アメリカです
アメリカ証券取引委員会
表
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された |
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル
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取引 記号
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各取引所名 それに登録されている
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同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
登録者が証券法第405条に規定する有名な経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで表示してくださいはい、そうです☐
登録者がこの法第13又は15(D)条に従って報告書を提出する必要がないか否かを、再選択マークで示すはい、そうです ☐
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者にそのような文書の提出を要求するより短い時間)に、S−T法規第405条(本章232.405節)に従って提出された各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
☒ |
規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)はい、そうです ☐ 違います。
登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は、普通株株2023年6月30日の終値に基づいているはい$です
登録者が普通株式を発行した株式数2024年3月20日までに
交換可能株：
交換可能株式は、登録者の完全子会社Metamaterial Exchangeco Inc.の株式株式(“交換可能株式”)である。これらの交換可能な株はカナダ証券取引所で公開取引され、コードはMMAXである。これらの株式の目的は、登録者が交換可能な普通株式とほぼ同じ経済·投票権を提供することである。登録者もBシリーズ特別投票優先株一株(“Bシリーズ特別投票優先株”)を発行·発行している。Bシリーズ特別投票優先株は、交換可能株の保有者に普通株式保有者とともに投票する指示を提供する。Bシリーズ特別投票優先株の保有者は、1株当たり発行された交換可能株に1票を投じる権利があり、通常は普通株とともに普通株保有者が投票する権利のあるすべての事項で投票する。Bシリーズ特別投票権優先株は議決権信託手配の制約を受ける。B系列特別投票権優先株を持つ受託者は、当時発行された交換可能株式数に相当する投票数を投票しなければならないが、記録日に登録者やその付属会社以外の当該等交換可能株式を受信した記録保持者の投票指示についてのみ、当該等交換可能株式数に等しい投票数を投じ、受信した当該等指示に従って投票する。
引用で編入された書類
本10-K表第III部が要求する情報は、登録者が米国証券取引委員会に提出した2024年株主総会に関する最終委託書に含まれ、当該依頼書が2023年12月31日終了の年度後120日後に提出されないことが条件であり、当該依頼書が提出されていなければこの間、本テーブル10-K第III部分に要求された資料は、当テーブルグリッド10-Kの修正案で提供され、その120日以内に提出される。
カタログ表
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ページ |
第1部 |
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第1項。 |
業務.業務 |
4 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
11 |
項目1 B。 |
未解決従業員意見 |
35 |
プロジェクト1 C。 |
ネットワーク·セキュリティ |
35 |
第二項です。 |
属性 |
36 |
第三項です。 |
法律訴訟 |
36 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
36 |
第II部 |
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五番目です。 |
登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 |
37 |
第六項です。 |
保留されている |
37 |
第七項。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
38 |
第七A項。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
52 |
第八項です。 |
財務諸表と補足データ |
52 |
第九項です。 |
会計と財務情報開示の変更と相違 |
90 |
第9条。 |
制御とプログラム |
90 |
プロジェクト9 B。 |
その他の情報 |
92 |
プロジェクト9 Cです。 |
検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
92 |
第三部 |
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第10項。 |
役員·幹部と会社の管理 |
93 |
第十一項。 |
役員報酬 |
93 |
第十二項。 |
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 |
93 |
十三項。 |
特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
93 |
14項です。 |
最高料金とサービス |
93 |
第4部 |
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第十五項。 |
展示·財務諸表明細書 |
94 |
第十六項。 |
表格10-Kの概要 |
96 |
2
前向き陳述に関する警告説明
このForm 10−K年次報告(以下、“年次報告”と略す)には、改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法第21 E節に適合する前向きな陳述が含まれている。歴史事実に関する陳述を除いて、本年度報告に含まれるすべての陳述は、会社の未来の経営結果と財務状況、経営戦略と計画及び未来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“信じる”、“可能”、“予想する”、“継続する”、“予想する”、“意図する”、“潜在的”、“予想する”、および同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と傾向が私たちの財務状況、運営結果、業務戦略、短期と長期業務運営と目標、そして財務需要に影響を与える可能性があると考えている。前向きな陳述の例は、他に加えて、以下の態様に関する陳述を含む
これらの展望的陳述は多くのリスク、不確定性、仮説の影響を受け、これらのリスク、不確定性、仮説は予測が困難であり、その多くは私たちの制御範囲内ではない。展望的陳述は将来の業績の保証ではなく、私たちが経営している業界の実際の運営結果、財務状況、流動性、および発展は、本年度報告の前向きな陳述に記載されているか、または示唆された状況とは大きく異なる可能性がある。したがって、あなたはこのような前向きな陳述のいずれかに依存してはいけない。実際の結果が推定または予想結果と大きく異なる可能性があるリスクおよび不確実性要因には、本年度報告第I部第1 A項“リスク要因”に記載されている要因と、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の他の文書に記載されている要因とが含まれるが、これらに限定されない。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクが時々発生する。私たちはすべてのリスクを予測することはできないし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性がある。我々が本年度報告で行った任意の前向きな陳述は，我々が現在把握している情報のみをもとに，発表の日にのみ発表されている。法律の要求がない限り、私たちは時々行われる可能性のあるいかなる展望的声明も、書面でも口頭でも、新しい情報、未来の発展、他の理由でも公開更新する義務はありません。
3
第1部
プロジェクト1.ビジネス
業務の概要
Meta Material Inc.(ここでは“会社”、“Meta”、“Meta”、“We”、“Us”または“Our”とも呼ばれる)は、先進的な材料およびナノテクノロジー会社である。我々が開発している材料は，多くの既存製品の性能や効率を向上させ，新たな製品の開発を許可することができると信じており，そうでなければ以下の例で述べた材料を開発することはできない。私たちは革新的な持続可能な科学を利用して新製品と新技術を開発する。我々の製品概念は現在異なる開発段階にあり、異なる市場垂直市場に複数の潜在顧客を持っている。私たちのビジネスモデルは、業界のトップと共同で付加価値のある革新的な製品やアプリケーションを開発することです。この方法は私たちが市場動態を理解し、私たちの製品の関連性と需要を確実にすることができる。Meta技術プラットフォームは世界ブランドが新製品を開発することを可能にし、航空宇宙と国防、消費電子、5 G通信、電池、身分検証、自動車とクリーンエネルギー分野の顧客性能を向上させる。例えば、私たちの通貨用量子ストライプ偽造防止セキュリティ機能は、インクや染料を使用することなく、超薄い単層アルミニウムからフルカラー、動き、および3 D深さを表示する。私たちのNANOWEB電磁干渉シールドは有害なマイクロ波を遮断することができます。同時に95%を超える可視光を許可して、電子レンジのドアに透き通った窓を持たせます。私たちは現在462件以上の有効な特許文書を持っており、そのうちの346件の特許が発行されている。私たちの特許の組み合わせは124個の特許家族からなり、73家族は少なくとも1つの発行された特許を含む。
私たちの主な実行事務室はカナダノバスコシア州ダートマス高田公園大通り60号102号室にあります。
過去10年間、Metaは一連の知的財産権を開発して買収した。我々の独自のプラットフォーム技術は、ホログラフィック、リソグラフィ、電気光学、広域モーションイメージング、ナノ光学、バッテリ材料、および医療無線センサを含む。2021年にARFusionを構成する資産と知的財産権を買収しました® スマート拡張現実(AR)処方眼鏡のプラットフォーム技術は、Nanotech Security Corp(“Nanotech”)を買収する際にナノ光学セキュリティ製品を追加した。2022年には，ナノ多孔質セラミック電池セパレータ技術とPLASMAFusion高速真空コーティング能力を得た。我々のプラットフォーム技術に動力を提供する基本的な方法は、先進材料、超材料、および機能表面を含む。これらの材料は、光、熱、および電磁波を異常な方法で操作するパターン化構造を含む。
2023年6月6日、我々の取締役会は、改訂された運営計画(“再編·統合計画”)を承認し、この計画によると、最大の最近の収入潜在力を持つ重要な応用への関心を強化し、運営費用を削減するために資源と構造を再調整し始めている。我々の重点応用には，認証，広域動画像，電池材料，透明導電膜がある。この計画の一部として、私たちは、ホログラフィック撮影、無線センサ、および電波イメージングを含む、いくつかの技術のための代替案を探索している。これらの代替案は、資産の剥離、合弁企業の設立、および/またはこれらの技術への私たちの投資を削減することを含むことができる。
企業情報
2020年12月14日私たちはあるいは“トーチの光”)は私たちの付属会社であるオンタリオ省超材料取引所有限会社(旧オンタリオ省2798832会社、“Canco”)及びオンタリオ省2798831会社(“Callco”)と手配協定を締結し、法定手配図則方式でオンタリオ省超材料会社のすべての発行された普通株式(“手配”)を買収する。2021年6月25日、私たちは逆株式分割を実施した。2021年6月28日，手配プロトコルで規定された終了条件を満たした後，手配が完了し，名称を“Torchlight Energy Resources，Inc.”から“Torchlight Energy Resources，Inc.”に変更した.“Meta Material Inc.”へそして，我々の取引コードを“TRCH”から“MMAT”に変更する.
2021年6月28日、手配の完了により、私たちはナスダック資本市場での取引を開始し、コードは“MMAT”であり、MMI普通株はカナダ証券取引所(“中交所”)で退市するとともに、Metaの完全子会社超材料取引所は中交所で取引を開始し、コードは“MMAX”である。MMI以前のいくつかの株主は、彼らが保有するMMI普通株をMetaMaterial Exchangeco Inc.の交換可能株に変換することを選択した。これらの交換可能株は、実質的にMeta普通株式と同様であり、Meta普通株式が発行されたと決定された決定に含まれている所有者によってMeta普通株に変換されることが選択されてもよい。注1を参照企業情報なお、本年度報告書第2部第8項の連結財務諸表の付記を参照して、より多くの資料を取得してください。
2024年1月26日、私たちはネバダ州国務長官に変更証明書(“変更証明書”)を提出し、私たちの普通株を100株1の比率で逆株式分割(“逆株式分割”)し、2024年1月29日(“発効時期”)から発効した。ネバダ州の法律によると、取締役会は逆株式分割を承認した。逆株式分割は私たちの普通株の額面に何の影響もない。他に説明がある以外に、すべての発行済み及び発行済み普通株及びその所有者は、自社普通株株式又は自社普通株株式を購入する権利があるすべての既発行証券を含み、株式オプション、制限株式単位及び株式承認証、1株当たりデータ、株価及び行使価格を含み、いずれも当該等の証券条項の要求に基づいて遡及調整を行い、逆株式分割を反映する。注1を参照企業情報なお、本年度報告書第2部第8項の連結財務諸表の付記を参照して、より多くの資料を取得してください。
4
超材料とは何ですか。
過去20年間に、ナノ構造を製造する技術はすでに成熟し、一連の画期的な解決策が発生し、非常に小さい範囲で光、熱と電磁波を制御することができる。これらの技術に貢献するいくつかの進歩分野は，フォトニック結晶，ナノリソグラフィ，プラズマ現象，ナノ粒子操作である。このような進展から、新しい材料科学の分岐である超材料が現れた。超材料は1種の複合構造であり、金属とプラスチックなどの伝統的な材料から構成され、科学者によって設計され、反射、屈折、回折、濾過、導電率と他の多種の商業応用潜在力を有する性能に関連する新しい或いは強化された性能を示す。
超材料は一般に多くの構造単位ナノ細胞からなり、これらのナノ細胞は複数の単独元素からなる。これらはメタ原子と呼ばれる.単一の元素は一般に周期的なパターンに配列されており、これらのパターンは一緒に光、熱または電磁波を操作することができる。超材料と機能表面の発展戦略は、光や他の形態のエネルギーを自然不可能な方法で操作することによって、異常かつ奇妙な電磁特性を生成する構造に重点を置いている。それらの特性は，それらの組成から得られるというよりも，それらが精密に設計された構造から得られる.これらのナノ構造の正確な形状、幾何形状、大きさ、配向と配列は光と他の電磁波に影響を与え、従来の材料では実現しにくい材料特性を発生させる。
鑑定：ナノ光学構造と変色フィルム
2021年には，ナノテクノロジーに基づく薄膜の設計，オリジナル，組換え，量産に特化したNanotechを買収し，様々な製品や市場に応用している。Metaの認証業務は、紙幣、安全な政府文書、および商業ブランドを含む認証およびブランド保護アプリケーションのためのナノ光学構造および変色フィルムを開発および製造する。私たちのナノ光学セキュリティプラットフォームと製品は
VLEPSIS®広域運動イメージング(WAMI)
VLEPSIS®このプラットフォームは世界初の商用の多ギガ画素WAMIシステムとなり、数十から100平方キロメートルの大面積ビデオカバーを提供し、車両と人の大きさの物体を識別するのに十分な解像度を持つことが期待される。機上コンピュータハードウェアおよびソフトウェアは、人工知能に基づくマルチターゲット追跡およびDVRのような分析能力によって、50個以上のリアルタイムビデオストリームを観測領域全体にわたって同時に送信することを可能にする。最先端の光学センサとプロセッサは，センサエッジが人工知能をサポートするソフトウェアに加え，独立と同時に使用するユーザの自動化支援を提供する.センサシステムのペイロードは20 kg未満であり，体積が小さく，重量が軽く，電力が十分低く，ヘリコプター，固定翼機，第3群無人機プラットフォームに配備することができる。
VLEPSISシステムは，数十億ドルの国防·商業市場向け：情報，監視と偵察(ISR)および光学的継続監視である.このような機上WAMIシステムは、大面積監視、国境監視、港の安全と捜索など、多種の伝統的なセキュリティアプリケーションをサポートしている。さらに、より小さい体積および比較的低い価格は、スマートシティ感知、自律交通管理、および新しい消費用途のようなデータ向け商業市場およびアプリケーションの浸透を可能にするであろう。
5
ホログラフィ技術
我々のホログラム技術は、2つ以上のビームが交差するレーザを用いて、感光性ポリマー材料の体積内に干渉パターンを直接書き込み、高選択性フィルタおよび複雑なホログラフィック光学素子(HOE)を製造する。大表面積を必要とするいくつかの製品線の場合、これは、専用の走査技術と組み合わせて、レーザビームを光学的または機械的に走査することによって、大表面積にホログラフィックグリッドを高精度に直接書き込む。我々の同調可能なレーザ光源は、光学機能への影響を回避しながら、ホログラム格子を効率的かつ柔軟に書き込むことができる。
Metaは、可視光および近赤外スペクトルにおいて複数の波長で動作するHOEを含む、その独自のホログラフィック技術を利用した製品を開発している。HOEは、いくつかの拡張現実のスマート眼鏡製品のディスプレイ内のコアコンポーネントと、ヘッドアップディスプレイ(HUD)、自動車、および航空機内のコアコンポーネントである。Metaは、独自の設計ソフトウェアおよび統合能力でそのホログラフィック記録技術を補完し、これらのアプリケーションにデバイス整ったホログラフィックコンポーネントを提供する。ホログラフィックOPTIX® 可撓性と剛性基板ホログラムノッチフィルタシリーズはすでに発売されている。
さらに私たちのARFusionは® 技術(2021年にスイス会社InterGlass Technologyから買収)は精密鋳造レンズ製造ツールと機能超材料とボリュームホログラムを結合し、ARウェアラブルデバイス開発者にスマート技術を軽薄処方眼鏡にシームレスに統合するプラットフォームを提供した。幅広いビジネス採用を実現し，最終的にはスマートフォンのようにユビキタスになるためには，ARメガネは快適で負担的で自然に見え，使いやすい必要がある。成功した解決策は、目の機能を損なうことなく、または追加の重量を増加させることなく、おしゃれでコンパクトな外形で高品質な画像を提供する必要がある。これは，スマート技術(ディスプレイ，フィルタ，能動調光)が強固で耐久性のある鋳造処方レンズに理想的に埋め込まれていることを意味する。我々の内部で開発した設計ソフトウェアはARFusionに対して調整を行った®我々のホログラム技術と投影レンズ製造ツールにより、顧客のHOE設計を同じ屋根の下にRGBと近赤外HOEを埋め込む半製品眼鏡レンズに変換することができる。
従来の鋳造プラスチックレンズでは、配合物がレンズブランク中に粉砕されると、80%までの元のレンズブランク材料が浪費される。同じ量の材料やARFusionを使って®最適化された複数の半製品レンズを生産することができる。標準的な熱プロセスでは，ARFusionで使用されている紫外光硬化材料や関連プロセスに比べて，半製品レンズブランクを硬化させるにはより多くのエネルギーとプロセス時間が必要である®.
フォトリソグラフィ技術
我々の米国における完全子会社超材料技術米国社(“MTI US”)は我々のリソグラフィ専門分野のトップである。この多機能技術は伝統的に集積回路生産において重要な役割を果たしているが，透明導電膜の創出などの先進材料を含む我々のより広く応用されている柱でもある。フォトリソグラフィは，感光性ポリマー，露光，現像を用いて，様々な基板上に3次元レリーフ画像を作製することに関する。伝統的なシリコンチップ加工である伝統的に直径が12インチに制限されていることを除いて、我々はMetaの独自設計と製造技術を利用して、異なる応用の中で私たちの技術のすべての潜在力を探索した。
主要製品シリーズ：NANOWEB®透明導電膜
ナノベーブ®透明導電膜は我々のリソグラフィ技術の先端，リード製品である。微細なパターンを有する導電性金属メッシュが特徴であり、肉眼では見えず、いかなる透明ガラスやプラスチック表面にも適している。NANOWEBは非凡な透明性、高伝導性、最小のスモッグを持っています®透明導電膜産業の大きな進歩を代表している。
NANOWEBの4つの応用を行っています®開発段階から前期まで制作された映画：
NANOWEB生産規模を拡大する®独自のローリングマスクリソグラフィ(RML)を開発しました®)リソグラフィ、ソフトリソグラフィ、およびロールツープレート/ロールツーロール印刷技術の最適な特性を組み合わせた技術。2023年9月、パナソニックホールディングスの完全子会社であるパナソニック工業と戦略提携を開始しました。このパートナーシップはMetaの特許NANOWEBを結合して次世代透明導電性材料を提供することに専念しています®パナソニック工業ノウハウを用いて設計した。この共同努力は向上を目指している
6
ナノベーブ®透明導電性薄膜の発展は、透明導電性薄膜市場の成長を加速し、自動車と消費電子業界に新しい応用を提供した。
私たちの生産プロセスのために設計した主図案は絶えず増加する図案ライブラリに役立ち、私たちの知的財産権の組み合わせを豊富にし、そして著者らのリソグラフィ技術革新に対する承諾を強調した。いくつかのNANOWEBに移行すると®応用が試験生産段階に入るにつれて，我々の重点は依然としてフォトリソグラフィの可能性を新たでエキサイティングな分野に拡張することである。
無線センシングと電波イメージング技術
我々の無線センサプラットフォームは、非侵襲的かつ安全な医療診断を可能にするために、様々な生物学的情報を収集および測定するために、多波長センサ技術、すなわち光学および無線周波数(RF)送信機および受信機を使用する。プラットフォームは、皮膚がそのような信号に提供する自然インピーダンスを低減し、プラットフォームと組み合わせて使用されるいくつかの診断装置の信号対雑音比(SNR)を向上させるために、皮膚からの反射(反射防止)を除去することができる必要がある。著者らの独自の超材料薄膜を用いてこのような反射相殺要求を満たすことができ、超材料薄膜はパターニング設計を採用し、フレキシブル基板上の金属誘電構造に印刷し、医学診断方法(例えばMRI、超音波システム、非侵襲性血糖計など)と結合する時、反射防止(インピーダンス整合)コーティングとして人体の皮膚上に置くことができる。
2023年には新しいguoWISEプロトタイプを開発しました® 臨床前の人体研究でテストした非侵襲性血糖モニタリング技術。このプロトタイプは，赤外線と無線周波数センサ，および反射防止超材料薄膜を組み合わせて精度を向上させている。このプロトタイプは最先端の壮健性ソフトウェアとハードウェア機能を実現し、血糖測定の再現性と時間経過の安定性を確保する。
私たちは最近医療業務部門の運営を統合した。医療診断機器の分野では多くの技術があり，同社はこの分野で活躍している興味のある会社を探しており，この技術(特に非侵襲的血糖モニタリング，核磁気共鳴画像，脳卒中および乳癌スクリーニング)を探索し，さらに開発することが可能である。
電池材料
2022年6月には、先進材料技術開発業者Optodot Corporationの資産と知的財産権を買収し、セラミックダイヤフラムの開発と許可に専念し始めました リチウムイオン電池技術ですスペーサは電池性能と安全の重要な部品である。セラミックコーティングプラスチック.プラスチック今日，セパレータ(CC)が広く使用されている。これらは高温で故障しやすく，電池発火を招き，エネルギー密度や電池サイズの増加に伴い脆弱な安全状況を悪化させる。私たちの次世代NPORE® セパレータは世界で初めてリチウムイオン電池用の可撓性·独立式セラミックナノ多孔膜セパレータである。NPORE®セパレータはプラスチック基板の使用を除去し、現在及び次世代リチウムイオン電池に優れた機能と優れた耐熱性を提供する。NPORE® 全セラミックセパレータ(CSP)は、プラスチック層を完全に除去することによって、より高い安全性と性能を提供し、200までの温度で1%未満の熱収縮を示す。我々の第3世代コーティング電極セパレータ(ECS)は、現在のリチウムイオン電池の2つの離散機能を結合し、現在と未来の電池化学物質(シリコン負極、金属リチウムと固体)と互換性のある、より簡単で、より速く、より低コストな組立プロセスを提供する。
リチウムイオン電池セパレータの世界市場は2021年には51億ドルと推定され，2025年には90億ドル(ソース：矢野研究所株式会社)に達すると予想される。分離器出荷量は2021年には約55億平方メートル、2025年には159億平方メートル(出所：SNE Research)に達すると予想される。GWhあたりの電池容量は約1500万平方メートル必要である。
また、電気自動車(EV)消費者は航続距離や急速充電を増加させ、迅速に再出発することを望んでいる。重量と体積に対してより多くのエネルギーを貯蔵し、より高い充電率を受け入れることは、材料性能、安定性、安全性に対する要求を増加させる。電気自動車をより広く採用するには銅などのキー材料サプライチェーン上の材料利用率を向上させる必要がある.
2022年4月、イギリスに本社を置くプラズマ応用有限公司を買収し、同社は独自の高速パルスプラズマ堆積技術を開発した。これらの獲得した技術に合わせて、これらのすべての課題に対応するために、新しい電池材料と製造技術を開発する予定です。プラスチック融合®高速真空めっき技術はすでにncore薄型ポリマー-金属複合銅集電体プロトタイプの製造に応用され、重量を著しく軽減し、ヒューズ状の特徴を持ち、安全性を高めた。軽い電池はエネルギー密度と車両航続距離を増加させる。より低い銅含有量は電池の生産と回収をより持続可能にする。
高速塗布
プラスチック融合®英国オックスフォードにあるプラズマ応用有限公司が開発した初のこのような特許製造プラットフォーム技術であり、同社は完全子会社であり、2022年に買収された。 プラスチック融合® 任意の基材上に任意の固体材料を高速に塗布することができる。これは、真空中での材料のドープ、多層または混合を独自に実現し、低基板温度で堆積膜中の化学量論比分布を制御する。
PLASMAFusionを適用する予定です® 最初はNcoreを生産するためにＴＭリチウムイオン電池用ポリマー金属複合集流材料。後で、NANOWEBのロールからロール製造過程の金属化工程に適用することができます®映画です。これは線路速度を著しく加速させ、年間輸送力を増加させることが予想される。大規模で効率的な金属化はナノWEBの大規模化生産を実現する鍵である®薄膜と多くの他の大容量潜在的応用、例えばリチウムイオン電池モジュール。
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大規模な金属化は資本を利用した設備投資を行い、1平方メートル当たりの産出コストを大幅に低減する見通しだ。Metaは工業化と拡大PlASMAFusionを継続しようとしている®堆積とさらにPLASMA融合®戦略的パートナーに技術的許可と共同開発を提供するだろう。
プラスチック融合® 堆積は、時系列的に配列された複数のターゲットを使用することによって、これまでにない新しい高性能ナノ複合材料をリアルタイムで作成する。私たちはこれがMetaの複数の高成長市場への進出を促進するかもしれない独特なプロセス推進者だと信じている。高エネルギービーム堆積材料は、低温で、溶媒や他の有毒化学物質を含まず、高度で持続可能な画期的な性能を有する。従来のコーティング技術と比較してプラスチックが溶融すると推定されます®プラズマレーザ堆積(PLD)と比較して、堆積のエネルギー効率はプラズマレーザ堆積(PLD)の約60倍であり、マグネトロンスパッタリングと比較して、堆積の効率はマグネトロンスパッタリングの約8倍であり、基板の面積当たり100 nm当たりのコーティングを生成するとともに、より高い付着力、堆積速度、および全体コーティング均一度を提供する。
プラスチック融合®堆積は表面設計を可能にし、様々な応用に電池、半導体および超材料、プリント回路基板および保護光学コーティングを含む工業表面製造の経路を提供する。
顧客
私たちの顧客は、航空宇宙、自動車、消費電子、通信、エネルギー、紙幣とブランド安全、監視、医療設備を含む複数の業界の元の設備メーカー(“OEM”)サプライヤーである。我々は，これらの異なる垂直市場を中心に我々の開発と支援作業を組織し，これらの市場をより効率的に浸透させ，これらのOEM顧客のニーズに特化した製品を開発することを位置づけている.
マーケティングと販売
私たちは企業のモデルで運営しています。私たちのマーケティングと販売機能はこのような運営モデルを支援して発展させるためだ。私たちは、現場と内部販売資源の組み合わせを利用して、私たちの標準既製製品を普及·販売し、垂直市場に集中した業務開発チームを利用して、関心のある垂直市場の長期顧客関係を発展させ、支援する。私たちのマーケティング努力は、私たちの顧客群に対して私たちの製品に関する技術教育を行い、貿易展示会や業界活動への参加を支持し、定期的に宣伝材料を作成して、私たちの年間の販売と業務発展努力を支持することに重点を置いている。
製造業
私たちは混合モードを用いて高性能機能材料とナノ複合材料を製造した。
フォトリソグラフィやホログラフィックビジネス分野のお客様に内部研究規模の製品生産を提供しております。私たちのサーソ工場の現在の生産能力は毎年750万平方メートルの商業規模の紙幣安全とブランド安全製品を生産するために、私たちはこの生産能力を拡大しています。バッチ保証の場合には、私たちの設備および独自プロセスを許可に基づいて、彼らの需要を満たす製品を生産するために、顧客または第三者請負業者に提供します。
私たちは私たちの製造能力と関連する品質管理と資源計画インフラに絶えず改善して投資しています。私たちのサーソー工場はISO 9001認証に合格した。
研究と開発
私たちは急速に発展した業界で運営しており、重大な技術変化及び新製品の発売と増強の影響を受けている。私たちは、私たちの研究と開発に対する持続的な約束は、私たちが新しい、強化された製品と技術を発売できる重要な要素だと信じている。2023年には、営業権および長期資産の非現金減価損失、株式ベースの報酬費用、および減価償却および償却費の37%を研究開発に投入し、これらの活動は、競争地位の維持と向上に不可欠です。私たちはまた、私たちの高性能機能材料とナノ複合材料が直面している基本的な挑戦を解決するために、私たちの資源を配置することを求めています。これらの挑戦は私たちの共通の挑戦であり、私たちの競争優位でもあります。
私たちの成功は、私たちが費用効果とタイムリーな方法で以下の目標を達成できるかどうかにある程度かかっていると思います
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知的財産権
2022年の間、私たちは私たちの特許と商標の組み合わせを大幅に拡大し、応用範囲は広く、ホログラム撮影、リソグラフィ、無線センシング技術、ナノ光学構造及び電池安全、電池セパレータ技術と高速コーティング能力を含む。プラズマアプリケーションから買収された10個以上の特許ファイルと，OptoDotから買収された101個の特許ファイルを追加した.2023年には，戦略再編の一部として，新たな特許出願が高価値，創出された知的財産権を優先的に選択することと結合した。私たちは現在462個以上の有効な特許文書を持っており、そのうち346個の特許が付与されている。私たちの特許の組み合わせは124個の特許家族からなり、73家族は少なくとも1つの発行された特許を含む。私たちは、私たちの特許、商標、商業秘密の結合が、私たちに重要な競争優位性、マーケティング優位性、許可収入機会を提供すると信じている。
監督管理
私たちが業務を展開しているすべての司法管轄区で、私たちは現地、州、連邦、国際法律の厳格な規制を受けています。このような要求を遵守することは費用が高くて時間がかかるかもしれない。私たちは私たちの業務、製品、サービス、そして行動が基本的にすべての管轄区域の適用規制に適合すると信じている。しかし，規定を守らないリスクは解消されないため，将来的にこれらの規定に関連する費用が発生しない保証はない。規制はまた、私たちの運営、製品、サービス、および行動に遡及、解釈、または異なる方法で適用される可能性があり、これは多くの時間と資源を必要とするだろう。
また、米国の“海外腐敗防止法”、イギリスの“反賄賂法”、その他の政府関係者への贈賄を禁止するローカル法律、米国外国資産管理事務所が実施している反競争法規や制裁、その他の同様の法律法規など、複雑な外国および米国の法律法規を遵守しなければならない。これらの法律および法規に違反することは、罰金と処罰、刑事制裁、私たちのビジネス行為の制限、および私たちが1つ以上の国/地域で製品を提供する能力を招く可能性があり、また、私たちのブランド、従業員を引き付け、維持する能力、私たちの国際業務、私たちの業務、そして私たちの経営業績に大きな影響を与える可能性がある。私たちが複数の国際市場に業務を拡張し続けるにつれて、私たちの成功は、私たちの国際業務に関連するこれらや他のリスクを予測し、効率的に管理する能力に大きく依存する。これらのリスクのいずれも、私たちの国際業務を損ない、私たちの販売にマイナスの影響を与え、私たちの業務、運営結果、財務状況、成長見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
人的資本資源
2024年2月28日まで、私たちは103人の従業員を持っている。私たちの従業員の約90%はカナダとアメリカに分布している。従業員総数の中で、59名の従業員は研究開発に従事している；13名の従業員は運営、製造、サービスと品質保証に従事している；31名の従業員は販売とマーケティング、情報技術、一般管理とその他の行政機能に従事している。
利用可能な情報
私たちが電子的に材料をアーカイブしたり、アメリカ証券取引委員会に提供した後、私たちの年間報告書、10-Q表の四半期報告、現在の8-K表報告、およびこれらの報告書と依頼書と情報声明の修正は、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く私たちのウェブサイトwww.metamaterial.comで無料で取得することができます。米国証券取引委員会はまた、www.sec.govで提出した文書に関する報告書、依頼書、情報声明、その他の情報を含むインターネットサイトを維持している。わが社のサイトへの引用は、サイト上の情報を引用することで設立された会社ではありません。
企業合併
プラズマ応用有限会社買収
2022年4月1日、プラズマ応用有限公司(PAL)の100%発行と流通株の購入を完了した。PALはPLASMAFusionの開発者です® 任意のタイプの基板上に任意の固体材料を高速にコーティングすることができる独自の製造プラットフォーム技術である堆積。パルのチームはイギリスオックスフォードのルザフォード·アプルトン研究所にあります
我々は，取引終了時にPALの株主に合計96，774株の普通株を発行し，18，000，000ドルを186.00ドル(2022年3月31日までの10取引日の出来高加重平均価格)に相当する普通株数と，2，000，000ドルを186.00ドルで割った普通株追加延期に相当し，あるクレームと保証を満たした後に発行する.
OptoDotを買収する
我々は2022年6月22日にOptoDot社(以下，OptoDot)との資産購入プロトコルを完了した。光点社は米国マサチューセッツ州デブンスに本社を置き、電池や他の業界のために先進的な材料技術を開発している会社です。
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今回譲渡された対価格は、現金で350万ドルと非限定的な普通株を支払い、3，750万ドルをわが社の普通株が2022年6月21日までの20取引日のナスダック資本市場での日出来高加重平均価格で割ったものと、制限された普通株(購入協議に掲載されたマイルストーンに相当)で、750万ドルを我が社の普通株のナスダック資本市場における2022年6月21日までの20取引日連続の日出来高加重平均価格で割ったものである。
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第1 A項。リスク要因です
以下の要因は，我々の業務，財務状況，あるいは経営結果に大きな影響を与える可能性があり，我々と我々の業務を評価する際には，本報告の他の部分が提供する他の情報に加えて，以下の要因を慎重に考慮すべきである.
