者らの中国付属会社、VIE及びそのそれぞれの株主の間には、授権書、独占オプション協定、独占業務協力協定、株式質権協定及び配偶者同意書を含む一連の契約合意が締結されている。契約取り決めの結果として,(I)その経済表現に最も大きな影響を与えるVIEの活動を指導する権利と,(Ii)VIEから大きな意味を持つ可能性のある経済的利益を得る権利がある。そのため、滴滴有限会社Sのいくつかの中国子会社は、北京滴滴無限科学技術発展有限会社或いは北京滴滴を含み、会計上は仮想企業及びその子会社の主要な受益者とされ、滴滴はすでにアメリカ公認会計基準に基づいてその連結財務諸表の中でこれらの会社の財務業績を総合した。滴滴または滴滴の任意の付属会社または投資家は、任意の形態の株式を介してVIEの株式(外商直接投資を含む)を所有または制御しておらず、このような契約スケジュールは、VIE事業の株式と同じではない。これらの契約スケジュールのより多くの詳細については、“プロジェクト4.会社--C.組織構造--可変利益実体との契約スケジュールについて”を参照されたい
しかしながら、これらの契約は、VIEの制御権を提供してくれる点で、直接所有者よりも有効である可能性があり、手配された条項を実行するために巨額の費用を招く可能性がある。しかも、このような合意はまだ中国の法廷で試練を受けていない。“プロジェクト3.キー情報-D.リスク要因-当社の構造に関連するリスク--VIEおよびその株主との契約スケジュールは、運営制御を提供する上で直接所有権よりも劣る可能性がある”および“プロジェクト3.キー情報-D.リスク要因--当社の構造に関連するリスク--VIEの株主は、私たちの実際的または潜在的な利益と衝突する可能性があり、これは、私たちの業務および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある”と見られる
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カタログ表
ケイマン諸島持株会社とVIE及びその株主との契約手配の権利については、現在と未来の中国の法律、法規と規則の解釈と応用にも重大な不確定性が存在する。VIEの契約手配に関連する任意の新しい中国の法律または法規を通過するかどうか、または通過すれば、それらが何を提供するかはまだ確定されていない。もし私たちまたはVIEが、任意の既存または未来の中国の法律または法規に違反していることが発見された場合、または必要な許可または承認を得るか維持できなかった場合、中国の監督管理当局は、そのような違反や失敗を処理するための広範な裁量権を持つだろう。“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因-わが社の構造に関連するリスク-中国政府が中国での一部の業務のための運営構造を構築する協定が中国の関連業界の法規に適合していないことを発見した場合、またはこれらの法規や既存の法規の解釈が将来的に変化した場合、私たちは厳しい処罰を受けたり、これらの業務における私たちの権益を放棄する必要があるかもしれない”
私たちの会社構造はVIEの契約手配に関するリスクの影響を受けています。もし中国政府がVIEとの契約手配が中国の関連業界の外国投資に対する規制制限に適合していないと考えている場合、あるいはこれらの規定や既存の規定の解釈が将来的に変化したり、異なる解釈されたりすれば、私たちは厳しい罰を受けたり、そのような業務における私たちの権益を放棄する必要があるかもしれない。これは逆に私たちの業務に実質的な変化をもたらす可能性があり、私たちの証券は大幅に値下がりしたり、一文の価値もなくなったりする可能性がある。私たちのホールディングス、私たちの中国子会社、VIEとその子会社、そしてわが社の投資家は、中国政府が将来取る可能性のある行動の不確実性に直面しており、これらの行動はVIEとの契約手配の実行可能性に影響を与え、VIEとわが社の全体的な財務業績に著しく影響する可能性がある。当社構造に関するリスクの詳細については,“第3項.主要情報−D.リスク要因−当社構造に関するリスク”項で開示されているリスクを参照されたい
私たちは中国でのビジネスに関連した様々なリスクと不確実性に直面している。私たちの業務運営は主にVIEとその中国での子会社を通じて行われており、私たちは複雑で変化していく中国の法律法規の制約を受けている。例えば、私たちは、規制承認、オフショア発行届出または他の要求、反独占規制行動、ネットワークセキュリティとデータプライバシー規制に関連するリスクに直面しており、これは、私たちがいくつかの業務を展開したり、外国投資を受け入れる能力に影響を与える可能性がある。これらのリスクは、私たちの業務と私たちの証券の価値に重大な不利な変化をもたらす可能性があり、もし私たちが海外証券の発行や外国投資に関する中国のいかなる法律や規制要求にも従わなければ、私たちが投資家に証券を提供し続ける能力は深刻な制限を受けたり、完全に阻害されたりする可能性があり、そのような証券の価値は大幅に低下したり、一文の価値もなくなる可能性がある。中国で商売をするリスクの詳細な記述については、“第三項.主要な情報--D.リスク要素--中国で商売をするリスク”の項目の下で開示されたリスクを参照してください
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カタログ表
次の図は、当社の主要子会社、主要可変利息エンティティ、その他のエンティティを含む今年度の報告日までの会社構造を示しています
(1) | 程維さん、Gangさん、張伯強さん、呉睿さん、陳挺さんはそれぞれ、コケモモテクノロジーの49.19%、48.23%、1.55%、0.72%、0.31%の持株を保有している。Mr.Chengは我々の創業者であり、取締役会長兼CEOであるGangさんは、当社の株主であり、張波さんは我々の最高経営責任者であり、呉さんはリスクコントロールおよびコンプライアンス部の副社長であり、陳挺さんは当社の子会社の社長であります。 |
われわれの証券発行と運営は中国当局の許可を得る必要がある
私たちの中国での業務は中国の法律法規によって管轄されている。本年報日に、吾らの中国法律顧問方達法律事務所に問い合わせた後、吾らは吾らの中国付属会社及びVIE及びその付属会社が中国政府当局から私たちの中国での業務運営に重要なすべての必要なナンバープレート及び許可を取得したと信じている。これらのライセンスは、VATSライセンスとも呼ばれる、いくつかの都市で取得されたネット予約車運営許可証および様々な付加価値電気通信サービス許可証を含み、インターネットコンテンツプロバイダ(ICP)サービス、インターネットデータセンタサービス、オンラインデータおよび取引処理サービス、国内多方通信サービス、および国内コールセンターサービスのVATSライセンスを含む。本年報の日付によると、私たちの中国付属会社、VIE及びその付属会社はこのようなナンバープレートと許可を拒否されておらず、中国当局から中国での日常業務経営は中国証監会或いは中国証監会の許可と承認を取得しなければならないと要求されていない。
9
カタログ表
法律法規の解釈と実施、政府当局の法執行実践の不確実性を考慮して、私たちは将来、私たちのプラットフォームの機能とサービスのために追加のライセンス、許可、届出、または承認を得る必要があるかもしれない。もし吾等、吾等の中国付属会社又はVIE又はその付属会社が中国当局からその業務を取得又は維持するために必要な任意の許可又は承認を得ることができない場合、又は当該等の許可又は承認を必要としない結論を無意識に得ることができない場合、又は適用される法律、法規又は解釈が将来的に変化するが、吾等、吾等の中国付属会社又はVIE又はその付属会社は、将来的に当該等の許可又は承認を取得しなければならず、吾等は必要な許可又は承認を閣下に保証することができず、直ちに取得又は更新することができる。このような状況は私たちに罰金、営業停止、そして販売に必要な許可証を含めて処罰されるかもしれない。より詳細な情報については、“第3項.重要な情報-D.リスク要因-私たちの業務および業界に関連するリスク--私たちまたは私たちのプラットフォーム上の運転手や車両が、私たちの運営が管轄区域で必要な許可、許可または承認を得て維持できなければ、私たちの業務、財務状況、および運営結果は実質的かつ不利な影響を受ける可能性があります。“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因--私たちのビジネスと工業に関連するリスク--私たちの業務は、支払いや金融サービスを提供する上で広く政府の監督と監督を受けている”と“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因--中国でのビジネスに関連するリスク--中国の法律制度の変化や発展に関連する不確定要素が私たちに悪影響を及ぼす可能性がある”
また、中国当局は、中国をベースとした発行者の海外および/または外国投資による証券発行をさらに規制するために、新たなまたは提案された法律·法規を公布した。より詳細な情報は、“第4の会社情報-B.業務概要-法規-中国法規-M&Aおよび海外上場条例”および“第4の会社情報-B.業務概要-法規-中国法規-ネットワークセキュリティと情報セキュリティ関連法規”を参照されたい。これらの新しい法律法規と法律法規草案(現在の形で公布されていれば)によると、私たちの将来のオフショア発行活動については、私たちは中国証監会に届出と報告手続きを履行する必要があり、中国当局によるネットワークセキュリティ審査が必要かもしれない。しかし、中国当局の任意の許可と承認を得るために、または将来発効する可能性のある任意の報告や届出手続きを完了するために、要求を完全に遵守できるかどうかには、まだ不確実性がある。詳細については、“第3項.重要な情報-D.リスク要因-当社の業務や業界に関連するリスク-新しいネットワークセキュリティおよびデータセキュリティ対策および法規は、私たちの業務にさらなるコンプライアンス要求を加える可能性があり、新しいコンプライアンス費用を発生させたり、これらの規制要件を遵守できない場合には、私たちを新しい法的リスクに直面させたりする可能性があります”を参照されたい。“第3項.主要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-我々は、任意の未来の上場または他の融資活動を行うために、中国証監会または他の中国政府機関の承認または届出または他の要求を得ることを要求される可能性がある”
過去のサイバーセキュリティ審査と整備
2021年7月2日、ネットワークセキュリティ審査弁公室は、ネットワークセキュリティ審査を受けており、審査中に中国の新しいユーザー登録を一時停止することを要求する公告を発表した。2021年7月4日と7月9日、中国民航総局は、私たちが中国で運営している26種類のアプリケーションが個人情報の収集において中国の法律法規に違反していると発表した。“中華人民共和国ネットワークセキュリティ法”によると、アプリケーションショップは通知を受け、中国におけるこれらの応用を撤去することを要求している。2023年1月16日、ネットワークセキュリティ審査弁公室の許可を得て、滴滴出行の新ユーザー登録を再開した。
我々はサイバーセキュリティ審査と整備措置の面で中国政府当局と十分に協力している。著者らは中国監督部門の監督の下で、(I)ネットワークセキュリティ、データセキュリティ、個人データとプライバシー保護の内部管理メカニズムとプログラムを更に完備すること、(Ii)個人情報の収集と使用の目的、手段と範囲を含む個人情報収集の規則を明確にユーザーに開示すること、および(Iii)自己調査と自己是正を行い、ユーザーデータの許可、収集と範囲を審査し、法に基づいて必要な整理を行い、ユーザーの個人情報とデータが合法的かつコンプライアンス的に処理されることを確保するなど、一連の修正措置を行った。また、これらの事項に対する従業員の関心と意識を高めるために、データセキュリティと記憶、アルゴリズム透明性、ユーザ自由選択権の内部管理機構を制定した。同時に、組織は情報ネットワーク安全、データ安全と保存、ユーザー個人情報保護などの従業員教育訓練活動を展開し、従業員情報ネットワーク安全と応用の合法的なコンプライアンス意識を強化した。
しかし、私たちが将来どんな新しいネットワークセキュリティ審査にも不確実性を受けるかどうかは、私たちが新しい審査や必要な修正措置を達成できなければ、中国でのプラットフォームの成長と使用量が低下する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
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カタログ表
私たちの組織では現金と資産の流れが
滴滴は持ち株会社で、自分の業務を持っていない。私たちの中国での業務は主に私たちの子会社およびVIEとその中国での子会社を通じて行われています。したがって、持ち株会社レベルの融資を得る他の方法があるにもかかわらず、滴滴が株主に配当金を支払い、発生する可能性のある任意の債務を返済する能力は、中国の子会社が支払う配当金と、中国のVIEが支払う許可料とサービス料に依存する可能性がある。もし私たちのどの子会社も将来自分で債務を発生させれば、このような債務を管理するツールは滴滴に配当金を支払う能力を制限する可能性がある。また、私たちの中国子会社はその留保収益(ある場合)から滴滴に配当金を支払うことしかできない。これは中国の会計基準と法規に基づいて決定される。また、私たちの中国付属会社とVIEはいくつかの法定準備基金に支出する必要があり、あるいはいくつかの適宜基金に支出することができ、会社に支払い能力のある清算状況が発生しない限り、現金配当金として分配してはならない。より詳細は“プロジェクト5.経営と財務の回顧と展望--B.流動性と資本資源--持株会社構造”を見た
中国の法律と法規によると、私たちの中国付属会社とVIEは私たちなどに配当金を送ったり、他の方法でその任意の純資産を移転する上でいくつかの制限を受けなければならない。我々の中国子会社から中国以外の実体への現金移転は中国政府の通貨両替の制御を受けている。外国為替供給不足は、私たちの中国子会社とVIEが私たちに配当金を支払ったり、他のお金を支払ったり、その外貨債務を履行するのに十分な外貨送金能力を一時的に遅延させる可能性があります。外商独資企業が中国から送金した配当金も、国家外国為替管理局が指定した銀行の審査を経なければならない。中国政府が私たち、私たちの子会社、VIEに現金や資産を中国に移すことに制限や制限を加えない保証はない。もし私たちの業務中の現金または資産が中国または中国実体によって保有されている場合、監督管理の制限により、資金または資産は中国国外の資金運営や他の用途に使用できない可能性がある。本年度報告日まで、香港は香港を往来する実体の現金振込に対して同等または類似の制限や制限をしていない。しかし、将来的に香港実体の現金移転が制限されれば、私たち香港実体の資金は香港以外の資金運営や他の用途に使用できない可能性がある。私たちの中国事業の資金フローに関するリスクについては、“プロファイル-リスク要因要約”および“主な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-私たちは、私たちの中国子会社が支払う配当金および他の株式分配に依存して、私たちが持っている可能性のある任意の現金および融資需要に資金を提供するかもしれませんが、私たちの中国子会社が私たちに支払う能力のいかなる制限も、私たちの業務を展開する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があります”を参照されたい
中国の法律によると、滴滴は出資或いは融資を通じて中国子会社に資金を提供することしかできず、融資を通じてVIEに資金を提供することしかできないが、政府の登録と承認の要求を満たす必要がある。私たちは本組織の資金移転を通じて全面的な現金管理政策を策定した。私たちの経営陣は私たちの子会社とVIEの流動性状況と資金需要を定期的に監視している。私たちの子会社やVIEに資金が必要な場合は、出資や融資を通じて資金の目的、金額、形式を徹底的に評価します。本組織を通じて任意の資金移転を行う前に、必要なすべての内部承認を得なければならない。このようなすべての譲渡は外管局を含む関係部門が審査と承認を行う必要がある。私たちの現金管理政策はまた移転過程ではないいかなる資金も管理する。このような資金は滴滴またはそれが中国以外の子会社で保持され、主に現金と現金等価物および流動性の高い短期投資の形で保持されている。2021年、2022年および2023年12月31日までに、滴滴はそれぞれその付属会社に658億元、66億元および383億元(54億ドル)の融資を提供し、それぞれ付属会社から人民元412億元、人民元147億元および人民元359億元(51億ドル)の融資を受けた。2021年、2022年および2023年12月31日までに、滴滴はそれぞれその付属会社に出資額45億元、人民元9100万元およびゼロを提供した。本組織を介した資金フローに関するより多くの情報は、“項目3.キー情報−VIEに関連する財務情報”に開示されているキャッシュフロー情報を参照されたい。“プロジェクト8.財務情報--A.連結レポートおよびその他の財務情報”
滴滴支払い配当金の資金源S部分は、VIEとの契約に従ってVIEから得られた支払いに依存する中国子会社から支払われた配当金の一部からのものである。私たちは私たちの普通株式のいかなる配当金も発表したり支払ったりしたことはありません。現在私たちはアメリカ預託証明書の株主や所有者に配当金を支払うつもりもありません。私たちは現在、利用可能な資金と将来の任意の収益の大部分(すべてでなければ)を保留し、私たちの業務の発展と成長に資金を提供するつもりです。予見可能な未来には、配当税を納めなければならない未分配収益が無期限に再投資されることが予想される。“プロジェクト8.財務情報--A.連結報告書とその他の財務情報--配当政策”を参照。我々の米国預託証明書に投資されている中国と米国連邦所得税の考慮要因については、“第10項.付加情報-E.税金”を参照されたい
11
カタログ表
ケイマン諸島の現行法によると、滴滴は所得税や資本利益税を支払う必要がない。私たちの株主に配当金を支払う時、ケイマン諸島は源泉徴収税を徴収しないだろう。説明のため、以下の議論は、中国が大陸部で支払う必要があると仮定した税金を反映しており、仮定:(I)課税収入があり、(Ii)将来的に配当金を派遣することにした
| 税額計算:(1) |
| |
税引前収益を仮定すると(2) |
| 100 | % |
25%の法定税率で所得税を徴収する(3) |
| (25) | % |
分配可能な純収益 |
| 75 | % |
税金を前納し、標準税率は10%です(4) |
| (7.5) | % |
親会社·株主への純分配 |
| 67.5 | % |
メモ:
(1) | 本例の目的のために、税務計算は簡略化された。仮定した帳簿税前収益額は中国では課税所得額に等しいと仮定されている。 |
(2) | VIE協定の条項によれば、我々の中国子会社は、VIEに提供されるサービスの費用をVIEに受け取ることができる。このようなサービス料はVIEの支出として確認され、私たちの中国付属会社が相応の金額をサービス収入として確認し、合併で除外しなければならない。所得税については、私たちの中国子会社とVIEは独立した会社基準で所得税申告書を提出します。支払われたサービス料はVIEによって減税として確認され、私たちの中国子会社によって収入として確認され、税収は中性的だ。 |
(3) | 私たちの子会社は15%の法定優遇税率を有しています。この税率は2025年に満期になります。ハイテク企業の資格を持っているからです。しかし,資格制限されたこのような料率は一時的であり,将来的に分配を支払う際には得られない可能性がある。この仮定の例では、上表は最高税収案を反映しており、この案の下では、全額法定税率が有効になるだろう。 |
(4) | 中国企業所得税法は、外商投資企業が中国国外の直属持株会社に支給した配当金に対して、10%の源泉所得税を徴収する。外商投資企業の直属持株会社が香港または他の中国と税収条約が手配されている司法管轄区に登録されている場合、5%の低い所得税税率が適用されるが、分配時に資格審査を行わなければならない。この仮定の例では、上の表は、全額源泉徴収税が適用される最高課税案を仮定している。 |
上の表は、VIEのすべての利益が税務中性契約手配に従って費用として私たちに割り当てられた中国付属会社によって作成されると仮定しています。VIEの累積収益が将来的に私たちの中国子会社に支払われるサービス料を超えた場合(または会社間エンティティ間の現在および予想される費用構造が非実質的かつ中国税務機関によって許可されていないと決定された場合)、VIEはVIEに滞在している現金金額を私たちの中国子会社に差し引くことができない移転を行うことができる。これにより、このような移転はVIEに対して差し引くことのできない費用であるが、中国子会社に対しては依然として課税所得額となる。このような移転と関連する税収負担は私たちの税引き後収入を税前収入の50.6%程度に減少させるだろう。私たちの経営陣は、このような状況が発生する可能性は低いと思う。
12
カタログ表
VIEに関する財務情報
以下の表に滴滴会社、その完全子会社、VIEの主要な受益者と考えられる完全子会社、VIE及びその子会社が列挙された日までの財務情報簡明合併スケジュールを示す。
簡明な総合経営報告書と総合収益情報を精選する
| 2023年12月31日までの年間実績 | |||||||||||
滴滴 | 主たる | VIESと | ||||||||||
全世界 | 他にも | 受益者 | VIESの | 除去する | 統合された | |||||||
| Inc. |
| 付属会社 |
| VIEの |
| 付属会社 |
| 調整する |
| 合計 | |
(百万元) | ||||||||||||
会社間収入(1) | — |
| 984 |
| 23,006 |
| 3,922 |
| (27,912) |
| — | |
第三者収入 | — |
| 13,869 |
| 507 |
| 178,004 |
| — |
| 192,380 | |
総収入 | — |
| 14,853 |
| 23,513 |
| 181,926 |
| (27,912) |
| 192,380 | |
企業間費用 · 経費 (1) | — |
| (6,287) |
| (4,262) |
| (17,363) |
| 27,912 |
| — | |
第三者コストと費用 | (80) |
| (14,926) |
| (19,089) |
| (164,026) |
| — |
| (198,121) | |
総コストと費用 | (80) |
| (21,213) |
| (23,351) |
| (181,389) |
| 27,912 |
| (198,121) | |
営業収入(赤字) | (80) |
| (6,360) |
| 162 |
| 537 |
| — |
| (5,741) | |
非営業利益 | 2,066 |
| 2,905 |
| 801 |
| 594 |
| — |
| 6,366 | |
子会社及び VIE の損益比率 (2) | (1,492) |
| 1,932 |
| 1,067 |
| — |
| (1,507) |
| — | |
所得税費用前収益 | 494 |
| (1,523) |
| 2,030 |
| 1,131 |
| (1,507) |
| 625 | |
所得税の割引 | — |
| 72 |
| (98) |
| (64) |
| — |
| (90) | |
純収益(赤字) | 494 |
| (1,451) |
| 1,932 |
| 1,067 |
| (1,507) |
| 535 | |
減算 : 非支配株主に帰属する純利益 | — |
| 41 |
| — |
| — |
| — |
| 41 | |
株式会社ディディグローバルに係る純利益 ( 損失 ) | 494 |
| (1,492) |
| 1,932 |
| 1,067 |
| (1,507) |
| 494 |
| 2022 年 12 月期 | |||||||||||
滴滴 | 主たる | VIESと | ||||||||||
| 全世界 | 他にも | 受益者 | VIESの | 除去する | 統合された | ||||||
Inc. |
| 付属会社 |
| VIEの |
| 付属会社 |
| 調整する |
| 合計 | ||
(百万元) | ||||||||||||
会社間収入(1) | — |
| 1,022 |
| 16,696 |
| 1,495 |
| (19,213) |
| — | |
第三者収入 | — |
| 9,149 |
| 900 |
| 130,743 |
| — |
| 140,792 | |
総収入 | — |
| 10,171 |
| 17,596 |
| 132,238 |
| (19,213) |
| 140,792 | |
企業間費用 · 経費 (1) | — |
| (684) |
| (2,152) |
| (16,377) |
| 19,213 |
| — | |
第三者コストと費用 | (8,276) |
| (15,397) |
| (18,172) |
| (116,771) |
| — |
| (158,616) | |
総コストと費用 | (8,276) |
| (16,081) |
| (20,324) |
| (133,148) |
| 19,213 |
| (158,616) | |
運営損失 | (8,276) |
| (5,910) |
| (2,728) |
| (910) |
| — |
| (17,824) | |
非経営的収入 | 374 |
| (7,145) |
| 118 |
| 698 |
| — |
| (5,955) | |
子会社 · VIE の損失分担 (2) | (15,882) |
| (2,952) |
| (297) |
| — |
| 19,131 |
| — | |
所得税費用前損失 | (23,784) |
| (16,007) |
| (2,907) |
| (212) |
| 19,131 |
| (23,779) | |
所得税の割引 | — |
| 126 |
| (45) |
| (85) |
| — |
| (4) | |
純損失 | (23,784) |
| (15,881) |
| (2,952) |
| (297) |
| 19,131 |
| (23,783) | |
減算 : 非支配株主に帰属する純利益 | — |
| 1 |
| — |
| — |
| — |
| 1 | |
DiDi Global Inc. に起因する純損失 | (23,784) |
| (15,882) |
| (2,952) |
| (297) |
| 19,131 |
| (23,784) |
| 2021 年 12 月期決算 | |||||||||||
滴滴 | 主たる | VIESと | ||||||||||
全世界 | 他にも | 受益者 | VIESの | 除去する | 統合された | |||||||
| Inc. |
| 付属会社 |
| VIEの |
| 付属会社 |
| 調整する |
| 合計 | |
(百万元) | ||||||||||||
会社間収入(1) | — |
| 887 |
| 15,452 |
| 1,708 |
| (18,047) |
| — | |
第三者収入 | — |
| 6,593 |
| 631 |
| 166,603 |
| — |
| 173,827 | |
総収入 | — |
| 7,480 |
| 16,083 |
| 168,311 |
| (18,047) |
| 173,827 | |
企業間費用 · 経費 (1) | — | (600) | (2,126) | (15,321) | 18,047 | — | ||||||
第三者コストと費用 | (95) | (45,866) | (18,021) | (158,287) | — | (222,269) | ||||||
総コストと費用 | (95) |
| (46,466) |
| (20,147) |
| (173,608) |
| 18,047 |
| (222,269) | |
運営損失 | (95) | (38,986) | (4,064) | (5,297) | — | (48,442) | ||||||
非経営的収入 | 406 |
| (824) |
| 51 |
| (359) |
| — |
| (726) | |
子会社 · VIE の損失分担 (2) | (49,654) |
| (9,979) |
| (5,958) |
| — |
| 65,591 |
| — | |
所得税費用前損失 | (49,343) |
| (49,789) |
| (9,971) |
| (5,656) |
| 65,591 |
| (49,168) | |
所得税の割引 | — |
| 144 |
| (8) |
| (302) |
| — |
| (166) | |
純損失 | (49,343) |
| (49,645) |
| (9,979) |
| (5,958) |
| 65,591 |
| (49,334) | |
減算 : 非支配株主に帰属する純利益 | — |
| 9 |
| — |
| — |
| — |
| 9 | |
DiDi Global Inc. に起因する純損失 | (49,343) |
| (49,654) |
| (9,979) |
| (5,958) |
| 65,591 |
| (49,343) |
13
カタログ表
連結貸借対照表情報の一部
| 2023年12月31日まで | |||||||||||
滴滴 | 主たる | VIESと | ||||||||||
全世界 | 他にも | 受益者 | VIESの | 除去する | 統合された | |||||||
| Inc. |
| 付属会社 |
| VIEの |
| 付属会社 |
| 調整する |
| 合算 | |
(百万元) | ||||||||||||
資産 |
|
|
|
|
|
| ||||||
現金と現金等価物 | 131 | 10,828 | 1,717 | 14,632 | — | 27,308 | ||||||
制限現金 | — |
| 21 |
| 1 |
| 1,138 |
| — |
| 1,160 | |
短期国債投資 | — |
| 16,852 |
| — |
| 2,390 |
| — |
| 19,242 | |
売掛金と手形,純額 | — |
| 1,125 |
| 135 |
| 2,028 |
| — |
| 3,288 | |
グループ会社からの支払額 (2) | 98,983 |
| 38,493 |
| 14,032 |
| 25,637 |
| (177,145) |
| — | |
長期国債投資 | — | 7,646 | — | 247 | — | 7,893 | ||||||
投資有価証券等 | 3,220 |
| 6,468 |
| 709 |
| 689 |
| — |
| 11,086 | |
権益法投資,純額 | — |
| 1,317 |
| — |
| 3,279 |
| — |
| 4,596 | |
財産と設備、純額 | — |
| 2,588 |
| 1,458 |
| 284 |
| — |
| 4,330 | |
無形資産、純額 | — | 19 | 207 | 450 | — | 676 | ||||||
商誉 | — |
| 46,378 |
| — |
| — |
| — |
| 46,378 | |
その他の資産 | 438 | 11,521 | 1,869 | 4,041 | — | 17,869 | ||||||
総資産 | 102,772 | 143,256 | 20,128 | 54,815 | (177,145) | 143,826 | ||||||
負債·中間層権益·株主権益(損失) | ||||||||||||
短期借款 | — |
| 1,277 |
| 3,754 |
| 2,651 |
| — |
| 7,682 | |
売掛金と支払手形 | — |
| 60 |
| 35 |
| 4,469 |
| — |
| 4,564 | |
グループ会社に対する支払額 (2) | 4,382 |
| 161,151 |
| 24,969 |
| 61,320 |
| (251,822) |
| — | |
リース負債を経営する | — |
| 432 |
| 431 |
| 106 |
| — |
| 969 | |
長期借款 | — |
| 149 |
| 64 |
| 831 |
| — |
| 1,044 | |
その他負債 | 596 |
| 5,578 |
| 3,884 |
| 6,464 |
| — |
| 16,522 | |
総負債 | 4,978 | 168,647 | 33,137 | 75,841 | (251,822) | 30,781 | ||||||
中間株権 | — |
| 26,059 |
| — |
| — |
| (10,983) |
| 15,076 | |
株式会社トータルディディグローバル株主資本 ( 赤字 ) | 97,794 |
| (51,625) |
| (13,009) |
| (21,026) |
| 85,660 |
| 97,794 | |
非制御的権益 | — |
| 175 |
| — |
| — |
| — |
| 175 | |
株主権益合計 | 97,794 |
| (51,450) |
| (13,009) |
| (21,026) |
| 85,660 |
| 97,969 | |
総負債、中間層権益、株主資本(赤字) | 102,772 |
| 143,256 |
| 20,128 |
| 54,815 |
| (177,145) |
| 143,826 |
14
カタログ表
| 2022年12月31日まで | |||||||||||
滴滴 | 主たる | VIESと | ||||||||||
全世界 | 他にも | 受益者 | VIESの | 除去する | 統合された | |||||||
| Inc. |
| 付属会社 |
| VIEの |
| 付属会社 |
| 調整する |
| 合算 | |
(百万元) | ||||||||||||
資産 |
|
|
|
|
|
| ||||||
現金と現金等価物 | 325 | 13,868 | 1,103 | 5,559 | — | 20,855 | ||||||
制限現金 | — |
| 72 |
| 10 |
| 739 |
| — |
| 821 | |
短期国債投資 | — |
| 12,477 |
| 1,578 |
| 2,911 |
| — |
| 16,966 | |
売掛金と手形,純額 | — |
| 736 |
| 163 |
| 1,353 |
| — |
| 2,252 | |
グループ会社からの支払額 (2) | 99,291 |
| 35,704 |
| 8,656 |
| 29,306 |
| (172,957) |
| — | |
長期国債投資 | — |
| 9,178 |
| — |
| 1,022 |
| — |
| 10,200 | |
投資有価証券等 | 202 |
| 6,904 |
| — |
| 1,285 |
| — |
| 8,391 | |
権益法投資,純額 | — |
| 1,020 |
| — |
| 3,134 |
| — |
| 4,154 | |
財産と設備、純額 | — |
| 3,629 |
| 1,815 |
| 274 |
| — |
| 5,718 | |
無形資産、純額 | — |
| 982 |
| 280 |
| 462 |
| — |
| 1,724 | |
商誉 | — | 46,378 | — | — | — | 46,378 | ||||||
その他の資産 | 31 | 7,855 | 2,519 | 3,349 | — | 13,754 | ||||||
総資産 | 99,849 |
| 138,803 |
| 16,124 |
| 49,394 |
| (172,957) |
| 131,213 | |
負債·中間層権益·株主権益(損失) |
|
|
|
|
|
| ||||||
短期借款 | — |
| 2,022 |
| 2,718 |
| 200 |
| — |
| 4,940 | |
売掛金と支払手形 | — |
| 166 |
| 31 |
| 2,673 |
| — |
| 2,870 | |
グループ会社に対する支払額 (2) | 4,139 |
| 161,720 |
| 22,534 |
| 63,722 |
| (252,115) |
| — | |
リース負債を経営する | — |
| 326 |
| 658 |
| 274 |
| — |
| 1,258 | |
長期借款 | — |
| 150 |
| — |
| — |
| — |
| 150 | |
その他負債 | 435 |
| 4,029 |
| 3,373 |
| 4,734 |
| — |
| 12,571 | |
総負債 |
| 4,574 |
| 168,413 |
| 29,314 |
| 71,603 |
| (252,115) |
| 21,789 |
中間株権 |
| — |
| 24,885 |
| — |
| — |
| (10,805) |
| 14,080 |
株式会社トータルディディグローバル株主資本 ( 赤字 ) |
| 95,275 |
| (54,564) |
| (13,190) |
| (22,209) |
| 89,963 |
| 95,275 |
非制御的権益 |
| — |
| 69 |
| — |
| — |
| — |
| 69 |
株主権益合計 |
| 95,275 |
| (54,495) |
| (13,190) |
| (22,209) |
| 89,963 |
| 95,344 |
総負債、中間層権益、株主資本(赤字) |
| 99,849 |
| 138,803 |
| 16,124 |
| 49,394 |
| (172,957) |
| 131,213 |
連結キャッシュフロー情報の一部
| 2023年12月31日までの年度 | |||||||||||
滴滴 | 主たる | VIESと | ||||||||||
全世界 | 他にも | 受益者 | VIESの | 除去する | 統合された | |||||||
| Inc. |
| 付属会社 |
| VIEの |
| 付属会社 |
| 調整する |
| 合算 | |
(百万元) | ||||||||||||
企業間取引による純現金 ( 使用 ) (3) | — | (6,270) | 6,591 | (321) | — | — | ||||||
外部との営業活動による純現金 ( 使用 ) | (93) | 5,166 | (14,911) | 17,476 | — | 7,638 | ||||||
経営活動提供の現金純額 | (93) |
| (1,104) |
| (8,320) |
| 17,155 |
| — |
| 7,638 | |
付属会社への出資 | — | (910) | — | — | 910 | — | ||||||
グループ会社への貸付 | (38,341) | (7,673) | (1,680) | — | 47,694 | — | ||||||
グループ会社からの貸付金の返済 | 35,870 | 13,195 | 5,999 | — | (55,064) | — | ||||||
その他グループ会社との投資活動 | — | 95 | (95) | — | — | — | ||||||
外部との投資活動による純現金 ( 使用 ) | 2,240 | (8,586) | 1,091 | 775 | — | (4,480) | ||||||
投資活動提供の現金純額 | (231) | (3,879) | 5,315 | 775 | (6,460) | (4,480) | ||||||
株主出資 | — | — | 910 | — | (910) | — | ||||||
グループ会社からの貸付 | — | 38,341 | 1,903 | 7,450 | (47,694) | — | ||||||
グループ会社への貸付金の返済 | — | (35,870) | — | (19,194) | 55,064 | — | ||||||
その他のグループ会社との資金調達活動 | — | 180 | (180) | — | — | — | ||||||
外部との資金調達活動による純現金 ( 使用 ) | 93 | (851) | 1,010 | 3,286 | — | 3,538 | ||||||
融資活動提供の現金純額 | 93 | 1,800 | 3,643 | (8,458) | 6,460 | 3,538 |
15
カタログ表
| 2022年12月31日までの年度 | |||||||||||
滴滴 | 主たる | VIESと | ||||||||||
全世界 | 他にも | 受益者 | VIESの | 除去する | 統合された | |||||||
| Inc. |
| 付属会社 |
| VIEの |
| 付属会社 |
| 調整する |
| 合算 | |
(百万元) | ||||||||||||
企業間取引による純現金 ( 使用 ) (3) | (8,026) | (871) | 16,467 | (7,570) | — | — | ||||||
外部との営業活動による純現金 ( 使用 ) | (190) | 1,642 | (23,204) | 12,198 | — | (9,554) | ||||||
経営活動提供の現金純額 | (8,216) |
| 771 |
| (6,737) |
| 4,628 |
| — |
| (9,554) | |
付属会社への出資 | (91) | (386) | — | — | 477 | — | ||||||
グループ会社への貸付 | (6,568) | (7,848) | — | — | 14,416 | — | ||||||
グループ会社からの貸付金の返済 | 14,704 | 17,812 | — | — | (32,516) | — | ||||||
外部との投資活動による純現金 ( 使用 ) | — | (10,751) | 161 | (438) | — | (11,028) | ||||||
投資活動提供の現金純額 | 8,045 | (1,173) | 161 | (438) | (17,623) | (11,028) | ||||||
株主出資 | — | 91 | 386 | — | (477) | — | ||||||
グループ会社からの貸付 | — | 6,568 | 5,898 | 1,950 | (14,416) | — | ||||||
グループ会社への貸付金の返済 | — | (14,704) | — | (17,812) | 32,516 | — | ||||||
外部との資金調達活動による純現金 ( 使用 ) | 25 | (1,774) | (1,159) | (637) | — | (3,545) | ||||||
融資活動提供の現金純額 | 25 | (9,819) | 5,125 | (16,499) | 17,623 | (3,545) |
| 2021年12月31日までの年度 | |||||||||||
| 滴滴 | 主たる | VIESと | |||||||||
全世界 | 他にも | 受益者 | VIESの | 除去する | 統合された | |||||||
| Inc. |
| 付属会社 |
| VIEの |
| 付属会社 |
| 調整する |
| 合算 | |
(百万元) | ||||||||||||
企業間取引による純現金 ( 使用 ) (3) | — | 92 | 1,120 | (1,212) | — | — | ||||||
外部との営業活動による純現金 ( 使用 ) | (56) | (885) | (15,316) | 2,843 | — | (13,414) | ||||||
経営活動提供の現金純額 | (56) |
| (793) |
| (14,196) |
| 1,631 |
| — |
| (13,414) | |
付属会社への出資 | (4,536) | (21,646) | — | — | 26,182 | — | ||||||
グループ会社への貸付 | (65,832) | (9,923) | (999) | — | 76,754 | — | ||||||
グループ会社からの貸付金の返済 | 41,242 | 8,750 | — | — | (49,992) | — | ||||||
その他グループ会社との投資活動 | — | (75) | 75 | — | — | — | ||||||
外部との投資活動による純現金 ( 使用 ) | 1,144 | (1,040) | (1,648) | 2,689 | — | 1,145 | ||||||
投資活動提供の現金純額 | (27,982) | (23,934) | (2,572) | 2,689 | 52,944 | 1,145 | ||||||
株主出資 | — | 4,536 | 21,646 | — | (26,182) | — | ||||||
グループ会社からの貸付 | — | 65,832 | — | 10,922 | (76,754) | — | ||||||
グループ会社への貸付金の返済 | — | (41,242) | (5,750) | (3,000) | 49,992 | — | ||||||
外部との資金調達活動による純現金 ( 使用 ) | 27,827 | 8,264 | 2,516 | (3,416) | — | 35,191 | ||||||
融資活動提供の現金純額 | 27,827 | 37,390 | 18,412 | 4,506 | (52,944) | 35,191 |
注:
(1) | これは、連結レベルでの一連の商業契約に基づく会社間サービス料金の廃止を表しています。 |
(2) | これは、株式会社 DiDi Global 間の企業間残高と投資の排除を表します。その他の子会社、 VIE の主な受益者、 VIE の子会社。2022 年 12 月 31 日現在、子会社への投資額、 VIE への累積損失分をそれぞれゼロに減額し、 2023 年 12 月 31 日現在、「グループ会社からの支払金」の帳簿額をさらに調整しました。2022 年 12 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日現在、 VIE との独占的業務協力契約に基づき VIE に課されるサービス料の残高はありませんでした。 |
(3) | 2021 年 12 月 31 日期、 2022 年 12 月 31 日期、 2023 年 12 月 31 日期、技術サービス料を中心に一連の商業契約に基づいて VIE が子会社に支払った現金は、それぞれ 12 億 1200 万元、 75 億 7000 万元、 3 億 2100 万元でした。2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月 31 日を末日とする年度は、 VIE との排他的な業務協力契約に基づき、 VIE が中国の子会社に対してサービス料を支払わなかった。 |
16
カタログ表
DiDi グループ内での現金移転
以下は、当社子会社と VIE との間で発生した現金移転の概要です。
2011年12月31日までの1年目は | ||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2023 | |
(百万元) | ||||||
VIEは一連の商業協定に基づいて我々の子会社に支払った現金 |
| (1,212) |
| (7,570) |
| (321) |
VIEは会社間融資活動が我々の子会社に支払った現金 |
| (3,000) |
| (17,812) |
| (19,194) |
VIEがうちの子会社から受け取った会社間融資活動のための現金 |
| 10,922 |
| 1,950 |
| 7,450 |
“外国会社の責任追及法案”
“外国会社責任追及法案”によると、米国証券取引委員会が公認会計士事務所から発行された監査報告を提出したと認定された場合、当該公認会計士事務所は2年連続でPCAOBの検査を受けていない場合、米国証券取引委員会は、米国での株式または米国預託証券の取引を禁止する。2021年12月16日、PCAOBは、PCAOBが大陸部および香港に本部を置く完全登録会計士事務所中国を検査または調査できないと認定した米国証券取引委員会に報告を通知した。2022年6月,2021年12月31日までの財政年度のForm 20−F年度報告を提出した後,米国証券取引委員会は最終的にHFCAA下委員会が指定した発行元とした。2022年12月15日、PCAOBは2021年12月16日の裁決を撤回し、大陸部中国と香港を完全登録会計士事務所を検査または調査できない司法管轄区域リストから削除する報告書を発表した。そこで,2022年12月31日までの財政年度の20−F表年次報告を提出したところ,HFCAA下の委員会で確認された発行者は特定されなかった
毎年、PCAOBは大陸部の中国と香港などの司法管轄区の監査会社に対して全面的な検査と調査を行うことができるかどうかを決定する。PCAOBが今後、大陸部の中国·香港の会計士事務所を全面的に検査·調査する権利が完全にないと判断した場合、引き続き当該等の司法管轄区の1つに本部を置く会計士事務所を用いて、米国証券取引委員会に提出された財務諸表について監査報告を発行し、関連財政年度のForm 20-F年度報告書を提出した後、委員会が識別した発行者として決定する。今後どの財政年度も証監会が指定する発行者に指定されない保証はありません。もし私たちが2年連続で発行者に指定されたら、私たちの証券はHFCAAの取引禁止によって制限されます。“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関するリスク--PCAOBは従来、私たちの監査人が私たちの財務諸表に対する監査を検査することができず、過去にPCAOBは私たちの監査人を検査することができず、私たちの投資家がこのような検査を行うメリットを奪っていた”と見ている。そして“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関するリスク-PCAOBが中国にある監査役を全面的に検査または調査できなければ、私たちのアメリカ預託証明書は米国での取引が禁止される可能性がある。取引を禁止したり、取引を禁止したりすると、あなたの投資価値に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
A.[保留されている]
B.資本化と負債化
適用されません。
C.収益を提供し使用する理由は
適用されません。
D.リスク要因
私たちのアメリカ預託証明書に投資することは重大な危険と関連がある。私たちのアメリカ預託証明書に投資する前に、以下に述べるリスクと不確実性を含む、本年度報告書のすべての情報をよく考慮しなければなりません。以下のいずれのリスクも、当社の業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。どのような状況でも、私たちのアメリカ預託証明書の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。
17
カタログ表
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
もし私たちが消費者を引き付けることができなければ、私たちのプラットフォームの運転手や企業に対する吸引力は低下し、私たちの業務と財務業績は実質的で不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの特定の地理市場での成功は、乗客や他の消費者を私たちのプラットフォームに引き付け、私たちのプラットフォームでの彼らの参加度を維持することによって、その地理市場における私たちのネットワーク規模を維持または拡大する能力に大きく依存する。乗客が他のモバイルサービスを使用することを選択した場合、私たちは運転手のために競争力のある収入を稼ぐのに十分な機会を作ることができないかもしれません。これは私たちのプラットフォームの知覚的効果を低下させるかもしれません。消費者供給不足は私たちのネットワーク活動を減少させ、私たちの収入と財務業績に悪影響を及ぼすだろう。もし私たちのサービス品質が低下したり、私たちの競争相手のサービスと製品がより大きな市場採用率を獲得すれば、私たちは消費者を競争相手の手に流出させる可能性があり、これは私たちのネットワーク効果を弱めるかもしれない。
多くの要因により、私たちのプラットフォーム上の消費者の数や彼らが私たちのプラットフォームを使用する頻度は大幅に低下したり変動したりする可能性がある。我々のブランドに関連する負の宣伝は、セキュリティイベントの結果を含み、私たちの消費者数の低下を招く可能性があり、航空券価格、運転手が提供するサービス品質、ユーザサポート品質、運転手の待遇、または私たちが提供する全体的なサービスおよび製品を含む、私たちのプラットフォーム運営の1つまたは複数の態様への不満を含む。私たちのプラットフォーム上の活動はまた季節によって変動するかもしれない。さらに、消費者に効果的な支援を提供できない場合や、セキュリティイベントを含めて報告されたイベントに対して、タイムリーかつ適切な応答を行うことができれば、消費者を引き付けて維持する能力が悪影響を受ける可能性がある。もし乗客と他の消費者が私たちのところにアクティブアカウントを設立したり維持したりしなければ、私たちが質の高いサポートとサービスを提供できなければ、あるいは私たちが他の方法で多くの乗客と他の消費者を引き付けることができなければ、私たちの収入は大幅に低下するだろう。
もし私たちが運転手を引き付けることができなければ、私たちのプラットフォームの消費者への吸引力は低下し、私たちの業務と財務業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
特定の地理市場での私たちの成功は、プラットフォーム上のドライバを吸引して維持することによって、その地理市場における私たちのネットワーク規模を維持または拡大する能力に大きく依存する。私たちが運営しているいくつかの地理的市場で、私たちは運転手の供給緊張の問題に直面し続けると予想されている。私たちが所与の市場で遭遇した運転手の供給制限について、私たちは、私たちが市場で経験した流動性ネットワーク効果に悪影響を与えることなく、私たちが提供する運転手インセンティブを増加または減少させる必要があるかもしれない。
私たちのプラットフォーム上の運転手の数または彼らが私たちのプラットフォームを使用する頻度は、法律法規が運営市場で提供するサービスおよび製品を制限すること、私たちのブランドや名声に対する不満、定価モデル(インセンティブの潜在的な減少を含む)、セキュリティ事件を予防する能力、競争プラットフォームの利用可能性、または私たちの業務の他の側面を含む様々な要素によって大幅に低下または変動する可能性がある。我々は、安全性の向上、プライバシーや安全違反を防止し、詐欺を防止するための措置を講じており、これらの詐欺は、私たちのプラットフォームが一部の運転手にとって不便またはアクセスしやすくなり、私たちのプラットフォームへの彼らの使用を阻止または減少させる可能性がある。運転手の数または獲得性のいかなる減少も消費者のプラットフォーム使用の減少を招く可能性があり、これは逆に私たちのプラットフォームの運転手に対する吸引力を低下させる。私たちのプラットフォームを使用する運転手や消費者の数のどんな低下も私たちのネットワークの価値を下げ、私たちの将来の運営業績を損なうことになります。
私たちが運転手を搭載して誘致するための手段は、競争相手、政府規制機関、あるいは個人原告の挑戦を受ける可能性がある。私たちは第三者サービス提供者を使用して私たちのプラットフォームのために運転手を募集するかもしれません。私たちは彼らが使用する広告が広告と他の法律法規を厳格に遵守することを保証できません。
また、運転手の資格と背景調査要求の変化は私たちのコストを増加させ、より多くの運転手を私たちのプラットフォームに参加させる能力を下げるかもしれない。私たちの運転資格と背景調査手続きは管轄区域によって違います。資格、スクリーニング、および背景調査手続きの法的要求の任意の変化は、これらの市場の運転手の数を減少させるか、または私たちのプラットフォームに新しい運転手を募集するのに要する時間を延長する可能性があり、これは私たちの業務および成長に悪影響を及ぼすだろう。
18
カタログ表
私たちは絶えず改正され、完備された法律、法規、規制政策に支配されており、新たに制定された政策の解釈と実行は依然として不確定である可能性があり、これは私たちの業務と将来の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、2023年12月31日まで、グローバルなプラットフォームやパートナー関係を通じて、中国や他の14カ国·地域で業務を展開しています。私たちが製品を提供する各司法管轄区域で、私たちは異なる法律法規によって制限され、時々互いに衝突している。共有移動業界はまだ比較的早期の発展段階にあるため、時々新しい法律法規によって当局が注目している新しい問題を解決する可能性がある。例えば、2021年9月7日、中華人民共和国交通運輸部弁公庁は“公平競争市場秩序を維持してネット予約車の規範化を加速することに関する通知”を発表し、その中で、各地の交通部門はネット予約車プラットフォーム企業が法律に基づいて経営するよう促し、これらの企業は規則に合わない運転手と車両のプラットフォームからの除去を加速しなければならないと規定している。さらに、低価格ダンピング、ビッグデータ支援の既存顧客に対する価格差別および詐欺の誘惑など、いかなる違法違反も厳しく処罰され、公平かつ競争的な市場を維持する。
また、一部の現行規が香港商業活動を管理する法律法規は最近公布されたものであり、どのように解釈或いは実施するかは、監督管理機関が公表する実施細則に依存しなければならない。もし私たちがこのような新しい規制要求を守らなければ、私たちは新しい法的危険に直面するかもしれない。例えば、私たちは一般的に運転手を独立請負業者と見なしているが、この決定は挑戦されるかもしれない。見て、運転手が従業員、労働者、または準従業員に分類された場合、私たちの業務は悪影響を受けるだろう。多くの提案は、私たちの業界やビジネスモデルに関する問題に関連して、様々な国、地域、地方立法機関と規制実体に提出されている。私たちが新しい都市や国に拡張する時、あるいは私たちが私たちのプラットフォームに新しい製品やサービスを追加する時、私たちは追加の法律と法規の制約を受けるかもしれないが、私たちは今これらの法律と法規の制約を受けていない。既存または新しい法律、法規、規制政策は絶えず改正·整備されており、新たに制定された政策の解釈と実行は依然として不確定である可能性があり、これは、このような法律·法規の遵守に必要な費用を含む重大な責任を負う可能性があり、私たちのプラットフォームの成長と使用を抑制する可能性があり、それによって、私たちの業務や運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちまたは私たちのプラットフォーム上の運転手や車両が私たちの運営に必要な司法管轄区に必要な免許、許可、許可を得られなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は重大で不利な影響を受ける可能性があります。
多くの司法管轄区域で、移動産業は厳格に規制されている。しかし、既存の許可要求が私たちの商業活動に適用されるかどうかには、かなりの不確実性がある。私たちまたは私たちのプラットフォーム上の運転手や車両は、私たちまたは彼らが現在持っていない免許、許可、または承認を得る必要があるかもしれません。私たちまたは彼らが将来、必要なすべての免許、許可または承認、またはすべての必要な届出をタイムリーに取得または維持できることを保証することはできません。例えば、私たちは中国と私たちがネット予約車業務を経営するいくつかの他の司法管轄区でネット予約車業務許可証を取得する必要がある。また、我々のプラットフォーム上の運転手や車両が中国でネット予約車業務に従事するにも特定の免許と許可が必要であり、一定の条件を満たすことが条件である。必要なライセンスとライセンスについての説明は、“第4項.会社情報-B.業務概要-法規-中華人民共和国法規-ネット予約車サービスに関する法規”を参照されたい。私たちはこのような種類の違反によって行政処罰を受けました。私たちは未来にさらなる罰金、処罰、あるいはもっと厳しい行政行為や訴訟を受けないということを保証することはできません。もし私たちまたは私たちのプラットフォーム上の運転手や車両が、必要な免許、許可または承認、または任意の必要な届出をタイムリーに、または根本的に取得または維持できなかった場合、私たちは、罰金または強制的に一時停止、終了、または都市または管轄区域における私たちの業務を大幅に減少させることを含む様々な処罰を受ける可能性がある。このような処罰は、私たちの業務運営を混乱させ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
新しいネットワークセキュリティとデータセキュリティ対策と法規は、私たちの業務にさらなるコンプライアンス要求を加え、新しいコンプライアンス費用を発生させるかもしれません。あるいは、これらの法規要件を遵守できなければ、私たちは新しい法的リスクに直面します。
私たちは私たちのプラットフォーム上で個人識別情報および他のデータを受信、送信、保存し、私たちはプライバシー、データ保護、および異なる司法管轄区域で特定のタイプのデータを収集、保存、共有、使用、開示、および保護するための複数の法律法規によって制限されている。
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近年、中国政府は、2016年11月に全国人民代表大会常務委員会が公布した“ネットワークセキュリティ法”、2017年6月に施行された“ネットワークセキュリティ法”、2021年6月に全人代常務委員会が公表した“データセキュリティ法”、2021年8月に全人代常務委員会が公表した“個人情報保護法”、2021年11月に施行された“個人情報保護法”のような、ネットワークセキュリティとデータセキュリティに関する一連の新しい措置と法規を提出または公布した。これらの規制発展はデータ安全とプライバシー保護に対してより具体的で包括的な要求を提出する。これらの中華人民共和国法律法規に関するより多くの情報は、“項目4.会社情報-B.業務概要-法規-中華人民共和国法規-ネットワークセキュリティと情報セキュリティに関する法規”および“項目4.会社情報-B.業務概要-法規-中華人民共和国法規-プライバシー保護関連法規”を参照されたい
2021年12月28日、中国民航総局は他の中国政府部門と改訂された“ネットワーク安全審査方法”を発表し、2022年2月15日から施行される。これらの措置によれば、キー情報インフラ事業者の購入に影響を与えるか、または国家安全に影響を与える可能性のあるネットワーク製品およびサービスまたはネットワークプラットフォーム事業者のデータ処理活動は、ネットワークセキュリティ審査を受ける。また、100万人を超えるユーザーの個人情報を持つオンラインプラットフォーム事業者は、海外で発売される前にネットワークセキュリティ審査を申請しなければならない。主管当局が、事業者のネットワーク製品またはサービスまたはデータ処理活動に影響を与えるか、または国家安全に影響を与える可能性があると考えている場合、主管政府当局は、その事業者に対してネットワークセキュリティ審査を開始することもできる。改正された“ネットワークセキュリティ審査措置”第10条には、ネットワークセキュリティ審査において考慮と評価が必要ないくつかの国のセキュリティリスク要因も記載されている。“プロジェクト4.会社情報-B.業務概要-法規-中華人民共和国法規-ネットワークセキュリティと情報セキュリティ条例”を参照。本年報の発表日まで、監督管理機関はいかなる実施細則を公布しておらず、肝心な情報インフラ運営者の具体的な範囲は監督管理機関が自由に裁量し、活動が国家の安全に影響を与えるかどうかに関する具体的な規則はまだ公布されていない。したがって、改正されたネットワークセキュリティ審査措置がどのように解読または実施されるかは、監督管理機関が公布する実施規則に依存する。もし私たちがこのような新しい規制要求を守らなければ、私たちは新しい法的危険に直面するかもしれない
私たちは監督管理の発展に密接に注目し、適時に必要な措置を取って、ユーザーのプライバシーとデータ安全を保護するつもりだ。例えば、これらの新しい法規が公布された後、私たちがこれらの新しい法規を遵守することを保証するために、私たちは(I)内部部門の情報保護とデータセキュリティを維持する能力を強化し、(Ii)私たちのデータセキュリティと個人情報保護政策を補完し、改善した;(Iii)データ処理活動に対する評価と承認手続きを強化し、敏感な情報を処理する個人情報保護評価を設定した;(Iv)タイムリーかつ十分な応答を確保するためのユーザの権利要求に応答するメカニズムを整備し、(V)データセキュリティに関する技術措置をさらに強化した。
2021年11月14日、中国民航総局は“ネットワークデータ安全管理条例”の意見募集稿を公表し、草案によると、データ処理者は以下の行為を申請しなければならない:(一)インターネットプラットフォーム経営者は大量の国家安全、経済発展或いは公共利益に関連するデータ資源を獲得し、国家安全に影響を与えるか、または国家安全に影響を与える可能性がある;(2)百万以上のユーザー個人情報を処理するデータ処理者が海外で上場する;(3)国家安全に影響を与えるか影響する可能性のある香港での上場;(四)国家安全に影響を及ぼす可能性のある他のデータ処理活動。これまでこれらの条例案は発効していないが,現在の形で公布されれば,ネットワークセキュリティ審査の再開を申請されたが,審査が完了できなければ,我々の業務運営は実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある.
そのほか、“ネットワークデータ安全管理条例”草案は重要なデータの処理に対して一連のコンプライアンス要求を提出し、インターネットプラットフォーム事業者のデータ管理に対して監督管理要求を提出した。私たちのモバイルサービスは重要なデータの収集と使用に関連する可能性があるので、この草案が現在の形で最終的に決定された場合、コンプライアンス要件に適合するように内部データ管理を強化する必要があります。私たちの各種のネットワーク、プラットフォーム、収集したデータタイプ、ユーザー数などの要素を考慮して、これらの法律、規則或いは法規は、中国証監会が公布した中国国内会社の海外上場に関する規則と一緒に、更に私たちの業務と未来の任意の証券発行に影響を与える可能性がある。中国証監会が公布した中国国内会社の海外上場に関する規則のより多くの詳細については、“第3項.主要な情報-D.リスク要素-中国で商売をすることに関連するリスク-私たちは中国証監会や他の中国政府機関の許可を得ること、あるいは中国証監会または他の中国政府機関の将来の上場またはその他の融資活動の要求を遵守することを要求される可能性がある”を参照されたい
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カタログ表
同時に、中国の監督管理部門も国境を越えたデータ転送の監督管理を強化した。例えば、CACは“国境を越えたデータ伝送安全評価方法”を公布し、2022年9月1日から施行された。これらの措置は,場合によっては,海外受信者にデータを提供するデータ処理者は,国家ネットワークセキュリティ局が現地対応機関を介して国境を越えたデータ転送のセキュリティ評価を申請しなければならない場合がある.CACは“個人情報越境移転標準契約方法”も発表し、2023年6月1日から施行された。これらの措置は,個人情報処理業者が標準契約を締結することで海外受信者に個人情報を提供し,場合によっては現地CAC対応部門に文書を提出することを要求している.また、2024年3月22日、CACは“国境を越えたデータ移転の促進と規範化に関する規定”を公布し、更に本方法の下での国境を越えたデータ移転安全評価或いは届出手続きの免除状況と敷居を規定した
法律、法規、業界標準、または契約義務で規定されているネットワークセキュリティと情報セキュリティ基準と合意を守るために、巨額の費用を負担し続けています。ネットワークセキュリティおよび情報セキュリティに関連する既存の法律または法規の変化、または新しい法律および法規の採用、特にいくつかのタイプのデータの保護またはデータ保持、送信または開示に関する新しい義務の強化を要求する任意の新しいまたは修正された法律または法規は、私たちがサービスを提供するコストを大きく増加させるか、または私たちの業務に大きな変化を要求する可能性がある。
法律法規によると、規制機関は私たちを検査したり、ネットワークセキュリティ審査をする権利がある。もし私たちのいかなる行為が法律や法規に違反すれば、私たちは巨額の罰金や否定的な宣伝を招くかもしれません。私たちは私たちのビジネス慣行を変える必要があるかもしれません。これは私たちの費用を増加させ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に実質的な影響を与えるかもしれません。例えば、“中華人民共和国ネットワーク安全法”の要求によると、ネットワーク空間経営者、ネットワーク空間製品またはサービス提供者は“ネットワークセキュリティ法”の規定に違反し、個人個人情報の合法的な権利を侵害する場合は、主管部門が修正を命じ、ストーリーの深刻さに応じて、違法所得の警告、没収および/または罰金に処することができる。深刻な場合、主管部門は私たちに運営の一時停止、私たちのウェブサイトとアプリケーションを閉鎖したり、私たちの営業許可と免許を取り消したりすることを要求するかもしれません。
私たちは過去に中国でサイバーセキュリティ審査を行ったことがある。より詳細には、“プロジェクト8.財務情報--A.連結報告書およびその他の財務情報--法律および行政訴訟”を参照。また、今後私たちが新たな規制審査によって業務制限を受けた場合、あるいは私たちが中国の法律や法規に違反していかなる罰や処罰を招いた場合、私たちの中国でのプラットフォームの成長や使用が低下する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営、将来性に大きな悪影響を及ぼすだろう。
プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する適用法律、法規、その他の義務を遵守しようと努力していますが、私たちのやり方、製品、プラットフォームがこれらの法律、法規、義務が私たちに加えられたすべての要求に適合していることを保証することはできません。私たちは、適用される法律または法規、またはプライバシー、データ保護または情報セキュリティに関連する任意の他の義務、または個人識別情報または他のデータの不正アクセス、使用または発表をもたらす任意のセキュリティ損害、または前述のタイプの失敗または損害の感知または告発を発生させることができず、私たちの名声を損なう可能性があり、新しい運転手、乗客、および他のユーザが私たちのプラットフォームを使用することを阻止したり、調査、罰金、私たちの1つまたは複数のアプリケーションを一時停止させたり、政府当局の他の処罰および個人クレームまたは訴訟を起こしたりする可能性があります。これらは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。プライバシーの問題があれば、私たちの名声やブランドを損ない、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
もし私たちが消費者と運転手の安全を確保できなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちはサービスの高度な安全を維持する能力と、大衆が私たちのプラットフォームに対して高度な安全レベルを持っているという見方に大きく依存して、消費者と運転手を引き付けて維持します。過去に、私たちのプラットフォームでは、交通事故や運転手やライダーが私たちのサービスや製品を使用したときに犯した犯罪による死傷者のような安全事件が発生したことがある。これらの事件は大衆の注目を集め、私たちの名声を損ない、政府の審査を引き起こし、私たちの業務またはより広範な共有移動産業に制限を加えることを要求することになった。我々は,我々の業務における安全の重要性を強調し,騎手や運転手の安全を確保するための様々な方法を実施した.例えば、2018年に2人の乗客が私たちの便乗サービスを利用した時にそれぞれ異なる事件で死亡した後、私たちは合意と手続きを制定し、そのサービスに参加した乗客と運転手をよりよく保護することができるまで、このサービスを1年以上停止した。一般的に、私たちは、犯罪記録や安全事故記録を持っている人をより効率的に識別し、区別するために、運転手の選別と背景調査プログラムを強化し、現地の法律の許可の下、車内に録画機を設置し、安全対策として採用している。私たちのプラットフォームの安全事故率は低下したが、事件は依然として深刻な事件を含む時々発生している。私たちのスクリーニングプログラムは失敗する可能性があり、または過去の問題行動を識別するためのデータベースが不正確または不完全である可能性があり、または安全イベントは、問題行動履歴のない運転手または乗客によって引き起こされる可能性がある。死亡や受傷は,他の交通機関と比較して,事故も犯罪も,公衆の認知にその統計的可能性に比例しない影響を与える可能性がある。また、車や他の共有モバイルサービスセキュリティに対する公衆の全体的な見方や規制審査は、私たちとは関係のない他のプラットフォームで発生したセキュリティイベントの影響を受ける可能性があり、これらのイベントは、私たちの管理層の業務運営に対する時間と注意を分散させ、私たちの名声に悪影響を与える可能性がある。また、私たちは時々私たちのプラットフォーム上のセキュリティ事件によるクレーム訴訟に巻き込まれ、責任を負われる可能性があり、これは否定的な宣伝が生じ、コストも時間も長い可能性がある。もし私たちが安全事故を予防したり減らすことができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は実質的で不利な影響を受けるかもしれない。
私たちのブランドと名声を維持して向上させることは私たちの業務の将来性に必須的だ。私たちは何度も否定的な宣伝を受けて、私たちのブランドと名声を維持できなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。
私たちのブランドと名声を維持し、向上させることは、私たちの新しい消費者、運転手、そしてパートナーを私たちのプラットフォームに引き付けることができ、私たちの既存の消費者、運転手、パートナーの参加を維持し、深化させ、立法や規制審査、訴訟、政府調査、不良公衆感情のリスクを軽減するために重要だ。否定的な宣伝は、合理的かどうかにかかわらず、ソーシャルメディアを通じて迅速に伝播することができる。もし私たちが否定的な宣伝にタイムリーで適切な反応をすることができなければ、私たちの名声とブランドは損なわれるかもしれない。
私たちは過去にメディアの否定的な報道を受け、私たちのブランドと名声に悪影響を与え、わが社に対する人々の不信を悪化させ、特に2018年の異なる事件で、私たちのヒッチハイクサービスを利用した2人の乗客が殺された。2021年7月初めに初公開株(IPO)が終了して以来、大量の負の宣伝を受けており、我々の米国預託証券をニューヨーク証券取引所(NYSE)に上場することを決定したことや、私たちのデータセキュリティ対策の調査に関連している。この点と私たちが過去に時々直面していた他の否定的な宣伝は私たちのブランドと名声に悪影響を与えた。否定的な宣伝は私たちを消費者を引きつけ、維持することを難しくし、人々の私たちの製品と製品に対する自信と使用を低下させ、立法と監督管理審査を招き、訴訟と政府調査を招く。
私たちのブランドと名声はまた私たちのプラットフォームで発生しない事件によって損なわれるかもしれない。例えば、私たちは彼らが私たちのプラットフォームでサービスを提供しなくても、滴滴運転手の行動と関連があるかもしれない。もし私たちのプラットフォーム上の運転手が事故や他の事件や他の違法行為に関連していれば、私たちは不利なニュース報道を受けるかもしれません。私たちの名声と業務は損害を受ける可能性があります。
私たちのブランドの成功維持は、良好な名声を維持し、安全事件を最大限に減らし、質の高いサービスを維持し、私たちのマーケティングと広報努力を継続することに大きく依存する。私たちのブランド普及、名声建設、メディア戦略は巨大なコストに関連しており、成功しないかもしれない。もし私たちが現在または未来の競争環境で私たちのブランドを維持することに成功できなければ、私たちのブランドと名声はさらに損なわれ、私たちの業務は影響を受けるかもしれない。
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カタログ表
設立以来、私たちは運営中に大きな損失を受けて、私たちは運営利益を達成したり維持することができないかもしれません。
設立以来、私たちの各年度の運営は赤字になっています。2021年、2022年、2023年、私たちの運営損失はそれぞれ484億元、178億元、57億元(8億ドル)だった。私たちは未来に営業利益を達成したり維持することができないかもしれない。私たちが新しい製品や技術を開発して発売するにつれて、既存と新しい市場で拡張し、私たちのプラットフォームに投資し続けることで、私たちの費用は将来的に増加するかもしれません。このような努力のコストは私たちが予想していたよりも高いかもしれないし、私たちの収入増加やビジネス成長につながらないかもしれない。私たちの投資や他の費用に追いつくために私たちの収入を十分に増加させることができない場合は、持続的な運営利益や運営キャッシュフローを達成したり維持したりすることを阻止することができます。もし私たちがこれらのリスクや挑戦に直面した時にうまく対応できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの比較的限られた経営の歴史と発展していくビジネスは、私たちの将来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを困難にします。
私たちは2012年からオンラインタクシーサービスを提供し、2014年から車を呼ぶサービスを提供し、私たちの業務も発展しています。例えば、私たちは2016年から自動運転ソリューションを開発し、2018年に私たちのエネルギー·車両サービスを開始しました。2018年には中国以外の地域への拡張も開始し、同年に中国で自転車と電動自転車共有サービスを開始した。私たちは定期的に新しいプラットフォーム機能、製品、サービス、価格設定方法を発売します。私たちの比較的限られた経営の歴史と発展していくビジネスは、私たちの将来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを困難にします。これらのリスクと挑戦には私たちの能力が含まれています
● | 私たちの収入と予算を予測して支出を管理します |
● | コスト効果に適合した方法で新しい駆動要素と消費者を吸引し、既存の駆動要素と消費者を維持する |
● | 私たちの業務に適用される既存の法律と新しい法律を遵守する |
● | マクロ経済の変化と私たちの市場の変化を予測して対応します |
● | 私たちの名声とブランド価値を維持し向上させます |
● | 成長を効果的に管理しています |
● | 私たちの地理的範囲を拡大し、新しい地理市場特有の挑戦を克服することに成功した |
● | 私たちの組織の各レベルの人材を採用し統合し維持し |
● | 新しいプラットフォーム機能、製品、サービスの開発に成功し、消費者の体験を向上させる。 |
もし私たちが直面しているリスクと困難を解決できなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受けるかもしれない。さらに、私たちの歴史的財務データは限られており、急速に発展する市場で運営されているため、私たちの将来の収入や支出のどの予測も、私たちがより長い運営履歴を持っている場合や、より予測可能な市場で運営されている場合のように正確ではないかもしれない。私たちは過去に遭遇したことがあり、未来も引き続き遭遇し、急速に変化する業界の中で、経営の歴史が限られた成長型会社がよく遭遇するリスクや不確定要素である。もし私たちがこれらのリスクと不確実性(私たちが私たちの業務を計画して運営するために使用するために使用される)の仮定が正しくないか、あるいは私たちがこれらのリスクにうまく対応できなければ、私たちの運営結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
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カタログ表
私たちは新製品と技術に投資しており、将来もこのような投資が続くと予想される。このような新しい計画は本質的に危険であり、私たちは予想された利点を達成できないかもしれない。
私たちは自動運転を含む新しい製品や技術を開発するために大量の投資を行っており、大量の資源を投入して新しい技術、サービス、製品、製品を開発していきたいと思っています。たとえば,我々は自動運転技術の開発に多大な研究開発費を費やしている.私たちは短期的にこのような新しい計画への投資を増加させるかもしれない。もし私たちの開発予算をビジネス上の成功と革新的な技術に効果的に使わなければ、私たちは私たちの戦略の期待された利益を達成できないかもしれない。私たちの新しい計画も高いリスクがあります。各計画は新興業界と実証されていないビジネス戦略や技術に関連しているので、私たちの以前の開発や運営経験は限られているか、またはこれらの経験がないかもしれません。このような製品と技術は新しいので、それらは費用、規制挑戦、その他のリスクに関連する可能性があり、その中のいくつかは現在予想されていません。このような計画に対する需要が私たちの予想されるレベルに存在または維持されることは保証されず、これらの計画のいずれかが十分な魅力または市場受容度を得て、これらの新しい投資に関連する任意の新しい支出または債務を相殺するのに十分な収入を生成することは保証されない。他の人たちが開発したサービスと製品もまた私たちのサービスと製品を競争力を失ったり時代遅れにしたりするかもしれない。また、新製品、製品、技術の開発努力は、経営陣の現在の運営に対する関心を分散させ、より成熟した製品、製品、技術から資本と他の資源を分流する可能性がある。私たちが新製品、製品、あるいは技術の開発に成功したとしても、規制機関は私たちの革新によって私たちを新しい規則や制限の制約を受けるかもしれません。これらの規則や制限は私たちの費用を増加させたり、新しい製品、製品、あるいは技術を商業化することに成功することを阻止するかもしれません。もし私たちが私たちの投資の期待収益を意識していなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、見通しが損なわれる可能性がある。
共有移動産業は競争が激しく、私たちは効果的に競争できないかもしれない。
私たちの業界は競争が激しい。我々は既存の、成熟した、低コストの代替製品からの激しい競争に直面しており、将来的には新市場参入者からの競争にも直面することが予想される。また,我々がサービスを提供する市場ごとに,サービスプロバイダ間で切り替えるコストは低い.消費者はコストが最も低いまたは最も品質の高いサプライヤーに転向する傾向があり、運転手は潜在収益が最も高いプラットフォームに移る傾向がある。私たちと私たちの競争相手が新しい製品とサービスを発売し、既存のサービスと製品の発展に伴い、私たちは追加の競争を受けることが予想されます。また、私たちの競争相手は私たちの製品の機能を採用するかもしれません。これは私たちの製品と競争相手の製品を区別する能力を低下させ、あるいは彼らは私たちよりも運転手と消費者が重視する革新を採用するかもしれません。これは私たちの製品の魅力を下げることになります。
私たちが競争に参加した市場は様々な資金源から多くの投資を集めた。私たちの一部の株主は私たちと競争する会社に多くの投資をした。私たちのいくつかの競争相手は大手グローバル会社の子会社や付属会社であり、これらの会社は彼らの損失を補助したり、私たちと競争するために追加の資源を提供したりするかもしれない。そのため、私たちの多くの競争相手資本は十分で、割引サービス、運転手激励と消費者販売促進、そして私たちが提供する製品よりも魅力的かもしれない革新的な製品と代替定価モデルを開発する資源があります。
さらに、私たちの現在または潜在的ないくつかの競争相手はすでに所有しており、将来的により多くの資源を持ち続け、特定の地理市場でより大きな運転手と消費者基盤を得る機会を得ることができる。また、我々はいくつかの地理市場の競争相手に巨大な競争優位性を有しており、例えば、より高いブランド認知度、より長い運営歴史、より良い現地化知識、より支持性のある監督管理制度である。したがって、これらの市場では、このような競争相手は、私たちよりも速く、効率的に、新しいまたは変化する機会、技術、消費者選好、法規または基準に反応する可能性があり、これらの機会、技術、消費者選好、法規または基準は、私たちの製品の魅力を低下させる可能性がある。また、将来の競争相手は、これらのメリットを得るために生じるコストを生じることなく、私たちが得る可能性のある規制や政府承認および訴訟勝利のメリットを共有することができる。
このようなすべての理由で、私たちは現在と未来の競争相手と成功的に競争できないかもしれない。私たちは効果的な競争ができず、私たちの業務、財務状況、そして経営業績を損なうだろう。
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カタログ表
もし私たちが運転手と消費者が価値があると思う新しいサービス、製品あるいは技術を発売または管理することができなければ、私たちは運転手と消費者が私たちのプラットフォームを使用することを維持し、引き付けることができないかもしれません。私たちの経営業績は不利な影響を受けるでしょう。
駆動要素と消費者を私たちのプラットフォームに引き付け、維持し続けるために、私たちは、彼らの価値を増加させ、私たちの他の計画部分に含まれる、または私たちの他の計画部分に追加される可能性のある様々なサービス製品のような、新しいまたはアップグレードされたサービス、製品、および技術の開発に投資し続ける必要があります。これらの新しいまたはアップグレードされたサービス、製品および技術を開発および提供することは高価であり、これらのサービス、製品および技術の成功は、これらのサービス、製品および技術のタイムリーな完了、導入、政府規制、および市場受容度を含むいくつかの要因に依存する。さらに、これらの新しいサービス、またはアップグレードされたサービス、製品、または技術のいずれも、予期された作業を行うことができない場合があり、または運転手または消費者に予期される価値を提供できない可能性がある。また、アプリケーションショップが私たちのアプリケーションのダウンロードを禁止された場合、私たちはアップグレードを提供できないかもしれません。もし、私たちが新しいサービス、またはアップグレードされたサービス、製品、および技術を開発または管理し続けることができない場合、または運転手または消費者がそれらの利点を重視しない場合、運転手または消費者は、私たちのプラットフォームを使用しないことを選択する可能性があり、これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼすだろう。さらに、私たちはこのような新しいサービス、製品、および技術の開発に関連する投資を失う可能性がある。例えば、私たちは自転車や電動自転車のような新しいサービスやアップグレードに必要な資産を買収し、これは2023年に私たちの正常な業務過程における財産と設備の最大の構成要素を構成している。私たちはすでにこのような資産に関連する追加減価費用、資産台帳及び/又はその他の損失を招く可能性があり、一部は私たちの管理層が時々新しい及び絶えず発展する業務発展に基づいて下した判断に基づいている。例えば、私たちは2021年第3四半期に22億元の自転車と電動自転車減価費用を発生させましたが、これは主に私たちの自転車と電動自転車共有業務の運営と財務業績が不利に変化したためです。もし私たちが新しいサービスやアップグレードされたサービス、製品、技術を発売または管理できない場合、あるいはこれらのサービス、製品、技術の開発に関連する投資を失った場合、私たちの財務状況や経営業績は大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちが参加する可能性のある法的手続きや調査による不利な訴訟判決や和解は、私たちが金銭的損害に直面したり、私たちの業務を経営する能力を制限したりする可能性があります。
私たちはしばしば運転手、消費者、従業員、商業パートナー、競争相手、政府機関、その他の人の法的訴訟、そして政府機関の調査と他の行政または規制手続きを受ける。私たちの正常な業務過程で、各方面は私たちのプラットフォーム上の運転手、消費者、あるいは他の第三者に関連する事故または他の事件に対して損害賠償責任を負うことを要求します。私たちはまた運転手と他の第三者との契約紛争の影響を受けている。現在,運転手,消費者,その他の第三者に関連する事故や他の事件,および契約紛争に関する事項では,被告とされている。また、彼らの知的財産権が侵害されていると主張する第三者との紛争にも触れている。
2021年7月から、私たちと私たちのいくつかの幹部と取締役は、ニューヨークとカリフォルニア州連邦裁判所が提起したいくつかの仮定された証券集団訴訟の被告とされた。これらの行動全体と実質的には、2021年6月30日の初公募のために準備された登録声明と募集説明書には、重大な不実陳述と漏れが含まれており、1933年証券法、1934年証券取引法及びその公布された第10 b-5条に違反していることを告発している。また、2021年12月、私たちは、私たちの一部の幹部および取締役とニューヨーク州裁判所が提起した推定証券集団訴訟の被告に指定され、この訴訟は、同様に、私たちが初公募のために準備した登録声明および募集説明書には、重大な不実陳述と漏れが含まれていると主張している。その州裁判所の訴訟はまだ初期段階にある。我々はこれらの行動の時間,結果,結果を予測することはできず,これらの行動が成功するかどうかや会社が何らかの被害を受けるかどうか,あるいは損害額を出すかどうかという結論にも基づいていない.
私たちは過去に中国でサイバーセキュリティ審査を行ったことがある。2021年7月から2023年1月まで、私たちは中国の新しいユーザー登録を一時停止することを要求され、私たちが中国で運営している26のアプリケーションはアプリケーションショップからダウンされました。我々はサイバーセキュリティ審査と整備措置の面で中国政府当局と十分に協力している。2023年1月16日、ネットワークセキュリティ審査弁公室の許可を得て、滴滴出行の新ユーザー登録を再開した。“プロジェクト8.財務情報--Aを参照。合併報告書と他の財務情報である法律と行政訴訟“について、より多くの詳細を知る。
このような訴訟、調査、そして法的手続きの結果は本質的に予測不可能であり、それらを弁護することは費用が高い。私たちに対するいかなるクレームも、価値があるかどうかにかかわらず、時間がかかり、コストが高く、私たちの名声を損なう可能性があり、大量の管理時間と会社資源が必要になる可能性がある。もしこれらの法的手続きのいずれかが私たちに不利であれば、または私たちが和解合意に達した場合、私たちは金銭的損失を受けたり、私たちの業務の経営方法を変更させられたりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
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カタログ表
私たちは製品責任クレームの弁護や保険を要求されるかもしれない。
私たちは、私たちが開拓して使用しているこれらの新しい技術の失敗を乱用したり、主張したりすることによって、またはそれに関連するクレームに遭遇する可能性がある。例えば、我々が電気自転車で使用する電池パックに使用されるリチウムイオン電池は、ごく少数の場合、近傍の材料や他のリチウムイオン電池に点火する可能性がある。また、消費者が私たちの自転車や電動自転車共有サービスに関連する製品責任クレームリスクに直面する可能性もあります。どんな製品責任クレームも私たちを訴訟と巨額の金銭損失、製品リコールあるいは再設計努力に直面させる可能性があり、さらには根拠のないクレームも私たちにその弁護を要求するかもしれません。これらはすべて負の宣伝が生じ、コストが高く、時間がかかる可能性があります。
私たちは通常、私たちを製品責任クレームのリスクから保護するために第三者保険を購入しません。これは、私たちの製品責任クレームは、保険によって支払うのではなく、私たち自身の資金から支払わなければならない可能性が高いことを意味します。
運転手、消費者、あるいは他のユーザーの不法、不当、あるいは他の不正行為は、私たちのプラットフォームを使用する時に発生するかどうかにかかわらず、私たちに責任を負わせ、私たちの業務、ブランド、財務状況と運営結果を損害する可能性がある。
運転手、消費者、または他のユーザの不正、不適切、または他の不適切な活動は、以前に私たちのプラットフォームと接触する可能性があったが、当時、私たちのプラットフォームを介して提供されたサービスを受け入れたり提供しなかった個人の活動、または私たちのプラットフォームユーザの個人に故意になりすました活動を含み、私たちのブランド、業務、財務状態、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。このような活動は攻撃、虐待、窃盗、そして他の不適切な行為を含むかもしれない。このような活動のリスクを予測、決定、処理するための様々な措置が実施されているが、これらの措置は、これらの当事者のすべての不正、不正、または不適切な活動を十分に処理または防止することができない可能性がある。このような行為は私たちに責任を負わせたり、私たちのブランドや名声に悪影響を及ぼすかもしれない。同時に、これらの不法、不正または不適切な活動を防止するための私たちの措置があまりにも制限的であり、運転手、消費者、または他のユーザが私たちのプラットフォームを使用し続けることを意図的に阻止または阻止した場合、またはこれらの措置を公平かつ透明に実施し、コミュニケーションすることができなかった場合、またはそれができなかったと考えられる場合、私たちのプラットフォーム上の運転手、消費者、および他のユーザの数の増加および保持、および彼らの私たちのプラットフォームの利用に否定的な影響を受ける可能性がある。さらに、上記に関連するいかなる負の宣伝も、私たちのプラットフォーム上で発生しても、私たちの競争相手のプラットフォームで発生しても、私たちの名声やブランドまたは大衆が車や他のモバイルサービスの全体的な認知に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちのようなプラットフォームの需要に悪影響を与え、規制または訴訟リスクを増加させる可能性がある。上記のリスクのいずれも、私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。
私たちの成長を効果的に管理したり、私たちの複数の細分化市場で私たちの業務戦略を実施できなければ、私たちの業務と運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちの設立以来、私たちは業務の急速な成長を経験してきました。私たちのプラットフォーム上のドライバと消費者の数、そして私たちの地理的カバー範囲は、今後も成長していくことが予想されます。私たちは、2023年12月31日まで、グローバルなプラットフォームやパートナー関係を通じて、中国や他の14カ国·地域で業務を展開しています。このような成長は私たちの管理と私たちの運営と金融インフラに大きな要求を提起し続ける可能性がある。私たちは、私たちの成長を効果的に管理し、新入社員、技術、買収を既存の業務に統合することができ、これは、私たちの運営と財務インフラを引き続き拡大し、従業員を維持、吸引、訓練、激励、管理し続けることを要求する。持続的な成長は、私たちの運営、財務と管理制御を発展させ、改善し、私たちの報告システムとプログラムを強化し、採用、訓練、高技能者を維持し、ユーザー満足度を維持する能力が圧力を受ける可能性がある。また、私たちの業務と運営の成長を効果的に管理しなければ、私たちの製品の品質は影響を受ける可能性があり、これは私たちの名声とブランド、業務、財務状況、運営結果にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちの成長戦略は持続的に変化して変化するかもしれない。例えば、私たちの国際業務部門(ラテンアメリカを含む)や他の計画部門のいくつかの業務は急速に発展しているため、動的で変化する市場状況に応じて、投資を加速させ、このような業務への支出を増加させることを決定するかもしれません。このような増加した投資と支出が私たちの業務を計画通りに増加させることができなければ、私たちの経営業績や財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
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ある市場で競争力を維持するために、私たちは運転手激励と消費者割引を提供し続けるかもしれません。これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
ある市場で競争力を維持し、ネットワーク規模と流動性を創出するために、チケット価格やサービス料を下げ、大量の運転者インセンティブを提供し、他の消費者割引や販売促進を提供することもある。私たちはこのようなやり方を取って、市場でリードを得ようとしたり、競争相手からリードを保護しようとしたりするかもしれない。もし私たちが必要だと思うなら、私たちは無期限にこのような割引と激励措置を大規模に提供し続けるかもしれない。私たちはあなたにこれらの接近が運転手と消費者の参加を誘致したり維持したりする目標を達成することに成功することを保証することができませんし、これらの目標を達成する肯定的な影響がこれらのやり方が私たちの財務業績に与えるマイナス影響を超えるという保証もありません。私たちが競争相手の前に自動運転の商業化を開発し、成功させなかった場合、または競争相手の前にこのような技術を開発できなかった場合、またはこれらの技術が予想通りに現れなかった場合、または私たちの競争相手に劣る場合、私たちの財務業績や見通しは不利な影響を受けるだろう。
私たちが競争相手の前に自動運転の商業化を開発し、成功させなかった場合、または競争相手の前にこのような技術を開発できなかった場合、またはこれらの技術が予想通りに現れなかった場合、または私たちの競争相手に劣る場合、私たちの財務業績や見通しは不利な影響を受けるだろう。
私たちは自動運転技術に多くの資金を投資しており、私たちはまた投資を続ける予定だ。自動運転は機動的なコストをさらに低減し、交通安全の最終基準を実現するのに役立つと信じている。しかし、このような技術の開発は高価で時間がかかり、成功しないかもしれない。世界各地の他のいくつかの会社も自動運転技術を開発しており,この技術を利用してモバイル業界でさらに競争していると予想される.もし私たちの競争相手が私たちの前に自動運転車を市場に出したり、彼らの技術が私たちの技術より優れているか、あるいは私たちの技術より優れていると思われるならば、彼らはこれらの技術を利用して私たちとより効率的に競争することができるかもしれません。これは私たちの財務業績と将来性に不利な影響を与えます。
自動運転技術は大きな危険と責任を扱っている。これらの技術の安全性は、乗客の相互作用にある程度依存し、これらの技術に慣れていないか、または適応していない可能性のある乗客、および道路上の他の運転手に依存する。私たちの自動運転技術の失敗や私たちの技術を使った自動運転車の衝突事故は私たちに重大な責任を与え、私たちに関するより多くの負の宣伝をもたらしたり、監督審査を招いたりします。これらはすべて私たちの名声、ブランド、業務、将来性と経営業績に悪影響を与えます。
私たちは、各国政府が自動運転車に特化した法規を制定すると予想している。これらの規定には、自動運転車の商業化を大幅に延期または厳格に制限する要求が含まれている可能性があり、私たちがプラットフォーム上で製造または使用できる自動運転車の数を制限するか、または自動運転車の製造業者や事業者または自動運転自動車技術開発者に重大な責任を課すことができる。このような性質の規制が施行されれば、私たちの自動運転車技術を予想した方法で商業化することができないかもしれないし、全く実現できないかもしれない。さらに、自動運転車に適用される既存または新しい法規や法律を遵守できなければ、巨額の罰金や処罰を受ける可能性がある。
中国はすでにアルゴリズムの使用に関する新しい規定を採択した。新しいまたは既存の規制が私たちが業務でアルゴリズムを使用する能力を制限すれば、私たちの財務業績と見通しは悪影響を受けるだろう。
私たちは私たちの行動で人工知能アルゴリズムを広く使用している。例えば、ピーク時または住宅地と商業地区との間のような人工知能を使用して需給変動を予測して識別する。このような変動に対応するために、私たちのシステムはインセンティブを動的に調整し、私たちのプラットフォーム上で運転手に直接アドバイスを提供し、運転手を低需要地域から高需要地域に誘導する。また、我々の人工知能とディープラーニングシステムを利用して、個別の運転手と乗客を効果的にマッチングさせ、距離、待ち時間、運転手と乗客の好みなどを考慮した。私たちは私たちのマッチングアルゴリズムによって顧客の送迎待ち時間と運転手の空き運転時間を減少させ、顧客の需要と運転手の収入を最大化することを目標としています。移動性を共有することに加えて、市内貨物輸送、割り当ての最適化、および各トラフィックラインの効率の向上のようなこのようなマッチング技術を他のサービスに適用することもできる。
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中華人民共和国はすでにアルゴリズムの使用に関する規定を採択した。2021年8月17日、国家市場監督管理総局は“インターネット不正競争禁止規定”の討論稿を発表し、経営者はデータ或いはアルゴリズムを利用して流量をハイジャックしたり、ユーザーの選択に影響を与えたりしてはならず、技術手段を用いて他の経営者のデータを不正に捕獲、使用してはならないと規定した。2021年9月17日、CACは他の政府部門と共同で“インターネット情報サービスアルゴリズムの総合監督強化に関する指導意見”を発表し、その中で、監督管理機関は毎日データの使用状況とアルゴリズムの効果を監視しなければならないと規定した。このような規制機関はまたアルゴリズムを安全に評価しなければならない。指導意見はまたアルゴリズム届出制度を構築し、アルゴリズムの分類安全管理を促進した。2021年12月31日、民航局などは“インターネット情報サービスアルゴリズム推薦管理規定”を発表し、2022年3月1日から施行された。これらの規定によれば,アルゴリズム推薦サービス提供者は,アルゴリズム推薦サービスを提供する状況を目立つ方法でユーザに通知し,アルゴリズム推薦サービスの基本原則,目的,主な実行機構を適切な方法で宣伝しなければならない.中華人民共和国のアルゴリズムに関連する法律法規に関するより多くの情報は、“第4項.会社情報-B.業務概要-法規-中華人民共和国法規-アルゴリズム関連法規”を参照されたい
私たちは技術とデータの優位性を持っています。これは私たちの膨大な運転手と消費者基盤、巨大な取引量、そして移動車両を共有するチームのおかげです。これは私たちの技術を支援して改善するためにデータを分析することができるようにする。新しいまたは既存の規制が業務でアルゴリズムの能力を使用することを制限すれば、このような競争優位性を同程度利用できない可能性があり、私たちの財務業績や見通しは不利な影響を受けるだろう。
私たちの業務は自然災害、公衆衛生問題、政治的危機、景気後退、または他の意外な事件の悪影響を受ける可能性がある。
大流行、流行病、あるいは他の伝染性疾患の爆発など、予見できない公衆衛生問題は、私たちの業務や私たちの市場の経済に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば,2020年から2022年にかけて,新冠肺炎の発生により中国全土の多くの企業オフィス,小売店,製造施設が一時閉鎖されている。このような状況で、私たちのモバイルサービスに対する需要と運転手の供給は急激に減少した。他の類似伝染病の爆発は私たちの現在と今後数年間の業務、財務状況と経営業績に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。
また、地震、火災、ハリケーン、竜巻、洪水や重大停電などの重大な自然災害は、私たちの運営、モバイルネットワーク、インターネット、あるいは私たちの第三者技術プロバイダの運営を乱す可能性があります。テロ、戦争、他の政治的不安定、または他の悲劇的な事件のような政治的危機は、中国でも海外でも、私たちの運営や私たちの運営がある市場の経済に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちまたは第三者プロバイダ能力の中断に及ぼす自然災害、テロ行為、または他の影響は、私たちの製品の需要の減少または遅延をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの災害復旧計画が不十分であることが証明されたら、上記のすべてのリスクがさらに増加する可能性がある。グローバルまたは国または地域の経済状況の中断または低下は、自由に支配可能な支出および車および他のモバイルサービスに対する需要の低下をもたらす可能性がある。不況により経済衰退期が延長され、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす。
運転手が第三者を通じて提供されるサービスを含めて私たちのエネルギーと車両サービスに満足していない場合、私たちの業務と成長の見通しは実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちはレンタル、充電と給油を含む幅広いエネルギーと車両サービスを提供して、私たちのプラットフォーム上の運転手にサービスを提供することを目的としています。私たちは私たちの統制されていない第三者を通じてこのようなエネルギーと車両サービスの大きな部分を提供する。これらのエネルギーと車両サービスが運転手に提供する便利とコスト節約は私たちのプラットフォームで運転手を吸引と維持する戦略の重要な部分である。これらの解決策が運転手に魅力的でない場合、または運転手が必要な場合にこれらの解決策を使用することができない場合、またはこれらの解決策を提供する価格が公開市場または我々の競争相手によって提供される同種のサービスの価格よりも魅力的でない場合、私たちは運転手を引き付け、維持することが困難になる可能性があり、これは私たちの業務と成長の見通しに実質的で不利な影響を与える可能性がある。
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私たちの協力関係の終了や悪化は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはいくつかの商業パートナーと戦略的協力関係を構築した。例えば、私たちは、いくつかのビジネスパートナーと協力して、私たちの業務のための情報技術プラットフォームサービス、支払い処理サービス、ホストホストサービス、およびクラウド通信サービスを取得する。私たちがこれらの業務パートナーと締結した契約は、これらのパートナーが私たちに提供してくれた具体的なサービスに関する正常な業務プロセス契約です。これらの契約の期限はサービスの性質によって異なり,これらの契約は通常標準的な終了条項を含み,いずれか一方が他方に事前通知を出すことで契約を終了することを許可する.このような関係を維持できない場合、またはこれらのビジネスパートナーが私たちの関係を終了することを選択した場合、このようなサービスを提供するために他の代替パートナーを探す必要があるかもしれません。これは、既存のビジネス運営への多くの管理注意をそらす可能性があります。私たちは割引された条件で代替パートナーを見つけることができないかもしれないし、代替パートナーを見つけることができないかもしれないし、私たちが代替パートナーを見つけることができるまで、私たちの業務はマイナスの影響を受けるかもしれない。
私たちの会社文化は私たちの成功に貢献してくれました。もし私たちが発展過程でこのような文化を維持できなければ、私たちの業務は損なわれるかもしれません。
私たちは私たちの会社文化が私たちの成功に必須的だと信じている。私たちは多くの挑戦に直面していますこれらの挑戦は企業文化を維持する能力に影響を与えるかもしれません
● | 私たちの文化や価値観と同じで、私たちの文化や価値観を促進する組織指導職を効果的に発見、吸引、奨励、維持することができなかった人 |
● | 私たちが新しい都市や国に広がるにつれて、私たちの労働力規模と地理的多様性は増加している |
● | 競争圧力は私たちのビジョンや価値観から外れる可能性のある方向に進むことを求めています |
● | 私たちに影響を与える新しいビジネス分野で専門知識を発展させる必要が高まっています |
● | 従業員に対する私たちの態度や従業員の感情や経営陣の行動に対する反応に対して否定的な見方をしている |
● | 買収から新たな人員と業務を統合する. |
もし私たちが私たちの文化を維持できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちの業務は高い素質の人材を維持し、吸引することに依存しており、これらの人材を維持、誘致或いは保留できなければ、私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。
私たちの成功は私たちが高い素質の管理、運営、工事と他の人員を誘致し、維持する能力に大きく依存する。これらの人員の需要量は大きく、常に競争相手から採用されており、我々の競争相手の魅力的な求人目標である。合格幹部と従業員の流失、あるいは私たちの計画中の業務拡張に必要な高素質の幹部と従業員を吸引、維持と激励することは、私たちの経営業績を損害し、私たちの成長能力を弱める可能性がある。また、私たちは、私たちの会長兼最高経営責任者のウィル·程、そして私たちの取締役と総裁、劉錦清を含む、私たちのキーパーソンの持続的なサービスと表現に依存しています。重要な人員を誘致して維持するために、私たちは株式激励などの措置を取った。このような措置は私たちが業務を効率的に運営するために必要な人員を引き付けて維持するのに十分ではないかもしれない。もし私たちが高い素質の管理と運営者を引き付けることができなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
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私たちは私たちの業務成長を支援するための追加的な資本が必要になるだろうが、このような資本は合理的な条項や根本的に存在しないかもしれない。
効率的な競争を続けるためには、私たちの業務成長を支援するための追加資金が必要であり、新製品、製品、市場に投資することを可能にします。私たちが株式や転換可能債券をさらに発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は深刻な希釈を受ける可能性がある。もし私たちが開発中のプロジェクトの実体の株式の一部を売却することで特定のプロジェクトのために資金を調達すれば、私たちと私たちの株主はこれらのプロジェクトの将来のいかなる成功からもすべての利益を得ることができないだろう。例えば、コミュニティ共同購入、自転車と電動自転車共有、自動運転、市内貨物業務に従事するエンティティは、独立融資過程で株中の株式を発行した。これらの子会社の持株株主ではなく、このような融資のために、それらの業務が合併を解除する可能性があります。また、このような付属会社融資の条項によると、特定の投資家に脱退権利を付与し、場合によってはこれらの子会社の株式を現金または当社の株で買い戻すことを要求することを許可しています。投資家が脱退権を行使する際に支払うか発行される可能性のある現金金額や株式数は現在確定できず、私たちがコントロールできない多くの要因に依存する。私たちは投資家にわが社の株を大量に発行しなければならないかもしれませんが、これは既存の株主の利益を大幅に希釈したり、これらの投資家の株を買い戻すために大量の現金を支払う必要があれば、私たちの流動性や財務状況は重大で不利な影響を受ける可能性があります。“プロジェクト4.会社に関する情報A.会社の歴史と発展--子会社融資”を参照。もし私たちが私たちの業務に融資するために債務を発生させるなら、私たちは運営からのキャッシュフローの大きな部分を使用して債務の利息と元金を支払う必要があるかもしれない。このような支払いは、運営資本、資本支出、および他社の目的に使用できる資金を減少させ、運営資本、資本支出、拡張計画、および他の投資のための追加融資を得る能力を制限する。追加的な拠出は、私たちの業務や運営を制限する可能性がある運営や融資契約の制約を受ける可能性もあります。最後に、私たちがニュー交所から撤退することは、私たちの株の潜在的な投資家に対する吸引力を低下させ、資金を調達することを難しくし、上場企業が通常入手可能な方法よりも不利な資金調達方式に依存する可能性がある。そのため,我々の業務戦略を実施することは困難であり,業務,業界あるいは全体の経済低迷の影響を受けやすく,業務や業界の変化への計画や対応の柔軟性が低く,ビジネス機会が発生した場合に利用することができない可能性がある.
