デル-2024020200015719962024会計年度誤り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(A)純収入を含む関連先コストは以下のとおりである(付記20)： |
| 製品 | $ | 1,010 | | | $ | 1,634 | | | $ | 1,577 | | |
| サービス.サービス | $ | 2,810 | | | $ | 3,065 | | | $ | 2,487 | | |
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表：10-K
| | | | | | | | | | | | | | |
| (マーク1) | | | | |
| ☑ | | 証券条例第13条又は15条に基づいて提出された年報
1934年“交換法” |
| | 本財政年度末まで | 2月2日, 2024 | |
| あるいは…。 |
| ☐ | | 証券条例第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
1934年“交換法” |
移行期になります 至れり尽くせり |
依頼書類番号： 001-37867
デル·テクノロジーズ
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 80-0890963 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
一方向デル方式, 円石, テキサス州78682
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
1-800-289-3355
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| C類普通株は、1株当たり0.01ドルです | デルは | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうですþ違います¨
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい¨ 違います。þ
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間内に)1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです þ 違います¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T法規(本章232.405節)405条の規則に従って提出されることを要求する各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです þ 違います¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☑ | | | 加速ファイルマネージャ | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☑
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違いますþ
2023年8月4日現在，すなわち登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日，非関連会社が保有している登録者普通株の総時価は約$である13.2億ドル(当日ニューヨーク証券取引所で報告されたC類普通株1株53.24ドルの終値に基づく)。
2024年3月18日現在、登録者は713，790，335株の普通株が発行されている305,216,717 C類普通株式流通株328,262,341A類普通株式流通株、及び80,311,277B類普通株流通株。
引用で編入された書類
本報告第3部に要求される情報は，本報告に記載されていない範囲内で，2024年に開催される年次株主総会に関する登録者の依頼書を引用することにより組み込まれる。依頼書は，本報告に関連する財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
前向きな陳述に関する警告説明
この報告には“前向きに陳述する”1933年証券法第27 A条及び1934年証券取引法第21 E条。この言葉“五月” “ウィル、” “予想した” “推定すると、” “予想されています” “考えています” “計画は、” “照準を合わせて” “探しています”私たちまたは私たちの経営陣に関連した似たような表現はこのような前向きな陳述を識別することを目的としている。予想される財務状況、収入、キャッシュフローとその他の経営結果、業務戦略、法律手続きと類似事項に関するすべての陳述は前向きな陳述である。このような前向きな陳述で表現されたり暗示されたりする私たちの期待は正しくないことが証明されるかもしれない。様々なリスクのため、私たちの結果は、“第1部第1項-第1 A項-リスク要因”および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の定期報告および現在の報告で議論されているリスクを含む、我々の予想と大きく異なる可能性がある。いかなる展望的陳述も、この陳述発表の日まで、法律が別に要求がない限り、その陳述発表の日後にいかなる前向き陳述を更新する義務もなく、状況変化または私たちの予想、意外な事件の発生、または他の側面を反映するためにも、いかなる展望的陳述も更新する義務はない。
デル·テクノロジーズ
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部 | | |
第1項。 | 業務.業務 | 5 |
第1 A項。 | リスク要因 | 18 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 33 |
プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 34 |
第二項です。 | 属性 | 36 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 36 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 36 |
第II部 | | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 37 |
第六項です。 | [保留されている] | 39 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 40 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 70 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 72 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 152 |
第9条。 | 制御とプログラム | 152 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 154 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 154 |
第三部 | | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 154 |
第十一項。 | 役員報酬 | 155 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 155 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 155 |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 155 |
第4部 | | |
第十五項。 | 展示と財務諸表明細書 | 156 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 163 |
サイン | | 164 |
第1部
文脈が別に説明されていない限り、本報告で言及する“我々”、“会社”および“デル技術”は、デル技術会社およびその合併子会社を意味し、“デル”とは、デル社とデル社のS合併子会社を意味し、“EMC”とは、EMC社およびEMC社の合併子会社を意味する。
私たちの財政年度は52週か53週で、1月31日に一番近い金曜日に終わります。2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの事業年度をそれぞれ“2024事業年度”“2023年度”“2022年度”と呼ぶ。2024年度および2022年度は52週を含み、2023年度は53週を含む。
プロジェクト1--ビジネス
会社の概要
デルの技術は、組織が彼らのデジタル未来を構築し、個人が彼らの仕事、生活、娯楽方式を変えるのを助ける。私たちは、伝統的および現代的なインフラを含む、データと人工知能(AI)時代向けの広範かつ革新的な解決策の組み合わせを顧客に提供します。我々の差別化された全体情報技術(“IT”)ソリューションは，顧客支出優先事項の発展に伴い成長を実現することができる
デル技術の統合ソリューションは、顧客がそのITインフラストラクチャの現代化を実現し、クラウド環境の中で管理と運営を行い、従業員の転換に対応し、人員と組織を連絡させる重要な解決策を提供することができる。私たちは顧客が企業や従業員の生産性を向上させ、強化するために、彼らのデジタル化転換を加速させるのを手伝っている。私たちの広範な製品の組み合わせと革新に対する約束によって、私たちはエッジからコアへ、そしてクラウドへの安全、統合への解決策を提供し、私たちは人工知能、ソフトウェア定義とクラウドローカルインフラ解決方案の最前線にいる
デルの技術は、世界170以上の国と地域で業務を展開し、技術と製品開発、マーケティング、販売、サービス、融資を含む重要な機能分野に関連する世界的な組織によってサポートを提供しています。私たちは多くの運営利点を持っていて、このような利点は私たちの成功に重要な基礎を作った。私たちの市場進出エンジンは広範な直販チームを含み、深い顧客関係を構築することができ、そして全世界のルートパートナーネットワークを構築することができる。我々のグローバルサービスフットプリントは，サービスと支援専門家およびサプライヤーが管理するサービスセンターからなり，世界各地の顧客を支援している.我々はまだかなりの規模で世界的なサプライチェーンを管理しており，様々な環境で機敏さを保つことができる.
デルの金融サービスおよびその子会社(“DFS”)が提供する従来の調達および融資製品を含む、当社の解決策を得る方法選択をお客様に提供します。私たちはまた、公共事業、購読、すなわちサービスモデルを含む柔軟な消費モデルを提供する。このようなサービスは私たちの顧客が段階的に支払い、彼らに運営と財政的柔軟性を提供することを可能にする。
私たちのビジョンと戦略は
私たちのビジョンは最も重要な技術パートナーになることだ。私たちは顧客が現在変化している技術構造を抱きしめる際に彼らのIT需要とデジタル転換目標を満たすことを支援している。私たちは私たちの戦略を実行する時に私たちのビジョンを実現し、私たちの強みを利用して私たちのリーダーシップを拡大し、新しい成長を実現するつもりだ。
私たちは業界の中で独特な地位にあり、私たちの業績は引き続き私たちの運営優勢から利益を得て、これらの利点は私たちの会社が長期的な成長と価値創造を達成することができるようにし、同時に私たちの目標を決定の最前線に維持することができると信じている：人類の進歩を推進する技術を創造する
複雑化するIT環境での会社のナビゲーションに伴い、技術が急速に発展しており、簡単かつ全体的な解決策への需要が増加している。顧客のニーズに応えるために、研究開発、販売、その他の重要業務分野に投資を行い、優れた製品及び解決策能力を提供し、持続可能な長期成長を推進する。
人工知能と発生式人工知能が次の技術革新の波になるにつれて、技術進歩とデータ拡張の影響は引き続き進歩を推進する力になっている。すべての技術進歩の中で、私たちの能力を向上させ、私たちの働き方を変え、意思決定を行い、業務成果と顧客体験を改善し、新しい技術を利用して私たちのシステムを簡略化し、業務プロセスを最適化することでコストを低減することを望んでいます。私たちは、私たちの独特な運営優位性、私たちのリーダーシップ、そして私たちの経営方式が、成長を促進し、効率を高め、活力に満ちた業界のすべての革新の波を利用するために基礎を提供すると信じている。
製品とサービス
私たちは、様々な包括的で統合されたソリューション、製品、サービスを設計、開発、製造、マーケティング、販売、サポートしています。私たちは2つの業務部門に分かれており、この2つの部門も私たちの報告可能な部門です：インフラソリューション部門と顧客ソリューション部門です。
•インフラストラクチャソリューション部門(“ISG”)-ISGは、人工知能、機械学習、データ分析、およびクラウド環境の解決策を解決することによって、私たちの顧客のデジタル化移行を支援します。ISGは、お客様のIT操作の簡略化、簡素化、自動化を支援します。ISGソリューションはクラウド環境のために構築され、公共クラウドと私有雲及び内部配備における動作負荷に対して最適化を行った。
当社の完全なストレージ·ポートフォリオには、フラッシュ·アレイ、横方向拡張ファイル、オブジェクト·プラットフォーム、超融合インフラストラクチャ、およびソフトウェア定義ストレージを含む現代的および伝統的なストレージ·ソリューションが含まれています。
当社のサーバ製品の組み合わせには、お客様のIT環境、内部配備、およびマルチクラウドおよびエッジ環境でワークロードを実行することができる高性能汎用およびAI最適化サーバが含まれています。我々のAI最適化サーバは、AIモデルトレーニング、微調整、推論を含む高価値なワークロードを実行することを目的としている。私たちのネットワーク製品の組み合わせは、私たちの企業の顧客がインフラの転換と現代化、モバイルとエンドユーザー体験を豊富にし、業務応用とプロセスを加速するのを助けることができます
私たちのサーバ、ストレージ、仮想化ソフトウェアソリューションの利点は、私たちの顧客が拡張可能な統合ソリューションを通じてITの転換を加速できるように、リードした融合と超融合ソリューションを提供することができます。ISGはまた、コンサルティング、構成、およびサポートおよび配備を含むソフトウェア、周辺デバイス、およびサービスを提供します。
ISGの収入の約半分はアメリカの顧客への販売からであり，残りの部分はヨーロッパ，中東，アフリカ地域(“EMEA”)およびアジア太平洋地域と日本地域(“APJ”)の販売によるものである。
•顧客解決案グループ(“CSG”)CSGは、ノート、デスクトップおよびワークステーションを含むブランドPCを提供し、ディスプレイ、拡張ベース、キーボード、マウス、Webカメラおよびオーディオデバイス、ならびに第三者ソフトウェアおよび周辺デバイスを含むブランド周辺デバイスを提供する。CSGはまた、構成、サポート、および配備、および延長保証などのサービスを含む
我々のCSG製品は、お客様のために性能、信頼性、管理性、設計、および安全性を最適化することを目的としています。私たちのビジネス製品の組み合わせは、ITの現代化、混合作業の転換、その他の重要な分野のような、柔軟性を中心とした解決策を私たちの顧客に提供します。私たちのハイエンド消費者やゲーム製品では、お客様に強力な性能、処理、エンドユーザー体験を提供しています
CSGの収入の約60%はアメリカの顧客への販売からであり、残りの部分はEMEAおよびAPJクライアントの販売から来ている。
我々の他の業務には，以下に述べるように，VMware LLC(従来VMware，Inc.)独立製品の転売が主に含まれている.また，単独でその子会社とともに，“VMware Resale”，およびSecureWorks Corp.(“SecureWorks”)と呼ばれる製品である.このような業務は個別的または集団的に報告可能な部門に分類されない
•VMware転売独自のVMware製品の販売も含まれています。2021年11月にVMwareの剥離が完了した後、デル技術社は、本報告で議論したVMwareと締結されたビジネスフレームワークプロトコル(CFA)に基づいて、VMware製品を当社の顧客に転売し続けます。2023年11月22日、VMwareは博通社(Broadcom，Inc.)に買収された。買収完了後、博通はそのVMware製品の発売方式を変更することを発表し、私たちとVMwareのビジネス関係を変化させた。2024年1月25日、CFAがVMware制御権が変化した場合にプロトコルを終了することを許可した条項に基づいて、CFA終了通知を博通に提出し、この通知により、合意は2024年3月25日に終了します
同社は、厳選されたVMware製品およびサービスをデル技術の製品と統合し、エンドユーザーに販売し続けています。このような発行の結果はCSGやISGに反映され，具体的には売却先発行の性質に依存する.VMwareとの関係についての詳細は、本レポートに含まれる統合財務諸表付記20を参照されたい。
•SecureWorksナスダック(Sequoia Capital：SCWX)は技術志向のグローバルネットワークセキュリティソリューション提供者であり、超越と智勝相手を通じてその顧客を保護することに集中している。SecureWorksが提供する解決策は、異なる規模と複雑さの組織がセキュリティホールを防止し、悪意のある活動を検出し、セキュリティホールの発生時に新たに発生した脅威に迅速に応答し、識別することを可能にします。
私たちが現在報告すべき分部のさらなる議論については、“第2部--第7項--経営層の財務状況と経営結果の検討と分析--経営結果--業務単位業績”と本報告に含まれる総合財務諸表付記19を参照されたい
消費モデル
私たちの顧客は、私たちの解決策の選択をどのように使用するかを求めており、コストと複雑さを低減し、解決策製品をその業務ニーズに適合させ、そのIT企業全体で一致し、高品質な運営を提供したいと考えています
お客様の消費および融資の選好を満たすために、サービス、購読、ユーティリティ、レンタル、ローン、および即時支払いモードを含む様々な選択をお客様に提供します。私たちは引き続きデルのAPEX下の製品を含む当社のサービス製品を強化します。私たちは、これらのオプションが運営と財政的柔軟性を提供し、私たちの顧客関係を強化すると信じている。
これらの製品は、通常、長年の合意を生成し、合意期間内に経常的な収入フローを生成する。私たちはこのような製品が経常的な収入の増加に基礎を築くと予想している。日常的な収入を，主にハードウェアやソフトウェアの保守および購読，すなわちサービス，使用に基づく製品や運営リースに関する収入と定義した.
デルの金融サービス
DFSは、私たちのグローバル顧客に様々な融資選択およびサービスを提供し、手配することで、私たちの業務を支援します。DFSは、主に当社の製品、ソフトウェア、およびサービスを購入または使用することに関連して、顧客の売掛金を開始、受け取り、サービスします。私たちはDFSが現在専属企業として運営していない国の顧客のために融資を手配しています。さらに、上述したように、ユーティリティ、購読、すなわちサービスモードを含む柔軟な消費モードを提供する。外勤部は2024年度に84億ドルの元融資に資金を提供し、105億ドルの世界高品質融資売掛金の組み合わせを維持している。これらの業務の結果は、融資された基礎製品やサービスに応じて我々の部門に割り当てられ、金利環境の変化やこれらの変化から定価への転換などの要因の影響を受ける可能性がある。当社の融資手配の他の資料については、本報告に掲載されている総合財務諸表付記6を参照されたい
研究と開発
私たちは競争力のある価格で必要な特性と機能を融合させた革新的な解決策の開発に集中している。私たちは協力方式を採用して設計と開発を行い、私たちのエンジニアは顧客の直接の意見の下で解決策を設計し、グローバル技術パートナーネットワークと協力して、新しいシステム設計を構築し、未来の発展方向に影響を与え、新技術を私たちの製品と解決策に統合する。私たちは新しい関連製品を迅速かつ効率的に市場に出すために努力している
私たちのソフトウェアエンジニアは次世代の革新的な解決策の開発に集中しています。 我々の組込みソフトウェアは，自動化により複雑な作業を簡略化し，人工知能や機械学習技術を利用するようになってきている.我々の研究開発(“R&D”)支出の大部分は，これらの解決策を支援するソフトウェアを開発するコストを表している
私たちは私たちが顧客に最も価値があると思う解決策に集中することと、私たちの戦略パートナーの能力を利用することで私たちの研究開発費を管理します。私たちは世界で研究開発事業を持っていて、2024年度と2023年度の研究開発総支出は28億ドル、2023年度は26億ドルです 2022年度。これらの投資は、正しい解決策を創造し、私たちの顧客が彼らのデジタル未来を構築し、彼らの業務を変えることを目的とした革新に対する私たちの約束を反映している。
戦略投資と買収
我々の戦略の一部として，我々のリスク投資部門Dell Technologies Capitalによる戦略投資の機会を評価し，我々の業務に関連して既存の解決策を補完する新興技術分野に重点を置いていく予定である.我々の目標は，ストレージ，ソフトウェア定義のネットワーク，管理と協調，セキュリティ，機械学習と人工知能，ビッグデータと分析，クラウド，エッジ計算，ソフトウェア開発運営などの分野に投資することである.これらの会社が開発している技術や製品は通常初期段階にあり、決して商業的価値を持たないかもしれませんが、これらの会社での投資損失の大きな部分を招く可能性があります
2024年2月2日と2023年2月3日までに、13億ドルの非上場証券戦略投資を保有しています。より多くの情報は、本報告書に記載されている連結財務諸表付記5を参照する。
これらの投資に加えて、私たちは業務を規律的に買収し、私たちの戦略目標を推進し、私たちの革新的な議題を加速させることができます。
製造と材料
私たちはアメリカ、マレーシア、中国、ブラジル、インド、ポーランド、アイルランドに製造工場を持っている。我々の製造·流通施設に関する情報は、“項目2-属性”を参照されたい
私たちはまた、世界各地の契約メーカーを利用して、デルの技術ブランドで私たちの製品を製造または組み立てて、運営柔軟性を提供し、コスト効果を実現し、製品をより早く配送し、私たちの顧客によりよくサービスし、私たちのサプライチェーンを強化します。契約メーカーを使用する場合、私たちはサプライヤーからコンポーネントを購入し、これらのコンポーネントをメーカーに販売します。私たちの製造プロセスには、組み立て、ソフトウェアインストール、機能テスト、品質管理が含まれています。私たちは正式で文書化された品質管理システムを利用して運営して、私たちの製品とサービスが顧客のニーズと期待を満たすことを確保します。テストおよび品質制御は、第三者仕入先から取得した部品、部品、サブコンポーネント、およびシステムにも適用可能である。
我々の品質管理システムは，製造過程の異なる段階でコンポーネント，コンポーネント，ソフトウェア，システムをテストすることで維持される.品質制御プログラムはまた、組み立てが完了した部品の老化期間、持続的な生産信頼性監査、故障追跡、および早期発見生産および部品問題、およびサービスおよび支援計画を介して顧客から得られた情報を処理することを含む。このシステムはISO-9001国際標準によって認証されており、この標準は私たちの製品を設計、製造、サービスするグローバルサイトと組織を含む
我々の注文履行，製造と試験施設はISO 9001品質管理システム国際標準，ISO−14001環境管理システム国際標準，ISO 45001健康安全管理システム国際標準とISO 5501エネルギー管理システム国際標準の認証を通過した。これらの国際的に認められている持続可能な品質，環境，健康と安全およびエネルギー管理認証は既存の最高レベルの認証の一つである。私たちはまた、私たちの設計、製造、テスト過程とサプライヤー関係の品質が向上していくことを確保するために計画と方法を実施した
我々は，サプライヤー行動指針を維持し，返品製品の回収プロセスを積極的に管理し，環境保護局からSmartWay Transportパートナーとして認証された。
私たちは大量の合格したサプライヤーから材料、用品、製品部品、製品を調達します。場合によっては、性能、品質、サポート、交付、容量、または価格の観点から、そうすることが有利であると考えられる場合、私たちは単一の供給源または限られた数の供給源に依存する。私たちは、単一ソースまたは限られたソース供給者への依存によって起こりうるいかなる破壊も、競争相手に対して比例しない劣勢にはならないと信じている。“プロジェクト1 A-リスク要因-当社のビジネスおよび業界に関連するリスク-私たちの製品およびコンポーネントサプライヤーへの依存を参照してください。その多くは単一のソースまたは限られたソースのサプライヤーであり、製品の可用性、交付、信頼性、およびコストに悪影響を与え、私たちのビジネスを損なう可能性があります。“デル·テクノロジーの単一ソースまたは限られたソース·プロバイダを使用するリスクに関する情報。
製品が滞る
製品在庫は、未履行の製造注文の価値を表し、私たちが製造注文をキャンセルできないと判断した範囲内には、余剰履行義務の構成要素として含まれる。私たちの業務モデルは通常、出荷を加速させるか、お客様の注文を優先的に手配することで納期の短い製品を購入することを含む、製品在庫を最適化する柔軟性を提供してくれます。2023年度には、供給状況の改善や需要環境の全体的な低下により、限られたソースコンポーネントの制限が減少し始めたため、CSGおよびISGの蓄積を減少させた。2024年度には、我々のサプライチェーンは標準納期で効率的に動作するが、AI最適化サーバの需要はグラフィックスプロセッサ(“GPU”)の供給を超え、本年度終了時のこのような製品の在庫レベルを上昇させる
地理運営
私たちの会社はテキサス州テキサス市に本社を置いています。私たちはアメリカ、ヨーロッパ、中東、アジア、その他の地理的地域の多くの国で業務と業務を展開しています。私たちの世界的影響力を拡大するために、私たちは引き続きアメリカ、西欧、カナダ、日本以外の新興市場に集中しています。私たちはこのような地理的市場を世界の大多数の人口を含む長期的な成長の機会と見なし続けている。そこで，我々はこれらの市場ニーズを満たす技術的解決策の開発に取り組んでいる.過去3会計年度に米国以外の業務で発生した純収入に関する情報は、本報告に含まれる連結財務諸表付記19を参照されたい。
季節性
私たちの売上げは季節的な傾向の影響を受けます。ISG内部では、私たちのストレージ販売は一般的に第4四半期に強い。アメリカでの売上は通常第二財期と第四四半期に強いですが、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域での売上は通常第四四半期に強いです。歴史上の季節的モデルは、変化するマクロ経済環境と我々の業務の組み合わせの影響を受けており、将来は継続しない可能性がある
競争
私たちの産業はハードウェア、ソフトウェア、サービス製品の面で迅速な技術進歩を持っている。私たちはビジネスのすべての分野で、ブランドと非特許競争相手からの競争を含む持続的な製品と価格競争に直面している。私たちの競争は、競争力のある価格で最新かつ最も必要な製品およびサービス機能を提供する競争力を持つ拡張可能な統合ソリューションを顧客に提供する能力に基づいています。我々は為替変動の影響を含む市場定価に注目し、顧客に最適な価値を提供するように努力している。顧客やチャネルパートナーとの強固な関係は、変化する顧客ニーズや他のマクロ経済要因に迅速に反応できると信じています。
大規模なインフラであるサービスプロバイダを含む非伝統的なIT会社からの競争にも直面しており，これらの会社は通常オリジナル設計メーカーからインフラを直接購入している.クライアントが既存の作業負荷をこれらのインフラであるサービスプロバイダに移行することを選択すると，競争圧力が増加する可能性がある.
我々が競争する市場は世界各国に及び，顧客範囲は世界最大の会社から中小企業から消費者まで，政府や非営利組織も含まれている。私たちは、新しい企業が引き続きこれらの市場に進出し、技術を開発し、商業化に成功すれば、私たちの製品やサービスと競争するかもしれないと信じている。さらに、既存のライバルは、新しいまたは既存のライバルと新たな戦略関係を構築する可能性があり、これは競争圧力をさらに増加させる可能性がある。私たちの競争リスクに関する情報は、“プロジェクト1 A--リスク要因--私たちの業務や業界に関するリスク”を参照してください
販売とマーケティング
私たちの販売とマーケティングは私たちの顧客を中心に行われています。私たちのグローバル販売とマーケティングチームは協力的で顧客を中心とした市場モデルを作った。私たちは通常地理と顧客の細分化に重点を置いて私たちの上場運営を組織します。これらの細分化市場は大量のを含んでいます世界と国家企業、政府機関、その他の公共機関、教育機関、医療機関組織、中小企業、消費者だ
市場戦略を押し上げる-顧客に製品およびサービスを直接販売し、付加価値販売店、システムインテグレータ、流通業者、および小売業者を含む他の販売チャネルを介して。私たちは統一された顧客体験を提供するために、私たちの直販チームとチャネルパートナーを管理します。
私たちは、私たちの直販ルートが重要な競争優位であると信じ、顧客との直接コミュニケーションを強調し、私たちの製品とマーケティング方案を改善することができ、同時に洞察力を提供し、サプライチェーンの挑戦と複雑性をよりよく制御することができる
私たちの直販ルートのほかに、私たちのチャネルパートナーネットワークを利用して、私たちの製品とサービスを販売して、私たちはより多くの顧客に効果的に接触してサービスを提供することができます。デル·テクニカルパートナーズは、販売を奨励するために、パートナーに適切なインセンティブを提供する計画です。私たちはまた、私たちのチャネルパートナーが彼らの運営資金を管理するのを助けるために、第三者融資に便宜を提供します。私たちのチャネルパートナーと長期的な関係を構築することは、質の高い顧客体験を提供する能力を強化することができると信じています。2024年度には、私たちの他の販売ルートは約50%の純収入を創出した
大規模事業者-大規模企業や公共機関については、世界各地で現場販売チームを維持し、最大の顧客サービスを提供しています。技術販売の専門家を含む専門顧客チームは、我々最大の顧客と長期的な関係を構築し、支援を提供し、彼らのニーズを満たすために量的にカスタマイズされた解決策を開発し、デルの技術の機能を位置づけ、顧客フィードバックを提供してくれます。これらの顧客に対して、専門の顧客マネージャーを通じてワンポイント連絡と問責、特殊価格設定、一致したサービスと支援計画を提供することを目的とした複数の計画を提供します。また、連邦、州、地方政府機関、医療·教育顧客に対して特定の販売とマーケティング計画を維持しています。
中小企業と消費者-私たちは、様々な広告メディアを介して、中小企業および消費者に製品およびサービスを販売します。顧客のニーズに迅速に反応するために，様々な業界で広く用いられている顧客忠誠度指標であるNet Promoterスコアを追跡した.Net Promoter ScoreはSatmetrix Systems，Inc.，Bain&Company，Inc.およびFred Reichholdの商標である.私たちはまたソーシャルメディアを通じて顧客と交流している。
特許、商標、ライセンス
2024年2月2日現在、私たちは世界で22，522件のライセンス特許と8，386件の係属中の特許出願を持っています。私たちは引き続き私たちの持続的な研究開発活動を通じて新しい特許を取得します。私たちの特許と特許出願で主張されている発明は、私たちが現在、未来に提供する可能性のある製品、コンピュータシステム、ソフトウェア製品、製造プロセス、および関連技術の様々な側面をカバーしています。私たちはまた、多くの第三者特許を使用するライセンスを持っています。私たちの特許発明を使用して、その中のいくつかを他の人に許可していますが、私たちはどの特許や関連特許のセットにも実質的に依存していません。私たちの製品と工芸特許は壁に入る可能性があり、私たちのグローバル特許の組み合わせは業界内の他の人との知的財産権交渉に価値を発揮し続けることが予想されます。
私たちはすでにアメリカと他の国で特定の商標と著作権の登録を使用、登録、または申請した。デルの技術、デル、Alienware、およびSecureworksの米国における文字タグおよびロゴマークは、当社の運営に重要であると信じています。
私たちは他の会社とソフトウェア許可協定を締結した。我々はまた、我々の製品およびプロセスで使用するために、いくつかの技術および知的財産権を第三者に許可し、私たちのいくつかの技術および知的財産権を第三者に許可する
政府の監督管理
私たちの業務は様々なアメリカ連邦と州政府機関や他の政府機関によって規制されています。この規制には，米国連邦通信委員会の活動，米国連邦貿易委員会，米国司法省，EUの反独占規制活動，米国連邦貿易委員会と米国各政府機関の消費者保護法と金融サービス規制，米国商務省と米国財務省の輸出規制活動，米国税関·国境保護局の輸入規制活動，米国消費財安全委員会と米国交通部の製品安全規制活動、米国衛生·公衆サービス部の健康情報プライバシーと安全要求、および私たちが業務を展開している各国/地域の様々な政府機関の環境、雇用、労働者、その他の規制活動
私たちの運営は運営の様々な面で様々な環境、性能、安全法規を守っています。製品の設計と調達操作は、水銀、鉛、カドミウム、金属リチウム、リチウムイオンおよびその他の物質の制限を含む、電子製品の材料組成、源、放射放出、エネルギー効率と収集、回収、処理、輸送および処分に関連する要求に適合しなければならない。私たちの行動はまた気候変動に関する法律や法規に関連した新しい基準または新しい基準によって制約されるかもしれない。環境や安全法では，コストの額や時間の予測が困難である。2024年度には、私たちは実質的な環境罰金も、実質的な環境救済や他の環境コストも評価されていない。
我々と我々の子会社は、業務を獲得または保留するために外国政府およびその役人に不正なお金を支払うことや報酬を提供することを禁止する様々な反腐敗法律によって制約されているとともに、輸出規制、税関法規、経済制裁法律(現在ロシアに施行されている制裁を含む)、米国政府が実施している禁輸の制約を受けている。米国の“海外腐敗防止法”又はその他の反腐敗法律又は輸出規制、税関法規又は経済制裁法律に違反する行為は、厳しい刑事又は民事制裁及び処罰を招く可能性がある。
コンゴ民主共和国紛争地域または隣接国原産の鉱物供給の透明性と責任を向上させることを目的とした“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法”の規定を守らなければならない。我々は，本法の開示要求を遵守することによりコスト，及び我々の製品で使用されている鉱物の由来及び獲得性に関連する他のコストを発生させる。
持続可能な開発と環境、社会、ガバナンス活動
デルの技術は、私たちの技術および専門知識を、人類および地球に最大の利益をもたらすと考えられる分野に適用することで、人類の進歩を推進することに取り組んでいます。私たちのすべての利害関係者、株主、顧客、サプライヤー、従業員、コミュニティ、および環境と社会は、私たちの業務に重要であることを認識しています
デル技術は，我々が2030年以降の計画で設定した目標に向かって進むことに取り組んでおり，これを2030年目標と呼ぶ。我々は，これらの目標を利用して業務の構築を支援し，長期的な株主価値創造を促進し，今後10年間の社会的影響戦略を指導している。私たちの2030年の目標には4つの柱があります
•持続可能性を推進する-私たちは、より持続可能な未来を作り、私たちの顧客、サプライヤー、コミュニティと共に私たちの地球を保護し、豊かにする責任があると信じています。私たちは気候変動と循環経済を含む選択された重要な分野に私たちの影響を集中させることでこの目標を達成することを求めている。ビジネス生態系全体の持続可能性を強調し，自然資源を重視し，環境への影響を最小限に抑えることを求めている。我々のグローバル·サプライチェーンの力により、デルの技術は最高基準の持続可能性と道徳的実践を追求している。
•包摂性を育てる-私たちは、多様性と包括性を、私たちの将来の労働力の建設と強化を支援するビジネスの必要性と見なしています。私たちは包容力のある従業員チームを育成するために努力し、私たちのチームメンバーは私たちの世界の顧客基盤の多様性を代表すべきだと信じている。また、私たちは、指導部の多様性が革新を促進し、会社の意思決定が私たちの異なる利害関係者集団を反映していることを確実にすると信じている。
•生活を変える— 私たちの規模、支援、そして私たちの技術の革新的な応用は、基本的人権を促進し、複雑な社会的挑戦に対応する触媒になり、例えば、十分なサービスを受けられない人にデジタル包容を提供することができると信じています。私たちは技術の力、私たちの規模、そして私たちの専門知識を利用して、人間の潜在力を実現するのに役立つデジタル未来を作るために努力している
•信頼を守る-セキュリティ、道徳、およびプライバシーによって信頼を維持することは、ビジネスの成功を創出する上で重要な役割を果たしています。私たちは道徳と誠実さを維持し、新しい人材と既存のチームメンバーが私たちの道徳文化と一致することを確保するために努力している。私たちは引き続き私たちの先進的なプライバシー管理とリスク管理技術に投資し、私たちと同様に道徳やプライバシーに取り組む第三者の選択、評価、業務を続けていきます。
デルの技術は、私たちのサイトで発表された年間報告書で、2030年の目標の進捗状況を測定しました。
気候変動
デルの技術では、気候変動に対応することで、私たちのコミュニティと地球を守ることへの私たちの約束を示していると信じています。この使命の一部として，我々の直接·間接的な足跡に関する温室効果ガス排出(“GHG”)の管理が求められている。技術はこの事業で重要な役割を果たしている。2030年までに明確で野心的な温室効果ガス排出目標を策定し、2050年までに範囲1、2、3で純ゼロ排出を実現することを目標としています
人的資本管理
私たちは多様なグループで、私たちの目標、戦略、文化的に団結した独特の視点を持っている。様々な背景の従業員が自分の価値、尊敬度を感じ、自分の仕事をするように激励することを目標としています。私たちの目標は、私たちの持続的な多元化と包括的な努力を通じて、訓練と発展サービス、そして健康と健康資源を含む競争力のある総合的な福祉を提供することで、包括的な労働力チームを誘致、発展、維持することだ。私たちは一流の雇用主としての私たちの一貫した市場承認を通じて、私たちの約束が成功したと信じている。
2024年2月2日までに、私たちは約12万人の従業員がいる。2024年度を通して、外部採用、従業員再編、その他の行動を制限して、私たちの投資を私たちが発表した戦略や顧客優先事項と一致させることを含む、コストを低減するための何らかの措置を取り続けています。このような行動は私たちの従業員の総数を減少させる。これらの困難な決定があるにもかかわらず、私たちは引き続き従業員の能力を強化し、人材を誘致、発展、維持することに集中する
私たちは4つの重要な分野で私たちの文化を支持することを求めています
多様性と包括性-デルの技術会社では、多様性が強いと信じています。私たちが包括的な柱を育成することは、私たちの人的資本資源が私たちの社会的影響と長期的なビジネス成功に重要であることを強調している。私たちは、技術業界で不足を代表する少数民族の雇用格差を縮小することは、将来のビジネスニーズを満たし、多様な視点を確保するために、私たちのグローバル顧客基盤を反映するために重要であると信じている。私たちは平等な雇用のために努力し、包括的な政策を継続して実施する
2024年2月2日現在、SecureWorksの従業員は含まれておらず、私たち世界の従業員の約35%が女性だと自認しています。私たちの世界の人々のリーダーのうち、約29%が自分が女性だと思っている。私たちは従業員リーダーを管理職または執行職にある従業員と定義する
同じ日まで、私たちのアメリカ人従業員ベースは、白人またはコーカサス人の62%、アジア人の16%、スペイン系またはラテン系の10%、黒人またはアフリカ系アメリカ人の6%、2%以上の人種、および1%の他の集団(米国インディアン、アラスカ原住民、ハワイ先住民、または他の太平洋島民を含む)からなる。私たちのアメリカ人従業員の約3%は自己報告書や人種と民族状況を具体的に説明していない。私たちのアメリカ人リーダーのうち、13%の人がスペイン系またはラテン系、あるいは黒人またはアフリカ系アメリカ人だと思っている
従業員構成の変化に伴い、多様性と包容性を抱く多くの会社が、彼らの仕事効率、参加度、従業員満足度が向上していると報告していることを認識している。私たちはデルの技術分野全体で性別と人種多様性を向上させるために努力している。私たちは、以下の代表的な目標(SecureWorksを含まない従業員)を従業員チームで実現することを求めています
•2030年までに、私たちの世界の労働力の50%と世界の人々の40%は女性として自己認識している人たちになるだろう
•2030年までに、25%のアメリカ人労働力と15%のアメリカ人リーダーは、黒人またはアフリカ系アメリカ人、スペイン系またはラテンアメリカ系アメリカ人として自己承認される人になるだろう
私たちは以下のようにこれらの目標を達成することを求めている
•包括的な労働力チームを建設し誘致する最も優秀な人材を可能な限り誘致し、世界の技術人材の不足を解決するための革新的な採用と採用計画に投資することで、
•私たちの既存のチームのメンバーを育成して維持します平等を重視することで職業発展と技能向上計画の支持的な企業文化を獲得する。
学習、発展、競争力のある報酬と報酬によって達成される-私たちの総合的な奨励計画は、高い素質の人材を誘致、激励、維持する上で、世界的な一貫性、地方性、および有効性を持っています。私たちの奨励計画は従業員が私たちの顧客と私たちの業務成長のために最善を尽くすように激励することを目的としています。私たちの全面的な奨励計画を通じて、私たちは同一労働同一賃金に取り組んでいる。人々は，性別，人種，その他の多様性属性にかかわらず，我々の顧客や他の利害関係者に提供された価値によって公平に補償されるべきであると考えられる
私たちは、集中的な計画を通じて従業員の職業成長と発展を支援する多様な計画を提供する。この計画を通じて、正式なトレーニングオプション、個性化発展計画、360度フィードバックツール、指導、ネットワーク、拡張タスク、成長機会を提供します。私たちのツールと資源は、従業員に自分の職業道を指導し、技術業界で成功するために、一連の譲渡可能な技能の組み合わせを構築することを目的としている。私たちの内部職業センターは、指導者や内部機会など、従業員のスキルや開発目標に一致した個性的な開発アドバイスを提供することで、従業員の成長を支援しています。私たちは多様な指導ルートを構築することに力を入れ、誠実な行動と他人を激励する能力を含む幅広い技能を持っている
バランスと健康−競争力および包括的な福祉プログラムを提供し、最低コストで最適な選択および価値を提供するように努力するステップと。私たちの福祉プログラムを通じて、私たちは、心理的、身体的および財務的健康、つながり、および柔軟性に重点を置いた計画および資源を提供する包括的な方法で従業員の全体的な健康および福祉を支援する。仕事の柔軟性は私たちの文化の一部であり、依然として私たちの優先順位だ。私たちは仮想生放送とオンデマンド教育会議、コンサルティングと支援サービス、フィットネスと健康挑戦、自発的な進捗追跡、その他のインセンティブなどの革新的で包摂的なサービスを提供するために努力している。
連絡と接触-従業員フィードバックは私たちの文化の重要な構成要素であり、つながりと参加を促進する重要な戦略でもあると信じています。例えば、私たちの年間Tell Dell調査により、従業員は、従業員の体験を改善し続けることができるように、会社および私たちのリーダーシップ、文化、包摂性に対する彼らの見方を秘密に表現することができます。私たちは、私たちのより広いチームメンバーの傾聴戦略と私たちの従業員リソースグループ(ERG)を含む、様々な取り組みを通じて、従業員間のつながりと参加をさらに促進します。我々は13のユニークなERGを持ち，包摂性を育成し，多くの集団音声を集めて，より大きなビジネス影響を与える.私たちのERGsはまた、ネットワーク機会、指導、ボランティア活動、コミュニティ参加を通じて個人と専門的な発展を提供しています。
サプライチェーン資源
私たちは世界最大のサプライチェーンの一つで私たちの責任ある業務実践を管理しており、これは世界各地の数十万人に関連している。私たちは、人権の職務調査や環境管理を含めた強力な保証を通じて、責任ある製造を推進することを求めている。私たちはサプライチェーンにおける従業員の福祉を配慮することが非常に重要であることを認識しており、私たちの仕事には様々な目標があります
•健康な労働環境を提供します
•サプライチェーン内の従業員に未来志向のスキル開発を提供し、
•私たちの製品を作っている人との接触を続けてください。
我々は、強制労働、健康、安全を含むバリューチェーン中の労働者に重要なテーマの訓練を提供し、引き続きサプライヤーと協力し、従業員の携帯電話を通じて彼らに直接訓練を提供する。この計画により，デルの技術会社はトレーニングモジュールの開発コストを負担し，トレーニングモジュールを提供するサプライヤーとトレーニングコストを分担する
デルの技術は、私たちと私たちのサプライヤーが責任を持って私たちの製品を生産することを確保することに力を入れており、これはある程度私たちの社会と環境責任を通じて計画を保証しています。この計画に基づくリスク評価と監査により、工場が責任ある商業連合(“オーストラリア中央銀行”)行動基準を遵守している状況を監督することを求めている。監査はオーストラリア中央銀行の研修と認証を受けた第三者監査人によって行われる。監査は5つの分野をカバーする：労働者、強制労働と毎週の労働時間のリスク、従業員の健康と安全、環境、道徳、そして管理制度。私たちの監査計画を通じて、サプライチェーンにおける問題を識別して解決し、問題を解決するための継続的な改善を求め、サプライヤーが自分の内部能力を確立できるようにすることを目標としています。私たちがさらなる改善を推進する機会を発見した時、私たちは仕入先の的確な評価を使って私たちの監査を補完します。
私たちのサプライチェーンの持続可能な発展の進展に関する情報は、私たちのサイトでの年間報告書によって得ることができます。
人権.人権
デルの技術会社では、すべての人の基本的人権の尊重を維持し、促進することが、人類の進歩を推進し、積極的かつ持続的な社会的影響を創出するビジネス戦略、目標、および約束の核心である。私たちはすべての人が平等に扱われ、尊厳と尊重を受けるべきだと信じており、私たちは責任感、道徳、包容、そして持続可能なビジネス実践に取り組んでいる。我々は，我々の方法と行動を国連ビジネス·人権指導原則およびデルが署名した国連世界契約の原則に適合させ，この約束を履行するように努力している。私たちは私たちが人権侵害の共謀者ではないことを確実にするために努力し、私たちは私たちの供給者たちと他の商業パートナーたちが同じ基準を遵守することを求めている。私たちは誠実さで勝つと信じて、私たちは訓練と技術を使用して、私たちのチームメンバーが誠実さとコンプライアンス原則を日常的な商業取引、活動、そして意思決定の一部とすることを助ける
企業情報：
私たちは子会社を通じて業務を展開する持株会社です。
私たちの主な実行オフィスの郵送先はOne Dell Way、ROUND ROCK、テキサス州78682です。私たちの電話番号は1-800-289-3355です。
私たちのサイトはwww.dellTechnologies.comです。私たちは米国証券取引委員会にこれらの資料を電子的にアーカイブまたは提供した後、合理的で実行可能な範囲で、私たちのForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、およびこれらの報告のすべての修正をできるだけ早く私たちのサイトを通じて無料で提供します。上述したウェブサイトまたは本報告書で言及された任意の他のウェブサイト上の情報または本ウェブサイトによって取得可能な情報は、本報告の一部ではなく、参照によって本報告に組み込まれることもない。
私たちの執行官に関する情報は
次の表には、2024年3月18日現在、取締役会が任命した私たちの役員の情報が記載されています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名前.名前 | | 年ごろ | | ポスト |
| マイケル·S·デル | | 59 | | CEO兼会長 |
| ジェフリー·W·クラーク | | 61 | | 副会長兼首席運営官 |
| アリソン·ルー | | 54 | | 首席営業官 |
イフォン·マギル | | 57 | | 首席財務官 |
| リチャード·J·ローズバーグ | | 60 | | 総法律顧問 |
| ジェニファーD·Saavedra博士 | | 54 | | 首席人的資源官 |
| ウィリアム·F·スカンネル | | 61 | | 社長、グローバル販売と顧客運営 |
マイケル·S·デル-デルのさんは、デルの技術会社の取締役会長兼CEOを務めています。1984年から2004年7月までの間、デル·さんは、デル·テクノロジーズの完全子会社であるデルの最高経営責任者を務め、2007年1月に再任しました。1998年，デルのさんは，MSD Capital，L.P.，DFO Management，LLC，彼と彼の家族の投資を管理することを目的とした個人投資会社を設立しました。1999年、彼と妻はマイケルとスーザン·デル財団を設立し、様々なグローバル事業に慈善支援を提供した。デルのさんは、世界経済フォーラム理事会の名誉会員であり、国際商業理事会の実行委員会のメンバーでもあります。彼は科学技術CEO理事会のメンバーであり、商業円卓会議のメンバーでもある。また、北京清華大学経済管理学院中国顧問委員会のメンバー、インドハイデラバードインド商学院取締役会メンバー、および非営利組織Catalyst，Inc.の取締役会メンバーを務め、女性に包括的な職場を提供することを促進することを目的としている。2014年6月、デル·さんは、ユニセフ首位のグローバル·起業·イニシアティブに任命されました。デルのさんは、SecureWorks Corp.の非実行議長であり、SecureWorks Corp.は、デルの技術会社の上場制御子会社であり、情報駆動型情報セキュリティソリューションのグローバルプロバイダでもあります。2016年9月から2023年11月までBroadcom Inc.によって買収される前に、デルさんは、クラウドインフラストラクチャとデジタルワークスペーステクノロジー社のVMware，Inc.の取締役会長であり、2016年9月から2019年12月まで、Pivotal Software，Inc.は、Pivotal Software，Inc.の取締役会メンバー、Pivotal Software，Inc.は、以前はデルの技術のパブリック·ホールディングス子会社であり、2019年12月までVMware，Inc.によって買収された有力なクラウドローカル·プラットフォームを提供しています。
ジェフリー·W·クラーク-Clarkeさんは、デルの技術会社の副会長兼首席営業責任者を務め、日常的な業務運営を担当し、会社の戦略アジェンダを策定し、デルの技術会社の実行リーダーチームに優先事項を設定します。クラークさんはインフラストラクチャ·ソリューション·グループとクライアントソリューション·グループをリードし、製造、調達、サプライチェーンを含む世界的な運営を管理しています。また、クラウド、エッジ、電気通信とサービスなどの新興技術分野の長期戦略と指導計画の制定を担当している。クラークさんは、2019年12月から2021年8月までの間、最高経営責任者を務め、2023年8月に再びチーフ運営官を務め、2021年8月から2023年8月まで連席チーフ運営官を務め、2017年9月から2017年9月まで副理事長を務め、2009年1月以来、デルの技術会社の運営と顧客ソリューションの副社長と社長を務めています。2003年1月から2009年1月まで、クラークさんは業務製品部の上級副社長を務めました。2001年11月から2003年1月まで、クラークさんは関係製品部総裁兼副総経理を務めた。1995年、クラークはデスクトップ開発界の取締役となった。クラークさんは1987年にデルに入社し、品質エンジニアおよびその他のエンジニアリングおよび管理職を歴任した。デルの技術会社に入社する前に、クラークさんは世界のテクノロジー会社モトローラで信頼性と製品エンジニアを務めていました。
アリソン·ルー-Dewさんは、デル·テクノロジーズの首席営業官を務めています。このポストにおいて、Dewさんは2018年3月以来、ブランドと創意、製品マーケティング、コミュニケーション、デジタル及び現場とチャネルマーケティングを含むグローバルマーケティング組織、戦略及びデル技術会社のマーケティングのあらゆる面を直接担当してきた。2008年にデルに加入して以来、Dewさんはデル技術会社のマーケティング転換において重要な役割を果たし、データ駆動型マーケティング、顧客理解と集成計画に対する重視をリードした。最近、現職になる前に、Dewさんは2013年12月から2018年3月までの間にデル技術顧客ソリューション部門のマーケティングを担当していました。デルに入社する前に、Dewさんはグローバルテクノロジー会社マイクロソフト社で様々なマーケティングリーダーを務めていました。Dewは日本の東京の地域広告会社とニューヨークの独立した多文化機関で働いていたこともある。
2024年2月6日、Dewさんは会社に通知し、2024年3月29日から首席営業官の職を退職することを決定した
2024年2月29日、取締役会は現会社のグローバル現場·パートナー営業部上級副総裁のGeraldine Tunnellを会社首席営業官に任命し、Dewさんのポストを引き継ぎ、2024年3月30日から発効した。
イフォン·マギル — マギルは現在デルの技術会社の首席財務官を務めています。彼女は2023年8月以来ずっとこの職務を担当し、会計、財務計画と分析、税務、財務と投資家関係、及び会社の発展、全世界の業務運営とデル金融サービスを含む会社の財務機能のあらゆる面を担当している。彼女はまた、CEO室と密接に協力し、デルの技術利害関係者のための価値を創造する長期戦略を策定し、実行している。2015年8月から2023年8月まで、McGillさんはデルで様々な財務指導者を務め、会計、税務、財務と投資家の関係を担当する会社総監、インフラストラクチャソリューション部門の首席財務官と上級副総裁、及び全世界財務計画と分析部門の上級副総裁を含む。1997年にデルに加入して以来、McGillさんは会社のアジア太平洋区、日本と中国地区の首席財務官と首席会計官を含む他の様々な財務指導者を務めたことがある。デルのサービスを開始する前に、McGillさんはManTech International Corporationと普華永道に勤務していた。前者はアメリカの情報、国防と連邦文職機関に技術解決方案とサービスを提供する会社であり、後者は会計、保険、税務とコンサルティングサービスに専門的な会社である。マギルさんは国際材料工学会社応用材料会社の取締役会のメンバーです。
リチャード·J·ローズバーグ--ローズバーグさんは、デルの技術コンサルタント兼秘書を務めています。さん·ローズバーグは、2013年11月以来、世界の法律部門を監督し、政府の事務、コンプライアンス、道徳を管理する職務を担当してきた。彼はまた世界安全保障を担当している。Rothbergさんは、1999年にデルに入社し、法律部門全体で重要なリーダーシップを担当しました。デル法律部副主任総裁を務め、欧州、中東、アフリカ地域でのデルの業務を支援し、その後2008年にシンガポールに移住し、アジア太平洋地域と日本法律部副主任総裁を務めた。Rothbergさんは、2010年に北米とラテンアメリカ地域の法務を担当する副社長の弁護士を務めて米国に帰国しました。この職では、彼はアメリカ販売と運営、および企業解決策、ソフトウェア、およびエンドユーザー計算業務部門の首席法律顧問である。彼はまた世界各地の政府事務組織を率いた。ローズバーグさんは、デルに入社する前に、8年近くデバイス製造会社キャタピラーに勤め、テネシー州ナッシュビル、スイス·ジュネーブで高級法律職を務めていました。ローズバーグはIBM Credit Corporationとロジャース·ウェルズ法律事務所の弁護士でもあります
ジェニファーD·Saavedra博士-Saavedra博士は、デルの技術会社の首席人的資源官です。この職では、Saavedra博士はデルの世界的な人的資源や施設機能を指導し、その文化と従業員を通じて会社の業績と成長を加速させている。サヴィドラ博士は、2019年12月から2021年3月までデル技術会社人的資源·販売部上級副総裁を務め、2017年11月から2019年12月までデル社人的資源·人材·文化部上級副総裁を務めた。Saavedra博士は2005年にデルに加入し、人材発展と文化、業務パートナー、戦略及び学習と発展を含む人的資源組織全体の中で多くの重要な指導者を務めた。2005年にデルに入社する前、Saavedra博士は民間や上場企業の人材コンサルタントを務めていた。
ウィリアム·F·スカンネル-スカンネルさんは、チャネル、OEM、グローバルアライアンス、プロのセールスなど、グローバル市場組織をリードするデルの技術会社の世界販売および顧客運営部門の社長を務めています。シュカンネルさんは、2020年2月以来、世界の既存市場および新市場の組織にデルの技術的な会社のソリューションを提供することで、市場進出戦略を担当し、世界的な成長を推進してきました。シュカンネルさんは、2017年9月から2020年1月までの間に、デルのテクノロジー会社のグローバル·エンタープライズセールスおよびお客様の運営ディレクターを務めており、世界の大企業や公的機関のための革新的で実用的なテクニカルソリューションをリードしています。スカンネルさんは、2016年9月までEMCのグローバル·セールスおよびお客様·オペレーション·ディレクターの社長を務めており、EMCは2016年9月までデルのテクニカル·カンパニーに買収されました。スカンネルさんは、2012年7月にアメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域のお客様の運営を担当した後、このポストに任命され、EMCビジネス部門のセールスチーム間の調整とチーム協力を推進し、EMCの最大のグローバル·お客様、グローバル·アライアンス、およびグローバル·チャネル·パートナーとの関係を確立し維持することに専念しました。スカンネルのキャリアは1986年に始まり、当時はEMCセールス代表で、1988年にカナダ地域マネージャーとなった。その後間もなく、彼の義務はアメリカとラテンアメリカを含めて拡大された。1999年、スカンネルはヨーロッパ、中東、アフリカ全体でEMCの業務を担当するロンドンに引っ越した。2007年に執行副総裁に任命されるまで、2001年と2002年にグローバル販売を管理していた。スカンネルは量子計算会社IonQ，Inc.の取締役会メンバーである
プロジェクト1 A--リスク要因
私たちの業務、経営業績、財務状況と将来性はすべて各種の重大なリスクの影響を受けており、その中の多くのリスクは私たちがコントロールできない。以下はいくつかの重要なリスク要因の記述であり、これらの要因は、将来の私たちの実際の結果が、現在期待されているか、求められている結果と大きく異なる可能性がある。以下に説明する危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちが現在未知であるか、または現在どうでもいいと考えているリスクや不確実性もあり、これらのリスクおよび不確実性は、私たちの業務、経営業績、財務状況、または見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性もある。
私たちのビジネスや業界に関連するリスクは
不利な世界経済状況は私たちの業務を損ない、純収入と収益力の低下を招く可能性がある
幅広い業務と業界の顧客を持つグローバルな会社として、私たちの業績は世界経済状況や国際市場の技術製品やサービス需要に影響されています。不利な経済状況は顧客の需要にマイナスの影響を与える可能性があり、支出の延期或いは減少を招く可能性があり、原因は顧客が失業或いはその製品に対する需要の鈍化、資産価値の低下、エネルギーコストの変動、信用の獲得性とコスト、並びに金融機関、金融市場、企業、地方と州政府及び主権国家の安定性と支払い能力を心配しているからである。2024年度には、世界経済の不確実性が、IT支出の面でますます慎重な姿勢を示しているため、我々の製品やサービスの需要に悪影響を与えている。地政学的動揺(例えば、ウクライナと中東の持続的な軍事衝突および台湾海峡両岸の緊張)、米国と中国との紛争のような国際貿易保護措置および紛争、または公衆衛生問題(例えば、コロナウイルスの大流行)を含む世界経済状況の疲弊または不安定をもたらす要因は、製品不足や遅延、サプライチェーン中断、キーサプライヤーの倒産、顧客と取引相手の倒産、製品コストの増加と関連価格の上昇、世界販売の減少、その他の私たちの業務への悪影響によって私たちの業務を損なう可能性もある。このようなどんな影響も私たちの純収入と収益性に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
競争圧力は私たちの業界単位のシェア、収入、そして収益力に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちの産業はハードウェア、ソフトウェア、サービス製品の面で迅速な技術進歩を持っている。したがって、私たちはブランドと模倣薬の競争相手からの激しい製品と価格競争に直面している。私たちの競争は、競争力のある価格で必要な機能を提供する統合ソリューションを顧客に提供する能力に基づいています。私たちの競争相手はより低コスト、より良い性能、またはより多機能な製品を提供するかもしれない。しかも、私たちの製品の組み合わせはすぐに時代遅れになるかもしれないし、私たちの市場シェアはすぐに侵食されるかもしれない。利益、流動性、成長を最適化するための製品とサービスの組み合わせをバランスさせる努力は、私たちの業界の地位に圧力を与えるかもしれない
科学技術業界の持続的な拡張に伴い、異なる地理区域は新しい、日々激しい競争が出現する可能性がある。技術業界への参入のハードルは一般的に低く、新たな競争相手からの挑戦の可能性が高まっている。移動とクラウドコンピューティング解決策の代替品の増加もまた競争を悪化させる可能性がある。また、我々と戦略同盟を持つ会社は、他の製品分野の競争相手になる可能性があり、または既存のライバルが新しいまたは既存のライバルと新たな戦略関係に入る可能性があり、これらすべてが競争圧力をさらに増加させる可能性がある。
私たちのサプライヤーの製品およびコンポーネントへの依存は、その多くが単一ソースまたは限られたソースのサプライヤーであり、製品の可用性、交付、信頼性、およびコストに悪影響を与え、当社のビジネスを損なう可能性があります
