ドキュメント-20231231000151651303-312024Q3偽36500015165132023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:共通クラスメンバー2024-02-01エクセルリ:シェア0001516513米国会計基準:一般クラス B メンバー2024-02-0100015165132023-12-31ISO 4217: 米ドル00015165132023-03-31ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア00015165132023-10-012023-12-3100015165132022-10-012022-12-3100015165132022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2023-09-300001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2023-09-300001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-09-300001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-09-3000015165132023-09-300001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2023-12-310001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-310001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2022-09-300001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2022-09-300001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-09-300001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-09-3000015165132022-09-300001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-3100015165132022-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2023-03-310001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2022-03-310001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2022-03-310001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-03-310001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-03-3100015165132022-03-310001516513米国会計基準:追加払込資本構成員2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:普通株式会員2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:顧客集中リスクメンバードキュメント:カスタマーメンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバー2022-04-012023-03-31エクセルリ:ピュア0001516513米国会計基準:顧客集中リスクメンバードキュメント:カスタマーメンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバードキュメント:カスタマーメンバー2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:サブスクリプション・マーケティング・ソリューションズのメンバー2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:サブスクリプション採用ソリューション会員2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:サブスクリプションメンバー2023-10-012023-12-310001516513ドキュメント:サブスクリプションメンバー2022-10-012022-12-310001516513ドキュメント:サブスクリプションメンバー2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:サブスクリプションメンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:サービスその他のメンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:サービスその他のメンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:サービスその他のメンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:サービスその他のメンバー2022-04-012022-12-310001516513ドキュメント:マーケティング・ソリューション契約と雇用ソリューション更新契約メンバーの繰延手数料SRT: 最低メンバー数2023-12-310001516513ドキュメント:マーケティング・ソリューション契約と雇用ソリューション更新契約メンバーの繰延手数料SRT: 最大メンバー数2023-12-310001516513ドキュメント:新規雇用および拡張雇用ソリューション契約メンバーのサブスクリプションの販売手数料2023-12-310001516513米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー2023-12-310001516513US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:預金証書メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていませんドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー2023-12-310001516513US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:預金証書メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていませんドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー2023-03-310001516513米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:預金証書メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていません2023-12-310001516513米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-12-310001516513米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:預金証書メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていません2023-03-310001516513米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-03-310001516513米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:コマーシャル・ペーパー・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:現金および現金同等物メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:預金証書メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:預金証書メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:預金証書メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:預金証書メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていませんドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていませんドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていません米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていませんドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001516513US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:現金および現金同等物メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:現金および現金同等物メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:預金証書メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:預金証書メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:預金証書メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:預金証書メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていませんドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていませんドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていません米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:現金および現金同等物会員にはコマーシャルペーパーは含まれていませんドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:ソブリン債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関証券会員2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバードキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513ドキュメント:未収利息を除く売却可能な負債証券、現在のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001516513米国会計基準:家具および備品会員2023-12-310001516513米国会計基準:家具および備品会員2023-03-310001516513ドキュメント:コンピューター機器とソフトウェアメンバー2023-12-310001516513ドキュメント:コンピューター機器とソフトウェアメンバー2023-03-310001516513米国会計基準:リースホールド改善メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:リースホールド改善メンバー2023-03-310001516513US-GAAP: ソフトウェア開発メンバー2023-12-310001516513US-GAAP: ソフトウェア開発メンバー2023-03-310001516513ドキュメント:アミオン会員2022-04-012022-04-010001516513ドキュメント:アミオン会員2022-04-010001516513ドキュメント:アミオン会員2023-10-012023-12-310001516513ドキュメント:アミオン会員米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2022-05-012022-05-310001516513ドキュメント:アミオン会員2022-05-012022-05-310001516513米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバードキュメント:アミオン会員2022-04-010001516513米国会計基準:テクノロジーベースの無形資産メンバードキュメント:アミオン会員2022-04-010001516513米国会計基準:商標メンバードキュメント:アミオン会員2022-04-010001516513US-GAAP: コンピュータソフトウェア無形資産メンバードキュメント:アミオン会員2022-04-010001516513米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー2023-03-310001516513米国会計基準:その他の無形資産メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:その他の無形資産メンバー2023-03-3100015165132021-06-30ドキュメント:クラス0001516513米国会計基準:共通クラスメンバー2021-06-08ドキュメント:投票0001516513米国会計基準:一般クラス B メンバー2021-06-080001516513米国会計基準:普通株式会員2021-06-082021-06-080001516513米国会計基準:一般クラス B メンバー2021-06-082021-06-080001516513米国会計基準:共通クラスメンバー2023-12-310001516513米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-12-3100015165132022-05-1200015165132022-05-122022-09-3000015165132022-10-2800015165132022-10-282022-10-2800015165132023-06-0100015165132023-06-012023-06-0100015165132022-10-282023-10-3100015165132023-10-2600015165132023-10-262023-10-2600015165132023-10-262023-12-310001516513ドキュメント:米国ニューズ・ワールド・レポートLPメンバーとの契約2017-03-310001516513ドキュメント:米国ニューズ・ワールド・レポートLPメンバーとの契約2022-04-012022-12-310001516513ドキュメント:米国ニューズ・ワールド・レポートLPメンバーとの契約2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバー2021-10-310001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバードキュメント:トランチョン会員後の株式ベースの支払い契約2021-10-012021-10-310001516513米国会計基準:測定インプット株価メンバードキュメント:米国ニュースワラントメンバー2021-10-310001516513米国会計基準:測定インプット価格ボラティリティメンバードキュメント:米国ニュースワラントメンバー2021-10-310001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバーUS-GAAP: 測定入力リスクフリー金利メンバー2021-10-310001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバー米国会計基準:測定インプット予想タームメンバー2021-10-31ドキュメント:年0001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバー米国会計基準:測定インプット予想配当率メンバー2021-10-310001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバー2021-10-012021-10-310001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバー2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバー2022-04-012022-12-310001516513ドキュメント:米国ニュースワラントメンバー2023-12-31ドキュメント:株式インセンティブプラン0001516513ドキュメント:エクイティ・インセンティブ・プラン2010とストック・オプション・アンド・インセンティブ・プラン2021メンバーを除く取締役会で承認されました2017-04-012018-03-310001516513ドキュメント:エクイティ・インセンティブ・プラン2010とストック・オプション・アンド・インセンティブ・プラン2021メンバーを除く取締役会で承認されました2023-12-310001516513ドキュメント:エクイティ・インセンティブ・プラン2010メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:ストックオプションとインセンティブプラン2021メンバー2023-12-310001516513ドキュメント:従業員株式購入プラン2021メンバー2023-12-310001516513米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-04-012023-12-3100015165132023-04-012023-06-300001516513米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-03-310001516513米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-12-310001516513米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2022-04-012022-12-310001516513ドキュメント:業績ベースの制限付株式ユニットメンバー2023-03-310001516513ドキュメント:業績ベースの制限付株式ユニットメンバー2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:業績ベースの制限付株式ユニットメンバー2023-12-310001516513ドキュメント:業績ベースの制限付株式ユニットメンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:売上原価メンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:売上原価メンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:売上原価メンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:売上原価メンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:研究開発費メンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:研究開発費メンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:研究開発費メンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:研究開発費メンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:販売およびマーケティング費用メンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:販売およびマーケティング費用メンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:販売およびマーケティング費用メンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:販売およびマーケティング費用メンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:一般管理費メンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:一般管理費メンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:一般管理費メンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:一般管理費メンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:リストラ費用メンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:リストラ費用メンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:リストラ費用メンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:リストラ費用メンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2022-04-012022-12-310001516513ドキュメント:その他の株式ベースのアワードメンバー2023-10-012023-12-310001516513ドキュメント:その他の株式ベースのアワードメンバー2022-10-012022-12-310001516513ドキュメント:その他の株式ベースのアワードメンバー2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:その他の株式ベースのアワードメンバー2022-04-012022-12-310001516513ドキュメント:その他の株式ベースのアワードメンバー2023-10-012023-12-310001516513ドキュメント:その他の株式ベースのアワードメンバー2022-10-012022-12-310001516513ドキュメント:その他の株式ベースのアワードメンバー2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:その他の株式ベースのアワードメンバー2022-04-012022-12-310001516513米国会計基準:ワラントメンバー2023-10-012023-12-310001516513米国会計基準:ワラントメンバー2022-10-012022-12-310001516513米国会計基準:ワラントメンバー2023-04-012023-12-310001516513米国会計基準:ワラントメンバー2022-04-012022-12-3100015165132023-08-012023-12-3100015165132023-07-012023-09-300001516513米国会計基準:従業員退職金メンバー2023-07-012023-09-300001516513ドキュメント:株式ベースの報酬費用エクイティ・アワードの加速権利確定会員2023-07-012023-09-300001516513米国会計基準:従業員退職金メンバー2023-10-012023-12-3100015165132021-10-082021-10-080001516513SRT: 最低メンバー数2023-12-310001516513SRT: 最大メンバー数2023-12-31ドキュメント:セグメント0001516513ドキュメント:アンナ・ブライソン会員2023-04-012023-12-310001516513ドキュメント:アンナ・ブライソン会員2023-10-012023-12-310001516513ドキュメント:アンナ・ブライソン会員2023-12-31 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