リスク要因の概要
以下は、私たちの業務、経営業績、および/または財務状況に実質的な損害を与える可能性があり、私たちの将来の見通しを損なう、または私たちの普通株価格の下落をもたらす可能性のある主な要因の要約です。この結論は私たちが直面しているすべての危険を解決していない。我々の普通株に対する投資決定の前に、本リスク要因要約にまとめられたリスクおよび我々が直面している他のリスクのより多くの議論を以下のリスク要因要約の後に見つけることができ、これらの議論は、本年度報告および米国証券取引委員会の他の文書の他の情報と共に慎重に考慮すべきである。
調整と統合計画に関するリスク
私たちの業務に関わるリスク
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知的財産権に関するリスク
業界が我々の製品を採用することに関するリスク
施設や人的資源に関するリスク
法務に関するリスク
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私たちの普通株に関するリスクは
調整と統合計画に関するリスク
再編·統合計画の期待収益を実現または達成できる保証はなく、持続的な経営リスクを緩和する能力に影響を与える可能性がある。
私たちが経営を続ける能力は、私たちが再編と統合計画を実行する能力と、その計画から十分な流動資金を生成して、私たちの義務と運営需要を満たす能力に依存します。これらの計画や行動は複雑であるため、予測できない要因は、予想される節約および収益が延期されたり、計画を完全に実現できなかったりする可能性があり(あれば)、私たちの運営および業務が中断される可能性があり、これは、私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。これらの要因に加え，我々が次々と出現している経営損失と累積赤字に加え，継続経営企業としての能力が大きく疑われている。調整·合併計画及びその関連リスクに関するより多くの情報は、本年度報告第2部第8項連結財務諸表付記24を参照されたい。
計画の調整と統合には、私たちの経営陣に多大な時間と労力が必要となる可能性があり、これは私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、より多くの従業員の流失に直面する可能性があります。
私たちの経営陣はすでに、計画の調整と統合に集中するために多くの時間と労力をかけ続けるだろう。このような注意の移転は、特に再編·統合計画が継続されれば、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。再編と統合計画の未解決の間、私たちの従業員はかなりの気晴らしと不確実性に直面する可能性があり、私たちはより多くの従業員の流失を経験するかもしれない。キーパーソンの流失や従業員の士気の実質的な侵食は、お客様の期待に応える能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、当社の業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの管理チームのメンバーや他のキーパーソンを引き留めたり引き付けることができなかったことは、私たちの戦略と運営計画を実行する能力を弱める可能性があり、それによって私たちの財務状況と運営結果に重大な悪影響を与える可能性があります。同様に、私たちは顧客の流出に遭遇する可能性があり、彼らは私たちの持続的な長期生存能力を心配するかもしれない。
私たちの再編と統合計画により、私たちは組織文化と従業員の士気の変化、顧客とパートナー関係の転換、そして潜在的な運営妨害を経験する可能性があり、どれも私たちの全体の業務業績や利害関係者の満足度レベルに悪影響を及ぼす可能性がある。
調整と統合計画は私たちの組織文化と従業員の士気に悪影響を及ぼすかもしれない。再編はよく役割、職責とチーム動力の変化をもたらし、これは従業員の満足度と生産性に影響を与える可能性がある。これらの転換を誘導するための几帳面な慎重かつ戦略的先見性がなければ、チーム結束力の低下を招き、価値のある従業員を失い、全体の生産性と業績を低下させる可能性がある。
さらに、調整と統合計画は私たちの顧客とパートナー関係に悪影響を及ぼす可能性がある。これにより、顧客向けチーム、コミュニケーション、サービスレベルが変化し、顧客満足度および保持率に潜在的に影響を与える可能性がある。
また、“調整·強化計画”の実行中に、業務中断に直面する可能性がある。それはワークフローとプロセスの変化と関連があり、これは日常運営を混乱させるかもしれない。これは、製品やサービスのタイムリーな配信に影響を与え、顧客満足度に影響を与え、当社の財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
再編と統合計画により、ある資産が剥離される可能性があり、私たちの業務モデルを再調整する必要があるかもしれません。これは私たちの市場の位置づけと競争力に影響を与える可能性があります。私たちはまた十分な補償を達成するために挑戦に直面するかもしれない。
私たちが再編と統合計画に従って私たちの業務のいくつかの技術資産を剥離することを選択すれば、この剥離は私たちの既存の業務モデルの再評価と修正を迫る可能性があります。これは、業界内の弾力性と競争態勢を維持するために、私たちの運営方法と市場参加戦略を全面的に再評価する必要があるだろう。潜在的な資産剥離は私たちの市場地位を著しく再調整し、消費者と業界の同業者の私たちの製品とサービスに対する外部見方に影響を与える可能性がある。これらの修正にうまく適応できませんでした
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私たちが変化していく市場環境で盛んに発展し、関連性を維持する能力を損なう。また，資産を剥離する過程は市場変動と経済不確実性の内在的リスクを持ち，これらのリスクは我々が期待している価値を破壊している。
私たちの業務に関わるリスク
私たちは引き続き運営赤字と負のキャッシュフローを受けることが予想され、私たちが経営を続ける企業として継続する能力に大きな疑いを抱かせることになります。
私たちは私たちが利益を達成できる前に、私たちがもっと多くの損失を招くと予想している。私たちは私たちの開発、マーケティング、販売活動に資金を提供し、全体的に私たちの技術を商業化するために多くの追加資金が必要だ。これらの要因は、私たちが経営を続けている会社として経営を続ける能力を大きく疑わせています。
私たちは債務や株式融資や他の手配を発行することで追加資本を獲得し、運営のための資金を提供することを求めるつもりだが、私たちが受け入れ可能な条件で必要な資本を調達できるか、または全く保証されない保証はない。追加株式の売却は既存株主の株式を希釈する可能性があり、新規発行株は現在発行されている普通株と比較して優先権および優先株を含む可能性がある。発行された債務証券は契約を含む可能性があり、株主に配当金または他の分配を支払う能力を制限することができる。もし私たちがそのような追加融資を受けることができなければ、未来の業務は削減または停止されるだろう。我々の資金調達能力には不確実性があるため，経営を継続する企業として経営を継続する能力には大きな疑問があると考えられる。
私たちの運営の歴史は限られており、これは投資家が私たちの運営や将来性を評価することを難しくし、私たちの投資に関連するリスクを増加させる可能性がある。
設立以来、経常的な総合純損失が発生し、将来的には運営、販売、マーケティング、研究開発、上場企業としての行政管理などに多くの財務や他の資源を費やして業務や従業員数を拡大しているため、今後も運営コストが増加することが予想される。このような支出は追加的な収入や私たちの業務の増加をもたらさないかもしれない。もし私たちが運営コストを増加させながら収入増加や利益を達成できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、成長見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。
予見可能な未来において、私たちは多くのスタートアップ企業によく見られるリスクに直面することが予想され、法律、法規、許可、合格従業員の統合と維持に関する挑戦、限られた資源を有効に利用する；既存と未来の製品を市場に受け入れさせる；より多くの財政と技術資源を持つ会社と競争する；顧客を獲得と維持する；新しい解決策を開発する；および発見された内部制御の重大な弱点に関連する挑戦を含む。
私たちは純損失の歴史があり、予見可能な未来には、私たちは引き続き損失を被ることが予想される。もし私たちが利益を達成したら、私たちは持続できないかもしれない。
私たちは設立以来運営中に損失を被っており、予測可能な将来も引き続き運営損失を受けることが予想される。2.822億ドルの営業利益減額と6560万ドルの長期資産非現金減価損失、それぞれ2023年と2022年12月31日までの12カ月間の7910万ドルを含む3億982億ドルの純損失が生じた。これらの損失により、2023年12月31日現在、私たちの累計赤字は6.09億ドルです。再編と統合計画を実施したため、私たちの一般と行政、販売とマーケティング、研究開発費は減少したにもかかわらず、私たちの純損失は異なる時期の間に大きく変動する可能性がある。私たちは収益性を達成して維持するために相当な追加収入を作らなければならないだろう。私たちが利益を達成しても、私たちは長い間利益を維持していると確信できない。
私たちは私たちの業務計画を実行し、運営に資金を提供するための追加資金が必要になるだろうが、これらの追加資金は合理的な条項では得られないかもしれない。
私たちは私たちの製品の商業化を拡大し、私たちの運営に資金を提供し、私たちの研究開発活動をさらに推進するために、より多くの資金を集める必要があるだろう。私たちは、いくつかの物件の売却/レンタル、共同プロジェクト、債務融資、株式融資、または他の方法を含めて、異なる融資取引または手配を通じて、追加資金源を求めます。私たちは要求された時間帯に適切な融資取引を決定することができないかもしれないし、適切な融資取引を見つけることができないかもしれないし、他の方法で必要な資金を得ることができないかもしれない。
さらに、株式を売却することで調達されたいかなる追加資本も、私たちの株主の所有権の割合を希釈することができる。このような資本を調達することは、私たちの資産がより大きな未償還株式プールによって所有されるので、私たちの株式証券の公平な市場価値を低下させる可能性もある。 私たちが将来の資本取引で証券を発行する条項は、私たちの新しい投資家にもっと有利になる可能性があり、優遇、優れた投票権、他の派生証券の発行、および株式従業員激励計画に基づいてインセンティブ奨励を発行することが含まれている可能性があり、これはさらなる希釈効果をもたらす可能性がある。2024年3月20日まで、私たちの終値は1.97ドル、時価は1320万ドルです。このような状況は私たちが株式を通じて資金を調達する能力を明らかに制限する。低い株価や時価は、私たちの投資家への魅力を制限し、既存の株主を実質的に希釈することなく、株式を売却することで大量の資本を調達する能力を制限する可能性がある。
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また、将来の資本融資を求める際には、投資銀行費用、法律費用、会計費用、証券法コンプライアンス費用、印刷·配布費用、その他のコストを含む大量のコストが発生する可能性があります。私たちはまた、私たちが発行する可能性のある証券に関連した非現金費用の確認を要求される可能性があり、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは普通株の発行を許可するのに十分な許可がなく、これは私たちが融資を受ける能力を制限し、これは私たちが運営を続けることができないかもしれない。
設立以来、私たちの現金需要は主に私たちの証券を売る収益から来ている。本報告の日まで、私たちはほとんど残っていない普通株式許可株式を発行しました。私たちは2024年4月15日に株主特別会議を開催し、株主の承認を求めて私たちが許可した普通株式の増加を求める予定です。株主が特別会議でこの提案を承認しない場合、私たちは十分な認可普通株と非予約普通株がないことになり、これは私たちが普通株を発行する機会を求めることに悪影響を与え、そうでなければ、私たちの取締役会は融資や戦略取引機会を含む会社と私たちの株主に最も有利だと思うかもしれない。私たちの証券(私たちの普通株を含む)を発行することで融資を受けることができず、私たちのビジネス計画を運営し続けたり実行できなくなる可能性があります。
私たちは将来債務融資を通じて資金を調達する必要があるかもしれません。これは利息を支払うか元金を返済するために大量の現金が必要かもしれませんが、私たちの業務には債務を返済するための十分なキャッシュフローがないかもしれません。
私たちは、私たちの運営資本を増加させ、私たちの財務状況を強化し、または買収するために、合理的だと思う条項で追加の債務融資を調達することを選択するかもしれない。私たちが未来のどんな債務を再融資する能力は、当時の資本市場と私たちの財務状況にかかっているだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。しかも、私たちの未来のどんな債務協定にも制限条約が含まれている可能性があり、私たちがこのような代替案を採択することを禁止するかもしれない。もし私たちがこのような条約を守らなければ、約束違反を招くかもしれないし、治癒したり、違約を放棄しなければ、私たちの借金の加速を招くかもしれない。私たちが計画通りに未来の債務元金を支払う能力があるかどうか、債務利息を支払うこと、あるいは債務を再融資する能力があるかどうかは、私たちの未来の表現にかかっており、未来の表現は経済、金融、競争、その他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの業務は将来的に運営から十分なキャッシュフローを生み出して債務返済や必要な資本支出を行うことはできないかもしれません。もし私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務のような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるか、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の債務融資または株式資本を得ることができる。
さらに、将来の債務に加えて、私たちの他の財務的義務と契約約束に加えて、他の重要な結果が生じる可能性がある。例えばこれは
このような要素のいずれも私たちの業務、運営結果、そして財政状況を損なう可能性がある。さらに、私たちが追加的な債務を発生させれば、私たちの業務とその債務返済能力に関連するリスクが増加するだろう。
私たちがVepsis業務に参加している従業員を雇う時、私たちはVepsis従業員と私たちのVepsis業務利益の50%を共有することに同意し、したがって私たちのVepsis業務への投資は回収するのにもっと時間がかかるだろう。これは私たちのVepsis業務からの利益に大きな影響を与え、Vepsis業務への私たちの投資収益率に影響を及ぼすかもしれない。
2022年3月にVepsisチームを採用する際には、Vepsis業務利益共有計画を採用し、この計画によると、2023年から2029年3月29日まで、Vepsis業務の利益を計算し、Vepsisのある従業員と50%の利益を共有する(あれば)。私たちはまだこの業務から何の利益も得ていませんが、もし私たちがあれば、これらの利益を共有する義務はVLEPSISでの投資収益に影響を与えます®技術的には、私たちの費用を回収して見返りを示すためにもっと多くの時間が必要だ。これは、当社が全体的な利益を示す能力に重大な影響を与えたり、会社全体の収益性を遅らせたりする可能性があり、あなたの会社への投資が影響を受ける可能性があります。
多くの要素のため、私たちの経営業績の変動は大きく、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。
私たちが参加する市場の性質、およびマクロ経済の不確実性を考慮して、将来の収入や収益力を確実に予測することができず、意外な変化が私たちの業務を調整することにつながる可能性があります。私たちの大部分のコストは固定されていて、一部の原因は私たちの巨大な販売、研究開発と製造コストです。そのため、収入の小幅な低下は私たちのどの四半期の経営業績にも深刻なマイナス影響を与える可能性がある。私どもの経営業績は四半期間と年度間に大幅に変動する可能性があります。私たちの四半期と年間業績に影響を与える可能性があるいくつかの要素は
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これらの要素のため、その中の多くの要素はコントロール或いは予測が困難であり、私たちの未来の四半期或いは年度経営業績は実質的な不利な変動が生じる可能性がある。私たちの製品の需要と顧客需要の変化は私たちの競争地位と財務業績に様々なマイナス影響を与えるかもしれません。場合によっては、私たちの収入を減らし、私たちのコストを増加させ、私たちの毛金利のパーセンテージを下げたり、資産の減価を確認することを要求するかもしれません。
私たちは現在開発サービスの収入に依存しており、私たちの製品の大部分は開発段階にあります。私たちの新製品の開発や発売のいかなる遅延も、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの現在の収入の大部分は開発活動から来ている。ビジネス用途に利用可能な革新的な製品の開発に努めていますが、大規模な商業生産を実現しておらず、製品販売から相当な収入を得ていません。私たちの未来の製品の成功はまだ不確定で、私たちが顧客に受け入れられたどんな製品も市場に出すことができる保証はありません。したがって、私たちの財務業績と運営を維持する能力は実質的な影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちの製品のために新しい製品、応用、端末市場を開発できないかもしれない。
私たちの将来の成功は私たちが製品販売と開発収入を作る能力にある程度依存するだろう。既存と潜在的な顧客は私たちの技術に多くの投資をし、私たちに関連する技術ノウハウを持っているかもしれません。お客様は、既存のサプライヤーを交換したり、彼ら自身の解決策の使用を停止したりすることを望まない場合がありますし、私たちの製品は、設計および調達サイクルに対するお客様の期待を満たすことができない可能性があります。歴史的に、多くの目標市場が新技術を採用する速度は遅い。これらの市場は、新しいサプライヤーを受け入れたり、新しい技術を採用する前に、比較的に長いテストと資産期間あるいは長い政府承認手続きを必要とすることが多い。新製品の発売と製品改善は、生産過程を研究開発から製造に効率的に移行させ、これらのサプライヤーと協調して、生産量の迅速な増加を実現することが求められる。この戦略を実施できなければ、製品のための新しいアプリケーションや端末市場を開発したり、新製品を開発したりすることができなければ、業務、財務状況、運営結果、成長見通しは重大な悪影響を受ける可能性がある。また、新たに開発されたり強化された製品は、市場の承認を得られない場合や、他社が新製品を発売することで時間が過ぎたり、競争力が低下したりする可能性がある。
例えば現在VLEPSISを開発しています® 数百個のオブジェクト/位置を驚くべき詳細および解像度で同時に追跡および監視することができる画期的な多ギガビット画素の交鍵広域運動撮像システムである。それは2024年度に発売される予定だ。お客様のご希望に応じた製品をお渡しできない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローは不利な影響を受けます。
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私たちの研究とマーケティング開発活動と投資は利益をもたらし、商業的に実行可能で、あるいは製品の生産と販売に成功しないかもしれません。
私たち自身および私たちの投資を通じて新しい市場および製品を研究·開発し、既存製品を改善することに取り組んでいるにもかかわらず、このような研究および市場開発活動が利益になることが証明されるか、または生産された市場および/または製品(あれば)が商業的に実行可能または成功的に生産および販売されることは保証されない。競争、技術変化、またはその他の要因により製品の需要が実現できず、すでに投資している企業の業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を与え、私たちに悪影響を与える可能性があります。
私たちの製品は通常長い販売周期があるので、研究開発に関連する費用と収入の発生の間に大きな遅延があるかもしれません。
新製品は設計開始から量産まで通常18ヶ月以上かかります。私たちはまず顧客と協力して、設計上の勝利を達成するために、これは12ヶ月以上かかるかもしれない。そして、私たちの顧客は設計、テスト、評価過程を完成させ、生産量を向上させ始め、これには追加的な9ヶ月以上が必要かもしれません。したがって，我々の研究と開発努力から，顧客が我々の製品を一括購入することで実現される収入(あれば)までにはかなりの時間がかかる可能性がある.
持続的なサプライチェーン制限のため、私たちは私たちの製品の未来のテストに十分な製品を提供する上で遅延に遭遇するかもしれません。
私たちが規制テストおよび/または承認を通過すると、私たちの契約製造組織は、十分な数の製品を製造して生産できない場合があるかもしれない。もしこのような状況が発生したら、私たちは十分な数量の製品を提供できないかもしれません。これは私たちが製品を市場に出す能力を遅らせるかもしれません。このような遅延は、現在計画されているよりも多くの資本を使用することになり、予想される製品発表時間や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
販売製品の組み合わせの変動は私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
販売製品タイプの組み合わせの変化は私たちの収入と毛金利に大きな影響を与えるかもしれません。また、初期全体の開発コストと起動コストが高いため、新しく発売された製品は高い関連コストを持つことが多い。私たちの製品の組み合わせとタイプの変動はまた、特定の製品やウエハ代工場に関連する固定コストと投資を回収する程度に影響を与える可能性があり、私たちの財務業績にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちの販売システムに要する時間の変化は、私たちの運営業績に変動をもたらす可能性があり、これは私たちの株価を下落させる可能性があります。
私たちの販売周期の長さの変化は私たちの収入とキャッシュフローを招くかもしれません。それによって、私たちの業務、財務状況、経営業績とキャッシュフローは異なる時期の間に大きく変動します。このような変化は私たちの株価を下落させるかもしれない。私たちの顧客は通常私たちのシステムを評価するのに長い時間が必要で、評価過程には多くの人が参加しています。私たちは大量の資源を使って潜在的な顧客を教育し、私たちのシステムの用途とメリットに関する情報を提供します。販売完了までの時間の長さは多くの要因に依存しますが、これらに限定されません
私たちの内部統制には重大な欠陥や重大な欠陥が存在し、私たちの業務、経営業績と財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の経営陣は、証券取引法ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の効率的な内部統制の確立と維持を担当している。我々の財務報告の内部統制は、米国公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的のための総合財務諸表の作成に合理的な保証を提供するために、我々の経営陣(CEOを含む)によって設計され、その監督下で行われるプロセスである。先に開示したように、我々の経営陣は、CEOの監督の下で、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価し、この評価に基づいて、財務報告内部統制の大きな弱点により、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制が無効であると結論した。2023年12月31日現在、このような実質的な短板はまだ完全に補完されていない。
救済措置は、我々の経営陣に大きな負担を与え、財務報告資源及びプロセスの圧力を増加させる(このような救済措置に関するより多くの情報は、本年度報告第2部9 A項の“経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”を参照されたい)。もしこれらの材料を修復することができなければ
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開示または財務報告における私たちの内部統制に追加的な重大な弱点があることが発見されれば、私たちの財務報告の正確性と、私たちが直ちに米国証券取引委員会に文書を提出する能力は不利な影響を受ける可能性がある。また、もし私たちの救済努力が不足している場合、あるいは私たちの内部統制が将来的により多くの重大な弱点や重大な欠陥が発生した場合、私たちの財務諸表の再記述が要求される可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を与える可能性があり、私たちの資本市場に入る能力を制限し、重大な弱点や不足を是正するために大量の資源を費やし、規制調査と処罰を受け、私たちの名声を損ない、投資家の信頼を低下させたり、株価を下落させたりすることが要求されるかもしれない。
もし私たちが効果的な開示統制と手続きを維持できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは“取引所法案”の定期報告書の要求事項を守らなければならない。我々の開示制御および手続きは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示されなければならない情報が蓄積され、管理層に伝達され、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されなければならないことを合理的に確保するために設計されている。我々の経営陣は、2022年12月31日現在、財務報告の内部統制に大きな弱点があると結論している。経営陣はさらに、この重大な弱点が私たちの開示統制と手続きを2022年12月31日まで無効にしたと結論した。私たちは、2023年12月31日現在、この実質的な弱点が完全に修復されていないと結論した。第1部第4項を参照のこと制御とプログラムは私たちが決定した実質的な弱点に関するより多くの情報を得るために。
私たちの営業権、他の無形資産、および他の長期資産の減価は、私たちの業務や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
2023年6月30日までの3ヶ月間、私たちはトリガイベントが私たちの時価の持続的な低下によるものだと確信した；そのため、私たちは私たちの報告部門に対して中期減値テストを行った。中間減価テストの結果として、2023年6月30日までの3ヶ月間で2兆822億ドルの営業権減価費用を確認した。2023年12月31日までの第4四半期の他の無形資産と長期資産を減値分析した後、ある資産種別の減値指標を決定した。そこで，今回の減値テストの結果から，長期資産の減価損失6560万ドルを確認した.
不利なイベントまたは環境変化は、我々の無形資産および他の長期資産から予想される未割引の将来の運営キャッシュフローに影響を与える可能性があり、したがって、追加の減価費用を確認する必要があるかもしれない。いずれの減価費用も、減価費用を確認している四半期の経営業績や資産純資産に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは私たちが未来に減価費用を確認することを要求されないという保証がない。第2部第7項を参照して、経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−商誉この年報には9が付記されている無形資産と商業権そして、付記24、計画を調整·統合するなお、本年度報告書第2部第8項の連結財務諸表の付記を参照して、より多くの資料を取得してください。
私たちの収入と財務安定性はOEM顧客とシステム集積業者の確保と維持に高度に依存し、絶えず発展する市場で設計勝利を実現する。
私たちの収入は新しいOEM顧客とシステムインテグレータの能力を維持し、確保することにかかっています。これは私たちの製品を彼らのシステムに統合するために重要です。このようなシステムの成功的な統合と販売は私たちの財政的業績に必須的だ。マーケティング資源が限られており、これらのパートナーが研究開発投資をしたくないことや、当社のOEM顧客や他社が競争力のある製品を開発することなどの挑戦は、私たちの製品需要に悪影響を与え、私たちの収入や財務業績に影響を与える可能性があります。また、私たちの財務成功は、私たちの製品が設計段階で顧客に設計された製品と相互に絡み合っている。これらの設計の商業的成功，顧客がこれらの設計を大量に製造する可能性，および我々の製品が将来の再設計においてあるいは競争相手のコンポーネントに置き換えられるリスクは，我々の収入源の不安定な性質を顕著に示している.製品開発と設計競争の動態的な性質はより多くの不確定性をもたらし、新世代の顧客製品は必ずしも私たちに設計勝利をもたらすとは限らず、これは収入と収益力の低下を招く可能性がある。これらの要素の総合的な作用は、設計勝利の確保と商業成功の実現におけるOEM顧客とシステム集積業者との関係の重要性を明らかにし、これは私たちの持続的な収入増加と財務安定に重要である。
私たちの収入は少数の顧客に集中する可能性があります。もし私たちがこれらの顧客のいずれかを失った場合、あるいはこれらの顧客が私たちに支払わなければ、私たちの収入は実質的な悪影響を受けるかもしれません。
私たちの収入の大部分は少数の顧客に依存している。2023年12月31日までの1年間で、両顧客からの収入が総収入の10%以上を占め、総収入の85.1%、すなわち680万ドルを占めた。
私たちの収入の大部分は10カ国グループ中央銀行との契約サービスから来ている。我々は，当該クライアントとのフレームワーク契約に基づいて新たなセキュリティ機能を開発しているが，このプロジェクトが成功する保証はなく，そのセキュリティ機能に長期的な生産収入をもたらす保証もない.
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私たちが参加する市場競争は激しい。
私たちの多くの目標市場は競争が激しい。私たちの目標市場での競争に成功する能力は以下の要素にかかっている
さらに、我々の競争相手または顧客は、私たちの製品を代替する可能性のある製品、または私たちの製品よりも低コストまたは高性能な代替製品を提供することを含む、新しい技術、業界基準、およびエンドユーザまたは顧客要求に基づく新製品を提供することができます。私たちの競争相手や顧客が発売した新製品は、私たちの既存と未来の製品を時代遅れにしたり、販売できないかもしれません。
もし私たちが買収できなかったり、それらを私たちの業務に成功的に統合したりすれば、私たちの運営結果や財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの運営の歴史の中で、私たちは多くの買収を成し遂げた。私たちは未来の買収機会を決定して求めるために多くの資源を使い続ける可能性がある。買収には多くのリスクがあります
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巨額の費用、実施遅延、その他の運営や財務問題を生じることなく、他の業務や製品ラインの買収に成功したり、それらを当社の業務に統合することができる保証はありません。先と将来の買収の期待収益を達成できなかったり、買収された会社の業務の統合に成功しなかったりすることは、我々の業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。将来の任意の買収はまた、株式証券の潜在的希釈発行、買収、または剥離に関連するログアウトまたは債務および負債の負担をもたらす可能性がある。
買収の結果として、我々の財務結果は、特定の四半期における投資界の予想とは異なる可能性がある。さらに、上記の1つまたは複数のリスクが現実になったり、市場状況や他の要因が戦略方向を変更したりすると、このような取引から期待価値を達成することができない可能性がある。もし私たちがこのような取引の期待収益や協同効果を意識しなければ、私たちの総合的な財務状況、運営結果、キャッシュフロー、あるいは株価はマイナスの影響を受けるかもしれない。
我々の顧客が販売している他のタイプの製品に比べて、消費製品部品である半導体は短い製品ライフサイクルを持っている。
技術変化，消費者選好，潮流，その他の要因により，半導体素子は我々の顧客が販売している他のタイプの製品よりも製品ライフサイクルの影響を受けることが短いと考えられる。より短い製品ライフサイクルにより，次世代消費製品に半導体を含む設計競争が頻繁になり，設計に勝つことはない可能性がある.短い製品ライフサイクルは、私たちの既存製品の販売が減少または終了するというより頻繁な状況を招く可能性があります。
私たちは現在と未来の私たちの製品に対する需要を満たすために生産能力を増加させることができないかもしれない。
半導体業界の特徴は生産能力が周期的に制限されていることである。これらの制限により、製品納入の納期が私たちの多くのお客様が希望しているよりも長くなる可能性があります。もし私たちが将来の需要を満たすために生産能力を高めることができなければ、私たちのいくつかの顧客は他の供給源を求めるかもしれません。私たちの将来の成長は制限されるかもしれません。あるいは私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちの毛金利は私たちの生産能力利用率水準を含む多くの要素に依存する。
半導体製造には大量の資本投資が必要であり，減価償却費用を含めた高い固定コストを招く。私たちはどんな収入不足に対応するために固定コストを迅速に削減する能力が限られている。私たちの製造、組み立て、テスト施設を高いレベルで利用できなければ、これらの施設に関する固定コストは完全に吸収できず、毛金利が低くなります。競争の激化と他の要素は私たちの未来の価格侵食、収入の低下、毛金利の低下を招くかもしれない。
私たちの成功は私たちが製品を効率的に生産する能力にかかっている。
私たちは自分が所有して運営する工場と外部ウエハ鋳造工場と下請け組み立て工場で私たちの製品を生産します。製造環境中の汚染，施設で使用されているマスク欠陥や製造設備故障など，様々な原因により，製造生産量の低下を経験する可能性がある。また、我々の製造生産量を増加させれば、既存設備や人員への追加需要、あるいは新設備や人員の増加は製造生産量の低下を招く可能性がある。したがって、私たちは費用効果に合った方法でタイムリーに生産能力を拡大することができないかもしれない。
原材料価格の上昇は私たちの収益性に影響を及ぼすかもしれない。
時々、私たちは多くの原材料の値上がりを経験するだろう。もし私たちが原材料価格の上昇を私たちの顧客に転嫁できなければ、私たちの毛金利と収益力は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは私たちの流通業者と販売代表に頼って私たちのいくつかの製品を販売します。
私たちのディーラーと販売代表は私たちの製品の販売を減少または停止することができる。彼らは私たちが予想していた数量と時間の範囲で私たちの製品を販売するために必要な資源を投入しないかもしれない。また，これらの流通業者や販売代表の持続的な生存能力や財務資源に依存しており，そのいくつかは運営資本が限られた小型組織である。逆に、これらの流通業者や販売代表は、一般経済状況や半導体業界の状況に大きく依存する。私たちは私たちの成功がこのような流通業者と販売代表に依存し続けると信じている。外国流通業者は通常、より長い支払期限を獲得し、特定の販売レベルの売掛金残高が国内流通業者よりも高いことを招く。そのため、私たちは流通業者が借金をしないことで損失を被るリスクを比例せずに外国の流通業者が負担しています。重要な流通業者や販売代表が財務的困難に遭遇した場合、あるいは他の理由で私たちの製品を普及·販売することができない場合、私たちの業務は損なわれる可能性があります。
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製品の欠陥や正誤表に関するコストは、私たちの運営や業務結果を損なう可能性があります。
予期しない製品の欠陥および正誤表(発表された仕様との偏差)に関連するコスト、例えば、私たちの製造過程における予期しない問題のために、以下のコストが含まれています
これらの費用は巨大かもしれないので、私たちの費用を増加させ、私たちの毛金利を下げるかもしれません。また、これらの製品欠陥と正誤表のため、お客様や製品ユーザーにおける私たちの名声が損なわれる可能性があり、私たちの製品に対する需要が減少する可能性があります。このような要素は私たちの財政的業績と業務の見通しを損なうかもしれない。
私たちは予想された顧客ニーズの前に材料を注文して生産を開始します。そのため、収入不足は在庫減記につながる可能性もある。
私たちは通常顧客の需要に対する予想に基づいて私たちの生産と在庫レベルを計画します。しかし、実際の顧客ニーズは非常に予測できない可能性があり、大幅に変動する可能性がある。在庫と材料を得る期待の長い納期に対応するために、お客様が需要する前に材料と生産を注文します。予想注文が実現できない場合、このような事前注文や生産は在庫レベルが高すぎたり、意外な在庫減記につながる可能性があります。
私たちの国際業務は私たちを重大な危険に直面させる。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度内に、米国以外の地域、特にカナダでは、重要な業務運営を維持している。国際的なビジネスに固有のいくつかのリスクは
私たちの財政的表現は経済的安定性と国際市場での信用供給にかかっている。各国政府が赤字または主権または銀行債務問題を解決するための行動、特にヨーロッパでは、私たちが業務を行っている国の国内総生産または通貨為替レートに悪影響を及ぼす可能性があり、さらに私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちの顧客やサプライヤーがその運営に資金を提供するために必要な信用を得ることができない場合、私たちは不良債権増加、製品注文の減少、サプライヤーの納品中断の状況に遭遇し、私たちの生産遅延や生産停止を招く可能性があります。あるいは、インフレ、資産または他の“バブル”や資本移転など、中国または他の新興市場の政府が経済問題を解決するために講じた行動は、国内総生産(GDP)またはその成長に悪影響を与え、我々の製品注文の減少や不良債権支出の増加を招く可能性もある。しかも、特定の国の法律と裁判所は私たちの製品や知的財産権を保護しないかもしれない
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アメリカの法律と裁判所と同程度の権利を持っている。したがって、私たちが特定の国で私たちの製品を製造したり販売したりすると、私たちの技術や製品が海賊版されるリスクがもっと大きくなるかもしれない。
業務中断は私たちや私たちのサプライヤーの施設を損傷する可能性があります。
私たちの業務と私たちのサプライヤーの業務は、火災、地震、洪水、その他の自然災害、停電、電気通信故障、その他私たちがコントロールできない事件の影響を受けやすいです。私たちは 詳細な災害復旧計画はなく、私たちのバックアップ電源は限られた時間しかキーシステムをサポートしていません。私たちの施設のいくつかは主な地震断層線の近くにあり、過去に地震を経験したことがある。自然災害が発生すれば、私たちの業務を展開する能力が深刻な損害を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営、キャッシュフローの結果を損なう可能性があります。私たちは一般業務中断に対して加入した保険が私たちのすべての損失を補うのに十分かどうかを確認することができません。
私たちは、規制基準や要件を遵守しないことを含む、従業員、コンサルタント、または他のビジネスパートナーおよびビジネスパートナーが不正行為または他の不適切な活動に従事する可能性のあるリスクに直面しています。
私たちは従業員、コンサルタント、そして他のビジネスパートナーとビジネスパートナーが詐欺や不法活動に従事する可能性のあるリスクに直面している。これらの当事者の不正行為は、そのような規制機関に真、完全かつ正確な情報を報告することを要求する法律、製造基準、医療詐欺および乱用法律、米国および国際的な法規、または財務情報またはデータを真に、完全かつ正確に報告することを要求する法律を含む、故意、無謀または不注意な行為、または様々な法規(国内外)に違反する不正な活動を含むことができる。特に、販売、マーケティング、および商業配置は、詐欺、不正行為、リベート、自己取引、および他の乱用を防止するための広範な法律法規によって制約されている。これらの法律法規は、広範な価格設定、割引、マーケティングおよび販売促進、販売手数料、顧客インセンティブ計画、および他のビジネス計画を制限または禁止する可能性があります。私たちは、私たちの従業員、コンサルタント、および他の第三者の不適切な行為を常に識別し、阻止することができるわけではありません。私たちがこのような活動を発見し、防止するための予防措置は、未知または未管理のリスクや損失を効果的に制御することができないか、またはこれらの法律や法規を遵守できないことによる他の行動や訴訟から私たちを保護することができない可能性があります。もし私たちにこのような訴訟を提起し、私たちが私たちの権利を弁護または維持することに成功しなかった場合、これらの行動は、民事、刑事および行政処罰、損害、金銭罰金、Medicare、Medicaidおよび他の連邦医療計画への参加から除外される可能性があり、契約損害、名声損害、利益および将来の収益減少、および業務削減を含む巨額の罰金または他の制裁の適用をもたらす可能性があり、これらはいずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちがこのような行動や調査を正当化することに成功したかどうかにかかわらず、法的費用や名声被害を含む巨額のコストを招き、経営陣のこのようなクレームや調査が自分を弁護することへの注意を移す可能性がある。
環境法律法規を遵守することは費用がかかる可能性があり、これらの法律法規を遵守しないことは私たちに重大な責任を負わせるかもしれない。
私たちの研究開発と製造業務はいくつかの危険物質の使用に関連し、危険物質の貯蔵、使用、排出、処置、救済、人類暴露に関連する様々な連邦、州、地方、外国の環境法律と法規、および危険物質を含む製品の販売、ラベル、収集、回収、処理、処分を遵守する。環境法や条例で規定されている責任は連帯責任であり、過ちや不注意を考慮しないことができる。環境法律法規の遵守は代償が高い可能性があり、遵守しないことは重大な責任、罰金と処罰、人身傷害と第三者財産損失クレーム及び巨額の調査と救済費用を招く可能性がある。時間が経つにつれて、環境法律や法規はより厳しくなり、より大きなコンプライアンスコストを招き、違反に関連するリスクや処罰を増加させる可能性がある。人為的なミス、事故、設備の故障、その他の原因で、未来にはこれらの法律法規に違反したことがないことや過去に発生したことがないことを保証することはできません。環境規制や救済に関連する費用は、私たちの財務状況や経営業績を損なう可能性があります。