我々は、第三者ソフトウェア提供者との関係を含む複数の単一ソースまたは限られたソースのサプライヤー関係を維持するか、または複数のソースが容易に入手できないためか、性能、品質、サポート、交付、容量、または価格要因を考慮することが有利であるからである。重要な単一ソースまたは限られたソースの製品またはコンポーネントの供給遅延は、関連製品の必要な数量または構成に応じたタイムリーな出荷を阻害する可能性があります。さらに、第三者ソフトウェアが時代遅れになり、欠陥がある場合、または将来の製品バージョンと互換性がない場合、または十分なメンテナンスまたは更新がなされていない場合、現在製品によって提供されている第三者ソフトウェアによって提供されている機能を置き換えることができない可能性がある。複数の供給源がある場合であっても、代替サプライヤーの資格鑑定及び信頼性の高い供給を確立することは、遅延及び可能な販売損失を招く可能性があり、これは私たちの経営業績を損なう可能性がある
私たちは第三者サプライヤーから多くの製品とすべてのコンポーネントを獲得し、その多くはアメリカ以外に位置している。また、私たちの製品の大部分は契約メーカーによって組み立てられており、主にアジアの異なる場所にあります。このようなアウトソーシング製造のかなりの部分はいくつかの契約メーカーによって行われており、通常は単一地点にある。私たちはこれらの契約メーカーに部品を売却し、大量の非貿易売掛金を発生させ、契約メーカーの財務状況が悪化すれば、このような手配は回収できないリスクをもたらす
このような関係が費用効果を生み出しているにもかかわらず、それらは私たちの生産に対する直接的な統制を制限する。サプライヤーへの日々の依存は、私たちをより大きな不足リスクに直面させ、部品と製品の交付スケジュールの制御の減少、製品と部品のコスト増加のリスクをより大きくする。我々は最近，主にコロナウイルスの大流行の影響によるいくつかの悪影響を経験している。
原材料供給、製造能力、労働力不足、公衆衛生問題、関税、貿易紛争と保護主義措置、自然災害や気候変動の影響(例えば、極端な天気条件、海面上昇、干ばつ、洪水、野火)、およびサプライヤーの財務状況の重大な変化により、私たちは追加の供給不足と価格上昇を経験する可能性がある。私たちが最低レベルのコンポーネントおよび製品在庫を維持しているため、コンポーネントまたは製品可用性の中断は、許容可能な価格で顧客の注文をタイムリーに満たす能力を損なう可能性があります。新製品やサービス需要が急速に増加している時期には、現在の人工知能最適化ソリューションの需要など、供給制限が私たちの運営に与える影響はさらに深刻になる可能性がある。また、仕入先から欠陥のある部品や製品を受け取るリスクに直面しており、このような部品や製品を交換し、名声被害に直面させる必要があるかもしれません。
もし私たちがサプライヤーから有利な価格を得ることができなければ、私たちの収益性は不利な影響を受けるかもしれない
私たちの収益性は、交渉を通じてサプライヤーのリベート、マーケティング資金、および通常の業務中に受信した他のサプライヤー資金を含む、サプライヤーおよび契約製造業者から割引価格を得る能力の影響を受けます。これらのサプライヤー交渉は継続的であり、絶えず変化する競争環境を反映しているため、サプライヤーの増加割引と返金の時間と金額の変化は私たちの収益性に影響を与える可能性がある。仕入先計画は定期的に変化する可能性があり、定価や可変コストを調整できなければ、不利な利益傾向につながる可能性があります。コストや製品のメリットを確立できない、あるいは顧客に価値を提供する代替方法を決定できないことは、私たちの収入や収益力に悪影響を及ぼす可能性があります
もし私たちが私たちの戦略を成功的に実行できなければ、私たちの業務部門の運営結果は不利な影響を受けるかもしれない
私たちの戦略には、顧客のデジタル化転換を実現することが含まれており、同時に私たちが競争するコアインフラ市場でリードしています。そのため、私たちは引き続き直販、新しい流通ルートを通じて、新たな成長業務を継続し、ディーラーとの関係をさらに発展させ、ターゲットを絞った買収と他の商業手配を通じて選定された業務分野を拡大することで、引き続き私たちの顧客基盤を拡大しなければならない
私たちが新しい流通ルートと拡大したディーラー関係を通じてより多くの顧客に接触することに伴い、私たちはますます困難になっている在庫管理と需要予測任務を効率的に管理できないかもしれない。我々がこの戦略を実施する能力は、販売能力を効果的に転換することに依存し、内部開発と選択的買収を通じて他の業務を選択的に買収することで、私たちの解決能力の広さを増加させ、これらの戦略計画の結果を効果的に管理することに成功した。もし私たちがこのような挑戦に対応できなければ、私たちの業務結果は不利な影響を受けるかもしれない
我々はISGとCSGからなる2つの業務部門に組織されており，この2つの部門はいずれも我々の戦略の重要な構成要素である.ISGは、AI最適化技術を含むストレージ、サーバ、およびネットワークソリューションの組み合わせを提供し、既存の内部配備競争相手からの激しい競争と、インフラ、すなわちサービスプロバイダからの日々増加する競争圧力に直面する。したがって、私たちはこのような競争圧力に対応して未来の成長を推進するために追加的な投資を要求されると予想される。このような圧力は、収入や業務収入の減少を招き、ISGの業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。業界動向に対応するために、従来、融合され、超融合されたインフラソリューションおよび人工知能最適化された製品および解決策を開発していきます。我々の顧客や潜在的な顧客がこのような製品や解決策を採用しない場合や、顧客が迅速に行動して公共クラウドソリューションを採用する場合、ISGの運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
CSGはデスクトップ、ワークステーション、およびノートの販売に大きく依存する。CSGの収入は我々の管理コストを吸収し，大規模化調達を提供する.CSGはデスクトップ、ワークステーション、ノートパソコンの世界的な収入の低下、交換周期の普遍的な延長によるこれらの製品の出荷量予測の低下を含むパーソナルコンピュータ市場の根本的な変化のリスクと不確定性に直面している。パソコン製品の需要の減少や競争の著しい増加は、我々の営業収入の変動を招き、CSGの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの製品で新しい開発された技術(例えば、人工知能)を使用することに関連する社会的および道徳的問題は、名声被害や責任を招く可能性がある。
人工知能やプロダクション人工知能(“GAI”)の研究開発への継続的な投資は機会であり，我々の解決策を強化し，我々の競争優位を強化し，AIとGAI技術を責任を持って推進することに貢献できると考えられる.私たちの目標は責任感、合法的、道徳的な方法でそうすることですが、私たちの製品でAIとGAIを使用することに関連する社会、倫理、規制、法律問題は名声被害や責任を招く可能性があり、追加の研究、開発、コンプライアンスコストをもたらす可能性があります。多くの革新と同様に，人工知能やGAIによるリスクは，それらの採用や我々の業務への貢献に影響を与える可能性がある.もし私たちが有効または提供する解決策が社会に対する知覚または実際の影響によって論争を引き起こす場合、私たちはブランドまたは名声の損害、競争損害、または法的責任を受ける可能性がある。人工知能やGAI使用や倫理に関する潜在的な政府規制も研究開発の負担やコストを増加させ，これらの技術の実施を遅らせる可能性がある。
私たちは解決策や製品とサービスの移行を効率的に管理することができず、私たちの解決策、製品、サービスの需要を減らし、私たちの運営収益性にマイナスの影響を与える可能性があります
技術の持続的な改善は新しい解決策、製品とサービスの絶えずの発売、製品の性能特徴の改善、及び製品ライフサイクルの短縮を招く。新しいソリューションや製品への移行を効率的に管理できなければ、このような製品やサービスに関連する製品やサービス、顧客の私たちの解決策、製品、サービスに対する需要が減少する可能性があり、私たちの収益性が影響を受ける可能性があります
私たちはますます私たちの契約メーカーと製造アウトソーシング関係を通じて新製品を調達し、既存製品を転換して、コスト効果を生成し、私たちの顧客によりよくサービスしています。製品転換の成功は受け入れ可能なコストで十分な数の部品を獲得できるかどうかを含む多くの要素に依存する。製品移行はまた、新しい製品またはアップグレードされた製品に品質問題または他の欠陥が存在する可能性があるリスクを含む実行の不確実性およびリスクをもたらす
高品質の製品、ソフトウェア、サービスを提供できなかったことは、お客様の流失や収益性の低下を招く可能性があります
私たちは私たちの製品、ソフトウェア、およびサービスに関連する品質問題を識別して解決しなければなりません。その中の多くは第三者コンポーネントを含みます。品質問題を発見し、必要な解決策を実施するために定期的に品質テストを行っているが、このような製品を顧客に販売する前に重大な製品の品質問題を発見し、是正することができなかったことは、売上の低下、保証や交換費用の増加、顧客の自信低下を招く可能性があり、これは私たちの運営結果を損なう可能性がある
私たちまたは私たちの従業員、顧客、パートナー、または第三者の独自または機密情報に関するネットワーク攻撃および他のセキュリティイベントは、私たちの運営を妨害したり、ネットワーク侵入、侵入または損失、または他の被害をもたらしたりすれば、私たちの業務に負の影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちが顧客を失い、コストの高い規制法執行および訴訟に直面させる可能性があります。
私たちは、個人識別情報および他の敏感な情報を含む、当社の運営、製品、パートナー、および顧客に関連する大量の独自の情報および機密データを、しばしば受信、収集、管理、記憶、送信、および他の方法で処理する。私たちは私たちのために設計または直接の脅威を含む、多くの規模、数量、深刻性、複雑さが非常に高い複雑で変化するネットワーク脅威に直面しており、これは安全事件の防御に成功したり、十分な予防措置を実施することをますます困難にしている。
ネットワークセキュリティ管理を行い、制御およびセキュリティ対策に投資しているにもかかわらず、民族国家および国が支援する組織を含む犯罪または他の不正な脅威行為者は、我々のセキュリティ防御を浸透または迂回し、当社の情報技術システムを破壊し、当社、パートナーまたは顧客の機密および独自情報を盗用、破壊または漏洩し、システムの中断および閉鎖を招く可能性があり、または私たちの製品、システムおよびネットワークまたは私たちの顧客とパートナーの製品、システムおよびネットワークに恐喝ソフトウェア、マルウェアまたは脆弱性を導入する可能性がある。私たちはまた、従業員、請負業者、または他の内部者、特に私たちのシステムに接続されている人は、私たちの環境に脆弱性を導入し、ネットワークセキュリティ攻撃を便利にしたり、私たちの知的財産権や独自の情報を流用するために行動したりするリスクに直面している。継続的な在宅勤務と柔軟な作業計画は、当社と第三者プロバイダの従業員や請負業者が遠隔勤務し、ホームネットワークを使用しているため、私たちのネットワーク、データ、ネットワークセキュリティにより大きなリスクをもたらす可能性があります。また，継続的な戦争や地政学的衝突により，我々の業務はネットワーク攻撃やデータ盗難の悪影響を受ける可能性がある
過去、私たちは犯罪者や他の脅威分子の目標となり、彼らは私たちのシステムやネットワークをサイバー攻撃しようとしていた。これらの攻撃は、恐喝ソフトウェア、ネットワーク侵入、ゼロ日脆弱性の利用、分散拒否サービス、仲介者、ネットワーク釣り、マルウェア、ドメイン名システム詐欺、暗号噴射、および他の証拠攻撃、構造化クエリ言語注入、およびマルウェアなどのマルウェア技術を含むことができる、私たちのような規模の会社の業界では一般的である。ネットワークセキュリティツールおよびインフラに関連するコスト、および希少なネットワークセキュリティおよびITリソースの競争は、制限される場合があり、将来的には、ネットワークセキュリティまたは他のセキュリティホールや問題を効率的に識別、除去または修復する能力を制限したり、ネットワークの攻撃面を最大限に低減するための変革を実施したりする可能性がある。我々のセキュリティシステムと制御は，このような攻撃から我々を保護し，そのような攻撃の影響を軽減することに成功しているが，我々は我々の業務に負の影響を与えるセキュリティイベントを経験しており，将来的にも同様の事件に遭遇することが予想される
ネットワークセキュリティリスクに対応するコストは巨大である可能性があり、イベントが私たち、私たちサービスの顧客、または私たちが依存するパートナー、または第三者サプライヤーに対する攻撃であっても、セキュリティイベントの発生前および後にも、私たちのサービスの顧客に直接向けられているかもしれない。我々の顧客、パートナー、および第三者プロバイダは、恐喝ソフトウェア攻撃、ネットワーク侵入、および製品およびソフトウェアセキュリティホールの利用を含む、異なる深刻なセキュリティイベントを経験し続けています。これらの当事者はまた、個人データ、個人識別情報、および他の敏感な情報を含む、我々の独自の情報および機密データを所有または送信し、セキュリティイベントの影響を受けた場合、これらの情報が漏洩する可能性がある。ターゲットを絞ったネットワーク攻撃またはパートナーまたは第三者サプライヤーに対するセキュリティイベントによる攻撃は、当社の内部システム、製品、サービスおよび製品、および当社の顧客のシステムに被害を与え、サービス中断、遅延または停止を招き、私たちとお客様の業務運営を混乱させる可能性があります。私たちの肯定的な措置と救済努力はいつも成功的でタイムリーではない。さらに、私たち、私たちの顧客、パートナー、または他の第三者に関する独自の情報または敏感または機密データを使用および許可されて伝播しないことによって、私たちの知的財産権を損なう可能性があり、私たち、私たちの顧客、パートナー、またはそのような他の第三者が、そのような情報またはデータを紛失または乱用するリスクに直面する可能性があることを含む、我々のセキュリティ対策に違反する。どのような事件も、政府の調査と規制、法執行行動、訴訟、潜在的な責任、そして私たちのブランドや名声への損害、または他の方法で私たちの業務と運営を損なう可能性があります。
当社が生産または第三者から調達したハードウェア、ソフトウェア、およびアプリケーションには、当社の製品、サービスおよび製品の運営または安全に干渉する可能性のあるセキュリティホールを含む設計または製造欠陥または他の欠陥も含まれている可能性があります。サードパーティコンポーネントまたはソフトウェアコードにセキュリティホールまたは他の欠陥が発生した場合、脆弱性を緩和するために複数の第三者に依存しなければならない可能性があります。彼らが導入した緩和技術は、無効または不良性能、システム不安定、またはデータ損失をもたらす可能性があり、常に利用可能またはタイムリーに利用可能ではない可能性がある。当社の製品またはサービスまたは当社が販売している第三者製品の任意の実際または感知されたセキュリティホールは、既存または潜在的な顧客の流出を招く可能性があり、販売、製造、流通、アウトソーシングサービス、情報技術ソリューション、および他の重要な機能および製品を阻害する可能性があります。安全な開発ライフサイクル実践を含む内部セキュリティ政策や基準を遵守できなかったり、私たちの製品や製品中のセキュリティホールを防止または迅速に緩和できなかったりすることは、私たちのブランドや名声に悪影響を及ぼす可能性があり、政府の調査、規制法執行行動、訴訟、および顧客やパートナーへの契約義務を履行できないことによる潜在的な責任に直面させる可能性がある。
グローバル企業として、私たちは米国、EU、中国、および他の多くの国/地域で大量かつ増加しているコンプライアンスリスクに直面しており、これらの法律および法規は、ネットワークセキュリティ、製品およびソフトウェアサプライチェーンセキュリティ、データ(顧客データを含む)および他の個人、敏感、機密および独自の情報の収集、使用、常駐、送信、および保護に関する。このような情報セキュリティ、データ保護とプライバシー法律法規は絶えず変化し、異なる司法管轄区で異なる解釈と応用がある可能性があるため、それらがどのように発展と応用できるかを決定することは困難である
私たちは、取引、処理、および顧客データの使用を行う際に、業務を展開し、当社の製品や製品を操作し、顧客にサービスを提供する際に個人データや個人識別情報、その他のデータを使用することを含むため、適用される法律や法規を遵守する義務がより多く、規制機関、顧客、従業員または他の第三者に私たちのデータ処理およびデータ転送活動、ネットワークセキュリティおよびデータ保護のやり方を通報し、セキュリティイベントおよびデータまたはプライバシー侵害行為について通知および開示を要求することができるかもしれません。私たちはまた、私たちの運営が重大な妨害を受けたり、ネットワーク攻撃や内部活動によって独自または機密情報の漏洩、損失、または他の損害をもたらしたりする場合、異なる世界的な規制コンプライアンス義務および潜在的な法執行活動および訴訟活動が増加するコストに直面している。法律、法規、業界基準、契約義務規定の強制的プライバシー、安全、データ保護、現地化要求を守るために巨額の支出を生み出し続けていますが、これらの要求を完全に守ることはできないかもしれません。このような違反は、特定の管轄区域で事業を展開したり、私たちの製品や製品を販売する能力に悪影響を与えたり、私たちの財務業績に影響を与える可能性のある罰金や処罰につながる可能性があります
買収、資産剥離あるいはコスト節約措置を含む戦略計画の実行に成功できなかったことは、私たちの将来の業績にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちは私たちの成長戦略の一部として、他社を戦略的に買収した。買収された会社の業務、技術、サービス、製品、人員、運営を統合する上で、予想外の運営困難に直面する可能性があり、特に買収された会社のキーパーソンを引き止めることができなければならない。また、将来の買収は、顧客が両社が提供する解決策の連続性と有効性に不確実性があり、資源や大量の経営陣の注意をそらすことで既存業務を混乱させる可能性があり、そうでなければ、これらの資源や関心は既存業務の発展に集中する可能性があるため、将来的な買収は、わが社と被買収会社の販売遅延または減少を招く可能性がある。買収が戦略的パートナーと競争するとみなされれば、買収は私たちと戦略的パートナーとの関係にもマイナス影響を与える可能性がある。
買収を完了するためには、大量の現金を使用して、株式や債務融資を行うか、追加資金を得るために信用協定を締結する必要があるかもしれない。このような債務融資は制限条項に関連する可能性があり、私たちの融資活動と運営柔軟性を制限するかもしれない。また、買収は私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があり、それは私たちに意外な債務を負担させる可能性があり、費用と巨額の債務または他の債務を発生させ、不利な税務結果を発生させ、買収過程における研究開発費用を招いたり、将来的に繰延補償、営業権および他の無形資産に関連する金額の償却、減記または減値を要求したり、買収コストを相殺するのに十分な財務リターンを生成できないからである。
また、私たちは、私たちの戦略計画の一部ではない業務を含めて定期的に業務を剥離しています。これらの資産剥離も同様に大量の時間と資源を投入する必要があり、私たちの業務を混乱させ、管理層の他の責任に対する注意を分散させる可能性があり、剥離された業務の処分または継続的な財務参加の損失を招く可能性があり、賠償または他の財務的手配によって、取引後しばらくの間、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはコストの改善と会社の構造の簡素化を通じて運営費用を最大限に削減することに集中し続けています。コスト節約措置、再編と資産剥離は労働力の減少と施設統合を招いた。これらの行動の結果として，過渡期内に連続性の喪失，蓄積された知識の喪失，従業員の生産性の低下，運営中断，効率低下を経験する可能性がある。このような行動はまた職員たちの留任に影響を及ぼすかもしれない。私たちは費用対効果計画を実施する際に遅延や意外なコストに遭遇する可能性があり、これは予想される費用対効果の適時または全面的な実現を阻害し、私たちの競争地位に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが大量の非アメリカ純収入を生成する能力は追加的なリスクと不確実性の影響を受ける
アメリカ以外の売上げは私たちの2024年度の総合純収入の約半分を占めています。私たちの将来の成長率と成功はアメリカ以外の事業の持続的な成長に大きくかかっています。我々の国際業務は、現地経済と労働力条件の変化、政治的不安定、公衆衛生問題、米国と国際規制環境の変化、貿易保護措置の影響、現在の地政学的気候および政府政策および国際貿易手配の変化および不安定さによって増加した関税および貿易障壁を含む多くのリスクと不確実性に直面しており、これは、非米国市場で事業を展開する私たちの能力に悪影響を及ぼす可能性があり、税法の変化、私たちの技術、データまたは知的財産権の潜在的な窃盗やその他の妥協、限られたまたは不利な保護、著作権税、および外国為替レートの変動を含む。このような変化により、追加的な運営コストが発生したり、サプライチェーン中断が維持されたりする可能性があります。これらの要素のいずれも、私たちの国際業務業績と成長見通しに否定的な影響を与える可能性がある
当社の収益性は、製品とサービスの組み合わせ、顧客または地域販売の変化、および季節的な販売傾向の悪影響を受ける可能性があります
私たちのどの時期の全体的な収益力も、この時期の売上に反映された製品とサービスの組み合わせ、顧客や地理市場の変化、および季節的な傾向の悪影響を受ける可能性があります。利益率は製品、サービス、顧客、地理市場によって異なる。例えば、私たちのサービス製品は一般的に消費財より利益率が高い。しかも、私たちの業務の一部は季節的な販売傾向の影響を受けている。ISG内部では、私たちのストレージ販売は一般的に第4四半期に強い。アメリカでの売上は通常第二財期と第四四半期に強いですが、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域での売上は通常第四四半期に強いです。私たちの業務の季節性は時間の経過とともに変化するかもしれない
もし販売ルート参加者の表現が期待に達しなければ、私たちは収入の機会を失い、毛金利の圧力に直面する可能性がある
私たちは付加価値販売店、システムインテグレータ、流通業者、小売業者を販売ルートとして頼り、私たちの直売組織を補完して、より多くのエンドユーザーに接触する。私たちの将来の経営業績は販売ルート参加者の表現と、私たちがこれらの関係を維持し、発展させることにかかっています。不利な経済状況や他の業務課題がチャネル参加者の財務状況や運営の疲弊を招いたり、我々の製品に対する需要の不確実性がチャネル参加者のこれらの製品への注文を減少させた場合、私たちの収入および毛金利は負の影響を受ける可能性がある。また、一部のチャネル参加者は、私たちの製品の流通業者やディーラーとしてのビジネス利益と衝突するために、私たちの直売計画を拡大することを考慮するかもしれません。これは、このような製品への流通や販売投資を減少させたり、私たちの製品のすべての販売を停止させたりする可能性があります
私たちまたは私たちのいくつかの顧客が資本市場に入る機会が減少し、私たちの財務業績に影響を及ぼす可能性がある
私たちは債務と資本源を利用して顧客に融資を提供し、一般会社の目的のために資金を獲得することができ、運営資金、買収、資本支出、顧客売掛金の資金を含む。また、私たちは債務や資本市場に依存して大きな資金需要を満たすいくつかの会社と顧客融資関係を維持している。これらの会社はこれらの市場に入ることができず、これらの会社と自己資金の取引を強要したり、顧客融資機会を放棄したりする可能性があり、これは私たちの財務業績を損なう可能性がある。債務と資本市場は時々極端な変動と破壊を経験する可能性があり、これはこれらの市場の信用利益の差をより高くする可能性があり、私たちの融資コストも高くなるだろう。我々の業務パフォーマンスの悪化、信用格付けの引き下げ、証券化市場の変動、金融サービス規制の変化、あるいは経済の不利な変化は債務融資の獲得性減少を招く可能性がある。さらに、これらの事件は、資産証券化を継続したり、債務や資本源から他の形態で融資を行う能力を制限したり、私たちが開始した融資売掛金金額を減少させたり、資本を得ることができるコストや条項に悪影響を与える可能性があります。これらの発展のいずれも、私たちの純収入、収益性、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの名誉や無形資産の価値が重大な損害を受けた場合、私たちの経営業績や財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。
2024年2月2日現在、私たちの営業権と無形資産純資産の合計帳簿価値は254億ドルで、私たちの合併資産総額の約31%を占めています。私たちは定期的に営業権および無形資産の純資産を評価して、その帳簿価値がすべてまたは部分的に減値される可能性があるかどうかを決定し、この場合には減価費用が必要になる可能性がある。もし私たちが買収した業務パフォーマンスが買収時の私たちの仮定と一致しなければ、営業権の価値は実質的な悪影響を受ける可能性がある。また、私たちは時々業務を剥離し、このような剥離は、営業権および無形資産に関連する純額を含む重大な資産減価および処分費用をもたらす可能性がある。営業権の減価または無形資産の減価をもたらす将来の評価は、減値を確認している間に、我々の経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
弱い経済状況と追加的な規制は私たちの金融サービス活動を損なうかもしれない
私たちが主に外勤部を通じて行っている金融サービス活動は、不利な経済状況のマイナス影響を受ける可能性があり、ローンの滞納や違約を招く可能性がある。融資延滞や違約の増加はより大きな純信用損失を招き、顧客の売掛金準備金を増加させる必要があるかもしれない
また、我々が金融サービスや関連支援活動を展開している国で新たな金融サービス法規を実施したり、既存の金融サービス法規を適用したりすることは、我々の消費者融資活動の収益性やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは取引相手の違約リスクの影響を受けている
私たちは金融機関と多くの手配があります。現金と投資預金、金利交換契約、外貨オプション契約、長期契約を含みます。したがって、私たちは、そのうちの1つまたは複数の手配の相手側が自発的または非自発的に契約を違約し、その手配の条項を履行しないリスクに直面している。市場の困難な時期には，取引相手は通知なしに速やかに違約する可能性があり，そのリスクを補うための行動がとれない可能性があるか，そうする契約能力が不足しているためか，市場状況のために有効な行動をとることが困難である。もし私たちの取引相手の一人が破産または破産を申請した場合、私たちは最終的にその取引相手の違約によって受けた任意の損失を取り戻す能力は、取引相手の流動性によって損なわれたり、破産手続きに適用される法制度の制限を受ける可能性がある。このような違約が発生すれば、私たちは大きな損失を受ける可能性があり、これは私たちの業務を損ない、私たちの運営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
もし私たちのISGサービスと解決策契約が契約における顧客権利の行使、コスト推定が正確でない、あるいは顧客が支払いを滞納しているため、予想されるレベルの収入が生じなければ、私たちの業績と業務は影響を受ける可能性があります。
我々は、顧客の消費選好を満たすために、サービス、公共事業、レンタル、または即時支払いモードを含む一連のサービスおよび解決策の消費モードをISG顧客に提供します。これらの解決策は、通常、長年の合意であり、一般に、合意期間内に経常的な収入フローを生成する。私たちの財務結果と成長は、お客様が契約期間内に合意された条項に従って私たちのサービスと解決策を購入し続けることにある程度依存します。これらの契約は顧客が私たちの経常的な収入と収益性に悪影響を及ぼす可能性のある行動をとることを可能にする。これらの行動は、私たちのパフォーマンスが指定されたサービスレベルに適合しない場合、契約を終了し、料金の引き下げを要求すること、私たちのサービスおよび解決策を減少させること、または合意された費用を支払った後に事前に契約を終了することを含む。また、契約開始時にサービスと解決策を渡すコストも推定した。もし私たちがこれらのコストを正確に見積もることができず、実際のコストが見積もりを大幅に超えたら、私たちは契約で損失を受けるかもしれない。契約により、財務状況の不良やその他の原因にかかわらず、お客様の自発的または非自発的な延滞金によって損失を受けるリスクを負わなければなりません。
政府契約を失うことは私たちの業務を損なうかもしれない
米国連邦、州、地方政府および外国政府との契約は将来の資金の影響を受け、これらの資金はプロジェクトの延長または終了、およびこれらの政府が便宜または不分配のために契約を終了する権利に影響を与える可能性がある。国内でも国際的にも、各国政府は支出削減の圧力に直面している。資金の減少や遅延は、公共部門が私たちの製品やサービスの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちが法律や法規の要求に違反した場合、適用される政府は、私たちの請負業者としての資格を一時停止または廃止する可能性があり、これは私たちの純収入や収益性に悪影響を及ぼすだろう
私たちが独自の知的財産権を開発して保護しない場合、あるいは商業的に合理的で競争力のある条項で他人が開発した知的財産権の許可を得たり保護しなければ、私たちの業務は影響を受ける可能性があります
もし私たちまたは私たちのサプライヤーが理想的な技術や技術ライセンスを開発または保護できなければ、私たちは製品の販売を阻止されるかもしれません。理想的な機能のない製品を販売しなければならないかもしれません。あるいは製品を再設計する巨額のコストが生じるかもしれません。もし私たちが他の当事者の特許や他の知的財産権を侵害していることが発見された場合、私たちはまた世界各地の司法管轄区域で法律行動を弁護したり、法的行動を実行したり、損害賠償金を支払わなければならないかもしれない。私たちのサプライヤーは契約上このようなライセンスを取得または保護し、関連費用を賠償する義務があるかもしれませんが、これらのサプライヤーはその義務を履行できないかもしれません。私たちは研究開発に投資し、買収を通じてより多くの知的財産権を獲得しているが、これらの活動は収益運営に必要な知的財産権を開発または獲得する保証はない。知的財産権の開発と保護に関連するコストは私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。また、欧州や他の国の著作権者や収蔵機関が著作権税や同様の費用を徴収しているため、我々の運営コストが増加する可能性がある
インフラの中断は私たちの業務を損なうかもしれない
私たちは私たちの業務目標を達成するために私たちの情報技術と製造インフラに依存している。自然災害、製造障害、電気通信システムの故障、または欠陥またはインストールが不適切な新しいまたはアップグレードされたビジネス管理システムは、このインフラストラクチャの中断を引き起こす可能性があります。我々のITインフラの一部は、サードパーティによって提供されるインフラストラクチャを含み、サービス中断、遅延または中断、またはシステム統合または移行作業に関連するエラーに遭遇する可能性もある。このような中断は、注文を受信または処理し、製品をタイムリーに製造および出荷し、または他の方法で正常に業務を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また，我々のトラフィックの一部は，データの処理，記憶，転送に関するものであり，このようなイベントの負の影響も受ける.私たちのインフラの中断は、特に私たちの製品やサービスに対する需要が旺盛な時期に、顧客や収入の流失を招く可能性がある。私たちはまたシステムの損傷を修復し、他の救済措置を取る上で巨額の費用を招く可能性がある
外貨為替レートや金利変動のリスクを効果的に抑制できなければ、我々の財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちはデリバティブを利用して外貨為替レートと金利変動によるリスクを緩和する。いくつかのツールおよび契約は、私たちの財務諸表で確認された金額を超える市場および信用リスク要因に関連する可能性があります。世界経済事件は、貿易紛争、経済制裁、新興市場の変動、および関連する不確実性が通貨変動を招く可能性があり、これにより、異なる管轄区での製品やサービス販売に差が生じる可能性がある。もし私たちが私たちの外国為替リスクの開放を監視し、有効なヘッジ計画を実施できなければ、私たちの外国為替ヘッジ活動は通貨レートの変動が私たちの運営結果と財務状況に与える影響を相殺できないかもしれない
不利な立法または規制税の変化、免税期間の満了、または有利な税率構造、または税務監査および他の税務コンプライアンス事項における不利な結果は、私たちの税金または私たちの有効な所得税税率の増加をもたらす可能性がある
税法の変化は私たちの運営と収益性に悪影響を及ぼすかもしれない。近年、我々や類似会社に適用される税法は、多くの立法、司法、行政面で改正されている。経済協力開発機構(以下、“OECD”)は、企業が業務を展開する税務管区間の利益分配の根本的な変化と、世界最低税額、すなわち“第1の柱”と“第2の柱”を実施する提案を検討し続けている。私たちが税務休暇を持っている国を含む多くの国は、第2の柱の提案に基づいて法律を制定しているか、または法律を制定している。このような変化のため、私たちの有効税率と現金納税は今後数年で増加するかもしれない。
時々全部あるいは部分的に満期になる各種の免税期間によって、私たちの業務の一部は税率引き下げあるいは免税の影響を受けます。その多くの休暇は、いくつかの条件が満たされたときに延長されてもよく、またはいくつかの条件が満たされていない場合、または税金立法の変化によって終了することができる。免税期間を延長しなければ、税収法規が変化すれば、あるいは税率を下げる条件を満たすことができなければ、私たちの有効税率は影響を受けるだろう。また、既存の税収優遇から利益を得ている国で上記のような世界最低税額規定を採用すれば、税制優遇から得られる全体的な税収利益は悪影響を受ける可能性がある。もし私たちの収入の地理的分布が変化すれば、私たちの有効税率も影響を受けるかもしれない。また、以前米国納税のために用意されていなかった非米国収入を国内に送金するいかなる行動も有効税率に影響を与える可能性がある。
私たちは他の税務管轄区で監査を継続的に受けている。私たちはこのような監査によって生成された潜在的な税務請求を成功的に解決できないかもしれない。税務監査または論争の最終決定は、私たちの歴史所得税条項または福祉および課税項目に反映される内容とは異なる可能性がある。その中のいくつかの問題の不利な結果は私たちの税金を大幅に増加させるかもしれない。しかも、私たちの所得税の支出は繰延税金資産の推定値の変化の悪影響を受けるかもしれない
私たちの収益性は公正な価値の低下や組合せ投資の減価の影響を受けるかもしれない
私たちは一部の利用可能な資金を異なるタイプと満期日の株式と債務証券からなるポートフォリオに投資し、これらの資金が私たちの業務に展開されるのを待っています。私たちの株式投資には有価証券と非有価証券への戦略投資が含まれています。有価証券投資は公正価値に応じて恒常的に計量される。私たちは計量代替案を非流通証券に適用することを選択した。別の場合、私たちが計量した投資は、コストで計算された公正な価値から減値を減算し、観察可能な価格変化に応じて調整されていない。私たちの債務証券は一般的に満期まで保有し、償却コストで私たちの財務諸表に記録されています。私たちの収益表現は公正な価値の低下や私たちの投資減価の影響を受けるかもしれない
法的訴訟の不利な結果は私たちの業務を悪化させ、巨額の費用を招く可能性がある
様々なクレーム、訴訟、調査、法律手続きに参加しています。これらのクレーム、訴訟、調査、および法律手続きは、通常の業務中または他の側面で時々発生します。将来的には、私たちと私たちの子会社に影響を与える他の法的クレームや規制事項が発生し、株主、消費者、規制、コンプライアンス、知的財産権、反独占、税収、その他の世界的な問題に関連する可能性があります。訴訟は本質的に予測できない。クレームの是非にかかわらず、訴訟は時間がかかり、私たちの業務に妨害を与える可能性がある。私たちは判決やクレーム和解が生じるかもしれません。これは特定の時期の私たちの経営業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません。特定の訴訟の当事者として指定されていなくても、指定された側に賠償義務を負うことが可能であり、損害賠償責任やそのような判決や和解によって支払われるべき他の金額を負担する可能性があります。さらに、任意の第三者が私たちに提出した任意の侵害または他の知的財産権クレームに成功した場合、または非侵害技術を開発できなかった場合、または商業的に合理的な条項および条件に従って専有権を許可できなかった場合、私たちの業務、経営業績、財務状況は悪影響を受ける可能性がある
我々は、ESG目標および計画を達成できず、ESG法律基準を遵守できなかったか、または我々のESG活動に対する利益関係者の期待を満たすことができず、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちのサービスに悪影響を与え、規制手続きおよび訴訟に直面させる可能性がある。
多くの政府、規制機関、投資家、従業員、顧客、および他の利害関係者は、気候変動や温室効果ガス排出、人権と市民の権利、多様性と包摂性を含む企業に関連する環境、社会およびガバナンス(ESG)に関する考慮にますます注目している。私たちは、私たちのアメリカ証券取引委員会申告書類、私たちの年間ESG報告、私たちの他の非財務報告、私たちのウェブサイトで提供された情報、ニュース声明、その他のコミュニケーションを通じて、私たちのESG目標と計画について声明を発表します。これらのESGに応答して、これらの目標および計画を考慮して実施することは、リスクおよび不確実性に関連し、投資が必要であり、私たちが制御できない第三者の業績またはデータにある程度依存する。私たちは私たちが発表したESG目標と計画を達成することを保証できない。しかも、何人かの利害関係者たちは私たちの目標と計画に同意しないかもしれない。私たちは、私たちの目標を達成できなかったと思われ、私たちの計画を推進し、私たちの公開声明を遵守し、連邦、州、または国際ESG法律および法規を遵守し、または変化する利害関係者の期待を満たすことができ、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を与え、アメリカまたは他の国/地域で提起された規制手続きまたは訴訟の責任に直面させる。
私たちは気候に関連した新しい報告書の要求事項を遵守する義務があるか、またはもうすぐ義務がある。持続可能な報告フレームワークは、私たちの活動による温室効果ガス排出や他の気候関連の影響、私たちが直面している気候に関する運営と金融リスク、気候変動の影響の低減と適応のための私たちの戦略の詳細な開示を要求することができるかもしれない。私たちはこのような開示が多くの費用を発生させる準備ができると予想する。もし私たちが義務的な報告基準に従って必要な情報を集約し、評価し、報告することができなかったら、私たちは罰金と他の制裁に直面するかもしれない。
世界的な気候変動、および気候変動に対応する法律、規制または市場措置は、私たちの業務、運営、財務業績にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちは気候変動が世界経済、特に情報技術産業への長期的な影響に関連するリスクに直面している。気候変動に関連する物理的リスクには，二酸化炭素や他の温室効果ガスが地球温度，気象パターン，および自然災害の頻度や重症度に及ぼす悪影響がある。アメリカ国内や海外の極端な天気や自然災害は、私たちが製品を製造し、顧客に製品を渡し、サプライヤーから生産材料を取得したり、他の重要な会社の機能を実行することがより難しくなり、コストが高くなる可能性があります
気候変動に対する日々の懸念はまた、顧客の選好の変化や規制の変化のような移行リスクを招く可能性がある。お客様の選好の変化は、私たちの製品における包装材料および他の構成要素の使用および持続可能性への環境影響を含む、私たちの解決策、製品およびサービスの需要増加をもたらす可能性があります。これらの要求は、これらの要求に応答するために追加的なコストを発生させたり、他の業務を他の変更したりする可能性があり、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちが移行リスクを効率的に管理できなければ、このような需要を含めて、顧客の私たちの解決策、製品、サービスに対する需要が減少する可能性があり、私たちの収益性が影響を受ける可能性があります。
気候変動への日々の関心は、温室効果ガス排出や私たちの業務の他の環境影響を削減し、私たちのエネルギー効率を向上させるか、または現在求められている以上の持続可能な措置をとることを要求する新たな国内または国際法的要求を引き起こす可能性がある。どのような規制要求も、私たちの製品製造を中断させ、調達、生産、流通コストの増加を招く可能性があります。気候変動に対応するための法律や規制措置の変化に責任を持って効果的に対応できなければ、私たちの名声やブランドは損なわれる可能性がある。
現在または未来の環境および安全法律、人権法、または他の法律のコンプライアンス要件は、私たちを潜在的な責任に直面させ、私たちの運営コストを増加させ、他の方法で私たちの業務を損なうかもしれません
私たちが業務を展開しているすべての分野で、私たちの運営は環境と安全規制によって制限されている。製品設計と調達業務は気候変動法律法規、材料組成、調達、エネルギー効率と電子製品の収集、回収、処理、輸送と処分に関連する新しいおよび将来の要求を遵守しなければならない。水銀、鉛、カドミウム、リチウム金属、リチウムイオンおよびその他の物質の制限を含む。もし私たちがこのような規制された物質の輸送、出所、使用、販売に関する適用規則や法規を遵守できなければ、私たちは責任を負うかもしれない。環境や安全法によると、コストやコストの時間は予測が難しいが、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
また、我々と我々の子会社は、業務を獲得または保留するために外国政府およびその役人に不正なお金を支払うことや報酬を提供することを禁止する様々な反腐敗法律によって制約されており、輸出規制、税関、経済制裁法(現在ロシアに施行されている制裁を含む)、米国政府が実施している禁輸の制約も受けている。米国の“海外腐敗防止法”又はその他の反腐敗法律又は輸出規制、税関又は経済制裁法律に違反する行為は、厳しい刑事又は民事制裁及び処罰を招く可能性があり、我々及びその子会社は他の責任を負う可能性があり、我々の業務、運営結果及び財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
コンゴ民主共和国紛争地域または隣接国原産の鉱物供給の透明性と責任を向上させることを目的とした“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法”の規定を遵守しなければならない。我々は，本法の開示要求を遵守することによりコスト，及び我々の製品で使用されている鉱物の由来及び獲得性に関連する他のコストを発生させる。また、私たちの顧客や他の利害関係者が、私たちの製品に使用されている鉱物の源を十分に確認できないと結論すれば、名声被害に直面する可能性があります。
自然災害、テロ、武装敵対、または公衆衛生問題は私たちの業務を損なう可能性がある。
ロシアとウクライナの間の戦争、中東紛争、台湾海峡両岸の緊張、またはコロナウイルスの大流行が米国や他の国で起きた問題のような公共衛生問題、ロシアとウクライナの間の戦争、中東紛争、台湾海峡両岸の緊張、またはコロナウイルスの大流行が米国や他の国で発生した問題など、自然災害、テロまたは武装敵対行為は、私たちまたは私たちのサプライヤーや顧客に損害や妨害を与える可能性があり、あるいは政治的または経済的不安定をもたらす可能性があり、いかなる影響も私たちの業務を損なう可能性がある。このような事件は、私たちの製品に対する需要を減少させ、製品またはサプライヤーの部品の納品を困難または不可能にし、私たちのサプライチェーンにおいて遅延と効率の低下をもたらす可能性があります
私たちは最高経営責任者マイケル·S·デルのサービスに強く依存しています。この競争の激しい市場では、幹部人材や他の従業員を失ったり、引きつけたり、維持したりすることができず、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは、創業者、CEO、最大株主のマイケル·S·デルのサービスに強く依存しています。また、私たちは、私たちの実行指導チームの他のメンバーを含めて、私たちの業務やますます複雑になる製品やサービス製品を支援するために、重要なスタッフに依存しています。私たちの経験豊富な幹部は私たちのアメリカと国際業務部門の従業員の支持を得て、彼らは製品開発、製造、販売、その他の私たちの未来の成長と利益に重要な機能の面で高度な熟練した技能を持っています。我々がデルのさんや他の重要なスタッフとのサービスを失った場合、私たちは適切なまたは適格な代替者を見つけることができず、当社の業務や成長を大きく乱すおそれがある代替者を募集するための追加料金を発生する可能性があります。私たちは業界内外の激しい競争に直面しており、必要な専門知識を持つ人員の維持と採用に直面している。この競争のため、私たちは許容可能な給与レベルで管理、運営、技術知識と経験を持つ合格者を吸引、維持、激励し続けることができないかもしれない。もし私たちがこれをできなかったら、私たちの競争地位と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは未返済の債務を持っており、未来に追加的な債務が発生する可能性があり、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない
2024年2月2日現在、私たちと私たちの子会社の元金総額は約260億ドルです。同じ日まで、私たちと私たちの子会社はまだ私たちの循環信用の手配の下で追加の60億ドルの借金があり、私たちの商業手形計画の下で50億ドルが利用できます。債務の持続的な返済は私たち全体の資本分配戦略の一部であるにもかかわらず、私たちが運営するキャッシュフローの大部分は利息および他の債務超過の支払いに使用され、これは運営資本、資本支出、他の一般会社用途、潜在的な買収など、他の目的に利用可能な資金を減少させる。私たちの負債はまた、現在かつ変化している業界や金融市場状況に対応する私たちの柔軟性を低下させる可能性がある。私たちの既存の債務の条項によると、私たちは多くの追加の保証と無担保債務を生成する可能性があり、これは通常、私たちが追加の無担保債務を生成する能力を制限することはなく、私たちが追加的な保証債務能力を生成することを制限する条約の重大な例外を含む
私たちC類普通株所有権に関するリスク
私たちが異なる投票権を持つ多種類普通株構造は、C類普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある
A類普通株とB類普通株は1株当たり10票であり、C類普通株は1株当たり1票である。これらの異なる投票権のため、Michael DellとSusan Lieberman Dell独立財産信託基金(“MD株主”)とSilver Lake Partnersに付属するいくつかの投資ファンド(“SLP株主”)は、2024年3月18日までに発行された普通株総投票権の約94.0%を占めている。C類普通株保有者が株主承認を必要とする事項に影響を与える能力は限られており、C類普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの多種類の株式構造のため、私たちは特定の株式指数から除外され続ける可能性がある。ラッセルはその資格基準を変更し、いくつかの多種類の普通株を持つ会社をその株式指数から除外した。現在の基準によると、富時ラッセルの計算によると、2022年9月から、その指数の新成分株と既存成分株は公共株主の手で5%を超える投票権を持たなければならない。これまでにも、Sダウはデルテクノロジーなど複数の株式種別を持つ会社をその指数から除外しており、S指数、S中型株400指数、S小盤株600指数を含めてS総合指数1500を構成している。2023年4月、Sダウはこの政策を逆転し、多種類の資本構造を持つ会社が再びその指数に入れる資格があることを発表した。このような政策や他の指数の政策がこれ以上変わらないことを確認することはできません。将来的にS総合指数や他の指数に入れる資格がないようにします。Sダウ指数が規則を変更した後、ラッセル2000指数は引き続き多重株式構造に基づく組み入れ制限が存在し、他の指数にも制限がある可能性がある
どの指数から除外されても影響を受ける上場企業の推定値にどのような影響があるかは不明である(あれば)。このような政策は、指数に組み込まれた会社の評価に比べて、このような指数から除外された上場企業の評価を押し下げる可能性がある
将来の売却、あるいは将来的にC類普通株を大量に売却するとの見方は、C類普通株の取引価格を押し下げる可能性がある
公開市場で大量のC類普通株を販売したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたりすることは、C類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、投資家は、彼らが持っているC類普通株を適切な時間と価格で売却することを困難にする可能性がある。これらの売却、またはこれらの売却が起こりうる可能性は、将来的に適切と考えられる時間および価格で株式証券を売却する能力を弱める可能性があり、他の業務、投資または他社の目的の対価格を買収する能力としてCクラス普通株を使用する可能性もある。2024年3月18日現在、私たちは合計約3.05億株のC類普通株流通株を持っている
2024年3月18日現在、MD株主が保有する328，224，977株A類普通株流通株とSLP株主が保有する80，311，277株B類普通株流通株は、1対1で随時C類普通株に変換することができる。これらの株がC類普通株に転換されると、1933年証券法(“証券法”)第144条に基づいて公開市場で転売する資格があるが、第144条の条件を遵守しなければならない。MD株主は2024年2月2日から2024年3月18日まで1対1で2500万株のA系普通株を変換し，SLP株主は約600万株のB系普通株を合計約3100万株のC系普通株に1対1で変換した
2024年3月18日現在、ほぼすべてのA類普通株流通株(同等数のC類普通株に変換可能)の保有者、B類普通株のすべての流通株保有者(同じ数のC類普通株に変換可能)、および約4200万株C類普通株の流通株保有者と登録権利協定を締結し、協定により、当該等の所有者及びその許可された譲渡者に棚を付与した。当該等株式(A類普通株及びB類普通株に変換可能なC類普通株を含む)の請求権及び/又は付帯登録権。証券法に基づいてこれらの株を登録することは、これらの保有者が公開市場に株式を売却することを許可するだろう
2024年2月2日までに、40，188，647株のC類普通株は、我々の株式インセンティブ計画下の発行済み株式オプション、制限株式単位または繰延株式単位を行使、帰属または決算する際に発行することができ、これらの株は発行時に公開市場で販売する資格があるが、第144条の規定に適合しなければならず、また58，080，682株のC類普通株は許可され、株式インセンティブ計画の下で将来可能な奨励予約に基づいて発行される。私たちはまた、追加のCクラス普通株と、帰属する可能性のある追加制限株式単位または繰延株式単位を得るために、追加の株式オプションを発行する可能性があります。このような奨励に関連するすべての発行可能なC類普通株は、証券法で規定されているS-8表の1部以上の登録声明の下で登録され、公開市場で販売されることが予想される
我々はMD株主によって制御され，SLP株主と共同で我々の大部分の普通株を所有し，合併や他の重大な会社取引の承認など，我々の行動を効率的に制御することができる
彼らはA種類普通株の所有権を持っているため、私たちのすべての普通株流通株の所有者は単一カテゴリとして一緒に投票する総投票権の多数を持っており、MD株主は単一カテゴリ投票であるすべての普通株式流通株に提出された任意の事項を承認することができる。彼らの制御により、MD株主は、我々の子会社の取締役および取締役を選出すること、私たちの組織文書を修正すること、および大規模な会社取引の承認に関する行動を含む、我々の行動を制御することができ、私たちのほとんどの株主が有利と思う資産の合併および売却を含む。例えば、私たちの定款は取締役会決議によって役員数が決定されることを規定していますが、私たちの株主はデラウェア州会社法によって定款を採択、修正、または廃止することができます。したがって、彼らの制御により、MD株主は、取締役会が取締役会の規模を決定したにもかかわらず、取締役の数(会社登録証明書の制限内)を変更するために当社の定款を修正することができる。
また、MD株主とSLP株主は2024年3月18日現在、我々が発行した普通株の63.1%を共同で実益している。所有権の集中は、我々普通株の異なる投票権に加えて、デルの技術制御権の可能な変化を延期または阻止する可能性があり、これはC類普通株への投資価値を低下させる可能性がある。MD株主とSLP株主が我々が発行した普通株総投票権に相当するかなり大きな普通株を持ち続ける限り、この額が単独または合計50%未満であっても、これらの株主は我々の意思決定に強く影響を与え続けることができる
また，MD株主とSLP株主は，それぞれいくつかの個人を第1グループの取締役の選挙に指名する権利があり(取締役を除くすべての取締役はMD株主またはSLP株主からなる)，この割合は，MD株主またはSLP株主が定期選挙で実益が持つ取締役の総投票権の割合に，そのときの取締役会の非監査委員会メンバーの取締役数を乗じて，最も近い整数に四捨五入することに等しい.また、取締役社長または特別引出権株主がそれぞれ実益が一般的に取締役選挙で投票する権利を有する普通株の全流通株の5%以上を有する限り、取締役命名権株主または特別引出権株主(誰に適用されるかに応じて)毎に、少なくとも1人の人を取締役第1グループメンバーに指名する権利がある
MD株主、MSDパートナー株主、SLP株主およびそれらのそれぞれの関連会社の利益は、他の株主またはデル技術会社の利益と衝突する可能性がある。
通常の業務活動では、MD株主、Michael Dellおよびその家族資本を管理する会社の責任者からなる投資会社のある投資ファンド(“MSDパートナー株主”)およびSLP株主およびそれらのそれぞれの関連会社は、その利益が私たちまたは他の株主の利益と衝突する活動に従事する可能性がある。当社の登録証明書は、MD株主、MSD Partners株主、SLP株主、またはそれらのそれぞれの任意の連合会社、任意の取締役または同時に取締役、上級管理者、従業員、取締役管理者または他の共同会社(マイケル·デルを除く)のいずれも、私たちが経営しているのと同じ業務活動または同様の業務活動または業務ラインに直接または間接的に従事することを回避する責任がないと規定している。MD株主，MSDパートナー株主，SLP株主も我々の業務と相補的な買収機会を求める可能性があるため，これらの買収機会を得ることができない可能性がある.また、これらの株主は、買収、資産剥離、その他の取引に興味を持っている可能性があり、それらの取引は、これらの取引が他の株主にリスクをもたらす可能性があっても、デル技術会社における投資価値を向上させる可能性がある
我々はニューヨーク証券取引所の規則的な意味での“制御された会社”であるため，我々はある会社のガバナンス要求の免除に依存する資格があるため，クラスCの普通株の保有者はこれらの要求に制約された会社の株主と同様の保護を受けていない
我々はニューヨーク証券取引所(“ニューヨーク証券取引所”)規則が指す“制御された会社”であり、MD株主は普通株を持っているため、取締役選挙で50%を超える投票権を持っている。したがって，C類普通株の保有者は，ニューヨーク証券取引所のすべての会社のガバナンス要求に制約された会社の株主と同様の保護を受けていない.私たちは制御された会社なので、ニューヨーク証券取引所の規則に従わないいくつかの会社管理要求を選択するかもしれません。ニューヨーク証券取引所規則で定義された多数の“独立取締役”からなる取締役会を要求することと、報酬委員会と指名/会社管理委員会を持ち、各委員会は完全に独立取締役で構成されています。我々は現在、大多数の独立取締役からなる取締役会と、完全に独立取締役からなる3つの取締役会常務委員会を維持しているが、将来的には、取締役会が大多数の独立取締役で構成されていないか、または1つ以上の委員会が完全に独立取締役で構成されていないように、我々の取締役会メンバーや委員会構成を変更することを決定する可能性がある
我々の会社登録証明書は、デラウェア州裁判所および米国連邦地域裁判所が、我々の株主が開始する可能性のあるいくつかのタイプの法的訴訟および訴訟の唯一のおよび独占フォーラムとして指定されており、これは、C種類の普通株主が、私たちまたは私たちの取締役、高級管理者、または持株株主との紛争において有利な司法フォーラムを得る能力を制限する可能性がある
私たちの会社登録証明書には、特定のタイプの法律訴訟や訴訟手続きのための専属フォーラムの設立を要求する条項が含まれています。
私たちの会社登録証明書によると、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、唯一かつ排他的な裁判所は、法律で許容される最大の程度は、デラウェア州内に位置する州裁判所である(デラウェア州内に位置する州裁判所が管轄権を持っていなければ、デラウェア州地域の連邦地域裁判所である)
•私たちが提起した任意の派生訴訟や法的手続きを代表する
•取締役、デル技術役員または株主が私たちまたは私たちの株主に対して責任を負っている受託責任に違反すると主張するいかなる訴訟も
•デラウェア州一般会社法または当社の会社登録証明書または定款の任意の規定に基づいて、デルの技術またはデルの技術の取締役、役員または株主に対してクレームを提起する任意の訴訟；または
•私たちまたは私たちの内部事務原則によって管轄されている取締役またはデルの技術会社の役員または株主に対してクレームを提起するいかなる行為も
上述したデラウェア州専属裁判所条項は、取引法またはその下の規則または条例を強制的に執行するために生じる任意の責任または義務のために提起された訴訟、または米国連邦地域裁判所が排他的管轄権を有する任意の他のクレームには適用されない。
デラウェア州の独占裁判所条項に加えて、私たちの会社認証には、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ連邦裁判所は証券法に基づいて提起された任意の訴因を解決する独占的な裁判所になるという条項が含まれている。
わが社の登録証明書のこれらの条項は、C種類の普通株式所有者が、私たちまたは私たちの役員、高級管理者、または持株株主との紛争で有利な司法フォーラムを得る能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、上級管理者、株主に対するこのような訴訟を阻止する可能性があります。代替的に、裁判所がこれらの規定が1つまたは複数の特定のタイプの訴訟または法的手続きに適用されないことを発見した場合、私たちは、他の管轄区域でそのような問題を解決することに関連する追加費用を生じる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは現金配当金を支払い続けるか、2024年3月に発表された同じ比率で現金配当金を支払い続けるかもしれない。
私たちが現金配当金を支払うことと、私たちが配当金を支払う比率は、完全に私たちの取締役会が適宜決定します。さらに、配当金支払い(あれば)は、私たちの財務業績と法定黒字が配当金の支払いに使用できるかどうかに依存する。このような要素は私たちの現在の配当政策を変化させるかもしれない。
プロジェクト1 B--未解決スタッフの意見
ない。
プロジェクト1 C--ネットワークセキュリティ
私たちは、多くの業界でよく見られるサイバー攻撃から、より先進的で、より永続的な脅威参加者からの攻撃まで、製品やサービスが戦略業界で運営されている大手情報技術会社を対象とした多くのサイバーセキュリティ脅威に直面している。私たちは、私たちのシステムまたは当社のプロバイダおよび他の第三者サービスプロバイダのシステムに影響を与えるネットワークセキュリティイベントの悪影響を受ける可能性があります。これらの脅威に対応するために，ネットワークセキュリティリスク管理，戦略，ガバナンスに大量の資源を投入した。
私たちは様々な方法で重大なネットワークセキュリティリスクを評価し、識別し、管理する。我々のグローバルセキュリティと弾性組織は首席セキュリティ官(“CSO”)の指導の下で、総合的な方法で会社全体のネットワークセキュリティリスクを識別、評価、評価、管理する内部管理構造を構築した。セキュリティと回復力組織は、ネットワークセキュリティリスクへの対応について各業務部門と機能分野に提案を提供し、時間の経過とともにこのようなリスクの緩和と管理の取り組みをモニタリングする。各業務部門または機能部門は、リスク管理を担当し、それぞれの業務部門または機能部門内で安全かつ弾力的な政策および基準を実施することを確保する。私たちの内部監査チームは、専門的なネットワークセキュリティ監査機能を有する内部セキュリティと弾性政策と標準のコンプライアンスを評価する責任があります。
私たちのセキュリティと弾性組織は、私たちの首席情報セキュリティ官(“CISO”)によって指導される専門的なネットワークセキュリティ機能を含む。我々のネットワークセキュリティ機能の一部として、ネットワークセキュリティと情報応答チーム(“CSIRT”)は内部と外部のネットワークセキュリティ脅威とイベントの管理を監視、検出、調査、応答とアップグレードするための計画を管理する。CSIRTは我々のCSO、より広範な安全と回復能力組織及び関連業務部門と機能領域に脅威情報情報を提供する
我々はまた，ネットワークセキュリティコンサルタントや監査員を含む我々のネットワークセキュリティリスク管理プロセスに関連する第三者を招聘し，我々のセキュリティ制御を評価し，ISO 27001やPCI-DSSのような業界標準セキュリティフレームワークの認証を提供する.
