添付ファイル：31.2

 

首席財務官の証明

第302節によると

2002年サバンズ·オクスリ法案

 

ジュリー·M·ペルコフスキーは証明しました

 

1、私はすでに伊利賠償会社のこの10-K年報を審査しました

 

2.私の知る限り、本報告書は、重大な事実の不真実な陳述を含まず、そのような陳述がなされた状況に応じて陳述するために必要な重大な事実を見落としておらず、本報告に関連する期間に誤解性がない

 

3.登録者が本報告書に記載されている間の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローは、本人の知る限り、本報告に含まれる財務諸表および他の財務情報に基づいて、様々な重要な点で公平である

 

4.登録者の財務報告を内部制御(取引法規則13 a~15(F)および15 d~15(F)によって定義されるように)、情報開示制御およびプログラム(例えば、取引法規則13 a~15(E)および15 d~15(E)で定義されるような)および財務報告の内部制御(例えば、取引法規則13 a~15(F)および15 d~15(F)に定義されている)の確立および維持を担当する

 

A.登録機関は、登録者(その連結子会社を含む)に関連する重要な情報が、特に本報告書の作成中にこれらのエンティティ内の他の人に通知されることを確実にするために、そのような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを我々の監督の下で設計させる

 

(二)財務報告の内部統制は会計基準によって設計されているか、または私たちの監督の下で設計されており、財務報告の信頼性と対外財務諸表の作成に公認された会計原則に従って合理的な保証を提供する

 

C.これに基づいて、登録者の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告に関連する期間の終了時の開示制御およびプログラムの有効性に関する結論を提出し、本報告では、本報告に関連する期間の終了時の開示制御およびプログラムの有効性に関する結論を提出する

 

D.本報告に開示された登録者が財務報告の内部統制に生じた任意の変化が、登録者の財務報告内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的に登録者の財務報告に重大な影響を与える可能性が高い；

 

5.財務報告の内部統制に対する我々の最新の評価によると、登録者の他の審査員および私自身は、登録者の監査人および登録者取締役会の監査委員会に開示されている

 

A.上場会社の財務報告の内部統制の設計或いは運営に存在するすべての重大な欠陥と重大な弱点は、登録者の財務情報を記録、処理、まとめ、報告する能力に不利な影響を与える可能性がある

 

B.登録者の財務報告内部統制において重要な役割を果たす経営者又は他の従業員に関する詐欺行為は、実質的な意味があるか否かにかかわらず、いかなる詐欺行為の影響を受けない。