_________________________________________________________________________________________________________________
フォーム 10-Q
_________________________________________________________________________________________________________________
(マークワン)
| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2023年12月31日です
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からの移行期間について に
コミッションファイル番号 001-40508
_________________________________________________________________________________________________________________
ドキシミティー株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
_________________________________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 27-2485512 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
500 3rd St. スイート 510 サンフランシスコ, カリフォルニア州94107 (郵便番号を含む主要行政機関の住所) |
(650) 549-4330 (登録者の電話番号、市外局番を含む) |
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録した取引所の名前 |
クラスA普通株式、1株あたり額面0.001ドル | | 文書 | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。☒ はい☐ いいえ
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。☒ はい☐ いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | ☒ | | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
非加速ファイラー | ☐ | | 小規模な報告会社 | ☐ |
| | | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。 ☐ はい ☒いいえ
登録者は未払いでした 122,161,566クラスA普通株式および 64,392,1842024年2月1日現在のクラスB普通株式。
目次
| | | | | | | | |
| パートI—財務情報 | ページ |
アイテム 1. | 要約連結財務諸表(未監査): | |
| 2023年12月31日および2023年3月31日現在の要約連結貸借対照表 | 1 |
| 2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月および9か月間の要約連結営業報告書 | 2 |
| 2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月および9か月間の包括利益の要約連結計算書 | 3 |
| 2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月および9か月間の要約連結株主資本計算書 | 4 |
| 2023年12月31日および2022年12月31日に終了した9か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 6 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 7 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 27 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 37 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 38 |
| パート II-その他の情報 | |
アイテム 1. | 法的手続き | 39 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 39 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 39 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 40 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 40 |
アイテム 5. | その他の情報 | 40 |
アイテム 6. | 展示品 | 41 |
| 署名 | 43 |
将来の見通しに関する記述に関する特記事項
このフォーム10-Qの四半期報告書には、連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述には、かなりのリスクと不確実性を伴う記述です。将来の見通しに関する記述は、通常、将来の出来事や将来の財務または経営成績に関するものです。場合によっては、「かもしれない」、「するだろう」、「する」、「すべき」、「期待」、「計画」、「予想する」、「できる」、「意図」、「目標」、「プロジェクト」、「熟考」、「信じる」、「見積もり」、「予測」、「可能性」、「続行」などの言葉が含まれているため、将来の見通しに関する記述を特定できます。これらの言葉や、私たちの期待、戦略、計画、意図に関係する他の類似の用語や表現を否定的です。このForm 10-Qの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述には、以下に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。
•当社の収益、費用、その他の業績に関する当社の期待。
•私たちの将来の財務実績。
•私たちの期待と将来の成長への管理
•新規会員を獲得し、既存会員を首尾よく維持する当社の能力。
•新規顧客を獲得し、既存の顧客を首尾よく維持する当社の能力。
•収益性を達成または維持する当社の能力。
•当社の事業への将来の投資、予想される資本支出、および当社の資本要件に関する見積もり
•私たちの販売とマーケティング活動の費用と成功、そして私たちのブランドを宣伝する能力。
•人材の発掘、維持、採用の能力、文化を維持する能力など、成長を効果的に管理する私たちの能力。
•法律や規制を遵守する私たちの能力。
•当社に対して提起された訴訟を首尾よく弁護する当社の能力。
•知的財産権とそれに関連する費用を維持、保護、強化する当社の能力
•データプライバシーとデータセキュリティを維持する当社の能力。
•急速な技術変化に対応する私たちの能力。
•現在の経済環境における不確実性とマクロ経済の不確実性の影響に関する私たちの期待
•既存の競合他社や新規市場参入者と効果的に競争する私たちの能力。
•私たちが競争している市場の成長率。
•公開会社になることに伴う費用の増加。
•当社が実施した、または将来実施する可能性のあるコスト削減またはリストラ活動の影響
•当社の流動性ニーズを満たすのに十分な現金および現金同等物および有価証券の有価証券
•当社の事業に適用される修正または新しい法律や規制を遵守する当社の能力。
•企業や資産の特定、買収、統合を成功させる私たちの能力。
•競合ソリューションを含む、競合他社や業界に関連する開発と予測
•お客様や当社の事業に影響を与える可能性のある、将来の規制、司法、立法の変更または進展による影響。そして
•当社のクラスA普通株式とデュアルクラス普通株式構造に関連するリスク。
前述のリストには、このForm 10-Qの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述がすべて含まれていない可能性があることに注意してください。
将来の出来事の予測として将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述は、主に、当社の事業、経営成績、財務状況、および見通しに影響を与える可能性があると思われる将来の出来事や傾向に関する現在の期待と予測に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述に記載されている出来事の結果は、2023年5月26日に証券取引委員会、SEC、およびこのフォーム10-Qの四半期報告書の他の場所に提出された2023年3月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートI、項目1Aの「リスク要因」というタイトルのセクションに記載されているリスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けます。SECへのその他の提出書類。さらに、私たちは非常に競争が激しく、急速に変化する環境で事業を行っています。新しいリスクや不確実性が時折発生するため、このForm 10-Qの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確実性を予測することは不可能です。将来の見通しに関する記述に反映されている結果、出来事、状況は達成されない場合や発生しない場合があり、実際の結果、出来事、状況は将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。
フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述は、その記述が行われた日現在の出来事のみに関するものです。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述を、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付以降の出来事や状況を反映するため、または新しい情報や予期しない出来事の発生を反映するために更新する義務を負いません。将来の見通しに関する記述で開示されている計画、意図、期待を実際に達成できない可能性があります。私たちの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。当社の将来の見通しに関する記述には、将来の買収、合併、処分、合弁事業、または投資の潜在的な影響は反映されていません。
さらに、「私たちが信じている」という記述や類似の記述には、関連事項に関する私たちの信念や意見が反映されています。これらの記述は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付の時点で入手可能な情報に基づいており、そのような情報はそのような記述の合理的な根拠となると私たちは考えていますが、そのような情報は限られているか不完全である可能性があり、私たちの声明を読んで、潜在的に入手可能なすべての関連情報について徹底的な調査または検討を行ったことを示すものであってはなりません。これらの記述は本質的に不確実なので、これらの記述に過度に依存しないように注意してください。
パートI—財務情報
アイテム1。要約連結財務諸表 (未監査)
ドキシミティ株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 123,089 | | | $ | 158,027 | |
市場性のある証券 | 587,149 | | | 682,972 | |
売掛金(ドルの貸倒引当金を差し引いたもの)1,714と $887それぞれ 2023 年 12 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日に | 97,584 | | | 107,047 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 27,191 | | | 22,289 | |
繰延契約費用、現行 | 5,886 | | | 5,118 | |
流動資産合計 | 840,899 | | | 975,453 | |
資産および設備、純額 | 11,839 | | | 11,279 | |
繰延所得税資産 | 37,204 | | | 34,907 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | 12,808 | | | 13,819 | |
無形資産、純額 | 28,379 | | | 31,836 | |
グッドウィル | 67,940 | | | 67,940 | |
| | | |
その他の資産 | 1,580 | | | 1,654 | |
総資産 | $ | 1,000,649 | | | $ | 1,136,888 | |
負債と株主資本 | | | |
流動負債: | | | |
買掛金 | $ | 1,880 | | | $ | 1,272 | |
未払費用およびその他の流動負債 | 34,079 | | | 31,245 | |
繰延収益、現在 | 66,694 | | | 105,238 | |
オペレーティングリース負債、流動負債 | 2,109 | | | 1,752 | |
| | | |
流動負債合計 | 104,762 | | | 139,507 | |
繰延収益、非流動収益 | 166 | | | 198 | |
オペレーティングリース負債、非流動負債 | 12,947 | | | 13,885 | |
偶発的収益対価負債、非流動負債 | 10,787 | | | 15,942 | |
未払所得税、非流動税 | 6,532 | | | 99 | |
その他の負債、非流動負債 | 841 | | | 1,141 | |
負債総額 | 136,035 | | | 170,772 | |
コミットメントと不測の事態(注13) | | | |
| | | |
| | | |
株主資本 | | | |
優先株式、$0.001額面価格; 100,000それぞれ2023年12月31日と2023年3月31日の時点で承認された株式。 ゼロそれぞれ2023年12月31日および2023年3月31日の時点で発行済み株式と発行済み株式 | — | | | — | |
クラスAとクラスBの普通株式、$0.001額面価格; 1,500,000それぞれ2023年12月31日と2023年3月31日の時点で承認された株式。 186,175そして 193,941それぞれ2023年12月31日および2023年3月31日の時点で発行済み株式と発行済み株式 | 186 | | | 194 | |
追加払込資本 | 808,078 | | | 762,150 | |
その他の包括損失の累計 | (4,653) | | | (14,083) | |
利益剰余金 | 61,003 | | | 217,855 | |
株主資本の総額 | 864,614 | | | 966,116 | |
負債総額と株主資本 | $ | 1,000,649 | | | $ | 1,136,888 | |
の 付随しています注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ドキシミティ株式会社
要約連結営業明細書
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
収益コスト | 12,190 | | | 13,526 | | | 38,102 | | | 39,813 | |
売上総利益 | 123,094 | | | 101,736 | | | 319,263 | | | 268,273 | |
営業経費: | | | | | | | |
研究開発 | 19,946 | | | 20,519 | | | 61,835 | | | 58,645 | |
セールスとマーケティング | 34,956 | | | 33,220 | | | 99,612 | | | 90,375 | |
一般と管理 | 9,641 | | | 9,513 | | | 27,854 | | | 26,986 | |
リストラ | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
営業費用の合計 | 64,543 | | | 63,252 | | | 197,237 | | | 176,006 | |
事業からの収入 | 58,551 | | | 38,484 | | | 122,026 | | | 92,267 | |
| | | | | | | |
その他の収益、純額 | 4,481 | | | 2,461 | | | 15,223 | | | 4,173 | |
税引前利益 | 63,032 | | | 40,945 | | | 137,249 | | | 96,440 | |
所得税引当金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
当期純利益 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
クラスAおよびクラスBの普通株主に帰属する1株当たり純利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.26 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.56 | | | $ | 0.43 | |
希釈 | $ | 0.24 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.38 | |
クラスAおよびクラスBの普通株主に帰属する1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式: | | | | | | | |
ベーシック | 186,309 | | | 192,805 | | | 191,302 | | | 192,963 | |
希釈 | 200,463 | | | 212,065 | | | 207,265 | | | 213,656 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ドキシミティ株式会社
要約連結包括利益計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
当期純利益 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
その他の包括利益 (損失) | | | | | | | |
売却可能有価証券の未実現利益(損失)の変動(税制上の優遇措置)を差し引いたもの($)(1,454), $(958), $(3,190)、および $1,172、それぞれ | 4,275 | | | 2,817 | | | 9,430 | | | (3,448) | |
| | | | | | | |
包括利益 | $ | 52,231 | | | $ | 36,285 | | | $ | 116,394 | | | $ | 78,702 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ドキシミティ株式会社
要約連結株主資本計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日に終了した3か月間 |
| クラスAとクラスB 普通株式 | | 追加支払い済み 資本 | | その他の包括損失の累計 | | 利益剰余金 | | 株主資本 |
| 株式 | | 金額 | | | | |
2023年9月30日現在の残高 | 188,518 | | | $ | 188 | | | $ | 794,804 | | | $ | (8,928) | | | $ | 85,403 | | | $ | 871,467 | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 10,632 | | | — | | | — | | | 10,632 | |
ストックオプションと普通新株予約権の行使 | 793 | | | 1 | | | 2,540 | | | — | | | — | | | 2,541 | |
制限付株式ユニットの権利確定 | 112 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬報奨に基づく株式の源泉徴収 | — | | | — | | | (1,248) | | | — | | | — | | | (1,248) | |
消費税を含む普通株式の買い戻しと消却 | (3,248) | | | (3) | | | — | | | — | | | (72,356) | | | (72,359) | |
普通株式新株予約権費用 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
| | | | | | | | | | | |
その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | 4,275 | | | — | | | 4,275 | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 47,956 | | | 47,956 | |
2023年12月31日現在の残高 | 186,175 | | | $ | 186 | | | $ | 808,078 | | | $ | (4,653) | | | $ | 61,003 | | | $ | 864,614 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日に終了した3か月間 |
| クラスAとクラスB 普通株式 | | 追加支払い済み 資本 | | その他の包括損失の累計 | | 利益剰余金 | | 株主資本 |
| 株式 | | 金額 | | | | |
2022年9月30日現在の残高 | 192,302 | | | $ | 192 | | | $ | 730,582 | | | $ | (21,559) | | | $ | 169,749 | | | $ | 878,964 | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 12,811 | | | — | | | — | | | 12,811 | |
ストックオプションの行使 | 872 | | | 1 | | | 1,855 | | | — | | | — | | | 1,856 | |
制限付株式ユニットの権利確定 | 78 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬報奨に基づく株式の源泉徴収 | — | | | — | | | (1,092) | | | — | | | — | | | (1,092) | |
| | | | | | | | | | | |
普通株式新株予約権費用 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
| | | | | | | | | | | |
その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | 2,817 | | | — | | | 2,817 | |
| | | | | | | | | | | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 33,468 | | | 33,468 | |
2022年12月31日現在の残高 | 193,252 | | | $ | 193 | | | $ | 745,506 | | | $ | (18,742) | | | $ | 203,217 | | | $ | 930,174 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ドキシミティ株式会社
要約連結株主資本計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日に終了した9か月間 |
| クラスAとクラスB 普通株式 | | 追加支払い済み 資本 | | その他の包括損失の累計 | | 利益剰余金 | | 株主資本 |