私たち自身の資産を脅かすリスクを監視するほか、サプライヤーや他のサービスプロバイダ組織からのネットワークセキュリティ脅威のリスクの識別と管理に取り組む第三者リスク管理計画を管理します。この計画はリスク評価方法と的確なネットワークセキュリティ評価、セキュリティを重点とした契約要求及び保証サプライヤーとサービスプロバイダのリスク概況に基づく監視活動を結合することを求めている
我々のCSOは我々の総法律顧問に報告し、会社の物理とネットワークセキュリティリスク管理における戦略、計画、運営に対して主要な行政責任と監督を持っている。我々のCSOは豊富なネットワークセキュリティとプロジェクト管理経験を持ち、別の大手多国籍企業とアメリカ国防総省で関連指導職を務めたことがある。彼は民間でも公共部門でも豊富なサイバーセキュリティ経験と、関連し、広範な教育と業界経験を持つサイバーセキュリティ専門家チームを持っている私たちの首席情報セキュリティ官の支持を得た。
ネットワークセキュリティリスク管理は，会社の企業リスク管理機関であるグローバルリスク·コンプライアンス理事会(GRCC)と企業リスク指導委員会(ERSC)を介して，会社全体の企業リスク管理計画(“ERM”)に組み込まれている。我々のCSOはGRCCとERSCにネットワークセキュリティリスクを報告するとともに，ERSCのメンバでもある.CSOは定期的に我々の実行リーダーチームのメンバーと面会し，ネットワークセキュリティリスクおよび関連する緩和と救済活動を検討している.また、ネットワークセキュリティリスクに関する情報は、我々の中央内部監査機能を通じて、これらの情報を我々のネットワークセキュリティとデータ保護制御とプログラムの定期監査に組み込む包括的な機関リスク管理にさらに組み込まれている。
私たちの取締役会は、その監査委員会を通じて会社が直面している重大なネットワークセキュリティリスクを直接または監督する。取締役会は毎年私たちのCSOや彼の代表と会い、重大なネットワークセキュリティリスクおよび次年度のネットワークセキュリティ優先事項と重点分野を審査します。監査委員会は四半期ごとに我々のCSOまたはその代表と面会し、重大なネットワークセキュリティ事件とリスク、および重要なネットワークセキュリティ措置と事項の面での進展を審査する。セキュリティイベントや他の事態の発展が必要であれば、CSOは取締役会や監査委員会に最新の状況をより頻繁に提供する可能性がある。監査委員会は定期的に委員会にネットワークセキュリティリスク事項に対する監督状況を報告する
これまで，ネットワークセキュリティ脅威のリスクは，これまでのどのネットワークセキュリティイベントのリスクも含めて，我々の業務戦略，運営結果や財務状況に実質的な影響を与えていない.我々はネットワークセキュリティに投資しているにもかかわらず、ネットワークセキュリティリスクの識別や予防または緩和に成功しない可能性があり、当社の業務、運営結果、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性のあるネットワークセキュリティイベントや製品セキュリティホールを特定することができません。我々の業務に影響を与えるネットワークセキュリティリスクの検討については、“プロジェクト1 A--リスク要因--当社の業務および業界に関するリスク”を参照されたい。我々はネットワークセキュリティ保険を維持しているが，サイバーセキュリティ事件に関するコストは完全に保険に加入していない可能性がある.
プロジェクト2--財産
私たちの主な実行オフィスとグローバル本部はテキサス州ランロックにあるOne Dell Wayです。
2024年2月2日現在、私たちは次の表に示すように、2020万平方フィートのオフィス、製造、倉庫空間を世界で所有またはレンタルしています
| | | | | | | | | | | |
| 持っている | | レンタルする |
| | | |
| (単位：百万) |
| アメリカの工場 | 8.1 | | | 1.0 | |
| 国際施設 | 4.4 | | | 6.7 | |
| 合計(A) | 12.5 | | | 7.7 | |
____________________
(A)総面積は、210万平方フィートの転貸スペースまたは空きスペースを含む。
私たちの施設は、2024年2月2日まで、販売、技術支援、行政、支援機能の運営施設、製造運営、研究開発センターを含むビジネスセンターで構成されています。当施設の詳細については、いくつかの施設の位置を含めて、“項目1-業務-製造および材料”を参照されたい
私たちの各細分化市場が提供する製品とサービスの間の相互関係のため、私たちは通常私たちの属性をどの細分化市場にも指定しません。限られた例外を除いて、各物件は少なくとも部分的に私たちの2つの細分化市場によって使用され、私たちは各細分化市場を使用して将来利用可能な各物件の柔軟性を維持している
私たちは私たちの既存の物件が私たちの現在の需要を満たすのに適していると信じている。私たちは通常の業務運営の一部として、私たちの施設需要を評価し続けるつもりだ。
プロジェクト3−法的訴訟
本第3項に要求する資料はここに編入し，参考にする連結財務諸表付記“第2部--プロジェクト8--財務諸表と補足データ”に含まれています
2024年2月、同社は米国証券取引委員会執行部職員から召喚状を受け取り、主に会社や他の航空機を使用した関係者の取引に関する文書や情報の提供を要求した。私たちはアメリカ証券取引委員会の職員たちに全面的に協力している
第4項--炭鉱安全開示
適用されません。
第II部
項目5−登録者普通株市場，関連株主事項，発行者による株式証券の購入
C類普通株市場
私たちのC類普通株はニューヨーク証券取引所で看板取引され、取引コードは“DELL”です
私たちのA類普通株またはB類普通株は公開市場を持っていません。2024年2月2日現在、我々D類普通株には流通株がない。
所持者
2024年3月18日現在，我々のC類普通株は3，854名の記録保持者，A類普通株は6名の記録保持者，B類普通株は5名の記録保持者である。記録所有者の数には、実益が任意の種類の普通株を所有する株式は含まれていないが、その株式は、ブローカー、銀行、または他の指定された人が保有する個人または実体を登録する。
配当をする
2024年度には、同社は以下の四半期配当金を支払った
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 申告日 | | 日付を記録する | | 支払期日 | | 1株当たりの配当金 | | 金額 (単位：百万) |
| 2023年3月2日 | | 2023年4月25日 | | 2023年5月5日 | | $ | 0.37 | | | $ | 270 | |
| 2023年6月16日 | | 2023年7月25日 | | 2023年8月4日 | | $ | 0.37 | | | $ | 268 | |
| 2023年9月28日 | | 2023年10月24日 | | 2023年11月3日 | | $ | 0.37 | | | $ | 266 | |
| 2023年12月5日 | | 2024年1月23日 | | 2024年2月2日 | | $ | 0.37 | | | $ | 261 | |
____________________
(A)2024年2月2日までの財政年度内に、当社も上記に含まれていない合資格既得持分奨励について非実質的配当等価物を支払う
2024年2月29日、同社は取締役会が2025年1月31日までの会計年度第1四半期から、四半期配当金を20%増加させ、1株当たり0.445ドルに増やすことを承認したと発表した。
配当政策および各四半期の現金配当金の発表および支払いは、政策とこの政策に基づいて発表された配当金が私たちの株主の最適な利益に合致し、適用法に適合するという取締役会の持続的な決定に依存する。取締役会は、必要または適切であると考えられる任意の時間に、任意の方法で配当政策を修正、一時停止または廃止する権力を保持する。
未登録の証券を売却する
2024年1月、当社は1人の株主に218，182株のC類普通株を発行し、当該株主の保有及び当該株主が選択して保有する同じ数のA類普通株を転換することを条件とした。今回の取引におけるC類普通株の発行は、証券法第3(A)(9)条に規定する登録免除の規定に基づいて行われる。これらの証券の交換を誘致するために手数料や他の報酬は直接または間接的に支払われていない。
株式証券を購入する
次の表は、2024年度第4四半期にC類普通株を購入することに関する情報を提供します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購入株式総数 | | 加重平均1株当たりの支払価格 | | 公開発表の計画の一部として購入した株式総数 | | これらの計画によるとまだ購入していない株の約ドルの価値があります |
| | | | | | | | |
| | (単位：百万、1株を除く) |
| 2023年11月4日から2023年12月1日までの買い戻し | | 3.0 | | | $ | 73.35 | | | 3.0 | | | $ | 5,020 | |
| 2023年12月2日から2023年12月29日までの買い戻し | | 4.7 | | | $ | 71.73 | | | 4.7 | | | $ | 4,684 | |
| 2023年12月30日から2024年2月2日までの買い戻し | | 3.5 | | | $ | 79.77 | | | 3.5 | | | $ | 4,407 | |
| 合計する | | 11.2 | | | | | 11.2 | | | |
2021年9月23日から、我々の取締役会は、現在の株式買い戻し計画を承認し、確定的な満期日がなく、この計画によると、時々公開市場を通じて購入、大口取引、加速または他の構造的株購入、50億ドルまでのC類普通株を買い戻すことができ、このような買い戻しに関連するいかなる費用、手数料、または他の費用も含まない。
2023年10月5日から、会社取締役会は、我々の株式買い戻し計画に基づいて、50億ドルの会社C類普通株を追加的に買い戻すことを許可した。追加承認を得た後、同社はこの計画の下で約57億ドルのライセンス金額を持っている。
株式表現グラフ
C類普通株
以下の図は、2019年2月1日から2024年2月2日までの会社C類普通株の累積総リターンを同期S指数とS情報技術指数の総リターンと比較したものである。同図は，2019年2月1日にC類普通株と上記各指数の100ドルに投資すると仮定し，配当再投資(あれば)を仮定している。グラフ中の比較は履歴データに基づいている.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年2月1日 | | 2020年1月31日 | | 2021年1月29日 | | 2022年1月28日 | | 2023年2月3日 | | 2024年2月2日 |
| C類普通株 | | $ | 100.00 | | | $ | 98.23 | | | $ | 146.81 | | | $ | 223.92 | | | $ | 173.63 | | | $ | 364.05 | |
| 標準プール500指数 | | $ | 100.00 | | | $ | 121.54 | | | $ | 142.49 | | | $ | 172.39 | | | $ | 163.57 | | | $ | 199.26 | |
| S&P 500情報技術指数 | | $ | 100.00 | | | $ | 145.18 | | | $ | 199.07 | | | $ | 245.09 | | | $ | 221.29 | | | $ | 327.10 | |
前の株式表現グラフは、引用によって本10-Kフォーム年次報告を1933年証券法または1934年証券取引法に従って提出された任意の文書の任意の一般的な声明に組み込むものとみなされるべきではなく、非デル技術が引用によって特にこのような情報を含むことを除いて、このような法案に基づいて提出された文書とみなされてはならない。
プロジェクト6-[保留されている]
第七項— 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本経営陣の検討·分析は、本年度報告書10-K表に含まれる監査された総合財務諸表と付記とともに読まなければならない。本10−K表のこの部分は、一般に2024年度と2023年度の項目について議論し、2024年度と2023年度の結果の年次比較を提供する。2022年財政年度項目の検討および2023年財政年度と2022年財政年度結果の前年比比較については、本10-K表には含まれていないので、米国証券取引委員会のサイトwww.sec.goveと我々の投資家関係サイトInvestors.dellTechnologies.comで無料で入手できる米国証券取引委員会のサイトwww.sec.goveと私たちの投資家関係サイトInvestors.dellTechnologies.comで無料で入手できる2022年財政年度項目の検討および2023年財政年度結果の同比比較については、本10-K表に含まれていない
歴史財務情報以外に、以下の討論は著者らの計画、推定と信念を反映する展望性陳述を含み、これらの陳述は多くのリスクと不確定要素の影響を受ける。私たちの実際の結果は、任意の前向き陳述で明示的または暗示的な結果とは大きく異なるかもしれない。
別の説明がない限り、すべての列報の結果は、すべての重要な点で米国公認会計原則(“GAAP”)に適合するように作成される。別の説明がない限り、今期の業績が確定したすべての変化は、前の対応する会計期間の業績と比較される。
文脈が別に説明されていない限り、本経営陣の議論および分析において、言及されている“我々”、“当社”、“会社”および“デル技術”は、デル技術会社およびその合併子会社を指し、言及された“デル”は、デル社とデル社のS合併子会社を指し、言及された“EMC”は、EMC社とEMC社との合併子会社を意味する。
私たちの財政年度は52週か53週で、1月31日に一番近い金曜日に終わります。2024年2月2日までの事業年度を“2024年度”、2023年2月3日までの事業年度を“2023年度”と呼ぶ。2024年度は52週、2023年度は53週を含む。
序言：序言
会社の概要
デル技術はグローバルな科学技術会社であり、顧客に広範な革新解決方案の組み合わせを提供し、顧客が情報技術(IT)インフラ構造の現代化を実現し、従業員の転換問題を解決し、そして肝心な解決方案を提供し、人員と組織に連絡を維持させる。私たちの広範な製品の組み合わせと革新に対する約束によって、私たちはエッジからコア、そしてクラウドへの安全、統合への解決策を提供し、私たちは人工知能(AI)、ソフトウェア定義とクラウドローカルインフラソリューションの最前線にいる。私たちのビジョンは最も重要な技術パートナーになることだ。私たちは私たちの戦略を実行する時に私たちのビジョンを実現し、私たちの強みを利用して私たちのリーダーシップを拡大し、新しい成長を実現するつもりだ。
私たちは2つの業務部門に分かれており、この2つの部門も私たちの報告可能な部門です：インフラソリューション部門と顧客ソリューション部門です。
•インフラストラクチャソリューション部門(“ISG”)-ISGには、当社のストレージ、サーバ、およびネットワーク製品が含まれています。当社の完全なストレージ·ポートフォリオには、フラッシュ·アレイ、横方向拡張ファイル、オブジェクト·プラットフォーム、超融合インフラストラクチャ、およびソフトウェア定義ストレージを含む現代的および伝統的なストレージ·ソリューションが含まれています。我々のサーバ製品の組み合わせには、高性能汎用サーバとAI最適化サーバが含まれています。私たちのネットワーク製品の組み合わせには、広域ネットワークインフラ、データセンターおよびエッジネットワークスイッチ、ならびにケーブルおよび光ファイバが含まれます。ISGはまた、コンサルティング、サポート、および展開を含むソフトウェア、周辺デバイス、およびサービスを提供します。
•顧客解決案グループ(“CSG”)CSGは、商業顧客および消費者顧客のために設計された製品を含む。当社のCSG製品の組み合わせは、ノートパソコン、デスクトップおよびワークステーション、ブランド周辺デバイス、および第三者ソフトウェアおよび周辺デバイスを含むブランドPCを含む。CSGはまた、構成、サポート、および配備、および延長保証などのサービスを含む
我々の“その他のビジネス”には，主にVMware LLC(以前は“VMware，Inc.”と呼ばれていた)を転売する独立した製品が含まれている.また，単独でその子会社とともに，“VMware Resale”，およびSecureWorks Corp.(“SecureWorks”)と呼ばれる製品である.このような業務は個別的または集団的に報告可能な部門に分類されない
我々の現在の報告可能部門のさらなる検討については、本報告に含まれる“プロジェクト1業務”、“経営結果−業務単位業績”および連結財務諸表付記19を参照されたい。
デルの金融サービスおよびその子会社(“DFS”)が提供する従来の調達および融資製品を含む、当社の解決策を得る方法選択をお客様に提供します。私たちはまた、公共事業、購読、すなわちサービスモデルを含む柔軟な消費モデルを提供する。このようなサービスは私たちの顧客が段階的に支払い、彼らに運営と財政的柔軟性を提供することを可能にする。当社の融資手配の他の資料については、本報告に掲載されている総合財務諸表付記6を参照されたい
ビジネス動向と課題
2024年度の重大な発展-2024年度には、いくつかの重大な開発が私たちの運営環境に影響を与えます。これらの事態の発展と我々の業務への影響は以下のとおりである
•マクロ経済の不確実性：年内に、絶えず発展するマクロ経済環境の影響は引き続き業界全体の需要に影響し、顧客は情報科学技術支出に対して慎重かつ慎重な態度を持っているため、これは著者らのISGとCSG純収入の表現に影響を与えた。
•人工知能の進展：私たちの企業と大手企業の顧客は全体的に慎重な態度を持っているにもかかわらず、組織が自分の運営中に人工知能を実施することを望んでいることに伴い、私たちのISG業務は人工知能最適化ソリューションに対する需要増加に受益し、人工知能の進歩が顧客の消費行為に影響を与えているからである。AI最適化サーバの需要は、これらの製品のグラフィックス処理ユニット(“GPU”)の供給を超え、本年度終了時にこのような製品の在庫レベルを上昇させる
•サプライチェーン：グラフィックスプロセッサの供給が制限されているにもかかわらず、私たちのサプライチェーンは年内にも有効に動作している。私たちは部品と物流コストの低下を経験し、私たちは投入コストと呼ぶ。需要低下により、ある出所の限られた部品の供給状況が改善され、加急輸送と貨物輸送ネットワークの全体的な運賃コストが減少し、投入コストが一般的に低下した。
•ボートンがVMwareを買収しました2023年11月22日、博通はVMwareの買収を完了し、次のようにVMwareとの関係を変化させました。これらの変化は我々の他の業務の純収入に影響を与え、最も明らかなのは本年度第4四半期である
この1年間，我々は我々の重要な戦略的重点に焦点を当て，我々の利害関係者のための長期的な価値を創出し，顧客のニーズを満たすとともに，環境に応じた慎重な決定を続けてきた.私たちは収益性と成長をバランスさせ、規律的な価格設定を同時に実行し、競争定価圧力に対応し、これらの圧力は時間とともに増加した。また、私たちの投資が私たちの戦略優先事項や顧客ニーズと一致するように、外部採用、従業員再構成、その他の行動を制限することを含むコスト管理措置を継続して実行します。このような行動は私たちの従業員の総数を減少させる。
最近も課題に直面しているにもかかわらず，2025年度の需要環境が改善されることが予想され，前期全体の純収入増加を実現することができる。ISGの純収入が増加することが予想されます。これは、AI最適化サーバ、従来のサーバへの需要改善、当社のストレージ製品への需要回復のおかげです。CSGの年度全体の純収入が増加することが予想され、一部の原因は2025年度下半期のパソコン更新周期が予想されるからである。ISG，CSGともに純収入が増加することが予想されるが，VMwareとのビジネス関係が変化したため，他業務の純収入は減少し続けることが予想される
2025年度には，主に時間の経過とともにコンポーネントコストの予想インフレが原因となる投入コストが増加すると予想される。また、2025年度の価格設定環境がより競争力を持つことが予想され、2024年度後半から観察されています。投入コストの傾向は、実際のエンドユーザの需要と供給動態の強弱に依存し、これは引き続き変動し、最終的には私たちのコスト、定価、運営結果に影響を与える。私たちは持続的な規律的な費用管理を通じてこのような動的な影響を軽減することを計画している。
2025年度を通して、私たちの仕事や意思決定方法を変更し、業務成果や顧客体験を改善し、新しい技術を利用して私たち自身のシステムを簡略化し、ビジネスプロセスを最適化することでコストを低減するために、自分の能力を向上させていきます。私たちの独特な運営優勢は成長を促進し、効率を高めるために基礎を提供し、引き続き私たちの長期的な成功のための基礎を築くと信じている。
VMwareとの関係 --2021年11月1日、VMwareの剥離(すなわち“VMware剥離”)を特別株式配当で完了しました。VMwareの剥離が完了した場合，吾らはVMwareとビジネス関係を維持し続けるフレームワークを提供するビジネスフレームワークプロトコル(“CFA”)を作成した.CFAによると、我々はVMware独立製品およびサービスの販売業者として機能し、このような製品およびサービスを購入して顧客に転売し、VMware製品およびサービスをデル技術の製品と統合してエンドユーザに販売します
2023年11月22日、VMwareは博通に買収された。買収後、博通はVMware製品の発売方式を変更することを発表し、これは私たちとVMwareのビジネス関係に影響を与えた。これらの変化に応えるために，2024年1月25日，CFAがVMware制御権が変化した場合にプロトコルを終了することを許可した条項により，CFA終了の通知を博通に提出し，この通知により，プロトコルは2024年3月25日に終了する
同社は、厳選されたVMware製品およびサービスをデル技術の製品と統合し、エンドユーザーに販売し続けています。このような発行の結果はCSGやISGに反映され，具体的には売却先発行の性質に依存する.
ボートンに買収されるまで、VMwareは常に関連側であった。今回の買収はVMware以前に存在していた関連側との関係を終了したため，本報告が発表された日まで，博通やVMwareとは関連側関係は存在しなかった.ボートンのVMware買収の影響およびVMwareの関連先との取引に関するより多くの情報は、本報告の統合財務諸表付記20を参照されたい。
ISG —ISGはITインフラ市場や競争環境が変化していく性質の影響を受け続けると予想される。私たちの規模と強力な解決策の組み合わせによって、私たちは有利な地位にあり、技術と顧客ニーズの持続的な競争動態と傾向に対応できると信じています。我々は，顧客を中心とした連携革新方式により，新たな関連ソリューションやソフトウェアを迅速かつ効率的に提供するように努力している.私たちは顧客基盤と顧客関係の生涯価値を拡大することに集中し続けている。
ISGは技術進歩と顧客の人工知能への興味から利益を得続けると予想される.当社のAI最適化ソリューションを含む当社のサーバとストレージ製品を通じて、成長を捕捉し、お客様のニーズをサポートすることができる有利な立場にあります。
私たちは、データの増加が私たちのストレージ解決策とサービスの長期的な需要を生み出し続けると予想している。クラウドネイティブ応用は引き続きインフラ市場の重要な傾向になると予想される。我々は，ソフトウェア定義を解決するストレージ，超融合インフラストラクチャ，サーバを中心としたアーキテクチャに基づくモジュール化ソリューションを提供することで利益を得ている.我々は、柔軟なクラウドベースの機能を統合した外部ストレージアレイに私たちの製品を拡張し続けます。我々のストレージ業務は季節的な傾向の影響を受けており，ISGの業績に影響を与え続ける可能性がある.
CSG.CSG — 私たちはパソコン市場のすべての細分化市場に参加していますが、ビジネスとハイエンド消費計算設備に集中しています。彼らは最も安定して最も利益のある市場を代表していると信じているからです。CSGは長期的には人工知能の進歩から利益を得ることが予想され，クライアントはその複雑な人工知能ワークロードを実行できるPCが必要となるからである
競争動態は依然としてわがCSG業務における重要な要素であり、定価と経営業績に影響を与え続ける。私たちは依然として私たちの長期CSG戦略に力を入れ、ポートフォリオ全体の革新に投資し続ける。CSG需要環境は引き続き季節的傾向の影響を受けることが予想される
日常的な収入と消費モデル -私たちの柔軟な消費モデルは、私たちの顧客関係をさらに強化し、日常的な収入の増加に基礎を提供すると予想されます。我々は，経常収入を確認された収入と定義し，主にハードウェアやソフトウェアの保守および運営リース，購読，すなわちサービスと使用に基づく製品に関連している.
戦略投資と買収 -私たちの戦略の一部として、私たちのベンチャーキャピタル部門を通じてデルの技術資本が戦略投資を評価する機会を引き続き、私たちの業務に関連する新興技術分野に重点を置いていきます。これらの会社が開発している技術や製品は通常初期段階にあり、決して商業的価値を持たないかもしれませんが、これらの会社での投資損失の大きな部分を招く可能性があります
外国為替リスクが開放される-ドルで業務を管理しています。しかし、私たちは世界で大量の業務を持っており、2024年度と2023年度の間、米国以外の顧客に販売した収入は私たちの純収入の約半分を占めています。そのため、我々の経営業績は外貨為替レート変動の影響を受ける可能性があり、特に最近では。私たちは全面的なヘッジ戦略を利用して、時間の経過とともに外貨変動の影響を緩和し、可能な場合に定価を調整して、外貨影響をさらに最小限に抑えることを目的としている
他のマクロ経済リスクと不確実性-貿易保護措置の影響、関税および貿易障壁の増加、政府政策および国際貿易計画の変化、地政学的変動(ウクライナと中東の持続的な軍事衝突を含む)、および世界のマクロ経済状況(中国の状況を含む)は、いくつかの非米国市場で事業を展開する能力に影響を与える可能性がある。私たちは私たちの製造、サプライチェーン、そして流通ネットワークを調整することで、これらのリスクを緩和することを監視し、求めている。
非公認会計基準財務測定基準
経営陣の検討·分析には、我々の総合財務情報から得られたが、公認会計原則に基づいて作成された総合財務諸表に記載されている我々の業績に対する補足評価基準は用いられていない。これらの非GAAP財務指標は、非GAAP製品純収入、非GAAPサービス純収入、非GAAP製品毛金利、非GAAPサービス毛金利、非GAAP運用費用、非GAAP運営収入、非GAAP純収入、デル技術会社の希薄化された非GAAP 1株当たり収益、自由キャッシュフローと調整後の自由キャッシュフローを含む。これらの非GAAP財務指標は毛利、運営費用、運営収入、純収入、1株当たりの収益を希釈する、或いはGAAPによって作成された経営活動の現金流量と分離或いは代替の業績或いは流動性指標とみなされるべきではなく、GAAPに基づいて報告された財務情報と一緒に読むべきである。
著者らは非GAAP財務指標を使用してGAAPに基づいて報告された財務情報を補充する。経営陣は、財務計画と予測、そして私たちの財務結果、経営傾向、業績を評価する際に、これらの非GAAP測定基準を使用します。私たちは、これらの非GAAP財務指標がGAAP財務指標と相互補完する時、これらの非GAAP財務指標は私たちの投資家に有用かつ透明な情報を提供し、彼らが私たちの経営結果をよりよく理解し、彼らが各時期を比較することができ、それによって彼らが私たちの業績を評価するのを助けることができると信じている。本報告書で提案された非公認会計基準の財務措置の使用には限界がある。私たちの非公認会計基準財務指標は他社の類似名称指標と比較できないかもしれません。他の会社は，我々の業界を含む会社は，我々とは異なる方法で非GAAP財務測定基準を計算し，これらの測定基準の比較の有用性を制限している可能性がある。
非GAAP製品純収入、非GAAPサービス純収入、非GAAP製品毛金利、非GAAPサービス毛金利、非GAAP運用費用、非GAAP運営収入、非GAAP純収入、非GAAP純収入とデル技術会社の非GAAP 1株当たり収益に起因することができ、私たちの定義によると、無形資産償却、購入会計、取引関連費用、株式ベースの給与支出、他社費用の影響、およびデル技術の非GAAP純収入と非GAAP希釈1株当たり収益を含まない。株式投資の公正価値調整と所得税の総合調整。排除されたプロジェクトは私たちの財務業績に重大な影響を与える可能性があるため、私たちの経営陣は主に私たちのGAAP結果に依存し、非GAAP財務指標を補充使用するか、あるいは比較可能なGAAP財務指標がない場合に予測を使用して、この制限を補う
各非公認会計原則財務指標とその最も直接比較可能な公認会計原則財務指標の入金は以下の通りである。私たちはあなたが列報の各期間の非公認会計基準財務計量の列報と結合して入金状況を審査することを奨励します。以下の議論には，排除された項目ごとの情報と，我々の非GAAP結果から除外した理由がある.今後の財政期間中、私たちはこれらのプロジェクトを排除し、これらの排除プロジェクトと同様の収入と支出を生成するかもしれない。したがって、これらの項目および他の類似項目を我々の非GAAP報告で除外することは、これらの項目が非日常的、一般的でない、または異常であることを示唆するものとして解釈されるべきではない。
以下は，我々の非GAAP財務指標を計算する際に最も比較可能なGAAP財務指標から除外した項目の概要である.
•無形資産の償却 — 無形資産の償却は主に顧客関係、発達技術と商号の販売を含む。EMCのM&Aによる当社の買収(“EMC合併取引”と呼ぶ)やDell Technologies Inc.によるDell Inc.の買収(“民営化取引”と呼ぶ)に関連して、EMCとDell Inc.およびその合併子会社のすべての有形および無形資産および負債が取引日に入金され、公正な価値で確認されています。したがって、本報告で述べた期間については、無形資産の償却とは、主にEMC合併取引および民営化取引で確認された無形資産に関する償却を意味する。私たちは購入した無形資産の償却費用を計上しません。それらは私たちが買収した時間と規模の大きな影響を受けているので、金額は時期によって異なり、現在の経営業績を反映していないかもしれません。
•仕入会計の影響 — 調達会計の影響には、主に業務合併会計指針に基づく会計買収方法によって記録されたEMC合併取引に関する調達会計調整が含まれる。この指針によると、すべての買収した資産と負債は取引日にすでに公正価値で入金と確認されているが、公正価値調整は取引後の推定に年間内に引き続き償却することができる。まだ販売されている公正な価値調整は主に財産、工場と設備と関係がある。私たちは調達会計の影響を計上しません。現在の経営業績を反映していないので、私たちの買収時間や規模は費用に大きな影響を与えますので、金額は時期によって異なる可能性があります。
•取引に係る費用 — 取引に関連する費用には、通常、買収、統合、剥離に関するコストが含まれ、発生時に費用が計上される。2022年度には、VMware剥離に関連するコストも含まれています。これらの費用は、主に法律、銀行、コンサルティング、コンサルティングサービスのコストです。2022年度には、15億ドルの債務清算費用が含まれており、主に特定の優先手形の早期廃棄と関連しています。場合によっては、このカテゴリは、剥離トラフィックまたは資産売却に関連する取引関連収入を含むこともできる。2022年度には、Boomi事業を売却することで40億ドルの税引前収益を確認した。私たちは私たちの買収や資産剥離のタイミングや規模の大きな影響を受けており、現在の経営業績を反映していないため、取引に関連する費用を除いた。
•株に基づく報酬費用 −株式ベースの報酬支出は、付与日のこれらの報酬の推定公正価値に基づいて付与された株式報酬を含む。市場条件を含む業績奨励の公正価値を推定するために、モンテカルロ推定値モデルを用いた。他の株式ベースの報酬については、公正価値は、一般に、付与日ニューヨーク証券取引所に報告されたC種類の普通株の終値に基づいている。株式ベースの報酬は、我々従業員および役員報酬の重要な側面であるが、株式ベースの報酬の公正価値は、業務経営業績とは無関係な要因に基づいて変動する可能性があり、関連する株式ベースの報酬帰属や将来の行使時に実現される実際の価値とほとんど類似していない可能性があるからである。
•他の会社の支出 -他の企業の支出には、主に減価費用、解散費、株式投資に関連する奨励費用、施設行動コスト、および株式ベースの報酬に関連する賃金税が含まれます。2024年度と2023年度には、リストラ活動に関連する6億ドルと5億ドルの解散費をそれぞれ確認した。解散費は主にコスト節約措置により解雇された従業員の解散費や福祉に関係している。2023年度には，他社費用には9億ドルの純費用が含まれており，利息や他の純額で確認され，V類取引訴訟の合意と和解が関係している。この事項に関する資料は、本報告に掲載されている連結財務諸表付記12を参照されたい。将来的にはこれらのタイプの費用が発生する可能性がありますが、時期によって異なる可能性があるため、他の会社の費用は含まれていません。これらの事件の時間や性質の大きな影響を受け、経営陣が業務の経営業績を評価するために使用されていません。
•株式投資の公正価値調整株式投資の公正価値調整は、主に戦略投資の収益(損失)を含み、上場企業および非上場企業投資の経常的公正価値調整を含み、これらの公正価値調整は、目に見える価格変化および任意の潜在的減値に基づいて調整される。我々の戦略投資活動に関するより多くの情報は、本報告書に含まれる連結財務諸表付記5を参照されたい。これらの戦略投資推定値の持続的な調整の変動性，およびこのような調整は我々の業務の経営業績とは無関係であることを考慮して，株式投資に対する公正価値調整は排除した
•所得税総額調整−所得税の総合的な調整は、上述した調整の推定総合所得税の影響と、離散税目の調整である。異なる時期の異なる税目的の確認に差があるため、著者らは非公認会計基準の純収入を計算する際にこれらの利益或いは費用を計上しない。税金の影響は、上記の項目を発生させた税収管轄区域に基づいて決定される。所得税の詳細については、本報告書に含まれる連結財務諸表付記13を参照されたい。2025年度から、我々の非公認会計基準所得税は、本年度の歴史的傾向および予測に基づいて決定される固定推定年税率を用いて計算される。私たちは、税金立法による重大な変化、収入と支出の地理的組み合わせの重大な変化、わが社の構造の変化、その他の重大な事件を含む、当社の所得税支出に大きな影響を与える可能性のある事件を考慮するために、本年度に私たちの推定年間税率を調整するかもしれません。
次の表は各非GAAP財務指標と以下の各項と最も直接比較可能なGAAP指標との入金を示した♪the the the時間帯表示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | | 2024年2月2日 | | 変更率 | | 2023年2月3日 | | 変更率 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (単位：百万、百分率を除く) |
| 製品純収入 | | | | | | | $ | 64,353 | | | (19) | % | | $ | 79,250 | | | (1) | % | | $ | 79,830 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | — | | | | | — | | | | | — | |
| 非GAAP製品の純収入 | | | | | | | $ | 64,353 | | | (19) | % | | $ | 79,250 | | | (1) | % | | $ | 79,830 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| サービス純収入 | | | | | | | $ | 24,072 | | | 4 | % | | $ | 23,051 | | | 8 | % | | $ | 21,367 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | — | | | | | — | | | | | 32 | |
| 非GAAPサービス純収入 | | | | | | | $ | 24,072 | | | 4 | % | | $ | 23,051 | | | 8 | % | | $ | 21,399 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | | | | | | | $ | 88,425 | | | (14) | % | | $ | 102,301 | | | 1 | % | | $ | 101,197 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | — | | | | | — | | | | | 32 | |
| 非公認会計基準純収入 | | | | | | | $ | 88,425 | | | (14) | % | | $ | 102,301 | | | 1 | % | | $ | 101,229 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 製品毛利率 | | | | | | | $ | 11,037 | | | (17) | % | | $ | 13,221 | | | 5 | % | | $ | 12,606 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資産の償却 | | | | | | | 331 | | | | | 414 | | | | | 598 | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | — | | | | | 2 | | | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | | | | | | 51 | | | | | 52 | | | | | 48 | |
| 他社費 | | | | | | | 23 | | | | | 32 | | | | | 6 | |
| 非公認会計基準製品の毛利率 | | | | | | | $ | 11,442 | | | (17) | % | | $ | 13,721 | | | 3 | % | | $ | 13,261 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| サービス利回り | | | | | | | $ | 9,832 | | | 4 | % | | $ | 9,465 | | | 2 | % | | $ | 9,285 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | — | | | | | — | | | | | 32 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | | | | | | 98 | | | | | 100 | | | | | 85 | |
| 他社費 | | | | | | | 72 | | | | | 141 | | | | | 21 | |
| 非GAAPサービス毛利 | | | | | | | $ | 10,002 | | | 3 | % | | $ | 9,706 | | | 3 | % | | $ | 9,423 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 毛利率 | | | | | | | $ | 20,869 | | | (8) | % | | $ | 22,686 | | | 4 | % | | $ | 21,891 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資産の償却 | | | | | | | 331 | | | | | 414 | | | | | 598 | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | — | | | | | 2 | | | | | 35 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | | | | | | 149 | | | | | 152 | | | | | 133 | |
| 他社費 | | | | | | | 95 | | | | | 173 | | | | | 27 | |
| 非公認会計基準毛利率 | | | | | | | $ | 21,444 | | | (8) | % | | $ | 23,427 | | | 3 | % | | $ | 22,684 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | | 2024年2月2日 | | 変更率 | | 2023年2月3日 | | 変更率 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (単位：百万、百分率を除く) |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営費 | | | | | | | $ | 15,658 | | | (7) | % | | $ | 16,915 | | | (2) | % | | $ | 17,232 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資産の償却 | | | | | | | (488) | | | | | (556) | | | | | (1,043) | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | (14) | | | | | (42) | | | | | (32) | |
| 取引関連費用 | | | | | | | (12) | | | | | (22) | | | | | (273) | |
| 株に基づく報酬費用 | | | | | | | (729) | | | | | (779) | | | | | (675) | |
| 他社費 | | | | | | | (649) | | | | | (726) | | | | | (310) | |
| 非公認会計基準運営費 | | | | | | | $ | 13,766 | | | (7) | % | | $ | 14,790 | | | (1) | % | | $ | 14,899 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 営業収入 | | | | | | | $ | 5,211 | | | (10) | % | | $ | 5,771 | | | 24 | % | | $ | 4,659 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資産の償却 | | | | | | | 819 | | | | | 970 | | | | | 1,641 | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | 14 | | | | | 44 | | | | | 67 | |
| 取引関連費用 | | | | | | | 12 | | | | | 22 | | | | | 273 | |
| 株に基づく報酬費用 | | | | | | | 878 | | | | | 931 | | | | | 808 | |
| 他社費 | | | | | | | 744 | | | | | 899 | | | | | 337 | |
| 非公認会計基準営業収入 | | | | | | | $ | 7,678 | | | (11) | % | | $ | 8,637 | | | 11 | % | | $ | 7,785 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | | | | | | | $ | 3,195 | | | 32 | % | | $ | 2,422 | | | (51) | % | | $ | 4,942 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資産の償却 | | | | | | | 819 | | | | | 970 | | | | | 1,641 | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | 14 | | | | | 44 | | | | | 67 | |
| 取引に係る費用 | | | | | | | 49 | | | | | (16) | | | | | (2,143) | |
| 株に基づく報酬費用 | | | | | | | 878 | | | | | 931 | | | | | 808 | |
| 他社費 | | | | | | | 744 | | | | | 1,812 | | | | | 337 | |
| 株式投資の公正価値調整 | | | | | | | (47) | | | | | 206 | | | | | (572) | |
| 所得税合計調整 | | | | | | | (407) | | | | | (642) | | | | | (156) | |
| 非公認会計基準純収益 | | | | | | | $ | 5,245 | | | (8) | % | | $ | 5,727 | | | 16 | % | | $ | 4,924 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | 2月2日
2024 | | 変更率 | | 2月3日
2023 | | 変更率 | | 一月二十八日
2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| デルの技術会社の1株当たりの収益に起因します | | | | | | | $ | 4.36 | | | 35 | % | | $ | 3.24 | | | (48) | % | | $ | 6.26 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資産の償却 | | | | | | | 1.11 | | | | | 1.29 | | | | | 2.07 | |
| 仕入会計の影響 | | | | | | | 0.02 | | | | | 0.06 | | | | | 0.08 | |
| 取引に係る費用 | | | | | | | 0.07 | | | | | (0.02) | | | | | (2.71) | |
| 株に基づく報酬費用 | | | | | | | 1.19 | | | | | 1.24 | | | | | 1.02 | |
| 他社費 | | | | | | | 1.01 | | | | | 2.41 | | | | | 0.43 | |
| 株式投資の公正価値調整 | | | | | | | (0.06) | | | | | 0.27 | | | | | (0.72) | |
| 所得税合計調整 | | | | | | | (0.55) | | | | | (0.86) | | | | | (0.20) | |
| 非持株権に起因する非GAAP調整総額 | | | | | | | (0.02) | | | | | (0.02) | | | | | (0.01) | |
| デル·テクノロジーズの非GAAPの1株当たり収益に依存します | | | | | | | $ | 7.13 | | | (6) | % | | $ | 7.61 | | | 22 | % | | $ | 6.22 | |
上記の措置に加えて，自由キャッシュフローと調整後の自由キャッシュフローは，管理層や投資家に有用な情報を提供する流動性指標であると考えられ，一部の原因は，長期資本配置の枠組みでこれらの指標を用いているためである.また、自由キャッシュフローと調整後の自由キャッシュフローは、現金を反映しているため、経営陣や投資家にとって有用な措置であると考えられ、これらの現金を用いて普通株を買い戻すこと、普通株配当金を支払うこと、私たちの業務に投資し、債務返済、戦略的買収を行うことができる
上記の非GAAP指標と同様に、ユーザは、任意の時期のキャッシュフローの完全な測定を提供することができないことを含む、自由キャッシュフローおよび調整された自由キャッシュフローを使用する制限を考慮すべきである。自由キャッシュフローと調整後の自由キャッシュフローは，流動性を測る経営活動キャッシュフローの代替方法ではない。特に、自由キャッシュフローおよび調整後の自由キャッシュフローは、債務超過要求および他の契約引受支払いなど、いくつかの現金需要を考慮していないため、管理層が適宜使用可能なキャッシュフローの測定基準ではない。
以下の表に示す期間の自由キャッシュフローと調整後の自由キャッシュフローと業務活動現金の入金を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | 2月2日
2024 | | 変更率 | | 2月3日
2023 | | 変更率 | | 一月二十八日
2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (単位：百万、百分率を除く) |
| 運営キャッシュフロー | | | | | | | $ | 8,676 | | | 143 | % | | $ | 3,565 | | | (65) | % | | $ | 10,307 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 資本支出と資本化ソフトウェア開発費、純額(A) | | | | | | | (2,753) | | | | | (2,993) | | | | | (2,755) | |
| 自由キャッシュフロー | | | | | | | $ | 5,923 | | | 935 | % | | $ | 572 | | | (92) | % | | $ | 7,552 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 自由キャッシュフロー | | | | | | | $ | 5,923 | | | 935 | % | | $ | 572 | | | (92) | % | | $ | 7,552 | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外勤部融資売掛金(B) | | | | | | | (309) | | | | | 461 | | | | | 241 | |
| 外勤部経営賃貸借契約(C) | | | | | | | (7) | | | | | 500 | | | | | 394 | |
| 調整後自由キャッシュフロー | | | | | | | $ | 5,607 | | | 266 | % | | $ | 1,533 | | | (81) | % | | $ | 8,187 | |
____________________
(A)資本支出および資本化ソフトウェア開発コストは含まれず、純額は、施設、土地、および他の資産の売却収益を含む。
(B)外勤部融資売掛金とは、融資売掛金の変化が業務キャッシュフローに与える影響である。
(C)外勤部経営リースとは、外勤部経営リース設備の帳簿純値の変化である。
私たちは調整後の自由現金フローから外勤部融資売掛金と経営リースがキャッシュフローに与える影響を除去した。開始時の初期資金の大部分はその後、外勤部債務の現金流入に取って代わられ、その大部分は資産保証されているからである。
行動の結果
合併結果
次の表に我々の示した期間の総合結果をまとめる.別の説明がない限り、今期の業績が確定したすべての変化は、前の対応する会計期間の業績と比較される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | | 2024年2月2日 | | | | 2023年2月3日 | | | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | | ドル | | その割合は
純収入 | | %
変わる | | ドル | | その割合は
純収入 | | %
変わる | | ドル | | その割合は
純収入 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | (百万単位、百分率および一株当たりの金額を除く) |
| 純収入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 製品 | | | | | | | | | | | $ | 64,353 | | | 72.8 | % | | (19) | % | | $ | 79,250 | | | 77.5 | % | | (1) | % | | $ | 79,830 | | | 78.9 | % |
| サービス.サービス | | | | | | | | | | | 24,072 | | | 27.2 | % | | 4 | % | | 23,051 | | | 22.5 | % | | 8 | % | | 21,367 | | | 21.1 | % |
| 純収入合計 | | | | | | | | | | | $ | 88,425 | | | 100.0 | % | | (14) | % | | $ | 102,301 | | | 100.0 | % | | 1 | % | | $ | 101,197 | | | 100.0 | % |
| 毛利率： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 製品 | | | | | | | | | | | $ | 11,037 | | | 17.2 | % | | (17) | % | | $ | 13,221 | | | 16.7 | % | | 5 | % | | $ | 12,606 | | | 15.8 | % |
| サービス.サービス | | | | | | | | | | | 9,832 | | | 40.8 | % | | 4 | % | | 9,465 | | | 41.1 | % | | 2 | % | | 9,285 | | | 43.5 | % |
| 総毛利率 | | | | | | | | | | | $ | 20,869 | | | 23.6 | % | | (8) | % | | $ | 22,686 | | | 22.2 | % | | 4 | % | | $ | 21,891 | | | 21.6 | % |
| 運営費 | | | | | | | | | | | $ | 15,658 | | | 17.7 | % | | (7) | % | | $ | 16,915 | | | 16.6 | % | | (2) | % | | $ | 17,232 | | | 17.0 | % |
| 営業収入 | | | | | | | | | | | $ | 5,211 | | | 5.9 | % | | (10) | % | | $ | 5,771 | | | 5.6 | % | | 24 | % | | $ | 4,659 | | | 4.6 | % |
| 純収入 | | | | | | | | | | | $ | 3,195 | | | 3.6 | % | | 32 | % | | $ | 2,422 | | | 2.4 | % | | (51) | % | | $ | 4,942 | | | 4.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| デルの技術に起因する1株当たり収益-希釈 | | | | | | | | | | | $ | 4.36 | | | | | 35 | % | | $ | 3.24 | | | | | (48) | % | | $ | 6.26 | | | |
| 運営キャッシュフロー | | | | | | | | | | | $ | 8,676 | | | | | 143 | % | | $ | 3,565 | | | | | (65) | % | | $ | 10,307 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非GAAP財務情報 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | 2024年2月2日 | | | | 2023年2月3日 | | | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | ドル | | 非公認会計原則のパーセント
純収入 | | %
変わる | | ドル | | 非公認会計原則のパーセント
純収入 | | %
変わる | | ドル | | 非公認会計原則のパーセント
純収入 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | (百万単位、百分率および一株当たりの金額を除く) |
| 非GAAP純収入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 製品 | | | | | | | | | | | $ | 64,353 | | | 72.8 | % | | (19) | % | | $ | 79,250 | | | 77.5 | % | | (1) | % | | $ | 79,830 | | | 78.9 | % |
| サービス.サービス | | | | | | | | | | | 24,072 | | | 27.2 | % | | 4 | % | | 23,051 | | | 22.5 | % | | 8 | % | | 21,399 | | | 21.1 | % |
| 非GAAP純収入合計 | | | | | | | | | | | $ | 88,425 | | | 100.0 | % | | (14) | % | | $ | 102,301 | | | 100.0 | % | | 1 | % | | $ | 101,229 | | | 100.0 | % |
| 非GAAP毛金利： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 製品 | | | | | | | | | | | $ | 11,442 | | | 17.8 | % | | (17) | % | | $ | 13,721 | | | 17.3 | % | | 3 | % | | $ | 13,261 | | | 16.6 | % |
| サービス.サービス | | | | | | | | | | | 10,002 | | | 41.6 | % | | 3 | % | | 9,706 | | | 42.1 | % | | 3 | % | | 9,423 | | | 44.0 | % |
| 非公認会計基準毛利総額 | | | | | | | | | | | $ | 21,444 | | | 24.3 | % | | (8) | % | | $ | 23,427 | | | 22.9 | % | | 3 | % | | $ | 22,684 | | | 22.4 | % |
| 非公認会計基準運営費 | | | | | | | | | | | $ | 13,766 | | | 15.6 | % | | (7) | % | | $ | 14,790 | | | 14.5 | % | | (1) | % | | $ | 14,899 | | | 14.7 | % |
| 非公認会計基準営業収入 | | | | | | | | | | | $ | 7,678 | | | 8.7 | % | | (11) | % | | $ | 8,637 | | | 8.4 | % | | 11 | % | | $ | 7,785 | | | 7.7 | % |
| 非公認会計基準純収益 | | | | | | | | | | | $ | 5,245 | | | 5.9 | % | | (8) | % | | $ | 5,727 | | | 5.6 | % | | 16 | % | | $ | 4,924 | | | 4.9 | % |
| デルの技術に起因する非GAAPの1株当たり収益-希釈 | | | | | | | | | | | $ | 7.13 | | | | | (6) | % | | $ | 7.61 | | | | | 22 | % | | $ | 6.22 | | | |
| 自由キャッシュフロー | | | | | | | | | | | $ | 5,923 | | | | | 935 | % | | $ | 572 | | | | | (92) | % | | $ | 7,552 | | | |
| 調整後自由キャッシュフロー | | | | | | | | | | | $ | 5,607 | | | | | 266 | % | | $ | 1,533 | | | | | (81) | % | | $ | 8,187 | | | |
非GAAP製品純収入、非GAAPサービス純収入、非GAAP製品毛金利、非GAAPサービス毛金利、非GAAP運用費用、非GAAP運営収入、非GAAP純収入、デル技術に起因する非GAAP希釈1株当たり収益、自由キャッシュフローと調整後の自由現金流量はGAAPによって作成された財務業績測定基準ではない。非GAAP財務指標が収入に占める割合は非GAAP純収入から計算され、適用すれば。これらの非GAAP財務測定基準に関するより多くの情報は、これらの測定基準を組み込む理由、これらの測定基準の有用性に関する重大な制限、および各非GAAP財務測定基準と最も直接比較可能なGAAP財務測定基準との入金状況を含む“非GAAP財務測定基準”を参照してください。
概要
2024年度に純収入が14%低下したのは、CSG純収入の低下と、世界のマクロ経済状況が需要に与える長期的な影響を反映したISG純収入の低下によるものである。CSG純収入の低下は主に商業製品と消費者製品における販売単位が減少したためであるが，商業製品の平均販売価格上昇部分はこの低下を相殺している.我々のサーバとネットワーク製品の純収入の減少、および我々の記憶製品の純収入の減少により、ISGの純収入は低下した。
2024年度には、営業収入と非GAAP営業収入はそれぞれ10%と11%減少し、52億ドル、77億ドルに減少した。営業収入と非公認会計基準の営業収入の低下はISG営業収入の低下によって推進され、次いでCSG営業収入の低下であり、この2つの収入の低下は主に純収入の低下によるものであり、投入コストとコスト管理措置の低下の有利な影響を超えている。ISGの営業収入の低下は，主に我々のサーバとネットワーク製品の減少，次いで我々のメモリ製品の減少によるものである.CSG営業収入の低下は商業と消費製品の減少によって推進される.営業収入の低下は他社費用や無形資産償却の減少分によって相殺される。
2024年度には、営業収入と非GAAP営業収入が純収入に占める割合は30ベーシスポイント増加し、それぞれ5.9%と8.7%に達した。これらの増加は純収入に占める毛金利の増加によるものであり、これは主に投入コストの低下によって推進されている。営業収入と非公認会計基準の営業収入が純収入に占める割合の増加は、主にISG内部の営業費率の増加によって相殺され、これは純収入の低下が持続的なコスト管理措置を超えた影響によるものである。
2024年度には、経営活動が提供する現金は87億ドルで、主に収益性および強力な在庫管理と現金収集実績によるものである。2023年度には，経営活動が提供する現金は36億ドルであり，これは主に収益性を反映しているが，運営資本動態の影響部分はこの影響を相殺している。我々のキャッシュフロー指標のより多くの情報については、“流動性、現金需要、市場状況”を参照されたい。
マクロ経済環境の不確実性が短期的な挑戦をもたらしているにもかかわらず、技術やデータ駆動の世界の私たちのITソリューションに対する長期的な需要に応じて、私たちは価値創造と成長の機会を見続けている。私たちは私たちの二つの業務部門の相補的な解決策と革新、柔軟な従業員チーム、そして私たちのグローバルサプライチェーンの実力を通じて、変化する市場条件に適応する能力があることを証明しました。私たちは絶えず革新と現代化に伴い、デル技術は長期的な利益成長のために十分な準備をしていると信じています。
純収入
2024年度には純収入が14%低下し，主にCSG純収入の低下，次いでISG純収入の低下によるものであった。詳細は“業務単位結果”を参照されたい。
•製品純収入−製品純収入には、ハードウェア製品およびソフトウェアライセンスを販売する収入が含まれる。2024年度には、CSG製品純収入の低下と、ISG製品純収入の低下により、製品純収入は19%低下した。CSG製品の純収入低下の要因は販売量の低下であり，これは我々のビジネスや消費製品に影響を与えている.ISG製品の純収入の低下は主に我々のサーバとネットワーク製品の製品純収入の低下によるものであり，その原因は販売量の減少であり，次いで我々の記憶製品の製品純収入の低下である
•サービス純収入 −サービス純収入には、我々が提供するサービスと、ハードウェア製品およびソフトウェアライセンスに関連するサポートサービスの収入とが含まれる。2024年度には、サービス純収入は4%増加し、主にCSGおよび他の業務のサービス純収入の増加に推進された。CSGサービスの純収入の増加は、主に第三者ソフトウェアのサポートおよび保守、およびハードウェアサポートおよび保守によって推進される。他の業務のサービス純収入の増加は主にVMwareソフトウェア保守手配によって推進されている。ボートンのVMware買収がVMwareとの関係に及ぼす影響については、“概要”を参照されたい
サービス純収入の大部分は一定期間延期された製品から来ているため、報告されたサービス純収入増加率は、報告された製品純収入増加率とは異なるだろう
地域的に見ると、2024年度には、アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域、アジア太平洋地域の純収入が低下し、その中で最も顕著なのはアジア太平洋地域である。
毛利率
2024年度には、毛金利と非GAAP毛金利はいずれも8%低下し、それぞれ209億ドルと214億ドルであった。低下の要因はISGとCSGの毛金利低下であり，これは主に純収入の低下によるものであり，その影響は低い投入コスト部分で相殺される。
2024年度に、毛金利と非GAAP毛金利パーセンテージはすべて140ベーシスポイント増加し、それぞれ23.6%と24.3%に達した。成長は主に投入コスト全体の低下の影響と、競争が激しくなっている環境で規律的な価格設定を継続しており、多くの製品の平均販売価格を上昇させている。
•製品毛利率**2024年度には、製品毛金利および非GAAP製品毛金利の両方が17%低下し、それぞれ110億ドルおよび114億ドルでした。低下の要因はISGとCSG製品の毛金利が低下したことであり，これは主に製品純収入が低下したが，一部は低い投入コストで相殺されたためである。
2024年度に、製品毛金利パーセンテージと非GAAP製品毛金利パーセンテージはすべて50ベーシスポイント上昇し、それぞれ17.2%と17.8%に達し、これは主にCSG製品の毛金利パーセンテージの増加によるものである。CSG製品の毛金利の増加は，主に投入コストの全体的な低下と我々が提供する多くの製品の平均販売価格上昇の影響である.
•サービス利回り**2024年度には、サービス毛金利および非GAAPサービス毛レートは、それぞれ4%および3%増加し、98億ドルおよび100億ドルに達しました。増加は主にISGサービス毛金利の増加に起因し、次はCSGサービス毛金利の増加であり、これは前の時期に販売された製品に関連するサポートと維持によって推進される。
2024年度には、サービス毛率は30ベーシスポイントから40.8%低下し、非GAAPサービスバリ率は50ベーシスポイントから41.6%低下した。低下の要因は，提供するサービスの組合せが変化したことである.