もし私たちが私たちの知的財産権を保護できない場合、あるいは第三者が他人の知的財産権を盗用したと主張することに成功すれば、私たちは巨額の費用を生む可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある。
私たちの知的財産権には、当社のウェブサイトのコンテンツ、モバイルアプリケーション、登録ドメイン名、ソフトウェアコード、ファームウェア、ハードウェアおよびハードウェア設計、登録および未登録商標、商標出願、著作権、商業秘密、発明(特許出願の有無にかかわらず)、特許および特許出願が含まれています。私たちは私たちの知的財産権が私たちの業務に重要であり、私たちが経営する市場での競争優位性を提供してくれると信じている。もし私たちが私たちの知的財産権を十分に保護しなければ、私たちのブランドと名声は損なわれる可能性があり、運転手と消費者は私たちが提供するサービスと製品を切り下げ、私たちの効果的な競争能力が損なわれる可能性がある。
私たちの知的財産権を保護するために、私たちは著作権、商標、特許と商業秘密法律、契約条項、エンドユーザー政策、および開示制限の組み合わせに依存する。私たちの知的財産権が潜在的に侵害されていることが発見されると、私たちはすぐに私たちの権利を保護するために適切な行動を取るつもりだ。また、当社の従業員やコンサルタントと秘密協定や発明譲渡協定を締結し、ビジネス的で慎重な方法で独自の情報へのアクセスや配布を制御することを求めています。私たちの知的財産権を保護するための私たちの努力は十分でないか効果的ではないかもしれない。例えば、私たちが現在または未来に運営されているすべての管轄区域が効果的な知的財産権保護を持っているわけではない。さらに、他の当事者たちは、私たちのサービスや製品を不正に複製したり、逆に設計したり、私たちのサイトのコンテンツを取得して使用したりすることができます。また、私たちは私たちの知的財産権侵害を発見できないかもしれません。私たちがこのような侵害を発見し、私たちの知的財産権を実行することを決定しても、私たちは成功せず、巨額の費用が発生する可能性があります。私たちの知的財産権を保護できなかったり、紛失したりすることは、私たちの競争能力に悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが業務を展開している司法管轄区では、知的財産権保護が十分ではないかもしれない。取引相手は機密協定やスポーツ禁止協定に違反する可能性があり,このような違反に対しては十分な救済措置がない可能性がある.したがって、私たちは私たちの知的財産権を効果的に保護したり、私たちの契約権を実行することができないかもしれない。
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さらに、私たちは、私たちの業務または私たちの業務の任意の他の態様が、第三者が保有する商標、著作権、または他の知的財産権に侵害または違反しないか、または侵害しないか、または他の方法で違反することを決定することはできません。私たちは、将来的にも、他人の知的財産権に関する法的手続きやクレームの影響を受ける可能性がある。もし私たちが他人の知的財産権を侵害していることが発見された場合、私たちは私たちの権利侵害活動の責任を負うことができ、あるいはそのような知的財産権の使用が禁止される可能性があり、私たちは許可費を発生させたり、私たち自身の代替製品の開発を余儀なくされたりするかもしれない。これらのクレームや訴訟を弁護するのは高価で時間がかかり、私たちの業務や運営から管理職の時間や他の資源を分流する可能性があり、多くのこのようなクレームや訴訟の結果は予測できない。判決、罰金、または和解が重大なお金を支払うこと、または私たちに対する禁止救済を出すことに関連する場合、重大な金銭負債を招く可能性があり、関連する知的財産権の使用を制限または禁止することによって、私たちの業務と運営を深刻に混乱させ、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
新サービス、製品、先進技術に関するサプライチェーンリスクを管理できなければ、私たちの運営が中断される可能性があります。
私たちはすでに新しいサービスと製品を開発し、私たちは自動運転の先進技術を開発しています。これらのサービスおよび製品は、第三者サプライヤーから調達したハードウェアおよび他のコンポーネントに依存する必要があります。これらの新しいサービスや製品、先進技術の持続的な発展は、必要なコンポーネントやハードウェアを確保するために、サプライチェーン物流を実施し、管理する能力に依存します。サプライチェーンのリスクを管理するための私たちの経験は限られている。私たちは適切ではないかもしれないし、必要な構成要素とハードウェア供給を十分に得ることができないかもしれない。我々のサプライチェーンを乱す可能性のある事件には、輸出規制または他の貿易法律または法規の実施、外国為替変動、窃盗、資金移転の制限、および自然災害、公衆衛生危機、政治的危機、または他の意外な事件が含まれる。上記のいずれの状況が発生しても、自動運転を私たちのプラットフォームに導入するプロセスを深刻に遅らせる可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、経営業績、将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務の成功的な運営は、インターネット、モバイル、他の私たちのコントロールされていないインフラの性能と信頼性に依存します。
我々の業務は,インターネット,モバイル,その他我々の制御されていないインフラの性能と信頼性に依存する.インターネットインフラまたはGPS信号中断または電気通信ネットワーク事業者、クラウドサービスプロバイダ、および他の第三者ネットワークサービスプロバイダに障害が発生し、サービスおよび製品を提供するために必要な帯域幅を提供してくれ、私たちのプラットフォームの性能および可用性を妨害する可能性があります。もし私たちのプラットフォームが消費者がアクセスしようとする時に利用できない場合、あるいは私たちのプラットフォームが消費者が予想しているように迅速にロードされていなければ、消費者は将来私たちのプラットフォームに頻繁に戻ってこないかもしれない、あるいは全くないかもしれない。しかも、私たちは国家電気通信事業者がサービスを提供する費用を統制できない。モバイルインターネットアクセス料金またはインターネットユーザに課金される他の費用が増加すると、消費者トラフィックが減少する可能性があり、これは私たちの収入を大幅に低下させる可能性がある。
中国では、ほとんどのインターネットアクセスは工業·情報化部の行政制御と監督管理の下で、国有電気通信事業者によって保持されている。私たちは主に限られた数の電気通信サービスプロバイダがローカル電気通信回線とインターネットデータセンターを介して私たちのサーバを管理し、データ通信能力を提供してくれます。中国のインターネットインフラや電気通信サービス提供者が提供する固定電気通信ネットワークに中断、障害、または他の問題が発生した場合、代替ネットワークまたはサービスを使用する機会は限られている。私たちの業務の拡大に伴い、私たちは私たちのプラットフォームで日々増加しているトラフィックに追いつくために、私たちの技術とインフラをアップグレードする必要があるかもしれない。中国のインターネットインフラや固定電気通信ネットワークがインターネット使用量の持続的な増加に関する需要をサポートできることを保証することはできません。
我々の業務はまた,移動通信システムの効率的かつ断続的な動作に依存する.停電、電気通信遅延または故障、セキュリティホールまたはコンピュータウイルスの発生は、当社の製品、製品およびプラットフォームの遅延または中断、ならびに私たちならびに運転手、消費者、および他のユーザの業務中断をもたらす可能性があります。これらのすべての事件は私たちの名声を損ない、私たちの運営を深刻に混乱させ、私たちに責任を負わせる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たちは、オープン市場を維持する第三者に依存して、私たちのモバイルアプリケーションを配布し、あるサービスや製品で使用するソフトウェアを提供します。これらの第三者が私たちが提供するサービスや製品の配布や私たちのこのようなソフトウェアの使用に干渉した場合、私たちの業務は悪影響を受けることになります。
当社のプラットフォームは、Apple App StoreやGoogle Playなど、オープン市場を維持する第三者に依存しており、アプリケーションをダウンロードできるようにしています。私たちはあなたにこのような市場が私たちにダウンロードのために私たちのアプリケーションをリストするために費用を徴収しないことを保証できません。私たちは特定の第三者に依存して私たちのサービスと製品にソフトウェアを提供する。私たちは、私たちのプラットフォームや私たちのプラットフォームのドライバを使用して使用するすべてのマッピング関数を制御していません。このようなマッピング関数は信頼できない可能性があります。これらの第三者が、私たちおよびドライバによって使用される第三者ソフトウェアへのアクセスを停止した場合、魅力的または合理的と考えられる条項でそのようなソフトウェアへのアクセスを提供しない場合、またはそのようなソフトウェアの最新バージョンを提供しない場合、私たちは、他のソースから同様のソフトウェアを探すことを要求される可能性があり、これらのソフトウェアは、より高価または悪いかもしれない、または全くない場合、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす。
私たちの業務は、私たちが制御できないデバイス、オペレーティングシステム、第三者アプリケーション間の当社のプラットフォームの相互運用性に依存します。
我々のプラットフォームの最も重要な機能の1つは、一連のデバイス、オペレーティングシステム、およびサードパーティアプリケーションとの広範な相互運用性です。私たちのプラットフォームはネットワークからアクセスすることができ、iOSやAndroidのような様々なオペレーティングシステムを実行するデバイスからアクセスすることもできます。我々は,我々の制御を受けない第三者オペレーティングシステムとアプリケーション間の我々のプラットフォームのアクセス可能性に依存する.また、第三者サービスや製品が発展しており、開発変化後に他の第三者のプラットフォームと互換性を確保するためにプラットフォームを修正することができない可能性があります。相互運用性の喪失は,第三者の行動によっても他の原因でも,我々の業務に悪影響を与える可能性がある.
燃料、食品、労働力、エネルギー、その他のコストの増加は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
インフレ、燃料価格の上昇及び車両購入、レンタル或いはメンテナンスコストの増加などの要素は運転手が私たちのプラットフォームでサービスを提供する時に発生するコストを増加させる可能性がある。運転手の費用に影響を与える多くの要素が彼らの統制範囲を超えている。多くの場合、これらの増加したコストは、運転手が私たちのプラットフォームでサービスを提供するか、または他の収入源を探すのにより少ない時間をかける可能性がある。私たちのプラットフォーム上のドライバ数の減少は私たちのネットワーク流動性を低下させ、これは私たちの業務と運営業績を損なう可能性があります。
コンピュータマルウェア、ウイルス、迷惑メール、インターネット釣り攻撃は、私たちの名声、業務、運営結果を損なう可能性があります。
私たちは業務全体で情報技術システムに深刻に依存している。移動およびオンラインプラットフォーム、モバイル決済システムおよび管理機能、ならびに私たちの第三者業務パートナーおよびサービスプロバイダの情報技術システムを含み、運転手、消費者、企業、従業員および求職者が、個人識別情報を含む業務および敏感な個人データに関連する独自または機密情報を含む、当社の情報技術システム。コンピュータマルウェア、ウイルス、迷惑メール、ネットワーク釣り攻撃は私たちの業界でより一般的になり、過去に私たちのシステムで発生したことがあり、未来には私たちのシステム上で起こるかもしれない。様々な他の要因は、停電、悲劇的なイベント、冗長不足または無効、新しいシステムまたはプラットフォームのアップグレードまたは作成の問題、第三者ソフトウェアまたはサービスの欠陥、当社の従業員または第三者サービスプロバイダのエラー、またはこれらのシステムまたはプラットフォームのセキュリティホールを含むシステム障害を引き起こす可能性があります。もし私たちがこれらの問題を効果的に解決できなければ、それらは私たちの業務運営や財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの地位、プラットフォームユーザの数、および私たちのシステム上の個人データのタイプと数のため、私たちはこのような攻撃の特に魅力的な目標である可能性がある。我々が開発したシステムやプロセスは、私たちとプラットフォームのユーザーのデータを保護し、データ損失、私たちのプラットフォーム上の不良活動、セキュリティホールを防止することを目的としていますが、このような措置が絶対的な安全性を提供することを保証することはできません。このような点での私たちの努力は失敗する可能性があり、例えば、ソフトウェアエラーまたは他の技術故障、従業員、請負業者またはサプライヤーのエラーまたは汚職、または私たちが予想していないまたは防止する新しい脅威が発生し、私たちはネットワーク攻撃を防止または救済する上で大きなコストを発生させるかもしれない。私たちの製品、製品、技術インフラの性能、信頼性、安全性、および可用性を維持できなかったと実際にまたは認識されていても、プラットフォームユーザと政府規制機関を満足させ、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの名声とブランドへの悪影響、私たちの業務中断、および運転手と消費者を引き付ける能力の低下を含むため、私たちの収入損失を招く可能性がある。
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私たちのプラットフォームは高度に技術的であり、発見されていないどんなミスも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々のプラットフォームは,多くの相互操作コンポーネントから構成され,高度に複雑なソフトウェアを含む複雑なシステムである.私たちの業務は私たちのプラットフォーム上のシステム中断を防ぐ能力に依存する。私たちのソフトウェアは現在または将来的に検出されていないエラー、エラー、または脆弱性を含む可能性があります。私たちのソフトウェアコードのいくつかのエラーはコードが発行された後にのみ発見されるかもしれない。私たちのソフトウェアのエラー、私たちのシステムのエラー構成、およびシステム間の意外なインタラクションは、特定の国または地域の報告義務を遵守できない、または停止を招く可能性があり、プラットフォームユーザにサービスを提供する可用性に影響を与える可能性があります。私たちは時々システム内の欠陥またはエラーを発見し、将来的にプラットフォームの利用不可能またはシステム中断をもたらす可能性のある他の欠陥を発見する可能性がある。しかも、私たちは過去に私たちのプラットフォームで停止を経験したことがある。継続的または反復的に発生する場合、これらの停止のいずれも、プラットフォームユーザに対する当社のプラットフォームの吸引力を低下させる可能性がある。また,我々が過去に発表した新しいソフトウェアは,意図せずに我々のプラットフォームの可用性や機能中断を招き,将来的に割込みを引き起こす可能性がある.リリース後、私たちのコードやシステムで発見された任意のエラー、エラー、または脆弱性は、私たちのプラットフォームの利用可能性の中断、またはドライバおよび消費者に負の体験をもたらす可能性があり、また、負の宣伝および不利なメディア報道、私たちの名声被害、プラットフォームユーザの流失、収入損失または損害賠償責任、規制調査、または他の訴訟手続きを引き起こす可能性があり、いずれも私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
第三者オープンソースソフトウェアを使用することは、サービスや製品を提供する能力に悪影響を与え、可能な訴訟に直面する可能性があります。
第三者オープンソースソフトウェアを使って私たちのプラットフォームを開発しました第三者オープンソースソフトウェアを使用する会社は時々クレームに直面し、このようなオープンソースソフトウェアの使用及びオープンソースライセンス条項の適用に対するコンプライアンスを疑問視する。私たちは、オープンソースソフトウェアの所有権を持っていると主張する当事者の訴訟や、適用されるオープンソースライセンス条項を遵守していないと主張する訴訟を受けるかもしれません。第三者オープンソースソフトウェアライセンスに対するコンプライアンスを監視し、貴重な専用ソースコードを保護するための方法を採用していますが、知的財産権侵害や契約違反のクレームなど、第三者オープンソースソフトウェアを無意識に使用することで、知的財産権侵害や契約違反のクレームを含めて、このようなライセンス適用条項を遵守しないクレームに直面する可能性があります。また,オープンソースソフトウェアライセンスのタイプが増えており,法廷でテストされたことはほとんどなく,このようなライセンスに関する適切な法的解釈の指導が不足している.オープンソースライセンス条項を遵守しないというクレームを受けた場合、私たちは、私たちの専用ソースコードのいくつかの部分を公開することを要求されるか、または私たちのソフトウェアの一部または全部を再設計するために多くの時間と資源を費やします。
さらに、第三者オープンソースソフトウェアを使用することは、一般に、オープンソースライセンス側がソフトウェアの機能またはソースを保証または制御することを提供しないので、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクに直面する。オープンソースソフトウェアの使用はまた、このようなソフトウェアを開示することが、ハッカーおよび他の第三者が、どのように私たちに危害を及ぼすかを決定するプラットフォームを容易に決定する可能性があるので、追加のセキュリティリスクをもたらす可能性がある。また,オープンソースプロジェクトに貢献するどのソフトウェアソースコードも公開可能になっているため,このようなソフトウェアソースコードの知的財産権を保護する能力が制限されたり完全に失われたりする可能性があり,我々の競争相手や他者がそのような貢献したソフトウェアソースコードを使用することを阻止することはできない.上記のいずれも、私たちの業務、財務状況、または経営業績を損なう可能性があり、私たちの競争相手が私たちと似ているか、より良いサービスと製品を開発するのを助けることができます。
もし運転手が従業員、労働者、または準従業員に分類されたら、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。
私たちのようなプラットフォーム上の運転手分類は、複数の管轄区域の裁判所、立法者、政府機関に挑戦されている。私たちは、訴訟、仲裁の要求、行政機関への告発およびクレーム、および労働者、社会保障、税務当局の調査または監査を含む法的手続きに巻き込まれる可能性があり、これらの調査または監査は、運転手が独立した請負業者ではなく、私たちの従業員(またはこれらの身分が存在する場合には労働者または準従業員とみなされる)とみなされるべきであると主張する。私たちは一般的に運転手を独立した請負業者として扱う。しかし、いくつかまたはすべての挑戦された司法管轄区域で、私たちは運転手の分類を正当化することに成功できないかもしれない。さらに、運転手分類に関連する未解決および将来の訴訟(仲裁要件を含む)を弁護、和解、または解決することに関連するコストは、私たちの業務に大きな影響を与え続ける可能性がある。しかも、私たちが現行法の下で勝っても、未来の法律は私たちに不利な方法で変わるかもしれない。運転手を従業員、労働者、あるいはこれらの身分のある準従業員に再分類するには、私たちのビジネスモデルを根本的に変える必要があるかもしれませんが、その影響は予測しにくいです。他の事項以外に、再分類は私たちが運転手のいかなる不当な行為にも代替責任を負わせる可能性があり、私たちは彼らに給料を支払うこと、社会保険を納めたり、他の福祉を提供することを要求することができます。あるいは従業員モードで柔軟性を失うため、私たちの運転手に対する魅力を低下させます。
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2021年12月、あるメディアは、中国は法律を改正し、ネット予約車運転手と食事配達労働者が労働組合を構成することを許可すると報道した。ネット予約車の運転手と食事配達労働者は私たちのプラットフォームで労働組合が中国を代表することは私たちと彼らの関係を複雑化させるかもしれません。私たちの運転手の供給は不利な影響を受けるかもしれません。2023年11月8日、人力資源·社会保障部は“新就業形態に従事する労働者に関する3つの準則”、すなわち(1)“新就業形態労働者の休憩と報酬権益の保障に関する準則”、“二)”新雇用形態労働者の労働規則の宣伝に関する準則“、”新雇用形態労働者権益サービスの維持に関するガイドライン“を公布した。これらのガイドラインは,新たな雇用形態に従事する労働者が労働組合に加入する権利があり,既存の労働組合はこれらの労働者の労働組合への加入を積極的に奨励すべきであると規定している。プラットフォーム企業(又はプラットフォーム企業がプラットフォームに労働者を提供するパートナー)が新就業形態の労働者の権益を保障する法律、法規及び政策に違反した場合、労働組合は意見又はプラットフォーム企業(又はそのパートナー)に改正を要求しなければならない。詳しくは“第三の重要な情報であるD.リスク要因--中国でのビジネスに関するリスク--中国の人工コストの増加とより厳しい労働法律法規の施行は、私たちの業務と私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性がある”と述べた
再分類はまた、私たちの収入、収入、費用の計算を含む、現在の国際部門に関連する財務諸表列報に影響を与える可能性があり、これは私たちの総合財務諸表付記3における重要かつ重要な会計政策にさらに記載されている。また、“中国でビジネスをするリスク-中国の労働コストの増加とより厳しい労働法律法規の施行は、私たちの業務と私たちの収益性に悪影響を及ぼす可能性がある”と見られている
我々のプラットフォームでの支払い処理インフラの要素は第三者に依存する.もしこれらの第三者要素が利用できなくなったり、優遇条項で得られなくなったりすると、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。
私たちのプラットフォームが提供する便利な支払いメカニズムは私たちの業務発展の重要な要素です。私たちの支払い処理インフラの要素は第三者に依存して消費者からお金を受け取り、私たちのプラットフォームを使用する運転手に送金します。これらの第三者は商業的に合理的な条項や私たちの合意を更新しないことを拒否するかもしれません。もしこれらの会社が受け入れ可能な条項や根本的に私たちにこれらのサービスを提供することを望んでいない場合、私たちの業務は中断される可能性があります。
ある司法管轄区域では、消費者が現金を使って乗車と配達費用を支払うことを許可しており、多くの規制、運営、安全面の懸念を引き起こしている。もし私たちがこれらの懸念をうまく処理できなければ、私たちは不利な規制行動を受け、名声被害や他の不利な財務·会計結果を受ける可能性がある。
ブラジルとメキシコを含むいくつかの管轄区域では、消費者が現金を使って運転手に乗車と配達のすべての費用(このような乗車と配達から得られるサービス料を含む)を支払うことを可能にする。現金の使用は多くの規制、運営、そして安全面の懸念を引き起こした。例えば、多くの司法管轄区は現金で車を呼ぶことに対して具体的な規定があり、ある司法管轄区は現金で車を呼ぶことを禁止している。これらの規定を守らないと巨額の罰金と処罰が科される可能性があり、規制当局がこれらの管轄区域での運営を一時停止することを要求する可能性がある。このような規制面の懸念に加えて、現金の使用は、潜在的な強盗、襲撃、暴力または致命的な攻撃、および他の犯罪行為を含む運転手と騎乗者の安全と安全リスクを増加させるだろう。私たちのプラットフォームを使用した時、深刻な安全事件が発生し、運転手が強盗と暴力、致命的な襲撃を受けたと報告されている。もし私たちがこれらの問題のいずれかを十分に解決できなければ、私たちは深刻な名声被害を受ける可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
さらに、適切なインフラを確立して、私たちが現金旅行中に正しいサービス料を受け取ることが複雑であることを保証し、過去には、特定の現金旅行のすべてのサービス料を受け取ることができないことを意味し続ける可能性がある。私たちはすでにシステムを作成して、運転手に現金旅行と配達で受け取った現金を収集し、預け入れ、適切に計算するシステムを作成しました。その中のいくつかはいつも有効で、便利で、あるいは運転手に広く採用されているわけではありません。これらのシステムの作成、保守、改善には多くの努力と資源が必要であり、私たちはこれらのシステムが私たちに不足している金額を効率的に収集することを保証することはできない。また、現金使用を経営する企業は、反マネーロンダリング法を含む様々な法律法規のコンプライアンスリスクを増加させる。もし運転手が私たちの合意条項に基づいて私たちに支払うことができなかった場合、あるいは私たちの料金システムが故障した場合、満期金額と契約条項を実行するコスト(訴訟を含む)を受け取ることができないために悪影響を受ける可能性があります。このような収集失敗および実行コスト、および適用ルールや法規を遵守できなかったことに関連するいかなるコストも、全体的に私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。
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私たちの業務は支払いと金融サービスを提供する上で広く政府の規制と監督を受けている。
私たちが業務を展開している管轄区域には支払いと金融サービス活動を管理する法律があります。規制当局は、私たちの業務のいくつかの側面がこれらの法律によって制限されていると認定し、これらの管轄区域で運営を継続するために許可証を取得することを要求するかもしれない。一部の国では,支払サービスプロバイダの許可証を取得する必要があるかどうかは,そこでは現地の支払プロバイダに依存して支払いを行うことに依存しているが,現在のところ不明である。もし現地の監督管理機関がこのような手配が私たちにこのような許可を要求すると判断した場合、このような監督機関は運転手、レストラン、運送人、あるいは運送業者への費用の支払いを阻止するかもしれない。このような規制行動や規制承認の必要性は、巨大なコストをもたらし、いくつかの現地市場での私たちの支払いを大幅に遅延させる可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、振込やオンライン決済に関連する法律が進化しており、これらの法律の変化は、私たちのプラットフォーム上で歴史と同じ形や条項で支払い処理を提供する能力に影響を与えるか、または全く影響を与えない可能性がある。私たちの業務運営は、運転手に支払う費用を含めて、これらの金融法律や法規を常に遵守しているわけではないかもしれません。これらの法律または法規を遵守しないことは、刑事訴訟、民事訴訟、処罰、重大資産の没収、または他の法執行行動につながる可能性がある。罰金や法執行行動に関連するコスト、および名声損害、コンプライアンス要件の変化、または製品供給を拡大する能力の制限は、私たちの業務を損なう可能性があります。
また、2017年8月には、重慶市渝北区金融監督管理局の許可を得て滴滴(香港)科技有限公司が少額融資会社を設立した。この許可は小額融資会社が融資、手形割引、資産譲渡、自己資金による投資活動を含む様々な分野の業務を展開することを許可する。同小口融資会社はまた、滴滴出行プラットフォームを通じて中国を跨ぐ融資業務を展開することを許可された。2020年11月、すでに国家金融監督管理局に編入された中国銀保監会と人民銀行中国銀行は“ネット小口融資業務管理暫定方法意見募集稿”を発表し、少額融資会社の設立に対して追加要求を提出した。暫定方法によると、少額融資会社の持株株主は以下の条件を満たさなければならない:その主要な業務はネットワーク小口融資業務に適した製品或いはサービスを提供しなければならない;良好な財務状況を持っていなければならず、最近の2つの会計年度の累計納税総額は人民元1200万元以上である(連結財務諸表基準に従って)、その少額融資会社への出資は前の会計年度の純資産の35%を超えてはならない。また、ネット小口融資業務のためのインターネットプラットフォームは以下の条件を満たさなければならない:インターネットプラットフォーム経営者は少額融資会社の5%以上の株式を持たなければならない;インターネットプラットフォーム経営者の登録地と小口融資会社の登録地は同一省、自治区、直轄市でなければならない;省、自治区、直轄市を跨ぐネット小口融資業務を経営する小口融資会社の登録資本は50億元を下回ってはならず、貨幣で一度に十分に納めなければならない。また、方法草案は、関係部門の許可を得て、本方法の実施前にネットワーク小口融資業務に従事する少額融資会社は、本方法の実施日から1年以内に完全に本方法の要求に符合しなければならないことを要求した。本年度報告日まで、上記の措置は正式に採択されておらず、これらの措置の制定スケジュール、最終内容、解釈、実施、およびそれらが私たちの業務運営にどのように影響するかにはまだ不確実性がある。
私たちは特定の大都市からかなりの割合の取引を持っている。もし私たちのこれらの都市での業務が負の影響を受けたら、私たちの財務業績と将来の見通しも不利な影響を受けるだろう。
私たちは特定の大都市からかなりの割合の取引を持っている。私たちが運営している他の市場と比べて、私たちは大都市でもっと激しい競争を経験して、これは私たちがこれらの都市で大量の運転手激励措置と消費者割引と販売促進を提供します。私たちの地理的位置が集中しているので、私たちの業務と財務結果は各都市の経済、社会、天気、規制条件、あるいは他の状況の影響を受けます。例えば、2021年初めの新冠肺炎流行期間中に広東省が実施した旅行制限とその他の制限は、中国移動グローバルテレビとプラットフォーム販売を含む2021年6月30日までの3ヶ月の運営業績に不利な影響を与えた。伝染性疾患や他のウイルスの爆発、例えば新冠肺炎の大流行は、私たちが業務を展開する都市の生活、仕事、凝集意欲の持続的な低下を招く可能性がある。流行病や流行病に対する健康懸念により、消費者が都市から離れる旅行パターンの任意の短期的または長期的な変化は、これらの地域のGTVに悪影響を及ぼす可能性がある。これらの都市のいずれかの都市の経済低迷、競争の激化、あるいは規制障害が私たちの業務、財務状況、経営業績に与える悪影響の程度は、他の地域で発生しているのと比較して、はるかに大きい。また、これらの都市の現地の法律や法規のいかなる変化も、これらの市場における私たちの運営能力に影響を与えたり、私たちの運営費用を増加させたりすれば、私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。また、私たちが経営している主要都市で既存のナンバープレートを更新したり、新しいナンバープレートを受け取っていない場合、あるいはそのようなナンバープレートが終了された場合、そのような市街地で経営することができない場合や、終了または更新に関する宣伝は、私たちの業務、財務状況および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
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また、非都市地域での運営は引き続き挑戦に直面することが予想され、これらの地域では、私たちのネットワークが小さく、私たちの存在も少ない。もし私たちが非都市地域で成功的に運営できなければ、あるいはもし私たちが未来にいくつかの重点都市で運営できなければ、私たちが考えることができる市場全体にサービスを提供する能力は制限され、私たちの業務、財務状況、経営業績は影響を受けるだろう。
私たちの戦略的投資と買収は内在的なリスクに関連しており、私たちの投資や買収のどの業務も期待されていないことや成功的に統合されている可能性がある。
私たちの業務戦略の一部として、投資または買収会社を設立し、当社の業務の一部または側面を剥離し、当社の業務の一部または側面の少数の株式を売却し、相補的な資産または技術を買収するための協定を締結していく予定です。例えば、2023年8月、私たちはスマート電気自動車や技術の採用を加速させるために、小鵬自動車と戦略的パートナーシップを達成した。今回の取引の一環として、小鵬自動車に電気自動車開発事業を売却した。代償は小鵬自動車が発行したA類普通株であり、研究開発とマーケティングを含む2028年8月まで小鵬自動車と複数の分野で協力することにも同意した。私たちはこれや他のどんな戦略投資、買収、協力、または取引が成功するか予測できない。また、私たちの業界内では業務、技術、資産への投資や買収の競争も激しい。投資や買収の目標を決定することができても、商業的に合理的な条項で取引を達成できない可能性があり、独占禁止法や競争法によって承認を得ることができない場合があり、あるいは目標が他方との取引を選択する可能性があり、これが競争相手である可能性がある。
私たちが投資したり買収したりした企業は私たちが予想していたようにうまくいかないかもしれない。2021年に。2022年と2023年に、著者らはそれぞれ計量代替方法を用いて入金した株式投資について減値損失をゼロに記録し、それぞれ人民元18.5百万元及び人民元1.278億元(1,800万ドル)であった。私たちの株式は投資者の一人、誠信科技有限公司、または誠信、コミュニティ共同購入業務に従事している会社であり、私たちは2021年3月30日以降にこの業務を解除しました。2021年、私たちの誠実な投資も213億元の価値が低下したことを記録した。当社の総合財務諸表付記4で述べたように、2022年7月に当社が資産を占有すべき資産を分配する場合、2022年に総合全面損益表で人民元12億元を確認する。このような買収に関連する任意のプライバシーまたはデータセキュリティリスクを管理することを含む、買収の業務および技術の管理および成功に成功しなかったことは、我々の運営実績および拡張の将来性を損なう可能性がある
買収された会社、業務または技術または買収された人員をわが社に統合する過程、および買収された会社、業務または技術または買収された人員の表現は、様々なリスクと挑戦に直面している
● | 管理時間と重点を業務運営から移す |
● | 私たちが行っている業務運営を妨害しています |
● | 消費者が買収された会社の製品を受け入れるかどうか |
● | 買収された会社の統制、手続き、政策を成功的に実施または救済することができるかどうか |
● | 買収された業務を効率的に当社のシステムに統合し、買収された業務が当社の財務報告要件とスケジュールに適合することを確実にする |
● | 買収された従業員を保留し、統合することは、買収された従業員と既存の従業員との間のインセンティブを調整することと、リストラの除去または受け入れ可能な条件で従業員を異動させることに関連するコストを管理しながら、業務中断を最小限に抑えることとを含む |
● | 買収された企業の重要な業務関係と契約を維持する |
● | 買収される前の活動の責任 |
● | 買収された会社に関する訴訟または他の債権または債務; |
● | 営業権、投資、および他の取得された無形資産に関連する減価費用; |
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● | 他の予見できない経営難と支出。 |
私たちはどんな戦略投資、買収、または協力が私たちの普通株の価値を増加させるか予測できない。メディア、投資家、消費者、または規制機関はまた、私たちの過去、未解決または未来の任意の戦略取引に対して否定的な見方をしたり、規制機関の調査または訴訟を受けたりする可能性があり、これは私たちの名声、業務、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの中国移動業務に関連する営業権は減価され、重大な費用が発生する可能性がある。
私たちは第4四半期に、あるいは事件や状況の変化が資産が減値可能であることを表明した場合、毎年営業権の減値をテストします。我々は、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素、例えば業界と市場状況、報告単位の全体的な財務表現、および経営に関連する他の具体的な情報を評価する。定性的評価が可能な減値が発見された場合、または報告単位の資産が減少したと考えられる場合、営業権減価定量化テストが行われる。報告単位の帳票価値が公正価値よりも高ければ,減値損失の金額は超過した金額に等しいことを確認する.
2023年12月31日現在、私たちは464億元(65億ドル)の営業権を持っており、この日の総資産の32.2%を占めている。この中の大部分の商誉は私たちの速いと優歩中国の買収によるものだ。我々は2015年に買収した中国移動部門で人民元84億元の営業権を確認し、2016年に優歩中国を買収した中国移動部門で人民元379億元の営業権を確認した
著者らは2023年末に中国移動の営業権に対して定性減値評価を行い、2023年12月31日まで営業権の減値がないという結論を得た。詳細は“プロジェクト5.業務と財務審査と展望--E.キー会計見積もり数”を参照されたい。しかしながら、重要な仮定は将来的に変化する可能性があり、報告単位の公正価値を商業権減値をもたらす可能性のあるレベルまで低下させる可能性がある。もし私たちが中国移動業務の一部または全部の商業権が損なわれたと判断すれば、私たちは重大な損失を招く可能性がある。
もし私たちが私たちの国際拡張によるリスクを管理できなければ、私たちの財務業績と将来の見通しは不利な影響を受けるだろう。
私たちは、2023年12月31日まで、グローバルなプラットフォームやパートナー関係を通じて、中国や他の14カ国·地域で業務を展開しています。我々は2018年に国際市場への拡張を開始し、中国以外の多くの司法管区での運営経験が限られている。私たちはすでに大きな投資を行っており、私たちの国際業務を拡大し、現地の競争相手と競争するために、大きな投資を継続する予定です。このような投資は成功しない可能性があり、私たちの経営業績に否定的な影響を及ぼす可能性がある。我々の国際部門は2021年、2022年、2023年にそれぞれEBITA損失58億元、40億元、23億元(3億ドル)を調整した。
国際的に業務を展開し、特に私たちの経験の限られた国で業務を展開することは、私たちが中国で直面している程度のリスクに直面しています。これらのリスクには
● | 距離、言語、文化の違いによる運営とコンプライアンスの挑戦 |
● | 各新しい市場にローカル管理チームを構築し、私たちのサービスを現地化して、市場の運転手と消費者に必要な資源を誘致する |
● | 法律に慣れていないことによるコンプライアンスの挑戦 |
● | 私たちよりも現地市場を知っている企業と競争し、これらの企業はこれらの市場の潜在的な消費者と予め存在している関係があるか、あるいはこれらの市場の政府や監督機関に歓迎されている |
● | 国際的な地政学的緊張 |
● | 私たちが事業を展開しているどの管轄区でも政治的、社会的、経済的に不安定です |
● | 国際輸出規制と経済貿易制裁 |
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● | 独自の現地法による不確実性や明確な法的前例の欠如を含む、運転手、消費者、および他の第三者行動に対する私たちの責任に関する法的不確実性 |
● | 通貨為替レートの変動 |
● | 業務は、クレジットカードまたはデビットカードよりも現金取引が好まれる市場で管理される |
● | 外国の付加価値税制度の複雑さと、収入送金の制限を含む不利な税収結果 |
● | 財務会計および報告の負担が増加し、適切な内部統制の実施および維持に関連する複雑さが増加する |
● | 財務システムおよびプロセスを実施し、維持することは困難であり、これらの財務システムおよびプロセスは、複数の製品および管轄区域にわたってコンプライアンスを実現する必要がある |
● | いくつかの市場で知的財産権の保護を減らしたり変えたりする。 |
これらのリスクは私たちの国際業務に悪影響を及ぼす可能性があり、さらに私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は腐敗の深刻な国で業務を展開しており,これらの管轄区域の地域反腐敗法や米国の“海外腐敗防止法”を含む域外反腐敗法に拘束されている。
私たちは腐敗度の高い国で業務を展開し、これらの実体と業務関係を構築している。私たちが業務を展開している司法管轄区では、外国政府、その官僚、政党への不正な報酬の支払いまたは提供を禁止する反腐敗法律の制約を受けています。私たちはまた、アメリカの“海外腐敗防止法”の制約を受けており、私たちが1934年の証券取引法第15条(D)条に規定されている報告会社である限り、この規定を守り続けています。規制当局はこのような法律の施行に重点を置き続けており、私たちは犯罪活動を識別し、制裁を受けた当事者にお金を支払うために追加的なコンプライアンス要求を受けるかもしれない。私たちのいくつかの腐敗度の高い国での活動は、このような当事者たちの行動がしばしば私たちの統制範囲内ではないにもかかわらず、運転手、消費者、従業員、コンサルタント、またはビジネスパートナーが様々な反腐敗法律に違反する不正支払いまたは支払いを提供するリスクを増加させる。
私たちは付与され、私たちの株式インセンティブ計画下のオプションや他の種類の奨励を引き続き付与することができ、これは株式ベースの報酬支出の増加につながる可能性がある。
私たちは2017年12月に2017年株式インセンティブ計画を採択した。2017年株式インセンティブ計画はその後改正され、再説明された。2021年6月、私たちは同じ目的で2021年株式インセンティブ計画を採択し、2021年6月29日から発効した。2017年の株式インセンティブ計画によると、私たちはオプションと他の種類の奨励を付与することを許可された。2017年の株式インセンティブ計画によると、発行可能な普通株の総数は最高195,127,549株。2021年株式インセンティブ計画により発行可能な普通株の最高総数は最初は116,906,908株であり,年ごとに増加することができる。“プロジェクト6.役員、上級管理職、および従業員--B.報酬--株式奨励計画”を参照。2024年2月29日現在、2017年の株式激励計画に基づいて付与された38,272,076株の普通株の奨励はまだ完了しておらず、2021年の株式激励計画に基づいて付与された31,140,304株の普通株の奨励はまだ完了していない。したがって、私たちは株式ベースの大量の報酬支出が今後も発生し、引き続き発生すると予想している。
株式奨励は、重要な人員と従業員の能力を吸引し、維持するために重要な意義があると信じており、今後も従業員、取締役、コンサルタントに株式奨励を授与していきます。したがって、私たちの株式奨励に関連する費用が増加する可能性があり、これは私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは時々私たちの現在の有効な株式インセンティブ計画の下で付与された帰属スケジュール、行権価格、または他の重要な条項に適用されるかもしれない。もし私たちが重要な条項を修正することを選択すれば、私たちは未来に株式ベースの報酬費用の大きな変化を経験するかもしれない。
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私たちの業務は運転手の保険カバー範囲と、私たちの業務に関連する他のタイプのリスク保険に大きく依存します。
私たちは私たちのプラットフォームの運転手に自動車保険を購入することを要求します。もし保険会社が私たちや運転手に不利な方法で保険条項を変更すれば、私たちあるいは運転手の保険コストが増加するかもしれません。しかも、私たちが維持している保険範囲が発生した損失を補うのに十分でなければ、私たちは重大な追加費用を負担しなければならないかもしれない。
私たちは私たちのプラットフォーム上の運転手による交通事故、傷害、あるいは他の事件によって重大な責任を要求するかもしれません。私たちが私たちのプラットフォームでより多くのサービスを含むように拡張するにつれて、私たちの保険需要は都市内の貨物輸送、自動運転、そして自転車と電動自転車共有を含むこれらの追加サービスまで延長されるかもしれません。したがって、私たちの保険証書は、交通事故、傷害、または他の事件に関連するすべての潜在的なクレームをカバーしていない可能性があり、これらのクレームは、私たちのプラットフォームを使用する運転手によるものであり、私たちが直面する可能性のあるすべての責任を賠償するのに十分ではないかもしれない。このようなクレームが責任を引き起こさなくても、私たちは調査と弁護に大きな費用を発生させるかもしれない。もし私たちが運転手や他の私たちのプラットフォームを使用する人の行動に関する責任クレームを受けたら、私たちは否定的な宣伝を受けて追加費用を発生するかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。
さらに、私たちは保険カバーに関連する現地の法律、規則、法規に支配されており、これは政府の実体や他の人が私たちに訴訟を提起したり、行動したりする可能性がある。もし私たちが現地の法律、規則、法規、または保険範囲に関連する契約義務を遵守できなかったか、または遵守できなかった場合、政府の実体または他の人が私たちに訴訟を提起したり、行動したりする可能性がある。これらの訴訟、訴訟、あるいは行動は私たちに重大な処罰と否定的な宣伝を受けさせ、保険カバー範囲を増加させ、コストを増加させ、私たちの業務を混乱させることを要求するかもしれない。
私たちは定価規制の制約と関連された訴訟、規制質問、または調査を受けるかもしれない。
私たちの収入は私たちがユーザーの価格と運転手の収入を計算するために使用する価格モデルに依存する。私たちの価格設定モデルは常に挑戦され、禁止されており、緊急時に制限され、規制機関の調査や調査、あるいはある司法管轄区域や私たちが運営しているいくつかの都市に上限を設定しており、将来も挑戦され続けるかもしれない。私たちの価格設定モデルに対するクレームや挑戦、および任意の関連訴訟、規制調査、調査、または他の法的手続きは、私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務や名声に悪影響を及ぼす可能性があります。したがって、私たちはいくつかの司法管轄区域または私たちが運営する都市で和解計画を達成したり、私たちの価格設定パターンを変更したりすることを余儀なくされる可能性があり、これは時間、コストがかかり、大量の管理時間と会社の資源が必要となり、私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性がある。
私たちの職員たちの不適切な行為とミスは私たちの業務と名声を損なうかもしれない。
私たちの産業では、消費者と運転手の信頼と信頼が必須的だ。私たちは職員たちのミス、不適切な行為、そして不法活動の危険に直面している。私たち従業員のミス、不正行為、そして不法活動、さらには彼らの未確認告発は、私たちの名声と業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。従業員の不適切な行為や誤りを識別し、阻止することは常に可能ではなく、このような活動を発見し、防止するための予防措置は、未知または未管理のリスクや損失を効果的に制御できない可能性がある。もし私たちの従業員が不正や不審な活動や他の不適切な行為に従事していれば、私たちは経済的損失を受け、規制制裁や重大な法的責任を受ける可能性があり、私たちの財務状況や新しい消費者や運転手を引き付ける能力は、したがって悪影響を受ける可能性がある。もし従業員が私たちに雇われている間にどんな制裁を受けても、私たちとは関係のないことであっても、私たちは否定的な宣伝を受ける可能性があり、これは私たちのブランド、大衆のイメージ、名声に悪影響を与え、私たちの調査やクレームにつながる可能性がある。不法活動や不正行為に協力したり関与したりしたと考えられる可能性もありますので、民事や刑事責任を負わなければなりません。
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私たちは私たちのプラットフォームの業者に依存して、彼らが彼らのサービスレベルを維持できなかった場合、あるいは彼らが私たちのプラットフォームで消費者から受け取る価格を高めた場合、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。
私たちは中国以外の特定の市場でルームサービス、すなわちメキシコ、コスタリカ、コロンビア、ペルーを提供します。私たちは私たちのプラットフォーム上の業者に依存して、小型と地元の独立レストランを含めて、予想される価格で私たちの消費者に良質な食品を提供します。これらの業者が消費者の需要を満たし、負担できる価格で良質な食品を生産するか、または私たちの他の要求や基準を満たすことが困難になった場合、または彼らの販売所または他の技術に問題が発生した場合、私たちの名声およびブランドは損なわれる可能性がある。また、事業体運営コストの増加は、私たちのプラットフォーム上の業者が価格を引き上げ、手数料率を再交渉したり、運営を停止したりする可能性があり、これは逆に私たちの運営コストと効率に悪影響を及ぼす可能性があり、もし私たちのプラットフォーム上の業者が一時的または永久に運営を停止すれば、消費者に十分な業者選択を提供できない可能性があり、これは私たちのプラットフォーム上の消費者数を減少させることが予想される。多くの業者の運営コストに影響する要素は、場外コストと価格を含み、すべてインフレ、提供された商品に関連するコスト、労働力と従業員の福祉コスト、レンタル料コストとエネルギーコストを含む業者の制御を超えている。業者が私たちのプラットフォームでこれらの増加した運営コストを転嫁して価格を上げると、注文量が低下する可能性がある。また、一部の業者は私たちのプラットフォームで彼らの店内価格より高い価格を取ることを選択した。このようなやり方は、私たちのプラットフォームに対する消費者の見方に悪影響を及ぼす可能性があり、消費者や注文量の低下、または両方を招く可能性があり、これは私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼすだろう。
私たちは私たちのプラットフォームを通じて流通した食品のどんな品質や健康問題でも私たちの名声にマイナスの影響を与えるかもしれません。これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
食品に関連する企業は製品責任クレーム、製品リコールとそれによるマイナス宣伝の内在リスクが存在する。汚染物質を含む食品は無意識に私たちのプラットフォームを介して配布される可能性があり、これらの汚染物質が食用時に除去されなければ、病気や死亡を招く可能性がある。私たちに製品責任のクレームをしないことを保証することはできませんし、製品のリコールや将来このような事件に対して責任を負う義務がないことを保証することもできません。私たちの顧客側のどんな信頼損失も回復が難しく、コストも高いだろう。どのような悪影響も、私たちのブランド価値を著しく低下させ、私たちの販売と経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは少数の人が持っている付属会社に対する影響力が限られていて、これは私たちを潜在的な価値損失やある市場での運営の制限を含む重大なリスクに直面させます。
少数の人たちが所有している付属会社での私たちの所有権は私たちがコントロールできない重大な危険に関連している。私たちは少数の株主が所有する付属会社の日常管理にも参加せず、その取締役会に制御的影響力を持っていない。したがって、私たちの少数の株式付属会社の取締役会や管理チームは、私たちが同意しない決定をしたり、私たちの所有権価値を損なう可能性がある行動を取るかもしれません。また、これらの会社は彼らの製品供給を拡大しており、今後も彼らの製品供給を拡大し、世界各地の各市場で私たちと競争していくことを予想しています。これはこれらの会社における私たちの所有権権益の価値を高める可能性がありますが、私たちの業務、財務状況、経営業績は私たちが運営する市場への拡張によって悪影響を受けることになります。また、私たち少数株主連合会社業務のいかなる実質的な低下も、私たちの資産価値と私たちの財務業績に悪影響を与え、私たちがその業務に貢献する価値に対するこれらの資産の価値を決して実現しないかもしれません。
また、私たちは時々少数の株式投資に関する商業計画を作り、特定の市場での業務を制限するかもしれない。例えば、私たちのGrab Holdings Inc.への投資では、私たちは以前、株主協定に基づいてeスポーツ禁止義務を締結しました。その中で、私たちは東南アジアで他のレンタカー業務に従事しないことや権益を持つことに同意しました。この合意はこれ以上有効ではないが、私たちは未来に他の少数株投資について似たような商業計画を達成するかもしれない。
私たちの自転車は現在特定の都市と市町村で運営制限や上限を受けている。
私たちが自転車と電動自転車の共有サービスを提供する多くの都市は、北京、上海と広州を含めて、運営を制限したり、自転車の総数を制限したりする政策をとっています。都市によって、このような制限は通常私たちの自転車に登録して許可証を取得することを要求することができます。私たちの自転車が運営できる区域を制限したり、所与の都市で提供できる自転車の総数を制限したりすることができます。私たちの自転車の数やその運営する地理的地域を拡大できないことは、私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。もし私たちが自転車と電動自転車の共有に関する現地の規定に違反していることが発見されたら、私たちは過去にも、今も処罰され続ける可能性がある。
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カタログ表
国際関係の緊張が激化し、特に米国と中国の間の緊張は、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
近年、国際関係、特に米中間の緊張が高まっています。また、ロシア · ウクライナ紛争、ハマス · イスラエル紛争、紅海における船舶攻撃は、世界中で地政学的緊張を高めている。ロシア · ウクライナ紛争がウクライナの食料輸出に与えた影響は、食料価格の上昇、ひいてはインフレ全般に寄与している。また、中国と他国の関係についても懸念がある。特に、貿易政策、条約、政府規制、関税など、幅広い問題に関して、今後の米中関係については大きな不確実性があります。米中間の緊張の高まりは、両国間の貿易、投資、技術交流、その他の経済活動の水準を低下させる可能性がある。既存の緊張関係や米中関係のさらなる悪化は、両国の一般的な経済、政治、社会情勢に悪影響を及ぼす可能性があります。また、中国市場への依存を踏まえると、当社の事業、財務状況、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
会社の構造に関するリスク
中国政府が中国における一部の業務のための運営構造を構築する協定が中国関連業界の法規に適合していないことが発見された場合、あるいはこれらの法規や既存の法規の解釈が将来的に変化すれば、私たちは厳しい処罰を受けたり、そのような業務における私たちの権益を放棄する必要があるかもしれない。
中国の法律法規はあるインターネットに基づく企業の外資所有権と投資に制限を加えている。私たちはケイマン諸島に登録設立された免除会社で、私たちの中国付属会社は外商投資企業とみなされています。中国の法律、法規及び監督管理規定を遵守するため、吾らはいくつかの中国付属会社、VIE及びその株主と一連の契約手配を締結し、中国で一部の業務を展開する。これらの契約手配の詳細な説明については、“項目4.会社--C.組織構造--可変利益実体との契約手配について”を参照されたい。これらの契約手配の結果として、我々は米国公認会計原則に基づいて我々の財務諸表にVIE及びその子会社の経営結果を合併した。
私たちの中国法律顧問は、彼らの中国法律法規に対する理解に基づいて、本年度報告が開示した状況を除いて、(I)私たちの主要な可変利益実体コケモモ科学技術と私たちの中国子会社北京滴滴の所有権構造は現在のところ、現行の有効な中国の法律や法規に違反する行為を招くこともないと考えている。及び(Ii)北京滴滴、小橘科学技術及び橘科学技術株主間の契約手配に基づいて締結した合意に基づいて、その条項及び現行有効な中国適用法律或いは法規に基づいて、現在有効、拘束力及び強制実行が可能であり、しかもいかなる現行の有効な適用中国法律或いは法規に違反することを招くことはない。しかし、私たちの中国の法律顧問はさらに、規制機関が現行の中国の法律と法規をどのように解釈または実施するかにはまだ不確実性があり、また、中国の法律と法規の将来可能な変化のため、不確実性があると教えてくれた。したがって、中国政府は最終的には私たち中国の法律顧問の意見とは逆の観点をとるかもしれない。もし中国政府が他の方法で私たちが既存または未来の中国の法律または法規に違反していることを発見した場合、あるいは私たちの業務を経営するために必要な許可証や許可証が不足している場合、政府当局はこのような違反を適宜処理する権利があるが、これらに限定されない
● | 中国国内機関の営業許可証および/または経営許可証を取り消す |
● | 私たちに罰金を科します |
● | 不正経営によって得られたと考えられる収入を没収したり、私たちやVIEを適用しては守れないかもしれない他の要求を没収したり、 |
● | 私たちの業務を停止または制限または深刻な条件を適用する |
● | 税金を徴収する権利を制限します |
● | サーバーを閉じたりモバイルアプリケーションを遮断したりします |
● | VIEとの契約手配の終了およびVIEの株式権権登録の廃止を含む所有権構造または事業を再構成することが要求され、これは、逆に、VIEおよびその子会社の財務業績を統合し、経済的利益を得る能力に影響を与える |
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● | 私たちの融資活動で得られた資金を使用して、VIEおよびその子会社の業務および運営に資金を提供することを制限または禁止する |
● | 私たちの業務を損なう可能性のある他の規制や法執行行動を取る。 |
このような事件はすべて私たちの業務運営に重大な妨害を与え、私たちの名声を深刻に損害し、更に私たちの業務、財務状況と運営業績に重大な不利な影響を与える可能性がある。このような事件が発生した場合、VIEおよびその子会社の活動がその経済パフォーマンスに最大の影響を与えるように指導することができず、および/または、VIEおよびその子会社から経済的利益および余剰利益を得ることができず、私たちの所有権構造および運営を満足できる方法で再構成することができず、米国公認会計基準に基づいて、VIEおよびその子会社の財務業績を統合することができない可能性がある。また、中国政府がVIEとの契約手配が中国の関連業界の外国投資に対する規制制限に適合していないと考えている場合、あるいはこれらの規定や既存の規定の解釈が将来的に変化した場合、私たちは厳しい罰を受けたり、そのような業務における私たちの権益を放棄する必要があるかもしれない。これは逆に私たちの業務に実質的な変化をもたらす可能性があり、私たちの証券は大幅に値下がりしたり、一文の価値もなくなったりする可能性がある。
滴滴パートナーシップとその関連手配は、執行役員の任命と会社のある幹部の指名能力に影響を与えます。
我々の規約の大綱と定款は、滴滴パートナーが執行役員を任命し、わが社の特定の役員職の候補者を指名·推薦することを可能にしている。滴滴組合が正式に指名した役員役員候補は私たちの取締役会が任命し、その後、彼または彼女は彼または彼女の任期が満了するまで、彼または彼女は私たちの当時の有効な組織定款の大綱と定款によると、彼または彼女は免職または終了される可能性がある。我々の取締役会は滴滴パートナーが指名した幹部職候補を任命することができますが、滴滴パートナーはこれに対して命名権と推薦権を持っています。取締役会が役員候補を任命していない場合、滴滴組合は、取締役会が役員職に就任するまで代替候補を指名することができるが、取締役会が滴滴組合が指名した連続3人以上の候補者を任命しないことを決定した場合、取締役会は滴滴組合に問い合わせた後、誰かを幹部職に指名し、任命することができる。“プロジェクト6.取締役、上級管理職、従業員--A.取締役と上級管理者--滴滴パートナーシップ”を参照。このようなガバナンス構造は、取締役会レベルで決定されたいくつかの事務を含む、会社の事務に影響を与える能力を制限します。
滴滴パートナーの利益はいくつかのことであなたの利益と衝突するかもしれないし、あなたは不利な立場にいるかもしれない。
滴滴パートナーの利益はいつもあなたの利益と一致していないかもしれない。その他の事項を除いて、滴滴パートナーのパートナー委員会は、すべてのパートナー間のボーナスプール割り当てを決定することができるが、ゴールドプールがわが社の役員または取締役のパートナーに割り当てられた場合は、報酬委員会の承認を受けなければならない。このような分配は非パートナー株主の利益に完全に合致しないかもしれない。パートナーは主に私たちの管理チームのメンバーで構成されている可能性があるため、滴滴パートナー及びその役員が指名した人は管理戦略と決定、運営と財務目標に集中する可能性があり、これらの目標は株主の期待や願望とは異なる可能性がある。もし滴滴パートナーの利益がいくつかの問題であなたの利益と違うなら、あなたは不利な立場に置かれるかもしれない。
業務制御を提供する上で、VIE及びその株主の契約手配よりも直接所有権が有効である可能性がある。
私たちはVIE及びその株主との契約手配に依存して、外資所有権を制限する分野で業務を経営し、コールサービスの提供を含めなければならない。しかしながら、VIEに対する制御権を提供してくれる点で、これらの契約スケジュールは、直接所有権よりも有効である可能性がある。例えば、VIEおよびその株主は、許容可能な方法でVIEの運営を行うことができなかったこと、または私たちの利益を損なう他の行動を含む、我々との契約スケジュールに違反する可能性がある。
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もし吾らが中国のVIEを直接所有していれば、吾らはVIEの取締役会を変更するために株主としての権利を行使することができ、取締役会も任意の適用される受信責任の規定の下で、管理および運営レベルで変更を実施することができる。しかし、現行の契約の手配の下で、私たちはVIEとその株主が契約した責任を履行し、VIEとその付属会社の活動を指導し、そこから経済的利益を受け取ることができる。VIEの株主はわが社の最良の利益で行動しない場合や、これらの契約で規定された義務を履行しない可能性がある。もしこれらの契約に関するいかなる論争も解決されていなければ、私たちは中国の法律の実施および仲裁、訴訟、その他の法律手続きを通じて、これらの契約の下での私たちの権利を実行しなければならないので、中国の法律制度の不確実性の影響を受けるだろう。“-VIEまたはその株主が私たちと彼らとの契約手配の義務を履行できなかったことは、私たちの業務に実質的かつ不利な影響を与えるだろう”と見ている
VIEまたはその株主が彼らとの契約手配の義務を履行できなかった場合、私たちの業務に重大かつ不利な影響を与えることになります。
VIEまたはその株主が契約スケジュールの下での責任を履行できない場合、私たちは、このようなスケジュールを実行するために、膨大なコストおよび追加のリソースを負担する可能性がある。私たちはまた、特定の履行や禁止救済を求めること、および契約救済を求めることを含む中国の法律下の法的救済に依存しなければならないかもしれませんが、中国の法律の下で十分または有効であることは保証できません。例えば、VIEの株主がVIEでの持分を私たちまたは私たちの指定者に譲渡することを拒否し、私たちはこれらの契約スケジュールに従って購入選択権を行使するか、または彼らが私たちに約束を守らない場合、私たちは彼らの契約義務を履行するように法的行動を取らなければならないかもしれない。また、いずれかの第三者がVIEにおける当該株主の持分権益を所有していると主張した場合、契約スケジュールに基づいて株主権利を行使したり、株式担保を停止する能力が損なわれる可能性がある。VIEの株主と第三者との間のこれらまたは他の紛争が、VIEおよびその子会社の活動を指導し、VIEおよびその子会社から経済的利益を得る能力を弱める場合、私たちがVIEの財務業績を統合する能力は影響を受け、これは逆に私たちの業務、運営、および財務状況に大きな悪影響を及ぼすだろう。
私たちの契約で手配されたすべての合意は中国の法律によって管轄され、中国で仲裁を通じて論争を解決することを規定している。したがって、これらの契約は中国の法律に基づいて解釈され、いかなる論争も中国の法律手続きによって解決される。中国の関連法律や法規の解釈と実行に関する不確実性は、これらの契約手配を実行する能力を制限する可能性がある。“中国でビジネスをするリスク--中国の法律制度の変化や発展に関する不確実性が私たちに悪影響を及ぼす可能性がある”と見ている。また、中国の法律に基づいて合併後のVIEにおける契約手配をどのように解釈あるいは実行するかについては、前例が少なく、正式な指導意見も少ない。法的行動が必要であれば、このような仲裁の最終結果にはまだ大きな不確実性がある。また、中国の法律によると、仲裁人の裁決は最終裁決であり、当事者は裁判所で仲裁結果に上訴することができず、敗訴側が所定の期限内に仲裁裁決を実行できなかった場合、勝訴側は仲裁裁決承認手続きを通じて中国裁判所で仲裁裁決を実行するしかなく、これには追加の費用と遅延が必要となる。もし私たちがこれらの契約スケジュールを実行できない場合、あるいはこれらの契約スケジュールを実行する過程で重大な遅延や他の障害に遭遇した場合、VIEおよびその子会社の活動を指導し、それから経済的利益を得ることができない可能性があり、私たちの業務を展開する能力はマイナスの影響を受ける可能性がある。
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カタログ表
VIEの株主は、私たちの実際または潜在的な利益と衝突する可能性があり、これは私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
VIEの株主たちは私たちと実際的または潜在的な利益と衝突するかもしれない。“プロジェクト4.会社--C.組織構造--可変利益実体との契約手配について”を参照。主要なVIEの株主には、当社の取締役会長兼CEOの程維さん氏、ならびに当社または当社の関連会社の上級管理職、ならびに株主代表が含まれます。これらの株主は、VIEおよびその付属会社の活動を指導し、それから経済的利益を得る能力に重大かつ不利な影響を与えるVIEおよびVIEとの間の既存の契約スケジュールの更新を違反または拒否する可能性がある。例えば、株主は、契約の満期金をタイムリーに送金できなかったことを含む、VIEとの合意を私たちに不利な方法で履行させる可能性があります。私たちはあなたに、利益の衝突が発生した時、これらの株主のいずれかまたはすべての人がわが社の最適な利益を行動するか、またはこのような衝突が私たちに有利な方法で解決されることを保証することはできません。
現在、吾らは当該等の株主と当社との間の潜在的な利益衝突を解決するための手配は何もなく、惟吾らは当該等の株主と締結した独占引受オプション協定に基づいて購入権を行使することができ、彼等に中国の法律許可の範囲内で、彼がVIEに等しいすべての持分を吾等が指定した中国の実体又は個人に譲渡することを要求することができる。このような方法や私たちが探索する可能性のある他の方法が、これらの株主とわが社との間の潜在的な利益衝突を効果的に解決することを保証することはできません。VIEの株主は授権書に署名し、吾らそれぞれの中国付属会社に彼などを代表して投票を委任し、VIEの株主として投票権を行使する。もし私たちとVIE株主との間のいかなる利益の衝突や紛争も解決できなければ、私たちは法的手続きに頼らざるを得なくなり、これは私たちの業務中断を招き、このような法的手続きの結果の重大な不確実性に直面させる可能性があります。
VIEの株主は、第三者との個人的紛争または他のイベントに関連する可能性があり、VIEにおけるそれぞれの持分およびVIEおよびその株主との契約スケジュールの有効性または実行可能性に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、任意の個人株主がその配偶者と離婚した場合、配偶者は、その株主が保有するVIEの持分がその共通財産の一部であると主張し、その株主とその配偶者との間に分配すべきである。この主張が裁判所の支持を受けた場合、その株主の株式の一部は、その株主の配偶者または私たちの契約手配義務に拘束されていない他の第三者に移転する可能性があり、これは、VIEおよびその子会社の活動を指導し、それから経済的利益を得ることができない可能性がある。同様に、VIEの任意の持分が現在の契約スケジュールに拘束されていない第三者によって継承されている場合、VIEおよびその子会社の活動を指導し、それから経済的利益を得ることができないか、または重大かつ予測不可能なコストを発生させることによってそうしなければならない可能性があり、これは、私たちの業務および運営に大きな干渉を与え、私たちの財務状況および運営結果を損なう可能性がある
吾等の現在の契約スケジュールによれば、(I)一部のVIE株主の配偶者は、VIEの持分に対するいかなる権利も主張しないことに同意した配偶者同意書に署名しており、(Ii)VIEの株主は、我々の中国付属会社が事前に書面で同意していないので、彼等のそれぞれVIEの持分の任意の権利又は義務を任意の第三者に譲渡してはならない。しかし、私たちはあなたにこのような株主または彼らの配偶者がこのような約束と手配を遵守するか、またはこれらの契約計画が効果的に実行されるということを保証することはできません。これらの契約を強制的に実行するための法的手続きを提起することは、私たちの業務を混乱させ、私たちの経営陣の注意をそらす可能性があり、いかなる訴訟も成功することを保証することはできません。もし裁判所が最終的に契約手配が実行できないと判断した場合、または他のいかなる理由でも実行できない場合、私たちの業務、運営、財務状況、および運営結果は実質的で不利な損害を受けるだろう
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カタログ表
VIEに関連する契約スケジュールは中国税務機関の審査を受ける可能性があり、彼らは私たちまたはVIEが追加の税金を不足していると判断するかもしれません。これは私たちの財務状況とあなたの投資価値にマイナスの影響を与えるかもしれません。
中華人民共和国税務機関は関連側間の手配や取引を監査または疑問視することができる。もし中国税務機関がVIEに関連する契約手配が公平な基礎の上で締結されていないと認定し、適用された中国の法律、規則及び法規によって減税を許可せず、譲渡定価調整の形式でVIEの課税所得額を調整することを招くならば、吾などは重大かつ不利な税務結果に直面する可能性がある。譲渡定価調整は、VIEが中国の税務目的について記録した支出を減額することができ、更にわが中国付属会社の税務支出を減少させることなく、その税務負担を増加させることができる。また、中国税務機関は適用規定に基づいて調整されているが税金を納めていないVIEに対して滞納金とその他の処罰を徴収することができる。VIEの納税義務が増加した場合、または彼らが滞納金や他の罰金の支払いを要求された場合、私たちの財務状況は重大で不利な影響を受ける可能性がある。
“中華人民共和国外商投資法”とその他の外商投資関連法律法規の解釈と実施、及びそれらが私たちの現在の会社構造、会社の管理と運営にどのように影響する可能性があり、不確定性が存在する。
私たちを含む多くの中国で業務を持っている会社は、中国で現在外商投資の制限を受けている業界で必要な許可証と許可証を得るために可変利益実体構造を採用している。この可変実体構造の“中華人民共和国外商投資法”の下での地位はまだ不確定である。
2015年1月、商務部は外商投資法草案の検討稿を発表した。この討論稿では、契約手配によって制御される可変利益実体が最終的に外国投資家によって“制御”されれば、外商投資実体ともみなされる。その後、2019年3月、全人代は“外商投資法”を公布し、2019年12月、国務院は実施細則を公布し、“外商投資法”の規定をさらに明確かつ詳細化した。この法律と施行細則はいずれも2020年1月1日から施行される。外商投資法によると、外商投資とは、外国投資家(外国自然人、外国企業またはその他の外国組織を含む)が中国で直接または間接的に行う投資活動を指す。2015年の検討稿と異なるのは、現在採択されている外商投資法とその実施細則は“制御権”の概念を用いて一社が外商投資企業であるかどうかを確定しておらず、可変利益主体構造が外商投資手段であるかどうかについては一言も言及されていないことである。しかし、“外商投資法”における外商投資の定義には、外商投資法に規定されている“外商投資”が含まれている条項があり、この条項によれば、外国投資家が法律、行政法規又は国務院に規定されているいかなる方式で行っても、外商投資法に規定されている“外商投資”を構成することになる。中国政府当局が外商投資法の解釈と実施に関する法律、法規または規則をより多く公布する可能性があることに伴い、将来的には、2015年の外商投資法草案で使用されているこの用語が指す“制御された”実体または可変利益実体構造の一部に属する実体を外商投資法下の“外商投資”と見なす可能性がある。将来の法律によれば、私たちの合併後のVIEは外商投資企業とみなされ、私たちが経営している任意の業務は外国投資を制限または禁止するタイプに属しているので、私たちは法律を遵守する行動をとる必要があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、将来の法律、行政法規、または規則が既存の契約手配についてさらなる行動をとることを会社に要求すれば、私たちは大きな不確実性に直面し、このような行動をタイムリーにできないか、あるいは根本的に達成できない可能性がある。上記や類似の規制コンプライアンス課題に適切な措置を講じて対応できなければ、現在の会社構造、業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、国務院は2022年4月7日に“外商投資電気通信企業管理条例”に対して最新の改正を行った。改正案は2022年5月1日から施行され、外商投資付加価値電気通信企業の主要外国投資家は良好な業績記録と付加価値電気通信業の運営経験を持たなければならないという要求を取り消した。この新しい規制発展を考慮して、私たちは、VIEの活動を指導し、VIEから経済的利益を得るために、より良い権力を持つために、我々の総合VIEの所有権構造を再構成する必要があるかもしれない、または、別の国際的に公認された証券取引所に上場することを決定した場合、証券取引所の要求を満たすことができる。このような再編は、VIEとの契約スケジュールの調整、VIEおよびその子会社の株式譲渡の登録、新規株式権質権の登録、および追加の経営許可の取得、または付加価値税許可証を含む我々の既存の経営許可の改訂を含む多くの不確定要素の影響を受ける。もし私たちが再編合併VIEの所有権構造に関連する手続きを成功させることができない場合、あるいはこれらの手続きがその後挑戦された場合、私たちは私たちが予想していたように別の国際公認証券取引所への上場を達成できないかもしれませんが、これらの事件も私たちの業務運営に大きな妨害を与え、ひいては私たちの業務、財務状況、運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
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カタログ表
VIEが破産を宣言したり、解散または清算手続きに直面したりすると、私たちは、VIEが持っている私たちの業務運営に重要な資産を使用して享受する能力を失う可能性がある。
VIEはいくつかの資産を持っており、これらの資産は私たちの業務運営に必須的かもしれない。VIEの株主が契約取り決めに違反した場合、自発的にVIEを清算するか、またはVIEが破産を宣言し、その資産の全部または一部が第三者債権者の留置権または権利によって拘束されたり、私たちの同意なしに処分されたりする場合、私たちは私たちの業務活動の一部または全部を継続できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大かつ悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、任意のVIEが非自発的清算手続きを経験した場合、第三者債権者は、その資産の一部または全部の権利を要求し、それによって、私たちの業務を経営する能力を阻害する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状態、および経営業績に重大または悪影響を及ぼす可能性がある。
中国でのビジネスに関するリスク
中国の経済、社会条件又は政府政策の変化と発展は我々の業務、財務状況及び経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務の大部分は中国に設置されている。そのため、私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績は中国全体の経済、社会状況と政府政策変化の影響を大きく受ける可能性がある。中国経済は過去数十年間に著しい成長を経験したにもかかわらず、地理的にも経済の各部門の間でも、成長は不均衡である。経済成長の圧力により、中国政府は様々な措置を講じた。その中のいくつかの措置は中国全体の経済に有利になるかもしれないが、私たちにマイナスの影響を与えるかもしれない。例えば、私たちの財務状況や経営結果は、政府の資本投資の制限や私たちの税収法規の変化に適用される悪影響を受ける可能性があります。また、中国経済のどの長期的な減速も、私たちの製品やサービスへの需要を減少させ、私たちの業務や経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの反独占および/または業務の他の側面に対するクレームおよび/または規制行動は、私たちの業務慣行を制限、制限または修正し、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの財務状況、運営結果、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
中国の反独占法執行機関として、国家市場監督管理総局は近年、企業集中、カルテル活動、独占協定、市場支配地位を持つ会社の濫用行為を調査し、巨額の罰金を徴収することを含む“独占禁止法”による法執行を強化している。国家市場監督管理総局は最近、私たちを含む複数の会社に対して行政処罰を行い、それらが適時にその取引に対して合併制御審査を行わなかったためである。過去、私たちはいくつかの取引が事前に合併統制許可を得なかったために罰金を科された。今後、規制当局が、私たちのいかなる歴史的投資や買収についても必要な書類を提出していないと認定した場合、あるいは私たちの業務実践の任意の他の側面が独占禁止法違反行為を構成していると認定された場合、さらなる罰金を受ける可能性があり、資産剥離や他の行政処罰を要求される可能性がある。反独占に対する政府の関心と、プラットフォーム企業の予想に対する監督管理の強化により、私たちの商業実践と拡張戦略はより厳格な監督管理審査を受ける可能性がある。
また、2021年2月7日、国務院反独占委員会は“インターネットプラットフォーム経済領域反独占ガイドライン”を公布し、インターネット業界経営企業が“反独占法”を遵守するために更なる指導を提供した。“指針”は、申請のハードルに達した場合、可変利益実体に関連するいかなる合併または買収も合併制御審査の範囲に属すると明確に規定している。これらのガイドラインによれば、主導的地位を乱用する例は、独占的なプロトコルを有する業者を不合理にロックすることと、不合理なビッグデータおよびアルゴリズムによって駆動されるカスタマイズされた価格で特定の顧客を狙うこととを含む。
2021年8月17日、国家市場監督管理総局は“インターネット不正競争禁止規定検討稿”を発表し、経営者はデータやアルゴリズムを利用して流量をハイジャックしたり、ユーザーの選択に影響を与えたりしてはならず、技術手段を用いて他の経営者のデータを不正に捕獲、使用してはならないと規定した。また、経営者は、(I)誤った情報を捏造または伝播し、競争相手の名声を損なう、または(Ii)虚偽のコメントを採用したり、クーポンや“紅包”などのマーケティング手法を使用してプラスの格付けを吸引してはならない。
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2022年6月24日、中国全国人民代表大会常務委員会は“独占禁止法”の改正を決定した。この修正案は2022年8月1日から施行される。以前の“独占禁止法”と比べ、修正案はさらに、事業者がデータ、アルゴリズム、技術、資本優勢とプラットフォーム規則を乱用して独占禁止の独占行為に従事してはならないと規定し、さらに、市場支配地位を持つ事業者はこれらの手段を通じて市場支配地位を乱用してはならないと強調した。また、改正案は、不正締結と独占協定の執行に対する罰金を増加させ、場合によっては不正集中経営者に異なる罰金を導入した。これに続き、2023年3月10日、国家市場監督管理総局は“独占禁止協定に関する規定”、“市場支配地位の濫用禁止に関する規定”、“経営者集中審査に関する規定”、“行政権力乱用の禁止排除、競争行為の制限に関する規定”を公表し、いずれも2023年4月15日から施行された。このような規定は反独占法の規定を明確にして細分化した。例えば、これらの規定は、経営者の集中度を計算する審査期間を一時停止する条件を明確にし、経営者集中度審査における“制御”や“実施集中”の判断要因を明らかにし、集中に係る経営者の売上の計算などを最適化している。また、これらの規定は、市場支配地位を有する経営者がプラットフォームのデータ、アルゴリズム、技術、ルールなどを利用して市場支配地位を乱用する行為を行ってはならないことをさらに強調している。詳細は“第四項:会社情報-B.業務概要-規則-中華人民共和国規則-反独占条例”を参照。このような規定が最近施行されたので、それらの解釈、実行、そして実行はまだ不確実だ。
既存の反独占および他の法律法規、および将来制定される可能性のある新しい反独占および他の法律法規を遵守するためには、影響を受けた業務を再構成すること、私たちの業務やり方を変更し、私たちの投資活動を調整することなど、多くの資源と努力を投入する必要があるかもしれません。これは、私たちの業務、成長の見通し、名声に実質的で不利な影響を与えるかもしれません。例えば、2021年4月、国家市場監督管理総局は国資委、国家税務総局と、私たちを含む30社以上の大手インターネット会社と中国で会議を開催した。すべての参加会社に1ヶ月以内に自己調査を展開し、存在する可能性のある反独占、反不正競争、税収などの関連法律法規に違反する行為を発見し、是正し、コンプライアンス承諾を公衆監督に提出することを要求する。私たちはすでに自己検査を完了し、政府部門はすでにわが社の現場検査を行った。私たちの自己検査では、コンプライアンスの観点から見ると、いくつかの分野は、補助サービス中の潜在的な反競争行為、例えば電気自動車の充電、運転手の収入と関連政策の開示、不正確なマーケティングと販売促進材料、コミュニティ共同購入業務の不公平な価格設定、およびいくつかの取引の届出を合併制御審査に組み込むことができなかったことを含む問題があると考えられる可能性があることを発見した。私たちは私たちができる範囲で遵守することを確実にするために、上記の側面を修正または改善するために努力した。しかし、私たちは反独占、反不正競争、定価、広告、プライバシー保護、食品安全、製品の品質、税金、および他の関連法律法規に違反した行為によっていかなる処罰も受けないということを保証することはできません。私たちは未来に、このような分野が規制機関と大衆のより多くの関心と持続的な検討を受けるだろうと予想している。したがって、私たちは追加的な検査および/または調査を受ける可能性があり、追加のコストと支出を生成し、より多くの注意を私たちの管理層に投入し、法律、法規、および政府当局の他の要求に従うために追加の資源を割り当てる可能性がある。私たちが何らかの是正や救済措置を要求されたり、どんな罰を受けたりすれば、私たちの名声や業務運営は重大で不利な影響を受ける可能性がある。
また、2021年5月14日、交通運輸部などのいくつかの監督機関は中国で私たちを含む複数の交通関連プラットフォームを招集して会議を開催し、監督機関はこれらのプラットフォームに運転手の収入、定価と関連メカニズムの面でその経営行為を審査し、修正を行い、乗客と運転手を含むプラットフォーム参加者に対する透明性と公平を確保するよう要求した。具体的には、透明で公平なために、規制機関は私たちのプラットフォーム上の運転手と彼らの収入情報を共有することを要求します。私たちは、運転手に公開状を出し、各運転手に未来の定期報告書を説明し、2021年7月から、私たちと一緒に運転手の収入の詳細を列挙することを含む規制機関の最新の指導を満たすために努力してきた。私たちは規制要件と指導に適合することを確実にするために、私たちの業務慣行を継続的に検討して修正するつもりだ。しかし、私たちはあなたに規制機関がこれ以上の要求をしないことを保証することはできませんし、規制機関が私たちの業務実践の様々な側面に追加的な変更を要求しないという保証もありません。私たちの業務実践の様々な側面に関連した、私たちに対するクレームまたは規制行動は、私たちの業務実践を制限、または修正し、私たちの名声を損なうこと、および私たちの財務状況、運営結果、将来性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
我々が開始した反独占、反不正競争、定価、広告、プライバシー保護または他の事項に関連する任意の訴訟、規制調査または行政訴訟は、政府当局によって独占禁止法または届出要求に違反したと認定された任意の合意または取引、必要な資産剥離、特定の価格設定および業務慣行に対する制限および/または巨額の罰金を強制的に終了させることを含む可能性がある規制行動および将来の投資および買収の制限を受ける可能性がある。そのため、私たちは現在の業務を経営し、私たちの投資と買収戦略を推進する際に重大な困難に直面する可能性があります。上記のいずれの状況も、私たちの業務、運営、名声、ブランドに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
中国政府は私たちの業務運営に対して管轄権を持ち、中国の法律と法規に基づいてしかるべき権利を行使することができる。もし私たちが適用される中国の法律、法規、あるいは規制要求を遵守できなければ、私たちの業務と私たちの証券の価値は大きな影響を受けるかもしれない。
私たちは主に私たちの中国子会社、VIE及び中国での子会社を通じて業務を展開しています。私たちの運営と業務発展は中国の法律と法規によって管轄されている。中国政府は私たちの業務運営に対して管轄権を持ち、中国の法律と法規に基づいてしかるべき権利を行使することができる。もし私たちが適用される中国の法律、法規、あるいは規制要求を遵守できなければ、私たちの業務と私たちの証券の価値は大きな影響を受けるかもしれない。“-私たちの業務および業界に関連するリスク-私たちまたは私たちのプラットフォーム上の運転手または車両が、私たちの運営が司法管轄区域で必要な許可、許可または承認を得られなかった場合、私たちの業務、財務状況および運営結果は、実質的かつ不利な影響を受ける可能性があります”および“-私たちのクレームおよび/または規制行動について、反独占および/または私たちの業務の他の側面に関連して、私たちの業務実践を罰金、制限、または修正し、私たちの名声を損なうことになり、私たちの財務状況、運営結果、および将来性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
中国政府は最近、ある場合には新たな法律法規を提出し、公布し、中国を基礎とした発行者の海外および/または外国投資による発行にさらなる監督と制御を加えている。“-私たちの業務や業界に関連するリスク-新しいネットワークセキュリティおよびデータセキュリティ対策および法規は、私たちの業務にさらなるコンプライアンス要件を適用し、新しいコンプライアンス費用を発生させる可能性があり、またはこれらの規制要件を遵守できない場合、私たちは新しい法的リスクに直面するかもしれません”および“-将来の上場または他の融資活動のために、中国証監会または他の中国政府部門の承認または届出または他の要求を得るように要求される可能性があります”したがって、吾らは中国政府の承認を得て、中国政府に提出した他の行政手続きを完成させる必要があるかもしれず、任意の将来のオフショア発行を行うことができる。しかし、私たちはこのような承認を得たり、このような届出や他の行政手続きを完成させることができず、法律法規の規定の不良な結果に直面する可能性があります
私たちは過去に中国でサイバーセキュリティ審査を行ったことがある。2021年7月から2023年1月まで、私たちは中国の新しいユーザー登録を一時停止することを要求され、私たちが中国で運営している26のアプリケーションはアプリケーションショップからダウンされました。我々はサイバーセキュリティ審査と整備措置の面で中国政府当局と十分に協力している。2023年1月16日、ネットワークセキュリティ審査弁公室の許可を得て、滴滴出行の新ユーザー登録を再開した。項目3.重要な情報-私たちの証券発行と運営に必要な中華人民共和国当局の許可-過去のネットワークセキュリティ審査と整備を参照。しかし、私たちが未来にどんな新しいネットワークセキュリティ審査を受けるかどうかについては、まだ不確実性がある。もし私たちがいかなる新しい審査と必要な修正措置を実行することができなければ、私たちの中国でのプラットフォームの増加と使用量は低下する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績、将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このような状況はいずれも、投資家に証券を提供し続ける能力を深刻に制限したり、完全に阻害したりし、そのような証券の価値を大幅に低下させたり、一文の価値もないことを招いたりする可能性がある。また、中国の法律、法規、政策、または当業界に適用される既存の法律、法規、政策の解釈と応用は変化したり発展したりする可能性がある。したがって、わが社と私たちの業務の投資家は不確実性に直面する可能性がある。
中国の法制度の変化や発展に関する不確実性は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
中国の法律体系は急速に変化している。中国政府当局は私たちの業務を規範化するために新しい法律と法規を公布し続けるかもしれない。また、本業界の発展は中国の法律、法規と政策の更なる改正と完備を招く可能性があり、新たに公布された法律、法規と政策の解釈と実施にはまだ不確定性が存在する。したがって、規制当局は、追加のライセンス、許可、承認を得るために、私たちが取得したライセンスまたは許可をアップグレードして、私たちが提供するサービスのために追加的な届出や登録を完了したり、私たちの業務慣行を修正したりすることを要求するかもしれません。このようなライセンス、ライセンス、届出、または承認、または私たちのビジネス慣行の修正を要求する行為をアップグレード、取得、または維持できなかったいかなる行為も、収入の没収および罰金を含む様々な処罰を受ける可能性があります。私たちの業務運営は、既存または将来の中国の法律や法規に違反するとはみなされないことを保証することはできません。これは逆に私たちを制限したり、制約したりして、私たちの業務や運営に重大で不利な影響を与える可能性があります。
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時々、私たちは私たちの合法的な権利を維持するために行政と裁判所手続きに訴えなければならないかもしれない。しかし、中国の司法·行政当局は法定·契約条項の解釈·実施に一定の裁量権を持っているため、司法や行政訴訟の結果を予測することは困難かもしれない。これらの不確実性は、私たちが締結した契約を実行する能力を阻害し、私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
PCAOBは従来我々の監査員の監査について検査することはできなかった 私たちの財務諸表に対して、PCAOBは過去に私たちの監査人を検査する能力がなく、これは私たちの投資家がこのような検査から得た利益を奪った。
我々の監査人は、本年度報告の他の部分に列挙された監査報告を発行する独立公認会計士事務所であり、PCAOBに登録されている事務所として、米国の法律に拘束されており、これらの法律に基づいて、PCAOBは、適用される専門基準に適合しているか否かを評価する定期検査を行う。監査師は大陸部に位置する中国で、この司法管轄区では、PCAOBは従来、2022年までに完全に検査と調査を行うことができなかった。その結果、私たちとアメリカの預託証明書の投資家はPCAOBのこのような検査のメリットを奪われた。監査委員会は過去に中国の監査人を検査することができず、中国以外の監査師が監査委員会の検査を受けるのではなく、中国の独立公認会計士事務所の監査プログラムや品質制御プログラムの有効性を評価することが困難になった。2022年12月15日、PCAOBは2021年12月16日の裁決を撤回し、大陸部中国と香港を完全登録会計士事務所を検査または調査できない司法管轄区域リストから削除する報告書を発表した。しかし、PCAOBが将来的に中国大陸部および香港の会計士事務所を全面的に検査·調査する完全な権限を有していないと判断した場合、これらの司法管轄区のうちの1つに本部を置く会計士事務所を用いて、米国証券取引委員会に提出された財務諸表について監査報告を発表すると、我々と我々ADSの投資家は、このようなPCAOB検査のメリットを再び奪われ、ADSの投資家および潜在的投資家は、私たちの監査手続きや報告書の財務情報および私たちの財務諸表の品質に自信を失う可能性がある。
PCAOBが中国にある監査役を全面的に検査または調査できない場合、私たちの米国預託証明書は将来的に米国での取引が禁止される可能性がある。アメリカ預託証券取引を禁止したり、取引禁止を脅したりすると、あなたの投資価値に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
HFCAAによると、もしアメリカ証券取引委員会が私たちが提出した監査報告書が2年連続でPCAOB検査を受けていない公認会計士事務所から発行されたと判断した場合、アメリカ証券取引委員会は私たちの株式またはアメリカ預託証明書のアメリカ場外取引市場での取引を禁止する
2021年12月16日、PCAOBは報告を発表し、米国証券取引委員会に通知し、PCAOBは大陸部中国と香港に本部を置く完全登録会計士事務所を検査または調査できず、私たちの監査人はこの確定の影響を受けている。2022年6月,2021年12月31日までの財政年度Form 20−F年度報告書を提出した後,米国証券取引委員会は最終的にHFCAA下委員会が指定した発行元とした。2022年12月15日、PCAOBは大陸部の中国と香港を完全に登録できない会計士事務所を検査または調査できない司法管轄区域リストから削除する。そこで,2022年12月31日までの財政年度のForm 20−F年度報告を提出した後,HFCAA下の委員会で識別された発行者は特定されず,2023年12月31日までの財政年度のForm 20−F年度報告を提出した後,委員会が識別した発行者として識別されないことが予想される。
毎年、PCAOBは大陸部の中国と香港などの司法管轄区の監査会社に対して全面的な検査と調査を行うことができるかどうかを決定する。PCAOBが将来的に中国大陸部と香港の会計士事務所を全面的に検査·調査する完全な権限を有していないと判断した場合、これらの司法管轄区のうちの1つに本部を置く会計士事務所を用いて、米国証券取引委員会に提出された財務諸表について監査報告を発行し、関連財政年度のForm 20-F年度報告書を提出した後、委員会が識別した発行者として決定する。HFCAAによると、今後2年連続で委員会が指定した発行元と決定されれば、私たちの証券はアメリカでの取引が禁止される。このような状況が発生し、非米国取引所に上場できないか、またはまだ発売されておらず、市場が米国以外で発展していない場合、あなたが私たちの証券を売却または購入することを希望する時に私たちの証券を売却または購入する能力は深刻な損害を受け、これは私たちの証券の価格に悪影響を与えるだろう。さらに、これらの状況は、私たちが受け入れられる条項で資金を調達する能力に深刻な影響を与え、これは私たちの業務、財務状況、および見通しに大きな悪影響を及ぼすだろう。
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中国の米国上場企業をめぐる訴訟や負の宣伝は、私たちのアメリカ預託証明書の取引価格にマイナス影響を与える可能性がある。
米国に上場する中国事業会社をめぐる訴訟やマイナス宣伝は、これらの会社の株価にマイナス影響を与えていると考えられる。米国のある政界関係者は、米国に上場する中国企業を避けるよう投資家に公開警告している。米国証券取引委員会とPCAOBはまた、2020年4月21日に新興市場会社に投資することに関連する開示、財務報告、その他のリスク、およびこのような会社に法的行動をとる可能性のある投資家が獲得できる救済措置が限られているという共同声明を発表した。また、複数の株式研究機関は、中国会社の会社管理のやり方、関連側の取引、販売方法と財務諸表を審査した後、これらの会社に関する報告を発表し、これらの報告はアメリカ国家取引所の特別調査と上場停止を招いた。私たちのどのような審査に対しても、その価値が不足していても、私たちのアメリカ預託証明書の市場価格の下落を招き、管理資源と精力を移転させ、私たち自身がデマを弁護する費用を招き、取締役や役人保険のために支払う保険料を増加させる可能性がある。
私たちは、私たちの可能性のある任意の現金や融資需要に資金を提供するために、私たちの中国子会社が支払う配当金や他の配当金に依存するかもしれませんが、私たちの中国子会社が私たちに支払う能力のいかなる制限も、私たちの業務を展開する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはケイマン諸島持株会社で、私たちは主に私たちの中国子会社の配当金と他の配当金分配に依存して、私たちの現金需要を満たすために、配当金と他の現金を私たちの株主に割り当てて、私たちが発生する可能性のある任意の債務に必要な資金を返済することを含みます。もし私たちの中国子会社が将来自分のために債務を発生させれば、債務を管理するツールは私たちに配当金を支払うことや他の分配を行う能力を制限する可能性がある。中国の法律と法規によると、私たちの中国付属会社は外商独資企業であり、中国の会計基準と法規に基づいて定められたそれぞれの累積利益の中から配当金を支払うしかない。また、外資系企業は毎年少なくともその累積税引後利益の10%を法定積立金として抽出し、その基金総額がその登録資本の50%に達するまで要求している。そのような備蓄資金は配当金として私たちに分配されてはいけない。私たちのいくつかの子会社は配当金を分配する前に一般的なリスク準備金を分配することを要求されている。
私たちの中国の子会社は基本的にすべての収入は人民元で計算されていますが、人民元は自由に他の通貨に両替することができません。そのため、通貨両替に対するいかなる制限も、私たちの中国子会社がその人民元収入を使用して私たちに配当金を支払う能力を制限する可能性がある。
中国政府は引き続きその資本規制を強化する可能性があり、外管局は経常口座と資本口座のうちの1つまたは2つの下の国境を越えた取引に対してより多くの制限とより実質的な審査手続きを提案する可能性がある。私たちの業務中の現金または資産が中国または中国実体によって保有されている限り、中国政府の制限と制限により、資金または資産は中国国外の資金運営やその他の用途に使用できない可能性がある。現在、香港は香港実体を往来する現金移転(通貨両替を含む)に対して同等あるいは類似の制限はないが、中国のある制限が将来香港実体を往来する現金移転(通貨両替を含む)に適用されれば、私たち香港実体の資金は同じように私たちの通貨需要を満たすことができないかもしれない。“プロジェクト3.重要な情報--現金と資産が当組織を流れる”を参照。私たちの中国子会社が私たちに配当金または他のタイプの支払いを支払う能力のいかなる制限も、私たちの業務に有利な投資または買収を行うこと、配当金を支払うこと、または他の方法で私たちの業務に資金を提供し、業務を展開する能力に重大で不利な制限をもたらす可能性がある。
また、“企業所得税法”及びその実施細則は、中国企業が非中国住民企業に支払う配当金には、中華人民共和国中央政府と非中国住民企業登録成立の他の国又は地域政府との間の条約又は手配に基づいて別途免除又は減免がない限り、最高10%の事前提出税率が適用されると規定されている。
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中国では、労働コストの増加やより厳しい労働法令の施行が、私たちの業務や私たちの収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。