| 株式 | | 金額 | | | | |
2023年3月31日現在の残高 | 193,941 | | | $ | 194 | | | $ | 762,150 | | | $ | (14,083) | | | $ | 217,855 | | | $ | 966,116 | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 35,939 | | | — | | | — | | | 35,939 | |
ストックオプションと普通新株予約権の行使 | 3,173 | | | 3 | | | 9,792 | | | — | | | — | | | 9,795 | |
制限付株式ユニットの権利確定 | 432 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬報奨に基づく株式の源泉徴収 | — | | | — | | | (5,332) | | | — | | | — | | | (5,332) | |
| | | | | | | | | | | |
消費税を含む普通株式の買い戻しと消却 | (11,448) | | | (11) | | | — | | | — | | | (263,816) | | | (263,827) | |
普通株式新株予約権費用 | — | | | — | | | 4,035 | | | — | | | — | | | 4,035 | |
従業員の株式購入計画に関連する普通株式の発行 | 77 | | | — | | | 1,494 | | | — | | | — | | | 1,494 | |
その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | 9,430 | | | — | | | 9,430 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 106,964 | | | 106,964 | |
2023年12月31日現在の残高 | 186,175 | | | $ | 186 | | | $ | 808,078 | | | $ | (4,653) | | | $ | 61,003 | | | $ | 864,614 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日に終了した9か月間 |
| クラスAとクラスB 普通株式 | | 追加支払い済み 資本 | | その他の包括損失の累計 | | 利益剰余金 | | 株主資本 |
| 株式 | | 金額 | | | | |
2022年3月31日現在の残高 | 192,398 | | | $ | 192 | | | $ | 702,589 | | | $ | (15,294) | | | $ | 191,107 | | | $ | 878,594 | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 31,433 | | | — | | | — | | | 31,433 | |
ストックオプションと普通新株予約権の行使 | 2,784 | | | 3 | | | 7,461 | | | — | | | — | | | 7,464 | |
制限付株式ユニットの権利確定 | 147 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬報奨に基づく株式の源泉徴収 | — | | | — | | | (2,353) | | | — | | | — | | | (2,353) | |
普通株式の買戻しと消却 | (2,151) | | | (2) | | | — | | | — | | | (70,040) | | | (70,042) | |
普通株式新株予約権費用 | — | | | — | | | 4,035 | | | — | | | — | | | 4,035 | |
従業員の株式購入計画に関連する普通株式の発行 | 74 | | | — | | | 2,341 | | | — | | | — | | | 2,341 | |
その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | (3,448) | | | — | | | (3,448) | |
| | | | | | | | | | | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 82,150 | | | 82,150 | |
2022年12月31日現在の残高 | 193,252 | | | $ | 193 | | | $ | 745,506 | | | $ | (18,742) | | | $ | 203,217 | | | $ | 930,174 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ドキシミティ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査) | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー | | | |
当期純利益 | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 7,717 | | | 7,575 | |
繰延所得税 | — | | | 9,392 | |
株式ベースの報酬、資本化額を差し引いたもの | 39,219 | | | 34,843 | |
非現金リース費用 | 1,599 | | | 1,490 | |
| | | |
| | | |
有価証券の保険料の償却(割引の増加)、純額 | (3,477) | | | 3,144 | |
| | | |
有価証券の売却および償還による損失 | 402 | | | 1,093 | |
| | | |
繰延契約費用の償却 | 6,278 | | | 6,357 | |
| | | |
偶発収益対価負債の公正価値の変動 | 768 | | | 323 | |
| | | |
その他 | 457 | | | 474 | |
買収の影響を差し引いた営業資産と負債の変化: | | | |
売掛金 | 8,509 | | | 6,191 | |
前払費用およびその他の資産 | (3,981) | | | 1,924 | |
繰延契約費用 | (6,925) | | | (6,409) | |
| | | |
買掛金、未払費用およびその他の負債 | 2,366 | | | 2,723 | |
繰延収益 | (38,576) | | | (18,098) | |
オペレーティングリース負債 | (1,168) | | | (209) | |
| | | |
営業活動による純現金 | 120,152 | | | 132,963 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
買収時に支払った現金 | — | | | (53,500) | |
資産および設備の購入 | (147) | | | (1,680) | |
社内用ソフトウェア開発コスト | (4,020) | | | (3,478) | |
| | | |
有価証券の購入 | (281,338) | | | (130,257) | |
有価証券の満期 | 318,186 | | | 35,014 | |
有価証券の売却 | 74,675 | | | 107,182 | |
| | | |
| | | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | 107,356 | | | (46,719) | |
財務活動によるキャッシュフロー | | | |
| | | |
ストックオプションと普通新株予約権の行使による普通株式の発行による収入 | 9,758 | | | 7,455 | |
従業員の株式購入計画に関連する普通株式の発行による収入 | 1,494 | | | 2,341 | |
株式報奨の純株式決済に関連して支払われる税金 | (5,332) | | | (2,353) | |
普通株式の買戻し | (262,976) | | | (70,042) | |
企業結合に関連する偶発的対価の支払い | (5,390) | | | — | |
| | | |
財務活動に使用された純現金 | (262,446) | | | (62,599) | |
現金および現金同等物の純増額(減少) | (34,938) | | | 23,645 | |
現金および現金同等物、期初 | 158,027 | | | 112,809 | |
現金および現金同等物、期末 | $ | 123,089 | | | $ | 136,454 | |
キャッシュフロー情報の補足開示 | | | |
税金の支払い済み現金、払い戻し額を差し引いたもの | $ | 38,363 | | | $ | 2,504 | |
現金以外の資金調達と投資活動 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
購入対価に含まれる偶発収益対価の公正価値 | $ | — | | | $ | 21,134 | |
オペレーティングリース負債と引き換えに取得したオペレーティングリースの使用権資産 | $ | — | | | $ | 14,759 | |
| | | |
自社株買いにかかる物品税 | $ | 1,601 | | | $ | — | |
| | | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
1. 事業内容の説明
Doximity, Inc.(以下「当社」)は、2010年4月にデラウェア州に3MD Communications, Inc. として設立され、カリフォルニア州サンフランシスコに本社を置いています。その後、当社は2010年6月に社名をドクシミティー社に変更しました。同社は、医師やその他の医療従事者が同僚と協力し、患者のケアを安全に調整し、仮想患者訪問を行い、最新の医療ニュースや研究情報を入手し、勤務スケジュールを監視し、キャリアを管理できるオンラインプラットフォームを提供しています。同社の顧客には主に、会社のデジタルマーケティングおよび雇用ソリューションを通じて医療従事者とつながる製薬会社や医療システムが含まれます。マーケティングソリューションは、カスタマイズされたコンテンツをネットワーク上で共有する機能を顧客に提供します。採用ソリューションを使用すると、お客様は現役候補者と受動的候補者の両方を見極め、候補者とつながり、ネットワークから採用することができます。
2. 重要な会計方針の要約
プレゼンテーションの基礎と統合の原則
添付の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)および中間財務報告に関する米国証券取引委員会(「SEC」)の適用規則および規制に従って作成されています。したがって、米国会計基準に従って作成された年次連結財務諸表で通常必要とされるすべての開示が含まれているわけではありません。したがって、これらの未監査の要約連結財務諸表は、2023年3月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの当社の年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表および注記と併せて読む必要があります。
添付の要約連結財務諸表には、当社とその連結子会社の口座が含まれています。連結により、会社間取引と残高はすべて削除されました。当社の経営陣によると、ここに含まれる情報は、会社の財政状態、経営成績、株主資本、およびキャッシュフローを公正に提示するために必要なすべての調整を反映しています。このレポートに示されている、2023年12月31日に終了した3か月と9か月の経営成績は、必ずしも2024年3月31日に終了する通年で予想される業績を示すものではありません。
会計年度
会社の会計年度は3月31日に終了しますセント。特に断りのない限り、特定の年を指すのは会社の会計年度を指すものとします。
見積もりの使用
米国会計基準に従って当社の要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は、要約連結財務諸表および添付の注記に記載されている金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。これらの判断、見積もり、および仮定は、収益認識、取得した無形資産およびのれんの公正価値、長期資産の耐用年数、会社の普通株式および株式ベースの報奨の評価、偶発的損益対価の公正価値、および繰延所得税に使用されますが、これらに限定されません。会社の見積もりは、過去の経験と経営陣が合理的と考える仮定に基づいています。当社はこれらの見積もりを定期的に評価していますが、現在の経済環境の不確実性を含むリスクと不確実性のため、実際の結果はこれらの見積もりと異なる場合があります。
信用リスクの集中
会社を信用リスクの集中にさらす可能性のある金融商品は、主に現金および現金同等物、有価証券、売掛金です。当社の投資戦略の主な焦点は、資本を維持し、流動性要件を満たすことです。当社の投資方針は、特定の発行体またはセクターへの集中を制限し、最低許容信用格付けを設定することにより、信用リスクの水準に対応しています。リスク・エクスポージャーを管理するために、当社は現金同等物と有価証券を、政府証券、投資適格債券、マネーマーケットファンドを含むさまざまな債券に投資しています。同社は主に小切手に現金を投入しています
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
と評判の良い金融機関のマネーマーケット口座。これらの金融機関で保有されている預金は、そのような預金に提供されている保険額を超える場合があります(ある場合)。
売掛金に関する信用リスクの集中は、主に会社がかなりの売上を上げている特定の顧客に限られています。10% 以上の顧客はいません 2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と9か月間の収益。 提示された期間の売掛金(純額)の10%以上を占める当社の重要な顧客は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 売掛金、純額 |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | | | | | | | |
お客様 A | | | | | | | | | * | | 18 | % |
お客様 B | | | | | | | | | 13 | % | | * |
カスタマー C | | | | | | | | | 12 | % | | * |
_______________
* 10% 未満です
重要な顧客の信用リスクの集中度を評価する目的で、当社は顧客を、マーケティング代理店を通じて直接または間接的に会社のサービスを購入する事業体と定義しています。
リストラ
リストラ費用には、主に退職金、従業員福利厚生、および経営陣が承認したプランに関連する株式報奨の変更に関連する株式ベースの報酬が含まれます。従業員1回限りの解雇手当は、プランの条件を従業員に伝えた時点で計上されます。ただし、将来のサービスが必要になった場合、費用はその後の勤務期間にわたって計上されます。当社は、これらの費用を要約した連結営業報告書のリストラ費用に記録しています。
上記の説明以外に、2023年12月31日に終了した9か月間の当社の重要な会計方針には、2023年3月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書に記載されたものと比較して、2023年5月26日にSECに提出された会社の重要な会計方針に重要な変更はありませんでした。
まだ採択されていない会計上の宣言
2023年11月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、会計基準更新(「ASU」)2023-07「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメント開示の改善」を発表しました。これにより、年次および中間ベースで段階的なセグメント情報の開示が義務付けられています。このASUは、2024年4月1日から始まる会計年度および2025年4月1日から始まる会計年度内の中間期間に有効で、早期採用が許可されており、財務諸表に記載されている以前のすべての期間に遡及的に適用する必要があります。当社は現在、このASUが連結財務諸表に与える影響を評価しています。
2023年12月、FASBはASU 2023-09「所得税(トピック740):所得税開示の改善」を発表しました。これには、主に税率調整カテゴリと管轄区域によって支払われる所得税の標準化と細分化を通じて、年間の所得税開示をさらに強化する改正が含まれています。修正は、2025年4月1日から始まる当社の年間期間に有効で、早期採用が認められており、将来的にも遡及的にも適用できます。当社は現在、このASUが連結財務諸表に与える影響を評価しています。
3. 収益認識
会社の収益は、主に以下のソリューションのサブスクリプションの販売から得られます。
•マーケティングソリューション: Doximityプラットフォームで顧客提供のコンテンツをホストし、サブスクリプション期間中の紹介やマーケティングを目的として、当社の医療従事者の専門データベースへのアクセスを提供します。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
•雇用ソリューション: 採用担当者が当社の医療従事者データベースにアクセスできる会社のプロフェッショナルツールを顧客に提供します。これにより、顧客は人材調達に関するメッセージを送信したり、サブスクリプション期間中に求人情報を共有したりできます。
当社はASC 606に従って収益を計上しています。 顧客との契約による収入、次の5つのステップを実行してください:
1)顧客との契約を確認してください
当社は、ASC 606に基づく契約を特定する際に、契約の条件と会社の慣習的な商慣行を考慮しています。当社は、契約が両当事者によって承認され、譲渡されるサービスに関する各当事者の権利とサービスの支払い条件を特定でき、顧客に支払い能力と意思があり、契約に商業的実体があると判断したときに、顧客と契約を結んでいると判断します。契約開始時に、会社は2つ以上の契約を組み合わせて1つの契約としてまとめるべきかどうかを評価します。当社は、顧客の支払い能力と意思を判断する際に、顧客の支払い履歴や、新規顧客の場合は顧客の信用情報や財務情報など、さまざまな要因に基づいて判断します。
マーケティング・ソリューション契約の契約条件は、一般的に 12数ヶ月以内。顧客は通常、契約の締結時に契約の一部の料金を請求され、その後、さまざまな期間ベースのマイルストーンに基づいて契約の残りの期間にわたって請求されます。特定のマーケティングソリューション契約は、慣習的な通知期間を設けるとキャンセルできます。当社は前払い金額を返金しません。提供されたが支払いが行われなかったサービスをカバーするために、日割り計算された金額はお客様の負担となります。採用ソリューション契約の契約期間は、一般的に 12ヶ月。雇用ソリューション契約はキャンセルできず、顧客にはサービス期間の前に年次、四半期、または毎月の分割払いで請求されます。
2)契約における履行義務を特定してください
契約で約束された履行義務は、顧客に移管されるサービスのうち、区別できるサービスに基づいて特定されます。これにより、顧客は、単独で、またはすぐに利用できる他のリソースと一緒にサービスの恩恵を受けることができます。また、契約の文脈では明確で、サービスの譲渡は契約の他の約束とは別に識別できます。
マーケティング・ソリューションズのお客様は、特定のモジュールのサブスクリプションを購入して、一定期間使用できます。これらの顧客は、同じまたは異なるサブスクリプション期間で複数のモジュールを購入する可能性があります。モジュールは、お客様のマーケティング計画の中核となる構成要素であり、認知度、インタラクティビティ、ピアに大きく分類できます。例として、会社の啓発モジュールには、スポンサー記事、短いアニメーションビデオ、または対象となるメンバーに提示されるその他の短い形式のコンテンツが含まれる場合があります。
各モジュールは、サブスクリプション期間中、毎月一定数のDoximityメンバーを対象としています。会社は特定のモジュールへの各サブスクリプションを個別の履行義務として扱います。なぜなら、顧客は各モジュールを個別に購読することで利益を得ることができ、各サブスクリプションはスタンドアロンで販売できるため、各モジュールは区別できるからです。さらに、個々のモジュールへのサブスクリプションは、(1)契約で約束された他のサービスとのサービスを、複合アウトプットを表すサービスのバンドルに統合していないこと、(2)特定のモジュールへのサブスクリプションが別のモジュールへのサブスクリプションを大幅に変更またはカスタマイズしていないこと、(3)特定のモジュールがあまり相互に依存しておらず、相互に関連性もあまりないという点で、契約の文脈では異なります。各モジュールへのサブスクリプションは、明確で実質的に同じで、時間の経過とともに満足され、進捗度も同じであるため、一連の個別の履行義務として扱われます。
マーケティング・ソリューションズのお客様は、固定サブスクリプション料金で統合サブスクリプションを購入することもできます。このサブスクリプションは、単一のモジュールに限定されませんが、サブスクリプション期間中に任意の組み合わせでモジュールを使用できます。ただし、特定の期間に開始され、いつでもアクティブで、対象となるメンバー数の制限があります。これらは、基礎となるスポンサーコンテンツの配信はお客様の管理下にあり、特定の期間の使用範囲によって残りのサービスが損なわれることはないという点で、既成の義務です。
Hiring Solutionsに登録すると、顧客はプラットフォームにアクセスして、ターゲットを絞った求人情報を掲載したり、毎月一定数のメッセージを送信したりできます。各サブスクリプションは、時間の経過とともに履行される一連の個別の履行義務として扱われます。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
3) 取引価格を決定する
取引価格は、顧客へのサービスの移転と引き換えに会社が受けることができると予想される対価に基づいて決定されます。当社の判断では、契約に基づいて計上された累積収益が将来大幅に逆転する可能性が低い場合は、変動対価が取引価格に含まれます。
当社は、エンドカスタマーに代わって契約を締結する権限を与えられた第三者のメディアエージェンシーを利用して売り上げを伸ばすことがあります。顧客にサービスを移管する前も会社が統制を維持し、主に会社のプラットフォームを通じて行われる履行に責任を負うため、これらの取引の主役は会社です。当社は、第三者のメディアエージェンシーが顧客に請求する金額を知らず、また知らないと予想しているため、サードパーティのメディアエージェンシーから受け取る権利のある金額の収益を記録しています。
収益は、顧客から徴収された税金を控除して計上され、その後政府機関に送金されます。
4)取引価格を契約の履行義務に割り当てます
契約に単一の履行義務が含まれている場合は、取引価格全体が単一の履行義務に割り当てられます。複数の履行義務を含む契約では、相対的な独立販売価格(「SSP」)に基づいて、各履行義務に取引価格を割り当てる必要があります。個別の履行義務ごとにSSPを決定するには、判断が必要です。当社は、単独で売却された過去の取り決めに基づいて、履行義務のSSPを決定します。過去の売上が入手できない、または十分な証拠を提供していない限り、当社は、市場の状況や内部割引表の見直し、販売されているサービスの種類、その他の要因など、市場状況や顧客固有の要因を考慮に入れた、全体的な価格目標を含むがこれらに限定されないいくつかの異なる要素を考慮に入れます。当社は、単独販売ではSSPの十分な証拠が得られない場合の取り決めについてSSPを見積もっています。当社は、自社の見積もりアプローチを使用し、相対的なSSPベースで取引価格を各履行義務に配分することで、取引の基礎となる経済学とASC 606に含まれる配分原則と一致する方法で収益が認識されると考えています。
5)会社が履行義務を果たすとき、または履行時に収益を認識します
収益は、約束された商品またはサービスの支配権が顧客に移転したときに、またはそれらと引き換えに、会社がそれらの商品またはサービスと引き換えに受け取ると予想される対価を反映した金額で認識されます。サブスクリプションは一連の異なる商品またはサービスを表します。これは、顧客が会社の業務と同時にサービスに関連する特典を受け取り、利用することで、履行義務が時間の経過とともに履行されるためです。モジュール固有のサブスクリプションの場合、スポンサーコンテンツが会社のプラットフォームで利用できる毎月の期間中、一貫したレベルのサービスが提供されます。当社は、最初の月間プラットフォーム上で最初のコンテンツが公開されたときに収益認識を開始し、その後の各コンテンツ期間が配信されるたびに収益が計上されます。統合サブスクリプションに対する当社の義務は、サブスクリプション期間中ずっと有効であることです。そのため、当社は、サブスクリプション期間の開始時に収益が発生する、義務の履行に向けた進捗状況を測定するためのアウトプット方法を検討しています。