仕入先計画
私たちの利回りは、私たちが様々なサプライヤーのリベート計画を交渉することによって、私たちの製品に含まれる様々なコンポーネントのより低い純コストを実現することを含む、私たちがサプライヤーと契約メーカーと競争力のある価格設定を実現する能力の影響を受ける。これらの計画の下で、サプライヤーは私たちにコンポーネント価格のリベートまたは他の割引を提供してくれます。これは通常彼らの定価戦略の要素です。私たちは仕入先のリベートと他の割引を純収入コストの減少に計上します。私たちは総純コストに基づいてコストを管理して、その中には仕入先のリベートと他の割引によって低減された仕入先価格表の価格が含まれています。
我々のサプライヤー返却計画の条項と条件は主に製品数量に基づいており、通常年度あるいは四半期の開始時に協議し、具体的には計画にかかっている。私たちが計画によって獲得した仕入先の返金や他の割引の時間や金額は時間帯によって異なる可能性があり、これは競争環境の変化を反映している。私たちは私たちのコンポーネントコストを監視し、サプライヤーの返却計画の下で発生する可能性のある任意の条項の変更の影響を解決するために努力します。私たちの2024年度の利回りは、私たちがこれらの計画の下で受け取った金額が私たちの総純コストに対して全体的に安定しているので、仕入先返却計画条項のいかなる変化の実質的な影響を受けていません。私たちは私たちのサプライヤー返却計画に何か大きな変化が短期的に私たちの業績に実質的な影響を与えることを知りません。
運営費
次の表は、示した期間の運営費用に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | 2024年2月2日 | | | | 2023年2月3日 | | | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | ドル | | 純収入のパーセントを占める | | %
変わる | | ドル | | 純収入のパーセントを占める | | %
変わる | | ドル | | 純収入のパーセントを占める |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | (単位：百万、百分率を除く) |
| 運営費用： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売、一般、管理 | | | | | | | | | | | $ | 12,857 | | | 14.5 | % | | (9) | % | | $ | 14,136 | | | 13.9 | % | | (4) | % | | $ | 14,655 | | | 14.5 | % |
| 研究開発 | | | | | | | | | | | 2,801 | | | 3.2 | % | | 1 | % | | 2,779 | | | 2.7 | % | | 8 | % | | 2,577 | | | 2.5 | % |
| 総運営費 | | | | | | | | | | | $ | 15,658 | | | 17.7 | % | | (7) | % | | $ | 16,915 | | | 16.6 | % | | (2) | % | | $ | 17,232 | | | 17.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | 2024年2月2日 | | | | 2023年2月3日 | | | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | ドル | | 純収入のパーセントを占める | | %
変わる | | ドル | | 純収入のパーセントを占める | | 変更率 | | ドル | | 純収入のパーセントを占める |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | (単位：百万、百分率を除く) |
| 非公認会計基準運営費 | | | | | | | | | | | $ | 13,766 | | | 15.6 | % | | (7) | % | | $ | 14,790 | | | 14.5 | % | | (1) | % | | $ | 14,899 | | | 14.7 | % |
2024年度には、販売、一般、管理費の低下により、総運営費が7%低下した。
•販売、一般、管理*-2024年度には、販売、一般および行政(“SG&A”)費用が9%低下したが、これは、主に従業員報酬および福祉費用の低下によるものであり、主に総人数の減少、次いで広告および外部サービス費用の減少によるものであり、継続的な規律的なコスト管理の結果である。
•研究と開発 — 研究·開発(“R&D”)費用は主に製品開発に関する人件費からなる。2024年度には、研究開発費が1%増加し、研究開発に関連する従業員の報酬や福祉支出が増加したが、継続的な厳格なコスト管理により外部サービスが減少し、この増加を部分的に相殺した
純収入に占める2024年度および2023年度の研究開発費の割合は、それぞれ3.2%、2.7%だった。研究開発費が純収入に占める割合が増加したのは、私たちが革新を支持し、市場に新しいと強化された解決策の研究開発措置を発売するため、研究開発投資を継続的に行ったためである。
2024年度には、非GAAP運営費が7%低下したが、これは主に規律的なコスト管理を継続することにより、従業員の報酬や福祉、外部サービス、広告費などの項目が低下したためである
成長、マーケティング、研究開発を実現するための戦略投資を継続し、業務の費用対効果を推進するための努力をバランスさせる。私たちはまた、私たち自身のデジタル化転換を支援し、私たちの業務プロセスを簡素化し、最適化するために投資を続ける予定です
営業収入
2024年度には、営業収入と非GAAP営業収入はそれぞれ10%と11%減少し、52億ドル、77億ドルに減少した。営業収入と非公認会計基準の営業収入の低下はISG営業収入の低下によって推進され、次いでCSG営業収入の低下であり、この2つの収入の低下は主に純収入の低下によるものであり、投入コストとコスト管理措置の低下の有利な影響を超えている。ISGの営業収入の低下は，主に我々のサーバとネットワーク製品の減少，次いで我々のメモリ製品の減少によるものである.CSG営業収入の低下は商業と消費製品の減少によって推進される.営業収入の低下は他社費用や無形資産償却の減少分によって相殺される。
2024年度には、営業収入と非GAAP営業収入が純収入に占める割合は30ベーシスポイント増加し、それぞれ5.9%と8.7%に達した。これらの増加は純収入に占める毛金利の増加によるものであり、これは主に投入コストの低下によって推進されている。営業収入と非公認会計基準の営業収入が純収入に占める割合の増加は、主にISG内部の営業費率の増加によって相殺され、これは純収入の低下が持続的なコスト管理措置を超えた影響によるものである。
利息とその他，純額
次の表に示した以下の情報について：示された期間の利息および他の純額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | (単位：百万) |
| 利息その他純額： | | | | | | | | | |
| 投資収入は、主に利息です | | | | | $ | 305 | | | $ | 100 | | | $ | 42 | |
| 投資収益純額 | | | | | 47 | | | (206) | | | 569 | |
| 利子支出 | | | | | (1,501) | | | (1,222) | | | (1,542) | |
| 外国為替 | | | | | (199) | | | (265) | | | (221) | |
| 業務と資産の収益を処分する | | | | | — | | | — | | | 3,968 | |
| 債務弁済損益 | | | | | 68 | | | — | | | (1,572) | |
| 法律決済、純価値 | | | | | — | | | (894) | | | — | |
| 他にも | | | | | (44) | | | (59) | | | 20 | |
| 総利息その他純額 | | | | | $ | (1,324) | | | $ | (2,546) | | | $ | 1,264 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
利息やその他の純額の変化は、主に2023年度に確認されたV類取引訴訟協定に関連する9億ドルの費用と、2024年度の投資収益と投資収入の増加によるものである。利息や他の純額の有利な影響は、主にDFS証券化や構造的融資計画に関連する利息支出の増加分によって相殺される。第V類取引訴訟の解決に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記12を参照されたい。
所得税その他税
次の表に、私たちの示した期間の収入と他の税金に関する情報を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：百万、百分率を除く) |
| 所得税前収入 | | | | | $ | 3,887 | | | $ | 3,225 | | | $ | 5,923 | |
| 所得税費用 | | | | | $ | 692 | | | $ | 803 | | | $ | 981 | |
| 有効所得税率 | | | | | 17.8 | % | | 24.9 | % | | 16.6 | % |
2024年度と2023年度の有効所得税税率はそれぞれ17.8%、24.9%である。2023年度と比較して、2024年度の有効所得税税率は変化しており、これは主に海外事業の税収影響と米国の研究開発税収控除によるメリットによるものである。また、2023年度の有効税率には、連結財務諸表付記12に記載されている第V種取引訴訟の合意に関連して確認された費用の影響が含まれる。
私たちの有効所得税税率は世界各地の収入の地理分布によって変動するかもしれません。私たちの海外収入の税率は通常アメリカより低いからです。私たちの有効所得税税率とアメリカ連邦法定税率21%との差は、主に収入の地理的分布、ある項目の帳簿と税収処理の間の差、および異なる税収項目によるものである。ある司法管轄区域では、免税期間の理由で、私たちの税率は適用された法定税率より明らかに低い。このような免税期間内に、私たちの外国収入の大部分はシンガポールと中国に起因することができる。これらの所得税優遇の大部分は2029年1月31日までの有効な免税期間と関係がある。私たちの他の免税期間の大部分は2030年度と2031年度に全部または部分的に満了します。その中の多くの免税期間および減税税率は、いくつかの条件を満たすときに延長することができ、またはいくつかの条件が満たされない場合、または税金立法の変化によって早期に終了することができる。2024年2月2日現在、規定に適合していない事項や、これらの税収休暇に影響を与える税収立法変更が制定されていることはわかりません。
多くの国は、経済協力開発機構(“OECD”)が発表した世界最低税額に関する第2の柱に基づいて法律を制定しているか、または提案している。我々の有効な所得税率と現金所得税の支払いは、世界の最低税率によって今後数年で増加する可能性が予想されるが、2025年度の総合運営実績に実質的な影響を与えることはないと予想される。私たちの評価は、特に私たちが免税期間とインセンティブを持っている国で、立法指導と未来に第二の柱の枠組みで追加条項が制定された影響を受けるかもしれない。私たちが免税期間とインセンティブから得た所得税優遇は、2024年度に約2.44億ドル(1株当たり0.33ドル)の所得税支給を減少させた
税務事項のさらなる検討については、所得税監査の状況を含めて、本報告に掲載されている連結財務諸表付記13を参照されたい
純収入
2024年度には純収入が32%増の32億ドルに達し、主に利息や他の純収入の有利な変化によるものだったが、一部は営業収入の低下で相殺された
2024年度には、非GAAP純収入が8%減の52億ドルとなり、営業収入の低下が原因で、所得税支出の低下分がこの影響を相殺した。
業務単位結果
我々の報告可能な部門はISGとCSG業務部門に基づく.“プロファイル”の節では，我々の業務単位の記述を提供する.本報告に掲載されている総合財務諸表付記19を参照して、報告別に純収入と営業収入をそれぞれ総合純収入と総合営業収入と照合してください。
インフラ·ソリューション部門
次の表は、その期間内にISGによる純収入および営業収入を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | | 2024年2月2日 | | 変更率 | | 2023年2月3日 | | 変更率 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (単位：百万、百分率を除く) |
| 純収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| サーバとネットワーク | | | | | | | $ | 17,624 | | (14) | % | | $ | 20,398 | | 14 | % | | $ | 17,901 |
| ストレージ.ストレージ | | | | | | | 16,261 | | (9) | % | | 17,958 | | 9 | % | | 16,465 |
| ISG純収入合計 | | | | | | | $ | 33,885 | | (12) | % | | $ | 38,356 | | 12 | % | | $ | 34,366 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 営業収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| ISG営業収入 | | | | | | | $ | 4,286 | | (15) | % | | $ | 5,045 | | 35 | % | | $ | 3,736 |
| 部門純収入のパーセント | | | | | | | 12.6 | % | | | | 13.2 | % | | | | 10.9 | % |
純収入 — 2024年度には、世界のマクロ経済状況が需要に影響を与え続けているため、ISG純収入が12%低下し、主な原因はサーバとネットワーク純収入の低下、次いでストレージ純収入の低下である
サーバとネットワークの販売収入は2024年度に14%減少したが、販売単位の減少が原因で、この影響はわがサーバ製品の平均販売価格の上昇分によって相殺された。配給製品とより豊富な構成の影響により、当社のサーバ製品の平均販売価格は上昇しています。
2024年度には、当社の大多数のストレージ製品の純収入の低下により、ストレージ純収入が9%減少しました
地理的位置から見ると、2024年度には、ISGの純収入がアメリカ、EMEA、およびAPJで低下したことに起因することができる。
営業収入 — 2024年度には、純収入に占めるISG運営収入の割合が60ベーシスポイント低下し、12.6%に低下したのは、主に純収入に占める運営費用の割合が増加したためである。営業費用が純収入に占める割合が増加したのは、収入の低下が継続的なコスト管理措置を超えた影響や、研究·開発への持続的な投資が原因である。純収入に占める業務費用の割合増加の影響は、投入コストの全体的な低下と平均販売価格の上昇分によって相殺される。
顧客ソリューション·グループ
次の表に示す時期におけるCSGの純収入および営業収入を示す：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | | 2024年2月2日 | | 変更率 | | 2023年2月3日 | | 変更率 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | (単位：百万、百分率を除く) |
| 純収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商業広告 | | | | | | | $ | 39,814 | | (13) | % | | $ | 45,556 | | — | % | | $ | 45,576 |
| 消費者 | | | | | | | 9,102 | | (28) | % | | 12,657 | | (20) | % | | 15,888 |
| CSG純収入総額 | | | | | | | $ | 48,916 | | (16) | % | | $ | 58,213 | | (5) | % | | $ | 61,464 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 営業収入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| CSG営業収入 | | | | | | | $ | 3,512 | | (8) | % | | $ | 3,824 | | (12) | % | | $ | 4,365 |
| 部門純収入のパーセント | | | | | | | 7.2 | % | | | | 6.6 | % | | | | 7.1 | % |
純収入 — CSGの純収入は2024年度に16%低下したが、世界のマクロ経済状況が需要に影響を与え続け、販売量が低下したためだ。
2024年度、商業純収入は13%減少した。低下は主に販売単位が減少したためですが、一部は私たちの商業製品の平均販売価格上昇の影響で相殺されました。私たちの商業製品の平均販売価格が上昇したのは、主により豊富な構成と販売されている製品の組み合わせのためです。
2024年度には、主に販売先の減少により消費者純収入が28%減少し、次いで消費者製品の平均販売価格が低下した
地域的に見ると、2024年度には、CSGの純収入は主にアジア太平洋地域で低下することに起因し、アメリカおよびヨーロッパ、中東およびアフリカ地域の低下幅は小さい。
営業収入 —2024年度には、CSG営業収入が純収入に占める割合が60ベーシスポイント増加し、7.2%に達したが、これは主に投入コストの全体的な低下および我々の商業製品の平均販売価格上昇の影響によるものである。CSGの純収入の低下は持続コスト管理措置の影響を超えているため，純収入に占める運営費用の割合が増加し，これらの影響を部分的に相殺している。
その他貸借対照表項目
売掛金
私たちは顧客に直接製品やサービスを販売し、小売流通を含む様々な販売ルートを介しています。2024年2月2日と2023年2月3日まで、私たちの売掛金の純額はそれぞれ93億ドルと125億ドルです。売掛金純額が減少した主な原因は、純収入の低下と入金が強いことだ。私たちは回収できないと思われる可能性のある売掛金を補うために、予想される信用損失支出を保留する。予想信用損失準備は、歴史的損失経験、現在売掛金の年齢、管理層の現在の状況に対する評価及び未来の状況に対する合理的かつ支持可能な予想及びリスクが存在するとみなされる特定の識別可能な顧客口座の分析に基づいて推定される。2024年2月2日と2023年2月3日まで、予想信用損失支出はそれぞれ7100万ドルと7800万ドルだった。私たちの評価によると、私たちは期待された信用損失に対応するのに十分な準備金を持っていると思う
デルの金融サービスと融資売掛金
私たちは専属融資業務を含む、グローバル顧客に様々な融資選択とサービスを提供したり、手配したりします。DFSは、主に私たちの製品、ソフトウェア、サービスソリューションの購入と関係があります。私たちは、柔軟な消費モデル(公共事業、購読、すなわちサービスモードを含む)によって、顧客が時間とともに支払うことを選択し、財務と運営の柔軟性を提供することができるようにしています。2024年度、2023年度、2022年度の新規融資額は、それぞれ84億ドル、97億ドル、85億ドル
私たちのレンタルは一般的に販売型レンタルか経営的レンタルに分かれています。販売型リースを開始する際には、あらかじめ利益を確認しておき、リース契約項の下で顧客が支払うべき金額が融資売掛金であることを確認します。利息収入はレンタル期間内に純製品収入と確認された。賃貸経営を開始する際には，設備を経営リースに記録し，財産，工場，設備に分類した。契約期間内の製品収入と減価償却費用を確認し、純収入コストに分類します。
2024年2月2日と2023年2月3日まで、我々の融資売掛金純額はそれぞれ105億ドルと109億ドルだった. 融資売掛金の低下は主に我々の米国消費者循環顧客融資売掛金の組合せを売却したためである。販売に関するその他の資料は、本報告に掲載されている総合財務諸表付記6を参照されたい
私たちは予想された融資受取信用損失を補うために準備金を保留し、私たちの総ポートフォリオに基づいて信用損失予想を評価する。2024年度と2023年度については、我々の融資売掛金組合せの元本引当率は0.5%、2022年度の元金売上率は0.6%である。近年，我々のポートフォリオにおける良質な商業口座の組合せが増加するにつれ，我々の融資売掛金の信用品質は改善されている.著者らは引き続きより広範な経済指標及び未来の信用損失表現に対する潜在的な影響をモニタリングした。私たちは信用限度額の積極的な管理と私たちの催促活動を含む、顧客の信用リスクに対する私たちの開放を管理する広範な流れがあります。選定された請求権のない定期融資売掛金を、主に特定の集中した顧客信用リスクを管理するために、関係のない第三者に定期的に売却しています。顧客融資売掛金の評価によると、十分な準備金があると信じています。
私たちは私たちのレンタル計画に基づいてレンタルした設備の残りの権利を保留します。2024年2月2日と2023年2月3日までに、それぞれ融資売掛金部分に計上された残り利息は1.57億ドルと1.42億ドル。残存権益額は，リース開始時に履歴研究，業界データ，将来のリスク価値需要推定方法を用いて推定されたリース期間終了時の設備価値から決定される。私たちは私たちが記録した予想損失剰余価値の帳簿価値を四半期ごとに評価する。一般的に、賃貸設備の残存価値リスクによる予想損失は重大ではないと考えられ、主な原因はこの設備に二次市場が存在することである。また、レンタル契約は、返却時にレンタル設備が良好な運転状態にあることを確保するために、適用される返却条件と規定を遵守しない救済措置を規定している。2024年度および2023年度には、残存資産に関する予想損失はない。
2024年2月2日と2023年2月3日までのレンタル設備の運営純額は22億ドル。イベントまたは状況が減値が発生したことを示す可能性がある場合、契約下の設備をレンタルする減価帳簿額面を評価します。このようなデバイスに関連する大きな減価損失は、2024年度、2023年度、および2022年度にはない。
外勤部が提供する資金は当初、開始時の手元の現金で提供されていたが、その大部分はその後資産担保融資に取って代わられた。販売型リース資格に適合する外勤部製品については、融資売掛金の初期資金が運営キャッシュフローへの影響に反映され、その後、融資現金収益によって大きく相殺される。外勤部経営リースについては，初期資金は資本支出に分類され，投資活動で使用されるキャッシュフローへの影響として反映されている。
我々の融資売掛金および関連準備および経営リース下の設備に関するより多くの情報は、本報告に含まれる連結財務諸表付記6を参照されたい。
流動性、現金需要、市場状況
流動性と資本資源
我々は，需要環境傾向の影響を受ける運営キャッシュフローに依存し，我々の継続業務運営の主要な流動性源としている。私たちは貸借対照表の効率性を監視して、私たちが私たちの業務と戦略的措置を支援するのに十分な流動性を確保する
内部で発生した現金に加えて、他の資本源を得ることができ、私たちの戦略的措置に資金を提供し、融資業務の成長に資金を提供することができる。私たちの戦略は、資金源の充足性と獲得可能性、および費用効果のある方法で資金を得ることができるかどうか、内部で発生した現金でも債務でも、任意の潜在的源から資金を配備することだ
私たちの現在の現金と現金等価物に加えて、私たちの循環信用計画および商業手形計画の下で将来の業務によって提供されると予想される現金と借金は、少なくとも今後12ヶ月とその後予測可能な未来に、私たちの業務の資金、債務関連支払い、資本支出、および他の会社の需要を含む私たちの主要な現金需要を満たすのに十分だと信じている
私たちの全体的な資本分配戦略の一部として、株式買い戻し計画と配当支払いを通じて資本を株主に返し、残りの利用可能な現金を使って成長を推進し、投資レベルの信用格付けを維持するつもりです
次の表は、私たちの現金および現金等価物および示された日付までの利用可能な借金を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 現金と現金等価物、および利用可能な借金： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 7,366 | | | $ | 8,607 | |
| 2021年の循環クレジット計画の残りの利用可能な借金 | 5,999 | | | 5,999 | |
| 現金と現金等価物および利用可能な借入金総額 | $ | 13,365 | | | $ | 14,606 | |
2024年度には、現金と現金等価物が12億ドル減少したが、主に株主への資本、資本支出、高級手形の返済により、その影響部分は運営キャッシュフローによって相殺された。
2024年2月2日現在、私たちの2021年の循環信用計画の最大容量は60億ドルです。この融資項目下の利用可能な借金は、その融資と未返済信用状を抽出することで減少する。2024年2月2日現在、返済されていない借金はなく、残りの利用可能な借入金総額は約60億ドル。2021年の循環信用計画も後ろ盾となり、私たちの商業手形計画に流動性支援を提供します。
私たちは商業手形計画を維持しています。この計画により、総額面50億ドルの未償還無担保手形を随時発行することができ、満期日は発行日から最長397日に達することができます。2024年2月2日現在、私たちはこの計画の下で返済されていない借金を持っていない
2021年の循環信用手配から得られた借入金と商業手形計画の下での短期発行を定期的に使用し、一般企業用途に使用する可能性があります。私たちの債務に関するより多くの情報は、以下の議論を参照されたい。
債務
次の表に示された日までの私たちの未済債務を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 変わる | | 2023年2月3日 |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| コア債務 | | | | | |
| 高級付記 | $ | 15,607 | | | $ | (2,693) | | | $ | 18,300 | |
| 遺留手形と債券 | 952 | | | — | | | 952 | |
| | | | | |
| 外勤部配分の債務 | (1,640) | | | (444) | | | (1,196) | |
| コア債務総額 | 14,919 | | | (3,137) | | | 18,056 | |
| 外勤部関連債務 | | | | | |
| 外勤部債務 | 9,492 | | | (798) | | | 10,290 | |
| 外勤部配分の債務 | 1,640 | | | 444 | | | 1,196 | |
| 外勤部に関する債務総額 | 11,132 | | | (354) | | | 11,486 | |
| 他にも | 171 | | | (154) | | | 325 | |
| 債務総額·元本額 | 26,222 | | | (3,645) | | | 29,867 | |
| 帳簿価値調整 | (228) | | | 51 | | | (279) | |
| 総債務、帳簿価値 | $ | 25,994 | | | $ | (3,594) | | | $ | 29,588 | |
2024年2月2日現在、我々の未返済債務元金は36億ドル、262億ドルに減少しており、主に27億ドルの優先手形元金の早期返済と、DFS債務の減少によるものであり、これは主に消費者循環ローンに対する米国証券化手配の早期返済と終了によるものである。
2024年度終了後、元金総額10億ドル、2034年満期の5.40%優先債券を発行した。2026年満期の未償還6.02%優先債券の一部を発行した純収益で前払いする予定だ。
私たちはコア債務を債務元金総額からDFSに関連する債務と他の債務を減算すると定義する。2024年2月2日と2023年2月3日まで、私たちのコア債務はそれぞれ149億ドルと181億ドルだった。私たちの債務に関するより多くの情報は、本報告書に含まれる連結財務諸表付記8を参照されたい。
DFSに関連する債務は主に私たちの証券化と構造的融資計画の債務だ。これらの計画の下での損失リスクは、信用保持者がデルの技術会社に対して追加権を持っていないため、譲渡された賃貸とローン支払いおよび関連設備に限られています。
DFS業務の拡張に資金を提供するために，証券化と構造的融資計画と他の流動性源の使用をバランスさせた。私たちは、7：1の債務資本比率を、私たちの融資売掛金残高と経営賃貸項目の設備純額に適用することで、外勤部業務に資金を提供するためのコア債務の金額を推定します。債務資本比率は資産の基本的な信用素に基づいている。外勤部債務に関するより多くの情報は、本報告に含まれる連結財務諸表付記6を参照されたい。
私たちは、短期満期日の支払いを含む、既存と予想される現金源から、主にキャッシュフローを運営し、私たちの債務元金と利息を支払うことができると信じています。債務元金および利息を支払うための現金には、私たちの商業手形計画下の短期借入金、私たちの循環信用手配、または他の借金が含まれている可能性があります。我々の可変金利債務では、基準金利の潜在的な変動を適用したり、将来の顧客融資需要を満たすために必要なDFS債務レベルの可能な変動により、将来の利息支出の変化を経験することができる
吾等は、市場状況及びその他の関連要因に基づいて、随時及び随時公開市場又は当該等の債務保有者との協議取引において、当該等の債務の条項に基づいて購入、償還、前払い、再融資又は他の方法で任意の額の未償還債務を償還することができる。
キャッシュフロー
次の表は私たちの統合現金フロー表示した期間については、
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 現金の純変化は | | | | | |
| 経営活動 | $ | 8,676 | | | $ | 3,565 | | | $ | 10,307 | |
| 投資活動 | (2,783) | | | (3,024) | | | 1,306 | |
| 融資活動 | (7,094) | | | (1,625) | | | (16,609) | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (186) | | | (104) | | | (106) | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の変化 | $ | (1,387) | | | $ | (1,188) | | | $ | (5,102) | |
経営活動2024年度、経営活動が提供する現金は87億ドルで、主に収益力や強い在庫管理と現金収集業績に後押しされている。経営活動が提供する現金も，V類取引訴訟を結ぶために支払われた9億ドルの純額と，我々の米国消費者循環顧客の売掛金を売却した組み合わせで得られた4億ドルの影響を反映している。2023年度には，経営活動が提供する現金は36億ドルであり，これは主に収益性を反映しているが，運営資本動態の影響部分はこの影響を相殺している。
投資活動 —投資活動には、主に不動産、工場、設備の資本支出に資金を提供するための現金が含まれており、外勤部の運営リース下の設備と、私たちのサービス製品を支援するための設備が含まれており、私たちは顧客契約で総称して資産と呼んでいる。その他の活動には，資本化されたソフトウェア開発コスト，買収と資産剥離，投資の満期日，販売，購入がある。2024年度と2023年度では、投資活動のための現金はそれぞれ28億ドルと30億ドルで、主に資本支出に使われている
融資活動融資活動には主に債務の収益と返済、株主への資本返還が含まれる。2024年度には、融資活動のための現金は71億ドルであり、主に私たちの優先手形の返済の元本、普通株の買い戻し、株式ベースの報酬の支払いを含む従業員の源泉徴収税金、および四半期配当金の支払いを含む。2023年度には、融資活動のための現金は16億ドルであり、主に株式ベースの報酬を決済する従業員源泉徴収税の支払い、および四半期配当金の支払いを含む普通株の買い戻しを含む。
DFSキャッシュフロー影響 ·外勤部によって提供される資金は、最初は、開始時の手元の現金によって提供され、その大部分は、その後、資産保証融資によって置換される。販売型リース資格に適合する外勤部製品については、融資売掛金の初期資金は業務キャッシュフローへの影響に反映され、その後、融資現金収益によって大きく相殺される。経営リースについては，初期資金は資本支出に分類され，投資活動で使用されるキャッシュフローに反映される。DFSの2024年度、2023年度、2022年度の新規融資源は、それぞれ84億ドル、97億ドル、85億ドル。同社の純融資売掛金総額は2024年2月2日現在105億ドル、経営リース下の設備純額は22億ドル。
サプライチェーン金融プロジェクト -条件を満たしたサプライヤーが、当社の売掛金を第三者金融機関に売却することを自ら決定できるように、サプライチェーン融資計画(“SCF計画”)を維持します。SCF計画は私たちの流動性に影響を与えません。私たちが参加サプライヤーに支払ったお金は元の領収書の期限までに金融機関に送金されるからです。また、プロバイダがSCF計画に参加するかどうかにかかわらず、私たちは彼らと支払い条件を協議します。SCFプランにより支払われた金額は、統合キャッシュフロー表上の経営活動のキャッシュフローに計上されます。SCF案に関するより多くの情報は、本報告における連結財務諸表付記21を参照されたい。
物質資本約束と現金需要
その会社の重要な資本約束には：
資本支出 -2024年度および2023年度には、不動産、工場および設備、および資本化ソフトウェア開発コストにそれぞれ28億ドルおよび30億ドルを支出します。発生した総支出のうち、2024年度と2023年度の顧客契約における資産融資総額は、それぞれ12億ドル、15億ドルであった。製品需要、ポートフォリオ、契約メーカーの使用、運営や情報技術インフラへの持続的な投資は、私たちの資本支出のレベルと優先順位に影響を与えます。
普通株買い戻し 2021年9月23日から、私たちの取締役会は、満期日を固定していない株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、最大50億ドルのCクラス普通株を買い戻す権利があります。2023年10月5日から、会社取締役会は50億ドル相当のC類普通株の追加買い戻しを許可し、満期日は不明である。追加承認を得た後、同社の株式買い戻し計画下の累計認可額は約57億ドルだった。
2024年度には、同社はC類普通株約3400万株を買い戻し、総購入価格は約21億ドルだった。2023年度には、会社はC類普通株約6200万株を買い戻し、総購入価格は約28億ドルだった。
配当金支払い 2024年度および2023年度において、企業はそれぞれ11億ドルおよび10億ドルの配当および配当等価物を支払い、配当および配当等価物の比はそれぞれ1株当たり0.37ドルおよび0.33ドルであった
2024年2月29日、2024年会計年度終了後、取締役会は2025年第1四半期から配当率を20%に引き上げ、1株当たり0.445ドルに引き上げることを承認したと発表した。
また、同社の重大な現金需要には、以下の契約義務が含まれている
債務--借金の予想元本現金支払いには割引および割増は含まれていません。2024年2月2日現在、会社の元金総額は262億ドル、未返済債務総額は262億ドルで、そのうち70億ドルは12ヶ月以内に支払うべきだ。元金総額には167億ドルの満期日別未償還長期手形が含まれており、そのうち11億ドルは12カ月以内に満期、95億ドルの外勤部債務、59億ドルは12カ月以内に満期となる
2024年2月2日現在、未返済債務に関する将来の利息支払いは74億ドルで、うち12億ドルは12カ月以内に支払うべきだ。将来の利息支払い総額には69億ドルの未償還長期手形に関する支払いが含まれ、9億ドルは12ヶ月以内に支払い、5億ドルは私たちのDFS債務に関連し、3億ドルは12ヶ月以内に支払われる。
購入義務 —購入義務は、強制的に実行可能であり、法的拘束力のある商品またはサービスを購入する契約義務として定義される。これらの義務は、購入する固定または最低数量、固定、最低または可変価格規定、および取引の大まかな時間を含むすべての重要な条項を規定する。購入義務には、処罰されずにキャンセルされることができる契約は含まれていない。
私たちはいくつかのサプライヤーを利用して私たちの製品のために部品を製造します。私たちの効率的なサプライチェーン管理は、在庫リスクを最小限に抑えるために、サプライヤーと柔軟かつ互恵的な調達手配を達成できるようにしています。業界慣例によると、私たちは予想される需要と製造需要に応じて、仕入先に調達許可を発行することで、製品部品を含む原材料または他の商品やサービスを獲得する。これらの調達注文は、通常、30日以内に完了し、通常の業務中に締結されて、私たちの生産のための最適な価格と供給連続性を決定します。購入注文は調達義務に含まれていません。それらは通常、拘束力のある調達義務ではなく、私たちの調達に対する許可を表しています。
2024年2月2日現在、会社には50億ドルの購入義務があり、そのうち44億ドルは12カ月以内に支払うべきだ。
賃貸借契約を経営する-キャンセル不可能な賃貸物件および設備、製造施設、およびオフィススペースに応じて。その中のいくつかのレンタルは私たちに税金、修理費、修理費を支払うことを要求します。2024年2月2日現在、会社には9億ドルの経営リース義務があり、そのうち3億ドルは12カ月以内に支払うべきだ。吾らのテナントとしてのリース取引の他の資料については、本報告に掲載されている総合財務諸表付記7を参照されたい。
納税義務−納税義務は、外国子会社の未分配収益に一度の課税を課すことであり、当然振り戻し税とみなされる。2024年2月2日現在、納税義務残高は1.08億ドルで、うち4800万ドルは12カ月以内に支払うべきだ。上記の金額には、2024年2月2日現在の不確定税収状況に関する13億ドルの追加負債は含まれていない。私たちは税務状況を確定していない負債の予想支払日を確実に推定することができない。これらの税務事項のより多くの資料については、本報告に掲載されている総合財務諸表付記13を参照されたい。
市況
私たちは経済状況と金融市場と私たちの業務に関連した影響を定期的に監視する。私たちは一貫して私たちのサプライヤーの財務健康状況を評価し、顧客の信用を慎重に管理し、取引相手のリスクを分散させ、世界規模で私たちの現金と現金等価物残高の集中リスクを監視します。私たちは借り手と取引相手に対する私たちの財務の開放をよく監視する。
我々は、国が認可した信用格付け機関が発表した信用格付けや市場信用違約交換レベルの変化などの様々な市場信用リスク指標を用いて、我々の金融取引相手に関連する信用リスクを監視する。私たちは定期的にこれらの取引相手との立場を評価し、私たちの政策によってどの取引相手に対するリスクを制限することができるかもしれない。私たちは現在と予想されている市場発展に基づいてこのような活動を監視して管理する
私たちはデリバティブツールを使って特定の外貨の開放を突破する。私たちは、ドル以外の通貨建ての予測取引に固有の外貨為替リスクを防ぐために、長期契約とキャッシュフローヘッジヘッジとして指定された購入オプションを使用します。また、私たちは主に長期契約を使用し、購入したオプションを使用して外貨建ての通貨資産と負債をヘッジすることが可能です。デリバティブツールを使用しているより多くの情報については、本報告に含まれる総合財務諸表付記9を参照してください。
私たちは私たちの可変金利債務の組み合わせに関連した金利リスクに直面している。通常のビジネスプロセスでは、私たちは、私たちの資産と負債の組み合わせ、および派生ツールの使用を監視することを含む、既定の政策および手順に従ってこのリスクを管理します。したがって、私たちは金利リスクが何の重大な損失ももたらさないと予想する。
保証人の財務情報の概要
Dell International L.L.C.とEMC Corporation(“発行者”)はいずれもDell Technologies Inc.の完全子会社であり、2016年6月1日、2019年3月20日、2020年4月9日に発行された複数のシリーズ優先保証手形の非公開発行(“高度担保手形”)を完了した。2022財政年度に高級担保手形を担保する担保が解放された後、高級担保手形は無担保債務となる。発行者は2021年12月13日に優先無担保手形(高級担保手形、すなわち“未登録優先手形”)の非公開発売を完了した
2021年6月および2023年9月に発行者が交換要約を完了し，1933年証券法により，優先手形と同じ元本金額とほぼ同じ条項を交換するために，元金総額184億元および21億元の登録優先手形(“交換手形”)をそれぞれ発行した
発行者は2023年1月24日に無担保優先手形(取引所手形、つまり“高級手形”)の公開発売を完了し、元金総額は20億元に達した。無担保優先手形は棚登録声明に基づいて販売されます
保証する·優先債券は、Dell Technologies Inc.およびその完全子会社Denali Intermediate，Inc.およびDell Inc.(総称して“保証人”と総称される)によって、連携およびいくつかの無担保で保証される
財務情報要約の作成根拠-次の表は、米国証券取引委員会S-Xルール13-01に従って提供された財務情報の概要です。発行者と保証人(総称して“債務者グループ”)の総合財務資料は総合基礎の上に提出され、会社間の残高及び債務者グループ内の実体間の取引は含まれていない。債務者グループの非債務者子会社での投資残高は排除されている。債務者グループの売掛金、売掛金及び非債務者子会社との取引は個別に列報されている。債務者グループとVMware LLC(前身はVMware，Inc.個別およびその付属会社(“VMware”)とその合併付属会社(“関連先”)とともに2023年11月21日，すなわち博通株式会社SがVMwareを買収した前日に続き，関連側関係が終了した日から発効した
次の表は、債務グループの期間中の業務情報のまとめ結果を示す
| | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 |
| (単位：百万) |
| 純収入(A) | $ | 9,198 | |
| 毛利率(B) | 4,029 | |
| 営業収入 | 983 | |
| 利息その他，純額(C) | (3,739) | |
| 所得税前損失 | $ | (2,756) | |
| 債務者集団の純損失を占めるべきだ | $ | (2,055) | |
____________________(A)収入は、非義務者子会社に販売された製品およびサービスを含む純収入がそれぞれ8.5億ドルおよび1.21億ドルである。
(B)純利益には、非義務者子会社および関連側から購入された解決策を含み、2023年11月21日現在の前期転売純収入コストは、それぞれ9.48億ドルおよび2.98億ドルである。非義務者子会社が提供する共有サービスを含む純収入コストは5.7億ドル。
(C)負債には、会社間融資対応金の利息支出21.72億ドルと、非債務者子会社が提供するサービスの他の支出8700万ドルが含まれる。
以下の表に、示された日付までの債務者グループの貸借対照表の概要情報を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 資産 |
| 流動資産 | $ | 2,631 | | | $ | 2,972 | |
| 会社間売掛金 | 281 | | | 595 | |
| 関係者の売掛金，純額 | — | | | 312 | |
| 短期会社間は融資を受けるべきである | 92 | | | 227 | |
| 流動資産総額 | 3,004 | | | 4,106 | |
| 関係者の売掛金，純額 | — | | | 440 | |
| 商業権と無形資産 | 14,447 | | | 14,818 | |
| 他の非流動資産 | 3,437 | | | 3,009 | |
| 総資産 | $ | 20,888 | | | $ | 22,373 | |
| 負債.負債 |
| 流動負債 | $ | 5,255 | | | $ | 6,611 | |
| | | |
| 関係者の都合で | — | | | 110 | |
| 流動負債総額 | 5,255 | | | 6,721 | |
| 長期債務 | 15,353 | | | 17,996 | |
| 会社間ローン払い金 | 41,617 | | | 38,896 | |
| 他の非流動負債 | 3,473 | | | 3,891 | |
| 総負債 | $ | 65,698 | | | $ | 67,504 | |
肝心な会計見積もり
私たちは公認会計原則に従って財務諸表を作成し、これは私たちの総合財務状況表と総合収益表に影響を与える可能性のあるいくつかの推定、仮説と判断を要求する。我々の連結財務諸表に大きな影響を与える会計政策を本報告に含まれる連結財務諸表付記2で説明した。本節で議論される会計推定と仮定は私たちが最も重要だと思う。推定または仮定の性質が重大な判断レベルに支配され、その推定または仮定の変化が合理的に我々の総合財務諸表に重大な影響を与える可能性がある場合、会計政策は重要であると考えられる。私たちは私たちの取締役会の監査委員会と私たちの重要な会計政策の制定、選択、そして開示について議論した。
収入確認-幅広い製品とサービスの組み合わせをお客様に販売します。私たちの合意には、販売されている商品とサービス、伝達された権利と義務、手配された法的管轄権に依存する異なる条項と条件がある。私たちのほとんどの合意は標準的な条項と条件を持っているが、より複雑な合意は非標準的な条項と条件を含むかもしれない。合意を解釈する際には、非標準条項や条件の適切な会計処理を決定するための重要な判断がある。
お客様との契約には、一般に、ハードウェア、ソフトウェアライセンス、サポートおよび保守プロトコル、ならびに他のサービス製品および解決策のような様々な異なる商品およびサービスの複数の履行義務が含まれています。私たちはこのような約束が個別に計算されるべき異なる履行義務であるかどうかを評価するために重要な判断を使用する。いくつかのハードウェア解決策では、ハードウェアは、組み込みソフトウェアに高度に依存し、互いに関連している。これらの製品では、ハードウェアとソフトウェアライセンスは単一の履行義務とみなされている。
取引価格は私たちが商品やサービスを顧客に譲渡するために獲得する権利が期待される対価格金額を反映しています。契約で約束された対価格に可変金額が含まれている場合、期待値または最も可能な金額方法を用いて、私たちが獲得する権利があると予想される金額を推定する。各報告期間において、変異性が解決されるにつれて、またはより多くの情報が利用可能である場合、推定数は更新される。一般的に、ボリューム割引、リベート、販売返品は取引価格を下げます。私たちが取引価格を決定する時、私たちは未来の大きな逆転の影響を受けない金額だけを含む。
1つの契約に複数の履行義務が含まれている場合には、取引価格は、履行義務毎の独立販売価格(“SSP”)の割合で履行義務毎に割り当てられる
我々が義務を果たすSSPを決定する際には，判断が必要である.観察可能な価格が利用可能であれば、この価格をSSPに使用します。観察可能な価格がなければ、SSPを推定しなければならない。SSPは、価格設定実践、内部コストおよび利益目標、および地理的または地域的特定の要因、競合位置、および競争相手の行動を含む全体的な市場状況を含むが、これらに限定されない複数の要因を考慮することによって評価される。私どものSSPは会社の定価傾向にある程度依存していると思います。市場状況は今期の販売価格に影響する可能性があり、これは傾向を反映できない可能性があり、収入タイミング、分類、他期間の類似契約と比較した部分差を招く可能性がある。私たちの履行義務を定期的に再評価するSSP。
第三者に関わる取引については、会社は取引中に依頼者としてか代理人として評価している。この決定には重大な判断が必要であり，収入確認の金額や時間に影響を与える。会社が商品又はサービスを顧客に譲渡する前に当該製品又はサービスを制御していると判定した場合、会社は依頼者として、顧客から得られた総対価格で収入を確認する権利がある。会社が顧客に譲渡する前に商品やサービスを制御する指標には，限定されるものではないが，会社は顧客の主要債務者であり，自分の定価の策定，在庫や信用リスクが存在する。
営業権と無期限無形資産減価評価−営業権および無期限無形資産は、第3の会計四半期中に毎年、減値が発生する可能性があることを示す任意のイベントまたは場合に減値テストを行う。
営業権が損なわれているかどうかを決定するために、私たちはまずいくつかの定性的要素を評価する。評価可能な定性的要因は、マクロ経済状況、業界および市場考慮要因、コスト要因、全体財務業績、または他の関連会社の具体的なイベントを含むが、これらに限定されない。この評価によると、営業権報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることが確定された場合、私たちは営業権減値テストに対して数量化分析を行う。あるいは、私たちは定性的評価を迂回して定量的欠陥テストを行うことができる
営業権報告単位の確定、資産と負債を商誉報告単位に譲渡し、営業権を報告単位に譲渡し、各営業権報告単位の公正価値を確定する上で重大な判断を行った。私たちの各営業権報告単位の公正価値は一般的に上場会社の倍数と現金流動法を結合した方法を用いて推定し、そして各営業権報告単位の帳簿価値と比較する。現金フローと上場会社の倍数方法を割引するには大量の判断が必要であり、未来の収入、毛金利と運営費用の推定を含み、これは内部予測、現在と予想の経済状況と傾向に依存し、報告単位の同業者の競争相手に対する表現を評価することによって市場倍数を選択し、私たちの業務の長期収入成長率と割引率の推定、及び著者らの加重平均資本コストの確定を含む。これらの推定と仮定の変化は商業権報告単位の公正価値に重大な影響を与える可能性があり、非現金減価費用を招く可能性がある
無期限無形資産の公正価値は一般に割引キャッシュフロー法を用いて推定される。キャッシュフロー方法を割引するには、将来の収入の推定、我々の業務の長期収入成長率の推定、加重平均資本コストと特許権使用料税率の決定を含む重要な判断が必要である。これらの見積もりと仮定の変化は無期限無形資産の公正価値に大きな影響を与える可能性があり、非現金減価費用を招く可能性がある。
我々が2024年度第3四半期に行った年間減価テストについては、その間、会社はインフラソリューション群と顧客解決策群報告単位の定量化テストを選択し、これらの報告単位の公正価値がその帳簿価値を大幅に超えていることを確認した。当社の営業権及び無形資産の詳細については、本報告に掲載されている総合財務諸表付記10を参照されたい。
所得税-私たちはアメリカと多くの外国司法管轄区で所得税を払わなければなりません。所得税の総合的な支出を決定する際には、重大な判断が必要だ。私たちは貸借対照法を用いて所得税引当金を計算し、この方法では、繰延税項資産と負債は、税務と会計目的による項目の処理によって生じる一時的な差を決定することで確認する。世界無形低税収入(GILTI)を米国の課税収入に計上することを期間コストの税収の影響として考えた。適切な場合、私たちは繰延税金資産に関連した推定控除を提供する。繰延税金資産に対する評価準備を決定する際には、重大な判断が必要である。評価に免税額が必要かどうかを評価する際には、過去の経営業績、将来の課税収入の見積もり、持続的な税務計画戦略の実行可能性を含む各司法管轄区のすべての利用可能な証拠を考慮する。もし私たちが繰延税項の純資産の全部または一部が後日現金にならないと確定したら、私たちは特定期間に計上された収益の推定値を調整する。
私たちの不確実な税金状況を評価する時にも、重要な判断が必要だ。私たちは私たちの納税申告書のポジションが持続可能であると信じているが、私たちは財務諸表で不確定な税務ポジションによる税務利益を確認するだけで、これらのポジションは審査後に維持される可能性が高いことを前提として、技術的利点と関連税務機関の行政慣例と前例に基づく考慮、任意の関連する控訴或いは訴訟手続きを解決することを含む。当該等の事項の最終税務結果が記録された金額と異なる場合、当該等の差異は、当該等特定期間の所得税支給に影響を与える。所得税準備金には、準備金準備金の影響と準備金の適切な変動、及び関連する純利息及び罰金が含まれる。私たちは私たちがすべての不確実な税務状況に十分な準備金を提供したと信じている。
法律やその他の事項-私たちの法的手続きおよびクレームの結果は、重大な不確実性の影響を受けます。または法的訴訟またはクレームのような損失の推定損失があり、資産が減値または負債が発生している可能性が高く、損失の金額を合理的に推定することができる場合、収入から費用を計上することによって損失を累積推定する。損失を計上すべきかどうかを決定する際には，他の要因に加えて，不利な結果が生じる可能性の程度と，損失金額を合理的に推定する能力を評価する.損失を計上すべきかどうかを決定する際には，重大な判断が必要であり，これらの要因の変化は我々の総合財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。
棚卸しをする-コストまたは現金化可能な算入の低い者で在庫を記載します。私たちは、時代遅れで、または予想された需要または現金化可能な純資産を超える部品および製品(転売を持つ第三者製品を含む)の在庫を減記する。各会計年度に在庫を詳細に検討しております この四半期は需要予測、製品ライフサイクル状態、製品開発計画、現在の販売レベル、製品定価と部品コスト傾向を含む多種の要素を考慮した。私たちが競争する産業は需要変化の影響を受けるだろう。もし未来の私たちの製品の需要や市場状況が悪くなれば 予測できない技術的変化が部品在庫の効用に悪影響を及ぼす場合、追加の減記を記録する必要があり、これは私たちの毛金利に悪影響を与えるかもしれない。
最近発表された会計公告
最近発表された当社の連結財務諸表に適用される会計声明の概要については、本報告に含まれる連結財務諸表付記2を参照されたい。
第7 A項−市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
デル技術は、外貨レート変動に関するリスク、その可変金利債務に影響する金利変化、株式投資の時価変化を含む様々な市場リスクに直面している。通常のビジネスプロセスでは、デル技術は、既定のポリシーおよびプログラムを使用して、これらのリスクを管理します。
外貨リスク
2024年度、デル·テクノロジー社が業務を展開している主な外貨は、ユーロ、人民元、円、ポンド、カナダドル、オーストラリアドルです。デルの技術は、外貨レート変動リスクを管理する目標は、外貨レート変化に関する不利な変動が収益やキャッシュフローに与える影響を減少させることである。したがって、デル技術は、外貨オプション契約および長期契約を利用して、ある通貨の予測取引および約束のリスクを決定するために有効である。デルの技術は、その外貨リスクの開放を監視し、その外貨対シャワーの全体的な有効性を確保する。しかし、外貨リッジ活動が引き続き通貨レート変動がデル技術会社の将来の運営業績や財務状況に与える影響を大幅に相殺することは保証されない。
デルの技術会社の未償還外貨ヘッジツールによると、指定ツールと非指定ツールを含めて、公正価値で計算し、最大可能な一日損失は a 95%信頼度は約1500万ドル2024年2月2日までに2023年2月3日現在，リスク価値(VAR)モデルを用いて計算したところ，3700万ドルであった。VARモデルは、市場隠れ金利を用いてポートフォリオ通貨間の変動性と相関を考慮することにより、10，000個のランダムに生成された市場価格をシミュレーションし、第5パーセンタイル値と平均値との差をリスク価値として算出する。VARモデルはリスク推定ツールであり、発生可能な実際の損失を公正な価値で表すつもりはない。また、デル技術は、外貨ツールを利用して予測および約束された取引をヘッジするため、これらのツールの公正価値損失は、通常、基礎リスク価値の増加によって相殺される。
金利リスク
デル技術は、主にその可変金利債務の組み合わせと固定金利債務に関連する金利リスクに直面しており、これらの債務はデリバティブツールを使用することによって可変金利債務に変換されている。2024年2月2日現在、金利リスク開放はDFS借入と関連している。
DFS債務とは、証券化計画と構造的融資計画に基づいて行われる借金であり、これらの計画は賃貸、融資、その他の代替支払い構造に資金を提供することに役立つ。これらの貸金の下の未返済額は一般に変動金利で利下げされ、金利は適用保証金に特定の基本金利が加算されることに等しい。このような借入金の利子支出は利息や他の純額内で確認されているが、関連資産の利息収入は時間の経過とともに純収入であることが確認されている。当社は金利スワップを用いて当該等の借金の利息支払いに関するキャッシュフローの変動をヘッジする。これらの契約はヘッジ会計のために指定されているのではなく、時価建ての調整は直ちに利息やその他の純額内で確認する
デル技術の金利リスク開放は、未ヘッジ借入金の金利変動に限られており、これらの場合、金利スワップを用いることで金利リスクを緩和することはありません
2024年2月2日現在、金利変動の影響を受けた借入金は33億ドルで、260億ドルの借金総額に対して、利息年利率は2.45%から6.88%と計算されるべきだ。2024年2月2日までの未返済債務によると、金利が100ベーシスポイント上がるごとに、毎年の利息支出は約3300万ドル増加する
これに対し、2023年2月3日現在、金利変動の影響を受けた借金は296億ドルの総借款に対して50億ドルであり、計算すべき利息年利率は2.49%から6.58%である。2023年2月3日までの未返済債務によると、金利が100ベーシスポイント上がるごとに、毎年の利息支出は約5000万ドル増加する。
当社の債務およびデリバティブ使用の詳細については、本報告に掲載されている総合財務諸表付記6、付記8および付記9を参照されたい。
ロンドン銀行の同業借り換え金利から代替参考金利に移行ロンドン銀行の同業解体管理人ICE Benchmark Administration Limitedは、2021年12月31日に1週間および2ヶ月間のドルLIBOR設定の発行を停止し、2023年7月1日から残りのドルLIBOR設定を段階的に廃止する。私たちはロンドン銀行間の同業借り換え金利にリンクした影響を受けた契約の代替参考金利への移行を完了した。
持分価格リスク
戦略投資-私たちの戦略投資には、初期の個人持株会社が含まれており、これらの会社はスタートアップまたは発展段階にあり、内在的なリスクを持っていると考えられています。これらの会社が開発している技術や製品は通常初期段階にあり、決して実現されないかもしれませんが、これらの会社での初期投資損失の大きな部分を招く可能性があります。私たちはこれらの投資をコストに計上し、減値を減算し、見える価格変化に応じて調整する。評価は、これらの企業が提供する情報に基づいており、これらの会社は、米国上場企業と同じ開示義務に制約されていないため、これらの評価の基礎は、提供されたデータの時間および正確性に依存する。2024年2月2日と2023年2月3日までに、13億ドルの非上場証券戦略投資を保有しています。
より多くの情報は、本報告書に記載されている連結財務諸表付記5を参照する。
プロジェクト8—財務諸表
索引.索引
| | | | | |
| ページ |
独立公認会計士事務所報告(上場企業会計監督委員会ID：238) | 73 |
2024年2月2日と2023年2月3日までの連結財務諸表 | 75 |
2024年2月2日現在、2023年2月3日と2022年1月28日までの財政年度連結損益表 | 76 |
2024年2月2日まで、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度総合総合収益表 | 77 |
2024年2月2日，2023年2月3日，2022年1月28日までの財政年度の連結現金フロー表 | 78 |
2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度株主権益(赤字)連結報告書 | 80 |
連結財務諸表付記 | 83 |
注1--概要と根拠を述べる | 83 |
付記2--主要会計政策の概要 | 84 |
付記3--操業停止 | 94 |
付記4-公正価値計量 | 96 |
注5--投資 | 98 |
備考6-金融サービス | 100 |
7-レンタル証書を付記する | 108 |
付記8--債務 | 110 |
付記9--派生ツールとヘッジ活動 | 113 |
付記10--営業権と無形資産 | 118 |
注11--繰延収入 | 120 |
付記12--支払引受及び又は事項 | 121 |
付注13--所得税とその他の税 | 124 |
備考14--その他全面収益の累計(赤字) | 130 |
注15--大文字 | 132 |
付記16-1株当たり収益 | 134 |
付記17--株式報酬 | 135 |
付記18-退職計画福祉 | 139 |
付記19-細分化市場情報 | 141 |
付記20--関連先取引 | 144 |
付記21-補足総合財務資料 | 147 |
付記22--政府援助 | 150 |
付記23--その後の活動 | 151 |
独立公認会計士事務所報告
デルの技術会社の取締役会と株主へ。
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
添付されているデル技術会社の連結財務諸表を監査しました。 その付属会社(“当社”)は2024年2月2日に 2023年2月3日 関連する合併 2024年2月2日までの3年度の損益表、全面収益表、株主権益(損失)表、現金フロー表は、関連付記(総称して“連結財務諸表”と呼ぶ)を含む。 2024年2月2日までの財務報告内部統制も監査しました内部制御--統合フレームワーク (2013) テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した
上記の総合財務諸表は，すべての重要な点で当社の2024年2月2日までの財務状況を公平に反映していると考えられる 2023年2月3日の結果と 運営とそのスマート交通システム 2024年2月2日に3年間の年間現金流量を終了したことは、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に適合している。また、2024年2月2日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク (2013) COSOから発表されます。
意見の基礎
当社経営陣は、このような総合財務諸表の作成、有効な財務報告内部統制の維持、財務報告内部統制の有効性の評価を担当しており、9 A項の経営陣の財務報告内部統制年次報告書に含まれている。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
収入確認−収入契約における履行義務の決定−
連結財務諸表付記2および付記19に記載されているように、会社が顧客と締結した契約は、一般に、顧客に複数の商品およびサービスを譲渡する承諾を含む。契約における異なる承諾は履行義務と呼ばれ、単独の会計単位として会計処理を行う。経営陣は、契約における履行義務を決定するために、各約束された貨物またはサービスが異なるかどうかを評価する。このような評価は、管理層が個別に約束した貨物またはサービス、およびこれらの貨物またはサービスが契約関係の他の態様とは別に判断できるかどうかを判断することを要求する主観的判断に関するものである。同社の履行義務には、ハードウェア、ソフトウェアライセンス、サポートおよび維持プロトコル、その他のサービス製品およびソリューションなど、様々な異なる商品やサービスが含まれています。2024年2月2日までの1年間で，339億ドルのインフラソリューショングループ(ISG)は，部門純収入の大部分が複数の履行義務を有する契約に関係していることを報告できる。
収入契約における履行義務の決定に関する履行手続が重要な監査事項であることを決定する主な考慮要因は、経営層が収入契約における履行義務を決定する際の重大な判断であり、逆に監査人がプログラムを実行する際に高度な判断、主観的、努力を行い、管理層が収入契約における履行義務を適切に決定しているか否かを評価することである。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、収入確認プログラムに関する制御措置の有効性を試験することが含まれ、収入契約における履行義務の適切な決定に関する制御措置が含まれる。他にも、これらのプログラムは、テストに基づいて収入契約を審査することによって、経営陣が業績義務を決定する完全性および正確性をテストすることを含む。
/s/ 普華永道会計士事務所
テキサス州オースティン
2024年3月25日
1986年以来、当社の監査役を務めてきました。
デル·テクノロジーズ
合併財務状況表
(単位：百万) | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| 資産 |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 7,366 | | | $ | 8,607 | |
売掛金、予備金を差し引く#ドル71そして$78 | 9,343 | | | 12,482 | |
| 関係者の売掛金，純額 | — | | | 378 | |
短期融資売掛金は#ドルの引当金を差し引く79そして$142(注6) | 4,643 | | | 5,281 | |
| 棚卸しをする | 3,622 | | | 4,776 | |
| その他流動資産 | 10,973 | | | 10,827 | |
| | | |
| 流動資産総額 | 35,947 | | | 42,351 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 6,432 | | | 6,209 | |
| 長期投資 | 1,316 | | | 1,518 | |
長期融資売掛金、準備金を差し引く#ドル91そして$59(注6) | 5,877 | | | 5,638 | |
| 商誉 | 19,700 | | | 19,676 | |
| 無形資産、純額 | 5,701 | | | 6,468 | |
| 関係者の売掛金，純額 | — | | | 440 | |
| 他の非流動資産 | 7,116 | | | 7,311 | |
| 総資産 | $ | 82,089 | | | $ | 89,611 | |
| 負債と株主権益 |
| 流動負債： | | | |
| 短期債務 | $ | 6,982 | | | $ | 6,573 | |
| 売掛金 | 19,389 | | | 18,598 | |
| 関係者の都合で | — | | | 2,067 | |
| その他の措置を講じる | 6,805 | | | 8,874 | |
| 短期繰延収入 | 15,318 | | | 15,542 | |
| 流動負債総額 | 48,494 | | | 51,654 | |
| 長期債務 | 19,012 | | | 23,015 | |
| 長期繰延収入 | 13,827 | | | 14,744 | |
| 他の非流動負債 | 3,065 | | | 3,223 | |
| 総負債 | $ | 84,398 | | | $ | 92,636 | |
引受金及び又は事項(付記12) | | | |
| 株主権益(赤字)： | | | |
$を超える普通株式と資本0.01額面(付記15) | $ | 8,926 | | | $ | 8,424 | |
| 原価で計算した在庫量 | (5,900) | | | (3,813) | |
| 赤字を累計する | (4,630) | | | (6,732) | |
| その他の総合損失を累計する | (800) | | | (1,001) | |
| デルの技術会社の株主権益総額(赤字) | (2,404) | | | (3,122) | |
| 非制御的権益 | 95 | | | 97 | |
| 株主権益合計 | (2,309) | | | (3,025) | |
| 総負債と株主権益 | $ | 82,089 | | | $ | 89,611 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である.