近年、中国の平均賃金は向上しており、引き続き増加することが予想される。ここ数年、私たち従業員の平均賃金水準も向上している。私たちは賃金と従業員福祉を含めて私たちの労働コストが増加し続けると予想する。私たちがこれらの増加した労働コストを私たちのサービスのためにお金を支払う人に転嫁することができない限り、私たちの収益性と運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。また、もし私たちのプラットフォームの運転手が彼らのプラットフォームでの収入が他の場所で得られる給料と比較して競争力がないと思ったら、競争相手でも他の業界でも、私たちのプラットフォームで十分な運転手の供給を確保するために、彼らの収入を増加させなければならないかもしれません。私たちはこのコストを乗客に転嫁できないかもしれません。また、私たちのプラットフォーム上の運転手が独立請負業者ではなく従業員に再分類されれば、私たちの労働コストは大幅に増加し、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また“-私たちの業務に関連するリスク-運転手が従業員、労働者、または準従業員に分類された場合、私たちの業務は悪影響を受けるだろう”
また、従業員の利益のために、従業員と労働契約を締結し、年金、住宅積立金、医療保険、労災保険、失業保険、生育保険を含む様々な法定の従業員福祉を指定した政府機関に支払うことが規制要件である。労働契約法とその実施細則によると、使用者は労働契約の締結、最低賃金、報酬の支払いと法定福祉、従業員の試用期間の確定、一方的な労働契約の終了などの面で要求されている。また、企業が労働者に所定の期限を超えて仕事を強要することを禁止し、使用者は法に基づいて労働者に残業代を支払わなければならない。もし私たちの従業員の一部を解雇したり、他の方法で私たちの雇用や労働慣行を変更することを決定すれば、“労働契約法”およびその実施細則は、これらの変更を理想的または費用対効果的に実施する能力を制限する可能性があり、これは、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
これまで、中国のインフレは私たちの経営業績に実質的な影響を与えていない。国家統計局中国統計局によると、2021年12月、2022年12月と2023年12月の住民消費価格指数の前年比上昇幅はそれぞれ1.5ポイント、1.8ポイント、0.3ポイントだった。私たちは過去にインフレの実質的な影響を受けていませんが、将来私たちは中国のより高いインフレ率の影響を受けるかもしれません。特に労働力コストに影響を与えるならば。
私たちは、独立した第三者サービスプロバイダを招聘し、顧客サービス専門家のような第三者従業員を募集し、これらの第三者サービスプロバイダに支払うサービス料を支払ってくれます。しかし、第三者サービス提供者が提供する労働者が中国の裁判所、仲裁廷、または政府機関によって“派遣労働者”に分類される可能性を排除することはできない。2012年12月、“労働契約法”が改正され、2014年1月には、“労働派遣暫定規定”が公布され、臨時雇用仲介機関の従業員使用に対してより厳しい要求が出され、中国から見れば、臨時雇用仲介機関の従業員は“派遣労働者”と呼ばれている。その他の制限を除いて、会社が雇用する派遣労働者の数はその会社の従業員総数の一定の割合を超えてはならず、これらの派遣労働者は一時的、補助または代替仕事に従事することしかできない。労働契約法、労働派遣暫定規定及びその関連規則のいかなる要求にも違反していることが発見された場合、労働部門は、派遣された労働者と書面雇用契約を締結することにより、違反行為を是正すること、又は管理処罰、その他の処罰又は責任、又は労働争議の処罰を受けることを命じる可能性がある。
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また、2021年7月16日、人力資源·社会保障部、国家発展·改革委員会、交通運輸部など多くの政府部門が共同で“新就業形態の労働者権益の維持に関する指導意見”を発表し、その中で、プラットフォーム企業が労務アウトソーシングなどの協力用工方式を採用することを要求し、法に基づいて労働者の権益を損害する責任を追及しなければならない。指導意見はまた、柔軟な就業者の労災保護試験を組織して展開することを要求し、重点は流動、出前、即時配達、同城貨物輸送などの業界のプラットフォーム企業であり、プラットフォーム企業が人身意外、雇用主責任などの商業保険を購入することを通じて、プラットフォームの柔軟な就業者に対する保障を完備することを奨励する。2021年11月17日、交通運輸部、国家発展改革委員会、民航総局などの政府部門は共同で“交通運輸新業態労働者権益保護の強化に関する意見”を発表し、その中で、政府部門はネット予約車プラットフォーム企業が運転者、乗客などの利害関係者に定価規則と収入分配規則を公表するよう促すべきである。乗客が支払った総金額と運転者の報酬、及び上記金額と乗客が支払った総金額との差額の割合を運転者に提示しなければならない。また、これらの意見はネット予約車運転手の職業傷害保護を強化し、ネット予約車プラットフォームが積極的に労災保護試験に参加することを奨励し、ネット予約車プラットフォームが法に基づいて労働関係条件に符合する運転者に社会保険を納付することを促し、ネット予約車プラットフォーム企業と労働関係条件を完全に満たしていない運転者が相応の社会保険に参加することを誘導と支持することを目的としている。これらの意見はまた,運転者が合理的な報酬や休息の権利を保障することなどを強調している。2023年11月8日、人力資源·社会保障部は“新就業形態に従事する労働者に関する3つの準則”、すなわち(1)“新就業形態労働者の休憩と報酬権益の保障に関する準則”、“二)”新雇用形態労働者の労働規則の宣伝に関する準則“、”新雇用形態労働者権益サービスの維持に関するガイドライン“を公布した。これらのガイドラインは、プラットフォームは、新しい雇用形態に従事する労働者(例えば、ネット予約車運転手)が1日に労働できる時間と、これらの労働者が注文を受けることができる総連続時間を制限しなければならないと規定している。これらのプラットフォームはまた、後者が時間通りに労働者の給料を十分に支払うために、彼らに労働者を提供するパートナーを監督しなければならない。プラットフォームは必ず新しい就職形式に従事する労働者にその基本権益に直接関連する規則制度、フォーマット契約条項、アルゴリズム規則と運行メカニズムを開示しなければならない。プラットフォームは新しい規則を設立或いは既存の規則を変更し、労働者の権益に実質的な影響を与える場合、プラットフォームは必ず新しい規則の影響に対してリスク評価を行い、そして7日前に新しい規則を現地の人力資源社会保障行政主管部門と関連主管部門に報告しなければならない。
労働関連法律法規の解釈と実施はまだ発展中であるため、私たちの雇用行為がなくても中国の労働関連法律法規に違反しないことを保証することはできません。これは私たちを労働争議や政府調査に直面させる可能性があります。私たちはあなたに私たちが労働に関するすべての法律と法規を遵守しているか、または遵守できるということを保証することはできません。もし私たちが労働法律法規に違反していると思われれば、私たちは私たちの従業員に追加的な補償を要求されるかもしれません。私たちの業務、財務状況、運営結果は悪影響を受けるでしょう。
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中国の法規の要求に従って様々な従業員福祉計画に十分な供出を提供できず、従業員の給料の個人所得税を源泉徴収したり、他の雇用慣行に関する法律や法規を遵守したりすると、処罰を受ける可能性がある。
中国で経営している会社は、社会保険、住宅積立金、その他の福祉支払義務を含む様々な政府援助の従業員福祉計画に参加することを要求され、これらの計画にその従業員の給料に相当する一定の割合の資金を納め、ボーナスと手当を含み、最高金額は私たちの経営場所の現地政府によって時々規定されている。地域によって経済発展水準が異なることを考慮すると、中国の地方政府は従業員福祉計画の要求を一貫して実行していない。私たちのやり方がすべての点で上記の従業員福祉計画の要求に合っているとみなされることを保証することはできません。例えば、我々の一部の中国子会社やVIEは、第三者人的資源機関を招聘して、その一部の従業員のために社会保険や住宅積立金を納めているが、これらの第三者機関が全額またはタイムリーにその金を納付することを保証することはできない。当局は私たちに必要な社会保険と住宅積立金の支払いを要求するかもしれないし、何か不足がある場合には、私たちに支払うことを要求することもできる。従業員に社会保険や住宅積立金を納められなかったことで罰金や法的制裁を受ける可能性もあります。中国で経営している会社は、支払い時の従業員1人当たりの実際の賃金に応じて従業員の賃金を代行する個人所得税を徴収することも求められている。低すぎる従業員福祉の支払いには、登録完了、これらの計画の支払いを補完し、滞納金と罰金を支払うことが要求される可能性がある。減額された個人所得税については、十分な源泉徴収を補い、滞納金と罰金を支払うことが要求される可能性がある。もし私たちが支払った従業員の福祉と源泉徴収された個人所得税で滞納金や罰金を受けた場合、私たちの財務状況と経営業績は悪影響を受ける可能性があります。もし私たちの他の雇用行為が中国の法律や法規に違反していると考えられれば、私たちは規制調査や他の処罰を受ける可能性もある。
中国の賃貸物件に関する法律法規を守らないと潜在的な罰金に直面し、私たちの賃貸物件を使用する能力にマイナス影響を与える可能性がある。
私は賃貸物件の一部の賃貸権益が中国の法律の規定に従って中国政府当局に登録されていないことに等しく、もし吾らが中国政府当局の通知を受けて適切な救済措置を取らなかったら、私などは罰金を科されるかもしれない。しかも、私たちの何人かのレンタル人たちは私たちが賃貸している不動産を抵当に入れた。これらの物件が賃貸者が債権者への義務を履行できずに担保償還権を失った場合、このような賃貸物件を継続して使用することができず、追加の移転費用が生じる可能性がある。
私たちのレンタル人は様々な法律と法規を遵守して、彼らが私たちに使用してくれた物件を賃貸する有効な所有権を持つことができるように要求されています。例えば、商業経営のための財産及び基礎土地は、政府主管部門の許可を得て商業用途のために使用されなければならない。そうでなければ、レンタル者に罰金やその他の処罰を科す可能性があり、私たちのレンタル契約が政府主管部門によって無効または終了を宣言される可能性がありますので、賃貸物件を使用する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの賃貸物件の一部のレンタル者は、私たちに有効な財産所有権証明書や他の書類を提供してくれませんでした。彼らがそのような物件を私たちにレンタルする権利があることを証明します。もし私たちのレンタル者が物件の所有者でない場合、あるいは彼らが所有者またはレンタル者の同意を得ていない、あるいは政府当局の許可を得ていない場合、私たちの賃貸契約は無効になる可能性がある。
もし私たちの任意の賃貸契約が所有権証明書や賃貸許可証明書の不足によって第三者または政府当局に質問されて終了した場合、私たちはいかなる罰金や処罰も受けないと予想されますが、影響を受けたオフィスの移転を余儀なくされ、移転に関連する追加費用が発生する可能性があります。
為替レートの変動は私たちの運営結果やあなたの投資価値に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
人民元をドルを含む外貨に両替するのは、人民銀行中国銀行が制定した為替レートに基づいて計算される。人民元対ドルレートはずっと変動しており、時々変動幅が大きく、しかも予測できない。人民元の米ドルやその他の通貨に対する価値は、中国の政治経済条件の変化や中国の外貨政策などの要素の影響を受けている。私たちはあなたに未来の人民元の対ドルが大幅に値上がりしたり、大幅に値下がりしないことを保証できません。将来の市場力や政府政策が為替レートにどのように影響するかを予測することは難しい。
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人民元のいかなる重大な切り上げや切り下げも、私たちの収入、収益と財務状況、そして私たちのドル建てのアメリカ預託証明書の対応配当価値に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちが受け取ったドルを人民元に両替して私たちの運営費用を支払う必要がある場合、人民元のドル高は私たちが変換から得た人民元金額に悪影響を与えます。逆に、人民元のドルに対する大幅な切り下げは、私たちの収益のドルを著しく減少させる可能性があり、これは逆に私たちのアメリカ預託証明書の価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの収入の大部分は人民元で計算されていますが、私たちが持っている大部分の現金と現金等価物と定期預金は人民元以外の通貨、特にドルです。人民元と他の通貨、特にドル間の為替レートの変動は、私たちの現金と現金等価物の人民元で計算される相対購買力に影響を与える。為替変動は為替損失を生じさせ、中国の子会社で発行された任意の配当金の相対的な価値に影響を与える可能性もある。また、ドルに対する人民元の切り上げや切り下げは、私たちの業務や経営業績の潜在的な変化に影響を与えることなく、ドルで計算される財務業績に影響を与える。
中国は為替変動に対する私たちの開放を減らすために、限られたヘッジ選択を提供することができる。私たちは外貨両替リスクのリスクを減少させ、将来的に追加的なヘッジ取引を行うことを決定するために、いくつかの些細なヘッジ取引を行っているが、これらのヘッジの可用性と有効性は限られている可能性があり、私たちは私たちのリスクを十分にヘッジすることができず、さらにはヘッジすることができないかもしれない。また、私たちの通貨為替損失は中国の外貨規制規定によって増幅される可能性があり、これらの規定は人民元を外貨に両替する能力を制限している。したがって、為替レートの変動はあなたの投資に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
中国の監督管理海外持株会社の中国実体への融資と直接投資、および政府の通貨両替の制御は、私たちの現金と現金等価物を使用して私たちの中国子会社、VIEおよびその子会社に融資または追加出資を提供することを遅延または阻止する可能性があり、これは私たちの流動資金および私たちの業務融資と拡張の能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはオフショア持ち株会社で、私たちの中国付属会社、VIE及びその付属会社を通じて中国で業務を行っています。このような業務を援助するために、吾等は私たちの中国付属会社、VIE及びその付属会社に融資を提供したり、私たちの中国付属会社に追加出資をしたり、吾などは新しい中国付属会社を設立し、これらの新しい中国付属会社に出資することができ、あるいは吾などはオフショア取引方式で中国で業務運営のあるオフショア実体を買収することができる。
これらの方法の大多数は中国の法規と承認または登録によって制限されている。例えば、私たちが完全に所有している中国子会社に提供したローンは、その活動に資金を提供し、法定限度額を超えてはならず、現地外管局に登録しなければならない。もし私たちが出資方式で私たちの完全資本中国子会社に融資することを決定した場合、これらの出資は国家市場監督管理総局またはその現地支店に登録され、外商投資情報として商務部に報告されるか、または中国の他の政府部門に登録されなければならない。中国国内の会社に発行される外貨ローンが制限されているため、中国国内の会社であるVIEにこのような融資を提供することはあまりありません。また、規制機関によるある業務に従事する中国国内企業への投資が制限されているため、出資方式でVIEの活動に資金を提供することはあまり不可能である。
国家外貨管理局は2015年6月から“国家外貨管理局の外商投資企業資本金決済管理業務の改革に関する通知”を発表し、略称は“国家外貨管理局第19号通知”と略称する。外匯局第19号通知によると、外商投資会社の外貨登録資本を人民元資本に換算する流動と使用が監督管理されている。特に、このような人民元資本は、人民元委託ローンの発行、企業間ローンの返済、または第三者に譲渡された銀行ローンの返済に使用してはならない。外国為替局第19号通知は、外商投資企業の外貨登録資本を人民元資本に換算して中国内部株式投資に使用することを許可しているが、外商投資会社の外貨資本を換算して人民元を直接或いは間接的に業務範囲以外の用途に使用してはならない。外管局はその後数年でいくつかの通知を発表し、外商投資企業がその資本、外債と海外上場によって発生した資本項目の下で収入を使用することに対して追加の指導方針を提供した。しかしながら、外管局第19号通書および他の通達の解釈および実行は、依然として不確実性および外管局の将来可能な政策変化の影響を受けている。
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中国法規が海外持株会社の中国実体に対する融資と直接投資に対して提出した様々な要求を受けて、必要な政府登録を適時に完成したり、必要な政府の承認を得ることができるか、あるいは私たちの中国子会社やVIEへの将来の融資を完全に完成させることができるか、あるいは私たちの中国子会社への将来の出資を完全に完了できることを保証することはできません。したがって、私たちが必要な時に私たちの中国子会社またはVIEにタイムリーな財務支援を提供する能力があるかどうかには、不確実性がある。もし吾等が当該等の登録を完了できなかったり、当該等の承認を得られなかったりすれば、吾等が現金及び現金等価物及び資本化又は他の方法で吾等の中国業務を援助する能力が負の影響を受ける可能性があり、これは吾等の流動資金及び我々が業務に資金を提供し、業務を拡張する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
政府の通貨両替の制御は、私たちが収入を有効に利用する能力を制限し、あなたの投資価値に影響を与える可能性があります。
中国政府は人民元の外貨両替を規制し、場合によっては中国の送金通貨に対して規制を実施している。私たちのほとんどの収入は人民元で計算されています。私たちの現在の会社の構造の下で、私たちのケイマン諸島の持ち株会社は、私たちが持っている可能性のある任意の現金と融資需要を満たすために、私たちの中国子会社に配当金を支払うことに依存するかもしれません。中国の現行外国為替法規によると、経常項目の支払い、例えば利益分配と貿易及びサービスに関連する外国為替取引は、外貨支払いができ、外国為替局の事前承認を必要とせず、そしてある手続きの要求に符合する。したがって、私たちの中国にある全額付属会社は、事前に外管局の許可を得る必要はなく、外貨配当金を支払うことができますが、このような配当金を中国国外に送金して中国外国為替監督管理に適合するいくつかの手続き、例えば私たちの株主や中国住民であるわが社の株主の最終株主が海外で投資登録を行うことが条件です。しかし、人民元を外貨に両替して中国から送金して外貨ローンの返済などの資本支出を支払うには、関係政府部門や委託銀行の承認や登録を得る必要がある。中国政府は将来的にも必要と思われるときに経常口座取引を制限して外貨を使用することができる。もし外国為替規制システムが私たちの外貨需要を満たすのに十分な外貨を得ることを阻止すれば、外貨で私たちの株主に配当金を支払うことができないかもしれません。私たちのアメリカ預金証明書保有者を含めて。
中国住民の海外投資活動に関する中国の法規は、私たちの中国子会社がその登録資本を増加させたり、私たちに利益を分配する能力を増加させたり、他の方法で私たちまたは私たちの中国住民の実益に中国の法律下の責任と処罰を負わせることを制限する可能性がある。
2014年7月、外匯局は“域内住民のオフショア投融資と特殊目的担体往復投資外貨管理に関する問題に関する通知”、すなわち“外管局第37号通知”を発表した。外管局第37号通達は、中国住民(中国個人と中国法人実体、及び外国為替管理において中国住民とみなされている外国個人を含む)に、その直接又は間接的なオフショア投資活動について外管局又はその現地支店に登録することを要求する。外管局第37号通達はさらに、オフショア特別目的担体に重大な変化が生じた場合、例えば(I)名称が変化する、(Ii)中国株主組成が変化する、(Iii)出資が増加または減少する、(Iv)株式譲渡または交換、または(V)合併または分立した場合、登録者は外管局での登録を修正しなければならないと規定している。外管局第37号通達は、中国住民の株主のために適用され、将来行われる任意の海外買収に適用される可能性がある
外管局が2015年2月13日に発表した“直接投資外貨管理政策の一層の簡略化と完備に関する通知”によると、2015年6月1日から、地方銀行は外管局第37号通知の規定に従って、外国為替初期登録と変更登録を含む海外直接投資外貨登録の審査手続きを行う。中国住民は毎年自分で或いは会計士事務所或いは銀行に委託して外匯局に指定した海外直接投資項目の下で既存の権利のネット情報システムに記録しなければならない。
私たちはわが社で直接または間接的な権益を持っているすべての中国住民や実体の身分を完全に知らされることはないかもしれませんし、私たちの株主や実益所有者に外管局の登録要求を守るように強要することもできません。私たちが中国住民または実体に属するすべての株主または実益を遵守し、将来的に外管局の規定の任意の適用登録または承認を取得、獲得、更新することを保証することはできません。
当該等の株主又は実益所有者が外管局の規定を遵守できないか、又は吾等が吾等の中国付属会社の外貨登録を改訂することができず、吾等に罰金又は法律制裁を受け、吾等の海外又は国境を越えた投資活動を制限し、吾等の中国付属会社が吾等に割り当て又は吾等に配当金を支払う能力を制限したり、吾等の所有権構造に影響を与えたりする可能性がある。したがって、私たちの業務運営と私たちがあなたに利益を分配する能力は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
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カタログ表
M&Aルールや他のいくつかの中国法規は、私たちが中国を買収することで成長を実現することを難しくするかもしれない。
2006年に6社の中国監督管理機関が採択し、2009年に改正された“外国投資家M&A国内会社条例”或いは“M&A規則”、及びその他のいくつかのM&Aに関する法規と規則は、外国投資家が中国会社を買収するために複雑な手続きと要求を確立し、場合によっては外国投資家に中国国内企業のいかなる制御権変更取引を制御することを要求する前に中国商務部に通知することを含む
全国人民代表大会常務委員会が公布した独占禁止法の要求は、集中的とされ、特定の成約のハードルに関連する当事者の取引は、反独占法執行機関の許可を得てから完成しなければならない
国家発展改革委員会と商務部が2020年12月に公布した“外商投資安全審査方法”は、外商投資軍事、国防関連分野或いは軍事施設付近の地域、あるいは外商投資は重要な農産物、エネルギー資源、装備製造、インフラ、交通、文化製品とサービス、情報技術、インターネット製品とサービス、金融サービスと技術業界などのキー業界資産の実際のコントロール権を獲得する外商投資を招き、事前に指定政府部門の許可を得なければならないことを明らかにした。
将来、私たちは私たちの業務と運営と相補的な潜在的な戦略的買収を求めるかもしれない。上記の法規や他の規則の要求を遵守してこのような取引を達成するのに非常に時間がかかる可能性があり、任意の必要な承認手続きがこのような取引を完了する能力を遅延または抑制する可能性があり、これは、業務を拡大したり、市場シェアを維持する能力に影響を与える可能性があります。また、M&A規則によると、中国実体又は個人がその合法的に登録又は制御された海外会社を通じてその関連中国実体を合併又は買収することを計画している場合は、このようなM&Aは商務部の承認を経なければならない。中国の監督管理機関は新しい規則や解釈を公布する可能性があり、私たちが完成したか、または行われている合併と買収は、商務部または他の中国政府部門の承認を得なければならない。私たちの合併·買収が商務省や他の中国政府機関の承認を得ることができる保証はありません。もし私たちがこれらの承認を得られなければ、買収の一時停止と処罰を要求される可能性があります。このような承認要求に関するいかなる不確実性も、当社の業務、運営結果、会社構造に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
当社は、中国証券取引委員会またはその他の中華人民共和国政府からの承認、申請またはその他の要件を得る必要がある場合があります。 将来の上場やその他の資金調達活動のための当局
M&A規則によると、上場目的のために中国国内の会社を買収して中国個人或いは実体によって制御されるオフショア特殊目的担体は必ず中国証監会の許可を得なければ、海外証券取引所に上場することができない。しかし、M&A規則の適用状況はまだ明確ではない。また、中国証監会は2023年2月17日に“国内会社の海外証券発行上場試行管理方法”或いは“海外上場試行方法”及び5つの関連ガイドラインを発表し、2023年3月31日から施行した。これらの新規則に基づき、海外市場で証券を発行·上場する中国国内会社(中国国内会社が海外取引所から退市した後に海外で再発行·上場しようとしている場合、退市により同社の証券が場外取引市場で取引される場合を含む)を求め、直接でも間接でも、中国証監会に届出手続きを完了し、必要な情報を報告しなければならない。“海外上場試行方法”と関連ガイドラインは新しく公布されたため、その実施と解読にはまだ不確定性が存在し、私たちはこれらの新しい規則が未来あるいはどのようにわが社に影響するかを予測することができない。
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カタログ表
中国の従業員の株式激励計画の登録要求に関する法規を遵守できなかった場合、中国の計画参加者や私たちは罰金やその他の法律または行政処罰を受ける可能性がある。
国家外匯局が2012年2月に発表した“国内個人の海外上場会社株激励計画への参加に関する問題に関する通知”によると、海外上場会社が海外上場会社の株式激励計画に参加する従業員、役員、監事とその他の高級管理者、例えば中国公民或いは非中国公民は、連続して1年間中国に住んでおり、少数の場合を除いて、この海外上場会社の中国国内での合格代理人を通じて外国為替局に登録し、そしていくつかのその他の手続きを完成しなければならない。当社及び当社の取締役、行政人員及びその他の従業員は、中国公民又は中国に連続して1年以上居住し、株式を基礎とする奨励を受けた場合、本規約の制限を受ける。外管局で登録を完了できなかった場合は罰金や法的制裁を科す可能性があり、中国にある外商独資子会社に追加資本を注入する能力を制限し、これらの子会社が私たちに配当金を分配する能力を制限する可能性もある。私たちはまた規制面の不確実性に直面しており、これは中国の法律に基づいて取締役や従業員のための追加インセンティブ計画を実施する能力を制限する可能性がある。
また、国家税務総局は従業員の株式オプションと限定株に関する若干の通知を発表した。同等の通達によると、吾らが中国で働いている従業員は、購入権を行使したり、制限的な株式を付与したりする場合、中国個人所得税を支払う必要がある。我々の中国子会社は、従業員の持分または制限的な株式の購入に関する書類を税務機関に提出し、購入権を行使したり、制限的な株式を付与された従業員の個人所得税を源泉徴収する義務がある。もし私たちの従業員が所得税を納めていない場合、あるいは私たちが法律法規に従って彼らの所得税を源泉徴収していなければ、税務機関あるいは他の中国政府機関の処罰に直面するかもしれません。
中国所得税の目的であれば、私たちは中国住民企業に分類され、この分類は私たちと私たちの非中国株主やアメリカ預託株式保有者に不利な税収結果を招く可能性がある。
企業所得税法とその実施規則によると、中国国外に設立され、中国国内に“事実上の管理機関”を設置している企業は中国住民企業とみなされ、その全世界の収入は25%の税率で企業所得税を納める。実施細則は、“事実上の管理機関”という言葉を、企業の業務、生産、人員、会計、財産を全面的かつ実質的にコントロールし、全面的に管理する機関と定義している。2009年、国家税務総局は、海外に登録されている中国持株企業の“事実上の管理機関”が中国にあるかどうかを決定するための特定の基準が規定されている82号という通知を発表した。第82号通達は、中国企業または中国企業グループが制御するオフショア企業にのみ適用され、中国個人や私たちのような外国人が支配するオフショア企業には適用されないが、この通達で提出された基準は、すべてのオフショア企業の税務住民の身分を決定する際に国家税務総局が“事実上の管理機関”テストをどのように適用すべきかの一般的な立場を反映している可能性がある。第82号通達によると、中国企業又は中国企業グループが制御するオフショア登録企業は、中国に“事実上の管理機関”を設置しているため、中国税務住民とみなされ、以下のすべての条件を満たす場合にのみ、その全世界収入に対して中国企業所得税を納付する:(I)日常経営管理の主要な場所は中国にある;(Ii)企業財務及び人的資源事項に関する決定は、中国国内の組織又は人員が行うか、中国国内の組織又は人員の承認を経なければならない。(Iii)企業の主要資産、会計帳簿及び記録、会社印鑑、取締役会及び株主決議案は中国に位置又は保存されている;及び(Iv)少なくとも50%の議決権を有する取締役会メンバー又は高級管理者は常に中国に住んでいる。
私らは、中国税務について言えば、当社の中国以外の実体はすべて中国住民企業ではないと信じている。しかし、企業の税務住民身分は中国の税務機関の決定に依存し、“事実上の管理機関”という言葉に関する解釈には依然として不確定性がある。中国税務機関が企業所得税について吾らを中国住民企業と認定すれば、吾らは25%の税率でその全世界の収入について企業所得税を納付し、中国企業所得税申告義務の遵守を要求される。また、吾等が支払った配当金及び売却又はその他の方法で吾等の米国預託証明書又は普通株を処分することによる収益は中国税を納付する可能性があり、非中国企業は10%の税率又は非中国個人が20%の税率で納税する可能性があり(両者はいずれも税務条約の規定を適用する規定により制限されている)、当該等の配当金又は収益が中国からとみなされることを前提としている。もし当社が中国住民企業とみなされていれば、当社の非中国株主がその税務居住国と中国との間のいかなる税務協定の利益を享受できるかどうかは不明である。このような税金はアメリカの預託証明書に対するあなたの投資収益を減らすことができます。
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カタログ表
我々は非中国持株会社が中国住民企業の株式を間接的に譲渡する不確定性に直面している。
我々は,非住民投資家がわが社株を譲渡·交換する従来の私募株式融資取引に関する報告と結果の不確実性に直面している。2015年2月、国家税務総局は“非中国住民企業の間接譲渡資産企業所得税問題に関する公告”または“国家税務総局公報7”を発表した。“国家税務総局公報7”によると、非中国住民企業が中国資産を間接的に譲渡し、中国住民企業の非上場非中国持株会社の株式を譲渡することを含み、このような手配に合理的な商業目的がなく、かつ中国企業所得税の納付を避けるために作られたものであれば、基礎中国資産を直接譲渡すると再定性し、直接譲渡することができる。そのため、当該等の間接譲渡からの収益は中国企業所得税を支払う必要がある可能性があるが、譲渡者又は譲渡金を支払う責任がある他の者は適用された税金を源泉徴収する責任があり、現在10%の税率で中国住民企業の株式を譲渡している。
2017年10月17日、国家税務総局は“国家税務総局の非住民企業所得税源に関する事前提出に関する問題に関する公告”、すなわち“SAT 37号公報”を発表し、2017年12月1日から施行した。37号公報はさらに、非住民企業所得税の代理徴収のやり方と手順を明らかにした。
我々は、非中国住民企業投資家の過去または未来の私募株式融資取引、株式取引所、あるいは当社の株式譲渡に関連する他の取引の報告と結果の不確実性に直面している。中国税務機関はこのような非住民企業の届出や譲受人の源泉徴収義務について追及し、私たちの中国子会社に届出に協力することを要請することができる。したがって、私たちとこのような取引中の非住民企業は、SAT公告7およびSAT公告37に従って申告義務または課税されるリスクに直面する可能性があり、これらの公告を遵守するために貴重な資源を費やしたり、これらの公告に基づいて課税すべきではないと判断したりする可能性があり、これは、私たちの財務状況および経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
SAT Bullet 7によると、中国税務機関は譲渡された課税資産の公正価値と投資コストとの差額に応じて課税資本利益に応じて調整する権利がある。もし中国税務機関がSAT公告7に基づいて取引の課税所得額を調整すれば、私たちはこのような取引に関連する所得税コストが増加し、これは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私らは閣下に保証することはできませんが、中国の税務機関はいかなる資本利益を適宜調整したり、吾などに納税義務を課したり、吾などに関連するいかなる取引についても協力することを要求しません。中国税務機関が買収取引の審査を強化することは、私たちが将来行う可能性のある潜在的買収にマイナス影響を与える可能性がある。
わが社の無形資産を統制する委託者や権限ユーザーが、わが社の印鑑や印鑑を含めて、彼らの責任を履行できなかった場合、あるいはこれらの資産を流用したり、乱用したりすれば、私たちの業務や運営は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
中国の法律によると、会社取引の法律文書は、署名実体の印鑑又は印鑑を使用して、又は指定された法定代表者によって署名され、市場監督管理総局の関連部門に登録及び届出される。吾らは通常印鑑を用いて契約を締結しているが、吾らの中国付属会社、VIE及びその付属会社の指定法定代表者は、印鑑を必要とせずに当該等の実体を代表して契約を締結する権限を明らかにしており、当該等の実体に拘束力を有している。私たちの中国実体の指定法定代表者はすでに私たちやそのような中国実体と雇用協定に署名し、各職責を履行することに同意した。私たちの中国実体の印鑑と印鑑の実物の安全を維持するために、私たちは通常これらの物品を私たちの各子会社の行政部門の許可者しか入れない安全な場所に保管します。このような許可者を監視しているにもかかわらず,このようなプログラムがすべての悪用や不注意を防ぐ保証はない.したがって、もし私たちのいかなる許可者が私たちの会社の印鑑や印鑑を乱用したり、流用したりすれば、私たちは実体に対する統制を維持することが困難になり、私たちの運営に大きな妨害を与える可能性があります。もし法定代表者を指定して印鑑制御権を取得して私たちの中国実体に対する支配権を取得する場合、吾らや吾などの中国実体は新しい株主や取締役会決議案を採択して新しい法定代表者を指定する必要があるが、吾らは法律行動を取って印鑑の返還を求め、当局に新しい印鑑を申請するか、あるいは他の方法で代表の吾などに対する信頼責任に違反して法律救済を求める必要があり、これは大量の時間と資源に関連し、管理層の吾などの日常業務に対する注意をそらす可能性がある。また,譲受人が譲受人の表面的権力に依存して誠実に行動すると,このような流用が発生した場合,影響を受けた実体は,売却されたり,我々の制御外に移転された会社資産を取り戻すことができない可能性がある.
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カタログ表
私たちが現在中国で享受している所得税の優遇を中止することは私たちの経営業績と財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
“中国企業所得税法”によると、その後実施された税収法規はさらに明確になり、外商投資企業と内資企業は25%の統一税率で企業所得税を徴収する。“国家が重点的に支援するハイテク企業”の条件を満たす企業は、企業所得税法と関連規定の一般条件に適合した場合、企業所得税法で規定されている15%の優遇税率を享受することができる。
私たちの子会社の一つ、北京滴滴無限科学技術発展有限会社、つまり私たちが言っている北京滴滴は、ハイテク企業の資格を持っているため、15%の優遇税率を受けることができます。継続しない限り、この状態は2025年に満期になるだろう。ハイテク企業資格は3年ごとに当局が再評価し、子会社がそのハイテク企業資格を更新できなければ、適用される企業所得税税率は25%に引き上げられる。“プロジェクト5.経営と財務の回顧と展望--A.経営成果--税務--中国”を参照
当社が現在中国で享受している上記所得税優遇を終了することは、当社の経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはあなたに保証できません。私たちは未来に現在の有効な税率を維持することができます。
アメリカの預託証明書に関連するリスクは
私たちのアメリカ預託証明書がニューヨーク証券取引所から退市することは、引き続き私たちのアメリカ預託証明書の取引と価格に実質的な悪影響を与える可能性があり、私たちのアメリカ預託証明書が任意の他の国際公認の証券取引所に再上場することを保証することができません。あるいはそれらが再上場すれば、それらは引き続き上場します。
2022年5月23日、我々は特別株主総会を開催し、我々の米国預託証明書について自発的にニューヨーク証券取引所から退市し、株主から退市の承認を得た。2022年6月13日、私たちのアメリカ預託証明書はニューヨーク証券取引所から退市した。私たちのアメリカ預託証明書はニューヨーク証券取引所から撤退し、引き続き私たちに実質的な悪影響を与える可能性があります。その中には、投資家が私たちのアメリカ預託証明書を処分することを招き、このようなアメリカ預託証明書の流動性、アメリカ預託証明書の市場価格、潜在投資家の数、取引情報の可用性、ブローカーの数、および私たちが融資を受ける能力を制限しています。活発な取引市場が不足していることは、私たちのアメリカ預託証明書への投資の流動性を制限するかもしれません。これは、あなたがあなたに魅力的な価格で私たちのアメリカ預託証明書を売ることができない場合があることを意味します
これらの要素のいずれも、私たちのアメリカ預託証明書の価格に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また,米国,ケイマン諸島,その他の地方の株主訴訟や規制手続きの影響を受ける可能性があり,これらの訴訟や手続きは,米国預託株式をニューヨーク証券取引所から退市することに決定したことによるものである。私たちの名声と信頼性は損なわれる可能性があり、私たちは私たちのための任意の法律または規制手続きで自らを弁護しなければならないかもしれないが、その結果は不確実であり、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに重大で不利な影響を与える可能性がある。
私たちのアメリカ預託証明書の取引価格は変動する可能性があり、これは投資家に重大な損失をもたらす可能性がある。
自分たちが米国で初めて株式を公開して以来、私たちのアメリカ預託証券の取引価格は低下し続けており、当時私たちのアメリカ預託証券はニューヨーク証券取引所に上場し、取引価格が変動する可能性がある。これは、他の業務が主に中国に位置する会社が米国で上場する市場表現と市場価格の変動を含む広範な市場と業界要素が含まれているためかもしれない。その中には一部の会社の証券が初公募株以来大幅な変動を経験しており、取引価格の大幅な下落を含む場合もある。これらの中国会社の証券の取引表現は米国に上場している中国会社に対する投資家の全体的な態度に影響を与える可能性があり、それによって私たちのアメリカ預託証明書の取引表現に影響を与える可能性があり、私たちの実際の経営業績にかかわらず。
2022年5月23日、我々は特別株主総会を開催し、我々の米国預託証明書について自発的にニューヨーク証券取引所から退市し、株主から退市の承認を得た。2022年6月2日、我々はForm 25の退市通知を提出し、私たちのアメリカ預託証明書は2022年6月13日にニューヨーク証券取引所から退市した。2022年6月以来、私たちのアメリカ預託証明書はすでに場外取引プラットフォームPinkに“DIDIY”のコードでオファーされている。場外取引市場はニューヨーク証券取引所よりはるかに限られた市場だ。我々の米国預託証券の場外取引市場でのオファーは、現有と潜在株主取引を招く可能性があり、私たちのアメリカ預託証券の市場流動性が悪く、私たちのアメリカ預託証券の取引価格を低くする可能性があり、将来の資金調達能力に長期的な悪影響を与える可能性がある。
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カタログ表
市場と業界要素以外に、わが社特有の要素により、私たちのアメリカ預託証明書の価格と取引量は非常に不安定になる可能性があり、以下の要素を含む
● | ニューヨーク証券取引所から撤退しました |
● | 私たちの収入、収益、キャッシュフロー、または重要な運営指標の実際または予想変化 |
● | 私たちが証券アナリストおよび/または公衆に提供する可能性のある財務予測、これらの予測の任意の変化、およびこれらの予測を満たすことができない任意の場合 |
● | 私たちまたは競争相手は新しい投資、買収、戦略的パートナーシップ、または合弁企業を発表します |
● | 新しいサービス、解決策、製品を私たちまたは競争相手が発表します |
● | 証券アナリストが投資家に発表または他の方法で投資家に提供する財務予測または目標の変化、または私たちはそのような目標または投資家の予想を達成できなかった |
● | 私たち、私たちのサービス、または私たちの産業に対する有害な否定的な宣伝 |
● | 当社の業務に関連する新法規、規則又は政策の公告; |
● | キーパーソンの増減 |
● | 追加の株式証券を販売します |
● | 潜在的または実際的な訴訟や規制調査。 |
これらや他の要素は、私たちのアメリカ預託証明書の取引量と価格を大きく変化させる可能性があります。
あなたはあなたの利益を保護する上で困難に直面するかもしれません。あなたがアメリカ裁判所を通じてあなたの権利を保護する能力は限られているかもしれません。なぜなら私たちはケイマン諸島の法律登録によって成立しているからです。
私たちはケイマン諸島の法律登録に基づいて設立された免除有限責任会社です。当社の会社事務は、当社の組織定款大綱及び定款細則(時々改訂)、ケイマン諸島会社法(改正)又は会社法及びケイマン諸島一般法によって管轄されています。ケイマン諸島法律によると、株主が私たちの役員を提訴する権利、私たちの小株主の訴訟、そして私たち取締役の私たちの受託責任はケイマン諸島普通法の管轄を大きく受けています。ケイマン諸島の一般法の一部は,ケイマン諸島の比較的限られた司法判例およびイングランドの一般法に由来しており,イングランド裁判所の裁決はケイマン諸島の裁判所に説得力があるが,拘束力はない。私たちの株主の権利と私たちの役員はケイマン諸島法律によって私たちの受託責任を負っていますがアメリカのある司法管轄区域の法規や司法前例のように明確に確立されていません。特に、ケイマン諸島の証券法システムはアメリカほど発達していない。ケイマン諸島と比較して、米国のいくつかの州、例えばデラウェア州は、より完全な会社法機関と司法解釈を持っている
ケイマン諸島法律によると、私たちのようなケイマン諸島免除会社の株主は、会社の記録(組織定款の概要と定款細則の写し、抵当と抵当登録、私たちの株主が採択した任意の特別決議、および私たちの現取締役のリスト)を調べる一般的な権利を持っていないか、またはこれらの会社の株主リストの写しを取得する。私たちの組織定款大綱と定款細則によると、私たちの取締役は、どのような条件の下で、私たちの株主は私たちの会社の記録を調べることができますが、私たちの株主にこれらの記録を提供する義務はありません。これは、株主が発議するために必要な任意の事実を決定するために、または依頼書競争について他の株主に依頼書を募集するために必要な情報を得ることを困難にする可能性がある。
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カタログ表
以上のような理由により、我々の公衆株主は、経営陣、取締役会メンバー、または持株株主の行動に直面した場合、米国に登録されている会社の公衆株主としてよりも自分の利益を保護することが困難になる可能性がある。“ケイマン諸島会社法”(改訂された)の条項と、米国で登録設立された会社及びその株主に適用される法律との間の重大な違いに関する議論は、“項目10.補足資料--B.覚書と定款--会社法の違い”を参照されたい
法律手続きを履行したり、外国の判決を実行したり、外国の法律に基づいて中国で本年報で指名された私たちや私たちの経営陣を提訴する際に困難に直面する可能性があります。
私たちはケイマン諸島の法律登録に基づいて設立された免除会社だ。しかし、私たちのほとんどの業務は中国で行われている。また、私たちのすべての役員や上級管理職は少なくとも一部の時間は中国の内部に住んでいます。したがって、あなたは中国に住んでいる私たちや私たちの管理職に法的手続き書類を送るのが難しいかもしれません。アメリカ連邦証券法に基づいて私たちとその上級管理者や取締役に対する民事責任条項がアメリカ裁判所で得られた判決をアメリカ裁判所で執行することも難しいかもしれません。また、ケイマン諸島や中国の裁判所が、米国または任意の州証券法の民事責任条項に基づいて米国の裁判所が下した我々またはそのような人々に対する判決を認めたり執行したりするかどうかにも、不確実性がある。
民事訴訟法は外国判決の承認と執行を規定している。中国裁判所は民事訴訟法の要求に基づいて、中国と判決所在国が締結した条約に基づいて、あるいは司法管轄区域間の対等の原則に基づいて、外国判決を認め、執行することができる。中国と米国にはいかなる条約やその他の形式の書面もなく、外国の判決を相互に認め、執行することを規定している。また、民事訴訟法によると、中国裁判所が外国判決が中国の法律の基本原則や国家主権、安全あるいは公共利益に違反していると認定した場合、私たちまたは私たちの役員や高級管理者に対して外国判決を執行しない。したがって、中国の裁判所がどのような根拠で米国の裁判所が下した判決を執行するかどうかは定かではない。
海外の監督管理機関は中国の調査や証拠取得が困難かもしれない。
米国でよく見られる株主クレームや監督管理調査は、中国案では通常法律や実用性の観点から追及することは困難である。例えば、中国では、規制調査や中国以外で提起された訴訟に必要な情報を提供することには重大な法律や他の障害がある。中国当局は他の国や地域の証券監督管理機関と規制協力メカニズムを構築し、国境を越えた監督管理を実施することができるが、相互の実務的な協力メカニズムがなければ、このような米国証券監督管理機関との協力は効率的ではない可能性がある。また、2020年3月に施行された“中国証券法”第百七十七条によると、いかなる海外証券監督管理機関も、中国国内で直接調査や証拠収集を行ってはならない。また、2023年2月24日、中国証監会などは“国内会社の海外証券発行上場守秘とファイル管理の強化に関する規定”を発表し、その中で、海外証券監督管理機関と海外主管部門が中国国内会社の海外発行上場について検査、調査、証拠取得を要求するか、あるいは当該国内会社のために関連業務を受ける中国国内証券会社と証券サービス提供者に検査、調査、証拠取得を要求する場合は、国境を越えた監督管理協力メカニズムの下で行わなければならない。中国証監会や他の中国主管部門は、二国間と多国間協力メカニズムに基づいて必要な助けを提供する。中国国内会社、証券会社及び証券サービス提供者は、海外証券監督管理機関又は海外主管機関の検査及び調査に協力し、又は検査及び調査に要求される書類及び資料を提供する前に、事前に中国証監会又はその他の中国主管部門の許可を受けなければならない。そのため、海外証券監督管理機関は中国の調査や検証を直接行うことができず、自分の利益を保護する上での困難をさらに増加させる可能性がある。また、“あなたはあなたの利益を保護する上で困難に直面している可能性があります。あなたがアメリカの裁判所を通じてあなたの権利を保護する能力は限られているかもしれません。私たちはケイマン諸島の法律に基づいて登録されているので”を参照してください。ケイマン諸島会社として私たちに投資することに関連するリスクを理解してください。
我々の米国預託証券の市場価格や取引量は、証券や業界アナリストの決定に悪影響を受ける可能性がある。
私たちのアメリカ預託証券の取引市場は、証券や業界アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究の影響を受けるだろう。もしアナリストが私たちの研究のカバー範囲を確立したり維持したりしなければ、あるいはアナリストが私たちのアメリカ預託証明書の格付けを下げたり、私たちの業務に不利な研究報告を発表したりすれば、私たちのアメリカ預託証明書の市場価格が低下する可能性がある。アナリストがわが社の報道や不定期な研究報告書の発表を中止すれば、金融市場での可視性を失う可能性があり、逆に私たちの米国預託証明書の市場価格や取引量を低下させる可能性がある。
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カタログ表
いかなる株式買い戻し計画が完全に完了するか、または任意の株式買い戻し計画が長期的な株主価値を向上させることは保証されず、株式買い戻しは私たちの証券価格の変動性を増加させ、私たちの現金備蓄を減少させる可能性がある。
2023年11月11日、我々の取締役会は、計画が成立してから24ヶ月以内に最大10億ドルの株を買い戻すことができる株式買い戻し計画を承認した。この計画の下で、私たちは市場状況や適用された規則や法規に基づいて、時々法律で許可された方法で株式買い戻しを行うことができる。この計画は私たちに特定のドルの金額を買い戻すことや、任意の特定の数量のアメリカ預託証明書を購入することを要求しません。本計画に基づいて買い戻した株式の数量情報については、16.E項を参照されたい。私たちの取締役会はこの株の買い戻し計画を定期的に検討し、その条項と規模の調整を許可する可能性がある。私たちの取締役会はまた未来にもっと多くの株買い戻し計画を承認するかもしれない
私たちは私たちの株買い戻し計画が長期的な株主価値を向上させるという保証がない。私たちの株式買い戻し計画は、私たちの証券の価格に影響を与え、変動性を増加させ、いつでも一時停止または終了する可能性があり、これは私たちの証券の取引価格を低下させる可能性がある。しかも、株の買い戻しは私たちの現金備蓄を減らすかもしれない。
私たちの報告書の財政結果は会計原則の変化によって不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの業務の会計処理は複雑で、特に収入確認の分野では、私たちの業務モデルの変化、会計原則の解釈、既存または新しい法規の実行、およびアメリカ証券取引委員会または他の機関の政策、規則、法規、会計法規の解釈の変化によって変化する可能性があります。私たちの業務モデルや会計方法の変更は、任意の期間の収入および費用の変化、または特定のカテゴリの収入および費用が異なる時期に移行することを含む、当社の財務諸表の変化をもたらす可能性があり、大幅に異なる財務結果をもたらす可能性があり、財務情報を処理、分析、報告する方法および私たちの財務報告制御を変更することが要求されるかもしれません。
吾らには財務報告の策定及び適切かつ有効な内部統制の維持に責任があり、これらの内部統制を維持できなかった十分性は、投資家の当社に対する自信に悪影響を及ぼす可能性があり、当社の米国預託証明書の価値に影響を与える可能性がある。
サバンズ·オキシリー法第404条の規定によると、経営陣が提出した財務報告書の内部統制の有効性に関する報告書を提出しなければならない。我々の経営陣は、CEOと最高財務責任者の参加の下、2023年12月31日までの社内財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価によると、2023年12月31日現在、私たちは実質的な弱点と考えられる欠陥に気づいたり、発見したりしていない。さらに、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を証明して報告しなければならない。我々の独立公認会計士事務所は、2023年12月31日現在、財務報告の内部統制に有効であると結論した認証報告書を発表している。私たちは、財務報告の内部統制の変化を開示することを要求されており、これらの変化は、私たちの年間財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
私たちは404条を遵守して、私たちが多くの会計費用を発生させ、多くの管理努力をすることを要求する。さらに、私たちの業務規模と複雑性が持続的に増加するにつれて、私たちは、要求されたスケジュール内で財務報告や開示を準備できることを確実にするために、私たちのプロセスやインフラを改善しています。私たちは、第404条に準拠するために必要なシステム及びプロセス文書を作成するために、適切な経験及び技術会計知識を有する会計及び財務者をより多く雇用する必要がある可能性がある。さらに、第404条に基づいて私たちの内部統制評価を完了する前に、私たちはタイムリーな救済が必要な重大な弱点を認識して開示するかもしれない。私たちの著しい成長のため、私たちは絶えず変化する重大な誤報リスクに対応するために、適時かつ適切に制御措置を設計する面で挑戦に直面している。私たちの内部統制の評価とテスト過程で、私たちの財務報告内部統制に1つ以上の重大な弱点があることが発見された場合、私たちの財務報告内部統制が有効であるとは断言できないだろう。
私たちはあなたに私たちの財務報告書に対する内部統制が未来に重大な欠陥が発生しないということを保証することはできません。財務報告を内部統制できなかった行為は、財務状況や経営業績を正確に報告する能力を深刻に抑制する可能性がある。もし私たちが財務報告の内部統制に有効であると結論できなければ、あるいは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告の内部統制に重大な弱点があると判断した場合、私たちの財務報告の正確性と完全性に対する投資家の信頼を失う可能性があり、私たちのアメリカ預託証明書の市場価格が下落する可能性があり、私たちはアメリカ証券取引委員会や他の規制機関の制裁や調査を受ける可能性がある。
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カタログ表
私たちの二層投票構造は、あなたが会社の事務に影響を与える能力を制限し、他の人が私たちA種類の普通株式とアメリカ預託証明書保持者が有益と思うかもしれない任意の支配権変更取引を行うことを阻止することができます。
私たちの法定株式はA類普通株とB類普通株に分類されます(いくつかの株式はまだ指定されていません。私たちの取締役は彼らが適切と思う株式種別を指定して発行する権利があります)。A類普通株保有者は1株当たり1票の投票権を持ち、B類普通株保有者は1株当たり10票の投票権を持つ。1株当たりB類普通株はいつでもその所有者からA類普通株に変換することができ、A類普通株はいかなる場合もB類普通株に変換してはならない。B類普通株の保有者は、大多数の株主の承認を必要とする事項を制御することができる。将来的にB類普通株を発行することはA類普通株保有者の投票権を希釈する可能性がある。B類普通株をA類普通株に変換するいかなる行為も、既存のA類普通株保有者のその分類普通株における持株比率を希釈する可能性がある。このような転換は既存のA類普通株式保有者の総投票権を増加させる可能性がある。B類普通株のある所有者がそれが保有するB類普通株をA類普通株に変換すると、そのB類普通株を保持する残りの保有者の相対投票権が増加する可能性がある。
2024年4月8日まで、程維さんさんと柳青さんは直接或いはいくつかの実体実益を通じて、私たちが発行したすべてのBクラス普通株式を所有している。私たちの二層株式構造は異なる投票権を持っているため、2024年4月8日まで、これらのB類普通株は私たちの総発行と発行済み株式の8.1%を占め、私たちの総発行と発行済み株式の総投票権の46.7%を占めている。二層株式構造と所有権が集中しているため、B類普通株式所有者は合併と合併に関する決定、取締役選挙とその他の重大な会社行為などの事項に対してかなり大きな影響力を持っている。このような所有者たちは私たちの最良の利益に合わないか、または私たちの他の株主の最適な利益に合わない行動をとるかもしれない。このような所有権集中は、わが社の支配権の変更を阻害、遅延、または阻止する可能性があり、これは、当社の他の株主がわが社を売却する過程で割増を得る機会を奪い、私たちのアメリカ預託証明書の価格を下げる可能性があります。この集中制御は、あなたが会社の事務に影響を与える能力を制限し、他の人が任意の潜在的な合併、買収、または他のAクラス普通株およびアメリカ預託証明書所有者によって有益とみなされる可能性のある支配権変更取引を求めることを阻止する可能性があります。
私たちは現在予測可能な未来に配当金を発行しないと予想しています。あなたは私たちのアメリカ預託証明書の価格上昇に依存してあなたの投資収益を得なければなりません。
私たちは現在、利用可能な資金と将来の任意の収益の大部分(すべてでなければ)を保留し、私たちの業務の発展と成長に資金を提供するつもりです。したがって、私たちは予測可能な未来に何の現金配当金も送らないと予想している。したがって、あなたは将来の配当収入の源として、私たちのアメリカ預託証明書への投資に依存してはいけません。
ケイマン諸島の法律のいくつかの要求によると、私たちの取締役会は配当金を分配するかどうかを決定する権利が完全にある。また、私たちの株主は一般決議で配当を発表することができますが、いかなる配当も私たちの取締役が提案した金額を超えてはいけません。ケイマン諸島法律によると、ケイマン諸島会社は利益または株式割増口座から配当金を支払うことができるが、いずれの場合も、会社が正常な業務過程で満期になった債務を返済できない場合は、配当金を支払うことができない。私たちの取締役会が配当金を発表して支払うことを決定しても、将来の配当の時間、金額、形式(あれば)は、私たちの将来の経営業績とキャッシュフロー、私たちの資本需要と黒字、私たちが子会社から得た割り当て金額(あれば)、私たちの財務状況、契約制限、取締役会が関連していると思う他の要素に依存します。したがって、私たちのアメリカ預託証明書に対するあなたの投資リターンは、私たちのアメリカ預託証明書の将来のいかなる価格増加にも完全に依存するかもしれません。私たちのアメリカ預託証明書が上昇し、その価値を維持することは保証されない。私たちのアメリカ預託証明書へのあなたの投資は報われないかもしれませんし、私たちのアメリカ預託証明書へのすべての投資を失う可能性もあります。
空売り者が使うテクニックは私たちのアメリカ預託証明書の市場価格を下げるかもしれません。
空売りとは,売り手が所有していない証券ではなく,第三者から借りた証券を売却し,以降に同じ証券を買い戻し,貸手に返すことを目的としている.空売り者は,借入した証券の売却と置換株の購入との間の証券価値低下から利益を得ることを希望しており,空売り者は購入時に支払う価格が売却中に受け取った価格よりも低いと予想されるためである.証券価格の下落は空売り者の利益に合致するため、多くの空売り者は発行者及びその業務の将来性に対する負のコメントを発表或いは手配し、負の市場の勢いを製造し、空売り後に自分のために利益を創造する。過去に、このような空爆は株式市場での売りにつながった。
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カタログ表
ほとんどの業務が中国にある上場企業は空売りの対象となってきた。大部分の審査や負の宣伝は、財務報告に対する有効な内部統制の欠如の告発に集中しており、財務や会計違反やミス、コーポレートガバナンス政策が不十分または遵守に欠けており、多くの場合、詐欺疑惑がある。そのため、その多くの会社は現在、これらの告発を内部および外部調査しており、その間に株主訴訟および/または米国証券取引委員会の法執行行動の影響を受けている。
このような否定的な宣伝が私たちにどのような影響を与えるのかまだ分からない。もし私たちがどんな不利な告発の対象になったら、このような疑いが本当かどうかが証明されても、私たちはこのような疑いを調査し、および/または自分自身を弁護するために多くの資源を使わなければならないかもしれない。私たちはこのような空売り者の攻撃を強く防御するが、私たちは言論の自由の原則、適用される州法律、または商業秘密問題によって制限されるかもしれない。このような状況は高価で時間がかかる可能性があり、私たちの経営陣の注意を分散させ、業務を発展させることができない可能性がある。このような疑惑が最終的に根拠がないことが証明されても、私たちの告発は私たちの業務運営に深刻な影響を与える可能性があり、アメリカの預託証明書へのいかなる投資も大幅に減少し、一文の価値もなくなる可能性がある。
私たちのアメリカ預託証明書を大量に売るか売ることができるかはその市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の米国預託証券を公開市場で大量に売却したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたりすることは、我々の米国預託証明書の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、将来的に株式発行による資金調達能力を深刻に弱める可能性がある。我々の主要株主や他の任意の株主が保有する証券の市場販売や将来販売可能なこれらの証券が米国預託証券の市場価格にどのような影響を与えるかを予測することはできない(あれば)。
いかなる課税年度にも受動的な外国投資会社、またはPFICになることは保証されず、米国連邦所得税の目的のために使用され、これは私たちの米国預託証明書または普通株の米国投資家に重大な不利な米国連邦所得税の結果を負担させる可能性がある。
当社のような非米国会社は、任意の納税年度に受動的外国投資会社またはPFICに分類されるであろう。ただし、(1)年間の総収入の少なくとも75%が特定のタイプの“受動的”収入からなるか、または(2)年間の資産価値の少なくとも50%(通常は四半期平均値に基づいて決定される)は、受動的収入を生成する資産または受動的収入を生成するために保有される資産(“資産テスト”)に起因することができる。この方面の法律は完全に明確ではないにもかかわらず、米国連邦所得税の目的で、VIEとその子会社を私たちが所有していると見なしています。私たちは私たちの総合アメリカ公認会計基準財務諸表にそれらの運営結果を統合したので、VIEの活動を指導する権利があり、これらの活動はそれらの経済表現に最も大きな影響を与え、VIEからそれらに大きな影響を与える可能性のある経済的利益を得る権利があるからです。しかしながら、米国連邦所得税の目的でVIE及びその子会社の所有者ではないと判断された場合、本納税年度及びその後のいずれの納税年度においてもPFICとみなされる可能性がある。米国連邦所得税については、我々がVIEおよびその子会社の所有者であり、我々の資産価値および我々の収入および資産の構成(営業権および他の未登録無形資産を含む)に基づいていると仮定し、(I)1986年の米国国内税法(改正)(“規則”)に基づいて採用された“公平な市場価値”方法、(Ii)提案された米国財務省法規に基づく運営資本例外状況、および(Iii)この基準に基づく前向き規則を考慮すると、当社は2023年12月31日現在の納税年度でPFICではないようである。
米国連邦所得税にとってPFICにならない保証はないが,どの納税年度においてもPFICになるかどうかの決定は毎年行われる事実集約型決定であり,我々の収入や資産の構成や分類にある程度依存するからである。私たちのアメリカ預託証券市場価格の変動は、本課税年度以降の納税年度にPFICになるか、PFICになる可能性があります。私たちの資産テストにおける資産価値は、私たちの営業権および他の未登録無形資産の価値を含み、時々私たちのアメリカ預託証明書の市場価格(不安定かもしれない)を参考にして決定されるかもしれません。私たちの収入と資産の構成はまた私たちが流動資産を使用する方式と速度の影響を受ける可能性がある。大量の現金や他の受動資産を能動的な目的に利用しないことにすると,本課税年度やその後の納税年度にPFICとなるリスクが大幅に増加する可能性がある。規則の適用に不確実性(提案された米国財務省法規下の運営資金例外を含む)があるため、米国国税局は、特定の資産を非受動資産に分類することに疑問を提起する可能性もあり、これは、任意の納税年度に当社が米国連邦所得税目的のPFICになる可能性がある。
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カタログ表
もし私たちが任意の課税年度に米国の株主になるか、または“第10項-他の情報-E.税務-米国連邦所得税考慮事項”に定義されているように、私たちのアメリカ預託証明書または普通株を保有している場合、いくつかの不利な米国連邦所得税結果は、この米国所有者に適用される可能性がある。さらに、もし私たちが米国保有者が私たちのアメリカ預託証明書または普通株を持っている任意の年度のPFICであれば、私たちは米国預託証明書または普通株を持っているこの米国保有者が通常、米国預託証明書または普通株を所有しているすべての後続年度をPFICと見なし続け、私たちが米国預託証明書保持者ではなく、米国保有者が米国預託証明書または普通株について“売却”する選択をしなければならない。詳しくは“項目10.付加情報--E.税収--米国連邦所得税考慮事項--受動型外国投資会社の注意事項”と“項目10.付加情報--E.税収--米国連邦所得税考慮事項--受動型外国投資会社ルール”である
我々の組織規約の大綱と定款細則には反買収条項が含まれており,我々の普通株や米国預託証明書保持者の権利に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
当社の組織規約の大綱及び定款細則には、他人が当社の支配権を取得したり、当社の支配権変更取引を行う能力を制限するためのいくつかの条項が記載されており、当社の取締役会が当社の株主が行動することなく、1つまたは複数の一連の優先株を時々設立および発行することを許可すること、および任意の一連の優先株についてこのシリーズの条項および権利を決定することを含み、任意または全部の条項および権利は、米国預託証明書の形式で私たちのA類普通株に関連する権利よりも大きい可能性がある。これらの規定は、第三者が要約買収や同様の取引でわが社への支配権を獲得することを求め、現在の市場価格よりも高い割増でその株式を売却する機会を奪うことを阻止する可能性がある。
私たちの組織規約の大綱と定款におけるフォーラム選択条項および私たちとホスト銀行との預金協定は、私たちA種類の普通株、アメリカ預託証明書または他の証券の所有者が、私たち、私たちの役員や幹部、信託銀行、および潜在的な他の人との紛争で有利な司法フォーラムを得る能力を制限するかもしれません。
我々の組織覚書および組織規約の細則は、米国連邦地域裁判所が米国内の唯一の裁判所であり(または、米国ニューヨーク南区地域裁判所が特定の論争に対して標的管轄権を欠いている場合、ニューヨーク州裁判所)と規定しており、米国連邦証券法によって引き起こされた、または任意の方法で米国連邦証券法に関連していると主張する訴えを解決するために、この訴訟、訴訟または訴訟が私たち以外の当事者にも関連しているかどうかにかかわらず、これらの当事者に関連している。我々と口座開設銀行との預金協定はまた、米国ニューヨーク南区地域裁判所(または、米国ニューヨーク南区地域裁判所が特定の論争に対して標的管轄権を欠いている場合、ニューヨーク州裁判所)は、証券法または取引法に基づいて提出されたクレームを含む預金協定によって発生または関連する可能性がある任意の訴訟、訴訟または手続きを審理および裁決し、口座開設銀行と私たちとの間の任意の論争を解決することを規定している。当社の米国預託証明書の所有者および実益所有者は、米国預託株式またはその中の権益を保有しており、すなわち、預金協定、米国預託証明書、またはその所有権によって行われるか、またはそれに関連する私の行または口座開設銀行に対する法的訴訟、訴訟または訴訟を含むが、これらに限定されないが、米国ニューヨーク南区地域裁判所でしか提起されない(または、米国ニューヨーク南区地域裁判所に管轄権がない場合、またはこの排他的な裁判所の指定が無効、不法または実行不可能である場合、ニューヨーク州ニューヨーク県裁判所)。しかし、類似した連邦裁判所が裁判所条項を選択する実行可能性は、米国の法律手続きにおいて疑問視されており、裁判所は、このような条項が適用されない、実行不可能、またはこのような訴訟を提起する他の文書と一致しないことを発見する可能性がある。もし裁判所が私たちの組織覚書や定款の細則に含まれている連邦裁判所が選択した条項または私たちと口座開設銀行との預金協定が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させるかもしれない。支持されれば,我々の組織規約の大綱や定款における裁判所選択条項および預金協定における裁判所選択条項は,証券保有者がその第一選択の司法裁判所で我々,我々の役員および上級管理者,信託銀行,および可能な他の人にクレームを出す能力を制限する可能性があり,この制限はこのような訴訟を阻止する可能性がある。また、証券法では、連邦裁判所及び州裁判所は、“証券法”又はその下の規則及び条例の下の任意の義務又は責任を執行するために提起された訴訟に対して管轄権を有すると規定されている。このフォーラムの選択条項を受け入れたり同意したりすることは、連邦証券法およびその下の規則および条例の遵守を放棄することを構成しません。あなたは連邦証券法とその下の規則と規定を遵守することを放棄してはいけない。我々の組織覚書と定款細則における排他的裁判所規定は,我々の内部事務に関する事項に対するケイマン諸島裁判所の管轄権を奪わない。
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カタログ表
配株に参加できないので、あなたの持株は希釈されるかもしれない。
私たちは時々私たちの株主に証券を購入する権利を含む権利を割り当てるかもしれない。しかし、私たちが証券法に基づいてこれらの権利に関連する権利や証券を登録するか、登録要件を免除することができない限り、アメリカでこのような権利を提供することはできません。預金協定によれば、信託機関は、権利の分配および販売、およびこれらの権利に関連する証券の分配および販売がすべての米国預託証明書所持者に対して“証券法”による登録を免除するか、または証券法の規定に基づいて登録されない限り、米国預託証明書保持者に権利を割り当てることはない。保管人は、これらの割り当てられていない権利を第三者に販売しようとすることができるが、保管人にそうすることを要求することはなく、権利の失効を許可する可能性がある。私たちは証券法に基づいて登録免除を確立することができないかもしれませんし、このような権利や対象証券について登録声明を提出したり、登録声明を発効させる努力をしたりする義務はありません。そのため、米国預託証明書保持者は私たちの株式供給に参加できない可能性があるため、彼らの持ち株は希釈される可能性がある。
もし預金機関があなたに現金配当金を提供するのは非現実的だと思ったら、現金配当金が得られないかもしれません。
預託者は、当社が当社普通株式その他の預託有価証券に対する配当を決定した場合に限り、 ADS に対する現金配当を支払っており、当社は、当面、当社普通株式に対する現金配当を支払う予定はありません。当社の ADS の預託者は、配当がある場合には、当社またはカストディアンが当社の普通株式またはその他の預託有価証券に対して受け取る配当金またはその他の配当金を、その手数料および費用を差し引いた後、お客様に支払うことに合意しています。これらの配当は、 ADS が表す普通株式の数に比例して受け取られます。ただし、預託者は、その裁量により、 ADS の保有者に分配を可能にすることが不公平または実用的でないと判断することができます。例えば、預託者は、特定の分配の価値がそれらを郵送するコストよりも少ない可能性があると判断することができます。この場合、預託者は当該財産を分配しないことを決定することができます。
あなたはあなたのアメリカ預託証明書の譲渡によって制限されるかもしれません。
あなたのアメリカ預託証明書は預かり人の帳簿に譲渡することができます。しかし,保管人は,職務遂行に関与していると考えられる場合には,その帳簿を随時あるいは随時閉鎖することができる。受託者は、株式等の会社活動に関連する場合を含む様々な理由で帳簿を時々閉鎖する可能性があり、その間、受託者は、特定の期間内にその帳簿上に適切な数の米国預託株式保有者を保持する必要がある。係の者は緊急時、週末、公共休日に帳簿を清算することもできます。私たちの株式登録簿又は委託者の帳簿が閉鎖されたとき、又は法律又は任意の政府又は政府機関の任意の要求、又は預金協定の任意の規定又は任意の他の理由により、私たち又は委託者がそうすることが望ましいと思う場合、受託者は、米国預託証明書の交付、譲渡又は登録の譲渡を拒否することができる。
私たちは取引法に規定されている規則に基づいて外国の個人発行者を指しているので、私たちはアメリカ国内の上場企業に適用されるいくつかの条項の制約を受けません。
私たちは取引法に基づいて外国の個人発行者になる資格があるので、私たちはアメリカ証券規則と法規の中でアメリカ国内発行者に適用されるいくつかの条項の制限を受けません
● | これらのルールは、取引法に基づいて規定されており、Form 10−Qの四半期報告またはForm 8−Kの現在の報告を米国証券取引委員会に提出することを要求する |
● | 取引法における規範は、取引法に基づいて登録された証券について委託書、同意書、または許可を求める章 |
● | 取引法の条項は、その株式所有権および取引活動に関する公開報告書および短時間で取引から利益を得た内部者に対する責任を内部人に提出することを要求する |
● | 規制 FD に基づく重要な非公開情報の公開を管理する選択的開示規則。 |
● | 取引法規則10 A-3のいくつかの監査委員会は、独立性要件を要求する。 |
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カタログ表
私たちは各財政年度終了後の4ヶ月以内にForm 20-Fの形で年次報告書を提出することを要求された。しかし、米国内発行者が米国証券取引委員会に提出を要求した情報と比較して、米国証券取引委員会に届出や提供を要求された情報は、それほど広くタイムリーではないだろう。したがって、あなたはあなたがアメリカ国内発行者に投資した時と同じ保護や情報を得ることができないかもしれません。
ケイマン諸島に登録設立され、いかなる証券取引所にも上場していない免除会社として、我々の企業管理慣行は、デラウェア州または米国他の州に登録して設立された会社または証券取引所に上場している会社の管理慣行とは大きく異なる可能性があり、これらのやり方は株主により少ない保障を提供する可能性がある。
私たちはケイマン諸島の法律登録に基づいて設立された免除有限責任会社で、現在どの証券取引所にも上場していません。ケイマン諸島が免除された会社として、私たちはイギリスの旧会社法を大きく模倣したケイマン諸島の会社法(改正)を遵守しなければならないが、イギリスの最新の成文法則を守らない必要がある。当社に適用される“会社法”条項と、デラウェア州に登録設立された会社及びその株主に適用される法律との間のいくつかの重大な差異に関する要約は、“項目10.補足情報−B.組織覚書及び定款--会社法における差異”を参照されたい。また、免除を受けた会社として、年次株主総会の開催要件を含めて“会社法”のいくつかの要求を免除することができる。“プロジェクト10.補足資料--B.組織定款大綱と定款--普通株--会社法上の差異--免除会社”を参照。また、私たちは現在どの証券取引所にも上場していないので、上場規則や上場基準の制約を受けません。我々がこれまで我々のニューヨーク証券取引所会社管理上場基準に適用されてきた範囲内で、取締役会または管理職(場合によっては)の適宜決定の下で、これらの上場基準の任意またはすべてに従うことをいつでも停止することができる。デラウェア州法律或いはニューヨーク証券取引所、ナスダック証券市場或いは他の証券取引所の会社管理上場標準と比べ、著者らの会社管理実践は株主に提供する保護の可能性が少ない。
アメリカ預託証明書所有者の投票権は預金協定条項によって制限されており、あなたはあなたのアメリカ預託証明書に代表されるA類普通株がどのように投票するかを示す権利を行使できないかもしれません。
アメリカの預託証明書保持者は私たちの株主と同じ権利を持っていません。当社の米国預託証明書の所持者として、閣下は当社の株主総会に出席したり、当該等の大会で投票する権利は何もありません。米国預託株式保有者としては、預託協定の規定に基づいて、受託者に投票指令を出すことにより、米国預託証券に代表される標的A類普通株が携帯する投票権を間接的に行使することしかできません。預金協定によると、あなたは管理機関に投票指示を出すことで投票することができる。あなたの投票指示を受けた後、信託銀行は、あなたのアメリカ預託証明書に代表されるA類普通株に可能な限りあなたの指示に従って投票します。私たちがあなたの指示を求める場合、ホスト機関は、あなたの投票指示を受けた後、これらの指示に従って標的A類普通株への投票を試みるだろう。もし私たちが管理者にあなたの指示を求めるように指示しなければ、管理者はまだあなたの指示に従って投票することができますが、それはそうしなければならないわけではありません。閣下が株主総会記録日までに株式を撤回して当該等の株式の登録所有者とならない限り、閣下は関連A類普通株について直接投票権を行使することはできません。当社の組織定款大綱及び定款細則によると、当社の株主総会開催に必要な登録株主に与える最短通知期間は10暦となっています。株主総会が開催された場合、閣下は、閣下の米国預託証券関連株式を撤回し、当該株式の登録所有者となり、閣下が株主総会に出席し、株主総会で審議及び採決された任意の特定事項又は決議案について直接投票するために、十分な総会事前通知を受けていない可能性がある。また、吾等の組織定款大綱及び定款細則によれば、どの株主が任意の株主総会に出席して任意の株主総会に投票する権利があるかを決定するために、吾等の取締役は、吾等の株主名簿及び/又は予め当該等の総会のための記録日を指定することができ、このような株主名簿を閉鎖したり、その記録日を設定することは、閣下が記録日前に閣下の米国預託証明書に代表される関連A類普通株を撤回することを阻止し、当該等の株式の登録所有者となり、閣下が株主総会に出席したり、直接投票することができなくなる可能性がある。もし私たちがあなたの指示を求めたら、預かり者はあなたにこれから行われる投票を通知して、私たちの投票材料をあなたに送るように手配します。私たちは株主総会が開催される前に預金管理通知を十分に出すことに同意した。しかし、私たちはあなたがあなたのアメリカ預託証明書によって代表されるAクラスの普通株式に投票するようにホスト機関に指示できることを確実にするために、投票材料をタイムリーに受け取ることを保証することはできません。さらに、保管人およびその代理人は、投票指示を実行できなかったか、またはあなたの投票指示を実行できなかった方法に対して何の責任も負わない。これはあなたがあなたのアメリカ預託証券関連株の投票方法を示すためにあなたの権利を行使できない可能性があることを意味します。もしあなたのアメリカ預託証券関連株があなたの要求通りに投票しなかった場合、あなたは法的救済を得ることができないかもしれません。また、米国預託株式保有者として、あなたは株主総会を開くことができません。限られた状況でなければ、株主総会で投票しなければ、私たちのアメリカ預託証券受託係は私たちに全権を委任し、あなたのアメリカ預託証明書に代表される関連A種類の普通株に投票することは、あなたの利益に悪影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
我々は、預金契約を修正し、米国預託株式保有者のこの合意条項の下での権利を変更したり、米国預託株式保有者の事前同意を必要とせずに預金協定を終了する権利がある。
預金契約を修正し、合意条項に基づいて米国預託株式保有者の権利を変更する権利があり、米国預託株式保有者の同意を事前に得る必要はない。吾らと保管人は、私らが必要だと思ったり、私などに有利だと思ったりする任意の方法で預金契約を修正することに同意することができる。修正案は、米国預託株式計画の業務変化、米国預託証明書に影響を与える法律の発展、あるいは私たちと信託銀行との業務関係条項の変化を反映する可能性がある。修正案の条項が料金を徴収または増加または課金する場合(外国為替管理条例、税収および他の政府料金および配達およびその他のこのような費用を除く)、または米国預託株式保有者の既存の実質的な権利に実質的な損害を与える場合、米国預託株式保有者は、修正案の30日間の事前通知を受けるだけであり、預金協定に基づいて、修正案の発効は米国預託株式保有者の事前同意を得る必要がない。また、いつでも任意の理由で保証金協定を終了し、米国預託株式ローンを終了することを決定する可能性があります。例えば、非米国証券取引所に上場することを決定し、米国預託株式融資メカニズムの担保を継続しないことを決定した場合、または買収または民営化取引の対象となった場合、米国預託株式融資メカニズムを終了する可能性がある。米国預託株式融資が終了すれば、米国預託株式保有者は少なくとも90日間の事前通知を受けるが、米国預託株式保有者が事前に同意する必要はない。吾らが預金協定に不利な米国預託株式保有者の改訂または預金協定の終了を決定した場合、米国預託株式保有者は、その米国預託証明書を売却するか、その米国預託証明書を放棄し、標的A類普通株の直接所有者となることを選択することができるが、彼らはいかなる補償を受ける権利もない。
米国預託証明書保持者は預金協議の下で発生したクレームについて陪審裁判を行う権利がない可能性があり、これはいずれのこのような訴訟の原告(S)があまり有利でない結果を得ることを招く可能性がある。
我々の普通株式を代表する米国預託証券を管理する預金協定は、法律で許可されている最大範囲内で、米国預託株式保有者は、米国連邦証券法に基づいて提出された任意のクレームを含み、法律によって許容される最大範囲で陪審裁判を受ける権利を放棄することを含む、米国預託証券または預金契約によって我々または委託者に提起された任意のクレームを放棄する。
もし私たち又は保管人が放棄に基づく陪審裁判要求に反対する場合、裁判所は適用された州及び連邦法律に基づいて、事件の事実及び状況に基づいて、放棄が強制的に執行できるか否かを決定する。私たちの知る限り、契約紛争前の陪審員による連邦証券法に基づくクレームの裁判免除の実行可能性は、米国最高裁判所の最終裁決を得ていない。しかし、契約によって規定された争議前の陪審員免審条項は一般的に実行可能であり、保証金協定を管轄するニューヨーク州法律を含むと考えられる。契約中の争議前の陪審裁判免除条項を強制執行するかどうかを決定する際、裁判所は通常、一方の当事者が知っているかどうか、賢明で、自発的に陪審裁判を受ける権利を放棄するかどうかを考慮する。私たちは預金協定とアメリカの預金証明書がこのような状況だと思う。保証金契約を締結する前に、陪審員免除条項に関する法律顧問に相談することをお勧めします。
もし閣下又は米国預託証明書の任意の他の所有者又は実益所有者が預金契約又は米国預託証明書の下で発生した事項(連邦証券法に基づくクレームを含む)について吾等又は受託保管者にクレームを提起した場合、閣下又はその他の所有者又は実益所有者は、当該等の請求について陪審裁判を行う権利がない可能性があり、これは、吾等又は受託保管者に対する訴訟を制限し、阻止することができ、クレームを提出するコストの増加、当該所有者と吾等との間の情報取得制限及び他の資源の不均衡、又は当該所有者が司法裁判所で当該所有者が有利と考えるクレームを提出する能力を制限することができる。預金協定に基づいて吾等または信託銀行に対して訴訟を提起した場合、適用される初審裁判所の裁判官または裁判官によってのみ審理され、これは、異なる民事手続きに従って行われ、任意のこのような訴訟において原告(S)に不利になる可能性のある結果を含む陪審裁判とは異なる結果をもたらす可能性がある。
しかし、この陪審裁判免除条項が法律に適用されない場合、訴訟は陪審裁判の預金協定の条項によって行われることができる。預金協定または米国預託証明書のいかなる条件、規定または条項も、私たちまたは預金者がそれぞれ証券法と取引法を遵守する義務を免除することはできず、いかなる米国預託証明書の所有者または実益としても、米国連邦証券法およびその公布された規則および条例を遵守する義務を放棄することはできない。
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カタログ表
米国預託株式保有者が預託機関に債権を追徴する権利は預託協定条項によって制限されている。
預金協定によれば、米国ニューヨーク南区地域裁判所(または、米国ニューヨーク南区地域裁判所が特定の係争の対象となる管轄権を欠いている場合、ニューヨーク州裁判所)は、証券法または取引法に従って提起されたクレームを含む、口座開設銀行と私たちとの間で起こり得る任意の方法で引き起こされるか、または預金協定に関連する任意の他の人または当事者の任意の論争を解決する権利があるであろう。米国預託証明書の所有者および実益所有者が米国預託株式またはその中の権益を保有していること、すなわち、預金協定、米国預託証明書、またはそれによって行われるか、またはそれに関連する私たちまたは委託者に対する法的訴訟、行動または訴訟は、“証券法”または“取引法”の下のクレームを含むが、これらに限定されないが、米国ニューヨーク南区地域裁判所でしか提起されない(または、ニューヨーク南区に管轄権がない場合、または排他的フォーラムの指定が無効、不法または強制的に実行できない場合、ニューヨーク州裁判所)では、私たちの米国預託証明書保持者は、そのような訴訟に提起される可能性のある任意の異議を取り消すことができず、任意のそのような訴訟、訴訟、または手続きにおけるこのような裁判所の排他的管轄権を撤回することができないであろう。しかし、米国の法的訴訟では、他社の組織文書に類似した連邦裁判所が裁判所条項を選択する実行可能性が問われており、裁判所はこのような種類の条項が適用されていないか、実行できないことが発見される可能性がある。このフォーラムの選択条項を受け入れたり同意したりすることは、米国連邦証券法およびその公布された規則および法規の遵守を放棄することを意味するものではありません。また、投資家は米国連邦証券法律と規則およびそれに基づいて公布された法規の遵守を放棄することはできない。
預託者は、単独の裁量により、預託契約、当社株式、 ADS 、またはこれにより意図される取引によって生じる関係から生じる紛争または相違について、預託契約に記載された条件に基づいて行われる仲裁に付託し、最終的に解決することを要求することができます。ADS の保有者または受益者が当社および / または預託者に対して提起した請求に特定の連邦証券法違反の側面がある範囲において、そのような請求の連邦証券法違反の側面は、そのような保有者または受益者の選択により、ニューヨーク州南部地区連邦地方裁判所に残ることができます。( または、ニューヨーク州南部地区の連邦地方裁判所が特定の紛争について主題管轄権を欠いている場合、または排他的裁判所の指定が無効、違法である場合、ニューヨーク州のニューヨーク郡の州裁判所で執行できない ) 。当社は、契約上の仲裁条項、特に連邦証券法違反に関する事項を除外する場合、預金契約を管理するニューヨーク州の法律を含め、一般的に執行可能であると信じています。
ADS の預託者は、株主総会において ADS の保有者が投票しない場合、お客様の利益に悪影響を及ぼす可能性のある限られた状況を除き、 ADS の基礎となるクラス A 普通株式に投票する裁量委任状を当社に与えます。
米国預託証券の預託協定によると、米国預託株式の保有者が投票していない場合、信託銀行は私たちに全権を委任し、株主総会で米国預託証明書に関連する普通株を投票しましょう
● | 私たちは委託者に通知して、私たちは全権委任を望んでいません |
● | 会議の採決事項に大きな反対意見があることを保存者に通知した |
● | 会議の採決事項は株主に重大な悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 会議での投票は手を挙げて投票するだろう。 |
この全権委託書の効果は、あなたが株主総会で投票しなければ、上記の場合を除いて、私たちの普通株式があなたのアメリカ預託証明書の投票に参加することを阻止することができないということです。これは株主がわが社の経営陣に影響を与えるのを難しくするかもしれない。私たちの普通株式の保有者はこの全権委託によって制限されない。
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第四項です。 | 会社についての情報 |
A.会社の歴史と発展
著者らは2012年にコケモモ科学技術を通じて運営を開始し、Didiタクシーアプリを発売し、オンラインタクシーサービスを提供した。橘科技は中国で複数の子会社を設立し、モバイルサービスに従事している。2013年1月、小橘科技有限公司は私たちのホールディングスとしてケイマン諸島に登録設立された。2015年2月、私たちは買収が早い過程で、会社を小橘快智に改称した。2021年6月、私たちは会社を滴滴会社に変更した。
以下は、私たちの主要業務発展のマイルストーンの概要です
時間表 |
| 事件.事件 |
2012 | 私たちはオンラインタクシーサービスを提供し始めた。 | |
2014 | 私たちは車を呼ぶサービスを開始した。過去数年間、私たちは車を呼ぶサービスを拡大し、現在の異なる予算と需要に合わせるために全面的なサービスを提供した。 | |
2015 | 私たちは速いものを買収し私たちのアプリを滴滴出行. | |
2016 | 私たちは優歩中国を買収し、自動運転に投資し始めた。 | |
2018 | 私たちはエネルギーと車両サービスを開始した。私たちはまたブラジルに拡張して、それに続くのはメキシコ、そして他の国だ。 | |
2020 | 私たちは大手電気自動車メーカーと協力してD 1を発売した。 | |
2021 | 私たちのアメリカ預託証明書はニューヨーク証券取引所で“滴滴”のコードで取引を開始します | |
2022 | 私たちのアメリカ預託証明書はニューヨーク証券取引所から取られました。 |
主な取引
買収が速いのは
2015年2月、私たちは滴滴と快の間で締結された合併協定を通じて速いものを買収し、協定によると、速いものは滴滴と合併して滴滴に組み込まれ、滴滴はまだ生き残った会社である。速いのは中国では主にネットタクシーサービスを提供する業務に従事している。合併協定によると、速いものと滴滴のそれぞれの発行済み株式と発行済み普通株と優先株はすべてログアウトされ、滴滴適用数量とタイプの株式に交換される。
優歩中国を買収する
2016年8月、優歩(中国)有限公司、または優歩中国を買収し、滴滴B-1シリーズ優先株を発行することと交換した。優歩中国は中国で主にネットタクシーサービスを提供する業務に従事している。取引と関係があり、滴滴は取引完了後6ヶ月以内に合計10億ドルの現金で優歩のあるGシリーズ優先株を購入することに同意し、優歩は滴滴に株式承認証を発行することを承諾し、滴滴は滴滴が優歩の株式を買収した後に優歩のあるGシリーズ優先株を購入する権利を持たせる。滴滴が10億ドルで優歩株式を買収し、優歩が滴滴に権証を発行する取引は2017年2月に完了した。2018年1月、逮捕状が没収された。2019年5月、優歩はニューヨーク証券取引所上場企業となり、私たちが持っている優歩優先株は普通株に転換された。2010年11月と2020年12月、私たちは優歩で保有しているすべての株式を売却した。
99台のタクシーを買収する
2017年1月から6月にかけて、ブラジルでネット予約車サービス業務に従事している99 Taxis社のある優先株を購入し、総現金対価格は3750万ドルだった。2017年8月、私たちは二級取引で総対価格3990万ドルで99タクシーのいくつかのAシリーズとBシリーズ優先株を購入した。2018年1月、吾らは99 Taxisと取引合意を締結し、99 Taxisのすべての非自社発行済み普通株および優先株を3.437億ドルの現金で買収し、公正価値2.224億ドルで私たちのB-2シリーズ優先株を発行した。
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あるスマートカー事業を販売しています
2023年8月に小鵬自動車と戦略提携した。合意によると、小鵬自動車が発行したA類普通株の代償として、あるスマート自動車事業を小鵬自動車に売却することに条件付きで合意した。適用の成約条件を満たした後、取引は2023年11月13日に初歩的に完了し、売却業務が何らかの節目になれば、さらに取引が完了する予定だ。
取引が完了するまで、私たちはある業務資産を使用してA級自動車を開発、設計、設計してきた。取引完了後、小鵬自動車はこのスマート自動車事業を所有し、運営しているが、私たちは小鵬自動車会社の少数の株式を持っている。また、研究開発とマーケティングを含む2028年8月まで、小鵬自動車と多くの分野で協力することに同意した。
ニューヨーク証券取引所に上場·退市する
2021年6月30日、私たちはニューヨーク証券取引所に“滴滴”のコードで私たちのアメリカ預託証明書を上場した。私たちのアメリカでの初公募株は2021年7月2日に完成した。引受手数料と私たちが支払うべき発売費用を差し引いた後、初公募株で約43億ドルの純収益を集めた。
2022年5月23日、我々は特別株主総会を開催し、我々の米国預託証明書がニューヨーク証券取引所から自発的に退市したことについて投票し、株主の承認を得た。2022年6月2日、我々はForm 25の退市通知を提出し、私たちのアメリカ預託証明書は2022年6月13日にニューヨーク証券取引所から退市した。2022年6月以来、私たちのADSは場外取引プラットフォームPinkに“DIDIY”のコードでオファーされており、私たちの参加はありません。我々は、他の国際的に公認された取引所に上場する可能性を探ることを含む、会社と株主の利益に合った適切な措置を引き続き模索するが、適用される規則、法規、政策、指導を遵守しなければならない。
付属融資
私たちのいくつかの子会社はその資金調達活動中に証券を発行した。このような証券発行の条項によると、当社の現金および/または株と交換するために、当社の子会社が発行したいくつかの証券を償還する義務があるかもしれません。以下に我々の義務要約を示す.
ソーダシリーズA級優先株
2010年2月から2020年7月まで、私たちが自転車と電動自転車の共有事業に従事している子会社、ケイマン諸島免除会社ソーダ科技有限公司(略称ソーダ)は、その初のAラウンド融資の中で、(I)ソフトバンクグループホールディングスの投資実体ケイマンソーダ有限公司と一部の他の投資家にA-1シリーズの優先株を発行し、総コストは1.34億ドル、(Ii)はA-2シリーズの優先株を発行し、総コストは7.5億ドルである。
ソーダAシリーズ融資については、ケイマンSoda LimitedのソーダA-1優先株に関する一度の脱退権利を付与しており、この権利は、ケイマンソーダ株式会社がソーダA-1優先株を購入して4周年を完了したときに行使することができるか、または、支配権変更(例えば、場合によっては合併または資産売却を介して)またはソーダ登録公開発売を含む、ケイマンソーダ株式会社がそのソーダA-1優先株を承認する前に最初に発生するいくつかの他の脱退権利を付与することができる。2024年2月、ケイマンソーダ株式会社は脱退権を行使し、私たちは当時持っていたすべてのソーダA-1優先株を買い戻し、総コストは6,670万ドルの現金で、これは事前に合意された定価式によって決定された。買い戻しが完了した後、ケイマンソーダ株式会社はソーダの株式を所有しなくなった。
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カタログ表
また、ソーダの最初の投資家(ケイマンソーダ株式会社を除く)に一度の脱退権利も付与されており、適用投資家の引受終了時に当社が保有するソーダ株式の50%の保有を停止している場合や、ソーダが適用投資家の引受終了5周年までに合格初公開株式を完了していない場合には、その権利を行使することができますが、例外的な場合は除外します。このような投資家が払い戻し権を行使すれば、彼らが持っているソーダA-1優先株を現金で買い戻す義務があり、買い戻し価格はあらかじめ合意された定価式によって決定される。
ソーダBシリーズ優先株と転換可能手形
2021年、ソーダはそのBシリーズ融資についていくつかの投資家に(I)BシリーズB-1優先株を発行し、総コストは8,000万ドルであり、(Ii)私たちにB-2シリーズ優先株を発行し、総コストは3,000万ドルであり、私たちは現在その総株式の90.1%を持っている。
特定のソーダBシリーズ投資家に、そのソーダB-1優先株に関する一度の脱退権利を付与しており、彼らがそれぞれソーダBシリーズ証券の引受を完了する4または5周年前に最初に特定の脱退イベントが発生した場合には、制御権の変更(特定の条件での合併または資産売却による)またはソーダの最初の公募株式の完了を含むことができる。適用される投資家がその脱退権利を行使する場合、退出事件発生時に保有するソーダB-1優先株を現金で買い戻す義務があり、購入価格は予め合意された定価式に基づいて決定される。
旅行者優先株
2020年2月と10月,我々の子会社Voyager Group Inc.,ケイマン諸島免除を受けた会社,あるいはVoyagerは,その初融資でSVF II Voyager(シンガポール)PteにAシリーズ優先株を発行した。ソフトバンクグループ、いくつかの他の投資家と私たちがコントロールしている実体有限会社は、総費用は5.25億ドルです。私たちは現在その総株式の70.4%を持っている。
誠実優先株と転換可能手形
2021年3月、私たちはコミュニティ共同購入業務に従事している子会社誠信科技有限公司(ケイマン諸島の免除を受けた会社、あるいは誠実と呼ぶ)はそのA-1とA-2シリーズの融資について一連の合意に達し、ソフトバンクグループホールディングスの投資実体SVF II Staples Subco(シンガポール)Pte Ltdとある他の投資家にA-1シリーズの優先株を発行し、総コストは9億ドル、(Ii)A-2シリーズの優先株は私たちの高級管理層のあるメンバーが持っている投資実体に発行し、総代償は2億ドルである;および(Iii)元金総額30億ドル、2028年に満期になったゼロ金利変換可能手形。誠実A-2優先株を融資購入するため、管理投資実体と誠信A-1ラウンドの投資家は保証定期融資を締結し、金額は合わせて1.6億ドルで、同日にすべて使用された。2021年4月と5月、誠信はある投資家にA-1シリーズの優先株を増発し、総対価格は1億ドルだった
2022年の誠実な経営と財務業績が悪影響を受け続けていることを考慮すると、誠実な株主は、コミュニティ共同購入業務を継続しないことが誠実とその株主の最適な利益に合致すると考えている。そこで,誠実な株主と取締役会は,プロトコルで概説した割当て順序に従って,そのすべての利用可能な資産を株主に割り当てることにした.誠実な株主として、私たちは2022年7月に分配を完了した時に、私たちが占めるべき誠実資産19億元を受け取りました。
滴滴貨物私募融資
2021年第1四半期には、同城貨物輸送サービスを提供する子会社都市パズルホールディングスも民間融資で資金を調達した。私たちは現在その総株式の58.5%を持っている。
住所ともっと多くの情報
当社の主要な執行事務所は、 DiDi Xinchenghai 、ビル 1 、ヤード 6 、北環路、 Tangjialing 、海淀区、北京、中国人民共和国にあります。この住所の電話番号は + 86 10 — 8304 — 3181 です。ケイマン諸島における当社の登記事務所は、 Maples Corporate Services Limited ( PO Box 309 , Ugland House , Grand Cayman , KY1 — 1104 , Cayman Islands ) のオフィスにあります。お問い合わせは、当社の主要執行役員の住所と電話番号からご連絡ください。
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カタログ表
米国証券取引委員会には、米国証券取引委員会に電子的に提出された報告書、依頼書、情報声明、その他の発行者に関する情報が含まれた相互接続サイトが設けられている。私たちのサイトでも情報を見つけることができますdidiglobal.comそれは.私たちのウェブサイトの情報は今年度の報告書の一部ではない。
B.業務の概要
概要
私たちは先行する共有モバイル技術プラットフォームであり、私たちのプラットフォームやグローバルパートナー関係を通じて中国と他の14カ国·地域で業務を展開しています
私たちのビジネスモデルには4つの重要な構成要素があります
● | 移動性を共有すること |
● | エネルギーと車両サービス |
● | 電力の機動性 |
● | 自動運転です。 |
移動性の共有それは.中国では、私たちは共有移動のリーディングブランドであり、消費者に一連の安全、実益、便利なモバイルサービスを提供する。私たちのサービスは車を呼ぶこと、オンラインタクシー、運転手、便乗と他の形態の共有移動性を含みます。我々はまた、我々のプラットフォームを世界の中国以外の市場に拡張し、類似した挑戦とチャンスに直面している。我々は,中国で共有モバイルネットワークを建設·拡張して得られた技術と専門知識を利用して,これらの新しい市場消費者のニーズに適した現地化解決策を作成した.