当社は、雇用ソリューションのサブスクリプションを、時間の経過とともに履行される一連の明確な履行義務を表す単一の履行義務として扱っています。収益の計上は、顧客がサービスへのアクセスを受けたときに始まり、サブスクリプション期間中に一定の割合で認識されます。
その他の収益は、医療従事者の人材派遣と正社員派遣から得られる費用です。収益は、これらのサービスの管理が会社の顧客に移管されたときに、会社がそれらのサービスと引き換えに受けることができると予想される対価を反映した金額で計上されます。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
収益の細分化
収益は次のようなものでした(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
購読 | $ | 129,489 | | | $ | 107,508 | | | $ | 337,398 | | | $ | 286,556 | |
その他 | 5,795 | | | 7,754 | | | 19,967 | | | 21,530 | |
総収入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
契約残高
収益認識のタイミングは、顧客への請求のタイミングとは異なる場合があります。大多数の顧客は契約期間中ずっと請求書が発行されますが、前払いの顧客もいます。マーケティング・ソリューションズのお客様は通常、契約締結時に契約の一部を請求され、その後、カスタマイズされたコンテンツがDoximityプラットフォームで最初に共有されたときから、さまざまな時間ベースのマイルストーンに基づいて、契約の残りの期間にわたって請求されます。会社の契約には、重要な資金調達要素は含まれていません。
契約上認められている金額で収益が認識されたが、期末時点で会社が請求できる金額を超えている場合、会社は未請求収益を記録します。当社は、前払費用およびその他の流動資産に含まれる未請求収益を要約連結貸借対照表に記録します。会社の未請求収益残高は $1.6百万と $2.22023年12月31日および2023年3月31日時点でそれぞれ百万です。
繰延収益とは、キャンセルできない顧客への請求または収益認識前に受け取った支払いで構成されます。繰延収益残高は通常、以下の範囲で計上されると予想されます 12ヶ月。当社の契約の大部分は期間が1年以下であるため、当社はASC 606の任意免除に従い、残りの履行義務を開示しないことを選択しました。当初の期間が1年を超える契約の残りの履行義務は重要ではありません。
2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月間に、期首時点で繰延収益に含まれる金額から計上された収益は、$68.1百万と $65.6それぞれ 100 万。2023年12月31日および2022年12月31日に終了した9か月間に、期首時点で繰延収益に含まれる金額から計上された収益は、$102.6百万と $81.8それぞれ百万。
繰延契約費用
会社は、顧客との契約を結ぶための増分的かつ回収可能な費用と見なされる販売報酬を資産計上しています。
マーケティングソリューション契約の更新で得られる販売報酬は、新規または拡張マーケティングソリューション契約で得られる報酬に見合ったものですが、採用ソリューションのサブスクリプション契約の更新による報酬は、新規および拡大の採用ソリューションのサブスクリプション契約よりも低いレートで獲得できます。
マーケティングソリューション契約および採用ソリューション更新契約の繰延報酬は、以下の範囲の加重平均契約期間にわたって償却されます。 7数か月まで 14ヶ月。Hiring Solutionsの新規契約および拡張契約に関連する繰延報酬は、期待される給付期間にわたって定額制で償却されます 4年数は、会社の技術とサービスの性質、会社が継続的に技術を強化および更新する速度、および過去の顧客維持率によって決まります。貸借対照表日から1年以内に計上されると予想される繰延報酬の一部は、現在の繰延契約費用として計上され、残りはその他の資産として要約連結貸借対照表に記録されます。繰延契約費用の償却は、要約連結営業報告書の販売およびマーケティング費用に含まれています。追加費用とは見なされない販売報酬は、獲得したのと同じ期間に支出されます。
会社の資本金は $4.5百万と $6.92023年12月31日に終了した3か月と9か月間の契約取得費用は、それぞれ100万ドル、4.1百万と $6.42022年12月31日に終了した3か月と9か月間の契約取得費用は、それぞれ100万件です。繰延契約費用の償却額は $でした1.6百万と $6.33人で百万
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
とそれぞれ2023年12月31日に終了した9か月間、および1.5百万と $6.42022年12月31日に終了した3か月と9か月間は、それぞれ100万です。
繰延契約費用は、減損がないか定期的に分析されます。ありました いいえ2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月および9か月間の繰延契約費用に関連する減損損失。
4. 投資
投資の費用、未実現損益総額、および公正価値は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日現在 |
| 費用または 償却済み 費用 | | グロス 未実現 利益 | | グロス 未実現 損失 | | | | 公正価値 |
現金同等物: | | | | | | | | | |
コマーシャル・ペーパー | $ | 8,431 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | | | $ | 8,426 | |
| | | | | | | | | |
マネー・マーケット・ファンド | 67,637 | | | — | | | — | | | | | 67,637 | |
| | | | | | | | | |
現金同等物の合計 | 76,068 | | | — | | | (5) | | | | | 76,063 | |
市場性のある証券: | | | | | | | | | |
資産担保証券 | 4,528 | | | — | | | (8) | | | | | 4,520 | |
預金証書 | 11,683 | | | 1 | | | (2) | | | | | 11,682 | |
コマーシャル・ペーパー | 56,939 | | | 5 | | | (14) | | | | | 56,930 | |
社債と債券 | 144,124 | | | 328 | | | (70) | | | | | 144,382 | |
ソブリンボンド | 7,748 | | | — | | | (161) | | | | | 7,587 | |
米国政府および政府機関証券 | 368,357 | | | 146 | | | (6,455) | | | | | 362,048 | |
| | | | | | | | | |
市場性のある有価証券の合計 | 593,379 | | | 480 | | | (6,710) | | | | | 587,149 | |
現金同等物と有価証券の合計 | $ | 669,447 | | | $ | 480 | | | $ | (6,715) | | | | | $ | 663,212 | |
2023年12月31日現在、当社の売却可能な債務証券の契約満期は以下の通りです(千単位)。
| | | | | |
| 公正価値 |
期限 1 年以内 | $ | 541,881 | |
1~2年後に期限が切れる | 49,174 | |
資産担保証券 | 4,520 | |
合計 | $ | 595,575 | |
特定の借り手には特定の債務を請求または前払いする権利があるため、実際の満期は契約上の満期とは異なる場合があります。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
投資の費用、未実現損益総額、および公正価値は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日現在 |
| 費用または 償却済み 費用 | | グロス 未実現 利益 | | グロス 未実現 損失 | | | | 公正価値 |
現金同等物: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
マネー・マーケット・ファンド | $ | 126,275 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 126,275 | |
| | | | | | | | | |
現金同等物の合計 | 126,275 | | | — | | | — | | | | | 126,275 | |
市場性のある証券: | | | | | | | | | |
資産担保証券 | 7,271 | | | — | | | (71) | | | | | 7,200 | |
預金証書 | 27,380 | | | — | | | (80) | | | | | 27,300 | |
コマーシャル・ペーパー | 78,609 | | | 6 | | | (126) | | | | | 78,489 | |
社債と債券 | 119,241 | | | 49 | | | (778) | | | | | 118,512 | |
ソブリンボンド | 7,744 | | | — | | | (360) | | | | | 7,384 | |
米国政府および政府機関証券 | 461,584 | | | 12 | | | (17,509) | | | | | 444,087 | |
市場性のある有価証券の合計 | 701,829 | | | 67 | | | (18,924) | | | | | 682,972 | |
現金同等物と有価証券の合計 | $ | 828,104 | | | $ | 67 | | | $ | (18,924) | | | | | $ | 809,247 | |
2023年12月31日および2023年3月31日の時点で、当社はドルの未収利息を認識しています2.9百万と $2.8それぞれ百万ドル。これは要約連結貸借対照表の前払費用およびその他の流動資産に含まれています。
会社の負債証券に関連する未実現損失は $6.7百万と $18.92023年12月31日および2023年3月31日の時点でそれぞれ百万です。当社はこれらの有価証券を売却するつもりはなく、満期まで、または原価基準が回復するまでこれらの有価証券を保有する可能性が高いため、当社は いいえ2023年12月31日または2023年3月31日の時点で、これらの有価証券の減損をすべて認識します。会社はしました いいえ2023年12月31日または2023年3月31日現在の当社の債務証券に関連する信用損失をすべて計上します。信用損失が計上されなかった未実現損失のある債務証券に関連する公正価値は、$でした415.1百万と $653.42023年12月31日および2023年3月31日時点でそれぞれ百万です。
次の表は、未実現損失ポジションへの投資の未実現損失総額と公正価値を、証券の種類と、個々の証券が継続的に未実現損失のポジションにあった期間(千単位)ごとにまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日現在 |
| 12 か月未満 | | 12か月またはそれ以上 | | 合計 |
| 公正価値 | | グロス 未実現 損失 | | 公正価値 | | グロス 未実現 損失 | | 公正価値 | | グロス 未実現 損失 |
資産担保証券 | $ | 3,993 | | | $ | (7) | | | $ | 527 | | | $ | (1) | | | $ | 4,520 | | | $ | (8) | |
預金証書 | 10,737 | | | (2) | | | — | | | — | | | 10,737 | | | (2) | |
コマーシャル・ペーパー | 45,188 | | | (19) | | | — | | | — | | | 45,188 | | | (19) | |
社債と債券 | 38,022 | | | (22) | | | 5,974 | | | (48) | | | 43,996 | | | (70) | |
ソブリンボンド | — | | | — | | | 7,587 | | | (161) | | | 7,587 | | | (161) | |
米国政府および政府機関証券 | 8,571 | | | (4) | | | 294,536 | | | (6,451) | | | 303,107 | | | (6,455) | |
合計 | $ | 106,511 | | | $ | (54) | | | $ | 308,624 | | | $ | (6,661) | | | $ | 415,135 | | | $ | (6,715) | |
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日現在 |
| 12 か月未満 | | 12か月またはそれ以上 | | 合計 |
| 公正価値 | | グロス 未実現 損失 | | 公正価値 | | グロス 未実現 損失 | | 公正価値 | | グロス 未実現 損失 |
資産担保証券 | $ | 2,601 | | | $ | (12) | | | $ | 4,599 | | | $ | (59) | | | $ | 7,200 | | | $ | (71) | |
預金証書 | 27,018 | | | (80) | | | — | | | — | | | 27,018 | | | (80) | |
コマーシャル・ペーパー | 70,681 | | | (126) | | | — | | | — | | | 70,681 | | | (126) | |
社債と債券 | 42,575 | | | (113) | | | 58,766 | | | (665) | | | 101,341 | | | (778) | |
ソブリンボンド | — | | | — | | | 7,384 | | | (360) | | | 7,384 | | | (360) | |
米国政府および政府機関証券 | — | | | — | | | 439,748 | | | (17,509) | | | 439,748 | | | (17,509) | |
合計 | $ | 142,875 | | | $ | (331) | | | $ | 510,497 | | | $ | (18,593) | | | $ | 653,372 | | | $ | (18,924) | |
5. 公正価値測定
売却可能な負債証券は、要約連結貸借対照表に公正価値で計上されます。現金同等物、売掛金、買掛金、未払費用、その他の流動負債の帳簿価額は、満期が短いため、それぞれの公正価値に近いものです。
公正価値の測定に使用される評価手法は、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を最小限に抑える必要があります。当社は3段階の階層構造を採用しており、公正価値の測定に使用されるインプットを次のように優先順位付けしています。
レベル 1—測定日における同一の資産または負債の、活発な市場における調整前の相場価格の入力。
レベル 2—測定日および機器の予想耐用年数における市場データとの相関関係を通じて、資産または負債について直接的または間接的に観察できるインプット(レベル1に含まれる相場価格以外)。
レベル 3—市場活動がほとんどまたはまったくないために裏付けられた、資産または負債の公正価値にとって重要で、測定日に市場参加者が資産または負債の価格設定に使用するであろうという経営陣の最良の見積もりを反映した、観察不可能なインプット。評価手法に内在するリスクとモデルへのインプットに内在するリスクが考慮されます。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
次の表は、定期的に公正価値(千単位)で測定される会社の資産と負債の公正価値階層を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日現在 |
| レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 |
現金同等物: | | | | | | | |
コマーシャル・ペーパー | $ | — | | | $ | 8,426 | | | $ | — | | | $ | 8,426 | |
| | | | | | | |
マネー・マーケット・ファンド | 67,637 | | | — | | | — | | | 67,637 | |
| | | | | | | |
現金同等物の合計 | 67,637 | | | 8,426 | | | — | | | 76,063 | |
市場性のある証券: | | | | | | | |
資産担保証券 | — | | | 4,520 | | | — | | | 4,520 | |
預金証書 | — | | | 11,682 | | | — | | | 11,682 | |
コマーシャル・ペーパー | — | | | 56,930 | | | — | | | 56,930 | |
社債と債券 | — | | | 144,382 | | | — | | | 144,382 | |
ソブリンボンド | — | | | 7,587 | | | — | | | 7,587 | |
米国政府および政府機関証券 | 347,613 | | | 14,435 | | | — | | | 362,048 | |
| | | | | | | |
市場性のある有価証券の合計 | 347,613 | | | 239,536 | | | — | | | 587,149 | |
現金同等物と有価証券の合計 | $ | 415,250 | | | $ | 247,962 | | | $ | — | | | $ | 663,212 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
偶発的アーンアウト対価負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,630 | | | $ | 16,630 | |
偶発的損得対価負債総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,630 | | | $ | 16,630 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日現在 |
| レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 |
現金同等物: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
マネー・マーケット・ファンド | $ | 126,275 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 126,275 | |
| | | | | | | |
現金同等物の合計 | 126,275 | | | — | | | — | | | 126,275 | |
市場性のある証券: | | | | | | | |
資産担保証券 | — | | | 7,200 | | | — | | | 7,200 | |
預金証書 | — | | | 27,300 | | | — | | | 27,300 | |
コマーシャル・ペーパー | — | | | 78,489 | | | — | | | 78,489 | |
社債と債券 | — | | | 118,512 | | | — | | | 118,512 | |
ソブリンボンド | — | | | 7,384 | | | — | | | 7,384 | |
米国政府および政府機関証券 | 439,748 | | | 4,339 | | | — | | | 444,087 | |
市場性のある有価証券の合計 | 439,748 | | | 243,224 | | | — | | | 682,972 | |
現金同等物と有価証券の合計 | $ | 566,023 | | | $ | 243,224 | | | $ | — | | | $ | 809,247 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
偶発的アーンアウト対価負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,862 | | | $ | 21,862 | |
偶発的損得対価負債総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,862 | | | $ | 21,862 | |
2023年12月31日と2022年12月31日に終了した9か月間、当社は公正価値階層のレベル間の移転はありませんでした。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
偶発的アーンアウト対価負債
次の表は、偶発的損得対価負債(千単位)の変化をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
最初は公正価値 | $ | 21,862 | | | $ | — | |
期間中の追加 | — | | | 21,134 | |
公正価値の変動 | 768 | | | 323 | |
支払い | (6,000) | | | — | |
期末公正価値 | $ | 16,630 | | | $ | 21,457 | |
偶発収益対価負債は、2022年4月1日に完了したAmiONの買収に関するものです。負債の公正価値は、関連する不測の事態が解決されるまで、各報告日に再測定されます。公正価値に変更があった場合は、要約された連結損益計算書で販売およびマーケティング費用として認識されます。
偶発的損益対価負債の公正価値を決定するために、当社は割引キャッシュフロー法を使用しました。偶発的損益対価負債の公正価値測定に使用される重要な情報は、割引率と将来の支払時期と金額です。これらは、業績指標の将来の達成度の推定に基づいています。これらのインプットは観察可能な市場データに基づいていないため、公正価値階層内のレベル3の測定値を表しています。使用される重要なインプットの変化は、偶発的損益対価負債の公正価値に大きな影響を与えます。
AmiONの買収に関するその他の説明については、注8—企業結合を参照してください。
6. 資産および設備、純額
資産と設備、純額は以下の通りです(単位:千単位):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
家具と備品 | $ | 2,833 | | | $ | 2,816 | |
コンピューターとソフトウェア | 745 | | | 745 | |
借地権の改善 | 993 | | | 888 | |
社内用ソフトウェア開発コスト | 24,866 | | | 20,405 | |
総資産と設備 | 29,437 | | | 24,854 | |
控除:減価償却累計額と償却額 | (17,598) | | | (13,575) | |
総資産および設備、純額 | $ | 11,839 | | | $ | 11,279 | |
2023年12月31日に終了した3か月および9か月間の資産および設備の減価償却費は、$1.4百万と $4.2それぞれ 100 万です。これらの金額には、社内使用ソフトウェア開発費の償却費が含まれていました1.3百万と $3.72023年12月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ100万です。2022年12月31日に終了した3か月および9か月間の資産および設備の減価償却費は、$1.4百万と $4.0それぞれ 100 万です。これらの金額には、社内使用ソフトウェア開発費の償却費が含まれていました1.2百万と $3.52022年12月31日に終了した3か月と9か月間は、それぞれ100万です。内部使用ソフトウェア開発費の償却は、要約された連結営業報告書の収益費用に含まれています。
2023年12月31日に終了した3か月と9か月の間に、当社はドルを資本化しました1.5百万と $4.8それぞれ百万、2022年12月31日に終了した3か月と9か月間は、資本金の合計額は$1.2百万と $4.1内部使用ソフトウェア開発費は、それぞれ100万ユーロです。これらは資産と設備に含まれており、要約連結貸借対照表に差し引かれます。