デル·テクノロジーズ
合併損益表
(百万単位で1株当たりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| 純収入： | | | | | |
| 製品 | $ | 64,353 | | | $ | 79,250 | | | $ | 79,830 | |
| サービス.サービス | 24,072 | | | 23,051 | | | 21,367 | |
| 純収入合計 | 88,425 | | | 102,301 | | | 101,197 | |
| 純収入コスト(A)： | | | | | |
| 製品 | 53,316 | | | 66,029 | | | 67,224 | |
| サービス.サービス | 14,240 | | | 13,586 | | | 12,082 | |
| 純収入総コスト | 67,556 | | | 79,615 | | | 79,306 | |
| 毛利率 | 20,869 | | | 22,686 | | | 21,891 | |
| 運営費用： | | | | | |
| 販売、一般、管理 | 12,857 | | | 14,136 | | | 14,655 | |
| 研究開発 | 2,801 | | | 2,779 | | | 2,577 | |
| 総運営費 | 15,658 | | | 16,915 | | | 17,232 | |
| 営業収入 | 5,211 | | | 5,771 | | | 4,659 | |
| 利息とその他，純額 | (1,324) | | | (2,546) | | | 1,264 | |
| 所得税前収入 | 3,887 | | | 3,225 | | | 5,923 | |
| 所得税費用 | 692 | | | 803 | | | 981 | |
| 純収入 | 3,195 | | | 2,422 | | | 4,942 | |
非継続経営所得は、所得税を差し引いた純額(付記3) | — | | | — | | | 765 | |
| 純収入 | 3,195 | | | 2,422 | | | 5,707 | |
| 差し引く：非持株権益は純損失を占めるべき | (16) | | | (20) | | | (6) | |
| 減算：非持続的なビジネスに起因する非持株資本の純収入 | — | | | — | | | 150 | |
| デルの技術会社の純収入に起因することができます。 | $ | 3,211 | | | $ | 2,442 | | | $ | 5,563 | |
| | | | | |
| デルの技術会社の1株当たりの収益-基本： | | | | |
| 継続的に運営する | $ | 4.46 | | | $ | 3.33 | | | $ | 6.49 | |
| 生産経営を停止する | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.81 | |
| | | | | |
| デルの技術会社の1株当たりの収益に起因しています | | | | |
| 継続的に運営する | $ | 4.36 | | | $ | 3.24 | | | $ | 6.26 | |
| 生産経営を停止する | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.76 | |
| | | | | |
(A)純収入を含む関連先コストは以下のとおりである(付記20)： | | |
| 製品 | $ | 1,010 | | | $ | 1,634 | | | $ | 1,577 | |
| サービス.サービス | $ | 2,810 | | | $ | 3,065 | | | $ | 2,487 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である.
デル·テクノロジーズ
総合総合収益表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 | |
| 純収入 | $ | 3,195 | | | $ | 2,422 | | | $ | 5,707 | | |
| | | | | | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | | | | | |
| 外貨換算調整 | (8) | | | (222) | | | (385) | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| キャッシュフローのヘッジ： | | | | | | |
| 未実現収益の変動 | 85 | | | 354 | | | 374 | | |
| 純収益に含まれる純(収益)損失の再分類調整 | 107 | | | (705) | | | (158) | | |
| 現金流動期保証純変化 | 192 | | | (351) | | | 216 | | |
| 年金と他の退職後計画： | | | | | | |
| 年金やその他の退職後計画の精算収益を確認する | 15 | | | 1 | | | 37 | | |
| 年金その他退職後純損失の再調整を計画する | 2 | | | 1 | | | 7 | | |
| 年金やその他の退職後の純収益の純変化を精算する計画 | 17 | | | 2 | | | 44 | | |
| | | | | | |
税務支出(収益)を差し引いたその他の全面収益(赤字)総額は#ドルである15, $(17)と$30お別れします | 201 | | | (571) | | | (125) | | |
| 総合収益，税引き後純額 | 3,396 | | | 1,851 | | | 5,582 | | |
| 差し引く：非持株権益による純収益(損失) | (16) | | | (20) | | | 144 | | |
| 差し引く：非持株権に起因する他の全面的な損失 | — | | | (1) | | | — | | |
| デルの技術会社の全面的な収入。 | $ | 3,412 | | | $ | 1,872 | | | $ | 5,438 | | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
デル·テクノロジーズ
統合現金フロー表
(単位：百万、次のページ)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度が終わる |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収入 | $ | 3,195 | | | $ | 2,422 | | | $ | 5,707 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 3,303 | | | 3,156 | | | 4,551 | |
| 株に基づく報酬費用 | 878 | | | 931 | | | 1,622 | |
| 所得税を繰延する | (91) | | | (717) | | | (365) | |
| その他純額(A) | 609 | | | 961 | | | (3,130) | |
| 資産と負債の変動、買収と処分の影響を差し引く： | | | | | |
| 売掛金 | 2,977 | | | 113 | | | (2,193) | |
| 融資売掛金 | 309 | | | (461) | | | (241) | |
| 棚卸しをする | 975 | | | 875 | | | (2,514) | |
| その他の資産と負債 | (1,470) | | | 973 | | | (1,948) | |
| 受取/欠関連側，純額 | (652) | | | 649 | | | 479 | |
| 売掛金 | (335) | | | (8,546) | | | 5,742 | |
| 収入を繰り越す | (1,022) | | | 3,209 | | | 2,597 | |
| 経営活動による現金の変化 | 8,676 | | | 3,565 | | | 10,307 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 購入投資 | (172) | | | (108) | | | (414) | |
| 投資の満期日と販売 | 226 | | | 116 | | | 513 | |
| 資本支出と資本化されたソフトウェア開発コスト | (2,756) | | | (3,003) | | | (2,796) | |
| 事業と資産を買収し，純額 | (126) | | | (70) | | | (16) | |
| 業務を剥離し，純額 | — | | | — | | | 3,957 | |
| 他にも | 45 | | | 41 | | | 62 | |
| 投資活動による現金の変化 | (2,783) | | | (3,024) | | | 1,306 | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
VMware，Inc.非持株資本への配当金 | — | | | — | | | (2,240) | |
| 普通株発行の収益 | 10 | | | 5 | | | 334 | |
| 普通株買い戻し | (2,080) | | | (2,883) | | | (1,496) | |
| 普通株を買い戻して従業員税を差し引く | (372) | | | (398) | | | (342) | |
| VMware，Inc.に現金，現金等価物，および制限された現金を純転送する. | — | | | — | | | (5,052) | |
| 配当金および配当等の支払い | (1,072) | | | (964) | | | — | |
| | | | | |
| 債務収益 | 7,775 | | | 12,479 | | | 20,425 | |
| 債務を返済する | (11,246) | | | (9,825) | | | (26,723) | |
| 債務に関連する費用その他純額 | (109) | | | (39) | | | (1,515) | |
| 融資活動による現金の変化 | (7,094) | | | (1,625) | | | (16,609) | |
____________________(a) 2022年1月28日までの財政年度内に、その他の純額はドルを含む4.0Boomiを売る税引き前収益は100億ドルだった。
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
デル·テクノロジーズ
統合現金フロー表
(続；単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | (186) | | | (104) | | | (106) | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の変化 | (1,387) | | | (1,188) | | | (5,102) | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 8,894 | | | 10,082 | | | 15,184 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 7,507 | | | $ | 8,894 | | | $ | 10,082 | |
| 所得税を納めた | $ | 1,379 | | | $ | 1,208 | | | $ | 1,257 | |
| 支払の利子 | $ | 1,438 | | | $ | 1,169 | | | $ | 1,825 | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
デル·テクノロジーズ
合併株主権益報告書(損失)
(単位：百万)次のページに続く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株と額面価値を超えた資本 | | 在庫株 | | | | | | | | | | |
| 既発行株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 赤字を累計する | | 累計その他総合収益/(損失) | | デルの技術
株主権益 | | 非制御的権益 | | 株主権益合計 |
| 2021年1月29日現在の残高 | 761 | | | $ | 16,849 | | | 8 | | | $ | (305) | | | $ | (13,751) | | | $ | (314) | | | $ | 2,479 | | | $ | 5,074 | | | $ | 7,553 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,563 | | | — | | | 5,563 | | | 144 | | | 5,707 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (385) | | | (385) | | | — | | | (385) | |
| 現金流通期間保証，純変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 216 | | | 216 | | | — | | | 216 | |
| 退職後の退職金やその他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 44 | | | 44 | | | — | | | 44 | |
| 普通株を発行し，従業員税の代理納付のために買い戻した株式を差し引く | 16 | | | 22 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22 | | | — | | | 22 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | 777 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 777 | | | 845 | | | 1,622 | |
| 国庫株買い戻し | — | | | — | | | 12 | | | (659) | | | — | | | — | | | (659) | | | — | | | (659) | |
| 償還可能株のリスコアリング | — | | | 472 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 472 | | | — | | | 472 | |
| 非制御的権益に及ぼす持分取引の影響 | — | | | (60) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (60) | | | (823) | | | (883) | |
| VMware，Inc.非持株資本への配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,240) | | | (2,240) | |
| VMware，Inc. | — | | | (10,162) | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | (10,154) | | | (2,895) | | | (13,049) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月28日現在の残高 | 777 | | | $ | 7,898 | | | 20 | | | $ | (964) | | | $ | (8,188) | | | $ | (431) | | | $ | (1,685) | | | $ | 105 | | | $ | (1,580) | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
デル·テクノロジーズ
合併株主権益報告書(損失)
百万単位で1株を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株と額面価値を超えた資本 | | 在庫株 | | | | | | | | | | |
| 既発行株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 赤字を累計する | | 累計その他総合収益/(損失) | | デルの技術
株主権益 | | 非制御的権益 | | 株主権益合計 |
| 2022年1月28日現在の残高 | 777 | | | $ | 7,898 | | | 20 | | | $ | (964) | | | $ | (8,188) | | | $ | (431) | | | $ | (1,685) | | | $ | 105 | | | $ | (1,580) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,442 | | | — | | | 2,442 | | | (20) | | | 2,422 | |
発表された配当金と配当等価物($1.321株当たり普通株 | — | | | — | | | — | | | — | | | (986) | | | — | | | (986) | | | — | | | (986) | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (221) | | | (221) | | | (1) | | | (222) | |
| 現金流通期間保証，純変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (351) | | | (351) | | | — | | | (351) | |
| 退職後の退職金やその他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 普通株を発行し，従業員税の代理納付のために買い戻した株式を差し引く | 21 | | | (383) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (383) | | | — | | | (383) | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | 895 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 895 | | | 36 | | | 931 | |
| 国庫株買い戻し | — | | | — | | | 62 | | | (2,849) | | | — | | | — | | | (2,849) | | | — | | | (2,849) | |
| 非制御的権益に及ぼす持分取引の影響 | — | | | 14 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14 | | | (23) | | | (9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年2月3日までの残高 | 798 | | | $ | 8,424 | | | 82 | | | $ | (3,813) | | | $ | (6,732) | | | $ | (1,001) | | | $ | (3,122) | | | $ | 97 | | | $ | (3,025) | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
デル·テクノロジーズ
合併株主権益報告書(損失)
百万単位で1株を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株と額面価値を超えた資本 | | 在庫株 | | | | | | | | | | |
| 既発行株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 赤字を累計する | | 累計その他総合収益/(損失) | | デルの技術
株主権益 | | 非制御的権益 | | 株主権益合計 |
| 2023年2月3日までの残高 | 798 | | | $ | 8,424 | | | 82 | | | $ | (3,813) | | | $ | (6,732) | | | $ | (1,001) | | | $ | (3,122) | | | $ | 97 | | | $ | (3,025) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,211 | | | — | | | 3,211 | | | (16) | | | 3,195 | |
発表された配当金と配当等価物($1.481株当たり普通株 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,109) | | | — | | | (1,109) | | | — | | | (1,109) | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8) | | | (8) | | | — | | | (8) | |
| 現金流通期間保証，純変動 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 192 | | | 192 | | | — | | | 192 | |
| 退職後の退職金やその他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17 | | | 17 | | | — | | | 17 | |
| 普通株を発行し，従業員税の代理納付のために買い戻した株式を差し引く | 23 | | | (356) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (356) | | | — | | | (356) | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | 843 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 843 | | | 35 | | | 878 | |
| 国庫株買い戻し | — | | | — | | | 34 | | | (2,087) | | | — | | | — | | | (2,087) | | | — | | | (2,087) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非制御的権益に及ぼす持分取引の影響 | — | | | 15 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15 | | | (21) | | | (6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日までの残高 | 821 | | | $ | 8,926 | | | 116 | | | $ | (5,900) | | | $ | (4,630) | | | $ | (800) | | | $ | (2,404) | | | $ | 95 | | | $ | (2,309) | |
付記はこれらの総合財務諸表の不可分の一部である。
注1--紹介の概要と基礎
デルの技術は、設計、開発、製造、マーケティング、販売、様々な包括的かつ統合されたソリューション、製品、サービスをサポートする世界有数のエンドツーエンド技術プロバイダです。デルの技術製品には、サーバおよびネットワーク、ストレージ、クラウドソリューション、デスクトップ、ノートパソコン、サービス、ソフトウェア、ブランド周辺デバイス、および第三者ソフトウェアおよび周辺デバイスが含まれています本付記で言及されている連結財務諸表の“会社”または“デルの技術”とは、デルの技術会社およびその合併子会社を意味する。
陳述の根拠-この等の総合財務諸表は米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている
同社の財政年度は52週または53週の期間であり、締め切りは1月31日に最も近い金曜日である。2024年2月2日と2022年1月28日までの会計年度は52週。2023年2月3日までの会計年度は53週。
VMware，Inc.-2021年11月1日、当社は、VMware LLC(前身はVMware、Inc.，および単独および合併子会社VMware)の剥離(“VMware剥離”)を特別株式配当で完了しました。適用される会計基準によると、VMwareの業績(デル技術のVMware製品の転売は含まれていません)は、総合損益表に非持続的なビジネスとして掲載されているため、2022年1月28日までの事業年度の継続業務および部門業績から除外されています。2022年1月28日までの財政年度には、継続経営と非持続経営のキャッシュフロー表が総合的に記載されている。VMware剥離のより多くの情報および会社とVMwareの関係の最新の発展については、連結財務諸表付記3、付記19、および付記20を参照してください。
Boomi資産剥離2021年10月1日、デル技術会社は、Boomi，Inc.(以下、Boomi)およびいくつかの関連資産の販売を完了した。売却完了時，同社が受け取った現金対価の総額は約$であった4.015億ドルで販売税引前収益がドルになりました4.0総合損益表で確認された利息とその他の純額は1000億ドルである。その会社は最終的に1ドルを記録した3.030億ドルの純利益はドルです1.0200億ドルの税金支出です剥離前にBoomiの経営実績は他の業務に含まれていた。資産剥離は非連続業務列報としての資格を満たしていない
SecureWorks-2024年2月2日および2023年2月3日まで、会社は約81.0%和82.6%SecureWorks Corp.(“SecureWorks”)の未償還株式をそれぞれ持つ.SecureWorksが他の所有者に割り当てることができる運営結果部分は、デル技術株主が純収入を占めるべき調整として、連結損益表に非持株権益による純損失を示すことができる。SecureWorksの非制御的権益シェアは、連結財務状況および財務諸表に非制御的権益に反映されるs $95百万ドルとドル97百万それぞれ2024年2月2日と2023年2月3日まで。
その他の活動-2023年7月12日、会社はパン金融ホールディングス(以下、パン)の子会社Comenity Capital Bankと、“Dell Pay Credit”計画で運用されている新しい消費者循環融資計画を確立する最終合意に達し、この計画によると、取引はパン金融会社が開始し、所有し、サービスし、徴収する。協定によると、同社はまた、米国の消費者循環顧客の売掛金の組み合わせを販売することに同意した。2023年10月4日、双方は販売を完了し、総現金対価格は約$となった390百万ドル、会社は総合損益表で無形収益を確認した。売却完了後、会社は譲渡確認の入金をキャンセルし、純額は#ドルです380連結財務状況表から抽出した資金は100万ドルだった。当社はこれらの売掛金に引き続き関与しておらず、これらの売掛金はパンがサービスを提供している。より多くの情報は、連結財務諸表付記6を参照されたい。
注2-重要会計政策の概要
合併原則-これらの連結財務諸表には、連結財務諸表付記1に示すように、VMware剥離の日までに、SecureWorksがデル技術およびVMwareによって多数の株式を保有しているデル技術および完全子会社のアカウントが含まれています。すべての会社間取引はキャンセルされた。
当社はまた、当社が実体業務を適用する主要な受益者である可変権益実体(“VIE”)を合併することが決定した。VIEごとに，主な受益者は，VIEの経済表現に最も影響を与える活動を指導する権利がある側であり，VIEの損失や，VIEが当該VIEに重大な影響を与える可能性のある利益を獲得する権利を負う権利がある側である。当社が各エンティティの主な受益者であるか否かを評価する際には、当社は、各エンティティの目的と設計及び各エンティティがそれぞれの可変利益保持者に発生して転嫁することを目的としたリスクを考慮することにより、VIEの最も重要な活動を指導する能力を評価する。当社はまた、各VIEにおける経済的利益を評価している。合併VIEに関するより多くの情報は、連結財務諸表付記6を参照されたい。
予算の使用·総合財務諸表および付記報告書の金額に影響を与えるために、公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、管理層に推定および仮定を必要とする。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
現金と現金等価物−購入日の元の満期日が90日以下であるすべての高流動性投資は、公正な価値で報告され、現金等価物とみなされる。クレジットカードの売掛金は支払条件の性質に応じて現金と現金等価物または売掛金に分類される。
投資する−会社は、株式および他の証券への戦略的投資と、固定収益債務証券への投資とを有する。すべての株式及びその他の証券及び長期固定収益債務証券は総合財務状況表に長期投資として入金されている。短期固定収益債務証券は、総合財務状況表に他の流動資産として入金される。
有価証券及びその他の証券に対する戦略的投資は活発な市場の見積もりに従って公正価値で入金される。非流通株権益及びその他の公正価値を随時決定できる証券が不足している戦略的投資に対して、コストから減値を引いて入金し、可視的な価格変動に基づいて調整する。戦略投資の公正価値計測と減価は総合収益表の利息とその他の純額で確認した。決定しやすい公正価値の減少または観察可能な価格変化がない株式投資を評価する際に、会社が使用する投入には、最近の融資イベントの通貨前および通貨後推定値、およびこれらのイベントが完全に希釈された所有権パーセンテージに及ぼす影響、ならびに発行者の履歴および予測業績に関する他の利用可能な情報が含まれる
固定収益債務証券は償却コストに応じて計上される。同社は満期まで固定収益証券を保有しようとしている。
売掛金予想信用損失準備-会社は、現在予想されているクレジット損失に等しい金額の売掛金損失準備金を確認します。準備された推定は、歴史的損失経験、現在の売掛金年齢の分析、管理層の現在の状況の評価、および将来の状況に対する合理的かつ支援可能な予想、およびリスクが存在するとみなされるまたは回収できない特定の識別可能な顧客口座の評価に基づく。当社は，類似した特徴が存在する売掛金を集約することで入金能力を評価し，特定の顧客残高がそのようなリスク特徴を持たなくなり，リスクがあるとみなされたり回収できなくなった場合には売掛金を個別に評価する。期待信用損失準備に関する費用は販売、一般、行政費用で確認される。
テナントとしてのリース経営の会計処理−その正常な業務過程において、同社はオフィスビル、倉庫、従業員車両、設備のテナントとして賃貸契約を締結した。当社は最初からレンタルかレンタルかを確定しています。同社の賃貸契約は一般的に経営賃貸契約に分類される。融資リースはどうでもいい。経営リースは、総合財務諸表で使用権(“ROU”)資産および賃貸負債を確認することになります。純収益資産とはリース期間内に対象資産を使用する権利であり，リース負債とは割引基準で計量されたリースによるリース金の支払い義務である。リース開始時には、レンタル負債をレンタル期間内のリース支払いの現在値で計測する。レンタルROU資産を経営することは、任意の初期直接コスト、前払いまたは繰延レンタル料、およびレンタルインセンティブ措置によって調整されたレンタル負債に等しい。当社は確定しやすい状況で隠れた金利を使用しています。大部分の借約は隠れた金利を提供していないため、当社は開始日に得られる資料に基づいて、逓増借款金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定する
レンタル期間は、会社が行使する賃貸契約を合理的に決定する選択権を延長または終了することを含むことができる。当社は、統合財務諸表に初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約を記録しないことを選択しました。ほとんどの場合、レンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認されます。当社では重大な転貸収入は発生せず、重大な関連先のレンタルもありません。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。
同社のオフィスビル協定には、公共エリアメンテナンスや他の実行コストなどのコストが含まれており、これらのコストは固定されている可能性もあり、可変である可能性もある。変動レンタルコストは発生時に料金を計上します。同社は、オフィスビルや従業員車両のROU資産とリース負債を計算する際に、固定公共面積やその他のメンテナンスコストを含む賃貸と非レンタル部分を統合している。第三者物流プロバイダと締結された何らかのサービス契約に基づいて、会社は倉庫内在庫の使用を指導するため、資産を制御する。倉庫と使用されているいくつかの設備は埋め込みレンタルと考えられている。当社はレンタルと非レンタル部分を別々に計算します。レンタル部分には倉庫とベルトコンベアのような設備が含まれています。非レンタル部分は、材料運搬および輸送などのサービスおよび他の共有デバイスを含む。当社は賃貸と非レンタル構成要素の相対的な独立価値を使用して価格を賃貸と非レンタル構成要素に分配します。より多くの情報は、連結財務諸表付記7を参照されたい。
レンタル業者としてのレンタル会計-当社の完全子会社であるデル金融サービスとその連属会社(“DFS”)はレンタル者として、各種リース手配(“DFSリース”)により顧客に設備融資を提供しています。当社のリースは販売型リース、直接融資リース、経営的賃貸に分かれています。直接融資リースは重要ではない。
同社はまた、選択可能な支払い構造およびサービス製品を提供し、埋め込まれたレンタルスケジュールが存在するかどうかを決定するために評価する。契約に決定された資産が含まれており、その資産の制御権が顧客に転送されていると判定された場合、会社はこれらの契約をリース手配として入金する
契約がリースおよび非リース構成要素を含む場合、当社は、相対的に独立した販売価格に基づいて、契約項目の下の対価格を各構成要素に割り当て、その後、契約中の各レンタル構成要素の賃貸分類を評価する。DFSは，テナントにレンタル期間の延長やレンタル期間終了時に購入対象資産の選択を提供することは，リース分類を評価する際に考慮される.全体的に言えば、外勤部のレンタル手配には可変な支払い条件がなく、通常はキャンセルできません。
販売型リースを開始する際には、当社は利益を予め確認しておき、リース契約項における顧客の売掛金は総合財務諸表で融資売掛金であることを確認する。利息収入は実際の利息法でレンタル期間内の製品純収入であることが確認された。同社はテナントから徴収した販売税やその他の税を賃貸収入の一部として選択していない
販売型リースまたは直接融資リースの定義に適合しない他のすべてのレンタルは経営的賃貸に分類されます。経営賃貸手配中の基礎資産は、減価償却コストに基づいて物件、建屋及び設備内の“顧客契約中の資産”に計上し、総合財務状況表に純額を計上する。減価償却は基礎賃貸契約期間内に直線法を用いて計算し，純収入コストであることを確認した。減価償却基準は，設備の原コストから設備のレンタル期間終了時の推定残存値を減算したものである。残存価値は，リース期間終了時の設備価値の推定に，歴史研究，業界データと将来のリスク価値需要評価方法を用いて得られた。同社はリース期間中に経営リース収入と製品収入の比を直線的に確認し、同じ基礎の上で繰延初期直接コスト支出を確認するのが一般的だ。同社は一般的に可変賃貸収入と製品収入の比を稼いだ収入と確認している。顧客契約における資産減価は、他の長期資産と同じ基礎で評価される。
定期ローンの会計処理— 定期融資については、会社は開始時に利益を事前に確認したり、提供された製品やサービスに基づいて利益を段階的に確認したりする可能性がある。融資契約に基づいて顧客に対応した金は、総合財務諸表で融資売掛金であることが確認された。当社は一般的に実際の利息法で利息収入と製品収入の比を確認し、融資期限内に繰延初期直接コストの支出を直線的に確認する。
融資売掛金-融資売掛金は、損失控除準備後に報告され、顧客の売掛金と残りの利息とからなる。顧客の売掛金総額には、循環ローン、定期ローン、定期販売型または直接融資リースおよび受取利息の場合の顧客の未収金が含まれています。その会社は所有している二つ(1)定期賃貸および融資、および(2)循環融資を行い、適切な手当レベルを決定するために、ポートフォリオレベルのリスクを評価する。製品、顧客タイプ、信用リスク評価によって、ポートフォリオはさらにカテゴリに細分化される。条件に合った中小企業、大商業口座、政府組織、教育実体に定期的な賃貸と融資を提供する。定期ローンは条件に合った個人消費者にも提供される。自社ブランド信用融資計画によって提供された循環融資は、デル商業信用(DBC)と呼ばれ、主に中小企業の顧客に向けられている。
同社はその定期賃貸計画に基づいてレンタルした設備の余剰権益を保持している。残存権益額は，リース開始時に履歴研究，業界データ，将来のリスク価値需要推定方法を用いて推定されたリース期間終了時の設備価値から決定される。
売掛金融資損失準備-同社は、未収リースおよび無担保残り部分を含む融資売掛金損失準備を確認し、金額は予想損失控除回収に等しい。売掛金損失準備は、ポートフォリオの期待寿命に適したマクロ経済予測仮説と管理判断および期限を過ぎた売掛金、売掛金タイプおよび顧客リスク状況を用いて決定された寿命予想損失を含む様々な要素に基づいて決定される。固定と循環融資の売掛金損失率はすべてマクロ経済状況の影響を受け、国内総生産(GDP)の増加レベル、商業資本設備投資レベル、失業率と借り手の信用品質を含む
一般的に、賃貸設備の残存価値リスクによる予想信用損失は重大ではないと考えられ、主な原因はこの設備が二級市場に存在することである。当社のリース契約では、一般的に適用される返品条件と規定を満たしていない救済措置が規定されており、レンタル設備が返品時に良好な運行状態にあることを確保しています。モデルの変化と更新、および市場実力と製品受容度をモニタリングし、どのような変化の重要性に応じて残存価値を調整する。
1つの口座が回収できないと考えられた場合、顧客口座の元金と利息は損失準備に打ち消される。当社は一般的に延滞期間中に融資売掛金を非売掛金とすることはありませんが、計上すべき利息は損失準備に計上されているため、当社は入金時に十分な準備金を持っています。以前は回収できなかった売掛金の回収計上融資売掛金損失準備にログアウトされていました。融資売掛金損失準備に関する費用は純収入コストであることが確認された。
資産証券化−会社は、特定の米国およびヨーロッパの顧客の融資およびレンタル支払いおよび関連デバイスを、可変利息エンティティ(VIE)の定義に適合し、総合財務諸表に統合された特別な目的エンティティ(SPE)に転送する。これらの特殊な目的企業は、破産した法人実体から離れ、独立した資産と負債を持つことである。特殊な目的実体の目的は、資本市場における顧客の融資と賃貸支払い及び関連設備への資金提供を促進することである。その中のいくつかの特殊な目的企業はすでに多売り手ルートと融資手配を達成し、これらのルートは更に資本市場で資産保証債務証券を発行する。特殊目的企業における資産証券化は担保借入として入金される。
棚卸しをする通常の業務中に販売されているか、販売されているか、または販売されている商品またはサービスの製造中に消費される物品を保有する場合、法定所有権および損失リスクが会社に移転された場合、会社は一般に在庫を総合財務諸表に記録する。在庫はコストまたは可変現純値の中の低い者に列報し、コストは先進先出原則に従って確定する。必要に応じて、推定された超過、古い、または減価残高は、在庫コストをその現金化可能な純値に低下させるために調整される。損失を確認する際には、在庫のための新たな低コスト基盤を構築し、その後の事実や状況の変化は、新たに構築されたコストベースの回復または増加を招くことはない。
財産·工場·設備-財産、工場、および設備は、減価償却コストに基づいて提示されます。減価償却は資産の推定耐用年数や賃貸期間(何が適用されるかによって決まる)の短い者は、直線法を用いて決定する会社の財産、工場と設備の予想使用年数は一般的に以下の通りである
| | | | | |
| 使用寿命を見込む |
| コンピュータや他の装置は | 3-5年.年 |
| 顧客契約中の資産 | 対象賃貸契約期間 |
| 建築と建築の改善 | 10-30関連土地賃貸証書の年間または年間 |
| 賃借権改善 | 5年限または契約期限 |
| 内部使用ソフト | 5年.年 |
廃棄または廃棄または固定資産の処分に関連する収益または損失は、廃棄または処分の発生中に確認される。
資本化ソフトウェア開発コスト·新製品の開発に関連するソフトウェア開発コストは、技術実行可能性を決定した後に資本化され、何のプログラミングも完了していない場合、詳細なプログラミングまたは動作モードを完了することによって証明される。同社は製品の予想寿命内に直線的に資本化コストを償却しており，使用寿命は一般的に推定されている2年．.
2024年2月2日と2023年2月3日までの資本化ソフトウェア開発コストは646百万ドルとドル673それぞれ百万ドルを計上し，他の非流動資産に計上し，純額は付随する総合財務諸表に計上した。2024年2月2日まで、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度償却費はドル416百万、$317百万ドルと$263それぞれ100万ドルです
当社は、初期プロジェクト段階の完了後に発生した内部使用ソフトウェアを取得または作成するために、いくつかの内部および外部コストを資本化します。社内使用ソフトウェアの特性や機能の維持や小幅増強に関するコストは，発生時に費用を計上する.
長期資産減価準備·イベントまたは環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、会社は、長期資産の減価を検討する。当社は、資産の使用および最終処分で予想される未割引将来のキャッシュフローに基づいて、資産の回収可能度を評価します。資産の帳簿金額が回収不可と判定された場合は、公正価値の減記として記録される。公正価値は、オファー市場価値、割引キャッシュフロー、または外部評価(例えば、適用される)に基づいて決定される。処分される長期資産は、帳簿または公正価値から売却コストのうち低いものを引いたものを基準とする。
商権を含む無形資産−限られた寿命を有する識別可能な無形資産は、その推定使用寿命内に償却される。不確定期限の無形資産は償却しない。イベントおよび状況が資産が減少する可能性があることを示す場合、寿命が決定された無形資産は減値が検討される。営業権および無期限無形資産は、第3四半期中に毎年、イベントまたは状況が減値が発生する可能性があることを示す場合に減値テストを行う。
外貨換算·同社の国際販売の大部分は国際子会社によって行われ、一部の子会社はドルをその機能通貨としている。同社の子会社はドルをその機能通貨として使用せず、貸借対照表日の現行レートで資産と負債を換算している。これらの国際子会社からの収入と支出は、確認活動期間中の有効月平均為替レートまたは取引実際の発生日に関する特定の1日レートを用いて換算される。外貨換算調整は、他の全面収益(赤字)(“AOCI”)の株主権益(赤字)分を計上する。
ドルを機能通貨とする国際子会社の現地通貨取引使用通貨資産と負債の現在の為替レートおよび非貨幣資産と負債の歴史的為替レートをドルに再計量する。貨幣資産と負債の収益と損失を総合損益表の利息及びその他の純額に計上し直す。統合財務諸表付記21に掲げる期間に再計量確認された額は、連結財務諸表付記21を参照。
期限保証ツール同社は、特定の外貨および金利リスクをヘッジするために、主に長期契約、オプション、およびスワップを使用する派生金融商品を使用する。ヘッジツールとヘッジ項目との関係，およびヘッジ取引を行うリスク管理目標と戦略が正式に記録されている。当社はデリバティブを投機目的に使用しません。すべての派生ツールは総合財務状況表で資産または負債として確認され、公正な価値によって計量される。当社のヘッジユニットには、非指定デリバティブツールと、キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブツールと、時々の公正価値ヘッジが含まれています
キャッシュフローヘッジツールとして指定されているデリバティブについては，当社はヘッジ開始時にヘッジ効果を評価し，派生ツールの全ライフサイクルにわたって定期的に定性的評価を行っている。ヘッジされた収益または損失はAOCIにおいて株主権益(損失)の単独構成要素として記録され，被ヘッジ取引が収益で確認された期間に収益に再分類される.公正価値ヘッジに指定されたデリバティブについて、当社は、ヘッジが完全に有効であると仮定した迅速会計方法を用いて、条件を満たす公正価値ヘッジの有効性を評価する。ヘッジの公正価値変動はちょうどヘッジプロジェクトの公正価値を相殺され、派生ツールの公正価値は収益に純影響を与えない。ヘッジまたはヘッジ会計処理資格を満たしていない派生商品として指定されていないデリバティブについて、当社はこのツールの公正価値変動を利息と他の純額の構成要素として確認した。
デリバティブのキャッシュフローは，関連するヘッジプロジェクトのキャッシュフローが統合キャッシュフローテーブルに記載されているカテゴリと同じである.当社デリバティブ金融商品活動の説明については、総合財務諸表付記9を参照されたい。
収入確認-企業は、幅広い製品およびサービスの組み合わせをお客様に販売しています。販売されている商品及びサービス、伝達された権利及び義務及び合意の法的管轄権に基づいて、会社の合意には異なる要求がある
これらのスケジュールの収入は、以下の5つのステップに従って確認されます
(1)彼らは顧客と契約を識別する必要がある.同社は、その顧客との契約を決定するために、販売取引に関する事実及び状況を評価する。このモデルによれば、契約は、(I)契約は、それぞれの義務を履行することを承諾した当事者の承認を得なければならない、(Ii)顧客に譲渡される商品およびサービスに関する各当事者の権利を決定することができる、(Iii)商品およびサービスの支払い条件を決定することができる、(Iv)顧客が能力および支払いを意図しており、会社がその権利を獲得する可能性が高い実質的にすべての対価格を受け取ることができる、および(V)契約は商業的実質を持たなければならない、というすべての基準に適合しなければならない。顧客の支払能力及び意図を決定するための判断は、顧客の履歴支払い経験又は顧客の信用及び財務情報を含む様々な要因に基づいている。
(二)契約中の履行義務を明確にしなければならない会社が顧客と締結する契約には、通常、顧客に多様な商品やサービスを譲渡する約束が含まれている。契約における異なる承諾は“履行義務”と呼ばれ、単独の会計単位として会計処理を行う。契約における履行義務を決定するために、会社は各約束された貨物またはサービスが異なるかどうかを評価する。このような評価は、管理層が個別に約束した貨物またはサービス、およびこれらの貨物またはサービスが契約関係の他の態様とは別に判断できるかどうかを判断することを要求する主観的判断に関するものである。約束された貨物およびサービスは異なると考えられ、条件は、(I)顧客が単独で、または顧客がいつでも利用可能な他のリソースと共に貨物またはサービスから利益を得ることができる(すなわち、貨物またはサービスが異なることができる)、および(Ii)会社が顧客に貨物またはサービスを譲渡する約束は、契約内の他の約束とは別に識別することができる(すなわち、貨物またはサービスを転送する約束は契約範囲内で異なる)ことである。同社の履行義務には、ハードウェア、ソフトウェアライセンス、サポートおよび維持プロトコル、その他のサービス製品およびソリューションなど、様々な異なる商品やサービスが含まれています。承諾した商品やサービスは会社の契約で明確に決定され、単独で販売することができ、共同解決策の一部として束ねて販売することもできる。いくつかのハードウェア解決策では、ハードウェアは、組み込みソフトウェアに高度に依存し、互いに関連している。これらの製品では、ハードウェアとソフトウェアライセンスは単一の履行義務とみなされている
(三)成約価格を自分で決定することができる。*取引価格は、商品またはサービスをお客様に転送する代わりに、会社が獲得する権利が予想される対価格金額を反映します。契約で約束された対価格に可変金額が含まれている場合、会社は期待値または可能な金額法を使用して、その予想される獲得権のある金額を推定する。一般的に、ボリューム割引、リベート、販売返品は取引価格を下げます。取引価格を決定する際には、当社は将来の大きな逆転の影響を受けない金額のみを含みます。
(四)取引代金を契約における履行義務に割り当てる契約に複数の履行義務が含まれている場合には、取引価格は、譲渡承諾された貨物又はサービスと交換するために、会社が取得する権利があると予想される対価格を記述する各履行義務に割り当てられる。複数の履行義務がある契約に対しては，取引価格は履行義務ごとの独立販売価格(“SSP”)に割り当てられる.
SSPの最良の証拠は、会社が同様の場合に商品またはサービスを同様の顧客に個別に販売する場合、その商品またはサービスの観察可能な価格である。直接見える価格があれば、当社はSSPに対してこの価格を使用します。直接観察可能な価格がなければ，SSPを推定しなければならない.同社は、地理的または地域的特定の要素、競争位置、および競争相手の行動を含む様々な要因を考慮してSSPを推定することによって、価格設定方法、内部コストおよび利益目標、および全体的な市場状況を含むが、これらに限定されない
(5)契約履行義務を履行する際に(又は)収入を確認しなければならない収入は会社の顧客との契約条項の下での義務を履行する際に確認します。収入は時間の経過とともにまたはある時点で確認され、これは、基礎製品またはサービスが顧客に転送される時間に依存する。収入は製品統制権移転後のある時点で確認される。収入は時間の経過とともにサービス，ソフトウェア支援，ソフトウェアすなわちサービス(SaaS)とインフラであるサービス(IaaS)をサポート·展開することが確認された.顧客に提供されるサービスの性質に応じて、収入は時間とともにまたはある時点で確認され、専門サービスおよびトレーニングのために使用される
同社の報告書の収入は、政府当局が評価した、特定の創収取引で徴収された任意の収入に基づく税収の純額を差し引くものである。
同社は以下のような実用的な方便を選択した
•収入が確認されてから顧客が製品やサービスに支払うまでの期間が1年を超えない場合、会社は重要な融資部分を計上しない。
•収入が会社のこれまでの業績が顧客の価値に直接対応している場合、会社が確認した収入は、領収書を発行する権利がある金額に等しい。
•会社は輸送や運搬活動を単独の履行義務とするのではなく，承諾貨物を譲渡するための活動としている。
以下，確認された収入の性質および販売取引に対する会社の会計処理方式について概説する。
製品
製品収入には、ノートおよびデスクトップPC、サーバ、ストレージハードウェアおよび他のハードウェア関連デバイスの収入、および不要なソフトウェアアプリケーションおよび第三者ソフトウェアライセンスを含むソフトウェアライセンス販売の収入が含まれる
ハードウェア製品の販売収入は、制御権が顧客に転送されたときに確認され、これは、通常、ハードウェアが顧客に出荷され、損失リスクが顧客に転送され、会社が現在の支払い権利を有しており、顧客の受け入れ状況が満たされている場合に発生する。もし顧客から引受を受けた場合、すべての引受条項が失効した場合、または会社がすべての引受条項が満たされるか、または満たされたことを証明する証拠があれば、顧客の引受は満足である。ソフトウェアライセンス販売の収入は、通常、制御権がクライアントに転送されたときに確認され、通常は、出荷、電子交付、またはソフトウェアが顧客にダウンロード可能なときに確認される。特定のソフトウェア配置については、顧客が指定されていない将来のソフトウェアライセンスを追加的に取得する権利が付与されている場合、企業の顧客への約束は、制御権の移転および収入の確認が時間とともに生じる随時準備された義務であると考えられる
サービス.サービス
サービス収入には、会社標準保証、ソフトウェア保守およびインストール、専門サービス、トレーニング、SaaS、およびIaaSを超えるハードウェアサポートが含まれる販売サポートサービスの収入が含まれます。履行義務未交付に関する収入は，制御権が顧客に移譲された場合に延期され確認される.販売ハードウェアおよびソフトウェアの固定価格サポートまたは保守契約の収入は、会社が任意の所与の時間にサービスを提供する必要があるので、パフォーマンス中に直線的に確認される。その他のサービス収入は，会社がサービスを提供し，顧客が収益を獲得し，消費する際に確認する.
他にも
賃貸手配の収入は、顧客と契約を結ぶ収入基準の制約を受けず、賃貸会計基準に基づいて単独で入金する。当社は直線法でレンタル期間中にレンタルレンタル料収入を製品収入としています。当社は販売型賃貸項目での収入を製品収入と記録しており、金額はレンタル開始時の最低賃貸支払いの現在値に等しい。販売型リースはまた融資収入を生じ、これらの収入を総合収益表中の製品純収入に計上し、リース期間内の実際の収益率を確認する。会社はまた、企業が提供する製品やサービスを購入するために、条件に合った顧客に定期融資と循環信用限度額を提供する。これらの融資による融資収入は計上されて製品純収入で確認されることができる
依頼人と代理人·第三者に関連する取引の場合、会社は、取引中に依頼者としてであるか代理人としてであるかを評価する。この決定には重大な判断が必要であり，収入確認の金額や時間に影響を与える。会社が商品又はサービスを顧客に譲渡する前に当該製品又はサービスを制御していると判定した場合、会社は依頼者として、顧客から得られた総対価格で収入を確認する権利がある。会社が商品やサービスを顧客に譲渡する前に制御する指標には，限定されるものではないが，会社は顧客の主要債務者であり，自分の定価の策定，在庫や信用リスクが存在する。逆に、商品やサービスを顧客に転送する前に制御されていないと会社が判断した場合、会社は取引において代理として機能する。代理人として、会社は他方が貨物やサービスを提供するように手配し、保留された対価格純額で収入を確認している。
収入の分類−当社の収入は、総合収益表および総合財務諸表付記19において、財務諸表以外の開示の評価、経営部門の財務業績を評価するための首席運営決定者の定期的な審査のための情報、および会社の財務業績の評価およびリソース割り当てを行うための他の情報に基づいて分類されている。これらの情報には、製品およびサービスからの収入、報告可能な部門からの収入、および部門内の主要製品カテゴリ別の収入が含まれる
契約資産契約資産とは、会社が顧客に譲渡する商品またはサービスの対価格権利を意味し、このような権利が時間経過以外の他の条件を条件とする場合。2024年2月2日と2023年2月3日までの金額は重要ではない
契約責任-契約負債は、主に繰延収入から構成されます。繰延収入は、会社が未交付の製品またはサービスに対して領収書を発行したり、支払いを受けた場合、または収入確認基準が達成されていない場合に記録される。繰延収入には、主に延長保証サービスとソフトウェアメンテナンスのために予め受信された金額が含まれています。収入確認基準を満たした場合、収入はこれらの項目で確認され、通常は契約期間内に課税額確認を行うことになります。同社はまた、インストールやコンサルティングサービスを含む未交付ハードウェアや専門サービスに関する収入を延期しており、これらの収入は、会社が契約に定められた履行義務を完了したときに確認する。繰延収入に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記11を参照されたい
繰延コスト-繰延コストは主に 主に統合財務諸表付記19および付記20に記載されたVMware転売製品に関連する創収契約および第三者ソフトウェアサポートおよび保守サービスによって生じるコストを履行します。繰延コストは、他の流動資産および他の非流動資産と一緒に総合財務状況表に計上される。その会社はこれらの費用を延期して償却します 契約の有効期限または平均契約期間内に直線を基礎とする 適切な費用確認時間の継続時間を得る
契約の費用を得る— 会社は増加した直接コストを資本化して契約を得ることができ、主に販売手数料と手数料支払いに関連する雇用主税であり、これらのコストが回収可能であると考えられる。実際の便宜策として、当社は、発生した費用として、1年以下の期間の契約を得ることを選択した。資本化コストは、契約履行期間または顧客関係の推定寿命中に繰延および償却され、更新が予想される場合、通常は平均である1つは至れり尽くせり5年それは.償却費用は直線上で確認され，総合収益表に販売，一般，行政費用が計上されている
当社は定期的にこれらの繰延コストを審査し、繰延販売手数料の帳簿価値または受益期間に影響を与える可能性のあるイベントや状況変化が発生したかどうかを決定する。2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度では、契約を獲得した繰延コストに大きな減価損失はなかった。
2024年2月2日と2023年2月3日までの契約取得繰延コストは$674百万ドルとドル726それぞれ100万ドルです契約を取得した繰延コストは、連結財務状況表において流動資産および他の非流動資産に分類され、確認費用が予想される時間に基づいている。2024年2月2日，2023年2月3日，2022年1月28日までの財政年度において，契約獲得のための償却費用は#ドルである383百万、$390百万ドルと$380それぞれ100万ドルです
標準保証責任-当社は、販売時に、標準的な限定ハードウェアおよびソフトウェア保証義務を履行する推定コストの保証責任を記録します。標準的には、負債が負債および他の負債に計上され、総合財務諸表の他の非流動負債に計上されることが保証される。具体的な保証条項と条件は、販売する製品や会社が業務を展開している国·地域によって異なりますが、通常、以下の期間の技術支援、部品、労働力が含まれています1つは至れり尽くせり3年それは.会社の保証責任に影響を与える要素は、現在保証している取り付けられた部品の数、これらの部品に対する保証クレームの履歴と予想比率、および会社の保証義務を履行するために提出された毎回のクレームのコストを含む。保証クレームの予想比率は保証責任を確定する際に使用する主要な見積もり値であり、故障率の歴史経験に基づいて相対的に予測可能である。カバーされたお客様群の平均残存総保証期間は約17数ヶ月の間、修理部品は、通常、在庫があるか、または所定の価格で提供され、人工料金は、通常、サービスプロバイダと所定の金額で配置される。実際の結果が見積もりと異なる場合、当社はその見積もりの保証責任を改訂します。四半期ごとに、同社はその見積もりを再評価して、その記録された保証負債の十分性を評価し、必要に応じて金額を調整します。
仕入先から受け取った考え-会社は、通常のビジネス中に仕入先の考慮を受ける可能性があります。対価格として受け取ったこれらの資金のいくつかは、支払われた購入価格のリベートであり、他のものは、会社がサプライヤー製品を販売することで発生した費用の償還に関係している。もし資金が売り手製品の価格を下げたと判断された場合、当社は販売商品コストの低減を確認した。コストが会社の販売またはサプライヤー製品の開発によって発生するコストを精算する場合、コストは総合収益表ではこのようなコストの減少に分類され、最も一般的なのは運営費用である。運営費用の減少が確認されるためには，精算は，会社がサプライヤーの製品やサービスを販売する際に発生する特定の，逓増的かつ識別可能なコストでなければならない。
あるいは損失がある-企業は通常のビジネスプロセスで様々な損失を出す可能性があります。確定または損失がある場合には、会社は、資産損失または減価または負債が発生する可能性、および会社が損失金額を合理的に推定する能力を考慮する。資産が減額されたか、または負債が発生した可能性が高く、損失金額を合理的に推定できる場合には、損失または事項を推定する必要がある。当社は定期的に既存の情報を評価し、当該等の計算すべき項目を調整すべきかどうか、新たな計画すべき項目が必要かどうかを決定する。
輸送コスト−会社の輸送および運搬コストは、総合損益計の純収入コストに含まれる。
販売、一般、管理-販売費用には、販売賃金および手数料、マーケティングおよび広告費用、および請負業者サービスなどの項目が含まれます。広告費用は総合損益表に販売費用，一般費用，行政費用を計上する。広告費用は、2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度でドルとなります0.930億ドルです1.130億ドルと1.3それぞれ200億ドルと200億ドルです一般的かつ行政費用には、財務、法律、人的資源、情報技術支援などの会社の行政機能の項目が含まれる。これらの機能には、賃金や福祉、その他の関係者に関する費用、メンテナンス·用品、外部サービス、無形資産償却·減価償却費用などの項目の費用が含まれている。
研究と開発-研究開発(“R&D”)コストは、主に発生した費用に計上されます。本説明における資本化ソフトウェア開発コストで述べたように，合格したソフトウェア開発コストは時間の経過とともに資本化と償却される.研究開発コストには、賃金と福祉、製品開発に関連する他の人員コストが含まれる。研究開発費には、設備や材料コスト、施設関連コスト、減価償却費用などのインフラコストも含まれている。
所得税企業が資産および負債法を使用して所得税準備金を計算し、この方法によれば、税金および会計目的の項目の異なる処理によって生じる一時的な差を決定することによって、繰延税金資産および負債が確認される。繰延税金資産及び負債は予想差額で返送される年度の現行税率で入金される。同社は世界無形低税収入(GILTI)を米国の課税収入に計上した期間コストとしての税務影響を計上している。当社は繰延税金資産の推定免税額を適切な状況で提供しています。評価に免税額が必要かどうかを評価する際には、当社は、過去の経営業績、将来の課税収入の見積もり、持続的な税務計画策の可能性を含む、各司法管区のすべての利用可能な証拠を考慮します。当社が繰延税項純資産の全部または一部が将来現金化できないと判断した場合、当社はその確定期間に計上される収益の推定値を調整する予定です。
“所得税不確定要素会計指針”は、所得税申告中にすでに採用されているか、あるいは予想されている不確定税収頭寸の財務諸表確認、計量、列報と開示の総合モデルを規定している。当社は財務諸表において税務状況の不確定による税務利益を確認し、その状況が審査(技術的是非曲直及び税務機関に関する行政慣行及び先例を考慮して任意の関連控訴又は訴訟手続を解決することを含む)を経て初めて、この状況を維持することが可能である。
株に基づく報酬−会社は、付与日のこれらの報酬の推定公正価値に基づいて、付与されたすべての株式ベースの報酬の株式ベースの報酬支出を測定する。市場状況を含む業績奨励の公正価値を推定するために、当社はモンテカルロ推定値モデルを用いた。その他株式ベースの奨励の公正価値は、当日ニューヨーク証券取引所(“NYSE”)が公表したC類普通株に付与された終値を基本とするのが一般的である。
サービスに基づく株式オプション、制限株式、および制限株式単位の報酬コストは、従業員が必要なサービス期間内に任意の推定された没収を直線的に差し引いて確認される。業績に基づく報酬の補償費用は、等級ごとに加速計算した上で、必要なサービス期間の推定罰金を差し引いて確認します。罰金率は、許可日に歴史的経験に基づいて推定され、その後の期間は、実際に没収されたこれらの推定された差額に基づいて調整される。
最近発表された会計公告
細分化市場報告2023年11月、財務会計基準委員会(FASB)は、公的実体報告可能部門に関する開示を改善するために、年度および中期に基づいて報告可能部門の費用に関する追加情報の開示を要求する指導意見を発表する。公共実体は2023年12月15日以降の財政年度に新たなガイドラインを採用し，早期採用を許可しなければならない。この指導意見は可決されると、財務諸表に記載されている以前のすべての期間にさかのぼって適用される必要がある。この新しい基準を採用することは、連結財務諸表の付記に開示された情報の増加をもたらすだろう。
所得税-2023年12月、FASBは、法人税税率の入金および支払いされた所得税の範囲内で分類所得税開示を提供することを要求する指導意見を発表した。公共実体は2024年12月15日以降の財政年度に新たなガイドラインを採用し，早期採用を許可しなければならない。ガイドラインが採択されると，前向きにあるいは遡及的に適用することができる.この新しい基準を採用することは、連結財務諸表の付記に開示された情報の増加をもたらすだろう。
注3-生産経営を停止する
VMware派生製品-統合財務諸表付記1に開示されているように、当社は2021年11月1日に、VMwareの分割を以下のように完了しました30,678,605A類普通株と307,221,836VMwareは、2021年10月29日現在、デルの技術株主に販売されているB類普通株です。VMwareはVMware普通株を持つ株主1人当たり現金配当金を比例して支払い、総金額は#ドルに相当する11.5200億ドルのうちデル·テクノロジーは9.31000億ドルです
デル·テクノロジーズは、米国連邦所得税について、VMware剥離および関連配信に免税資格があることを確認しており、経営陣の重大な判断が必要です。これらの決定を下す際、デル技術会社は米国連邦税法を関連する事実と状況に適用し、米国国税局から有利な個人書簡裁決、税務意見、および達成された税務処理に関する他の外部税務提案を得た。完成した取引が米国連邦所得税の免税待遇を受ける資格がなければ、会社は巨額の債務を負担する可能性があり、今後の報告期間の業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
VMwareの剥離が完了した場合、デル技術社とVMwareは様々なプロトコルを締結し、取引後の両社間の関係にビジネスフレームワークプロトコル、税務プロトコル、移行サービスプロトコルを含むフレームワークを提供します。
ビジネスフレームワーク協定(“CFA”)は、当社とVMwareが取引後もそのビジネス関係を維持し続けるためのフレームワークを提供し、特に双方が共同で合意した業界、製品、サービス、またはプラットフォームの成長を加速させる可能性のあるプロジェクトについて、業界、製品、サービスまたはプラットフォームが1つまたは双方の会社に戦略的市場機会を提供する可能性がある
2023年11月22日、VMwareは博通社(Broadcom，Inc.)に買収された。買収完了後、博通はそのVMware製品の発売方式を変更することを発表し、これは同社とVMwareのビジネス関係に影響を与えた。これらの変化に対する応答として，2024年1月25日，最終審裁判所が会社がVMware制御権が変化した場合に合意を終了することを許可した条項により，会社は博通に終審裁判所終了の通知を提出し，この通知により，合意は2024年3月25日に終了する
本報告の間、デルの技術会社とVMwareとの間のキャッシュフローは、主に、企業がVMwareの独立した製品およびサービスを転売することと、デルの技術会社と厳選されたVMware製品およびサービスが統合された製品を販売することとに関連します。デルの技術とVMware間の取引に関する他の情報は、連結財務諸表付記20を参照されたい
適用される会計基準によると、VMwareの業績(デル技術のVMware製品の転売は含まれていません)は、総合損益表に非持続的なビジネスとして掲載されているため、2022年1月28日までの事業年度の継続業務および部門業績から除外されています。2022年1月28日までの財政年度には、継続経営と非持続経営のキャッシュフロー表が総合的に記載されている。
会社とVMwareの間の税務協定は、デルの技術会社およびVMwareのそれぞれの権利、責任、義務を規定しています：税務責任(VMware剥離により米国連邦所得税免税待遇を得られなかったために生じる任意の税金を含む)および利益、税務属性、納税申告書の準備および提出、監査およびその他の税務手続きの制御、協力、およびその他の税務関連事項。
当社とVMware間の移行サービスプロトコルは、当社が一時的な移行に基づいてVMwareに提供する様々な行政サービスを管轄しています。2023年2月3日までの財政年度中に移行サービスを完了し、完了した
次の表は、2022年1月28日までの財政年度の“非連続性業務収入、所得税控除後の収入”の主な構成要素を示しています
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 財政年度が終わる |
| | | | | | 2022年1月28日 |
| | | | | | |
| | | | | | (単位：百万) |
| 純収入 | | | | | | $ | 5,798 | |
| 純収入コスト | | | | | | (1,632) | |
| 運営費 | | | | | | 6,384 | |
| 利息とその他，純額 | | | | | | 232 | |
| 所得税前非持続経営所得 | | | | | | 814 | |
| 所得税費用 | | | | | | 49 | |
| 非継続経営所得は，所得税を差し引いた純額 | | | | | | $ | 765 | |
____________________
上表は会社間の歴史取引の相殺効果を反映しており，これらの取引は継続経営中に毛額で記載され，総合損益表に記載されている
以下の表には、キャッシュフロー統合レポートに含まれる2022年1月28日現在の財政年度の非持続業務からの重大なキャッシュフロー項目を示す
| | | | | | | | | | | | |
| | | | 財政年度が終わる |
| | | | 2022年1月28日 | | |
| | | | (単位：百万) |
| 減価償却および償却 | | | | $ | 1,004 | | | |
| 資本支出 | | | | $ | 263 | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | | | $ | 814 | | | |
注4--公正価値計量
以下の表に示す日までに、会社が公正価値に応じて恒常的に計量する資産と負債の階層構造を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| | 同じ資産の活発な市場でのオファー | | 重要な他の観察可能な投資は | | 観察できない重要な入力 | | | | 同じ資産の活発な市場でのオファー | | 重要な他の観察可能な投資は | | 観察できない重要な入力 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | (単位：百万) |
| 資産： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 3,170 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,170 | | | $ | 4,301 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,301 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 有価証券及びその他の有価証券 | 10 | | | — | | | — | | | 10 | | | 33 | | | — | | | — | | | 33 | |
| 派生ツール | — | | | 104 | | | — | | | 104 | | | — | | | 295 | | | — | | | 295 | |
| 総資産 | $ | 3,180 | | | $ | 104 | | | $ | — | | | $ | 3,284 | | | $ | 4,334 | | | $ | 295 | | | $ | — | | | $ | 4,629 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生ツール | $ | — | | | $ | 84 | | | $ | — | | | $ | 84 | | | $ | — | | | $ | 460 | | | $ | — | | | $ | 460 | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | 84 | | | $ | — | | | $ | 84 | | | $ | — | | | $ | 460 | | | $ | — | | | $ | 460 | |
次節では、同社が公正価値に応じて金融商品を計量するための評価方法を紹介する。
貨幣市場基金-当社の通貨市場基金への投資は、加重平均満期日が90日以下である対象投資を持ち、公正価値で確認された現金等価物に分類される。これらの証券の推定値は、あるようなアクティブな市場における同じ資産の見積もりに基づいているか、またはすべての重要な投入が観察可能であるか、または観察可能な市場データから導出または観察可能な市場データの確認を得ることができる価格設定モデルに基づいている。同社は四半期ごとに証券定価を審査し、通貨市場基金の流動性を評価する。当社のポートフォリオは2024年2月2日現在、資産純益が変動する通貨市場ファンドに大きな開きはない。
有価証券その他の証券·上場企業への戦略投資を含む、株式および他の証券への会社の投資は、公正な価値で恒常的に計量される。このような証券の推定値は活発な市場の見積もりに基づいている。
派生ツール−同社のデリバティブ金融商品は、主に、外貨長期および購入オプション契約および金利交換を含む。ポートフォリオの公正価値は、金利曲線、通貨の長期およびスポット価格、および隠れ変動率を含む、市場観察可能な投入に基づく推定モデルを使用して決定される。信用リスクは、会社由来金融商品組合の公正価値計算にも計上されている。当社デリバティブ金融商品活動の説明については、総合財務諸表付記9を参照されたい。
繰延補償計画-同社は、条件を満たす従業員に繰延報酬計画を提供し、参加者の報酬の一部を延期することを可能にします。資産は計画に関する負債と同様に約#ドルである214百万ドルとドル1792024年2月2日と2023年2月3日まで、それぞれ100万ドルで、総合財務状況表の他の資産やその他の負債に含まれている。総合収益表への純影響は大きくなく、資産公正価値の変化は負債公正価値の変化を大きく相殺したからである。したがって，これらの計画に関連する資産や負債は，上記の恒常的公正価値表には計上されていない.