エネルギーと車両サービスそれは.2018年、私たちは中国でエネルギーと車両サービスを導入し、私たちの運転手と車両を私たちのプラットフォームに引き付ける能力を高めることで、共有移動性の成長をサポートしています。私たちはレンタル会社や金融機関と協力して、運転手が車を得るのを助ける。私たちはまた運転手の持続的な運営コストを下げ、彼らの利益潜在力を向上させるのに役立つ。私たちは運転手に私たちのネットのガソリンスタンドの燃料割引を提供します。
電気機動性それは.電気自動車は移動性を共有する天然選択である。内燃機関車両に比べて、電気自動車の運転やメンテナンスコストが低いという利点が、共有機動性によるより高い使用率とより高い走行距離に増幅される。私たちのプラットフォーム上の電気自動車を支援するために、私たちは中国で大型電気自動車充電ネットワークを運営した。私たちはまた産業パートナーと協力して、私たちのプラットフォームで電気自動車を普及させる。例えば、2020年に大手電気自動車メーカーと提携してD 1を発売し、2023年8月に小鵬自動車と戦略的協力を結ぶことにより、スマート電気自動車の応用を推進していきます。
自動運転それは.我々は独自の自動運転ソフトウェアを開発し,カスタマイズされた自動運転ハードウェアを設計している.我々の技術は,我々が移動チームを共有する大型交通データリポジトリによって支援されており,これらのデータを用いて測位,予測,車両制御などの自動運転の重要な機能を支援している.私たちは私たち自身の自動運転車で私たちの技術をテストし、複数の有力な自動車メーカーと協力して、彼らの車両で私たちの自動運転ハードウェアとソフトウェアをテストします。私たちの自動運転技術はまだ大規模に商業化されていない。
私たちはまた、個人の四輪交通機関だけではなく、消費者の基本的な日常需要をよりよく満たすために、私たちのサービスを拡張しています。特に,我々は現地化された運営技術,コア移動技術,インフラを利用して都市生活の他の側面を改善している.中国では、自転車と電動自転車の共有を提供し、消費者に追加の短距離都市交通選択を提供し、市内貨物輸送を打ち出し、オンデマンド移動ネットワークを運営する上での強みを貨物輸送に発揮している。
2012年の設立以来、私たちの業務は著しい規模を達成してきた。我々の2021年、2022年、2023年の収入はそれぞれ1738億元、人民元1408億元、人民元1924億元(271億ドル)だった。私たちの2021年と2022年の純損失はそれぞれ493億元と238億元、2023年の私たちの純収益は5億元(1億ドル)だった
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カタログ表
我々の調整後のEBITA(非公認会計原則)の結果,2021年,2022年,2023年にそれぞれ192億元,128億元,22億元(3億ドル)の損失が得られた。調整されたEBITAは、私たちの経営陣が私たちの経営業績を評価するための非公認会計基準財務指標です。調整されたEBITA(非公認会計原則)を,(I)利息収入,(Ii)利息支出,(Iii)投資収入(損失),純額,(Iv)権益投資減値損失前の純収益(損失),(V)権益法投資収益(損失),(Vi)その他収益(損失),純額,(Vii)所得税利益(支出),(Viii)株式に基づく報酬支出,(Ix)無形資産償却と(X)企業合併から得られる商誉と無形資産減価と定義する。この非GAAP財務指標は米国GAAPによって定義されているわけでもなく、米国GAAPに基づいて報告されているわけでもない。それは、純損失または任意の他の業績評価基準の代替案として孤立的に考慮されたり、解釈されたり、私たちの経営業績の指標となってはならない。“プロジェクト5.経営と財務審査及び展望--A.経営成果--非公認会計基準財務計量”を参照
提供するサービス
次の図は私たちが中国と国際市場で提供しているサービスを示している。
移動を共有する
私たちは消費者に全面的な安全、手頃な価格と便利なモバイルサービスを提供します。車を呼ぶ、オンラインタクシー、相乗り、運転手、便乗と他の形態の共有移動を含みます。私たちは、私たちのサービスの各市場で消費者が変化していく需要を満たすために、新しいモバイルサービスと解決策を革新し続ける。
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カタログ表
次の図はホーム画面を示しています滴滴出行中国のアプリでは、消費者はここで私たちの移動性と他の基本サービスを得ることができます
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車呼びサービス
私たちは私たちのプラットフォームで全面的な車呼びサービスを提供することで、様々な乗客の好みを満たします。Piggy Expressを除くすべてのサービスは,同一のアプリケーションを介してアクセス可能である.以下、私たちの各サービスのいくつかの重要な特徴を説明する。
相乗りと子豚宅配便は普通私たちの一番安いサービスです。相乗りは他の乗客と一緒に乗りたいし、車が回り道をして他の乗客に落ちても気にしない人を対象としています。相乗りは消費者のピーク時間帯の待ち時間を減らすことができ、運転手のためにより多くの収入を創出するのにも役立つ。Piggy Expressは、若い乗客を対象とした差別化されたアプリケーションとブランドを持つ別の手頃なサービスである。
宅配便は私たちの主要なサービス路線で、私たちの目標はコスト、利便性と快適性の間でバランスを取って、最大部分の人口を誘致することです。私たちはまた、割引宅配便と滴滴フラッシュメモリサービスを通じてピークと非ピーク時間帯の需給をバランスさせる動的定価を導入した。割引急行は非ピーク時により低い価格を提供してより多くの乗客を引き付けることができ、滴滴閃付は乗客がピーク時間帯により高い価格でより速いサービスを得ることを可能にする。SELECTはExpressに類似しているが,車両品質にはより高い基準がある.
私たちはまだ二つのハイエンドサービスがあります。より高いレベルの快適さとサービス品質を提供します。Premierはほとんどのビジネス目的に適用され、いくつかの大きな団体旅行車両を含む。LUXEの特色は、高級ブランドをリードする乗用車、多目的車(MPV)とスポーツ多機能車(SUV)、精選食品と飲料、車載Wi-Fiアクセス、カスタマイズ音楽とアロマセラピー、緑色植物を含む5つ星ホテル標準で設計された便利な施設を含む。
私たちは絶えず私たちのサービスを改善して、すべての旅行がもっと便利で、もっと快適で、もっと安全になります。これらの仕事には
● | 旅行の好み. 私たちは騎手が自分の好きな自転車体験に応じて各サービスを柔軟にカスタマイズすることができます。私たちの乗客は様々な乗車オプションの中から選択することができます。これは彼らが使用するサービスに依存して、彼らが到着した時に運転手が彼らに電話してほしいかどうか、運転手が前の席を移動してより多くの足の空間を作ることを望んでいるかどうか、そして運転手が旅行中に彼らとどのように話したり会話したりすることを望んでいるかどうかです。我々のシステムは目的地を提案しており,クリックするだけで容易に確認できる. |
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カタログ表
● | 提案の代答. 位置情報の助けがあっても、乗車者と運転手が会う位置を正確に決定することは困難である。騎手の位置と彼らが走行する方向に基づいて、騎手と運転手が見つけやすい乗降点をいくつか提案します。コンビニの前、バス停の隣、あるいはショッピングセンターの特定の入り口にあるかもしれません。このようなデータ集約型と人工知能集約型機能はピックアップ過程中に最もよく見られる混乱と遅延源の一つを除去することに役立つ。 |
● | 緊急連絡先. 乗客は彼らの緊急連絡先を設定することができて、彼らは私たちが彼らにどのように連絡することを望んでいるのか。オプションは、特定の期間内(通常は深夜または一定距離以上)にすべての行程を通知する緊急連絡先と、緊急連絡先が各行程の状態を問い合わせることを許可することと、私たちのシステムが任意の異常を検出した場合に緊急連絡先を通知することとを含む。騎手はまた、WeChatで家族や他の連絡先と自分のスケジュール情報を便利に共有することができる。 |
ネット予約車
私たちのオンラインタクシーサービスは乗客が私たちのプラットフォームで便利かつ効率的にタクシーを呼ぶことができます。私たちはオンラインタクシーを透明で信頼性があり、追跡可能な体験にする。私たちは騎手の安全を保護し、駆け引き、迂回、追加乗客の送迎、サービス拒否などの不良運転手行為の発生を減らすためにサービス品質管理制度を実施した。同時に、タクシー運転手も効率向上の恩恵を受け、より多くのお金を稼ぐことができる。
運転手さん
私たちの専用車サービスは専門訓練を受けた運転手を車の持ち主を迎えに行かせ、約束されたルートで持ち主自身の車を指定された目的地に送ります。このサービスは指定運転手が必要な消費者に人気があります。彼らは旅行中に仕事が必要で、あるいは長距離旅行をしていますが、彼らは全行程で運転することができません。
便乗する
Hitchは、所有者を所有者と同じ方向の1つまたは複数の乗車者とペアリングし、所有者が彼または彼女の車両コストを支払うことを可能にする。これは便乗と相乗りを区別し、相乗りは互いに同じ方向に走っている複数の乗客をマッチングさせる。相乗りは普通車を呼ぶサービスよりもっと安いです。そうでなければ、運転手は旅行のすべての費用を負担しますから。
企業解決策
私たちは企業に柔軟で効率的で管理可能なワンストップ輸送ソリューションを提供します。会社が企業アカウントを作成した後、その従業員は私たちの企業アプリケーションを使用してビジネス乗車を要求することができます。そして、旅行費用は直接企業口座から支払われるだろう。
私たちの企業ソリューションは、企業が精算プロセスを簡略化し、出張データを分析してコストを効果的にコントロールし、従業員が会社の政策を遵守することを確保し、従業員の出張体験を改善するのを助ける。例えば、企業は、ビジネス乗車の流れを規範化するために、私たちのシステムにおいて、人員、部門、政策、予算、およびルールを定義することができる。彼らは従業員に旅行規則を設定することもできます。そうすれば、旅行が旅行規則に符合した場合にのみ、航空券価格は企業が支払うことができます。
エネルギーと車両サービス
私たちはエネルギーと車両サービスを提供し、より多くの運転手を私たちのプラットフォームに導入することで、私たちの共有移動業務を支援し、運転手によりよくサービスを提供します。私たちは私たちの膨大な運転手ネットワークと規模経済を利用して、車両価値チェーン全体でより良い解決策を提供します。私たちのエネルギーと車両サービスはコストを下げ、運転手の収入を向上させることを目的としている。
頑張れ!頑張れ
私たちは私たちの全国ガソリンスタンドネットワークを通じて運転手に給油解決策を提供します。運転手が私たちのネットガソリンスタンドで給油する時、私たちは彼らに燃料割引を提供し、ガソリンスタンドの位置、燃料価格と顧客評価などのガソリンスタンドに関する情報を提供します。
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レンタルする
私たちは中国に大型のレンタカーネットワークを構築した。運転手は私たちのプラットフォームを通じてレンタルできる車両を閲覧し、レンタル契約にサインして、オンラインで支払うことができます。私たちは軽資産モードを採用しました。このモードで、私たちのプラットフォームでレンタルできる多くの車両は私たちの車両レンタルパートナーのものです。運転手がもっと簡単で、安い車を借りることで、私たちのプラットフォームで車を呼ぶサービスを提供できる運転手プールを拡大しました。
電気自動車
共有移動性は電気自動車の自然利用例である.電気自動車の運営とメンテナンスコストのより低い利点は、モバイルソリューションを共有するために必要な持続的な使用と高いマイル拡大によって拡大される。また,共有移動サービスが都市に集中し,電気自動車が充電ネットワークに容易にアクセスできるようにした.
2023年12月31日までに、私たちのプラットフォームに登録されている電気自動車は350万台を超え、2023年に電気自動車は私たちのプラットフォームの年間走行距離の57%以上を完成しました。
充電する
私たちは中国に巨大な電気自動車充電ネットワークを持っていて、一部は私たちが運営して、一部は私たちの国と現地のパートナーが運営しています。運転手は私たちのアプリケーションを通じてどの充電設備が利用できるかを見ることができます。これは待ち時間を減らすことができ、運転手が乗客にサービスし、収入を稼ぐ時間を最大限に増やすことができます。
2023年末まで、私たちの広範な充電ネットワークは190以上の都市をカバーして、より多くの運転手が彼らの電気自動車を迅速かつ便利に充電することができます。
自動運転
私たちは共有移動プラットフォームの一部として自動運転を開発している。詳細は“-自動運転ソリューション”を参照されたい。
他の人は
以下は私たちが中国市場で開発している他の措置だ。当社の自転車·電動自転車共有事業および市内貨物輸送事業の外部融資履歴については、“プロジェクト4.会社情報-A.会社の歴史と発展-子会社融資”を参照されたい。
自転車と電動自転車を共有する
2018年、私たちは自転車と電動自転車共有サービスを開始した。消費者は近くの自転車をリアルタイムで見つけることができ、滴滴または青橘自転車を使用してロック解除を適用することができる。我々は消費者から基本料金を受け取り,所要時間に基づく費用を加え,これらの費用はアプリケーション上で追跡される.保証金は要りません。私たちは専用に設計した自転車を共有して使用し、耐久性と快適性を強調しています。また,需要と供給分析,運営計画のための独自ソフトウェアを開発し,利用率と運営効率を向上させ,減価を削減した。私たちの自転車と電動自転車共有サービスはより多くの消費者を私たちのプラットフォームに引き付ける上で重要な役割を果たしています。
市内貨物
私たちは2020年6月に市内貨物輸送サービスを開通した。市内貨物輸送は私たちの個人的な機動性の利点の自然な延長だ。私たちは必要に応じて市場を通じて託送人と運送業者を結びつける。私たちは発送者に透明と公平な定価を提供して、ボタンを押すだけで便利に貨物を予約することができて、滴滴ブランドによる品質と信頼性保証を提供します。私たちは私たちのプラットフォームで事業者を適切な出荷量と結びつけて、彼らの利用率と収入を向上させます。
金融サービス
我々はパートナーと協力して、消費者、運転手、およびビジネスパートナーにより良いサービスを提供するために、クレジットローンおよび支払い解決策を含む様々な金融サービスを提供する。
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国際的に
私たちは2018年初めに国際拡張を開始した。私たちはラテンアメリカで巨大な成長潜在力を見て、私たちはそこで運転手とユーザーに車を呼んで、食事を送って、金融サービスを提供します。私たちは選択された市場に戦略的に拡張し続け、これらの市場では、私たちの技術と深い運営ノウハウを利用して、消費者に移動性と他の基本サービスをもたらすことができると信じています。
私たちは、私たちが参入する各市場に適応し、差別化された製品を作って現地のニーズを満たすために、私たちのサービスを調整し、完全に受け入れるという課題を認識し、完全に受け入れた。私たちは中国の経験を私たちの国際業務に適用していますが、私たちの成功は私たちがサービスするコミュニティの需要を満たすことにかかっていて、一刀両断の解決策を適用するのではなく、私たちの成功は私たちがサービスするコミュニティの需要を満たすことにかかっていることも知っています。この適応的なやり方は、私たちの国内中国業務と国際業務の間の多くの違いを招いている。私たちは地域の消費者と運転手から学んだことに基づいて私たちのサービスを導入して調整します。
次の図は滴滴騎手(国際版)アプリケーションのメイン画面を示しています
卓越した運営と現地化
私たちは私たちの多くの核心技術を集中的に開発し、改善し、私たちの世界的な専門知識を利用して都市レベルの運営を最適化します。例えば、我々の人工知能サポートの集中技術は、各都市が発展する前に交通および運営状況を予測し、不利な気象条件下での深刻な需給ミスマッチのような予想されるリアルタイム問題に対応するために、現地資源を迅速に配置することができる。私たちの中央レベルの専門知識は複雑な運営挑戦に対応でき、数百万人の運転手が私たちのプラットフォームを通じて同時に質の高いサービスを提供できるようにしてくれます。また、私たちは現地都市チームに重要な責任と柔軟性を提供し、彼ら自身の地元知識を応用して新しい運営戦略を実験した。
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私たちのプラットフォームを訪問します
消費者,運転手,業務パートナーは,我々のモバイルアプリケーションを介して我々のプラットフォームにアクセスし,これらのアプリケーションを以下の図に示す.私たちはまたWeChatやアリペイなどのモバイルアプリケーション上のアプレットでサービスを提供しています。
2023年12月31日までの12ヶ月間、世界で6.31億年間のアクティブユーザーと2500万人の年間アクティブドライバーを擁しています。私たちは引き続き私たちのサービスを改善し、技術革新を強化し、世界の運転手とユーザーにサービスを提供します。
技術とデータ
プラットフォーム技術とデータ
コア技術
需給予測それは.我々の人工知能アルゴリズムと深さ学習モデルは,我々のプラットフォームのバックエンドシステムが需給を効率的にマッチングできるようにしている.我々は、ピーク時や住宅と商業地域の間のような、人工知能を用いて需給変動を予測して識別する。このような変動に対応するために、私たちのシステムはインセンティブを動的に調整し、私たちのプラットフォーム上で運転手に直接アドバイスを提供し、運転手を低需要地域から高需要地域に誘導する。
一致する. 我々は我々の人工知能とディープラーニングシステムを利用して単一の運転手と乗客を効果的にマッチングさせ、距離、待ち時間及び運転手と乗客の選好などの要素を考慮した。私たちは私たちのマッチングアルゴリズムによってお客さんの送迎待ち時間と運転手の空き運転時間を減らして、お客様の需要と運転手の収入の最大化を満たすことを目標としています
それは.移動性を共有することに加えて、市内貨物輸送、割り当ての最適化、および各トラフィックラインの効率の向上のようなこのようなマッチング技術を他のサービスに適用することもできる。
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地図作成と経路最適化. 私たちのリアルタイム道路状況分析は運転手と乗客に強力なルート選択を提供し、効率を最大限に向上させる。私たちの路線計画能力も十分に強くて、私たちの相乗り業務をサポートするのに十分で、この業務はリアルタイムデータ分析に大きな要求があります。私たちは私たちの深いデータ洞察力、即時意思決定能力と卓越した計算能力を利用して、私たちの相乗りサービスのためにルート解決方案を設計することに成功した。
スマート顧客サービス. 私たちは質の高い配慮とユーザー体験の向上を支援することに取り組んでいます。そこで我々は,スマートクライアントサービスプラットフォームを採用し,セルフサービス解決策と人工知能支援を用いた自動化ロボットプロセスを組み合わせた.私たちのセルフサービス解決策は私たちのスマート顧客サービスプラットフォームの重要な構成部分であり、私たちのデータとシステム能力への持続的な投資に基づいて構築された。私たちは紛失した貨物の取り戻し、領収書の受け取り、危険運転の報告、費用調整など、セルフサービスソリューションによってお客様の様々な需要を満たしています。我々はまた,ロボットのプロセスに依存してクライアントインタラクションの自動化を実現している.他の機能では,我々のテキストベースのロボットクライアントサービスは,簡単な問合せに応答して,クライアントから情報を取得し,クライアントに我々のセルフサービス解決策を利用するように誘導する.2016年、私たちはスマート責任分配システムを初めて開発し、採用した。このシステムは,統合深さ学習モデルに基づいて,紛争の中で自動的に責任を割り当てることができる.このモデルは先端自然言語処理(NLP)モデル、時系列データモデリング、マルチモード融合、小サンプルと遷移学習技術を結合した。私たちがスマート責任配分を適用するのは主に旅行キャンセルと費用競争の責任を割り当てるためです。
安全問題それは.私たちは私たちの相乗り体験全体で安全機能を実施した。また、緊急連絡先を指定し、旅行情報を共有するオプションなど、世界初のアプリケーション内警察協力ボタンや他の強化されたセキュリティ機能を含むアプリケーション内セキュリティセンターを発売しました。
インフラ施設
私たちのコア技術は以下のインフラ技術に基づいています
人工知能と機械学習. 私たちは人工知能が私たちのプラットフォームが相乗り市場からスマート生態系推進者に変化するのを助けると信じている。AIは私たちの業務効率とサービスの質を向上させる重要な要素だ。我々は,独自の人工知能とディープラーニングモデルを用いて,我々の業務や運営の多くの側面を分析し予測している.
私たちは毎日大量の運転データを処理しなければならない。我々は,収集したデータを分析して我々の業務に意味のある洞察を得,我々の大容量と高粒度データセットで訓練を行うことで,我々独自のAI支援のディープラーニングモデルを整備していく.
また,人工知能やディープラーニングを用いて我々が運営する車環境をシミュレーションし,GTVなどの都市レベルの指標を予測し,我々の業務戦略を指導する他の知見を収集することができた.人工知能とディープラーニングモデルを使うことで、過去の経験を未来への洞察に変えることができ、これは私たちの効率を高め、私たちの製品の利益潜在力を強化しました。
クラウドコンピューティング私たちのクラウドサービスは非常に利用可能で、信頼性が高く、拡張可能だ。私たちのサーバーは毎日大量の照会を預けることができます。私たちの計算能力は十分に強く、大量のリアルタイム計算任務を達成して、私たちのプラットフォーム取引をサポートするのに十分です。
自動運転ソリューション
私たちは共有移動プラットフォームの一部として自動運転を開発している。我々は,我々の既存のスケジューリングやチーム管理技術と組み合わせ,近い将来自動運転チームを大規模に運営することを目的とした車載自動運転に投資している.この技術を既存のプラットフォームの一部として導入して規模を拡大して初めて,自分が商業的に可能であることを証明できると信じている.
自動運転は未来の移動性の核心であり、近いうちに実現可能でもある。それは事故のリスクを著しく下げることで安全性を著しく向上させることができる。自動運転は車両利用率を向上させ,自動車の終日運転を許可し,さらに機動性コストを低減している.
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私たちは私たちの自動運転業務を構築して改善してきた。我々は,実運転データとシミュレーションデータに基づく独自の4段階全スタック自動運転ソフトウェアを開発した.我々の全面的な技術は、位置特定、感知、予測、計画および車両制御などの車載ソフトウェアモジュール、シミュレーションおよびデータパイプラインのような車載ツールおよびインフラ、および車両からすべて(V 2 X)技術を含む。私たちは850人以上の分野の専門家からなるチームを作り、200台以上のテスト車両からなる自動運転チームを持っている。我々はずっと上海,広州と北京で我々の機関チームに対してテストを行ってきた.私たちは上海と広州で車両人間安全運転手を含む4級非商業ロボットタクシーサービスを開始した。
2022年、私たちは広州で遠隔自動運転テスト免許を取得し、無人運転テストを開始し、運転席には安全運転手がいない。また、広州でロボットタクシーを経営する商業ナンバープレートを取得し、2023年3月、花都区で正式に商業運営を開始した。2023年4月13日、私たちは自動運転開放日イベントを開催し、私たちの最初の概念ロボットタクシー-滴滴ニューロンを発売した。
自動運転の運営と商業化は私たちの業務を発展させ、都市人口の移動需要を満たす重要な構成要素になると信じています。
研究と開発
私たちは技術とデータの使用を大規模な研究開発チームによって支持された。私たちはまた複数の大学と協力して、私たちのコア移動技術の実験室研究を行っている。私たちは私たちの技術能力がモバイル生態系に重大な影響を与えることを認識しているので、私たちは異なる企業との協力を歓迎し、私たちの研究開発を加速する。私たちは垂直分野の様々な参加者との相乗効果を見て、多くのパートナーと深い関係を築いた。著者らは一連のテーマ研究プロジェクトを主宰し、テーマは移動性、コンピュータ視覚と機械学習、及び開放データセットプロジェクトを含み、中国各地からの個人が私たちと一緒に革新することを歓迎した。私たちはまた若い学者のために研究基金と人材計画を設立して、未来のエンジニアと科学者を育成することを助けて、一流の技術研究を支持することは私たちの業界の未来を支持することであると信じているからです。
環境、社会、ガバナンス
私たちは、社会的価値を創造し、社会に対する責任を果たすことは、正しいやり方だけでなく、わが社の成功の鍵でもあると信じています。私たちは社会福祉を促進し、私たちのコミュニティを改善するために貢献するために努力している
私たちは旅行における多様性と包括性の重要性を理解して、私たちはすべての人が私たちのサービスを受けることができるように努力します。私たちはすべての人の旅行をもっと安全で、簡単で、もっと楽しくするために努力している。また,道路効率の向上,電動機動性の促進,各種公益活動による環境への貢献に取り組んでいる
柔軟な収入機会
私たちは私たちのプラットフォームの運転手に自分のスケジュールに従って働く機会を提供し、同時に彼らの利益潜在力を最大化した。私たちは運転手と他の選択を必要とする人たちに安全な避難所を提供することができて光栄です。
私たちは私たちのプラットフォームの運転手に必要な支援を提供して、旅行をもっと心からさせます。私たちの“滴滴種子計画”はネット予約車の運転手の子供の教育と発展に注目している。2023年末までに、私たちは1000人近くの運転手家庭に大学入試奨学金を支給した。私たちの“滴滴愛基金”は重病、災害などで日常生活が困難に直面しているネット予約車の運転手とその家族に人道主義的な援助を提供している。2018年以来、運転手の家族1186人余りを救助し、人道救助特別資金は1200万元を超えた。
多様性と包括性
私たちは多様性と包括的な成長を促進し、それを私たちの価値観とアイデンティティの構成要素とする。我々は2017年に、より多様な労働環境を創出し、潜在力の高い女性専門家の個人成長を促進するための滴滴女性ネットワークを構築した。滴滴女性ネットワークは他の有力な中国インターネット会社とAll In女性連盟グループを設立し、業界の多様性、平等、包摂性を促進している
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私たちは国際金融会社デジタル2平等イニシアチブのメンバーであり、職場行動委員会を設立した。私たちは求人ガイドに反差別条項を設立し、私たちのサプライヤー条項と条件に反セクハラ要求を取り入れ、反セクハラ苦情ルートと職場でのセクハラに関する法的訓練を提供し、異なる人材を誘致する訓練を展開した。私たちは性別、場所、年齢、人種、宗教、妊娠、障害に基づくどんな形の差別、嫌がらせ、または脅威行為を拒否し、私たちの目標は誰もが歓迎する包括的な職場を作ることだ。私たちのサプライヤーは労働実践、健康と安全保護、商業道徳、セクハラ防止に関する基準を守ることを約束することを要求します
私たちは旅行がすべての人にとって便利でなければならないと信じている。滴滴では、私たちの社会的責任を履行し、バリアフリー旅行選択を提供し、特に障害者や高齢者などの特殊なグループにバリアフリー旅行選択を提供することに取り組んでいる。私たちの目標は、すべての旅行者が安全で便利で包容的な旅行体験を楽しめる世界を作ることです。これを実現するために,情報バリアフリー,バリアフリー移動サービス,公益移動支援の3つの重要な分野に重点を置いた総合戦略を策定した.これらの分野での我々の努力により,移動シナリオにおける包摂的なサービスと社会福祉の結合発展を模索している.
情報バリアフリーでは,我々の滴滴アプリケーションに“テキストから音声”機能を搭載し,視覚障害者が我々のサービスを利用しやすくする.バリアフリー外出サービスの面で、私たちは認証された盲導犬の乗客が車を見つけ、拒否されないように、順調に行程を完成させる計画を出しました。このサービスはすでに広く認められ、139都市をカバーし、290万人を超える滴滴運転手がバリアフリーサービス認証を完了した。私たちはまた特殊なグループの旅行需要を密接に注目し、公益組織と協力パートナーシップを構築し、必要な人に無料旅行を提供した。私たちは,貧困孤児,希少病患者,視覚障害児,公益ボランティアなど,特殊なニーズのある弱者の支援に取り組んでいる。
高齢者の外出を便利にするため、2021年1月22日、私たちは“滴滴愛版”のアプリを発売し、後に“滴滴高級版”と改名した。私たちは中国で初めて高齢者専用アプリを発売したネット予約車プラットフォームです。現在、私たちは高齢者に乗車支援アプリ機能、アプリ、電話ホットラインを提供している。2024年3月31日までに、355都市の450万人以上の高齢者に1億28千万人を超える旅行サービスを提供した。
サービスコミュニティ
私たちのプラットフォーム上の運転手は道路上のサービス提供者だけでなく、コミュニティによりよくサービスするボランティアでもある。各種の措置を通じて、運転手が積極的に社会ボランティアに身を投じ、コミュニティの発展を促進し、正のエネルギーと暖かさを放出することを支持する。
私たちは2016年に運転手の乗車中の勇敢さと善良さを表彰し、奨励するために“道路プラスエネルギー計画”を開始した。2023年末までに、同プロジェクトは1600人以上の滴滴運転手の勇敢、誠実、善良な行為を表彰した
2021年には“滴滴緊急救援プロジェクト”を設立し、このプロジェクトを通じて緊急救援実践に参加した。2021年7月と10月に一部の省が特大洪水災害を受けた後、私たちは計1億8千万元を寄付し、被災地の復旧再建を支援した。その後、ネット予約車の運転手に応急技能訓練とボランティアサービスに参加する機会を提供することを通じて、“滴滴公益救援隊”を起動し、民間専門救援隊と協力した。
低炭素と持続可能性
私たちは道路効率の向上と電気自動車の普及を通じて環境に貢献するために努力している。私たちの共有移動サービスは炭素排出を減らすのに役立つ。2023年12月31日までに、私たちのプラットフォームに登録されている電気自動車は350万台を超え、2023年の電気自動車は私たちのネット予約車プラットフォームの年間走行距離の57%以上を完成しました。私たちの自動運転に対する約束はまた持続可能な機動性の未来に道を開いた。
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我々は,我々のパートナーと協力し,持続可能なサプライチェーンを促進し,遵守すべきサプライヤーのための環境基準を採用している。私たちは製品ライフサイクル全体で環境保護と資源節約を提唱し、私たちの上下流サプライチェーン協力パートナーがより環境に優しいようになることを奨励します。著者らは中国で国家標準に基づく独立第三者評価士が発行したシェア自転車と電動自転車業界初のグリーン供給チェーン管理システムの認証を取得した。私たちは気候変化と生物多様性保護に関連した計画に積極的に参加する。私たちは公益組織と保護区と手を携えて協力し、渡り鳥、パンダ、中華シロイルカを含む希少種の保護と促進を促進した
2022年、私たちは298都市で“探源啓智”プロジェクトを開始した。このプロジェクトは、環境を保護するためにユーザが低炭素移動方式を選択することを奨励する。現在、このプロジェクトはすでに4億人を超えるユーザーを誘致し、移動構造を最適化し、ユーザーのグリーン移動選択を育成する上で積極的な一歩を踏み出した
私たちは職場のグリーン運営を積極的に推進している。エネルギーと資源消費を減少させるために,我々の職場を改修し,より持続可能な家具や材料を使用し,教育を継続し,定期検査を行うなど,一連の省エネルギー,節水,資源節約の取り組みを行っている。
安全だ
私たちの輸送員たち、私たちはこの責任を非常に真剣に扱っている。我々は安全対策,設計プロセス,配置技術の実施に多くの資金を投入した。私たちは毎回乗る前、期間、そして後のリスク、そして専門的な論争解決手続きをカバーする一連の広範なセキュリティ協定を持っている。私たちはまた、厳選されたセキュリティイニシアチブを国際的に普及させ、私たちが運営する地域市場ごとの条件に応じて私たちの努力をカスタマイズしています。
私たちは、私たちのプラットフォームを使用するすべての人の安全を保護するために、以下の方法と行動を組み合わせている
● | 背景調査とスクリーニング私たちは私たちのプラットフォームに登録された運転手の証明書を確認します。運転免許証と自動車登録証を含みます。我々はまた、適用される中国法規に基づいて、最低と最高年齢要求、運転経験、無犯罪記録、無危険運転或いは飲酒運転記録、及び薬物使用記録を含むいくつかの要求を実施した。新しい運転手が私たちのプラットフォームに登録する時に背景審査を行うほか、定期的にアクティブ運転手の背景審査を行います。もしアクティブな運転手が背景審査を通過しなければ、彼らの口座は私たちのプラットフォームへのアクセスを阻止されて、私たちのプラットフォームでの乗車安全を確保します。乗客は自分の携帯電話番号を検証することで私たちのプラットフォームに登録することができます。 |
● | 滴滴の安全保障私たちは騎手が乗車を申請してから目的地に着くまで、騎乗過程全体で騎手を保護する包括的な安全対策を制定した。 |
● | 緊急連絡と警察協力をお願いします運転手も乗客も、私たちのアプリケーション内のセキュリティセンターに緊急連絡先を設定し、予め設定された時間範囲内でメッセージによって彼らのリアルタイム移動情報を自動的に彼らの緊急連絡先に共有することを選択することができる。私たちのアプリにはもう一つの警察援助ボタンがあります。乗客が警察に緊急電話をかけることができます。騎手が警察に通報すると、私たちのシステムは自動的にメッセージを生成し、すべての緊急連絡先ライダーが警察に連絡したことを通知し、騎手の移動情報と位置をリアルタイムで共有します。また、私たちの顧客サービスチームはお客様に安全面での支援を全天候で提供しています。我々のアプリケーションにより,クライアントはメッセージや呼び出しオプションに容易にアクセスし,我々の助けを得ることができる. |
● | 安全運転です私たちのシステムは危険運転モードの兆候を検出します。疲労、気晴らし、スピード違反、加速とカーブの速さ、ブレーキが強すぎます。また、もし車が移動中にある位置に長く滞在しすぎる場合、私たちは騎手にメッセージを送って、彼や彼女に外出状態を確認させます。 高齢者、青少年および非ローカル騎手への旅行および長距離または夜間旅行の視認性を提供することに重点を置いて、騎手の友人および家族がそれを介して騎手の旅行状態を追跡することができる監視ツールを提供する。このツールは、乗車と降車注意、行程情報、追跡情報を友達や家族と自動的に共有することができる。このツールにより,友人や家族は運転手やプラットフォームに連絡し,運賃を支払い,車内ビデオを開き,実名認証を完了し,他のサービスにアクセスすることも可能である. |
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● | 視聴率我々は騎手に格付けシステムを提供し,騎手として乗車体験の即時フィードバックのルートを提供する.騎乗が終了するたびに、騎手は運転手に点数を提示され、1星から5星まで。私たちの評価システムはライダーが匿名フィードバックを提供することを可能にする。私たちはドライバーの採点フィードバックを非常に真剣に扱っている。もし運転手の評価が平均レベルを下回ったら、運転手は私たちの顧客サービスに連絡して問題を討論して解決することができます。乗客は特定の運転手を個人ブラックリストに入れるかもしれません。そうすれば、彼らはもうこれらの運転手に手配されません。しかも、運転手は特定の乗客を個人ブラックリストに入れるかもしれません。そうすれば、彼らはもう迎えに行かれません。 |
● | 車が一致する乗客が車両がアプリに記載されている情報と一致しないことを発見した場合、彼らはアプリや携帯電話を通じてフィードバックを提供することができ、運転手が他の車両を使用していることを確認した場合、運転手は禁止される。 |
● | 相乗りの取り組みに特化しています私たちは私たちの便乗サービスを利用した車の持ち主にもっと厳しいスクリーニング手続きを実施した。実名検証のほかに,自家用車所有者と乗客にビデオ登録中に顔認識による身元検証を要求する.私たちは、登録および受取時に顔認識検証を使用して、ユーザ識別情報の誤使用や虚偽使用を防止する。私たちは私たちのアプリケーションに最も少ない個人情報を表示することで乗客のプライバシーを保護する。たとえば,我々のアプリケーションは個人化されたプロフィール写真や性別情報を提供しない.また、相乗りの性質を維持するために、各オーナーの注文数を制限した。さらに、オーナーは、旅全体にわたって音声記録機能を開いたままで、夜間および長距離注文中に自動的に起動しなければならない。 |
● | 安全教育と活動です私たちは包括的な安全管理委員会を設立した。私たちは運転手に私たちの政策、サービス標準、安全ガイド及びどのように乗車要求を受信するかを教育し、応用内の電子学習プラットフォームで試験を受けて、彼らの安全意識を高めることを要求します。私たちはまた定期的に乗客、運転手、他の利害関係者と私たちの方法、安全問題、そして安全計画を疎通します。 |
● | 国際安全保障イニシアティブ我々は,世界各地の乗客,運転手,利害関係者,パートナーと能動的にコミュニケーションをとることで,特定の地域のために安全対策をカスタマイズした安全かつ開放的な移動プラットフォームを構築している。例えば、オンライン決済システムがあまり見られない国では、Didiカードの使用を普及させ、運転手が大量の現金を携帯することなく、犯罪目標となる。 |
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データのプライバシーとセキュリティ
私たちは運転手、消費者、そして他の第三者を含む私たちのすべてのユーザーの個人情報を保護するために努力している。我々は,我々が収集したデータを保護し,これらの政策とその実行状況を定期的に検討するために,プラットフォーム全体でデータ収集,処理,使用に関するポリシーを策定·実施した.我々は,我々の内部政策やデータプライバシーやセキュリティに関する適用法律や法規の遵守を確保するための情報セキュリティ委員会を設立した.
我々のデータセキュリティとプライバシーポリシーに基づき,ユーザデータの収集,転送,保存,使用のための厳しいプログラムを作成した.任意のユーザデータを収集する前に,このような収集が適用法に適合しているかどうかを評価し,確認する.私たちは私たちが収集したデータの範囲と目的を知らせるために、私たちのユーザーに私たちの個人データ保護プライバシーポリシーを提供します。すべてのユーザデータは、データを収集して処理する業務目的が実現される前にのみ格納され、その後にデータを廃棄または匿名でなければならない。私たちはまた、私たちのすべての従業員、サプライヤー、請負業者に適した内部基準と制御を採用し、これらの基準と制御に基づいて、私たちのデータおよびシステムに対して厳格に定義され、階層的にアクセス権限を持つ限られた人員にのみ、機密個人データへの機密アクセス権限を付与します。現地規制が許可されている場合、私たちのユーザの任意の必要な同意を経て、私たちは、これらの第三者が私たちのユーザにサービスを提供することを支援するために、一般に匿名の形態で第三者とデータを共有することができる。
私たちは全面的なデータセキュリティ計画を維持し、データ収集と処理の様々な面で私たちのデータの機密性と完全性を保護します。私たちは様々な技術を利用して、私たちのサーバーを火災、人身衝撃、窃盗、その他の形の人身被害から保護します。バックグラウンドでは,我々のサーバ,データベース,情報技術ネットワークは,ファイアウォール,反DDoS,侵入防御システム,リアルタイムサーバ監視などのネットワークセキュリティ技術を利用している.我々は,セキュリティアクセスコードシステム,Webアプリケーションファイアウォール,シミュレーションハッカーテストなど,アプリケーションレベルで広範な保護技術を利用している.我々は、データ損失や漏洩のリスクを最大限に低減するために、“熱”および“コールド”バックアップシステムを使用して、ユーザおよび履歴データを定期的にバックアップする。また、定期的な災害復旧テストを介して、これらのシステムが正常に動作することを保証することを含む、私たちのバックアップおよびデータ回復システムを常に検討しています。
我々は、ISO 20000(当社のサービス管理システムの性能に関する)、ISO 22301(我々の管理システムの破壊事象に対する反応能力に関する)、ISO 27001(我々の情報セキュリティシステムの性能に関する)、ISO 27701(当社のプライバシー情報管理システムの性能に関連する)を含む、当社のシステムが国内および国際規格に適合することを保証するために認証を受けている。私たちは毎年私たちのシステムを検討して改善して、それらが私たちが遵守している基準に適合することを確実にする。
私たちは複雑で変化し続ける中国の法律と法規に支配されている。私たちの運営過程で、私たちは時々データ保護規則を遵守することで規制機関の審査を受ける。2021年7月2日、ネットワークセキュリティ審査弁公室は公告を発表し、ネットワークセキュリティ審査を受けており、サイバーセキュリティ審査弁公室は審査中に中国の新しいユーザー登録を一時停止することを要求している。2021年7月4日、国資委は公告を発表し、我々の滴滴出行アプリが個人情報を収集することは中国の法律法規に違反していると発表した。“中華人民共和国ネットワーク安全法”に基づいて、CACはアプリケーション店に滴滴出行アプリをダウンロードすることを通知し、そして私たちは関連法律法規を厳格に遵守し、中華人民共和国政府部門が制定した関連基準に従い、そしてこの問題を是正して、ユーザーの個人情報の安全を確保することを要求した。2021年7月9日、中国民航総局は公告を発表し、私たちが中国で使用している25種類の応用は、ユーザーと運転手が使用する応用を含め、中国の関連法律法規に深刻に違反して個人情報を収集するという問題がある。“中華人民共和国ネットワーク安全法”によると、CACはアプリケーションショップにこれらのアプリケーションをダウンロードすることを通知し、関連法律法規を厳格に遵守し、中華人民共和国政府部門が制定した関連基準に従い、この問題を是正し、ユーザーの個人情報の安全を確保することを要求している。我々はサイバーセキュリティ審査と整備措置の面で中国政府当局と十分に協力している。2023年1月16日、ネットワークセキュリティ審査弁公室の許可を得て、滴滴出行で新規ユーザーの登録を再開しました。私たちは引き続き効果的な措置を講じて、私たちのプラットフォームインフラ安全とビッグデータセキュリティを保護し、国家ネットワークセキュリティを維持します。また、中国政府はネットワークセキュリティ、データセキュリティ、プライバシーと海外上場に関する一連の新しい法律法規を公布し、ネットワークセキュリティ、データセキュリティ、国境を越えたデータ転送、プライバシーと海外上場などの多方面でわが社を含む中国発行者のためにより高いコンプライアンス基準を設定した。“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因-私たちの業務や業界に関連するリスク-新しいネットワークセキュリティおよびデータセキュリティ対策および法規は、私たちの業務にさらなるコンプライアンス要求を加える可能性があり、新しいコンプライアンス費用を発生させたり、これらの規制要件を遵守できない場合には、私たちを新しい法的リスクに直面させたりする可能性があります”
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知的財産権
私たちは私たちの知的財産権が私たちの業務に貴重で重要だと信じている。私たちは、商標、特許、著作権、商業秘密、ライセンスプロトコル、知的財産権譲渡プロトコル、セキュリティプログラム、第三者とのセキュリティプロトコル、および従業員スポーツ禁止プロトコルおよび発明譲渡プロトコルに基づいて、私たちの独自の権利を確立し、保護します。
私たちは私たちの独占権を保護しようと努力しているにもかかわらず、許可されていない当事者たちは私たちの技術を複製または他の方法で取得して使用しようと努力するかもしれない。私たちの技術を不正に使用することを監視することは難しくて高価で、私たちは私たちが取った段階が私たちの技術が流用されることを防ぐと確信できない。時々、私たちは私たちの知的財産権を実行するために訴訟に訴えるかもしれないが、これは巨額の費用と私たちの資源が流用される可能性がある。
さらに、第三者は私たちが彼らの専有権を侵害したことを告発したり、彼らが私たちの知的財産権を侵害していないと宣言したりするために、私たちに訴訟を提起することができる。侵害クレームが成功し、非侵害技術をタイムリーに開発できなかったか、または被侵害技術または同様の技術の許可を得ることができなかった場合、私たちの業務は損害を受ける可能性がある。また,侵害や類似技術の許可を得ることができても,許可料が高い可能性があり,我々の運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
“第3項.重要な情報-D.リスク要因-私たちの業務や業界に関連するリスク-私たちの知的財産権を保護できない場合、あるいは第三者が他人の知的財産権の盗用に成功したと主張すれば、巨額の費用を招く可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある”
競争
私たちは移動性の問題を根本的に解決する方法は高度に差別化されており、同様の方法で業務を運営する他の類似した会社はないと信じている。しかし、私たちのサービス製品は競争力を維持しなければならず、私たちのプラットフォームを発展させ続けることができる。
● | 消費者です我々は、モバイルサービスの安全性、価格、利便性、快適性の面での品質、および消費者の基本的な需要を満たす他のサービスを提供する能力に基づいて、消費者を吸引、吸引、維持することを競う。 |
● | 運転手さん私たちは技術と車両解決方案を通じて彼らの収入を増加させ、彼らの運営ワークフローを簡略化し、彼らの運営コストを下げる能力に基づいて、私たちのプラットフォームで運転手を吸引、吸引、維持することを競争します。 |
● | 技術です自動運転のような移動性の未来を有意義に変える技術の開発を競っています |
私たちはすべての製品で競争に直面している。私たちの共有移動業務は個人車両保有量と使用量と競争し、個人車両保有量と使用量は私たちのサービス市場の大部分の乗客距離を占め、他の車呼びサービス及び伝統交通サービスと競争し、タクシー会社、オンラインタクシーサービスと公共交通を含む。私たちはまた、世界的に他の一部の会社と競争し、自動運転を開発して商業化し、他の基本サービスを開発·拡大している。
私たちの多くの競争相手は資本が豊富で、割引サービス、運転手激励、消費者割引と販売促進、革新サービスと製品、そして代替定価モデルを提供します。これらは私たちが提供する製品より消費者に魅力があるかもしれません。さらに、私たちの現在または潜在的ないくつかの競争相手はすでに所有しており、将来的により多くの資源を持ち続け、特定の地理市場でより大きな運転手と消費者基盤を得る機会を得ることができる。また、我々はいくつかの地理市場の競争相手に巨大な競争優位性を有しており、例えば、より高いブランド認知度、より長い運営歴史、より良い現地化知識、より支持性のある監督管理制度である。したがって、これらの市場では、このような競争相手は、私たちよりも速く、効率的に、新しいまたは変化する機会、技術、消費者選好、法規または基準に反応する可能性があり、これらの機会、技術、消費者選好、法規または基準は、私たちの製品または製品の魅力を低下させる可能性がある。また、将来の競争相手は、これらのメリットを得るために生じるコストを生じることなく、私たちが得る可能性のある任意の規制や政府承認および訴訟勝利の効果的なメリットを共有することができる。私たちの業務が直面している競争に関連するリスクに関するより多くの情報は、第3項.重要な情報-D.リスク要因-当社の業務や業界に関連するリスク-共有移動業界の競争が激しく、効率的な競争ができない可能性があります
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保険
事務建築施設、設備材料などの領域と火災、洪水などの自然災害損失に対する主要な保険カバー範囲を維持する。私たちは私たちの保険範囲が十分であり、私たちが経営している産業のビジネス慣行に適合していると信じている。
私たちの保険範囲は十分であると思います。中国の法律法規に要求されるすべての強制保険証書が用意されており、私たちの業界のビジネス慣行に適合しているからです。私たちは運送業者が私たちの車を呼ぶ製品に関する責任に保険を提供します。しかし、一般市場慣行によると、私たちはいかなる業務中断保険や製品責任保険も維持しておらず、中国の法律によると、このような保険は強制的ではない。私たちはKeyman生命保険、私たちの技術インフラが破損した保険証書、あるいは私たちの財産を保証するいかなる保険証書も保有していません。保険未加入の業務中断、訴訟または自然災害、または私たちが加入していない設備や施設の重大な損傷は、私たちの運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因-私たちの業務や業界に関連するリスク-私たちの業務は、運転手の保険カバー範囲、および私たちの業務に関連する他のタイプの保険に大きく依存しています”
“中華人民共和国条例”
外商投資に関する規定
中国会社の設立、経営と管理は主に会社法によって管轄され、会社法は全国人民代表大会常務委員会が発表し、前回の改訂は2023年12月である。改正された“会社法”は2024年7月から施行される。“会社法”は中国国内会社と外商投資会社に適用される。外国投資家の中国での投資活動も外商投資法の管轄を受けており、同法は2019年3月に中国全国人民代表大会の許可を得て、2020年1月1日から施行される。外商投資法とともに、国務院が公表した“外商投資法実施細則”と最高人民法院が公表した“外商投資法の適用に関する最高人民法院の若干の問題に関する解釈”が2020年1月1日から施行される。外商投資法によると、外国投資とは、外国投資家が中国国内で行う任意の直接または間接投資活動であり、外国個人、企業または組織を含む。このような投資には、(1)外国投資家が中国国内で単独または他の投資家と共同で外商投資企業を設立する場合、(2)外国投資家が中国国内で株式、株式、不動産またはその他の類似権益を取得する場合、(3)外国投資家単独または他の投資家と共同で中国国内に新プロジェクトを投資する場合、(4)法律、法規または国務院が別途規定する他の形態の投資が含まれる。
外商投資法に基づき、国務院は外商投資参入特別管理措置目録を公表または許可する。外商投資法は外国投資家及びその投資に市場参入段階での待遇を与え、国内投資家及びその投資に与える待遇を下回らないが、外国投資家は“制限”或いは“禁止”とされる業界に投資することは除外される。この2つのカテゴリの業界リストは“ネガティブリスト”と呼ばれることがある。外商投資法は、外国投資家は投資を禁止する業界に投資してはならず、投資制限業界の条件を満たさなければならないと規定している。“外商投資参入特別参入管理措置(ネガティブリスト)”(2021年版)は国家発展改革委員会、商務部が公布し、2022年1月1日から施行された、最新の制限と禁止業界リストである。制限または禁止されていない業界は、他の中国の法律の特別な制限を受けない限り、外国投資に開放されることが多い。
外商投資法及びその実施細則はまた、地方政府が外国投資家に対する約束を守るべきである;外国投資企業が株式と社債を発行することを許可する;特殊な状況以外に、法定手続きに従い、適時に公平で合理的な補償を与えるべきである;外国投資家の投資を徴収または徴用することを禁止する;強制的な技術移転を禁止する;外国投資法とその実施細則はまた外国投資家及び中国での投資にいくつかの保護規則と原則を提供している。海外投資家が中国国内で取得した出資、利益、資本利益、資産処分所得、知的財産権許可費、賠償金、賠償金及び決済所得は、人民元又は外貨を自由に送金、送金することができる。また、外国投資家または外商投資企業は要求通りに投資情報を報告していないことが法的責任を負う。また、外商投資法は、外商投資法の発効前に設立された外商投資企業は、2020年1月1日から5年以内にその会社管理の法定形式と構造を維持することができると規定している。
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カタログ表
付加価値電気通信業務に関する規定
“電気通信条例”は国務院によって2000年9月25日に公布され、前回の改正は2016年2月であり、中国の電気通信サービス提供者に監督管理の枠組みを提供した。電気通信条例によると、電気通信サービス提供者は、運営を開始する前に、工信部または省レベルの同業者から運営許可証を取得しなければならない。そうでなければ、その事業者は、主管行政当局の修正命令および警告、罰金、違法所得の没収を含む制裁を受ける可能性がある。深刻な違反は、事業者のウェブサイトを閉鎖するように命令することができる。
“電気通信条例”は中国の電気通信業務を基礎電気通信業務と付加価値電気通信業務に分け、付加価値電気通信業務とは公共ネットワークインフラを通じて提供される電気通信と情報サービスを指す。工信部が2017年6月に発表した“電気通信経営許可証管理方法”は、付加価値電気通信業務を経営するために必要な許可の種類、許可を取得する資格とプログラム、許可の管理と監督などについて、より具体的な規定を定めている。付加価値電気通信業務の商業経営者は先に付加価値税許可証を取得しなければならない。VATSライセンスには2種類があり,1つは単一の省内のサービスであり,もう1つは省を跨ぐサービスである.さらに、任意の電気通信サービス経営者は、その付加価値税許可証によって規定されるタイプおよび業務範囲内でのみ電気通信業務を経営することができる。
前回工信部が2019年6月に改正した“電気通信条例”付録目録によると、第1種類の付加価値電気通信サービスは、“インターネットデータセンターサービス”、“コンテンツ配信ネットワークサービス”、“国内インターネットプロトコル仮想専用ネットワークサービス”、“インターネットアクセスサービス”の4つのサブカテゴリに分類される。第2のクラスの付加価値電気通信サービスは、他に加えて、オンラインデータ処理および取引処理サービス、ならびにインターネット情報サービスを含む。電気通信サービス経営者は異なる種類の付加価値電気通信業務に従事し、相応の付加価値税許可証を取得しなければならない。
また、2000年9月に国務院が公表し、2011年1月に改訂された“インターネット情報サービス管理方法”はインターネット情報サービスを商業的インターネット情報サービスと非商業的インターネット情報サービスに分け、商業的インターネット情報サービスとはインターネットを介してネットユーザーに情報、サイト作成或いはその他のサービス活動を提供し、有償で情報或いはサイト作成或いはその他のサービス活動を提供する行為であり、非商業性インターネット情報サービスとはインターネットを介して公共分野に属する、ネットユーザーに開放された情報を無料で提供することを指す。“方法”の要求は、商業性インターネット情報サービス提供者は“インターネット情報サービス付加価値税許可証”を取得しなければならず、非商業性インターネット情報サービス提供者は工信部省級主管部門に届出しなければならない。
本年度報告の日までに、VIEは、インターネットデータセンターサービス、コンテンツ配信ネットワークサービス、国内インターネットプロトコル仮想専用網サービスおよびインターネットアクセスサービスのVATSライセンス、ICPライセンス、情報サービス(インターネットコンテンツ提供サービスを含まない)、オンラインデータおよび取引処理サービス、国内多方通信サービスおよび国内コールセンターサービスのVATSライセンスを含む各サブカテゴリのVATSライセンスを取得した。
最近国務院が2022年4月7日に改正し、2022年5月1日から施行した“外商投資参入特別参入管理措置(ネガティブリスト)”(2021年版)と“外商投資電気通信企業管理条例”によると、国家が別途規定しているほか、中国の入世承諾に従って外商に開放することを承諾した付加価値電気通信企業のうち、海外投資家の株式割合は50%を超えてはならない。付加価値税ナンバープレートを持つインターネットデータセンターサービス、コンテンツ配信ネットワークサービス、国内インターネットプロトコル仮想専用ネットワークサービスとインターネットアクセスサービスの実体は、中国のWTOの約束により、一般的に外資に開放してはならないが、“大陸部と香港のより緊密な経済貿易関係の構築に関する合意”あるいは“大陸部とマカオのより緊密な経済貿易関係の構築に関する合意”に基づいて、香港またはマカオに登録設立された合格した電気通信サービス提供者はそれぞれそのようなエンティティの最大50%の持分を持つことができる。2022年5月1日から、改正後の“外商投資電気通信企業管理条例”は元の“条例”が外商投資付加価値電気通信企業外国一級投資家に対して良好な業績記録と付加価値電気通信業界の経営経験を持つ資格要求を取り消した。
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カタログ表
ネット予約車サービスに関する規定
私たちのネット予約車業務はオンラインネット予約車サービスに関連するいくつかの法律法規によって規制されている。ネット予約車プラットフォームとして、私たちはネット予約車業務を経営する中国所在都市で許可証を取得する必要があり、私たちのプラットフォームでネット予約車業務に従事している運転手と車両も特定の許可証と許可証を取得する必要がある。
2016年7月27日、交通運輸部、工信部、公安部、商務部、国家市場監督管理総局、民航委員会は共同で“網約車経営サービス管理暫定方法”を発表し、2016年11月1日から施行され、前回の改訂期間は2022年11月30日となった。ネット予約車サービス経営活動を規範化するために、ネット予約車サービスに従事するプラットフォーム、車両と運転者に対する監督管理制度を構築することによって、乗客の安全を保障し、本方法を発表した。本方法によると、(一)国務院交通主管部門は全国のネット予約車サービス管理を指導する;(二)省、自治区政府交通主管部門は本行政区域内のネット予約車サービス管理の指導を担当する;(三)直轄市、設置区の市、県或いは政府が指定した他の行政主管部門はネット予約車サービスの具体的な管理を担当する。ネット予約車サービスプラットフォームがネット予約車サービスを展開する前に、必ずネット予約車経営許可証を取得し、そして企業登録地でインターネット情報サービスの届出を完成しなければならない。このプラットフォームは中国国内に位置するサーバと情報とデータを交換し、処理することができ、サービス提供地にサービス組織とサービス能力を持ち、健全な運営管理システム、安全生産管理システムとサービス品質保証システムを構築し、そして規定の他の条件を満たすことができなければならない。必要な許可を得てネット予約車業務を展開していないプラットフォームは、改正、地方当局の警告、1万元から3万元の罰金を命じられる可能性があり、違反が犯罪になれば、刑事責任まで問われる。また、ネットワーク予約車サービスのための車両は、衛星ナビゲーションシステムおよび緊急警報装置の設置、およびいくつかの運営安全基準を満たすことを含む、ネットワーク予約車サービスのための車両の輸送許可証を取得するために、いくつかの条件を満たさなければならない。これらの措置はまた、3年以上の運転経験を含み、交通や運転に関連する暴力刑事犯罪や暴力犯罪記録がないネット予約車サービスに従事する運転手にいくつかの要求を提出した。運転手は規定の条件を満たして試験に合格しなければ、ネット予約車サービス免許証を取得することができます。ネット予約車サービスを提供している車両や運転手が適用許可証を取得していない場合は、プラットフォームは改正を命じられる可能性があり、5000元以上1万元以下の罰金を科し、ストーリーが深刻な場合は、1万元以上3万元以下の罰金を科す。また、これらの方法は、地方政府主管部門が暫定方法に基づいて、現地の状況に合わせて、本地域の実施細則を制定することができると規定している。
また、2018年9月10日、交通運輸部弁公庁、公安部弁公庁は共同で“ネット予約車と自家用車共有安全管理の一層の強化に関する緊急通知”を発表し、ネット予約車と自家用車共有に従事する運転者の背景調査を強化し、関連サービス提供者に安全生産管理責任の履行を促し、音声苦情と緊急警報システムと迅速反応システムを調達した。プラットフォームは背景調査を通過していない運転手に任意の注文を割り当てることを禁止する。
“網約車経営サービス管理暫定方法”が発表された後、各地の政府部門は相次いで実施細則を発表し、ネット予約車サービスプラットフォーム、車両、運転手などに対して更なる詳細化の規定を行った。例えば、2016年12月21日、北京市交通委員会などのいくつかの政府部門は共同で“北京市網約車運営サービス管理実施細則”を公布し、ネット予約車サービスプラットフォーム会社は北京にサービス機関を設立し、セットサービス場所と相応の人数の従業員を配備しなければならないと規定した。ネット予約車サービスのための車両は北京ナンバープレートがあり、関連基準を満たし、端末設備を搭載し、“ネット予約車旅客輸送”として登録され、ネット予約車経営許可証を持ってネット予約車プラットフォームを事前接続しなければならない。また、ネット予約車サービスに従事する運転手は北京市戸籍、身体健康、審査合格、申請前の1年以内に5件以上の道路交通安全違法行為が発生しておらず、タクシーの深刻な違法情報庫に組み入れられていない。
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カタログ表
2016年12月21日、上海市人民政府は“上海市ネット予約車運営サービス管理規定”を公布し、ネット予約車サービスプラットフォームは上海に支店を設立し、上海市の登録車両と運転者の数に一致する事務場所、サービスネットワークと管理人員を持ち、そして運送人責任保険を購入しなければならないと規定した。ネット予約車サービスのための車両は上海に登録し、関連基準を満たし、環境保護と安全性能テストを通じて、必要な保険を購入し、位置決め装置と緊急警報装置を設置し、そして監督管理プラットフォームにアクセスしなければならない。そのほか、ネット予約車サービスに従事する運転手は上海戸籍を持ち、法律法規のコンプライアンス要求に符合しなければならない。2021年11月19日に発表された“上海市道路輸送業第14次5年発展計画”によると、ネット予約車サービスに従事する運転手に対する戸籍制限はある程度緩和される。しかし,この計画については,これ以上の解釈や細則や規定はない.
2016年11月28日、広州市人民政府は2019年11月14日に改訂された“広州市ネット予約車経営サービス管理暫定方法”を発表し、広州市で登録されていないネット予約車サービスプラットフォームはネット予約車経営許可と登録地で取得したネットワークサービス能力鑑定結果を備えなければならないと規定した。ネット予約車サービスのための車両は必ず環境保護省エネ技術基準を満たし、“ネット予約車旅客輸送”として登録使用され、ネット予約車許可証を申請した日から自動車運転免許証を取得して満1年となり、外観は巡行タクシーと似てはならない。また、ネット予約車サービスに従事している運転手は退職してはならず、中学及び以上の学歴、健康で、広州市の運転免許証を持っている。
2016年12月28日、深セン市人民政府は“深セン市網約車経営サービス管理暫定方法”を公表し、この暫定方法は2022年3月3日に最後の改正を行い、ネット予約車サービスプラットフォームは深センにその業務規模に合わせた場所、管理機関と管理者を設置すべきであり、ネット予約車サービスに使用する車両はその有効検査期間内に、ネット予約車許可証を申請した日までに走行証を2年以下取得し、適用規格に適合する車載端末を配備し、外観は巡行タクシーと似てはならないと規定した。また、ネット予約車サービスに従事している運転者は、申請前3年以内にタクシー運転士の従業資格証明書を取り消された記録がなく、従業資格試験に合格している。
2021年7月26日、成都市交通運輸局など多くの地方政府部門は“成都市ネット予約車運営サービス管理実施細則”を発表し、2016年11月5日に発表された元の実施細則に代わり、ネット予約車サービスプラットフォームは成都にサービス機関を設立し、相応のサービス能力を備えなければならないと規定した。ネット予約車サービスのための車両は必ず適用基準を満たし、登録使用は“ネット予約車旅客輸送”であり、ネット予約車許可証を申請した日から6ヶ月未満で車両運転免許証を取得し、巡行タクシー専用パターンと標識を持ってはならない。また、ネット予約車サービスに従事する運転手は成都市戸籍或いは居住証を持つべきであり、タクシー従業資格を取り消したためにこの業界に入ることが永久に禁止されている記録はなく、最近5年間に関連する違法記録はなく、身体状態は良好である。
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カタログ表
2022年2月7日、交通運輸部弁公庁、工信部、公安部などの多部門は共同で“ネット予約車業界の全チェーン連合監督管理の強化に関する通知”を発表し、その中で、交通、電気通信、公安、人力資源社会保障、人民銀行、税務、市場監督管理、ネット信などの部門は交通部門が先頭に立つ省市の2級交通運輸新業態協同監督管理メカニズム或いは連合監督管理メカニズムの構築を加速しなければならないと規定した。この通知は政府部門にサービスプロセスを最適化し、業界人員の参入を厳格にし、ネット予約車プラットフォームに有効な証明書のない運転手と車両に参入権限を授与しないように促す。もしネット予約車プラットフォームのある違反行為が各政府部門或いは異なる省の監督管理を引き起こし、そして深刻な不利な影響をもたらした場合、国務院の関係部門は連合監督管理談話を組織し、ネット予約車プラットフォームの修正を促すことができる。ネット予約車プラットフォームの深刻な違法行為に対して不整合を拒否した場合、市級以上の政府主管部門は共同監督を開始し、部間連席会議メカニズムに報告することができ、交通運輸部は先頭に立って民航委員会、工信部、公安部などの政府部門と、あるいは地方に対して法に基づいて措置をとることを命じ、ネット予約車プラットフォームに本地区のサービスの一時停止を命じ、アプリケーションプログラムの配布を一時停止したり、下機アプリケーションを発表したりするなどを含む。(一)ネット予約車経営許可証を取得せずにネット予約車業務に従事したり、相変わってネット予約車業務に従事したりすることを含む、ネット予約車プラットフォームのある違法行為に共同監督管理メカニズムを適用する。(二)サービスを提供する車両と運転者が証照と職業資格を備えていることを確保しておらず、相応の証写真を取得していない運転者と車両に伝票を発行し、要求に従ってネット予約車監督情報交換プラットフォームにデータ情報を伝送していない、あるいはネット予約車業務を経営する過程で他の深刻な違法違反行為が発生した;(3)低価格ダンピング、詐欺、取引条件において個人に対して不合理な差別待遇を行う;(4)ネットワーク安全、データ安全、又はユーザ個人情報権益を侵害する;(5)不正経営決済決済業務を侵害する。(6)運転者の労働保障権益を深刻に侵害する,(7)法に基づいて納税しない,(8)その他公共利益を危害し,社会秩序を乱し,社会安全安定に影響を与える深刻な違法行為。
シェア自転車と電動自転車に関する規定
自転車と電動自転車の共有は、私たちのもう一つの計画として、主に以下の法律法規によって規制されている。2017年8月1日から複数の政府部門が共同で発表した“インターネットレンタル自転車発展の奨励と規範化に関する指導意見”の要求によると、インターネット自転車と電動自転車経営者はユーザーの実名登録メカニズムを構築し、ユーザーとサービス協定を締結し、それぞれの権利と義務を明確にしなければならない。“意見”により,ユーザのサイクリング,駐車などの事項に対しても一定の要求が出されている.インターネット自転車や電動自転車事業者はまた、情報技術を利用することで自転車をより良く管理し、オンラインオフラインサービス能力を強化すべきである。ネットワークと情報安全の保護を強化するために、インターネット自転車と電動自転車事業者は中国国内にサーバを設置し、ネットワーク安全等級保護、データ安全管理と個人情報保護制度を実施し、そしてネットワークと情報安全管理システムと技術支持システムを構築しなければならない。また、2019年5月9日に複数の政府主管部門が共同で発表した“交通運輸新業態ユーザ資金管理方法(試行)”によると、インターネット自転車や電動自転車事業者、ネット予約車事業者、および他の情報技術に基づく交通サービス提供者は、保証金を受け取る必要がない限り、ユーザが事業者の保証金専用口座またはユーザの個人銀行決済口座を選択して保証金を保管·管理することを許可しなければならない。
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自動運転に関する規則
工信部、公安部、交通運輸部は2018年4月に“スマート相互接続自動車道路テスト管理規範(試行)”を発表し、2018年5月1日から施行し、2021年7月27日にさらに“スマート相互接続自動車道路テスト及びモデル応用管理規範(試行)”を発表し、2021年9月1日から施行され、2018年管理規範に代わって実施される。“スマート相互接続自動車道路テスト及びモデル応用管理規範(試行)”は中国の自動運転自動車道路テストに関する主要な国家レベルの規範的文書であり、任意の単位はスマート相互接続自動車道路テストとモデル応用を行いたいならば、道路テスト安全自述書と各テスト車両の臨時ナンバープレートを提供しなければならない。モデル応用とは、指定区間、都市道路、区域及び公共自動車通行の他の道路において、スマート相互接続車両の乗客運搬、貨物運搬運行試験と試験効果に関連する活動を展開することである。これらの必要な免許を取得するためには、申請エンティティは、以下の要求を満たさなければならない:(I)中華人民共和国の法律に基づいて登録された独立法人でなければならず、車両と車両部品の製造、技術研究またはテストを行う能力があり、合意テストが制定され、自動運転システムの性能を評価し、テスト車両をリアルタイムで遠隔監視することができる。(Ii)道路テストを受けた車両は、自動運転モードと人間の運転モードとの間で安全かつ迅速に、簡単に切り替えることができ、人間の運転者が必要なときにいつでも車両を制御することを可能にする運転システムを備えなければならない。(Iii)試験を受けた車両は、車両の状況を記録、記憶、およびリアルタイムに監視する機能を備え、運転モード、位置、および速度のような車両のリアルタイムデータを送信することができる。(四)申請単位は、被測定車両運転者と採用契約又は労務契約を締結しなければならず、運転者は、3年以上の運転経験及び安全運転記録を有する証明書運転者でなければならず、自動運転システムのテスト契約を熟知し、当該システムを熟練して操作しなければならない。(5)申請単位は、被測定車両1台当たり少なくとも500万元の交通事故保険又は保証書を提供しなければならない。試験中、試験エンティティは、自己宣言で指定された許可試験領域内でない限り、自動運転モードを使用してはならない、各試験対象自動車に明らかな自動運転試験標識を掲示しなければならない。検査単位が発行機関行政区域以外の区域で道路検査を行う予定である場合には,その区域内の自動運転自動車道路検査監督機関に原材料と補充材(あれば)を再提供しなければならない。また、検査エンティティは6ヶ月ごとに省主管部門に定期検査報告書を提出し、道路検査が完了してから1ヶ月以内に最終検査報告書を提出することを要求する。重傷者、車両損傷をもたらした交通事故が発生した場合、検査部門は24時間以内に省主管部門に報告し、交通法執行機関が事故責任を確定してから5営業日以内に書面総合分析報告を提出し、原因分析、最終責任分配結果などの内容をカバーしなければならない。
2023年11月17日、工信部、公安部、住宅·都市農村建設部、交通運輸部は“スマート相互接続自動車通行と道路交通試験の実施に関する通知”を発表した。この通知はまた、パイロットプログラムの実施基準が列挙された添付ファイルを含む。この通知とその実施ガイドラインはスマート相互接続自動車道路テストのパイロット計画を確立した。通知によると、当局は道路テストや製品デモに基づいて、スマート相互接続車両を選択して道路交通試験を行うことができる。条件を満たすスマートコネクテッドカーとは,L 3やL 4自動運転機能(定義車両運転自動分類参照)を搭載して量産可能な自動車である.パイロットを考慮するためには,これらの車両のメーカーとユーザは共同で申請計画を策定し,パイロット資格を申請しなければならない。ユーザは自動車保険を購入し、登録を申請し、車両の運行状況を監視し、車両の安全な使用を確保しなければならない。スマート相互接続自動車が試験の一部として交通サービスを提供するために使用される場合、必要な運営許可証も取得しなければならない。“実施案内”の規定によると、車両使用者は必ず(I)中華人民共和国の法律に基づいて登録された独立法人であり、スマート相互接続車両運営所在都市に固定的な営業場所があり、スマート相互接続車両運営の安全と安保仕事の展開を効果的に支持する能力がある;(Ii)チームの指導者と管理者を含むチームを構築し、各チームは明確な任務と職責を持ち、スマート相互接続車両の安全運営を確保する。(3)健全な運営安全制度を構築し、スマート相互接続車両を監視し、道路安全を確保し、緊急事態が発生した場合に反応する;(4)ユーザが交通サービス運営に従事すれば、適切な運営許可証と資質を得るべきである。
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カタログ表
ネットワークセキュリティと情報セキュリティに関する規定
全国人民代表大会常務委員会が2000年12月28日に制定し、2009年8月27日に改正された“インターネットセキュリティ保護に関する決定”は、その他の規定を除いて、インターネットによる活動は、中華人民共和国の法律により、犯罪を構成する者は、刑事罰を受けるべきである:(一)戦略的意義のあるコンピュータ又はシステムに侵入すること、(2)コンピュータウイルスなどの破壊的プログラムを故意に発明、伝播し、コンピュータシステムと通信ネットワークを攻撃し、コンピュータシステムと通信ネットワークを破壊すること。(三)国家規定に違反し、コンピュータネットワーク又は通信サービスを無断で中断する者、(四)不正な情報を伝播する又は国家秘密を漏洩する者、(五)虚偽の商業情報を伝播する者、(六)知的財産権を侵害する者。
2015年7月1日、全人代常務委員会は“国家安全法”を発表し、当日から施行した。“国家安全法”は、国家の主権、安全とネットワーク安全の発展利益を維持し、国家安全審査監督制度を構築し、外商投資、キー技術、インターネットと情報技術製品とサービス及びその他中華人民共和国の国家安全に影響を与える可能性のある重大な活動に対して審査を行うと規定している。
2016年11月7日、全国人民代表大会常務委員会は“ネットワークセキュリティ法”を発表し、2017年6月1日から施行された。“ネットワークセキュリティ法”は、ネットワーク運営者はネットワークセキュリティレベル保護制度の要求に符合する内部セキュリティ管理制度を構築しなければならず、専門的なネットワークセキュリティ人員を指定し、技術措置を取ってコンピュータウイルス、ネットワーク攻撃と侵入を防止し、技術措置を取ってネットワークの運行状況とネットワークセキュリティ事件を監視と記録し、データ分類、バックアップと暗号化などのデータセキュリティ措置を採用しなければならない。ネットワークセキュリティ法はまた、ネットワークアクセスまたはドメイン名登録サービス、固定電話または携帯電話ネットワークアクセスを提供するか、またはユーザに情報配信またはインスタント通信サービスを提供するネットワークオペレータが、登録時にユーザに真の識別情報を提供することを要求しなければならない。“サイバーセキュリティ法”は、中華人民共和国の“キー情報インフラ”の一部とされる施設の運営安全に高い要求を出している。これらの要件には、中国に個人情報および重要なデータが格納されているデータローカライズと、国家セキュリティに影響を与える可能性のある任意のネットワーク製品またはサービスを購入する際のキー情報インフラ事業者の国家セキュリティ審査要件とが含まれる。その他の要素の中で、重要な情報インフラは重要なネットワーク施設と情報システムとして定義され、一旦破壊、機能喪失或いはデータ漏洩が発生すると、国家安全、国家経済民生或いは公共利益に深刻な損害を与える。具体的には、公共通信と情報サービス、エネルギー、交通、水資源、金融、公共サービスと電子政務などの重要な部門に言及した。“ネットワークセキュリティ法”に違反したネットワーク運営者,キー情報インフラ運営者に対しては,違法行為の停止を命ずることができ,警告,罰金,休業,違法所得の没収,サイトの閉鎖,営業許可証または経営許可証の取り消し,直接責任者または他の直接責任者に罰金を科すことができる。
2019年3月13日、国資委、国家市場監督管理総局は共同で“アプリケーション安全認証に関する通知”と“モバイルインターネットアプリケーション安全認証実施細則”を発表し、モバイルアプリケーション事業者が自発的にAPPセキュリティ認証を取得することを奨励し、検索エンジンとアプリケーションショップがユーザーに認証されたアプリケーションを推薦することを奨励した。今回の認証指定機関は中国ネットワーク安全審査技術認証センターである。中国ネットワークセキュリティ審査技術認証センターは、検査機関を指定して認証の技術能力と業務運営状況を検査する権利がある。
開ける2020年4月13日CACは他の中国政府機関と共同で公布された2020年6月1日から施行される“ネットワークセキュリティ審査方法”では、キー情報インフラ経営者は、ネットワーク製品とサービスを購入する際に、製品及びサービスの使用後に発生する可能性のある国家セキュリティリスクを予断しなければならず、キー情報インフラ経営者は、ネットワークセキュリティ審査事務室にネットワークセキュリティ審査を申請しなければならず、当該製品及びサービスは国家安全に影響を与えるか、又は影響を及ぼす可能性がある。2021年12月28日、中国民航総局は他の中華人民共和国政府部門と改訂された“ネットワーク安全審査方法”を発表し、元の方法に代わって、2022年2月15日から施行された。これらの措置によれば、キー情報インフラ事業者の購入に影響を与えるか、または国家安全に影響を与える可能性のあるネットワーク製品およびサービスまたはネットワークプラットフォーム事業者のデータ処理活動は、ネットワークセキュリティ審査を受ける。また、100万人を超えるユーザーの個人情報を持つオンラインプラットフォーム事業者は、海外で発売される前にネットワークセキュリティ審査を申請しなければならない。主管当局が、これらの事業者のネットワーク製品またはサービスまたはデータ処理活動が国家安全に影響を与える可能性があると考えている場合、主管政府当局は、これらの事業者に対してネットワークセキュリティ審査を開始することもできる。改正された“ネットワークセキュリティ審査方法”は、違反者は“ネットワークセキュリティ法”と“データセキュリティ法”に基づいて法的結果を負担すると規定している。
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改訂された“ネットワークセキュリティ審査方法”第10条はまた、(I)キー情報インフラが不正に制御されたり、妨害または破壊されたりするリスク、(Ii)製品またはサービスの供給中断がキー情報インフラの業務連続性に与える損害、(Iii)製品またはサービス源の安全性、開放性、透明性および多様性、供給チャネルの信頼性、および政治、外交、貿易および他の要因による供給中断のリスク、およびネットワークセキュリティ審査中に国家セキュリティリスクを評価するいくつかの一般的な要因を列挙する。(4)製品又はサービス提供者が中華人民共和国の法律、行政法規及び部門規則を遵守するリスク、(5)核心データ、重要データ又は大量の個人情報が海外で盗まれ、漏洩、破損、不正使用又は不正伝送されるリスク;(6)キー情報インフラ、コアデータ、重要データ又は大量の個人情報が外国政府に影響され、上場を制御及び悪用されるリスク、及びネットワーク情報セキュリティリスク、(8)他のキー情報インフラ、ネットワークセキュリティ及びデータセキュリティを脅かす可能性のある要因。
ネットワークセキュリティ審査を申請するには、経営者は、(1)申請書、(2)国家安全への影響又は潜在的影響の分析報告書、(3)初めて公開又は同様の活動の調達文書、合意、契約草案及び申請文書草案、(4)その他の必要材料を提出しなければならない。ネットワークセキュリティ審査弁公室は、ネットワークセキュリティ審査を行う必要があると考えている場合は、経営者に書面通知を出した日から30営業日以内に予備審査を完了し、複雑な案件については、45営業日以内に予備審査を完了しなければならない。ネットワーク安全審査弁公室は初歩的な審査を完了した後、審査結論提案を達成し、審査結論提案をネットワーク安全審査メカニズムのメンバーと当局に送って意見を求めるべきである。これらの機関は審査結論勧告を受けた日から15営業日以内に書面で回答しなければならない。ネットワークセキュリティ審査オフィスがこれらの主管部門と合意に達した場合、ネットワークセキュリティ審査オフィスは書面でオペレータに通知しなければならず、そうでなければ、案件は専門的な審査手続きを経ることになる。特別審査手続きは90営業日以内に完了しなければならず、複雑な事件についてはより長い時間で完了しなければならない。
2021年6月10日、中国全国人民代表大会常務委員会は“データ安全法”を公布し、2021年9月から施行された。データセキュリティ法では,データ活動を行うエンティティと個人のデータセキュリティ義務が規定されている.“データ安全法”はまた、経済社会発展におけるデータの重要性、及びデータの改ざん、廃棄、漏洩或いは不法取得、使用が国家安全、公共利益或いは個人或いは組織の合法的権益に与える損害程度に基づいて、データ分類と階層保護制度を導入した。すべての種類のデータに対して適切な保護措置が必要だ。例えば、重要なデータ処理者は、データセキュリティを担当する者や管理機関を指定し、そのデータ処理活動をリスク評価し、主管当局にリスク評価報告を提出すべきである。また、“データセキュリティ法”は、国家安全に影響を与える可能性のあるデータ活動に対して国家安全審査手続きを規定し、あるデータと情報に輸出制限を加えている。私たちはこの法律に適合するために、私たちの業務慣行をさらに調整することを要求されるかもしれない。“データ安全法”に違反すると、違法行為の停止、警告、罰金、休業、営業許可または経営許可の取り消しを命じ、直接責任を負う主管者またはその他の直接責任者に罰金を科すことができる。
2021年7月30日、国務院は“キー情報インフラ安全保護条例”を公布し、2021年9月1日から施行した。“肝心な情報インフラ安全保護条例”によると、肝心な情報インフラは公共通信と情報サービスなどの重要な業界の重要なネットワーク施設と情報システム、及びその他の国家安全、国家経済民生或いは公共利益を深刻に危害する可能性のある重要なネットワーク施設と情報システムであり、一旦破損、機能喪失或いはデータ漏洩が発生する。上記の重要業界の政府主管部門と監督管理部門は(一)一定の認定規則に従って、当業界のキー情報インフラの認定を組織し、(二)認定結果を適時に認定された経営者と国務院公安部門に通報する。本条例は、事業者がいかなる重大なネットワークセキュリティ事件が発生したか、あるいは肝心な情報インフラに対していかなる重大なネットワークセキュリティ脅威を構成していることを発見した場合、規定に従って中華人民共和国政府主管部門に報告を提出することを要求する。キー情報インフラ事業者は、安全で信頼できるネットワーク製品およびサービスを購入しなければならず、ネットワーク製品およびサービスを購入することは、国家安全に影響を与える可能性があり、ネットワークセキュリティ審査を通過しなければならない。これらの規定に違反したいかなる行為も、キー情報インフラ事業者に不正活動の停止、警告、罰金を科すことができ、直接責任を負う者に罰金を科す可能性がある。
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カタログ表
“ネット製品セキュリティホール管理規定”は工信部、民航委員会、公安部が2021年7月12日に共同で発表し、2021年9月1日から施行される。ネットワーク製品提供者、ネットワーク経営者及びネットワーク製品のセキュリティホールの発見、収集、発表などの活動に従事する組織或いは個人は、本規定を適用し、ルートを構築して本ネットワーク製品のセキュリティホール情報を受信し、そして適時にセキュリティホールを検査と修復すべきである。ネットワーク製品サプライヤーが2営業日以内に工信部にネットワーク製品セキュリティホール情報を報告し、ネットワーク製品ユーザーに技術サポートを提供することを要求する。ネットワーク運営者は,そのネットワーク,情報システムまたはデバイスにセキュリティホールが存在することを発見または確認した後,セキュリティホールを検査·修復する措置をとるべきである.これらの規定により,規定に違反した当事者は“ネットワークセキュリティ法”の規定に従って行政処罰を受けることができる.
2021年11月14日、CACは“ネットワークデータ安全管理条例”の討論稿を公表し、大衆の意見を求め、意見募集稿の締め切りは2021年12月13日であり、その中で、データ処理者は以下の行為があり、ネットワーク安全審査を申請すべきである:(一)インターネットプラットフォーム経営者は大量の国家安全、経済発展或いは公共利益、国家安全に影響を与える可能性のあるデータ資源の合併、再編或いは分立を買収する;(二)百万以上のユーザー個人情報を処理するデータ処理者は海外で上場する;(三)国家安全に影響或いは影響を与える可能性のある上場港;(四)国家安全に影響を及ぼす可能性のある他のデータ処理活動。条例草案はまた、大型インターネットプラットフォームの事業者が海外に本部、運営センター或いは研究開発センターを設立する場合は、国家ネット信局と主管部門に報告しなければならないと規定している。また,条例案では,重要なデータの処理や海外上場のデータ処理者は,年間データセキュリティ自己評価やデータセキュリティサービス機関にデータセキュリティ自己評価を依頼し,毎年1月31日までに前年度のデータセキュリティ評価報告をCAC地方支局に報告することが求められている。本年度報告の日現在,本草案は正式に採択されておらず,スケジュールの作成,最終内容,解釈,実施などに大きな不確実性がある。
同時に、中国の監督管理部門も国境を越えたデータ転送の監督管理を強化した。例えば、2022年7月7日、CACは“国境を越えたデータ伝送安全評価方法”を公布し、2022年9月1日から施行した。“方法”は、海外でデータを提供し、特定の状況のうちの1つを有するデータ処理者が、国家ネットワークセキュリティ主管部門が現地のネットワークセキュリティ主管部門を介して国境を越えたデータ伝送セキュリティ評価を申請することを要求する。2023年2月22日、CACは“個人情報越境移転標準契約方法”を発表し、2023年6月1日から施行された。これらの措置は、個人情報処理業者が標準契約を締結する方式で海外受信者に個人情報を提供することを要求し、任意の指定状況に属し、関連標準契約が発効した日から10営業日以内に現地CAC対応部門に書類を提出しなければならない。また、2024年3月22日、CACは“国境を越えたデータ転送の促進と規範化に関する規定”を公布し、その中で国境を越えたデータ転送の安全評価或いは届出プログラムの免責状況を規定し、さらに上述の方法で規定したデータ処理者がこれらのプログラムを処理する敷居と場面を明確にした。
個人情報保護に関する規定
近年、中国政府当局は、個人情報を無許可の開示から保護するために、インターネット使用に関する法律と法規を公布した。ネットワークセキュリティ法は、ネットワーク事業者が合法的に、適切に、必要な範囲内でのみ個人情報を収集し、使用し、収集したユーザ個人情報を漏洩、改ざん、損害してはならない、または他人にユーザ個人情報を提供することに同意しないことを含む、ネットワーク事業者に対して一定のデータ保護義務を規定している。また,ネットワーク事業者は不正に収集した情報を削除し,不正確な情報を修正する義務がある.
工信部が2011年12月29日に発表し、2012年3月15日から施行した“インターネット情報サービス市場秩序の規範化に関する若干の規定”の規定は、法律、行政法規に規定がある以外、インターネット情報サービス提供者はユーザーの同意を得ず、ユーザーの個人情報を収集したり、第三者にユーザー個人情報を提供したりしてはならない。ユーザ個人情報は、独立して、または他の情報と組み合わせて、ユーザ識別の識別をもたらすことができるユーザに関連する情報として定義される。インターネット情報サービスプロバイダは、そのようなユーザの個人情報を収集して処理する方法、コンテンツ、および目的をユーザに明示的に通知し、そのサービスを提供するために必要な場合にのみそのような情報を収集する必要がある。インターネット情報サービス提供者はまた、ユーザ個人情報を適切に格納することを要求され、もしユーザ個人情報が漏洩したり、漏洩する可能性がある場合、インターネット情報サービス提供者は直ちに救済措置を取らなければならず、ストーリーが深刻であれば、直ちに電気通信監督部門に報告しなければならない。
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カタログ表
2012年12月28日に全人代常務委員会が発表した“ネットワーク情報保護の強化に関する決定”と2013年7月16日に工信部が発表した“電気通信とインターネットユーザ個人情報保護令”は、ユーザ個人情報の収集と使用はユーザーの同意を得なければならず、合法的、合理的かつ必要な原則を遵守し、規定の目的、方法、範囲内にある。インターネット情報サービス提供者はまた,このような情報を厳密に秘密にし,そのような情報の漏洩,改ざん,廃棄を禁止し,他人にそのような情報を販売したり証明したりしてはならない.インターネット情報サービス提供者には、収集された個人情報の不正流出、破損、紛失を防止するための技術的および他の措置が求められる。上記の決定または命令に違反した場合は、インターネット情報サービス提供者に対して警告、罰金、違法所得の没収、許可証の取り消し、届出の取り消し、ウェブサイトの閉鎖、甚だしきに至っては刑事責任を科すことができる。
携帯アプリの収集と使用の情報セキュリティについては、2019年1月23日に民航委員会、工信部、公安部、国家市場監督管理総局が発表した“携帯アプリの不正収集と使用個人情報の特定規制の公告”に基づき、アプリケーション運営者は“ネットワークセキュリティ法”に従って個人情報を収集·使用し、ユーザから取得した個人情報のセキュリティに責任を負い、有効な措置を講じて個人情報保護を強化しなければならない。また、APP運営者は、デフォルトで設定、バンドル、一時停止、インストールまたは使用アプリまたは他の同様の方法でそのユーザに許可を強制してはならず、法律法規に違反したり、ユーザプロトコルに違反したりして個人情報を収集してはならない。工信部が2019年10月31日に発表した“ユーザーの人身権益侵害アプリケーションの特別整備事業の展開に関する通知”は、このような監督管理要求を強調した。2019年11月28日、民航委員会、工信部、公安部、国家市場監督管理総局は共同で“アプリケーション利用個人情報を収集して使用する違法行為認定方法”を発表した。この規定はさらに、APP事業者の個人情報保護におけるいくつかのよく見られる違法行為を説明している。
2020年5月28日、全人代は“民法典”を採択し、2021年1月1日から施行された。民法によると、自然人の個人情報は法律で保護されている。いかなる組織や個人も,必要に応じて他人の個人情報を合法的に取得し,情報の安全を確保し,他人の個人情報を不正に収集,使用,加工,転送してはならず,他人の個人情報を不正に売買,提供,漏洩してはならない.
2021年8月20日、全人代常務委員会は“個人情報保護法”を公布し、2021年11月1日から施行された。個人情報保護法によれば、“個人情報”とは、識別または識別可能な個人に関する任意のタイプの情報を電子的または他の方法で記録することを意味するが、匿名情報は含まれていない。個人情報の処理は、個人情報の収集、記憶、使用、処理、送信、提供、開示、および削除を含む。個人情報保護法は,中華人民共和国国内で個人情報を処理することと,中華人民共和国国外で個人情報処理活動を行う場合に適用され,(1)中国国内の自然人に製品やサービスを提供する場合,(2)中国国内の自然人の行為を分析·評価する場合,(3)法律·行政法規で規定されているその他の場合がある。個人情報処理者は、(1)個人の同意を得ること、(2)当事者である個人の契約に署名または履行するために必要なもの、または合法的に採択された雇用規則または合法的に締結された集団契約による人的資源管理に必要なもの、(3)法定責任または法定義務を履行するために必要な場合にのみ、個人情報を処理することができる。(4)突発的な公衆衛生事件に対応するため、または緊急時に自然人の生命、健康または財産の安全を保護するために必要である、(5)新聞記事、世論監視または他の公共利益活動を行うために合理的な範囲で個人情報を処理する、(6)個人が開示されているか、または他の方法で合法的に開示されている個人情報が合理的な範囲内で処理されているか、または(7)法律、行政法規に規定されている他の場合。原則として,個人情報を扱うには個人の同意を得なければならないが,上記(2)から(7)項の場合は除外する.個人情報が個人の同意に基づいて処理されている場合,この同意は,その個人が十分に知っているうえで自発的かつ明確に意図を示すべきである.法律·行政法規は,個人情報の処理は当事者が別途同意又は書面で同意しなければならない場合は,その規定から規定する。また,14歳以下の未成年者の個人情報の処理には当該未成年者の両親や保護者の同意を得なければならず,個人情報処理者は14歳以下の未成年者の個人情報を特別なルールで処理しなければならない.