ネットワーク攻撃またはデータ漏洩による当社の知的財産権、商業機密、または他の敏感なビジネスまたは顧客機密情報の紛失または運営中断のリスクは、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ネットワーク攻撃やデータ漏洩は、機密の重要な業務情報を危険にさらし、私たちの運営中断を招き、私たちを潜在的な訴訟に直面させたり、私たちの名声を損なう可能性がある。我々は、知的財産権、商業機密、および他の敏感な、ビジネスキーおよび/または機密情報を含む重要な資産を有しており、これらの情報は、このようなイベントの影響を受けやすい可能性がある。我々は継続的な審査、保守、アップグレードのネットワークセキュリティ計画を実施しているが、ネットワーク攻撃やデータ漏洩の影響を受けない保証はなく、これらの攻撃やデータ漏洩が深刻であれば、私たちの業務や財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある。
ネットワークセキュリティホールや情報技術の故障は、私たちのコストを増加させ、私たちの業務運営にマイナスの影響を与え、私たちの業務を損なう可能性があります。
我々は、相互接続サイト、コンピュータソフトウェア、データホスティング施設、および他のハードウェアおよびプラットフォームを含む情報技術システムに広く依存しており、そのうちのいくつかは、業務の展開を支援するために第三者によってホストされている。私たちの情報技術システム、および私たちが業務運営に使用する第三者システムは、不正なアクセスまたは制御、マルウェア、従業員、または他の人がデータプライバシーに違反するリスクなど、様々な変化するネットワークセキュリティリスクの影響を受けやすい可能性がある
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アクセス、ネットワーク、またはインターネット釣り攻撃、恐喝ソフトウェア、および他のセキュリティ問題を許可する。また、ネットワークセキュリティ脅威行為者は、内部でも外部でも、当社の情報技術システムやデータにアクセスしようとする面で、我々と業務を行うクラウドプロバイダや他の第三者との情報技術システムを含むより複雑かつ協調的になっている。
ネットワークや他のセキュリティ問題、エラー、ウイルス、ワーム、マルウェアプログラム、セキュリティホールを除去または緩和するコストが高い可能性があり、これらの問題を解決するための努力は成功しない可能性があり、中断、遅延、サービス中断、既存または潜在的な顧客の流失を招く可能性があり、これは私たちの販売、製造、流通、または他の重要な機能を阻害する可能性があります。
当社は、当社のビジネスおよびサード·パーティ·トラフィックに関連する独自の情報および敏感または機密データを管理して格納します。詐欺、詐欺、詐欺または他の形態の詐欺によって引き起こされる可能性のあるこのような情報またはデータの損失または開示を含む、私たちまたは私たちのパートナーまたは顧客に関する独自の情報または敏感または機密データを、私たちのセキュリティ措置または意外な損失、開示または未承認伝播に違反することは、私たち、私たちのパートナーおよび顧客がこの情報を紛失または乱用するリスクに直面させる可能性があり、規制調査、罰金、訴訟および潜在的な責任、私たちのブランドおよび名声を損なう、または他の方法で私たちの業務を損害する可能性がある。また、さらなるデータ保護措置を実施するコストと業務結果が大きい可能性がある。これらの中断による販売遅延、利益率の低下、または顧客流出は、私たちの財務業績、株価、名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、情報セキュリティ、およびデータ保護に関連する法律または法規の変化、または私たちが実際にまたはそのような法律および法規または任意の他の義務を遵守できていないと考えることは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、情報セキュリティ、データ保護は世界的に重要な問題だ。個人データや他の情報の収集，使用，その他の処理を管理する規制の枠組みが急速に変化している。米国連邦および各州および外国政府は、個人識別情報および個人に関する他のデータの収集、配布、使用、安全および記憶に関する要求を採択または提案しており、連邦および州消費者保護法は、データのオンライン収集、使用、および伝播に関する法規の実行に適用されている。
法律、法規、基準、およびプライバシー、データ保護、情報セキュリティに関連する他の実際または主張された義務を遵守することによるコストおよび他の負担は巨大である可能性があり、私たちのデータ処理のやり方や政策を修正する必要があるかもしれません。これらの法律、法規、基準、および他の実際または主張する義務を遵守しないと主張するいかなる実際または主張する行為は、政府行為者および個人当事者のクレームおよび訴訟、ならびに巨額の罰金、処罰または責任をもたらす可能性がある。
私たちの業務計画や活動に関する法律、法規やガイドラインの変化は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々が現在提案している業務は，生産，作業進行，輸送，貯蔵，健康と安全および環境保全に関する様々な法律，法規，ガイドラインを遵守しなければならない。これらの法律や法規の範囲は広く、絶えず変化する解釈の影響を受ける可能性があり、これはコンプライアンスに関連した大量のコストを発生させたり、私たちの業務計画のいくつかの側面を変える必要があるかもしれない。さらに、このような法律違反やそのような違反に対する告発は、私たちの業務計画のいくつかの側面を混乱させ、私たちの計画のいくつかの側面に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
例えばmetaAIRという新製品を発売しました® 2019年3月、航空業界のパイロットにレーザーめまい防護を提供する。現在metaAIRは®連邦航空管理局によって規定されたいかなる制限も受けない。しかしmetaAIRは® FDAの承認/承認はまだ得られておらず、MetaAIRのような政府当局によって変化していく規制を受ける可能性がある® 市場はさらに進化した。
私たちが各国政府とこれらの政府のサプライヤーと締結した協定は私たちを独特のリスクに直面させた。
私たちは様々な国の政府契約の付与、管理、履行に関する法律法規を遵守し、その影響を受けなければならない。このような政府から得られた奨励金はキャンセルされたり資金が失われたりする可能性がある。これらの政府締約国は、戦略、優先順位、または他の理由の変更のために、これらの政府に販売されているいくつかの製品の生産量を増加または減少させることを要求する可能性があり、これは、これらの政府の要求を満たすために、他の製品の生産または他の顧客への販売に影響を与える可能性がある。さらに、このような政府は通常、政府契約に関連する知的財産権の権利を保持する。これらの政府は、将来的にはこれらの権利を行使する可能性があり、これは、このような知的財産権から実現できるビジネス利益を減少させる可能性がある。
国家政府機関は定期的に政府請負業者を監査·調査し、その審査の制度が不十分であると考えた場合には、何らかの支払いを減少または差し押さえることができる。しかも、分類誤りが発見されたいかなるコストも返済される可能性がある。監査または調査が不適切または不法な活動を発見した場合、私たちは、契約価値の減少、契約の修正または終了、利益の没収、支払いの一時停止、処罰、罰金、一時停止、またはこれらの政府とのビジネスを禁止することを含む民事または刑事罰および行政制裁を受ける可能性がある。しかも、もしそれに対して不適切な行為の疑いを提起すれば、私たちは深刻な名声の被害を受けるかもしれない。このような処罰、またはそのような政府契約の喪失は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長の見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たちは“海外腐敗防止法”と似たような反賄賂と反腐敗法律、そして政府の輸出入規制を受けており、これらすべては私たちに責任を負わせたり、国際市場での競争能力を弱める可能性がある。
私たちの業務活動は、米国の“反海外腐敗法”(“FCPA”)および私たちの他の国/地域に類似した反賄賂または反腐敗法律、法規または規則によって制約される可能性がある。これらの法律は、公的行動に影響を与え、誰にも直接業務を展開し、いかなる不正な利益を得るか、または業務を獲得または保持することを含む、企業およびその従業員および第三者の商業パートナー、代表および代理人が、政府関係者または商業者に直接的または間接的に提供、承諾、付与または許可を提供することを含む腐敗および賄賂行為を一般的に禁止している。“海外腐敗防止法”はまた、上場企業に会社の取引を正確かつ公平に反映した帳簿や記録を作成·保存し、適切な内部会計制御制度を制定·維持することを求めている。私たちの業務は厳格に規制されているため、潜在的な非アメリカ政府関係者を含む政府関係者との大きな相互作用に関連している。
私たち自身の従業員を除いて、将来的には政府許可証や承認を得るなど、第三者を利用して海外で事業を展開する可能性があります。私たちと私たちの第三者業務パートナー、代表と代理は、政府機関、国有または付属実体の役人や従業員と直接または間接的な相互作用があるかもしれません。私たちは、このような活動を明確に許可していなくても、私たちの従業員、私たちの第三者業務パートナー、代表と代理の腐敗、または他の不正活動に責任を負わなければなりません。私たちの従業員または私たちの第三者業務パートナー、代表および代理の従業員がすべての適用された法律および法規を遵守するかどうかは定かではありません。特にこれらの法律の高度な複雑さを考慮しています。これらの法律および法規に違反することは、密告者の苦情、メディア不利な報道、調査、輸出特権の喪失、米国政府契約の取り消し、管理層の注意の大量移転、巨額の法的費用と罰金、私たち、私たちの役人または私たちの従業員に厳しい刑事または民事制裁、返還およびその他の制裁および救済措置を実施し、私たちの業務を禁止する可能性がある。このような違反は、私たちが1つまたは複数の国または地域で私たちの製品を提供することを禁止し、私たちの名声、私たちのブランド、私たちの国際拡張努力、私たちの従業員を引き付け、維持する能力、ならびに私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況、および株価を深刻に損なう可能性があることを含むかもしれません。
アメリカと多くの外国政府はある製品、技術とソフトウェアの輸出入に対して規制、輸出許可証の要求と制限を実施している。私たちはアメリカの輸出規制に従って私たちの製品を輸出しなければならないし、私たちはいつも必要な輸出許可証を得ることに成功しているわけではないかもしれない。私たちの製品は必要な輸出入の承認を得られなかったか、あるいはこれらの法律は私たちの製品を輸出したり販売する能力に制限を加えて、私たちの国際と国内の収入を損なう可能性があります。これらの法律を遵守しないことは、政府の調査、処罰、名声損害を含む否定的な結果をもたらす可能性がある。
私たちの製品の変化や輸出入と経済制裁法律法規の変化は、国際市場での新製品の発売を延期し、私たちの顧客が国際的に私たちの製品を配備することを阻止したり、場合によっては、私たちの製品の特定の国や地域への輸出入を完全に阻止するかもしれません。米国政府は中国から輸入されたある商品に関税を課すほか、米国は中国から米国に輸入された商品に追加の制裁や制限を実施する可能性がある。同様に、中国がある米国から輸入された物品に関税を課すほか、中国は米国から中国に輸入された物品に追加の制裁や制限を実施する可能性がある。このような措置は、既存または潜在的な顧客に製品を販売する能力にさらに影響を与え、国際的に業務を競争し、発展させる能力を損なう可能性がある。さらに、一般的に、関税は私たちの原材料と完成品のコストを大幅に増加させる可能性があり、私たちの利益率にマイナスの影響を与える可能性があります。製品価格を上げることで追加のコストを転嫁することができず、工業市場を含むいくつかの業界の収縮を招く可能性があるからです。輸出入規制または法規の任意の変化、法執行の変化または変化、またはこれらの法規が対象とする国、人員、または技術の変化は、私たちの製品の使用量の減少、または国際業務を持つ既存または潜在的な顧客に私たちの製品を輸出または販売する能力の低下を招く可能性がある。この場合、私たちの業務、財務状況、経営業績、成長見通しは重大な悪影響を受ける可能性があります。
私たちの保険カバー戦略と計画は私たちが負う可能性のあるすべてのリスクとそれによって生じる責任をカバーするのに十分ではないかもしれない。
私たちは私たちの現在と未来の訴訟を含めて、私たちの業務に関連する多くのリスク保険を要求するつもりだ。私たちの経営陣は、私たちの業務に関連するリスクや、ユーザーとの合意に責任制限が含まれているという事実を考慮して、私たちの保険リストがカバーするイベントや責任金額は合理的だと考えていますが、このような保険が私たちが受ける可能性のあるクレームを利用できるか、または十分にカバーすることは保証されません。もし保険カバー範囲がこのようなクレームをカバーするのに十分でなければ、私たちの財務資源、運営結果、将来性は不利な影響を受ける可能性がある。例えば、前述の米国証券取引委員会調査では、米国証券取引委員会に和解案を提出しており、1(1)年に4回(4)回に分けて100万ドルの民事罰金を支払う。しかし、提案された米国証券取引委員会の和解協定がいつ承認されるかどうかは予測できず、可能な罰金は保険限度額を超える可能性があり、これは私たちの財務状況やキャッシュフローに悪影響を及ぼすだろう。
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私たちは複数の司法管轄区で税務に関連するリスクに直面し、新しい税務法規、税務法規、税務裁決或いは追加の税務責任を採用と解釈することは私たちの業務、財務状況と経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
私たちはアメリカの親会社の多国籍グループで、カナダ、アメリカ、イギリスと私たちが業務を展開している他の司法管轄区で所得税とその他の税金を納めています。したがって、私たちの所得税の支出(利益)は、私たちが業務を運営している各司法管轄区域の適用税率の組み合わせに由来している。我々の所得税、付加価値税、その他の同様の税収、繰延税金資産または負債の世界的な支出(利益)を決定し、世界規模での私たちの納税状況を評価する際には、重大な判断が必要である。私たちの税務立場は税務機関の疑問を受けるかもしれないが、これは私たちの世界的な所得税の支出に大きな影響を及ぼすかもしれない。このような課題を私たちに不利な方法で解決すれば、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
アメリカ、カナダ、イギリス、その他の非アメリカ税法の最近または未来の変化は私たちの収入の税収処理に影響を与えるかもしれない。例えば、2022年8月16日に公布された“2022年インフレ低減法案”は、米国上場企業が2023年1月1日以降に行った株式買い戻しに1%の相殺不可能消費税を徴収する。また、2022年1月1日現在、2017年の減税と雇用法案の要求は、米国内で行われている研究と実験支出が5年以内に比例資本化と償却しなければならないことに起因する。米国国外で行われた研究に起因することができるどのような支出も、15年以内に資本化し、償却しなければならない。私たちは通常、完全子会社を通じて国際業務を展開し、これらの管轄区域での私たちの業務運営に基づいて、世界の各司法管轄区で私たちの課税所得額を報告します。我々の法人実体間の会社間関係は、異なる司法管区の税務機関によって管理される複雑な譲渡定価法規によって制約されている。私たちはアメリカ、カナダ、イギリス、その他の関連国の適用譲渡定価と他の税法を遵守していると信じていますが、これらの法律と規則の変化により、私たちは将来私たちの国際構造を修正しなければならないかもしれません。これはコストを発生させ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
もしアメリカ、カナダ、イギリス、あるいは他の非アメリカ税法がさらに変わった場合、もし私たちの現在または未来の構造と手配が税務機関の挑戦を受けた場合、あるいは私たちが私たちの業務を運営する方法を適切に調整できなければ、私たちの国際構造をさらに費用を高く修正しなければならないかもしれません。これは私たちの納税義務を増加させ、私たちの業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが繰延税金資産を使用して未来の課税収入を相殺する能力は一定の制限を受けており、これは私たちの業務、財務状況或いは経営結果に重大な影響を与えるかもしれない。
2023年12月31日現在、私たちの繰延税金資産は推定控除に計上されており、これらの資産はアメリカ連邦と州税収管轄区で実現される可能性が高い。私たちは、既存の繰延税金資産を利用するために、将来十分な課税収入が生じるかどうかを推定するために、既存の正および負の証拠を評価する。私たちのいくつかの繰延税金資産は満期になる可能性があり、使用されていないか、または十分に利用されていないことは、未来の課税収入を相殺することを阻止するかもしれない。私たちは私たちの繰延税金資産の未来の現金化能力を評価し続ける。将来的には私たちの推定免税額を調整する必要があるかもしれませんが、これは私たちの四半期と年間経営業績に大きな影響を与えるかもしれません。
知的財産権に関するリスク
もし私たちが私たちの知的財産権と機密情報を保護して実行しなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは、セキュリティ協定と他の契約条項と、特許、商業秘密、著作権法の組み合わせによって、私たちの技術、製品、製品開発、製造活動を第三者によって不正に使用されないように保護します。私たちの特許は私たちのすべての技術、システム、製品、および製品コンポーネントをカバーしていません。私たちの競争相手または他の人は私たちの特許技術を中心に設計されるかもしれません。私たちはこれらのメカニズムが私たちの技術と知的財産権を十分に保護することを保証することはできず、裁判所が私たちの知的財産権を強制的に執行することを保証することもできない。
また、ある国の法律と法執行制度は、私たちの技術や知的財産権の保護の程度は米国の法律や法執行制度に及ばない。いくつかの司法管轄区では、私たちの技術や知的財産権を不正使用から十分に保護できない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの知的財産権収入は時間的にも金額的にも不確実で予測できない。
私たちは私たちが受け取る可能性のある任意の知的財産権販売が支払い可能かもしれない金額を識別または予測することができない。したがって、私たちは知的財産権収入の時間を計画することができず、私たちの運営結果は将来的に予想される知的財産権収入の減少の悪影響を受ける可能性がある。
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私たちは未来に私たちの知的財産権を実行または保護する重大な法的手続きに巻き込まれる可能性があり、これは私たちの業務を損なうかもしれない。
私たちは時々私たちの特許を侵害したと思う製品を識別し、これらの製品に対する私たちの特許権を強化するために訴訟を提起しなければならないかもしれない。このようなトラブルによる訴訟は，訴訟結果が出る前に許可決定を延期したり，このような訴訟で我々の技術を採用しないことを選択したりする可能性がある新規顧客の獲得能力を損なう可能性がある.このような訴訟はまた、このような訴訟のために特許料または他のお金の支払いを停止したり、私たちの特許の有効性および実行可能性または関連協定の範囲を疑問視する可能性がある既存の顧客との業務関係を損なう可能性があります。
また，法的手続きに関連する費用は通常高く，比較的予測不可能であり，完全に我々の制御下にあるわけではない.これらのコストは予想を大幅に上回る可能性があり、これは私たちの運営資本に悪影響を与え、私たちの経営業績に影響を与え、私たちの普通株価格の変動を招く可能性がある。私たちに有利な裁決を下しても最終的に和解を達成しても、訴訟は私たちの業務運営から管理、技術、法律、財務資源を分流します。さらに、これらの法的行動における不利な決定は、私たちに重大な責任を負わせ、私たちが他人に許可を求め、私たちの技術の価値を制限すること、または他の方法で私たちの普通株の価格、業務と財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに否定的な影響を与えることを要求するために、私たちの独占権を失う可能性がある。
たとえ私たちが法的訴訟で勝っても、和解と最終解決は、当事者の責任の範囲、各当事者に対する判決を実行する能力、当事者がどんな借金や合意金を支払う能力と意思、および関連裁判所が法的行動を却下することを含む重大な意外な状況が発生する可能性があり、これらは私たちが完全にコントロールできるものではない。私たちに財務的義務を負う可能性のある当事者は、その業務活動や会社構造を変更することを破産または決定する可能性があり、これは、このような当事者から特許使用料を受け取る能力に影響を与える可能性があります。
私たちの技術は他人の知的財産権を侵害する可能性があり、これは費用の高い紛争や中断を招く可能性がある。
私たちが運営する各業務部門の特徴は、知的財産権侵害がしばしば告発されることだ。いかなる権利侵害疑惑の弁護や解決も時間がかかり高価である可能性があり、大量の管理資源が移転され、運営の一時停止につながったり、このような疑惑の是非に異議を唱えるのではなく、特許使用料、許可証、または他の合意を締結させることができます。また、このようなクレームを出した第三者は、禁止または他の公平な救済を得ることができる可能性があり、これは、米国および海外で私たちの技術の一部または全部をさらに開発または商業化する能力と、私たちの技術を採用した製品を開発または商業化する能力を阻害する可能性がある。もし特許所有者や他の知的財産権所有者が法的訴訟を提起した場合、私たちは長引く費用の高い訴訟に追い込まれるかもしれない。私たちはこのような訴訟を正当化することに成功できないかもしれないし、許容可能な条項や必要な印税や許可協定を得ることができないかもしれない。
業界が我々の製品を採用することに関するリスク
市場が予想される市場浸透率で私たちの様々な製品を受け入れることは保証できません。これは私たちの業務運営や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは最初の製品を発売しました。metaAIRというレーザーめまい保護眼鏡です®2019年3月、主に航空市場に注目しています。私たちは戦略的パートナー関係を通じて空客と共同でこの製品を開発した。エアバスはさらにその支持範囲を拡大し、metaAIRのグローバル流通パートナーとなったエアバス傘下のSatair社を紹介してくれました®航空市場まで。2016年以来、エアバスとサテルはMetaAIRの製品開発と独占販売権に累計200万ドルを投資してきた®.
しかし、航空市場がmetaAIRを受け入れる保証はありません®製品の予想市場浸透率と市場受容度は予想を下回っており、私たちのホログラフィックレーザー防眩関連製品の需要と私たちの財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。
フォトリソグラフィ関連製品の市場受容度は予想を下回っており、一部は自動車市場であり、これは私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのナノベーブは®アプリケーションはまだ必要な製造規模に達しておらず，多くの目標垂直市場のバッチ需要を満たすことができる.私たちは現在私たちの最初の試験規模、300 mm幅のロールからリール生産ラインまでしかありません。私たちは追加の生産能力とより広い基板を増加させて、私たちの目標アプリケーションをサポートする必要があります。自動車やその他の垂直市場の製品資格認証と製品推進に成功した後、2~3年以内により広範な販売·生産が開始される見通しだ。私たちは自動車市場が戦略的な高成長機会だと信じている；しかし、私たちは自動車パートナーと密接に協力しているにもかかわらず、自動車市場がNANOWEBを受け入れる保証はない® 製品の予想市場浸透率及び市場受容度は予想より低く、リソグラフィ除氷/除霧、透明アンテナ及びその他の関連製品及び著者らの財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。
もし私たちの技術を採用した製品が欠陥のある製品に使用されれば、私たちは製品の責任や他のクレームを負うかもしれません。
もし私たちの技術が欠陥や故障のある製品に使用されたら、私たちは損害賠償を要求されるかもしれません。特に欠陥や故障が人々に身体損傷を与える場合。同時に私たちは製品責任保険に加入して、契約は私たちの責任を制限して、獲得することができます
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私たちの顧客がどんな賠償を提供しない限り、私たちは満足できるレートまたは十分な金額で保険を受けることができる保証はありませんし、いかなる保険と顧客賠償が私たちに提出されたいかなるクレームを抵抗または満足するのに十分な保証もありません。法的手続きに関連する費用は通常高く、相対的に予測できず、完全に私たちの統制下にあるわけではない。このようなクレームに法的根拠がないと考えても、上述した知的財産権訴訟に関するリスク要因にまとめられた場合と同様に、弁護コストや不利な判決を招くのではなく、クレームを解決する可能性がある。将来の製品責任クレームは、その最終結果にかかわらず、私たちの業務、財務状況と名声、および私たちが顧客を誘致し、維持する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々が参加する市場は急速な技術変化の影響を受けており，市場に認められる製品を開発·維持するための大量の研究開発費が必要である。
私たちの製品の市場の特徴は
私たちは急速に発展した業界で運営しており、重大な技術変化及び新製品の発売と増強の影響を受けている。私たちの将来の業績は新製品と強化製品の成功開発、発売と市場受容度にある程度依存しており、これらの製品はこれらの変化および現在と潜在的な顧客ニーズを予見し、対応することができる。顧客が需要の鈍化や新製品の発表を予想して既存製品の注文を延期またはキャンセルした場合、または当社の新製品や製品の開発や発売に何らかの遅延が生じた場合、私たちの業務や財務状況、経営業績、成長の見通しは大きな悪影響を受けることになります。新製品や機能増強に必要な下地コア技術を開発することもできず，第三者からこれらの技術の許可を得ることもできない可能性がある。
施設や人的資源に関するリスク
私たちは私たちの使用、製造、運搬、貯蔵、あるいは危険材料の処分に関するクレームを招く可能性がある。
私たちの研究開発と製造過程は化学品を含む危険材料を輸送、貯蔵、使用する必要があり、危険廃棄物の発生を招く可能性がある。私たちが業務を運営している多くの司法管轄区域の国と地方の法律法規は危険材料の不適切な使用、製造、運搬、貯蔵、輸送と処分、土地汚染に対して重大な潜在的責任を規定しており、場合によってはこの責任が長く続く可能性がある。私たちはコンプライアンス努力をしているにもかかわらず、危険な材料の排出や漏れ、これらの材料によるいかなるダメージ、財産損失、あるいは環境汚染を招く可能性のある工業事故のリスクを除去することはできません。例えば、私たちが過去に所有または使用していた不動産、または私たちが現在または将来所有または使用していた不動産は、これらの場所での私たちの運営または以前の所有者または居住者の活動によって生じる検出または検出されなかった汚染を含む可能性がある。私たちは保険範囲を超えたり、超過したりする費用、クレーム、または責任を受ける可能性がある。
また，現行の環境法律や規制の変化は，我々の研究，開発，生産努力，その他の業務活動を損なう可能性があるさらなるコンプライアンス要求を加える可能性がある。新しいかつ絶えず変化する規制要求は生産者責任枠組みと気候変動あるいは他の新興環境分野への対応に関連する法規を含む。増加した環境、健康と安全法律、法規、法執行は私たちに大きなコストと責任をもたらすかもしれないし、危険材料の使用、製造、運搬、貯蔵、輸送、そして処置が追加的に制限される可能性がある。したがって、これらの法律を遵守することは、資本支出および他のコストおよび負債を招き、業務、財務状況、および業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、輸出規制、環境、気候関連の法律や法規など、私たちの業務に重要な適用法律や法規を遵守できなかったり、工場用地や建設承認のような業務を展開するために必要な承認をタイムリーに得ることができず、私たちの業務や運営結果を損なう可能性があり、あるいは潜在的な重大な法的責任を負わせる可能性があります。
私たちは複数の管轄区域で製造活動に従事し、世界各地の顧客と業務を行っているため、このような活動は無数の政府法規に制約されている。私たちは時々改正された任意のこのような法律や法規を遵守することができず、関係当局のいかなる情報や文書共有要求もタイムリーに遵守できなかった場合、以下のような結果になる可能性がある
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適用される法律および法規、例えば環境および気候に関連する法律および法規を遵守することは、(A)修復装置の購入、使用、または設置、(B)気候変動緩和計画のような救済計画の実施、(C)私たちの製品設計および製造プロセスの修正、または再生可能エネルギー、再生可能エネルギー証明書または炭素信用、代替コストのより高いまたは少ない原材料または化学品の取得などの他の重大な費用を発生させることが要求されるかもしれない。
私たちは業務を展開するために必要な承認をタイムリーに得ることができず、私たちの運営と財務業績を損なう可能性があります。例えば、新しい工場や拡張プロジェクトの開発や建設に必要な環境関連の承認をタイムリーに得ることができない場合、この能力は、私たちの拡張計画のコストを延期、制限、または増加させる可能性があり、逆に私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性もあります。環境問題に対する大衆の関心が高まっていることを考慮して、私たちがすべての適用された法律や法規を遵守していても、私たちの運営と拡張計画は悪影響を受けたり、公衆の懸念や社会的環境圧力に応じて延期されたりする可能性がある。
私たちはキー管理者の持続的なサービスと可用性に強く依存しており、後継計画をうまく実行できなければ、当社を損なう可能性があります。
私たちの成功は私たちが高い技能の技術、管理、マーケティングと財務人員を維持する能力に依存し、私たちの上級管理層の努力と能力に大きく依存する。キーパーソンの辞任や退職は、私たちの業務、財務状況、運営に悪影響を及ぼす可能性があります。この人たちは私たちの戦略決定、日常運営、そして財務管理において重要な役割を果たしている。彼らの離脱は不確定要素、専門知識の喪失を招き、私たちの業務連続性を中断する可能性がある。また、これらの重要なポストの合格後継者を誘致し、維持することは挑戦的である可能性があり、適切な後継者を探す上でのいかなる遅延や困難も、私たちの業務にさらに影響を与える可能性がある。キー管理者のサービスを失ったり、キー管理者を募集できなかったりすると、私たちの業務戦略を成功させることができず、私たちの業務が損なわれる可能性があります。
2023年、私たちの上級管理職は大きな変化を遂げた。また、2023年に重大な経営陣再編を行い、企業の将来の成長を支援すると信じています。重要な経営陣のこれらまたは他の変化は、私たちの従業員、サプライヤー、および他の業務パートナーの間に不確実性をもたらし、私たちの業務の戦略的方向を変化させる可能性があり、いずれも私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの管理チームが私たちの戦略を成功的に実行できなければ、私たちの経営業績と将来の成長見通しは不利な影響を受ける可能性があります。他のキーパーソンを効果的に発見、育成、維持することができなければ、素質の高い候補者を募集し、管理や人員の受け渡しが円滑であることを確保し、私たちの業務を混乱させ、私たちの業績に悪影響を与える可能性もある。
私たちの未来の成功は私たちが高い素質の人材を引きつけて維持する能力にかかっている。
私たちが業務を成功的に管理と発展させ、新製品を開発する能力は私たちが合格した従業員の能力、特に高技能の技術、販売、サービス、管理と肝心な従業員を募集し、維持することに大きく依存する。適格資源に対する競争は非常に激しく、他社はより多くの資源を提供して大量のインセンティブを提供し、より競争力のある報酬プランを提供する可能性がある。もし私たちが高素質の人材を誘致し、維持することに成功できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちが直面しているリスクは、2021年の株式インセンティブ計画(“増発池”)によって奨励される可能性のある株式総数の増加を株主が承認しないことです。
株式報酬は競争の激しい市場で高技能人材を誘致、激励、維持する能力に重要である。これらの計画は、私たちの報酬戦略の重要な要素であるだけでなく、従業員に会社の成功した株式を提供することで、従業員の利益を株主の利益と一致させるのを助ける。2024年2月29日現在、2021年の株式インセンティブ計画によると、従業員やサービスプロバイダが発行できる株は15万株に満たない。
もし私たちの株主が追加プールを承認しなければ、私たちは競争力のある報酬案を提供できないかもしれない。この制限は私たちの重要な人材を誘致し、維持する能力を深刻に阻害する可能性があり、これは私たちの革新、運営効率、
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成長しています株式参加は一般的に潜在的な従業員とリーダーによって報酬の重要な側面とみなされる。このようなインセンティブの選択を提供しなければ、私たちは合格した個人を募集し、重要なポストに残すことが難しいかもしれない。この挑戦は私たちの競争地位、運営業績、成長の見通しに否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの運営結果は労働力不足、売り上げ、人件費上昇、インフレの悪影響を受ける可能性がある。
多くの要素は、高い雇用率、市場賃金および他の補償コストの増加、連邦失業手当、および他の政府法規を含む、私たちの1つまたは複数の地理的位置の労働力に悪影響を及ぼす可能性があり、その中には、労働者の健康と安全、賃金および工数慣行、および移民に関連する法律と法規が含まれている。このような要素はまた労働コストに影響を及ぼすだろう。従業員の流出率の増加は、需要を満たすために残業を増加させ、従業員を誘致し、維持するために賃金率を向上させるなど、効率の低下とコスト増加を招く可能性がある。全体の労働力不足或いは熟練労働力の不足、売上増加或いは労働力インフレは運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある。
一部の役員や上級管理職は利益相反の影響を受ける可能性がある.
私たちのいくつかの役員と管理者は、直接または間接的に会社、共同企業、合弁企業などに参加することによって他の業務に参加することができ、これらの会社、共同企業、合弁企業は私たちが提供しようとしている技術、製品、サービスの潜在的な競争相手になる可能性がある。これらの役員や上級職員の他の利益が我々の利益と衝突したり，我々の利益から外れたりする場合には，潜在的な買収や機会に関する場合がある.適用される会社法によると、吾等と締結された重大な契約又は締結された重大な契約において重大な権益を有するか、又はその一方である取締役は、いくつかの例外的な場合を除いて、その権益を開示し、その契約を承認する任意の決議案について投票を放棄するのが一般的である。また、役員と上級管理者は、私たちの最高の利益を達成するために、誠実かつ誠実に行動しなければならない。しかし、利益が衝突した場合、私たちの役員や上級管理者は、別の会社に対して同じ責任を負う可能性があり、彼らがお互いに競争する利益と彼らの私たちに対する責任との間でバランスを取る必要がある。起こりうる状況(将来の会社の機会に関する場合を含む)は、私たちに不利な方法で解決される可能性があります。
法務に関するリスク
私たちは今、将来も様々な法的手続きやクレームの影響を受ける可能性があり、これらの訴訟やクレームは正常な業務過程またはそれ以外に発生し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は現在，将来的にも正常な業務過程やそれ以外に出現する様々な法的手続きやクレームの対象となる可能性がある.私たちはこれらの訴訟の結果を予測することができず、潜在的な損害の推定を提供することもできない(あれば)。証券集団訴訟におけるクレームには根拠がないと考え，積極的に抗弁しようとしている。いずれにしても、クレームに規定されているクレームに対する有利な解決策を得ることができない場合、損害賠償金の支払いや他の方法で和解案を達成する必要があり、私たちの保険カバー範囲が不足している可能性があります。現在または将来の訴訟では、このような損害賠償または和解計画は、私たちの業務、経営業績、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。原告のクレームが成功しなくても、集団訴訟の弁護費用が高く、経営陣の関心や資源を分散させる可能性があり、これらはすべて私たちの財務状況や運営、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を与え、私たちの普通株価格にマイナスの影響を与える可能性がある。しかも、そのような訴訟は私たちの未来に私たちの業務資金調達を難しくさせるかもしれない。付記27を参照約束と意外な状況は本年度報告書第II部第8項総合財務諸表付記を参照して、我々の法律手続きに関するより多くの情報を取得してください。
私たちとトーチの光の元最高経営責任者と私たちの元最高経営責任者(以下、“CEO”)は、米国証券取引委員会の従業員から“富国銀行通知”を受け、米国証券取引委員会が私たちとCEOに法執行行動をとることを提案しており、これは私たちの業務、財務状況、運営業績、見通し、および/または私たちの株価に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
2021年9月、私たちは、Torchlight Energy Resources，Inc.事件に関する米国証券取引委員会執行部からの伝票を受け取った。伝票は、Torchlight Energy Resources，Inc.およびMetamaterial Inc.(以下、“調査”と略す)の合併に関するいくつかの文書および情報の提示を要求した。2023年7月20日、米国証券取引委員会の法執行者は、私たちの元最高経営責任者ジョン·ブルダと私たちの現最高経営責任者ジョージ·パリカラスに調査に関する“ウェルズ通知”を提供した。富国銀行は各州に通知し、アメリカ証券取引委員会のスタッフはすでに初歩的な決定を下し、アメリカ証券取引委員会はアメリカ連邦証券法のある条項に違反したと告発した受給者に対して民事法執行行動を提起することを提案した。具体的には，会社が受け取ったWells通知は，提案された訴訟は証券法第17(A)節，1934年取引法第10(B)，13(A)，13(B)(2)(A)，13(B)(2)(B)および14(A)条とその規則10 b−5と14 a−9；および条例FDであることを指摘している。
富国銀行の通知は、受取人の不正行為に対する正式な告発でもなく、受取人のいかなる法律違反の最終決定でもないが、米国証券取引委員会が宛先に対して法執行行動を取ろうとしている正式な通知である。米国証券取引委員会が我々および/または上記のいずれかの個人に対して訴訟を提起することを許可した場合、それは、米国証券取引委員会の許可範囲内で禁止を求めることができ、将来的に連邦証券法の規定に違反し、民事罰金および他の公平な救済を適用することを禁止することができる。米国証券取引委員会はまた、これらの人が上場企業の役員や取締役に就くことを禁止する命令を求めることができる。しかも、アメリカ証券取引委員会は私たちの支払い能力を超えた金額の返還を要求するかもしれない。
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これを解決するために、米証券取引委員会執行部スタッフに和解案(“米証券取引委員会和解案”)を提案した。提案中の米国証券取引委員会との和解合意は、米国証券取引委員会委員会の承認が待たれる。私たちは提案されたアメリカ証券取引委員会の和解協定がいつ承認されるか予測できない。もし証監会が提案中の米国証券取引委員会の和解合意を承認した場合、証監会は証券法のいくつかの反詐欺、報告、帳簿、記録、および内部会計制御条項に対して停止令(以下、“令”と略称する)を発行する。提案された米国証券取引委員会和解協定条項によると、私たちは命令中の調査結果を認めも否定もしない。承認されれば、提案された米国証券取引委員会和解合意に対して、合意された支払計画に基づいて、1(1)年に4回(4)回に100万ドルの民事罰金を支払う。2023年12月31日現在、監査された総合貸借対照表には、100万ドルの課税項目やその他の支払が記録されている。
私たちは規制環境と関連した様々な危険に直面している。
私たちは、(1)私たちの国の立法機関および/または規制機関が公布する可能性のある新しい、異なる、不一致、さらには相互衝突の法律、規則、および法規、(2)国家または地域規制機関間の相違または論争、および(3)法律、規則および法規の解釈および適用に関連する様々なリスクに直面している。もし私たちが裁判所または規制機関に適用された法律、規則または法規を遵守していないことが発見されれば、私たちの業務、財務状況、および経営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちが直面しているクレーム、訴訟、政府と規制調査、法執行行動、紛争と訴訟の範囲、確定と影響は肯定的に予測できず、招く可能性がある
私たちは環境法律法規の影響を受けるかもしれない。
私たちは製造過程で使用、貯蔵、運搬、排出といくつかの化学品とガスを処分する時、各種の法律、規則と法規を守らなければならない。これらの規定のいずれも、私たちに高価な設備を購入すること、またはこれらの規定を遵守するために多くの他の費用を発生させることを要求するかもしれない。もし私たちが大量の追加費用を発生すれば、製品コストは大幅に増加するかもしれない。現在または未来の環境法律、規則、法規を遵守しないことは、罰金、生産停止、または運営停止を招く可能性がある。
私たちの普通株に関するリスクは
我々の株主が将来公開市場で大量の普通株を売却·発行したり、普通株を購入する権利は、私たちの株主の所有権の割合をさらに希釈し、私たちの株価を下落させる可能性がある。
もし私たちの株主が公開市場で私たちの普通株を大量に売却する意向を示したり、私たちの普通株の取引価格が低下する可能性があります。
私たちは、株式、転換可能証券、または他の証券を、公開および非公開発行の形態で投資家に発行し続けることが可能である。また，我々は現在，その声明に基づいて株を売却した株主が，その声明に基づいて公開市場で株を売却できるように有効な転売棚登録声明を持っている.