いいえ2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と9か月の間に、財産と設備に減損が認められました。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
7. 未払費用およびその他の流動負債
未払費用およびその他の流動負債は以下のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
未払コミッション | $ | 8,731 | | | $ | 5,733 | |
未払給与、賞与、および関連費用 | 8,086 | | | 8,739 | |
従業員株式購入プランに基づく従業員拠出金 | 1,549 | | | 589 | |
リベート負債 | 2,631 | | | 3,348 | |
売上およびその他の納税負債 | 2,866 | | | 1,504 | |
| | | |
偶発収益対価負債の現在の部分 | 5,843 | | | 5,920 | |
リストラ責任 | 113 | | | — | |
自社株買いの負債 | — | | | 748 | |
その他 | 4,260 | | | 4,664 | |
未払費用およびその他の流動負債の合計 | $ | 34,079 | | | $ | 31,245 | |
8. ビジネスコンビネーション
アミオンの買収
2022年4月1日、当社は、医師クラウドプラットフォームをさらに拡大するために、スケジューリングスタッフと医師が使用するAmiONオンコールスケジューリングおよびメッセージングアプリケーションの資産の取得(「AmiONの買収」)を完了しました。対価の取得日の公正価値は$でした74.6百万 ($)53.5百万ドルの現金と $21.1偶発的損得対価の公正価値(100万円)。
AmiONの買収に関する最終合意に基づき、当社は最大$の偶発収益対価を支払います24.0百万、そのうち$4.0百万は最低保証額で、残りは$です20.0100万は、次の期間における特定の業績指標の達成に左右されます 四年間。条件付損金対価は、次回以降は年次分割払いで現金で支払われます 四年間。偶発的損益対価は負債として分類され、その短期部分は未払費用およびその他の流動負債に含まれ、長期部分は偶発的損益対価負債に含まれます。要約連結貸借対照表では非流動的です。2023年12月31日に終了した9か月間は、$6.0偶発的損益対価の100万件が決済されました。偶発収益対価負債の評価に関する追加情報については、注記5—公正価値の測定を参照してください。
さらに、2022年5月には、 93,458付与日の公正価値が$のRSU32.991株当たりは、AmiONの買収に関連して入社した適格従業員に付与されました。株式は四半期ごとに権利が確定します 四年間継続サービスに基づいています。これらのRSUの付与日の公正価値の合計は、買収後の株式ベースの報酬費用として計上され、必要なサービス期間にわたって定額法で計上されます。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
AmiONの買収は企業結合として計上されました。 購入対価は、取得した有形資産と無形資産、および取得日現在の推定公正価値に基づいて引き受けた負債に割り当てられ、超過分は以下のようにのれんに記録されました。購入対価の配分は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | |
取得した資産: | |
売掛金 | $ | 447 | | | |
| | | |
顧客との関係 | 27,200 | | | |
開発技術 | 820 | | |
商標 | 700 | | |
取得した総資産 | $ | 29,167 | | | |
| | | |
想定される負債: | | | |
繰延収益 | $ | 2,925 | | | |
その他の負債 | 633 | | | |
| | | |
のれんを除く取得した純資産 | 25,609 | | | |
グッドウィル | $ | 49,025 | | | |
購入対価総額 | $ | 74,634 | | | |
AmiONの買収によって生み出されるのれんは、将来の顧客関係の発展と従業員の集まりから得られる将来の利益を表しています。この企業結合によるのれんは、所得税の目的で控除できます。
取得した無形資産は、顧客関係、商標、開発技術で構成され、推定耐用年数は 9何年も、 3何年も、そして 18それぞれ、月です。顧客関係に割り当てられる公正価値は、主に複数期間の超過収益法のコストアプローチを使用して決定されました。これは、獲得した既存の顧客から生み出されると予想される直接キャッシュフローを見積もります。この企業結合の経営成績は、買収日から要約連結財務諸表に含まれています。
買収関連の費用は重要ではなく、要約された連結損益計算書には一般管理費として計上されていました。
この買収の影響は会社の財務結果にとって重要ではなかったため、AmiONの経営成績と仮経営成績は別々に提示されていません。
9. 無形資産と営業権
無形資産
無形資産、純資産は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
顧客との関係 | $ | 37,069 | | | $ | 37,069 | |
その他の無形資産 | 1,531 | | | 1,531 | |
無形資産合計 | 38,600 | | | 38,600 | |
控除:累積償却額 | (10,221) | | | (6,764) | |
無形資産合計、純額 | $ | 28,379 | | | $ | 31,836 | |
無形資産の償却費は $1.1百万と $3.52023年12月31日に終了した3か月と9か月間はそれぞれ100万です。無形資産の償却費用は $でした1.2百万と $3.62022年12月31日に終了した3か月と9か月間は、それぞれ100万です。
いいえ無形資産の減損費用は、2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と9か月の間に記録されました。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
2023年12月31日現在、将来の償却費用は以下の通りです(千単位)。
| | | | | |
3月31日に終了する年度 | 金額 |
2024年の残りの期間 | $ | 1,062 | |
2025 | 4,245 | |
2026 | 4,012 | |
2027 | 4,010 | |
2028 | 4,010 | |
2029 | 4,010 | |
その後 | 7,030 | |
将来の償却費用の合計 | $ | 28,379 | |
グッドウィル
2023年12月31日および2023年3月31日現在、当社ののれん残高はドルでした67.9百万。 いいえのれんの減損費用は、2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と9か月の間に記録されました。
10. エクイティ
優先株式
IPOに関連して、当社の修正および改訂された設立証明書が発効し、発行が承認されました 100,000,000額面金額が$の未指定優先株の株式0.0011株あたりで、取締役会によって随時指定される議決権を含む権利と優先権があります。2023年12月31日および2023年3月31日の時点で、 いいえ発行済みおよび発行済みの優先株式の株式。
普通株式とデュアルクラス構造の構築
当社は 二認可された普通株式のクラス:クラスA普通株式とクラスB普通株式。特に明記されていない限り、要約連結財務諸表の注記ではまとめて普通株式と呼ばれます。2021年6月8日、当社の取締役会および株主は、修正および改訂された会社の設立証明書の修正を承認しました。これにより、承認されました。 1,000,000,000額面金額が$のクラスA普通株式0.001そして 一一株当たりの投票、そして 500,000,000額面金額が$のクラスB普通株式0.001そして 十一株当たりの投票数。普通株式の保有者は、取締役会の宣言に従い、配当を受け取る権利があります。各会社の 85,523,836当時発行されていた普通株式の発行済み株式は、クラスBの普通株式に再分類されました。クラスB普通株式の発行済み株式は、保有者の選択によっていつでも次のように転換することができます 一クラスA普通株式の株式。2023年12月31日現在、 121,773,095クラスAの普通株式、そして 64,402,282発行済クラスB普通株式。
株式買戻しプログラム
2022年5月12日、当社の取締役会は、最大$までの買い戻しプログラムを承認しました70100万株の当社のクラスA普通株式。2022年9月30日の時点で、当社は買い戻し、引退しました 2,150,982クラスA普通株の株式、合計購入価格は$です70百万、これでこの株式買戻しプログラムは完了です。
2022年10月28日、当社の取締役会は、最大$を買い戻すための追加プログラムを承認しました70一定期間における当社のクラスA普通株式100万株 12ヶ月。さらに、2023年6月1日、当社の取締役会は、最大$の買い戻しプログラムを承認しました200一定期間における当社のクラスA普通株式100万株 24ヶ月。2023年10月の時点で、当社は買い戻し、引退しました 11,639,553クラスA普通株の株式、合計購入価格は$です270.0これらの買戻しプログラムでは100万ドル。これにより、これらの株式買戻しプログラムが完了します。
2023年10月26日、当社の取締役会は、最大$までの買い戻しプログラムを承認しました70一定期間における当社のクラスA普通株式100万株 12ヶ月。買戻しは、一般的なビジネスや市場の状況、その他の投資機会に左右され、公開市場での購入または私的な交渉によって実行されることがあります
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
ルール10b5-1プランを含む取引。クラスAの普通株式を買い戻すとすぐに、そのような株式は会社によって償却され、自動的にクラスA普通株式の承認済みで未発行の株式の状態に戻ります。2023年12月31日をもって、当社は買い戻し、引退しました 331,960クラスA普通株の株式、合計購入価格は$です8.0百万。2023年12月31日現在、$62.0100万は引き続き入手可能で、買戻しが承認されています。
2023年1月1日より、2022年のインフレ削減法により、許容株式発行額を超える当社の自社株買いには 1% の物品税が課せられます。2023年12月31日に終了した9か月間に、会社はドルの物品税を負担しました1.6百万ドル。2023年12月31日現在、すべてが未払いのままでした。
普通株式新株予約権
2017年3月、当社は購入令状を発行しました 250,000行使価格の普通株式($)0.72当社とUSニューズ&ワールドレポート、L.P.、またはUSニューズとの間で締結された契約に関連して、1株当たりです。令状の期限が切れます 10付与日から何年も。 125,000本質的価値が$の株式4.02022年12月31日に終了した9か月間に、100万件が令状に基づいて行使され、残りは 125,000本質的価値が$の株式2.72023年12月31日に終了した9か月間で、100万件が行使されました。
2021年10月、当社はUSニュースに購入ワラント(「米国ニュースワラント」)を発行しました。 516,000行使価格が$のクラスA普通株式12.56U.S. Newsとの商業契約の締結に関連する1株当たり。米国のニュースワラントは期限切れになります 10付与日から何年も。米国ニュースワラントの第1トランシェは2022年5月1日に権利が確定し、残りはおよそ月単位で権利が確定します 6何年も。米国ニュースワラントの付与日の公正価値は $34.7百万ドル。これは、次の前提条件のもと、付与日にBlack-Scholesオプション価格モデルを使用して決定されました。普通株式の公正価値は76.50、ボラティリティの 46.9%、リスクフリー金利 1.61%、契約期間の 10何年も、そして予想配当は 0%。ワラントの公正価値は、要約された連結営業報告書において、権利確定期間中、定額ベースで収益原価として計上されます。 6.48何年も。2023年12月31日および2022年12月31日に終了した9か月間は、$4.0百万と $4.0100万件は、それぞれ米国ニュースワラントに関連する株式ベースの報酬費用として計上されました。2023年12月31日現在、権利確定していない新株予約権に関連する未償却の株式ベースの報酬費用は、推定没収額を差し引いた金額でした22.8100万ドル。残りの権利確定期間に計上される見込みです 4.25年。
エクイティ・インセンティブ・プラン
当社は維持します 三株式インセンティブプラン:2010年の株式インセンティブプラン(「2010年プラン」)、2021年のストックオプションおよびインセンティブプラン(「2021年プラン」)、および2021年従業員株式購入プラン(「ESPP」)。IPOを機に、2021年プランが発効し、2010年のプランは終了しました。2010年プランは、2010年プランの終了前に付与された未払いのアワードの条件を引き続き規定します。2021年プランでは、会社の従業員、非従業員取締役、コンサルタントに、インセンティブストックオプション、非法定ストックオプション、制限付株式ユニット、および制限付株式報奨を付与することが規定されています。
当社は、取締役会の承認に応じて、本プランの条件およびプラン外の条件に基づいてストックオプションを付与しました。2018年度中に、当社は付与しました 4,682,582プラン外のオプション、そのうち 2,044,582オプションが行使され 2,638,0002023年12月31日現在、未解決でした。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
当社では、以下の通り(千株)の普通株式を発行用に留保しています。
| | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | |
普通新株予約権 | 516 | | | |
2010 年計画 | | | |
未解決のオプション | 15,893 | | | |
2021 年プラン | | | |
素晴らしいアワード | 2,060 | | | |
将来の付与に利用できる株式 | 41,302 | | | |
2021 ESPP | 8,104 | | | |
プラン以外で未解決のオプション | 2,638 | | | |
合計 | 70,513 | | | |
ストックオプション
付与されるストックオプションは通常 四年間サービスベース、パフォーマンスベース、および/または市場ベースの条件と有効期限 十年付与日から。
本プラン内および本プラン外のストックオプション活動は以下の通りです:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式数 (千単位) | | 加重平均 行使価格 | | 平均残存契約期間 (年単位) | | 本質的価値の合計(千単位) |
バランス、2023年3月31日 | 22,407 | | | $ | 4.39 | | | 6.56 | | $ | 627,187 | |
行使したオプション | (3,048) | | | 3.18 | | | | | |
オプションが没収されたか、期限切れになりました | (828) | | | 5.37 | | | | | |
残高、2023年12月31日 | 18,531 | | | 4.54 | | | 5.93 | | 435,409 | |
2023年12月31日時点で既得で行使可能です | 12,027 | | | 3.08 | | | 5.34 | | 300,244 | |
2023年12月31日時点で権利が確定し、権利が確定する見込みです | 18,069 | | | 4.47 | | | 5.90 | | 425,819 | |
2023年12月31日と2022年12月31日に終了した9か月間に行使されたオプションの本質的価値の合計は74.7百万と $85.3それぞれ百万。
2023年12月31日現在、権利確定していないストックオプションに関連する未償却の株式ベースの報酬費用は、推定没収額を差し引いた金額でした24.3百万。加重平均期間中に計上される見込み 2.66年。
当社は、2022年度の第1四半期以降、ストックオプションを付与していません。
制限付株式ユニット(「RSU」)
会社が付与したRSUは通常、権利が確定します 四年間継続サービスに基づいています。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
次の表は、RSUの活動をまとめたものです(1株当たりの情報を除く千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重- 平均 付与日公正価値 |
未確定残高、2023年3月31日 | 1,951 | | | $ | 40.08 | |
付与されました | 863 | | | 29.41 | |
既得 | (553) | | | 37.96 | |
没収 | (426) | | | 42.48 | |
未確定残高、2023年12月31日 | 1,835 | | | 34.95 | |
2023年12月31日と2022年12月31日に終了した9か月間に権利が確定したRSUの公正価値の合計は、$でした15.4百万と $7.0それぞれ百万。
2023年12月31日現在、権利確定していないRSUに関連する、未認識の株式ベースの報酬費用の総額は、推定没収額を差し引いた金額でした50.5百万。加重平均期間中に計上される見込み 2.78年。
業績ベースの制限付株式ユニット(「PSU」)
PSUには、特定の財務実績目標を達成した場合に満たされるサービスベースおよびパフォーマンスベースの権利確定条件があります。
次の表は、PSUの活動をまとめたものです(1株当たりの情報を除く千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重- 平均 付与日公正価値 |
未確定残高、2023年3月31日 | 206 | | | $ | 34.68 | |
付与されました | 165 | | | 33.25 | |
既得 | (78) | | | 36.96 | |
没収 | (68) | | | 34.30 | |
未確定残高、2023年12月31日 | 225 | | | 32.94 | |
2023年12月31日および2022年12月31日に終了した9か月間に権利が確定したPSUの公正価値の合計は1.8百万と $0.4それぞれ百万。
2023年12月31日現在、権利確定の可能性が高い権利確定していないPSUに関連する、推定没収額を差し引いた未償却の株式ベースの報酬費用は、$でした1.0100万で、加重平均期間にわたって認識されると予想されています 1.27年。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
株式ベースの報酬費用
要約連結営業報告書で計上された株式ベースの報酬費用の総額は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益コスト | $ | 2,466 | | | $ | 2,695 | | | $ | 7,205 | | | $ | 7,209 | |
研究開発 | 3,080 | | | 4,002 | | | 8,874 | | | 9,416 | |
セールスとマーケティング | 4,060 | | | 4,856 | | | 12,752 | | | 11,912 | |
一般と管理 | 2,165 | | | 2,431 | | | 6,742 | | | 6,306 | |
リストラ | — | | | — | | | 3,646 | | | — | |
株式報酬費用の総額 | $ | 11,771 | | | $ | 13,984 | | | $ | 39,219 | | | $ | 34,843 | |
11. 普通株主に帰属する1株当たり純利益
次の表は、基本および希薄化後の1株当たり純利益(1株あたりのデータを除く千単位)を計算するための分子と分母の調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子 | | | | | | | |
当期純利益 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
分母 | | | | | | | |
クラスAおよびクラスBの普通株主に帰属する1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式、基本 | 186,309 | | | 192,805 | | | 191,302 | | | 192,963 | |
ストックオプションの希薄化効果 | 14,065 | | | 19,118 | | | 15,737 | | | 20,491 | |
普通新株予約権の希薄化効果 | 43 | | | 122 | | | 96 | | | 144 | |
他の株式ベースのアワードの希薄化効果 | 46 | | | 20 | | | 130 | | | 58 | |
クラスAおよびクラスBの普通株主に帰属する1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式、希薄化後 | 200,463 | | | 212,065 | | | 207,265 | | | 213,656 | |
クラスAおよびクラスBの普通株主に帰属する1株当たり純利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.26 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.56 | | | $ | 0.43 | |
希釈 | $ | 0.24 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.38 | |
ストックオプション、普通新株予約権、RSU、PSU、ESPPの希薄化効果は、自己株式法による希薄化後の1株当たり利益に反映されます。
希薄化の可能性のある特定の有価証券は、希薄化防止効果(千単位)となるため、該当する期間中の希薄化後の1株当たり純利益の計算から除外されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
その他の株式ベースのアワード | 1,583 | | | 1,291 | | | 1,268 | | | 491 | |
| | | | | | | |
普通新株予約権 | 516 | | | 516 | | | 516 | | | 516 | |
合計 | 2,099 | | | 1,807 | | | 1,784 | | | 1,007 | |
12. リストラ
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
2023年8月、当社は、会社の運営を簡素化し、会社のリソースを優先事項とより適切に連携させることを目的としたリストラ計画(「リストラ計画」)を発表しました。リストラ計画には、会社の人員を約削減することが含まれていました 10%。リストラ計画に基づく人員削減に関連する措置は、2023年12月31日に実質的に完了しました。会社は$を負担しました7.9リストラ計画に基づく人員削減に関連する、2024年度第2四半期のリストラ費用(百万ドル)4.3何百万もの退職金と従業員福利厚生、そして3.6株式報奨の早期権利確定のための数百万件の株式ベースの報酬費用。
次の表は、2023年12月31日現在のリストラ計画に関連する活動(千単位)をまとめたものです。
| | | | | |
| 人員削減 |
2023年7月1日現在の賠償責任 | $ | — | |
料金 | 4,258 | |
支払い | (4,145) | |
| |
2023年12月31日現在の賠償責任 | $ | 113 | |
2023年12月31日現在のリストラ費用負債は、要約連結貸借対照表の未払費用およびその他の流動負債に含まれています。
13. コミットメントと不測の事態
最低保証額
2021年10月8日、当社はU.S. Newsとの既存のパートナーシップを見直し、延長するための修正契約を締結しました。 六年。この契約は次の後に終了できます 三年どちらかの当事者によって。この修正された契約に基づき、当社は、年間最低保証額を条件として、最終顧客から生み出された収益の一部をU.S. Newsに支払います。2023年12月31日現在、残りの年間最低保証額は$の範囲でした3.6百万からドル6.2百万。残りのキャンセル不可期間の最低保証額の合計は 一年は $3.6百万円以内で支払われる見込み 一年.