公正価値非日常的基礎計量の資産と負債−いくつかの資産は、非日常的に公平な価値に基づいて計量され、したがって、上記の経常的公正価値テーブルには含まれない。これらの資産は主に営業権や無形資産などの非金融資産から構成されている。営業権および無形資産に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記10を参照されたい。
2024年2月2日と2023年2月3日までの会社の非流通株や他の証券への戦略投資はいずれも$である1.3十億ドルです。このような投資は初期会社に属し、簡単に決定できる公正価値がないため、上記の日常的な公正価値表には含まれていない。会社戦略投資に関するより多くの情報は、連結財務諸表付記5を参照されたい
未済債務の帳簿価値と見積公正価値下記表には、示された日付までの現在の部分を含む統合財務諸表付記8に記載の会社の未済債務の帳簿価値および推定公正価値を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| 帳簿価値 | | 公正価値 | | 帳簿価値 | | 公正価値 |
| | | | | | | |
| (10億で) |
| | | | | | | |
| 高級付記 | $ | 15.5 | | | $ | 15.8 | | | $ | 18.1 | | | $ | 18.2 | |
| 遺留手形と債券 | $ | 0.9 | | | $ | 1.0 | | | $ | 0.9 | | | $ | 1.0 | |
| 外勤部債務 | $ | 9.5 | | | $ | 9.1 | | | $ | 10.3 | | | $ | 9.9 | |
| | | | | | | |
上の表に示す未返済債務の公正価値は、より不活発な市場の観察可能な市場価格に基づいて、または観察可能な投入を使用した推定方法に基づいて決定され、公正価値レベルで第2レベルに分類される。
注5-投資する
同社は株式や他の証券の戦略投資、固定収益債務証券の投資を持っている。すべての株式およびその他の証券および長期固定収益債務証券を長期投資とし、短期固定収益債務証券は総合財務状況表内の他の流動資産と表記する
2024年2月2日と2023年2月3日までの総投資はドル1.6十億ドルです。
株式その他の証券
株式や他の証券には、有価証券および非有価証券への戦略投資が含まれている。有価証券投資は公正価値に応じて恒常的に計量される。当社は計量代替案を非流通証券に適用することを選択した。別の場合、当社が計測した投資は、コストから減値の公正価値を引いておらず、観察可能な価格変化に応じて調整されている。当社は各資格に適合する投資についてそれぞれ代替案を選択し、報告期間ごとに1つの投資が代替案の資格に適合しているかどうかを再評価する必要がある。これらの投資の減少または観察可能な価格変化を評価する際に、同社が使用する投入には、最近の融資イベントの資金前および資金後推定値、およびこれらのイベントが完全に希釈された所有権パーセンテージに及ぼす影響、および発行者の履歴および予測業績に関する他の既存の情報が含まれる。
株式と他の証券の帳簿価値
以下の表に示す日までの会社の売却可能·売却不可株証券に対する戦略投資のコスト、累積未実現収益、累積未実現損失と帳簿価値を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| コスト | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 帳簿価値 | | コスト | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 帳簿価値 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) |
| 売れ行きがよい | $ | 12 | | | $ | 24 | | | $ | (26) | | | $ | 10 | | | $ | 56 | | | $ | 17 | | | $ | (40) | | | $ | 33 | |
| 非売品 | 732 | | | 1,015 | | | (454) | | | 1,293 | | | 714 | | | 651 | | | (100) | | | 1,265 | |
| 総株式とその他の証券 | $ | 744 | | | $ | 1,039 | | | $ | (480) | | | $ | 1,303 | | | $ | 770 | | | $ | 668 | | | $ | (140) | | | $ | 1,298 | |
株式とその他の証券の損益
次の表は、表示されている期間の売却可能権益および売却不可能権益および他の証券の未実現損益を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 有価証券： | | | | | |
| 未実現収益 | $ | 6 | | | $ | 57 | | | $ | 45 | |
| 未実現損失 | (24) | | | (47) | | | (151) | |
| 純収益を実現しない | (18) | | | 10 | | | (106) | |
| 非流通証券： | | | | | |
| 未実現収益 | 84 | | | 90 | | | 604 | |
| 未実現損失 | (49) | | | (349) | | | (43) | |
| 純利益(赤字)(A)(B)を実現しなかった | 35 | | | (259) | | | 561 | |
| 株式やその他の証券の未実現純収益(赤字) | $ | 17 | | | $ | (249) | | | $ | 455 | |
____________________
(A)2024年2月2日と2022年1月28日までの財政年度において、非流通証券の未実現純収益は、可視価格変化の上方調整により、主に可視価格変化または減値下方調整による損失によって相殺される。
(B)2023年2月3日までの財政年度において、非流通証券の未実現純損失は主に減価が確認されたためであり、公開株式市場の長期下落と全体的に一致している。
固定収益債務証券
当社は償却コストで計上された固定収益債務証券を有し、主に借入担保として保有している。その会社はこれらの投資を満期まで保有しようとしている。2024年2月2日までに会社はドルを持っています288固定収益債務証券は、1年以内に満期になり、価値がある135億ドルの固定収益債務証券は、5年以内に満期になる。
次の表は、同社の指定日までの債務証券をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| コスト | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 帳簿価値 | | コスト | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 帳簿価値 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) |
| 固定収益債務証券 | $ | 325 | | | $ | 67 | | | $ | (91) | | | $ | 301 | | | $ | 348 | | | $ | 65 | | | $ | (95) | | | $ | 318 | |
注6：-金融サービス業
同社は世界の顧客に様々な融資選択と代替支払い構造を提供または手配している。代替支払い構造は、ユーティリティ、購読、およびサービスモードを含む様々な柔軟な消費モードを含む
融資オプションは、主にデルの金融サービスとその付属会社(“DFS”)を介して会社の顧客に提供されます。同社はまた、異なる国のいくつかの顧客のために融資を手配し、これらの国では、DFSは現在専属企業ではない。DFSの主な活動は、主にデルの技術製品およびサービスの購入または使用に関連する顧客融資スケジュールの開始、収集、およびサービスを含む。場合によっては、DFSはまた、デルの技術製品およびサービスの組み合わせの補完である第三者技術製品を購入するための融資を提供する。新しい資金源は$8.4億ドルだ9.7億ドルと8.5それぞれ2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度の10億ドル
同社と顧客の賃貸とローン手配は主に以下のようにまとめられている
定期レンタルとローン-当社は、デバイスリース融資を求めているお客様と融資スケジュールを達成します。外勤部レンタルは一般的に販売型レンタルや経営的レンタルに分かれています。商業取引先との賃貸借には通常一定の期限があります二つ至れり尽くせり4年.
同社はまた、条件を満たす小企業、大商業口座、政府組織、教育実体、およびある個人消費者顧客に定期融資を提供している。これらのローンは利息を含めて等額返済され，一般条項が規定されている三つ至れり尽くせり5年それは.定期ローン組合の公正価値は市場で観察できる投入を使用して確定されている。これらのローンの帳簿価値は公正価値に近い
循環ローンデル·ビジネス·クレジット(DBC)と呼ばれる自社ブランド信用融資計画に従って提供される循環融資は、デル技術会社によって提供される製品およびサービスを購入するために、条件を満たす顧客に循環クレジット限度額を提供する。DBC製品は主に中小企業の顧客向けです。米国では、循環ローンの利息は年利で変動し、最優遇金利にリンクしている。過去の支払いパターンによると循環ローン取引は通常12か月平均的には。循環ローン組合せの短期的な性質のため、この組合せの帳簿価値は公正価値に近い。
統合財務諸表付記1に記載の米国消費者循環顧客売掛金の組み合わせを販売する前に、同社はまた、デル優先口座(DPA)計画に従って自己ラベルクレジット融資を提供している。DPA製品は主に個人消費者顧客向けです
上述したように、柔軟な消費モデルは、企業がその顧客に経時的な支払いのオプションを提供し、財務および運営柔軟性を提供することをさらに可能にする。このモデルは組み込み賃貸手配を決定し、経営型または販売型賃貸契約を確認する可能性がある。
融資売掛金
以下の表に示す日付まで、ポートフォリオ別に分類された会社の融資売掛金の構成要素を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| 回転 | | 固定期限 | | 合計する | | 回転 | | 固定期限 | | 合計する |
| | | | | | | | | | | |
| | (単位：百万) |
| 融資売掛金、純額： | | | | | | | | | | | |
| 顧客売掛金，売掛金(A)(B) | $ | 173 | | | $ | 10,360 | | | $ | 10,533 | | | $ | 685 | | | $ | 10,293 | | | $ | 10,978 | |
| 損失免税額 | (9) | | | (161) | | | (170) | | | (88) | | | (113) | | | (201) | |
| 取引先の売掛金純額 | 164 | | | 10,199 | | | 10,363 | | | 597 | | | 10,180 | | | 10,777 | |
| 余剰利息 | — | | | 157 | | | 157 | | | — | | | 142 | | | 142 | |
| 融資売掛金純額 | $ | 164 | | | $ | 10,356 | | | $ | 10,520 | | | $ | 597 | | | $ | 10,322 | | | $ | 10,919 | |
| 短期.短期 | $ | 164 | | | $ | 4,479 | | | $ | 4,643 | | | $ | 597 | | | $ | 4,684 | | | $ | 5,281 | |
| 長期の | $ | — | | | $ | 5,877 | | | $ | 5,877 | | | $ | — | | | $ | 5,638 | | | $ | 5,638 | |
____________________
(A)顧客の売掛金以外に、顧客が循環ローン、定期ローン、定期レンタル、および課税利息の項目で支払うべき金額を含む。
(B)循環顧客融資売掛金の減少を確認するのは、主に総合財務諸表付記1に記載の米国消費者循環顧客売掛金の組み合わせの売却によるものである。
以下の表に示す期間の売掛金融資損失準備変動状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 回転 | | 固定期限 | | 合計する |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 融資売掛金損失準備： | | | | | |
| 2021年1月29日現在の残高 | $ | 148 | | | $ | 173 | | | $ | 321 | |
| 帳簿を残して回収した純額を差し引く | (43) | | | (29) | | | (72) | |
| 損益表に記入した準備金 | (3) | | | (57) | | | (60) | |
| 2022年1月28日現在の残高 | 102 | | | 87 | | | 189 | |
| 帳簿を残して回収した純額を差し引く | (52) | | | (8) | | | (60) | |
| 損益表に記入した準備金 | 38 | | | 34 | | | 72 | |
| 2023年2月3日までの残高 | 88 | | | 113 | | | 201 | |
| 帳簿を残して回収した純額を差し引く | (41) | | | (8) | | | (49) | |
| 損益表に記入した準備金 | 36 | | | 56 | | | 92 | |
| その他(A) | (74) | | | — | | | (74) | |
| 2024年2月2日までの残高 | $ | 9 | | | $ | 161 | | | $ | 170 | |
____________________
(A)その他とは、総合財務諸表付記1に記載の米国消費者循環顧客売掛金の売却に関する融資売掛金損失準備を終了することである。
当社は、売掛金と未担保残高を含む融資売掛金損失準備を確認し、金額は予想損失控除回収純額に等しい。売掛金損失準備は、ポートフォリオの期待寿命に適したマクロ経済予測仮説と管理判断および期限を過ぎた売掛金、売掛金タイプおよび顧客リスク状況を用いて決定された寿命予想損失を含む様々な要素に基づいて決定される。当社は引き続きより広範な経済指標及び将来の信用損失表現に対する潜在的な影響をモニタリングしている
高齢化する
以下の表は、会社の顧客が融資した売掛金の帳簿年齢を示しており、支払利息を含めてカテゴリ別に列挙されており、示された日付まで：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| 現在のところ | | 期限が過ぎた
1-90日 | | 期限が過ぎた
>90日 | | 合計する | | 現在のところ | | 期限が過ぎた
1-90日 | | 期限が過ぎた
>90日 | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) |
| 回転-DPA | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 457 | | | $ | 34 | | | $ | 17 | | | $ | 508 | |
| 回転-DBC | 148 | | | 17 | | | 5 | | | 170 | | | 154 | | | 19 | | | 4 | | | 177 | |
| 固定期限-消費者とビジネス | 9,345 | | | 889 | | | 126 | | | 10,360 | | | 9,309 | | | 927 | | | 57 | | | 10,293 | |
| 顧客の売掛金総額，売掛金 | $ | 9,496 | | | $ | 906 | | | $ | 131 | | | $ | 10,533 | | | $ | 9,920 | | | $ | 980 | | | $ | 78 | | | $ | 10,978 | |
その間に行われる多額の取引の数が異なることや，これらの取引にともなう行政プログラムにより，帳票齢が変動する可能性がある.帳簿年齢は、カレンダー月末の顧客支払い期限に対する会社の会計期間終了日のスケジュールの影響も受けています。これらの要因のため、異なる時期の帳簿年齢変動は、必ずしもポートフォリオの収集可能性が実質的に変化したことを示すとは限らない。
固定期限消費者及び商業顧客の売掛金は、元金又は利息が期限を過ぎて延滞とみなされたり、ある特定の顧客の売掛金が回収できるか否かが懸念される場合は、非課税項目とされる。疑わしい入金が確認された売掛金は当期帳簿齢に分類できる。満期になった循環ポートフォリオ顧客の売掛金が滞納であることが確認され、解約された。
信用品質
以下の表は、指定された日までの顧客の売掛金額を信用品質指標別に列挙し、課税利息を含み、カテゴリ別に分類する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 |
| 固定期限-消費者とビジネス | | | | | | |
| 財政年度を創設する | | | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 数年前 | | 回転-DPA | | 回転-DBC | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) |
| もっと高い | $ | 3,261 | | | $ | 1,979 | | | $ | 833 | | | $ | 345 | | | $ | 64 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 46 | | | $ | 6,529 | |
| 中頃 | 1,111 | | | 911 | | | 290 | | | 86 | | | 19 | | | — | | | 1 | | | 49 | | | 2,467 | |
| もっと低い位置 | 703 | | | 469 | | | 187 | | | 80 | | | 21 | | | 1 | | | 1 | | | 75 | | | 1,537 | |
| 合計する | $ | 5,075 | | | $ | 3,359 | | | $ | 1,310 | | | $ | 511 | | | $ | 104 | | | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | 170 | | | $ | 10,533 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年2月3日 |
| 固定期限-消費者とビジネス | | | | | | |
| 財政年度を創設する | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 数年前 | | 回転-DPA | | 回転-DBC | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) |
| もっと高い | $ | 3,210 | | | $ | 1,805 | | | $ | 914 | | | $ | 343 | | | $ | 37 | | | $ | 1 | | | $ | 123 | | | $ | 44 | | | $ | 6,477 | |
| 中頃 | 1,242 | | | 631 | | | 362 | | | 119 | | | 17 | | | 1 | | | 136 | | | 54 | | | 2,562 | |
| もっと低い位置 | 1,017 | | | 364 | | | 157 | | | 65 | | | 7 | | | 1 | | | 249 | | | 79 | | | 1,939 | |
| 合計する | $ | 5,469 | | | $ | 2,800 | | | $ | 1,433 | | | $ | 527 | | | $ | 61 | | | $ | 3 | | | $ | 508 | | | $ | 177 | | | $ | 10,978 | |
上表に示すカテゴリは，信用リスクの相対的な度合いに応じて顧客の売掛金を分類した.DBC循環口座や定期口座の信用品質指標は一般に定期的に更新される.
上表に示したDBC循環売掛金と定期商業売掛金について、流動性、経営業績、業界の将来性を含む一連の考慮要素に基づいて信用等級点数を分配する内部格付けシステムを採用した。固定期限製品の格付け基準と分類は循環製品とは異なり、これらの製品と顧客群の損失体験が異なるからである。信用品質カテゴリはカテゴリ間で比較できず，カテゴリ間の損失体験の差が大きいためである.総合財務諸表付記1に記載の米国消費者循環売掛金循環ポートフォリオを売却する前に、当社は独自スコアカードに基づいてDPA循環売掛金に対して信用決定を行い、スコアカードは顧客の信用履歴、支払い履歴、信用使用状況及びその他の信用機関に関連する要素を含む。より高い品質カテゴリは、良質な顧客を含み、一般に、米国の顧客FICOスコア720以上に相当する。ミドルエンドカテゴリは，米国のクライアントFICOスコア660から719に相当するミドルエンドクライアントを表す.低いカテゴリで表されるアカウントは、660未満の米国の顧客FICOスコアのアカウントに相当する
賃貸借証書
以下の表に、各期間の販売型リース活動に関する合併収益表に記載されている額を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
利子収入—製品 | | | | | $ | 175 | | | $ | 161 | | | $ | 246 | |
| | | | | | | | | |
純収入—製品 | | | | | $ | 1,140 | | | $ | 851 | | | $ | 756 | |
純収入コスト—製品 | | | | | 854 | | | 727 | | | 583 | |
毛利率—製品 | | | | | $ | 286 | | | $ | 124 | | | $ | 173 | |
次の表は、会社の定期顧客賃貸と関連融資支払いの将来満期日を示し、割引されていない現金流量を、示された日付までに総合財務諸表で確認した顧客の売掛金と照合する
| | | | | |
| 2024年2月2日 |
| (単位：百万) |
| 2025年度 | $ | 2,579 | |
| 2026年度 | 1,944 | |
| 2027年度 | 1,129 | |
| 2028年度 | 414 | |
| 2029年度以降 | 153 | |
| 未割引キャッシュフロー合計 | 6,219 | |
| 定期ローン | 5,177 | |
| 循環ローン | 173 | |
| 差し引く：非労働収入 | (1,036) | |
| 顧客の売掛金総額，売掛金 | $ | 10,533 | |
賃貸借契約を経営する
当社の経営リースには、主に外勤部専属の定期賃貸と、柔軟な消費手配で決定された契約承諾の埋め込み賃貸が含まれています。
次の表は会社の営業賃貸組合の構成要素を示しており、物件、工場と設備を含み、現在表示されている日付は純額である
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| レンタル設備、毛額を経営しています | $ | 4,002 | | | $ | 3,725 | |
| 減算：減価償却累計 | (1,800) | | | (1,517) | |
| 賃貸設備を経営し，純額 | $ | 2,202 | | | $ | 2,208 | |
以下の表に、当社の経営リース組合が示した期間におけるリース支払いおよび減価償却費用に関する経営リース収入を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| 賃貸支払いに関係する収入 | | | | | $ | 1,353 | | | $ | 1,091 | | | $ | 717 | |
| 減価償却費用 | | | | | $ | 941 | | | $ | 803 | | | $ | 536 | |
次の表は、指定された日までに、会社が経営賃貸契約で受け取る将来の支払いを示しています
| | | | | |
| 2024年2月2日 |
| (単位：百万) |
| 2025年度 | $ | 1,133 | |
| 2026年度 | 754 | |
| 2027年度 | 374 | |
| 2028年度 | 135 | |
| 2029年度以降 | 52 | |
| 合計する | $ | 2,448 | |
外勤部債務
同社は資本市場の賃貸、融資、その他の代替支払い構造融資を促進する計画を維持している。DFSの債務の大部分はデルの技術会社への無請求権であり，証券化計画や構造的融資計画下での借入金であり，会社の損失リスクは移転した融資とリース支払いおよび関連設備に限られている
次の表には、会社の他の借金の分配部分、すなわち外勤部業務に資金を提供する追加金額は含まれていない日までの外勤部債務を示している
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| 外勤部債務 | (単位：百万) |
| DFSアメリカ債務： | | | |
| 資産に基づく融資と証券化ツール | $ | 2,730 | | | $ | 3,987 | |
| 定期証券化製品 | 3,157 | | | 2,679 | |
| 他にも | 28 | | | 76 | |
| DFS米国債務総額 | 5,915 | | | 6,742 | |
| 外勤部国際債務： | | | |
| 証券化ツール | 761 | | | 790 | |
| その他の借金 | 935 | | | 871 | |
| 支払手形 | 250 | | | 250 | |
| デル銀行優先無担保ユーロ債券 | 1,631 | | | 1,637 | |
| 外勤部国際債務総額 | 3,577 | | | 3,548 | |
| 外勤部債務総額 | $ | 9,492 | | | $ | 10,290 | |
| 外勤部短期債務総額 | $ | 5,863 | | | $ | 5,400 | |
| 外勤部長期債務総額 | $ | 3,629 | | | $ | 4,890 | |
DFSアメリカ債務
資産に基づく融資と証券化ツール— 同社は米国に単独の資産ベース融資施設を有しており、これは定期賃貸·融資の循環施設である。この債務はアメリカの融資と賃貸支払いと施設の関連設備だけを担保にしている。債務の金利は可変であり、債務の期限は基礎融資及び賃貸支払流の条項に基づく。2024年2月2日現在、米国の資産融資手配に関する総債務能力は5.1十億ドルです。同社は利子スワップ協定を締結し、債務の一部を浮動金利から固定金利に効果的に転換している。当社の金利交換の他の資料については、総合財務諸表付記9を参照されたい。
その会社の二つ米国の定期賃貸と融資の資産融資手配の有効期限はそれぞれ2025年7月7日と2024年6月21日である。資産ベースの融資手配は、確定された信用損失、延滞、平均信用採点、および最低入金要求を含む融資受取実績に関連する標準構造特徴を含む。これらの基準のうちの1つ以上が満たされず、会社が融資を再編成できない場合、売掛金に対応したさらなる融資が許可されない場合、会社が過度な担保により生じる予想キャッシュフローの時間が延期される。2024年2月2日現在、これらの基準は満たされている。
同社はこれまで米国で循環融資の証券化手配を維持していた。総合財務諸表付記1に記載の米国消費者循環顧客売掛金の組合せの売却について、当社が循環融資に使用している米国証券化融資は、2024年2月2日までの財政年度返済を終了している。
固定期限証券化製品— 同社は定期証券化計画下の資産保証債務証券を定期的に個人投資家に発行している。この等資産担保債務証券は、完全に特殊目的実体(“特殊目的実体”)が保有する米国の定期賃貸及び融資支払い及び関連設備が担保されており、詳細は以下の通りである。これらの証券の金利は固定されており、範囲は0.53%から6.802024年2月2日までの年利率は、これらの証券の期限は、基礎賃貸とローン支払いフローの条項に基づいている。
DFS国際債務
証券化ツール— 同社はヨーロッパで定期賃貸とローンの証券化手配を維持している。当該融資項下の債務は可変金利を有し、債務の期限は基礎融資及び賃貸支払流の条項に基づく。この計画の有効期限は2024年12月23日までで、総債務能力は8702024年2月2日現在、1億2千万ドル
証券化手配は、証券化売掛金表現に関連する標準構造特徴を含み、その中には、決定された信用損失、延滞、平均信用採点、および最低入金要求が含まれる。これらの基準のうちの1つ以上が満たされず、会社がこの計画を再構築できない場合、さらなる融資を行うことができなくなり、企業の過剰担保による予想キャッシュフローの時間が延期される。2024年2月2日現在、これらの基準は満たされている。
その他の借金— 会社の国際融資業務において、会社はカナダ、ヨーロッパ、オーストラリア、ニュージーランド、中東で販売されている定期賃貸·融資製品に関する循環構造的融資債務計画を提供している。これらの計画下の債務の金利は可変であり、債務の期限は基礎融資及び賃貸支払流の条項に基づいている。カナダのローンメカニズムは完全にカナダのローンと賃貸支払いと関連設備によって担保され、総債務能力は#ドルである336百万 2024年2月2日から発効し、有効期限は2025年1月16日まで。ヨーロッパローンのメカニズムは完全にヨーロッパローンと賃貸支払い及び関連設備を抵当にして、その総債務能力は $5442024年2月2日まで、2025年6月14日まで有効。オーストラリアとニュージーランドの融資メカニズムは完全にオーストラリアとニュージーランドの融資と賃貸支払いおよび関連設備が担保されており、総債務能力は#ドルである2962024年2月2日まで、2025年4月20日まで有効。中東融資メカニズムは完全に中東融資と賃貸支払い及び関連設備から担保され、総債務能力は#ドルである1502024年2月2日まで、2025年3月24日まで有効。
支払手形— 2022年5月25日、同社はメキシコの売掛金に資金を提供する無担保信用協定を締結した。2024年2月2日現在、支払手形の元金総額は$2501000万ドルです。この手形の年利率は4.24%は、2024年5月31日に満了します。
デル銀行高級無担保ユーロ債券—2020年6月24日デル銀行が発表5003億ユーロ1.625高度無担保率4年2024年6月に満期になったユーロ債券。2021年10月27日、デル銀行が発表5003億ユーロ0.5高度無担保率5年2026年10月に満期になったユーロ債券。2022年10月18日デル銀行が発表しました5003億ユーロ4.5高度無担保率5年2027年10月に満期になったユーロ債券。優先無担保ユーロ債券の発行は欧州融資業務の拡張を支援している。
可変利子実体
上述した資産ベースの融資スケジュール、証券化スケジュール、および定期証券化製品について、会社は、VIEの主な受益者であるため、いくつかの米国およびヨーロッパの賃貸および融資支払いおよび関連デバイスをVIE定義に適合する特殊な目的企業に譲渡し、上述した関連債務と共に総合財務諸表に組み込まれる。SPEは破産から離れた法人実体であり、独立した資産と負債を持っている。特殊な目的実体の目的は、資本市場における顧客の融資と賃貸支払い及び関連設備への資金提供を促進することである。
いくつかの特殊な目的企業はすでに多売り手ルートと融資手配を達成し、これらのルートは更に資本市場で資産保証債務証券を発行する。合併VIEが保有する外勤部の未済債務は、リースと融資支払い及び関連設備を担保とする。会社が証券化売掛金に関する損失リスクは、会社が証券化資産入金を受け取る権利が、資産支援証券に関連する利息、元本及び費用及び支出に要する金額を超えるものに限られる。当社は超過担保方式で証券化に増信を提供しています。
次の表は、連結VIEが保有する資産および負債を示し、これらの資産および負債は、総合財務状況表に含まれる
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| | (単位：百万) |
| 合併VIE保有資産 | | | |
| その他流動資産 | $ | 136 | | | $ | 274 | |
| 融資売掛金は，引当後の純額を差し引く | | | |
| 短期.短期 | $ | 3,314 | | | $ | 3,702 | |
| 長期の | $ | 2,747 | | | $ | 3,295 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | $ | 1,081 | | | $ | 1,164 | |
| 合併VIE保有負債 | | | |
| 債務，未償却債務発行コストの純額を差し引く | | | |
| 短期.短期 | $ | 4,450 | | | $ | 4,761 | |
| 長期の | $ | 2,184 | | | $ | 2,685 | |
特殊な目的実体による証券化譲渡のリース·ローン支払いおよび関連設備は#ドルである4.610億ドル6.22024年2月2日まで、2023年2月3日までの会計年度はそれぞれ10億ドル。
取引先の売掛金販売
特定の集中した顧客信用リスクを管理するために、会社は定期的に選定された定期顧客売掛金を関係のない第三者に売却し、請求権を持たない可能性がある。そのため販売されている顧客の売掛金金額は#ドルである222百万、$680百万ドルと$2012024年2月2日まで、2023年2月3日と2022年1月28日までの財政年度はそれぞれ100万ドル。同社のこれらの顧客の売掛金への継続的な参加は主にサービス手配に限られている。
注7-賃貸借証書
当社は当社をテナントとしてリース取引を締結しています。これらの賃貸契約は一般的に経営的賃貸に分類される。当社の賃貸契約は一般的に業務を展開するためのオフィスビルであり、このような契約にレンタルが含まれているかどうかを決定するには一般的に大きな見積もりや判断を行う必要はありません。同社はまた、あるグローバル物流倉庫、従業員用車、設備をレンタルしている。2024年2月2日現在、会社がレンタルする残りの条項の範囲は1か月到着約10年それは.2024年2月2日および2023年2月3日まで、当社がテナントとする重大な融資リースはありません。
当社も当社をレンタル者とする賃貸取引を締結しており、主にDFSが提供する顧客融資手配を通じて行われています。DFSが開始したレンタルは主に販売型リースや経営的リースに分けられる。当社のレンタル者手配の詳細については、総合財務諸表付記6を参照されたい。
以下の表に示す期間連結損益表に記載されているリース費用の構成部分を示す
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| リースコストを経営する | | | | | $ | 291 | | | $ | 283 | |
| 可変コスト | | | | | 80 | | | 113 | |
| 総賃貸コスト | | | | | $ | 371 | | | $ | 396 | |
2024年2月2日と2023年2月3日までの会計年度では、転貸収入、融資リースコスト、短期賃貸コストは重要ではない
次の表は、表示日までの総合財務状況表に記載されている経営リースに関する補足情報を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分類する | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | |
| | | | | | | |
| | | (期限と割引率を除いて、百万単位) |
| 経営的リース使用権資産 | 他の非流動資産 | | $ | 707 | | $ | 725 | | |
| | | | | | | |
| 流動経営賃貸負債 | 負債その他流動負債を計上しなければならない | | $ | 253 | | $ | 260 | | |
| 非流動経営賃貸負債 | 他の非流動負債 | | 576 | | 630 | | |
| リース負債総額を経営する | | | $ | 829 | | $ | 890 | | |
| | | | | | | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | | | 4.56 | | 4.95 | | |
| 加重平均割引率 | | | 4.79 | % | | 3.48 | % | | |
次の表に示す期間のレンタルに関する補足キャッシュフロー情報を示します
| | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するための現金−リースを経営する経営現金流出− | $ | 300 | | | $ | 306 | |
| | | |
| 新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | 247 | | | $ | 226 | |
以下の表は、会社が取消不可賃貸項目の経営リース負債の将来満期日を示し、これらのレンタルの未割引現金流量を、表示日までの総合財務諸表で確認された賃貸負債と照合した
| | | | | |
| 2024年2月2日 |
| (単位：百万) |
| 2025年度 | $ | 254 | |
| 2026年度 | 207 | |
| 2027年度 | 168 | |
| 2028年度 | 120 | |
| 2029年度 | 77 | |
| その後… | 87 | |
| 賃貸支払総額 | 913 | |
| 差し引く：推定利息 | 84 | |
| 合計する | $ | 829 | |
| 流動経営賃貸負債 | $ | 253 | |
| 非流動経営賃貸負債 | $ | 576 | |
2024年2月2日現在、会社がまだ開始していない未割引経営リースはどうでもいい。
注8-債務
次の表は、会社が示した日までの未済債務をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 高度な注釈： | | | |
5.452023年6月期のパーセンテージ | $ | — | | | $ | 1,000 | |
4.002024年7月に満期になる割合 | 1,000 | | | 1,000 | |
5.852025年7月に満期になる割合 | 1,000 | | | 1,000 | |
6.022026年6月期のパーセンテージ | 3,500 | | | 4,500 | |
4.902026年10月期のパーセンテージ | 1,750 | | | 1,750 | |
6.102027年7月期のパーセンテージ | 500 | | | 500 | |
5.252028年2月期の割合 | 1,000 | | | 1,000 | |
5.302029年10月に満期になった割合 | 1,750 | | | 1,750 | |
6.202030年7月に満期になる割合 | 750 | | | 750 | |
5.752033年2月期のパーセンテージ | 1,000 | | | 1,000 | |
8.102036年7月期のパーセンテージ | 1,000 | | | 1,000 | |
3.382041年12月期のパーセンテージ | 962 | | | 1,000 | |
8.352046年7月期のパーセンテージ | 650 | | | 800 | |
3.452051年12月に満期になった割合 | 745 | | | 1,250 | |
| レガシー手形と債券： | | | |
7.102028年4月期の% | 300 | | | 300 | |
6.502038年4月期の% | 388 | | | 388 | |
5.402040年9月に満期になる割合 | 264 | | | 264 | |
外勤部債務(付記6) | 9,492 | | | 10,290 | |
| 他にも | 171 | | | 325 | |
| 債務総額·元本額 | $ | 26,222 | | | $ | 29,867 | |
| 未償却割引は，未償却割増後の純額を差し引く | (114) | | | (133) | |
| 起債コスト | (114) | | | (146) | |
| 総債務、帳簿価値 | $ | 25,994 | | | $ | 29,588 | |
| 短期債務総額、帳簿価値 | $ | 6,982 | | | $ | 6,573 | |
| 長期債務総額、帳簿価値 | $ | 19,012 | | | $ | 23,015 | |
2024年2月2日までの財政年度における会社債務残高の純減少の要因は、
•ドルの償還1.030億ドルの元金5.452023年6月期の優先債券の割合
•ドルの償還1.010億ドルの元金6.022026年6月期の優先債券；
•ドルの償還350百万ドルの元金3.452051年12月期の優先債券率150百万ドルの元金8.352046年7月に満期になった優先債券パーセント入札見積。
当社は総合収益表において、上記償還に関する利息及びその他の債務弁済コストの非実質的な金額純額を確認した。
2024年2月2日までの財政年度終了後、会社は$を発行しました1.030億ドルの元金総額5.402034年満期の優先債券の割合。当社は発行した金の正味前払い分で未返済金を返済しようとしている6.022026年満期の優先債券の割合。
未済債務
高級付記-当社は、2016年6月1日、2016年6月22日、2019年3月20日、2020年4月9日、2021年12月13日、2023年1月24日に複数のシリーズ優先手形を発行し、元金総額は$20.0億ドルだ3.3億ドルだ4.5億ドルだ2.3億ドルだ2.3億ドルと2.0億元は、それぞれ“高級債券”だ。これらの借金の利息は半年ごとに支払われます。
遺留手形と債券-未償還の無担保手形および債券(“レガシー手形および債券”と総称される)を所有しており、2013年10月に完了した民営化取引において、デルテクノロジー社の完全子会社デル社によってデルに買収される前に発行されます。これらの借金の利息は半年ごとに支払われます。
外勤部債務外勤債務およびヘッジ部分債務の金利交換プロトコルに関する議論は、連結財務諸表付記6および付記9をそれぞれ参照される。
2021年の循環クレジット手配-当社が2021年11月1日に締結した循環信用手配(“2021年循環信用手配”)は、2027年11月1日に満了します。このローンは会社に元金総額#ドルの循環引受金を提供した6.0一般的な企業用途のために30億ドルが使用され、会社の商業手形計画の流動性サポートと、$までの信用証明書ローンを含む0.530億ドルと最大30億ドルの旋回限度額貸金計画0.51000億ドルです2021年の循環信用計画はまた、会社が1回または複数回の場合に追加の約束を得ることを可能にし、最低金額は#ドルである101000万ドルです
2021年の循環信用手配下の借入金は年利で利上げされ、金利は適用保証金プラス(A)指定調整された定期保証隔夜融資金利(“SOFR”)または(B)基本金利に相当する。SOFRと基本金利借入金に適用される保証金は会社の既存の信用格付けによって異なる。基本金利は、指定された最優遇金利、指定された連邦準備銀行金利、またはSOFR+のうち最大の1つによって計算されます1%です。借り手はいつでも任意で2021年の循環信用で手配された未返済ローンを返済することができ、割増や罰金を支払う必要はないが、慣例的な違約費用は除外する。
2024年2月2日までに会社は違います。2021年の循環信用計画下の未返済借金。
商業手形計画-2023年度に、会社は、会社が無担保手形を発行することができ、総額面は$である商業手形計画を確立した5.0いつでも1，000億ドルが返済されておらず、満期日は最高です397発行日から日数を計算する。これらの手形は米国商業手形市場で私募方式で慣例的に販売されている。手形で得られた金は一般企業用途に用いられる。2024年2月2日までに会社は違います。商業手形計画下の未返済借金。
当社は、市場状況及びその他の関連要因に応じて、随時、公開市場又は当該等の債務保有者との協議取引において、当該等の債務の条項に基づいて、当該等の債務の条項に基づいて購入、償還、前払い、再融資又は他の方法で任意の額の未償還債務を償還することができる。
聖約−2021年の循環信用スケジュールを管理するクレジットプロトコルおよび優先手形およびレガシー手形および債券を管理する契約は、いくつかの留置権の設定および売却および借り戻し取引に様々な制限を加えるが、例外がある。上述の信用協定と契約は通常の違約事件を含み、必要な金を支払わない、契約を守らない、およびある破産と資金不償還事件の発生を含む。2021年の循環信用手配はまた利息カバー比率契約を守らなければならず、この契約は各会計四半期の終了時に会社前の4つの会計四半期についてテストを行う。2024年2月2日現在、会社は本財務条約を遵守している。
総合未来満期日
次の表には、2024年2月2日までの会社債務の将来総満期日を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度別に記載された期日 |
| | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029 | | その後… | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | |
| | (単位：百万) |
| 高級付記 | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | | | $ | 5,250 | | | $ | 500 | | | $ | 1,000 | | | $ | 6,857 | | | $ | 15,607 | |
| 遺留手形と債券 | — | | | — | | | — | | | — | | | 300 | | | 652 | | | 952 | |
| 外勤部債務 | 5,863 | | | 2,127 | | | 878 | | | 618 | | | 6 | | | — | | | 9,492 | |
| 他にも | 125 | | | 31 | | | 8 | | | 6 | | | 1 | | | — | | | 171 | |
| 総満期日·元金金額 | 6,988 | | | 3,158 | | | 6,136 | | | 1,124 | | | 1,307 | | | 7,509 | | | 26,222 | |
| 関連帳簿価値調整 | (6) | | | (6) | | | (33) | | | (8) | | | (14) | | | (161) | | | (228) | |
| 総満期日、帳簿価値 | $ | 6,982 | | | $ | 3,152 | | | $ | 6,103 | | | $ | 1,116 | | | $ | 1,293 | | | $ | 7,348 | | | $ | 25,994 | |
注9-派生ツールとヘッジ活動
そのリスク管理戦略の一部として、同社はデリバティブツールを使用し、主に外貨長期とオプション契約および金利スワップであり、それぞれある外貨と金利リスクをヘッジしている。
同社の目標は，これらのリスク開放による損益をリスクヘッジのためのデリバティブ契約の損益で相殺し，収益の変動性を減少させ，資産や負債の公正価値を保護することである。派生ツールの収益影響とヘッジ項目の収益影響を同一損益表項目に示す。キャッシュフローヘッジに指定されているデリバティブについては，当社はヘッジ開始時およびツールの全ライフサイクルにわたってヘッジ効果を定期的に評価している。公正価値ヘッジに指定されたデリバティブについては，当社は近道手法を用いて合格ツールのヘッジ有効性を評価し，この方法により，ヘッジ開始時とヘッジ関係の有効期間内に完全に有効と考えられる.
外国為替リスク
同社は、キャッシュフローヘッジに指定されている外貨長期契約とオプション契約を用いて、その予測されるドル以外の通貨建ての取引に固有の外貨レートリスクを防ぐ。ヘッジ保証会計は、派生ツールとヘッジ活動の会計基準に基づいて適用される。購入オプションに関する損失リスクは，オプション契約として支払われる保険料金額に限られる.長期契約に関する損失リスクは契約締結日から決済日までの為替レート差額に等しい。これらの契約の多くは通常#年に満期になります12か月もっと少ないかもしれません
2024年2月2日、2023年2月3日および2022年1月28日までの財政年度中に、当社は外国為替契約に関するキャッシュフローヘッジを停止することはなく、予測されたキャッシュフローが発生しない可能性があるため、当社の経営業績に大きな影響を与える。
同社は長期契約を使用して外貨建ての貨幣資産と負債をヘッジしている。これらの契約は通常#年に満期になる3か月以下、経済ヘッジと考えられ、ヘッジ会計として指定されていない。これらのツールの公正価値変動は1種の自然なヘッジを代表し、それらの損益は貨幣資産と負債の基礎公正価値の為替レート変動による変化を相殺するからである。
外勤部のヨーロッパでの業務については、長期契約はユーロ以外の外貨建ての融資入金に用いられる。これらの契約はヘッジ会計のために指定されたものではなく、ほとんどが3年もっと少ないかもしれません
金利リスク
当社は構造的融資債務の金利支払いに関するキャッシュフローの可変性を緩和するために金利交換を使用している。金利交換は、構造的融資債務の可変金利を経済的に固定金利に変換し、固定期限顧客賃貸と融資の基礎固定金利に一致させる。これらの契約はヘッジ会計のために指定されたものではなく、ほとんどが4年もっと少ないかもしれません
金利交換は、欧州におけるDFSの業務に関連する金利リスクをポートフォリオレベルで管理するために使用される。金利交換は、銀行資金プールの変動金利の性質に合わせて、経済的に融資売掛金の固定金利を3カ月のEuribor変動金利に変換する。同社はまた、欧州債券の利息支払いに関するキャッシュフローを管理するために金利スワップを使用している。金利交換は、経済的に社債の固定金利を変動金利に変換し、ベースリース返済状況に合わせる。これらの契約はヘッジ会計のために指定されたものではなく、ほとんどが5年もっと少ないかもしれません
同社はクロス通貨スワップを利用して欧州証券化計画に関連する通貨や金利リスクをヘッジする。クロスマネースワップはユーロベースの金利スワップとポンドやドル為替長期契約を組み合わせ、長期契約では、会社は固定または変動したポンドまたはドルの金額を支払い、1ヶ月のEuriborにリンクした固定または変動金額のユーロを得る。スワップの名目価値は、証券化資産の予想キャッシュフローと流出に基づいて償却を行う。スワップはヘッジ会計のために指定されているのではなく、5年もっと少ないかもしれません
同社は定期的に金利交換を使って長期債務に関する市場リスクの開放を調整している。2023財政年度には、当社は公正価値ヘッジに指定された金利スワップを締結し、ある一部の債務の固定金利を基準SOFR隔夜指数スワップ金利に基づく変動金利に変換することで、その一部の金利リスクをヘッジすることを目指している。この等金利スワップの公正価値変動に関する損益は、関連基準金利変動に起因する関連債務ヘッジ部分の公正価値変動を完全に相殺している。当社は2024年2月2日までの財政年度中に、ヘッジ債務の返済および関連金利交換の終了を決定した
派生ツール
以下の表に示した日付までの未償還デリバティブの名目金額を示す
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| | (単位：百万) |
| 外国為替契約： | | | |
| キャッシュフロー·ヘッジツールに指定されています | $ | 6,339 | | | $ | 7,746 | |
| ヘッジツールとして指定されていません | 5,844 | | | 6,833 | |
| 合計する | $ | 12,183 | | | $ | 14,579 | |
| 金利契約： | | | |
| 公正価値ヘッジツールに指定する | $ | — | | | $ | 1,000 | |
| ヘッジツールとして指定されていません | 6,551 | | | 7,214 | |
| 合計する | $ | 6,551 | | | $ | 8,214 | |
以下の表は、示された期間の総合財務状況表および総合収益表に及ぼす現金流量ヘッジツールとして指定された派生ツールの影響を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフロー関係におけるデリバティブ | | 累積OCIで確認された収益、税収控除、派生ツール | | 累計保険証書から収入の損益地点に再分類する | | 収益(赤字)を累計保険証書から収入に再分類する |
| | (単位：百万) | | | | (単位：百万) |
| 2024年2月2日までの会計年度： |
| | | | 純収入合計 | | $ | (98) | |
| 外国為替契約 | | $ | 85 | | | 純収入総コスト | | (9) | |
| | | | | | |
| 合計する | | $ | 85 | | | 合計する | | $ | (107) | |
| | | | | | |
| 2023年2月3日までの会計年度： |
| | | | 純収入合計 | | $ | 736 | |
| 外国為替契約 | | $ | 354 | | | 純収入総コスト | | (31) | |
| | | | | | |
| 合計する | | $ | 354 | | | 合計する | | $ | 705 | |
| | | | | | |
| 2022年1月28日までの会計年度： |
| | | | 純収入合計 | | $ | 158 | |
| 外国為替契約 | | $ | 374 | | | 純収入総コスト | | (3) | |
| | | | | | |
| 合計する | | $ | 374 | | | 非持続経営の収入 | | 3 | |
| | | | 合計する | | $ | 158 | |
| | | | | | |
|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
次の表は、示された期間総合収益表に及ぼすヘッジ保証ツールとして指定されていない派生ツールの影響を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | | | | | 2022年1月28日 | | 損益地点を確認する |
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | | |
| 外国為替契約 | $ | (35) | | | $ | (174) | | | | | | | $ | (469) | | | 利息とその他，純額 |
| 金利契約 | — | | | 50 | | | | | | | 10 | | | 利息とその他，純額 |
| 外国為替契約 | — | | | — | | | | | | | 26 | | | 非持続経営の収入 |
| 合計する | $ | (35) | | | $ | (124) | | | | | | | $ | (433) | | | |
取引相手は主要純額決済スケジュールに基づいて相殺する権利があるため、当社は総合財務状況表に純額ベースでその派生ツールを列記した以下の表は、示された日付までに毛数列に記載されたこれらの派生ツールの公正価値を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月2日 |
| | 他の電流
資産 | | 他の非流動資産 | | その他流動負債 | | 他は当面ではない
負債.負債 | | 合計する
公正価値 |
| | | | | | | | | |
| | (単位：百万) |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール： |
| 資産を保有する外国為替契約 | $ | 44 | | | $ | — | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 63 | |
| 負債状態にある外国為替契約 | (5) | | | — | | | (15) | | | — | | | (20) | |
| 資産頭寸中の金利契約 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 負債状態の金利契約 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 純資産(負債) | 39 | | | — | | | 4 | | | — | | | 43 | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： | | | | | | | | | |
| 資産を保有する外国為替契約 | 90 | | | — | | | 71 | | | — | | | 161 | |
| 負債状態にある外国為替契約 | (68) | | | — | | | (121) | | | — | | | (189) | |
| 資産頭寸中の金利契約 | 3 | | | 40 | | | — | | | — | | | 43 | |
| 負債状態の金利契約 | — | | | — | | | (10) | | | (28) | | | (38) | |
| 純資産(負債) | 25 | | | 40 | | | (60) | | | (28) | | | (23) | |
| 公正な価値で計算された派生ツールの総額 | $ | 64 | | | $ | 40 | | | $ | (56) | | | $ | (28) | | | $ | 20 | |
| | | | | | | | | |
| | 2023年2月3日 |
| | 他の電流
資産 | | 他の非流動資産 | | その他流動負債 | | 他は当面ではない
負債.負債 | | 合計する
公正価値 |
| | | | | | | | | |
| | (単位：百万) |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール： |
| 資産を保有する外国為替契約 | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | — | | | $ | 37 | |
| 負債状態にある外国為替契約 | (21) | | | — | | | (142) | | | — | | | (163) | |
| 資産頭寸中の金利契約 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 負債状態の金利契約 | — | | | — | | | — | | | (6) | | | (6) | |
| 純資産(負債) | (14) | | | — | | | (112) | | | (6) | | | (132) | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール： |
| 資産を保有する外国為替契約 | 282 | | | 1 | | | 368 | | | — | | | 651 | |
| 負債状態にある外国為替契約 | (121) | | | — | | | (614) | | | (1) | | | (736) | |
| 資産頭寸中の金利契約 | 14 | | | 133 | | | — | | | — | | | 147 | |
| 負債状態の金利契約 | — | | | — | | | — | | | (95) | | | (95) | |
| 純資産(負債) | 175 | | | 134 | | | (246) | | | (96) | | | (33) | |
| 公正な価値で計算された派生ツールの総額 | $ | 161 | | | $ | 134 | | | $ | (358) | | | $ | (102) | | | $ | (165) | |
以下の表に、会社由来ツールの総金額、会社の取引相手と達成した主要純額決済合意の相殺金額、および示された日までに総合財務諸表で確認された純額を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 |
| 確認された資産/(負債)総額 | | 財務状況表の総金額相殺 | | 財務状況表列報の資産/(負債)純額 | | 財務状況表の未相殺の総額 | | 財務状況表で確認された資産/(負債)純額 |
| 金融商品 | | 受け取ったり質抵当したりした現金担保 | |
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) |
| 派生ツール： | | | | | | | | | | | |
| 金融資産 | $ | 267 | | | $ | (163) | | | $ | 104 | | | $ | — | | | $ | (24) | | | $ | 80 | |
| 金融負債 | (247) | | | 163 | | | (84) | | | — | | | 9 | | | (75) | |
| 総派生ツール | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | 5 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2023年2月3日 |
| 確認された資産/(負債)総額 | | 財務状況表の総金額相殺 | | 財務状況表列報の資産/(負債)純額 | | 財務状況表の未相殺の総額 | | 財務状況表で確認された資産/(負債)純額 |
| 金融商品 | | 受け取ったり質抵当したりした現金担保 | |
| | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) |
| 派生ツール： | | | | | | | | | | | |
| 金融資産 | $ | 835 | | | $ | (540) | | | $ | 295 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 295 | |
| 金融負債 | (1,000) | | | 540 | | | (460) | | | — | | | 25 | | | (435) | |
| 総派生ツール | $ | (165) | | | $ | — | | | $ | (165) | | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | (140) | |
注10--商業権と無形資産
商誉
インフラストラクチャソリューション群および顧客解決策群報告単位は、総合財務諸表付記19で決定された報告可能部分と一致する。その他の業務には，VMware Resale，Secureworks，Virtual streamがあり，それぞれ異なるレポート単位を表す.