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2023年12月31日までに、私たちは1，974，280株の発行された引受権証を持っていて、加重平均発行権価格で1株23.66ドルで1，974，280株の私たちの普通株を購入することができます。この等株式承認証には、2023年4月に直接発売時に発行された828，070件の引受権証が含まれており、行使価格は1株37.50ドルであり、その後、株式合併事件や償却発行の次の支出によって1株7.60ドルに削減され、詳細は付記11参照株本本年度報告第2部第8項連結財務諸表に付記する。2023年4月に発行された引受権証の次の条項は、株式証明書所有者が当社の普通株をより低い価格で獲得することを許可しており、これは既存の株主に重大な希釈をもたらす可能性があり、そうでなければ、私たちに大きな悪影響を与えることになります。2023年12月31日までに発行されていない権証には、2023年12月に直接発行を登録した場合に発行された75万件の権証も含まれており、行使価格は1株9.50ドル。2023年12月31日から、1，195，020件の株式承認証は資格行使がある。また、2024年2月に登録直接発売(“2024年2月発売”)で株式承認証を発行し、最大850，000株の普通株(“2024年2月発売”)を購入し、株式証発行当日またはその後の任意の時間に1株3.91ドルで行使することができる。
2023年9月11日、私たちはリンカーン公園とリンカーン公園と、その中で規定された条項と条件と制限に基づいて、30ヶ月以内にリンカーン公園に最大5000万ドルの普通株を売る義務はありません。条件は私たちの会社の定款に基づいて発行可能な株であり、これらの株は現在まだ使用できません。購入契約の条項に基づいてリンカーンパークに株式を売却することは、既存株主の投票権および経済的権利を含む既存株主の希釈効果をもたらす。
また、将来的には、商業化努力、研究·開発活動の拡大、上場企業の運営に関連するコストなど、当社が計画している業務を継続するための追加資本が必要になります。資金を集めるために認可株式の増加に対する株主の承認に応じて私たちは1回または複数回の取引で、私たちが時々決定した価格および方法で普通株、転換可能証券、または他の株式証券を販売することができる。もし私たちが普通株、転換可能証券、または他の株式証券を販売する場合、投資家はその後の売却によって深刻に希釈される可能性がある。このような売却はまた、私たちの既存株主の実質的な希釈をもたらす可能性があり、新しい投資家は私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、特権を得ることができる。私たちの普通株の追加発行と販売は、私たちの従業員、役員、コンサルタントに発行できる私たちの普通株の株を含めて、あるいはこのような株が公開市場で販売されるとの見方は、追加的な希釈を招く可能性があり、私たちの普通株の取引価格が低下する可能性があります。
もし私たちがナスダックの上場基準を達成し続けることができなければ、私たちの普通株は買収される可能性があり、これは私たちの普通株の流動性に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの普通株はナスダック資本市場に上場しており、この上場を維持するためには、適用されるナスダックの持続的な上場要求を満たさなければならない。ナスダック株式市場有限責任会社(“ナスダック”)に適用される上場要求や基準を守れないことは、私たちの普通株を取得させる可能性があり、これは私たちの財務状況に大きな悪影響を与え、私たちの普通株価値を縮小させる可能性があります。私たちの普通株の退市も私たちの追加融資を調達する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの投資家が私たちの証券を取引する能力に著しく影響し、私たちの普通株の価値と流動性にマイナスの影響を与える可能性があります。退市はまた、従業員が自信を失う可能性があること、商業発展の機会が減少することなど、他の負の結果をもたらす可能性がある。
2023年3月20日、我々はナスダックの通知状を受け取り、我々の普通株の30取引日連続の終値が1株1.00ドルを下回ったため、ナスダック資本市場上場規則第5550(A)(2)条に規定されているナスダック資本市場に引き続き上場する最低入札価格要求(以下、“最低入札価格要求”と略す)に適合しないことを通知した。ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、最低入札値要求の遵守を回復するために、180暦を提供するか、または2023年9月18日まで提供される。2023年9月19日、ナスダックはさらに、コンプライアンスを再取得するために、180日の期限、すなわち2024年3月18日までの期限を取得する資格があることを会社に通知した。
また、2023年11月27日、私たちはナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)(Iii)条に基づいて、公聴会の要求に応じて普通株をナスダック資本市場から撤退させることを決定したナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)(Iii)条を受け取った。2023年11月28日、ナスダック公聴会グループに、2024年3月21日に開催される予定であったナスダック公聴会グループの承認を得た退市決定に対する控訴の公聴会請求を直ちにナスダック公聴会グループに提出した(後に2024年2月22日に変更)。
2024年2月12日、私たちは最低入札価格要求を再遵守したことを通知したナスダックから手紙を受け取ったので、ナスダック公聴会グループは予定していた公聴会をキャンセルした。私たちは現在ナスダックの発売要求に完全に適合している。
さらに、私たちは私たちの普通株の最低時価レベルを維持することを含む他の適用可能なナスダック上場要求を満たすことができないかもしれないが、この場合、私たちの普通株は株式を取得される可能性がある。上述したように、私たちの普通株が退市すれば、私たちの普通株の流動性は不利な影響を受け、私たちの普通株の市場価格は低下する可能性がある。私たちが未来にナスダックの発売要求を守り続けるという保証はない。
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私たちの取締役会が承認した様々な支出レベルによると、私たちの経営陣は、私たちが調達した資本の純収益を使用するための幅広い情動権を持ち、それらを有効に使用しない可能性があります。
私たちの経営陣は、私たちの資本募集純収益を運用する上で幅広い裁量権を持っていますが、私たちの株主は、彼らの投資決定の一部として、私たちの資本募集純収益が適切に使用されているかどうかを評価する機会がありません。我々の募集資金の純額を決定する要因の数や変化性により，それらの最終用途は現在の期待用途と大きく異なる可能性がある。あなたは私たちの決定に同意しないかもしれません。私たちの融資収益を使用することは株主に何の見返りも与えないかもしれません。私たちは私たちの資本を有効に運用して純収益を集めることができず、成長戦略を実施する能力を損なう可能性があり、これらの純収益の投資から著しい見返りを得ることができないかもしれない(あれば)。株主は私たちが調達した資本の純収益をどのように使用するかに関する私たちの決定に影響を与える機会がないだろう。使用する前に、募金で得られた純収益を利息および無利子現金口座、短期、投資レベル、利息ツール、およびアメリカ政府証券に投資することができる。このような一時的な投資が顕著な収益をもたらす可能性はあまりない。
私たちの普通株にとって、活発で、流動的で秩序のある取引市場は持続できないかもしれませんので、あなたが持っている私たちの普通株の株を売ることは難しいかもしれません。
ナスダック資本市場での私たちの普通株の取引市場は持続できないかもしれません。もし私たちの普通株の市場が持続できなければ、あなたの普通株を魅力的な価格で売ることは難しいかもしれません。私たちは私たちの普通株の取引価格を予測できない。1つまたは複数の今後の時期には、私たちの経営結果は公開市場アナリストや投資家の予想に合わない可能性があり、したがって、これらおよび他の要因により、私たちの普通株価格は下落する可能性がある。
株や業界アナリストがわが社に関する研究や報告を発表しない場合、または彼らが私たちまたは私たちの株に不利または誤った意見を発表した場合、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場は、業界や金融アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存するだろう。もし私たちの株を報道し始めたアナリストがいなければ、あるいはそのような報道を維持していなければ、私たちの株式の市場価格は悪影響を受ける可能性がある。もし私たちを追跡したアナリストが私たち、私たちのビジネスモデル、私たちの知的財産権、あるいは私たちの株式表現に不利または間違った意見を発表した場合、あるいは私たちの経営業績がアナリストの期待に達しなかった場合、私たちの株価も下落する可能性がある。一人以上のアナリストが私たちの報告書を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちは金融市場で可視性を失う可能性があり、これは私たちの株価や取引量を低下させ、将来の融資に従事する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの普通株の市場価格はずっと変動し続ける可能性があり、あなたの投資価値は大幅に縮小するかもしれません。
私たちの普通株の取引価格はずっと変動し続ける可能性がある。2021年6月28日(手配完了日)から2023年12月31日まで、我々の普通株の取引価格は最高997.00ドルから最低2.64ドル(2024年1月の逆株式分割により調整された)。我々の普通株取引価格の変動を引き起こし続ける可能性がある要因には、以下の要因が含まれるが、これらに限定されない
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総じて言えば、株式市場、特に会社の証券のような市場価格は、時々変動を経験し、この変動は関連会社の経営業績とは無関係であることが多い。これらの広範な市場や業界の変動は、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの経営業績にかかわらず、将来的に適切だと思う時間と価格で株式証券を売却することがより困難になる可能性がある。最近のいくつかの場合、1株の市場価格が不安定であった場合、その株の保有者は証券集団訴訟を起こした。もし私たちのいかなる株主が私たちを提訴すれば、訴訟の弁護と処置は費用が高く、私たちの経営陣の時間と注意を分散させ、私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは現在進行中の訴訟を持っている。本年度報告第1部第3項“法律訴訟”及び付記27を参照引受金とその他の事項この年報第2部第8項連結財務諸表付記では、これらの訴訟や米国証券取引委員会調査に関するより多くの情報が分かっている。
私たちは優先株を発行するかもしれないし、その条項は私たちの普通株の投票権や価値に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の取締役会は、さらなる株主行動をとることなく、ナスダック規則に適合する場合には、1つ以上の系列の優先株を発行し、各系列の配当率、投票権及び他の権利、割引及び制限を指定することを許可されている。1つまたは複数のカテゴリまたはシリーズ優先株の条項は、私たちの普通株の投票権または価値に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、優先株保有者には、すべての場合、または特定のイベントが発生したときに一定数の取締役を選挙する権利、または特定の取引を拒否する権利が付与される可能性がある。同様に、私たちが優先株保有者に割り当てられる可能性のある買い戻しまたは償還権利または清算優先権は、私たちの普通株の残存価値に影響を及ぼすかもしれない。
改正された会社定款と定款における逆買収条項、およびネバダ州法律における条項は、私たちの支配権の変更や私たちの経営陣の変更を阻止、延期または阻止し、それによって私たちの証券の取引価格を下げる可能性があります。
私たちの改正された定款と定款、およびネバダ州法律の条項は、含まれている条項が、私たちの取締役会が歓迎されない買収をより困難にしたり、歓迎されなくなったりする可能性がある。当社のコーポレート·ガバナンス文書には、以下の条項が含まれています
これらの条項は単独でまたは一緒に敵意の買収、統制権の変更、または私たちの経営陣の変更を延期する可能性がある。
ネバダ州の会社として、78.411節以下を含むネバダ州会社法の規定を守らなければならない。ネバダ州改正後の法規では，他の事項を除いて，公開保有しているネバダ州会社と利害関係のある株主との商業合併を禁止し，通常，取引日後3年以内に，その関連者と共に議決権株の10%を所有しているか，または過去2年以内に我々の10%の議決権を有する株を所有している者を指し，当該企業合併が規定された方法で承認されない限り，かつ，当社の定款や
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別例は，買収者が議決権株式の20%以上の持株権を取得する能力を制限する.当社の定款と細則は改訂され、いかなる条項も含まれておらず、78.378条項の制御制限の変更が当社に適用されないようにしています。
上記の条項と反買収措置の存在は、投資家が将来私たちの普通株に支払うことを望む可能性のある価格を制限する可能性がある。これらはまた、潜在的な買収者が私たちを買収することを阻止し、私たちの株主が買収で普通株の割増を得る可能性を下げることができる。
私たちは規模の小さい報告会社です。規模の小さい報告会社に適用される情報開示要求の低減が、私たちの普通株の投資家への吸引力を低下させるか、または他の方法で追加資金を調達する能力を制限するかどうかは確定できません。
2023年12月31日現在、適用される米国証券法規によると、私たちは“小さな報告会社”です。比較的小さい報告会社とは、最近終了した第2四半期の最終営業日までに、(I)非関連会社または公衆流通株が保有する会社が議決権を有する株の総時価が2.5億ドル未満であるか、または(Ii)収入が1億ドル未満であり、公開流通株が7億ドル未満である会社をいう。また、規模の小さい報告会社として、提出された文書に簡略化された役員報酬開示を提供し、米国証券取引委員会に提出された文書において、年報に2年間の監査済み財務諸表を提供することを含むいくつかの他の減少した開示義務を負うことができる。私たちは比較的規模の小さい報告会社であるため、米国証券取引委員会に提出された文書に開示されている情報が減少し、投資家が私たちの運営結果や財務見通しを分析することを難しくする可能性がある。
私たちは過去に現金配当金を発行したことがなく、現在現金配当金を支給する計画もない。
私たちの現在の計画は、運営コストを補い、他の面で競争力を維持するために収益を再投資することだ。予測可能な未来に、私たちは私たちの証券について現金配当金を支払うつもりはない。私たちはあなたに保証することはできません。私たちはいつでも十分な黒字現金を生成して、配当金として私たちの普通株式の保有者に分配します。したがって、あなたは私たちの普通株式から現金配当金を得ることを期待してはいけない。
一般リスク因子
私たちは通貨為替レートの変動の危険に直面している。
私たちの収入の大部分はドル建てで、アメリカ以外の実体で確認していますが、私たちの海外子会社で発生した大部分の収入コストと運営費用は外貨建てで、かなり大きな外貨為替レート変動リスクを招いています。世界金融市場で最近発生した事件に加え、通貨市場の変動性が増加している。ドル、カナダドルとポンドの間の為替レート変動は私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。将来的には、不利な為替レート変動の影響を最小限に抑えることを目的として、一部の外貨開放を緩和する計画を立てることができる。適切なリスク管理と監視により、これは将来のリスクを相殺することができるかもしれないが、対沖戦略は追加の運営コストをもたらす。
不確定なグローバルマクロ経済状況は、私たちの経営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国、カナダ、ヨーロッパ、イギリス、世界の他の地域の経済·経済見通しに影響を与える不確定なグローバルマクロ経済状況は、私たちの顧客やサプライヤーに悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの運営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの不確実性は、主権および外国銀行の債務レベル、国家または国際政治機関が経済や予算危機や問題を効果的に解決できないこと、貿易紛争や国家間の貿易ルールや関税の変化、消費者信頼、失業率、金利、資本の利用可能性、燃料やエネルギーコスト、税率、テロや公共不安の脅威や爆発を含むが、私たちの顧客やサプライヤーに悪影響を及ぼす可能性があり、私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。景気後退状況および消費者および商業支出の低迷レベルは、顧客の減少、修正、延期、またはわが製品の購入計画のキャンセルを招き、サプライヤーの生産量を減少させたり、販売条項を変更したりする可能性がある。私たちは普通信用支払いで顧客に製品を販売します。もし顧客のキャッシュフローや経営や財務業績が悪化した場合、あるいは彼らが計画通りに支払いや信用を得ることができない場合、彼らは私たちに支払うことができないかもしれないし、私たちへの支払いを延期する可能性がある。同様に、同様の理由で、仕入先は、信用を制限したり、異なる支払い条件を課したりする可能性がある。既存または潜在的な顧客が私たちの製品のために支払うことができない、またはサプライヤーが異なる支払い条件を要求することは、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
上場企業として、私たちは大量のコストを負担する必要があり、多くの経営陣の関心が必要だ。
上場企業として、私たちは多くの法律、会計、その他の費用を負担していますが、これは私たちが民間会社として起きていないことです。例えば、私たちは“取引所法案”の申告要求、“サバンズ-オキシリー法案”、“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法”の適用要求、“アメリカ証券取引委員会”の規則と規定、およびナスダック株式市場の上場基準に支配されている。例えば、取引法は、私たちの業務、財務状況、および経営結果に関する年間、四半期、および現在の報告書を提出することを要求します。私たちはまた財務報告書に対する効率的な開示統制と手続きと内部統制を維持することを要求された。これらの規則を遵守する状況は増加し、継続されるだろう
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私たちの法律と財政的コンプライアンス費用を増加させ、私たちのシステムに対する需要を増加させる。また、上場企業としては、株主急進主義の影響を受ける可能性があり、これは追加的な巨額のコストを招き、経営陣の注意を分散させ、現在予想できない方法で業務を運営する方法に影響を与える可能性がある。上場企業が申告書類に情報を開示する必要があるため、我々の業務や財務状況はより明らかになり、競争相手の訴訟を含む脅威や実際の訴訟を引き起こす可能性がある。
私たちが会計政策を適用する際に使う方法、見積もり、判断のため、私たちの経営結果は異なるかもしれません。
我々が会計政策を適用する際に使用する方法、推定、判断は、我々の経営結果に大きな影響を与える(本年度報告第2部第7項の“キー会計政策と推定”を参照)。これらの方法、推定と判断はその性質によって重大なリスク、不確定要素と仮説の影響を受け、時間の経過とともに、私たちが方法、推定と判断を変える要素が現れる可能性がある。これらの方法，見積り，判断の変化は，我々の業務結果に大きな影響を与える可能性がある.
私たちは持続的な環境コストを持っており、これは私たちの財務状況や運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのいくつかの業務と資産は、廃棄物処理と汚染場所の救済に関連する法律と法規を含む広範な環境、健康、安全法規の制約を受けている。私たちが処理した原材料を含む私たちの業務と製品の性質は、化学品の場合、環境に悪影響を与える可能性があり、または人身被害をもたらす可能性のある材料が、化学品の場合、環境に放出されることがないので、これらの法律および法規の下での責任、義務またはクレームのリスクに直面させます。環境法は原材料や完成品の使用，輸送·貯蔵コストおよび廃棄物の貯蔵，輸送·処分コストに重大な影響を与える可能性がある。
環境責任の最終コストと時間は予測が難しい。汚染場所に関する環境法で規定されている責任は，遡及して連携といくつかの基礎の上に加えることができる。一つの責任者は、その過失、場所への貢献率、または最初の処置の合法性にかかわらず、場所のすべての費用に責任を負うことを要求されることができる。私たちは、クリーニング費用、自然資源損害、民事または刑事罰金および制裁、ならびに人身傷害および/または財産損失のような第三者訴訟を含む、過去または将来的に環境法または他の法律に違反するか、または環境法または他の法律に従って責任を負うことによって、巨額の費用を招く可能性がある。
さらに、環境法の変更やより厳格な実行のような将来の事件は、支出を増やし、私たちの業務を修正または削減し、および/またはより多くの汚染制御装置を設置する必要があるかもしれません。規制機関は私たちが生産した塩素化有機製品を含む、注目されている化学品のために新しいあるいはもっと厳しい整理基準を制定するかもしれない。これは未来の環境救済支出が既存の見積もり数以外の支出であることをもたらす可能性がある。
私たちの環境、社会と管理責任とやり方の審査は追加のコストと責任リスクを招く可能性があり、私たちの名声、熟練した従業員を引き付け、維持する能力、顧客とサプライヤーが私たちとビジネスをする意欲に悪影響を及ぼす可能性があります。
ある投資家権益は、団体、機関投資家、代理コンサルティングサービス、株主、政府、規制機関、従業員、顧客、および他の利害関係者が依然として、会社の環境、社会およびガバナンス(“ESG”)実践に注目することを提唱する。また、上場企業のESG実践に関する公共利益や立法圧力が続いている。私たちのESG実践が規制要件を満たしていない場合、または投資家または他の利害関係者が、気候変動および温室効果ガス排出、環境管理、私たちの運営コミュニティへの支援、人権と公民権、役員と従業員の多様性、人的資本管理、従業員の健康と安全実践、製品の品質と安全、データセキュリティ、サプライチェーン管理、規制コンプライアンス、会社の管理および透明性、および業務運営においてESG戦略を採用することを含む多くの分野で責任あるビジネス実践に対する期待および基準が満たされていない場合、私たちのブランド、名声および従業員保持率は負の影響を受ける可能性があり、顧客およびサプライヤーは私たちとビジネスをしたくないかもしれない。私たちのESG実践を業界基準と一致させるために努力すると、多くのESG問題の展望性による不確実性およびリスクに対応し、さらに、これらの分野での私たちの開示を拡大し続けることで、追加のコストをもたらす可能性があり、様々なESG実践を監視、報告、遵守するための追加のリソースが必要となる。ESG基準またはアプローチを利害関係者が望むように迅速に採用することができない場合、ESG努力またはアプローチを正確に報告するか、または利害関係者の期待を満たすことができない場合、私たちの名声、サービス、財務業績、および増加は悪影響を受ける可能性がある。
項目1 B。未解決の従業員のコメント。
ない。
ITEM 1 Cです。サイイ柏爾秒uレティ。
リスク管理と戦略
私たちの情報セキュリティ計画はまだ初期の発展段階にあり、進行中だ。より小さな組織として、ネットワークセキュリティリスクや脅威により効率的に対応するために、私たちの情報セキュリティ計画を積極的に整備しています。私たちの主な目標は
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行動の様々な側面の潜在的なネットワーク脅威を効率的に識別、防御、検出、対応する能力を向上させる。
我々の情報システムの防御を強化するために、顧客や従業員のデータおよび私たちの知的財産権に関するデータを保護するための基本的な制御措置を実施しており、現在も他の様々なセキュリティツールや対策を開発·展開しています。その中には、第三者セキュリティ会社との浸透試験を含む内部報告機構およびフレームワーク、監視システム、およびいくつかの第三者プログラムおよび解決策が含まれている。
しかも、私たちは第三者のリスクを管理する政策とプロセスを策定する初期段階にある。私たちは私たちのパートナーが適切な安全措置を維持することを望んでいるが、私たちは彼らの安全協定を私たちの期待と政策と一致させるために、私たちのパートナーと積極的に協力している。私たちは潜在的な抜け穴に対する警戒を持続的に監視し、維持するためにリスク評価手続きを導入する予定だ。準備作業で、私たちは私たちの情報技術リスク管理フレームワークの初稿を完成させた。これは，広く受け入れられているリスク定量化モデルを採用するための基礎を作り，このモデルは我々の業務準備状況に応じて行う.このモデルは，ネットワークセキュリティリスクの優先順位を決定し，セキュリティ制御の発展を指導するのに役立つであろう.
本年度報告日まで、当社の業務戦略、経営業績、財務状況を含む、これまでのいかなるサイバーセキュリティ事件が会社に重大な影響を与えるか、または影響を与える可能性のある任意のリスクを含むネットワークセキュリティ脅威のリスクは発見されなかった。
統治する
私たちの首席情報官は、民間や公共部門のネットワークセキュリティと大規模なIT環境を管理する上で25年以上のリーダーシップを持っています。私たちのネットワークセキュリティを監督し、私たちのセキュリティ計画を指導しています。また，我々のセキュリティ計画に参加したチームメンバーは，新たに出現したネットワークセキュリティ課題に対応するために必要なスキルや知識を獲得している.
項目2.財産
私たちの主な実行事務室はカナダノバスコシア州ダートマス高田公園大通り60号102号室にあります。
私たちの主な施設は
位置 |
賃貸借契約が満期になる |
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大きさに近い |
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主な機能 |
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ノバスコシア州ダートマスのハーフィールド公園 |
--2031年8月31日 |
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68,000 |
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管理、研究開発、生産 |
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カリフォルニア州プレセントン |
2026年9月30日 |
|
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|
19,506 |
|
*研究と開発 |
|
イギリスロンドン |
2027年10月19日 |
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|
|
742 |
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*研究と開発 |
|
イギリスロンドン |
2024年12月12日 |
|
(1 |
) |
|
2,500 |
|
*研究と開発 |
ブリティッシュコロンビア州バーナビー |
--2025年4月30日 |
|
|
|
7,860 |
|
中国の行政管理と研究開発 |
|
ケベック州サーソ市 |
国有化する |
|
|
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105,000 |
|
企業の生産と研究開発 |
|
マルーシアテネ |
--2031年10月31日 |
|
|
|
15,457 |
|
*研究と開発 |
|
オックスフォード、イギリス |
2023年6月30日 |
|
|
|
1,065 |
|
*研究と開発 |
|
メリーランド州コロンビアヤ市 |
2034年6月30日 |
|
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|
11,642 |
|
研究開発と生産 |
|
マサチューセッツ州ビレリカ |
2028年3月31日 |
|
|
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12,655 |
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研究開発と生産 |
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(1)賃貸借契約は2024年1月12日に終了し、罰金は与えられなかった。
項目3.法的訴訟
付記27を参照引受金とその他の事項, 法律事務本年度報告第2部第8項連結財務諸表に付記する。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
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第II部
第五項登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。
普通株式市場情報
私たちの普通株のナスダックでの取引コードはMMATです。2023年12月31日現在、私たちの発行済み普通株は5，659，438株であり、カナダのある株主が保有する368，118株の交換可能株を含み、カナダ証券取引所(“CSE”)で“MMAX”コードで取引され、1対1の原則でMMAT株に交換することができる。
交換可能株式の上場はTorchlight RTOの完了に関連しており、この取引では、以前中交所で取引されていた超材料会社の普通株または同じ交換比率を反映したMeta完全子会社の交換可能株式を保有するごとに、前S普通株式所有者は1.845株の我々の普通株を得る権利がある。
記録保持者
2024年3月8日現在、181人の会社の普通株式保有者がナスダックに上場している。私たちの普通株の大部分はブローカーと他の機関が株主を代表して保有しています；したがって、私たちの普通株の利益所有者総数を推定することはできません。
株主投票投票を提出するすべての事項について、私たち普通株式の保有者は、保有する株式ごとに一票を投じる権利があります。
私たちの普通株の保有者は優先購入権を持っていないし、彼らの普通株を他の証券に変換する権利もない。普通株は償還または債務返済基金に適用されない。
配当政策
私たちは私たちの株のどんな現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在どんな未来の収益も維持し、予測可能な未来には何の配当も支払わないと予想している。将来、現金配当金を発表する任意の決定は私たちの取締役会が適宜決定し、適用法律の制限を受け、多くの要素に依存して、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、契約制限、一般業務条件、そして私たちの取締役会が関連すると思うかもしれない他の要素を含む。
発行人が株式証券を購入する
ない。
最近売られている未登録証券
2023年度には、我々が発行した未登録証券は、Form 8-KまたはForm 10-Qで報告されている。
第六項です[保留されている]
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第7項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下、我々の財務状況および経営結果の検討および分析は、その総合財務諸表および関連付記と共に読まなければならず、各付記は本年度報告の他の部分に含まれる。本議論は、リスクおよび不確実性に関連する現在の計画、期待、および信念に基づく前向きな陳述を含む。いくつかの要因の影響により、我々の実際の結果およびいくつかのイベントの発生時間は、これらの前向き陳述において予想または示唆された場合とは大きく異なる可能性があり、これらの要因は、本年度報告第I項第1 A項の“リスク要因”の節で議論される要因を含む。本年度報告書の“展望的陳述に関する警告説明”を参照されたい。
本年度報告書は、私たちの商標及び他の実体に属する商標への引用を含む。便宜上、本年度報告で言及されている商標および商号は、ロゴ、イラスト、および他の視覚表示を含むものであっても、存在しない®あるいは…ＴＭしかし、このような参照は、私たちが適用法に基づいて、これらの商標および商号に対する私たちの権利または適用許可者の権利を最大限に主張しないことを意味するわけではない。私たちは、私たちが他の会社との関係、または他の会社の私たちに対する裏書きや賛助を暗示するために、他の会社の商号や商標を使用したり展示したりするつもりはありません。
歩道橋回顧する
Meta材料会社は先進材料とナノテクノロジー会社です。我々は，多くの既存製品の性能や効率を向上させると考えられる材料を開発しており，これらの材料なしでは開発できない新製品の開発を許可している。消費電子、5 G通信、医療、航空宇宙、自動車、クリーンエネルギーなどの一連の業界の潜在的な顧客が、彼らの顧客に改善された製品を提供することができるようにします。私たちの主な実行事務室はカナダノバスコシア州ダートマス高田公園大通り60号102号室にあります。
2023年12月31日までの1年間、私たちの運営コストを低減し、最大の近未来収入の潜在力を持つ重要なアプリケーションに集中するための計画を実施し始めました。私たちはncoreとnporeに集中しています®これはより安全で、より軽く、より持続可能な電池に解決策を提供し、紙幣とブランドの盗難防止ライン上の生産能力を拡大し、量子ストライプ製品を発売し、NANOWEBを開発した® 透明導電膜と我々のVLEPSIS®複数の10億画素の広域運動撮像システム。私たちの業務に関するより多くの情報は、第I部、項目Iを参照されたい業務.業務本年度報告します。
最新の発展動向
逆株分割
2024年1月29日、私たちは100株1の比率で私たちの普通株を逆株式分割した。ネバダ州の法律によると、取締役会は逆株式分割を承認した。逆株式分割は私たちの普通株の額面に何の影響もない。他に説明がある以外に、すべての発行済み及び発行済み普通株及びその所有者は、自社普通株株式又は自社普通株株式を購入する権利があるすべての既発行証券を含み、株式オプション、制限株式単位及び株式承認証、1株当たりデータ、株価及び行使価格を含み、いずれも当該等の証券条項の要求に基づいて遡及調整を行い、逆株式分割を反映する。
アメリカ証券取引委員会調査
2021年9月私たちはアメリカ証券取引委員会の召喚状を受け取りましたTorchlight Energy Resources，Inc.について2023年7月20日、米国証券取引委員会の法執行者は、私たちと私たちの元警官に調査に関するウェルズ通知を提供した。富国銀行の通知によると、アメリカ証券取引委員会のスタッフはすでに初歩的な決定を下し、アメリカ証券取引委員会はアメリカ連邦証券法のある条項に違反したと告発した受給者に対して民事法執行行動を提起することを提案した。
それに応じて、私たちは和解案を提案したが、100万ドルの罰金を含め、1年以内に分割して支払う米国証券取引委員会委員会の承認を得る必要がある。この和解はこのような疑いを認めたり否定したりすることとは関連がない。本年度報告における米国証券取引委員会調査に関するリスク要因と付記26を参照されたい引受金とその他の事項, 法律事務本年度報告第2部第8項連結財務諸表付記に掲載されており、さらなる理解のために掲載されている。
ナスダック最低入札価格はコンプライアンスに合っています
2023年3月20日、ナスダックは私たちの普通株が30取引日連続して終値が1.00ドルを下回ったため、最低入札価格基準を達成できなかったことを知らせてくれた。私たちは最初に180日間のコンプライアンス窓口を取得し、その後、2024年3月18日まで180日延長した。また、2023年11月27日、ナスダックは、10取引日連続の終値が0.1ドルを超えないため、当社の普通株を退市する意向を示した。私たちは直ちにこの決定に上訴し、ナスダック公聴会グループが公聴会の日程を修正した。2024年2月12日、100株1株の逆株分割を実施した後、改めて遵守したと言われました
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最低入札価格要求は、公聴会の必要性を解消し、ナスダック上場基準に適合する地位を確認した。本年度報告におけるナスダック上場基準適合性に関するリスク要因を参照されたい。
2023年4月提供
2023年4月14日、私たちはラデンブルク·タルマン社とA.G.P/Alliance Global Partnersあるいは引受業者と引受契約を締結し、私たちは(I)833，334株の私たちの普通株を公開発行し、額面価値0.001ドルと(Ii)株式承認証に関連して、合計833，334株の私たちの普通株を購入した。普通株式1株と付帯株式証明書の公開発売合計価格は30.00ドルである。引受割引と手数料、私たちが対応した発売費用を差し引くと、純収益は2210万ドルです。各株式承認証は、直ちに1株37.50ドルで行使することができ、現在の行使価格よりも低い価格で普通株を売却する場合、行使価格を調整する必要がある下り条項の制約を受けることができる。付記11を参照株本本年度報告第2部第8項連結財務諸表付記に掲載されており、さらなる理解のために掲載されている。
ATMプロトコルは終了しました
先に報告したように、私たちは2023年2月10日にラデンブルクタルマン社(“ラデンブルク”)と販売協定(“ATM協定”)を締結した。ATMプロトコルは、ATM計画に従って最大100，000，000ドルの普通株式を提供することに関する。2023年9月5日の書面通知により，ラデンブルクはATMプロトコルでの販売エージェントとしての参加を終了したため，ATMプロトコルも終了した.