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カタログ表
また,個人情報保護法では,個人情報の国境を越えた移動のルールが規定されている.個人情報の国境を越えた移動は、(1)国家ネット信弁組織の安全評価が通過したこと、(2)専門機関が国家ネット信弁の規定に従って個人情報保護認証を通過したこと、(3)国家ネット信弁は海外受信側と標準契約を締結したこと、(3)業務の必要やその他の需要のため、海外受信側に個人情報を提供する必要がある、の条件の1つを満たさなければならない。(四)法律、行政法規に規定するその他の条件又は国家網信弁のその他の要件。キー情報インフラ事業者と個人情報処理者が処理する個人情報量が国家ネット信弁が規定するハードルに達した場合は、中華人民共和国国内で収集或いは生成した個人情報を中華人民共和国国内に保存しなければならない。このような情報を海外受信者に提供する必要がある場合には,国家ネットワーク局が組織したセキュリティ評価を通過しなければならない.“個人情報保護法”に違反すると、違法所得、罰金、休業、営業許可証または経営許可の改正、警告、没収を命ずることができ、個人情報を違法に処理するアプリにサービスの一時停止または終了を要求することができ、直接責任を負う主管者または他の直接責任者に罰金を科すことができ、一定期間内に単位取締役、監事、高級管理者または個人情報保護を担当する者を務めることを禁止することができる。
少額融資会社の規定について
2008年5月4日、中国銀保監会に合併した中国銀監会と人民銀行中国銀行は共同で“小口融資会社の試験経営に関する指導意見”を発表し、その中で、小口融資会社は自然人、法人企業或いはその他の社会組織が出資して設立した有限責任会社或いは株式会社でなければならず、公衆預金を吸収して小額融資業務を経営してはならないと規定した。少額融資会社の設立を申請するには、省級政府主管部門に正式な申請を提出し、許可を得た後、所在地市場監督部門に登録手続きを申請し、営業許可証を受領しなければならない。また、現地公安機関、現地銀保監督管理委員会中国分局と人民中国銀行に届出を要求した。また、これらの意見は、少額融資会社の資金源、資金運用などについて規定しており、(1)主要な資金源が株主に資本を注入し、寄付資本と最大2つの銀行業金融機関から借金すること、(2)銀行業金融機関から借り入れた資金残高は法律法規で規定されている純資本の50%を超えてはならないこと、(3)小口融資会社は三農農村経済発展に奉仕する原則に基づいて自主的に潜在借り手を選択すべきである。小口融資会社が農家と小型企業に信用サービスを提供することを奨励し、顧客数の増加とサービスカバー面の拡大において更に大きな努力をする。
2020年9月7日、中国銀保監会は“銀監会弁公庁の少額融資会社の監督管理業務の強化に関する通知”を発表し、小口ローン会社は小額貸し付け原則を堅持し、借り手の収入レベル、全体の負債、資産状況、実際の需要などの要素に基づいて融資限度額と期限を確定し、借り手の返済金額が返済能力を超えないようにすることを要求した。小額融資会社が同一借り手に提供する融資残高は会社の純資産の10%を超えてはならない;小額融資会社が同一借り手及びその関連側に提供する融資残高は会社の純資産の15%を超えてはならない。地方金融監督管理部門は、監督管理の必要に応じて、上記融資の最高残高を低減することができる。
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2008年8月1日、重慶市人民政府は2009年4月27日に改訂された“重慶市小額融資会社管理暫定方法(試行)”を公表し、この方法は重慶市地方小口ローン会社の設立、経営と管理に適用される。“方法”は少額融資会社を設立する株主、登録資本、高級管理者、内部規則などに対して要求を提出した。少額融資会社の設立は2段階(準備段階と開業段階)を経なければならず、各段階は重慶市金融監督管理局の許可を得る必要があり、これは現地市場監督管理局で小口融資会社の設立登録手続きを完了する前提条件である。そのほか、“方法”は少額融資会社が健全な会社管理構造を構築し、株主、取締役、監事、マネージャー間の権利責任関係を明確にし、安定かつ有効な議事規則、意思決定手続きと内部監査制度を制定することを要求する。小額融資会社は重慶市金融監督管理局の許可を得た後、各種の融資、手形割引、資産譲渡などの業務を経営することができ、いかなる形式の不法な資金集めや相変化を行って公衆預金を吸収することはできない。現地金融監督管理局の同意を得ず、少額融資会社は承認書類に記載された業務範囲を超えて経営してはならない。小額融資会社の同一借り手に対する融資残高は会社の純資本の10%を超えてはならず、単一グループ企業の顧客に対する与信残高は会社の純資本の15%を超えてはならない。経営と融資金利は市場化原則に従うことができるが、人民銀行が発表した融資基準金利の4倍を超えてはならず、上記融資基準金利の90%を下回ってはならない。そのほか、少額融資会社は信用管理制度、リスク管理制度、規範的な財務制度と情報開示制度を構築すべきである。“方法”に違反した場合は、現地金融監督管理局が改正を命じることができ、ストーリーが深刻な場合は罰金、休業、営業許可証の取り消し、さらには刑事責任を追及することができる。
オンライン貨物輸送サービスに関する規定
2004年4月30日国務院が公布し、2022年3月29日に改正され、2022年5月1日から施行された“道路輸送条例”と2005年6月16日に交通運輸部が発表し、2022年9月26日に改正された“道路輸送及び駅(場)場管理規定”は、貨物輸送を申請する個人と機関は、(一)経営資格を有する車両を備えなければならない。(Ii)60歳以下の運転免許証及び資格を有する合格運転手(4.5トン以下の総品質の一般貨物車両を使用する運転手を除く);及び(Iii)健全かつ適切な安全操作管理制度。県級(設置区の市級、危険貨物輸送の)運輸管理部門は貨物経営企業経営許可証と貨物経営車両経営許可証の発行を担当している。企業は道路輸送許可証に規定された範囲に従って貨物業務を経営しなければならず,道路輸送許可証を譲渡·レンタルしてはならない。
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2019年9月6日、交通運輸部、税務総局は共同で“ネットワークプラットフォーム道路貨物業務管理暫定方法”を発表し、“ネット貨物輸送暫定方法の有効期間の延長に関する公告”に基づいて、2020年1月1日から施行され、有効期限は2025年12月31日まで、ネットワーク貨物輸送サービス経営活動を規範化する。“ネット貨物暫定方法”によると、ネット貨物輸送業務とは経営者がネットワークプラットフォーム上に輸送資源を統合配置し、運送人の身分で託送人と輸送契約を締結し、運送人の責任を負い、実際の運送人に道路貨物の道路貨物輸送業務活動を完成させることを委託することである;ネット貨物輸送業務は託送人と実際の運送人に情報仲介と取引仲介サービスを提供する活動を含まない。本暫定方法によると、交通運輸部が展開した無車運送人の試験作業は2019年12月31日に終了し、2020年1月1日から、試験企業は本暫定方法の要求に従って、経営範囲が“ネット貨物”の道路輸送経営許可証を申請することができる;道路運輸監督管理主管部門は本暫定方法に基づいて、関連条件を満たす試験企業に対して、“道路輸送経営許可証”を交換することができる。交通運輸部が展開している無車運送人試験範囲に属さない経営者は、本暫定方法に従って営業許可証を申請し、法律に基づいてネット貨物輸送業務に従事することができる。暫定方法は、ネットワーク貨物経営者は許可された経営範囲内で経営活動に従事し、実際に輸送に従事する車両と運転者の資質審査を行い、輸送サービスを提供する車両が合法的かつ有効な運営証明書(4.5トン以下の普通貨物輸送作業に従事する一般貨物車両を除く)、運転者が合法的かつ有効な資質証明書(4.5トン以下の総重量の普通貨物車両を使用する運転手を除く)を確保すべきであると規定している。ネット貨物経営者は技術規範の要求に従って省級ネット貨物情報監視システムにチケットデータを転送しなければならない;ネット貨物経営者は実際の運送人と託送人のユーザー登録情報、身分認証情報、サービス情報と取引情報を記録し、法律、法規と規則に従って税金関連材料を保存し、取引が完了した日から3年以上保存し、税金関連材料(税金関連材料情報)を10年間保存しなければならない。ネットワーク貨物経営者は有効な措置を取って、運転者、車両、運送人情報の秘密管理を強化しなければならない。本暫定方法によると、ネット貨物経営者は以下の行為の1つであり、重大な責任事故を引き起こしたのは、道路運輸監督管理部門が法に基づいて調査し、道路貨物の信用を失ったため連合処罰された企業リストに入る:(一)不合格の実際の運送人に運送を委託する;(2)国家の法律、法規、規則で禁止されている貨物を引受する;(三)実際の運送者に貨物を超過あるいは過積載輸送を指示、強制する。
2019年9月24日、交通運輸部は“ネット上プラットフォーム道路貨物業務サービスガイド”、“省級ネット貨物情報監視システム建設ガイドライン”、“部級ネット貨物情報相互システムアクセスガイド”など3つのネット貨物輸送業務案内を発表し、同時に施行した。その中、“ネットワークプラットフォーム道路貨物業務サービス案内”は、ネットワーク貨物経営者が提供するサービスは以下の要求を満たすべきである:(一)電気通信付加価値業務経営許可証を取得すること、(二)国家情報システムの安全レベル保護要求に符合すること、(三)アクセス省のネット貨物情報監視システム、(四)情報発表、ネット取引、全行程監視、ネット上の財務支払い、問い合わせ苦情、オンライン評価、照会統計、データ検索などの機能を備えることを提出した。
車両レンタルサービスに関する規定
交通運輸部が2020年12月20日に発表し、2021年8月11日に最後に改訂された“小型バス経営サービス管理方法”によると、小型バスレンタル経営者は現地国家市場監督管理総局に登録手続きを行った後60日以内、あるいは新たなサービス機関を設立してから60日以内に、経営地交通運輸部市、県級対口部門に届出手続きを行い、経営活動を展開しなければならない。申請部門は届出条件を満たす必要があり、その他の事項以外に、以下の条件を備えるべきである:(1)中国の法律に基づいて登録された独立法人である;(2)レンタル業務に使用する車両は品質検査を通過し、登録性質は“レンタル”である;(3)営業場所と管理人員はレンタル業務資格に適合する;(4)現地に相応のサービス機関を構築し、相応のサービス能力を持つ;(5)全面的な経営管理制度、サービスプログラム、安全管理制度と応急予案を制定する。届出手続きを完了していない小型乗用車レンタル経営者は、改正を命じられ、3000元以上1万元以下の罰金を科す可能性がある。
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カタログ表
反独占に関する法規
2007年全国人民代表大会常務委員会が公布した“反独占法”は独占協定の締結を禁止し、市場の支配地位を濫用し、競争効果を有する経営者などの独占行為を集中的に排除或いは制限する。
独占禁止法によると、互いに競争する経営者は、取引をボイコットし、商品価格を固定または変更し、商品生産量を制限し、第三者に固定転売する商品価格などの行為を通じて、競争を解消または制限する独占協定を締結してはならない。この協定が独占禁止法の規定の免除を満たさない限り、例えば技術の改善、中小企業の効率と競争力の向上、あるいは外国の同業者との国境を越えた貿易と経済協力の合法的な利益を維持する。独占禁止法違反行為は、独占協定を締結して履行すれば、違法所得と前年度の販売収入の1%~10%の罰金を没収することができ、予想された独占協定を履行していない場合は、最高50万元の罰金を科すことができる。
また、“独占禁止法”の要求により、市場支配地位を有する経営者は、不公平な高値で商品を販売したり、不公平な低価格で商品を購入したり、正当な理由なくコスト以下の価格で製品を販売したり、不正な理由なく取引先との取引を拒否したりするなど、その市場支配地位を乱用して行為を行ってはならない。市場支配地位の濫用禁止違反に対する処罰には、関連活動の停止、違法所得の没収、罰金(前年の販売収入の1%から10%に相当)が含まれる。
また、経営者が集中して国務院が規定した申告のハードルに達した場合は、当事者が集中的に実施する前に、反独占機関の許可を受けて申告しなければならない。集中とは、(1)企業合併、(2)株式または資産の買収によって他の企業に対する支配権を獲得すること、または(3)契約または任意の他の方法で企業の支配権を獲得すること、またはそれに決定的な影響を与える可能性を指す。経営者が強制申告要求を遵守できなかった場合、反独占機関は取引を終了及び/又は解除する権利があり、一定期間内に資産及び株式又は業務を処分し、最高50万元の罰金を科す。
2020年9月11日、国務院反独占委員会は“経営者反独占コンプライアンスガイドライン”を発表し、経営者に“中華人民共和国独占禁止法”に基づいて反独占コンプライアンス管理制度を確立し、反独占コンプライアンスリスクを管理することを要求した。2021年2月7日、国務院反独占委員会は“インターネットプラットフォーム経済領域反独占指針”を公布し、インターネットプラットフォーム業務運営に関連する独占行為の監督と禁止に指導意見を提供し、更にインターネットプラットフォーム業界のこのような独占行為の認定要素及び経営者の集中届出プログラムを述べ、可変利益主体に関連する経営者を含む。これらの指導意見によると、インターネットプラットフォームがインターネットユーザのプライバシー情報を収集または使用する方法も、インターネットプラットフォーム業界の独占行為を分析し、認定する考慮要素の1つである可能性がある。たとえば,経営者が不必要なユーザ情報を強制的に収集するかどうかは,バンドル販売や付加的な不合理な取引条件が存在するかどうかを分析することが考えられ,市場の支配的地位を悪用する行為の1つである.また、ビッグデータとアルゴリズムによって分析された消費選好と使用習慣は、異なる支払い能力を持つ消費者に差別化された取引価格或いは他の取引条件などの要素を提供することも市場の支配的地位を濫用する行為の一つである。また、事業者がインターネットプラットフォームとその競争プラットフォームの中から1つを選択する必要があるかどうかは、このような市場主導的地位を持つインターネットプラットフォーム事業者がその市場支配地位を乱用し、市場競争を排除または制限するかどうかを分析することが考えられる。これらの基準は最近発表されたため、実際にはそれらの解釈と実行には依然として大きな不確実性が存在する。
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カタログ表
2022年6月24日、中国全国人民代表大会常務委員会は“独占禁止法”の改正を決定した。この修正案は2022年8月1日から施行される。以前の“独占禁止法”と比べ、修正案はさらに、事業者がデータ、アルゴリズム、技術、資本優勢とプラットフォーム規則を乱用して独占禁止の独占行為に従事してはならないと規定し、さらに、市場支配地位を持つ事業者はこれらの手段を通じて市場支配地位を乱用してはならないと強調した。また、改正案は、不正締結と独占協定の執行に対する罰金を増加させ、場合によっては不正集中経営者に異なる罰金を導入した。具体的には、改正案は、独占協定を締結したが履行していない経営者の罰金上限を50万元から300万元に引き上げ、さらに、独占協定を締結して履行しているが前年度には何の販売収入も生じていない経営者は、500万元以下の罰金を科すことができると規定している。不正集中に対しては,経営者に対して排除·制限競争効果がある可能性のある不正集中を行った場合,以上の年度の販売収入10%以下の罰金,排除·制限競争効果がない場合には500万元以下の罰金を科す.改正案では、独占協定締結に個人的責任のある経営者の法定代表者、主要責任者、直接責任者に100万元以下の罰金を科す懲罰的規定も導入された。
2023年3月10日、国家市場監督管理総局は“独占禁止協定に関する規定”、“市場支配地位の濫用禁止に関する規定”、“経営者集中審査に関する規定”、“行政権力乱用の禁止、競争行為の制限に関する規定”を公表し、いずれも2023年4月15日から施行された。このような規定は反独占法の規定を明確にして細分化した。例えば、これらの規定は、経営者の集中度を計算する審査猶予期間の条件を明確にしており、経営者集中度審査における“制御”や“集中度の実施”の判断要因を明らかにし、集中度に係る経営者の売上の計算を最適化している。また、集中度を実施するか否かを決定する要因としては、市場主体登録や権利者変更登録の完了、高級管理者の委任、実際の経営決定や管理への参加、他の経営者との敏感な情報交換、業務の実質的な統合などが挙げられる。また、市場主導の地位を持つ事業者は、条件を満たす際に市場主導的地位を持っているとみなされる可能性がある。これらの条件は企業が上下流市場を制御する能力、資金と技術資源、他の企業の市場進出の困難度、企業行為の一致性、市場構造、市場の透明性と関連商品の同質性を含む。これらの規定はさらに、市場支配地位を持つ事業者はプラットフォームのデータ、アルゴリズム、技術と規則などを利用して、その中で規定された市場支配地位を濫用する行為を実施してはならないことを強調した。例えば、“独占禁止協定に関する規定”によると、経営者の法定代表者、主要責任者、直接責任者は独占協定の締結に対して個人責任があり、独占協定を締結した状況を自発的に報告し、反独占法執行主管部門に重要な証拠を提供する場合には、その軽減又は処罰免除の規定を適用することができる。
反不正競争に関する規定
1993年9月2日の全人代常務委員会の発表によると、最近2019年4月23日に改正された“反不正競争法”により、経営者が市場混乱、商業賄賂、誤った虚偽宣伝、商業秘密の侵害、不正割増販売などを含む不正競争活動に従事することが禁止されている。“反不正競争法”に違反した経営者は、違法活動の停止を命じられ、その悪影響を除去したり、他人に与えた損害を賠償したりすることができる。主管部門はまた違法所得を没収したり、この経営者たちに罰金を科すことができる。
2021年8月17日、国家市場監督管理総局は“インターネット不正競争禁止規定検討稿”を発表し、経営者はデータやアルゴリズム、ユーザー選択に影響を与えるなどの方式でトラフィックをハイジャックしてはならず、技術手段を用いて他の経営者のデータを不法に逮捕、使用してはならないと規定した。また、経営者は、(I)誤った情報を捏造または伝播し、競争相手の名声を損なう、または(Ii)虚偽のコメントを採用したり、クーポンや“紅包”などのマーケティング手法を使用してプラスの格付けを吸引してはならない。
アルゴリズムに関する法規
2021年9月17日、CACは他の政府部門と共同で“インターネット情報サービスアルゴリズムの総合監督管理の強化に関する指導意見”を発表し、その中で、監督管理機関はデータの使用シーンとアルゴリズム効果に対して日常監視を行うべきであり、監督管理機関はアルゴリズムに対して安全評価を行い、そしてアルゴリズム届出制度を構築し、アルゴリズムの安全分類管理を推進すべきであると規定した。
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カタログ表
2021年12月31日、民航局などは“インターネット情報サービスアルゴリズム推薦管理規定”を発表し、2022年3月1日から施行された。これらの規定要求は、アルゴリズム推薦サービス提供者は、アルゴリズム推薦サービスを提供する状況を目立つ方法でユーザに通知し、アルゴリズム推薦サービスの基本原則、目的、および主要な実行メカニズムを適切な方法で公表しなければならない。アルゴリズムはサービス提供者が仕事スケジューリングサービスを提供することを推薦し、労働者の労働報酬、休憩休暇などの合法的な権益を保障し、健全なプラットフォームの注文分配、報酬構成と支払い、仕事時間、賞罰などのアルゴリズムを構築しなければならない。アルゴリズムはサービス業者が消費者に商品を販売或いはサービスを提供することを推薦し、消費者の公平な取引権を保護すべきであり、アルゴリズムを利用して消費者の選好、取引習慣などの特徴に基づいて取引価格と他の取引条件に対して不合理な差別待遇などの違法行為を実施してはならない。私たちはすでに様々な措置を取って、私たちのプラットフォーム上の運転手とユーザーの利益を保護します。しかし、これらに限らず、自己検査メカニズムを強化して取引の公平を促進し、運転手に報酬報告を提供し、彼らの給与構成と支払いを確認させ、アルゴリズムを利用して私たちのユーザーに不合理な差別待遇を実施したり、彼らの合法的な権益を侵害しないようにする厳格な内部政策と審査メカニズムを構築します。
知的財産権に関する規定
特許
中国の特許は主に特許法によって保護されている。中国の特許制度は先出願原則を採用している。発明または実用新案は特許を出願するためには,新規性,創造性,実用性の3つの基準に適合しなければならない.発明特許の有効期限は20年,実用新案特許の有効期間は10年,意匠の特許有効期間は15年である.
著作権所有
中国の著作権は,ソフトウェア著作権を含み,主に著作権法や関連規則によって保護されている.著作権法によるソフトウェア著作権の保護期間は50年である.前回2013年1月30日に改正された“情報ネットワークを介して作品を公衆に伝播する権利を保護する権利条例”は、合理的な使用、法定許可および著作権と著作権管理技術の使用安全港について具体的な規則を提供し、著作権者、図書館、インターネットサービスプロバイダを含む様々な実体の侵害行為に対する責任を規定した。
国家版権局は2002年2月20日に“コンピュータソフトウェア著作権登録方法”を公表し,ソフトウェア著作権登録,ソフトウェア著作権専有許可契約,譲渡プロトコルを規範化した.国家著作権局はソフトウェア著作権登録を管理し,中国著作権保護センターはソフトウェア登録機関に指定されている.中国著作権保護センターは,条件を満たすコンピュータソフトウェア著作権申請者に登録証明書を発行する.
商標
登録商標は商標法と関連規則によって保護されている。商標は国家市場監督管理総局(元国家工商行政管理総局商標局)に属する国家知的財産権局に登録されている。登録を申請した商標が,同種の商品又はサービスのために既に登録又は予備承認された商標と同一又は類似している場合は,当該商標の登録出願を却下することができる。商標登録の有効期限は,別途撤回しない限り,継続可能な10年である。
ドメイン名
ドメイン名は工信部が2017年8月24日に公表した“インターネットドメイン名管理方法”の保護を受け、2017年11月1日から施行された。ドメイン登録は“条例”で設立されたドメイン名サービス機関によって処理され,登録に成功すると,申請者はドメイン名保持者となる.
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雇用と社会福祉に関する規定
労働法と労働契約法の規定によると、使用者は専任従業員と書面労働契約を締結しなければならない。すべての雇用主たちは地域の最低賃金基準を守らなければならない。労働契約法や労働法に違反し、筋が深刻な場合は、罰金などの行政や刑事責任を科すことができる。
また、“社会保険法”と“住宅積立金管理条例”によると、中国の使用者は従業員に養老保険、失業保険、生育保険、労災保険、医療保険、住宅積立金などの福祉計画を提供しなければならない。
2021年7月16日、人力資源と社会保障部、国家発展改革委員会、交通運輸部などの多部門は共同で“新就職形式の労働者権益の維持に関する指導意見”を発表し、その中で労務外注などの協力用工方式を採用したプラットフォーム企業は労働者の権益が損害を受けた時に法律に基づいて相応の責任を負うことを要求し、柔軟な就業者の労災保護試験を組織することを要求し、重点的に流動、出前、即時配達、同城貨物輸送などの業界のプラットフォーム企業に向けて、そして、プラットフォーム企業が人身意外保険、雇用主責任保険などの商業保険を購入することによって、プラットフォームの柔軟な就業者に対する保障を完備することを奨励する。
2021年11月17日、交通運輸部、国家発展改革委員会、民航委員会などの政府部門は共同で“交通運輸新業態労働者権益保護の強化に関する意見”を発表し、その中で、主管部門はネット予約車プラットフォーム企業が運転者、乗客などの関係方面に定価規則と収入分配規則を公表するよう促すべきである。乗客が支払った総金額と運転者の報酬と、上記金額と乗客が支払った総金額との差額の割合を運転者に提示しなければならない。また、これらの意見はネット予約車運転手の職業傷害保護を強化し、ネット予約車プラットフォームが積極的に労災保護試験に参加することを奨励し、ネット予約車プラットフォームが法に基づいて労働関係条件に符合する運転者に社会保険を納付することを促し、ネット予約車プラットフォーム企業と労働関係条件を完全に満たしていない運転者が相応の社会保険に参加することを誘導と支持することを目的としている。これらの意見はまた,運転者が合理的な報酬や休息の権利を保障することなどを強調している。
外国為替と配当分配に関する規定
外国為替に関する規制
中華人民共和国の為替を管理する主な規制は、 2008 年に最後に改正された外国為替管理規則である。中華人民共和国の外国為替規制では、利益分配、利子支払い、貿易 · サービス関連外国為替取引などの経常勘定項目の支払いは、一定の手続き要件を満たせば、 SAFE の事前の承認なしに外貨で行うことができます。対照的に、人民元を外貨に換算し、中国国外に送金する場合は、直接投資、外貨建て借入金の返済、投資の送還、中国国外の有価証券への投資などの資本勘定項目を支払う必要があります。
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カタログ表
2012年、外匯局は“外商直接投資外貨管理政策の更なる整備と調整に関する通知”を発表し、外国為替手続きを大幅に改善し、簡略化した。本通知によれば、設立前費用口座、外国為替資本口座、担保口座などの各種専用外国為替口座の開設、海外投資家が中国国内で取得した人民元収益の再投資、及び外商投資企業がその外国株主に外貨利益と配当金を送金することは、外国為替局の承認や確認を必要とせず、同一実体が異なる省で複数の資本口座を開設することができ、これまでは不可能であった。2013年、外管局は、外匯局又はその地方支店による海外投資家の中国国内への直接投資の管理は登録方式で行わなければならず、銀行は外匯局及びその支店が提供する登録情報に基づいて中国国内での直接投資に関する外国為替業務を行わなければならないと規定している。2015年2月、外匯局は第13号通知を発表した。単位と個人は、外商直接投資と海外直接投資を許可する外貨登録を外国為替局に申請するのではなく、条件を満たす銀行に外貨登録を申請することができる。条件を満たした銀行は,外国為替局の監督の下で,申請を直接審査して登録することができる.
2015年3月、外匯局は“外商投資企業の外貨決済管理方法の改革に関する外匯局の通知”、または第19号通知を発表し、全国範囲で外商投資企業の外貨資金決済管理改革試験を拡大した。第19号通知は、“外商投資企業の外貨資本金支払い決済管理業務に関する問題の改善に関する外匯局の通知”(第142号通知)と“外商投資企業の外貨決済管理方法の試験的改革に関する一部地域の外商投資企業の外貨資金決済管理方法に関する問題に関する外匯局の通知”(第36号通知)に代わる。第19号通知は、中国に設立されたすべての外商投資企業がその業務経営の実際の必要に応じてその外国為替資本を適宜決済することを許可し、外商投資会社が外貨資本を用いて人民元を換算して株式投資を行う手続きを規定し、第142号通知に規定されているある他の制限を撤廃した。しかし、第19号通知は、外商投資企業がその外国為替資本を換算した人民元資金をその業務範囲を超えた支出に使用することと、非金融企業間で委託融資または返済融資を提供することを引き続き禁止することを通知している。外管局は2016年6月に“外管局の資本項目の外貨決済管理政策の改革と規範化に関する通知”すなわち第16号通知を発表し、第19号通知の一部の規定を再確認した。第16号通知は、自由決済は外国為替資本金、外債発行収益、送金された海外上場収益に適用され、対応する外貨換算人民元資本は関連側に融資または会社間融資(第三者立て替え金を含む)の返済に用いることができると規定している。しかしながら、S 16‘号通知の解読および実行には、実際には大きな不確実性が存在する。第19号通書や第16号通書は、オフショア発売で得られた金を使用してわれわれの中国付属会社に追加出資することを遅延または制限する可能性があり、このような通達に違反する行為は深刻な罰金やその他の罰を引き起こす可能性がある。
2017年1月、外匯局は“外国為替管理改革の真実性と適合性チェックの最適化に関する通知”を発表し、その中で国内機関がオフショア機関に利益を送金するいくつかの資本制御措置を規定し、(I)銀行は取締役会の利益分配に関する決議、納税届出記録原本と監査された財務諸表を審査することで取引が真実かどうかを検査しなければならず、(Ii)国内機関はいかなる利益を送金する前に収入を保留しなければならず、数年前の損失を補わなければならない。また、通知3によれば、対外投資登録手続の一部として、国内実体は、資本源及び資本がどのように使用されるかを詳細に説明し、取締役会決議、契約及びその他の証明を提供しなければならない。
2019年10月23日、外管局は“国家外国為替管理局の国境を越えた貿易投資の利便化をさらに促進することに関する通知”を発表し、非投資性外商投資企業が資本金を使用して中国国内で株式投資を行うことを許可し、投資プロジェクトが真実で、有効な外商投資制限とその他の適用法律に符合した。2023年12月4日、外管局は“改革の更なる深化による貿易投資の利便化促進に関する通知”を発表し、その中で、指定省市に位置する条件に適合するハイテク技術、専門性、高精尖、独自性、新規性と科学技術型中小企業は自ら外債を借りることができるが、起債金額は同値1,000万ドルを超えてはならないと規定した。また、この通知は、資本口座の資産現金化口座を資本口座の決済口座に再編する。国内株式譲渡人(機関と個人を含む)は株式譲渡により国内各方面から取得した対価格外貨資金、及び国内企業の海外上場で募集した外貨資金を、直接資本口座決済口座に振り込むことができる。資本項目決済口座内の資金は口座保持者が自ら決済して使用することができる。しかし、このような通知の実際の解釈と実行にはまだ不確実性が存在する。
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カタログ表
配当分配に関する規定
外商投資企業の配当分配の主な規定は“会社法”である。本法及び関連法律法規によると、中国における外商投資企業は、中国会計基準及び規定に基づいて決定された累積税引後利益からのみ配当金を支払うことができる。また、中国企業は、中国の外商投資企業を含めて、これらの準備金が企業登録資本の50%に達するまで、毎年少なくともその累積利益の10%(ある場合)を準備金として計上しなければならない。中国の会社は、中国の会計基準に基づく税引後利益の一部を適宜従業員福祉とボーナス基金に振り込むことができる。このような備蓄は現金配当金として分配できない。
中華人民共和国住民の海外投資外貨登録に関する規定
2014年、外匯局は“域内住民の特殊な目的ツールによる投融資と往復投資に関する問題に関する通知”、すなわち“外管局第37号通知”を発表した。外管局第37号通達は、中国住民又は実体が特別な目的ツールを使用して中国でオフショア投資及び融資又は往復投資を行うことに関する外貨を求めることを管理する。中国国家外貨管理局第37号通達によると、“特殊目的担体”とは中国住民或いは実体が直接或いは間接的に設立或いは制御するオフショア実体を指し、目的はオフショア融資或いはオフショア投資を求め、合法的な着岸或いはオフショア資産或いは権益を使用することであり、“往復投資”とは中国住民或いは実体が特殊な目的担体を通じて中国で直接投資を行い、即ち外国投資企業を設立して所有権、制御権と経営権を獲得することである。“国家外国為替管理局第37号通達”は、中国住民或いは実体が特殊な目的担体に出資する前に、外匯局或いはその現地支店に外貨登録をしなければならないと規定している。
2015年、外管局第13号通知は、外管局第37号通達を改訂し、中国住民又は実体が条件に適合する銀行に登録することを要求し、外管局又はその現地支店に海外投資又は融資目的のために設立されたオフショア実体を設立又は制御することを要求した。すでに岸又はオフショアの合法的権益又は資産を特別目的担体に出資したが、外管局第37号通達の実施前に規定に従って登録されていない中国住民又は実体は、合資格銀行に特別目的担体における所有権権益又は制御権を登録しなければならない。登録の特殊目的担体に重大な変更が発生した場合,例えば基本状況(中国住民,名称や経営期限の変更を含む),投資額の増減,株式の譲渡や交換,合併や分立などが変化した場合には,登録を修正する必要がある。上記の安全登録要求を遵守できなかったか、または失実陳述を行ったり、往復投資によって設立された外商投資企業の制御権を開示できなかったりすることは、そのオフショア親会社または関連会社に配当金およびその他の分配を支払うことを含む外商投資企業の外国為替活動に制限を加える可能性があり、例えば、その海外親会社または共同経営会社に任意の減資、株式譲渡または清算の収益を支払うこと、およびオフショア親会社からの資本流入を含み、中国外国為替管理法規に基づいて中国住民または実体を処罰する可能性がある。
株式インセンティブ計画に関する規定
外管局は2012年2月に“外匯局の国内個人が海外上場会社の株式激励計画の外貨管理に参与することに関する通知”を発表した。本通知及びその他の適用される規則及び規定によると、中国住民は海外上場企業の株式インセンティブ計画に参加し、外国為替局又はその現地支店に登録し、何らかの他の手続きを完了しなければならない。中国住民の株式激励計画の参加者としては、海外上場会社の中国子会社または中国子会社が選択した別の合格機関であり、参加者を代表して株式インセンティブ計画の安全登録やその他の手続きを行うことができる合格した中国エージェントを保持しなければならない。
また、株式激励計画や中国代理機関に重大な変化や他のいかなる重大な変化が発生した場合、中国代理機関は株式激励計画の外国為替局登録を修正する必要がある。中国の代理人は従業員の株式購入権を行使する権利を持つ中国住民を代表して外匯局あるいはその現地支店に中国人住民の株式購入に関する年間外貨支払い限度額を申請しなければならない。中国住民が株式インセンティブ計画に基づいて株式を売却して得た外貨収益と海外上場会社が割り当てた配当金は、当該などの中国住民に分配される前に、中国代理人が中国で開設した銀行口座に振り込まなければならない。
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カタログ表
税収に関する規定
企業所得税
全人代が2007年3月16日に公布した企業所得税法によると、2008年1月1日から施行され、最後の改正は2018年12月29日であり、その実施細則によると、企業は住民企業と非住民企業に分けられる。中国住民企業は通常25%の税率で企業所得税を納付するが、中国に支店がない非中国住民企業は10%の税率で中国からの収入に関連する企業所得税を納付しなければならない。企業所得税法及びその実施細則は一部のハイテク企業が一定の資質条件を満たす場合、15%の税率で企業所得税を徴収することを許可する。
国家税務総局が2009年4月22日に公表し、2017年12月29日に改訂した“中制御オフショア法人企業事実管理機関が中華人民共和国税務住民企業であることを確定することに関する通知”は、海外で登録され、中国大陸部企業または中国大陸部企業グループが制御する中国企業を認定する“事実管理機関”が中国大陸部にあるかどうかを認定する基準と手続きを規定している。2011年7月27日、国家税務総局は2011年9月1日から施行された“中国資本海外法人住民企業所得税管理方法”の試行版を発表し、最後の改訂は2018年6月に、住民身分認定、認定後管理、主管税務機関手続きなどのいくつかの問題を明らかにした。“中国企業所得税法”及び“実施細則”の規定によると、“非住民企業”投資家に支払われる配当金及び当該等の投資家が取得した収益は、(A)中国に設立又は営業地点が設けられていないか、又は(B)中国に事務所又は営業地点が設置されているが、当該等の配当金及び収益の中国国内からの由来については、関連収入はその設立又は営業地点と有効な関連はなく、税率は一般的に10%である。このような配当所得税は中国と他の管轄区との間の税務協定に基づいて減免することができる。国家税務総局が2006年8月21日に公表した“大陸部と香港特別行政区の所得に対する二重課税と脱税回避に関する手配”及びその他の適用された中国法律によると、もし香港住民企業が配当金の実益所有者であれば、中国主管税務機関の認定により関連条件と要求に符合し、香港住民企業が中国住民企業から獲得した配当金は、主管税務機関の許可を得て、5%の源泉徴収税に減らすことができる。しかし、国家税務総局が2009年2月20日に発表した“税収条約配当規定の執行に関する若干の問題に関する通知”によると、中国の税務機関が適宜認定すれば、会社は主に税収によって駆動される構造や手配によって低下した所得税税率から利益を得ており、中国税務機関は優遇税収待遇を調整することができる。国家税務総局は2018年2月に“税収条約における利益所有者に関する問題に関する通知”を公表し、2018年4月から施行し、非住民企業が利益を受けるすべての人の地位を有するかどうかを決定する際には、その中に列挙された要素に基づいて総合的な分析を行い、具体的な事件の実態を結合すべきであることを規定した。
付加価値税
1993年12月13日に国務院が公表し、2017年11月19日に改正された“増値税暫定条例”と1993年12月25日に財政部が公布し、2011年10月28日に改正した“増値税暫定条例実施細則”によると、納税者は中国国内で貨物を販売し、加工、修理、サービス或いは輸入貨物を提供し、すべて増値税を納めなければならない。増値税暫定条例施行細則によると、一般納税者はそれが従事する課税活動に基づいて、それぞれ17%、11%、6%、0%の付加価値税税率を適用する。2018年4月4日、財政部、国家税務総局は“付加価値税税率の調整に関する通知”を通達し、2018年5月1日から施行した。本通知によると、2018年5月1日から、17%と11%の付加価値税税率が適用されていた課税貨物は、それぞれ16%と10%の税率で付加価値税を徴収する。また、財政部、税務総局、税関総署が2019年4月1日に共同で発表した“増値税改革の深化に関する政策に関する公告”によると、2019年4月1日から、16%と10%の付加価値税税率が適用されていた課税貨物は、それぞれ13%と9%の税率で付加価値税を徴収する。したがって、現在一般納税者に適用されている付加価値税税率は13%、9%、6%、0%である。また、“増値税暫定条例実施細則”によると、他の法律法規が別途規定されているほか、小規模納税者が適用する増値税税率は3%と規定されている。
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カタログ表
M&Aと海外上場に関する規定
2006年8月8日、商務部、中国証監会などの6つの中国監督管理機関は“外国投資家による国内会社M&A条例”を採択し、この条例は2006年9月8日に施行され、2009年6月22日に改正された。M&A規則に基づき、中国企業又は住民が設立又は制御する海外会社が当該等の中国企業又は住民に関連する国内会社を買収するには、商務部の承認を得なければならない。また、M&A規則は、中国企業または住民がコントロールする、海外上場目的のために中国国内会社を買収することによって形成されたオフショア特殊目的担体は、その証券が海外証券取引所に公開上場する前に、中国証監会の承認を得なければならないと規定している。
また、中国の一部の監督管理部門は2021年7月6日に“証券違法行為の厳しい取締りに関する意見”を発表し、不法証券活動の管理と中国会社の海外上場に対する監督管理を強化することを強調し、中国海外上場会社が直面するリスクと事件に対応するために監督管理制度の建設を推進するなど、有効な措置を提案し、そして国務院の株式有限会社の海外上場に関する専門規定を修正することを規定し、それによって国内業界の主管部門と監督部門の職責を明確にした。
2023年2月17日、証監会は“国内会社の海外証券発行上場試行管理方法”或いは“海外上場試行方法”及び5つのガイドラインを公表し、2023年3月31日から施行した。“海外上場試行方法”は現行の中国国内会社の海外証券発行と上場監督管理制度を全面的に完備と改革し、届出監督管理制度を採用する。“海外上場試行方法”によると、海外市場で証券を発行と上場する中国国内会社(中国国内会社が海外取引所から退市した後に海外で再発行と上場しようとしている場合を含む)を求め、直接または間接にかかわらず、中国証監会に届出手続きを履行し、関連情報を報告しなければならない
“海外上場試行方法”の規定によると、発行者が同時に以下の条件を満たす場合、当該発行者が海外で発行した証券は、中国国内会社が海外で間接的に上場しているとみなされる:(一)発行者の最近の会計年度に監査された連結財務諸表に記載されている営業収入、利益総額、資産総額或いは純資産の50%以上は国内会社が計算する。(Ii)発行者の主要業務活動は大陸部で中国で行われ、又はその主要業務所在地(S)は大陸部中国に位置し、又はその業務経営管理を担当する高級管理者の多くは中国公民又はその通常居住地(S)が大陸部中国に位置する。発行者が海外主管監督機関に初公開発行申請を提出したのは、申請を提出した日から3営業日以内に中国証監会に届出しなければならない。海外上場試行方法はまた、後続にコントロール権の変更、海外証券監督管理機構或いはその他の主管部門に調査或いは処罰され、上場地位或いは上市板を転換し、すでに海外発行を完了した発行者(S)の自発的或いは強制退市などの重大な事件について中国証監会に報告しなければならない。
C.組織構造
私たちは主に私たちの主要子会社と主要なVIEを通じて事業を展開しています。私たちは中国で主要なVIEを通じて私たちのモバイルサービスを提供して、VIEは北京小橘科技有限会社あるいは橘科技(中国の法律によって設立された有限責任会社)、及びその中国での子会社、滴滴出行科技有限公司と北京滴滴出行科技有限公司を含む。
中国の法律法規を遵守するため、著者らはすでに可変利益実体について一連の契約手配を締結し、北京滴滴無限科学技術発展有限会社或いは北京滴滴と小橘科学技術及びそのそれぞれの株主を通じて契約を締結し、みかん科学技術及びその付属会社に対する有効な制御権を取得することを含む。以下の“--可変利益実体との契約手配”を参照。
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カタログ表
次の図は、当社の主要子会社、主要可変利息エンティティ、その他のエンティティを含む今年度の報告日までの会社構造を示しています
(1) | 程維さん、Gangさん、張伯強さん、呉睿さん、陳挺さんはそれぞれ、コケモモテクノロジーの49.19%、48.23%、1.55%、0.72%、0.31%の持株を保有している。Mr.Chengは我々の創業者であり、取締役会長兼CEOであるGangさんは、当社の株主であり、張波さんは我々の最高経営責任者であり、呉さんはリスクコントロールおよびコンプライアンス部の副社長であり、陳挺さんは当社の子会社の社長であります。 |
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カタログ表
可変利益実体との契約手配
中国の法律法規は外資の保有と投資付加価値電気通信サービスといくつかの他の業務に制限を加えている。私たちはケイマン諸島会社で、私たちの中国子会社は外商投資企業とみなされています。中国の法律と法規を遵守するために、吾らはすでに私たちの中国付属会社とVIE及びそのそれぞれの株主を通じて一連の契約手配を締結し、(I)VIE及びその付属会社がその経済表現に最も重大な影響を与える活動を指揮する権利があり、及び(Ii)VIE及びその付属会社からそれに重大な影響を与える可能性のある経済利益を受け取る権利がある。
私たちは現在、VIEとその子会社を通じてこれらの契約に基づいて業務を展開しています。これらの契約は私たちができるようにしています
● | VIEとその子会社の活動を指導する権利があり、これらの活動はその経済表現に最も影響を与える |
● | VIEおよびその子会社から大きな意味を持つ可能性のある経済的利益を得る権利がある |
● | 中国の法律で許可されている範囲内で、VIEの全部または一部の株式を購入する独占的選択権を持っている。 |
このような契約手配のため、会計目的については、私たちのいくつかの中国付属会社はVIEの主要な受益者とされている。私たちはアメリカ公認会計原則に基づいてVIEとその子会社の財務結果を私たちの連結財務諸表に統合しました。滴滴または滴滴の任意の付属会社または投資家は、任意の形態の株式を介してVIEの株式(外商直接投資を含む)を所有または制御しておらず、このような契約スケジュールは、VIE事業の株式と同じではない。したがって、これらの契約は、VIEに対する制御権を提供する上で、直接所有者よりも有効である可能性があり、手配された条項を実行するために巨額の費用を招く可能性がある。しかも、このような合意はまだ中国の法廷で試練を受けていない。“プロジェクト3.キー情報-D.リスク要因--当社の会社構造に関連するリスク--VIEおよびその株主との契約配置は、運営制御を提供する上で直接所有権に劣る可能性がある”および“プロジェクト3.重要な情報-D.リスク要因--私たちの会社構造に関連するリスク--VIEの株主は、私たちの実際的または潜在的な利益と衝突する可能性があり、これは私たちの業務および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある”と参照されている
以下は北京滴滴、小橘科学技術及びそれぞれの株主間の現在有効な契約手配概要である。
私たちが可変利益実体から経済的利益を得ることを可能にする合意
独占商業協力協定それは.2013年5月6日、北京滴滴と小橘科技は独占業務提携合意に達した。協定によると、北京滴滴或いはその指定者はコケモモ科学技術に全面的な技術支援、コンサルティングサービスなどのサービスを提供する独占的な権利を持っている。北京滴滴が事前に書面で同意しなかった場合、コケモモ科学技術はいかなる第三者が提供した合意がカバーするいかなるサービスも受け入れてはならない。橘科技はサービス料の支払いに同意し、サービス料の金額は北京滴滴が完成した仕事とサービスの商業価値に基づいて確定した。北京滴滴は合意に基づいて提供されるサービスによる知的財産権を持っている。北京滴滴が合意を終了したり、合意の他の規定に基づいて、協定が長期的に有効になるか、あるいは双方が約束した特定の期限内に有効でない限り、北京滴滴は一方的に延期することができる。北京滴滴は事前に書面でみかん科学技術の契約終了を通知することができ、法律を適用して別の要求がない限り、みかん科学技術は協議を終了する権利がない。
私たちは可変利益実体活動の合意を指導する権利があります
授権書それは.一連の授権書を通じて、橘科技の各株主は北京滴滴会社がその事実代理人を務めることを撤回できないことを許可し、このような株主の投票権及び当該株主のコケモモ科学技術の株式に関連するすべての他の権利を行使し、当該株主を代表して株主総会に出席する権利、法定代表者、取締役、監事及び最高経営責任者及びその他の高級管理者を委任する権利、及び当該株主が保有する全部又は一部の株式を売却、譲渡、質権及び処分する権利を含むが、これらに限定されない。依頼書は撤回できず,実行日から継続的に有効である.
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カタログ表
株式質権協定それは.2013年5月6日と2015年5月26日、北京滴滴はそれぞれミカン科学技術及びそれぞれの株主と株式質権契約を締結した。このような株式質権協定によると、コケモモ科学技術のすべての株主はすでにそれを小橘科学技術の株式権質に北京滴滴に委託し、このなどの株主と小橘科学技術がそれぞれ独占業務協力協定、授権書、独占購入株権協定及びこのなどの合意の任意の改訂、補充或いは再述項の責任を履行することを保証する。もしコケモモ科学技術或いはその任意の株主がこのような協議下のいかなる義務に違反した場合、北京滴滴は質権者として質権持分を処分し、質権持分を処分して得られた金の補償を優先的に獲得する権利がある。コケモモ科学技術の全株主は同意し、契約手配項目の下で義務が解除される前に、北京滴滴の事前書面の同意を得ず、質権持分を処分することもなく、質権持分に対していかなる財産権負担を発生或いは許可することもない。このような株式質権協定は,コケモモ科学技術とその株主が契約手配されたすべての責任を果たすまで有効である.
吾らはすでに適用された中国法律に基づいて、市場監督管理主管部門に小菊科学技術に関する株式質権契約項の下で行われる株式質権登録を完成した。
私たちに可変資本実体持分の選択権を購入する協定を提供してくれます
独占オプション協定それは.2016年3月11日、北京滴滴と小橘科技及びそのそれぞれの株主は独占オプション協定を締結した。同等の独占購入株式契約によると、コケモモ科学技術のすべての株主はすでに撤回不可能に北京滴滴或いは北京滴滴が同意した任意の第三者にそれぞれの全部或いは一部の株式を購入する独占オプションを付与した。コケモモ科技株を買収する価格は中国の法律で許可された最低価格となる。北京滴滴が事前に書面で同意しなかった場合、コケモモ科学技術は会社の定款を修正し、登録資本を増加或いは減少させてはならない。コケモモ科学技術の株主も、このような協議期限内に、それをそれぞれコケモモ科学技術の株式譲渡或いは処分をいかなる第三者にも与えず、またその持分にいかなる財産権負担を与えることもしないことを約束した。このような合意は、そのそれぞれの株主が保有するコケモモ科学技術の株式がすべて北京滴滴および/または北京滴滴に指定された任意の他の人に譲渡または譲渡されるまで、または双方が同意し、北京滴滴が一方的に延長できる指定期間内に引き続き有効であるまで有効である。
配偶同意書それは.橘科技株主の配偶者はすでにそれぞれ配偶者同意書に署名し、北京滴滴との契約協定に基づいて、それぞれの株主が所有し、それぞれの株主名義で登録した小橘科技株権を処分することに同意した。配偶者双方は、それぞれの株主が持つコケモモ科学技術の株式に対していかなる権利も主張しないことに同意した。
私たちの中国の法律顧問側の大弁護士は
● | 私たちの主要な可変利益実体コケモモ科学技術と私たちの中国子会社北京滴滴の所有権構造は現在なく、現行適用されている中国の法律或いは法規に違反する行為を招くこともありません |
● | 北京滴滴、小橘科学技術及びその株主間の契約手配によって締結された合意は、その条項及び適用される中国現行の法律或いは法規に基づいて、現在有効で、拘束力があり、強制実行可能であり、しかもいかなる現行の有効な適用中国の法律或いは法規に違反することはない。しかし、方大法律事務所も、中国の現行あるいは未来の法律法規の解釈と応用については大きな不確実性があり、中国政府が最終的に私たち中国の法律顧問の意見と一致する観点をとる保証はないと提案している。 |
可変利益実体構造に関連する任意の新しい中国の法律または法規を通過するかどうか、または通過すれば、それらが何を提供するかはまだ確定されていない。もし、私たちまたはVIEが、中国の既存または未来の任意の法律または法規に違反していることが発見された場合、または必要な許可または承認を得ることができなかった場合、経営継続が禁止されることを含む厳しい処罰を受ける可能性がある。“プロジェクト3.キー情報-D.リスク要因-わが社の構造に関するリスク”と“プロジェクト3.キー情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関するリスク”を参照
D.不動産·工場および設備
2023年12月31日まで、私たちは世界で合計250,000平方メートルを超えるオフィス施設をレンタルしました。その中の27,607平方メートルは私たちの北京にある会社本部中国に使われています。私たちはまた中国の他のところとアメリカ、メキシコとブラジルを含むいくつかの他の国でオフィスを借ります。
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カタログ表
私たちは賃貸契約に基づいて私たちの家を借ります。レンタル期間は普通一年から六年で、私たちは更新を選ぶことができます。既存の施設は現在のニーズにほぼ対応できると信じているが,将来の発展に合わせて必要に応じてより多くの場所を求めていく予定である。
プロジェクト4 A.未解決のスタッフの意見
ない。
第5項。 | 経営と財務回顧と展望 |
私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と分析、ならびに私たちの総合財務諸表と本年度報告書の他の部分に含まれる付記を読むべきです。私たちは、提出された連結財務諸表に含まれる3年間の最初の年に関するいくつかの議論を省略することを選択しました。2023年5月1日までに提出された2022年12月31日現在のForm 20−F年度報告書の項目5.経営·財務回顧及び展望を参照して、2021年12月31日現在の財政年度のこのような議論を参考にして、提出された3つの財政年度のうち最初の1つである。この議論には、私たちの業務と運営に関するリスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。様々な要素のため、私たちが“プロジェクト3.重要な情報”で記述した要素を含むため、私たちの実際の結果と選択されたイベントの時間は、これらの前向き陳述の予想とは大きく異なる可能性がある—D.リスク要因“と本年度報告の他の部分。
A.経営実績
概要
私たちは先行する共有モバイル技術プラットフォームであり、私たちのプラットフォームやグローバルパートナー関係を通じて中国と他の14カ国·地域で業務を展開しています。私たちのビジネスモデルには4つの重要な構成要素があります
● | 移動性を共有すること |
● | エネルギーと車両サービス |
● | 電力の機動性 |
● | 自動運転です。 |
2012年の設立以来、私たちの業務は著しい規模を達成してきた。2022年と2023年、私たちの収入はそれぞれ人民元1408億元と1924億元(271億ドル)だった。2022年の私たちの純損失は238億元、2023年の私たちの純収益は5億元(1億ドル)だった。
我々はコアプラットフォームGTVを我々の中国移動と国際細分化市場のGTVの総和と定義した。コアプラットフォームGTVは私たちのプラットフォーム規模の指標であり、これは最終的に収入に影響を与える。我々のコアプラットフォームGTVは2022年と2023年にそれぞれ人民元2360億元と3414億元(481億ドル)だった。
私たちの財務と運営モデルは
中国モビリティ、国際、その他のイニシアチブの 3 つのセグメントで事業を展開しています。中国モビリティセグメントは、当社の総売上高の大部分を占めています。海外セグメントは中国以外の事業で構成され、その他のイニシアチブセグメントは新しいイニシアチブで構成されています。
112
カタログ表
各セグメントにおける主な事業内容を以下の表に示します。
中国モビリティ |
| 国際的に |
| 他の計画 |
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· 車呼びサービス | · 車呼びサービス | · 自転車と E バイクシェアリング | ||
· オンラインタクシー | · 食品配達 | · 特定のエネルギー · 自動車サービス(1) | ||
· 運転手さん | · 金融サービス | · 市内貨物 | ||
· 自動運転 | ||||
· 金融サービス |
(1) | 特定のエネルギーおよび車両サービスには、当社が独自に実施する給油、充電、リース事業が含まれます。当社のビジネスパートナーが実施するリース事業は、 China Mobility に含まれます。 |
パフォーマンスを評価するために、主にいくつかの指標を見ます。
● | 取引記録中国移動業務の完成乗車回数、国際業務の完成乗車または配達回数、および自転車と電動自転車共有、エネルギーと車両サービス、市内貨物輸送と金融サービス取引の完了数。取引は完了した注文数で計算されるため,2人の有料消費者と相乗りして2つの取引を代表し,2人の消費者が同じ場所で乗車を開始·終了しても,同じ車取引上の2人の乗客を1つの取引と呼ぶ. |
● | GTVです。 移動サービス運転手、食品配信サービスの事業体または配達パートナーまたは他の計画されたサービスパートナーの収入およびインセンティブを任意の調整することなく、消費者がモバイルサービス運転手、食品送達サービスの事業体または配達パートナーまたは他の計画されたサービスパートナーにインセンティブまたは支払いを行うことなく、取引が完了した総ドル価値。 |
● | プラットフォーム販売:私たちは、プラットフォーム販売を、GTVが運転手およびパートナーに支払うすべての収入およびインセンティブ、通行料、費用、税金、および他の費用を差し引くことと定義します。プラットフォーム販売は私たちが比較できる基礎の上で中国移動と国際業務の表現を比較できるようにした。 |
● | 収入を得る我々が提供する各サービスについては,顧客が誰であるか,我々がサービスを提供する依頼者であるか代理人であるかによって,異なる方法で収入を確認する.私たちがサービスを提供する依頼人である場合には、(I)総収入(運転手の収入およびインセンティブを減算する前)を確認し、(Ii)サービスを提供するエージェントである場合には、純額(運転手とパートナーの収入およびインセンティブを減算する)で収入を確認する。収入の他の議論については、私たちの連結財務諸表の付記3.22を参照されたい。 |
● | 調整したEBITA調整後のEBITAを,(1)利息収入,(2)利息支出,(3)投資収益(損失),純額,(4)権益投資減価損失,(5)権益法投資収益(損失),純額,(6)その他の収益(損失),純額,(7)所得税収益(費用),(8)株式に基づく補償費用,(9)無形資産償却と(10)企業合併から得られる商誉および無形資産減価,と定義する。私たちはこれが私たちの経営業績を反映していないと思う。“-非公認会計基準財務計量”を参照されたい |
中国モビリティ
私たちの中国移動業務は主に車を呼ぶこと、オンラインタクシーと運転手サービスを含みます。
ネット予約車に対して、私たちは消費者にモバイルサービスを提供する主体です。私たちは消費者が私たちのサービスに支払った金額から毛収入を得た。私たちの収入は、GTVから(I)通行料、費用、および税金、および(Ii)消費者インセンティブを差し引くことに等しい。2022年と2023年12月31日までの各年度まで、中国での車呼びサービス収入は中国移動総収入の大部分を占めている。運転手の収入と奨励金は収入コストに計上される。
113
カタログ表
オンラインタクシーと運転手のために、私たちは代理として、オンラインタクシーと運転手サービスを必要とする消費者にオンラインタクシーと運転手サービスを提供する運転手またはパートナーに便宜を提供する。私たちの純収入は主に運転手やパートナーが支払う手数料から来ます。これらの手数料は取引額の一部を代表する。私たちの収入は、GTVから(I)通行料、手数料、税金、および(Ii)運転手またはパートナーの収入およびインセンティブを差し引くことに等しい。消費者インセンティブは一般的に販売とマーケティング費用から差し引かれる。
次の表は,中国移動部門の毛収入と純基礎収入確認の仮定場面で収入を確認することと,どこに収益とインセンティブを記録するかを説明した。表中の数字は、会計処理の性質をよりよく説明するためのものであり、いかなる取引または一組の取引における実際の数字とも関係があるとは限らない。
| 毛利基礎 |
| 純収益基数 | |
成約価格は10.0元です |
| 10.0 |
| 10.0 |
加計:通行料、料金及び税金項目 |
| 1.0 |
| 1.0 |
より少ない:消費者インセンティブ |
| (0.9) |
| (0.9) |
消費者支払 |
| 10.1 |
| 10.1 |
成約価格は10.0元です |
| 10.0 |
| 10.0 |
加計:通行料、料金及び税金項目 |
| 1.0 |
| 1.0 |
GTV |
| 11.0 |
| 11.0 |
Less : 通行料、手数料、税金 |
| (1.0) |
| (1.0) |
Less : ドライバー収入 |
| 適用されない |
| (7.5) |
Less : ドライバーインセンティブ |
| 適用されない |
| (1.0) |
より少ない:消費者インセンティブ |
| (0.9) |
| 適用されない |
収入.収入 |
| 9.1 |
| 1.5 |
収入コスト |
|
|
|
|
ドライバー収入 |
| (7.5) |
| 適用されない |
運転手激励措置 |
| (1.0) |
| 適用されない |
販売とマーケティング |
|
|
| |
消費者激励措置 |
| 適用されない |
| (0.9) |
以下の表は、期間における中国モビリティセグメントの主要指標を示しています。
最初の年には | ||||
十二月三十一日 | ||||
| 2022 |
| 2023 | |
運営指標 |
|
|
|
|
取引数 ( 単位 : 百万 ) |
| 7,733 |
| 10,809 |
GTV ( 単位 : 百万元 ) |
| 186,174 |
| 270,721 |
プラットフォーム売上高 ( 単位 : 百万元 ) |
| 34,627 |
| 47,878 |
財務指標 |
|
| ||
売上高 ( 百万元 ) |
| 125,931 |
| 175,034 |
調整 EBITA ( 非 GAAP )(1) (in百万人民元 ) |
| (1,450) |
| 5,308 |
注:
(1) | 「非 GAAP 財務指標」を参照。 |
国際的に
当社の国際セグメントは、主に中国以外の国際市場における配車、フードデリバリー、金融サービスを提供しています。
私たちは、配車やフードデリバリーサービスを必要とする消費者と、それらを提供するドライバーやパートナーをつなぐエージェントとして機能します。当社は、ドライバーまたはパートナーが支払う手数料から純ベースで収益を生み出しています。これらの手数料は、サービスの取引価値の一部を表します。当社の国際配車およびフードデリバリー事業の収益は、 ( i ) 通行料、手数料および税金、および ( ii ) ドライバーおよびパートナーの収益およびインセンティブを差し引いた GTV に等しいです。消費者インセンティブは一般的に販売およびマーケティング費用に課金される。
114
カタログ表
以下の表は、国際セグメントにおける配車サービスとフードデリバリーサービスの仮説シナリオの下で、収益の発生方法と収益とインセンティブの記録場所を示しています。表の数値は、会計処理の性質をよりよく説明する目的でのみ記載されており、必ずしも取引または取引のセットの実際の数値と関係があるわけではありません。
| 純収益基数 | |
成約価格は10.0元です |
| 10.0 |
加計:通行料、料金及び税金項目 |
| 1.0 |
より少ない:消費者インセンティブ |
| (0.9) |
消費者支払 |
| 10.1 |
成約価格は10.0元です |
| 10.0 |
加計:通行料、料金及び税金項目 |
| 1.0 |
GTV |
| 11.0 |
Less : 通行料、手数料、税金 |
| (1.0) |
Less : ドライバーとパートナーの収益(1) |
| (7.5) |
Less : ドライバーとパートナーのインセンティブ(1) |
| (1.0) |
収入.収入 |
| 1.5 |
販売とマーケティング |
|
|
消費者激励措置 |
| (0.9) |
注:
(1) | パートナーとは、該当する加盟店または配送パートナーを指します。 |
以下の表は、各期間の国際セグメントの主要指標を示しています。
2010年までの1年間です | ||||
十二月三十一日 | ||||
| 2022 |
| 2023 | |
運営指標 |
|
|
| |
取引数 ( 単位 : 百万 ) | 1,953 |
| 2,660 | |
GTV ( 単位 : 百万元 ) | 49,821 |
| 70,629 | |
プラットフォーム売上高 ( 単位 : 百万元 ) | 6,013 |
| 7,695 | |
財務指標 |
| |||
売上高 ( 百万元 ) | 5,863 |
| 7,842 | |
調整 EBITA ( 非 GAAP )(1)(in百万人民元 ) | (4,024) |
| (2,323) |
注:
(1) | 「非 GAAP 財務指標」を参照。 |
他の計画
その他のイニシアチブは、主に自転車と電動自転車のシェアリング、特定のエネルギーと車両サービス、都市内貨物輸送、自動運転、金融サービスで構成されています。その他のイニシアチブの収益認識は、当社が当該サービスを提供するプリンシパルまたは代理人によって異なります。連結財務諸表注釈 3.22 を参照。自転車や電動自転車のシェアリング、自動運転、コミュニティのグループ購入、都市内貨物輸送事業のために外部からの資金調達を行いました。「 Item 4 」を参照。A 社に関する情報。会社 · 子会社金融の歴史と発展」。
115
カタログ表
以下の表は、その他のイニシアチブセグメントの主要指標を示しています。
2010年までの1年間です | ||||
十二月三十一日 | ||||
| 2022 |
| 2023 | |
(単位:百万元) | ||||
財務指標 |
|
|
| |
収入.収入 | 8,998 |
| 9,504 | |
調整 EBITA ( 非 GAAP )(1) | (7,295) |
| (5,148) |
注:
(1) | 「非 GAAP 財務指標」を参照。 |
非 GAAP ベースの財務指標
調整されたEBITAは、私たちの経営陣が私たちの経営業績を評価するための非公認会計基準財務指標です。私たちは、投資家や他の人たちに有用な情報を提供し、私たちの管理チームや取締役会のように、私たちの経営業績を理解して評価するのを助けると信じています。
調整されたEBITA(非公認会計原則)を,(I)利息収入,(Ii)利息支出,(Iii)投資収入(損失),純額,(Iv)権益投資減値損失前の純収益(損失),(V)権益法投資収益(損失),(Vi)その他収益(損失),純額,(Vii)所得税利益(支出),(Viii)株式に基づく報酬支出,(Ix)無形資産償却と(X)企業合併から得られる商誉と無形資産減価と定義する。
この非GAAP財務指標は米国GAAPによって定義されているわけでもなく、米国GAAPに基づいて報告されているわけでもない。それは、純利益(損失)または任意の他の業績評価基準の代替案として孤立的に考慮されたり、解釈されたり、私たちの経営業績の指標となってはならない。著者らは投資家が最も直接比較可能なGAAP測定標準を参照して、以下に示すように、この歴史上の非GAAP財務測定基準を審査することを奨励する。ここで提案した非公認会計基準財務指標は、他社が提出した類似名称の指標と比較できない可能性がある。他社は類似見出しの指標を異なる方法で計算し,我々のデータの比較指標としての有用性を制限する可能性がある.私たちは単一の財務測定基準に依存するのではなく、投資家たちと他の人たちが私たちの財務情報を全面的に検討することを奨励する。
116
カタログ表
以下の表に調整後EBITA(非GAAP)と米国GAAP計算と列報による最も比較可能な財務指標との入金を示す。
最初の年には | ||||
十二月三十一日 | ||||
| 2022 |
| 2023 | |
| (単位:百万元) | |||
純収益(赤字) | (23,783) | 535 | ||
差し引く:利息収入 | (1,310) |
| (2,171) | |
新規:利息支出 | 197 |
| 116 | |
差し引く:投資収益(赤字)、純額 | 5,770 |
| (3,622) | |
補足:株式投資の減価損失は計量代替案を用いて入金する | 19 |
| 128 | |
差し引く:権益法投資収益、純額 | (36) |
| (537) | |
差し引く:その他の収入(損失)、純額 | 1,315 |
| (280) | |
新規:所得税支出 | 4 |
| 90 | |
運営損失 | (17,824) |
| (5,741) | |
追加:シェアベースの給与料金 | 3,424 |
| 2,575 | |
新規:無形資産の償却 | 1,631 |
| 1,003 | |
調整 EBITA ( 非 GAAP ) | (12,769) |
| (2,163) |
私たちの経営結果に影響を与える要素
私たちの経営結果は主に以下の会社特有の要素の影響を受けている
中心的なプラットフォーム取引を発展させることができます
核心プラットフォームの取引の数は私たちの収入に影響を与える重要な要素だ。これは逆に、私たちのプラットフォーム上でモバイル支出における消費者の財布シェアを増加させる能力を含む、消費者を引き付け、維持し、引き付ける能力の影響を受ける。中国移動に対しては、私たちの中国への浸透率を増加させ、消費者が私たちのプラットフォームを使用する頻度を増やすつもりだ。私たちの国際業務については、私たちはまだ業務の初期段階にあります;私たちは既存市場で拡張機会を得て、戦略的に新しい市場に進出することを計画したいです。また、私たちの共有モバイルネットワークの効率を高め、消費者に質の高いサービスを提供することを確保するためには、運転手により魅力的な価値主張を提供することで、運転手を私たちのプラットフォームに誘致、維持、吸引する必要がある。
私たちのモバイルサービスを拡張し改善することができます
私たちは引き続き私たちのプラットフォーム上のモバイルサービス製品を拡大してアップグレードして、消費者をよりよくサービスして、これは逆に私たちの創造能力を高めるだろう。レジャーや家族旅行からビジネス旅行や通勤までの様々な用例を満たすモバイルサービスを提供します。このようなモバイルサービスは異なるユーザー人口統計と予算に合わせている。例えば、2020年にPiggy Expressを発売し、顧客が若い消費者であり、独立したアプリケーションであり、1つの別個のブランドで負担できるサービスを提供することを目標としている。
新しい計画を始めて発展させることができます
私たちの絶えず革新的な能力は差別化されたサービス製品の創造における私たちの成功を支え、私たちは今まで成長を実現させた。私たちは私たちのサービスを拡大してきました。これは移動の重要な部分、すなわちエネルギーと車両サービス、電動移動、自動運転だと思います。また,我々は他の消費サービスに横方向に拡張しており,これらのサービスは巨大な位置づけ可能な市場を持っていると考えられ,現在これらの市場は浸透しておらず,技術ノウハウや運営専門知識の面で根本的な優位性を持っている.私たちは新しい計画が私たちの収入を増加させると予想しているが、近い未来に利益がないかもしれない。
117
カタログ表
コストと費用を管理する能力
私たちの成長を支援するために、私たちは毎年多くの費用と支出を発生させる。私たちの収入コストには主に運転手の収入と中国の車業務の運転手激励が含まれています。時々、私たちはより多くの運転手を引き付けるために運転手の収入とインセンティブを導入または増加させる必要があるかもしれませんが、私たちは私たちの流動性ネットワークに悪影響を与えることなく、私たちが提供する運転手の収入とインセンティブを減らすことができないかもしれません。私たちが規模を拡大し、プラットフォームの協同効果を実現することに伴い、私たちは私たちの他のコストと支出のために著しい運営レバーを実現することが予想される。私たちは成長を維持しながらコストと支出を管理する能力は、私たちがどれだけ早く正の純収入を発生させるかに影響を与えるだろう。
技術への投資
技術は私たちのプラットフォームの柱であり、私たちは設立以来技術的に大きな投資を行い、最高のリターンを享受できると予想される分野に集中しています。歴史的に、車を呼ぶサービスについては、相乗りの一貫性をサポートする共有移動技術を提供するために、無から有まで技術とデータスタックを開発した。私たちは引き続き自動運転能力などの分野の研究開発に大量の資金を投入する予定だ。また、私たちの研究開発チームは私たちの業務の成功に重要で、私たちは引き続き人材獲得と維持に投資します。
戦略的成長を促進する投資とパートナーシップ
私たちの他の措置部門では、自転車と電動自転車の共有、市内貨物輸送と自動運転、コミュニティ共同購入など、いくつかの業務のために第三者融資を集めている。私たちは、これらの業務および類似の業務を発展させるために第三者融資をどの程度獲得し、どの程度そのような融資を得ることができ、どのような条項で融資を提供することができるかを選択し、これらの業務の成長速度およびこれらの業務における私たちの所有権権益が希釈されているかどうかに影響を与える。私たちはまた必要に応じて特定の目的のための戦略的パートナーシップを構築する。
私たちの運営結果の重要な構成要素は
収入.収入
我々が提供する各サービスについては,顧客が誰であるか,我々がサービスを提供する依頼者であるか代理人であるかによって,異なる方法で収入を確認する.私たちがサービスを提供する依頼人である場合には、(I)総収入(運転手の収入およびインセンティブを減算する前)を確認し、(Ii)サービスを提供するエージェントである場合には、純額(運転手とパートナーの収入およびインセンティブを減算する)で収入を確認する。具体的には,我々はサービスプロトコルと中国の規定に基づいて,我々の車呼びサービス収入を毛数で確認したが,我々は相乗りサービスプロバイダであると考えたからである.収入の他の議論については、私たちの連結財務諸表の付記3.22を参照されたい。
収入コスト
収入コストは私たちのプラットフォーム上の収益取引と直接関連して、主に運転手収入と中国移動部門の車サービスを呼ぶ激励措置、自転車、電動自転車と車両の減価償却と減価償却、受取ローンの信用損失、私たちが提供するサービスに関連する保険コスト、支払い手数料及び帯域幅とサーバ関連コストを含む。
運営と支援費用
運営·支援費用には、運営·支援者の株式給与、第三者顧客サービス料、運転手運営費、その他のアウトソーシング費用、一般運営に関連する費用が含まれる主に人員関連の給与支出が含まれる。
販売とマーケティング費用
販売およびマーケティング費用には、主に、広告および普及費用、会計の観点から顧客とみなされない消費者に支払われるいくつかの報酬、販売およびマーケティング機能のための獲得された無形資産の償却、および当社の販売およびマーケティング担当者の株式ベースの報酬を含む人員関連の報酬支出が含まれる。
118
カタログ表
研究と開発費
研究開発支出は主に人員関連の給与支出を含み、工程、設計と製品開発従業員の株式給与、研究開発機能が使用する財産と設備の減価償却と減価償却、及び研究開発機能による帯域幅とサーバ関連コストを含む。私たちのすべての研究と開発費用は発生した費用で計算されます。
一般と行政費用
一般及び行政支出は主に人事に関連する給与支出を含み、管理及び行政人員の株式給与、貸倒準備、オフィス賃貸料及び物件管理費、専門サービス料、管理機能に関連する資産減価及び償却、罰金及び雑行政支出を含む。
課税する
ケイマン諸島
私たちはケイマン諸島に登録して設立した。ケイマン諸島には現在、利益、収入、収益または付加価値に基づいて個人や会社に課税されておらず、相続税や相続税の性質の税収もない。ケイマン諸島は株主に配当金を支払うことに源泉徴収しない。
香港.香港
私たちが香港に登録した付属会社は16.5%の税率で香港利得税を払わなければなりません。香港税法によると、私たちが香港の付属会社で海外から取得した収入は所得税を免除することができ、配当金を送金するには香港で税金を前納する必要はありません。
中国
一般的に、私たちが中国で登録設立した子会社とVIEの世界的な課税所得額は25%の税率で企業所得税を納めています。認証されたハイテク企業は15%の優遇税率を受ける。この証明書の有効期限は3年です。私たちの子会社は現在15%の減税を受けており、この税率は2025年に満期になる。
私たちは現在、私たちが提供したサービスに対して3%~13%の付加価値税を徴収しており、私たちが支払ったか負担した任意の控除可能な付加価値税を引いている。中国の法律によると、私たちは付加価値税の追加料金を払わなければなりません。また、中国政府が新冠肺炎の流行の影響を受けた企業負担を軽減する努力の一部として、財政部と国家税務総局は2020年1月から2021年3月までと2022年1月から2022年12月までの間に中国国内で公共交通サービスを提供する収入に対して付加価値税の徴収を一時的に免除する。
私たちの中国の全額付属会社が香港に支払う仲介持株会社の配当金は、香港エンティティが“所得に対する二重課税の回避と脱税防止に関する中国大陸部と香港特別行政区の手配”のすべての要求を満たし、主管税務機関の許可を得ない限り、10%の源泉徴収税率で徴収される。もし私たちの香港子会社が税務手配のすべての要求を満たし、税務機関の許可を得た場合、香港子会社に支払う配当金は5%の標準税率で源泉徴収税を支払うことになる。
もし私たちがケイマン諸島の持ち株会社または私たちの中国以外の任意の付属会社が中国企業所得税法の下の“住民企業”とみなされれば、その世界的な収入は25%の税率で企業所得税を納めることになる。“第3項.主要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク--中国所得税の目的であれば、私たちは中国住民企業に分類され、この分類は、私たちと私たちの非中国株主またはアメリカ預託株式保有者に不利な税収結果を招く可能性がある”
119
カタログ表
ブラジル
ブラジルの子会社は、ブラジルの社会貢献税とブラジルの所得税からなる 34% の所得税率の対象となります。また、ブラジルに設立または場所を持たないが、配当、利子、賃料、ロイヤルティおよびその他の収入 ( キャピタルゲインを含む ) をブラジルに由来する外国企業、またはブラジルに設立または場所を有するが、前述の収入が設立または場所と関連していない外国企業は、適用される税率でブラジル源泉徴収税の対象となります。
メキシコだ
メキシコ法人の所得税は、それに関する既存の法律、解釈および慣行に基づいて、提示された年度の課税所得に対する 30% の法人所得税率で計算されます。
行動の結果
当期連結業績の概要は、以下の表のとおりです。この情報は、本年次報告書の他の部分に記載されている連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。各期間の業績は、必ずしも将来の期間に予想される業績を示すものではありません。
最初の年には | ||||||
十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2023 | |||||
| (RMB内部 |
| (RMB内部 |
| (US$in | |
| 百万ドル) |
| 百万ドル) |
| 百万ドル) | |
収入: |
|
|
|
|
|
|
中国モビリティ |
| 125,931 |
| 175,034 |
| 24,653 |
国際的に |
| 5,863 |
| 7,842 |
| 1,105 |
他の計画 |
| 8,998 |
| 9,504 |
| 1,338 |
総収入 |
| 140,792 |
| 192,380 |
| 27,096 |
コストと支出: |
|
|
| |||
収入コスト |
| (115,800) |
| (162,935) |
| (22,949) |
運営と支援 |
| (6,520) |
| (7,418) |
| (1,045) |
販売とマーケティング |
| (9,756) |
| (10,433) |
| (1,469) |
研究開発 |
| (9,536) |
| (8,924) |
| (1,257) |
一般と行政 |
| (17,004) |
| (8,411) |
| (1,185) |
総コストと費用 |
| (158,616) |
| (198,121) |
| (27,905) |
運営損失 |
| (17,824) |
| (5,741) |
| (809) |
利子収入 |
| 1,310 |
| 2,171 |
| 306 |
利子支出 |
| (197) |
| (116) |
| (16) |
投資収益,純額 |
| (5,770) |
| 3,622 |
| 510 |
計測代替法による株式投資の減損損失 |
| (19) |
| (128) |
| (18) |
権益法投資収益純額 |
| 36 |
| 537 |
| 76 |
その他の収入(赤字),純額 |
| (1,315) |
| 280 |
| 39 |
所得税引前利益 ( 損失 ) |
| (23,779) |
| 625 |
| 88 |
所得税費用 |
| (4) |
| (90) |
| (13) |
純収益(赤字) |
| (23,783) |
| 535 |
| 75 |
減算 : 非支配株主に帰属する純利益 |
| 1 |
| 41 |
| 6 |
株式会社ディディグローバルに係る純利益 ( 損失 ) |
| (23,784) |
| 494 |
| 69 |
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 |
| (898) |
| (996) |
| (140) |
DiDi Global Inc. の普通株主に帰属する純損失 |
| (24,682) |
| (502) |
| (71) |
120
カタログ表
各期の業務成果比較
2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度との比較
収入.収入
収入は2022年の1408億元から2023年の1924億元(271億ドル)に増加し、36.6%に増加した。わが中国移動部門の総業務収入は39.0%増加し、2022年の人民元1259億元から2023年の人民元1750億元(247億ドル)に増加した。中国移動部門の収入の増加は主に広電の増加によるものであり、中国に公共交通サービス収入を提供する付加価値税臨時免税政策が2022年12月に満期部分で相殺される。私たちの中国モバイル業務のGTVは45.4%増加し、2022年の人民元1862億元から2023年の人民元2707億元(381億ドル)に増加した。私たちの国際部門の総収入は33.8%増加し、2022年の59億元から2023年の78億元(11億ドル)に増加した。国際業務収入の増加は主にGTVの増加と為替レート変動の有利な影響によるものである。我々の国際業務のGTVは41.8%増加し、2022年の498億元から2023年の706億元(99億ドル)に増加した。我々の他の計画部門の総収入は2022年の90億元から2023年の95億元(13億ドル)に増加し、5.6%に増加した。
収入コスト
収入コストは2022年の1158億元から2023年の1629億元(229億ドル)に増加し、40.7%に増加した。この増加は主に運転手の収入が人民元455億元増加したことと、私たちの中国でのネット予約車業務の運転手激励によるものであり、これは逆に主に中国のネット予約車取引数の増加によるものである。
運営と支援費用
私たちの運営と支援費用は13.8%増加し、2022年の人民元65億元から2023年の人民元74億元(10億ドル)に増加し、主に中国の車呼び業務におけるGTVの増加が人民元9億元の運転手運営費の増加を牽引したためだ。
販売とマーケティング費用
私たちの販売とマーケティング費用は2022年の人民元98億元から2023年の人民元104億元に増加し、6.9%に増加し、主に私たちが中国の車呼び業務のためにマーケティング力を拡大し、人民元10億元の広告と普及費用を増加させたからである。この成長は、主に中国移動業務に関連する消費者へのインセンティブ措置が6億元増加したことによるものであるが、販売とマーケティング機能の買収に用いられる無形資産の償却が人民元6億元を減少させることによって部分的に相殺されている。
研究と開発費
我々の研究開発費は2022年の人民元95億元から2023年の人民元89億元(13億ドル)に低下し、減少幅は6.4%で、主にあるスマート自動車事業の売却により製品開発費が5億元減少した。
一般と行政費用
当社の一般および行政支出は2022年の人民元170億元から2023年の人民元84億元(12億ドル)に低下し、減少幅は50.5%に達し、主に2022年に行政罰金80.26億元と株式報酬支出が4億元減少したためだ。
投資収益,純額
我々の投資収益(赤字)純額は2022年の赤字人民元58億元から2023年の収入36億元に増加し、主な原因はあるスマート自動車業務の売却に関する収益人民元21億元、Kargobot分割に関する収益8億元、およびGrabへの投資2023年の公正価値収益人民元7億元である。
121
カタログ表
細分化市場
私たちは3つの細分化された市場で私たちの業務を運営している:中国移動、国際、その他の計画。我々は,我々の部門の業績の尺度として調整後のEBITAを用いた。
以下の表は、各期間のセグメント別総売上高を示します。
最初の年には | ||||||
十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2023 | |||||
| (RMB内部 |
| (RMB内部 |
| (US$in | |
| 百万ドル) |
| 百万ドル) |
| 百万ドル) | |
収入: |
|
|
|
|
|
|
中国モビリティ |
| 125,931 |
| 175,034 |
| 24,653 |
国際的に |
| 5,863 |
| 7,842 |
| 1,105 |
他の計画 |
| 8,998 |
| 9,504 |
| 1,338 |
総収入 |
| 140,792 |
| 192,380 |
| 27,096 |
セグメント別売上高の推移については、「売上高」項の「売上高」をご覧ください。
以下の表は、各期間のセグメント別調整後 EBITA 総額および連結営業損失を示しています。
最初の年には | ||||||
十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2023 | |||||
| (RMB内部 |
| (RMB内部 |
| (US$in | |
| 百万ドル) |
| 百万ドル) |
| 百万ドル) | |
中国モビリティ |
| (1,450) |
| 5,308 |
| 748 |
国際的に |
| (4,024) |
| (2,323) |
| (327) |
他の計画 |
| (7,295) |
| (5,148) |
| (726) |
修正 EBITA 総額 |
| (12,769) |
| (2,163) |
| (305) |
株式ベースの給与費用 |
| (3,424) |
| (2,575) |
| (363) |
無形資産の償却 |
| (1,631) |
| (1,003) |
| (141) |
連結営業損失総額 |
| (17,824) |
| (5,741) |
| (809) |
以下の表は、各期間のセグメント別設備の減価償却費の総額を示しています。
最初の年には | ||||||
十二月三十一日 | ||||||
2022 | 2023 | |||||
| (RMB内部 |
| (RMB内部 |
| (US$in | |
| 百万ドル) |
| 百万ドル) |
| 百万ドル) | |
中国モビリティ | 361 |
| 371 |
| 52 | |
国際的に | 93 |
| 73 |
| 10 | |
他の計画 | 3,058 |
| 2,801 |
| 395 | |
財産·設備減価償却総額 | 3,512 |
| 3,245 |
| 457 |
中国移動細分化市場
我々中国移動部門の調整後の利税前利益は2022年の赤字人民元15億元から2023年の収益53億元(約7億ドル)に達した。中国移動業務の2023年の調整利税前利益と中国移動業務の2022年の調整EBITA損失の差額は、主に2022年に記録された行政罰金80.26億元によるものだが、中国に公共交通サービスを提供して得られた収入の臨時増値税免除政策は2022年12月に一部相殺された。
122
カタログ表
国際細分化市場
我々の国際業務の調整後のEBITA赤字は2022年の赤字40億元から2023年の赤字23億元(3億ドル)に低下し、減少幅は42.3%だった。2022年と比較して,2023年の国際支部調整後のEBITA損失の減少は主に運営効率の向上によるものである。
その他の計画部分
我々の他の計画部門の調整されたEBITA損失は2022年の赤字73億元から2023年の損失は51億元(7億ドル)に低下し、減少幅は29.4%だった。2022年と比較して,2023年の他計画分部調整後のEBITA損失減少の要因は,運営効率の向上である。
季節性
私たちの中国モバイル業務は季節性があり、春節休暇のため、第1四半期の活動レベルが低い。したがって、私たちは一般的に第1四半期により低いGTVと収入を生成する。休暇のため、国際GTVや第4四半期の収入も季節的に増加しており、これまでの国際業務の歴史的成長速度は季節的な影響を超えてきたにもかかわらず。私たちはこのような季節的な傾向が未来に続くと予想する。
最近の会計声明
最近の会計声明の詳細な検討については、本年度報告の他の部分に掲げる連結財務諸表付記3を参照されたい。
B.流動性と資本資源
以下の表は、上記の期間のキャッシュフローの概要を示します
| 2010年までの1年間です | |||||
十二月三十一日 | ||||||
2022 |
| 2023 | ||||
(RMB内部 | (RMB内部 | (US$in | ||||
百万ドル) | 百万ドル) |
| 百万ドル) | |||
統合キャッシュフローデータをまとめる: |
|
|
|
|
| |
経営活動提供の現金純額 | (9,554) |
| 7,638 |
| 1,076 | |
投資活動のための現金純額 | (11,028) |
| (4,480) |
| (631) | |
融資活動提供の現金純額 | (3,545) |
| 3,538 |
| 498 | |
現金および現金等価物と限定的現金に及ぼす為替レート変動の影響 | 1,822 |
| 96 |
| 14 | |
現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス) | (22,305) |
| 6,792 |
| 957 | |
期初時点の現金及び現金同等物並びに制限現金 | 43,981 |
| 21,676 |
| 3,053 | |
期末現金および現金等価物および制限現金 | 21,676 |
| 28,468 |
| 4,010 |
現金及び現金同等物とは、銀行その他の金融機関に預けられた手元現金、定期預金及び流動性の高い投資であって、使用のための引き出しに制限がなく、元の満期が 3 ヶ月未満のものを指します。2022 年 12 月 31 日時点で、 Alipay や WeChat Pay などのオンライン決済プラットフォームが管理する口座に保有されている現金は、それぞれ 10 億元、 16 億元 ( 2 億米ドル ) に達しています。これらのオンライン決済プラットフォームが保有する現金は、連結貸借対照表において現金および現金同等物に分類されています。現金および使用のための引き出しが制限されている場合、または担保として質押されている定期預金は、制限現金として報告されます。制限現金は、制限期間の長さに基づいて流動現金と非流動現金に分類されます。当社の制限現金は、主に使用が制限された銀行預金です。
123
カタログ表
以下の表は、現金及び現金同等物、制限付き現金及び財務投資を含む財務部門が管理する資産の概要を示しています。
12月31日まで | ||||||
| 2022 |
| 2023 | |||
(RMB内部 | (RMB内部 |
| (US$in | |||
百万ドル) | 百万ドル) | 百万ドル) | ||||
現金および現金等価物および限定現金 | 21,676 |
| 28,468 |
| 4,010 | |
短期国債投資 | 16,966 |
| 19,242 |
| 2,710 | |
長期国債投資 | 10,200 |
| 7,893 |
| 1,112 | |
合計する | 48,842 |
| 55,603 |
| 7,832 |
私たちは定期的に私たちの現金と現金等価物の残高、制限された現金と国庫投資、そして私たちの業務の資金需要を監視します。2022年12月31日と2023年12月31日までの現金および現金等価物、制限的現金と国庫投資はそれぞれ488億元と556億元(78億ドル)だった。2023年に68億元(10億ドル)増加したのは、主に経営活動が提供した現金純額76億元(11億ドル)によるものだ。
歴史的に、私たちは現金、私募、公共株式融資、商業銀行の信用手配を運営することで、私たちの運営に資金を提供する。2021年4月、私たちはある銀行と循環信用手配合意に達し、この合意によると、私たちは最高16億ドルを借り入れ、最高4億ドルのアコーディオンオプションを持つことができる。私たちは2022年3月にこの合意をキャンセルしたが、その中の何の資金も使用しなかった。
私たちは、私たちの運営現金、既存の現金、現金等価物、および短期国庫投資は、今後12ヶ月の運営活動、資本支出、および他の債務に資金を提供するのに十分だと信じている。私たちは追加的な資本と財務資金を通じて私たちの流動性状況を強化したり、私たちの現金備蓄を増加させることを決定するかもしれない。株式の増発と売却は私たちの株主の権利をさらに希釈するだろう。債務の発生は固定債務の増加を招き、私たちの運営を制限する運営契約につながる可能性がある。もし私たちが受け入れたら、融資の金額や条項が私たちが受け入れることができるということを保証することはできません。
経営活動
2023年の経営活動で提供された現金純額は76億元(11億ドル)だったが、同期の純収入は5億元(7540万ドル)だった。差額は、非現金または営業外調整の人民元39億元(6億ドル)、および運営資金口座の変化による人民元32億元(4億ドル)。非現金或いは営業外調整は主に減価償却及び償却費用42億元(6億ドル)、株式に基づく補償人民元26億元(4億ドル)及び信用損失準備人民元21億元(3億ドル)を含み、一部は利息収入及び投資損失(収益)の純額41億元(6億ドル)及び権益法投資損失(収益)の純額5億元(1億ドル)で相殺される。運営資金帳の変動は主に売掛金及びその他の流動負債の増加、人民元36億元(5億ドル)及び売掛金及び手形の増加を含むが、売掛金及び手形の増加により人民元14億元(2億ドル)及び前払金、売掛金及びその他の流動資産が人民元7億元(1億ドル)増加して一部相殺される。私たちの運営資金口座の増加は主に私たちの業務の成長に起因する。
2022年に経営活動に用いられた現金純額は人民元96億元だったが、同期の純損失は238億元だった。差額は人民元162億元の非現金または営業外調整であり、一部は運営資金口座に変動した人民元20億元で相殺される。非現金或いは営業外調整は主に利息収入と投資損失(収入)の純額人民元55億元、減価償却及び償却費用人民元51億元、株式補償人民元34億元、為替損失(収益)純額人民元14億元、信用損失準備人民元11億元を含む。運営資金プロジェクトの変動は主に売掛金及び手形の人民元12億元の減少、支出及びその他の流動負債の10億元の減少を含むが、その他の非流動資産は人民元4億元を減少し、一部はこのような変動を相殺した。
124
カタログ表
投資活動
2023年の投資活動のための現金純額は45億元(6億ドル)で、主な原因は第三者からの受取ローン279億元(39億ドル)、短期·長期国庫購入に186億元(26億ドル)、財産設備と無形資産23億元(3億ドル)、投資証券の購入とその他の投資17億元(2億ドル)であり、第三者返済231億元(32億ドル)からの現金が部分的に相殺されている。満期短期·長期国庫投資収益は199億元(28億ドル)、売却または満期投資証券とその他の投資収益は27億元(4億ドル)、財産設備の売却と無形資産収益は9億元(1億ドル)。
2022年の投資活動のための現金純額は110億元で、主に短期と長期の国庫を購入して334億元、第三者からの受取ローン147億元、不動産設備と無形資産を購入する26億元、投資証券の購入とその他の投資22億元で、短期と長期の国庫投資満期収益252億元を部分的に相殺し、第三者は現金136億元を返済し、誠新は現金18億元を分配した。財産設備と無形資産を処分して得られた人民元は7億元、処分または満期投資証券その他の投資で得られた人民元は6億元。
融資活動
2023 年の資金調達活動による純キャッシュは 35 億人民元 ( 5 億米ドル ) でした。これは主に短期借入金と長期借入金からの収益 102 億人民元 ( 14 億米ドル ) が、短期借入金と長期借入金からの返済 67 億人民元 ( 9 億米ドル ) によって一部相殺された結果です。
2022 年の資金調達活動に使用された純現金は 35 億元で、主に短期借入金と長期借入金の返済 70 億元が、短期借入金と長期借入金の返済 38 億元が一部相殺されました。
材料現金需要
2023年12月31日とその後の中期まで、私たちの重大な現金需要には、主に私たちの資本支出とログアウトできない賃貸債務が含まれています。
2022年と2023年にはそれぞれ資本支出19億元と15億元(処分財産設備と無形資産収益を差し引く)を実現する。2022年と2023年、私たちの資本支出は主に自転車と電動自転車とコンピュータと設備の購入に使われます。私たちの資本支出は主に経営と融資活動によるキャッシュフローによって資金を提供しています。私たちは私たちの既存の現金残高、予想される運営キャッシュフロー、そして融資選択を使って、私たちの未来の資本支出に資金を提供するつもりだ。私たちは私たちの業務の期待成長を満たすために、慎重に計画された資本支出を続けるつもりだ。私たちのレンタルをキャンセルできないとはオフィスとデータセンターのレンタルのことです。
総合財務諸表付記26に開示されている以外、2023年12月31日現在、私たちはいかなる重大な資本及びその他の約束、長期債務或いは保証を持っていません。
私たちは第三者の支払い義務を保証するための重大な財政的保証や他の約束をしなかった。私たちは何の表外派生ツールも注文していません。さらに、私たちは、そのエンティティの信用、流動資金、または市場リスク支援として、資本または資本が非総合エンティティに移転する権利を持っていません。吾らは吾等に融資、流動資金、市場リスク或いは信用支援或いは吾などと賃貸、ヘッジ或いは研究開発サービスに従事するいかなる未合併実体にもいかなる可変権益も提供していない。
持株会社構造
滴滴は持株会社であり、それ自体に実質的な業務がない。私たちは主に中国子会社、VIE、VIEを通じて中国の子会社で業務を展開しています。
125
カタログ表
そのため、滴滴のS派配当金の能力は私たちの中国子会社が支払う配当金にかかっている。もし我々の既存の中国付属会社や任意の新たに設立された付属会社が後日それ自体が債務を招く場合、その債務を管理するツールは、私などに配当金を支払う能力を制限する可能性がある。また、私たちは中国の完全資本外資付属会社は、中国の会計基準及び法規に基づいて定められた留保収益(あればある)から吾などに配当金を支払うことしか許可されていない。中国の法律によると、当社は中国の各付属会社および合弁企業に毎年少なくとも10%の税引後プレミアム(あればある)をいくつかの法定備蓄金として保留し、その備蓄金がその登録資本の50%に達するまで保留しなければならない。また、我々の子会社とVIEは、中国会計基準に基づく税引後利益の一部を自由に支配可能な黒字基金に適宜分配することができる。法定積立金と自由支配基金は現金配当金として分配してはならない。外商独資会社は中国から配当金を送金するには、外匯局の指定銀行の審査を経なければならない。私たちの中国子会社はまだ配当金を支払っていません。その中のいくつかの子会社は累積利益が発生し、法定準備金の要求を満たすまで配当金を支払うことができません。
“プロジェクト3.重要な情報--現金と資産が当組織を流れる”を参照
VIEと他の実体については、2021年、2022年と2023年12月31日までの年度の財務状況簡明総括表について、“重要な情報である可変利益実体に関する財務情報”を参照されたい。
C.研究開発、特許、ライセンスなど。
“プロジェクト4.会社情報-B.業務概要-技術とデータ”および“プロジェクト4.会社情報-B.業務概要-知的財産権”を参照
D.トレンド情報
本年報の他の部分が開示されている以外に、2024年1月1日からの最初の期間内に任意の傾向、不確定要素、需要、承諾またはイベントが、当社の収入、支出、収益能力、流動資金または資本資源に重大な悪影響を及ぼす可能性があること、または開示された財務情報が必ずしも将来の経営結果または財務状況を示すとは限らないことを、吾らは知らない。
E.肝心な会計見積もり
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの総合財務諸表と関係があり、これらの報告書はアメリカ公認の会計原則(すなわちアメリカ公認会計原則)に基づいて作成された。これらの財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、コストおよび費用に影響を与える報告金額、および関連開示の推定および判断を行う必要がある。継続的な基礎の上で,我々の推定を歴史的経験や様々な他の当時合理的と考えられる仮説に基づいて評価した結果,資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており,これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではない
以下の場合、会計推定が重要であると考えられる:(1)会計推定は、会計推定を行う際に高度に不確実な事項を仮定することを要求し、(2)推定の合理的に発生する可能性のある変化、または当期に合理的に使用される異なる推定の使用は、我々の財務状況や経営業績に大きな影響を与える。私たちの財務諸表には他の項目が推定されなければならないが、上述したように重要な項目とはみなされない。これらの項目や他の項目で使用されている見積り値の変化は,我々の財務諸表に実質的な影響を与える可能性がある.
当社の重要な会計方針および関連する判断の詳細については、連結財務諸表の注記 3 を参照してください。本年次報告書に含まれる連結財務諸表およびその他の開示事項と併せて、以下の重要な会計見積もりをお読みください。当社は、 2024 年第 3 四半期から、会計基準を米国 GAAP から国際会計基準審議会が発行する国際財務報告基準に変更します。
営業権減価評価
営業権は減価償却や償却を行うのではなく、毎年減価テストを行い、事件が発生したり、資産が減価可能であることを表明する可能性がある状況が変化した場合に年間テストを行う。
126
カタログ表
推定されなければならない性質-商業権。営業権は定期的な減価評価を行わなければならない。私たちは第4四半期に、あるいは事件や状況の変化が資産が減値可能であることを表明した場合、毎年営業権の減値をテストします。我々は、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素、例えば業界と市場状況、報告単位の全体的な財務表現、および経営に関連する他の具体的な情報を評価する。定性的評価が可能な減少値を決定した場合、営業権減価量子化テストが行われる。報告単位の帳票金額が公正価値よりも高ければ,減値損失の金額は超過した金額に等しいことを確認する.