その他の契約上のコミットメント
その他の契約上の約束は、主に会社の運営を促進するために使用されるサードパーティのクラウドインフラストラクチャ契約とサブスクリプション契約に関するものです。
同社はウェブホスティング契約を結んでいます 32024年12月31日に終了する年度、年間契約額は $5.2百万。2023年12月31日現在、残っているコミットメントの合計は $5.2百万ドル。2024年1月に支払われました。
補償
当社は、顧客、ビジネスパートナー、家主、および会社のサービスの実施に関与するその他の関係者を含むがこれらに限定されない、通常の事業過程で他の企業と契約に基づいて補償規定を締結します。これらの取り決めに従い、会社は、会社の活動の結果として被ったまたは被った特定の損失について、補償し、無害に保ち、補償を受ける当事者に補償し、補償を受ける人に補償することに同意しました。これらの補償契約の条件は一般的に永続的です。これらの契約に基づいて会社が将来支払う必要がある可能性のある最大支払い額は決定できません。当社は、これらの補償契約に関連する訴訟の弁護や請求の解決のための材料費を負担していません。当社は、これらの補償条項に基づく潜在的な負債の一部を相殺する可能性のある商業一般賠償責任保険と製造物責任保険に加入しています。
さらに、当社は、役員、取締役、および特定の主要従業員がそれぞれの立場で誠意を持って勤務している間は、補償することに同意しています。現在まで、これらの補償条項に基づく重要な請求はありません。
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
法務事項
時々、会社は通常の業務で発生する請求やその他の法的問題に巻き込まれています。当社は、これらのクレームが発生したら調査します。クレームは本質的に予測がつかないものですが、現時点では、当社にとって不利な判断が下された場合、個別に、またはまとめて当社の経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な影響を与える可能性のある事項については把握していません。2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と9か月間、重大な損失の不測の事態は記録されませんでした。
14. リース
当社は、2030年までの有効期限がさまざまな、オフィススペースのレンタルについて、キャンセル不可のオペレーティングリースを提供しています。
リース費用の構成要素は以下の通りです(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
オペレーティングリース費用 | $ | 678 | | | $ | 701 | | | $ | 2,080 | | | $ | 1,891 | |
変動リース費用 | 16 | | | 15 | | | 81 | | | 187 | |
リース費用合計 | $ | 694 | | | $ | 716 | | | $ | 2,161 | | | $ | 2,078 | |
リースに関連する補足的なキャッシュフロー情報は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金—営業キャッシュフロー | $ | 1,648 | | | $ | 551 | |
リースに関する補足貸借対照表情報は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
加重平均残存リース期間 (年単位) | 6.32 | | 7.06 |
加重平均割引率 | 4.18 | % | | 4.18 | % |
2023年12月31日現在のオペレーティングリース負債の満期は以下の通りです(千単位)。
| | | | | |
2024年の残りの期間 | $ | 666 | |
2025 | 2,717 | |
2026 | 2,687 | |
2027 | 2,497 | |
2028 | 2,605 | |
その後 | 6,052 | |
将来のリース支払い総額 | $ | 17,224 | |
控える:帰属 | (2,168) | |
リース負債の現在価値 | $ | 15,056 | |
目次
ドキシミティ株式会社
要約連結財務諸表の注記(続き)
(未監査)
15. その他の利益、純額
その他の収益(純額)は次のとおりです(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
利息収入 | $ | 4,796 | | | $ | 3,079 | | | $ | 15,636 | | | $ | 5,348 | |
有価証券の売却および償還による実現損失 | (260) | | | (593) | | | (402) | | | (1,056) | |
| | | | | | | |
その他の費用 | (55) | | | (25) | | | (11) | | | (119) | |
その他の収益、純額 | $ | 4,481 | | | $ | 2,461 | | | $ | 15,223 | | | $ | 4,173 | |
16. 所得税
当社の暫定期間の税引当金は、個別の項目がある場合はそれを調整した年間実効税率の見積もりを使用して決定されます。
2023年12月31日に終了した3か月と9か月間の当社の実効税率は 23.9% と 22.1それぞれ%で、2022年12月31日に終了した3か月と9か月間は 18.3% と 14.8それぞれ%。当社の実効税率は米国連邦法定税率とは異なります。これは主に、州の所得税、IRCセクション162(m)に基づく特定の執行役員の制限の対象となる株式ベースの報酬関連の税制上の優遇措置、および連邦および州の研究開発税額控除によるものです。会社の実効税率は、所得税控除前の予測年間利益に基づいており、その年の残りの期間は変動する可能性があります。
会社は米国でのみ所得税の対象となります。会社の不確実な税務上の立場を評価し、所得税の引当金を決定するには、慎重な判断が必要です。2023年12月31日および2023年3月31日の時点で、当社には認識されていない税制上の優遇措置(「UTB」)がありました9.1百万と $7.9それぞれ百万ドル。これは主に支払うべき所得税に含まれていますが、連結貸借対照表の非流動です。実現すれば、$6.8100万は実効税率に影響し、残りは全額評価引当金の対象となる繰延税金資産を減らします。当社は、今後12か月以内にUTBに重大な変更はないと予想しています。
17. セグメントと地理情報
当社は、事業セグメントを個別の財務情報が入手できる会社の構成要素と見なしており、リソースの配分方法の決定や業績評価において、会社の最高経営意思決定者によって定期的に評価されます。会社の最高経営意思決定者は最高経営責任者です。最高執行責任者は、財務情報を連結ベースで見直し、リソースの配分方法や会社の業績の測定方法を決定します。そのため、当社は 一営業および報告対象セグメント。
2023年12月31日および2023年3月31日の時点で、当社の長期資産は実質的にすべて米国を拠点としていました。2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と9か月間、総収入の10%を超える国は米国以外ありませんでした。2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と9か月間の当社の収益のほぼすべてが米国で得られました。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
2023年5月26日にSECに提出されたこのフォーム10-Qの四半期報告書とフォーム10-Kの年次報告書の他の部分に含まれている要約連結財務諸表と添付の注記とともに、当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析をお読みください。このディスカッションには、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「将来の見通しに関する記述に関する特記事項」という見出しに記載されているように、リスクと不確実性を伴う現在の予想に基づく将来の見通しに関する記述が含まれています。当社の実際の業績は、さまざまな要因の結果として、これらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる場合があります。これには、フォーム10-Kの年次報告書のパート1、項目1Aの項目1の「リスク要因」というタイトルのセクションや、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に記載されているものが含まれます。当社の過去の結果は、必ずしも将来の任意の期間に予想される結果を示すものではなく、中間業績は必ずしも会計年度全体またはその他の期間に予想される結果を示すものではありません。会計年度の最終日は3月31日ですセント。当社の会計四半期は6月30日に終了します番目の、9月30日番目の、12月31日セント、そして3月31日セント。現在の会計年度である2024年度は、2024年3月31日に終了します。
[概要]
私たちは、米国の医師会員数で測定すると、米国の医療専門家向けの主要なデジタルプラットフォームです。私たちのメンバーには、50州すべてとあらゆる医療専門分野の医師の 80% 以上が含まれています。
私たちの使命は、すべての医師がより生産的になり、患者により良いケアを提供できるよう支援することです。私たちは医師を第一に考えており、テクノロジーを医師のために役立てるのではなく、その逆を行っています。その指針となる原則により、Doximityは医師にとって不可欠で信頼できる専門プラットフォームになりました。当社のクラウドベースのプラットフォームは、医療従事者向けに特別に構築されたツールをメンバーに提供します。これにより、同僚とのコラボレーション、患者ケアの安全な調整、仮想患者訪問の実施、最新の医療ニュースや研究の最新情報、勤務スケジュールの監視、キャリアの管理が可能になります。医師の場合、Doximityのメンバーシップは無料です。収益を生み出す当社の顧客、主に製薬メーカーやヘルスケアシステムは、幅広い医師利用の恩恵を受ける一連の商用ソリューションを利用できます。
私たちのプラットフォームの中核は、国内最大の医療専門家ネットワークです。これにより、医師や他の何十万人もの医療専門家のコミュニティとの距離が縮まります。認証済みのメンバーは、同僚や専門家を検索して連絡を取ることができるため、患者ケアをより適切に調整し、紹介を効率化できます。私たちのニュースフィードは、各医師の臨床診療に関連するニュースや情報を配信することで、増え続ける医療専門知識のサブスペシャライズと医学研究量に対応しています。また、音声やビデオダイヤラー、安全なメッセージング、デジタルファックスなど、モバイルフレンドリーで使いやすい臨床ワークフローツールで、医師の日常の医療業務をサポートしています。
私たちのビジネスモデルは、収益性を維持しながら大規模に高い収益成長をもたらしました。2023年12月31日と2022年に終了した3か月間の収益は、それぞれ1億3,530万ドルと1億1,530万ドルで、前年比で17%の成長率となりました。2023年12月31日と2022年12月31日に終了した9か月間の収益は、それぞれ3億5,740万ドルと3億810万ドルで、前年比で16%の成長率となりました。2023年12月31日と2022年12月31日に終了した3か月間の当社の純利益は4,800万ドルと3,350万ドルで、調整後EBITDAはそれぞれ7,330万ドルと5,550万ドルでした。2023年12月31日と2022年に終了した9か月間の当社の純利益は1億700万ドルと8,220万ドルで、調整後EBITDAはそれぞれ1億7,400万ドルと1億3,500万ドルでした。私たちは、すべての医師がより生産的になり、患者により良いケアを提供できるよう支援するという私たちのコアミッションに焦点を当てながら、これを達成しました。
主要なビジネス指標と財務指標
私たちは、事業の健全性と成功を評価するために、次のような多くの主要なビジネスおよび財務指標を監視しています。
過去12か月のサブスクリプション収益が100,000ドルを超えるお客様。 過去12か月間(「TTM」)のサブスクリプション収益が100,000ドルを超える顧客の数は、当社の事業規模を示す重要な指標であり、TTM期間中にサブスクリプション収益が100,000ドルを超える顧客の数を数えて計算されます。当社の顧客数は、買収、統合、スピンオフ、およびその他の市場活動によって調整される場合があります。これらの調整を反映した過去の期間の総顧客数を示しています。
近年、新規顧客を獲得し、既存の顧客を拡大してきたため、少なくとも100,000ドルの収益を上げている顧客の数は着実に増加しています。この顧客層は、2023年12月31日に終了したTTMの収益の約 89% を占めました。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
少なくとも100,000ドルの収益を上げている顧客の数 | 289 | | | 282 |
純収益維持率。 純収益維持率は、前のTTM期間に収益があったお客様からのTTMサブスクリプションベースの収益を、前のTTM期間のサブスクリプションベースの総収益で割って計算されます。この計算では、サブスクリプション収益には、個人や小規模企業のサブスクリプション、その他の非経常項目は含まれていません。当社の純収益維持率は、同時期の同じ顧客からのサブスクリプション収益を比較し、顧客の更新、拡大、収縮、解約を反映しています。当社の純収益維持率は、収益成長率と直接結びついているため、その成長率が変動すると変動します。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
純収益維持率 | 115 | % | | 119 | % |
非GAAPベースの財務指標
調整後EBITDAとフリーキャッシュフローを使用して、業績の測定、傾向の特定、財務予測の策定、戦略的意思決定を行っています。
調整後EBITDA
調整後EBITDAとは、利息、所得税、減価償却費を差し引く前の純利益、さらに買収およびその他の関連費用、株式ベースの報酬費用、リストラ費用、偶発的損益対価負債の公正価値の変動、およびその他の純利益を控除した純利益と定義しています。純利益率は収益に占める純利益の割合を表し、調整後EBITDAマージンは調整後EBITDAを収益に占める割合を表します。
調整後EBITDAは、当社の財務実績を評価するために使用する重要な指標であり、社内の計画や予測にも使用されます。調整後EBITDAは、過去の会計期間にわたる当社の事業の概要をより一貫性があり比較可能なものにするのに役立つため、投資家、アナリスト、その他の利害関係者に役立つと考えています。
調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは非GAAP指標であり、補足的な情報提供のみを目的として提示されており、GAAPに従って提示された財務情報の代替または代替と見なすべきではありません。これらの措置には、当社の事業運営に必要な要約連結損益計算書に反映されている特定の費用の影響が含まれていないという点で、一定の制限があります。私たちの業界の他の企業を含む他の企業は、これらの指標を使用しなかったり、このフォーム10-Qの四半期報告書に示されているものとは異なる方法でこれらの指標を計算したりして、比較指標としての有用性が制限されている場合があります。
次の表は、純利益と調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、および純利益率(パーセンテージを除く千単位)との調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| |
当期純利益 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
以下を除外するように調整されました。 | | | | | | | |
買収およびその他の関連費用 | — | | | — | | | — | | | 30 | |
株式ベースの報酬 | 11,771 | | | 13,984 | | | 35,573 | | | 34,843 | |
減価償却と償却 | 2,509 | | | 2,616 | | | 7,717 | | | 7,575 | |
| | | | | | | |
所得税引当金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
リストラ費用 | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
偶発収益対価負債の公正価値の変動 | 452 | | | 417 | | | 768 | | | 323 | |
その他の収益、純額 | (4,481) | | | (2,461) | | | (15,223) | | | (4,173) | |
調整後EBITDA | $ | 73,283 | | | $ | 55,501 | | | $ | 174,020 | | | $ | 135,038 | |
| | | | | | | |
収益 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
純利益率 | 35 | % | | 29 | % | | 30 | % | | 27 | % |
調整後EBITDAマージン | 54 | % | | 48 | % | | 49 | % | | 44 | % |
フリーキャッシュフロー
フリーキャッシュフローは、経営陣が全体的な業績を評価するために使用する重要な業績指標です。フリーキャッシュフローは、事業への投資、戦略的買収、財政状態の強化などの戦略的機会に使用できる当社の事業によって生み出された現金の金額について、経営陣や投資家に役立つ情報を経営陣や投資家に提供する流動性指標だと考えています。
フリーキャッシュフローは、営業活動によるキャッシュフローから、資産や設備の購入、社内で使用するソフトウェア開発費用を差し引いたものとして計算しています。
フリーキャッシュフローは業績の有用な指標だと考えていますが、フリーキャッシュフローは補足的な情報提供のみを目的として提示されており、GAAPに従って提示される財務情報の代わりと見なすべきではありません。フリーキャッシュフローには分析ツールとしての限界があり、単独で検討したり、営業活動から得られる純現金など、他のGAAP財務指標の分析の代わりとして検討したりするべきではありません。フリーキャッシュフローの制限のいくつかは、現在の期間に実現されていない将来の契約上のコミットメントを適切に反映しない可能性があることです。私たちのフリーキャッシュフローは、他の企業の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。これは、他の企業の指標は、私たちが指標を計算するのと同じ方法でフリーキャッシュフローを計算できず、比較指標としての有用性が制限される可能性があるためです。
次の表は、示された各期間における当社のフリーキャッシュフローと、最も比較可能なGAAP指標、つまり営業活動によって提供された純現金との調整を示しています(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動による純現金 | $ | 120,152 | | | $ | 132,963 | |
資産および設備の購入 | (147) | | | (1,680) | |
社内用ソフトウェア開発コスト | (4,020) | | | (3,478) | |
フリーキャッシュフロー | $ | 115,985 | | | $ | 127,805 | |
その他のキャッシュフロー要素: | | | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | 107,356 | | | $ | (46,719) | |
財務活動に使用された純現金 | $ | (262,446) | | | $ | (62,599) | |
経営成績の構成要素
収益
マーケティングソリューション。 お客様は、直接、またはマーケティング代理店を通じてマーケティングソリューションのサブスクリプションを購入します。これにより、特定の期間、さまざまなモジュールを介してDoximityプラットフォームでカスタマイズされたコンテンツを共有できます。私たちは通常、契約の締結時に契約の一部を顧客に請求し、その後、さまざまな期間ベースのマイルストーンに基づいて契約の残りの期間全体を請求します。通常、収益が認識される前に請求します。請求前に収益が認識されると、未請求の収益を記録します。未請求収益は、前払費用およびその他の流動資産を差し引いて、要約連結貸借対照表に記録されます。マーケティング・ソリューションズのサブスクリプションには、以下の契約上の取り決めが含まれます。
•特定のモジュールのサブスクリプションを、サブスクリプション期間中、一定数の対象となるDoximityメンバーに毎月配信します。価格は、対象となるDoximityメンバーの数と構成、および購入した特定のモジュールに基づいています。
•単一のモジュールに限定されない、固定サブスクリプション料金の統合サブスクリプションです。これにより、顧客はサブスクリプション期間中にモジュールの任意の組み合わせを利用できます。
これらのサブスクリプションベースの契約上の取り決めでは、サービスの管理が顧客に移管されるため、時間の経過とともに収益が計上されます。
採用ソリューション。 私たちは、お客様が当社のプラットフォームにアクセスできるようにしています。これにより、当社の医療専門家ネットワークに求人を投稿したり、毎月一定数のメッセージを配信したりできます。雇用ソリューション契約はキャンセル不可で、顧客にはサービス期間の前に年次、四半期、または毎月の分割払いで請求され、収益は契約期間にわたって比例して計上されます。
また、臨時雇用と常勤の医療人材紹介サービスからも収益を上げています。これらのサービスはそれぞれ時給制で、リテーナー制と紹介料で請求しています。人材紹介サービスの収益は、第三者の請負業者の手数料を差し引いて計上されます。2023年12月31日と2022年12月31日に終了した3か月と9か月間、臨時および常勤の医療人材サービスからの収益は、当社の総収益に大きな影響を与えませんでした。
当社の収益会計方針の説明については、2023年3月31日に終了し、2023年5月26日にSECに提出された2023年3月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートII、項目8に含まれる注記2-重要な会計方針の概要を参照してください。
収益コスト
収益コストは主に、クラウドホスティングに関連する費用、カスタマーサクセスチームの人件費関連費用、第三者プラットフォームへのアクセス、情報技術とソフトウェア関連のサービスや請負業者、およびクラウドに関連して使用されるその他のサービスに関連する費用で構成されています 私たちのプラットフォームの提供とサポート。当社の収益コストには、社内使用ソフトウェア開発費用、編集費およびその他のコンテンツ関連費用、および割り当てられた諸経費の償却も含まれます。収益コストは、会員ネットワークの拡大と遠隔医療ツールの利用によって左右されます。私たちは、事業の成長をサポートするために、クラウドインフラストラクチャとカスタマーサポート組織に追加のリソースを投資し続けるつもりであり、これらの費用は絶対ドルベースで増加すると予想しています。
売上総利益と売上総利益
売上総利益は、総収益から総収益費用を差し引いたものです。売上総利益は、総収益に対する割合で表される売上総利益です。売上総利益と売上総利益率は、新規顧客の獲得時期など、さまざまな要因の影響を受けており、今後も影響を受けます sa既存のお客様への追加ソリューションの数々s、事業への投資の時期と範囲、クラウドホスティング費用、カスタマーサクセスチームの成長、社内使用ソフトウェア開発費の償却時期。四半期ごとの売上総利益率は、これらの要因やその他の要因の相互作用に応じて期間ごとに変動すると予想されますが、売上総利益率は短期的には比較的安定していると予想しています。
営業経費
当社の営業費用には、研究開発、販売とマーケティング、一般管理費、リストラ費用が含まれます。
研究開発
研究開発費は主に、新製品の開発と既存製品の改善を担当するエンジニアリングチームと製品チームに関連する人件費で構成されています。研究開発費には、第三者のサービスや請負業者の費用、情報技術とソフトウェア関連の費用、割り当てられた諸経費も含まれます。資本化の対象となる社内使用のソフトウェア開発費以外は、研究開発費は発生時に費用計上されます。プラットフォームと製品の提供を拡大し続けるにつれて、研究開発費は絶対ドルベースで増加すると予想しています。