LPC調達プロトコル
2023年9月11日、私たちはリンカーン公園と、2026年3月までの30ヶ月以内に50，000，000ドルまでの普通株をリンカーン公園に販売することを可能にする購入契約を締結した(“LPC購入協定”)。私たちは権利がありますが、リンカーン公園に私たちの普通株を購入する義務はありません。株式の数量と取引時間は私たちが合意条項に基づいて適宜決定します。前提は私たちの普通株の1株当たりの終値が10.00ドルを超えることです。
LPC購入契約の対価を支払い、最大50，000，000ドルの資金を負担するために、私らは初期承諾料としてリンカーン公園に500，000ドルを支払うことに同意し、リンカーン公園に追加承諾料500，000ドルを支払う義務があり、詳細はLPC購入契約を参照されたい。
2023年12月31日までの年間で，LPC購入プロトコルにより加重平均価格で1株18.69ドルで105，000株の普通株を売却し，200万ドルの収益を得た。2023年12月31日現在、株式の削減として110万ドルの発行コストを記録した。本年度報告日まで，我々の普通株価格はLPC購入プロトコルで規定されている最低価格条件を満たしていないため，LPC購入プロトコルに基づいて追加株式を発行·売却することはできない.付記11を参照株本本年度報告第2部第8項連結財務諸表付記に掲載されており、さらなる理解のために掲載されている。
2023年12月提供
2023年12月6日、特定の機関や認可投資家との登録直接発行(“2023年12月発行”)を完了しました。今回の発行により、750，000株の普通株および引受権証を発行·販売し、最大750，000株の普通株を購入しました。これらの株と相応の引受権証は8ドルの合計価格で販売されている。今回の発行は2023年12月6日に終了し，配給代行費とその他の発行費用を差し引いた純収益は540万ドルであった。
また、2023年12月4日の発売については、2023年12月4日に2022年6月28日に発行された若干の株式承認証(“2022年6月株式承認証”)について改訂(“2022年6月株式承認証改訂”)を行い、259，259株普通株に相当する。“2022年6月株式承認証改正案”(I)1株当たり行使価格が9.50ドルに低下し、(Ii)初期行使日(2022年6月株式承認証参照と定義)を(A)翌2022年6月株式承認証に関する合計230，000株承認株式証(定義2022年6月株式承認証参照)、及び(B)改訂後6ヶ月、2022年6月株式承認証に係る合計29，259株承認株式証株式の終了日(定義2022年6月株式承認証参照)改訂後5年間、2022年6月の株式権証に関する権証株式総数は230，000株であり、及び(B)改訂された初期行使日5周年であり、2022年6月に関する権証株式総数は29，259株である。2023年12月発売の詳細については、付記11を参照されたい株本本年度報告第2部第8項連結財務諸表に付記する。
Next Bridge受取手形の販売
2023年8月7日、Gregory McCabeと、Next Bridge炭化水素会社(“Next Bridge”および“Next Bridge受取手形”)ローンのすべての権利および権益を600万ドルの現金で販売するローン販売契約を締結しました。Next Bridge炭化水素社は以前Metaの完全子会社でした。同時に、私たちは株式購入契約(SPA)を締結し、さんマッケイブは、通常株式を25万ドルで最初に購入する2023年9月1日から600万ドルを開始することに同意しました
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6カ月およびその後9カ月の毎月の金額は500，000ドルであり，1株あたりの価格はその購入日の1取引日前の5日出来高加重平均価格(“VWAP”)の120%に等しい.
2024年1月21日、我々はさんマケブと和解協定(“解除協定”)を締結し、この合意に基づき、我々とマッケイブさんはSPAを終了することに同意しました。付記28を参照後続事件そして、付記5、受取手形なお、本年度報告書第2部第8項連結財務諸表の付記を参照して、さらなる詳細をご確認ください。
2024年2月提供
2024年2月21日、機関投資家との登録直接発売を完了し、(I)600，000株の我々の普通株、(Ii)最大250，000株の普通株を購入する予融資権証(“予融資権証”)、および(3)合計850，000株の普通株を購入する権利証(“2024年2月株式承認証”)を含む。1株当たりの普通株と事前出資の引受権証は2024年2月の引受証とともに発売·販売され、合併価格は1株当たり4.04ドルまたは1株当たり事前出資の引受権証4.039ドル(場合によって)。
2024年2月の発売については、配給代理費と私たちが支払うべきと予想される発売費用を差し引いて、約300万ドルの純収益を受け取りました。
2024年2月19日、2024年2月発売の条件として、吾らは2024年2月発売に参加した機関投資家と書簡協定(“書簡協定”)に署名した。この協定によると、私らは2022年6月と2023年12月の株式証明書のいくつかの条項を修正することに同意した(定義は付記11を参照資本株は本年度報告第II部第8項の総合財務諸表付記)は投資家が保有している。付記28を参照その後の事件は本年度報告第2部第8項連結財務諸表の付記を参照して、より詳細を知ることができます。
取締役会や他の経営陣の変動
2023年12月31日までの年間で，取締役会メンバーや上級管理職の複数回の変動を経験し，これらの変動はForm 8−Kで開示されている。
計画を調整·統合する
2023年6月6日、当社の取締役会は、当社の運営コストを低減し、最大の最近の収入潜在力を代表する重要な応用に専念するために、当社の会社構造の再調整プロセスを開始しましたが、当社の運営コストを削減することを目的とした再編·統合計画を承認しました。これらのアプリケーションには、認証、広域動画像、電池材料、および透明導電膜が含まれる。この戦略的取り組みは，変化する市場条件に適応し，効率を向上させ，我々の現金消費率を低下させることを目的としている。この計画の一部として、私たちは、ホログラフィック技術および無線センサおよび電波イメージング技術を含む、いくつかの技術のための代替案を探索している。これらの代替案は、資産の剥離、合弁企業の設立、および/またはこれらの技術への私たちの投資を削減することを含むことができる。
調整と統合計画の主な目標は以下のとおりである
上記の目標を達成するために、私たちは、計画の調整と強化の一部として、以下の重要な措置を取り始めている
40
2023年12月31日までの1年間で、従業員解雇コスト、解散費、契約終了コストを含む再編費用総額は390万ドル。再編と統合計画を実施する前に、私たちの平均毎月の現金消費率は570万ドルだった。2023年12月31日に財政年度が終了した時点で、厳しい支払い制御を実施した後、この比率は230万ドルに低下し、減少幅は約60%となった。注目すべきは、私たちが正常な支払い計画を回復し、この活動を維持するのに十分な資金を得た場合、私たちの毎月の支出は350万~400万ドルに増加し、私たちが核心業務運営への投資を強化して成長を推進する時、この範囲を超える可能性があるということだ。
2023年12月31日までの第4四半期に、いくつかの技術資産グループに関する減値指標を決定した。この決定は，資産効用の継続的な評価と戦略投資優先事項との一致，期待に対する今年度の業績への考慮，特に再編·統合計画以降の時期，およびこれらの資産種別の将来に生じるキャッシュフローの最新評価に基づいている.この評価の結果として，認証技術に関する資産グループを除いて，すべての資産グループが減値テストを受ける.また、転貸予定の賃貸関連資産は、これらのオフィスが2023年12月31日に転貸されたため、単一資産グループに分類される。全体的には，確認された資産群を見積公正価値に減記するために，6，550万ドルの非現金費用を確認した。これらの資産の減価は、経営陣が私たちのコア技術から外れていることを意味するのではなく、経営陣が最近の買収によって提供された内在的な革新を切り下げたことを意味するわけでもない。逆に、当社の持続可能な成長を促進するために、挑戦的な経済環境を制御するための戦略と財務分析を反映している。このような減価は、競争圧力と現在の財務優先事項に対応するために、私たちの資源配分が最も有望な価値創造の機会と一致するように、より広範な戦略の一部として理解されるべきである。
既知の傾向と不確実性
調整と統合計画の影響
再編·統合計画の実施に伴い、大量のコスト節約と低い現金消費率が実現されることが予想され、持続可能な成長を積極的に支援する。しかし、2023年度に記録された総再構成コストは390万ドルであり、長期資産減価のような非日常的、非現金費用は含まれておらず、再編および統合計画を実施するためのいかなるメリットも減少するだろう。
資本再構成とコア業務拡張
我々の戦略調整により、短期キャッシュフローに貢献すると予想されるコア業務部門に資本を移すとともに、非コア分野への投資を削減している。この再分配は、資源配分の最適化に対する私たちの約束を強調し、私たちのコア市場製品に不可欠なインフラの拡張と発展を優先し、これらのインフラが私たちの流動性状況を支援することができると信じている。これにはメリーランド州で光電と赤外線開発のための新施設と，マサチューセッツ州で電池材料開発のための新施設が含まれている。これらの活動は資本投資を行う必要があり、将来的にレンタル施設の管理費用を増加させる必要がある。また，コア業務の拡張により，コア業務に関する研究開発費が増加すると予想される。これらの拡張に関連する新規顧客計画や収入の時間はまだ確定しておらず、関連する現金消費を支援するための追加融資が必要かもしれない。
インフレ率
北米のインフレ、特に労働コストや輸送コストは、新チームメンバーを雇うコストを高め、既存チームメンバーの労働コストを増加させる可能性がある。また、上昇する輸送コストは、私たちの製品の輸送コストと私たちの材料調達に関するコストを増加させる可能性があります。
自動車電動化
最近世界の石油供給が中断され、国内の新たな石油探査投資が減少し、政府は国内の電気自動車生産、電池と電池材料供給チェーン及び電気自動車充電インフラへの支持を増加させ、内燃機関自動車から電気自動車への移行を加速させる可能性がある。これはMetaが電池材料の生産を拡大し、新しい電池モジュールの顧客を獲得し、資本プロジェクトのために政府資金を獲得する機会を増加させる可能性がある。NANOWEBの需要を加速させる可能性もあります® 電気自動車向けの製品です。
情報技術への関心と重視を拡大する
私たちのグローバル業務の急速な増加に伴い、私たちのデータ保護とネットワークセキュリティ需要は私たちの業務の重要な要素となっている。これらの要素を十分に管理するために必要なツール、設備、人員に投資できなければ、規制問題、顧客クレーム、潜在的な財務責任を招く可能性がある。さらに、このような障害を発見した潜在的な顧客は、私たちの注文を延期または放棄することを決定するかもしれません。
41
NANOWEB容量
私たちのナノベーブは®製品はまだ必要な生産規模に達しておらず、複数の目標垂直市場の大量需要を満たすことができる。NANOWEBを生産するために、より多くの内部生産能力を設計、開発、調達しなければなりません® より多くの数量とより大きなフォーマットのフィルム、あるいは私たちが設計したアウトソーシングサプライヤーを探します。2023年12月31日までの年間で、NANOWEBの生産量を向上させるために、Panasonic Industryと戦略的パートナーシップを構築しました®透明導電性薄膜の発展は、透明導電性薄膜市場の成長を加速し、自動車と消費電子業界に新しい応用を提供した。
外貨変動リスク
私たちが世界的に業務を展開し続けることに伴い、私たちは現在外貨建ての販売と購入による通貨リスクがあります。私たちは現在、デリバティブ金融商品、長期契約、または外貨為替レートの潜在的な変動をヘッジするための他の金融商品を使用していません。カナダドル、ポンド、ユーロ対ドルなどの通貨価値の変動は私たちの収入や運営と労働コストに悪影響を及ぼす可能性がある。また，当社とその付属会社の財務諸表に含まれる項目はいずれも実体経営が置かれている主要な経済環境の通貨(“機能通貨”)で計量されており，我々の報告通貨はドルである。したがって、私たちの財務業績と頭寸はドルとカナダ元、ポンド、ユーロの間の為替レートの変化の影響を受ける。2023年12月31日までの年度までに、約48.1%の運営費(営業権減値及び長期資産減値を含まない)に機能通貨をドル以外の実体に計上し、約42.1%の現金及び現金等価物、100%の物件、工場及び設備、純額、40.7%の貿易支払金及び16.6%の計上及びその他の支払金を計上して2023年12月31日までに機能通貨をドル以外の実体とする。
結果：運営
これまで経常的な損失が発生しており、この時点まで、利益を達成できれば、より多くの損失が予想されています。私たちは大量の追加資金が必要で、私たちの開発、マーケティング、販売活動に資金を提供し、私たちの技術を商業化し、私たちの技術を商業化し、いくつかの物件の売却/借り戻し、合弁プロジェクト、債務融資、株式融資、または他の方法を含む様々な融資取引や手配によって追加資本を調達する予定です。これらの要因は、私たちが経営を続けている会社として経営を続ける能力を大きく疑わせています。財務諸表を作成する際には経営を継続すると仮定しているため，資産の回収や現金化に関する調整や，経営を継続できない場合に必要となる負債分類は含まれていない。
収入と毛利
私たちの収入は製品販売と開発収入から来ている。私たちが契約条項の履行義務を履行する時、私たちは収入を確認し、私たちの製品のコントロール権が顧客に移った金額は、これらの製品やサービスと交換するために顧客から獲得したい対価格を反映しています。
製品販売
製品販売には、お客様に販売される製品、コンポーネント、サンプルが含まれています。販売プロトタイプと完成品の収入は資産制御権を顧客に渡す際に確認し，通常貨物を渡す際に確認する.契約に他の債務があるかどうかは単独の履行義務であり、これらの債務に取引価格の一部を割り当てる必要があると考えられる。原型を売る取引価格を決定する際には、吾らは可変対価格、重大な財務成分の存在、非現金対価格、および顧客への対価格(あればある)の影響を考慮する。
開発収入
開発収入には契約サービスと研究サービスの収入が含まれ、非日常的なエンジニアリングサービスが含まれる。開発活動の収入は時間の経過とともに確認され，産出方法を用いて研究活動の完全満足度の進捗状況や，契約ごとに決定された関連履行義務が履行されているかどうかを測定した。
許可収入
私たちの許可収入は現在単位ごとの印税協定から来ている。我々は，被許可者から得られた使用又は生産報告に基づいて，被許可者の基礎生産が発生した同時期に，単位ごとの特許使用料収入を記録する。報告書を十分に検討し、その四半期の四半期業績の時間範囲内に実際の金額を含めることが可能な所定の四半期内にそのような報告がない場合には、許可者側の基本的な生産または使用の推定に基づいて関連収入を計算する。
42
販売コスト
販売コストには、生産に使用される直接材料、生産に使用される機器や設備の減価償却費用、生産者に関する賃金や福祉、生産に割り当てられる他の間接コストが含まれる。
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
変わる |
|
|||||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
製品販売 |
|
$ |
117,354 |
|
|
$ |
1,211,746 |
|
|
$ |
(1,094,392 |
) |
|
|
-90 |
% |
開発収入 |
|
|
7,223,141 |
|
|
|
8,650,545 |
|
|
|
(1,427,404 |
) |
|
|
-17 |
% |
許可収入 |
|
|
625,151 |
|
|
|
337,876 |
|
|
|
287,275 |
|
|
|
85 |
% |
*総収入： |
|
|
7,965,646 |
|
|
|
10,200,167 |
|
|
|
(2,234,521 |
) |
|
|
-22 |
% |
販売コスト(以下に個別に掲げる項目を除く) |
|
|
2,900,290 |
|
|
|
2,426,488 |
|
|
|
473,802 |
|
|
|
20 |
% |
販売コストを計上した減価償却と償却 |
|
|
39,329 |
|
|
|
65,234 |
|
|
|
(25,905 |
) |
|
|
-40 |
% |
販売コストを計上した株式報酬 |
|
|
334,645 |
|
|
|
544,468 |
|
|
|
(209,823 |
) |
|
|
-39 |
% |
*毛利 |
|
$ |
4,691,382 |
|
|
$ |
7,163,977 |
|
|
$ |
(2,472,595 |
) |
|
|
-35 |
% |
*毛利パーセント |
|
|
59 |
% |
|
|
70 |
% |
|
|
-11 |
% |
|
|
|
|
製品販売
2022年同期と比較して，2023年12月31日までの年間製品売上高が110万ドル減少したのは，主に我々のナノインプリント−フォトリソグラフィ収入である紙幣応用に関する販売注文が減少したためである。2022年の販売注文は過去の数よりも高く、特に私たちのLumaChrome製品ラインです。
開発収入
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの年間開発収入が140万ドル減少したのは，主に2023年までにナノインプリント−リソグラフィ収入−紙幣を適用したためである。2023年度のナノインプリントリソグラフィ紙幣アプリケーション収入は約290万ドル減少し、一部は世界の電池メーカーの共同開発プロトコル(“JDA”)と確認された110万ドルの収入と他の顧客の増加した40万ドルによって相殺された。私たちの収入の大部分は秘密のG 10中央銀行との契約サービスから来ている。2021年、私たちはNanotechを買収し、同社は4150万ドルの開発契約を持ち、最長5年に達する。2023年12月31日現在、開発契約で2270万ドルの調達注文を受けています。これらの契約サービスは、ナノ光学および光学フィルム技術を含み、将来の紙幣のための認証機能の開発に専念している。私たちの開発収入の時間は契約で達成されたマイルストーンに大きく依存することを確認しました。
許可収入
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの年度の許可収入が30万ドル増加したのは，ある顧客からのナノテクノロジーに関する許可収入が20万ドル増加したことと，我々電池技術からの許可収入が10万ドル増加したためである。
販売コスト
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの年間販売コストが50万ドル増加したのは，主にグローバル電池メーカーのJDAに関する追加直接労働コストによるものであるが，我々のナノインプリント−リソグラフィ収入紙幣応用に関する管理費用配分の減少はこのコストをわずかに相殺したためである。
毛利
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年間毛利益が250万ドル減少したのは、主に2023年に機密のG 10中央銀行との製品販売と契約サービス収入が減少したためである。
販売コストにおける減価償却と償却費用
2023年12月31日までの年度は、2022年同期に比べて減価償却や償却費用の低下幅は大きくない。
43
販売コストにおける株式報酬費用
2023年12月31日までの1年間で、2022年同期に比べて株式給与支出は20万ドル減少した。減少の主な原因は、2023年に付与された持分奨励の減少と、調整·合併計画により、2023年度の持分ベースの奨励が没収されるケースが大幅に増加したことである。
運営費
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
変わる |
|
|||||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
販売とマーケティング |
|
$ |
4,346,226 |
|
|
$ |
5,679,113 |
|
|
$ |
(1,332,887 |
) |
|
|
-23 |
% |
一般と行政事務 |
|
|
25,151,098 |
|
|
|
45,413,948 |
|
|
|
(20,262,850 |
) |
|
|
-45 |
% |
研究と開発 |
|
|
19,206,128 |
|
|
|
16,508,417 |
|
|
|
2,697,711 |
|
|
|
16 |
% |
減価償却および償却費用 |
|
|
13,483,380 |
|
|
|
9,207,453 |
|
|
|
4,275,927 |
|
|
|
46 |
% |
株に基づく報酬費用 |
|
|
(298,528 |
) |
|
|
13,619,729 |
|
|
|
(13,918,257 |
) |
|
|
-102 |
% |
再編成費用 |
|
|
3,883,706 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,883,706 |
|
|
* |
|
|
長期資産減価準備 |
|
|
65,580,140 |
|
|
|
— |
|
|
|
65,580,140 |
|
|
* |
|
|
営業権の減価 |
|
|
282,173,053 |
|
|
|
— |
|
|
|
282,173,053 |
|
|
* |
|
|
*総運用料金 |
|
$ |
413,525,203 |
|
|
$ |
90,428,660 |
|
|
$ |
323,096,543 |
|
|
|
357 |
% |
*意味がありません。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年間の販売·マーケティング費が130万ドル減少したのは、主に2022年からボーナス課税項目が逆転し、ボーナス支出が90万ドル減少したためである。残りの40万ドルの減少は、貿易展示費の減少を含む広告と普及費用の減少によるものだ。
一般と行政事務
2022年12月31日までの1年と比較して、2023年12月31日までの年度一般·行政費用は2，030万ドル減少し、主な原因は専門費用が1，440万ドル減少したことであり、主な原因は、米国証券取引委員会調査に関する法的コスト、関連訴訟、買収コストが減少し、賃金·福祉が再編·統合計画の減少により350万ドル減少し、ボーナス支出が2023年の累積ボーナスの逆転により210万ドル減少し、レンタル料や光熱費および出張関連費用が100万ドル減少したためである。情報技術関連費用は40万ドル減少したが、在庫償却費用が60万ドル増加し、役員費用が30万ドル増加し、保険料が20万ドル増加した部分で相殺された。
研究と開発
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年度の研究開発費が270万ドル増加したのは、主に 2022年末から2023年初めまで、施設と実験室拡張により従業員数が増加し、2022年第2四半期にPALとOptodotを買収し、レンタル料と公共事業はアメリカとイギリスの異なる研究開発機関のレンタル拡張により110万ドル増加し、知的財産権関連費用は10万ドル増加し、研究開発材料は70万ドル増加したが、支出ボーナスは2023年ボーナス逆転で120万ドル減少し、出張とその他のコストは50万ドル減少し、コンサルティング費用は10万ドル減少し、一部はこの増加を相殺した。
営業費中の減価償却と償却費用
2023年12月31日までの年度では、2022年同期に比べて減価償却と償却費用がそれぞれ290万ドルと130万ドル増加した。減価償却増加は主にHighfieldが賃貸改善を完了したため、資産が2023年第1四半期に減価償却を開始したためである。償却の増加は、主に2022年第2四半期にPALとOptodot買収の一部として買収された無形資産によるものだ。
営業費中の株式報酬費
2023年12月31日までの1年間で、2022年同期と比較して、株式ベースの報酬支出は1390万ドル減少した。減少の要因は、2022年に比べて2023年12月31日までの年度に付与された持分ベースの奨励が少ないことと、再編·統合計画により、2023年度の持分ベースの奨励が没収されることが大幅に増加したことである。
44
再編成費用
2023年12月31日までの年度に，再編·統合計画に関する390万ドルの再編費用を記録した。2022年12月31日までの年間では、このような支出はない。
長期資産減価準備
2023年12月31日までの年間で，合計6560万ドルの非現金減価費用を確認した。これらの費用は、2650万ドルの財産、工場および設備の減価、690万ドルの純資産、および3220万ドルのPALおよびOptodot買収によって得られた特許と関連がある。減値は，資産効用の継続的な評価と戦略投資優先事項との一致，本年度の業績の期待に対する考慮，特に再編·統合計画以降の時期，およびこれらの資産種別の将来に生じるキャッシュフローの最新評価に基づいている。詳細は、本年度報告第2部第8項連結財務諸表付記24を参照されたい。
営業権の減価
2023年12月31日までの年度では，我々の時価が低下し続けているため，2.822億ドルの営業権減価を記録した。2023年6月30日に行った数量化中期商誉減値テストに基づいて、著者らは報告単位の帳簿価値がその推定公正価値より高く、この推定公正価値は市場推定方法を用いて確定したと結論した。
これにより、2023年6月30日現在の売上高の全帳簿価値が減少した。2022年12月31日現在では営業権減額は確認されていない。
その他の収入，純額
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
変わる |
|
|||||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利子支出，純額 |
|
$ |
(378,657 |
) |
|
$ |
(174,234 |
) |
|
$ |
(204,423 |
) |
|
|
117 |
% |
純為替はすでに損益を実現した |
|
|
(368,522 |
) |
|
|
35,791 |
|
|
|
(404,313 |
) |
|
|
-1130 |
% |
外貨未実現損益 |
|
|
1,992,445 |
|
|
|
(2,090,238 |
) |
|
|
4,082,683 |
|
|
|
-195 |
% |
完全資本付属会社が合併の収益を解除する |
|
|
— |
|
|
|
3,990,737 |
|
|
|
(3,990,737 |
) |
|
|
-100 |
% |
Next Bridge受取手形の販売収益 |
|
|
6,750,195 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,750,195 |
|
|
* |
|
|
その他の費用、純額 |
|
|
(737,391 |
) |
|
|
(3,433,757 |
) |
|
|
2,696,366 |
|
|
|
-79 |
% |
**その他の収入(費用)総額、純額 |
|
$ |
7,258,070 |
|
|
$ |
(1,671,701 |
) |
|
$ |
8,929,771 |
|
|
|
-534 |
% |
*意味がありません。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子支出，純額
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年間純利息支出が20万ドル増加したのは、主に非現金利息支出と銀行手数料が20万ドル増加したためである。
純為替はすでに損益を実現した
2022年12月31日までの年間純外貨収益から2023年12月31日までの年度純外国為替赤字に転換したのは、主にドルでサプライヤーに支払うために、カナダ金融機関内のカナダドル口座からドル口座に移行したためだ。このカナダ金融機関のドル口座に変更することは、2023年8月にアメリカ銀行に新しい口座を開設するまで、シリコンバレー銀行閉鎖後の一時的な措置である。
外貨未実現損益
2022年12月31日までの年度と比較すると、2023年12月31日までの年間外貨純収益は410万ドルであり、主に通貨別の会社間残高再評価により、主に2022年のカナダドル対ドル安の結果である。対照的に、カナダドルは2023年に相対的に安定している。
完全資本付属会社が合併の収益を解除する
2022年12月31日までの年間収益400万ドルは、Next Bridgeが2022年12月14日に強固を解除した結果と確認されている。収益には、2.2ドルの推定公正価値を確認する受取手形が含まれている
45
2022年12月14日，Next Bridge運営資本の廃止(あるいは総合純負債の減少)の確認により，180万ドルの収益を得た。
Next Bridge受取手形の販売収益
2023年12月31日までの年度で、受取手形を売却した収益は680万ドルで、来期のブリッジ受取手形を売却した結果である受取手形本年度報告書第2部第8項連結財務諸表の付記を参照して、さらなる状況を把握してください。
その他の費用、純額
2023年12月31日までの年度は，2022年12月31日までの年度と比較して270万ドル減少したが，これは主に石油·天然ガス(“O&G”)物件で行われているいくつかの掘削活動に関するコストが390万ドル減少し，政府援助が40万ドル増加したことと，次のブリッジ式受取手形の利息収入が30万ドル増加したが，次のブリッジ受取手形に関する信用損失支出が80万ドル増加し，融資義務の公正価値損失が80万ドル増加し，その減少を部分的に相殺したためである。
所得税の追戻
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
変わる |
|
|||||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税の追戻 |
|
$ |
3,344,213 |
|
|
$ |
5,834,160 |
|
|
$ |
(2,489,947 |
) |
|
|
-43 |
% |
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの年度の所得税回収が250万ドル減少したのは，営業権減値や長期資産減価損失を含まない税前純損失の減少によるものである。
私たちの歴史的純損失のため、私たちは他の管轄区域に推定手当を提供した。私たちは、私たちの最近の歴史的経営業績、予想された一時的な違いを転換する時間、私たちが実施できるかもしれない各種の税務計画戦略、潜在的な経営変化が私たちの業務に与える影響、および各報告期間の終了時の既存の情報に基づいて、今後の期間運営の予測結果に基づいて、司法管轄区域ごとに将来の課税収入を評価します。
繰延税金資産が上記の要素の任意の組み合わせによって1つ以上の課税管轄区で現金化できる限り、私たちの現在の推定免税額の関連部分は逆転する可能性があると結論できる。
私たちは、私たちの繰延税金資産がより顕在化する可能性が高いという結論を出すために、収益性や他の十分に重要な肯定的な証拠を決定することができなかった。したがって、私たちは私たちの繰延税金資産に対して推定準備金を維持し続けている。
流動性とCA資本資源
流動性リスクとは，現在利用可能な現金を使用した後，満期の財務義務を履行できないリスクである。資本支出の予想額を含む業務現金需要を監視する計画と予算編成プログラムがあり、これらの額は入力変数の変化に応じて調整される。これらの変数には、既存および潜在的な顧客のための計画を立て、彼らから収入を創出する能力、私たちの一般的かつ行政的要求、ならびに株式または債務資本と政府資金の利用可能性が含まれているが、これらに限定されない。このような変数の変化に伴い、私たちは株式を発行したり、債務融資を受けることを要求されるかもしれない。
2023年12月31日、我々は60万ドルの制限現金を含む1030万ドルの現金および現金等価物を持っているが、2022年12月31日の現金および現金等価物は170万ドルの制限現金を含む1180万ドルである。
2023年12月31日現在，我々の主要流動資金源には，800万ドルの収入，1190万ドルのATM計画による普通株発行による純収益，2210万ドルの2023年4月の株式発行から得られた純収益，560万ドルが2023年12月の株式発行から得られた純収益，610万ドルがNext Bridge受取手形の売却に関するもの，100万ドルがNext Bridge受取手形の入金，200万ドルがLPC購入契約による普通株売却からである。ストックオプションを行使するために得られた80万ドルと、McCabeさんのSPAに関する40万ドルです。付記11を参照株本本年度報告第2部第8項連結財務諸表付記に掲載されており、さらなる理解のために掲載されている。私たちは、2023年12月31日の後、McCabeさんと解放プロトコルを締結し、その合意に従って、McCabeさんとSPAを終了することに同意しました。和解協定で、私たちは70万ドルを獲得した。
2022年12月31日までの1年間、私たちの主な流動資金源には、普通株式と引受権証の発行によって得られた4630万ドルの純収益、市場の資本政府融資110万ドル未満の収益、約1020万ドルの収入が含まれている。
2023年12月31日までの1年間、私たちの主な流動資金用途には2370万ドルの賃金が含まれており、1260万ドルは主に法律、コンサルティング、投資家関係、監査、会計費用、840万ドルの資本支出、450万ドルの賃貸料と光熱費に使われている
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430万ドルの研究開発材料と特許料、390万ドルの再編コスト、350万ドルの旅行、広告、貿易展コスト、会費と購読費、および270万ドルの保険。
2022年12月31日までの1年間に、私たちが主に使用している流動資金には、2，650万ドルの賃金、2，510万ドルの主に法律、コンサルティング、投資家関係、監査、会計費用、1，960万ドルの資本支出、460万ドルの買収コスト、400万ドルのレンタル料と光熱費、350万ドルの研究開発材料と特許料、310万ドルの出張、広告、旅行展示会費用、会費と購読費、250万ドルの保険が含まれている。
2023年12月31日までの1年間、取締役会は再編·統合計画を承認し、この計画によると、当社の会社構造の再調整過程を開始しましたが、当社の運営費用を削減し、最大の最近の収入潜在力を代表する重要なアプリケーションに専念することを目標としています。営業権や長期資産減価による非現金損失を含まない再編費用は約410万ドルと予想される。再編·統合計画は、2022年12月31日までの年度と比較して、営業権減額および長期資産減額の非現金損失を含まない2023年度に1500万ドルの運用費を削減した。再編と統合計画を実施する前に、私たちの平均毎月の現金消費率は570万ドルだった。2023年12月31日に財政年度が終了した時点で、厳しい支払い制御を実施した後、この比率は230万ドルに低下し、減少幅は約60%となった。注目すべきは、私たちが正常な支払い計画を回復し、この活動を維持するのに十分な資金を得た場合、私たちの毎月の支出は350万~400万ドルに増加し、私たちが核心業務運営への投資を強化して成長を推進する時、この範囲を超える可能性があるということだ。調整と統合計画に関連した事件のため、現在考慮されていない追加費用が発生する可能性がある。再構成や総合計画に関する余剰費用は複数の仮説の影響を受ける見積り数であることが予想され，実際の結果はこれとは大きく異なる可能性がある.