以下の表は、会社の報告可能部門に割り当てられた営業権および表示日までの営業権の帳簿金額の変化を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | インフラ·ソリューション部門 | | 顧客ソリューション·グループ | | その他の業務 | | 合計する |
| | | | | | | |
| (単位：百万) |
| 2023年2月3日までの残高 | $ | 15,017 | | | $ | 4,232 | | | $ | 427 | | | $ | 19,676 | |
| 商標権を得る(A) | 77 | | | — | | | — | | | 77 | |
| 外貨両替とその他の要因の影響 | (53) | | | — | | | — | | | (53) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2024年2月2日までの残高 | $ | 15,041 | | | $ | 4,232 | | | $ | 427 | | | $ | 19,700 | |
____________________
(A)買収の営業権とは、2024年2月2日までの財政年度中に、会社がMoogsoft Inc.を買収した際に確認された営業権をいう。
無形資産
以下の表に、同社の指定日までの無形資産を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | 毛収入 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります | | 毛収入 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります |
| | | | | | | | | | | |
| | (単位：百万) |
| 取引先関係 | $ | 16,968 | | | $ | (14,930) | | | $ | 2,038 | | | $ | 16,956 | | | $ | (14,474) | | | $ | 2,482 | |
| 発達した技術 | 9,506 | | | (8,980) | | | 526 | | | 9,466 | | | (8,660) | | | 806 | |
| 商号 | 875 | | | (823) | | | 52 | | | 875 | | | (780) | | | 95 | |
| | | | | | | | | | | |
| 寿命が確定した無形資産 | 27,349 | | | (24,733) | | | 2,616 | | | 27,297 | | | (23,914) | | | 3,383 | |
| 無限の生きた商号 | 3,085 | | | — | | | 3,085 | | | 3,085 | | | — | | | 3,085 | |
| 無形資産総額 | $ | 30,434 | | | $ | (24,733) | | | $ | 5,701 | | | $ | 30,382 | | | $ | (23,914) | | | $ | 6,468 | |
寿命が確定した無形資産に関する償却費用は#ドルである0.8億ドルだ1.0億ドルと1.6それぞれ2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度の10億ドル。いくつありますか違います。無形資産に関する重大減額費用は、2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度内に行われる。
以下の表に、示された日までに決定された無形資産の将来の税引き前償却費用の推定数を示す
| | | | | |
| 2024年2月2日 |
| (単位：百万) |
| 2025年度 | $ | 654 | |
| 2026年度 | 495 | |
| 2027年度 | 386 | |
| 2028年度 | 230 | |
| 2029年度 | 190 | |
| その後… | 661 | |
| 合計する | $ | 2,616 | |
営業権と無期限無形資産減価テスト
営業権および無期限無形資産は、第3四半期の間、および減値が発生したことを示す任意のイベントまたは場合によっては毎年減値テストが行われる。
2024年度第3四半期のインフラストラクチャソリューション·グループ(“ISG”)および顧客ソリューション·グループ(“CSG”)報告単位の年間減価審査について、会社は、報告単位の公正価値がその帳簿価値(営業権を含む)よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的要因を迂回した評価を選択する。定性評価を迂回することを選択した後、当社は直接営業権減値定量化テストを行い、各営業権報告単位の帳簿金額に対する公正価値を測定し、確認する営業権減値損失金額(あれば)を決定した。残りの報告単位について、当社は報告単位レベルで営業権を定性的に評価した。定性評価は報告部門に影響を与える関連事件と状況を考慮し、マクロ経済、業界と市場状況、全体財務表現及び上場会社の市場評価の傾向(例えば適用)を含む。
管理層は、上述した評価に関連する重大な判断を行使し、営業権報告単位を決定すること、資産および負債を商誉報告単位に譲渡すること、営業権を報告単位に譲渡すること、および各営業権報告単位の公正価値を決定することを含む。数量化営業権減値テストについて、各営業権報告単位の公正価値は、一般に上場会社倍数と割引現金フロー法を組み合わせた方法を用いて推定される。現金フローと上場会社の倍数方法を割引するには大量の判断が必要であり、未来の収入、毛金利と運営費用の推定を含み、これは内部予測、現在と期待の経済状況と傾向に依存し、報告単位の同業者の競争相手に対する表現を評価することによって市場倍数を選択し、会社業務の長期収入成長率と割引率を推定し、会社の加重平均資本コストを確定する。これらの推定と仮定の変化は商業権報告単位の公正価値に重大な影響を与える可能性があり、非現金減価費用を招く可能性がある。
無限活力商号の公正価値は一般的に割引キャッシュフロー方法を用いて推定される。これらの方法は、将来の収入の推定、会社業務の長期収入成長率の推定、および会社に対する加重平均資本コストおよび特許権使用料税率の決定を含む大量の判断を必要とする。これらの見積もりと仮定の変化は無期限無形資産の公正価値に大きな影響を与える可能性があり、非現金減価費用を招く可能性がある。
2024年2月2日までの財政年度内に行われた年間減値テストの結果によると、各報告単位および無期限無形資産の公正価値はいずれも帳簿を超えている。2024年2月2日までの財政年度内に、当社の年度減値審査を除いて、営業権や無期限減値テストは行われていません。
注11-収入を繰り越す
繰延収入には、インストールおよびコンサルティングサービスを含むサポートおよび導入サービス、ソフトウェア保守、トレーニング、ソフトウェアすなわちサービス、および未交付ハードウェアおよび専門サービスが含まれます。繰延収入は、会社が未交付の製品やサービスのために領収書を発行したり、支払いを受けたときに記録されていますが、制御権はまだ移転されていません。収入は会社が契約規定の義務を履行したときに確認します。
以下の表に示す期間中の会社の繰延収入の変化を示す
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| 繰延収入： | | | | | | | |
| 期日初めに収入を延期する | | | | | $ | 30,286 | | | $ | 27,573 | |
| 収入が繰延する | | | | | 20,866 | | | 23,166 | |
| 収入が確認された | | | | | (22,022) | | | (20,288) | |
| その他(A) | | | | | 15 | | | (165) | |
| 期末繰延収入 | | | | | $ | 29,145 | | | $ | 30,286 | |
| 短期繰延収入 | | | | | $ | 15,318 | | | $ | 15,542 | |
| 長期繰延収入 | | | | | $ | 13,827 | | | $ | 14,744 | |
____________________
(A)2023年2月3日に財政年度を終了した他の項目を除き、その他の項目は、繰延収入を計上すべき負債とその他の負債に再分類することである。
余剰履行義務残りの履行債務とは、報告された期間の終了までに未交付または部分的に未交付の履行債務に割り当てられた取引価格総額を意味する。残りの履行債務には、繰延収入に繰延収入が計上されていない未開金額が含まれる。2024年2月2日現在、余剰履行義務に割り当てられた取引価格価値は約ドルである40十億ドルです。同社は確認する予定です58残りの履行債務の割合を来年度の収入とする12か月残りはこの後である.
残りの履行債務に割り当てられた取引価格総額には、実質的に罰金を終了していない取消可能契約項下の借金は含まれていない。会社は実際の便宜策を講じ、会社が提供したサービスのために領収書を発行する権利があることを確認した契約の残り履行債務の価値を除外した。
残りの履行債務推定数は変化する可能性があり，契約終了，契約範囲の変化，定期再確認，未実現の収入の調整，通貨の調整など，いくつかの要因の影響を受ける可能性がある。
付記12-引受金とその他の事項
購入義務
会社には商品やサービスを購入する契約義務があり，その中には重要な条項(購入する固定または最低数量を含む)，固定，最低または可変価格規定，および取引の大まかな時間が規定されている。2024年2月2日現在、このような購入義務は4.42025年度は10億ドル0.32026年度は10億ドル0.32027年度以降の10億ドル。
法律事務
同社は、その正常な業務過程において、消費者、反独占、税務、知的財産権、および世界の他の問題に関連する事項を含む、様々なクレーム、訴訟、評価、調査、調査および法的手続きに時々関連する
会社が債務が発生している可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができると考えている場合は、負債を計上しなければならない。同社は少なくとも四半期ごとにこれらの課税項目を審査し、進行中の交渉、和解、裁決、法律顧問の提案、その他に関する情報を反映するように調整している。新たな情報が得られ、クレーム、訴訟、評価、調査または法的手続きの可能な結果に対する会社の見方が変化する限り、会社の負債の変化は、このような決定が行われている間に記録されるであろう。場合によっては、負債が発生する可能性がない、または金額が合理的に推定できないため、計上されていない
以下は、同社の重要な法的問題とその他の手続きについての議論である
クラスV取引に関する集団訴訟-2018年12月28日、会社は取引(“クラスV取引”)を完了し、$を支払いました14.030億ドルの現金を発行しました149,387,617V類普通株の全流通株と交換するために、そのV類普通株保有者にそのC類普通株の株式を売却する。V類取引の結果，会社資本構造ではV類普通株に関する追跡株式機能が終了した.取締役のいくつかの株主はその後、第Vクラスの取引について集団訴訟を起こし、マイケル·S·デルおよび第Vクラスの取引時に当社の取締役会に勤めていた他の取締役(総称して“被告”と総称する)、デルのさんおよび銀湖集団有限公司とそのいくつかの関連基金からなる当社のいくつかの株主(総称して“株主被告”と総称する)、および今回の取引で当社の財務顧問を務めたゴールドマン·サックス(“ゴールドマン·サックス”)を被告とした。原告は、取締役の被告と株主被告がV類取引で提供した取引価値が公正価値より数十億ドル低いと言われており、デラウェア州の法律で規定されている彼らのV類普通株前所有者に対する受託責任に違反していると非難している
これまで報道されてきたように、2023年2月3日までの会計年度第4四半期に、原告と被告は和解訴訟の合意に達した。和解条項によると、原告は総額#ドルの支払い後にすべてのクレームを却下することに同意した1.0原告カテゴリおよび訴訟およびその解決に関連するすべての費用、支出、および費用が含まれている30億ドル(“和解金額”)。和解条項は、当社及び/又は当社の保険会社に、当社の被告に対する賠償義務に基づいて和解金額を支払うことを要求する。デラウェア州一般会社法の規定、会社の会社登録証明書と会社定款及び被告との合意によると、会社は特定の条件を満たした後、取締役と株主被告及びその関連会社に対して賠償義務を負う。非訴訟被告の取締役からなる取締役特別委員会は、独立弁護士の提案の下、被告が上記義務に基づいて賠償を受ける権利があるという裁定を取締役会に通報した
2023年2月3日までの財政年度中に会社が設立された1.03億ドルの連結財務状況表負債および確認されたドル0.9億ドルの支出からドルを差し引くと106和解合意に関する総合収益表では，利息やその他の費用を差し引いた保険収益純額は1，000万ドルであった
2023年5月16日、会社は2024年2月2日までの財政年度中に、デラウェア州衡平裁判所で和解を承認して和解金額を支払った。この支払いはキャッシュフロー表総合報告書内の経営活動キャッシュフローに反映されています
R 2半導体特許訴訟-2022年11月、R 2半導体会社(R 2)は、ドイツデュッセルドルフ地方裁判所で、インテルドイツ社、デル社、およびインテル社の他の顧客を提訴した。R 2によると、一部のインテルプロセッサと同社がこれらのプロセッサを採用した製品(“被制御製品”)は欧州特許を侵害している。R 2は、告発された侵害製品の販売および告発された侵害行為に対する損害賠償を禁止する禁令を申請する。デュッセルドルフ地方裁判所は2023年12月7日に裁判を行い、2024年2月7日にR 2に有利な裁決を下した。裁判所の判決は、デル社(Dell GmbH)がドイツで告発された製品の販売と使用を禁止し、デル社に特定の顧客に通信を行い、2020年3月5日以来販売されている保証製品のリコールを要求する禁止令を公布した。これらの命令は、R 2‘Sが実行に必要な保証人の支払いを通知された後に発効し、控訴によって保留または覆されない限り、または双方が合意に達するまで有効である。2024年2月8日、同社は控訴し、控訴裁判所は審理中である。裁判所はまだR 2‘Sクレームによる損害を評価していない。インテル社は、会社が権利侵害の疑いで被ったいくつかの損失について会社とその付属会社を弁護と賠償することに同意した。この訴訟の現状、事件の性質、会社とインテル社の合意に鑑み、会社は訴訟に生じる可能性のある潜在的損失や損失範囲を合理的に見積もることができない。
その他の訴訟-デルは、それが参加する任意の他の様々な法的手続きが、そのビジネス、財務状態、運営結果、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想しています。
関連会計指針によると、当社は、少なくとも合理的な場合には当社が被る可能性のある重大な損失が当該等又は他の法律手続又は事項の課税額を超えることを開示する。また、当社は、業界内の他社の経験、投資家、顧客、従業員の関係に関する考慮を含む、他の事項や定性的要因への考慮に基づく事項を開示している。2024年2月2日現在、当社は重大な損失が発生する合理的な可能性が当該等又はその他の法的手続き又は事項の計上額を超えているとは考えていない。しかしながら、任意のこのような訴訟および事項の最終解決策は本質的に予測不可能であるため、会社の業務、財務状態、経営結果、またはキャッシュフローは、任意の特定の時期に、1つまたは複数のそのような訴訟または事項の不利な結果の大きな影響を受ける可能性がある。任意のクレーム、訴訟、評価、調査、または法的手続きの結果、個別であっても集団であっても、会社の業務、財務状態、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすかどうかは、任意の関連費用の性質、時間および金額、支払いの和解金額、損害賠償または他の救済または結果を含む多くの要因に依存する。
賠償義務
正常な業務過程において、当社は各種の契約を締結し、これらの契約に基づいて、当社は関連契約によって定義されたある事件によって他の各方面が被った損失、例えば訴訟、監督管理処罰或いは過去の業績に関連するクレームを賠償することに同意することができる。このような補償義務は最大損失条項の制約を受けないかもしれない。歴史的に見ると、これらの賠償義務に関する支払いは会社にとって重要ではない。
VMware，Inc.(デラウェア州有限責任会社に移行した後、現在VMware LLCと呼ばれる)と締結された分離および流通契約によれば、VMware剥離が2021年11月1日に完了したとき、デル技術会社は、VMware、Inc.，その各子会社およびそのそれぞれの取締役、高級管理者、従業員、および前述の会社の任意の相続人および譲受人の賠償に同意し、デルの技術会社およびVMware，Inc.分離の一部としてデル技術会社に割り当てられた債務に関連して、発生または生成されたすべての責任を負うことを回避する(単独およびその子会社と共に、“VMware”)とそれぞれの業務(“分離”)。VMwareは、Dell Technologies Inc.，その各子会社およびそのそれぞれの取締役、高度管理者、および従業員に賠償することにも同意し、分離プロトコルの一部としてVMwareに割り当てられた債務に関連して、発生または発生したすべての責任を回避することに同意します。
当社とVMwareが2021年11月1日に分割して発効した税務合意との交差賠償資料については、総合財務諸表付記20を参照されたい。
ある濃度
当社は複数の金融機関と現金や現金等価物、デリバティブ、その他の金融商品を保持しており、集中的な信用リスクに直面する可能性がある。そのリスク管理プロセスの一部として，同社はこれらの金融機関の相対信用状況を定期的に評価している。当社はこれらの金融機関の手形を持っていることで大きな信用損失を受けていません。また、会社はどの取引相手にも不良表現はないと予想している。
同社は大手企業の顧客、政府機関、医療·教育口座、中小企業や個人にその製品やサービスをマーケティング·販売している。2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度では、会社の総合純収入の10%以上を占める単一顧客はいない。
同社は限られた数の契約メーカーを使ってその製品の一部を組み立てている。同社はサプライヤーから部品を購入し、これらの部品をこのような契約メーカーに売却する。同社は，契約メーカーの非貿易売掛金の確認や，所有権や損失リスクがメーカーに転嫁される際に在庫を減少させることで，このような部品の販売を反映している。このような取引に関するキャッシュフローは，経営活動のキャッシュフローに記録されている.関連製品が顧客に販売されるまで、会社は収入に部品の販売を反映することはなく、部品販売のいかなる利益も確認しない。
大多数の契約メーカーとの合意は、当社がその売掛金を売掛金を相殺することを可能にし、信用リスクを完全または部分的に軽減することを可能にする。このような売掛金は#ドルです3.410億ドルと10億ドル3.32024年2月2日現在と2023年2月3日現在はそれぞれ60億ドルで、主に当社の最大契約メーカー4社の売掛金を含む。その会社はその相応の支払いをドルと相殺する2.710億ドル2.52024年2月2日と2023年2月3日までのこのような売掛金はそれぞれ10億ドルである。未相殺の売掛金部分は、連結財務状況表中の他の流動資産に計上される。
付記13-所得税その他税
以下の表は、示された期間に確認された継続経営の所得税支出(収益)の構成要素を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | 149 | | | $ | 605 | | | $ | 166 | |
| 州/地方 | 33 | | | 176 | | | 76 | |
| 外国.外国 | 601 | | | 739 | | | 960 | |
| 現在のところ | 783 | | | 1,520 | | | 1,202 | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦制 | (106) | | | (483) | | | (54) | |
| 州/地方 | (42) | | | (103) | | | — | |
| 外国.外国 | 57 | | | (131) | | | (167) | |
| 延期する | (91) | | | (717) | | | (221) | |
| 所得税費用 | $ | 692 | | | $ | 803 | | | $ | 981 | |
以下の表に示す期間継続経営の所得税前収入(損失)の構成要素を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 国内では | $ | (52) | | | $ | (1,316) | | | $ | 1,414 | |
| 外国.外国 | 3,939 | | | 4,541 | | | 4,509 | |
| 所得税前収入 | $ | 3,887 | | | $ | 3,225 | | | $ | 5,923 | |
以下の表に、同社が示した期間内に継続的に経営している有効税率と米国連邦法定税率との間の台帳を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| アメリカ連邦法定金利 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く | (0.2) | | | 2.0 | | | 1.7 | |
| 海外業務が税収に及ぼす影響 | 2.7 | | | (0.8) | | | (0.3) | |
| | | | | |
| 評価免除額を変更する | 0.3 | | | 0.4 | | | 0.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 差し引くことのできない取引関連コスト | — | | | 0.8 | | | 1.2 | |
| 株に基づく報酬費用 | (0.9) | | | (2.4) | | | (2.4) | |
| アメリカの研究開発税控除 | (4.6) | | | (2.6) | | | (1.3) | |
| 法人改制 | — | | | — | | | (4.1) | |
| | | | | |
| 第V種取引訴訟和解 | — | | | 5.8 | | | — | |
| 他にも | (0.5) | | | 0.7 | | | 0.4 | |
| 合計する | 17.8 | % | | 24.9 | % | | 16.6 | % |
会社が2024年2月2日，2023年2月3日，2022年1月28日までの財政年度の有効税率に関する変化は，主にこれらの年度離散の項目によって推進されている。また、同社の2024年2月2日までの財政年度の有効税率は、2023年2月3日までの財政年度と比較して、海外業務の税収影響や米国の研究開発税収控除のメリットを反映している。会社が2023年2月3日までの財政年度の実質税率には0.9和解合併財務諸表付記12に記載の第V類取引訴訟の合意に関する確認の10億ドル支出。当社の2022年1月28日までの財政年度の有効税率には税支出$が含まれています1.010億ドルの税引前収益4.0この期間中にBoomiの剥離に関する10億ドルと#ドルの税金割引があります367百万ドル1.620億ドルの債務返済費用と244100万ドルは特定の法的実体の再構築と関連がある。
実際の所得税率とアメリカ連邦法定税率21%の間の差は主に収入の地理的分布、ある項目の帳簿と税務処理の間の差異及び異なる税務項目によるものである。ある司法管轄区域では、免税期間のため、会社の税率は適用される法定税率を明らかに下回っている。これらの免税期間と低い税率の影響を受ける会社の大部分の海外収入はシンガポールと中国に起因することができる。これらの所得税優遇の大部分は2029年1月31日までの有効な免税期間と関係がある。同社の他の免税期間の大部分は2030年度と2031年度に全部または部分的に満了する。その中の多くの免税期間および減税税率は、いくつかの条件を満たすときに延長することができ、またはいくつかの条件が満たされない場合、または税金立法の変化によって早期に終了することができる。2024年2月2日現在、当社は、当該等の税務休暇に関連する不適切な事項や、当該等の税務休暇に影響を与える税務法の改正を制定していません。影響を受けた子会社の税収状況による所得税優遇は、2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度で約$と推定される244百万ドル0.331株当たり)、$123百万ドル0.161株当たり)と$466百万ドル0.591株当たり)。これらの所得税優遇は、上表の海外業務の税収影響に含まれる
2024年2月2日現在、会社のある外国子会社の未分配収益は約ドルだ36.4まだ無期限に再投資された10億ドルのため、繰延納税負債は確認されていない。これらの未分配収益に関連する未確認繰延所得税負債額を決定することは不可能である。同社は、2024年2月2日までの未分配収益のうち、大部分がさらなる米国連邦税収を納める必要がないとしている。
以下の表に示す日付までの会社繰延税金純資産(負債)の構成を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 繰延税金資産： | | | |
| 繰延収入と保証準備金 | $ | 1,878 | | | $ | 1,959 | |
| | | |
| 信用繰り越し | 554 | | | 938 | |
| 損失繰越 | 619 | | | 467 | |
| 営業や報酬に関する課税項目 | 478 | | | 506 | |
| 資本化研究と開発 | 302 | | | 263 | |
| | | |
| | | |
| その他(A) | 320 | | | 417 | |
| 繰延税金資産(B) | 4,151 | | | 4,550 | |
| 推定免税額 | (1,232) | | | (1,535) | |
| 繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く | 2,919 | | | 3,015 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| リースと融資 | (397) | | | (363) | |
| | | |
| 財産と設備 | (377) | | | (470) | |
| 無形資産 | (338) | | | (483) | |
| 他にも | (375) | | | (339) | |
| 繰延税金負債(B) | (1,487) | | | (1,655) | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 1,432 | | | $ | 1,360 | |
____________________
(A)当社は、2024年2月2日現在、製品返品やその他の内部不審口座の計上を選択しました。前期残高は既に再計算され，この列報に符合する
(B)総合財務状況表では、繰延税項資産および繰延税金項目負債は、それぞれ他の非流動資産および他の非流動負債に計上される。
以下の表は、示した日までに確認された純営業損失繰越、税収控除、その他の繰延税金資産、および関連する推定準備を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | |
| 繰延税金資産 | | 評価税免除額 | | 繰延税項目純資産 | | 1年目がまもなく満期になる |
| | | | | | | |
| (単位：百万) | | |
| 信用繰り越し | $ | 554 | | | $ | (549) | | | $ | 5 | | | 2025年度 |
| 損失繰越 | 619 | | | (405) | | | 214 | | | 2025年度 |
| その他繰延税金資産 | 2,978 | | | (278) | | | 2,700 | | | 北米.北米 |
| 合計する | $ | 4,151 | | | $ | (1,232) | | | $ | 2,919 | | | |
| | | | | | | |
| 2023年2月3日 | | |
| 繰延税金資産 | | 評価税免除額 | | 繰延税項目純資産 | | 1年目がまもなく満期になる |
| | | | | | | |
| (単位：百万) | | |
| 信用繰り越し | $ | 938 | | | $ | (935) | | | $ | 3 | | | 2024年度 |
| 損失繰越 | 467 | | | (317) | | | 150 | | | 2024年度 |
| その他繰延税金資産 | 3,145 | | | (283) | | | 2,862 | | | 北米.北米 |
| 合計する | $ | 4,550 | | | $ | (1,535) | | | $ | 3,015 | | | |
当社の2024年2月2日と2023年2月3日までの税収控除は、主に研究開発に関連する州と連邦税収控除、米国減税と雇用法案に関連する外国税控除を含む米国の税収控除に関連する。同社はこれらの米国の税収控除の現金化能力を評価し、使用されないと予想される控除に推定値を計上した。2024年2月2日までの会計年度、控除繰越と相応の推定支出の減少は、主に米国の減税や雇用法案に関連する外国税控除の決定が変化したためである。これらの信用繰越は以前は使用されない予定で、全額推定手当があります。したがって、このような変化は会社の実際の税率に影響を与えない。当社の2024年2月2日と2023年2月3日までの赤字繰越には、連邦、州、外国司法管轄区からの純営業損失繰越が含まれています。2024年2月2日と2023年2月3日までの他の繰延税金資産の推定免税額は主に外国司法管轄区に関連しており、その変化は会社の有効税務調整中の外国業務の税収影響を計上している。その会社は、その繰延税金資産の残りの部分を現金化することができると決定した。
以下の表に示す期間の繰延税金資産建て準備の変動状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 期初残高 | $ | 1,535 | | | $ | 1,423 | | | $ | 1,297 | |
| 所得税を計上する | (299) | | | 84 | | | 155 | |
| 他の口座に記入する | (4) | | | 28 | | | (29) | |
| 期末残高 | $ | 1,232 | | | $ | 1,535 | | | $ | 1,423 | |
以下の表は、同社が税収割引を確認していない期初と期末残高の入金を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 期初残高 | $ | 1,812 | | | $ | 1,595 | | | $ | 1,620 | |
| 今年度の税収状況に関する増加 | 4 | | | 132 | | | 113 | |
| 数年前の税収状況に関する増加 | 828 | | | 181 | | | 143 | |
| 先日の減税状況 | (177) | | | (46) | | | (153) | |
| 訴訟の時効が失効する | (35) | | | (41) | | | (78) | |
| 監査決算 | (65) | | | (9) | | | (50) | |
| 期末残高 | $ | 2,367 | | | $ | 1,812 | | | $ | 1,595 | |
上の表には課税利息と罰金#ドルは含まれていません3942024年2月2日と2023年2月3日まで3832022年1月28日現在、100万人。さらに、この表は、利息および州税減免に関連するいくつかの税金優遇と、#ドルである税状態を決定しない他の間接司法的影響とを含まない1,438百万、$910百万ドルと$817それぞれ2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日まで
これらの項目を計上した後、会社の未確認税収割引純額は#ドルです1.32024年2月2日と2023年2月3日まで1.22022年1月28日現在の10億ドル、他の非流動負債Iに計上はい合併財務状況表.
上の表で確認されていない税金割引には#ドルが含まれています1.2億ドルだ1.1億ドルと0.9それぞれ2024年2月2日，2023年2月3日，2022年1月28日までの10億ドルであり，確認すれば所得税支出に影響を与える。所得税負債に関連した利息と罰金は所得税費用に含まれる。2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度において、利息や罰金が会社の税収支出に与える影響は重要ではない。
2023年6月、会社は、米国国税局(IRS)が2015年度から2017年度まで、2018年度から2019年度までを審査するための税務代理の報告を受けた。当社は2015年から2017年度までの米国国税局の評価に同意し、2023年8月にこれらの頭寸を決算する。この和解は財務諸表に与える影響は大きくない。2018年度から2019年度にかけて、米国国税局が提案した調整は、主に企業がその業務統合努力の一部として完成したいくつかの取引に関連しており、会社はこれらの取引に同意せず、米国国税局の行政控訴手続きを通じてこれらの取引に異議を唱える。2023年8月、同社は米国国税局に特定の評価に関する書面抗議を提出した。同社は、これらの問題を解決する控訴手続きを今後12カ月後に延長すると予想している。米国国税局は2023年9月、2020年度から2022年度までの連邦所得税審査を開始した
同社は現在も米国各州と外国税務管区で所得税監査を受けている。当社は同等の管轄区の税務機関と税務について交渉し、場合によっては論争のある法的手続きを行っている。米国の主要州と外国税務管区については、2010年1月29日までの財政年度まで、当社は一般的に税務審査を受けていない。当社は、上述した米国国税局監査を含め、審査可能な税期に記載されているすべての事項について、十分な準備金を提供していると信じている。同社はこれらの監査面の不確実性に十分な準備をしていると考えているが、会社が不利な結果に遭遇すれば、これらの結果はその経営結果、財務状況、キャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。
当社の不確定な税務状況の評価と当社の所得税の計上を決定する際には、判断が必要です。不確定な税務状況を解決または清算する時間はまだ確定していないが、当社は異なる司法管轄区のいくつかの税務問題が今後12ヶ月以内に合理的に完成する可能性があると信じている。これらの問題の解決は、会社が確認していない税金割引を最大$に減少させる可能性があります0.4利息と罰金を含む30億ドル。この減税は当社の実際の税率に大きな影響を与えるだろう。
当社はその経営する司法管轄区にいくつかの非所得税を保有しており、複数の管轄区のいくつかの非所得税評価税を受け取っている。当社は、当該等の件で重大な損失が発生する可能性は大きくなく、課税額を超える重大な損失が発生するとは合理的には考えていないと信じている。当社は当該等の非所得税訴訟における立場が支持可能であり、最終的に当該等の件で勝訴すると信じている。通常の業務過程では、会社の非所得税に関する立場や結論が問われ、評価される可能性がある。新資料や当社のその状況、評価可能な結果や訴訟変更に対する意見を取得すれば、当社の負債の見積もり変動は、当該査定の期間記録を作成することになります。所得税及び非所得税監査の解決過程において、会社は、問題が解決されるまで、監督機関及び税務機関に担保又は賠償を提供することを要求される場合がある。
付記14-その他の総合収益を累計する
累計その他全面収益(赤字)は、総合財務状況表の株主権益(赤字)に示されており、外貨換算調整に関する金額、現金流量ヘッジの未実現純収益(赤字)および年金とその他の退職後計画の精算純収益(赤字)が含まれている。
以下の表に示す日まで、以下の構成要素別に集計した他の総合収益(損失)の税引き後純額の変化を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | | | キャッシュフローヘッジ | | 退職金とその他の退職後計画 | | その他の総合収益を累計する |
| | | | | | | | | |
| (単位：百万) |
| 2021年1月29日現在の残高 | $ | (150) | | | | | $ | (86) | | | $ | (78) | | | $ | (314) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (385) | | | | | 374 | | | 37 | | | 26 | |
| 他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | | | (158) | | | 7 | | | (151) | |
| VMwareを剥離する | 9 | | | | | (1) | | | — | | | 8 | |
| 期間の総変動量 | (376) | | | | | 215 | | | 44 | | | (117) | |
| | | | | | | | | |
| 2022年1月28日現在の残高 | $ | (526) | | | | | $ | 129 | | | $ | (34) | | | $ | (431) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (222) | | | | | 354 | | | 1 | | | 133 | |
| 他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | | | (705) | | | 1 | | | (704) | |
| | | | | | | | | |
| 期間の総変動量 | (222) | | | | | (351) | | | 2 | | | (571) | |
| 差し引く：非持株権益による総合損失変動 | (1) | | | | | — | | | — | | | (1) | |
| 2023年2月3日までの残高 | $ | (747) | | | | | $ | (222) | | | $ | (32) | | | $ | (1,001) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (8) | | | | | 85 | | | 15 | | | 92 | |
| 他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 | — | | | | | 107 | | | 2 | | | 109 | |
| 期間の総変動量 | (8) | | | | | 192 | | | 17 | | | 201 | |
| | | | | | | | | |
| 2024年2月2日までの残高 | $ | (755) | | | | | $ | (30) | | | $ | (15) | | | $ | (800) | |
会社のキャッシュフローヘッジに関する金額は，ヘッジされた項目が収益で確認された同時期に純収益に再分類される.当社の派生ツールの詳細については、総合財務諸表付記9を参照されたい。
以下の表は、上記期間中に累積他の総合収益(損失)から税項を差し引いて純収益に再分類した場合を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | キャッシュフローヘッジ | | | | | | 年金.年金 | | | | 合計する | | キャッシュフローヘッジ | | 年金.年金 | | 合計する | | キャッシュフローヘッジ | | 年金.年金 | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (単位：百万) |
| 総分類、税後純額： | | | | | | | | | | | | |
| 純収入 | | | $ | (98) | | | | | | | $ | — | | | | | $ | (98) | | | $ | 736 | | | $ | — | | | $ | 736 | | | $ | 158 | | | $ | — | | | $ | 158 | |
| 純収入コスト | | | (9) | | | | | | | — | | | | | (9) | | | (31) | | | — | | | (31) | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 運営費 | | | — | | | | | | | (2) | | | | | (2) | | | — | | | (1) | | | (1) | | | — | | | (7) | | | (7) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持続経営の収入 | | | — | | | | | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| 総額を再分類して税額を差し引く | | | $ | (107) | | | | | | | $ | (2) | | | | | $ | (109) | | | $ | 705 | | | $ | (1) | | | $ | 704 | | | $ | 158 | | | $ | (7) | | | $ | 151 | |
付記15-大文字である
以下の表に、指定日までの会社の許可普通株式、発行済み普通株式、および発行済み普通株を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 授権 | | 発表されました | | 卓越した |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 2024年2月2日までの普通株 |
| A類 | 600 | | | 353 | | | 353 | |
| クラスB | 200 | | | 86 | | | 86 | |
| クラスC | 7,900 | | | 382 | | | 266 | |
| クラスD | 100 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 8,800 | | | 821 | | | 705 | |
| | | | | |
| 2023年2月3日までの普通株 |
| A類 | 600 | | | 379 | | | 379 | |
| クラスB | 200 | | | 95 | | | 95 | |
| クラスC | 7,900 | | | 324 | | | 242 | |
| クラスD | 100 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 8,800 | | | 798 | | | 716 | |
優先株
当社は発行を許可されている100万ドル優先株、額面$0.01一株ずつです。2024年2月2日と2023年2月3日まで違います。優先株は発行されたか発行された
普通株
デルの技術普通株-クラスA普通株式、クラスB普通株式、クラスC普通株式、およびクラスD普通株式は、総称してデル技術普通株式と呼ばれます。すべてのデル技術普通株の額面価値は$0.01一株ずつです。A類普通株、B類普通株、C類普通株とD類普通株の発表或いは累積配当におけるシェアは等しく、未分配収益の中で平等な参加権を有している
投票権-クラスA普通株式の各記録保持者に権利がある10個A類普通株1株当たり投票権；(B)B類普通株有権10個B類普通株1株当たり投票権；(C)C類普通株有権1つはC類普通株の1株当たり投票権；及び(D)D類普通株は、デラウェア州法律で規定されている範囲内でない限り、いかなる事項についても投票する権利がない(この場合、当該保有者が権利を有する1つはD類普通株1株当たり投票権)。
転換権会社の会社登録証明書によれば、クラスA普通株式またはクラスB普通株式の任意の所有者は、それが保有するすべてまたは任意のAクラス普通株式またはクラスB普通株式を(場合によっては)クラスC普通株式に変換する権利がある1つは1対1の基礎の上で
2024年2月2日までの財政年度中に会社が発行した341，000，000株C類普通株を株主に変換25百万株A類普通株と9百万株B類普通株は、会社の会社登録証明書に該当する
2023年2月3日までの会計年度では違います。A類普通株またはB類普通株をC類普通株に変換する。
2022年1月28日までの財政年度中に、会社は全部で発行しました6株主が会社登録証明書に基づいて同数のA類普通株をC類普通株に変換する場合、株主にC類普通株100万株を支払う
配当をする
2022年2月24日、会社は取締役会が四半期ごとにデル技術普通株の現金配当金を支払うことを規定する配当政策を採択したと発表した。
本報告に記載されている間、会社は以下の配当金を支払った
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 申告日 | | 日付を記録する | | 支払期日 | | 1株当たりの配当金 | | 金額 (百万の計) |
| | | | | | | | | | |
| | 2024年度 |
| | 2023年3月2日 | | 2023年4月25日 | | 2023年5月5日 | | $ | 0.37 | | | $ | 270 | |
| | 2023年6月16日 | | 2023年7月25日 | | 2023年8月4日 | | $ | 0.37 | | | $ | 268 | |
| | 2023年9月28日 | | 2023年10月24日 | | 2023年11月3日 | | $ | 0.37 | | | $ | 266 | |
| | 2023年12月5日 | | 2024年1月23日 | | 2024年2月2日 | | $ | 0.37 | | | $ | 261 | |
| | 2023年度 |
| | 2022年2月24日 | | 2022年4月20日 | | 2022年4月29日 | | $ | 0.33 | | | $ | 248 | |
| | 2022年6月7日 | | 2022年7月20日 | | 2022年7月29日 | | $ | 0.33 | | | $ | 242 | |
| | 2022年9月6日 | | 2022年10月19日 | | 2022年10月28日 | | $ | 0.33 | | | $ | 238 | |
| | 2022年12月6日 | | 2023年1月25日 | | 2023年2月3日 | | $ | 0.33 | | | $ | 236 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
当社は、2024年2月2日までの財政年度内に、上記に含まれていない条件に適合した既得配当金奨励の非実質的配当等価物も支払いました。
2024年2月29日、会社は2024年2月2日までの会計年度終了後、取締役会が承認したことを発表した20配当金が%増加して$に至る0.4451株当たり収益は2025年1月31日までの会計年度第1四半期から。
普通株買い戻し
2021年9月23日から、会社の取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最高$を買い戻す権利がある51，000億株C類普通株であり、固定満期日はなかった
2023年10月5日から、会社の取締役会はドルの追加買い戻しを許可した5株式買い戻し計画の下、会社C類普通株の10億株。承認後，同社は約$を持っている5.7その計画の残りの許可金額は10億ドルだ。
会社は2024年2月2日までの財政年度中に約を買い戻した34700万株C類普通株、総買い取り価格は約$2.11000億ドルです2023年2月3日までの財政年度中に、会社は約を買い戻した62700万株C類普通株、総買い取り価格は約$2.81000億ドルです2022年1月28日までの財政年度中に、会社は買い戻し12100万株C類普通株、総買い取り価格は約$659百万ドルです。
上記C類普通株の買い戻しには、株式奨励に源泉徴収された株は含まれておらず、このような奨励の付与に関連する従業員の源泉徴収義務を解決する。
付記16-1株当たりの収益
1株あたりの基本収益は，すべての発行済み株式と発行済み普通株の加重平均効果から計算され，計算方法は純収入を期間内に発行された加重平均株で割る.1株当たり収益を希釈する計算方法は，純収益を基本1株当たり収益を計算する際に使用する普通株加重平均で割って，すべての潜在的希薄化ツールの行使や転換を仮定して発行する普通株数を加えることである。株に計上するツールの効果が逆償却であれば、当社は希釈後の1株当たり収益を計算する際にこのようなツールを計上しない。
以下の表に示す時期の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 財政年度が終わる |
| | | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| デルの技術会社の1株当たりの収益-基本： | | |
| 継続的に運営する | | | | | $ | 4.46 | | | $ | 3.33 | | | $ | 6.49 | |
| 生産経営を停止する | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.81 | |
| | | | | | | | | |
| デルの技術会社の1株当たりの収益に起因しています | | |
| 継続的に運営する | | | | | $ | 4.36 | | | $ | 3.24 | | | $ | 6.26 | |
| 生産経営を停止する | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.76 | |
以下の表に示す期間の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の算出方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| 分子：デルの技術普通株 | | | | | | | | | |
| デル·テクノロジーズの純収入に起因する-基本収益と希釈後の収益 | | | | | $ | 3,211 | | | $ | 2,442 | | | $ | 4,948 | |
| | | | | | | | | |
| 分子：生産停止経営 | | | | | | | | | |
| 非持続経営所得、所得税控除後の収入--基本 | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 615 | |
| VMware，Inc.からの増分希釈。 | | | | | — | | | — | | | (7) | |
| 非連続性業務収入は、所得税を控除した後、デル技術会社-希釈後の収入に帰することができます | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 608 | |
| | | | | | | | | |
| 分母：デル技術普通株加重平均流通株 | | | | | | | | | |
加重平均流通株—基本的な情報 | | | | | 720 | | | 734 | | | 762 | |
| 持分奨励の希釈効果 | | | | | 16 | | | 19 | | | 29 | |
加重平均流通株—薄めにする | | | | | 736 | | | 753 | | | 791 | |
加重平均流通株—抗希釈剤 | | | | | 4 | | | 9 | | | — | |
付記17-株に基づく報酬
株に基づく報酬費用
以下の表は、連結損益表で確認された示した期間の株式ベース報酬費用を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | |
| | (単位：百万) |
| 株式ベースの報酬費用： | | | | | |
| 純収入コスト | $ | 149 | | | $ | 152 | | | $ | 133 | |
| 運営費 | 729 | | | 779 | | | 675 | |
| 税引き前に継続的に運営される株式ベースの報酬支出 | 878 | | | 931 | | | 808 | |
| 税引前生産停止業務の株式ベース報酬支出(A) | — | | | — | | | 814 | |
| 税引き前株に基づく報酬支出総額 | 878 | | | 931 | | | 1,622 | |
| 所得税割引 | (157) | | | (163) | | | (296) | |
| 所得税を差し引いた株式報酬支出総額 | $ | 721 | | | $ | 768 | | | $ | 1,326 | |
____________________
(A)非持続的経営からの税前株式ベースの補償支出は、VMwareベース株式の補償支出であり、VMware剥離前の間の総合損益表の非持続運用収入に計上され、税金が差し引かれる。
デルの技術会社は株の報酬計画に基づいている
デル·テクノロジーズ2023年株式インセンティブ計画 — 会社またはその付属会社の従業員、コンサルタント、非従業員取締役および他のサービスプロバイダは、株主の承認を経て2023年6月20日に発効するデル技術会社の2023年株式インセンティブ計画に参加する資格がある(以下、2023年計画と略す)。2023年計画認可会社は、株式オプション、制限株式単位(“RSU”)、株式付加価値権(“SARS”)、制限株式奨励、繰延株式単位、および配当等価物を付与する。“2023年計画”は、“デル技術会社2013年株式インセンティブ計画”(改訂および再記述、すなわち“2013年計画”)の代わりになった。2023年の計画が施行された後、2013年の計画の下で何の報酬も与えられなかった
2023年計画ライセンス発行総額最大約103.3(A)を含む百万株C類普通株50.02023年計画により発売·発行されたC類普通株百万株，(B)約7.02023年計画発効日までに、2013年計画により発行可能な700万株のC類普通株、および(C)最大約46.32，000，000株のC類普通株は、2023年計画施行日までの2013年計画下の奨励に制限され、その後、行使または決済前に満期または終了する予定です。2024年2月2日までに582023年計画によると、将来付与可能なC類普通株は100万株。
制限株−会社の報酬には、主に従業員に付与されたRSUが含まれる。2024年2月2日、2023年2月3日と2022年1月28日までの財政年度内に、会社はサービスに基づくRSUと業績に基づくRSU(略称PSU)の形式で長期激励奨励を授与し、肝心な人材保留計画とC類普通株式保有者の利益を一致させる。
サービスに基づくRSUは、付与日ニューヨーク証券取引所から報告されたC類普通株終値に基づく公正価値を有し、付与日が非取引日に該当すれば、付与日より前の取引日となる。このようなRSUの多くは比例して3年制期間。各サービスベースのRSUは取得を表す1つは帰属時のC類普通株式
本報告に記載されている間に承認された案支援株は、未完了の実行期間の目標単位に反映される。最終的に与えられた実際の単位数は0%から200目標の割合、業績目標の達成度と会社で1年以上雇用され続けている3年制出演期間。付与された引受単位のうち，約半分は株主総リターンに対する市場業績目標の実現を条件とし，モンテカルロ推定モデルを用いて実現確率をシミュレーションして推定する必要がある.残りのPSUは内部財務測定基準を遵守し、ニューヨーク証券取引所の会計付与日に報告されたC類普通株の終値に基づいて公正価値を決定しなければならない
2023年2月3日までの会計年度に交付された贈与から、会社の普通株株主に配当が支払われた場合、未返済のRSUとPSUは配当等価物が発生する。配当等価物は、関連するRSUおよびPSUが帰属したときに支払われるべきである。
次の表にモンテカルロ推定モデルが示す期間に用いた仮定を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| 加重平均付与日公正価値(A) | $ | 43.91 | | $ | 73.26 | | $ | 134.01 |
| 期限(年) | 3 | | 3 | | 3 |
| 無リスク金利(米国債) | 3.8 | % | | 2.0 | % | | 0.3 | % |
| 予想変動率 | 35 | % | | 39 | % | | 43 | % |
| 期待配当収益率 | — | % | | — | % | | — | % |
____________________
(A)VMware分割完了までの間の加重平均授受日公正価値は、分割前の株価で計算され、C類普通株に対する交換比率の影響を反映するように調整されていない。
次の表にRSU活動を示すC類普通株で決済する指定された時間帯に:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 単位数 | | 加重平均付与日公正価値 | | 内的価値(A)を合計する |
| (単位：百万) | | (単位あたり) | | |
| 2021年1月29日現在の未返済金 | 33 | | | $ | 43.09 | | | |
| 授与する | 13 | | | 88.13 | | | |
| VMware剥離調整(B) | 30 | | | 北米.北米 | | |
| 既得 | (13) | | | 39.33 | | | |
| 没収される | (4) | | | 46.27 | | | |
| 2022年1月28日現在の未返済金 | 59 | | | 31.67 | | | |
| 授与する | 23 | | | 48.11 | | | |
| 既得 | (27) | | | 29.96 | | | |
| 没収される | (5) | | | 39.26 | | | |
| 2023年2月3日現在返済されていない | 50 | | | 39.44 | | | |
| 授与する | 23 | | | 39.62 | | | |
| 既得 | (31) | | | 32.02 | | | |
| 没収される | (3) | | | 46.99 | | | |
| 2024年2月2日現在の未償還債務(C) | 39 | | | $ | 44.68 | | | $ | 3,399 | |
| 2024年2月2日に帰属と予想されています | 37 | | | $ | 44.83 | | | $ | 3,206 | |
____________________
(A)合計内的価値とは、終値#ドルから計算される税前内在価値総額である86.32ニューヨーク証券取引所の報告によると、RSUが2024年2月2日に発行されれば、RSU所持者は2024年2月2日のC類普通株を受け取る。
(B)VMware剥離に関連していることを考慮し、2013年計画の認可により、デルの技術会社はRSUの数を何らかの調整し、変換率は約1.97VMware剥離前の賞の内在的な価値を保つために1に設定した
(C)2024年2月2日現在39未完成の100万台も含めて3310万個のRSUと6PSU 1000万個。
2024年2月2日，2023年2月3日，2022年1月28日までの財政年度中に付与されたRSU奨励の公正価値総額はドルである973百万、$827百万ドルと$493100万ドル税引き前の内在的価値は1,230百万、$1,371百万ドルと$1,097それぞれ100万ドルです
2024年2月2日までにドルがあります848未確認の株式による報酬支出は，推定された没収金を差し引くと，これらの賠償金に関する費用は加重平均期間内に確認される予定であり，加重平均期間は1.7何年もです
デルの技術会社の株は税金を差し押さえられましたCクラス普通株は、制限株式単位に付与された従業員税を支払うために、通常、2023年2月3日までの会計年度から発行されない。C類普通株は、制限された株式単位および株式オプションを行使する従業員税を支払うために、2022年1月28日までの会計年度に差し止め発行される。2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度9.0百万人8.0百万ドルと0.4百万株はそれぞれ抑留されて$を支払います366百万、$388百万ドルと$40従業員の納税義務はそれぞれ100万ドルだ。差し押さえられた株式の価値は、額面を超える普通株と資本の減値に分類される。
株式オプション活動-RSU活動のほかに、会社には株式オプション活動があり、2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度において、株式オプション活動は重要ではない。株式オプション付与のオプション権価格は会社C類普通株の公平な市場価値に等しく，満期10年授与の日の後に。
その他の計画
上記2023年計画に加えて、同社の連結子会社SecureWorksは自分の株式計画を維持し、そのA類普通株で決済した株式贈与を発行する。この計画下の株式オプションや制限株式単位活動は、2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度中には会社にとって重要ではない。
付記18-退職計画福祉
固定福祉退職計画
同社は米国と国際上のある従業員に退職計画を提供し、その中のいくつかの計画は固定収益退職計画の基準を満たしている。固定福祉退職計画下の福祉保証は退職後に従業員に特定の金を支払うことを保証する。退職金額は、通常、従業員が提供するサービス年限と従業員退職時の平均賃金との関数である計画によって決定される。これらの計画の年間費用は，予測単位信用精算コスト法を用いて決定され，精算仮説と推定数を含み，これらの仮定と推定数が変化する可能性がある
アメリカ年金計画-当社は、EMC合併取引に関する仮定である非納付固定収益退職計画(“米国年金計画”)を米国で開始した。1999年12月現在、米国年金計画は凍結されているため、従業員は将来のサービスのために退職給付を蓄積しなくなった。アメリカの年金計画の測定日は会社の会計年度の終了日です。会社は2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度において、米国年金計画に実質的な貢献をしておらず、2025年度にも大きな貢献はしないと予想される。
2024年2月2日現在、2023年2月3日現在、2022年1月28日までの会計年度では、米国年金計画に関する純定期給付コストは重要ではない
次の表は、指定日までの米国年金計画の属性を示している
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 公正価値に基づいて資産計画を提出する(A) | $ | 440 | | | $ | 439 | |
| 福祉義務 | (457) | | | (484) | |
| 資金不足のポスト(B) | $ | (17) | | | $ | (45) | |
____________________
(A)投資計画の資産は外部投資マネージャが管理する。同社の計画資産面での投資戦略は、資本の長期成長を実現し、適切なリスクレベルと一致している。資産は公正価値によって確認され、主に公正価値階層構造の第二級に分類される。
(B)米国年金計画資金不足の状況が総合財務状況表の他の非流動負債で確認されているか否か。
2024年2月2日現在、米国年金計画の将来の福祉支給は以下のように予想される342025年度は100万ドル382026年度は100万ドル382027年度は100万ドル382028年度は100万ドル382029年度は100万ドル179その後の百万ドルです。
国際年金計画 -同社はまた、固定福祉計画の条件を満たす米国以外の退職計画を支援している次の表には、示された日までの国際年金計画の属性を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 公正価値に基づいて資産計画を提出する(A) | $ | 224 | | | $ | 221 | |
| 福祉義務 | (420) | | | (423) | |
| 資金不足のポスト(B) | $ | (196) | | | $ | (202) | |
____________________
(A)投資計画の資産は外部投資マネージャが管理する。同社の計画資産面での投資戦略は、資本の長期成長を実現し、適切なリスクレベルと一致している。資産は公正価値によって確認され、主に公正価値階層構造の第1級に分類される。
(B)資金不足の状況が総合財務状況表における他の非流動負債で確認されているか否かを説明する。
固定借款退職計画
デル401(K)計画-会社は、米国国税法第401(K)節に準拠する固定納付退職計画(デル401(K)計画)を維持します。米国の従業員とある子会社の従業員のみがデル401(K)計画に参加する資格があるが、集団交渉協定でカバーされている従業員、賃貸従業員または非住民外国人に分類されている従業員、または単独計画でカバーされている従業員は除外される。デル401(K)プログラムへの参加は、従業員が自ら選択します。2024年2月2日までの会社マッチング100参加者1人当たりの自発的な支払いの割合(“デル401(K)雇用者一致”)は、最高納付割合は6参加者が条件を満たす補償の%は、毎年最高限度額$です7,500それは.参加者は、デル401(K)計画へのすべての貢献を直ちに得ることができます。各参加者がデル401(K)計画の下で提供する投資オプションの選択に応じて、企業の対応する入金および参加者の自発的な入金が投資されます。会社の寄付金は、2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度内に$となる238百万、$263百万ドルと$249それぞれ100万ドルです
付記19-市場情報を細分化する
その会社は所有している二つ以下の業務部門に基づく報告可能細分化市場：インフラストラクチャソリューション部門(“ISG”)とクライアントソリューション部門(“CSG”)。
ISGには会社のストレージ、サーバ、ネットワーク製品が含まれています。同社の全面的なストレージ·ポートフォリオには、フラッシュ·アレイ、横方向拡張ファイル、オブジェクト·プラットフォーム、超融合インフラストラクチャ、およびソフトウェア定義ストレージを含む現代型および従来のストレージ·ソリューションが含まれています。同社のサーバ製品の組み合わせには、高性能汎用サーバと人工知能最適化サーバが含まれている。同社のネットワーク製品の組み合わせには、広域ネットワークインフラ、データセンター、エッジネットワークスイッチ、ケーブルと光ファイバが含まれている。ISGはまた、コンサルティング、サポート、および展開を含むソフトウェア、周辺デバイス、およびサービスを提供します。
CSGは商業および消費者顧客のために設計された製品を含む.同社のCSG製品の組み合わせは、ノートパソコン、デスクトップおよびワークステーション、ブランド周辺デバイス、および第三者ソフトウェアおよび周辺デバイスを含むブランドPCを含む。CSGはまた、構成、サポート、および配備、および延長保証などのサービスを含む
本稿で開示した報告可能部門は，会社経営層が業務部門の業績を評価するために検討した情報に基づいている。報告の目的を管理するために、会社の部門収入及び部門営業収入の測定には、他の業務の経営結果、未分配会社取引、購入会計の影響、無形資産の償却、取引に関する費用、株式ベースの報酬費用及びその他の適用される会社費用が含まれていない。当社は内部報告目的のために上記報告可能部門に資産を割り当てることはありません。
総合財務諸表付記1および付記3で述べたように、VMware分割が完了した後、CFAにより、デル技術はVMware独立製品およびサービスの販売業者として機能し、そのような製品およびサービスを購入してエンドユーザ顧客に転売する(“VMware転売”)。VMware転売取引の結果は他の業務に反映される
2023年11月22日、VMwareは博通に買収された。買収完了後、博通はそのVMware製品の発売方式を変更することを発表し、これは同社とVMwareのビジネス関係に影響を与えた。これらの変化に対する応答として，2024年1月25日，CFAがVMware制御権が変化した場合にプロトコルを終了することを許可する条項により，同社は博通にCFA終了の通知を提出し，この通知により，プロトコルは2024年3月25日に終了する
同社は、厳選されたVMware製品およびサービスをデル技術の製品と統合し、エンドユーザーに販売し続けています。このような発行の結果はCSGやISGに反映され，具体的には売却先発行の性質に依存する.