仮説と方法--営業権それは.営業権減価テストを応用するには管理層の重大な判断が必要であり、主に報告部門の公正価値を確定することである。報告単位の公正価値を推定する際の判断には,将来のキャッシュフローの推定,適切な割引率の決定,その他の仮定がある。将来のキャッシュフローを推定する際には、他に加えて、収入と利益率を含む複合年間成長率を仮定する。割引率を推定された将来のキャッシュフローに適用し,報告単位の推定公正価値を決定する.これらの推定および仮定の変化は、報告単位の公正価値の決定に大きな影響を与える可能性がある。
中国移動報社
2022年12月31日と2023年12月31日までに、中国移動報告機関に割り当てられた商誉帳簿価値はそれぞれ463億元と463億元(約65億ドル)だった。
中国移動内部の異なる構成部分が類似した経済特徴を持っていることを考慮して、著者らは中国移動が営業権減値分析の単一報告単位であることを確定した。
我々の場外ピンクの米国預託証券見積の持続的な低下は1つの指標と考えられ、中国移動の2022年9月30日までの報告ユニットに対して中期営業権定量化減値テストを行う必要がある。我々は公正価値と中国移動の減値テストにおける帳簿価値を比較した。収益法を用いて公正価値を推定し,期待される将来のキャッシュフローや割引率を含む多くの要因を考慮した。予想される将来のキャッシュフローは、収入と利益率の複合年間成長率を含むいくつかの重要な仮定に依存する。数量化評価結果によると、2022年9月30日現在、中国移動の公正価値はその帳簿価値を超えている。いくつかの重要な投入変化の影響を評価するために,感受性分析を行い,年間成長率を低下させ,割引率を1%向上させた。この分析は依然として中国移動の公正価値がその帳簿価値を超えていることを招いた。したがって、2022年9月30日現在、営業権は減少していないと結論した
著者らは2023年末に中国移動の営業権に対して定性減値評価を行い、2023年12月31日まで営業権の減値がないという結論を得た。しかしながら、重要な仮定は将来的に変化する可能性があり、報告単位の公正価値を商業権減値をもたらす可能性のあるレベルまで低下させる可能性がある。
あるスマートカー事業を販売しています
2023年8月に小鵬自動車と戦略提携した。合意によると、小鵬自動車が発行したA類普通株の代償として、あるスマート自動車事業を小鵬自動車に売却することに条件付きで合意した。適用の成約条件を満たした後、取引は2023年11月13日に初歩的に完了し、売却業務が何らかの節目になれば、さらに取引が完了する予定だ。
必要な見積もりの性質。初歩的な決済を完了した後、私たちは公正な価値に基づいて総価格を計量し、対価が含まれているか、または相対価格がある。初期成約時の総価格の公正価値は人民元35億元であり、第三者評価士の協力の下で確定した。または考慮された公正な価値は、シナリオベースのモデルを使用して決定される。その後、私たちは各報告期間に公正な価値で計量するか、または価格を計算する。
仮説と方法あるいは事項のある公正価値計量の発展には重大な管理判断が必要である。シナリオに基づくモデルを適用する際に、関連するキー仮説は、各シナリオの報酬期間内のマイルストーンの推定結果および各シナリオの推定確率を含む。公正な価値を評価する際に使用される要因は、我々の経営陣の制御範囲内ではなく、これらの仮定および推定は、将来的に変化する可能性がある。
初歩成約を完了した後、売却益人民元21億元を2023年12月31日までの投資収益(赤字)及び総合全面収益(赤字)表の純額に計上し、小鵬自動車に技術及びマーケティングサービスを提供して確認した契約負債の総対価格を差し引いた公平値と、あるスマート自動車業務が2023年11月13日に発行した純資産簿額面との差額で計算する。
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カタログ表
第6項。 | 役員、上級管理者、従業員 |
A.役員と上級管理職
滴滴協力パートナーシップ
私たちは実行パートナーである滴滴パートナーシップを設立した。滴滴パートナーシップの構造は、異なるスキルを持つが、私たちが大切にしている同じ核心価値観と信念を持つ人を促進することを目的としている。
滴滴協力パートナーシップの運営原則、政策とプログラムは私たちの業務に従って発展し、以下の主な方面を含む
パートナーの指名と選挙
パートナーは毎年指名手続きによって選出され、指名手続きに基づいて、どの既存のパートナーも滴滴パートナーシップの委員会に候補者を推薦することができ、この委員会はパートナー委員会と呼ばれ、指名を審査し、パートナー全体に候補者を提出して選挙を行う。新しいパートナーを選挙するには少なくとも75%のパートナーが賛成票を投じる必要がある。パートナーに選出するためには、候補パートナーは、高い標準の個人品格と誠実さ、わが社で取締役または従業員を一定期間以上連続して担当すること、わが社の使命、ビジョンおよび価値観の一貫した約束、わが業務に貢献する記録、およびパートナー委員会によって時々決定される他の基準を含む一定の品質基準を満たさなければならない。
滴滴パートナーの主要な権利と機能、例えば取締役会執行役員を任命·罷免する権利、およびある幹部を指名する権利は、現在有効である。滴滴組合が取った行動は有効であり、滴滴組合は2人以上の有限パートナーからなり、滴滴パートナーシップはそのパートナーシップ協定(時々改正された)の条項及びケイマン諸島の免除有限パートナー法(改正された)に基づいて運営されている限り有効である。これがいわゆる共同条件である.滴滴出行組合設立時には、程偉成さん、劉金清女史、朱景石さんら3人の創始有限パートナーがいた。私たちはこの3人を創始パートナーや核心経営陣のメンバーと呼ぶ。
パートナーシップ委員会
滴滴組合の一般パートナーは共同委員会を設置しなければならない。組合委員会は5人以下のパートナーで構成することができ、組合委員会のすべての決定は委員会のメンバーの多数票で行われる。現在のパートナーシップ委員会のメンバーは劉偉成さん、劉譲清女史、朱景石さんである。パートナーシップ委員会の権限は以下の権力を含むが、これらに限定されない
● | パートナー間で年間現金ボーナスプールを分配し、私たち役員や役員であるパートナーに支払われる金額は、取締役会報酬委員会の承認を得なければならない |
● | 滴滴組合の利益のための繰延ボーナス総額及びその任意の収入を含む滴滴組合の資産を管理、投資、分配及び処分する |
● | パートナーの選挙を選別して承認しました |
● | パートナーに指名された候補者を承認する。 |
組合委員会のメンバーの任期は3年であり、その死亡、辞任、免職、または組合資格の終了によって中止されない限り、複数回再任することができる。選挙のたびに、パートナー委員会は複数のパートナー候補を滴滴パートナーの選挙に指名する。
役員役員任免権
滴滴組合はわが社の執行役員を任免する権利があります。私たちの執行役員は程維さんと柳青女史です。
128
カタログ表
役員とは、当社の取締役であり、(I)ナスダック証券市場規則第5605(A)(2)条又はニューヨーク証券取引所会社管理規則第303 a節の“独立性”要求に適合する取締役でもなく、当社と関連があるか、又は当社が初回公募前に優先株及び/又はA類普通株から変換された1つ又は複数の関連保有者が当社取締役会メンバーに任命された取締役でもなく、(Ii)は当社と雇用関係を維持する。
我々の現在の会社規約によると、我々の取締役会は3人以上であるが9人以下の取締役で構成され、取締役会の中で執行役員の最高人数は大多数の取締役から1名を減算しなければならないが、取締役会は少なくとも3人の執行役員または滴滴組合企業が決定したより少ない人数を含むべきである。組合条件を満たしている限り、執行役員は滴滴組合が指名しなければならない。我々の取締役会は、株主が現在の会社定款に基づいて一般決議によって滴滴パートナーの職務を罷免したり、その職がその死亡や辞任などの理由で退職したりしない限り、滴滴パートナーが正式に指名された取締役役員候補を取締役会に任命することを促す。滴滴パートナーの中で、役員役員を指名、任命、または罷免するには、少なくとも75%のパートナーの賛成票が必要だ。
当該等の役員役員候補が当社の取締役会に委任されていない場合や、任意の組合企業が指名した役員が株主に当社の現行定款に基づいて通常決議案で罷免された場合、滴滴組合は、当社の次期株主総会まで、他の人を取締役臨時役員に任命する権利がある。当該等の臨時執行役員の委任は、滴滴組合が吾等に正式に署名した書面通知を提出した直後に発効し、株主や取締役会がさらなる決議、採決や承認を行う必要はない。
いずれにしても、滴滴組合が指名した取締役会執行役員総数が3名以下又は滴滴組合会社が任意の理由で決定した少ない人数であれば、滴滴組合は、少なくとも3人の執行役員又は滴滴組合が決定したより少ない数の執行役員を含むことを確実にするために必要な数の執行役員を当社の取締役会に任命する権利がある。滴滴組合が正式に署名した書面通知を提出した後、執行役員の任命は直ちに発効し、株主や取締役会のさらなる決議、採決、承認を必要としない。
行政員の指名権と職権を免除する
我々の現在の組織定款によると、組合条件が満たされていれば、いかなるコア管理メンバーが最高経営責任者、総裁或いは国際業務最高経営責任者の職務を解除し、創立パートナーの同意を得なければならないが、いずれかの創始パートナーが深刻な精神疾患或いは深刻な身体障害のためにこの決定に適していなくなり、当該創設パートナーが決定を下すことができなくなり、重罪、公金流用又は同様の罪を宣告された場合、その幹部職の解除には当該創設パートナーの承認が必要とならない。
上記の規定に適合する場合、滴滴組合はコア管理メンバーが担当する最高経営責任者、総裁、国際業務最高経営責任者の候補者を指名する権利がある。滴滴パートナーによって指名されたどんな候補者も取締役会の任命を受けるだろう。この候補者が取締役会に任命されていない場合、またはその候補者が取締役から免職された場合、滴滴組合は、取締役会が当該指名者を当該役員職に任命するまで、または取締役会が滴滴組合によって指名されたこのような候補者を3人以上連続して任命することができず、その後、取締役会は、滴滴パートナーシップと協議した後、任意の人を当社の役員職に指名し、任命することができる。滴滴パートナーでは、このような幹部職の候補者指名には少なくとも75%のすべてのパートナーの賛成票が必要だ。
パートナーは終了、退職、解任
パートナーはいつでも滴滴パートナーシップから脱退または脱退することを選択することができる。創立パートナーを除いて、すべてのパートナーは採用終了時に退職しなければならない。もし組合委員会がいかなるパートナーもいかなる資格基準を満たしていないと判断し、組合企業に推薦した場合、多数のパートナーの賛成票を経て、除名することができる。
“パートナーシップ協定”の改訂
組合協定の修正は少なくとも75%のパートナーが賛成票を投じる必要がある。滴滴組合の一般パートナーは、組合契約の条項を管理·修正することができるが、このような改正は行政的または技術的であり、当時有効な組合契約の他の条項に抵触しないことに限定される。
129
カタログ表
役員および行政員
次の表に本年度報告日までの私たちの在任役員と役員の情報を示します。
役員および行政員 |
| 年ごろ |
| 役職/肩書 |
ウィル·魏誠 | 40 | 創業者、取締役会長兼最高経営責任者 | ||
劉金清 | 45 | 取締役共同創業者、総裁 | ||
梁鳳霞 | 47 | 役員.取締役 | ||
陳申 | 41 | 役員.取締役 | ||
楊志輝 | 50 | 独立役員 | ||
王高飛 | 45 | 独立役員 | ||
王玉錠 | 60 | 独立役員 | ||
張伯強 | 40 | 共同創業者兼首席技術官 | ||
アラン · 岳卓 | 36 | 首席財務官 | ||
蜀孫 | 37 | 中国相乗り最高経営責任者 |
† | 程維さんと柳青女史は滴滴組合の執行役員として任命された。 |
王偉成さんが出席する私たちの創業者で、2013年1月から取締役会長を務め、2015年2月以来最高経営責任者を務めてきました。Mr.Chengは2012年に北京小橘科技有限公司を創立し、その後間もなく、Didi配車アプリを発売し、オンラインタクシーサービスを提供した。その時から、Mr.Chengは私たちを世界有数のモバイル技術プラットフォームに導いて、私たちの速いと優歩中国の買収を監督して、私たちのサービス製品を多様化させ、そして全世界で拡張した。私たちを創立する前、Mr.Chengは2005年から2011年までアリババで働き、最近はアリババの副社長を務め、アリババのB 2 C機能を担当しており、これまでアリババの地域マネージャーを含め、販売に関する多くの職を務めてきた。Mr.Chengは2017年から2019年まで3年連続で“フォーチュン”中国で最も影響力のあるビジネスリーダーランキングに入選した。2017年、Mr.Chengはフォーブスにグローバルゲームルール変更者に選ばれた。2016年、Mr.Chengは“富”年間の商業人物とフォーブスアジア年間ビジネスマンに選ばれた。Mr.Chengは相次いで“全国貧困脱却堅塁攻略優秀個人”、“全国民営経済抗撃新冠肺炎優秀個人”、“北京市青年”五四“褒章”、“北京市優秀青年人材”などの栄誉と賞を受賞した。2004年7月、Mr.Chengは北京化工大学で行政管理学士号を取得した。
劉金清さん私たちの共同創業者の一人で、わが社の役員の役員でもあります。Ms.Liuは2014年12月から取締役と総裁を務めています。Ms.Liuはまた滴滴女性ネットワークを指導しており、これは中国インターネット業界初の女性向け職業発展プロジェクトである。2014年7月に私たちに加入する前、Ms.Liuは2002年8月から2014年6月までゴールドマン·サックス(アジア)で働いていた。2016年から2020年にかけて、Ms.Liuは“フォーチュン”の世界で最も影響力のある女性ランキングに選ばれ、2017年には“タイム”誌の世界で最も影響力のある100人ランキングに選ばれた。Ms.Liuは2018年12月に“中国改革開放40年40位海帰”ランキングにも選ばれ、2019年12月には“中国の70位海帰”ランキングに選ばれた。Ms.Liuは北京大学コンピュータ科学学士号、ハーバード大学コンピュータ科学修士号を取得した。
梁鳳霞さん2022年4月以来私たちの役員として働いてきました。張亮さんは現在香港聯交所に上場しているインターネット会社テンセント持株有限公司(株式記号:00700)の副総法律顧問である。陳亮さんは2008年3月にテンセントホールディングスに加入した。テンセント·ホールディングスに入社する前、デ勤で高級法律顧問を務めていたが、これまでM&Aや商業取引に特化したアジアの法律事務所で勤務していた。王亮さんはロンドン大学で法律修士号を取得し、復旦大学で法律学士号を取得した。
陳申さん2023年11月以来私たちの役員として働いてきました。陳申さんは現在取締役グループ持株有限会社の戦略投資総監を務めている。沈さんは2018年4月にアリババに加入した。アリババに加入する前、彼女は世界銀行グループのメンバーである国際金融会社の高級投資官を務めていた。その前に、彼女は鼎暉投資でアシスタントと副総裁を務めていた。沈さんはコロンビア大学で工商管理修士号を取得し、復旦大学で経済学学士号を取得した。彼女もCFA特許所持者です。
130
カタログ表
楊志輝さん2023年4月28日から私たちの独立した取締役として。楊氏は現在新東方教育科学技術集団有限会社(ニューヨーク証券取引所コード:EDU;香港取引所株式コード:9901)執行役員兼首席財務官総裁である。2006年4月に新東方に加入して以来、彼は相次いで多数のポストを担当し、財務副総裁、取締役総裁事務室副主任と高級財務マネージャーを含む。2015年4月から新東方首席財務官を務め、2021年1月から幹部総裁を務めている。新東方に加入する前に、楊さんは北京華徳信投資有限公司で財務役員を務め、普華永道で高級監査役を務めていた。楊さんは北京大学光華管理学院で経済学学士号を取得した。
王高飛さん:2021年6月29日以来、私たちの独立取締役として働いてきました。王健林さんは2020年8月と2014年2月にそれぞれ取締役と微博のCEOを務めている。王健林さんは微博(ウェイボー)の設立以来、微博(ウェイボー)で様々な製品·業務開発職を務め、2012年12月に社長に昇進した。王健林は2000年8月に新浪会社に入社し、2004年初めに新浪移動部門に転任するまで製品開発部で働いていた。2006年11月から2012年11月まで新浪移動社長を務めた。王偉さん氏は、北京大学コンピュータ科学学士号、北京大学光華管理学院EMBA号を取得。
王玉錠さん2021年6月29日以来、私たちの独立した取締役として働いてきた。Mr.Wangはエネルギー分野で30年以上の経験がある。彼は新奥グループの創始者兼会長で、垂直統合された天然ガス、クリーンエネルギー、生命健康製品に専念する企業グループであり、中国と海外で権益を持っている。新奥グループの公開上場会社の中で、Mr.Wangは上海証券取引所上場会社の新奥天然ガス株式有限公司の会長(600803.SH)、及び香港連合取引所上場会社の新奥エネルギー持株有限公司の会長(2688.HK)を担当している。Mr.Wangは天津財経大学管理学博士号を取得した。
張伯波さん:私たちの共同創業者の一人であり、私たちの最高技術者でもあり、2019年8月から私たちの自動運転業務の最高経営責任者を務めています。張勇さんは、当社全体の製品、技術、データ分析フレームワークの作成と開発を担当しています。私たちに入社する前に、張勇さんは百度の高級技術責任者だった。張勇さんさんは武漢大学でソフトウェア工学の学士号を取得し、中国科学院でマンマシンインタラクションと人工知能の修士号を取得した。
エレン·岳卓さん:2021年4月から私たちの最高財務官を務め、2018年12月から2021年4月まで当社の財務·運営管理副社長を務めます。王卓さんは2017年2月に当社に加入し、弊社のネット予約車事業部の副総経理を務め、プラットフォームの運営を担当しました。私たちに参加する前に、郭卓さんは香港で2014年9月から2017年2月まで、アジアの科学技術投資に集中したOch-Ziff Capital Management(Och-Ziff Capital Management)の仕事をしていました。これまで郭卓さんはゴールドマン·サックスの投資分野やモルガン·スタンレーの投資銀行部門で働いていた。郭卓さんは北京大学金融学の学士号を取得した。
孫樹成さん彼は2020年12月以来、私たちの中国コール事業の最高経営責任者を務めてきた。孫子豚さんは2015年4月に私たちに加入し、これまで複数の管理職に就いており、我々のネット予約車業務の需給戦略を策定し、我々の子豚宅配便サービスの全体的な発展を監督してきた。私たちに加わる前に、孫中山さんは2014-2015年に青雲資本のパートナーを務め、2009年から2014年までの間にブルームバーグ新エネルギー財経の高級パートナーを務めた。孫偉さんはケンブリッジ大学を卒業し、工業工学の学士号と修士号を取得した。
B.補償する
役員および行政職の報酬
2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社はグループとして現役取締役および執行役員に対して現金総額 3,740 万元 ( 530 万米ドル ) を支払いました。当社は、執行役員および取締役に対する年金、退職金その他これらに類する給付を提供するために、いかなる金額も確保または累積していません。当社の中国子会社、 VIE およびその子会社は、法律により、従業員の健康保険、出産保険、労働災害保険、失業保険、中華人民共和国政府が義務付けた複数雇用者定義拠出計画を通じた年金給付、その他の法定給付、および住宅提供基金に対して、従業員の給与の一定割合に相当する拠出を義務付けられています。
131
カタログ表
雇用協定と賠償協定
私たちは私たちのすべての高級管理者たちと雇用協定を締結した。このような合意に基づいて、私たちのすべての高級行政官たちは特定の時間を採用された。幹部のいくつかの行為、例えば重罪の有罪または自白、または道徳的退廃、故意不正行為または深刻な不注意に関連するいかなる軽罪についても、私たちに不利な不誠実な行為は、約束の義務を満足に履行できなかったか、または雇用協定に実質的に違反したいかなる条項も、事前に通知または報酬を支払うことなく、いつでも採用を終了することができる。私たちも60日前に書面で通知を出して、関係者の採用を理由なく中止することができます。私たちが契約を終了した場合、役員のいる司法管轄区域に法律を適用する明確な要求に従って、役員に解散費を支払います。執行幹事はいつでも退職することができますが、60日前に書面で通知する必要があります。
各主管者は,雇用契約の終了または終了期間およびその後,厳格に秘密にし,吾などの顧客や潜在顧客の任意の機密資料や商業秘密,あるいは吾などが受け取りかつ吾などの守秘義務を有する任意の第三者の機密資料や独自資料を使用しないことに同意しているが,雇用に関する責務を実行する場合は除外する。各行政人員も、当社に雇用されている間に、実践として構想、発展または削減されたすべての発明、発見、概念および計画を秘密に開示し、そのすべての権利、所有権および権益を当社に譲渡し、当社がこのような特許、著作権およびその他の法律権利の取得および実行に協力することに同意した。
また、各執行幹事は、その在任期間およびその雇用期間中に雇用を終了してから2年以内と、その雇用期間中に雇用を終了してから1年以内に競業制限の制約を受けることに同意した。具体的には、各行政人員は、(I)採用期間内に、私たちと業務往来のある顧客に、私たちの業務と同じまたは同様の性質の業務を誘致すること、または(Ii)既知の雇用または採用された任意の人の雇用またはサービスを誘致すること、または任意の人を雇用または採用することに同意した。
私たちはまた私たちの役員や上級管理職と賠償協定を締結しました。これらの合意により、取締役やわが社の役員であることによるクレームによって引き起こされたいくつかの法的責任と費用について賠償することに同意します。
持分激励計画
2017持分インセンティブ計画
2017年12月、私たちの取締役会は2017年の株式インセンティブ計画を承認し、その後、2020年12月にそれを改訂し、重大な責任職に就いた最適な利用可能な人員を吸引し、維持し、わが社が選定した従業員、取締役、コンサルタントに追加のインセンティブを提供し、私たちの業務の成功を促進しました。2017年の持分インセンティブ計画下のすべての奨励によると、発行可能な普通株の総数は最高195,127,549株。2023年12月31日現在、2017年の株式激励計画に基づいて返済されていない38,393,768株の普通株の奨励が付与されている。
以下の各段落は2017年度株式インセンティブ計画の主な条項をまとめた。
賞カテゴリーそれは.この計画は、配当等値、オプション、制限株式、制限株式単位、株式付加価値権、または他の権利または利益を付与することを可能にする。
計画管理それは.私たちの取締役会や取締役会が指定した委員会はその計画を管理する責任があるだろう。委員会または全体取締役会は、状況に応じて受賞した参加者、各参加者に付与される賞の種類および数、および各賞に付与される条項および条件を決定する。
授標協定それは.この計画に基づいて付与された報酬は、各報酬の条項、条件、制限を規定する報酬プロトコルによって証明され、その中には、報酬の期限、被贈与者の雇用またはサービス終了時に適用される規定、および私たちが一方的または二国間で修正、修正、一時停止、キャンセル、または撤回する権限が含まれている可能性がある。
資格それは.私たちは、私たちの従業員、役員、コンサルタント、または私たちが重大な経済的利益を持っているか、または管理政策を指導することができる実体の従業員、役員、およびコンサルタントに賞を授与することができます。
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カタログ表
帰属付表それは.一般に、計画管理者は、報酬プロトコルで指定された付与スケジュールを決定する。
裁決的行使それは.計画管理者は、適用状況に応じて、報酬プロトコルに規定されている各報酬の行使または購入価格を決定する。付与され行使可能なオプションが,計画管理者が付与時に決定された時間前に行使されなければ終了する.
譲渡制限それは.参加者は、遺言譲渡または世襲および分配法のような、計画または報酬協定に規定されている例外または計画管理者によって他の方法で決定された例外の場合を除いて、任意の方法で報酬を譲渡してはならない。
中止と改訂それは.事前に終了しない限り、その計画の期限は発効日から10年となる。当社の取締役会は本計画を修正、変更、または終了する権利があります。しかし、参加者および計画管理人の共同の同意を得ず、このような行動は、係属中の裁決における参加者の権利に実質的な悪影響を与えてはならない。
2021年株式インセンティブ計画
2021年6月、私たちの取締役会は2021年の株式激励計画を承認し、2021年6月29日から発効し、重大な責任ポストに担当する最適な利用可能な人材を誘致と維持し、会社が選定した従業員、取締役と顧問に追加の激励を提供し、会社の成功と会社の価値を向上させる。2021年株式インセンティブ計画下のすべての奨励によると、発行可能な普通株の最高総数は最初に116,906,908株であった。この額は、2025年1月1日に開始される各事業年度の初日に増加することができ、前期最終日までに、2021年の株式インセンティブ計画により付与される任意の奨励に基づいて予約される株式は、転換および完全希釈に基づいて当時の総株式数の4%を下回ることを前提としている。増加した金額は、取締役会がそうすることを許可すれば、私たちの取締役会または私たちの報酬委員会によって決定されるだろう。当社の取締役会または報酬委員会が増発を承認した任意の財政年度内に、増資金額は、2021年の株式インセンティブ計画に従って発行された株式を前期最終日を超えて転換·完全償却ベースで発行·発行された株式総数の割合を超えることにつながることはできません。具体的な割合は、私たちの取締役会が承認増加の最初の年に決定するだろうが、どうしても4%を超えてはいけない。
2023年12月31日現在、2021年株式インセンティブ計画により付与された30,910,418株の普通株の奨励は返済されていない。
以下の各段落は2021年株式インセンティブ計画の主な条項を説明している。
賞の種類それは.2021年株式インセンティブ計画は、オプション、制限株式および制限株式単位または我々の取締役会または報酬委員会によって承認された他のタイプの奨励を付与することを可能にします。
計画管理それは.2021年株式インセンティブ計画は、報酬を得る資格のある参加者、各合格参加者に付与される奨励タイプ、各合格参加者に付与される報酬の数、各奨励に付与される条項および条件などを決定する当社の取締役会または報酬委員会によって管理されます。
授標協定それは.2021年の株式インセンティブ計画における報酬は、各報酬の条項、条件、制限がリストされており、参加者が雇用されたり、サービスが終了した場合に適用される条項と、私たちが一方的または二国間で修正、修正、一時停止、キャンセル、または撤回する権限とが含まれる可能性があることが奨励プロトコルによって証明されている。
資格それは.わが社とその関連実体の役員、コンサルタント、従業員に賞を授与することができます。
帰属付表それは.一般的に、補償委員会は合意に規定されたホームスケジュールを付与することを決定する。
裁決的行使それは.オプション制約を受けた1株当たりの行使価格は、報酬委員会によって決定され、付与合意では、この価格は固定価格であってもよいし、株式公平市場価値に関する可変価格であってもよいことが明らかにされている。
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カタログ表
譲渡制限それは.“2021年株式インセンティブ計画”に規定されている限られた例外を除いて、合格参加者は、当社または我々の子会社に譲渡するなど、任意の方法で報酬を譲渡してはならず、指定された受益者は、参加者の死亡時に福祉を受け、参加者の正式な認可を許可した法定代表参加者の移転または行使(参加者が障害がある場合)、または事前に報酬委員会、我々の役員または報酬委員会が許可した取締役の承認を得ることができる。賠償委員会が規定することができる条件および手続きに基づいて、参加者の家族または参加者および/または参加者の家族メンバーが所有および制御する1つまたは複数の自然人に、受益者または受益者が参加者および/または参加者の家族メンバーである信託または他のエンティティを含むが、賠償委員会が明確に承認する可能性のある他の個人またはエンティティに送金することができる。
中止と改訂それは.早期に終了しない限り、2021年の株式インセンティブ計画の期限は10年である。当社取締役会は2021年株式インセンティブ計画を終了、改正、または修正することができますが、法律や証券取引所規則の適用制限を受けなければなりません。しかしながら、参加者の事前書面による同意を得ず、2021年の株式インセンティブ計画の終了、改訂、または修正には、2021年の株式インセンティブ計画によって以前に付与されたいかなる報酬にも実質的な方法で不利な影響を与えてはならない。
次の表は、2023年12月31日現在、現役員と役員に付与されている未償還オプション項のA類普通株数をまとめており、授与日後に没収またはキャンセルされた奨励金は含まれていません。
| 普通だよ |
|
|
| ||||
中国株 | ||||||||
潜在的な | ||||||||
りっぱな成果 | 価格を行使する | 満期になる | ||||||
名前.名前 | オプション |
| (ドル/株) |
| 授与日 |
| 日取り | |
ウィルウェイ · チェン | * |
| 0.0001823 |
| 2021 年 4 月 16 日 |
| 2031 年 4 月 16 日 | |
ジャン · チェン · 劉 | — |
| — |
| — |
| — | |
梁鳳霞 | — |
| — |
| — |
| — | |
陳申 | — |
| — |
| — |
| — | |
楊志輝 |
| * |
| 0.0001823 |
| 2023年5月31日 |
| 2033 年 5 月 31 日 |
王高飛 | * |
| 0.0001823 |
| 2022年6月1日 |
| 2032年6月1日 | |
* |
| 0.0001823 |
| 2023年5月31日 |
| 2033 年 5 月 31 日 | ||
王玉錠 | — |
| — |
| — |
| — | |
張伯強 | * |
| 0.0001823 |
| 2022年4月1日 |
| 2032年4月1日 | |
アラン · 岳卓 | * | 0.0001823 | 2022年4月1日 | 2032年4月1日 | ||||
* | 0.0001823 | 2023年4月1日 | 2033年4月1日 | |||||
蜀孫 |
| * |
| 0.0001823 | 2021年10月1日 | 2031年10月1日 | ||
* | 0.0001823 | 2022年4月1日 | 2032年4月1日 |
* | 2023年12月31日現在、私たちが発行した普通株式総数の1%未満です。 |
2023年12月31日現在、私たちの従業員とコンサルタント(取締役と幹部を除く)は、1グループとして62,597,986株のA類普通株を購入するオプションを保有しており、加重平均行権価格は1株2.8126ドル、および2,008,486株制限株式単位である。
C.取締役会の慣例
取締役会
私たちの取締役会は七人の役員で構成されています。取締役は必ずしもわが社のどの株式も保有しなければなりません。取締役が任意の方法であれば、直接又は間接的に、わが社との契約又は取引又は提案された契約又は取引において利害関係があっても、我々の取締役会議で彼又は彼女の利益性質を申告しなければならない。取締役は、彼または彼女がその中に利害関係がある可能性があるにもかかわらず、任意の契約、取引、提案契約または取引について投票することができ、もし彼または彼女がそうすれば、彼または彼女の投票が計算されるであろう。彼または彼女は、彼または彼女が上述したように利益を申告したことを前提として、そのような契約または取引または提案された契約または取引を考慮する任意の取締役会議の定足数に計上することができる。当社取締役は、当社のすべての権力を行使し、金を借入し、当社の業務、財産及び資産(現在及び将来)及び未納株式又はその任意の部分を住宅ローン又は担保とし、債権証、債権株式証、債券及びその他の証券を発行し、当社又は任意の第三者の任意の債務、負債又は義務の直接又は付属担保とすることができる。私どもの非執行役員はいずれもサービス契約を締結していません。このサービス契約はサービス終了時の福祉を規定しています。
134
カタログ表
取締役会各委員会
私たちは取締役会の下に3つの委員会を設置した:監査委員会、報酬委員会、指名、そして会社管理委員会。私たちは三つの委員会の規定を採択した。各委員会のメンバーと機能は以下のとおりである。
監査委員会それは.我々の監査委員会は楊志輝さんと王高飛さんから構成され、楊志輝さんを主席としている。楊志輝さんと王高飛さんはいずれも、取引所法案第10 A-3条に規定する独立性基準を満たしている。我々は楊志輝さんが“監査委員会財務の専門家”になる資格があると認定した。監査委員会は、私たちの会計と財務報告の流れ、わが社の財務諸表の監査を監督します。他の事項を除いて、監査委員会は責任を負う
● | 独立公認会計士事務所を選択し、当該独立公認会計士事務所が従事することができるすべての監査および非監査業務を事前承認する |
● | 独立公認会計士事務所との任意の監査問題や困難、および経営陣の対応を検討する |
● | 証券法のS-K条例第404項で定義されるように、すべての提案された関連者取引を審査および承認する |
● | 経営陣および独立公認会計士事務所と年次監査された財務諸表を検討する |
● | 私たちの内部統制の十分性に関する主な問題と、重大な制御欠陥に対する任意の特別な監査手順を検討する |
● | 私たちの監査委員会の定款の十分性を毎年検討して再評価する |
● | 管理職および独立公認会計士事務所とそれぞれ定期的に会議を行い、 |
● | 定期的に取締役会に仕事を報告します。 |
報酬委員会.当社の報酬委員会は、王高飛氏と王祐雄氏で構成され、王祐雄氏が議長を務めています。報酬委員会は、取締役および執行役員に関するあらゆる報酬を含む報酬体制の審査 · 承認において取締役会を支援します。当社の最高経営責任者は、報酬を審議する委員会に出席することはできません。報酬委員会は、とりわけ以下の責任を負います。
● | 私たちの役員のすべての報酬案を審査し、これについて取締役会に提案します |
● | 社外取締役の報酬を見直し、取締役会に勧告すること。 |
● | 任意の長期奨励報酬または株式計画、計画または同様の手配、年間ボーナス、および従業員年金·福祉計画を定期的に審査し、承認する。 |
指名と会社管理委員会.当社の推薦委員会は、 Jean Qing Liu 氏、 Gaofei Wang 氏、 Yusuo Wang 氏で構成され、 Gaofei Wang 氏が議長を務めています。指名委員会は、取締役として適格な人材の選定、取締役会および委員会の構成決定において取締役会を支援します。指名委員会は、以下の責任を負う。
● | 取締役会候補者を推薦し、取締役会メンバーを選挙または改選するか、取締役会メンバーを任命して取締役会の空きを埋める |
135
カタログ表
● | 毎年取締役会と一緒に独立性、年齢、技能、経験とサービスを提供するなどの特徴について取締役会の現在の構成を審査する |
● | 監査委員会や報酬委員会のメンバーになる取締役や指名委員会自体のメンバーを選考し、取締役会に推薦する |
● | 適切なコンプライアンスを保証するために、私たちの手続きの十分性と有効性を検討することを含む、私たちの商業行為と道徳的基準を監督する。 |
役員の職責
ケイマン諸島法律によると、私たちの役員は、忠誠の義務、誠実な行動の義務、そして彼らが私たちの最大の利益に合致すると思う善意に基づいて行動する義務を含む当社の会社に対して受託責任を持っています。私たちの役員もまた適切な目的だけで彼らの権力を行使しなければなりません。私たちの役員も私たちの会社に責任があり、テクニックと慎重な方法で行動します。従来,役員が職責を遂行する際に示すスキルレベルは,それが持つ知識や経験に対する合理的な期待よりも高い必要はないと考えられてきた.しかし、イギリスと英連邦裁判所は必要な技能と配慮の面で客観的な基準に向かって進んでおり、ケイマン諸島もこれらの規定に従う可能性が高い。私たちへの注意義務を履行する際には、私たちの取締役は、私たちが時々改正して再記述した組織定款大綱と定款細則を遵守し、その定款大綱と定款細則に基づいて株式所有者に付与された種類の権利を確保しなければならない。限られた特殊な場合には、我々取締役の義務が違反された場合、株主は私たちの名義で損害賠償を請求する権利がある可能性がある。
私たちの取締役会は私たちの商業事務所を管理、指導、監督するために必要なすべての権力を持っている。当社の取締役会の職権には、以下のようなものがある
● | 株主周年総会と臨時株主総会を開催し、株主に仕事を報告する |
● | 配当と分配を宣言する |
● | 士官を任命し,士官の任期を決定した |
● | 当社の借金権力を行使し、当社の財産を抵当に入れる |
● | 当社株式の譲渡を許可し、当該等の株式を当社会員名簿に登録することを含む。 |
ケイマン諸島の法律で規定されている会社管理基準の他の資料については、“第10項.その他の資料-B.組織定款及び定款細則-会社法の差異”を参照されたい。
役員および上級者の任期
私たちの役員は取締役会または取締役会の指名とコーポレートガバナンス委員会が選挙し、それによって適宜決定します。当社取締役は、その任期満了または株主が普通決議案で取締役を罷免するまで在任および在任する。我々の現在の組織定款の大綱と定款によると、我々の取締役会は3名以上であるが9人以下の取締役で構成され、取締役会の中で執行役員の最高人数は大多数の取締役から1名を減算しなければならないが、取締役会は少なくとも3人の執行役員または滴滴組合員が決定したより少ない人数を含むべきである。ある条件を満たす場合には、滴滴組合も当社の最高経営責任者、総裁、国際業務最高経営責任者の候補者を指名·推薦する権利があり、滴滴組合が指名した候補者はいずれも取締役会の任命を受けなければならない。取締役会が3人以上の滴滴組合が指名したこのような候補者を連続して任命できない場合、私たちの取締役会は滴滴組合と協議した後、誰でも当社の役員職を任命することができます。詳細は“-A.取締役と上級管理職-滴滴パートナーシップ”を参照。(I)取締役の破産又はその債権者との任意の手配又は債務立て直し、(Ii)その身の事情又は精神不健全が発見された場合、(Iii)書面で吾等にその職を辞任することを通知する;(Iv)取締役会の特別許可を経ずに4回に及ぶ取締役会会議を連続して欠席し、取締役会がその職を罷免すること、又は(V)吾等の組織定款細則の任意の他の規定により免職されると、取締役は自動的に免職される。
136
カタログ表
D.従業員
2023年12月31日までに19328名の常勤社員がいたが,2022年12月31日現在の常勤従業員は20870名,2021年12月31日現在は24396名であった。
次の表は、2023年12月31日までの職能別従業員数を示しています
| ユーザ数:1 |
|
| ||
従業員 | パーセント |
| |||
運営と支援 |
| 4,499 |
| 23.3 | % |
研究開発 |
| 7,995 |
| 41.4 | % |
一般と行政 |
| 5,173 |
| 26.8 | % |
販売とマーケティング |
| 1,661 |
| 8.5 | % |
合計する |
| 19,328 |
| 100 | % |
2023年12月31日現在、私たちは中国に17,168人の従業員を持ち、他の国と地域に2,160人の従業員を持っています。
私たちの成功は私たちが合格した人材を引きつけ、維持し、奨励する能力にかかっている。私たちは私たちが運営するどこでも一貫した高い基準を維持することを確実にするために、私たちの企業文化を非常に重視している。私たちは主に求人機関、キャンパス採用、内部推薦、オンラインルートで従業員を募集しています。私たちは第三者募集機関から募集した従業員で私たちの従業員を補充します。通常は臨時またはアルバイト職です。
私たちは常勤従業員と雇用契約を締結し、標準的な秘密とスポーツ禁止条項が含まれている。私たちは普通アルバイトやアルバイトを提供する人事機関と秘密条項を持っている。
中国の法律法規の要求に基づき、私たちは地域政府当局が組織した住宅積立金と各種従業員の社会保障計画に参加し、住宅、年金、医療、労災、生育保険、失業救済金計画に参加し、これらの計画に基づいて、従業員の給料の特定の割合で支払いを行う。
2021年8月、私たちは私たちの従業員を代表するために会社に労働組合を設立した。今まで、私たちは私たちの運営に影響を与える労働ストや他の重大な労使紛争を経験したことがない。私たちは私たちが従業員と仲がいいと信じている。
E.株式所有権
特に明記した以外に、2024年4月8日現在の私たちの普通株式の実益所有権情報を以下の表に示します
● | 私たちの現職役員や行政官は |
● | 私たちが知っているすべての実益は私たちの総流通株の5%以上を持っている。 |
下表の計算は、2024年4月8日までに発行された1,210,550,748株の普通株をベースにしており、1,112,993,879株A類普通株(12,506,418株を含まず、吾等によって購入されたが、予吾などの信託銀行が米国預託証明書として大口発行したA類普通株を含む)および97,556,869株B類普通株を含む。
137
カタログ表
米国証券取引委員会の規則と規定に基づいて受益権属を決定する。ある人の実益所有株式の数とその人の実際の所有率とを計算する際には、任意のオプション、株式承認証、または他の権利の行使によって、または任意の他の証券を変換することを含む、その人が60日以内に取得する権利を有する株式を計算している。しかし、このような株式は他の人の実際の所有権パーセンテージを計算することに含まれていない。
| 普通株実益所有 | |||||||||
総価格と普通価格 | ||||||||||
株価.株価 | ||||||||||
A級は普通です | B級:普通機 | 有益な | ||||||||
中国の株価と同じだ | 中国の株価と同じだ | 株式比率 | 所有者は | 総量の% | ||||||
経済的関心 |
| 経済的利益 |
| 所有権† |
| 投票権 |
| 投票権†† | ||
取締役および執行役員 * * : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ウィルウェイ · チェン |
| — |
| 78,384,741 | (1) | 6.5 |
| 99,931,539 | (2) | 38.6 |
ジャン · チェン · 劉 |
| — |
| 19,172,128 | (3) | 1.6 |
| 19,172,128 | (3) | 9.2 |
梁鳳夏 (4) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
陳申(5) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
楊志輝(6) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
王高飛 (7) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
王祐雄 (8) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
張伯強 |
| * | (9) | — | * |
| * | (10) | * | |
アラン · 岳卓 |
| * | (11) | — |
| * |
| — |
| — |
蜀孫 |
| * | (12) | — |
| * |
| — |
| — |
すべての役員と上級管理職が全体として |
| 7,518,025 |
| 97,556,869 |
| 8.7 |
| 122,383,266 |
| 47.9 |
主要株主: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトバンクビジョン基金エンティティ(13) |
| 242,115,016 |
| — |
| 20.0 |
| 242,115,016 |
| 11.6 |
優歩実体(14) |
| 143,911,749 |
| — |
| 11.9 |
| 143,911,749 |
| 6.9 |
テンセント·ホールディングス(15) |
| 80,525,983 |
| — |
| 6.7 |
| 80,525,983 |
| 3.9 |
メモ:
* | 2024年4月8日現在、流通株を転換した上で、私たちの総普通株の1%に満たない。 |
** | 以下に別途説明がある以外に、当社の役員及び幹部の営業住所は北京市海淀区唐家嶺北環路6号院1号棟滴滴新城海、郵便番号:Republic of Chinaである。 |
† | 本コラムに含まれる各個人およびグループについて、株式所有権パーセンテージの計算方法は、その個人またはグループおよびそのそれぞれの付属会社が保有する株式数を、2024年4月8日現在の発行済み株式総数の和で割ることである。 |
†† | 本欄に含まれる各個人と団体について,投票権のパーセンテージは,その個人または団体実益が持つ投票権を,我々が単一カテゴリとするすべてのAクラスとBクラス普通株の投票権で割ることで計算される.ある条件の制限の下で、B類普通株保有者は1株当たり10票の権利があり、私たちA類普通株の各所有者は彼らが投票したすべての事項を1株1票に提出する権利がある。私たちのA類普通株とB類普通株は、法律が別途要求されない限り、私たちの株主投票のすべての事項を1つのカテゴリとして一緒に投票します。私たちのB類普通株式はいつでもその所有者が1対1でA類普通株に変換することができます。 |
(1) | 小成投資有限公司が保有する78,384,741株のB類普通株を代表する。程維さんが所有する小城投資有限会社は、信託実益を通じて、Mr.Chengが受益者として信託財産を付与し、Mr.Chengとその家族が受益者であった。小成投資有限公司の登録住所は英領バージン諸島トルトラルタウンカスティスキービル905号ポスト、Sertus Chambers,Sertus InCorporation(BVI)Limitedである。 |
(2) | (I)Mr.Chengを代表して投票権を有する小成投資有限会社が保有する78,384,741株のB類普通株、および(Ii)2024年4月8日にMr.Chengに投票権を付与したいくつかの既存株主が保有する21,546,798株A類普通株。 |
138
カタログ表
(3) | 代表(I)Ms.Liuが直接保有する16,116,572株のB類普通株、および(Ii)Investor Link Investments Limitedが保有する3,055,556株のB類普通株。投資家送金投資有限会社は柳青さんが信託実益を通じて所有しているが、Ms.Liuはこの信託の財産に人を授与し、Ms.Liu及びその家族はこの信託の受益者である。Investor Link Investments Limitedの住所はVG 1110英領バージン諸島トトラ路町Wickhams Cay IIビステラ企業サービスセンターです。 |
(4) | 梁鳳霞さんの営業住所は上海市徐匯区田林路397号A棟、郵便番号:中国。 |
(5) | 陳申さんの営業住所は上海市黄浦区外馬路路618号、郵便番号:中国。 |
(6) | 楊志輝さんの営業住所は北京市海淀区海淀中街6号9階。郵便番号:中国。 |
(7) | 王高飛さんの住所は北京市海淀区西北王東路新浪廣場10号8号。郵便番号:中国。 |
(8) | 王玉鎖さんのオフィスアドレスは河北省廊坊市経済技術開発区宏潤路38号、郵便番号:中国。 |
(9) | 代表(I)東方控股投資有限公司はA類普通株を保有し、張波さんは間接経済権益と(Ii)博士投資有限会社が保有するA類普通株を保有する。博士投資有限会社はMr.Zhangが信託実益を通じて所有し、Mr.Zhangとその配偶者はこの信託の遺産を人に授与し、Mr.Zhang及びその家族は受益者である。博士投資有限会社の住所は英領バージン諸島VG 1110トルトラ路町Craigmuir Chambersです。 |
(10) | 博士投資有限会社を代表して保有するA類普通株。 |
(11) | 東方控股股份有限公司はA類普通株を保有しているが、岳卓さんは同社の間接経済権益を持っている。 |
(12) | 東方控股投資有限公司が保有するA類普通株式を代表して、孫枢さんは間接的にこの株式の経済的権益を所有する。 |
(13) | SVF XKI Subco(シンガポール)プライベート株式会社が保有する242,115,016株A類普通株に相当する。2021年12月31日現在,SB Investment Advisers(UK)Limited,Softbank Vision Fund L.P.,SVF Holdings(UK)LLP,SVF Holdings(Singapore)Pteによる付表13 Gにおける報告。株式会社SVF XKI Subco(シンガポール)株式会社。2022年2月14日。ソフトバンクビジョン基金株式会社はSVF Holdings(UK)LLPの管理メンバーであり,SVF Holdings(UK)LLPはSVF Holdings(シンガポール)Pteの唯一の所有者である。株式会社であり、同社はSVF XKI Subco(シンガポール)Pteの唯一の所有者でもある。Softbank Vision Fund L.P.の別の投資ファンドマネージャーには、SB Investment Advisers(UK)Limitedが任命されている。SVF XKI Subco(シンガポール)Pte Ltd.の登録住所は、シンガポールCapitaGreen Market Street#27-01 a 138 Market Street#27-01 Aである。 |
(14) | 優歩技術公司が2022年2月14日に提出した付表13 Gの報告によると、優歩国際会社は2021年12月31日現在、143,911,749株のA類普通株を保有している。Uber International B.V.はニューヨーク証券取引所上場会社Uber Technologies,Inc.の全額間接子会社である.優歩技術会社の登録住所はカリフォルニア州サンフランシスコ第三街1515号、郵便番号:94158です。 |
(15) | 代表(I)77,316,905株A類普通株(6,156,500株米国預託証明書を含む)、(Ii)1,918,974株A類普通株(7,675,896株米国預託証明書を代表)、及び(Iii)騰訊控股成長基金有限会社が2023年12月31日に登録した1,290,104株A類普通株であり、詳細は騰訊ホールディングス有限会社及びHuang河投資有限会社が二零二四年二月一日に提出した付表13 G/Aを参照されたい。Huang河川投資有限会社、THL E Limited及び騰訊控股成長基金有限公司はすべて香港連合取引所上場会社の騰訊控股有限公司が持ち株した。テンセント控股集団有限公司とHuang河投資有限公司の主要業務事務所は香港湾仔皇后大道東1号太古広場3号29階に位置している。 |
2024年4月8日現在、米国記録保持者9人が保有する451,964,135株を保有している。
私たちはその後の日付でわが社の統制権の変更を招く可能性があるという予定があることを知りません。
F.開示登録者が誤って判決された補償を追及する行動
適用されません。
139
カタログ表
第七項。 | 大株主と関係者が取引する |
A.大株主
“(6)項:役員、上級管理職、および従業員--E株所有権”を参照されたい
B.関係者取引
職業安全エンジニアとの契約書
“第4項.会社-C組織構造に関する情報”を参照
株主合意
私たちは2019年8月9日に私たちの株主(普通株式保有者と私たちの優先株保有者を含む)と改正·重記された株主合意を締結しました。改正および再記述された株主協定は、優先購入権、情報および検査権、保護条項を含むいくつかの株主権利を規定し、私たちの取締役会および他の会社の管理事項を管理する条項を含む。登録権を除くすべての当該等の特別な権利及び会社管理条文は,初公開発売完了時に自動的に終了する。
登録権
私たちの現在の株主合意によると、私たちは私たちの株主にいくつかの登録権利を付与した。以下は協定によって付与された登録権の説明である。
登録権を請求するそれは.初公開募集終了後6ヶ月後のいつでも、登録可能証券の所持者は書面で、証券法に基づいて予想総発行価格が4億ドルを超える登録証券を登録することを要求することができる。上記の要求に応じて、吾等は直ちに他のすべての登録可能証券所有者に当該等の登録要求の通知を行い、直ちに合理的な最大限の努力をして早急に“証券法”に基づいて登録すべきである:(I)要求を提出した株主が登録を要求したすべての登録すべき証券及び(Ii)書面で登録を要求した他の株主が登録を要求した他のすべての登録すべき証券は、吾等が登録を要求した書面通知から15日以内でなければならない。私たちは全部で3回以上の要求登録を完了する義務がありません。どんな場合でも、私たちはどの6ヶ月以内に1回以上の要求登録を完了する義務がありません。
登録権を搭載する。もし最初の公募後のいつでも,吾らは証券法に基づいて吾等の証券を公開発売する登録声明を提出することを提案し,吾等は各登録可能証券所有者にこの登録に関する書面通知を発行し,任意の所持者がその通知が送達されてから15ヶ月以内に書面要求を提出した場合,吾らは商業的に合理的な努力をとり,証券法に基づいて当該等の株主が登録を要求するすべての登録すべき証券を登録しなければならない。登録可能証券の保有者は、このような搭載登録の下で登録可能証券を登録する請求を何度も行うことができる。
表F-3登録権。もし私たちが表F-3を使用して声明を登録する資格があれば、私たちの投票権の少なくとも30%を持っている当時返済されていない登録可能な証券の所有者は、表F-3に登録することを書面で要求する権利がある。(I)予想総発行価格が2,000,000ドル未満であるか,(Ii)吾らは要求日の6カ月前に登録を完了しており,吾らはその等の登録を行う責任はない.
登録の支出保証割引と販売手数料を除いて、任意の需要、搭載、またはF-3登録に関連するすべての登録費用を負担します。
義務の終結上記登録権は、(I)今回の初公募株終了から3年以内に終了し、(Ii)登録すべき証券については、当該等登録すべき証券保有者は、証券法第144条に基づいて当該等登録すべき証券を90日以内に売却することができる日を基準とする。
140
カタログ表
私たち株主との取引
私たちは日常業務の過程で2人の株主と商業手配、すなわちアリババとその子会社(私たちはアリババグループと呼ぶ)とテンセントホールディングスとその子会社(私たちはテンセントホールディングスグループと呼ぶ)を締結した。
アリババグループとの取引
私たちはアリババグループと商業手配があり、主に中国移動部門の呼び車と企業ソリューションサービスに関連している。私たちがアリババグループに提供するネット予約車と企業ソリューションサービスは、似たような非関連者と距離を置いている。2023年12月31日までの会計年度において、アリババグループがわが中国移動事業部で発生した全収入が総収入に占める割合は0.2%未満だった。
我々はまた、アリババグループと主にクラウド通信サービスと情報技術プラットフォームサービスに関するビジネス計画を達成した。私たちに提供されるこれらのサービスに関連するコストおよび支出は、2023年12月31日までの会計年度において、私たちの総コストおよび支出の0.3%未満を占めています。
テンセント·ホールディングスとの取引
私たちはテンセントホールディングスグループと商業手配があり、主にネット予約車と企業ソリューションサービス、オンライン広告サービス及び許可サービスに関連しています。我々がテンセントホールディングスに提供するサービスは,類似した非関連側と距離を置いている.2023年12月31日までの1年間に、テンセントホールディングスグループが中国移動部門と他の計画部門で生み出したすべての収入は、私たちの総収入の0.5%未満を占めている。
私たちはまた騰訊ホールディングスグループと商業手配があり、主に支払い処理サービス、ホストホストサービス、クラウド通信サービスと普及サービスに関連している。私たちに提供されるこれらのサービスに関連するコストと支出は、2023年12月31日までの会計年度で、私たちの総コストと支出の0.7%未満を占めています。
しかも、私たちはソフトバンクといくつかの融資取引をした。当該等融資取引の合意は当社総合財務諸表付記21に開示されている。
他の関係者との取引
上記または本年度報告に開示された他の取引に加えて、私たちは、2023年に技術的支援および他のサービスを提供または受け入れるための商業的手配があります。*提供または受信したこれらのサービスに関連する金額は、2023年12月31日までの年間収入または総コストおよび支出の0.2%未満です。私たちの被投資先と他の大きな取引はありません。
雇用協定と賠償協定
“項目6.役員、上級管理職、従業員--B.報酬”を参照
持分激励計画
“項目6.役員、上級管理職、従業員--B.報酬”を参照
C.専門家と弁護士の利益
適用されません。
第8項。 | 財務情報 |
A.連結報告書およびその他の財務情報
私たちは本年度報告書の一部として連結財務諸表を添付しました。
141
カタログ表
法律と行政訴訟
私たちは、運転手、消費者、従業員、ビジネスパートナー、競争相手、政府機関など様々な種類の法律訴訟、政府機関の調査と他の行政や規制手続きをよく受けています。私たちの正常な業務過程で、各方面は私たちのプラットフォーム上の運転手、消費者、あるいは他の第三者に関連する事故または他の事件に対して損害賠償責任を負うことを要求します。私たちはまた運転手と他の第三者との契約紛争の影響を受けている。現在,運転手,消費者,その他の第三者に関連する事故や他の事件,および契約紛争に関する事項では,被告とされている。また、彼らの知的財産権が侵害されていると主張する第三者との紛争にも触れている。
2021年7月から、私たちと私たちのいくつかの幹部と取締役は、ニューヨークとカリフォルニア州連邦裁判所が提起したいくつかの仮定された証券集団訴訟の被告とされた。これらの行動全体と実質的には、2021年6月30日の初公募のために準備された登録声明と募集説明書は、重大な不実陳述と漏れを含み、1933年証券法、1934年証券取引法及びその公布された第10 b-5条に違反していると主張している。2021年9月、原告は自発的にカリフォルニア連邦裁判所に提起したすべての訴訟を却下した。2021年10月12日、米ニューヨーク南区地方裁判所は首席原告と首席弁護士を任命し、残りの連邦訴訟を合併し、タイトルはRe滴滴会社証券訴訟、No.1:21-cv-05807-LAK。合併訴訟の主な原告は2022年1月7日に合併改訂後の起訴状を提出した。我々は2022年3月8日に行動し,合併後の改正訴えを却下した。これに応じて,主原告はさらに彼らの起訴状を修正し,2022年5月5日に2番目の修正された起訴状を提出した。2022年6月3日、私たちは第2次改正された訴えを却下するための行動を取った。2024年3月14日,裁判所は第2次改訂後の起訴状の却下に関する会社や他の被告の動議を却下した。我々はこの行動の時間,結果,結果を予測することはできず,そのような行動が成功するかどうかや会社が何らかの被害を受けるかどうか,そうであれば損害金額を結論付けていない.
また、2021年12月、私たちは、2021年6月30日の初公募のために準備された登録声明と目論見説明書に重大な不実陳述と漏れが含まれており、1933年証券法に違反していると主張したニューヨーク州裁判所が提起した推定証券集団訴訟の被告として、我々の一部の幹部および取締役と指定されている。2022年4月22日、双方は、連邦行動で解散ブリーフィングの動議結果が出るまで、州裁判所の行動を一時停止することを約束した。州裁判所の訴訟はまだ初期段階にある。私たちはこの行動の時間、結果、結果を予測することができず、そのような行動が成功するかどうか、あるいは私たちがどんな被害を受けるかどうかという結論にも基づいていない。
2021年7月2日、ネットワークセキュリティ審査弁公室は公告を発表し、ネットワークセキュリティ審査を受けており、サイバーセキュリティ審査弁公室は審査中に中国の新しいユーザー登録を一時停止することを要求している。2021年7月4日、国資委は公告を発表し、我々の滴滴出行アプリが個人情報を収集することは中国の法律法規に違反していると発表した。“中華人民共和国ネットワーク安全法”に基づいて、CACはアプリケーション店に滴滴出行アプリをダウンロードすることを通知し、そして私たちは関連法律法規を厳格に遵守し、中華人民共和国政府部門が制定した関連基準に従い、そしてこの問題を是正して、ユーザーの個人情報の安全を確保することを要求した。2021年7月9日、中国民航総局は公告を発表し、私たちが中国で運営している25種類の応用は、ユーザーと運転手が使用する応用を含め、中国の関連法律法規に深刻に違反して個人情報を収集する問題があることを確認した。“中華人民共和国ネットワーク安全法”によると、CACはアプリケーションショップにこれらのアプリケーションをダウンロードすることを通知し、関連法律法規を厳格に遵守し、中華人民共和国政府部門が制定した関連基準に従い、この問題を是正し、ユーザーの個人情報の安全を確保することを要求している。
“中華人民共和国ネットワーク安全法”によると、ネットワーク空間経営者、ネットワーク空間製品、サービス提供者は“ネットワーク安全法”の関連規定に違反し、個人情報の合法的な権益を侵害した場合は、主管部門が修正を命ずることができ、ストーリーの深刻さに応じて、警告、違法所得の没収及び/又は罰金を科すことができる。筋が深刻な場合は、廃業、廃業整備、サイト閉鎖、あるいは関連経営許可証、許可証の取り消しを命じることができる。また、“中華人民共和国個人情報保護法”違反は、違法所得の是正、警告、没収、APPによる個人情報の不正処理サービスの一時停止または終了、罰金および/または営業許可証の一時停止または営業許可証の取り消し、または経営許可証の取り消しの処罰を受ける可能性がある。
2022年、我々は中華人民共和国政府部門に全面的に協力してネットワークセキュリティ検査と整備措置を展開する。2023年1月16日、ネットワークセキュリティ審査弁公室の許可を得て、滴滴出行の新ユーザー登録を再開した。私たちは引き続き効果的な措置を講じて、私たちのプラットフォームインフラ安全とビッグデータセキュリティを保護し、国家ネットワークセキュリティを維持します。ネットワークセキュリティ法,データセキュリティ法,個人情報保護法に違反したため80.26億円の行政罰金が科され,2022年12月31日までの年間納付された。私たちのアクティブなアプリケーションはアプリケーションショップに回復しており、ネットワークセキュリティに関する法律法規を監視し、遵守していきます。
142
カタログ表
米国初公募後,米国証券取引委員会から連絡があり,今回の発行について尋ねた。私たちは調査に協力しているが、適用される中国の法律と法規を厳格に遵守しなければならない。私たちはこのような調査の時間、結果、または結果を予測できない。
配当政策
適用された法律によると、私たちの取締役会は配当金を派遣するかどうかを決定する権利がある。また、私たちの株主は一般決議で配当を発表することができますが、いかなる配当も私たちの取締役が提案した金額を超えてはいけません。私たちの取締役会が配当金を派遣することを決定しても、配当の形式、頻度、金額は、私たちの将来の運営と収益、資本要求と黒字、一般的な財務状況、契約制限、取締役会が関連すると考えられる他の要素に依存するかもしれない。
私たちは現在予測可能な未来に私たちの普通株にどんな現金配当金を支払う計画もない。私たちは現在、私たちの業務を運営し、拡大するために、利用可能な資金と将来の任意の収益の大部分(すべてでなければ)を保留するつもりだ。
私たちはケイマン諸島に登録して設立された持株会社です。私たちは主に私たちの株主に任意の配当金を支払うことを含む、私たちの中国子会社の配当金に依存しています。中国法規は私たちの中国子会社が私たちに配当金を支払う能力を制限するかもしれない。“プロジェクト3.主要な情報-D.リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-私たちは私たちの中国子会社が支払う配当金や他の配当金分配に依存する可能性があり、私たちが持っている可能性のある任意の現金および融資需要に資金を提供し、私たちの中国子会社が私たちに支払う能力のいかなる制限も、私たちの業務を展開する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある”と見ている。もし吾らが吾等の普通株についていかなる配当金を支払うならば、吾らは米国預託証明書に関するA類普通株に対応する配当金を当該A類普通株登録者である信託銀行に支払い、信託銀行はその後、米国預託株式保有者が保有する米国預託株式に関するA類普通株の割合で米国預託株式保有者に関連金を支払うが、これに応じた費用及び支出を含む預金契約条項の規定の制限を受けなければならない。
もし吾らが吾等の普通株についていかなる配当金を支払うならば、吾らは米国預託証明書に関するA類普通株に対応する配当金を当該A類普通株登録者である信託銀行に支払い、信託銀行はその後、米国預託株式保有者が保有する米国預託株式に関するA類普通株の割合で米国預託株式保有者に関連金を支払うが、これに応じた費用及び支出を含む預金契約条項の規定の制限を受けなければならない。
B.重大な変化
本年報の他の部分が開示されている以外は、本年報に掲載されている総合財務諸表が審査された日から、当社はいかなる重大な変動も経験していない。
第9項。 | 見積もりと看板 |
A.製品の紹介と発売の詳細
“-C.市場”を参照
B.配送計画
適用されません。
C.市場
私たちのアメリカ預託証明書は2021年6月30日にニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“滴滴”です。2022年5月23日、我々は特別株主総会を開催し、我々の米国預託証明書について自発的にニューヨーク証券取引所から退市し、株主の承認を得た。2022年6月13日、私たちのアメリカ預託証明書はニューヨーク証券取引所から退市した。2022年6月以来、私たちのアメリカ預託証明書はすでに場外取引プラットフォームPinkに“DIDIY”のコードでオファーされている。我々は、他の国際的に公認された取引所に上場する可能性を探ることを含む、会社と株主の利益に合った適切な措置を引き続き模索するが、適用される規則、法規、政策、指導を遵守しなければならない。
D.売却株主
適用されません。
143
カタログ表
E.薄めにする
適用されません。
F.債券発行の支出
適用されません。
第10項。 | 情報を付加する |
A.株本
適用されません。
B.定款の大綱および定款細則を組織する
以下は、現在効力を有する定款及び定款並びに改正会社法における当社株式の重要な条件に関する重要な規定の概要です。
取締役会
「 Item 6 」です。取締役、上級管理職、従業員 C 。実践委員会」。
事務所及び物件を登録する
ケイマン諸島における当社の登記事務所は、 Maples Corporate Services Limited ( PO Box 309 , Ugland House , Grand Cayman , KY1 — 1104 , Cayman Islands ) のオフィスにあります。または当社の取締役が随時決定するケイマン諸島内外のその他の場所において当社の目的は制限されず、ケイマン諸島の法律で禁止されていないいかなる目的も実行する完全な権限と権限を有しています。
普通株
当社の株主は、第 11 回修正覚書及び定款を採択しました。以下は、当社の普通株式の重要な条件に関する現行の定款および会社法の重要な規定の概要です。
当社の趣旨.当社の現在の覚書および定款の下では、当社の目的には制限がなく、ケイマン諸島の法律で禁止されていない目的を実行する完全な権限と権限を有しています。
普通株それは.私たちの普通株はA類普通株とB類普通株に分かれています。我々A類普通株とB類普通株の保有者は同じ権利を持つが,投票権と転換権は除外する。私たちの普通株は登録形式で発行され、私たちのメンバー(株主)登録簿に登録された時に発行されます。私たちは無記名に株を発行しないかもしれない。私たちの非ケイマン諸島の住民株主は彼らの株式を自由に保有して投票することができる。
転換するそれは.B類普通株は、いつでもその保有者から同じ数のA類普通株に変換することができ、A類普通株はいずれの場合もB類普通株に変換することができない。当社の現行組織定款大綱及び定款細則が定義されているように、任意のB類普通株保有者がB類普通株を売却、譲渡、譲渡又は処分することは、B類普通株がコア管理層メンバー又はコア管理層メンバー連合会社以外の任意の者、又は任意のB類普通株の最終実益所有権の制御権を非コア管理層メンバー又はコア管理層メンバー連合会社の任意の者に変更し、これらのB類普通株を自動的及び即時に同じ数のA類普通株に変換する。
144
カタログ表
配当をするそれは.私たちの取締役は時々私たちが発行した株の配当金(中期配当を含む)や他の分配を発表し、わが社の合法的に利用可能な資金からこれらの配当金や他の分配を支払うことを許可することができます。また、私たちの株主は一般決議で配当を発表することができますが、配当金は私たちの取締役が提案した金額を超えてはいけません。私たちの現在の定款と定款は、配当金を発表し、わが社が合法的に利用できる資金から支払うことができます。ケイマン諸島の法律によると、当社は利益や株式割増口座から配当金を支払うことができますが、いずれの場合も、当社が正常な業務過程で満期になった債務を返済できない場合は、配当金を支払うことができません。
投票権それは.A類普通株とB類普通株の保有者は、いつでも株主がわが社のどの株主総会で議決したすべての事項について一つのカテゴリとして投票しなければならない。A類普通株は当社の株主総会で議決されたすべての事項について一票を投じる権利があり、B類普通株は当社の株主総会で議決されたすべての事項について10票を投じる権利がある。どの株主総会での投票も投票が要求されない限り手を挙げて投票する。総会議長または代表の出席を身をもってまたは委任する株式に添付された投票権の10%以上を有する株主は、投票方法での投票を要求することができる。
株主が会議で採択した一般決議は会議で普通株式に投票した簡単な多数票の賛成票を必要とし、特別決議は会議で普通株式に投票した3分の2以上の賛成票を必要とする。名称の変更や現在の組織定款の大綱や定款細則の変更などの重要な事項には、特別な決議が必要となる。当社の現行の組織定款大綱及び定款細則は、いかなる特別組合企業事項に関する決議案、又は任意の方式で特別組合企業事項に影響を与える決議案は、当社組織定款大綱又は定款細則中の特別組合企業事項に関連するいかなる条文のいかなる改正に対しても、特別決議案として承認されなければならないが、この目的のために、特別決議案は当社株主が株主総会で95%以上の賛成票を投じなければならない。“特別パートナーシップ事項”には、組合条件が満たされる限り、(I)滴滴パートナーシップ会社が我々の執行役員を任命·罷免する権利があり、“第6項取締役、上級管理者及び従業員-A.取締役及び上級管理者-滴滴パートナーシップ会社”に記載されている当社の特定の役員職の候補者を指名·推薦する権利があり、(Ii)取締役選挙、任命及び罷免に関する手続が含まれる。他の事項を除いて、私たちの株主は普通の決議案を通じて私たちの株式を分割または合併することができます。
株主総会それは.ケイマン諸島の免除会社として、会社法に基づいて株主総会を開く義務はありません。吾等の現行の組織定款大綱及び細則は、吾等は毎年株主総会を当社の株主周年大会として開催することができ、この場合、吾らは総会開催の通告で当該総会を指定し、株主周年総会は当社取締役が決定した時間及び場所で開催される。
株主総会は当社の取締役会の過半数のメンバーが招集することができる。当社は年次株主総会(ある場合)及び任意の他の株主総会を開催し、少なくとも10日前に通知を出さなければならない。いずれの株主総会に必要な定足数には、当該株主総会で投票する権利のある発行済み株式および発行済み株式に添付される全投票権の3分の1以上の株式を保有する少なくとも1人の親権または代表が出席する株主が含まれる。
会社法は、株主に株主総会を請求する権利は限定的であり、株主総会に議案を提出する権利は与えていません。ただし、これらの権利は会社の定款に規定される場合があります。当社の定款及び定款では、総会において議決権を有する当社の発行済株式及び発行済株式に付随する議決権の合計が 3 分の 1 以上を占める株式を保有する株主の 1 人以上の請求により、取締役会は臨時総会を招集し、その決議を採決に付すことを定めています。しかしながら、現行の定款および定款では、株主が招集しない定時総会または臨時総会において提案を行う権利は株主に与えていません。
普通株の譲渡.当社の株主は、現行の覚書および定款に定める制限に従い、通常または一般的な形式、または取締役会が承認したその他の形式の譲渡文書により、普通株式の全部または一部を譲渡することができます。
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カタログ表
当社の取締役会は、その絶対的な情動権を行使することができ、未納持分または当社の保有権を有する普通株の譲渡を拒否することができます。取締役会は普通株式の譲渡を拒否することもできます
● | 譲渡書は私の行に提出し、それに関連する普通株式証明書とわが社の取締役会が合理的に要求する可能性のある他の証拠を添付して、譲渡者が譲渡を行う権利があることを証明します |
● | 譲渡文書は1種類の普通株式にのみ適用される |
● | 必要があれば、譲渡文書には適切な印紙が押されている |
● | 連名所有者に譲渡された、普通株が譲渡した連名所有者の数は四人を超えない |
● | 私たちはこれについて私たちなどの役員が時々要求した費用を支払いました。 |
もし私たちの取締役が譲渡の登録を拒否した場合、彼らは譲渡文書を提出した日から3ヶ月以内に、譲渡者と譲受人にそれぞれ拒否通知を送らなければなりません。
当社は、当社の取締役会が時々決定した時間及び期間内に譲渡登録及び当社のメンバー(株主)登録簿を一時停止及び閉鎖することができますが、いかなる年以内に譲渡登録又は会員登録簿を30日以上一時停止することはできません。
清算するそれは.当社の清算時には、当社の株主が分配可能な資産が清算開始時の全株式を償還するのに十分である場合、黒字は清算開始時に彼らの保有株式の額面に比例して当社株主に分配されますが、支払金の株式から当社未納引受金またはその他の金をすべて差し引かなければなりません。もし私たちが分配できる資産がすべての実収資本を返済するのに十分でなければ、これらの資産は私たちの株主が彼らの保有株式の額面に比例して損失を負担するように分配されるだろう。
株式の引渡しと株の没収それは.当社取締役会は時々、支払時間および場所を指定する前に少なくとも14の暦日に株主に通知を出し、株主にその株式の任意の未払い金を支払うことを要求することができる。償還されたがまだ支払われていない株は没収されるだろう。
株式の買い戻し·買い戻し·引渡しそれは.当社は、当社の取締役会又は当社の株主が特別決議案により決定する条項及び方式により、当社の選択権又は当該等の株式保有者の選択権に応じて、当該等の株式を償還する条項で株式を発行することができる。当社は、当社の取締役会又は当社株主の一般決議案で承認された条項及び方式で、当社の任意の株式を買い戻すこともできます。会社法によれば、任意の株式の償還又は買い戻しは、自社の利益から支払うことができ、又は償還又は買い戻し目的のために発行された新株の収益から支払うことができ、又は資本(株式割増口座及び資本償還備蓄を含む)から支払うことができ、支払後直ちに通常業務過程で満了した債務を償還することができることを前提とする。さらに、“会社法”によれば、以下の場合、(A)完全に納付されない限り、(B)償還または買い戻しが流通株なしになる場合、または(C)会社が清算を開始した場合、そのような株式を償還または買い戻すことができない。また、当社は未納株式の任意の株式を無料で引き渡すことができます。
株式権利の変動それは.当社の資本が異なるカテゴリの株式に分類される度に、任意のカテゴリに付随する任意の権利又は制限の規定の下で、当該カテゴリの発行された株式の3分の2の所有者が書面で同意した場合、又はそのカテゴリの株式所有者が別の会議で可決した特別決議案の承認を経て、そのカテゴリの権利に重大な不利な変動があることができる。優先又はその他の権利に付随する任意のカテゴリ株式所有者が付随又はその他の方法で付与する権利は、当該カテゴリ株式に付随する任意の権利又は制限の規定の下で、当社が当該株式と同一又はその後の株式を増設、配布又は発行すること、又は当社が任意のカテゴリ株式を償還又は購入することにより重大な悪影響を及ぼすとみなされてはならない。株式所有者の権利は、優先権または他の権利を有する株式の設立または発行によって重大な悪影響を及ぼすものとみなされるべきではなく、増強または重み付け投票権を有する株式を設立することを含むが、これらに限定されない。
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増発株それは.我々の現在の組織定款大綱及び定款細則は、我々の取締役会が取締役会が決定した範囲内で随時追加株式を発行することを許可しており、利用可能な認可があるが発行されていない株式があれば、株主のいかなる承認や同意も必要としない。
私たちの現在の組織規約の大綱と定款細則はまた、私たちの取締役会が私たちの株主のいかなる承認や同意を得る必要もなく、時々1つまたは複数の優先株シリーズを設立し、任意のシリーズの優先株についてこのシリーズの条項と権利を決定することを許可しています
● | このシリーズの名前; |
● | このシリーズの株の数 |
● | 配当権、配当率、転換権、投票権 |
● | 優先権の償還と清算の権利と条項。 |
当社取締役会は、株主の承認 · 同意その他の措置を必要とせず、許可されているが未発行の範囲で優先株式を発行することができます。これらの株式の発行は、普通株式保有者の議決権を希薄化させる可能性があります。
帳簿と記録を調べる.当社の普通株式保有者は、ケイマン諸島の法律に基づき、当社の株主名簿または当社の企業記録 ( 当社の覚書および定款、株主の特別決議、抵当および費用の登記簿、および現在の取締役リストを除く ) のコピーを閲覧または取得する一般的な権利を有しません。ただし、年次監査済み財務諸表を株主様に提供します。
反買収条項.当社の現在の覚書および定款のいくつかの規定は、株主が好意的と考えられる当社または経営陣の支配権変更を妨げ、遅らせ、または防止する可能性があります。
● | 私たちの取締役会が1つまたは複数のシリーズの優先株を発行することを許可し、これらの優先株の価格、権利、優先、特権、および制限を指定し、私たちの株主がさらなる投票や行動を必要とすることなく、 |
● | 株主要求と株主総会を開催する能力を制限する。 |
しかしながら、ケイマン諸島の法律に基づき、当社の取締役は、当社の現在の覚書および定款の下で付与された権利および権限を、適切な目的のためにのみ行使することができ、また、当社の最善の利益になると誠実に信じるもののためにのみ行使することができます。
免除会社を得るそれは.私たちは会社法に基づいて設立された免除有限責任会社です。“会社法”は一般住民会社と免除会社を区別した。ケイマン諸島に登録していますが主にケイマン諸島以外で業務を経営している会社は、免除会社として登録を申請することができます。免除された会社に対する要求は、基本的に一般会社と同様であり、免除会社のみである
● | 会社登録処長に株主周年申告書を提出する必要はない |
● | 検査のためにメンバー登録簿を開く必要はありません |
● | 年次株主総会を開催する必要はない |
● | 無額面の株を発行することができます |
● | 将来の税金を徴収しない約束(このような約束の期間は最長30年)を得ることができる |
● | 他の法域で登録を継続し、ケイマン諸島で登録を取り消すことができる |
● | 存続期間の限られた会社として登録することができる |
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● | 独立したポートフォリオ会社に登録することができる。 |
“有限責任”とは、各株主の責任が、株主が会社の株式に対して未払いの金額に限定されていることを意味する(詐欺、代理関係の構築または不正または不正目的に関連している場合、または裁判所が会社のベールを剥がす可能性がある他の場合を除く)。
独占フォーラムそれは.私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、ニューヨーク南区米国地域裁判所(または、ニューヨーク南区米国地域裁判所が特定の紛争に対して標的管轄権を持たない場合、ニューヨーク州の州裁判所)は、米国連邦証券法によって引き起こされたか、または米国連邦証券法に関連する任意の方法で引き起こされた訴因を主張する任意の苦情を解決するために、米国内の独占裁判所でなければならない。いかなる者又は実体が当社の任意の株式又は他の証券を購入又はその他の方法で購入し,又は預金協定に基づいて発行された米国預託株式を購入又は買収するかは,当社の現在の組織定款大綱及び定款細則のこの規定に了承されたものとみなされる。上記の規定に影響を与えることなく、法律が適用され、本条項の規定が不正、無効又は実行不可能と認定された場合、当社の他の定款の合法性、有効性又は実行可能性は影響を受けてはならず、本条項は、可能な限り当該司法管轄区域に適用されると解釈され、必要な修正又は削除を行うことができ、我々の意図を最適に実現することが可能である。
会社法の違い
ケイマン諸島の“会社法”はイギリスの比較的早い会社法に大きく模倣されているが、イギリスが最近公布した成文法には従っていない。また、“ケイマン諸島会社法”は、米国会社とその株主に適用される法律とは異なる。以下は,我々に適用される“会社法”条項と,米国で登録設立された会社とその株主に適用される法律との間にいくつかの大きな違いがある要約である.