私たちは経営を継続するための追加資金が必要であり、調達資金に依存して私たちの製品の商業化を拡大し、私たちの運営に資金を提供し、私たちの研究·開発活動をさらに推進し、最終的に利益運営を実現する。将来の資本需要は時期によって大きく異なる可能性があり、研究開発のための支出のタイミングと程度、私たちの業務の成長を支援する持続的な投資を含む多くの要素に依存するだろう。
2022年6月登録直接発売
2022年6月、私たちはある機関投資家に直接370，370株の私たちの普通株を登録し、購入価格は1株当たり135.00ドル、および引受権証を完成し、1株175.00ドルの取引価格で370，370株を購入した。これにより、今回の発行は5000万ドルの毛収入と4630万ドルの純収益を生み出した。
棚登録
2022年11月9日、私たちは“普恵”棚登録声明文書番号を提出した。(333-268282)一部の証券を2.5億ドル以下の総発行価格で発行することができます。本登録声明は2022年11月18日に米国証券取引委員会によって発効が宣言された。
場内株発売計画
2023年12月31日までの12ヶ月間、私たちは私たちの市場発売計画に基づき、1株46.00ドルの加重平均価格で269，665株の普通株を売却し、1230万ドルの毛収入と発売費用を差し引いた1190万ドルの純収益を生み出した。
2023年4月提供
2023年4月18日、私たちは(I)833，334株の私たちの普通株の公開発行と(Ii)株式承認証の公開発行を完了し、合計833，334株の私たちの普通株を購入した。普通株式1株と付帯株式証明書の公開発売合計価格は30.00ドルである。引受割引と手数料、私たちが対応した発売費用を差し引くと、純収益は2210万ドルです。
LPC調達プロトコル
2023年9月11日、私たちはリンカーン公園とLPC購入協定を締結し、2026年3月までの30ヶ月以内にリンカーン公園に最大5000万ドルの普通株を販売することを許可した。私たちは権利がありますが、リンカーン公園に私たちの普通株を購入する義務はありません。株式の数量と取引時間は私たちが合意条項に基づいて適宜決定します。前提は私たちの普通株の1株当たりの終値が10.00ドルを超えることです。
LPC購入契約の対価を支払い，最大5，000万ドルの資金を負担するために，吾らはLPC購入契約により普通株の購入を約束した予備承諾費としてリンカーン公園に50万ドルを支払うことに同意し，2023年12月31日までにリンカーン公園に50万ドルの追加支払いを義務付けており，詳細はLPC購入契約を参照されたい。
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2023年12月31日までの年間で，LPC購入プロトコルにより加重平均価格で1株18.69ドルで105，000株の普通株を売却し，200万ドルの収益を得た。2023年12月31日現在、株式の削減として110万ドルの発行コストを記録した。本年度報告日まで、私たちの普通株の終値が10.00ドルを下回っているので、LPC購入契約に従って私たちの普通株を売ることができません。
2023年12月提供
2023年12月6日、私たちは特定の機関と認可投資家への登録直接発行を完了した。今回の発行により、750，000株の普通株および引受権証を発行·販売し、最大750，000株の普通株を購入しました。配給代理費と他の発売費用を差し引いた今回の発売は、540万ドルの純収益を提供してくれた。
2024年2月提供
2024年2月21日には、(I)600，000株の普通株、(Ii)最大250，000株の予備融資権証、および(3)合計850，000株の普通株を購入する引受権証を含む登録直接発売を完了した。今回の発売により、配給代行費と発行に関する他の見積もり費用が計上された約300万ドルの純収益を得た。
経営を続ける企業
会計基準に基づいて編集(“ASC”)205−40経営を続ける企業本年度報告に掲載された総合財務諸表が発行された日から1年以内に経営を継続する能力に大きな疑いを持たせる状況や事件(総合的考慮)があるかどうかを評価します。この評価は当初我々の計画の潜在的緩和効果を考慮していなかったが，これらの計画は財務諸表発表日には完全に実行されていなかった。この方法の下で実質的な疑いがある場合、私たちが計画している緩和効果が、持続的な経営企業として存在し続ける能力に対する実質的な疑いを緩和するのに十分であるかどうかを評価する。しかし、我々の計画の緩和効果は、(1)計画が財務諸表発表日から1年以内に有効に実施される可能性が高い場合と、(2)計画が実施時に関連条件やイベントを緩和する可能性があり、これらの条件やイベントが、連結財務諸表発表後1年以内に経営を継続する能力があるかどうかに大きな疑いを与える可能性がある場合にのみ考慮される。我々の分析を行う際には，運営計画で可能と考えられないいくつかの要素を排除した.ASC 205-40によれば、これらの計画は、これらの計画が完全に我々の統制下にあるわけではなく、および/または総合財務諸表が発表された日まで、これらの計画が我々の取締役会の承認を得ていないため、将来の共同企業、株式または債務発行から潜在的な資金を得ることができ、顧客合意からマイルストーンおよびリストラを実現する可能性は大きくないと考えられない。
将来的には運営損失と負の運営キャッシュフローが生じることが予想され，我々の計画運営を支援するための追加資金が必要であり，継続的な経営企業としての私たちの能力が大きく疑われている。私たちが重大な疑いを引き起こす条件を緩和する計画は支出を減らすことと、より多くの資本を求めることを含む。私たちの計画は、可能性が高いにもかかわらず、1つ以上のこれらの源から十分な資金を得ることに成功したり、支出を適切に削減したりすることに成功したと結論した。したがって，総合財務諸表発表日から少なくとも12カ月以内に，継続経営企業として経営を継続する能力には大きな疑問があると結論した。注2を参照経営を続ける企業本年度報告第2部第8項連結財務諸表に付記する。
添付された財務諸表は、持続経営をもとに作成され、正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮する。財務諸表は、記録された資産額の回収可能性および分類に関するいかなる調整も含まず、上記不確定要因による可能性のある負債額および分類のいかなる調整も含まない。
次の表は、Metaの列中のキャッシュフローをまとめたものである
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十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
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2022 |
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経営活動のための現金純額 |
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$ |
(42,218,910 |
) |
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$ |
(62,244,794 |
) |
投資活動のための現金純額 |
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(1,031,517 |
) |
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(19,472,250 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
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41,595,305 |
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46,367,013 |
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*現金、現金等価物、および限定的な現金の純減少 |
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$ |
(1,655,122 |
) |
|
$ |
(35,350,031 |
) |
経営活動に使われている現金純額
2023年12月31日までの年間で、経営活動で使用されている現金純額は4，220万ドルであり、主に当期純損失3.982億ドル、および非現金調整3.542億ドルによるものであり、主な原因は営業権減額2.822億ドル、長期資産減額6560万ドル、減価償却と償却費用1350万ドル、非現金レンタル費用200万ドル、信用損失支出180万ドル、非現金財務支出80万ドルであり、一部は所得税相殺に延期されている
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330万ドル、外貨両替収益170万ドル、非現金利息収入100万ドルを実現していない。また，現金で180万ドル減少したのは，主に前払い資産や他の流動資産の250万ドルの増加と，再編すべきコスト120万ドルの増加であったが，経営リース負債の150万ドルの減少と在庫の40万ドルの減少および運営資本の他の変化により部分的に相殺された。
2022年12月31日までの1年間で、経営活動に用いられた現金純額は6220万ドルであり、主に当期純損失7910万ドル、非現金調整1720万ドル、主に減価償却と償却930万ドル、株式ベースの報酬1390万ドル、為替損失210万ドル、非現金リース支出160万ドルが実現され、Next Bridgeによって合併解除による400万ドルの収益と580万ドルの繰延所得税回収およびその他の少ない重大プロジェクトの一部が相殺された。また，運営資本は40万ドルの現金を使用しており，貿易や他の支払金が540万ドル増加したことが要因であるが，前払いや他の流動資産が480万ドル減少したことや，運営資本の他の変化がこの増加を部分的に相殺している。
投資活動のための現金純額
2023年12月31日までの年間で，投資活動用の現金純額が100万ドルであったのは，主に840万ドルの不動産，工場，設備を購入し，Next Bridge受取手形を売却した610万ドルの収益とNext Bridge受取手形の収益100万ドルを部分的に相殺したためである。
2022年12月31日までの年間の投資活動のための現金純額は1，950万ドルであり，主にカナダのハーフィールド公園施設建設に関する1，960万ドルの資本支出と，米国カリフォルニア州プレセントンにある我々の施設の設備調達およびOptodot買収の350万ドルの現金対価格によるものであるが，280万ドルの短期投資収益と市場を下回る資本政府融資110万ドルの収益部分によって相殺されている。
融資活動が提供する現金純額
2023年12月31日までの年間で、融資活動が提供する現金純額は4，160万ドルで、主に発行登録から直接発売された普通株と引受権証の収益純額4，130万ドル、株式オプションと引受権証を行使する収益80万ドルで、長期債務を返済した50万ドルの部分で相殺されている。
2022年12月31日までの年間で，融資活動が提供する現金純額は4，640万ドルであり，主に機関投資家と証券購入協定を締結して登録された直接発売で普通株と引受権証を売買して得られた現金と，株式オプションと引受権証を行使して得られた60万ドルであるが，60万ドルの融資返済部分で相殺されている。
重要な会計政策と試算
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、総合財務諸表中の報告金額に影響を与える見積もり、判断、仮定を行う必要がある。これらの推定、判断、そして仮定は継続的に評価されるだろう。我々は歴史的経験や当時合理的であったと考えられる他の様々な仮定から推定しているが，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちのより重要な見積もり、判断、仮説を反映した会計政策と、私たちの報告書の財務結果を十分に理解し、評価するのに役立つと考えられる最も重要な会計政策は、
経営を続ける企業
付随する総合財務諸表は持続経営会計を基礎として作成され、業務の連続性、資産と負債の現金化及び正常業務過程における承諾を考慮した。添付されている総合財務諸表は、私たちが経営を継続できない場合に生じる可能性のあるいかなる調整も反映していません。2023年，2023年および2022年12月31日までの年度の総合財務諸表を作成する際に，吾らは総合的に考慮した状況や事件があるかどうかを評価した結果，当該等の財務諸表発行日から1年以内に継続経営企業として経営を継続する能力に大きな疑いが生じ，本年度報告第II部第8項総合財務諸表付記2では，継続経営企業としての経営継続能力に大きな疑問があると結論した。
ASC 205-40によれば、これらの計画は、これらの計画が完全に我々の統制下にあるわけではなく、および/または総合財務諸表が発表された日まで、これらの計画が我々の取締役会の承認を得ていないため、将来の共同企業、株式または債務発行から潜在的な資金を得ることができ、顧客合意からマイルストーンおよびリストラを実現する可能性は大きくないと考えられない。
将来的には運営損失と負の運営キャッシュフローが生じることが予想され，我々の計画運営を支援するための追加資金が必要であり，継続的な経営企業としての私たちの能力が大きく疑われている。私たちの計画は緩和です
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多くの疑いを引き起こす条件は支出を削減し、より多くの資本を求めることを含む。私たちの計画は、可能性が高いにもかかわらず、1つ以上のこれらの源から十分な資金を得ることに成功したり、支出を適切に削減したりすることに成功したと結論した。
商誉
ASC 280規格に準拠した運営部門があります細分化市場報告それは.ASC 350によれば、すべての営業権がその単位に割り当てられた報告単位があることを確認しました無形資産-営業権とその他。
営業権とは、企業合併中の購入価格が獲得した有形と無形資産の純資産値を超える公正な価値である。12月31日から毎年営業権に対して減値テストを行うか、またはイベントまたは環境変化が減値が発生する可能性があることを示す場合には、より頻繁に報告単位に基づいて減値テストを行う。権威ガイドラインの定義によると、報告単位は、運営部門であるか、または運営部門のレベルよりも低い。歴史的に見ると、私たちの業務は単一の運営部門と報告単位で行われています。
私たちはまず定性的評価を行い、報告単位の減価商業権をテストする。定性的評価に基づいて、本報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性が高い(すなわち、50%を超える可能性がある)と判定された場合、減値テストを定量的に評価する。定量化評価では，報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較する.もし報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えていれば、営業権は減値とみなされなければ、私たちはさらなるテストを行う必要はない。報告単位の純資産帳簿価値がその公正価値を超える場合には，差額に相当するが報告単位に割り当てられた商誉帳簿価値総額を超えない減価損失を計上する。
私たちの普通株価格は2023年12月31日までの年間下落が続いているため、私たちの営業権配分の報告単位に減値指標を設定することにしました。そこで，2023年6月30日までの量的中期営業権減価評価を行った。我々の結論は，報告単位の帳簿価値がその推定公正価値よりも高く，営業権減価損失は合計2兆822億ドルであり，営業権全体に相当することを確認した。
報告単位の推定公正価値は市場推定方法を用いて決定されており，2022年12月31日に行った年次減値テストで用いた方法と一致している。この方法を適用する際に最も重要な仮定は我々の株価である.
収入確認
私たちの収入は製品販売と許可収入と開発収入から来ています。収入が契約条項に規定されている履行義務を満たしている場合、私たちは収入を確認し、私たちの製品のコントロール権が顧客に移った金額は、これらの製品やサービスと交換するために顧客から獲得したい対価格を反映しています。
販売プロトタイプと完成品の収入は資産制御権を顧客に渡す際に確認し，通常貨物を渡す際に確認する.契約に他の債務があるかどうかは単独の履行義務であり、これらの債務に取引価格の一部を割り当てる必要があると考えられる。原型を売る取引価格を決定する際には、吾らは可変対価格、重大な財務成分の存在、非現金対価格、および顧客への対価格(あればある)の影響を考慮する。
開発活動の収入は時間の経過とともに確認され，産出方法を用いて研究活動の完全満足度の進捗状況や，契約ごとに決定された関連履行義務が履行されているかどうかを測定した。
私たちの許可収入は現在単位ごとの印税協定から来ている。我々は，被許可者から得られた使用又は生産報告に基づいて，被許可者の基礎生産が発生した同時期に，単位ごとの特許使用料収入を記録する。報告書を十分に検討し、その四半期の四半期業績の時間範囲内に実際の金額を含めることが可能な所定の四半期内にそのような報告がない場合には、許可者側の基本的な生産または使用の推定に基づいて関連収入を計算する。このような推定は、利用可能なデータの組み合わせに基づいて作成され、これらのデータは、顧客予測、各顧客の履歴印税報告、および許可された製品を得ることができる業界情報を含むが、これらに限定されない。
獲得性無形資産
ASC 805により企業合併我々は、被買収会社の推定公正価値に基づいて、買収された有形無形資産及び負担する負債に、被買収会社の買収価格を割り当てる。このような評価は、特に無形資産に関する管理職の重大な推定と仮定を必要とするかもしれない。買収された無形資産には、買収された技術と顧客関係が含まれる。買収された無形資産を評価する際には、予測された財務情報にある程度基づいて仮説および推定を行うことにより、仮説や推定自体が不確実であり、特に初期段階にある技術企業にとっては不確定である。私たちが買収した無形技術の公正な価値を決定する際に使用される重大な推定と仮定
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資産には営業成長率と割引率が含まれている。我々が顧客契約無形資産を買収する公正価値を決定する際に用いる重大な推定と仮定には、収入増加率と割引率が含まれている。
判断が必要な結果として，独立評価会社の協力を得た。私たちは締め切り後にこのような評価をできるだけ早く終わらせるつもりだ。買収価格は、買収された純資産を識別できる推定公正価値の任意の部分を超えて営業権に計上される。
私たちは過去に公正な価値に対する仮説と推定が合理的で適切であると信じているが、このような仮説と推定部分は歴史的経験と買収された会社経営陣から取得した資料に基づいており、本質的に不確定であり、修正しなければならない。予期しないイベントや状況が発生する可能性があり、このような仮定、推定、または実際の結果の正確性または有効性に影響を与える可能性がある。そこで、買収日から最長1年の計量期間内に、買収時に存在する条件に変動があれば、買収資産と負担する負債の調整を記録し、それに応じた営業権相殺を計上する。建て期間終了または資産買収または負債負担の価値が最終的に確定した後(先行発生者を基準に)、買収日後に発生した事件に基づく任意の後続調整は、我々の総合経営報告書と全面赤字報告書に記録されている。
企業合併
我々は，購入した有形資産，負担する負債，購入した無形資産の見積公正価値に基づいて，購入に対して価格の公正価値を割り当てる.購入対価格の公正価値は、これらの識別可能な資産と負債の公正価値の部分を超え、業務合併の期待収益に基づいて報告単位の営業権に計上される。購入コストの識別可能な資産と負債の分配は償却費用に影響を与え、得られた有限寿命無形資産は使用年数内に償却され、商業権を含む任意の無限寿命無形資産は償却されないからである。買収日から1年を超えない計量期間内に、資産買収と負債負担の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行った。計測期間終了時には，いずれの後続調整も報酬を計上する.買収に関連する費用は業務合併とは別に確認し、発生時に費用を計上する。
長寿資産の評価
長期有形および無形資産については、不動産および設備、使用権(“ROU”)資産および存続が決定された無形資産を含む場合、私などは潜在的減値を定期的に評価するか、またはイベントまたは環境変化のたびに、帳簿額面がその使用および最終処分によって生成された推定未割引予想将来のキャッシュフローから回収できない可能性があることを示す。割引されていない予想将来のキャッシュフローが帳票純値よりも低いと推定された場合、減値損失は、帳票純値が資産推定公正価値を超える金額であることが確認される。特定のイベントや環境変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す場合、財産や設備、市場からの撤退以外のROU資産、寿命を決定する無形資産を含む長期資産の潜在的定性的減値指標を評価する。
将来のキャッシュフローを見積もるには大量の判断が必要であり，我々の予測は最終的に実現されるキャッシュフローとは異なる可能性がある.未来の事件と仮定の意外な変化は未来の減少を招くかもしれない。減価は非現金支出であるが、将来の財務業績や財務状況に大きな影響を与える可能性がある。付記16を参照公正価値計量なお、本年度報告書第2部第8項連結財務諸表の付記を参照して、さらなる詳細をご確認ください。
株に基づく報酬
私たちは、報酬の必要なサービス期間内に直線的に付与される予定の株式、対象株式オプション、および制限株式単位の株式ベースの報酬支出のみを確認します。我々は，オプションの期待期限と株価変動性を含む高度な主観的仮定を入力する必要があるBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて株式オプションの公正価値を推定する.また、没収される予定の株式ベースの報酬の数を見積もる際にも、判断が必要である。贈与交付時には，歴史的経験と現在の調整と合併措置での縮小計画から罰金率を推定し，実際に没収してこれらの推定数と異なる場合には，今後各期間に必要な改訂を行う。株式支払い報酬の公正価値を計算する際に使用される仮定は、経営陣の最適な推定を表すが、これらの推定は、固有の不確実性と経営陣判断の適用に関するものである。したがって、もし要因が変化すれば、私たちは異なる仮定を使用して、私たちの株式ベースの報酬支出は将来的に実質的に異なるかもしれない。
約束と契約義務
私たちの約束と契約義務の説明については、付記23を参照されたい賃貸借証書そして、付記27約束と意外な状況は本年度報告第2部第8項の連結財務諸表付記に。
51
表外手配
2023年12月31日現在、未返済信用状に関する表外会社の承諾額は約50万ドルで、制限された現金で保証されている。付記27を参照してください引受金とその他の事項本年度報告第2部第8項連結財務諸表に付記する。私たちは他の表外手配を維持しません。
最近の会計公告
最近の会計声明の説明には、予想採用日と見積もりが合併財務諸表に与える影響が含まれていますので、付記3を参照してください重要な会計政策は本年度報告第2部第8項の連結財務諸表付記に。
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
小さな報告会社には、これは必要ではない。
項目8.財務諸表と補足データ
独立公認会計士事務所報告 – ( |
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合併貸借対照表 |
55 |
連結業務報告書 |
56 |
株主権益合併報告書 |
57 |
統合現金フロー表 |
58 |
連結財務諸表付記 |
59 |
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独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
Meta Materials Inc.：
連結財務諸表に対するいくつかの見方
Meta Material Inc.とその子会社(当社)の2023年12月31日までと2022年12月31日までの連結貸借対照表、2023年12月31日までの2年間の各年度の関連総合経営表と全面赤字、株主権益変動と現金流量および関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は，すべての重要な面で，会社の2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況，および2023年12月31日までの2年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認会計原則に適合していると考えられる。
経営を続ける企業
添付されている総合財務諸表の作成仮説会社は引き続き経営を継続する企業となる。総合財務諸表付記2で述べたように，当社は経常赤字および運営キャッシュフローを負に被り，その運営に資金を提供するための追加融資が必要であり，その継続経営能力に大きな疑いを抱かせる。付記2は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。連結財務諸表には、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まれていません。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
長期資産減価準備
総合財務諸表付記3で述べたように、イベントや状況変化が長期資産の帳簿金額を回収できない可能性がある場合には、長期資産が減値される。評価減額に関しては、長期資産は、キャッシュフローが他の長期資産グループまたは長期資産グループ(資産グループ)のキャッシュフローと実質的に独立していることを識別することができる最低レベルでグループ化される。総合財務諸表付記8で述べたように、当社はいくつかの資産グループ別の減値指標を確認したが、このような資産グループ別の帳簿額面はその公正価値を超え、減値損失6，560万ドルを招いた。総合財務諸表付記16に記載されているように、各資産グループ別の公正価値は、収益法を用いて計算される。収益法は割引キャッシュフローモデルを用いており，このモデルには様々な観察可能かつ観察不可能な投入が必要であり，その中で最も重要なのは収益を見積もることである。
53
私たちは長期資産減価の評価を重要な監査事項として決定する。査定士は、当社がどのような方法で減値指標を用いて資産グループ別の公正価値を決定するかを評価するために主観的な判断が必要である。具体的には，評価に用いる方法が資産グループに対する市場参加者の最高と最適利用の決定を反映しているかどうかは，専門的なスキルや知識を持つ評価専門家の参加が必要である.監査人は、当社の監査プログラムを適用し、会社の重大な仮定に関する結果を評価する際に、高い主観性、特に収入を見積もることができる。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。私たちは会社の歴史予測を実際の結果と比較し、会社の正確な予測能力を評価した。資産グループごとの推定収入を履歴結果と比較した。我々は，既存のプロトコル，顧客とのコミュニケーション，業界情報との比較により，推定収入に対する会社の仮定を評価した.専門的な技能と知識を持つ評価専門家を招聘し、(1)選択された方法の評価に協力して資産グループの公正価値を決定し、(2)会社の公正価値を既存の市場情報と各資産グループに関連する市場取引と比較する。
/s/ ピマウェイ会計士事務所
特許専門会計士、勤務会計士
2020年以来、当社の監査役を務めてきました。
ウォーン、カナダ
2024年3月28日
54
元材料会社です。
合併貸借対照表
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12月31日まで |
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2023 |
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2022 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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$ |
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制限現金 |
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売掛金 |
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|
|
|
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||
売掛金を引受する |
|
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|
— |
|
|
受取手形は，信用損失準備後の純額を差し引く |
|
|
— |
|
|
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|
在庫品 |
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||
前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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無形資産、純額 |
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|
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||
財産·工場·設備·純価値 |
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|
||
リースROU資産を経営する |
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|
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商誉 |
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|
— |
|
|
|
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|
総資産 |
|
$ |
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|
$ |
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||
負債と株主権益 |
|
|
|
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||
流動負債： |
|
|
|
|
|
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||
貿易応払い |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
課税項目及びその他の支払 |
|
|
|
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||
再構成コストを計算すべきである |
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|
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|
— |
|
|
長期債務の当期部分 |
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||
繰延収入の当期分 |
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||
政府援助の当期分を延期する |
|
|
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||
出資債務の当期部分 |
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|
— |
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|
賃貸負債の当期部分を経営する |
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||
流動負債総額 |
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||
収入を繰り越す |
|
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||
延期政府援助 |
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繰延税金負債 |
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||
長期経営賃貸負債 |
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長期資金調達義務 |
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— |
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長期債務 |
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総負債 |
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株主権益 |
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普通株式--$ |
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追加実収資本 |
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||
その他の総合損失を累計する |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
赤字を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債と株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
55
元材料会社です。
合併経営報告書と全面赤字
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|
十二月三十一日までの年度 |
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|||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
||
収入： |
|
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製品販売 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
開発収入 |
|
|
|
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許可収入 |
|
|
|
|
|
|
||
総収入 |
|
|
|
|
|
|
||
販売コスト(以下に個別に掲げる項目を除く) |
|
|
|
|
|
|
||
販売コストの減価償却と償却費用を計上する |
|
|
|
|
|
|
||
販売コストに計上された株式報酬費用 |
|
|
|
|
|
|
||
毛利 |
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||
運営費用： |
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販売とマーケティング |
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|
||
一般と行政事務 |
|
|
|
|
|
|
||
研究と開発 |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却および償却費用 |
|
|
|
|
|
|
||
株ベースの報酬 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
再編成費用 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
長期資産減価準備 |
|
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営業権の減価 |
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— |
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|
総運営費 |
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||
運営損失 |
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( |
) |
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( |
) |
利子支出，純額 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
純為替はすでに損益を実現した |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
外貨未実現損益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
完全資本付属会社が合併の収益を解除する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
Next Bridge受取手形の販売収益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
その他の費用、純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の収入を合計して純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税前損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税の追戻 |
|
|
|
|
|
|
||
純損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
その他総合損失、税引き後純額 |
|
|
|
|
|
|
||
未実現外貨換算損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他総合損失合計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総合損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
1株当たりの基本損失と赤字 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加重平均流通株数−基本と希釈− |
|
|
|
|
|
|
||
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
56
元材料会社です。
合併株主権益変動表
|
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積算 |
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|
その他の内容 |
|
|
他にも |
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|
|
|
|
合計する |
|
||||||
|
普通株 |
|
|
支払い済み |
|
|
全面的に |
|
|
積算 |
|
|
株主の |
|
|||||||||
|
株(1) |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
収入(損) |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
権益 |
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||||||
残高、2022年1月1日 |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
純損失 |
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他総合損失 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
普通株式および株式承認証を発行する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
株式発行コスト |
|
— |
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|
— |
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( |
) |
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— |
|
|
|
— |
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( |
) |
株式オプションの行使 |
|
|
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— |
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— |
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||||
株式証の行使 |
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|
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— |
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|
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— |
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||||
制限株式単位の決算 |
|
|
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( |
) |
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— |
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— |
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|
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( |
) |
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買収関連株発行 |
|
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— |
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— |
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||||
株に基づく報酬 |
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|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
バランス、2022年12月31日 |
|
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$ |
|
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
純損失 |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他総合損失 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
普通株式および株式承認証を発行する |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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||||
株式発行コスト |
|
— |
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|
|
— |
|
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( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
( |
) |
株式オプションの行使 |
|
|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
||||
株式証の行使 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
— |
|
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— |
|
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|
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||||
制限株式単位の決算 |
|
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|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
— |
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|
— |
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株に基づく報酬 |
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— |
|
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|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
|
||
2022年6月株式承認証の公正価値調整 |
|
— |
|
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|
— |
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|
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|
— |
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|
|
— |
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|
||
株式承認証は次のラウンドに割り当てたものを配当金とする |
|
— |
|
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— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
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バランス、2023年12月31日 |
|
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
(1)SAB主題4.cによれば、2024年1月29日の逆株式分割を反映するように、全株式数が遡及調整されている。
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
57
元材料会社です。
統合現金フロー表
|
|
十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
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2022 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
|
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純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
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非現金財務費(収入) |
|
|
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|
( |
) |
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非現金利子支出 |
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非現金利子収入 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
非現金レンタル費用 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金営業権の減価 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
所得税を繰延する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
減価償却および償却費用 |
|
|
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||
在庫査定 |
|
|
|
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|
||
信用損失費用 |
|
|
|
|
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— |
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|
長期資産減価準備 |
|
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|
|
— |
|
|
未実現外貨為替損失 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
完全資本付属会社が合併の収益を解除する |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
繰延収入変動 |
|
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|
|
|
( |
) |
|
非現金政府援助 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
財産·工場·設備を売却する収益 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
Next Bridge受取手形の販売収益 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
株式に基づく報酬とその他の非現金人件費(回収) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
非現金相談料 |
|
|
|
|
|
|
||
経営性資産と負債の変動 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
経営活動のための現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
||
家屋·工場·設備を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財産·工場·設備を売却して得た収益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
短期投資収益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
市場資本を下回る政府融資収益 |
|
|
|
|
|
|
||
次の橋を渡るときに受け取る手形の金を受け取る |
|
|
|
|
|
— |
|
|
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
Next Bridgeの受取手形の販売 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
合併解除規定に基づいて融資を立て替える |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
投資活動のための現金純額 |
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|
( |
) |
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( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式と引受権証を発行して得られた金 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株発行と引受権証発行にかかる株式発行コスト |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期債務を償還する |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
株式オプション行使および株式承認証による収益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株買い戻し、制限株式単位を決済する際の源泉徴収の所得税 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
年初の現金、現金等価物、制限現金 |
|
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|
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|
||
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
年末現金、現金等価物、制限現金 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
キャッシュフロー情報を補充する |
|
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財産·設備·特許の課税購入額 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
賃貸負債と引き換えに使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債又は売掛金における普通株式発行コストを計算しなければならない |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
下り特徴をトリガする際に株式証を承認する配当金とみなされる |
|
$ |
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|
$ |
— |
|
|
2022年6月の権証改定による非現金発行コスト |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
58
元材料会社です。
連結財務諸表付記
1.企業情報
Meta Material Inc.(ここでは“会社”、“Meta”、“Meta”、“We”、“Us”または“Our”とも呼ばれる)は先進的な材料とナノテクノロジーの会社です。我々は，多くの既存製品の性能や効率を向上させると考えられる材料を開発しており，これらの材料なしでは開発できない新製品の開発を許可している。新しいスマート表面カテゴリーを開くことで、私たちは超材料業界のリーダーになり、成長の準備をすると信じています。消費電子、5 G通信、医療、航空宇宙、自動車、クリーンエネルギーなどの一連の業界の潜在的な顧客が、彼らの顧客に改善された製品を提供することができるようにします。例えば、我々のナノ光学超材料技術は、中央銀行の顧客のための偽造防止セキュリティ機能を開発し、世界ブランドのための通貨と認証を開発するために使用されている。私たちは今
私たちの主な実行事務室はカナダノバスコシア州ダートマス高田公園大通り60号102号室にあります。
開ける
2021年6月28日、手配の完了に伴い、私たちはナスダック資本市場での取引を開始し、MMI普通株はカナダ証券取引所で退市するとともに、Metaの完全子会社Metamaterial Exchangeco Inc.は中交所で取引を開始し、取引コードは“MMAX”である。MMI以前のいくつかの株主は、彼らが保有するMMI普通株をMetaMaterial Exchangeco Inc.の交換可能株に変換することを選択した。これらの交換可能株は、実質的にMeta普通株式と同様であり、Meta普通株式が発行されたと決定された決定に含まれている所有者によってMeta普通株に変換されることが選択されてもよい。
2022年12月14日に全ての
2024年1月26日、私たちは普通株の逆株式分割を実現するための変更証明書をネバダ州国務長官に提出した
次の表は、逆株式分割が発行された普通株および1株当たり収益計算にどのように影響するかについての詳細を提供します
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12月31日まで |
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2023 |
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逆株分割後 |
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十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
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逆株分割後 |
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2.継続的に経営する企業
各報告期間内に、財務諸表の発表日から1年間経営を継続する能力に大きな疑問を抱かせる条件や事件があるかどうかを評価します
会計基準に基づいて編集またはASC，205-40経営を続ける企業いくつかの条件や事件があるかどうかを評価し、全体的に考えて、これらの連結財務諸表の発表日から1年以内に継続して経営している企業としての能力に大きな疑いを抱いています。この評価は，当初，財務諸表発行日までに十分に実行されていなかった経営陣計画の潜在的緩和効果を考慮していなかった。このような方法の下で実質的な疑いがある場合、経営陣は、我々の計画の緩和効果が、継続経営企業として経営を継続する能力に対する実質的な疑いを緩和するのに十分であるかどうかを評価する。しかし，経営陣計画の緩和効果は以下の2つの場合にのみ考慮される：(1)計画は
我々は純損失を被ったドルのS
MAnagementは、支出の削減、追加融資の追求、その他の現金流入の増加措置など、重大な疑いを引き起こす事件や条件を緩和する計画だ。2023年6月6日、取締役会は再編·統合計画を承認し、この計画によると、最近の収入の潜在力が最も大きい重要なアプリケーションにさらに注目し、運用費用を削減するためにリソースと構造を再調整し始めています。当社が再編および総合計画を成功的に実行できるかどうかは定かではなく、個別または集団でその中の任意の代替案を実行するのが当社の持続的な経営に関する重大な疑問を解消するのに十分であるかどうかも肯定できない。調整と合併計画のより多くの詳細については、付記24を参照されたい。
経営陣は、私たちの計画が十分な資金を得ることに成功したり、支出を十分に削減する可能性は低いにもかかわらず、これらの計画は完全に私たちの統制下にあるわけではないからだと結論した。上記の計画をうまく実施できなかった場合、米国破産法第11章に基づいて自発的救済請願書を提出するなど、他の行動形態の評価を要求されることになり、裁判所の監督下で業務と債務を再編しながら運営することを可能にし、より財務的で健康な実体となることを目的とすることができる。したがって，これらの総合財務諸表が発表された日から，継続経営企業として少なくとも12カ月の継続経営能力には大きな疑問があると結論した。
添付された財務諸表は、持続経営をもとに作成され、正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮する。財務諸表は、記録された資産額の回収可能性および分類に関するいかなる調整も含まず、上記不確定要因による可能性のある負債額および分類のいかなる調整も含まない。このような調整は実質的かもしれない。
3.重大な会計政策
陳述の基礎
当該等の総合財務諸表及び関連付記は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて列報されている。私たちの財政年度終了日は12月31日です。総合財務諸表には
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Meta材料会社とその完全子会社の勘定。すべての会社間の残高と取引は合併時に中止されました。
2024年1月26日、私たちは普通株の逆株式分割を実現するための変更証明書をネバダ州国務長官に提出した
再分類する-前年度のいくつかの金額は、今期のレポートに適合するように、添付の連結財務諸表に再分類されました
機能通貨−各Metaおよびその子会社の連結財務諸表に含まれる項目は、実体経営が存在する主要な経済環境の通貨(“機能通貨”)を使用して計量される。
報告貨幣 --METAの報告通貨はドル単位です。総合財務諸表と本文に掲載された財務資料はすべてドルで報告されているが、株式金額或いは他の陳述は除外され、私らはこれが財務諸表使用者により関連と信頼できる資料を提供できると信じているからである。
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予算の使用– 米国公認会計原則に基づいてこれらの連結財務諸表を作成する際には、管理層は、これらの合併財務諸表および付記に報告された金額に影響を与えるために、推定および何らかの仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。このような推定や仮定の影響を受ける重要な項目は，営業権，長期資産の推定値，業務合併により取得された純資産推定値，持続経営をもとに総合財務諸表を作成することである。
現金と現金等価物 -すべての購入時の元の満期日が3ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なします。
在庫品 −在庫は、コストおよび可変現純値のうちのより低いもので測定される。すべての在庫に対して先入れ先出し法(FIFO)を用いてコストを決定する.研究·開発活動で消費される在庫は研究·開発費用として記録されている。
受取手形
– 受取手形には2022年12月14日までの分割取引完了前のNext Bridge満期金額が含まれており、Next Bridge前はMetaの完全子会社である。この手形の部分保証は，Metaの普通株とオログランデプロジェクト物件の権益と結合されている。受取手形は公正な価値で確認され、Next Bridgeとして私たちの総合財務業績から合併の一部を解除しました。その後の報告期間内に、この手形は、米国会計基準第326条に基づいて任意の信用損失を差し引いて計量される金融商品--信用損失それは.それは2023年に発売された時に識別をキャンセルされた。詳細は注5を参照されたい。
長寿資産– 米国会計基準第360条によると、不動産、建屋、設備、および償却が必要な無形資産のような長期資産について減値審査を行う不動産や工場や設備は発生した事件や状況の変化が示す限り、長期資産の帳簿価値は回収できない可能性がある。評価減額に関しては、長期資産は、キャッシュフローが他の長期資産グループまたは長期資産グループ(資産グループ)のキャッシュフローと実質的に独立していることを識別することができる最低レベルでグループ化される。長期資産や資産グループに対して可能な減値テストを行う必要がある場合には，まず，その資産や資産グループが予想する未割引キャッシュフローをその帳票金額と比較する.長期資産や資産グループの帳票金額が未割引キャッシュフロー法で回収できなければ，帳票金額がその公正価値を超えた範囲で減値を確認する.公正価値は各種の推定方法によって決定され、割引現金流量モデル、見積時価及び第三者独立評価を含む(必要に応じて決定される)。
2023年度には配当損失$
商誉·営業権とは、企業合併における購入価格が取得された有形および無形資産純資産値を超える公正な価値を意味する。営業権の帳簿金額は定期的に減価(少なくとも年に1回)を検討し，事件や環境変化が発生してその資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合に検討する。
私たちはまず定性的評価を行い、報告単位の減価商業権をテストする。定性的評価に基づいて、本報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性が高い(すなわち、50%を超える可能性がある)と判定された場合、減値テストを定量的に評価する。定量化評価では，報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較する.もし報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えていれば、営業権は減値とみなされなければ、私たちはさらなるテストを行う必要はない。報告単位の純資産帳簿価値がその公正価値を超える場合には，差額に相当するが報告単位に割り当てられた商誉帳簿価値総額を超えない減価損失を計上する。2023年度には営業権減価損失総額は$
獲得性無形資産-ASC 805に準拠企業合併我々は、被買収会社の推定公正価値に基づいて、買収された有形無形資産及び負担する負債に、被買収会社の買収価格を割り当てる。このような評価は、特に無形資産に関する管理職の重大な推定と仮定を必要とするかもしれない。買収された無形資産には、買収された技術と顧客関係が含まれる。買収された無形資産を評価する際には、予測された財務情報にある程度基づいて仮説および推定を行うことにより、仮説や推定自体が不確実であり、特に初期段階にある技術企業にとっては不確定である。我々が買収した無形技術資産の公正価値を決定する際に用いる重大な推定と仮定には、収入増加率と割引率が含まれている。我々が顧客契約無形資産を買収する公正価値を決定する際に用いる重大な推定と仮定には、収入増加率と割引率が含まれている。
判断が必要な結果として，独立評価会社の協力を得た。私たちは締め切り後にこのような評価をできるだけ早く終わらせるつもりだ。買収価格は、買収された純資産を識別できる推定公正価値の任意の部分を超えて営業権に計上される。
企業合併 – 購入対価の公正価値は，購入した有形資産，負担する負債，購入した無形資産の推定公正価値に応じて分配される.購入対価の公正価値が公正価値を超える
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のですこれらの識別可能な資産および負債は、業務合併の予想収益に基づいて報告単位への営業権として記録される。購入コストの識別可能な資産と負債の分配は償却費用に影響を与え、得られた有限寿命無形資産は使用年数内に償却され、商業権を含む任意の無限寿命無形資産は償却されないからである。買収日から1年を超えない計量期間内に、資産買収と負債負担の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行った。計測期間終了時には，いずれの後続調整も報酬を計上する.買収に関連する費用は業務合併とは別に確認し、発生時に費用を計上する。
賃貸借証書-キャンセル不可能な建物経営賃貸契約のテナントです。ASC 842によるリースの会計処理を行います賃貸借証書それは.私たちは契約の開始時に一つの手配がレンタル契約か含まれているかどうかを確定します。私たちはレンタル開始日にROU資産とレンタル負債を確認します。
リース経営については，リース負債の最初とその後はレンタル開始日未払いの賃貸支払いの現在値で計測した。レンタル支払いのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。融資リースについては，リース負債は最初に運営リースと同様の方式および日付で計量され，その後実金利法で償却コストで計量される。
投資収益資産は、最初にコストで計量され、レンタル開始日または以前に支払われたリース支払い調整後のリース負債初期金額に、生成された任意の初期直接コストに加えて受信した任意のリースインセンティブを減算することを含む。その後、リース期間全体にわたって、ROU資産は、レンタル負債の帳簿価値に初期直接コストを加え、任意の前払い(計算された)リース支払いを加え、受信したリースインセンティブの未償却残高を減算して計量する。
ASC 360によるROU資産の減価評価財産·工場·設備それは.イベントや環境変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す限り，ROU資産の減価テストを行うことが考えられる。減値指標には、資産時価の大幅な低下、資産使用範囲または方式の重大な変化、および資産価値に影響を与える可能性のある法律要素またはビジネス環境の重大な不利な変化が含まれるが、これらに限定されない。参照してください長寿資産 段落 以上の詳細については、上記を参照されたい。
私たちは総合貸借対照表に1年以下のレンタル期間を記録しません。私たちは、満期または既存の契約がテナントであるか、または含まれているかを再評価しないこと、満了または既存のテナントの借約分類を再評価しないこと、および既存のテナントの初期直接コストを再評価しないことを含む、移行実用的な一括便宜的な方法を選択した。私たちはまたレンタルと非レンタル構成要素を分離しない実際の便宜的な方法を選択した。
政府の支出と援助 – 政府贈与は，贈与付帯条件が満たされることと贈与が受領されることを合理的に保証する期間に，その公正価値で確認する。贈与は，補償しようとしている関連費用にマッチするように必要な期間内の収入として確認されている。贈与金が資産に関連している場合は、政府援助により当該減価償却可能資産の使用年限内の収入として確認する。
私たちはまた、カナダ大西洋機会局(“ACOA”)とカナダケベック地域経済発展局(“EDC”)の2つの政府機関から無利子返済融資を受けた。市場金利以下の融資収益は、受け取った収益と現行の市場金利に基づく融資公正価値との差額で評価される政府贈与とみなされる。構成要素の公正価値、すなわちローンと政府贈与は、収益を構成要素に分配するために、まず計算しなければならない。これらの物品は活発な取引市場がなく、観察できない投入に基づいているため、推定値は複雑である。
収入確認-私たちの収入は、製品販売、開発収入、および許可収入からです。会社が契約条項の履行義務を履行する際には、収入を確認し、その製品の制御権が顧客に移行する金額は、これらの製品やサービスと交換するために、顧客から期待される対価格を反映しています。
販売プロトタイプと完成品の収入は資産制御権を顧客に渡す際に確認し，通常貨物を渡す際に確認する.契約に他の債務があるかどうかは単独の履行義務であり、これらの債務に取引価格の一部を割り当てる必要があると考えられる。原型を売る取引価格を決定する際には、吾らは可変対価格、重大な財務成分の存在、非現金対価格、および顧客への対価格(あればある)の影響を考慮する。
開発活動の収入は一定期間確認され，研究活動と契約ごとに決定された関連履行義務を完全に満たす上での進展を産出方法を用いて測定した。
私たちの許可収入は現在単位ごとの印税協定から来ている。我々は，被許可者から得られた使用又は生産報告に基づいて，被許可者の基礎生産が発生した同時期に，単位ごとの特許使用料収入を記録する。報告を十分に検討し、その四半期の四半期業績に実際の金額を計上することが可能な時間範囲内で所定の四半期内にそのような報告を得ることができなかった場合には、許可された人の基本的な生産量または使用量の推定に基づいて関連収入を算出する。このような推定は、利用可能なデータの組み合わせに基づいて作成され、これらのデータは、顧客予測、各顧客の履歴印税報告、および許可された製品を得ることができる業界情報を含むが、これらに限定されない。
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収入を繰り越す ·関連する履行義務が履行されておらず、上記の収入確認基準に基づいて収入が確認されていない当社の顧客が請求書または支払いを発行する費用からなります。
繰延収入は各報告期末に個別契約法で純額別に記載されており、関連顧客支払いおよび開票に関する収入確認が貸借対照表日から1年以内に発生することが確認された場合には、総合貸借対照表で当期に分類され、関連顧客支払いおよび開票に関する収入確認が貸借対照表日から1年以上予想されている場合は、長期収入確認とする。
公正価値計量 我々は、推定方法を使用して、観察可能な投入を最大限に利用し、観察できない投入を可能な限り減少させる。我々は、市場参加者が元本または最も有利な市場で資産または負債の価格を設定する際に使用される仮定に基づいて公正価値を決定する。公正価値計測における市場参加者の仮定を考慮した場合、以下の公正価値レベルは、観察可能な投入と観察不可能な投入とを区別し、この2つの投入は、以下のレベルの1つに分類される
研究開発 -研究および開発活動は、発生時に費用を計上します。
1株当たりの基本収益と減額後収益 –普通株1株当たり基本収益(損失)の算出方法は、普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を、その期間に発行された普通株の加重平均で割る。1株当たりの普通株の希薄収益(損失)は、期間内に発行されたすべての希釈性潜在普通株に対して有効であり、在庫株方法を用いて計算した株式オプション、繰延株式単位(“DSU”)、制限株式単位(“RSU”)と権証、およびIF変換方法を用いて計算した転換可能な債務ツールを含む。普通株希釈収益(損失)は、それらの影響が逆希釈であれば希釈可能なすべての株を含まない。
株に基づく報酬−付与日および報酬の公正価値に基づいて、持分報酬の補償費用を確認するステップと。吾らは、従業員に付与される報酬が株式に基づく補償支出であることを確認し、この等の報酬は、報酬の各個別帰属部分の必要なサービス期間内にのみ、当該報酬が実質的に複数の報酬(“階層帰属方法”)であるように、直線基準でサービス条件ごとに帰属スケジュールを階層化し、等報酬は、付与日毎の独立帰属部分の公正価値を推定することに基づいて決定される。
コンサルタントおよび非従業員に与えられた株式報酬については、これらのコンサルタントおよび非従業員がサービスを提供するまでの間、階層帰属分配法を用いて報酬支出を確認する。
各従業員報酬の計算日は付与日であり、株式に基づく報酬コストは、従業員に必要なサービス期間(すなわち、帰属期間)の費用として確認される。
Black-Scholesオプション定価モデルを用いてオプションと権証の付与日公正価値を推定し，発生予定没収回数を推定した。付記12を参照して、これらの連結財務諸表がカバーする期間内にオプション付与に関する仮定を理解してください.