以下の表は、会社が報告できる部門の純収入と会社の総合純収入を照合し、部門営業収入と会社の指す時期の総合営業収入を照合した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 財政年度が終わる |
| | | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | (単位：百万) |
| 総合純収入： | | | | | | | | | |
| インフラ·ソリューション部門 | | | | | $ | 33,885 | | | $ | 38,356 | | | $ | 34,366 | |
| 顧客ソリューション·グループ | | | | | 48,916 | | | 58,213 | | | 61,464 | |
| 報告可能な部門の純収入 | | | | | 82,801 | | | 96,569 | | | 95,830 | |
| その他業務(A)(B) | | | | | 5,614 | | | 5,721 | | | 5,388 | |
| 未分配事務(C) | | | | | 10 | | | 11 | | | 11 | |
| 調達会計の影響(D) | | | | | — | | | — | | | (32) | |
| 合併純収入合計 | | | | | $ | 88,425 | | | $ | 102,301 | | | $ | 101,197 | |
| | | | | | | | | |
| 総合営業収入： | | | | | | | | | |
| インフラ·ソリューション部門 | | | | | $ | 4,286 | | | $ | 5,045 | | | $ | 3,736 | |
| 顧客ソリューション·グループ | | | | | 3,512 | | | 3,824 | | | 4,365 | |
| 部門営業収入を報告することができる | | | | | 7,798 | | | 8,869 | | | 8,101 | |
| その他業務(A)(B) | | | | | (129) | | | (240) | | | (319) | |
| 未分配事務(C) | | | | | 9 | | | 8 | | | 3 | |
| 調達会計の影響(D) | | | | | (14) | | | (44) | | | (67) | |
| 無形資産の償却 | | | | | (819) | | | (970) | | | (1,641) | |
| 取引に関する費用(E) | | | | | (12) | | | (22) | | | (273) | |
| 株式ベースの報酬費用(F) | | | | | (878) | | | (931) | | | (808) | |
| 他社の支出(G) | | | | | (744) | | | (899) | | | (337) | |
| 総合営業収入総額 | | | | | $ | 5,211 | | | $ | 5,771 | | | $ | 4,659 | |
____________________
(a)他の業務には、(I)VMware Resale、(Ii)Secureworks、および(Iii)Virtual streamが含まれており、個別または集団報告細分化市場の要求を満たしていません。
(b)同社は2021年10月1日にBoomiの販売を完了した。剥離前にBoomiの業績は他の業務に含まれていた。剥離Boomiのさらなる情報は、連結財務諸表付記1を参照されたい
(c)未割り当ての取引には、デルの技術の報告可能部門に割り当てられていない他社プロジェクトが含まれています。
(d)調達会計の影響には、主にEMC合併取引に関連する非現金調達会計調整が含まれる。
(e)取引に関連する費用には、買収、統合、剥離に関するコストが含まれる。2022会計年度には、統合財務諸表付記1および付記3に記載されているVMware剥離に関する費用も含まれています。
(f)株式に基づく報酬支出には、付与日の当該奨励金の推定公正価値に基づいて付与される持分奨励が含まれる。
(g)他社費用には、減価費用、解散費、株式投資に関するインセンティブ費用、施設行動コスト、株式報酬に関する賃金税、その他のコストが含まれる。
以下の表は、報告可能な部門と部門内の主要製品カテゴリ別の各期間の純収入を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 財政年度が終わる |
| | | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | (単位：百万) |
| 純収入： | | | | | | | | | |
| インフラ·ソリューション部門： | | | | | | | | | |
| サーバとネットワーク | | | | | $ | 17,624 | | | $ | 20,398 | | | $ | 17,901 | |
| ストレージ.ストレージ | | | | | 16,261 | | | 17,958 | | | 16,465 | |
| ISG純収入合計 | | | | | $ | 33,885 | | | $ | 38,356 | | | $ | 34,366 | |
| 顧客解決策グループ： | | | | | | | | | |
| 商業広告 | | | | | $ | 39,814 | | | $ | 45,556 | | | $ | 45,576 | |
| 消費者 | | | | | 9,102 | | | 12,657 | | | 15,888 | |
| CSG純収入総額 | | | | | $ | 48,916 | | | $ | 58,213 | | | $ | 61,464 | |
次の表は、この期間内に米国と外国との間に割り当てられた純収入を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度が終わる |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | |
| (単位：百万) |
| 純収入： | | | | | |
| アメリカです | $ | 43,986 | | | $ | 49,201 | | | $ | 46,752 | |
| 外国.外国 | 44,439 | | | 53,100 | | | 54,445 | |
| 純収入合計 | $ | 88,425 | | | $ | 102,301 | | | $ | 101,197 | |
以下の表に、指定日までに米国と外国の間に割り当てられた財産、工場、設備の純額を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 財産、工場、設備、純価値： | | | |
| アメリカです | $ | 4,330 | | | $ | 4,163 | |
| 外国.外国 | 2,102 | | | 2,046 | |
| 財産·工場と設備の合計 | $ | 6,432 | | | $ | 6,209 | |
国内純収入と海外純収入の分配は顧客の所在地に基づいて行われる。2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までのいずれの年度においても、いずれの外国国からの純収入が会社の総合純収入に占める割合は10%を超えない。2024年2月2日と2023年2月3日まで、財産、工場と設備の純額は主に国内の所有権と関係がある。海外では財産·工場·設備，純額は$である0.81000億ドルはアイルランドにあります
付記20-関係者取引
VMwareをボートンで買収する前に、Michael Dellは、デルの技術会社とVMwareの所有権、およびデルのさんをデルの技術会長兼CEOとVMware社の取締役会長とするサービスと、VMwareは会社の関連付け側とみなされています。2023年11月22日、VMwareの買収完了に伴い、デル·さんはVMwareの所有権と取締役会長職にVMwareを使用して終了しました。当社は、博通の買収が当社とVMwareの関連側関係を終了し、2023年11月22日から発効し、2024年2月2日現在、当社は博通またはVMwareと関連側関係がないことを決定しました。
以下に提供される情報には、本報告で説明した間のVMwareとの関連先取引概要が含まれる。このような取引は2023年11月21日までに関連側取引，すなわち博通がVMwareを買収する前日とみなされている.博通が関連先関係の買収および終了を完了した後、当社はVMwareと精選取引を継続している。その他の資料は連結財務諸表付記19を参照
VMwareの関連先との取引
•デルテクノロジーは、厳選されたVMware製品およびサービスをデル技術の製品と統合またはバンドルし、エンドユーザーに販売します。デル·テクノロジーズは、VMwareの独立製品やサービスを購入し、エンドユーザーの顧客に転売する流通業者としても機能しています。適用される場合、これらの手配下のコストは、デルの技術会社が受け取ったリベートを差し引いた純額です
•外勤部は，あるVMwareエンドユーザに資金を提供し，総合財務諸表上で関係者への対応を確認した.関連融資費は総合収益表に製品純収入を計上し、次表のVMwareに対する製品販売およびレンタルに反映されます。
•デルの技術は、VMwareから製品とサービスを調達し、その内部で使用することができます。2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度では、内部で使用する製品やサービスをVMwareから購入することに関連するコストは重要ではありません
•デルの技術は、VMwareに製品を販売し、レンタルし、サービスを販売します。VMware販売サービスで確認された収入は、2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度では重要ではありません。
•デル·テクノロジーズとVMwareは、共同マーケティング、販売、ブランド普及計画を達成し、双方ともコストを発生させました。VMwareから受信された共同マーケティング、販売、ブランド配置の考慮は、2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度では重要ではありません。
•デル·テクノロジーズとVMwareは、投資コンサルティングサービス、デル技術者が提供するいくつかのサポートサービス、その他の移行サービスを含む様々なサポートサービスを提供するために、VMware剥離に関連する移行サービスプロトコルを締結しています。本協定に関連するコストは、2023年2月3日および2022年1月28日までの会計年度では重要ではない。2023年度中に達成された合意項目の下の活動。
以下の表は、デルの技術会社とVMwareの関連先取引が前記期間の総合損益表に与える影響を紹介します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 財政年度が終わる |
| 分類する | | | | | | 2024年2月2日(甲) | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | (単位：百万) |
| VMwareへの製品の販売とレンタル | 純収入--製品 | | | | | | $ | 103 | | | $ | 154 | | | $ | 188 | |
| 転売のためにVMware製品を購入する | 純収入コスト--製品 | | | | | | $ | 1,010 | | | $ | 1,634 | | | $ | 1,577 | |
| 転売用のVMwareサービスを購入します | 純収入コスト--サービス | | | | | | $ | 2,810 | | | $ | 3,065 | | | $ | 2,487 | |
____________________
(A)2024年2月2日現在の会計年度については、2023年11月21日、すなわち博通がVMwareを買収する前日までしか報告されていない。
次の表は、示された日までに連結財務状況表上で関連先残高に分類された額である
| | | | | | | | | | | | | |
| 分類する | | | | 2023年2月3日 |
| | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| 転売用VMware製品とサービスに関する繰延料金(A) | その他流動資産 | | | | $ | 3,000 | |
| 転売用VMware製品とサービスに関する繰延料金(A) | 他の非流動資産 | | | | $ | 2,537 | |
____________________
(A)2024年2月2日現在，博通がVMwareを買収してVMwareとの関連先関係が終了したため，繰延コストは関連先残高として報告されていない.
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月2日(甲) | | 2023年2月3日 |
| | | |
| (単位：百万) |
| 関連先が満期，純額，当期(B) | $ | — | | | $ | 378 | |
| 関連先売掛金、純額、非流動(C) | $ | — | | | $ | 440 | |
| 係り先のため，当期(D) | $ | — | | | $ | 2,067 | |
| | | |
____________________
(A)関連側の売掛金のうち、純額は売掛金、純額、その他の流動資産、その他の非流動資産に再分類され、関連側に対応する純額は2024年2月2日までの売掛金に再分類され、ボー通がVMwareを買収した後、これらの金額は関連側または関連先に対応する金額とみなされなくなるからである。
(B)関連側の課税額を除いて、当期純額はVMware課税額からなり、VMwareが以下の税務プロトコルに従って受け取るべき当期税純額を含む。税抜きの金額は通常60日以内に現金で決済されます
(C)関連先の受取金に加えて、非フロー純額には、税務プロトコルによる受取VMware受取純額の非フロー部分が含まれています
(D)関連先の支払いに加えて、当期にはVMware対応のお金が含まれており、一般に60日以内に現金で決済されます。
関連側税務事項
デル·テクノロジーとVMwareは、2021年4月14日に税務合意(“税務合意”)を締結し、VMwareを分割し、2021年4月14日に施行された分割協定を実行するために、2019年12月30日に改訂された税務分割協定(税務合意および“税務合意とともに”)を終了することに同意しました。税務プロトコルは、剥離前および前の納税義務、福祉、属性、および税金の払い戻しを含む、デルの技術会社およびVMwareの収入およびその他の税金および関連事項に関するそれぞれの権利および義務を管轄します
VMwareに支払うべき税金およびVMwareから支払われる税金の時間は、税務プロトコルによって制限されます。VMwareが外国子会社の累積収益に対して徴収する強制一次移行税部分(“移行税”)は、VMwareとデルの技術会社が2019年4月1日に締結した書面協定によって管轄されています。
税務協定によると、VMwareからの純収入は#ドルです2862024年2月2日までの事業年度では、その一部は博通がVMwareの買収を完了した後に受信したものであり、無形の2023年2月3日と2022年1月28日までの財政年度。このような領収書は、主にデル·テクノロジー社の総合所得税申告書に納められた移行税と連邦所得税と関連があります。
2024年2月2日と2023年2月3日まで、税務事項協定により、VMwareが支払うべき金額は$3111000万ドルと300万ドルです599それぞれ2，000，000，000ドルであり，主にVMwareの過渡税による見積り納税義務に関係している.2017年の減税·雇用法案には、選挙移行税を延期する8年分割払い方式が含まれている。デル·テクノロジーズはVMwareがしばらくの間残りの移行税を支払うと予想しています2年．.
VMwareの剥離が完了した後、デル技術はVMwareからのいくつかの所得税債務に関する課税対象純額を記録し、デル技術はこれらの債務に対して連帯責任がありますが、税務事項プロトコルに基づいてVMwareから賠償します。VMwareがデルの技術会社に支払う義務がある金額は、いくつかの未解決の税務問題の結果によって異なる可能性があり、これらの問題は数年かかるかもしれません。2024年2月2日と2023年2月3日までの売掛金純額はドル1041000万ドルと300万ドルです1462億5千万ドルと2億5千万ドルです
2024年2月2日現在、税務事項協定に基づいてVMwareによって支払われるべき金額および受取補償は、関連先が支払うべきとみなされなくなりました。
他の関係者
本報告期間内の他の関連者との取引は重要ではなく，個別取引でも全体取引でも。
付記21-総合財務情報を補充する
以下の表に示した日付までの連結財務状況表に記載されている選択資産の補足資料を示す
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 |
| | | |
| | (単位：百万) |
| 現金、現金等価物、制限された現金： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 7,366 | | | $ | 8,607 | |
| 制限された現金--その他の流動資産(A) | 136 | | | 272 | |
| 限定的な現金--その他の非流動資産(A) | 5 | | | 15 | |
| 現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | 7,507 | | | $ | 8,894 | |
| 在庫： | | | |
| 生産手段 | $ | 2,321 | | | $ | 3,225 | |
| 製品の中で | 607 | | | 708 | |
| 完成品 | 694 | | | 843 | |
| 総在庫 | $ | 3,622 | | | $ | 4,776 | |
| 月極費用： | | | |
| 前払い費用総額(B) | $ | 589 | | | $ | 641 | |
| 繰延コスト： | | | |
| 繰延コスト総額，当期(B) | $ | 5,548 | | | $ | 5,459 | |
| 財産、工場、設備、純額(C)： | | | |
| 顧客契約中の資産 | $ | 5,022 | | | $ | 4,664 | |
| コンピュータや他の装置は | 3,552 | | | 3,401 | |
| 土地と建物 | 2,877 | | | 3,059 | |
| 内部使用ソフト | 2,166 | | | 1,968 | |
| 物件·工場·設備の合計 | 13,617 | | | 13,092 | |
| 減価償却累計と償却(D) | (7,185) | | | (6,883) | |
| 財産·工場と設備の合計 | $ | 6,432 | | | $ | 6,209 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________________
(A)限定的な現金とは、外勤部の証券化スケジュールに応じて預託が必要な現金を含む。
(B)現金、繰延コスト、および前払い費用は、総合財務状況表の他の流動資産に計上される。長期繰延コストに分類された金額は、他の非流動資産に含まれており、上記では開示されていない。
(C)2024年2月2日現在、会社は主要資産別純額の財産、工場、設備列報を改訂した。前期残高は既に再計算され，この列報に符合する
(D)当社は、2024年2月2日、2023年2月3日及び2022年1月28日までの財政年度内に、2.0億ドルだ1.8億ドルと1.6減価償却費用はそれぞれ10億ドルです。
保証責任
以下の表に、当社の示した期間における標準限定保証責任の変化を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| 保証責任： | | | | | | | | | |
| 期初の保証責任 | | | | | $ | 467 | | | $ | 480 | | | $ | 473 | |
| 新保証契約の課税費用と元保証推定数の変化(A) | | | | | 808 | | | 956 | | | 957 | |
| サービス義務を果たした | | | | | (849) | | | (969) | | | (950) | |
| 期末保証責任 | | | | | $ | 426 | | | $ | 467 | | | $ | 480 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
____________________ (A)既存保証に関する費用見積数変動と新標準保証契約の課税費用合計。同社の保証責任プログラムは、以前に存在した保証と新しい保証義務の見積もりに区別されていません。
解散費
当社は従業員の解散費に関するコストを発生させ、従業員が解雇給付を受ける権利があり、金額が合理的に見積もることができる場合に、これらのコストの負債を記録する。これらの行動に関連する負債は、総合財務状況表に含まれる負債およびその他の流動負債に含まれる。
以下の表に、上記期間内の会社解散費責任に関する活動を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| 解散費責任： | | | | | | | | | |
| 期初の解散費責任 | | | | | $ | 408 | | | $ | 74 | | | $ | 109 | |
| 解散費 | | | | | 648 | | | 527 | | | 134 | |
| 現金とその他を払いました | | | | | (704) | | | (193) | | | (169) | |
| 満了時の解散費責任 | | | | | $ | 352 | | | $ | 408 | | | $ | 74 | |
以下の表に記載されている期間総合損益表に記載されている解散費を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| 解散費： | | | | | | | | | |
| 純収入コスト | | | | | $ | 86 | | | $ | 108 | | | $ | 29 | |
| 販売、一般、管理 | | | | | 522 | | | 363 | | | 98 | |
| 研究開発 | | | | | 40 | | | 56 | | | 7 | |
| 解散費総額 | | | | | $ | 648 | | | $ | 527 | | | $ | 134 | |
サプライチェーン金融プロジェクト
当社はサプライチェーン融資計画(“サプライチェーン融資計画”)を設置し、当社の合資格サプライヤーが自社の売掛金を第三者金融機関に売却することを自ら決定できるようにしています。同社は、その仕入先と金融機関との間で手配された条項や条件の決定にも関与せず、仕入先が売掛金の売却を決定する経済的利益にも関与していない。仕入先は、SCF計画の一部として、異なる額の売掛金を販売することを選択することができる。当社はこの手配に基づいて合法的な保証資産やその他の形態の保証を提供していません
SCF計画は、仕入先の領収書の支払いに参加して会社が元の領収書の満期日に金融機関に送金するため、仕入先が個別の領収書を金融機関に売却するかどうかにかかわらず、会社の流動資金に影響を与えない。また、サプライヤーがSCF計画に参加するかどうかにかかわらず、会社は彼らと支払い条項を協議します。このようなサプライヤーとの支払い条件はそれぞれ異なり、超えません130何日ですか。
SCF計画に参加したサプライヤーに対しては，金融機関へのどの金額にも総合財務状況表に記録されている売掛金には，関連支払は合併キャッシュフロー表上の経営活動キャッシュフローに含まれる。
2024年2月2日と2023年2月3日までに、会社は1.110億ドル1.030億ドルは、SCF計画に従って有効と確認された仕入先の伝票を代表する売掛金にそれぞれ含まれています
利息とその他，純額
次の表に示す期間の利息およびその他の純額情報を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 財政年度が終わる |
| | | | | 2024年2月2日 | | 2023年2月3日 | | 2022年1月28日 |
| | | | | | | | | |
| | | | | (単位：百万) |
| 利息その他純額： | | | | | | | | | |
| 投資収入は、主に利息です | | | | | $ | 305 | | | $ | 100 | | | $ | 42 | |
| 投資収益純額 | | | | | 47 | | | (206) | | | 569 | |
| 利子支出 | | | | | (1,501) | | | (1,222) | | | (1,542) | |
| 外国為替 | | | | | (199) | | | (265) | | | (221) | |
| 業務と資産の収益を処分する | | | | | — | | | — | | | 3,968 | |
| 債務弁済損益 | | | | | 68 | | | — | | | (1,572) | |
| 法律決済、純価値 | | | | | — | | | (894) | | | — | |
| 他にも | | | | | (44) | | | (59) | | | 20 | |
| 総利息その他純額 | | | | | $ | (1,324) | | | $ | (2,546) | | | $ | 1,264 | |
付記22-政府援助
企業は、異なる国内·国際管理機関や関連エンティティから、異なる規模、持続時間、条件の贈与および奨励形態の政府援助を獲得し、これらの援助の構造は、主に現金贈与と非所得税奨励である。特定の米国公認会計原則を適用しない政府援助については、当社はこのような取引を収益や事項、贈与モデルに類比して会計処理を行っている。このモデルでは、会社は政府援助が総合収益表に与える影響を確認し、会社が援助条件を遵守して贈与を獲得することを合理的に保証した後、政府援助が総合収益表に与える影響を確認する。当社は，政府援助の基本的な性質と目的に基づいて，政府援助が総合収益表に及ぼす影響を分類している
2024年2月2日と2023年2月3日までの財政年度には、主に政府援助が含まれている
同社は外国政府実体の援助を受けており、一部の目的は、顧客への製品販売による現地販売税を相殺することで、競争力のある定価を促進することである。得られた援助は企業に広く適用される。この援助を受ける資格があるため，会社は現地で製造された商品からの現地収入の一部を研究開発活動に投資することを求められている。現在施行されているインセンティブは2029年までの異なる日に満了されるだろう。そのような満期は未来の立法の影響を受けるかもしれない。会社は2024年2月2日と2023年2月3日までの財政年度内に確認した2881000万ドルと300万ドルです297億ドルはそれぞれ純収入このような援助に関する総合損益表について。
同社は外国政府実体から奨励を受け、顧客に生産または販売された製品に直接関連する様々なコストに補償を提供する。このような援助を管理する協定は、将来の運営目標を達成することを含むが、これらに限定されないいくつかの条件を遵守することを同社に要求する。このような協定は現在、2029年まで異なる日付で満了されるだろう。会社は2024年2月2日と2023年2月3日までの財政年度中に利益を確認した166百万ドルとドル318百万ドルはそれぞれ純収入コストこのような援助に関する総合損益表について。
付記23-後続事件
別に開示されている以外に、2024年2月2日から本報告の発表日まで、本報告に掲載されている資料に重大な影響を与える既知の事件は何もない。
項目9−会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
プロジェクト9 A--制御とプログラム
本報告には、1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-14条に要求された最高経営責任者及び最高財務官の証明書が含まれている。本報告にアーカイブされている添付ファイル31.1および31.2を参照されたい。本項目9 Aは、これらの証明書に記載されている制御および制御評価に関する情報を含む。
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御および手順(取引法の下で規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるように)は、取引法に従って提出または提出された報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表によって指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するために合理的な保証を提供することを目的としており、これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、最高経営者および最高財務官を含む管理層に蓄積されて伝達される。
本報告書の作成過程において、我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務官の監督·参加の下、2024年2月2日までの開示制御及びプログラムの設計·運用の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2024年2月2日現在、我々の開示制御及び手続きは合理的な保証水準で有効であると結論した。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
経営陣は、最高経営責任者と最高財務官の監督の下で、財務報告書の適切な内部統制の確立と維持を担当する。財務報告の内部統制(取引法規則13 a~15(F)および15 d(F)によって定義されるように)は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性および外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。財務報告の内部統制は、(A)公認会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引を記録するための合理的な保証を提供すること、(C)管理層および取締役会の適切な許可のみに基づいて収支を行う合理的な保証を提供すること、および(D)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正資産の買収、使用または処分を防止またはタイムリーに発見するための合理的な保証を提供すること、を含む。
本報告書の作成過程において、我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、“財務報告”で確立された基準に基づいて、2024年2月2日までの財務報告内部統制の有効性を評価した“内部統制法-統合フレームワーク法”(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。評価の結果、経営陣は、2024年2月2日現在、財務報告の内部統制に有効であると結論した
2024年2月2日現在、財務報告書の内部統制の有効性は、“第8項--財務諸表と補足データ”に含まれている独立公認会計士事務所の普華永道会計士事務所によって監査されている
財務報告の内部統制の変化
2024年2月2日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある
制御措置の有効性に対する制限
私たちの制御システムは、会計と財務報告の信頼性と完全性に絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することを目的としている。経営陣は、私たちの開示制御と手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制が、すべてのエラーおよびすべての詐欺を防止または発見することを期待していません。制御システムの設計や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が達成できることを確保する。これらの固有の制約には以下の点がある
•意思決定における判断は誤りである可能性があり，制御やプロセス故障は簡単な誤りや誤りによって発生する可能性がある.
•個人は単独で行動したり，相互に結託したり，管理優先で制御を回避することができる.
•いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。
•時間の経過とともに，条件の変化や関連政策やプロセス遵守度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.
•制御システムの設計は，資源が限られており，制御の利点はそのコストに対して考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.
プロジェクト9 B-その他の資料
貿易手配
開ける2024年1月4日, リチャード·J·ローズバーグ私たちの総法律顧問, 通過する最高販売に関する報告書です114,368会社C類普通株は、“取引法”規則10 b 5-1(C)が規定する積極的な抗弁条件を満たすことを目的としている。この計画は2024年8月30日に満期になるか、またはすべての株式が販売された任意の早い日に満期になる。
プロジェクト9 C−妨害検査に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10--取締役、執行幹事、およびコーポレートガバナンス
私たちは私たちの最高経営責任者と他の上級財務官に適用される道徳的基準を採択した。この道徳基準は、私たちの高級財務官道徳基準と呼ばれ、私たちのサイトwww.dellTechnologies.comの投資家関係ページで見つけることができます。米国証券取引委員会規則の要求の範囲内で、私たちは、米国証券取引委員会規則が時々要求する可能性のある任意の期限内に、本規則の任意の修正および任意の高級財務者の利益のために本規則の任意の規定を放棄することを当サイト上に開示するつもりである。
当社役員の詳細については、参照により本プロジェクト10に組み込まれている“第I部-プロジェクト1-業務-当社役員に関する情報”を参照して組み込まれています。本プロジェクト10に要求される他の情報は、2024年度末の120日前に米国証券取引委員会に提出される委託書を参照して本明細書に組み込まれ、2024年度末の終了後120日前に米国証券取引委員会に提出されます。この依頼書は、2024年の委託書の“提案1-役員選挙”および“その他の情報-延滞第16条(A)報告書”のタイトルの下に登場します(適用すれば)。
本報告の日までに、我々の取締役会メンバーおよび各取締役の主な職業または就職に関する以下の情報を提供します。
| | | | | |
マイケル·S·デル 会長兼最高経営責任者 デル·テクノロジーズ | リン·ヴォヴォディッチ·ラダコビッチ 上場会社役員 |
| |
デイビッド·W·ドマン 創立パートナー Centerview Capital Technology (投資) | アラン·J·コールマン 上場会社役員 |
| |
エゴンダーバン 合同最高経営責任者 銀湖 (私募株式) | スティーブ·M·モレンコプフ 上場会社役員 |
| |
ウィリアム·D·グリーン 上場会社役員
| デビッド·グレイ
創業者兼最高経営責任者
食糧管理
(私募株式) |
プロジェクト11--役員報酬
本条項が要求する情報は、2024年中期依頼書を参照することにより、2024年中期依頼書に含まれる情報を参照することにより、“提言1-役員選挙-役員報酬”および“役員報酬”のタイトルに現れる
プロジェクト12--特定の実益所有者の保証所有権及び経営陣及び株主に関する事項
本項(12)項で要求される情報は、“2024年株主依頼書”を参照して本明細書に組み込まれ、“持分補償計画情報”および“特定の利益を受けるすべての人および管理層の保証所有権”というタイトルの“2024年株主依頼書”に現れる情報を含む
プロジェクト13--特定の関係および関連取引、および取締役の独立性
本項(13)項で要求される情報は、2024年中期委託書に含まれる情報を参照し、これらの情報は、“役員選挙提案”と“関係者との取引”というタイトルの下に現れる
プロジェクト14-総会計士費用とサービス
本項(14)項で要求される情報は、2024年委託書を参照して本明細書に組み込まれ、“提案2-独立公認会計士事務所の任命承認”というタイトルの2024年委託書に現れる情報が含まれる
第4部
プロジェクト15--証拠品と財務諸表の添付表
以下の書類は、本年度報告の10-Kフォームの一部として提出される
(1) 財務諸表：以下の財務諸表は、本報告の一部として、“第2部--第8項--財務諸表及び補足データ”の下で提出される
連結財務諸表：
独立公認会計士事務所報告
2024年2月2日と2023年2月3日総合財務状況表
2024年2月2日現在、2023年2月3日と2022年1月28日までの財政年度連結損益表
2024年2月2日まで、2023年2月3日、2022年1月28日までの財政年度総合総合収益表
2024年2月2日，2023年2月3日，2022年1月28日までの財政年度の連結現金フロー表
2024年2月2日、2023年2月3日、2022年1月28日までの会計年度株主権益(赤字)連結報告書
連結財務諸表付記
(2) 財務諸表付表：
これらの添付表は適用されないので、または必要な資料が他の方法で連結財務諸表または付記に含まれるので、すべての付表は省略される。
展示品：
| | | | | | | | |
展示品
番号をつける | | 説明する |
2.1 | | 分離および流通協定は、2021年4月14日に、デル技術会社とVMware，Inc.(2021年4月14日に米国証券取引委員会に提出されたデル技術会社(社)現在の8-K表報告書の添付ファイル2.1を参照して統合された)(委員会文書第001-37867号)である。 |
2.2 | | 手紙プロトコルは、2021年10月7日に、デル技術会社とVMware，Inc.によって締結された(添付ファイル99.1を参照して2021年10月7日に委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれている)(委員会ファイル第001-37867号)。 |
2.3 | | 手紙プロトコルは、2021年11月1日に、デル技術会社とVMware，Inc.によって締結される(添付ファイル99.2を参照して2021年11月1日に委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)(委員会ファイル第001-37867号)。 |
3.1 | | デルの技術会社の第6回改正および再登録された会社登録証明書(会社を参照して2022年6月29日に委員会に提出された8-K表の現在報告書の添付ファイル3.1に編入されます)(委員会書類第001-37867号)。 |
3.2 | | 第3回改正及び再改訂は、デル技術会社の定款(2022年6月29日に委員会に提出された現在の8−K表報告書の添付ファイル3.2を引用して編入された)(委員会書類第001−37867号)。 |
4.1 | | デルのコンピュータ会社と受託者であるテキサス州大通銀行との契約は、1998年4月27日(添付ファイル99.2を参照してデル社‘Sに統合されて1998年4月28日に委員会に提出された8-K表現在報告)(委員会文書第000-17017号)である。 |
4.2 | | 契約は、日付が2008年4月17日であり、デル社と受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社(旧ニューヨーク銀行信託会社、N.A.)との間の契約(手形の形態を含む)(添付ファイル4.1を参照してデル社に組み込まれたSが2008年4月17日に委員会に提出した8-K表現在報告)(委員会書類第000-17017号)。 |
| | | | | | | | |
4.3 | | 契約は、日付が2009年4月6日であり、デル社とニューヨークメロン銀行信託会社が受託者として(2009年4月6日にデル社に提出された添付ファイル4.1 Sを参照して現在委員会に提出されている8-K表報告書を参照して合併する)(委員会書類第000-17017号)。 |
4.4 | | 第3補足契約は、日付が2010年9月10日であり、デル社とニューヨークメロン銀行信託会社が受託者として(添付ファイル4.1を参照してデル社が2010年9月10日に委員会に提出したS現在8-K表報告書)(委員会書類第000-17017号)である。 |
4.5 | | 基礎契約は、日付は2016年6月1日、発行者はダイヤモンド1号財務会社とダイヤモンド2号財務会社、受託者と担保代理人はニューヨーク州メロン銀行信託会社(登録成立は2016年6月3日に委員会に提出された当社の2016年S-4表第6号修正案添付ファイル4.14)(登録番号333-208524)。 |
4.6 | | 2026年手形補充契約1、日付は2016年6月1日、ダイヤモンド1財務会社、ダイヤモンド2財務会社、ニューヨーク銀行メロン信託会社が受託者と担保代理(登録成立が2016年6月3日に委員会に提出された当社の2016年S-4表修正案第6号添付ファイル4.21)(登録番号333-208524)。 |
4.7 | | 2036年6月1日に受託者および担保代理人としてダイヤモンド1財務会社、ダイヤモンド2財務会社、ニューヨーク銀行メロン信託会社から(2016年6月3日に委員会に提出された当社の2016年S-4表修正案第6号添付ファイル4.23を参照して登録成立)(登録番号333-208524)。 |
4.8 | | 2046年6月1日、受託者及び担保代理人としてダイヤモンド1財務会社、ダイヤモンド2財務会社、ニューヨーク銀行メロン信託会社により(2016年6月3日に委員会に提出された当社の2016年S-4表修正案第6号添付ファイル4.25を参照して登録成立)(登録番号333-208524)。 |
4.9 | | 第1補充契約は、日付が2016年9月6日であり、ダイヤモンド1財務会社、ダイヤモンド2財務会社、ニューヨーク銀行メロン信託会社(N.A.)を受託者と担保代理人とする(会社が2016年9月9日に委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参考に合併した)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.10 | | 2019年第2号補充契約、2021年第2号補充契約、2026年第2号補充契約、2026年第2号補充契約、2036年第2号補充契約および2046年第2号補充契約、日付は2016年9月7日で、Dell International L.L.C.，EMC Corporation、New Dell International LLCとBank of New York Mellon Trust Company，N.A.は受託者と抵当代理人として(9月9日に委員会に提出された現在の8-K表報告の添付ファイル4.2を参考に合併した)2016年)(欧州委員会第001-37867号ファイル)。 |
4.11 | | 2019年手形補充契約番号3，2021年手形補充契約番号3，2026年手形補充契約番号3，2026年手形補充契約番号3，2036年手形補充契約番号3，2046年手形補充契約番号3，日付は2016年9月7日，Dell International L.L.C.，EMC Corporation，Dell Technologies Inc.，Denali Intermediate Inc.，Dell Inc.，その中で指定された他の保証人とニューヨークメロン銀行信託会社，N.A.受託者及び担保代理人として(2016年9月9日に会社が委員会に提出した現在の8-K表の添付ファイル4.3を参照して合併する)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.12 | | 2019年第4号補充契約、2021年第4号補充契約、2023年第4号補充契約、2026年第4号補充契約、2036年第4号補充契約、2046年第4号補充契約、日付は2017年5月23日、Dell International L.L.C.，EMC Corporation、Dell Global Holdings XIII L.L.C.，QTZ L.L.C.とニューヨークメロン銀行信託会社，N.A.受託者と担保エージェント(2019年2月1日までの財政年度Form 10−K年度報告書の添付ファイル4.32を参考に合併)として(委員会ファイル第001-37867号)。 |
4.13 | | 第5号補充契約は、日付が2019年3月20日であり、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証者及び受託者及び手形担保代理であるニューヨークメロン銀行信託会社(引用会社により2019年3月21日に委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.11が組み込まれている)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.14 | | 基礎契約は、日付は2019年3月20日で、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証側および受託者と手形担保代理であるニューヨークメロン銀行信託会社(2019年3月21日に委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル4.1を引用して合併した)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.15 | | 2024年手形補充契約第1号は、2019年3月20日に、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証者、および受託者および手形担保代理であるニューヨーク·メロン銀行信託会社(引用会社により2019年3月21日に委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2が組み込まれる)(委員会文書第001-37867号)。 |
4.16 | | 2026年第1号手形補充契約は、2019年3月20日に、受託者及び手形担保代理としてDell International L.L.C.，EMC Corporation，その保証者及び受託者及び手形担保エージェントであるニューヨークメロン銀行信託会社(N.A.)が受託者及び手形担保代理として(2019年3月21日に委員会に提出された会社現在8-K表報告書の添付ファイル4.3を参照して組み込まれる)(委員会書類第001-37867号)。 |
| | | | | | | | |
4.17 | | 2029年手形補充契約第1号は、2019年3月20日に、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証側、および受託者および手形担保代理であるニューヨーク·メロン銀行信託会社(引用会社により2019年3月21日に委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.4に編入されます)(委員会文書第001-37867号)。 |
4.18 | | 基礎契約は、日付を2020年4月9日とし、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証側とニューヨーク·メロン銀行信託会社(N.A.)を受託者と手形担保代理とする(2020年4月9日に委員会に提出された会社現在8-K報告書の添付ファイル4.1を引用して合併した)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.19 | | 2025年手形補充契約第1号は、2020年4月9日に、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証側、および受託者と手形担保代理であるニューヨーク·メロン銀行信託会社(引用会社により2020年4月9日に委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2が組み込まれる)(委員会文書第001-37867号)。 |
4.20 | | 2027年第1号手形補充契約は、期日は2020年4月9日であり、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証者及び受託者及び手形担保代理であるニューヨークメロン銀行信託会社(N.A.)が受託者及び手形担保代理として(参考会社により2020年4月9日に委員会に提出された現在の8−K表報告書の添付ファイル4.3に編入される)(委員会文書第001−37867号)。 |
4.21 | | 2030年手形補充契約第1号は，日付は2020年4月9日であり，デル国際有限責任会社，EMC社，その保証側および受託者と手形担保代理であるニューヨークメロン銀行信託会社(N.A.)が受託者と手形担保エージェント(引用会社により2020年4月9日に委員会に提出された現在の8−K報告書の添付ファイル4.4に編入)である(委員会文書第001−37867号)。 |
4.22 | | 基礎契約は，期日は2021年12月13日であり，デル国際有限責任会社，EMC社，その保証側とニューヨークメロン銀行信託会社が受託者としている(引用会社が2021年12月15日に委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を合併した)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.23 | | 2041年第1号手形補充契約は、期日は2021年12月13日であり、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証者、および受託者であるニューヨーク·メロン銀行信託会社(引用会社により2021年12月15日に委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2が組み込まれる)(委員会文書第001-37867号)。 |
4.24 | | 2051年第1号手形補充契約は、期日は2021年12月13日であり、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証者、および受託者であるニューヨーク·メロン銀行信託会社(引用会社により2021年12月15日に委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.3が組み込まれる)(委員会文書第001-37867号)。 |
4.25 | | 登録権利協定は、2021年12月13日に、デル国際有限責任会社、EMC社が保証者とし、初期購入者の代表として、米国銀行証券会社、バークレー資本会社、シティグローバル市場会社、スイス信用証券(米国)有限責任会社、モルガン大通証券有限責任会社、富国銀行証券有限責任会社が代表となる。(添付ファイル4.4を参照して2021年12月15日に委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれています)(委員会文書第001-37867号)。 |
4.26 | | 2041年に満了した3.375分の優先債券のグローバル手形フォーマット(添付ファイル4.23に掲載)。 |
4.27 | | 2051年に満了した3.450分の優先債券のグローバル手形フォーマット(添付ファイル4.24に掲載)。 |
4.28 | | 2回目の改訂と再署名された登録権利協定は，2018年12月25日，当社，Michael S.Dell，Susan Liebman Dell独立財産信託会社，MSDC Denali Investors，L.P.，MSDC Denali eiv，LLC，Silver Lake Partners III，L.P.，Silver Lake Technology Investors III，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，SLP Denali Co-Invest，L.P.，Venzio Invests，Pmentsである.株式会社及びその管理株主(会社2018年12月28日に委員会に提出された8-K表現在報告書の添付ファイル10.4登録を参照して設立された)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.29 | | デルテクノロジー社、Michael S.Dell、Susan Lieberman Dell独立財産信託会社、MSDC Denali Investors，L.P.，MSDC Denali eiv，LLC，SL SPV-2，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Partners V DE(AIV)，L.P.，Silver Lake Technology Investors V，P.，L.SLP Denali Co-Invest，L.P.とVenzio Invests Pte間の2回目の改訂と登録権修正案を再起動する.(会社の2020年1月31日までの10-K表年次報告書の添付ファイル4.40を参照)。 |
4.30 | | 2020年4月15日現在、デル技術社、Michael S.Dell、Susan Liebermanデル独立財産信託会社、SL SPV-2 L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Partners V DE(AIV)，L.P.，Silver Lake Technology Investors V，L.P.とVenzio Investments Pteの間の2回目の改正と再署名された登録権協定の第2号改正案。(2020年5月1日現在の会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイル4.9を参照)。 |
| | | | | | | | |
4.31 | | 2020年9月15日現在、デル技術社、マイケル·S·デル、スーザン·リーバーマンデル独立財産信託会社、SL SPV-2 L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Partners V DE(AIV)，L.P.，Silver Lake Technology Investors V，L.P.とVenzio Investments Pteの間の2回目の改正と再署名された登録権協定の第3号改正案。(2020年10月30日現在の会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイル4.1参照)(委員会ファイル001-37867号)。 |
4.32 | | デル·テクノロジーズおよびSL SPV-2 L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Partners V DE(AIV)，L.P.，Silver Lake Technology Investors V，L.P.(参照添付ファイル4.36を介して2023年2月3日までの財政年度Form 10-K年次報告書に編入)2023年1月18日の第2回改正と再署名された登録権協定に従って登録権延長登録権を延長することに同意した(委員会文書第001-37867号)。 |
4.33 | | デル·テクノロジーズとSL SPV-2 L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Partners V DE(AIV)，L.P.，Silver Lake Technology Investors V，L.P.(参照添付ファイル4.1を参照して2023年5月5日までの四半期報告10-Q表の四半期報告)との間の2番目の改訂と再署名された登録権協定の下で登録権の延長に同意した(委員会文書第001-37867号)。 |
4.34 | | デル·テクノロジーズおよびSL SPV-2 L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Partners V DE(AIV)，L.P.，Silver Lake Technology Investors V，L.P.(添付ファイル4.1を参照して2023年8月4日までの四半期報告10-Q表の四半期報告書に組み込まれる)2023年6月5日の第2回改正および再署名された登録権協定に従って登録権延長登録権延長に同意した(委員会文書第001-37867号)。 |
4.35 | | デル·テクノロジーズおよびSL SPV-2 L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Partners V DE(AIV)，L.P.，Silver Lake Technology Investors V，L.P.(添付ファイル4.1を参照して2023年11月3日までの四半期報告10-Q表の四半期報告書に組み込まれる)2023年9月11日の第2回改正および再署名された登録権協定に従って登録権を延長することに同意した(委員会文書第001-37867号)。 |
4.36† | | デル技術社およびSL SPV−2 L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Partners V DE(AIV)，L.P.，Silver Lake Technology Investors V，L.P.は，2023年12月13日の第2回改正および再署名された登録権協定に従って登録権を延長することに同意した |
4.37 | | 基礎契約は，期日は2023年1月24日であり，デル国際有限責任会社，EMC社，その保証側とニューヨークメロン銀行信託会社が受託者としている(引用会社が2023年1月24日に委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を合併した)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.38 | | 2028年手形補充契約第1号、日付は2023年1月24日、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証側、受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社(引用会社が2023年1月24日に委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2を合併した)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.39 | | 2033年第1号手形補充契約は、期日は2023年1月24日であり、デル国際有限責任会社、EMC社、その保証側、受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社(2023年1月24日に委員会に提出された現在の8-K表報告の添付ファイル4.3を引用して統合された)(委員会書類第001-37867号)。 |
4.40 | | 2028年に満期となる5.250分の優先債券のグローバル手形フォーマット(添付ファイル4.38に掲載)。 |
4.41 | | 2033年に満了した5.750分の優先債券のグローバル手形フォーマット(添付ファイル4.39に掲載)。 |
4.42 | | 普通株式明細書の改訂及び再記載(添付ファイル4.42を参照して会社に編入された2023年2月3日までの財政年度Form 10−K年次報告書)(委員会文書第001−37867号)。 |
10.1* | | 2017年10月6日現在、デルテクノロジー社の2012年長期インセンティブ計画(前身はデル社2012年長期インセンティブ計画)(添付ファイル10.4を参照して2017年11月3日までの四半期報告書10-Q表に組み込まれています)(委員会文書001-37867号)が改訂され、再記述されている。 |
10.2* | | デルの年間ボーナス計画(2020年5月1日現在の四半期報告Form 10-Qの添付ファイル10.1を参考に)(委員会ファイル第001-37867号)。 |
10.3* | | デル社、当社とMichael S.Dellとの間で2013年10月29日に調印された雇用協定(2016年4月11日に委員会に提出された会社2016年表S-4修正案第3号添付ファイル10.7を参照して合併した)(登録番号333-208524)。 |
10.4* | | デルの役員社員解散費計画(2017年2月3日現在の財政年度10-K表の添付ファイル10.14参照)(委員会ファイル第001-37867号)。 |
| | | | | | | | |
10.5* | | 敏感な情報保護、競業禁止及び競業禁止協議表(2016年4月11日に委員会に提出された会社の2016年S-4表修正案第3号添付ファイル10.16を参照して編入する)(登録番号333-208524)。 |
10.6* | | デル·テクノロジーズは、現金奨励協定の表(2017年2月3日現在の財政年度10-K表の添付ファイル10.26を参照して編入)を実施しています(委員会ファイル第001-37867号)。 |
10.7 | | EMC Corporation、Dell Technologies Inc.，VMware，Inc.が2018年1月9日に締結した主取引プロトコル(VMware，Inc.を参照してVMwareに提出することにより、Inc.のSは、2018年2月2日現在の10-Kフォーム年次報告添付ファイル10.1に組み込まれている)(委員会ファイル第001-33622号)が改訂および再署名された。 |
10.8* | | 会社とある取締役会メンバーとの間の賠償協議表(会社2022年10月28日現在の四半期報告10-Q表添付ファイル10.1参照)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.9* | | EMC社とJeremy Burton、Howard D.Elias、David I.Gouldenがそれぞれ署名した賠償協議表(社が2017年2月3日までの財務年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10.39を参照して組み込む)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.10* | | デルの技術会社とその一部の役員との間の賠償協議表(2017年2月3日現在の財政年度の10-K表に添付ファイル10.40を参照して組み込まれている)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.11* | | 改訂および再記述されたEMC社繰延補償退職計画表は、2016年1月1日から施行される(添付ファイル10.41を参照して2017年2月3日までの財政年度10-K表に組み込まれている)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.12* | | デル繰延補償計画表は、2017年1月1日から施行されます(2017年2月3日現在の財政年度10-K表の添付ファイル10.42に組み込まれています)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.13* | | デル社がHoward D.EliasおよびWilliam F.Scanellとそれぞれ締結した敏感な情報保護、競業禁止、競業禁止協定(添付ファイル10.47を参照して2018年2月2日までの財政年度Form 10-K年度報告書に組み込まれています)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.14* | | ウィリアム·F·スカンネルへの招待状は、2016年8月12日(引用会社2018年2月2日現在のForm 10-K年度報告添付ファイル10.51により編入)となっている(委員会文書第001-37867号)。 |
10.15* | | 修正および再作成された株式オプション契約書-デル技術会社2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に委員会に提出された会社登録説明書S-4修正案第2号添付ファイル10.10を参照して編入)(登録番号333-226618)が役員に付与した業績帰属オプション。 |
10.16* | | 株式オプション協定書の改訂及び再署名-デル技術会社2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に委員会に提出された会社登録説明書S-4修正案第2号添付ファイル10.11を参照して編入)(登録番号333-226618)が従業員に付与した業績帰属オプション。 |
10.17* | | 改訂·改訂された株式オプション協定表-デル技術会社2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に委員会に提出された会社登録説明書S-4修正案第2号添付ファイル10.12を参照して編入)(登録番号333-226618)が役員に付与された時間帰属選択権。 |
10.18* | | 改訂および再作成された株式オプション契約書-デル技術会社2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に委員会に提出されたS-4表登録説明書修正案第2号添付ファイル10.13を参照して編入)(登録番号333-226618)が従業員に付与された時間帰属オプション。 |
10.19* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に委員会に提出されたS-4表登録説明書第2号修正案添付ファイル10.14を参照して編入)(登録番号333-226618)によって改訂および再署名されたデルの業績奨励協定に基づきます。 |
10.20* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に委員会に提出されたS-4表登録説明書第2号修正案添付ファイル10.15を引用して編入されました)(登録番号333-226618)によって改訂および再署名されたデル業績奨励協定に基づきます。 |
10.21* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に委員会に提出されたS-4表登録声明第2号修正案添付ファイル10.16を引用して編入された)(登録番号333-226618)によると、デルの時間奨励協定フォーマットが改訂および再署名された。 |
| | | | | | | | |
10.22* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に委員会に提出されたS-4表登録声明第2号修正案添付ファイル10.17を参照して編入されました)(登録番号333-226618)によって改訂および再署名されたデルの時間奨励協定フォーマットに基づきます。 |
10.23* | | デルの技術会社2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に米国証券取引委員会に提出されたS-4表登録説明書第2号修正案添付ファイル10.18を参照して編入)(登録番号333-226618)によって改訂および再署名されたデル非従業員取締役延期時間奨励協定のフォーマットによる。 |
10.24* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に米国証券取引委員会に提出されたS-4表登録説明書第2号修正案添付ファイル10.19を参照して編入)(登録番号333-226618)項で改訂·改訂された非従業員取締役株式オプション協定表(年次付与)。 |
10.25* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画下の非従業員取締役株式オプション協定(契約付与)(2018年10月4日に米国証券取引委員会に提出されたS-4表登録説明書第2号修正案添付ファイル10.20を参照して編入)(登録番号333-226618)。 |
10.26* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画(2018年10月4日に米国証券取引委員会に提出されたS-4表登録説明書第2号修正案添付ファイル10.21を引用して統合された)(登録番号333-226618)では、役員に改訂および再署名された株式オプション協定表を付与する。 |
10.27* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画(2019年7月9日現在改訂および再記載)(添付ファイル10.1を参照して2019年7月11日に委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれています)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.28* | | 独立非従業員役員報酬計画の改訂及び再作成(2023年8月4日までの四半期報告書10-Q表添付ファイル10.3を当社が引用することにより組み込まれる)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.29 | | 会社とVMware，Inc.の間のレタープロトコルは、2018年7月1日(2018年7月2日に委員会に提出された会社の現在の8-Kフォームの添付ファイル10.2を参照して統合されます)(委員会ファイル第001-37867号)。 |
10.30 | | 会社とVMware，Inc.の間で2018年11月14日に棄権した(会社を参照して2018年11月15日に委員会に提出された現在の8-K/A表の添付ファイル10.6を組み込む)(委員会文書001-37867号)。 |
10.31 | | MD株主協定は、2018年12月25日に、会社、Denali Intermediate Inc.，Dell Inc.，EMC Corporation，Denali Finance Corp.，Dell International L.L.C.，Michael S.DellおよびSusan Lieberman Dell独立財産信託基金によって署名された(2018年12月28日に委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入されている)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.32 | | SLP株主合意は，2018年12月25日に，会社，Denali Intermediate Inc.，Dell Inc.，EMC Corporation，Denali Finance Corp.，Dell International L.L.C.，Silver Lake Partners III，L.P.，Silver Lake Technology Investors III，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.とSLP Denali Co-Invest，L.P.およびその中の株主点呼その他の株主名を引用して12月28日に添付ファイルに締結した.2018年)(委員会ファイル第001-37867号)。 |
10.33 | | 当社、Michael S.Dell、Susan Lieberman Dell独立財産信託会社、Silver Lake Partners III、L.P.，Silver Lake Partners III，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，Denali Co-Invest，L.P.と管理株主(その定義)(添付ファイル10.5を参照して12月28日に委員会に提出された現在8-K表報告に統合されている)2018年)(委員会ファイル第001-37867号)。 |
10.34 | | 改訂·再署名されたC類株主合意は，2018年12月25日，当社，Michael S.Dell，Susan Liebman Dell独立財産信託会社，Silver Lake Partners III，L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors III，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，SLP Denali Co-Invest，L.P.とVenzio Investments Pteである.(2018年12月28日に会社が委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.6を参照)。 |
10.35 | | 当社、Michael S.Dell、Susan Lieberman Dell独立財産信託会社、Silver Lake Partners III、L.P.，Silver Lake Partners IV，L.P.，Silver Lake Technology Investors III，L.P.，Silver Lake Technology Investors IV，L.P.，DSLP Denali Co-Invest，L.P.およびその新規A類株主間で2018年12月25日に第2回改訂と再署名されたAクラス株主協定(添付ファイル10.7参照により12月28日に委員会に提出された現在の8-K表報告に組み込まれ、2018年)(委員会ファイル第001-37867号)。 |
| | | | | | | | |
10.36* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画下の限定株式単位プロトコル表(添付ファイル10.1を参照して2019年3月19日に委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれています)(委員会文書001-37867号)。 |
10.37* | | デル·テクノロジーズ2013年株式インセンティブ計画の下で業績に基づく制限株式単位合意の形態(添付ファイル10.2を参照して2019年3月19日に委員会に提出された8-K表の現在の報告書に組み込まれています)(委員会文書001-37867号) |
10.38 | | ビジネスフレームワーク協定は、2021年11月1日に、デル技術会社とVMware，Inc.によって締結される(添付ファイル10.1を参照して2021年11月1日に委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)(委員会文書001-37867号)。 |
10.39* | | デルの技術会社は、Anthony Charles Whittenとの限定株式単位協定(添付ファイル10.45を参照して2023年2月3日までの財政年度Form 10-K年次報告書に組み込まれている)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.40 | | デルの技術会社、Denali Intermediate Inc.，Dell Inc.，Dell International L.L.C.は借り手として，EMC Corporationは借入者として，JPMorgan Chase Bank，N.A.は管理エージェントとして，貸主と他の当事者との間の信用協定は，2021年11月1日(会社が2021年11月1日に委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.2を参照して編入されている)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.41 | | “クレジット協定第1修正案”は、2022年2月8日に、Dell Technologies Inc.，Denali Intermediate Inc.，Dell Inc.，Dell International L.L.C.を借入者として、EMC Corporationを借り手として、JPMorgan Chase Bank，N.A.を管理エージェントとして、各貸主及び他の当事者が時々締結している(会社2023年2月3日までの財政年度Form 10-K年度報告の添付ファイル10.47を参照して)に組み込まれている(委員会文書第001-37867号)。 |
10.42 | | クレジット協定第2修正案は、2022年11月10日に、Dell Technologies Inc.，Denali Intermediate Inc.，Dell Inc.，Dell International L.L.C.を借入者として、EMC Corporationを借入者として、JPMorgan Chase Bank，N.A.を管理エージェントとして、各貸主及びその他の当事者が時々締結している(会社2023年2月3日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10.48を参照して編入されている)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.43* | | デル·テクノロジーズ2023年株式インセンティブ計画(2023年6月22日に会社を参照して委員会に提出された8-K表現在報告書の添付ファイル10.1に組み込まれています)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.44*† | | デル·テクノロジーズは2023年株式インセンティブ計画の下で時間に基づく制限株式単位合意の形態をとる。 |
10.45*† | | デル·テクノロジーズは2023年株式インセンティブ計画の下で業績に基づく限定的な株式単位合意の形をとる。 |
10.46* | | デル·テクノロジーズ2023年株式インセンティブ計画下の繰延株式単位プロトコル表(2023年8月4日現在の四半期報告Form 10-Qの添付ファイル10.6への参照により組み込まれています)(委員会文書第001-37867号)。 |
10.47* | | 会社とAnthony Charles Whittenが2023年7月27日に締結した退職契約と離職協定(会社が2023年8月4日までの四半期報告Form 10-Qの添付ファイル10.2を参考に合併した)(委員会文書第001-37867号)。 |
21.1† | | デルの技術会社の子会社 |
22.1† | | 担保証券の保証人子会社と発行者リスト |
23.1† | | デル·テクノロジーズの独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所が同意しました。 |
31.1† | | 2002年サバンズ-オキシリー法案302節で採択された1934年証券取引法ルール13 a-14(A)またはルール15 d-14(A)に基づいて、会長兼最高経営責任者Michael S.Dellの認証を行う。 |
31.2† | | 2002年サバンズ-オキシリー法302節で採択された1934年証券取引法規則13 a-14(A)または規則15 d-14(A)に基づいて、執行副総裁と首席財務官Yvonne McGillが認証を行った。 |
32.1†† | | 会長兼最高経営責任者Michael S.Dellと執行副総裁兼最高財務責任者Yvonne McGillは、1934年の証券取引法第13 a-14(B)条または“米国連邦法典”第18編1350条(2002年のサバンズ·オクスリー法案第906条に基づく)に基づいて発行された証明書。 |
97† | | デル·テクノロジーズは、インセンティブに基づく報酬回収政策を2023年9月28日に施行しました。 |
| 101.INS≡ | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
| 101.SCH | | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
| 101.CAL® | | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
| 101.DEF≡ | | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
| | | | | | | | |
| 101.Labﾟ | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
| 101.PRE≡ | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
| 104 | | 表紙対話データファイル−表紙XBRLタグは、内蔵されたXBRL文書(添付ファイル101に含まれる)に埋め込まれている。 |
| | | | | | | | |
| * | | 役員または役員が参加する管理契約または報酬計画または手配。 |
| † | | このレポートと一緒に提出しました。 |
| †† | | 本報告書とともに提供します。 |
| | S-K規約第601(B)(4)(Iii)項によれば、当社およびその付属会社のいくつかの長期債務保有者権利を定義するいくつかの文書コピーはアーカイブされていない。当社は、このような長期債務の発行に関する各手形の写しの提供を証券取引委員会に要求しなければならないことに同意した。 |
項目16--表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| デル·テクノロジーズ |
| | |
| | 差出人： | /S/マイケル·S·デル |
| | マイケル·S·デル |
| | 会長兼最高経営責任者 |
| | (権限のある者) |
ダートE：2024年3月25日
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は2024年3月25日現在、以下の登録者によって登録者として署名されている
| | | | | | | | |
| サイン | | タイトル |
| | |
/S/マイケル·S·デル | | 会長兼最高経営責任者 |
| マイケル·S·デル | | (首席行政官) |
| | |
/S/David W.ドルマン | | 役員.取締役 |
| デイビッド·W·ドマン | | |
| | |
/S/エゴン·ダーバン | | 役員.取締役 |
| エゴンダーバン | | |
| | |
投稿S/Davidが投稿します | | 役員.取締役 |
| デビッド·グレイ | | |
| | |
/S/ウィリアム·D·グリーン | | 役員.取締役 |
| ウィリアム·D·グリーン | | |
| | |
/S/エレン·J·コールマン | | 役員.取締役 |
| アラン·J·コールマン | | |
| | |
/S/スティーブ·M·モレンコプフ | | 役員.取締役 |
| スティーブ·M·モレンコプフ | | |
| | |
/S/リン·ヴォイヴォジッチ·ラダコビッチ | | 役員.取締役 |
| リン·ヴォヴォディッチ·ラダコビッチ | | |
| | |
寄稿S/イフォンナ·マギル | | 常務副総裁兼首席財務官 |
| イフォン·マギル | | (首席財務官) |
| | |
/S/ブルニルダ·リオス | | 上級副社長、企業融資と |
| ブルーニールダ·リオス | | 首席会計官 |
| | (首席会計官) |