合併及び類似手配それは.会社法は、ケイマン諸島会社間およびケイマン諸島会社と非ケイマン諸島会社との間の合併と合併を許可する。これらの目的について、(I)“合併”とは、2つ以上の構成会社が合併し、その業務、財産及び債務をそのうちの1つの会社に帰属し、既存の会社とすること、及び(Ii)“合併”とは、2つ以上の構成会社を1つの合併会社に合併し、当該等の会社の業務、財産及び債務を合併後の会社に帰属させることを意味する。このような合併又は合併を実現するためには、各構成会社の取締役は、合併又は合併の書面計画を承認しなければならず、その後、(A)各構成会社の株主の特別決議及び(B)当該構成会社の組織定款に規定されている他の認可(ある場合)を通過しなければならない。合併又は合併の書面計画は、既存又は合併会社の支払能力に関する声明、各構成会社の資産及び負債リスト、及び各構成会社のメンバー及び債権者に合併又は合併証明書の写しを発行する約束とともにケイマン諸島会社登録所に提出しなければならず、合併又は合併の通知はケイマン諸島公報に公表される。このような法的手続きに従って行われた合併や合併は裁判所の承認を必要としない。
ケイマン諸島の親会社とその1つ以上のケイマン諸島子会社との間の合併がケイマン諸島子会社の株主の決議権限を必要としない場合、メンバーが別の同意がない限り、合併計画のコピーはケイマン諸島子会社の各メンバーに配布される。この目的については、1社が保有する既発行株式の合計が当該子会社の株主総会投票権の少なくとも90%を占めていれば、同社はその子会社の“親会社”である。
ケイマン諸島の裁判所がこの要求を放棄しない限り、構成会社が固定的または変動的な保証権益を持つすべての所有者の同意を得なければならない。
限られた場合を除き、ケイマン諸島構成会社の株主は、合併または合併に対して異なる意見を持つ場合、合併または合併に反対するときにその株式の公平な価値を支払う権利があり(双方が合意に達していなければ、ケイマン諸島裁判所によって決定される)、異なる意見を持つ株主は、会社法に記載されている手続きを厳格に遵守しなければならない。異なる政見を持つ者の権利の行使は、異なる政見者の株主の行使を阻止するか、または彼女が株式を保有することによって権利を有する可能性のある任意の他の権利を阻止するが、合併または合併が無効または不法であることを理由に済助を求める権利は除外される。
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合併と合併に関する法定条文のほか、“会社法”には、計画を手配する方法で会社の再編と合併を促進する法定条文が記載されているが、関連手配は(A)75%の株主または種類の株主(所属状況に応じて決定される)または(B)価値の75%に相当する債権者またはそれを手配する各種類の債権者(所属状況に応じて決定される)の多数の承認を得なければならず、それぞれの場合、このような債権者は、この目的のために開催される1回または複数回の会議に自らまたは委任して会議で採決しなければならない。会議の開催とその後の計画はケイマン諸島大裁判所の承認を受けなければならない。異なる意見を持つ株主は、取引を承認すべきではないという意見を裁判所に表明する権利があるが、裁判所が以下のことを裁定すれば、裁判所は関連手配を承認することが予想される
● | 必要な多数票に関する法定規定は満たされている |
● | 株主は関係会議で公平な代表を得て、法定多数の人が誠実に行動し、少数の人から脅迫されず、その種類の利益に逆行する利益を促進した |
● | この計画は、そのカテゴリの一人がその利益について行動する聡明で誠実な人によって合理的に承認することができる |
● | 会社法の他の条項によると、このような配置はもっと適切な制裁方法ではない。 |
“会社法”には強制買収の法定権力も含まれており、買収要約時に異なる意見を持つ少数株主を“排除”するのに役立つ可能性がある。買収要約が4ヶ月以内に提出され、影響を受けた株式の90.0%の所有者に受け入れられた場合、要約者は、当該4ヶ月の期限満了後2ヶ月以内に残りの株式の所有者に当該等の株式を要約条項に従って要約者に譲渡することができる。ケイマン諸島大裁判所に異議を唱えることができるが、詐欺、悪意、または談合の証拠がない限り、このような承認の申し出を受けて成功する可能性は低い。
手配案による手配と再編が承認され、承認された場合、または上記の法定手続きに従って買収要約を提出して受け入れた場合、異なる意見を持つ株主には評価権に匹敵する権利がなく、そうでなければ、デラウェア州会社の異なる意見を持つ株主が通常使用することができ、現金支払い司法によって決定された株式価値を受け取る権利を提供することができる。
株主訴訟それは.原則として、私たちは通常、会社として私たちの不当行為に対する適切な原告を起訴し、一般規則として、派生訴訟は小株主が提起することはできません。しかし、ケイマン諸島で説得力がある可能性が高いイギリス当局によると、ケイマン諸島裁判所は、非持株株主が当社の名義で集団訴訟または派生訴訟を提起することを可能にするために、一般法の原則(すなわちフォスがハボット事件とその例外を訴える場合の規則)に従って適用するであろう
● | 違法または越権行為(したがって株主の承認を得ることはできない); |
● | 越権ではないが、まだ取得されていない条件付き(または特殊)多数(すなわち、単純多数を超える)の許可を得た場合にのみ適切に有効にすることができる行為; |
● | この行為は会社を統制する人たちが実施する“少数者に対する詐欺”だ |
役員及び行政者の賠償及び責任制限それは.ケイマン諸島の法律は、ケイマン諸島裁判所がこのような規定が公共政策に違反していると考えない限り、例えば民事詐欺や犯罪結果について賠償を提供するなど、会社の組織定款大綱や定款細則が高級管理者や役員に対して賠償を行う程度を制限していない。当社の現行の組織定款大綱及び定款細則は、当社は当該等の役員又は董事が招いた又は被ったすべての行動、法的手続き、費用、費用、支出、損失、損害又は法的責任について賠償すると規定しているが、当該等の者の不誠実、故意の失責又は詐欺以外の原因により、又は当社の業務又は事務(任意の判断ミスを含む)を処理し、又はその職責、権力、権力又は適宜決定権を執行又は履行する際には、いかなる費用、支出、取締役又はその上級職員がケイマン諸島又は他の地方のいずれの裁判所においても当社又はその事務に関連する任意の民事訴訟について抗弁(成功するか否かにかかわらず)による損失又は責任。この行為基準は一般的にデラウェア州会社が許可するデラウェア州会社の行為基準と同じだ。
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また、私たちの役員や役員と賠償協定を締結し、これらの人たちに現在の組織規約の大綱や定款の規定を超えた追加賠償を提供しました。
証券法による責任の賠償は、吾等の役員、上級管理者、または上記条項に基づいて吾等を統制する者を許可する可能性があることから、米国証券取引委員会は、このような賠償は証券法が表明した公共政策に違反しているため、強制的に執行することはできないとしている。
役員の受託責任それは.デラウェア州会社法によると、デラウェア州会社の取締役は会社とその株主に対して受託責任がある。この義務には2つの構成要件がある:注意義務と忠実義務。注意義務は、取締役に誠実信用の原則に基づいて行動することを求めており、慎重さは通常の慎重な人の類似した場合の慎重度と同じである。この義務によれば、取締役は自分に知らせ、重大な取引に関連するすべての合理的に利用可能な重要な情報を株主に開示しなければならない。忠実な義務は取締役に会社の最良の利益に合っていると合理的に判断するように要求します。彼は自分の会社のポストを利用して私利や利益を図ってはいけません。この義務は,取締役の自己取引を禁止し,取締役,役員あるいは持株株主が所有する一般株主が共有していないいかなる権益よりも会社とその株主の最適な利益を優先することを要求している。一般に,役員の行為は,知っているうえで善意に基づいて行動が会社の最良の利益に合致すると誠実に信じていると推定される.しかし,この推定は,いずれかの受託責任に違反した証拠によって覆される可能性がある.取締役が取引についてこのような証拠を提出すれば、取締役は取引が手続き的に公平であり、取引が会社にとって公平であることを証明しなければならない。
ケイマン諸島法律によると、ケイマン諸島会社の取締役は同社の受託者であるため、同社の最良の利益に基づいて誠実に行動する責任、取締役としての地位によって利益を得ない責任(会社が彼にそうすることを許さない限り)、会社の利益を彼の個人的利益や第三者に対する彼の責任と衝突させない場合の責任、そのような権力を行使する目的で権力を行使する責任があると考えられている。ケイマン諸島の会社の役員は、その会社に対して実際に持っている技能を行使し、合理的で慎重な人が似たような場合に行使する慎重かつ勤勉な義務を負っている。従来,役員が職責を遂行する際に表現されるスキルは,その知識や経験に対する合理的な期待よりも高い必要はないと考えられてきた.しかし、イギリスと英連邦裁判所は必要な技能と配慮の面で客観的な基準に向かって進んでおり、ケイマン諸島もこれらの規定に従う可能性が高い。
株主は書面で訴訟に同意したそれは.デラウェア州一般会社法によると、会社はその会社の登録証明書を修正することで、株主が書面で同意して行動する権利をなくすことができる。
ケイマン諸島法律及び我々の現行の組織定款大綱及び定款細則は、我々の株主は各株主又はその代表が署名した一致書面決議案を通じて会社の件を承認することができ、当該等の株主は株主総会で当該等の事項について会議を開催することなく投票する権利がある。
株主提案それは.デラウェア州一般会社法によると、株主は年次株主総会で任意の提案を提出する権利があり、この提案が管理文書中の通知条項に適合することを前提としている。取締役会または管理文書中で特別会議の開催を許可している他の誰でも特別会議を開催することができるが、株主は特別会議を開催してはならない。
“会社法”は,株主が株主総会の開催を要求する限られた権利のみを与え,株主に株主総会に何の提案も与えるいかなる権利も与えない。しかし、このような権利は会社の定款で規定されることができる。当社の現在の組織定款大綱及び組織定款細則は、当社のすべての発行及び流通株総投票権総数の3分の1以上の株式を保有する株主が当社に株主特別総会の開催を要求することを許可しており、この場合、当社取締役会は特別株主総会を開催し、総会で要求された決議案を採決する責任がある。この株主総会を開催する権利を要求する以外に、当社の現在の組織定款大綱及び定款細則は、当社株主に株主周年総会又は特別総会に提案するいかなる他の権利も与えていない。ケイマン諸島の免除を受けた会社として、株主総会を開く法的責任はありません。
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累計投票それは.デラウェア州会社法によると、会社の会社登録証明書が明確に規定されていない限り、取締役選挙に対する累積投票は許可されていません。累積投票制は、小株主が単一の取締役に株主が投票する権利のあるすべての票を投じることを可能にするため、取締役会における小株主の代表性を潜在的に促進し、選挙取締役における株主の投票権を増加させる。ケイマン諸島の法律によると、累積投票に関する禁止はありませんが、私たちの現在の組織覚書や定款細則は累積投票を規定していません。したがって、私たちの株主がこの問題で得られる保護や権利はデラウェア州会社の株主より少ないわけではない。
役員の免職それは.デラウェア州会社法によると,分類取締役会を設立した会社の取締役は,投票権のある発行および流通株の多数の承認があった場合にのみ除名されることができ,会社登録証明書が別途規定されていない限り除外される。我々の現在の組織定款大綱と定款細則によると、取締役は理由の有無にかかわらず、我々株主の一般決議によって罷免することができる。取締役の任期はわが社が取締役と合意することができますが、明文で規定されていないものは、黙示してはいけません。また、取締役(I)が破産したり、その債権者と任意の債務返済手配や債務立て直し協議を行ったり、(Ii)その身が故障したり、精神的に不健全であることが発見されたり、(Iii)書面でその職を辞任することを通知したり、(Iv)当社の取締役会の特別許可を受けずに当社の取締役会会議を4回連続して欠席し、当社取締役会がその職を罷免すること、または(V)当社の組織規約の細則に基づいて任意の他の規定により免職される。
利害関係のある株主との取引それは.デラウェア州一般会社法には、デラウェア州会社に適用される企業合併法規が含まれており、この法規によると、会社がその会社の登録証明書を改訂することによって当該法規の管轄を受けないことを明確に選択しない限り、その人が利益株主になった日から3年以内に、同社が“利害関係のある株主”とある商業合併を行うことを禁止する。興味のある株主とは、通常、過去3年以内に目標会社の15%以上の議決権を発行した株式を所有または所有する個人または団体を指す。これは,潜在的な買収者が目標に対して2段階の買収カプセルを提示する能力を制限し,この場合,すべての株主が平等に扱われることはない.その他の事項を除いて、当該株主が利害関係のある株主となる日までに、取締役会は、当該者が利害関係のある株主となる企業合併又は取引を承認した場合は、当該定款は適用されない。これは、デラウェア州会社の任意の潜在的な買収者がターゲット会社の取締役会と任意の買収取引の条項を交渉することを奨励する。
ケイマン諸島の法律には似たような規制がない。したがって、私たちはデラウェア州商業合併規制によって提供される保護タイプを利用することができない。しかし、ケイマン諸島の法律は会社とその大株主との間の取引を規範化していないにもかかわらず、このような取引は、少数の株主に対して詐欺を構成する場合ではなく、会社の最良の利益に合った場合に誠実に行わなければならないと規定している。
再編成する。会社は次のような理由でケイマン諸島大裁判所に要請し、再編官の任命を要求することができる
(a) | 借金を返済できなくなるかもしれません |
(b) | “会社法”、外国法律、または双方の同意の再構成によって、その債権者(またはそのカテゴリ)に妥協または手配を行う予定である |
その他の事項を除いて、大裁判所は、このような請願書を聞いた後に命令を下し、裁判所命令の権限を有し、裁判所命令を履行する機能を有する再編官を任命することができる。(I)委任再編上級者の提出を要求した後であるが,委任再編上級者の命令が下されるまでのいかなる時間,および(Ii)再編上級者を委任する命令が下された場合は,その命令が解除されない限り,会社に対していかなる訴訟,訴訟やその他の法律手続き(刑事法律手続を除く)を行ってはならず,会社を清算する決議を通過してはならず,会社に対して清算請求を提出してはならないが,裁判所の許可を得た場合は例外である。しかし、再編官の任命や再編官の任命を求める要望書が提出されているにもかかわらず、会社の全または一部の資産を担保している債権者は、裁判所の許可を必要とせず、任命された再編官にも関与しない担保を強制的に実行する権利がある。
棚卸しをするそれは.デラウェア州会社法によると、取締役会が解散の提案を承認しない限り、解散は会社の総投票権100%を持つ株主の承認を得なければならない。取締役会が解散してこそ、会社流通株の簡単な多数の承認を得ることができる。デラウェア州法律は、デラウェア州会社がその会社登録証明書にケイマン諸島裁判所命令または取締役会が開始した解散に関する絶対多数決要求に入ることを許可している。
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会社法によると、ケイマン諸島会社はケイマン諸島裁判所の命令またはそのメンバーの特別決議によって清算することができ、その会社が満期債務を返済できない場合は、そのメンバーの一般決議で清算することができる。裁判所は裁判所がそうすることが公正で公正だと思うことを含む、いくつかの特定の状況で清算を命令する権利がある。
株式権利の変更それは.“デラウェア州一般会社法”によると、会社登録証明書に別段の規定がない限り、会社は当該カテゴリ流通株の多数の承認を得て、当該カテゴリ株式の権利を変更することができる。我々の現行の組織定款大綱及び組織定款細則によれば、我々の株式が複数のカテゴリの株式に分類されている場合、任意のカテゴリが当時付随する任意の権利又は制限の規定の下で、任意のカテゴリの権利は、当該カテゴリが発行された株式の3分の2の所有者の書面同意を得るか、又は当該カテゴリ株式所有者の独立会議で特別決議案を採択した場合にのみ、重大な不利な変更を行うことができる。そのとき当該カテゴリ株式に付随する任意の権利又は制限を除いて、任意のカテゴリ株式所有者に付与された優先又はその他の権利は、当社が当該株式と同じ又はその後の株式を増設、配布又は発行すること、又は任意のカテゴリ株式を償還又は購入することにより重大な悪影響を及ぼすとみなされてはならない。株式所有者の権利は、優先権または他の権利を有する株式の設立または発行によって重大な悪影響を及ぼすものとみなされるべきではなく、増強または重み付け投票権を有する株式を設立することを含むが、これらに限定されない。
管治文書の改訂それは.デラウェア州一般会社法によると、会社の管理書類は、会社の登録証明書が別に規定されていない限り、投票する権利のある流通株の多数の承認の下で修正することができる。“会社法”と我々の現在の組織定款大綱と定款細則によると、我々の組織定款大綱と定款細則は、我々の株主が特別決議で改訂するしかない。
非香港住民または外国株主の権利それは.我々の現在の組織定款大綱や定款細則は、非住民または外国株主が私たちの株式に対する投票権を保有または行使する権利に制限はありません。また、当社の現在の定款大綱や定款細則には、当社に特定の所有権のハードルを超える株主所有権の開示を要求する条項はありません。
C.材料契約
正常な業務運営及び本年報内の“第4項.当社資料”或いは“第7項.主要株主及び関連側取引-B.関連側取引”或いは本年報の他の部分の語り手以外、私は本年報日の直前の2年間にいかなる重大な契約を締結していないに等しい。
D.外国為替規制
“第四項会社状況-B.業務概要-規則制度-外国為替管理条例”を参照
E.税収
我々の米国預託証明書またはA類普通株に投資する重大なケイマン諸島、中国および米国連邦所得税結果に関する以下の要約は、本年度報告日までに有効な法律とその解釈に基づいており、これらはすべて変化する可能性がある。この要約は、州、地方、および他の税法下の税金結果のような、私たちの米国預託証明書またはクラスA普通株に投資することに関連するすべての可能な税金結果に関するものではない。
ケイマン諸島の税金
ケイマン諸島には現在、利益、収入、収益または付加価値に基づいて個人や会社に課税されておらず、相続税や相続税の性質の税収もない。ケイマン諸島政府が徴収した他の税項は、米国預託証明書所持者または私たちのA類普通株式保有者に大きな影響を与えない可能性があるが、ケイマン諸島の署名または署名後にケイマン諸島司法管轄区域内で署名された文書に適用される印紙税は除外される。ケイマン諸島はわが社またはわが社によって支払われたいかなる金にも適用される二重課税条約の締約国ではない。
ケイマン諸島には外国為替規制や通貨制限がない。
152
カタログ表
当社の株式の配当及び資本の支払いについてはケイマン諸島で納税する必要はなく、どの株式保有者にも配当金又は資本を支払うには源泉徴収は不要となり、当社の株式を売却して得られる収益もケイマン諸島所得税や会社税を支払う必要はありません。“-ケイマン諸島税務”の項の下の議論がケイマン諸島の法律事項に関連している場合、この討論は私たちのケイマン諸島法律顧問MaplesとCalder(Hong Kong)LLPの意見を代表する。
人民Republic of China税
私たちはケイマン諸島に登録して設立されましたが、企業所得税法により、中国税務については、私たちは中国住民企業とみなされるかもしれません。企業所得税法とその実施規則によると、中国国外に設立され、中国国内に“事実上の管理機関”を設置している企業は住民企業とみなされ、その世界収入の25%税率で企業所得税を納付する。企業所得税法施行細則は“事実上の管理主体”のみを“企業生産経営、人事、会計、財産などの経営活動を効率的に管理·制御する組織機関”と定義している。事実や状況の審査によると、滴滴や吾はケイマン諸島、英領バージン諸島あるいは香港のいかなる付属会社も中国税務について中国住民企業とみなされるべきだとは思わない。しかし、企業の税務住民身分は中国税務機関によって確定されている。もし滴滴が中国住民企業とみなされれば、吾らは吾などのアメリカ預託証明書或いは普通株を売却或いはその他の方法で処分して支払う配当金及び現金化収益は非中国企業の10%或いは非中国個人20%の税率で納税しなければならない可能性があり(両者はすべていかなる税務条約の規定による制限を受けなければならない)、ただ関連配当金或いは収益は中国由来とみなされる。“第3項.重要な情報-D.リスク要因-私たちの商業および業界に関連するリスク-中国所得税の目的であれば、私たちは中国住民企業に分類され、この分類は、私たちおよび私たちの非中国株主またはアメリカ預託株式保有者に不利な税収結果をもたらす可能性がある”を参照されたい。この段落で述べた中国税法に関する件については、この段落では、私たちの中国法律顧問側の大弁護士の意見だけを代表する。
アメリカ連邦所得税の考慮要素
以下の議論は、規則に基づいて、我々の米国預託証明書または普通株を“資本資産”(通常は投資のために保有する財産)として、我々の米国預託証明書または普通株を保有する米国連邦所有者(以下の定義を参照)の所有権および処置に一般的に適用される米国連邦所得税に関する考慮事項について概説する。この議論は既存の米国連邦税法に基づいており、同法は異なる解釈や変更を受ける可能性があり、追跡力がある可能性があり、国税局や裁判所が反対の立場を取らないことを保証することはできない。さらに、本議論は、我々の米国預託証明書または普通株の所有権または処置に関連する米国連邦遺産、贈与または他の非所得税考慮要因、最低税収、特定の純投資収入に対して徴収される連邦医療保険税、または任意の州、現地または非米国の税収考慮要因については言及しない。以下の要約は、米国連邦所得税のすべての態様には言及されておらず、これらの態様は、特定の投資家の個人状況または特殊な税金状況にある個人に重要である可能性がある
● | 銀行や他の金融機関 |
● | 保険会社 |
● | 年金計画 |
● | 協同組合 |
● | 規制された投資会社 |
● | 不動産投資信託基金 |
● | 自営業を営む |
● | 時価計算の会計方法を使用するトレーダーを選択する |
● | 元アメリカ市民や長期住民もいました |
● | 個人基金を含む免税実体; |
153
カタログ表
● | 従業員株式オプションまたはその他の報酬として ADS または普通株式を取得する保有者。 |
● | 投資家は、国境を越えた、ヘッジファンド、転換、建設的販売、または米国連邦所得税目的のための他の総合取引の一部として、米国預託証明書または普通株を保有する |
● | ドル以外の機能通貨を持つ投資家は |
● | 当社の株式の 10% 以上 ( 議決権または価値により ) に相当する ADS または普通株式を実際にまたは建設的に所有している者。 |
● | 米国連邦所得税の目的でパートナーシップとして課税されるパートナーシップまたはその他の法人、またはそのような法人を通じて ADS または普通株式を保有する者、 |
これらすべての会社は税金規則によって制約される可能性があり、これらの規則は以下に議論する規則とは大きく異なる。
各米国保有者は、特定の状況に対する米国連邦課税の適用、および当社の ADS または普通株式の所有および処分に関する州、地方、非米国およびその他の税務上の考慮事項について、税務アドバイザーに相談することをお勧めします。
一般情報
この議論の目的のために、「米国保有者」とは、当社の ADS または普通株式の受益所有者、すなわち、米国連邦所得税の目的のために、次のことを意味します。
● | アメリカ市民や住民の個人です |
● | 米国またはその任意の州またはコロンビア特区で法律に基づいて設立または組織された会社(または米国連邦所得税の目的のために会社の他の実体とみなされる) |
● | その収入は、その出所にかかわらず、米国連邦所得税総収入に含まれる遺産を含むことができる |
● | (A)米国裁判所の主な監督を管理し、1人以上の米国人が、その信託のすべての実質的な決定を制御する権利があるか、または(B)他の方法で“規則”に基づいて米国人の信託とみなされることを効果的に選択する信託。 |
パートナーシップ ( または米国連邦所得税の目的でパートナーシップとして扱われるその他の事業体 ) が当社の ADS または普通株式の実質所有者である場合、パートナーシップのパートナーの税務上の取り扱いは、一般的にパートナーのステータスおよびパートナーシップの活動に依存します。当社の ADS または普通株式を保有するパートナーシップおよびそのパートナーは、当社の ADS または普通株式への投資について税務アドバイザーに相談することをお勧めします。
米国連邦所得税については、米国預託証明書所持者は、米国預託証明書に代表される対象株式の実益所有者とみなされることが一般的に予想される。本議論の残りの部分は、私たちのアメリカ預託証明書のアメリカ所有者がこのように扱われると仮定している。そのため、アメリカ預託証明書の普通株の預金や引き出しは一般的にアメリカ連邦所得税を支払う必要がない。
154
カタログ表
受動型外商投資会社が注意すべき問題
当社のような米国以外の会社は、任意の課税年度において米国連邦所得税目的PFICに分類され、(I)年間の総収入の75%以上がいくつかのタイプの“受動的”収入を含む場合、または(Ii)年間の50%以上の資産価値(通常は四半期平均値から決定される)が受動的収入を生成するために保有する資産に起因することができる。そのため、現金や随時現金に変換可能な資産は通常受動資産に分類され、会社の営業権や他の未登録無形資産も考慮されている。受動的収入には一般的に配当金、利息、レンタル料、特許使用料、受動資産を処分する収益などが含まれる。私たちは、株式の任意の他社の資産と収入の割合の少なくとも25%(価値で計算する)を直接または間接的に所有するとみなされる。
この方面の法律は完全に明確ではないにもかかわらず、米国連邦所得税の目的で、VIEとその子会社を私たちが所有していると見なしています。これらの活動がその経済表現に最も影響を与え、VIEから大きな影響を与える可能性のある経済的利益を得る権利があるため、VIEの活動を指導する権利があるからです。そこで、私たちは合併されたアメリカ公認会計基準財務諸表に彼らの運営結果を統合した。しかしながら、米国連邦所得税の目的でVIEおよびその子会社の所有者ではないと判断された場合、本納税年度およびその後のいずれの納税年度においてもPFICとみなされる可能性がある。
米国連邦所得税については、我々がVIEおよびその子会社の所有者であり、我々の資産価値および我々の収入および資産の構成(営業権および他の未登録無形資産を含む)に基づいていると仮定し、(I)規則による“公平な市場価値”方法、(Ii)提案された米国財務省法規による運営資本例外状況、および(Iii)規則の前向き規則に基づいて、2023年12月31日までの納税年度中に、当社はPFICではないようである。
米国連邦所得税にとっては,どの課税年度もPFICにならないことは保証されず,我々のPFICの地位は毎年行われている事実決定であるため,部分的には我々の収入と資産の構成に依存する。私たちのアメリカ預託証券または普通株の市価変動は、私たちが本課税年度または未来納税年度の個人私募株式投資会社になる可能性があります。資産テストを行うために、私たちの資産価値は、私たちの営業権および未登録無形資産の価値を含み、時々私たちのアメリカ預託証明書または普通株の市価を参考にして決定される可能性があります。私たちの収入と資産の構成はまた私たちが流動資産を使用する方式と速度の影響を受ける可能性がある。受動的収入を生成する活動からの収入が非受動的収入を生成する活動の収入に対して大幅に増加した場合、または大量の現金または他の受動的資産を能動的目的に使用しないと決定した場合、本納税年度またはその後の納税年度にPFICに分類されるリスクは大幅に増加する可能性がある。関連規則の適用には不確実性(提案された米国財務省法規下の運営資金例外を含む)があるため、米国国税局はまた、いくつかの資産を非受動的資産に分類することに疑問を提起する可能性があり、これは、私たちの会社が任意の納税年度に米国連邦所得税目的のためにPFICになるか、またはPFICになる可能性があり、これは米国保有者を深刻な不利な米国連邦所得税結果に直面させる可能性がある。
任意の課税年度に米国保有者が我々の米国預託証明書または普通株を保有するPFICに分類されれば、以下の“受動外国投資会社規則”で議論されるPFICルールは、一般に課税年度の米国保有者に適用され、米国所有者が何らかの選択をしない限り、PFICでなくても、今後数年で一般的に適用される。
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カタログ表
配当をする
以下の議論を基準とする“—受動型外国投資会社規則”以下では、米国連邦所得税の原則に基づいて、私たちの現在または累積収益および利益から、私たちの米国預託証明書または普通株のために支払われる任意の割り当て(任意の中国源泉徴収額を含む)は、通常、米国保有者が実際または建設的に受信した当日の配当収入に配当収入として計上され、普通株の場合、または米国預託証明書のためにホスト機関によって計上される。私たちはアメリカ連邦所得税の原則に基づいて私たちの収入と利益を決定するつもりはないので、私たちが支払う任意の分配されたすべての金額は通常アメリカ連邦所得税の目的の“配当”とみなされるだろう。私たちのアメリカ預託証明書または普通株で受け取った配当金は、通常会社が取得することを許可する配当金控除の資格を満たしていません。個人および他のいくつかの非会社米国所有者が受信した配当金は、(1)配当金を支払う米国預託証明書または普通株がいつでも米国の成熟した証券市場で取引できること、または、“中華人民共和国企業所得税法”に基づいて中国住民企業とみなされる場合、米国-中華人民共和国所得税条約(“条約”)のメリットを享受する資格があることを含む、“合格配当金収入”に適用されるより低い資本利益課税税率で納税することができる。(2)配当金を支払う納税年度と前納税年度では,PFICでもないし,このような米国人ともみなされず,(3)ある保有期間要求を満たす。私たちのアメリカ預託証明書(ただし、私たちの普通株ではありません)は、2021年7月から2022年6月までニューヨーク証券取引所に上場します。2022年6月13日、私たちのアメリカ預託証明書はニューヨーク証券取引所から退市した。2022年6月以来、私たちのアメリカ預託証明書はすでに場外取引プラットフォームPinkに“DIDIY”のコードでオファーされている。我々の米国預託証券は米国の成熟した証券市場で取引できないため、我々の米国預託証明書が受信した配当金は、以下に述べるように、“適格配当金収入”に適用されるより低い資本利益税税率で課税する資格がないのが一般的である。
もし中国企業所得税法(人民Republic of China税参照)によれば、私たちは中国住民企業とみなされ、私たちは本条約のメリットを享受する資格があるかもしれない。もし私たちがこのような福祉を得る資格があれば、私たちは私たちのアメリカ預託証明書或いは普通株に支払う配当金を、そのようなアメリカ預託証明書がいつでもアメリカの成熟した証券市場で取引できるかどうかにかかわらず、このような普通株が当該アメリカ預託証明書によって代表されるかどうかにかかわらず、前項で述べた減税税率を享受する資格がある。
私たちの米国預託証明書または普通株に支払われる配当金(あれば)は、一般に外国からの収入とみなされ、通常は米国の外国税免除目的のための受動的なカテゴリー収入を構成する。アメリカの保有者の個人的な事実と状況によると、アメリカの保有者は私たちのアメリカ預託証明書或いは普通株が受け取った配当金によって徴収されたいかなる返却できない外国の源泉徴収税について外国の税収免除を申請する資格があるかもしれませんが、いくつかの複雑な制限を受けなければなりません。源泉徴収のための外国税を選択せずに外国税控除を申請する米国保有者は、米国連邦所得税目的でこのような源泉徴収の減額を申請することができるが、当該保有者がすべての控除可能な外国所得税として選択する前の年に減額を申請することしかできない。外国の税収控除を管理するルールは複雑で、その結果は米国の保有者の個人的な事実と状況に大きく依存する。そのため、アメリカの所有者に彼らの税務顧問に相談して、彼らの特定の状況で外国の税金免除を受けることができるかどうかを知るように促す。
売却またはその他の処分
以下の議論を基準とする“—受動型外国投資会社規則”以下では、米国の保有者は、一般に、販売または他の方法で我々の米国預託証明書または普通株を処理する際の資本収益または損失を確認し、その金額は、売却時に現金化された金額と、そのような米国預託証明書または普通株式における所有者の調整税額との間の差額に等しい。米国預託証明書または普通株を1年以上保有する場合、いかなる資本収益または損失も長期的であり、通常は米国の外国税収控除目的で米国からの収益または損失であり、これは外国税控除を受ける能力を制限する可能性がある。個人や他の非会社の米国保有者の長期資本収益は、通常、引き下げられた税率を享受する資格がある。資本損失の控除は制限される可能性がある。
“第10項補足資料-E.税務-人民Republic of China税務”に記載されているように、企業所得税法によれば、私たちは中国住民企業とみなされ、アメリカの預託証明書或いは普通株を売却して得られた所得は中国所得税を納めなければならない可能性があり、しかも一般的にアメリカから来て、これは私たちが外国の税収控除を受ける能力を制限することができるかもしれない。米国の保有者が本条約のメリットを享受する資格があれば,その保有者はその収益を本条約の下での中国からの収入と見なすことを選択することができる。しかし、米国財務省の法規によると、米国の保有者が条約のメリットを享受する資格がない場合、または条約の適用を選択しない場合、その所持者は、米国の預託証明書または普通株の処分によって徴収された任意の中国税項目による外国税免除を申請することができない可能性がある。外国の税金控除と外国の税金控除に関する規則は複雑だ。アメリカの保有者は、彼らが条約に基づいて福祉の資格を獲得することと、アメリカ財務省法規の潜在的な影響を含む、彼らの特殊な状況に基づいて、外国の税務顧問に相談することができるかどうかを得ることができるかどうか。
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カタログ表
受動型外国投資会社規則
もし私たちが米国所有者が私たちのADSまたは普通株の任意の課税年度のPFICを保有し、米国所有者が時価での選択をしない限り(以下に述べる)、米国所有者は通常、次のような特別税規則を遵守する:(I)私たちが米国所有者に行った任意の超過分配(通常、課税年度に米国所有者に支払われる任意の分配は、前の3つの納税年度に支払われた平均年間分配の125%より大きい、または、より短い場合、米国保有者は、米国預託証明書または普通株の保有期間)を保有し、(Ii)米国預託証明書または普通株によって得られた任意の収益を売却または処分する。PFICルールによると:
● | 超過分配または収益は、米国の保有者が米国の預託証明書または普通株式を保有している間に比例的に分配される |
● | 本課税年度および私たちがPFICである最初の課税年度までの米国保有者保有期間内の任意の課税年度に割り当てられた金額(それぞれ、すなわち“Pre−PFIC年度”)は、一般収入として納税される |
● | 前課税年度に割り当てられた金額は、PFIC前の年度を除いて、適宜当該年度に応じて個人又は会社に有効な最高税率に課税する |
● | PFIC前年度を除く前課税年度ごとに一般的に少納税に適用される利息費用に相当する付加税を徴収する。 |
任意の課税年度内に、米国所有者が我々の米国預託証明書または普通株を保有し、我々の任意の子会社、VIEまたはVIEの任意の子会社もPFIC(それぞれ“より低いレベルのPFIC”)である場合、本規則の適用については、米国所有者は、より低いレベルのPFICの株式を所有する割合の数(価値で計算)とみなされるであろう。米国の所有者に、PFICルールが私たちの任意の子会社、VIE、またはVIEに適用される任意の子会社について彼らの税務コンサルタントに相談することを促す。
前述の規則の代替案として,PFICでは“株を販売可能”な米国保有者は,このような株を時価で選択することができる。そのため、株式が適用される米財務省条例の定義に従って、適格な取引所又は他の市場で定期的に取引されていれば、“有価証券”とみなされる。これらの目的のため、我々の米国預託証券は、我々の普通株ではなく、2021年7月から2022年6月までニューヨーク証券取引所に上場し、ニューヨーク証券取引所はこれらの目的に応じた合格取引所である。2022年6月13日、私たちのアメリカ預託証明書はニューヨーク証券取引所から退市した。2022年6月以来、私たちのアメリカ預託証明書はすでに場外取引プラットフォームPinkに“DIDIY”のコードでオファーされている。我々の米国預託証券は米国の成熟した証券市場で簡単に取引できないため、我々の米国預託証明書は“有価証券”とはみなされず、米国保有者も私たちの米国預託証明書について時価建ての選択を行う資格がない。
米国の保有者が時価建ての選択を行う場合、所持者は一般に、(I)我々がPFICである課税年度毎の一般収入を、当該納税年度終了時に保有する米国預託証明書の公平な市場価値が当該米国預託証明書の調整課税基礎を超える超過部分(あれば)、および(Ii)当該納税年度終了時に当該米国預託証明書を差し引いた調整課税ベースが当該米国預託証明書の公平な市場価値を超える超過部分(あれば)を含む。しかし、この控除は、これまで時価計算選挙で収入に計上されていた金額に限られる。米国保有者が米国預託証明書で調整した納税基礎は、時価選挙で発生した任意の収入や損失を反映するように調整される。米国の保有者がPFICに分類される前年に時価ベースの選択を行い,その後PFICに分類されなくなった場合,PFICに分類されない間は,保持者は上記の収益や損失を考慮する必要はないであろう。もし米国の保有者が時価ベースの選択をした場合、私たちがPFICの前年に私たちの米国預託証明書を売却または他の方法で処理した場合、この米国の所有者が確認した任意の収益は一般収入とみなされ、任意の損失は一般損失とみなされるが、このような損失は一般損失とみなされ、範囲は時価で選挙されたために収入に含まれた純額に限られる。
技術的には、我々が所有する可能性のある任意の低いレベルのPFICは時価での選挙を行うことができないため、時価計算選挙を行う米国所有者はPFICルールを遵守し続ける可能性があり、これらの米国所有者の私たちが持っている任意の投資における間接的な権益については、米国連邦所得税の目的でPFICの持分とみなされる。
私たちは、適格な選挙基金選挙を行うために米国所有者に必要な情報を提供するつもりはなく、もしあれば、これらの選挙基金は、上述したPFICに対する一般的な税収待遇とは異なる税金待遇をもたらすことになる(通常、上記の税収待遇よりも不利ではない)。
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カタログ表
もしアメリカの保有者が私たちがPFICである任意の納税年度内に私たちのアメリカ預託証明書または普通株を持っている場合、保有者は通常年間IRS表8621を提出しなければなりません。もし私たちがPFICになった場合、あなたはあなたの税務コンサルタントに問い合わせて、適用可能な報告要件と、私たちのアメリカ預託証明書または普通株を所有して処分するアメリカ連邦所得税の結果を理解して、時価での選挙の可能性と、合格した選挙基金選挙を得ることができないことを含むべきです。
F.配当金と支払代理人
適用されません。
G.専門家の発言
適用されません。
H.展示された書類
我々はこれまで,我々の初公募株のうち米国預託証券に代表される普通株の発行と販売を登録するために,F-1表(登録番号:1333-256977)の登録声明を米国証券取引委員会に提出した.米国証券取引委員会にも、米国預託証明書を登録するために、F-6表(登録番号:1333-257342)の登録説明書を提出した。
私たちは、外国の個人発行者に適用される“取引法”の定期報告やその他の情報要求を遵守し、米国証券取引委員会に報告書やその他の情報を提出することを求められている。具体的には,各財政年度終了後4カ月以内,すなわち12−31日に,毎年Form 20−Fの年次報告書を提出することが求められている。アメリカ証券取引委員会に届出されたすべての情報はインターネットで得ることができます。アメリカ証券取引委員会のサイトはWwwww.Sec.govそれは.外国民間発行者としては、“取引所法”に規定されている四半期報告及び委託書の提供及び内容規則の遵守、並びに上級管理者、取締役及び主要株主免除が“取引所法”(16)節に記載されている報告及び短期運転利益回収条項を遵守することを免除する。
米国公認会計基準に基づいて作成された運営レビューと年間監査された総合財務諸表と、私たちの株主に一般的に提供されるすべての株主総会通知および他の報告および通信を含む、米国預託証券信託機関ドイツ銀行アメリカ信託会社に年次報告書を提供します。受託者は、米国預託証明書保持者にこのような通知、報告、通信を提供し、私たちの要求の下で、私たちから受け取った任意の株主総会通知に含まれる情報をすべての米国預託証明書記録保持者に郵送します。
I.子会社情報
適用されません。
J.証券保有者への年次報告。
適用されません。
第十一項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
外国為替リスク
人民元を米ドルを含む他の通貨に両替するのは、人民銀行中国銀行が制定した為替レートに基づいて計算される。人民元の他の通貨に対する為替レートはずっと変動しており、時々変動幅が大きく、しかも予測できない。人民元の他の通貨に対する価値は、中国の政治経済条件の変化や中国の外貨政策などの要素の影響を受けている。将来の市場力や政府政策が人民元と他の通貨との為替レートにどのように影響するかを予測することは難しい。
2023年12月31日まで、私たちの大部分の現金と現金等価物は人民元で持ち、残りは主にドルで持っています。
私たちの収入の大部分は人民元で計算されています。人民元対ドルのいかなる大幅な切り下げも、A類普通株または米国預託証明書の配当金を米ドルで支払う能力に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。
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カタログ表
私たちの国際業務、特にブラジルとメキシコでの業務のため、私たちも外国為替リスクに直面しています。私たちは通常、この通貨を受け取った同一国の業務で発生した任意の現金を使用することが予想されていますが、その国の通貨と人民元との為替レート変動は、私たちの総合全面損失表に外貨換算調整として記録されます。
金利リスク
私たちは短期と長期の借金を持っています。
当社の短期借入金は主に当社付属会社が中国金融機関から借り入れた人民元を中心とした借金です。2022年12月31日と2023年12月31日まで、私たちの短期借入金はそれぞれ49億元と77億元(11億ドル)だった。
私たちの長期ローンには二年から四年までの一連の期間のローン手配が含まれています。2022年12月31日と2023年12月31日まで、私たちの長期借入金総額はそれぞれ2億元と10億元(約1億ドル)だった。
金利変化に対する私たちの開放は主に変動金利の借金から来ています。2023年12月31日現在、私たちの総借金の一部は変動金利を実施しています。金利のどんな変化も借入金の実際の金利を変化させ、私たちの未来のキャッシュフローは時間の経過とともに変動します。すべての他の変数が不変であり、各報告期間末の変動金利未返済債務残高が年間返済されていないと仮定すると、金利が0.25%増加(減少)するごとに、2022年12月31日および2023年12月31日までの年度の所得税前損失がそれぞれ300万元および230万元(30万ドル)増加(減少)する。
信用リスク
2022年12月31日及び2023年12月31日まで、我々の現金及び現金等価物、制限的現金及び定期預金は基本的に大陸部中国及び香港に位置する主要な金融機関が保有しており、これらの機関は高い信用要素を持っていると信じている。私たちはこのような資産に重大な信用リスクが存在しないと予想する。
私たちは限られた数の第三者に依存して支払い処理サービスを提供し、顧客から満期金額を受け取ります。支払いサービス提供者は、高い信用品質を有すると考えられる金融機関、クレジットカード会社、オンライン決済プラットフォームである。アリペイや微信支付などのオンライン決済プラットフォームが管理する口座に保有する現金は、2022年12月31日と2023年12月31日までにそれぞれ10億元と16億元(約2億ドル)に達した。
売掛金は通常無担保帳簿であり、中国の顧客からの収入である。売掛金に関する信用リスクは、顧客に対して実行する信用制御政策と、未返済残高の継続的な監視過程によって緩和されます。
私たちは受取ローンがあります。主に私たちのプラットフォームを通じて騎手、エンドユーザーあるいは運転手として登録された個人借り手に少額ローンを提供します。2022年12月31日と2023年12月31日まで、私たちの受取ローンの純額はそれぞれ53億元と87億元(約12億ドル)だった。私たちはどの顧客にも大きな開きがありません。
流動性リスク
2023年12月31日現在、我々の現金及び現金等価物は人民元273億元(38億ドル)、限定的現金は11億元(約2億ドル)、短期国庫投資は192億元(約27億ドル)であるのに対し、流動負債総額は285億元(約40億ドル)である。
現金と現金等価物とは、銀行または他の金融機関に保管されている手元の現金、定期預金、高流動性投資であり、抽出使用の制限を受けず、原始期限は3ヶ月未満である。短期国債投資には、主に定期預金、構造的手形などの期限が12カ月以内の投資が含まれる。定期預金には、銀行に預ける予定期限が3ヶ月以上ですが1年未満の残高と、満期日が1年以内の長期定期預金が含まれています。
159
カタログ表
第十二項。 | 株式証券を除くその他の証券説明 |
A.債務証券
適用されません。
B.株式証明書と権利を認める
適用されません。
C.その他の証券
適用されません。
D.アメリカ預託株
アメリカ預託株式保有者は支払う費用が必要かもしれません
ADS 保有者として、預託銀行に以下の手数料および一定の税金および政府手数料 ( ADS に表される預託証券に対して支払うべき適用される手数料、費用、税金およびその他の政府手数料に加えて ) を支払う必要があります。
サービス.サービス |
| 費用.費用 |
· 米国預託証明書を発行された者又は株式配当金又はその他の無料分配株式、配当分配、株式分割又はその他の分配(現金に変換されたものを除く)に基づいて米国預託株式分配を行う者 | アメリカの預託株式1枚につき最高0.05ドルが得られます | |
· 預金契約の終了時を含む ADS の取消 | 米国預託株式1件につき最高0.05ドルを廃止 | |
· 現金配当の分配 | 保有しているアメリカ預託株式は最高0.05ドルが得られます | |
· 現金を分配する権利(現金配当金を除く)および/または権利、証券および他の享受すべき権利を売却して得られる現金収益 | 保有しているアメリカ預託株式は最高0.05ドルが得られます | |
· 権利の行使に基づく ADS の配布。 | 保有しているアメリカ預託株式は最高0.05ドルが得られます | |
· 米国預託証明書ではない証券の流通または追加の米国預託証明書の購入の権利 | 保有しているアメリカ預託株式は最高0.05ドルが得られます | |
· 信託サービス | 適用される記録日(S)に口座開設銀行が設立した米国預託株式あたり最高0.05ドル |
また、 ADS 保有者として、預託銀行が負担する一定の手数料および費用、および一定の税金および政府手数料 ( お客様の ADS に表される預託有価証券に対して支払われる適用される手数料、費用、税金およびその他の政府手数料に加えて ) を支払う責任があります。
● | ケイマン諸島におけるクラス A 普通株式の登記官及び譲渡代理人が請求するクラス A 普通株式の譲渡及び登録手数料 ( すなわち、クラス A 普通株式の入金と引き出し ) 。 |
● | 外貨をドルに両替する費用です。 |
● | 電報、電報、ファックス、そして証券を渡す費用。 |
● | 証券譲渡の税項及び税項は、任意の適用される印紙税、任意の株式譲渡費用又は源泉徴収税(すなわち、A類普通株を保管又は抽出する場合)を含む。 |
● | A類普通株預金サービスの交付または提供に関する費用と支出。 |
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カタログ表
● | A類普通株、預託証券、アメリカ預託証券とアメリカ預託証券に適用される外国為替規制法規とその他の法規の要求を遵守することによる費用と支出。 |
● | すべての適用された費用と処罰。 |
米国預託証明書の発行および解約時に支払うべき預託管理費は、通常、口座開設銀行から新たに発行された米国預託証明書を受信した仲介人(その顧客を代表する)が口座開設銀行に支払い、米国預託証明書を口座開設銀行に交付してログアウトした仲介人(その顧客を代表する)によって支払われる。マネージャーは逆に彼らの顧客にこのような費用を受け取る。米国預託株式保有者への現金または証券の流通に関する預託費用と預託サービス料は、口座開設銀行が米国預託株式届出日から登録された米国預託証明書所持者から徴収する。
現金分配の支払預金費は、一般に分配された現金から差し引かれたり、一部の分配可能財産を売却することで費用が支払われる。現金以外の分配(すなわち株式配当、配当)であれば、口座開設銀行は分配と同時に米国預託株式記録日所持者に適用費用を徴収する。投資家名義で登録された米国預託証券(直接登録に証明書があるか否かにかかわらず)であれば、口座開設銀行は、適用された記録日の米国預託株式保有者に領収書を送信する。ブローカーおよび受託者口座に保有する米国預託証明書(DTCを介して)については、口座開設銀行は、通常、DTC(その代理人はDTCに保有する米国預託証明書の登録保持者)を介して提供されるシステムを介して、そのDTC口座に米国預託証明書を保有する仲介人および受託者に料金を請求する。顧客の米国預託証明書をDTC口座に入金した仲介人と委託者は、顧客の口座に預金銀行に支払う費用を受け取る。
信託料金の支払いが拒否された場合、預金契約の条項に基づいて、ホスト銀行は、支払いを受信する前に、要求されたサービスを拒否することができ、または米国預託株式所有者への任意の分配から信託費用の金額を相殺することができる。
信託銀行は,吾らと口座開設銀行が時々合意した条項や条件に基づいて,米国預託証明書プロジェクトによって一部徴収された米国預託株式費用やその他の方法を提供することにより,吾等に吾等の何らかのコストや支出を支払うことができる。
私たちに支払った費用やその他のお金を係の人に預ける
信託銀行は,吾らと信託銀行が随時合意している条項や条件に基づいて,米国預託証券プロジェクトに関連する一部の米国預託株式費用やその他の方法を提供することにより,吾などの米国預託証明書計画による何らかの費用を償還することができる。このような費用、料金、および補償を支払う責任は、私たちと信託銀行との間の合意によって時々変わるかもしれない。2023年12月31日までの年間で、米国預託株式計画の確立と維持に関する費用について信託銀行から何の支払いも受けていません。
税金.税金
あなたのアメリカ預託証明書あるいはあなたの任意のアメリカ預託証明書に代表される預金証券の任意の支払い税金あるいは他の政府の費用を担当します。預託機関は、あなたのアメリカ預託証明書の登録または譲渡を拒否するか、またはその税金または他の費用が支払われるまで、あなたのアメリカ預託証明書に代表される入金された証券を抽出することを許可することができます。それはあなたに借りたお金を使用したり、あなたのアメリカ預託証明書に代表される預金証券を売却して、借りた税金を支払うことができて、あなたはまだいかなる不足に対しても責任を負うことになります。受託者が保管されている証券を販売する場合は、適切な場合には、米国預託証明書の数を減らして、販売状況を反映し、税金を納めた後に残った任意の純収益を支払うか、または任意の財産をお送りします。あなたは、私たち、委託者、委託者、私たちおよびそれらのそれぞれの代理人、役員、従業員、および関連会社を賠償し、彼らのすべてが税金の払い戻し、低減された源控除率、またはあなたのために得られた他の税金優遇によって生じた任意の税金クレーム(適用される利息および処罰を含む)によって損害を受けないようにすることに同意します。本項に規定する義務は、いかなる米国預託証明書の譲渡、いかなる米国預託証明書の返還、預金証券の撤回又は預金協定の終了後も有効である。
161
カタログ表
第II部
十三項。 | 違約、延滞配当金、延滞配当金 |
ない。
14項です。 | 保証所有者の権利と収益使用の実質的な改正 |
所有者の権利を保証する実質的な改正
ない。
収益の使用
以下は、米国証券取引委員会が2021年6月29日に発効を発表した初公開(IPO)表F-1における登録声明(フレット番号333-256977)に関する以下の“資金募集使用”情報である。私たちの初公募株は2021年7月に完成した。ゴールドマン·サックス(アジア)有限公司、モルガン·スタンレー法律事務所、モルガン大通証券有限責任会社は、当社の初公募株の引受業者代表である。我々は合計316,800,000株の米国預託証券を発行·売却し,A類普通株79,200,000株に相当し,発行価格は米国預託株式あたり14ドルである。引受手数料と割引、私たちが支払ったり支払ったりした発売費用を差し引いた後、初公募株で約43.32億ドルの純収益を集めた。
当社の初公募に関する総支出は1.032億ドルで、その中には8,870万ドルの初公開株式引受割引および手数料、約1,450万ドルの初公募の他のコストおよび支出が含まれている。すべての取引費用には、当社の役員または上級管理者またはその連絡先、当社の持分証券を10%以上保有している者、または当社の共同経営会社への支払いは含まれていません。最初の公募で得られた純額は、私たちの取締役または上級管理者または彼らの連絡先、すなわち私たちの10%以上の株式証券を所有している人または私たちの共同経営会社に直接または間接的に支払われていない。
2023年12月31日までの1年間、初公募株の純収益は一切使用していません。登録説明で述べた収益の用途には実質的な変化はない。
第十五項。 | 制御とプログラム |
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、2023年12月31日現在、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者の監督の下で、開示制御及びプログラムの有効性を評価しており、このことは、取引法第13 a-15(E)条の規則で定義されている。開示制御及び手続とは、証券取引法に基づいて提出又は提出された報告において吾等が開示すべき情報が米国証券取引委員会規則及び表に指定された時間内に記録、処理、まとめ及び報告の制御及びその他の手続、並びに吾等が取引法に基づいて提出又は提出しなければならない報告において開示しなければならないこのような情報が蓄積された後、当社の主要行政職及び財務総監又は類似の機能を実行する者を含む、直ちに必要な開示について決定することを確保するためのものである。
この評価に基づき、我々の経営陣は、本年度報告に係る期間が終了するまで、2023年12月31日に発効し、開示制御及び手続の有効性の評価が完了した日までに、最高経営責任者及び最高財務責任者の参加により結論を出した。
162
カタログ表
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、取引法第13 a-15(F)条で定義されているように、財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。我々の経営陣は,取引法第13 a-15(C)条の要求に基づき,テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)枠組み”で確立された基準に基づき,財務報告書の内部統制に対する我々の有効性を評価した.この評価によると、我々の経営陣は、財務報告書に対する内部統制が2023年12月31日から有効であると結論した。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また、財務報告の内部統制の有効性に対する私たちのどの評価予測も、状況の変化によって不十分になったり、政策や手続きの遵守度が悪化したりする可能性がある。
私たちの独立公認会計士事務所は
財務報告の内部統制の変化
本20-F表年次報告書がカバーしている間、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません。
プロジェクト16 A.アメリカ監査委員会財務専門家
当社取締役会は、監査委員会の財務専門家である楊志輝さんを監査委員会の財務専門家として、独立取締役(取引法第10 A-3条に規定する基準)に基づき決定した。
項目16 B:“道徳規則”によると
私たちの取締役会は2021年6月に私たちの役員、高級管理者、従業員に適用されるビジネス行動と道徳基準を採択しました。2023年12月、私たちは、競合取引を検討するためのコンプライアンスおよび取締役会のメカニズムを拡大するために、私たちのビジネス行動および道徳基準を修正しました。私たちは、本年度報告書20-F表の証拠物として、改正された商業行為と道徳基準のコピーを提出した。
プロジェクト十六Cです。チーフ会計士費用とサービス料です
以下の指定カテゴリは,我々の主要な非常勤原子力数師普華永道中天会計士事務所が指定期間中に提供するいくつかの専門サービスに関する費用総額を示す.
| 2022 |
| 2023 | |
(単位:百万元) | ||||
料金を審査する(1) |
| 54 |
| 38 |
税金.税金(2) |
| 6 |
| 6 |
他のすべての費用(3) |
| 7 |
| 1 |
(1) | 会計計算“とは、当社の主要監査人が、当社の年次財務諸表を監査し、米国証券取引委員会に提出された書類および他の保証サービスを協力して審査するために提供される専門サービスが、リストされた各財政年度に課金されるか、または徴収される総費用を意味する。 |
(2) | 税金“とは、私たちの主な監査人が税務コンプライアンス、税務提案、および税務計画のために提供する専門サービスに列挙されている各年度の、または請求書を発行する総費用を意味します。 |
(3) | “他のすべての費用”とは、私たちの主要監査人が提供するいくつかの許可されたコンサルティングサービスに関連する専門的なサービスについて、列挙された各財政年度に発行されるか、または請求書を発行する総費用を意味する。 |
163
カタログ表
我々の監査委員会の政策は、普華永道中天法律事務所が提供するすべての監査及び非監査サービスを事前に承認し、上記監査サービス、税務サービス及びその他のサービスを含む
第(16)D項:監査委員会は、“上場基準”の遵守を免除することができる
適用されません。
プロジェクト16 E.は、発行者および関連購入者が株式証券を購入することを含む
2023 年 11 月 11 日、当社の取締役会は株式取得プログラムを承認し、プログラム採択日から 24 ヶ月間、当社の株式を最大 10 億米ドルまで取得することができます。このプログラムに基づき、当社は、市場の状況に応じて、適用される規則に従って、法的に許容される手段により、随時株式取得を行うことがあります。当社の取締役会は、本株式取得プログラムを定期的に見直し、その条件や規模の調整を承認することがあります。
以下の表は、 2023 年 12 月期および 2024 年 3 月期 3 ヶ月間の株式取得の概要です。これらは、 2023 年 11 月に採択した株式取得プログラムに基づき、公開市場において実施したものです。
|
|
|
| 近似値 | ||||
合計する | ドル | |||||||
数量: | ADS の価値 | |||||||
アメリカ預託証明書 | それは | |||||||
購入した | まだないかもしれません | |||||||
AS | 購入した | |||||||
平均値 | 部分 | 政府の指導の下で | ||||||
合計する | 値段 | 世界の | プラン As Of The | |||||
番号をつける | 支払い済みです | 公然と | 終わりの | |||||
アメリカ預託証明書の数 | 一人当たり | 宣言 | 適用する | |||||
期間 | 購入した | アメリカ預託株 | 平面図 | 期間 | ||||
2023年12月 |
| 4,244,255 |
| 3.74 |
| 4,244,255 |
| 984,140,427 |
2024年1月 |
| 4,523,089 |
| 3.73 |
| 4,523,089 |
| 967,271,361 |
2024年2月 |
| 6,082,991 |
| 3.56 |
| 6,082,991 |
| 945,597,344 |
2024年3月 |
| 5,709,917 |
| 3.84 |
| 5,709,917 |
| 923,658,810 |
合計する |
| 20,560,252 |
| 3.71 |
| 20,560,252 |
| 923,658,810 |
第 16 話。 登録者の公認会計士の変更
適用されません。
プロジェクト16 G.コーポレートガバナンスの整備
適用されません。
プロジェクト(16 H):“炭鉱安全情報開示”
適用されません。
第16項:検査を禁止する外国司法管区の情報開示
適用されません。
プロジェクト16 J.インサイダー取引政策
適用されません。
164
カタログ表
プロジェクト16 K.ネットワークセキュリティ問題解決策
リスク管理と戦略
我々は,ネットワークセキュリティリスク評価プログラムを全面的に実施し,ネットワークセキュリティ管理,戦略,ガバナンスの有効性を確保し,ネットワークセキュリティリスクを報告した.我々はまた,ネットワークセキュリティリスク管理を我々の企業全体のリスク管理システムに取り入れている.
我々は内外の脅威に対応するための包括的なサイバーセキュリティ脅威防御システムを開発した。私たちは、様々な手段でネットワークセキュリティリスクの管理と敏感な情報の保護、例えば技術保障、プログラム要求、わが社のネットワークの密集監視計画、私たちの内部と外部サプライヤーのセキュリティ態勢に関する持続的なテスト、強力なイベント応答計画、従業員への定期的なネットワークセキュリティ意識訓練を努力しています。我々のIT部門は,我々のプラットフォーム,アプリケーション,インフラの性能を定期的に監視し,潜在的なネットワークセキュリティ脅威を含む潜在的な問題に迅速に対応できるようにしている.
本年度の報告日まで、私たちはまだ重大なネットワークセキュリティ事件を経験しておらず、私たち、私たちの業務戦略、運営結果、または財務状況に大きな影響を与える可能性のある重大なネットワークセキュリティ脅威も発見されていません。
統治する
我々の取締役会はネットワークセキュリティリスク管理を監督し、ネットワークセキュリティ脅威によるリスクを理解する責任がある。我々の最高経営責任者、最高財務責任者、ネットワークセキュリティ事務を担当する主要な役人は、ネットワークセキュリティ分野で豊富な仕事経験を持ち、ネットワークセキュリティリスク管理とコンプライアンスに関する専門知識を持ち、署名前に特定の顧客と重大なネットワークセキュリティ事件や脅威を議論し、情報や開示の徹底的な審査を確保することを担当している。これは、私たちの開示委員会(首席会計官または財務報告主管、法務省主管、主要投資家関係官、ネットワークセキュリティ事務を担当する主要責任者および会社の適切な業務部門責任者を含み、当時の委員会メンバーによって時々調整される)を全体として、ならびに会社役員、ならびに他の上級管理職メンバーおよび外部法律顧問が、適切な範囲内であることに関連する。最高経営責任者、最高財務責任者、およびネットワークセキュリティ事務を担当する主要な責任者はまた、当社のネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを評価、識別、管理し、重大なネットワークセキュリティイベントの予防、検出、緩和、修復を監視し、現在の報告における重大なネットワークセキュリティイベント(ある場合)の開示の監督を維持し、(I)各四半期の収益発表に関連して、任意の重大なネットワークセキュリティイベントまたは当社のネットワークセキュリティ脅威に対する重大なリスク(ある場合)の状態、および関連する開示問題を更新し、(Ii)各年次報告に関連して、ネットワークセキュリティ問題に関する開示を表20−Fに紹介し、特定開示問題を強調した報告書(あれば)を添付し、質疑応答を行う。当社の取締役会は、会社の定期報告におけるネットワークセキュリティ事項に関する開示を監督する責任があります。
165
カタログ表
第III部
17項目:財務諸表
私たちは項目518に従って財務諸表を提供することを選択した。
第18項:財務諸表
滴滴及びその子会社及びVIEの連結財務諸表は、本年度報告の末尾に含まれる。
第19項。*展示品
展示品番号 |
| 書類説明 |
---|---|---|
1.1 | 第11回改訂·再起動された登録者組織定款大綱と定款細則の表は、今回の発売完了後に発効する(本稿では、添付ファイル33.2を引用して2021年6月24日に米国証券取引委員会に提出された表F−1の登録説明書(文書番号:333-256977)) | |
2.1 | 登録者の米国預託証明書サンプル(添付ファイル22.3に添付) | |
2.2 | A類普通株登録者証明書サンプル(本稿では、2021年6月24日に米国証券取引委員会に提出されたF−1表登録説明書添付ファイル44.2(文書番号:333-256977)を参照) | |
2.3 | “預託協定”は,登録者,受託者であるドイツ銀行信託会社アメリカ会社,およびこの合意に基づいて発行された米国預託証明書によって証明された米国預託株式の保有者と実益所有者によって締結され,日付は2021年6月29日である(本稿では,2022年1月20日に米国証券取引委員会に提出されたS-8表登録声明の添付ファイル4.3を参照して組み込む(文書番号:333-262249)) | |
2.4 | 改正および再署名された登録者株主協定は、2019年8月9日であり、登録者と登録者普通株と優先株保有者との間の合意(本明細書では、2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出されたF−1表登録声明の添付ファイル4.4を参照して組み込む(文書番号:333-256977)) | |
2.5 | 2021年6月23日に改訂·再署名された滴滴有限責任契約(本稿では、2021年6月24日に米国証券取引委員会に提出されたF-1表登録説明書の添付ファイル94.5(アーカイブ番号:333-256977)を参照) | |
2.6 | 証券説明書(2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出されたF-1表登録説明書(アーカイブ番号:F 333-256977)の“株式明細書”の節を参照して本明細書に組み込む) | |
4.1 | 改訂された2017年株式インセンティブ計画(本稿では、2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出されたF−1表登録説明書(文書番号:333-256977)添付ファイル910.1を参照して編入) | |
4.2 | 登録者とその役員及び上級管理者との間の賠償協議表(2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出されたF−1表の登録声明の添付ファイル10.2を参照して本明細書に組み込む(アーカイブ番号:333−256977) | |
4.3 | 登録者とその執行者との間の雇用契約表(本稿では、2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出された表F−1の登録説明書添付ファイル110.3(文書番号:333−256977)を参照) | |
4.4 | 北京滴滴と小橘科技独占業務協力協定は、2013年5月6日から発効した(本稿では、2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出されたF-1表登録声明(文書番号:333-256977)添付ファイル10.4) | |
4.5 | “北京滴滴、橘科技と小橘科技の各株主独占オプション協議実行表”は、2016年3月11日から発効した(2021年6月10日に米国証券取引委員会に提出されたF-1表登録説明書添付ファイル10.5(フレット番号:333-256977参照) | |
4.6 | “北京滴滴、橘科技と小橘科技の一部株主株式質権契約書”は、2013年5月6日から発効し、橘科技の一部の他の株主株式質権協定は2015年5月26日から発効した(本文は2021年6月10日にアメリカ証券取引委員会に提出されたF-1表登録説明書第10.6号文書(フレット番号:333-256977)を参照) |
166
カタログ表
展示品番号 |
| 書類説明 |
---|---|---|
4.7 | 現在効力のある Xiaoju Technology の各株主による委任状 ( 2021 年 6 月 10 日に証券取引委員会に提出されたフォーム F—1 の登録申告書 ( ファイル番号 333 — 256977 ) の添付資料 10.7 を参照してここに組み込みます ) | |
4.8 | 現在有効な北京 DiDi と Xiaoju Technology の各株主との間でそれぞれ締結された配偶者同意書 ( 2021 年 6 月 10 日に証券取引委員会に提出されたフォーム F—1 の登録声明書 ( ファイル番号 333 — 256977 ) の別紙 10.8 を参照してここに組み込みます ) | |
4.9 | 2021 年株式インセンティブプラン ( 6 月 2 日に証券取引委員会に提出されたフォーム F—1 の登録報告書の添付資料 10.12 を参照してここに組み込む )4, 2021 ( ファイル番号 333 — 256977 ) ) | |
8.1* | 登録者の主要子会社、 VIE および VIE の子会社の一覧 | |
11.1* | 登録者の企業行動規範及び倫理規範 ( 改正 ) | |
12.1* | 主任執行役員は2002年の“サバンズ·オキシリー法案”第302節に基づいて発行された証明書 | |
12.2* | 2002年サバンズ·オキシリー法第302節に基づく最高財務官の証明 | |
13.1** | CEOは2002年のサバンズ·オックススリー法案の906節に基づいて発行された証明書に基づいて | |
13.2** | 2002年サバンズ·オクスリ法906節に基づく最高財務官の証明 | |
15.1* | 独立公認会計士事務所普華永道中天法律事務所同意 | |
15.2* | 方大パートナーは同意した | |
15.3* | Maples and Calder LLP同意書 | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |
101.書院 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.カール | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.def | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.介護会 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104* | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
167
カタログ表
サイン
登録者は、それが20-F表の年次報告書を提出するすべての要求に適合し、正式に次の署名者が本年度報告書に署名することを促進し、許可したことを証明する。
株式会社ディディグローバル | |||
差出人: | / s / Will Wei Cheng | ||
名前: | ウィルウェイ · チェン | ||
タイトル: | 取締役会長兼最高経営責任者 |
日期 : 2024 年 4 月 15 日
168
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
連結財務諸表索引
ページ | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID: | F-2-F-3 |
2022年と2023年12月31日までの連結貸借対照表 | F-4-F-5 |
2021 年、 2022 年、 2023 年度の連結損益計算書 | F-6-F-7 |
連結株主資本 ( 赤字 ) 計算書 2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月期 | F—8 〜 F—10 |
2021年,2022年,2023年12月31日終了年度までの統合キャッシュフロー表 | F—11 — F—12 |
連結財務諸表付記 | F—13 — F—68 |
F-1
カタログ表
独立公認会計士事務所報告
株式会社ディディ · グローバル取締役会および株主へ
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
当社は、 DiDi Global Inc. の連結バランスシートを監査しました。その子会社 ( the “会社”) 2023 年 12 月 31 日及び 2022 年 12 月 31 日時点の株主連結損益計算書及び関連する連結株主連結損益計算書’2023 年 12 月 31 日を末日とする 3 年間の自己資本 ( 赤字 ) 及びキャッシュフロー ( 関連ノートを含む ) “連結財務諸表”).また、 2023 年 12 月 31 日現在の当社の財務報告に関する内部統制についても、以下の基準に基づき監査を行いました。 内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会によって発表されました。
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況、および2023年12月31日までの3年度の経営実績とキャッシュフローを公平に反映していると考えられる。また、2023年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク(2013)COSOによって発表されます。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表について、財務報告に関する内部統制の有効性を維持し、財務報告に関する内部統制の有効性を評価する責任を負います。’“S年度財務報告内部統制報告”は第15項に記載されている。当社の役割は会社に意見を発表することである’連結財務諸表および監査に基づく財務報告に関する当社の内部統制について。当社は、公開会社会計監督委員会 ( 米国 ) に登録された公認会計士事務所であり、米国連邦証券法および証券取引委員会および PCAOB の適用規則に従って、当社に対して独立することが求められています。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
1つの会社’S財務報告の内部制御とは公認会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と対外財務諸表の作成に対して合理的な保証を提供する過程である。1つの会社’S財務報告の内部統制には、以下の政策と手順が含まれる 会社の資産を合理的かつ詳細かつ正確に反映した取引と処置の記録を保存することと関係がある 公認された会計原則に従って財務諸表を作成し、会社の収支が会社の管理層と取締役の許可のみで行われることを確保するために、必要に応じて取引を記録することを確保する合理的な保証を提供する 許可されていない企業の買収、使用、または処置の防止またはタイムリーな検出について合理的な保証を提供する’Sの資産は、財務諸表に実質的な影響を与える可能性がある。
F-2
カタログ表
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
あるスマートカー事業を販売しています
総合財務諸表付記5及び付記27に記載されているように、2023年11月13日、当社は小鵬自動車会社(以下、小鵬自動車会社と略称する)へのいくつかのスマート自動車事業の初歩的な完成を完成した“購買業者”)を買い手が考えるために’エス普通株です。販売手配の総対価格には買い手形式のいくつかの対価格が含まれている’S普通株は、一定のマイルストーンに達した時点で支払います。販売取引の一部として、会社は買い手に何らかのサービスを提供することにも同意しており、これらのサービスは単独の履行義務とみなされている。総対価格の一部は、初期決済時にこれらの債務を履行する契約負債として繰延される。これらの将来債務の契約負債を総対価格から繰延した後、会社はあるスマート自動車事業を売却する収益が21億元であることを確認した。経営陣は初期決算時に公正価値に基づいて総対価格を計量し、対価を含むか、または相対価格がある。評価や考慮要因がある場合には,情景に基づくモデルを用いる.または考慮された公正な価値計量は、各場合の利益期マイルストーンの推定結果および各状況の推定確率に対する管理層の重大な判断を含む。
いくつかのスマート自動車事業の売却に関連する手続きを実行することを決定したのは、重要な監査事項の主な考慮事項であり、管理層が考慮事項の公正な価値を策定する際に行った重大な判断である。これは逆に監査人の実行プログラムと評価管理における重大な判断、主観的、努力を招いた’Sが提案した重大な仮定は,エピソードごとの利益期マイルストーンの推定結果とエピソードごとの推定確率に関する.監査はまた専門的な技能と知識を持つ専門家の使用に関するものだ。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムは、特定のスマート自動車事業の販売収益に関連する制御措置の有効性をテストすることを含み、考慮要因のある公正な価値評価を制御することを含む。これらのプログラムには、他にも、(I)テスト管理が含まれる’偶発的対価の公正価値の推計を策定するためのプロセス ( ii ) 偶発的対価の公正価値を決定するために使用される評価モデルの妥当性の評価評価評価モデルで使用される基礎データの完全性、正確性および関連性のテスト経営の合理性の評価’過去の業績および関連する業界および市場の動向を考慮して、獲得期間におけるマイルストーンの推定結果と各シナリオの推定確率に関連する重要な仮定。専門的なスキルと知識を有する専門家を活用し、会社の妥当性の評価を支援しました。’S 評価モデルです
/s/普華永道中天法律事務所
2024年4月15日
私たちはずっと会社の職務を担当している’2017 年から監査役。
F-3
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
合併貸借対照表
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
| 12 月 31 日現在 | |||||||
注意事項 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| ドル | |||
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| (Note 3.6 ) | ||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金と現金等価物 | 3.8 | |
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制限現金 | 3.9 | |
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短期国債投資 | 6 | |
| |
| | ||
人民元の信用損失引当を差し引いた売掛金 | 7 | |
| |
| | ||
関連当事者からの支払額、当期分 | 25 | |
| |
| | ||
前払金、売掛金及びその他の経常資産、純 | 8 | | | | ||||
流動資産総額 | | | | |||||
非流動資産: |
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| |||||
流動制限現金 | 3.9 | | | | ||||
長期国債投資 | 6 | | | | ||||
投資有価証券等 | 9 | |
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| | ||
権益法投資,純額 | 10 | |
| |
| | ||
経営的リース使用権資産 | 12 | |
| |
| | ||
財産と設備、純額 | 11 | |
| |
| | ||
無形資産、純額 | 13 | |
| |
| | ||
商誉 | 14 | |
| |
| | ||
税金資産を繰延し,純額 | 19 | |
| |
| | ||
関連当事者からの未払い金、非経常部分 | 25 | |
| |
| | ||
他の非流動資産、純額 | 8 | |
| |
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非流動資産総額 | |
| |
| | |||
総資産 | | | | |||||
負債、メザニン持分および株主持分 |
|
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| |||
経常負債 ( 人民元の主要受益者に頼らない VIE 及びその子会社の金額を含む ) |
|
| ||||||
短期借款 | 15 | |
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| | ||
売掛金と支払手形 | 16 | | | | ||||
繰延収益および顧客進捗、経常部分 | 3.22 | | | | ||||
賃貸負債を経営し、今期の部分 | 12 | |
| |
| | ||
関連当事者に対する支払額、当期分 | 25 | |
| |
| | ||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 17 | | | | ||||
流動負債総額 | | | |
F-4
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
合併貸借対照表(続)
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
| 12 月 31 日現在 | |||||||
注意事項 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| ドル | |||
|
|
|
| (Note 3.6 ) | ||||
非流動負債 ( 人民元の主要受益者に頼らない VIE 及びその子会社の金額を含む ) |
|
|
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|
| |||
長期借款 | 15 | | | | ||||
賃貸負債を経営しており、非流動部分 | 12 | | | | ||||
繰延税金負債 | 19 | | | | ||||
関連当事者に対する支払額、非経常部分 | 25 | | | | ||||
他の非流動負債 | | | | |||||
非流動負債総額 | | | | |||||
総負債 | | | | |||||
引受金とその他の事項 | 26 |
|
| |||||
中間株権 |
| |||||||
転換買戻し可能非支配権 | 21 | | | | ||||
転換可能非支配権 | 21 | | | | ||||
合計メザニンエクイティ | | | | |||||
株主権益: |
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| |||||
株式会社ディディグローバル株主持分 : |
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| |||||
A類普通株(ドル | 23 |
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B類普通株(ドル | 23 |
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国庫株 |
| ( | ( | — | ||||
追加実収資本 | | | | |||||
法定備蓄金 | | | | |||||
その他の総合収益を累計する | | | | |||||
赤字を累計する | ( | ( | ( | |||||
株式会社トータルディディグローバル株主資本 | | | | |||||
非制御的権益 | | | | |||||
株主権益総額 | | | | |||||
総負債、中間層権益、株主資本 |
| | | |
F-5
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
総合総合収益表(損益表)
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
|
| 2013年12月31日までの財政年度 | ||||||||
注意事項 | 2021 | 2022 | 2023 | 2023 | ||||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| ドル | |||
|
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|
| (Note 3.6 ) | |||||
収入.収入 |
|
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中国モビリティ |
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国際的に |
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他の計画 |
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総収入 |
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コストと支出 |
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収入コスト |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
運営と支援 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
販売とマーケティング |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
研究開発 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
一般と行政 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
事業統合によるのれん及び無形資産の減損 | 18 |
| ( |
| — |
| — |
| — | |
総コストと費用 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
運営損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
利子収入 |
| |
| |
| |
| | ||
利子支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
投資収益,純額 |
| ( |
| ( |
| |
| | ||
計測代替法による株式投資の減損損失 | 9 |
| — |
| ( |
| ( |
| ( | |
権益法投資収益純額 | 10 |
| ( |
| |
| |
| | |
その他の収入(赤字),純額 |
| ( |
| ( |
| |
| | ||
所得税前収入 |
| ( |
| ( |
| |
| | ||
所得税費用 | 19 |
| ( |
| ( | ( |
| ( | ||
純収益(赤字) |
| ( |
| ( |
| |
| | ||
減算 : 非支配株主に帰属する純利益 |
| |
| |
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| | ||
株式会社ディディグローバルに係る純利益 ( 損失 ) |
| ( |
| ( |
| |
| | ||
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 | 21 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
DiDi Global Inc. の普通株主に帰属する純損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
純収益(赤字) |
| ( |
| ( |
| |
| | ||
その他の全面収益(損失): |
|
|
|
|
| |||||
外貨換算調整,税引き後純額 |
| ( |
| |
| |
| | ||
子会社の処分に伴う累積換算調整額の損益への移転 | — | — | | | ||||||
エクイティ · メソッド投資先のその他の包括損失の割合 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
その他全面収益合計 |
| ( |
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| | ||
全面収益合計 |
| ( |
| ( |
| |
| | ||
減 : 非支配株主に帰属する総合利益 |
| |
| |
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| | ||
株式会社ディディ · グローバルに係る総合利益 ( 損失 ) |
| ( |
| ( |
| |
| |
F-6
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
連結損益計算書 ( 続き )
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
|
| 2013年12月31日までの財政年度 | ||||||||
注意事項 | 2021 | 2022 | 2023 | 2023 | ||||||
|
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| ドル | ||
|
|
|
|
| (Note 3.6 ) | |||||
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 | 21 | ( | ( | ( | ( | |||||
株式会社ディディ · グローバル普通株主に帰属する総合利益 ( 損失 ) |
|
| ( |
| ( |
| |
| | |
1 株当たり純損失の算出に使用される A 種普通株式および B 種普通株式の加重平均数 |
| 24 |
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|
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| ||
-基本的に |
|
| |
| |
| |
| | |
-薄めて |
|
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| | |
クラス A 及びクラス B 普通株主に帰属する 1 株当たり純損失 |
| 24 |
|
|
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|
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| ||
-基本的に |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
-薄めて |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
米国預託株式毎の純損失を計算するための米国預託株式加重平均 |
|
|
|
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| |||
-基本的に |
|
| |
| |
| |
| | |
-薄めて |
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ADS 株主に起因する ADS 当たり純損失 |
|
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|
| |||
-基本的に |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
-薄めて |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
F-7
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
合併株主権益報告書(損失)
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
|
|
|
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| 蓄積されたデータ |
|
|
| ||||||||||
余分なコスト | 他にも | ノン — | 合計: | |||||||||||||||||
普通株 | 国庫株 | 支払い済み | 法律を定める | *包括的 | 積算 | 制御管 | 株主の | |||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 埋蔵量 | 損 | 赤字.赤字 | 利益. | 株式投資(赤字) | |||||||||||
|
| 人民元 |
|
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |||
2021年1月1日現在の残高 | | ( | ( | ( | ( | ( | ||||||||||||||
株式ベースの報酬 | — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |
株式投資先の従業員に対する株式報酬 | — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |
新規株式公開に伴う普通株式の発行 ( 発行原価を除く ) | |
| |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |
新規株式公開に伴う転換優先株式の普通株式への転換 | |
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| ( |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |
株式オプションの行使による信託への株式発行 | |
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| ( |
| ( |
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| — |
| — |
| — |
| | |
株式オプションの純行使決済 | ( |
| ( |
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| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | |
信託からの株式の発行 | — |
| — |
| |
| |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |
普通株買い戻し | ( |
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| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | |
その他持分法投資先の包括損失の割合 | — | — | — | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||
外貨換算調整 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | |
非制御的権益を買い戻す | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |
純損失 | — | — | — | — | — | — | — | ( | | ( | ||||||||||
法定備蓄金を振り込む | — | — | — | — | — | | — | ( | — | — | ||||||||||
2021年12月31日現在の残高 | |
| |
| ( |
| ( |
| |
| |
| ( |
| ( |
| |
| |
F-8
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
連結株主資本 ( 赤字 ) 計算書 ( 続き )
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
|
|
|
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| 蓄積されたデータ |
|
|
| ||||||||||
クラス A およびクラス B | 余分なコスト | 他にも | ノン — | 合計: | ||||||||||||||||
普通株 | 国庫株 | 支払い済み | 法律を定める | *包括的 | 積算 | 制御管 | 株主の | |||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 埋蔵量 | 収入(損) | 赤字.赤字 | 利益. | 株権 | |||||||||||
|
| 人民元 |
|
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |||
2022年1月1日現在の残高 | ( | ( | ( | ( | | |||||||||||||||
株式インセンティブプラン専用 ADS の一括発行 |
| |
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| ( |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
株式ベースの報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
株式投資先の従業員に対する株式報酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
新株予約権の行使及び制限付き株式及び RSU の付与に伴う普通株式の発行 |
| — |
| — |
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| — |
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| — |
| — |
| |
株式純額決済に関する被抑留株式 |
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| ( |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
源泉保有株式の解散 |
| — |
| — |
| |
| — |
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| — |
| — |
| — |
| — |
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信託からの株式の発行 |
| — |
| — |
| |
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| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
その他持分法投資先の包括損失の割合 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
外貨換算調整 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| |
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
転換買戻し可能非支配権の取得 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
非制御的権益を買い戻す |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
法定備蓄金を振り込む |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| ( |
| — |
| — |
純損失 | — | — | — | — | — | — | — | ( | | ( | ||||||||||
2022年12月31日現在の残高 |
| |
| |
| ( |
| ( |
| |
| |
| |
| ( |
| |
| |
F-9
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
連結株主資本 ( 赤字 ) 計算書 ( 続き )
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
|
|
|
|
|
|
| 蓄積されたデータ |
|
|
| ||||||||||
A類とB類 | 余分なコスト | 他にも | ノン — | 合計: | ||||||||||||||||
普通株 | 国庫株 | 支払い済み | 法律を定める | *包括的 | 積算 | 制御管 | 株主の | |||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 埋蔵量 | 収入 | 赤字.赤字 | 利益. | 株権 | |||||||||||
|
| 人民元 |
|
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |||
2023年1月1日現在の残高 | ( | ( | ( | | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | — | — | — | — | — | — | — | — | | |||||||||||
新株予約権の行使及び制限付き株式及び RSU の付与に伴う普通株式の発行 | — |
| — |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |
純株式決済に係る源泉徴収株式及び新株予約権に係る現金決済 | — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | |
源泉保有株式の解散 | — |
| — |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |
信託からの株式の発行 | — |
| — |
| |
| |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |
非支配権に関する株式取引 | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |
エクイティ · メソッド投資先のその他の包括損失の割合 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |
外貨換算調整 | — | — | — | — | — | — | | — | — | | ||||||||||
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 | — | — | — | — | ( | — | — | — | — | ( | ||||||||||
普通株買い戻し | — | — | ( | — | ( | — | — | — | — | ( | ||||||||||
子会社の処分に伴う累積換算調整額の損益への移転 | — | — | — | — | — | — | | — | — | | ||||||||||
法定備蓄金を振り込む | — | — | — | — | — | | — | ( | — | — | ||||||||||
純収入 | — | — | — | — | — | — | — | | | | ||||||||||
2023年12月31日現在の残高 |
| |
| ( |
| ( |
| |
| |
| |
| ( |
| |
| | ||
2023 年 12 月 31 日現在の残高 ( US $) | ( | — | ( |
F-10
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
統合現金フロー表
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
| 12月31日までの年度 | |||||||
2021 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| ドル | |
|
|
|
| (Note 3.6 ) | ||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純収益(赤字) |
| ( |
| ( |
| |
| |
純損失と経営活動への現金純額の調整: |
|
|
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| |||
株式ベースの報酬 |
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減価償却および償却 |
| |
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| |
| |
信用損失準備 |
| |
| |
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| |
利子利益 · 投資損失 ( 利益 ) 、純 |
| |
| |
| ( |
| ( |
計測代替法による株式投資の減損損失 |
| — |
| |
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| |
権益法投資損失純額 |
| |
| ( |
| ( |
| ( |
財産設備、純資産その他の資産の処分による損失 ( 利益 ) |
| |
| ( |
| ( |
| ( |
事業統合によるのれん及び無形資産の減損 |
| |
| — |
| — |
| — |
財産 · 設備その他の資産の減損 |
| |
| |
| |
| |
所得税を繰延し,純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
為替損失 |
| ( |
| |
| ( |
| ( |
短期 · 長期借入金等の割引の付加 |
| |
| |
| |
| |
経営性資産と負債変動状況: |
|
|
|
|
| |||
売掛金と手形 |
| ( |
| ( |
| ( | ( | |
関係者が金に対処する |
| |
| |
| ( | ( | |
前払金、売掛金、その他の流動資産 |
| ( |
| ( |
| ( | ( | |
オペレーティングリース使用権資産 |
| |
| ( |
| | | |
その他非流動資産 |
| ( |
| |
| ( | ( | |
売掛金と支払手形 |
| ( |
| ( |
| | | |
関係者の金に対処する |
| ( |
| ( |
| | | |
繰延収入と顧客の前払い |
| ( |
| |
| ( | ( | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
| |
| ( |
| | | |
リース負債を経営する |
| ( |
| |
| ( | ( | |
その他非流動負債 |
| ( |
| |
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経営活動提供の現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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財産と設備および無形資産の購入 |
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資産 · 設備及び無形資産の処分による収益 |
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短期 · 長期国債投資の買入れ |
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短期 · 長期国債投資の満期による収益 |
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投資有価証券等の購入 | ( | ( | ( | ( | ||||
投資有価証券その他の投資の処分又は満期による収益 | | | | | ||||
購買権益法投資 | ( | ( | ( | ( | ||||
持分法投資の処分による収益 | | | | | ||||
関連当事者からの貸付債権 |
| ( | ( | ( | ( | |||
関連当事者からの借入金の返済による現金 |
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第三者からの貸付債権 |
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第三者からの借入金の返済による現金 |
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Chengxin の流通による現金収入 | — | | — | — | ||||
子会社等の連結解除について |
| ( | — | ( | ( | |||
投資活動提供の現金純額 | | ( | ( | ( |
F-11
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
合併現金フロー表(継続)
(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||||
2021 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| ドル | |
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| (Note 3.6 ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
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短期借入金と長期借入金の収益 |
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短期借入金 · 長期借入金の返済 |
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非支配権及び転換償還可能非支配権の取得について |
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新規株式公開における普通株式の発行代金 ( 発行原価を差し引いたもの ) |
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転換買戻し可能非支配権及び転換非支配権の発行による利益 ( 発行費用を除く ) |
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普通株買い戻し |
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株式報酬の純行使に係る納付税金 |
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源泉徴収株式の発行及び新株予約権の行使による収益 | — | | | | ||||
非支配株主からの資本注入 | — | — | | | ||||
その他の融資活動 |
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融資活動提供の現金純額 |
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現金および現金等価物と限定的現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
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現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス) |
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年明けの現金と現金等価物 |
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年明けの現金制限 |
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年初現金および現金等価物と制限現金 |
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年末現金と現金等価物 |
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年末制限現金 |
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年末現金および現金等価物と制限現金 |
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現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス) |
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キャッシュフロー情報を補足開示する |
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利子費用に対する現金支払 |
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所得税費用の現金支払 |
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非現金投資 · 資金調達活動の補足スケジュール |
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買掛金に含まれる資産 · 設備及び無形資産の購入 | |
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F-12
カタログ表
株式会社ディディ · グローバル
連結財務諸表付記
(In株式と面額を除く数千 )
1.組織 · 主な活動
株式会社ディディグローバル(the「当社」 ( 以前は Xiaoju Science and Technology Limited ) は、 2013 年 1 月 11 日にケイマン諸島の法律に基づいて設立され、主に中華人民共和国で幅広いモビリティサービスおよびその他のサービスを提供するグローバルなモビリティテクノロジープラットフォームの運営に従事しています。( 「中華人民共和国」または「中国」 ) およびブラジル、メキシコなどを含む海外諸国を通じて、連結子会社、可変持分法人 ( 「 VIE 」 ) および VIE の子会社 ( 総称して「グループ」 ) を通じて提供しています。
当社の主要子会社、 VIE 及び VIE の子会社は以下の通りです。
| 国 / 場所 |
| 直接または割合 | |||
そして | 間接的に | |||||
日付 | 経済的利益の所有 | |||||
設立 / | 十二月三十一日 | |||||
会社 |
| 設立する |
| 2022 |
| 2023 |
主要子会社 | ||||||
好利環球有限公司 | 英領バージン諸島、2017年1月6日 | |||||
滴滴(香港)科技有限公司 | 香港、2013年8月2日 | |||||
小橘科技(香港)有限公司 |
| 香港、2013年1月29日 |
| |||
北京滴滴無限科技発展有限公司。 |
| 中国、2013年5月6日 |
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主要VIE(VIEの子会社を含む) |
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北京小橘科技有限公司。 |
| 中国、2012年7月10日 |
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滴滴出行科技有限公司。 |
| 中国、2015年7月29日 |
| |||
北京滴滴出行科技有限公司。 |
| 中国、2018年12月5日 |
|
F-13
カタログ表
2.可変利息エンティティ
中国の法律と法規は付加価値電気通信サービス及びいくつかの他のインターネット業務に従事する会社の外資所有権に制限を加えているため、本グループはいくつかの中国国内会社を通じて中国でそのプラットフォーム及びその他の制限された業務を経営し、その持分は代名株主(本グループのいくつかの管理層メンバーを含む)が保有している(“代名株主”)。当社及びその付属会社は同等の中国国内会社及びそのそれぞれの指定株主と一連の契約合意を締結し、授権書、独占オプション協定、独占業務協力協定、株式質権協定及びその他の経営協定を含む。同等の契約契約は満期日までに関連中国付属会社が継続期間を選択することができる。そのため、当社(I)はその経済表現に最も大きな影響を与えるVIEの活動を指導する権利があり、(Ii)は当該等に重大な影響を与える可能性のある中国国内会社から経済利益を受け取る権利がある。経営陣の結論は、当該等の中国国内会社は当社のVIEであり、会計目的については、当社のいくつかの中国付属会社が主な受益者とされている。そのため、本グループは米国公認会計原則に基づいて、当該等の中国国内会社及びその付属会社の財務業績を当グループの総合財務諸表に統合した。
以下は、当社がその付属会社を通じて中国国内会社とそれぞれの指定株主と締結した主要契約契約(総称して“契約契約”と呼ぶ)の概要である
VIEとの契約契約
授権書
外商独資企業(“外商独資企業”S)、2社の外商独資企業及びそのそれぞれの代有名人株主間の授権書合意によると、外商独資企業の各代有名人株主は、外商独資企業を事実上の受権者として委任することを撤回できないことを承諾し、外商独資企業株主のすべての権利を行使することができるが、株主総会の開催及び出席する権利、株主投票による議決を必要とする決議案(例えば、取締役及びその他の高級管理者を委任又は罷免する)について議決する権利、及び外商独資企業組織定款(改訂されなければならない)に基づいて行使する他の投票権を含む。各授権書プロトコルは撤回不可能であり,指名された株主がVIEの株主であり続ける限り,その合意は依然として有効である.中国の法律には別の規定があるほか、いかなるVIEまたはそのそれぞれの指定株主も一方的に本合意を終了してはならない。
独占オプション協定
WFOES、VIE及びそのそれぞれの代株主間の独占持分協定によれば、代株主はWFOES独占権利を付与し、中国の法律で許可されている範囲内で、VIEの株主に全部又は一部の持分を購入する。株式の全部または一部を購入するオプションの行使価格は、当時適用された中国の法律で許可された最低対価格金額としなければならない。合意は、それぞれの株主が所有するVIEのすべての持分がWFOEsおよび/またはWFOEsによって指定された任意の他の人に譲渡または譲渡されるまで、または各当事者が合意した特定の期間内に有効に維持されるまで有効であり、WFOEsは、この期間を一方的に延長することができる。中国の法律には別の規定があるほか、VIEまたはそのそれぞれの代名株主は一方的に本合意を終了してはならない。
F-14
カタログ表
2.可変利息エンティティ(継続)
独占商業会社協定
WFOESとVIEとの間の独占的な業務連携協定によれば、WFOESは、VIEに総合技術支援、専門トレーニング、コンサルティング、マーケティング、プロモーションサービスなどのサービスを提供する独占的権利を有する。WFOESの事前書面の同意なしに、VIEは、独占業務提携協定に規定されている事項について他の誰もが提供する同じまたは任意の類似したサービスを直接または間接的に受け入れないことに同意する。VIEはWFOESサービス料の支払いに同意し,費用はWFOESによって決定される.WFOEsは合意履行による知的財産権の独占所有権を持っている。WFOEsが書面で合意を終わらせる権利がない限り、このような合意は継続的に有効になるだろう。中国の法律に他の要求がない限り、VIEは本合意を一方的に終了してはならない。
株式質権協定
WFOES、VIE及びそのそれぞれの代株主間の持分質権協定によれば、VIEの代株主は、VIEに等しいすべての持分質をWFOESに担保として与え、VIE及びその代株主が独占業務協力協定、授権書プロトコル及び独占株式購入協定に基づいて負う義務を履行する。VIEの代名株主は、株式質権協定の有効期間内に、WFOES書面承認を得ない限り、質権持分を譲渡することもなく、質権持分に新たな質権または他の財産権負担を生じさせるか、または許可することを承諾する。これらの持分質権契約は、VIEおよびそのそれぞれの代名株主が契約合意の下でのすべての義務を履行するまで有効に維持される。
配偶同意書
配偶者同意書によると、VIEの一部の個別代有名人株主の配偶者が無条件及び撤回不可能に同意し、そのそれぞれの配偶者が保有し、そのそれぞれの配偶者の名義で登録されたVIEの持分は、その同意を必要とすることなく、関連する独占業務協力協定、株式質権協定、独占オプション協定及び授権書プロトコルに従って売却される。また、双方は、それぞれの配偶者が保有するVIEの持分に対していかなる権利も主張しないことに同意した。
B VIE構造に関するリスク
当社の一部の業務は当社グループのVIEを通じて行われ、会計については、当社のいくつかの中国付属会社が主な受益者とされています。当社の結論は、(I)VIEの所有権構造はいかなる現行の有効な適用中国の法律或いは法規に違反していないこと、及び(Ii)その条項及び現行の有効な適用中国の法律或いは法規に基づいて、各VIE契約協定はすべて有効で、拘束力があり、強制実行可能であり、しかも現行の有効な中国の法律或いは法規に違反するいかなる状況にも至らない。しかし、本グループの中国法律顧問はさらに、本グループは、現行の中国の法律と法規が最近公布されたため、どのように解釈或いは実施するかは関連する監督管理機関が公布する実施規則に依存するため、依然として不確定性が存在し、また、中国の法律と法規は未来に変化する可能性があるため、不確定性が存在する。そのため、当社は連結財務諸表にVIEとVIEの子会社を合併することができない可能性がある。
F-15
カタログ表
2.可変利息エンティティ(継続)
2019年3月15日、全人代は2020年1月1日から施行される“中華人民共和国外商投資法”及びその実施細則と付属法規を採択した。外商投資法は、契約手配を外国投資の一形態に明確に分類していないが、外商投資の定義の下で、外国投資家が法律、行政法規に規定されている方法、または国務院が規定している他の方法で行う投資を含む網羅的な条項を含んでいる。当グループの会社アーキテクチャが外商投資規則に違反するとみなされるかどうかは不明であり、当グループは現在、契約を利用して外国投資家の投資を禁止または制限する業務を手配しているからである。可変権益実体が外国投資実体の定義に属する場合,本グループがそのVIEとの契約手配を利用する能力やVIEによる業務を展開する能力が深刻に制限される可能性がある。
中国政府が他の方法で本グループが既存または未来の中国の法律または法規に違反していることを発見した場合、またはその業務を経営するために必要な許可証やライセンスが不足している場合、当グループの関連中国監督当局は、これらの違反を適宜処理する権利があるが、これらに限定されない
● | 当グループの中国国内機関の営業許可証及び/又は経営許可証を取り消す |
● | 罰金を科す |
● | 不正経営によって得られた収入を没収したり、集団が守ることができないかもしれない他の要求を押しつけたりした |
● | グループの経営に制限または厳しい条件を適用するか、またはグループの経営に制限を加えるか、または厳しい条件を適用する |
● | 税金徴収権を制限する |
● | グループのサーバまたはグループをブロックするモバイルアプリケーション; |
● | VIEとの契約手配を終了し、VIEの株式質権を抹消することを含む、本グループの所有権構造または事業を再構成することを要求し、これは、逆にVIEおよびその子会社の財務業績および経済的利益を得る能力に影響を与える |
● | VIEおよびその子会社の業務および運営に資金調達活動によって得られた資金を制限または禁止すること;または |
● | このグループの業務を損なう可能性のある他の規制や法執行行動を取る。 |
F-16
カタログ表
2.可変利息エンティティ(継続)
このような罰則を加えることは、当グループが当グループの業務を経営する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、いずれかの処罰を適用することにより、集団がVIE活動を指導する権利またはその経済的利益を得る権利を失う場合、集団はVIEを統合することができなくなるであろう。経営陣は、現在の事実や状況に応じて、集団がこのような能力を失う可能性はわずかだと考えている。しかし、中国の法律と法規の解釈と実施及びその応用が契約の合法性、拘束力及び実行可能性に与える影響は中国主管当局が適宜決定しなければならないため、中国の関係当局が各契約手配の合法性、拘束力及び実行可能性について本グループと同じ立場をとることを保証することはできない。同時に、中国の法律制度が持続的に迅速に発展するため、中国の法律、法規及び政策或いは現有の法律、法規及び政策の解釈及び応用に変化を招く可能性があり、そのため、VIE或いはVIEの指定株主がそのような手配の下での責任を履行できない場合、本グループはこのような契約手配を実行することができる法的保障が制限される。当社とVIE間の契約合意の実行可能性と,それによるメリットは,指定株主が契約を実行することに依存する.VIEの指定株主(場合によっては当社の株主でもある)は、将来的に当社と利益が衝突したり、その契約義務を履行できなかったりする可能性があります。VIEの重要性と重要性を考慮して、これらの契約を実行しなければ、会社に大きなマイナス影響を与える。
本グループの経営はVIEが本グループとの契約合意を履行することに依存する.当社がVIEの経済表現に最も大きな影響を与える活動を指導する能力があるかどうか、および当社がVIEに重大な経済的利益を与える可能性のある経済的利益を得る権利があるかどうかは、VIEの株主が許可するかどうかに応じて、VIEで株主の承認を得る必要があるすべての事項について投票権を行使する。当社は、株主投票権の行使を許可する合意は、その条項及び現行の有効な適用中国の法律や法規に基づいて合意当事者に対して強制的に執行できると信じており、当社が上記のリスク及び不透明な要因によりVIEを再統合できない可能性はわずかである。
F-17
カタログ表
2.可変利息エンティティ(継続)
C当社グループVIEの財務情報要約(VIEの子会社を含む)
以下の表には、総合財務諸表内のVIE及びその付属会社の相殺会社間残高及び当社グループ内VIE及びその付属会社間の取引後の財務諸表残高及び金額が記載されている。
12月31日まで | ||||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
現金と現金等価物 |
| |
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制限現金 | | | ||
短期国債投資 |
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売掛金と手形,純額 |
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当社およびその子会社からの支払義務 |
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長期国債投資、純 | | | ||
投資有価証券等 | | | ||
権益法投資,純額 | | | ||
財産と設備、純額 | | | ||
無形資産、純額 | | | ||
その他の資産、純額 |
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総資産 |
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短期借入金 |
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売掛金と支払手形 |
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長期借入金 | — | | ||
リース負債を経営する |
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その他負債 | | | ||
総負債 | | | ||
VIE の株主赤字 | ( | ( | ||
VIE の総負債と株主赤字 |
| |
| |
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
総収入 |
| |
| |
| |
純収益(赤字) |
| ( |
| ( |
| |
経営活動が提供する現金純額 | | | | |||
投資活動提供の現金純額 | | ( | | |||
融資活動提供の現金純額 | | ( | ( |
当社は、登録資本が約人民元であることを除いて、VIE内にVIEの債務返済にしか使用できない資産はないとしている
VIEが保有する資産は総合貸借対照表には帳簿価値がなく,これらの資産は会社に収入を発生させる能力が重要である(未確認の収入発生資産と呼ぶ).VIEが保有する認可されていない創設資産は、特定の都市のネット予約車運営許可証、インターネットコンテンツ提供許可証(“インターネットコンテンツ提供許可証”)、インターネットデータセンターサービス許可証、didiglobal.comのドメイン名などのいくつかの付加価値電気通信サービス許可証を含む。
以前の買収により得られた公認された創設資産は、競業禁止協定、特許及び商標を含み、WFOEs又は他の子会社が保有している。
F-18
カタログ表
3.主な会計政策の概要
3.1根拠の説明
本グループの総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。本グループが添付の総合財務諸表を作成する際に従う主な会計政策の概要は以下のとおりである。
3.2統合ベース
総合財務諸表は、当社、その子会社、VIE及びVIEの子会社の財務諸表を含む。
子会社とは,会社が半分以上の投票権を直接又は間接的に制御する実体であり,取締役会多数のメンバーを任免する権利があり,取締役会会議で多数票を投じる権利があり,又は法規又は株主又は株主間の合意に基づいて被投資会社の財務及び経営政策を管理する権利がある。
当社、その付属会社、VIE及びVIE付属会社間のすべての会社間取引及び残高は合併後にログアウトしました。同グループには、買収された企業がそれぞれ買収された日からの経営実績が含まれている。
3.3比較情報
前年の財務諸表を何らかの再分類し、本年度に該当する列報方式とした。以下の再分類は、以前に報告された経営業績、株主権益またはキャッシュフローに影響を与えない
一)償却コスト別に記載されている定期預金と、以前“短期投資”と記載されていた他の債務投資は、現在、総合貸借対照表内にそれぞれ“短期国庫投資”と“前払金、売掛金、その他の流動資産純額”と記載されている。
Ii)償却コストで申告した定期預金及び公正価値に応じて権列報を選択する構造的手形は、以前は“投資証券及びその他の投資”と書き、現在は総合貸借対照表内の“長期国庫投資”としている。
Iii)総合貸借対照表では,以前“長期投資(純額)”と示されていた計量代替法と権益法を用いて入金された株式投資が,現在それぞれ“投資証券及びその他の投資”と“権益法投資(純額)”と示されている。
四)受取ローンは以前は単独で“未収ローン純額”と記載されていたが、現在は合併貸借対照表に“前払、売掛金、その他の流動資産純額”と記載されている。
F-19
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.4予算の使用
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成する際には、管理層は、資産及び負債の報告金額、貸借対照表の日又は有資産及び負債の開示及び報告期間内に報告された収入及び費用に影響を与える推定及び判断を行う必要がある。
本グループは、(一)収入確認、(二)営業権、長期資産、無形資産減価評価、(三)長期資産の推定耐用年数の決定、(四)ある投資及びその他の金融商品の公正価値、(五)定期預金、売掛金及び手形、売掛融資、契約資産、融資リース売掛金及びその他の売掛金の信用損失準備、(六)業務剥離又は価格及びサービスの公正価値、(七)株式に基づく給与支出の推定及び確認、(8)所得税支出および繰延税金資産の現金化は、連結財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定を反映する。これらの見積り自体が判断されており,実際の結果はこれらの見積りとは異なる可能性がある.
3.5ビットコインと外貨換算
当グループは人民元(“人民元”)を報告通貨としている。当社及びケイマン諸島及び英領バージン諸島に登録設立された付属会社の機能通貨はドル(“ドル”)である。香港に登録されている付属会社の機能通貨は香港ドル(“香港ドル”)またはドルである。当グループの中国実体の機能通貨は人民元である。当社は他の管轄区域に業務を設置している付属会社では一般にそれぞれのローカル通貨をその機能通貨として使用しています。それぞれの機能通貨の決定は,会計基準編纂(“ASC”)830,“外貨事項”に基づく基準である。
機能通貨以外の通貨での取引は、取引当日に権威銀行が報告した為替レートで機能通貨に換算される。これら機能通貨以外の通貨建ての外貨取引所による為替損益は,総合全面収益表(損失表)では他の収入(損失)純額と記されている。外国為替収益は人民元に相当する
本グループの財務諸表は本位貨幣から人民元に換算されています。資産と負債は貸借対照表の日の為替レートで換算する。当期に発生した収益以外の権益項目は適切な歴史的為替レートを用いて人民元に換算する。収入と費用、損益は定期平均為替レートで人民元に換算される。換算調整報告は外貨換算調整であり、総合全面収益表(損失表)では他の全面収益(損失)の構成要素として示されている。
3.6翻訳の便利さ
2023年12月31日までの年度の総合貸借対照表、総合全面収益表(損益表)と総合現金フロー表を人民元からドルに換算し、読者に便宜を図るために、1.00ドル=人民元で計算する
F-20
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.7公正価値計測
会計指針は、公正価値を、計量日に資産を売却するか、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移動させることによって支払われる価格と定義する。公正価値記録の資産及び負債の公正価値計量が必要又は許可された場合、本グループは取引を行う主要或いは最も有利な市場を考慮し、市場参加者が資産又は負債の定価の際に使用する仮定を考慮する。
ASC 820、公正価値計量(“ASC 820”)によると、本グループは公正価値階層構造を採用し、公正価値を計量するための投入を優先順位付けする。会計基準は公正価値等級を確立し、1つの実体が公正価値を計量する時に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少することを要求した。
公正価値レベルにおける金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。会計基準は公正な価値を計量するための3つのレベルの投入を確立した
● | 一次--アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)のような観察可能な投入; |
● | 第2レベル--第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場におけるオファー、または資産または負債の全期間にわたって直接または間接的に観察可能なオファー以外の投入; |
● | 第三レベル--推定方法の中で資産や負債の公正な価値計量に重要な意義のある観察できない投入。 |
会計指針はまた、資産と負債の公正価値を計量する3つの主要な方法を述べた:(1)市場法;(2)収益法と(3)コスト法。市場法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する。収益法は推定技術を用いて将来の金額を単一の現在価値金額に変換する。この計量は、このような未来の金額に対する現在の市場の予想に基づいて示された価値だ。コスト法は,現在資産の入れ替えに必要な金額に基づいて決定される.
利用可能な場合、当グループは、見積市場価格を使用して、資産または負債の公正価値を決定する。もしオファー市価がなければ、本グループは推定技術を用いて公正価値を計量し、可能であれば、現在の市場或いは独立源に基づく市場パラメータ、例えば金利及び貨幣為替レートを採用する。
3.8現金と現金同等物
現金と現金等価物とは、銀行または他の金融機関に保管されている手元の現金、定期預金、高流動性投資であり、抽出使用の制限を受けず、原始期限は3ヶ月未満である。2022年12月31日と2023年12月31日現在、アリペイやWeChat決済などのオンライン決済プラットフォームが管理する口座に保有している現金は人民元に達している
3.9制限現金および非流動制限現金
銀行又は他の金融機関に保管されている手元現金、定期預金及び高流動性投資は、引き出し使用又は担保として制限されている場合は、個別に制限された現金として報告しなければならない。本グループの制限現金は制限期限の長さに応じて流動現金と非流動現金に分類される。当グループの限定的な現金とは主に制限された銀行預金を使用することを意味する。
F-21
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.10国庫投資
国債投資とは、信用の良い金融機関から購入された債務投資である。基本的に,これらのツールは違約リスクが低いと考えられ,取引相手は短期的にその契約キャッシュフロー義務を履行する能力が強い.確認された信用損失は取るに足らない。
償却コストで行われる国債投資は主に銀行に保管されている定期預金である。償却コストで計算した国庫投資利息収入は総合全面収益(損失表)に実際の利息法を用いて確認した。
公正価値オプション(“FVO”)項下の国庫投資は主に構造的手形、すなわち変動金利が対象資産表現にリンクした金融商品である。公正価値変動は総合全面収益(赤字)表に投資収益(赤字)純額に反映されている。
原始満期日は3カ月以上だが1年未満の国債投資は来年度に現金形式で現金化される見通しだ
3.11売掛金と手形、純額
売掛金純額とは,本グループが無条件に乗客,他の個人顧客および企業顧客に受け取る権利がある金であり,主に(I)乗客の未払い運賃金額,(Ii)乗客が支払っているがグループが受け取っていない運賃金額,(Iii)企業顧客がまだ支払っていない運賃金額,(Iv)個人顧客および企業顧客が他のサービスを完了したために支払われていない金額を含む。
3.12信用損失の予想
当グループの定期預金、売掛金及び手形、売掛金、契約資産、融資リース売掛金及びその他の売掛金はいずれも売掛金及びその他の売掛金である。本グループは、その顧客及び関連売掛金及びその他の売掛金に関するリスク特徴を確認しており、本グループが提供するサービス又は製品の規模、タイプ又はこれらの特徴の組み合わせを含む。類似したリスク特徴を有する入金はプールにグループ化された。すべての池について、本グループは生涯予想信用損失を評価する時、過去の信用損失経験、現在の経済状況、未来の経済状況に対する支持予測、及び任意の回復を考慮する。期待信用損失分析に影響する他の主要な要素は顧客人口統計資料、正常な業務過程中に顧客に提供する支払い条件、及び本グループの売掛金に影響を与える可能性のある特定の業界要素を含む。また、外部データとマクロ経済要素も考慮されている。これはグループの具体的な事実と状況に基づいて四半期ごとに評価される。
すべての展望性陳述の性質はリスクと不確定性の影響を受け、その中の多くのリスクと不確定要素は本グループの制御範囲を超えている。専門家グループは様々なマクロ経済と市場データに基づいてモデルを更新し、既存の最新情報を考慮した。
3.13証券およびその他の投資への投資
投資証券及びその他の投資は主に公正価値がいつでも特定できる権益証券、公正価値が簡単に特定できない権益投資及びいくつかの債務投資を含む。
公正価値が確定しやすい持分証券
本グループは有価証券、すなわち公開取引の株に投資する。
本グループは公正価値に応じて当該等の権益証券を保有しており、損益は総合全面収益(損失)表に記録されていない。
F-22
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
計量の代わりに計量されていない公正価値が確定しやすい持分証券
アメリカ会計基準第321号“投資-権益証券”によると、本グループはそれに重大な影響を与える能力がある権益証券を除いて、権益証券は公正価値に従って帳簿を作成し、損益を総合全面収益(損失)表に計上することを実現していない。本グループはコストから減値を減算する計量代替方法を選択し、簡単に公正価値を決定できる株式投資がないことを記録し、同一発行者の同じ或いは類似の投資(例えばある)の秩序取引所による可視価格変動について後続調整を行った。すべての実現と未実現の投資収益(損失)は、総合全面収益(損失)表に計量代替案を用いて計上した投資収益(損失)、権益投資純損失または減価損失で確認された。
別の計量方式での投資については、当グループは、被投資先の業績や財務状況及びその他の時価証拠に基づいて、報告日毎に投資が減値するか否かを定性的に評価する。このような評価には、被投資者の現金状況の審査、最近の融資および財務·業務パフォーマンスの審査、様々な要因や事件を考慮した場合の他の重大な判断が含まれているが、これらに限定されない。
定性的評価が投資が減少したことを示す場合、グループは、ASC 820基準に従って投資の公正価値を推定するであろう。公正価値が投資の帳簿価値よりも低ければ、本グループは純損失の中で帳簿価値と公正価値の差に相当する減価損失を確認する。本グループは公正価値を推定する際に重大な判断を採用して、減値が存在するかどうかを確定し、減値が存在すれば、その等持分証券投資の減値損失を計量する。これらの判断には,公正価値を推定する際の推定方法の選択と,キャッシュフロー予測に用いる重要な推定仮定の決定がある.
ある債務投資
ある債務投資は国庫投資に分類されない債務投資であり、余剰コストやFVOによって入金される。本グループはすでにいくつかの債務投資について公正価値オプションを選択しており、主にいくつかの年間を超える政府債券及びKargobotに投資する株式を含む(付記4)。FVOは、資産または負債を初期確認する際、またはそのツールの新しい会計ベースをもたらすイベントが発生した場合に、ツール毎に撤回不可能な選択を行うことを可能にする。公正価値オプション入金による投資は公正価値に計上され、実現または未実現の収益(損失)は総合全面収益(損失)表に投資収益(赤字)純額と表記される。
償却コストに応じて計量された債務投資利息収入は実際の利息法を用いて確認され、実際の利息法は推定キャッシュフローの変化に基づいて定期的に審査·調整を行う。その他の債務投資は満期日の長さによって前払金、売掛金、その他の流動資産、純額または投資証券、その他の投資に分類される。
3.14資本法投資、純額
ASC 323“投資権益法と合弁企業”によると、本グループは権益法を用いて普通株或いは実質普通株の権益投資を計算し、本グループはこれに重大な影響があるが、多数の持分を持たないか、或いは他の方式で制御し、公正な価値オプションを選択しない限り。実質普通株への投資は1つのエンティティへの投資であり、そのエンティティのリスクおよびリターン特徴は、当該エンティティの普通株と実質的に類似している。本グループは,あるエンティティへの投資がその実体普通株への投資と実質的に類似しているかどうかを決定する際に,所有権の従属関係,リスクとリターン,および価値移転の義務を考慮する.