セールスとマーケティング
販売およびマーケティング費は主に 人事関連経費、販売インセンティブ報酬、旅費、その他のイベント費用。販売およびマーケティング費用には、第三者のサービスおよび請負業者の費用、情報技術とソフトウェア関連の費用、配分された諸経費、無形資産の償却、および偶発収益対価負債の公正価値の変動も含まれます。私たちは、顧客との契約を結ぶための増分的かつ回収可能な費用と見なされる販売インセンティブ報酬を資産計上します。これらの販売インセンティブ報酬費用は、給付期間中に償却されます。販売とマーケティングの費用は増加し、絶対的に最大の費用になると予想しています。
一般管理と管理
一般管理費は主に次のもので構成されています 人事関連経費当社の役員、財務、法務、人事、情報技術、施設の従業員に関連付けられています。一般管理費には、第三者の法務・会計サービスの手数料、保険費用、情報技術とソフトウェア関連の費用、および割り当てられた諸経費が含まれます。上場企業であることに伴い、法務、監査、コンサルティング費用などのコンプライアンスコストが発生するため、一般管理費は絶対ドルベースで増加すると予想しています。
リストラ
リストラ費用には、主に退職金、従業員福利厚生、および経営陣が承認したプランに関連する株式報奨の変更に関連する株式ベースの報酬が含まれます。従業員の一時限りの解雇手当は、プランの条件を従業員に伝えた時点で計上されます。ただし、将来のサービスが必要になった場合、費用はその後の勤務期間にわたって計上されます。
その他の利益、純額
その他の収益、純額 主に、当社の現金同等物と有価証券から得られる投資収益で構成されています。
所得税引当金
所得税の引当金は、主に、当社が事業を行う米国の連邦、州、および地方の管轄区域における所得税で構成されています。中間期間の所得税を計算するには、推定年間実効税率を所得税控除前利益に適用し、その期間中に認識された個別の項目の税効果を計算します。当社の実効所得税率は、主に米国の連邦および州の研究開発税額控除、株式ベースの報酬関連の税制上の優遇措置、および州の所得税により、米国の法定税率21.0%とは異なります。
業務結果
次の表は、要約された連結業績データと、表示期間の収益に占める割合などのデータを示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
収益 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
収益コスト(1) | 12,190 | | | 13,526 | | | 38,102 | | | 39,813 | |
売上総利益 | 123,094 | | | 101,736 | | | 319,263 | | | 268,273 | |
営業経費: | | | | | | | |
研究開発(1) | 19,946 | | | 20,519 | | | 61,835 | | | 58,645 | |
セールスとマーケティング(1) | 34,956 | | | 33,220 | | | 99,612 | | | 90,375 | |
一般と管理(1) | 9,641 | | | 9,513 | | | 27,854 | | | 26,986 | |
リストラ(1) | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
営業費用の合計 | 64,543 | | | 63,252 | | | 197,237 | | | 176,006 | |
事業からの収入 | 58,551 | | | 38,484 | | | 122,026 | | | 92,267 | |
| | | | | | | |
その他の収益、純額 | 4,481 | | | 2,461 | | | 15,223 | | | 4,173 | |
税引前利益 | 63,032 | | | 40,945 | | | 137,249 | | | 96,440 | |
所得税引当金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
当期純利益 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
_______________
(1)費用と費用には、次のような株式ベースの報酬費用が含まれます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
収益コスト | $ | 2,466 | | | $ | 2,695 | | | $ | 7,205 | | | $ | 7,209 | |
研究開発 | 3,080 | | | 4,002 | | | 8,874 | | | 9,416 | |
セールスとマーケティング | 4,060 | | | 4,856 | | | 12,752 | | | 11,912 | |
一般と管理 | 2,165 | | | 2,431 | | | 6,742 | | | 6,306 | |
リストラ | — | | | — | | | 3,646 | | | — | |
株式報酬費用の総額 | $ | 11,771 | | | $ | 13,984 | | | $ | 39,219 | | | $ | 34,843 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (収益の割合) |
収益 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
収益コスト | 9 | | | 12 | | | 11 | | | 13 | |
売上総利益 | 91 | | | 88 | | | 89 | | | 87 | |
営業経費: | | | | | | | |
研究開発 | 15 | | | 18 | | | 17 | | | 19 | |
セールスとマーケティング | 26 | | | 29 | | | 28 | | | 29 | |
一般と管理 | 7 | | | 8 | | | 8 | | | 9 | |
リストラ | — | | | — | | | 2 | | | — | |
営業費用の合計 | 48 | | | 55 | | | 55 | | | 57 | |
事業からの収入 | 43 | | | 33 | | | 34 | | | 30 | |
| | | | | | | |
その他の収益、純額 | 3 | | | 2 | | | 4 | | | 2 | |
税引前利益 | 46 | | | 35 | | | 38 | | | 32 | |
所得税引当金 | 11 | | | 6 | | | 8 | | | 5 | |
当期純利益 | 35 | % | | 29 | % | | 30 | % | | 27 | % |
2023年12月31日に終了した3か月と2022年に終了した3か月と9か月の比較。
収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | 12月31日に終了した9か月間 | | 変更 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (パーセンテージを除く千単位) |
収益 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 20,022 | | | 17 | % | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | | | $ | 49,279 | | | 16 | % |
2023年12月31日に終了した3か月間の収益は、2022年の同時期と比較して2,000万ドル増加しました。この増加は主に、サブスクリプション収益が2,200万ドル増加したことによるものです。サブスクリプション収益の増加のうち、600万ドルは新規サブスクリプション顧客の追加によるものです1そして1,600万ドルは既存の顧客の拡大によるものです。既存の顧客の拡大は、主に既存のマーケティング・ソリューションズの既存の顧客1人あたりの平均収益が、新規追加や既存のブランドやサービスラインの拡大により、26%増加したことによるものです。2023年12月31日に終了した3か月間の収益の約 96% は、サブスクリプションのお客様からのものでした。収益の残りの変化は、医療人材サービスによるものです。
2023年12月31日に終了した9か月間の収益は、2022年の同時期と比較して4,930万ドル増加しました。この増加は主に、サブスクリプション収益が5,080万ドル増加したことによるものです。サブスクリプション収益の増加のうち、1,250万ドルは新規サブスクリプション顧客の追加によるものです1そして、3,830万ドルは既存の顧客の拡大によるものです。既存の顧客の拡大は、主に既存のマーケティングソリューションズの既存の顧客1人あたりの平均収益が、新規追加および既存のブランドやサービスラインの拡大の結果として、21%増加したことによるものです。2023年12月31日に終了した9か月間の収益の約 94% は、サブスクリプションのお客様からのものでした。収益の残りの変化は、医療人材サービスによるものです。
収益コスト、総利益、粗利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | 12月31日に終了した9か月間 | | 変更 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (パーセンテージを除く千単位) |
収益コスト | $ | 12,190 | | | $ | 13,526 | | | $ | (1,336) | | | (10) | % | | $ | 38,102 | | | $ | 39,813 | | | $ | (1,711) | | | (4) | % |
売上総利益 | $ | 123,094 | | | $ | 101,736 | | | $ | 21,358 | | | 21 | % | | $ | 319,263 | | | $ | 268,273 | | | $ | 50,990 | | | 19 | % |
売上総利益 | 91 | % | | 88 | % | | | | | | 89 | % | | 87 | % | | | | |
2023年12月31日に終了した3か月間の収益コストは、2022年の同時期と比較して130万ドル減少しました。これは主に、2023年8月に実施された当社のリストラ計画による平均人員削減の結果としての人事関連費の減少が、メリットの増加によって相殺されたためです。
2023年12月31日に終了した9か月間の売上原価は、2022年の同時期と比較して170万ドル減少しました。これは主に、2023年8月に実施された当社のリストラ計画による平均人員削減による人件費の減少が、メリットの増加やその他の第三者経費の減少により相殺されたためです。
2023年12月31日に終了した3か月と9か月の売上総利益率は、収益の増加と、2023年8月に実行された会社のリストラ計画の結果としての収益コストの削減により増加しました。
営業経費
研究開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | 12月31日に終了した9か月間 | | 変更 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (パーセンテージを除く千単位) |
研究開発 | $ | 19,946 | | | $ | 20,519 | | | $ | (573) | | | (3) | % | | $ | 61,835 | | | $ | 58,645 | | | $ | 3,190 | | | 5 | % |
1 私たちは、新規サブスクリプション顧客を、前会計年度の同時期に収益を上げなかった、現在の会計期間に収益を生み出すサブスクリプション顧客と定義しています。
2023年12月31日に終了した3か月間の研究開発費は、2023年8月に実施された当社のリストラ計画の結果として人件費が比較的横ばいだったため、2022年と実質的に一致していました。
2023年12月31日に終了した9か月間の研究開発費は、2022年の同時期と比較して320万ドル増加しました。この増加は主に、2023年8月に実施された当社のリストラ計画による平均人員数の減少により、業績増加の結果として人件費が210万ドル増加したことによるものです。
セールスとマーケティング
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | 12月31日に終了した9か月間 | | 変更 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (パーセンテージを除く千単位) |
セールスとマーケティング | $ | 34,956 | | | $ | 33,220 | | | $ | 1,736 | | | 5 | % | | $ | 99,612 | | | $ | 90,375 | | | $ | 9,237 | | | 10 | % |
2023年12月31日に終了した3か月間の販売およびマーケティング費用は、2022年の同時期と比較して170万ドル増加しました。この増加は主に、マーケティング費用の110万ドルの増加によるものでしたが、2023年8月に実施された当社のリストラ計画による平均人員削減による従業員報酬費用の60万ドルの減少によって相殺されましたが、業績の増加により相殺されました。
2023年12月31日に終了した9か月間の販売およびマーケティング費用は、2022年の同時期と比較して920万ドル増加しました。この増加は主に、業績向上による従業員報酬費用の350万ドルの増加によるものでしたが、2023年8月に実施された当社のリストラ計画の結果としての平均人員数の減少によって一部相殺されました。また、マーケティング費用は270万ドル増加し、サードパーティソフトウェアのコストは70万ドル増加し、収益対価負債の公正価値変動の結果として40万ドル増加しました。
一般と管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | 12月31日に終了した9か月間 | | 変更 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (パーセンテージを除く千単位) |
一般と管理 | $ | 9,641 | | | $ | 9,513 | | | $ | 128 | | | 1 | % | | $ | 27,854 | | | $ | 26,986 | | | $ | 868 | | | 3 | % |
2023年12月31日に終了した3か月と9か月の一般管理費は、2022年の同時期と比較して実質的に安定していました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | 12月31日に終了した9か月間 | | 変更 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (パーセンテージを除く千単位) |
リストラ | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | NM | | $ | 7,936 | | | $ | — | | | $ | 7,936 | | | NM |
2023年8月、当社は自社の資源を自社の優先事項とより一致させるためのリストラ計画を開始し、人員を 10% 削減しました。2023年12月31日に終了した9か月間に発生した790万ドルのリストラ費用は、430万ドルの退職金と従業員福利厚生、および株式報奨の早期権利確定のための360万ドルの株式ベースの報酬費用でした。
その他の収益、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | 12月31日に終了した9か月間 | | 変更 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (パーセンテージを除く千単位) |
その他の収益、純額 | $ | 4,481 | | | $ | 2,461 | | | $ | 2,020 | | | 82 | % | | $ | 15,223 | | | $ | 4,173 | | | $ | 11,050 | | | 265 | % |
2023年12月31日に終了した3か月と9か月間のその他の純利益は、2022年の同時期と比較してそれぞれ200万ドルと1,110万ドル増加しました。これは主に、当社の現金同等物および有価証券ポートフォリオから得られる利回りの増加とポートフォリオの平均残高の増加による利息収入の増加によるものです。
所得税引当金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | 12月31日に終了した9か月間 | | 変更 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (パーセンテージを除く千単位) |
所得税引当金 | $ | 15,076 | | | $ | 7,477 | | | $ | 7,599 | | | 102 | % | | $ | 30,285 | | | $ | 14,290 | | | $ | 15,995 | | | 112 | % |
2023年12月31日に終了した3か月と9か月間の所得税費用は、2022年の同時期と比較してそれぞれ760万ドルと1,600万ドル増加しました。これは主に、税引前利益の増加と株式報奨活動による税額控除の減少によるものです。
流動性と資本資源
創業以来、私たちは主に株式の売却による収益と顧客からの支払いによって事業資金を調達してきました。2023年12月31日現在、当社の主な流動性源は、現金および現金同等物および7億1,020万ドルの有価証券でした。当社の有価証券には、米国政府および政府機関証券、社債および債券、コマーシャルペーパー、預金証券、資産担保証券、および国債が含まれます。
2022年5月12日、当社の取締役会は、最大7,000万ドルの当社のクラスA普通株式を買い戻すプログラムを承認しました。2022年9月30日現在、当社はクラスA普通株式2,150,982株を総購入額7,000万ドルで買い戻し、償却しました。これにより、この株式買戻しプログラムは完了しました。
2022年10月28日、当社の取締役会は、12か月間に最大7,000万ドルの当社のクラスA普通株式を買い戻すための追加プログラムを承認しました。さらに、2023年6月1日、当社の取締役会は、24か月間に最大2億ドルの当社のクラスA普通株式を買い戻すプログラムを承認しました。2023年10月現在、当社は、これらの買戻しプログラムに基づき、クラスA普通株式11,639,553株を総額2億7,000万ドルの購入価格で買い戻し、償却しました。これにより、これらの株式買戻しプログラムは完了しました。
2023年10月26日、当社の取締役会は、12か月間で最大7,000万ドルの当社のクラスA普通株式を買い戻すプログラムを承認しました。買戻しは、一般的なビジネスや市場の状況、その他の投資機会に左右され、公開市場での購入や、ルール10b5-1プランを含む私的に交渉した取引を通じて実行されることがあります。クラスAの普通株式を買い戻すとすぐに、そのような株式は会社によって償却され、自動的にクラスA普通株式の承認済みで未発行の株式の状態に戻ります。2023年12月31日現在、当社はクラスA普通株式331,960株を総購入額800万ドルで買い戻し、償却しました。2023年12月31日現在、6,200万ドルが利用可能で、買戻しが承認されています。
2023年1月1日より、2022年のインフレ削減法により、許容株式発行額を超える当社の自社株買いには 1% の物品税が課せられます。2023年12月31日に終了した9か月間に、当社は160万ドルの物品税を負担しましたが、2023年12月31日現在、そのすべてが未払いのままでした。
既存の現金および現金同等物と有価証券は、少なくとも今後12か月間は、運転資本と資本支出の要件を満たすのに十分であると考えています。
当社の将来の資本要件は、収益の伸び率、顧客から受け取る現金のタイミングと金額、販売およびマーケティング活動の拡大、自社株買いのタイミング、研究開発活動を支援するための支出のタイミングと範囲など、多くの要因に左右されます。さらに、将来、企業やテクノロジーを買収または投資する契約を結ぶ可能性があります。追加のエクイティファイナンスまたはデットファイナンスを求める必要があるかもしれません。外部からの追加資金が必要な場合、私たちが受け入れられる条件で資金を調達できないか、まったくできない場合があります。必要に応じて追加の資本を調達できない場合、当社の事業、財政状態、および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはオフバランスシート契約を結んでおらず、変動持分法人を保有していません。
キャンセル不可のオペレーティングリース債務およびその他の契約上のコミットメントからの当社の現金要件の詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる注記13「契約と不測の事態」および注記14「リース」を参照してください。
キャッシュフロー
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
営業活動による純現金 | $ | 120,152 | | | $ | 132,963 | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | 107,356 | | | $ | (46,719) | |
財務活動に使用された純現金 | $ | (262,446) | | | $ | (62,599) | |
営業活動による純現金
2023年12月31日に終了した9か月間の営業活動によって提供された現金は1億2,020万ドルでした。これには、非現金項目を調整した1億700万ドルの純利益が5,300万ドル、営業資産および負債からの純流出額が3,980万ドルでした。非現金項目は主に、3,920万ドルの株式ベースの報酬費用、770万ドルの減価償却費、630万ドルの繰延契約費用の償却、630万ドルの繰延契約費用の償却、160万ドルの非現金リース費用で構成され、有価証券の350万ドルの割引によって一部相殺されました。営業資産と負債からの純流出は、顧客への請求とプログラムの開始時期による繰延収益の3,860万ドルの減少、繰延契約費用の690万ドルの増加、主に所得税の前払いによる前払い費用およびその他の資産の400万ドルの増加、オペレーティングリース負債の120万ドルの減少によるものです。これらの流出は、請求と回収のタイミングによる売掛金の850万ドルの減少と、主に手数料の支払いのタイミングによる買掛金、未払費用、およびその他の負債の240万ドルの増加によって一部相殺されました。2023年12月31日と2022年12月31日に終了した9か月間で、当社はそれぞれ3,840万ドルと250万ドルの税金の支払いを行いました。所得税に支払われる現金の増加は、2017年の減税・雇用法に一部関係していました。この法律により、研究開発費を控除するオプションがなくなり、納税者は5年または15年にわたってそれらを資本化して償却する必要がありました。議会は償却要件を後年に延期する法律を検討していますが、その規定が延期、廃止、またはその他の方法で修正されるという保証はありません。要件が変更されない場合、2024年3月31日に終了した会計年度には、営業活動によるキャッシュフローが約1,220万ドル減少すると予想されます。この要件により、将来の営業活動によるキャッシュフローが減少する可能性もあります。その金額と特定の期間は、現時点では見積もることができません。
2022年12月31日に終了した9か月間の営業活動によって提供された現金は1億3,300万ドルでした。これには、非現金項目を調整した8,220万ドルの純利益が6,470万ドル、営業資産および負債からの純流出額が1,390万ドルでした。非現金項目は主に、3,480万ドルの株式ベースの報酬費用、940万ドルの繰延所得税、760万ドルの減価償却費用、760万ドルの減価償却費用、640万ドルの繰延契約費用の償却、310万ドルの有価証券のプレミアムの償却でした。営業資産と負債からの純流出は、顧客への請求とプログラムの開始時期による繰延収益が1,810万ドル減少し、繰延契約費用が640万ドル増加したことによるものです。これらの流出は、請求と回収のタイミングによる売掛金の620万ドルの減少、主にESPPとコミッションの支払いのタイミングによる買掛金、未払費用、およびその他の負債の270万ドルの増加、および前払税金の減少による前払費用およびその他の資産の190万ドルの減少によって一部相殺されました。
投資活動によって提供された(使用された)純現金