株式承認証 – ASC 815の規定によると、株式発行に関する普通株式引受権証の発行を担当している派生ツールおよびヘッジそれは.以下のいずれかの契約を株式として分類する：(I)実物決済または純株式決済が必要であるか、または(Ii)純現金で決済するか、または自己の株式で決済することを選択することを可能にする(実物決済または純株式決済)。以下のいずれかの契約を資産または負債に分類する：(I)純現金決済(イベントが発生したときに純現金で契約を決済することを要求することを含む、そのイベントが我々がコントロールできるものでない場合を含む)、または(Ii)取引相手に純現金決済または株式決済(実物決済または純株式決済)を選択させる。
もし私たちが関連株式証明書の適用行使価格より低い1株価格でその普通株を発行すれば、2023年4月18日に発行された引受権証にはいくつかの逆希釈調整が含まれている。このような希釈性発行が当該株式承認証行使の前に発生した場合、普通株発行に相当する価格まで行権価格を下方に調整する。下落要因の影響の公正価値の違いは、我々の総合財務諸表において、基本的な1株当たり収益計算で配当と普通株主として得られる収入の減少として総合財務諸表に反映されている。
所得税-所得税は貸借対照法で計算される。繰延税金資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿金額とそのそれぞれの課税基礎との差額及び営業損失繰越との差額による将来の税額影響により確認することができる。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。
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税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。関連税優遇が実現されない可能性が高い場合には、繰延税金資産を減らすための推定値を設定する。
最近採用された会計公告
ASU 2021-08
FASBは、2021年10月、企業合併(主題805)：顧客との契約からの契約資産及び契約負債の会計を発表し、企業の購入者がASCテーマ606に基づいて、顧客との契約収入確認及び計量企業合併における契約資産及び契約負債を明らかにした。私たちは
未採用会計公告
ASU 2023-07
2023年11月、FASBは、その報告可能な支部の重大な費用および他の支部プロジェクトの情報を開示するために、公的実体の中期および年度にその報告可能な支部の重大な費用および他の支部プロジェクトの情報を開示するように、ASU 2023-07、支部報告(主題280)を発表した。単一の報告可能なセクションを有するパブリックエンティティは、ASU 2023−07における開示要件と、ASC 280内のすべての既存のセクションの開示および確認要件とを中期および年間に基づいて適用しなければならない。ASU 2023−07は、2023年12月15日以降の会計年度と2024年12月15日以降の事業年度内の移行期間で有効であり、早期採用を許可している。会社は現在ASU 2023-07を採用した影響を評価している。
ASU 2023-09
2023年12月、FASBは、法人税開示の改善を発表し、公共エンティティに毎年税率調整において特定のカテゴリの開示を提供し、司法管轄区域に区分された支払いされた所得税を開示することを要求するASU 2023-09、所得税(特別テーマ740)を発表した。ASU 2023-09は2024年12月15日以降の会計年度に発効し、早期採用が許可されている。この基準を採用することは、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されます公開されています
4.買収
プラズマアプリケーション買収
開ける
終値時，PALの株主に合計を発行した
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次の表に、買収PALのために支払われた対価格の最終分配および買収された資産および負債の公正価値を示す
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金額 |
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発行済み普通株の公正価値(1) |
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繰延対価の公正価値(2) |
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PALの純資産： |
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現金と現金等価物 |
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その他の資産 |
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無形資産 |
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繰延税金負債 |
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商誉 |
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(一)発行された又は発行された普通株の公正価値を乗数で決定する
(2)買収日繰延価格の公正価値を乗じて決定する
買収した無形資産総額は$
2023年12月31日までの1年間、私たちはすべての営業権を解約した。注9を参照無形資産と商業権それは.また、資産の効用と一貫性の持続的な評価によると私たちの再編と統合計画で概説された戦略投資優先事項に伴い、#ドルの非現金減価損失を記録しました
買収方法を用いて買収した個人資産と負担する負債の買収価格配分を最終的に決定した。2022年12月31日までの年度監査を受けた総合財務諸表と付記に開示されており、買収価格配分はこれ以上変化していない。
2022年12月31日までの年度未監査の予想経営実績を以下に示す買収は2022年1月1日に発生した。この監査されていない予想経営業績要約は、PALが2022年初めに買収されれば、私たちの経営業績は何になるのか、未来のどの時期の経営業績を代表するかを意味するとは限らない。
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現在までの年度 |
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2022年12月31日 |
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メタデータ |
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パル |
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合計する |
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収入.収入 |
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運営損失 |
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純損失 |
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加算：調達コスト |
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減算：追加減価償却と償却 |
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調整後純損失 |
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買収コストにはプラズマ買収に関する法律、会計、その他の専門費用が含まれる。
OptoDotを買収する
開ける
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移転の価格には以下が含まれる
米国会計基準第805条によると、今回の買収は業務合併とみなされる。国税法第368条(A)(1)(C)節によれば、この取引は免税再編に配置される。このため、取得した純資産の計税基礎はその繰越計税基礎と保有期間を保持する。
次の表に以下のような場合を示すOptodotが支払った価格の最終分配および買収された資産と負債の公正価値を買収する：
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金額 |
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発行されたか、または発行される非限定的な普通株式の公正価値(1) |
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発行された制限普通株の公正価値(2) |
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現金で値段を合わせる |
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総掛け値 |
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OptoDotの純資産： |
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無形資産 |
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繰延税金負債 |
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商誉 |
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(一)発行されたまたは発行された非限定的な普通株式の公正価値を乗算のために決定する
(2)発行された制限普通株の公正価値は、乗算によって決定される
a) 3分の1または
b) 三番目か
ASU 2022-03の要求を適用して、譲渡された株式の対価格を測定します。
掛け値を繰延する
上述した合意条項および吾らのASC 805に対する考慮によれば、吾らは、限定的な株式が発行されたため、指定された期間の終了時にキャンセルされるため、統合株主権益変動表において繰延コストを分類している。
買収した無形資産総額は$
2023年12月31日までの会計年度で、すべての営業権を解約しました。注9を参照無形資産と商業権また、資産の効用と一貫性の持続的な評価によると私たちの再編と統合計画で概説された戦略投資優先事項に伴い、#ドルの非現金減価損失を記録しました
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買収方法を用いて買収した個人資産と負担する負債の買収価格配分を最終的に決定した。2022年12月31日までの年度監査を受けた総合財務諸表と付記に開示されており、買収価格配分はこれ以上変化していない。
この年度まで審査されていない予想経営実績OptoDotの買収が2022年1月1日に発生したように、2022年は次のように含まれる。この監査されていない予想運営結果要約は、Optodotが2022年初めに買収されれば、私たちの運営結果が何になるかを示すとは限らず、今後のどの時期の運営結果を表すことも意味しない。
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現在までの年度 |
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2022年12月31日 |
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メタデータ |
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光点 |
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合計する |
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収入.収入 |
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運営損失 |
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純損失 |
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加算：調達コスト |
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買収コストには、Optodotの買収に関連する法律、会計、その他の専門費用が含まれる。
5.受取手形
Metaは2021年から2022年までの間、Metaが元本#ドルの担保票に従ってNext Bridge炭化水素社に融資を提供し、後者は2022年12月14日に剥離取引を完了するまでMetaの完全子会社であった
2023年3月31日、交換として、1ドルを事前に返済します
2023年8月7日、吾らはGregory McCabe(“買い手”)と融資販売協定を締結し、この合意に基づき、吾らはNext Bridgeに対して上記の融資(“譲渡済み融資権益”)のすべての権利、所有権、権益及び義務を買い手に売却及び譲渡し、現金対価#ドルと交換した
ASC 326によると金融商品--信用損失著者らは実際の便宜的な方法を選択し、次の受取ブリッジ手形を担保依存資産として会計処理を行い、それによって推定された信用損失は担保の公正価値に基づいている。2023年8月7日現在，次号橋梁受取手形の帳簿価値は$である
我々は、将来の株式購入のためのマケイブさんの割増料金は、Next Bridge受取手形の交換のためのマッケイブさんの対価の一部と考えられると結論付けた。金融資産は#ドルと記録されている
2024年1月21日、私たちはMcCabeさんと解放協定を締結し、この合意に従って、私たちとMcCabeさんはSPAを終了することに同意しました。付記28を参照後続事件より多くの情報を得るために。
68
6
在庫には、感光材料、レンズ、レーザ保護フィルム、および完成眼鏡が含まれている
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12月31日まで |
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2023 |
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2022 |
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原料.原料 |
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供給品 |
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Oracle Work in Process |
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完成品 |
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在庫整理 |
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総在庫 |
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2023年12月31日までの年間で確認しました
2023年12月31日および2022年12月31日までの年間で、在庫に関する販売コスト減記#ドルを収録しました
7.前払い料金およびその他の流動資産
前払い料金と他の流動資産は、
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12月31日まで |
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2023 |
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2022 |
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前払い費用 |
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受取保険金(付記27) |
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その他流動資産 |
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税金を受け取るべきだ |
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前払い費用とその他の流動資産総額 |
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$ |
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8.財産、工場、設備、純額
財産、工場、設備網は以下の部分からなる
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12月31日まで |
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使用寿命 |
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(年) |
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2023 |
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2022 |
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土地 |
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適用されない |
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家を建てる |
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コンピュータ装置 |
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コンピュータソフト |
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製造設備 |
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事務家具 |
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賃借権改善 |
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企業資源計画ソフトウェア |
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建設中資産 |
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適用されない |
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減価償却と減価償却 |
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( |
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$ |
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2023年12月31日までの第4四半期に、ある資産グループの減値指標を決定した。この決定は，資産効用に対する我々の継続的な評価と戦略投資優先順位との整合性と，これらの資産グループの将来に生じるキャッシュフローの評価に基づいている.
評価の結論は，これらの資産グループの帳票価値がその公正価値を超え，減値損失#ドルを招くことである
69
減価資産群別の公正価値は，将来のキャッシュフローの現在値を期待し，主要市場参加者が使用している割引率と一致すると考えられる割引率(“割引キャッシュフロー法”)を用いて決定され，この割引キャッシュフロー法は公正価値レベルの第3段階に分類される。付記16を参照 公正価値計測もっと詳細を知っています。
減価償却費用は$
9
無形資産
無形資産には以下が含まれる
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12月31日まで |
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使用寿命 |
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(年) |
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2023 |
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2022 |
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特許 |
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商標 |
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発達した技術 |
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取引先契約 |
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償却と減価を累計する |
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$ |
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2022年12月31日までにpを確認しました注意：増加した$
償却費用は $
開発した技術と顧客契約は2021年末にNanotechを買収する一部であり、買収の無形資産を代表している。
商誉
営業権には以下の内容が含まれる
2021年12月31日の営業権 |
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$ |
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**ビジネス統合からの新しいメンバーの獲得 |
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*仕入価格の割り当て調整 |
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彼は外国為替が商業権に与える影響を強調した |
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( |
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2022年12月31日の営業権 |
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彼は外国為替が商業権に与える影響を強調した |
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資産が減価する |
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) |
2023年12月31日の営業権 |
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$ |
— |
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12月31日から毎年営業権の減価テストを行ったり、より頻繁に報告単位でテストを行ったりするイベントや状況の変化が減少値が発生した可能性があることを示す時。権威ガイドラインの定義によると、報告単位は、運営部門であるか、または運営部門のレベルよりも低い。歴史的に私たちの業務は運営部門と報告機関です。
私たちの普通株価格は2023年12月31日までの三ヶ月間下落し続けたため、私たちは私たちのためにすることにしました
報告単位の推定公正価値は市場推定方法を用いて決定されており，2022年12月31日に行った年次減値テストで用いた方法と一致している。この方法を適用する際に最も重要な仮定は我々の株価である.
70
10.長期債務
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12月31日まで |
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2023 |
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2022 |
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ACOA業務発展計画(“BDP”)2012年無利子融資、最高出資はカナダドル |
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ACOA大西洋革新基金(AIF)2015年無利子融資(2)最高供給金はカナダドルである |
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ACOA BDP 2018年無利子融資(1),(3)*最高出資はカナダドル |
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ACOA PBS 2019年無利子融資(1)最高供給金はカナダドルである |
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ACOA地域救済·回復基金(RRRF)2020年無利子融資、最高寄付金はカナダドル |
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EDC 2022無利子融資(4) 最高供給金はカナダドルである |
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マイナス：現在の部分 |
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(1)融資期間全体で最低正資産残高を維持することが求められている。しかし、2019年11月14日、ACOAは、融資を全額返済するまで、2019年6月30日までの期間およびその後の期間ごとにこの要求を免除した。
(2)ACOA AIFローンの帳簿金額は、報告期間毎に審査され、管理層の将来のキャッシュフローに対する最適な推定を反映し、元の有効金利で割引されるように必要に応じて調整される。
(3) ACOA BDP 2018年ローンの一部は、製造設備の調達と建設に資金を提供するために使用され、
(4)EDC 2022年のローンは、建物の改修と設備購入を支援するために使用され、元値が発生した
11.配当金
普通株
許可：
2023年12月31日までの年度内,
2023年12月31日までの年度内, 株式オプションを行使して同数の普通株を購入する。また、
2023年12月31日までの年間で
2023年12月31日までの年度内私たちが発表した
71
2022年12月31日までの年間で
2022年12月31日までの年間で
2022年12月31日までの年間で私たちは発表しました
2022年12月31日までの年間で私たちは発表しました
2022年11月9日、S-3用紙に登録声明(書類番号333-268282)を提出し、総発行価格が$を超えないように発行しました
2024年1月29日に普通株式を逆分割しました
場内株発売計画
2023年2月10日、2023年6月20日に改正された投資銀行とATM協定を締結し、額面$$の“市場で”の株式発行計画、すなわちATMを実施した
ATM機プロトコルに基づいて、発行されたATM機の株式数、販売要求時間帯、任意の取引日に販売可能なATM株式数の制限、および株式を売却してはならない最低価格を含むATM機株式の販売パラメータを設定します。ATM協定によると、ATM株の売却(あれば)は、1933年の“証券法”(改正)または証券法第415条に規定する“市場発行”とみなされる取引で行うことができる。
2023年12月31日までの年間で、全部で販売しました
2023年9月5日，販売エージェントは販売プロトコルでの販売エージェントとしての参加を終了したため，販売プロトコルは終了した.
LPC調達プロトコル
2023年9月11日、リンカーン公園とLPC購入契約を締結し、ガンダムの販売を許可しました
本契約により売却された株式の買い取り価格は
LPC購入契約には、リンカーン公園に売却される株式の総数が超えてはならないという取引上限条項が含まれています
私たちはいつでも自分でLPC購入プロトコルを終了することを決定することができます。何の費用や罰金を支払うことなく、1営業日以内にリンカーン公園にLPC購入プロトコルを終了することを通知すればいいです。LPC購入契約の掛け値を締結し、最大#ドルの資金を提供する義務があります
72
2023年12月31日までの年間で、全部で販売しました
登録された直売製品
2024年2月提供
2024年2月21日、(I)機関投資家との登録直接発行を完了
2023年12月提供
2023年12月4日、私たちはある機関と認可投資家と証券購入協定を締結し、登録直接発行を行った。今回の発行で、私たちは発行して販売しました
総収益は$
私たちは、権利証の具体的な条項の評価およびASC 480に適用される権威的な指導に基づいて、2023年12月の権利証を株式分類または負債分類ツールとして評価した負債と持分を区別するASC 815と派生ツールおよびヘッジそれは.私たちの結論は、株式承認証は私たちの普通株に関連していると考えられているので、それらは株式に分類されている。
また，今回の発行については，2023年12月4日に2022年6月の引受権証を改訂し，合計した
ASC 815-40発行者が独立株式分類書面コールオプション(すなわち権利証)の条項または条件を修正することをどのように考慮すべきかに関するガイドラインに基づいて、2022年6月の権証修正案の影響、すなわち改正された権利証の公正価値が2022年6月の権証修正案直前の2022年6月の権利証の公正価値よりも高く、超過した部分を2023年12月に発行された株式発行コストと確認した。そこで，非現金発行コストが#ドルであることを確認した
2023年4月提供
2023年4月14日、私たちは引受業者と私たちの公開発行(I)に関する引受契約を締結した
総収益は$
73
株式承認証には下行条項が含まれており、もし私たちが現在の行権価格より低い価格で普通株を販売する場合、行権価格を調整する必要がある。この付記11の株式証明書部分の詳細を参照してください。
私たちは、権利証の具体的な条項の評価およびASC 480に適用される権威的指導に基づいて、権利証を株式分類または負債分類ツールとして評価した負債と持分を区別するASC 815と派生ツールおよびヘッジそれは.私たちの結論は、株式承認証は私たちの普通株に関連していると考えられているので、それらは株式に分類されている。
2022年6月提供
2022年6月24日、吾らはいくつかの機関投資家(“2022年6月SPA”)と改訂及び2022年6月27日に再記述した証券購入協定を締結し、直接発売を登録した
収益総額は普通株と付随株式権証の相対公正価値に基づいて分配される。普通株の公正価値は2022年6月27日の終値$による
株式承認証は発行日から六ヶ月後に行使できます満期になる発行日から行使価格は$となる
株式承認証
以下は…G表の概要当社株式証の変動：
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十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
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2022 |
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量 |
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量 |
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株式承認証 |
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金額 |
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株式承認証 |
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金額 |
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年初残高 |
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発表されました |
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鍛えられた |
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( |
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期限が切れる |
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( |
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2023年4月と2022年6月の株式証再定価による公正価値の変化 |
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年末残高 |
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♪the the the
♪the the the
また、行権価格一つの集合
74
株式承認証この株式承認証を超えて非現金発行コストとして修正され記録される直前の公正価値$
2022年12月31日までの年間で
2022年6月27日に発表しました
ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて発行と推定された権利証と議事録証の公正価値には、以下のような入力と仮定がある
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十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
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2022 |
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加重平均授権日公正価値 |
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加重平均予想変動率 |
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加重平均無リスク金利 |
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加重平均配当率 |
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権証加重平均期限 |
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12.株式支払い
2021年12月3日、会社株主は2021年株式インセンティブ計画を承認し、利用する
2021年株式インセンティブ計画は、従業員、取締役、コンサルタントに非法定株式オプション、制限株式、RSU、株式付加価値権、業績単位、業績株を付与することを可能にします。
DSU計画
各単位は所有者が選択して当社の普通株式に変換することができます。
2013年3月28日、取締役、従業員、上級管理職のための繰延株式単位(“DSU”)計画を実施しました。各単位は所有者が選択して当社の普通株式に変換することができます。条件に適合する個人は、そのサービス終了後に開始された最初のカレンダー年度の12月1日までにすべてのDSU(配当金および他の調整を含む)を取得する権利がある。
以下の表は、会社のデジタルユーザーユニットの変化状況をまとめたものである
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量 |
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重みをつける |
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未返済、2021年12月31日 |
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$ |
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授与する |
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$ |
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未返済、2022年12月31日 |
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$ |
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授与する |
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$ |
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未返済、2023年12月31日 |
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$ |
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2023年12月31日までに
RSU計画
帰属条件を満たす場合、各RSU単位は、保持者の選択権に応じて1株会社の普通株に変換することができる。
75
連結業務および包括損失報告書に含まれるRSUに関する株式ベースの補償費用総額は以下のとおりである
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十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
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2022 |
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販売コスト |
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販売とマーケティング |
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( |
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一般と行政事務 |
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( |
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研究と開発 |
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( |
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$ |
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$ |
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2023年12月31日と2022年12月31日現在、非帰属RSUに関する未確認補償コストは#ドルである
次の表に未完了のRSUの変化をまとめる
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量 |
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重みをつける |
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未返済、2021年12月31日 |
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$ |
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授与する |
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$ |
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没収される |
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( |
) |
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$ |
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仲直りしなければならない |
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( |
) |
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$ |
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未返済、2022年12月31日 |
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$ |
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授与する |
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$ |
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没収される |
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( |
) |
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$ |
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仲直りしなければならない |
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( |
) |
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$ |
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未返済、2023年12月31日 |
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$ |
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授与されましたがまだ決済されていません。2023年12月31日 |
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$ |
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従業員株式オプション計画
保有者の選択に応じて、各株式オプションは会社の普通株式に変換することができる。
総合経営報告書と全面損失表に含まれる株式ベースの補償費用総額は以下の通り
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十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
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2022 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政事務 |
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( |
) |
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研究と開発 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2023年12月31日と2022年12月31日までの未帰属株式オプションに関する未確認補償コストは1ドルである
76
以下の表は、会社の発行済み株式オプションの変動状況をまとめたものである
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平均値 |
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平均値 |
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トレーニングをする |
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トレーニングをする |
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単価 |
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残り |
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骨材 |
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量 |
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在庫品 |
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契約書 |
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固有の |
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未返済、2021年12月31日 |
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授与する |
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鍛えられた |
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没収される |
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( |
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未返済、2022年12月31日 |
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$ |
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|
$ |
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授与する |
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$ |
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鍛えられた |
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( |
) |
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没収される |
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( |
) |
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$ |
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未返済、2023年12月31日 |
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$ |
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$ |
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行使可能、2023年12月31日 |
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以下に，現在までの未完了選択肢の要約を示す2023年12月31日および2022年12月31日：
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12月31日まで |
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2023 |
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2022 |
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行権価格区間 |
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未完成の数量 |
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行数可 |
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未完成の数量 |
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行数可 |
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付与オプションの公正価値は、付与日に以下の加重平均仮定を用いて推定される
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十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
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2022 |
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加重平均授権日公正価値 |
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$ |
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|
$ |
|
||
加重平均予想変動率 |
|
|
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加重平均無リスク金利 |
|
|
|
|
||||
オプションの加重平均期待寿命 |
|
|
|
|
||||
可能な場合、私たちは簡略化された方法を使用して従業員株式オプションの期待期間を推定する。私たちは十分な歴史的行使データを持っておらず、現在付与されている株式購入権の予想期間を推定するために合理的な基礎を提供することはできない。簡略化方法は，従業員が引受権帰属期間と引受権満了日の間に平均的に引受権を行使すると仮定する.
期待変動率は，オプション寿命に類似した一定期間の履歴変動率が将来の傾向を示しており，必ずしも実際の結果ではないという仮定を反映している.
13.所得税
所得税前の損失は以下のとおりである
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
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2023 |
|
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2022 |
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アメリカです |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
外国.外国 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税前損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
77
所得税規定の重要な構成部分は以下の通りである
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
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当期税金： |
|
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|
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||
アメリカです |
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$ |
|
|
$ |
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||
外国.外国 |
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— |
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|
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— |
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* |
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繰延税の割引： |
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アメリカです |
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|
— |
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|
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( |
) |
外国.外国 |
|
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( |
) |
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( |
) |
*繰延税金割引 |
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( |
) |
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( |
) |
所得税の追戻 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
私たちはASCテーマ740に基づいて繰延税金を決定しました所得税繰延税金負債の確認につながり、将来的には主に無形資産の課税臨時差異の輸出のために使用される。2022年12月31日までに繰延税金負債$を記録しました
所得税規定は連邦所得税率を適用して計算される金額とは異なる
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
連邦法定税率で計算された税金( |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
連邦福祉を差し引いた州所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資本損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
営業権の減価 |
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|
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|
|
— |
|
|
他の永久品 |
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|
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( |
) |
|
外貨とその他 |
|
|
— |
|
|
|
|
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信用を研究開発する |
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|
( |
) |
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( |
) |
外貨利回り |
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( |
) |
|
|
( |
) |
返上すべき条文 |
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|
( |
) |
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|
|
調整を延期する |
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|
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評価免除額を変更する |
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所得税の追戻 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
実際の税率 |
|
|
|
|
||||
78
繰延税金資産の大部分と繰延税金負債の一時的な差をもたらす税務影響は以下の通りである
|
|
12月31日まで |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
||
非資本損失 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
資本損失繰越 |
|
|
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|
|
|
||
株に基づく報酬 |
|
|
|
|
|
|
||
不良債権準備 |
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— |
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研究開発税収控除 |
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||
研究と開発費資本化 |
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準備金その他の課税項目 |
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経営的リース使用権資産 |
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|
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不動産工場と設備 |
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無形資産 |
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その他の資産 |
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繰延税項目の総資産総額 |
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減算：推定免税額 |
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( |
) |
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( |
) |
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繰延税金負債 |
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無形資産 |
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( |
) |
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( |
) |
財産·工場·設備 |
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— |
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( |
) |
長期経営賃貸負債 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
長期債務 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
資金調達義務 |
|
|
— |
|
|
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( |
) |
その他負債 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
繰延税金純負債 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
2023年12月31日、私たちの純営業損失繰越(“NOL”)は約$です
その推定手当を評価する際には、将来予想される課税収入と最近の財務業績を含む利用可能なすべてのプラスおよび負の証拠を考慮する。これらの繰延税金資産の最終的な現金化の不確実性により、約#ドルの推定準備金が記録されている
14.1株当たり純損失
以下の表に列報期間中の1株当たり基本と償却純損失の計算方法を示す
|
|
十二月三十一日までの年度 |
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|||||
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2023 |
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2022 |
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分子： |
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|
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|
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純損失 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
株式承認証は次のラウンドに割り当てたものを配当金とする |
|
|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母： |
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加重平均株は基本的に |
|
|
|
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|
||
加重平均株式、希釈した後 |
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|
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||
1株当たり純損失 |
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|
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|
||
基本的な情報 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
薄めにする |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
79
上記希釈株式の計算には、その影響が逆希釈となるため、以下の希釈をもたらす可能性のある株式は含まれていない
|
|
12月31日まで |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
オプション |
|
|
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株式承認証 |
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RSU |
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DSU |
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||
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|
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|
||
15.その他のキャッシュフロー情報
営業資産と負債の純変化には、
|
|
12月31日まで |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
売掛金 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
在庫品 |
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|
( |
) |
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( |
) |
売掛金その他売掛金 |
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( |
) |
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|
前払い費用と他の流動資産 |
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|
|
|
( |
) |
|
貿易売掛金·売掛金項目その他の売掛金項目 |
|
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|
|
|
|
||
再構成コストを計算すべきである |
|
|
|
|
|
|
||
関連先の満期債務 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
経営的リース使用権資産 |
|
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|
|
|
( |
) |
|
リース負債を経営する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
16.公正価値計測
公正価値クラスを採用し，公正価値を計量するための投入の相対的な客観性をもとに，1級は最も客観性の高い投入を表し，3級は最低レベルの客観性を表す.