権益法によると,本グループは最初にコストごとに投資を記録し,その後権益被投資者の業績におけるシェアを記録する.投資の帳簿金額が被投資権益純資産中の関連権益の部分を超えており、通常は取得した営業権と無形資産を代表する。本グループはその後、投資の帳簿金額を調整し、本グループが総合全面収益(赤字)表において各持分被投資者の純収益または損失の割合を占めるべきであることを確認し、買収後に他の全面収益(赤字)中のシェアを株主権益(赤字)の構成要素として確認する。本グループが権益投資に占めるべき損失が権益投資対象の権益に等しいかそれを超える場合、本グループはさらなる損失を確認しない。本グループがすでに権益投資対象を代表して債務または支払いまたは担保を負担しない限り、または当グループが権益投資対象の他の投資を保有する。
F-23
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
当社グループは、株式投資先への投資状況の継続的な見直しを行い、公正価値が帳簿価額を下回る低下が一時的ではないかどうかを判断しています。当社グループは、適正価額の下落の期間及び深刻さ、投資先の財務状況、業績及び見通し、並びに最近の資金調達ラウンド等の企業固有の情報を主として考慮しています。減損が一時的でないとみなされる場合には、当グループは投資を適正価額に償却し、減損費用を連結損益計算書に計上します。
3.15資産 · 設備、純
資産および設備は、累積減価償却費および減価償却費 ( もしあれば ) を差し引いた原価で記載されています。減価償却費は、主に資産の推定耐用年数にわたって直線法を使用して計算されます。
自転車 · 電子自転車
自転車と電動自転車は、直線ベースで推定耐用年数に対して減価償却されます。このような自転車や電動自転車の初期推定耐用年数は、一般的に
車両
車両は、直線ベースまたは加速ベースで推定耐用年数にわたって減価償却されます。このような車両の初期推定耐用年数は
他の財産や設備
その他の資産および設備は、累積減価償却費および減損を差し引いた原価で記載されています。減価償却費は、資産の推定耐用年数に対して直線法を用いて計算されます。維持 · 修理費は発生したまま計上します。不動産設備の処分損益は、売上高と当該資産の帳簿金額との差額であり、連結損益計算書に計上しています。
資産 · 設備の耐用年数は以下の通りです。
カテゴリー |
| 多くの人の命は有用だと推定されている |
自転車と e—bike |
| |
車両 |
| |
コンピュータと装置 |
| |
賃借権改善 |
| 推定耐用年数または残りのリース期間より低いもの |
他の人は |
|
建設中の工事
資産および設備の建設に関連し、資産を意図した用途にするために発生する直接費用は、進行中の建設として資本化されます。建設中の資産は、主にコンピュータ · 設備、自転車 · 電子自転車に関する特定の資産 · 設備に移管され、賃貸 · 使用の準備ができていない資産が使用の準備ができているときに減価償却が開始されます。
F-24
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.16無形資産純額
無形資産は主に事業統合や第三者からの購入によって取得されます。事業統合に起因する無形資産は、取得時に適正価額で認識し、計量します。購入した無形資産は、取得時に原価で認識 · 計測されます。別々に特定可能な無形資産のうち、寿命を決定可能なものは、その資産の使用状況に基づく推定耐用年数において引き続き償却されます。
カテゴリー |
| 多くの人の命は有用だと推定されている |
非競争契約 |
| |
商標 · 特許等 |
| |
ドライバーリスト |
| |
顧客リスト |
| |
ソフトウェア |
| |
オンライン決済ナンバー* |
| 無限生放送 |
他の人は |
| 無限生放送 |
* | 取得されたオンライン支払い許可証は、無期限オンライン支払いとみなされ、コストから任意の後続の減価損失を減算して支払いが行われる。グループはそれぞれ政府当局が発行したナンバープレートの更新を申請しなければならない |
3.17営業権以外の長期資産の減価
長期資産には、物件や設備、無形資産および営業権以外の他の非流動資産が含まれており、事件や状況変化が発生して当該などの資産の額面が回収できない可能性があることを示すたびに、減値して審査を行う。回収可能性の決定は、資産使用およびその最終処分によって生じる未割引将来のキャッシュフローの推定に基づく。経営者が保有または使用を予想する長期資産の任意の減価損失の計量は、帳簿価値が資産公正価値を超える金額に基づく。将来のキャッシュフローを推定するために用いられると判断し,適切な割引率の決定と他の仮定を行う.これらの推定および仮定の変化は、長期資産の公正価値の決定に大きな影響を与える可能性がある。詳細は付記11--財産と設備、純額と付記13-無形資産、純額。
3.18営業権
営業権とは、買収価格が企業合併で獲得した純資産の公正価値を超えることである。
営業権は減価償却や償却を行うのではなく、毎年減価テストを行い、事件が発生したり、資産が減価可能であることを表明する可能性がある状況が変化した場合に年間テストを行う。本グループはまず、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素を評価する。定性評価において、本グループは主要な要素、例えば業界と市場考慮要素、報告部門の全体財務業績及び運営に関する他の具体的な情報を考慮した。本グループがその定性的評価により報告単位の公正価値を決定することは,その額面よりも少ない可能性が高い場合には,定量化減値テストを行わなければならない.そうでなければ、これ以上のテストは必要ない。量子化減価テストは、各報告単位の公正価値とその帳簿金額との比較を含む。報告先の帳票金額がその公正価値を超えると,差額に相当する減値損失が計上される.営業権減価テストを適用するには重大な管理判断が必要であり、報告単位の決定、資産と負債を報告単位に割り当てること、報告単位に商業権を割り当てること、および各報告単位の公正価値を決定することを含む。報告単位の公正価値を推定する判断には,将来のキャッシュフローの推定,適切な割引率の決定,その他の仮定がある。これらの推定および仮定の変化は、各報告単位の公正価値の決定に大きな影響を与える可能性がある。本グループは毎年12月31日に報告単位レベルで商誉減値テストを行い、減値指標があれば、より頻繁に商誉減値テストを行う。人民元
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カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.19賃貸契約
本グループはASC 842を用いて、“リース”(“ASC 842”)を用いてリースを会計処理する。本グループは、契約期間が12ヶ月を超える賃貸を運営賃貸または融資リースに分類します。
使用権資産は、本グループがレンタル条項において関連資産を使用する権利を表し、リース負債は、グループがレンタルによって生じたレンタル金を支払う責任を表す。経営リースROU資産およびリース負債開始日にレンタル期間内のレンタル支払いの現在値から受け取ったレンタル報酬を減算し、任意の初期直接コストを加えて、開始日のレンタルの割引率で確認する。レンタル中の隠れた金利が当グループの経営リースを簡単に決定することはできませんが、当グループは一般的に開始日賃貸支払いの類似年期の担保借入推定金利に基づく逓増借入金金利を採用しています。本グループのレンタル条項は、本グループがその選択権を行使することを合理的に決定した場合に、リース契約を延長または終了する選択権を含むことができる。レンタル支払いのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。このグループは,非リース構成部分とリース構成部分を分離しないことを選択しているため,オフィス賃貸契約に1つのサプライヤーしかいない場合には,リース構成部分と非リース構成部分を単一リース構成部分として計算する.レンタル支払いは固定であってもよく、可変であってもよいが、レンタル負債の計算は、固定支払いまたは実質的な固定支払いのみを含む。可変レンタル支払いには主にいくつかのIDC施設レンタルに関する費用が含まれており、これらの費用は実際の使用回数に基づいて決定される。可変リース支払いは、当該等支払いの債務が発生している間の営業料金で確認する。
経営的レンタルについては、レンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。融資リースについては、リース費用は実利法で直線法でリース期間および利息で減価償却であることが確認された。
いずれのレンタル期間が12ヶ月以下の賃貸契約も短期賃貸とみなされる。ASC 842の規定によると、短期賃貸は総合貸借対照表上の純資産収益率と賃貸負債には計上されない。他のすべての経営リースと一致して、短期賃貸費用はレンタル期間内に直線原則で入金されます。
3.20短期および長期借入金
借金は最初に公正価値で確認し、発生した前期費用を差し引く。借金はその後、余剰コストで計算します。収益(取引コスト控除)と償還金額とのいずれの差額も実利息法で借入期間の損益で確認されている。
3.21法定準備金
関連規定及びその定款に基づいて,本グループが中国に登録して設立した子会社は少なくとも
3.22収益確認
本グループは,列報のすべての期間にASC 606である“顧客との契約収入”を採用した.ASC 606によれば、約束された商品またはサービスの制御権が当グループの顧客に転送されると、返金、価格割引、割引、および付加価値税(“付加価値税”)を考慮した後、そのような商品またはサービスと交換する権利が期待されることを反映する顧客との契約からの収入が確認される。
F-26
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
中国モビリティ
本グループは,中国におけるモバイルプラットフォーム(“中国移動プラットフォーム”)を通して多様なモバイルサービスを提供し,収入を稼いでいる.本グループの中国における車呼びサービス収入は毛数に記載されており,過分を占めている
● | 中国のネット予約車サービス |
本グループはその中国移動プラットフォームで多種の配車サービスを提供し、主に中国国内の豪華、専用車、精選、滴滴急行、急行、割引急行、子豚急行及び相乗りサービス路線を含み、そして中国の関連法規及び乗客と締結した相乗りサービス協定に基づいて自ら相乗りサービスサプライヤーと見なしている。すべての提供されるコールサービスについて,サービス名とサービスプロバイダの名前および対応するサービスプロトコルがグループの中国移動プラットフォームに表示される.乗客は自分の外出需要と好みに応じて、グループの中国移動プラットフォームから車呼びサービスを選択することができます。ライダーが乗車サービス要求を選択して開始すると、推定されたサービス料が表示され、ライダーはさらにサービス要求を発行するか否かを決定することができる。乗客から乗車サービス要求および当グループがこのサービス要求を受け入れた後,騎手と本グループは乗車サービスプロトコルを締結する.ネット予約車サービスを完了した後、本グループは毛数でネット予約車サービス収入を確認します。
● | 中国ネット予約車サービスの依頼人と代理人が考える |
中国の関連規定によると、ネット予約車サービスプラットフォームは必ずナンバープレートを取得し、相乗りサービスに対してすべての責任を負わなければならない。関連規定はまた、カードを持ってプラットフォームは相乗りサービスに従事する運転者と車両が規定の要求に符合することを確保しなければならない。したがって,本グループはオンライン配車サービスプラットフォームとして,乗客に提供するサービスを制御しているため,自分は相乗りサービスの依頼者であると考えられる.乗客に提供するサービスの制御は,a)乗客と締結した乗車サービスプロトコルに基づいて,本グループは登録運転手に代わって乗車サービスを提供するように指示することに現れている.もし委任された運転手が限られた状況でサービスを提供できなかった場合、本グループは別の登録運転手にサービスを提供することを割り当てる;b)本グループと運転手が締結した合意に基づいて、運転手は本グループを代表して乗車サービスを提供する際に、本グループが締結したサービス標準と実施規則を遵守する責任がある、c)本グループが本グループが締結した標準に基づいて運転手の表現を定期的に評価する。本グループの主体となる他の指標は,a)本グループが中国の上記法規および上記サービスプロトコルに基づいて乗客に車を呼ぶサービスを提供する承諾を履行する責任があること,b)適用に必要なプログラムにより,本グループは適宜サービス価格を決定する権利があることを示している.
● | 中国のオンラインタクシーと運転手サービス |
同グループはその中国移動プラットフォーム上で多種の他のサービスを提供し、主にオンラインタクシーと運転手サービスを含む。本グループでは,自分がインターネットタクシーや運転手サービスのエージェントであると考え,エージェント収入が主にタクシー運転手や運転手サービスプロバイダなどのサービスプロバイダから来ていることを確認した.
国際的に
同グループの国際収入は主にブラジルとメキシコを含む海外諸国のコールサービスから来ている。同グループはまた、海外諸国で食品デリバリーサービスと金融サービスの収入を獲得している。
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カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
● | 海外国の車呼びサービス |
当グループは個人運転手と契約を結び、当グループの海外国の流動プラットフォーム(“海外流動プラットフォーム”)で乗車サービスを提供しています。騎手がグループの海外移動プラットフォームを介して乗車サービスを要求すると,推定されたサービス料が表示され,騎手はさらにサービス要求を行うかどうかを決定することができる.ライダーが乗車サービス要求を出すと、運転手はサービス要求を受け、ライダーと運転手の間で乗車サービス契約が締結される。当グループの契約履行義務は,乗客と運転手との間の相乗りサービスの協力と手配である。当グループでは,運転手が提供する乗車サービスが完了した後,運転手と締結したサービス契約による収入を確認する.また、多くの海外国では、騎手は自集団の海外移動プラットフォームを無料で使用しており、本集団は騎手に対して履行義務を有していない。したがって、全体的に、運転手はグループの顧客であり、乗客はそうではない。
● | 海外ネット予約車サービスの委託代理考慮 |
当社グループは、当社が海外モビリティプラットフォームを通じて提供される配車サービスの代理人であるとみなします。なぜなら、当社は、ドライバーがライダーに提供するサービスを管理していないからです。 1 ) 当社は、ドライバーのサービスをライダーに譲渡する前に管理権を得ていません。3 ) 当社グループは、ドライバーが提供するサービスを当社グループの他のサービスと統合して、ライダーに提供することはありません。グループが代理人であるもう一つの指標は、ドライバーとライダーの間で締結されたサービス契約に従って、ドライバーがライドサービスを提供するという約束を果たす義務があることです。
● | 海外におけるフードデリバリサービス |
当社グループのフードデリバリー収益は、主に加盟店、配達担当者、食客がプラットフォームを利用するために支払うサービス料から得られています。当社グループは、加盟店、配達担当者、飲食者へのサービスが完了した時点で収益を計上します。
● | 海外における金融サービス |
金融サービス収益は、主にマイクロローンサービスとクレジットカードサービスからの利子収入で構成されています。当社グループは、 ASC 310 に準拠した実効利子法を適用して、債権からの利子収入を生み出しています。当社グループは、貸付債権が未払利子となる場合には、注 8 に記載されているとおり、未払利子の発生を停止し、未払利子をすべて取り消します。
他の計画
● | 自転車と電動自転車を共有する |
このグループは,旅行開始ごとにユーザとリース契約を締結する.このグループは,ユーザが望む使用期間内に自転車や電動自転車へのアクセスを提供することを担当している.本グループの収入の大部分はリースプロトコルからであり,ASC 842の定義でレンタルを経営に分類し,旅行終了ごとに受信した賃貸料支払いを収入として記録する.
● | いくつかのエネルギーや車両サービスは |
あるエネルギーと車両サービスには、給油、充電、当社グループが独自に展開しているレンタル業務が含まれています。
本グループは自ら給油および充電サービスエージェントと見なし,給油または充電注文を完了した後,エージェント収入が主にガソリンスタンドや充電ステーションと締結したサービス契約から来ていることを確認した.
当グループは主にそのプラットフォームを通じて自社車両を運転手にレンタルし、経営レンタルサービスを提供しています。米国会計基準第842条によると、当グループは、それ自体がそのため等に手配された会計レンタル人(例えば適用)と考えられている。これらのサービスの収入はレンタル期間内に直線的に確認される.
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カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
● | 中国の金融サービス業 |
金融サービス収入には主に少額融資サービス利息収入と融資仲介サービス料が含まれている。本グループは少額融資サービスにおいてASC 310が規定する実際の利息方法を採用し、その受取ローンから利息収入を発生させる。受取ローンが非課税制状態にある場合、本グループは利息を計算することを停止し、その日までにすべての利息を計上しますが、詳細は付記8を参照します。本グループも借り手と貸金人のペアになり、契約契約に基づいて直接融資者に融資仲介サービス料を受け取ります。融資仲介サービスからの収入の大部分は、借り手と貸手の借入要求が一致した後のある時点で確認される。
● | 他の人は |
同グループは、市内貨物輸送や他のサービスを含む様々な他の計画的サービスをそのプラットフォーム上で提供する。本グループでは,一般にクライアントにサービスを提供する際に収入を確認する.
契約残高
このグループは,顧客に譲渡されたサービスの対価格権利を売掛金または契約資産に分類する.契約資産と比較して、入金すべきは無条件の対価格権利であり、契約資産は時間経過以外の他の要因を条件とした対価格権利である。本グループは,掛け値を受け取る前にサービスを履行する際に,その総合貸借対照表で売掛金を確認し,無条件に掛け値を受け取る権利がある.本グループが受信または満期支払い前にサービスを顧客に譲渡した場合、すなわち契約資産に記入され、当グループの対価格権利は、将来の表現または契約中の他の要因に依存しなければならない。契約資産総額は人民元
本グループが履行責任を履行する前に対価を受け取った場合、契約責任を確認し、主に中国コールサービス及びその他の計画支部からの前払いを含む。2022年12月31日と2023年12月31日までの契約負債は人民元
奨励計画
● | 顧客とされる消費者に対する会計的観点からのインセンティブ |
中国移動細分化市場では,相乗りサービスを利用する乗客,タクシー運転手,運転手サービスプロバイダが当グループの顧客とされている.国際支部では,車を呼ぶサービスを提供する運転手,業者,配達サービスを提供する配達員,ある海外の国で配達サービスを利用する食客が当グループの顧客とされている.その他の業務種別については,本グループの主な顧客は,シェア自転車や電動自転車のユーザ,本グループ自身が経営するレンタル業務のテナント,エネルギーサービスのガソリンスタンドおよび充電ステーション,少額融資サービスの借り手,融資仲介サービスの貸手および同城貨物輸送サービスを提供する運転手である。
● | 顧客激励措置 |
本グループは、固定金額割引、表現に応じたボーナスの支給など、本グループの顧客に様々な奨励計画を提供しています。本グループが明らかな商品やサービスを受け取っていない場合や、受け取った商品やサービスの公正な価値を合理的に見積もることができない場合、顧客に提供される報酬は収入減少として記録されます。独自の商品やサービスと交換するために顧客に提供するインセンティブが可変対価格と評価されるのではなく、インセンティブの種類によっては、顧客がその時点で稼いだ金額や顧客が稼いだ金額が最も可能である。報酬は短時間で得られるため、可変考慮を推定する際には限られた不確実性が存在する。
F-29
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
● | 新しい取引先を推薦する |
顧客が新規顧客を推薦するために獲得した報酬は、独自のサービスと引き換えに支払われ、顧客獲得コストに計上される。本グループは総合全面収益(損失)表に販売や市場普及費用などの転換費を計上している。本グループは
新規顧客契約を取得するためのASC 340−40−25−4および償却期間が1年以下であることによる費用コスト。費用として記録された金額は、支払いされた報酬金額または受け入れられたサービスの既定の公正価値のうちの小さい者である。サービスの公正価値は、類似したサービスのためにサプライヤーに支払われた金額に基づいて決定される。● | 顧客ロイヤルティ計画 |
同グループの騎手参加奨励計画は,蓄積された会員ポイントに応じてサービス割引券や他のプレゼントを提供し,ポイントは受けるサービスや支払う料金,時間と騎手の毎回の旅行距離によって異なる.ライダーは滴滴オンライン商城を通じてその会員ポイント口座のポイント金額をクーポン券や他の実物製品に両替することができます。本グループでは,このようなクーポン券や他のプレゼントの提供が義務付けられているため,本グループは負債を確認し,将来のクーポン券使用の見積りコストを会員ポイント発行時の相殺収入として入金する.会員が彼らのポイントを交換するか、あるいは彼らの権利が満期になるにつれて、負債はそれに応じて減少しなければならない。当グループは、累積会員ポイント及び管理層が履歴償還モデルによる償還確率の推定に基づいて、顧客ロイヤルティ計画下の負債を推定する。実際の償還が推定と大きく異なる場合、負債とそれに応じた収入の調整につながる。
● | 顧客とみなされない消費者への会計的観点からのインセンティブ |
中国移動業務支部では、会計の観点から、インターネットタクシーや専用車サービスのエンドユーザは一般に本グループの顧客とはみなされていない。国際支部については,会計の観点からは,いくつかの国で配車サービスを利用している乗客やルームサービスを利用する食事客は,本グループの顧客とはみなされていない。他の措置については、会計の観点から、市内貨物サービスのエンドユーザは、一般に当グループの顧客とはみなされない。
上記のサービス提供者を代表してこのような消費者に提供するインセンティブは,消費者への明確または隠れた義務であり,収入減少に計上される。本グループも、このような消費者に割引を提供することを自ら決定し、そのプラットフォームの使用を奨励している
● | オーダーメイドの消費者割引と販売促進 |
このような割引および販売促進活動は、当グループのプラットフォームに対する消費者の使用を取得、再吸引、または一般的に増加させるために、一部の消費者に市場で提供され、クーポンと同様である。一例は、限られた時間内に限られた乗車回数に割引を提供する割引である。本グループは,消費者がその等の割引や販促活動を償還する際に,その等の割引や販促活動のコストを販売および市場普及費用と記す.
● | 消費者転転 |
この等転転は,既存消費者(“転転消費者”)が新消費者(“転転消費者”)を本グループに転任し,転職した消費者が本グループプラットフォームが提供するサービスを利用する際に稼いだものである。このような消費者推薦報酬は一般的に推薦消費者に与える信用の形で支払われる。これらの推薦サービスは、新しい消費者を本グループに参加させることを目的としている。本グループは,消費者を転転させて転転を稼ぐ際に,その等転転の負債とその支出を販売および市場普及費用としている。
F-30
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
実用的方便
本グループは、ASC 606-10-50-14に規定する実際の方便を利用して、最初の期待期限が1年以下の契約の未履行履行義務の価値を開示しない。
本グループが契約開始時に、当グループが顧客に約束した商品又はサービスを譲渡してから顧客にお金を受け取るまでの期間が1年以下であると予想された場合、重大な融資部分の影響は契約について調整されていない。
3.23収益コスト
本グループプラットフォーム上の創収取引に直接関連する収入コストは、主に中国移動傘下のネット予約車サービスの運転手収入と運転手激励、自転車、電動自転車と車両の減価償却と減価償却、受取ローンの信用損失、サービス提供に関連する保険コスト、支払い手数料、及び帯域幅とサーバ関連コストを含む。
3.24運用とサポート
運営及び支援支出は主に人事に関する給与支出を含み、本グループの運営及び支援者の株式給与、第三者顧客サービス料、運転手運営費用、その他の外注費及び一般運営に関する支出を含む。
3.25販売とマーケティング費用
販売と市場普及支出は主に広告と普及支出、支払いは会計の角度から言えば顧客とみなされない消費者のいくつかの奨励、販売及び市場普及機能使用のすでに買収した無形資産の償却、及び人事に関連する報酬支出を含み、本グループの販売及び市場普及人員の株式給与を含む。広告と販売促進費用は発生時に販売とマーケティング費用を計上し、人民元を合計します
3.26研究開発費
研究開発支出は主に人員関連の給与支出を含み、工程、設計と製品開発従業員の株式給与、研究開発機能が使用する財産と設備の減価償却と減価償却、及び研究開発機能による帯域幅とサーバ関連コストを含む。本グループは発生したすべての研究と開発費用を支出する。
3.27一般的かつ行政的費用
一般及び行政支出は主に人事関連の給与支出を含み、本グループ管理及び行政人員の株式給与、帳簿準備、オフィス賃貸料及び物件管理費、専門サービス料、管理機能に使用する資産に関連する減価償却及び償却、罰金及び雑行政支出を含む。
F-31
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.28政府支出
政府贈与は、通常、省レベルや地方政府から受け取った財政贈与であり、その管轄内で企業を経営したり、地方政府が推進する具体的な政策を遵守したりするために用いられる。これらの贈与は,贈与が補償を意味する具体的な費用や支出を減らしていることが確認された。これらの額は,贈与を受けて贈与に添付されたすべての条件を満たした場合に総合包括収益(損失表)で確認される.2021年、2022年、2023年12月31日までの年度、政府の贈与総額は人民元
3.29株式ベースの報酬
本グループは、ASC 718給与-株式報酬(“ASC 718”)に基づいて従業員および非従業員に株式ベースの奨励を支給する。一般に、株式ベースの報酬は、株式ベースの補償が自グループの投資収入(損失)で純額であることが確認されない限り、株式ベースの報酬は、ある株式被投資者の従業員に発行されるため、コストおよび支出として確認される。
サービス条件のみの株式奨励は、授出日に奨励の公正価値で計量され、分級帰属方法を用いて必要なサービス期間内の推定没収を差し引いて支出と確認される。同時にサービス条件及び初公開株式(“IPO”)或いは表現条件とされる清盤事件に規定された株式奨励を受け、授出日に公正価値で計量し、各報告期間終了時に表現条件に達する可能性があれば、階層帰属法に従って没収推定を差し引いて支出と確認する。本グループは分級帰属方法を採用し、2021年6月30日に株式ベースの累積給与支出を確認し、推定没収されたIPO条件のある奨励を差し引くと、当グループのIPO完了に非常に近い。没収は歴史的経験に基づいて推定され、定期的に審査される。
本グループは独立第三者評価会社の協力の下で、従業員及び非従業員の株式奨励を付与する公正価値を決定した。初の公募前に、制限株式単位(“RSU”)の公正価値は収益法/割引キャッシュフロー法を用いて評価され、関連株式の奨励は授出時に公開売買されていないため、市場価値が乏しいため割引がある。この評価は本グループの予想財務及び経営業績、その独特な業務リスク、その普通株の流動資金及び授出時の経営歴史及び将来性について複雑かつ主観的な判断を行う必要がある。株式オプションの公正価値は付与日に二叉項オプション定価モデルを用いて推定される.株式に基づく報酬費用確認に使用される仮定は、経営陣の最適な推定を代表するが、これらの推定は、固有の不確実性および管理判断の適用に関するものである。本グループが初公開募集を完了した後、株式奨励の公正価値は本グループが2022年6月に退市する前にニューヨーク証券取引所に上場したアメリカ預託証券の市価に基づいて決定されたが、本グループのアメリカ預託証券はその後場外ピンク市場に“DIDIY”番号でオファーされ、詳細は付記23に掲載されている。
ASC 718によれば、株式ベースの報酬の任意の条項または条件の任意の変化は、計画の修正とみなされるべきである。そのため、本グループは改訂日の公正価値及びその他の関連要素に基づいて、改訂後のオプションの公正価値がその条項改訂前の原始オプションの公正価値より高いことによって計算し、改訂の増分補償コストを計算した。既得オプションに対して,本グループは発生期間中の増分補償コストの修正を確認する.オプションが帰属されていない場合、本グループは、残りの必要なサービス期間内に増分補償コストと修正日元決裁の残りの未確認補償コストとの和を確認する。
F-32
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.30支部報告書
運営分部は業務活動に従事する企業構成要素として定義され、このような業務活動には独立した財務資料があり、本グループの首席運営決定者(“CODM”)によって定期的に評価され、資源の分配や業績評価を決定する。
本グループの内部組織アーキテクチャおよび業務分部は、付記18においてより包括的に記述されている。
3.31課税
所得税
当期所得税は関連税収管轄区の法律に従って入金される。
本グループは、米国会計基準第740号特別テーマ“所得税”(“アメリカ会計基準第740号”)に基づいてバランスシート法を用いて所得税を記録し、総合財務諸表に組み込まれた事件の予想される将来の税務結果について繰延税金資産及び負債を確認することを要求する。この方法によれば、繰延税金資産と負債は、資産と負債の課税基礎と財務諸表との間に生じる一時的な差に基づいて算出され、採用された税率は予想差が逆転した期間に発効する。
繰延税金資産は、このような資産がより現金化する可能性が高い場合に確認します。この決定を下す際、本グループはすべてのプラスと負の証拠を考慮し、最近の経営の結果及び予想される課税収入を含めて販売する。繰延税金資産の額が現金にならない可能性が高いと考える場合、繰延税金資産を相殺するために推定値を計上する。
不確定税収状況
当グループはASC/740の規定を適用して所得税の不確実性を会計処理する。ASC 740は、税務状況が財務諸表において確認される前に達成されなければならない確認閾値を規定することにより、所得税における不確実性の会計処理を明らかにする。本グループは、不確定税務状況に関する利息および罰金(必要があれば)を総合総合収益(損失)表内の“所得税支出”の一部に分類することを選択した。2022年12月31日および2023年12月31日まで、本グループには重大な未確認不確定税務状況や何の未確認負債もありません。2021年、2022年および2023年12月31日までの3年度まで、本グループは税務優遇が確認されていないことに関する利息や罰金は何もありません。
3.32従業員福祉
本グループの中国における従業員は、中国政府が規定した多雇用主を通じて供給計画を定義して従業員福祉を享受する権利があり、退職金、労災福祉、生育保険、医療保険、失業福祉及び住宅積立金計画を含む。このグループは従業員の給料のいくつかの割合に基づいてこれらの福祉を累積し、最高で現地政府が規定する最高金額に達することができる。そのグループは請求金の中から計画に入金することを要求された。中国政府は当該等の従業員に支払う医療福祉及び退職金責任を担当しているが、本グループの責任は払込額に限られており、払込追加を除いて法的責任はない。これらの従業員の福祉の総金額は人民元で、すでに発生時に支出しました
F-33
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.33総合収益(損失)
全面収益(損失)は,本グループが一定期間内に取引やその他の事件や状況によるすべての権益(損失)変動を含むと定義されているが,株主投資や株主への割当てによる取引は含まれていない.包括収益(赤字)には,主に本グループの純収益(損失)と貨幣換算調整,および権益法投資対象の他の全面収益(損失)シェアが含まれる。
3.34 1株当たり純損失
1株当たり基本損失は普通株株主が純損失を除いて期間内に発行された普通株の加重平均を占め、2段階法を用いて計算すべきである。二級法では、契約条項に基づいて、他の参加証券が損失を分担する義務がなければ、純損失を他の参加証券に分担することはない。
1株当たり償却損失の計算方法は、償却普通株(ある場合)の影響調整後の普通株株主が純損失を除いて期間内に発行された普通株と希薄普通株の加重平均を占めるべきである。普通株等値株式には,帰属していない制限株式およびRSU,既発行株式をライブラリ株方法で行使する際に発行可能な普通株,および初回公募完了前の期間にIF−変換方法を用いて優先株を変換する際に発行可能な普通株が含まれる。普通株等値株式は希釈後の1株当たり収益計算の分母に計上せず、その等の株式を計上すると逆償却作用がある。募集完了後、1株当たりの純損失はA類普通株とB類普通株の合併で計算され、A類普通株とB類普通株は会社が純収入を分配していない中で同じ配当権を持っているためである。
3.35株の国庫株
本グループはコスト法を用いて在庫株を計算する。この方法では,株式購入によるコストは在庫口座株主権益(損失)に入金される.将来の使用条件を持つ普通株は在庫株とされ、株主権益(損失)の在庫株口座に計上される。
3.36企業合併と非持株権
本グループは米国会計基準第805章--“業務合併”に基づき、買収会計方法を用いてその業務合併に対して会計計算を行う。買収コストは,買収日に売手に譲渡された資産の公正価値,本グループで発生した負債および本グループが発行した権益ツールの総和に応じて計測する.買収した取引コストに直接帰属して発生した費用を計上しなければならない。買収の確認可能な資産と負担する負債は、非持株権益の程度にかかわらず、それぞれ買収日の公正価値に応じて計量される。(I)買収総コスト、非持株権益の公正価値及び買収日が(Ii)被買収者が純資産公正価値の差額を確認し、営業権に計上することができる。買収コストが買収された子会社の純資産の公正価値を下回る場合、差額は総合全面収益(赤字)表で直接確認される。買収日から最長一年の計量期間内に、本グループは買収資産及び負担した資産及び負債に対する調整を記録し、相応して営業権を相殺することができる。計量期間が終了したり資産価値を買収したり、負債価値を負担して最終的に確定した後(先行発生者を基準に)、どのさらなる調整も総合全面収益(損失)表に記入する。
F-34
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
段階的に実現した業務合併では,本グループは買収日直前に制御権を取得する前に先に被買収側が保有していた持分を再計測し,再計量した損益(あれば)は総合全面収益(損失)表で確認する.
本グループが多数の持分を持つ付属会社については、非持株権益は、その権益のうち非直接または間接的に本グループに帰属する一部の権益を反映していることが確認された。
所有権権益が変動したり、契約スケジュールが変動して付属会社が支配権を失った場合、本グループは支配権を失った日から当該付属会社の合併を撤回します。前付属会社に保留されている非制御投資はいずれも公正価値で計量され、付属会社が合併を解除した場合の損益計算に計上される。
3.37変換可能な非制御的資本および変換可能な非制御的資本
転換可能な非持株権益とは、本グループ付属会社が優先株株主に提供する優先株融資である。優先株は、非当集団の完全な制御範囲内のある事件が発生した時に当該等株主によって償還されることができるため、この等優先株は償還可能な非持株権益に計上される。本グループはアメリカ会計基準第480テーマに基づいて、負債と権益を区別し、償還価値の付加価値変動について解釈する。本グループは実際の利息法を用いて非持株権益を計算し、発行日から最初の償還日までの期間の償還価値変動を選択した。本グループは、転換可能な償還可能な非持株権益に含まれる償還特徴は派生ツールの定義に適合しておらず、当該等の権益は純額決済できないためと認定した。したがって,このような特徴は非制御的権益に分類された解離から分離されたものではない.
転換可能な非持株権益とは、本グループ付属会社が優先株株主に提供する優先株融資であり、この等優先株はいくつかの清算事件が発生した時或いは償還があると見なすことができる。このような清算とみなされるイベントは、これらの優先株を償還する必要があり、永久持分以外のカテゴリに分類されることになる。
3.38支払いの引受および事項
正常業務過程において、本グループは、法律訴訟や業務による請求など、様々な事項の影響を受けたり、事項の影響を受けたりする。そのグループはこれらや負債を評価し、それ自体が判断と関連がある。当グループに対する係属中の法的訴訟に関連する又は損失があるか、又は法的訴訟を引き起こす可能性のある非クレームを評価する際には、専門家グループは、その法律顧問と協議し、任意の法的訴訟又は非クレームの望ましい点を評価し、求める又は期待される救済金額の望ましいところを評価する。 または損失のある計上項目は、負債が発生している可能性が高く、負債金額が合理的に推定できる場合には、確認する。潜在的損失が可能ではないが、合理的に可能であるか、または可能であるが、負債額を合理的に推定することができない場合、開示または負債の性質、および合理的に可能な損失の範囲の推定は、決定可能かつ重大である。
遠いまたは損失があると考えられることは、それらが保証に関与しない限り、一般に開示されない。この場合、保証の性質が開示されるであろう。
F-35
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.39重大なリスクと不確定要因
中国の過去のネットワークセキュリティ審査とアプリケーションは撤去された
2021年7月2日、ネットワークセキュリティ審査弁公室は公告を発表し、グループはネットワークセキュリティ審査を受けており、グループに審査中に中国での新規ユーザの登録を一時停止するよう要求した。2021年7月4日と7月9日、国資委は公告を発表し、当グループが中国で運営する26種類のアプリケーションは個人情報の収集において中国の法律法規に違反していると発表した。“中華人民共和国ネットワークセキュリティ法”によると、アプリケーションショップは通知を受け、中国におけるこれらの応用を撤去することを要求している。罰金人民元の行政処罰
本グループは中国政府当局とネットワークセキュリティ検討及び整備措置について全面的に協力している。本グループは中国監督管理機関の監督の下で一連の整備措置を講じた。また、グループはデータ安全と記憶、アルゴリズム透明性とユーザ自由選択権の内部管理メカニズムを制定し、従業員のこれらの事項に対する関心と認識を高めた。同時に、グループ組織は情報ネットワーク安全、データ安全と保存、ユーザー個人情報保護などの方面の従業員教育訓練活動を展開し、従業員の情報ネットワーク安全と応用方面の合法的なコンプライアンス意識を強化した。しかし,このグループが将来新たなネットワークセキュリティ審査を受けるかどうかについては,まだ不確実性がある.もし本グループが新たな検討及び任意の必要な修正措置を完成できなければ、本グループの中国におけるプラットフォームの増加及び使用量は低下する可能性があり、それによって本グループの業務、財務状況、経営業績及び将来性に重大な不利な影響を与える。
顧客とサプライヤーの集中度
2021年、2021年、2022年及び2023年12月31日までの3年間に、顧客又は仕入先の収入又は調達総額が本グループの総収入又は調達総額の10%以上を占めることは何もない。
信用リスクが集中する
本グループを高度な集中信用リスクに直面させる可能性のある資産は主に現金と現金等価物、制限された現金、売掛金、その他の売掛金及び定期預金を含む。2022年、2022年及び2023年12月31日に、本グループの現金及び現金等価物、制限性現金及び定期預金は基本的に大陸部中国及び香港に位置する主要な金融機関が保有しており、管理層はこのような機関は高い信用要素を持っていると考えている。また,本グループは異なる金融機関が現金および現金等価物,限定的現金および定期預金を保有しており,所持している現金および現金等価物は超えない
上記の資産について言えば、本グループには重大な信用リスク集中はない。
本グループは、限られた数の第三者に支払い処理サービス(“支払サービスプロバイダ”)を提供して、顧客に対応金を受け取ることに依存している。決済サービス提供者は金融機関、クレジットカード会社、モバイル決済プラットフォーム、例えばアリペイやWeChat決済であり、当社は同社などの機関の信用品質が高いと考えている。
売掛金は通常無担保で、主に中国の顧客の収入から来ている。売掛金の信用リスクは,本グループがその顧客に対して実施した信用制御政策とその未返済残高の継続的なモニタリング過程により緩和された。
F-36
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
外貨為替リスク
人民元をドルを含む外貨に両替するのは、人民銀行中国銀行が制定した為替レートに基づいて計算される。人民元対ドルレートはずっと変動しており、時々変動幅が大きく、しかも予測できない。人民元の米ドルやその他の通貨に対する価値は、中国の政治経済条件の変化や中国の外貨政策などの要素の影響を受けている。将来の市場力や中国や米国政府の政策が人民元の対ドルレートにどのように影響するかを予測することは難しい。
その国際業務、特にブラジルやメキシコでの業務により、同グループは外貨リスクにも直面している。当グループは一般に当グループが現金を受け取った同一国の業務で得られた任意の現金を使用することが期待されているが、その国の通貨と人民元との為替レート変動は、当グループの総合全面収益(損失)表に外貨換算調整に計上される。
貨幣両替リスク
中国政府は人民元の外貨両替を規制している.人民元の価値は中央政府の政策の変化や中国外国為替取引システムの市場需給に影響する国際経済と政治発展の影響を受けている。中国では、ある外国為替取引は認可金融機関が中国銀行(“中国人民銀行”)に設定した為替レートでしか行われないことが法律で規定されている。当グループが中国国内で人民元以外の通貨で支払う送金は、中国人民銀行や他の中国外国為替監督管理機関で処理しなければならず、このような機関は送金を処理するために何らかの証明書類が必要である。
運営とコンプライアンスリスク
2016年7月27日、交通運輸部、工業·情報化部、公安部、商務部、国家市場監督管理総局、民航委員会は共同で“ネット予約車経営サービス管理暫定方法”を発表し、この暫定方法は2016年11月1日から施行され、最後の改訂は2022年11月30日であり、ネット予約車サービスに従事するプラットフォーム、車両と運転者に対する監督制度を構築し、ネット予約車サービスの経営活動を規範化し、乗客の安全を確保することを目的としている。暫定方法によると、ネット予約車サービスを展開するプラットフォームは必要な許可を得る必要がある。ネット予約車サービスのための車両はまた車両輸送許可証を取得しなければならず、ネット予約車サービスに従事する運転手は一定の要求に符合し、関連試験に合格しなければならない。
当グループが特定の都市に必要な許可証を取得することを要求された場合、当グループは、プラットフォーム上のすべての運転手または車両が必要な許可証または許可証を所有するのではなく、必要な許可証を取得しない。したがって、そのグループは罰金を受け続ける可能性がある。本グループが関連法律や法規規定違反を是正できなかった場合,本グループは罰および/または改正を受ける可能性があるため,本グループの業務,財務状況および経営業績は重大な悪影響を受ける可能性がある.
適用される臨時措置を遵守することを確保するために、本グループは絶えず異なる都市で必要なナンバープレート或いは許可証を取得し、関連するコンプライアンスリスクを低減する。
F-37
カタログ表
3.主要会計政策の概要(継続)
3.40最近採択され発表された会計公告
2022年6月、FASBはASU 2022-03公正価値計量(テーマ820):契約販売制限された株式証券の公正価値計量を発表した。最新の状況は明らかにし、売却持分保証に対する契約制限は持分担保会計単位の一部とみなされないため、公正価値を計量する際にはこのような制限を考慮しない。更新はまた、実体が単独の計算単位として契約販売制限を認め、測定することができないことを明らかにした。今回の更新はまた、契約販売制限された持分証券のいくつかの追加開示を要求する。今回の更新における改訂は、2024年1月1日から本グループに対して発効し、将来的に発効する。未印刷または印刷可能な中期および年度財務諸表については、早期採用が許可されている。本ガイドラインの採択がその財務状況、経営業績およびキャッシュフローに重大な影響を与えることは、本グループでは期待されていない。
2023年11月、FASBはASU 2023-07を発表し、支部報告:報告可能支部開示の改善(“ASU 2023-07”)は、主に重大な支部費用の開示を強化することによって、報告可能支部の開示要求の改善に重点を置いている。公共エンティティは、報告可能な各部分のためにCODMに定期的に提供され、報告された部分損益に含まれる重大な費用カテゴリおよび金額を開示しなければならない。ASU 2023-07はまた、報告可能な部門の損益および資産に関する現在毎年開示される必要があるすべての情報を移行期間内に提供することを公共エンティティに要求する。1つの部分の損益計量がリソースおよび評価業績を割り当てるためにCODMによって使用される場合、エンティティは、少なくとも1つの計量の決定方法が、連結財務諸表中の対応する金額を計量するための計量原則と最も一致する限り、エンティティがこれらの計量のうちの1つ以上を開示することを可能にする。ASU 2023-07は、これが不可能でない限り、財務諸表列に適用されるすべての期間をさかのぼっていきます。この更新は、2023年12月15日以降に開始される会計年度と、2024年12月15日以降に開始される年度内の中期に発効する。早期養子縁組を許可する。当グループは現在ASU 2023−07を用いた開示影響を評価している。
FASBは、2023-09、所得税開示の改善を2023-09年12月に発表した(主題740)。ASUは,報告エンティティの有効税率台帳に関する具体的な分類情報と,支払われた所得税に関する補足情報を提供することを要求している。ASUは2024年12月15日以降の年次期間に前向きである。また、未印刷または印刷可能な年次財務諸表の早期採用も許可されている。通過すると、このASUは、必要な追加開示を連結財務諸表に含めることになる。同社は新しい指針の影響を評価しており、その総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。
F-38
カタログ表
4.一部の関連会社の融資取引
成新になる
誠信は2021年3月、当社グループの付属会社として、外部投資家及び当グループと一連の合意(“誠信合意”)を締結した。誠実協定に基づき、誠信は外部投資家及び本グループのいくつかの高級管理者に優先株を発行し、誠信も1部発行した
グループが Chengxin に対して大きな影響力を行使する能力を有していたことを考えると、グループは FVO をグループの普通株式への投資に適用することを選択しました。また、転換社債についても適正価額会計を適用し、会計処理の一貫性を確保しています。普通株式および転換社債への投資 ( 以下、「 Chengxin への投資」といいます ) は、適正価額で計測され、適正価額の変動は利益に反映されます。
2021 年 12 月 31 日を末日とする会計年度は、事業 · 財務業績に悪影響を及ぼし、追加資金調達に課題が生じたため、事業計画を大幅に縮小し、戦略的なビジネスモデルの転換に着手しました。したがって、当グループは人民元の公正価値の下方変動を認識しました。
2022年の誠実な経営と財務業績が悪影響を受け続けていることを考慮すると、誠実な株主はコミュニティ共同購入業務を継続しないことにした。そこで、誠実な株主と取締役会は、誠実プロトコルで概説された割当順序に従って、そのすべての利用可能な資産を株主に割り当てることを決定した。誠実な株主として、本グループは誠実資産を占めるべき人民元を獲得します
Kargobot
2023年第3四半期に、グループ傘下で自主幹線貨物輸送業務に従事する子会社広州Kargobot科技有限公司(“Kargobot”)は外部投資家及び本グループと一連の合意(“Kargobot協定”)を締結した。Kargobotプロトコルによると、Kargobotはその登録株式人民元を追加した
人民元解固終了時のグループ投資Kargobot株式の公正価値
F-39
カタログ表
5.特定のスマートカー事業の販売
2023年8月27日、本グループは小鵬自動車株式会社(“小鵬自動車”)と株式購入協議(“SPA”)を締結し、小橘知能自動車有限公司とその付属会社が100%すでに株式を発行し、代償として小鵬自動車がA類普通株を発行した。小橘知能自動車有限公司は本グループの完全な付属会社であり、いくつかのスマート自動車業務に従事している。
総掛け値はa)を含む
2023年11月13日に、当社グループは売却を完了し、受け取りました
初歩的な決済を完了した後、このグループは公正な価値によって総対価格を計量し、対価が含まれているか、または相対価格がある。初期成約時の総価格の公正価値は人民元である
本グループは同時に小鵬自動車と戦略提携合意を締結し,これにより,本グループは予定期間内に小鵬自動車に技術およびマーケティングサービスを提供する.このような計画では、このようなサービスは個別的な履行義務とみなされる。総対価格の一部は、初期成約時に契約負債として繰延され、小鵬自動車に将来的に技術およびマーケティングサービスを提供する義務のために使用される。契約負債の公正価値は、専門家グループが第三者評価士の協力を得て、収益法(第3レベル)を用いて決定される。
いくつかのスマート自動車事業の売却は,本グループの運営や財務業績に大きな影響を与える戦略転換を代表していないため,非持続経営と報告する資格を満たしていない。
成約が初歩的に完了した後,人民元の収益を得る
F-40
カタログ表
6.短期および長期的な国庫投資
以下に国庫投資の概要を示す
12 月 31 日現在 | ||||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
短期国債投資 | ||||
償却原価で記載された定期預金その他の債務投資 | | | ||
FVO によるその他の負債投資 | — | | ||
小計 | | | ||
長期国債投資 | ||||
償却原価で記載された定期預金その他の債務投資 | | | ||
FVO によるその他の負債投資 | | | ||
小計 |
| |
| |
7.売掛金 · 手形純額
売掛金および債権、純は以下のとおりです。
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
売掛金と手形 |
| |
| |
信用損失準備 |
| ( |
| ( |
売掛金と手形,純額 |
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| |
信用損失引当金の推移は以下のとおりです。
2013年12月31日までの年度 | ||||||
2021 |
| 2022 | 2023 | |||
| 人民元 | 人民元 |
| 人民元 | ||
年初残高 |
| ( | ( |
| ( | |
規定 |
| ( | ( |
| ( | |
核販売 |
| | |
| | |
年末の残額 |
| ( | ( |
| ( |
F-41
カタログ表
8.前払金、売掛金その他の流動資産、純及びその他の非流動資産、純
前払金、売掛金およびその他の経常資産の純額は以下のとおりです。
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
融資の純額を受け取る | | | ||
短期負債投資 | | | ||
税額控除額 |
| | | |
賃貸預金その他の預金、純 | | | ||
従業員等への進捗 | | | ||
宣伝費、広告費、その他の運営費の前払い |
| |
| |
前払所得税 | | | ||
対価格資産があります | — | | ||
他にもネットワークは |
| |
| |
合計する |
| |
| |
債権 ( 純 ) は、主に当社グループのテクノロジープラットフォームを通じてライダー、エンドユーザーまたはドライバーとして登録されている個人借り手に当社グループが提供するマイクロローンを表し、主に 3 ~ 12 ヶ月の期間で以下のとおりです。
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
融資を受けるべきだ |
| |
| |
信用損失準備 |
| ( |
| ( |
融資の純額を受け取る |
| |
| |
F-42
カタログ表
8.前払金、売掛金その他の流動資産、純及びその他の非流動資産、純 ( 続き )
当社グループは、毎月の支払いが 1 日遅れた場合、貸付債権が滞納とみなします。一般的に、債権は 30 日または 90 日経過した時点で減損し、未発生状態になります。当社グループは、貸付債権が未払利子となる場合には、未払利子の発生を停止し、未払利子の発生をすべて取り消します。非発生債権に対する現金の支払いは、利子収入を認識する前に、未払いの元本および遅延手数料 ( もしあれば ) に適用されます。当社グループは、経営陣が貸付金の全額返済が見込めないと判断した場合には、関連引当金に対して債権を償却します。一般的に、償却は延滞 30 日目または 180 日目以降に行われます。このような決定を行う主な要因は、債務者からの潜在的な回収可能な金額の評価です。
信用損失引当金の推移は以下のとおりです。
2013年12月31日までの年度 | ||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2023 | |
| 人民元 | 人民元 |
| 人民元 | ||
年初残高 |
| ( | ( |
| ( | |
外貨換算調整 | — | ( | ( | |||
規定 |
| ( | ( |
| ( | |
償却額 |
| | |
| | |
年末の残額 |
| ( | ( |
| ( |
2022 年 12 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日現在の債権の経年分析は以下のとおりです。
| 過去の期限 |
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91 日間 | ||||||||||||||
| そうですか?それとも |
| 合計過去 | |||||||||||
| 1 〜 30 日 |
| 31 〜 60 日 |
| 61 〜 90 日 |
| もっと大きい |
| デュー |
| 現在のところ |
| 合計する | |
2022年12月31日まで |
| |
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2023年12月31日まで |
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| |
| |
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その他の非流動資産は以下のとおりです。
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
税額控除額 |
| |
| |
不動産 · 設備、長期投資、その他の非流動資産の前払い |
| |
| |
賃貸預金その他の預金、純 | | | ||
対価格資産があります | — | | ||
他にもネットワークは |
| |
| |
合計する |
| |
| |
F-43
カタログ表
9.投資有価証券等
以下は、投資有価証券およびその他の投資の概要です。
12 月 31 日現在 | ||||
| 2022 |
| 2023 | |
人民元 | 人民元 | |||
上場株式証券 |
| |
| |
公正価値オプションに基づく債務投資 |
| |
| |
計測代替法による株式投資 | | | ||
償却原価による負債投資額 | | | ||
合計する |
| |
| |
公正価値オプションに基づく上場株式およびその他の投資の概要は以下のとおりです。
| 2022年12月31日まで | |||||||||
積算 | 積算 | 外国人記者 | ||||||||
毛収入 | 毛収入 | 貨幣政策 | ||||||||
実現していない | 実現していない | 翻訳: | 公平、公平 | |||||||
コスト | 利得 | 損 | 調整する | 価値がある | ||||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
上場株式証券 | |
| — |
| ( |
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| | |
- 投資先 A | |
| — |
| ( |
| — |
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- 投資先 B ( i ) | |
| — |
| ( |
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| | |
-他にも | |
| — |
| ( |
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FVO による負債投資 | |
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| — |
| ( |
| | |
- 公正価値オプションに基づく債務投資 | | | — | ( | | |||||
合計する | |
| |
| ( |
| |
| |
| 2023年12月31日まで | |||||||||
積算 | 積算 | 外国人記者 | ||||||||
毛収入 | 毛収入 | 貨幣政策 | ||||||||
実現していない | 実現していない | 翻訳: | 公平、公平 | |||||||
コスト | 利得 | 損 | 調整する | 価値がある | ||||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
上場株式証券 |
| | — | ( | | | ||||
- 投資先 A | | — | ( | | ||||||
- 投資先 B ( i ) | | — | ( | | | |||||
—XPeng ( ii ) | | — | ( | ( | | |||||
-他にも | | — | ( | ( | | |||||
FVO による負債投資 | | | — | | | |||||
- Kargobot 株式への投資 | | — | — | | ||||||
- 公正価値オプションに基づく債務投資 | | | — | | | |||||
合計する | | | ( | | |
(i) 被投資方 B への投資
2022 年 12 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日現在、投資先 B への投資の公正価値は人民元です。
F-44
カタログ表
9.投資証券その他の投資(継続)
被投資先Bの普通株見積変動に鑑み、当グループは人民元の未実現損失を確認しました
(Ii) 小鵬自動車に投資する
2023年8月27日、グループは小鵬自動車とSPA譲渡協定を締結した
2023年12月31日まで、小鵬自動車に投資する公正価値は人民元である
FVO項下の債務投資は、主にいくつかの政府債券、Kargobotへの株式投資及び転換可能な融資を含み、付記3.13に従って入金される。Kargobotの投資の詳細については、付記4を参照されたい。
当社グループは複数の民間会社に投資しており、これらの会社は当社グループの中核業務と経営協同効果を持つ可能性があります。本グループの権益投資はいつでも公正な価値を確定することができず、計量代替方法を採用して入金する。別の投資の計量に関する減価費用
償却原価で記載された債務投資の帳簿価額は、適正価額に近いものです。
F-45
カタログ表
10.株式法投資、純
グループは人民元の損失の割合を計上した
2023 年 12 月期は、持分法による株式投資は有意ではありません。
当社グループは、株式法による当社グループの株式投資の集約財務情報を、規則 S—X の規則 4—08 に従って以下のグループとしてまとめています。
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
作戦結果 : |
|
|
|
|
|
|
収入.収入 |
| |
| |
| |
毛利(損) |
| ( |
| |
| |
営業収入(赤字) |
| ( |
| ( |
| |
当期純利益 ( 損失 ) 、純 |
| |
| ( |
| |
貸借対照表データ: |
|
|
| |||
流動資産 |
| |
| |
| |
非流動資産 |
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流動負債 |
| |
| |
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非流動負債 |
| |
| |
| |
転換償還優先株式および非支配権 |
| |
| — |
| — |
持分法または公正価値オプションによる当社グループの株式投資の集約財務情報は、持分法が必要となる場合の合計金額にまとめました。これらの投資先に対する当社グループの持株権益は、持分法による投資先によって異なるため、
F-46
カタログ表
11.資産 · 設備、純
財産と設備の純額は以下の各項目からなる
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
自転車 · 電子自転車 | |
| | |
車両 | |
| | |
コンピュータと装置 | |
| | |
賃借権改善 | |
| | |
建設中の工事 | |
| | |
他の人は | |
| | |
合計する | |
| | |
減算:減価償却累計 | ( |
| ( | |
減 : 減損損失の累積 | ( |
| ( | |
財産と設備、純額 | |
| |
2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月期に計上された減価償却費は人民元
2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月 31 日を末日とする年度の資産設備の減損損失は人民元でした。
12.オペレーティングリース事業
グループの運営リースは、主にオフィスとデータセンターのリースで構成されています。契約上の取り決めにリースが含まれているかどうかの認識は、当該取り決めが特定された資産の使用権を伝達しているかどうか、および当社グループが実質的にすべての経済的利益を得ており、その資産の使用を指示する能力を有しているかどうかを評価することによって行われます。
連結貸借対照表では、オペレーティング · リース資産及び負債は、オペレーティング · リース使用権資産、オペレーティング · リース負債流動部分、およびオペレーティング · リース負債非流動部分の各項目に含まれています。
2021 年 12 月期、 2022 年 12 月期、 2023 年 12 月期におけるリース費用の構成は以下の通りです。
2013年12月31日までの財政年度 | ||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
リースコストを経営する |
| |
| |
| |
短期賃貸コスト |
| |
| |
| |
可変リースコスト |
| |
| |
| |
総賃貸コスト |
| |
| |
| |
F-47
カタログ表
12.オペレーティングリース ( 続き )
リースに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通りです。
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
レンタルの現金支払いを営む |
| |
| |
| |
賃貸負債の経営と引き換えに純収益資産 |
| |
| |
| |
2023 年 12 月 31 日現在、当社の営業リースの加重平均残存リース期間 のです
賃貸負債の満期日は以下の通りである
| 12 月 31 日現在 | |
2023 | ||
| 人民元 | |
2024 | | |
2025 | | |
2026 | | |
2027 | | |
その後… | | |
未割引賃貸支払総額 | | |
差し引く:推定利息 | ( | |
リース総負債 | |
13.無形資産純額
当社グループの無形資産 ( 純 ) は以下の通りです。
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
有限寿命無形資産 |
|
|
|
|
非競争契約 |
| |
| |
商標 · 特許 · ソフトウェア等 |
| |
| |
顧客リスト |
| |
| |
ドライバーリスト |
| |
| |
合計する |
| |
| |
差し引く:累計償却 |
| ( |
| ( |
減損 : 累積減損損失 |
| ( |
| ( |
帳簿純価値 |
| |
| |
無期限無形資産 (Independent—life Intangible Assets) |
|
| ||
オンライン決済ライセンス |
| |
| |
他の人は |
| |
| |
合計する |
| |
| |
有限 · 無期限無形資産 |
| |
| |
F-48
カタログ表
13.無形資産純額 ( 続き )
2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月 31 日を末日とする年度の償却費用は人民元です。
2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月 31 日を末日とする年度の無形資産の減損損失は人民元でした。
2023 年 12 月 31 日現在、今後期間の無形資産の償却費用は以下の通りです。
| 償却費用 | |
人民元 | ||
2024 | | |
2025 | | |
2026 | | |
2027 | | |
その後… | | |
予想償却費の総額 | |
14.グッドウィル
2021 年 12 月期、 2022 年 12 月期、 2023 年 12 月期は、セグメント別ののれんの帳簿価額の推移は以下のとおりです。
中国 | 他にも | |||||||
| 移動性(i) |
| 国際的に(Ii) |
| もくろみ |
| 合計する | |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
2021年1月1日現在の残高 |
| |
| |
| |
| |
減損 : 累積減損損失 | ( | ( | ||||||
外貨換算調整 | ( | ( | ||||||
2021年12月31日現在の残高 |
| |
| |
| |
| |
2022年12月31日現在の残高 |
| |
| |
| |
| |
2023年12月31日現在の残高 |
| |
|
| |
| |
(i) | 中国移動内部の異なる構成部分が類似した経済特徴を持っていることを考慮すると、本グループは中国移動が営業権減値分析の単一報告単位であることを確定した。 |
F-49
カタログ表
14.営業権(継続)
中国移動の経営業績と財務業績の不利な変化を考慮して、グループ確定は2021年12月31日に数量化評価を行う必要がある。本グループは,公正価値と中国移動の減値テストにおける帳簿価値を比較する.本グループは,将来のキャッシュフローと割引率を含む複数の要因を考慮した収益法を用いて公平価値を推定する.予想される将来のキャッシュフローは、収入の複合年間成長率を含むいくつかの重要な仮定に依存する。これらの要因は高度な判断性と複雑性を持つ.数量化評価結果によると、中国移動の公正価値はその帳簿価値を超えて
場外ピンク見積の米国預託証券価格が低下し続けていることは、中国移動の2022年9月30日までの報告単位に対する中期営業権数量化減値テストを行う必要がある指標と考えられている。本グループは,公正価値と中国移動の減値テストにおける帳簿価値を比較する.本グループは,将来のキャッシュフローと割引率を含む複数の要因を考慮した収益法を用いて公平価値を推定する.予想される将来のキャッシュフローは、収入と利益率の複合年間成長率を含むいくつかの重要な仮定に依存する。数量化評価結果によると、2022年9月30日現在、中国移動の公正価値はその帳簿価値を超えている。いくつかの重大な投入変化の影響を評価するために,本集団は感受性分析を行い,年間成長率を低下させ,割引率を向上させた
本グループは2022年末に中国移動の営業権に対して定性減値評価を行い、結論を得た
本グループは中国移動の営業権に対して定性減値評価を行い,その結論は
(Ii) | 新冠肺炎の大流行の長期軌跡及びブラジルの複雑で変化の多い市場環境のため、本グループは2021年12月31日までの99タクシーに対して定量分析を行った。本グループは,将来のキャッシュフローと割引率を含む複数の要因を考慮した収益法を用いて公平価値を推定する.予想される将来のキャッシュフローは、収入の複合年間成長率を含むいくつかの重要な仮定に依存する。数量化評価結果によると、2021年12月31日現在、報告単位の公正価値はその帳簿価値よりも低い。そのため、本グループは人民元全数減価および無形資産で |
15.借金
短期および長期借入金には以下が含まれる
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
短期借入金 |
| |
| |
長期借入金 |
| |
| |
合計する |
| |
| |
F-50
カタログ表
15.借金(継続)
短期借款
2023年12月31日まで、本グループはその付属会社を通じていくつかの資産担保証券化債務を発行し、年間は1年から3年で、合計で人民元
2022年12月31日と2023年12月31日まで、1年以内に満期となる資産支援証券残高は
その他の短期借入金は主に本グループ付属会社が中国金融機関から人民元を中心とした借入金であり、ツール及び短期在庫投資を質権とするか、あるいは当グループ付属会社が保証する。2022年12月31日現在と2023年12月31日現在の短期借入金加重平均金利は約
長期借款
本グループは銀行及びその他の金融機関と複数の貸借契約を締結し,本グループが最大の人民元借款を抽出できるようにした
短期借款で述べたように、本グループはいくつかの証券化ツールを通して、当グループが設立した資産証券化ツールの形で資産保証のある証券化債務を発行する。2022年12月31日と2023年12月31日まで、満期1年以上の資産支援証券残高は
本グループもいくつかの銀行及びその他の金融機関といくつかの借入金協定を締結し、この合意によると、未返済借入金残高は人民元である
当社グループの短期および長期借入は、以下のスケジュールに従って支払われる予定です。
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
1年以内 |
| |
| |
1~2年 |
| |
| |
2 ~ 3 歳 |
| |
| |
3 〜 4 年の間 | — | | ||
合計する |
| |
| |
F-51
カタログ表
16.買掛金 · 手形
勘定科目及び支払手形は以下のとおりである。
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
サービス料 · ドライバーへのインセンティブに関する買掛金 | |
| | |
運転手管理費に関する支払金 | |
| | |
他の売掛金 | |
| | |
合計する | |
| |
17.発生費用及びその他の経常負債
計算すべき費用および他の流動負債には以下の項目が含まれる
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
商人等に対する支払金 | |
| | |
従業員報酬 · 福祉支払金 | |
| | |
税金を納める | | | ||
預金.預金 | | | ||
マーケティング · プロモーション費用に関する買掛金 | | | ||
サービス料に関する買掛金 | |
| | |
資産 · 設備関連買掛金 | |
| | |
その他の経費の買掛金及び未払い金 | |
| | |
他の人は | |
| | |
合計する | |
| |
18.セグメント報告
営業セグメントは、最高経営責任者 ( CODM ) に提供される社内報告と整合的な方法で報告されます。資源の配分と事業セグメントの業績評価を担当する最高経営責任者は、最高経営責任者 ( 以下「 CEO 」 ) を含むグループの経営陣の特定のメンバーとして特定されています。
グループ運営拠点
● | 中国移動:中国移動は中国で主にネット予約車、ネットタクシー、運転手、その他のサービスを含む。 |
● | 国際:国際部分には、国際市場で提供されるコールサービス、ルームサービス、金融サービスが含まれている |
● | その他の活動:その他の活動は主に自転車と電動自転車共有、あるエネルギーと車両サービス、市内貨物輸送、自動運転、中国の金融サービスなどがある。 |
F-52
カタログ表
18.支部報告(継続)
本グループには,報告を管理する目的のための部門間の会社間取引は含まれていない.一般に、収入、収入コスト、および運営費用は、各部門に直接帰属または分配される。本グループは,主に使用量や従業員数に応じて,関連コストや支出の性質に応じて,特定の支部に直接帰属しないコストや支出(たとえば,異なる支部を支援するインフラのコストや支出)を異なる部分に割り当てる.本グループは現在,その支部に資産を割り当てていないが,その業務運営管理はそれなどの資料を用いて資源を割り当てたり,運営支部の表現を評価したりしていないためである.本グループはほとんどの長期資産が中国に位置しているため,本グループは現在他の長期資産を地理業務に割り当てていない.また,本グループのほとんどの収入は中国から来ているため,地理的位置資料は提示されていない.
本グループの分部経営業績指標は、分部調整されたEBITAであり、未計及び(A)いくつかの非現金支出前の純収益又は損失を代表し、本グループの核心経営業績を反映できなかった株式に基づく報酬支出、無形資産償却及び業務合併から取得した営業権及び無形資産減価、及び(B)利息収入、利息支出、投資収益(損失)、純額、権益投資減価損失、権益法投資収益(損失)、純額、その他の収益(損失)、純額及び所得税利益(支出)を含む。以下の表に、調整後EBITAに関する情報と、2021年、2022年、2023年12月31日までの2年度調整後EBITAと総総合運営損失の入金を示す
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
収入: |
|
|
|
|
|
|
中国モビリティ |
| |
| |
| |
国際的に |
| |
| |
| |
他の計画 |
| |
| |
| |
部門総収入 |
| |
| |
| |
調整後のEBITA: |
|
|
|
| ||
中国モビリティ |
| |
| ( |
| |
国際的に |
| ( |
| ( |
| ( |
他の計画 |
| ( |
| ( |
| ( |
修正 EBITA 総額 |
| ( |
| ( |
| ( |
株式報酬費用について |
| ( |
| ( |
| ( |
無形資産の償却(i) |
| ( |
| ( |
| ( |
事業統合により取得したのれん及び無形資産の減損 ( 注 14 ) |
| ( |
| — |
| — |
連結営業損失総額 |
| ( |
| ( |
| ( |
(i) | 事業統合に伴う償却費用は人民元 |
F-53
カタログ表
18.支部報告(継続)
以下の表は、 2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月 31 日を末日とする各年度の設備の減価償却費のセグメント別総額を示しています。
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
中国モビリティ |
| |
| |
| |
国際的に |
| |
| |
| |
他の計画 |
| |
| |
| |
財産·設備減価償却総額 |
| |
| |
| |
19.所得税
ケイマン諸島(“ケイマン諸島”)
ケイマン諸島は現在、利益、収入、収益または付加価値に基づいて個人や会社に課税せず、相続税や相続税も徴収していない。ケイマン諸島政府が徴収した他の税項は当集団に大きな影響はなかったが、ケイマン諸島に署名またはケイマン諸島司法管轄区の文書に署名した場合に適用される印紙税は除外した。しかも、ケイマン諸島は配当金支払いに源泉徴収しない。
英領バージン諸島(“英領バージン諸島”)
英領バージン諸島の現行法律によると、英領バージン諸島に登録して設立された実体は、その収入や資本利益に課税する必要がない。また、英領バージン諸島子会社は、英領バージン諸島に居住していない株主に配当金を支払い、ある場合は、英領バージン諸島では源泉徴収税を納付しない。
香港.香港
現行の“香港税務条例”によると,香港にあるグループの付属会社は遵守しなければならない
中華人民共和国
当社の中国における付属会社及びVIEは、2008年1月1日に施行された“企業所得税法”(以下、“企業所得税法”)の管轄を受けている。“企業所得税法”とその実施細則によると、中国企業は一般的に
F-54
カタログ表
19.所得税(継続)
“企業所得税法”では,外国又は地域の法律に基づいて設立された企業は,その有効な経営地点が中国国内に設置されている場合は,中国納税住民企業と見なし,以下の税率で中国所得税を納付することが規定されている
現行の“企業所得税法”及びその実施細則によると、外国企業は中国国内に機関、場所を設立していないが、中国国内から配当金、利息、レンタル料、特許権使用料その他を取得して得られた(資本利益を含む)、又は中国に機関、場所を設立しているが、上記所得は設立機関、場所に関係なく、以下の割合で中華人民共和国事前提出税金を納めている
配当金源泉徴収税は微々たるものであり、列報期末までの課税外部基礎差額は取るに足らないからである。
ブラジル
グループのブラジルでの子会社は守らなければならない
メキシコだ
メキシコ実体の所得税準備金は#年の会社所得税税率で計算される
当社が他の管轄区に登録して設立された付属会社は、その運営及び収入が発生した国が公布又は実質的に公布した税法に基づいて所得税費用を計算しなければならない。
所得税前の収入(赤字)には、
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
海外機関の収入 |
| ( |
| ( |
| |
中国実体の損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
所得税前収入 |
| ( |
| ( |
| |
所得税費用は以下の通りです。
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
当期所得税支出 |
| |
| |
| |
繰延所得税割引 |
| ( |
| ( |
| ( |
所得税費用総額 |
| |
| |
| |
F-55
カタログ表
19.所得税(継続)
中華人民共和国の法定税率と当社グループの実効税率の差異の調整は以下の通りです。
| 2013年12月31日までの財政年度 |
| |||||
2021 | 2022 | 2023 |
| ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| |
中華人民共和国法定税率 |
| | % | | % | | % |
税制優遇の税制効果 |
| ( | % | ( | % | ( | % |
恒久差異の税制効果 |
| ( | % | ( | % | | % |
異なる税務管轄区域における税率への影響 |
| ( | % | ( | % | ( | % |
評価手当等の変更 |
| ( | % | ( | % | | % |
実際の税率 |
| ( | % | ( | % | | % |
恒久的な差異は、主に株式報酬費用、適格な研究開発費の超控除、非課税利子所得などから生じ、異なる税務管轄区域における税率への影響は、主に課税対象外の事業体から発生した所得またはキャピタルゲインから生じています。
グループの繰延税金残高の重要な構成要素は以下の通りです。
| 12 月 31 日現在 | |||
2022 | 2023 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
繰延税金資産 |
|
|
|
|
繰り越し税損失 |
| |
| |
控除限度額を超える広告費用 |
| |
| |
資産減損 · 信用損失引当金 |
| |
| |
費用その他を計算する | | | ||
繰延税金資産総額 |
| |
| |
減算:推定免税額 |
| ( |
| ( |
税金資産を繰延し,純額 |
| |
| |
繰延税金負債 |
|
| ||
無形資産の償却費用 |
| |
| |
資産設備等の減価償却費 |
| |
| |
繰延税金負債 |
| |
| |
2023 年 12 月現在、繰延税金資産 ( 税金損失繰越から認識される純 ) は人民元です。
12月31日まで | ||
2023 | ||
人民元 | ||
赤字は2024年に満期になる |
| |
赤字は2025年に満期になる |
| |
赤字は2026年に満期になる |
| |
赤字は2027年に満期になる |
| |
2028 年以降の損失 |
| |
合計する |
| |
F-56
カタログ表
19.所得税(継続)
2023 年 12 月 31 日現在、ブラジルで法人化された子会社の累積税金損失の繰越額は人民元です。
以下の表は、各期間の評価引当金の推移を示しています。
12 月 31 日期 | ||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
年初残高 |
| ( |
| ( |
| ( |
評価引当金の変更 |
| ( |
| ( |
| |
年末の残額 |
| ( |
| ( |
| ( |
当社グループは、特定の管轄区域内において、当社グループの特定の納税部門に係る繰延税金資産および負債を相殺します。
| 12 月 31 日現在 | |||
| 2022 |
| 2023 | |
人民元 | 人民元 | |||
総合貸借対照表の分類: |
|
|
|
|
税金資産を繰延し,純額 |
| |
| |
繰延税金負債 |
| |
| |
20.株式ベースの報酬
以下の表は、 2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月 31 日を末日とする各年度の当社グループの株式報酬の概要です。
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2023 | |
人民元 | 人民元 | 人民元 | ||||
運営と支援 |
| |
| |
| |
販売とマーケティング |
| |
| |
| |
研究開発 |
| |
| |
| |
一般と行政 |
| |
| |
| |
株式に基づく報酬支出総額 | | | | |||
投資利益 ( 損失 ) 、純 * |
| |
| |
| — |
株式ベースの総報酬 |
| |
| |
| |
* 会社は2017年計画と2021年計画(以下定義)に基づいて、以下の株式投資対象の従業員に株式ベースの奨励を付与する
(a) | 株式激励計画 |
2017年12月、会社は取締役会が承認した“株式インセンティブ計画”(“2017計画”)を採択し、その後改訂された。2017年度計画項の株式購入権、制限株式および制限株式単位(“RSU”)は、2017年度計画に規定されている本グループおよびその他の関連エンティティの従業員、役員、コンサルタントを付与することができます。2023年12月31日現在、2017年計画により発行可能な普通株式総数は最大
F-57
カタログ表
20.株式ベースの報酬(継続)
2021年6月、会社は取締役会が承認した“2021年株式インセンティブ計画”(以下、“2021年計画”と略す)を通過し、2021年計画で規定された当社従業員、取締役、コンサルタント及びその他の関連部門に株式オプション、限定株、RSUを付与することができる。2023年12月31日現在、2021年計画により発行可能な普通株の最大総数は
2017年計画と2021年計画に基づいて付与された株式奨励の契約期間は
2021 年 4 月、当社は助成を承認した。
(b)型を変える
2021 年 12 月期は、
(c)株式オプション
2021 年 12 月期、 2022 年 12 月期、 2023 年 12 月期における新株予約権の活動の概要は以下のとおりです。
|
|
| 加重値をつける |
|
| |||||
加重値をつける | 平均水準 | 加重値をつける | ||||||||
平均水準 | 残りの部分: | 骨材 | 平均水準 | |||||||
数量: | 体を鍛える | 契約条項 | 固有 | 授与日: | ||||||
その他の選択肢 | 値段 | 命 | 価値がある | 公正価値 | ||||||
ドル | 年単位で | ドル | ドル | |||||||
2021年1月1日現在の未返済金 | | | ||||||||
授与する |
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| ||||
型を変える |
| ( |
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|
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| ||||
信託発行株式に対する新株予約権の行使 | ( | | ||||||||
購入権を行使する | ( | | ||||||||
没収/キャンセルされる |
| ( |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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購入権を行使する |
| ( |
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没収/キャンセルされる |
| ( |
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2022年12月31日現在の未返済債務 |
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| |||
授与する |
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| ||||
型を変える |
| ( |
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購入権を行使する |
| ( | | |||||||
没収/キャンセルされる |
| ( | ||||||||
2023年12月31日現在の未返済債務 |
| | | |||||||
2023年12月31日から行使可能 | | | ||||||||
2023 年 12 月 31 日現在、 Vested および Vest 予定 | | |
F-58
カタログ表
20.株式ベースの報酬(継続)
当社グループは、株式報酬の公正価値を決定するために二項オプション価格モデルを使用しています。付与された各オプションの推定公正価値は、以下の仮定を用いて、付与日に二項オプション価格モデルを用いて推定されます。
| 2013年12月31日までの財政年度 | |||||
2021 |
| 2022 |
| 2023 | ||
普通株式公正価値(ドル) |
|
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| |||
予想変動率 |
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リスクフリー金利 ( 年率 ) |
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期待配当収益率 |
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予想期限(年単位) |
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リスクフリー金利は、オプション評価日時点の米国国債イールドカーブに基づいて推定されています。付与日および各オプション評価日における予想ボラティリティは、オプションの期間の予想満了に近い時間軸を持つ同等の企業の 1 日株価リターンの年率化標準偏差に基づいて推定されます。当社グループは、自己資本に対する配当を宣言 · 支払ったことはなく、当面の配当の支払いは見込んでいません。期待期間は、オプションの契約期間です。
(d)制限付き株式と RSU
2021 年 12 月期、 2022 年 12 月期、 2023 年 12 月期における制限付き株式および RSU の活動概要は以下のとおりです。
|
|
| 加重値をつける | |||
加重値をつける | 平均水準 | |||||
平均水準 | 残りの部分: | |||||
数量: | 授与日: | 契約条項 | ||||
株 | 公正価値 | 命 | ||||
ドル | ここ数年で | |||||
2021年1月1日に帰属していない |
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| |
| |
授与する |
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既得 |
| ( |
| |
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信託発行株式に対する新株予約権の行使 | | | ||||
没収/キャンセルされる |
| ( |
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2021年12月31日に帰属していません |
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| |
授与する |
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| |
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既得 |
| ( |
| |
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没収/キャンセルされる |
| ( |
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2022年12月31日に帰属していない |
| |
| |
| |
授与する |
| |
| |
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|
既得 |
| ( | | |||
没収/キャンセルされる |
| ( | | |||
2023年12月31日に帰属していません |
| | | |||
2023年12月31日に授与される予定です | | |
付与される株式報酬は、 1 ) サービス条件のみ、 2 ) サービス条件とパフォーマンス条件の両方があります。付与される報酬は、当社グループによる IPO または清算事象の発生時にのみ付与または行使可能です。
当社グループは、サービス条件賞の授与期間において、評価された授与帰属方法を使用して、推定没収を差し引いた株式報酬を認識しました。
F-59
カタログ表
20.株式ベースの報酬(継続)
当社グループは、事象が発生するまで、 IPO または清算事象が満たされる可能性は低いと考えています。その結果、人民元の株式ベースの報酬費用は
2023 年 12 月 31 日現在、人民元は
2023 年 12 月 31 日現在、人民元は
(e)ボイジャーのシェアベースアワード
2021 年第 1 四半期、ボイジャーグループ株式会社。当社グループの子会社であるボイジャー ( 以下「ボイジャー」 ) は、ボイジャー、その子会社、 VIE および VIE の子会社、ボイジャー · インセンティブ · プランに定められたその他の関連事業体に対し、株式オプション、制限付き株式および RSU を付与する 2020 年株式インセンティブ · プラン ( 以下「ボイジャー · インセンティブ · プラン」 ) を採択しました。2023 年 12 月 31 日現在、本計画に基づき発行可能な普通株式の総数の上限は以下のとおりです。
ボイジャー · インセンティブ · プランの下で付与される株式報酬は、契約期間が
二十一変換可能非制御性権益および変換可能非制御性権益
ソーダテクノロジー株式会社の融資取引。
ソーダテクノロジー株式会社(“ソーダ”)はグループの子会社で、主にその子会社とVIEを通じて自転車や電動自転車共有事業に従事している。蘇打は2020年および2021年12月31日までに、ソフトバンクがコントロールする実体(付記25)および当グループを含め、Aシリーズ優先株およびBシリーズ優先株(総称して“ソーダ優先株”と呼ぶ)を外部投資家に発行し、総現金対価はドルとなる
旅行者グループの融資取引。
旅行者グループの子会社Voyagerは主にその子会社とVIEを通じて自動運転自動車の開発と商業化に従事している。Voyagerは2020年および2021年12月31日までに外部投資家にA系優先株およびB系列優先株(“Voyager優先株”)を発行し、ソフトバンクがコントロールする実体(付記25)および当グループを含め、総現金対価を合わせてドルとした
F-60
カタログ表
二十一転換可能な非制御的権益と転換可能な非制御的権益(継続)
都市パズルホールディングスの融資取引
都市パズルホールディングス(“都市パズル”)は当グループの付属会社で、主に市内貨物輸送サービスの提供に従事している。2021年12月31日までに、都市の謎は外部投資家および本グループにAシリーズおよびA+シリーズ優先株(総称して“都市の謎”優先株)を発行し、総現金対価はドルとなる
専門家グループは、上記融資取引から発行された優先株は、特定の事件が発生した場合、あるいは償還があるため、中間層持分に分類すべきであることを決定した。変換可能な非制御的権益および変換可能な非制御的権益は、:
両替可能·償還可能 | 両替と非両替ができます | |||
--非持株株主権益 | 支配的利益 | |||
| 人民元 |
| 人民元 | |
2021年1月1日現在の残高 | | | ||
転換買戻し可能非支配権及び転換非支配権の発行 ( 発行費用を除く ) | | | ||
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 | | — | ||
2021年12月31日現在の残高 | | | ||
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 | | — | ||
転換買戻し可能非支配権の取得 | ( |
| — | |
2022年12月31日現在の残高 | | | ||
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 | | — | ||
2023年12月31日現在の残高 | | |
2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度について、当社グループは ASC 810 — 10 — 45 — 21 A から 45 — 24 に従って、買い戻し価格と買い戻した転換償還可能非支配権の帳簿価額との差額を計上し、人民元の差額を計上しました。
22.転換優先株
当社の IPO の完了前に、当社が発行した一連の転換優先株式は、 ASC 480 10 S99 3A (f) に従って清算事象の見なされた場合に偶発的に償還可能とみなされたため、連結バランスシートのメザニン株式に分類されていました。2021 年 7 月に、当社の IPO が完了すると、発行済および発行済の優先株式はすべて、事前に決定された転換価格に基づいて自動的に普通株式に転換されました。
2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月期における転換優先株式の変動は以下のとおりです。
| 合計: |
| ||
ユーザ数:1 | 合計: | |||
株 | 金額 | |||
人民元 | ||||
2021 年 1 月現在の残高 |
| |
| |
優先株を普通株に転換する | ( | ( | ||
2021年12月31日現在の残高 | — | — | ||
2022年12月31日現在の残高 | — | — | ||
2023年12月31日現在の残高 |
| — |
| — |
F-61
カタログ表
23.普通株
2023 年 12 月 31 日現在、当社の承認株式資本金は米ドルです。
2021年7月、会社は初公募と
2022年1月、当社は発表
2022年6月、同社は米国預託証券をニューヨーク証券取引所(“ニュー交所”)から撤退させるために、米国証券取引委員会に25号表を提出した。そのため、グループの米国預託証明書は2022年6月13日にニューヨーク証券取引所から退市した。その後、本グループの米国預託証券は場外取引プラットフォームPinkに“DIDIY”コードでオファーされた。
2022年12月31日までに
2023年11月11日、会社の取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最大ドルを買い戻すことができる
その会社は大体買い戻した
2023年12月31日までの年間で
F-62
カタログ表
24. 1 株当たり損失
1 株当たり基本損失および 1 株当たり希薄化損失は、 ASC 260 に従って、 2021 年、 2022 年、 2023 年 12 月 31 日を末日とする年度の以下のとおり算出しています。
2013年12月31日までの財政年度 | ||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
分子: | ||||||
株式会社ディディグローバルに係る純利益 ( 損失 ) | ( | ( | | |||
転換償還可能非支配権の償還価額への付加 | ( | ( | ( | |||
DiDi Global Inc. の普通株主に帰属する純損失 | ( | ( | ( | |||
分母: | ||||||
A 種普通株式及び B 種普通株式の加重平均発行済数 ※ | | | | |||
普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである |
| |||||
-基本的に | ( |
| ( |
| ( | |
-薄めて | ( |
| ( |
| ( |
* | 1株当たりの基本損失を計算する際には、行権価格が最も低い既得制限性株式及び買い戻し単位及び既得購入持分は未償還株式とみなされる。 |
当社は2021年、2021年、2022年および2023年12月31日までに、優先株、購入株式、制限性株式およびRSUを含む普通株等値株式を授与した。本グループは2021年、2021年、2022年および2023年12月31日までの3年度に赤字が発生したため、このような普通株の同値株式は逆償却性質であり、当社の1株当たりの赤字には計上しない。当社の1株当たりの希薄損失を計算する際に,IF折法を用いた優先株加重平均は
二十五関係者取引
一方が他方を直接または間接的に制御する能力がある場合、または財務および経営意思決定において他方に重大な影響を与えることができれば、関連があると考えられる。当事者が共同で統制されていれば、関連があるとも考えられる。関連先は個人であってもよいし,法人エンティティであってもよい.
ある株主との取引
当グループは当グループと商業手配がございます
● | アリババグループとの取引 |
本グループはアリババグループと商業手配があり、主に中国移動業務内の車呼びサービス及び企業ソリューションサービスに関連している。アリババグループに提供されるネット予約車や企業ソリューションサービスは,類似した非関連者に比べて距離を保っている.アリババグループからのすべての収入が低いです比
F-63
カタログ表
二十五関係者取引(継続)
また、アリババグループとは、主にクラウド通信サービスと情報技術プラットフォームサービスに関する商業契約を結んでいます。アリババグループが提供するこれらのサービスに関連する費用は、以下の割合を占めました。
● | テンセント·ホールディングスとの取引 |
当社グループは、主に配車サービス、エンタープライズソリューションサービス、オンライン広告サービス、ライセンスサービスに関するテンセントグループとの商業契約を結んでいます。テンセントグループに提供されるサービスは、類似の無関係当事者と比較して、アーム · リップ · ベースで行われます。テンセントグループから生み出されたすべての収益は
また、テンセントグループとは、主に決済処理サービス、コロケーションサービス、クラウド通信サービス、プロモーションサービスに関する商業契約を結んでいます。テンセントグループが提供するこれらのサービスに関連する費用は、より少ない割合を占めています。 比
アリババグループ及びテンセントグループからの支払額
アリババグループ及びテンセントグループに係る債務額
また、本グループはソフトバンクといくつかの融資取引を行っている。この等融資取引におけるソフトバンクの投資協定は付記21で開示されている。
誠実との取引
誠信に提供する同城貨物輸送とコールサービスによる収入は人民元
付記4で述べたように、誠実な株主および取締役会は、誠実プロトコル概要の割当順序に従って、そのすべての利用可能な資産を株主に割り当てることを決定する。誠実な株主として、本グループは誠実資産を占めるべき人民元を獲得します
他の被投資者との取引
上記又は総合財務諸表内の他に開示された取引を除いて、本グループはいくつかの投資会社と技術支援及びその他のサービスを提供又は受ける商業手配を締結している。これらのサービスの提供または受け入れに関する額は
F-64
カタログ表
26.引受金とその他の事項
約束に関する報告書です
通常の業務過程において、当グループは、2023年12月31日以降に発効すると予想される撤回不可能な合意に対して未履行の約束をしている。これらは契約されているが、2023年12月31日現在の連結財務諸表に反映されていない引受金は以下のとおりである
いいえ | 終わりました | |||||||||
| 合計する |
| 年1月 |
| 1-3歳 |
| 3-5年 |
| 5年間 | |
賃貸承諾額を経営する |
| |
| |
| |
| |
| |
普及その他の運営費の負担額 | | | | | — |
これらの経営リースは2023年12月31日以降に開始され、賃貸契約条項は
B.訴訟やその他の事故を起こす
当グループでは,日常業務過程で出現する請求や法的手続きに時々触れている.負債が生じている可能性があり、損失金額が合理的に推定されている場合、グループは負債に記入する。専門家グループはこのような責任を負う必要があるかどうかを定期的に検討する。既存の資料によると、2023年12月31日現在、本グループはこの方面で何の重大な負債も記録していない。しかし,訴訟は内的不確実性の影響を受けており,本グループのこれらの事項に対する見方は将来的に変わる可能性がある.
2021年7月から、米国連邦裁判所や州裁判所が提起したいくつかの推定証券集団訴訟では、会社とその一部の幹部や取締役が被告とされている。この等の訴訟総括及び実質的には、当グループが初の公募のために用意した登録声明及び目論見説明書には重大な不実陳述又は漏れが記載されている。2023年12月31日までの年度連結財務諸表が発表された日、合併連邦訴訟と州裁判所訴訟はまだ初歩的な段階にある。専門家グループは現在、これらの行動の時間、結果或いは結果を予測することができず、これらの訴訟の解決に関連する可能な損失或いは可能な損失範囲(あれば)を推定することもできない。訴訟の結果、グループの総合財務状況、経営業績または将来のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は米国初公募後,米国証券取引委員会から同社に連絡し,今回の発行について尋ねた。当社は調査に協力していますが、適用される中国の法律と法規を厳格に守らなければなりません。専門家グループは現在このような調査の時間、結果、または結果を予測できない。
F-65
カタログ表
二十七公正価値計量
繰り返し現れる
利用可能な場合、当グループは、見積市場価格を使用して、資産または負債の公正価値を決定する。もしオファー市価がなければ、本グループは推定技術を用いて公正価値を計量し、可能であれば、現在市場を基礎或いは独立源としている市場パラメータ、例えば金利及び貨幣金利を採用する。以下に,当社がその総合貸借対照表において公正価値で恒常的に報告した資産の公正価値を計測するための評価方法について説明する。
次の表は、2022年12月31日までと2023年12月31日までに公正価値レベルで公正価値で計量された金融商品を示しています。
|
| 公正価値の報告日における計量使用 | ||||||
見積もり価格 | ||||||||
アクティブで | ||||||||
市場が待っている | 意味が重大である | |||||||
同一 | 重要その他 | 見えません | ||||||
十二月三十一日 | 資産: | 観測可能な入力 | 投入: | |||||
プロジェクト | 2022 | (一級) | (二級) | (第3級) | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
公正価値オプションの構造化社債 | |
| — |
| |
| — | |
上場株式証券 | |
| |
| — |
| — | |
公正価値オプションに基づくその他の投資 | | — | | — | ||||
合計する | |
| |
| |
| — |
公正価値の報告日における計量使用 | ||||||||
見積もり価格 | ||||||||
アクティブで | ||||||||
市場が待っている | 意味が重大である | |||||||
同一 | 重要その他 | 見えません | ||||||
十二月三十一日 | 資産: | 観測可能な入力 | 投入: | |||||
プロジェクト | 2023 | (一級) | (二級) | (第3級) | ||||
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 |
| 人民元 | |
公正価値オプションの構造化社債 | | — | | — | ||||
上場株式証券 | | | — | — | ||||
Kargobot 株式への投資 | | — | — | | ||||
公正価値オプションに基づくその他の投資 | | — | | | ||||
対価格資産があります | | — | — | | ||||
合計する | | | | |
国債投資
当社グループは、報告日時点において、当該投資の活発な市場におけるクォート価格がないため、これらのインプットを用いた評価手法を、基準資産のパフォーマンスに連動した変動金利を有する国債投資に計上されるストラクチャードノートおよび適正価値オプションに基づく特定の投資の適正価値を推定するための適正価値測定のレベル 2 に分類しています。
Kargobot 株式への投資
当社グループは、第三者鑑定人の支援を受けて、 Kargobot の株式への投資の公正価値を決定します。当社グループは、評価方法の選択や評価に使用される重要な仮定を含め、カルゴボットの公正価値の推定において重要な判断を行います。分解および当社グループの特定の権利の変更に伴うカーゴボット株式への投資の公正価値は、 OPM へのインプットとして使用された注 4 で前述の最新の資金調達取引を参照して決定されました。OPM へのその他の重要なインプットは、実質的な償還規定の有無にかかわらず、 Kargobot の株式に関する市場性不足 ( DLOM ) のための割引でした。
F-66
カタログ表
27.公正価値の測定 ( 続き )
その他の投資
当グループは、関連証券の見積を用いて、その活発な市場の上場株式証券を推定し、当グループは、このような投入を用いた推定方法を第1級に分類する。当グループの政府債券又は転換可能債券への投資の公正価値は、類似ツールの見積市場金利及び観察可能な市場データから確認された他の重大な投入に基づいて計測される。本グループは,これらの投入を用いた推定技術を公正価値計測の第2レベルに分類する.
対価格資産があります
付記5で述べたように、いくつかのスマート自動車事業の販売がいくつかのマイルストーンを取得するように、本グループは、小鵬自動車A類普通株の形態で若干または代償を受け取る。本グループは公正な価値に基づいて価格を計量するか、または価格を計算することができる。シナリオに基づくモデルを適用する際に、関連するキー仮説は、各シナリオの報酬期間内のマイルストーンの推定結果および各シナリオの推定確率を含む。
現金等価物、制限現金、定期預金、短期入金、および売掛金
現金等価物、限定的現金、定期預金、売掛金及び手形、前払、売掛金及びその他の流動資産は、帳簿価値がその短期的性質により公正価値に近い金融資産である。支払すべき帳簿及び手形、顧客立て替え及び繰延収入、計上支出及びその他の流動負債はすべて帳簿価値が公正価値に近い金融負債であり、それは短期的な性質である。
非再発性
本グループは減価費用を確認する際に、非日常的な基準に基づいて公正価値によって計量し、いつでも公正価値の権益投資を決定することができない。2022年、2022年、2023年12月31日まで、被投資会社の発展段階、業務計画、財務状況、資金充足と経営業績を考慮して、ある投資は重大な観察不能投入(3級)計量を使用し、それぞれの帳簿価値から公正価値に減額し、減価費用を発生して収益に記録する。減価準備の詳細については、付記9-投資証券その他の投資と付記10-権益法投資純額をそれぞれ参照されたい。
本グループの非金融資産、例えば無形資産、商業権及び物件及び設備は、減価が決定された場合にのみ公正価値に応じて計量される。イベントや状況変化が長期資産や商誉以外の無形資産を識別できる額面が回収できない可能性があることを示す場合,本グループはそのような資産を検討する.回収可能性の決定は,資産の使用とその最終処分による未割引将来のキャッシュフローの推定に基づく(第3レベル).減価費用の詳細については、付記11-物件および設備純額および付記13-無形資産純額をそれぞれ参照されたい。
本グループは決算日または事実および状況が審査が必要な場合に年度ごとにその営業権を減値評価する政策に基づいて、本グループは毎年各報告単位の営業権に対して減値評価を行う。同グループは,2022年12月31日と2023年12月31日までの年度は減記する必要はないと結論した。営業権公平価値を推定するための推定方法は、より多くの情報を理解するために、付記14−営業権において議論される。
F-67
カタログ表
二十八制限純資産
中国の法律と法規によると、本グループが中国で登録して設立した付属会社は、中国の会計基準及び法規に基づいて定められた留保収益(あればある)から配当金を支払うことができる。また,本グループが中国に登録して設立した付属会社は毎年適切に
当グループは米国証券取引委員会法規、S-X規則4-08(E)および(3)“財務諸表一般付記”に基づいて子会社とVIEの制限純資産をテストし、制限純資産は超えないと結論した
F-68