2023年12月31日に終了した9か月間の投資活動によって提供された現金は1億740万ドルで、主に3億1,820万ドルの有価証券の満期からの収益と7,470万ドルの有価証券の売却による収益で構成されていました。これらの流入は、2億8,130万ドルの有価証券購入と400万ドルの社内向けソフトウェア開発費用によって一部相殺されました。
2022年12月31日に終了した9か月間の投資活動に使用された現金は4,670万ドルで、主に1億3,030万ドルの有価証券の購入、5,350万ドルのAmiONの買収による支払い、5,350万ドルのAmiONの買収による支払い、350万ドルの内部使用ソフトウェア開発費用、170万ドルの資産と設備の購入でした。これらの支払いは、1億720万ドルの有価証券の売却による収益と3,500万ドルの有価証券の満期からの収入によって一部相殺されました。
財務活動に使用された純現金
2023年12月31日に終了した9か月間の資金調達活動に使用された現金は、主に2億6,300万ドルの普通株式の買戻し、AmiONの買収に関連する偶発的対価の540万ドルの支払い、および株式報奨の純株式決済に関連して支払われた530万ドルの税金でした。これらの支払いは、ストックオプションと新株予約権の行使による980万ドルの収益と、従業員の株式購入計画に関連する普通株式の発行による150万ドルの収益によって一部相殺されました。
2022年12月31日に終了した9か月間の資金調達活動に使用された現金は6,260万ドルでした。これは主に7,000万ドルの普通株式の買い戻しと、株式報奨の純株式決済に関連して支払われた240万ドルの税金でした。これらの支払いは、ストックオプションと普通株式新株予約権の行使による750万ドルの収益と、従業員の株式購入計画に関連する普通株式の発行による230万ドルの収益によって一部相殺されました。
重要な会計方針と見積もり
フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる当社の要約連結財務諸表およびそれに関連する注記は、GAAPに従って作成されています。また、財務諸表を作成するには、要約連結財務諸表と添付の注記に記載されている金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちの見積もりや判断は、歴史的経験や、その状況下では合理的だと私たちが考えるさまざまな仮定に基づいています。実際の結果は、経営陣の見積もりとは大きく異なる可能性があります。私たちの見積もりと実際の結果に違いがある限り、私たちの将来の財務諸表の表示、財政状態、経営成績、およびキャッシュフローが影響を受けます。
2023年3月31日に終了し、2023年5月26日にSECに提出された会計年度のフォーム10-Kの年次報告書に記載されている「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」というタイトルのセクションに記載されているものと比較して、2023年12月31日に終了した3か月から9か月の間、当社の重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありませんでした。
最近の会計上の宣言
最近採択された会計申告および最近発行されたまだ採用されていない会計明細書については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる注2—重要な会計方針の概要を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
当社の事業は実質的にすべて米国内で行われ、外貨リスクは一切ありません。私たちは、金利変動やインフレの影響など、通常の事業過程で市場リスクにさらされています。
金利リスク
当社の現金および現金同等物および有価証券は、主にマネーマーケットファンド、社債および債券、資産担保証券、コマーシャルペーパー、預金証券、米国政府および政府機関証券、およびソブリン債への手持ち現金および流動性の高い投資で構成されています。2023年12月31日現在、当社の現金および現金同等物は1億2,310万ドル、有価証券は5億8,710万ドルでした。取引や投機を目的とした投資は行いません。私たちの投資は、金利の変動による市場リスクにさらされており、それが当社の利息収入と投資の公正価値に影響を与える可能性があります。固定金利証券は金利の上昇により市場価値に悪影響を及ぼす可能性がありますが、変動金利証券は金利が下がると予想よりも収入が少なくなる可能性があります。これらも一因です
要因、金利の変動により将来の投資収益が予想を下回ったり、金利の変動により市場価値が下落した証券の売却を余儀なくされたりすると、元本の損失を被る可能性があります。
仮に金利が100ベーシスポイント上昇した場合、2023年12月31日および2023年3月31日の時点で、当社の現金同等物と有価証券の市場価値がそれぞれ290万ドルと500万ドル減少することになります。金利の変動による投資額の変動は、その他の包括利益に記録され、原証券を売却した場合にのみ純利益に反映されます。
インフレの影響
インフレが当社の事業、経営成績、または財政状態に重大な影響を及ぼしたとは考えていません。とはいえ、もし私たちの費用が大幅なインフレ圧力にさらされるようになれば、そのような高額な費用を完全には相殺できないかもしれません。それができない、または怠ると、当社の事業、財政状態、および経営成績に害を及ぼす可能性があります。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点における当社の開示管理と手続き(取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。当社の開示管理と手続きを設計および評価するにあたり、当社の経営陣は、開示管理と手続きは、どんなにうまく構想され運用されても、開示管理と手続きの目的が満たされていることを合理的に保証することしかできないことを認識しています。このような評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
このフォーム10-Qの四半期報告書の対象期間中に発生した、取引法の規則13a-15(d)および15d-15(d)で義務付けられている評価に関連して特定された、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
統制の有効性に関する固有の制限
最高経営責任者、最高財務責任者を含む当社の経営陣は、当社の開示管理と手続き、または財務報告に対する内部統制によって、すべてのエラーや詐欺を防止または検出することを期待していません。制御システムは、どんなにうまく構想され運用されても、制御システムの目的が達成されているという絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できません。すべての統制システムには固有の制限があるため、統制を評価しても、会社内のすべての統制上の問題や不正事例(もしあれば)が検出されたことを絶対的に保証することはできません。統制システムの設計も、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、どのような設計でも、将来起こり得るあらゆる状況下で定められた目標を達成できるという保証はありません。時間が経つにつれて、状況の変化により統制が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりする可能性があります。費用対効果の高い制御システムには固有の制限があるため、エラーや詐欺による虚偽表示が発生しても検出されない場合があります。
パートII-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
当社の法的手続きに関する議論については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる注記13—コミットメントと不測の事態を参照してください。
アイテム 1A.リスク要因
私たちは、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性のあるさまざまなリスクにさらされています。このようなリスクや不確実性をすべて予測または特定することはできませんが、それらには、2023年3月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートI、項目1Aの「リスク要因」で説明されている要因が含まれますが、これらに限定されません。現在私たちが知らない、または現在重要ではないと見なしている追加のリスクや不確実性も、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。2023年3月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれるリスク要因に重大な変更はありません。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
株式の未登録売却
以下は、2023年12月31日に終了した3か月間に売却された、証券法に基づいて登録されていないすべての証券に関する情報を示しています。
非計画演習
2023年12月31日に終了した3か月間に、当社は、プラン外のオプションの行使時に、クラスB普通株式16,665株を、1株あたり0.97ドルの行使価格と総額約16,165ドルの対価で発行しました。
普通株式新株予約権行使について
2023年11月3日、当社は2017年3月にU.S. News & World Report, L.P. に発行されたワラントの行使により、クラスA普通株式125,000株を、1株あたり0.72ドル、総対価90,000ドルで発行しました。
前述の取引には、引受人、引受割引、手数料、または公募は含まれていませんでした。受取人への有価証券の発行には公募が含まれていなかったため、証券法のセクション4(a)(2)により、上記の有価証券の発行は証券法に基づく登録が免除されたと考えています。取引における有価証券の受領者は、投資目的でのみ有価証券を取得する意向を示し、売却を目的としてはその有価証券を取得する意向を示しました。取引で発行された株券には適切な説明が付けられました。受取人は、私たちとの関係を通じて、私たちに関する情報に適切にアクセスできました。これらの証券の発行は、一般的な勧誘や広告なしで行われました。
株式買戻し
次の表は、2023年12月31日に終了した3か月間のクラスA普通株式の買戻しに関する情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ピリオド | | 買い戻した株式の総数(1) | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公表されたプログラムの一環として購入した株式の総数(1) | | このプログラムでまだ購入されている可能性のある株式の概算金額 (千単位) |
2023年10月1日から31日 | | 2,916,353 | | | $ | 21.84 | | | 2,916,353 | | | $ | 70,000 | |
2023年11月1日から30日まで | | 162,720 | | | $ | 24.17 | | | 162,720 | | | $ | 66,066 | |
2023年12月1日から31日まで | | 169,240 | | | $ | 24.13 | | | 169,240 | | | $ | 61,982 | |
合計 | | 3,248,313 | | | | | 3,248,313 | | | |
_______________
(1)2022年10月28日、当社の取締役会は、12か月間、最大7,000万ドルの当社のクラスA普通株式を買い戻すプログラムを承認しました (「2022年10月の買戻しプログラム」)。さらに、2023年6月1日、当社の取締役会は、最大2億ドルを買い戻すための追加プログラムを承認しました
会社のクラスA普通株式を24か月間保有します(「2023年6月の買戻しプログラム」)。2022年10月の買戻しプログラムと2023年6月の買戻しプログラムは、2023年10月に完了しました。2023年10月26日、当社の取締役会は、12か月間で最大7,000万ドルの当社のクラスA普通株式を買い戻すプログラムを承認しました。買戻しは、公開市場での購入や、ルール10b5-1プランを含む私的に交渉した取引を通じて実行できます。
収益の使用
2021年6月28日、当社が売却したクラスA普通株式22,505,750株のIPOを終了しました。これには、引受人がクラスA普通株式を追加購入するオプションを行使した3,495,000株と、既存の株主が1株あたり26.00ドルの募集価格で売却されたクラスA普通株式4,289,250株が含まれており、その結果、当社への収益は548.ドルになりました引受割引や手数料、および繰延募集費用を差し引いた後の500万円。当社のIPOで発行および売却された株式はすべて、2021年6月23日にSECによって発効が宣言されたフォームS-1(ファイル番号333-256584)の登録届出書に従って証券法に基づいて登録されました。モルガン・スタンレー・アンド・カンパニーLLC、ゴールドマン・サックス&カンパニーLLC、JPモルガン証券LLC、パイパー・サンドラー・アンド・カンパニー、ウィリアム・ブレア・アンド・カンパニー、LLC、カナコード・ジェヌイティLLC、ニーダム・アンド・カンパニーLLC、レイモンド・ジェームス・アンド・アソシエイツ株式会社、SVB Leerink LLCが募集の引受人を務めました。約550万ドルの提供費用が発生しました。 このような費用の支払いは、当社の取締役、役員、その関連会社、あらゆる種類の株式の10%以上の保有者、または当社の関連会社には行われませんでした。 前の文で言及した当社のクラスA普通株式の売却が完了すると、IPOは終了しました。2023年3月31日に終了した会計年度の当社のIPOによる収益の使用計画は、Form 10-Kの年次報告書で開示されたものと大きく変わりませんでした。
アイテム 3.シニア証券のデフォルトについて
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
[なし]。
アイテム 5.その他の情報
ルール10b5-1 トレーディングプラン
オン 2023年11月30日, アンナ・ブライソンさん、 最高財務責任者会社の、 採用された証券取引法規則10b5-1(c)の肯定的防御条件を満たすことを目的とした、当社の普通株式の有価証券の売却に関する規則10b5-1取引契約(「規則10b5-1取引計画」)。ブライソン氏のルール10b5-1取引計画は、2023年11月30日から2024年11月29日までの期間で、以下の行使と売却を規定しています 120,000一連の成行注文に基づく普通株式。
2023年12月31日に終了した四半期には、ブライソン氏が上記の規則10b5-1取引計画を採択したことを除いて、1934年の証券取引法の規則16a-1(f)で定義されている当社の取締役または執行役員はいませんでした 採用された、変更された、または 終了しましたルール10b5-1取引アレンジメントまたはルール以外の10b5-1トレーディングアレンジメント(このような用語は規則S-Kの項目408で定義されています)。
アイテム6。展示品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 参考により組み込み |
示す 番号 | | 展示タイトル | | フォーム | | ファイル番号 | | 示す | | 出願日 |
3.1 | | 登録者の法人設立証明書の修正および改訂。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 3.2 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
3.2 | | 登録者の修正および改訂された細則 | | S-1/A | | 333-256584 | | 3.4 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
4.1 | | 登録者のクラスA普通株券のフォーム。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.1 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.2 | | 2014年4月10日付けの、登録者とその特定の株主による、および登録者とその一部の株主との間の投資者権利契約の修正および改訂が行われました。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.2 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.3 | | 2017年3月10日付けのUSニューズ&ワールドレポート合同会社に発行された普通株式の購入ワラントです。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.3 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.4 | | 2021年6月14日付けでUSニューズ&ワールドレポート合同会社に発行されたクラスA普通株式の購入ワラント。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.2 | | 2021年8月12日 |
| | | | | | | | | | |
4.5 | | 2021年9月2日付けでUSニューズ&ワールドレポート合同会社に発行されたクラスA普通株式の購入ワラントの改正。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.3 | | 2021年11月10日 |
| | | | | | | | | | |
4.6 | | 2021年10月8日付けでUSニューズ&ワールドレポート合同会社に発行されたクラスA普通株式の購入ワラントの第2改正です。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.4 | | 2021年11月10日 |
| | | | | | | | | | |
10.1 | | 登録者とその各取締役および執行役員との間の補償契約の形式。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.1 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.2# | | 2010年の株式インセンティブ制度(修正版)とそれに基づく契約の形式。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.2 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.3# | | 2021年のストックオプションとインセンティブプラン、およびそれらに基づく契約の形式。 | | 10-K | | 001-40508 | | 10.3 | | 2022年5月27日 |
| | | | | | | | | | |
10.4# | | 2021年の従業員株式購入プラン。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.4 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.5# | | 上級管理職現金インセンティブボーナスプラン。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.5 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.6# | | 非従業員取締役の報酬ポリシー。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.6 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.7# | | クレイグ・オーバーペックのオファーレター | | 10-K | | 001-40508 | | 10.7 | | 2023年5月26日 |
| | | | | | | | | | |
10.8# | | ジェニファー・チャロエムティアラナオファーレター | | 10-Q | | 001-40508 | | 10.8 | | 2023年8月8日 |
| | | | | | | | | | |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された取引法規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定。 | | ここに提出 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された取引法規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。 | | ここに提出 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 | | ここに備え付けられています | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 | | ここに備え付けられています | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.インチ | | インライン XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは、その XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 | | ここに提出 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
101.SCH | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | | ここに提出 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.CAL | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | | ここに提出 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.DEF | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | ここに提出 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.LAB | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | | ここに提出 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.PRE | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | ここに提出 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
104 | | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) | | ここに提出 | | | | | | |
__________________
* フォーム10-Qのこの四半期報告書に添付されている別紙32.1および32.2として添付されている証明書は、提出済みでSECに提出されていないものとみなされ、証券法または取引法に基づく会社の提出書類に参照して組み込むことはできません。フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付より前または後に作成されたかどうかにかかわらず、そのような提出に含まれる一般的な設立文言に関係なく。
# 管理契約または補償プラン、契約または合意を示します。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | |
| ドキシミティ株式会社 |
| | |
日付:2024年2月8日 | 作成者: | /s/ ジェフリー・タンニー |
| | ジェフリー・タングニー 最高経営責任者 (最高執行役員) |
| | |
日付:2024年2月8日 | 作成者: | /s/ アンナ・ブライソン |
| | アンナ・ブライソン 最高財務責任者 (最高財務責任者および最高会計責任者) |