このようなツールの短期的な性質により，関連側からの現金および現金等価物，制限された現金，短期投資，贈与および売掛金および貿易およびその他の支払金の公正価値はその額面と一致する.長期債務の当期部分は次の表に含まれている。
2022年12月31日現在，Next Bridge受取手形の公正価値から公正価値レベルの第3レベルに分類されている.詳細は注5を参照されたい。
リース負債および長期債務を経営する公正価値は、各ツールが市場為替レートを用いた割引キャッシュフローを含む観察不可能な入力に基づいて推定されるので、公正価値レベルの第3レベルに分類されるので、市場為替レートは、報告日と類似した金融商品の類似リスクおよび満期日の影響を受ける。
公正価値に記載されていない金融商品の帳簿価値と公正価値は以下のとおりである
|
|
2023 |
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2022 |
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||||||||||
財務負債 |
|
帳簿価値 |
|
|
公正価値 |
|
|
帳簿価値 |
|
|
公正価値 |
|
||||
資金調達義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
リース負債を経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
長期債務 |
|
$ |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
非日常的公正価値計測
はい公正価値に応じて経常的に基礎的に記録された資産および負債に加えて、ASC 820の要求に応じて、公正価値に応じて非日常的な基礎記録資産および負債を記録する。2023年12月31日までに、いくつかの資産グループ別の帳簿価値は、私たちの減価評価によって非日常的な基礎で公正価値に再計量された。各資産グループの公正な価値は収益法を用いて計算される。収益法は割引キャッシュフローモデルを用いており，このモデルには様々な観察可能かつ観察不可能な投入が必要であり，その中で最も重要なのは収益を見積もることである。私たちはまた市場法を用いて公正な価値計量を考慮したが、観察できる市場取引や市場情報は限られている。したがって，収益法を採用することは，相関観察可能な投入を最大限に利用し，使用観察不可能な投入を最大限に減少させるためである。収益法及び上記第3級推定で得られた各資産グループ別の公正価値推定は、各資産グループ別の相応の帳簿価値を下回っている
80
資産グループ、総税前減価費用は#ドルになりました
17.収入
私たちは
収入は以下のように分類される
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
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2023 |
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2022 |
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製品販売 |
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$ |
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$ |
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許可収入 |
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|
|
|
|
|
||
**契約収益の増加(1) |
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|
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**その他の開発収益の増加 |
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開発収入 |
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$ |
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|
$ |
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(1)
顧客集中度
私たちの収入の大部分は次のように主な顧客との契約から来ています。
私たちは現在、10カ国グループ中央銀行との開発サービスの大部分を収入している。これらの開発サービスはナノ光学と光学薄膜技術を組み合わせ，将来の紙幣のための認証機能の開発に専念している。2021年に開発会社を買収しました最高可達$の支払契約
また、2023年12月31日までの年間で、全世界の電池メーカーと共同開発協定を締結し、この協定に基づいて、総コスト$と引き換えに研究開発サービスを提供します
上には2023年12月31日までの年間は
2022年12月31日までの1年間、G 10中央銀行からの収入が占めるようになった$
18.繰延収入
現金支払いが受信されたか、または事前に支払われなければならない場合、会社は繰延収入を記録し、その期間に確認された収入は、この期間に確認された収入を相殺する。返事をする競技場料金：$
81
2023年12月31日と2022年12月31日までの繰延収入には、
|
|
12月31日まで |
|
|||||
|
|
2023 |
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|
2022 |
|
||
ホログラフィック撮影-独占著作権(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
ホログラフィ−POの進歩(2) |
|
|
|
|
|
|
||
Nanoweb-前金 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延収入(この世界の電池メーカーのJDAと)(3) |
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— |
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身元検証-繰延収入 |
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— |
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マイナス：現在の部分 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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|
$ |
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(1) |
2018年9月18日、サテルA/Sと独占販売協定を締結しました。期限は |
(2) |
2018年7月20日、サテルA/SからMetaVisor(眼鏡/目隠し)の注文を受けました。金額は$です |
(3) |
2023年3月、私たちは世界の電池メーカーとJDAを締結し、この合意に基づいて、総対価格$と交換するための研究開発サービスを提供します |
19.繰延の政府援助
政府援助を延期する
|
|
12月31日まで |
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|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
SDTC(1) |
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$ |
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$ |
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||
延期政府援助(2) |
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||
マイナス：現在の部分 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
|
|
$ |
|
||
(1) |
2018年5月15日、カナダ持続可能な開発技術財団(SDTC)と合意しました。金額は |
(2) |
2022年11月10日にEDCと協定を締結しました |
82
合併経営と全面損失表で確認された政府援助
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
高級と縁 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
SDTC |
|
|
|
|
|
— |
|
|
賃金補助金 |
|
|
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||
繰延の政府援助 |
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— |
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|
研究開発税収控除 |
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— |
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$ |
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$ |
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||
20.利息支出、純額
|
|
十二月三十一日までの年度 |
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2023 |
|
|
2022 |
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非現金利息累積 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
利息と銀行は有料です |
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利子収入 |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
二十一その他の費用、純額
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
O&G資産維持費(1) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
*クレジット損失費用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
*Next Bridgeの利息 |
|
|
|
|
|
|
||
*政府援助(付記19) |
|
|
|
|
|
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||
その他の収入 |
|
|
|
|
|
|
||
*長期債務の公正価値収益(損失) |
|
|
( |
) |
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|
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-資金調達義務の公正価値収益(損失)(付記22) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
(1) |
私たちは、私たちの石油と天然ガス資産で行われるいくつかの掘削活動でコストを発生させ、私たちのレンタル義務のすべての側面を守り続け、University Landsとの持続的な掘削条項(“CDC”)を満たしている。2022年12月14日以降、これらの石油と天然ガス資産および関連する賃貸債務は、次のBridge剥離の一部として統合された純資産の一部であるため、私たちが所有しなくなった(付記5参照)。 |
22.資金調達義務
2019年6月、第三者と製造設備を購入する作業説明書(SOW)を締結しました。SOWは，第三者とカナダ政府との間の工業·地域福祉一般投資基金に基づいて開始された。私たちは#年に資金を受け取った
|
|
12月31日まで |
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|||||
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|
2023 |
|
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2022 |
|
||
未済債務(1) |
|
$ |
|
|
$ |
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||
無利子部分の公正価値 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
無利子分で調整した元金 |
|
|
|
|
|
|
||
累計非現金利息累積 |
|
|
— |
|
|
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帳簿金額 |
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比較的小さな電流部分 |
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( |
) |
|
|
— |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
(1) |
合意に基づいて受け取った金額は公正価値で記録されており，方法は資金を受け取った日に実金利法を採用し，使用した推定市場金利は |
83
|
世代.世代製造設備から購入する資金義務能力が低下し、返済期間が長くなる。二零二年十二月三十一日まで2，この2つの変化の結合により$が確認された |
|
2023年12月31日までの年間で、予想収入が不足していることを評価した後、資金調達債務の帳簿価値はその公正価値に等しいと判断した。現在は必要に応じて返済されているため、記録に至っている資金調達債務の非現金調整#ドル |
二十三賃貸借証書
私たちはアメリカ、カナダ、イギリスとギリシャでキャンセルできない経営契約に基づいてある物件を賃貸し、生産、研究開発と行政管理に使用し、レンタル期間は2034年6月までです。当社の賃貸契約によると、当社はいくつかの賃貸契約を延長する権利がありますが、当社は賃貸期間を定めてその賃貸負債を計算する際に継続期間選択権を計上していません。この等選択権は合理的に行使されることはできないからです。
2023年12月31日までの年間で、以下のレンタルを開始しました
ビレリカオフィスビルレンタル
2022年10月1日、私たちは経営賃貸契約を締結しました。レンタル面積は約
コロンビアオフィスビルレンタル
2022年9月に経営賃貸契約を締結しました
合併経営と全面赤字報告書に含まれる経営リース費用の総額は以下の通り
|
|
十二月三十一日までの年度 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
レンタル費用を経営する |
|
$ |
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|
$ |
|
||
短期レンタル料 |
|
|
|
|
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可変とその他のレンタル費用 |
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*合計 |
|
$ |
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$ |
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||
実際の方便を選択し、貸借対照表に初期期限が12ヶ月未満の賃貸を資本化せず、短期賃貸費用として総合経営報告書と全面赤字報告書に計上した。
ASC 360における減値ガイドによると、減値指標が存在する場合には、ROU資産を減値審査する財産·工場·設備それは.2023年12月31日までの1年間、運営効率の最適化に注力した再編·統合計画に基づき、コア業務部門への投資を戦略的に再調整し、短期キャッシュフローを向上させる予定です。この戦略調整により，ある勤務先資産種別の減値指標が決定された。付記24を参照計画を調整·統合するより多くの情報を得るために。
84
評価の結論は、これらの資産グループの帳簿価値がその公正価値を超え、純資産減値損失#ドルを招くことである
減価資産グループの公正価値は、割引キャッシュフロー法によって決定され、この方法は、公正価値レベルの第3レベルに分類される。付記16を参照 公正価値計測もっと詳細を知っています。
レンタル債務を取り消すことができない将来の最低支払いは以下の通りです2023年12月31日：
2024 |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
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2027 |
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
最低賃貸支払総額 |
|
|
|
|
差し引く：利息 |
|
|
( |
) |
最低賃貸支払純額の現在価値 |
|
|
|
|
差し引く：賃貸負債の当期分 |
|
|
( |
) |
長期賃貸負債総額 |
|
$ |
|
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
|
|
十二月三十一日までの年度 |
||
|
|
2023 |
|
2022 |
加重平均残余レンタル期間 |
|
|
||
加重平均割引率 |
|
|
||
24. 計画を調整·統合する
開ける
2023年12月31日までの年間で確認しました
2023年12月31日までの年間現金支払いRe$
2023年12月31日までの第4四半期に、いくつかの技術資産グループに関する減値指標を決定した。この決定は，資産効用の継続的な評価と戦略投資優先事項との一致，期待に対する今年度の業績への考慮，特に再編·統合計画以降の時期，およびこれらの資産種別の将来に生じるキャッシュフローの最新評価に基づいている.この評価の結果として，認証技術に関する資産グループを除いて，すべての資産グループが減値テストを受ける.また、転貸予定の賃貸関連資産は、これらのオフィスが2023年12月31日に転貸されたため、単一資産グループに分類される。 したがって、私たちは非現金減価損失#ドルを記録した
85
二十五市場と地理情報を細分化する
私たちは1つ経営部門と報告可能部門。私たちの最高経営責任者と元財務責任者は2023年12月31日の最高経営決定者に決定された。私たちの首席運営決定者は、意思決定を行い、資源を割り当て、財務業績を評価するために、運営部門として提示された財務情報を検討します。
主要な地理的地域(目的地ベース)別の純収入は以下の通りです
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十二月三十一日までの年度 |
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地域別収入 |
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*製品の販売 |
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*開発事業 |
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*ライセンス収入* |
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*製品の販売 |
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*開発事業 |
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*ライセンス収入* |
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総収入 |
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地理区域別に計算した不動産、工場、設備の純額は以下の通り
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十二月三十一日までの年度 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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2023 |
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2022 |
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アメリカです |
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カナダ |
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他の国 |
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財産·工場と設備を合計して純額 |
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26.関係者取引
2023年12月31日と2022年12月31日までの売掛金(Lamda Guard Technologies Ltd)とその所有者のいくつかは$である
二十七引受金とその他の事項
法律事務
証券集団訴訟
開ける2022年1月3日、米国ニューヨーク東区地方裁判所は、私たち、私たちの現最高経営責任者、私たちの現財務責任者、トーチの光の前取締役会長とトーチの光の元最高経営責任者に仮定した証券集団訴訟を提起し、タイトルはマルタリアティが金属材料会社などを訴え、番号1：21-cv-07203
86
おまわりさん2022年1月26日、米ニューヨーク東区地方裁判所も同様の仮定証券集団訴訟を提起し、タイトルはマクミランが金属材料会社らを訴えた事件で、番号1：22-cv-00463。マクミラノの起訴状では同じ被告が言及されており、マルタリアティの起訴状と同じいわゆる階級を代表して同じ主張をしていた。これらの告発は、2020年9月21日から2021年12月14日までの間に我々の上場証券のすべての購入者を代表して提出されたといわれており、1934年の証券取引法第10(B)および20(A)条または取引法に基づいて提出されたクレームは、主に空売り者報告およびTorchlightとの業務合併に関する声明に由来している。訴状は弁護士費を含む補償性損害賠償と合理的な費用と支出を指定しないことを求めている。2022年7月15日、裁判所はRe Meta Material Inc.証券訴訟番号1：21-cv-07203の下でこれらの訴訟を合併し、主要原告を指定し、主要原告の首席弁護士の選択を承認した
2023年12月20日，我々は全カテゴリに基づいてこの証券カテゴリとネバダ州株主訴訟(以下に述べる)について和解することで合意し，総金額は
株主派生訴訟
2022年1月14日、米ニューヨーク東区地方裁判所は株主派生訴訟を提起し、タイトルはハインズがパリカラスらを訴えた事件で、番号1：22-cv-00248。起訴状は、私たちのいくつかの現職の役人と役員、いくつかの元トーチの光の役人と役員、ならびに私たち(名義の被告)を被告とした。この起訴状は，取引法第14条(A)条に基づくクレーム，取引法第10(B)と21 D条による出資クレーム，受託責任違反や不当所得など様々な州法律クレームを代表して提出されているといわれている。その他の事項を除いて、起訴状は、私たちに有利な指定されていない補償的損害賠償、会社のガバナンスに関連するいくつかの訴訟、および弁護士費を含む派生原告に費用および費用を支払うことを要求する。2022年3月9日、裁判所は証券集団訴訟における却下動議が裁決されるまで、この訴訟を一時停止する規定の命令を発表した。
ネバダ州株主訴訟
2023年9月21日、ネバダ州クラーク県第八司法地域裁判所は、DentonがPalikarasらを訴えるという推定株主集団訴訟を起こした。A-23-878134-C。起訴状は私たちを被告とし、私たちのいくつかの元役人といくつかの元トーチの光役人と役員とした。起訴状は，Torchlightとの業務統合は，受託責任違反および受託責任違反の請求を協力·教唆したと主張している。その他の事項に加えて，起訴状は原告に指定されていない損害賠償，利息，弁護士費を含む費用と費用を支払うことを求めている。2023年12月20日、我々は全グループに基づいてネバダ州株主訴訟と上記証券集団訴訟について和解することで合意し、総金額は
西苑資本集団
2022年7月25日、Westpark Capital Group，LLC(“Westpark”)はロサンゼルス県高級裁判所に訴訟を提起し、私たちは契約違反を告発し、私たちは私たちに1ドルの借りがあると主張した
87
アメリカ証券取引委員会調査
2021年9月、私たちは、Torchlight Energy Resources，Inc.の件に関する米国証券取引委員会執行部から伝票を受け取りました。伝票は、Torchlight合併などに関連するいくつかのファイルや情報を提供することを要求しています。
2023年7月20日、米国証券取引委員会の法執行者は、米国証券取引委員会の調査に関するウェルズ通知(略称ウェルズ通知)を、私たちのトーチの光の元最高経営責任者ジョン·ブルダと我々の元CEOジョージ·パリカラスに提供した。富国銀行は各州に通知し、アメリカ証券取引委員会のスタッフはすでに初歩的な決定を下し、アメリカ証券取引委員会はアメリカ連邦証券法のある条項に違反したと告発した受給者に対して民事法執行行動を提起することを提案した。具体的には，我々が受け取ったWells通知は，提案された訴訟が証券法第17(A)条，1934年取引法第10(B)，13(A)，13(B)(2)(A)，13(B)(2)(B)および14(A)条およびその規則10 b−5および14 a−9；およびFDを規制することを指摘している。
ウェルズ通知は不当行為に対する正式な告発でもなく、受取人に対するいかなる法律違反の最終裁定でもない。それは、受領者が米国証券取引委員会がいかなる法執行行動を許可するかどうかについて決定する前に、法執行者が提起した問題を解決する機会を得ることを可能にする。米国証券取引委員会が私たちおよび/または任意の個人に行動することを許可した場合、それは禁止令を求め、将来の連邦証券法の規定に違反し、民事罰金の適用、および米国証券取引委員会の許可範囲内の他の公平な救済を禁止することができる。米国証券取引委員会はまた、これらの人が上場企業の役員や取締役に就くことを禁止する命令を求めることができる。しかも、アメリカ証券取引委員会は私たちの支払い能力を超えた金額の返還を要求するかもしれない。
我々はすでに米国証券取引委員会執行部のスタッフに和解案を提案し、この件を解決した。提案中の米国証券取引委員会との和解合意は、米国証券取引委員会委員会の承認が待たれる。私たちは提案されたアメリカ証券取引委員会の和解協定がいつ承認されるか予測できない。もし証監会が提案中の米国証券取引委員会の和解合意を承認した場合、証監会は証券法のいくつかの反詐欺、報告、帳簿、記録、および内部会計制御条項に対して停止令(以下、“令”と略称する)を発行する。提案された米国証券取引委員会和解協定条項によると、私たちは命令中の調査結果を認めも否定もしない。承認されれば、提案された米国証券取引委員会の和解合意に関連して、金額がドルの民事罰金を支払います
違約クレーム
2024年2月8日、M.R.S.建築有限会社(“MRS”)はノバスコシア州最高裁判所に訴訟通知を提出し、当社の子会社Metamaterial Technologies Canada Inc.が契約違反を告発し、同社が$を滞納したと主張した
契約承諾と調達義務
私たちは様々な契約義務の側です。いくつかの債務は、債務債務や再編·統合計画に関する承諾など、我々の財務諸表に反映されており、他の債務、購入債務などは、我々の総合貸借対照表に反映されていない。
次の表と議論は、付記23に示す賃貸支払い債務以外の契約現金債務をまとめたものである賃貸借証書2023年12月31日現在、各期間については、
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長期債務 |
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その他契約承諾 |
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合計する |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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それ以来 |
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他の契約承諾は、固定または最低数量および固定または最低可変価格規定を有する貨物またはサービスを購入するための法に基づいて強制的に実行可能なプロトコルである。上記付表中の金額は関連債務の時間とほぼ同じである。以下の内容を含む
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上の表には契約現金引受の他の引受金が入っていません
二十八後続事件
さんマケイブとの解放協定
2024年1月21日、私たちはMcCabeさんと解放協定を締結し、この合意に従って、私たちとMcCabeさんはSPAを終了することに同意しました。McCabeさんは、リリース契約の条項によって、SPAによる追加株式購入の義務を解除されました。リリース契約の条項は、(I)#ドルの支払いを要求します
株を逆分割する
2024年1月26日にネバダ州国務長官に変更証明書を提出しました発効前に発表された
発効時期には、100株当たり発行済み普通株と発行済み普通株を自動的に1株普通株に統合し、1株当たり額面は変わらない。株式インセンティブ計画によると、発行済み株式オプション、持分奨励および引受証を行使する際に発行可能な株式数および将来発行可能な株式数は、それぞれの条項に基づいて調整されている。逆株式分割統一はすべての株主に影響を与え、私たちの普通株式におけるいかなる株主のパーセンテージ権益も変えることはない。私たちは逆株式分割に関連した細かい株式を何も発行していない。代わりに、分数股は第2の大きな整数に四捨五入される。逆株式分割は、普通株の相対的権利または優先株を修正しなかった。逆株分割後，普通株の新CUIP番号は59134 N 302であった。
2024年2月提供
2024年2月19日、機関投資家と証券購入協定を締結し、直接発行を登録して発行·販売することを規定した(I)
89
♪the the the前払い助成権証の場合、または$
2024年2月の株式発行は2024年2月21日に終了した。私たちが受け取った純収益は約#ドルだった
2024年2月19日に、2024年2月に発売する条件として、吾らは機関投資家と2024年2月のRDO発売について書面合意を締結し、これにより、吾らはいくつかの改正された2022年6月の株式承認証および投資家が保有する2023年12月の株式承認証を改訂することに同意した。手紙契約は(I)2022年6月の引受権証に適用される
手紙協定によると、改訂された二零二年六月及び二零二三年十二月の株式承認証の一株当たりの権利価格は自動的に減少します(再定価日に等しい新行権価格が当時有効であった二零二二年六月及び二零二三年十二月株式承認証の行使価格より低い場合のみ)、二零二四年六月六日の普通株式の最低価格となります(ナスダック上場規則第5635(D)条参照)。
違約クレーム
2024年2月8日、MRSはノバスコシア州最高裁に訴訟通知を提出し、我々の子会社Metamaterial Technologies Canada Inc.が#ドル滞納されていると主張する契約違反を告発した
第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。
ない。
第9条。制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
経営陣は、CEOの参加の下、2023年12月31日現在の開示制御および手順(“取引法”ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価した。取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に定義されている用語“開示制御および手順”は、取引法に従って提出または提出された報告において開示を要求する会社の情報が米国証券取引委員会規則および表によって指定された期間にわたって記録、処理、集約および報告されることを保証するための会社の制御および他のプログラムを意味する。開示制御及び手続は、取引所法に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されていることを確保し、その主要幹部及び主要財務官を含む会社管理層に適宜伝達し、開示要求に関する決定を直ちに行うことを目的としているが、制御及び手続に限定されない。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。
2023年12月31日までの開示統制とプログラムの評価によると、我々のCEOは、この日までに、財務報告の内部統制に以下に述べるような重大な弱点があるため、私たちの開示制御および手続きは有効ではないと結論した。
しかし、残りの重大な弱点を十分に考慮した結果、年次報告書に含まれる総合財務諸表は、すべての重大な面で、私たちの財務状況、私たちの運営結果、および私たちの各時期の現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
私たちの経営陣は、証券取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の効率的な内部統制の確立と維持を担当している。我々の財務報告の内部統制は、米国公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的のための総合財務諸表の作成に合理的な保証を提供するために、我々の経営陣(CEOを含む)によって設計され、その監督下で行われるプロセスである。
我々の経営陣は，CEOの監督と参加の下で，2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を次の基準を用いて評価した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。
90
この評価の結果、我々の経営陣は、2023年12月31日現在、以下に掲げる重大な弱点があるため、財務報告の内部統制が無効であると結論した。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
経営陣は、2023年12月31日現在、財務報告の内部統制に重大な欠陥があることを決定しており、原因は以下のような明らかになった欠陥である
この重大な弱点は誤報を招き、その中のいくつかは2023年12月31日までの年度の連結財務諸表の発表前に是正された。この重大な弱点は、総合財務諸表の重大なミス報告が適時に予防或いは発見されないという合理的な可能性をもたらした。
以前発見された財務報告内部統制の重大な欠陥を改善する計画
経営陣は、米国公認会計基準に基づいて我々の財務諸表を作成し、独立監査役の要求を満たし、米国証券取引委員会の報告要件を遵守し続けることができるように、財務報告に対する我々の内部統制を評価し、強化していく。このような努力は時間がかかり、私たちが取り組んでいる大量の資源投資が必要だ。
私たちはまだ上記の重大な弱点を実施し、救済するすべての手続きを作成して記録していますが、現在の救済計画には：
経営陣は、2023年12月31日現在、上記の制御措置の改善措置が十分に長い期間に達していないと認定している。
内部制御の変化
2023年12月31日までの年度中に、以下の救済措置を実施した
上記の重大な弱点に関連する救済措置を除いて、2023年12月31日までの年度中に、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されているような)に重大な影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化は発生しない。
91
内部統制の有効性の限界
経営陣は、私たちのCEOを含め、開示制御や内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正イベント(あれば)が検出されていることを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.
また、ある人の個人的な行為、二人以上の談合、あるいは管理層のコントロールに対する凌駕は、コントロールを回避することができる。任意の制御システムの設計は、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.コスト効果を有する制御システムにおけるこれらの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。個人は複数のタスクを実行することができ，これらのタスクは通常異なる人に割り当てられるため，これらのタスク統合中には特に勤勉でなければならない.
プロジェクト9 B。他の情報。
ない。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
ない。
92
第三部
プロジェクト10.取締役、行政、企業管理
本プロジェクトに要求される資料は，表格10-Kの一般指示G(3)に基づいて本年度報告の修正案で提供される.
第11項.行政職報酬
本プロジェクトに要求される資料は，表格10-Kの一般指示G(3)に基づいて本年度報告の修正案で提供される.
第12項：特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び関連株主事項。
本プロジェクトに要求される資料は，表格10-Kの一般指示G(3)に基づいて本年度報告の修正案で提供される.
第13項.ある関係とD関連取引は、取締役が独立している。
本プロジェクトに要求される資料は，表格10-Kの一般指示G(3)に基づいて本年度報告の修正案で提供される.
第14項目主要会計費用とサービス
本プロジェクトに要求される資料は，表格10-Kの一般指示G(3)に基づいて本年度報告の修正案で提供される.
93
第4部
項目15.証拠品、財物財務諸表別表。
展示品索引
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引用で編入する |
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展示品番号 |
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展示品説明 |
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表 |
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展示品番号 |
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提出日 |
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同封アーカイブ |
2.3.0 |
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Meta材料社とNext Bridge炭化水素社が2022年9月2日に締結した販売契約 |
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10-K/A |
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2.3.0 |
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3月24日から23日まで |
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2.4.0 |
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Meta材料会社-Next Bridge炭化水素会社-税務事項協定、期日は2022年9月2日 |
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10-K/A |
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2.4.0 |
|
3月24日から23日まで |
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2.5.0 |
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Meta Material Inc.-Nextブリッジローン契約、日付は2022年9月2日 |
|
10-K/A |
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2.5.0 |
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3月24日から23日まで |
|
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2.6.0 |
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Meta Material Inc.とOilco Holdings Inc.-8%本チケット安全-日付2021年10月1日の1500万ドルのローン |
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10-K/A |
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2.6.0 |
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3月24日から23日まで |
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2.7.0 |
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2021年9月30日Gregory McCabeがMeta Material Inc.と締結した株式質権契約 |
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10-K/A |
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2.7.0 |
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3月24日から23日まで |
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2.8.0 |
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Dmitry YarmolichとDzianis Yarmolichを一方，他方をMeta Material，Inc.，Dmitry YarmolichとDzianis Yarmolichを一方，Dmitry YarmolichとDzianis Yarmolichの間で，2022年3月31日を日とした売却·購入プラズマ応用有限会社がすべて株式を発行した株式購入プロトコル |
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10個の質問/答え |
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10.5 |
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6月1日から22日まで |
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|
2.9.0 |
|
資産購入協定は，2022年6月16日にMeta Material Inc.，Optodot Corporation，SCP Management LLCが証券所有者代表として署名された |
|
8-K |
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10.1 |
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六月十七日から二十二日まで |
|
|
2.10.0 |
|
株式購入契約は、期日は2022年3月31日、一方はMeta材料会社、もう一方はDmitry YarmolichとDzianis Yarmolich |
|
10個の質問/答え |
|
10.5 |
|
3月31日から22日まで |
|
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3.1.0 |
|
法団定款細則 |
|
10-K |
|
3.1 |
|
3月18日から19日まで |
|
|
3.1.1 |
|
2014年12月10日定款改訂証明書 |
|
10-Q |
|
3.2 |
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五月十五日-五月十五日 |
|
|
3.1.2 |
|
2015年9月15日定款改訂証明書 |
|
10-Q |
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3.3 |
|
12-11-15 |
|
|
3.1.3 |
|
2017年8月18日会社定款修正書。 |
|
10-Q |
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3.4 |
|
十一月九日から十八日まで |
|
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3.1.4 |
|
2021年6月14日Torchlight Energy Resources，Inc.会社定款修正案 |
|
8-K |
|
3.1 |
|
6月16日から21日まで |
|
|
3.1.5 |
|
2021年6月25日に提出された逆株式分割および名称変更に関する改訂証明書 |
|
8-K |
|
3.1 |
|
6月29日から21日まで |
|
|
3.1.6 |
|
逆株式分割に関する変更証明書は，2024年1月26日に提出される |
|
8-K |
|
3.2 |
|
1月29日から24日まで |
|
|
3.2.0 |
|
Bシリーズ特別投票権優先株の指定優先株，権利，制限証明書は，期日は2021年6月14日である |
|
8-K |
|
3.3 |
|
6月16日から21日まで |
|
|
3.3.0 |
|
A系列無投票権優先株の優先株，権利，制限指定証明書の撤回証明書 |
|
8-K |
|
3.3.2 |
|
12月15日から22日まで |
|
|
3.4.0 |
|
Cシリーズ優先株指定証明書は、2024年1月26日に提出される。 |
|
8-K |
|
3.3 |
|
1月29日から24日まで |
|
|
3.5.0 |
|
付例を改訂および再制定する |
|
8-K |
|
3.1 |
|
10月26日から16日まで |
|
|
3.5.1 |
|
Meta材料定款の改正と再改正の第1改正案。 |
|
8-K |
|
3.1 |
|
10月20日から23日まで |
|
|
4.1.0 |
|
投資家引受権証の書式 |
|
10-K |
|
4.1 |
|
3月2日から22日まで |
|
|
4.2.0 |
|
取次命令の格式 |
|
10-K |
|
4.2 |
|
3月2日から22日まで |
|
|
4.3.0 |
|
普通株引受権証表(2022年6月発行) |
|
8-K |
|
4.1 |
|
六月二十七日から二十二日まで |
|
|
94
4.4.0 |
|
2798832オンタリオ州会社登録証明書、日付は2020年12月9日 |
|
10-K/A |
|
4.5.0 |
|
3月24日から23日まで
|
|
|
4.4.1 |
|
“2798832オンタリオ州会社修正案”、日付は2021年2月3日 |
|
10-K/A |
|
4.5.1 |
|
3月24日から23日まで |
|
|
4.4.2 |
|
2021年6月25日“超材料Exchangeco Inc.修正案” |
|
10-K/A |
|
4.5.2 |
|
3月24日から23日まで |
|
|
4.5 |
|
証券説明書 |
|
|
|
|
|
|
|
X |
4.6.0 |
|
令状表(2023年4月発行) |
|
8-K |
|
4.1 |
|
4月14日から23日まで |
|
|
4.7.0 |
|
令状表(2023年12月発行) |
|
8-K |
|
4.1 |
|
十二月六日から二十三日まで |
|
|
4.8.0 |
|
普通株引受権証改訂表 |
|
8-K |
|
4.2 |
|
十二月六日から二十三日まで |
|
|
4.9.0 |
|
前払い資金株式証明書表(2024年2月発行) |
|
8-K |
|
4.1 |
|
二十一-二月二十四日 |
|
|
4.10.0 |
|
令状表(2024年2月発行) |
|
8-K |
|
4.2 |
|
二十一-二月二十四日 |
|
|
4.11.0 |
|
書面協定(2024年2月に締結)) |
|
8-K |
|
4.3 |
|
二十一-二月二十四日 |
|
|
9.1.0 |
|
Metamaterial Exchangeco Inc.とAST Trust Company(カナダ)との間の投票と交換信託協定 |
|
10-K/A |
|
9.1.0 |
|
3月24日から23日まで |
|
|
10.1.0 |
|
ダートマス·ハーフィールド公園，NS-レンタル20200828-オリジナルドキュメント |
|
10-K |
|
10.1.1 |
|
3月2日から22日まで |
|
|
10.1.1 |
|
ダートマス高地公園、NS-レンタル20210603-2021年6月1日改正 |
|
10-K |
|
10.111 |
|
3月2日から22日まで |
|
|
10.2.0 |
|
QMB革新センター、ロンドン-レンタル20221022-改築と拡張 |
|
10-K/A |
|
10.5.0 |
|
3月24日から23日まで |
|
|
10.3.0 |
|
バーナビー-バンクーバー-卑詩省-レンタル-20220601-改築 |
|
10-K/A |
|
10.6.0 |
|
3月24日から23日まで |
|
|
10.4.0+ |
|
ケネス·ライスと締結された雇用協定は、2020年12月11日 |
|
10-K |
|
10.21 |
|
3月2日から22日まで |
|
|
10.4.1+ |
|
ケン·ライスとの別居協定は、2023年5月3日 |
|
10-Q |
|
10.8 |
|
八月九日から二十三日まで |
|
|
10.5.0+ |
|
2020年12月16日にJonathan Waldernと締結された雇用協定 |
|
10-K |
|
10.22 |
|
3月2日から22日まで |
|
|
10.5.1+ |
|
ジョナサン·ワトソンとの別居協定は2023年6月14日 |
|
10-Q |
|
10.9 |
|
八月九日から二十三日まで |
|
|
10.5.2+ |
|
ジョナサン·ワトソンとの解雇状は2023年4月25日です |
|
10-Q |
|
10.10 |
|
八月九日から二十三日まで |
|
|
10.6.0+ |
|
Meta材料会社賠償契約フォーマット |
|
10-K |
|
10.1 |
|
3月2日から22日まで |
|
|
10.7.0+ |
|
株式オプション協定のフォーマット |
|
10個の質問/答え |
|
10.3 |
|
6月1日から22日まで |
|
|
10.8.0+ |
|
制限株式単位プロトコルのフォーマット |
|
10個の質問/答え |
|
10.4 |
|
6月1日から22日まで |
|
|
10.9.0+ |
|
株式オプション計画の改訂と再策定 |
|
S-8 |
|
10.1 |
|
26-8-21 |
|
|
10.10.0+ |
|
2021年株式インセンティブ計画 |
|
S-8 |
|
4.1 |
|
三月二十二日-三月二十二日 |
|
|
10.11.0+ |
|
役員以外の報酬計画 |
|
10-K/A |
|
10.15.0 |
|
3月24日から23日まで |
|
|
10.12 |
|
Meta Material Inc.の第1修正案-Nextブリッジローン契約、期日は2022年12月21日 |
|
8-K |
|
2.1 |
|
4-4-23 |
|
|
10.13 |
|
Meta Material Inc.第2修正案-Nextブリッジローン契約、日付は2023年3月31日 |
|
8-K |
|
2.2 |
|
4-4-23 |
|
|
10.14 |
|
Meta Material Inc.とOilco Holdings Inc.の第1修正案-8%本票、日付は2022年9月2日 |
|
8-K |
|
2.3 |
|
4-4-23 |
|
|
10.15 |
|
Meta Material Inc.とOilco Holdings Inc.の第2修正案-8%本票、日付は2023年3月31日 |
|
8-K |
|
2.4 |
|
4-4-23 |
|
|
10.16 |
|
Meta Material Inc.とリンカーンパーク資本基金有限責任会社との間の購入契約は、2023年9月11日です |
|
8-K |
|
10.1 |
|
十一-九-二三 |
|
|
10.17 |
|
Meta Material Inc.とリンカーン公園資本基金有限責任会社との間の登録権協定は、2023年9月11日である |
|
8-K |
|
10.2 |
|
十一-九-二三 |
|
|
10.18 |
|
Meta Material Inc.とGregory McCabeの間の調達協定は，2023年9月8日である |
|
8-K |
|
10.1 |
|
12-9-23 |
|
|
10.19 |
|
Meta Material Inc.とGregory McCabeの間の登録権協定は，2023年9月8日である |
|
8-K |
|
10.2 |
|
12-9-23 |
|
|
10.20+ |
|
ウズ·サソンとの雇用協定は、2023年11月5日に発効する。 |
|
8-K |
|
10.1 |
|
十一月八日から二十三日まで |
|
|
95
10.21+ |
|
D.Daniel·イートンと締結された雇用契約は、2022年6月27日 |
|
10-Q |
|
10.7 |
|
八月九日から二十三日まで |
|
|
10.22+ |
|
Jim Fusaroと締結された雇用契約の日付は2023年10月10日 |
|
8-K |
|
10.1 |
|
10月16日から23日まで |
|
|
10.23+ |
|
メタ材料会社員インセンティブ報酬計画 |
|
8-K |
|
10.1 |
|
四月十八日から二十三日まで |
|
|
21.1 |
|
付属会社名簿 |
|
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|
|
X |
23.1 |
|
独立公認会計士事務所の同意 |
|
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|
|
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|
X |
31.1 |
|
2002年サバンズ−オキシリー法第302条により可決された第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条の認証 |
|
|
|
|
|
|
|
X |
32.1 |
|
2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の認証による。 |
|
|
|
|
|
|
|
X |
97 |
|
払戻政策 |
|
|
|
|
|
|
|
X |
101.INS |
|
連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
|
|
|
|
|
|
|
X |
101.書院 |
|
Linkbase文書を組み込んだインラインXBRL分類拡張アーキテクチャ |
|
|
|
|
|
|
|
X |
104 |
|
表紙形式は内蔵XBRLで、添付ファイル101に含まれています |
|
|
|
|
|
|
|
X |
+管理契約または補償計画を示します。
プロジェクト16それは.適用することができますM 10-Kの概要
ない。
96
登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
|
|
元材料会社 |
|
|
|
|
|
日付：2024年3月28日 |
|
差出人： |
/投稿S/ウズ·サソン
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|
|
ウズ·サソン |
|
|
|
社長と最高経営責任者 |
|
|
|
(首席行政官と首席財務官) |
授権依頼書
このような陳述を通じて、以下の署名のすべての人が、ユズ·サソンとダン·イートンおよび彼らの各々をその真の合法的な事実代理人および代理人として構成し、任命し、十分な代替および再代理の権力を有し、彼または彼女の名義、役職および代替、任意およびすべての身分で、本テーブル10-K年次報告の任意およびすべての修正案に署名し、この表およびそのすべての証拠物およびこれに関連する他の文書を証券取引委員会に提出し、上記の事実代理人と代理人、ならびに彼らの一人一人に付与することを知っている。これに関連するすべての必要かつ必要な行為および事柄を行い、実行する権利が完全にあり、その可能性または本人が可能であるか、または自ら行うことができるすべての意図および目的を尽くし、本明細書で上述したすべての事実代理人および代理人、または彼らのいずれか、またはその1人または複数の代理人を承認し、確認することができ、本条例によってなされたことを合法的に行うことができるか、または結果として生じることができる。
1934年の証券取引法の要求によると、本表格10-Kの年次報告は、指定された日に登録者として以下の者代表登録者によって署名された
サイン |
|
タイトル |
|
日取り |
|
|
|
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|
/投稿S/ウズ·サソン |
|
社長と最高経営責任者 |
|
3月28日から24日まで |
ウズ·サソン |
|
(首席行政主任と) |
|
|
|
|
首席財務官) |
|
|
|
|
|
|
|
寄稿S/ジョン·ハーディング |
|
取締役会議長 |
|
3月28日から24日まで |
ジョン·ハーディング |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/S/アリソン·クリスティロ |
|
役員.取締役 |
|
3月28日から24日まで |
アリソン·クリストファー |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
寄稿S/スティーブン·カースボ |
|
役員.取締役 |
|
3月28日から24日まで |
スティーン·カースボ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/S/Vyomesh Joshi |
|
役員.取締役 |
|
3月28日から24日まで |
Vyomesh Joshi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/投稿S/ケン·ハンナ |
|
役員.取締役 |
|
3月28日から24日まで |
ケン·ハンナ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/S/フィリップ·モラーリ |
|
役員.取締役 |
|
3月28日から24日まで |
フィリップ·モラーリ |
|
|
|
|
97