エキシビション 99.2

vroom 2024年3月の第4四半期および2023年通期の収益

免責事項将来の見通しに関する記述このプレゼンテーションには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このプレゼンテーションに含まれる、歴史的事実に関係しないすべての記述は、将来の見通しに関する記述と見なす必要があります。これには、当社の価値最大化計画の実施による潜在的な影響および期待される利益とコスト削減（ある場合）、価値最大化計画に関連する予想費用と費用、およびそのような費用、料金、価値最大化計画の実施または完了の予定スケジュール、ユナイテッド・オートに関する当社の期待に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。クレジットコーポレーションとCarStory; United Auto Credit Corporationの業績動向、eコマース事業の円滑化と停止、中古車在庫の効率的な清算と燃費削減の実施に関する当社の能力、および将来の経営成績および残りの事業の財政状態に関するものを含みます。これらの記述は経営陣の現在の仮定に基づいており、約束でも保証でもありませんが、既知および未知のリスク、不確実性、その他の重要な要素が含まれており、実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。実際の結果がこのプレゼンテーションの将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因については、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」という見出しの下で特定されているリスクと不確実性を参照してください。この報告書は、当社の投資家向け広報ウェブサイトir.vroom.comおよびSECウェブサイト（www.sec.gov）でご覧いただけます。すべての将来の見通しに関する記述は、このプレゼンテーションの日付時点での私たちの信念と仮定のみを反映しています。私たちは、将来の出来事や状況を反映するために将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。業界と市場情報このプレゼンテーションには、一般的な観察、期待、市場ポジション、市場機会、市場規模など、当社が事業を展開する業界や市場に関する情報が含まれている場合、そのような情報は、独立した業界アナリストや出版物から公開されている情報、および会社独自の見積もりを含む、当社が事業を展開する市場における経営陣の知識と経験に基づいています。私たちの見積もりは、第三者の情報源や内部調査に基づいており、これは合理的だと当社が考えていますが、本質的に不確実で不正確です。したがって、そのような市場や業界の情報に過度に依存しないように注意してください。財務プレゼンテーションと非GAAP財務指標の使用このプレゼンテーションに含まれる特定の金額、パーセンテージ、その他の数値は、四捨五入調整の対象となっています。このプレゼンテーションに表示されているその他の特定の金額は、四捨五入の関係で合計されない場合があります。このプレゼンテーションには、米国の一般に認められた会計原則（「GAAP」）に従って計算されていない特定の補足的な財務指標が含まれています。これらの非GAAP指標は、GAAPに従って作成された財務実績指標に追加されるものであり、それに代わるものでも優れているものでもありません。これらの非GAAP財務指標には、米国会計基準に従って決定された当社の経営成績に関連するすべての金額を反映していないという点で、分析ツールとしての限界があります。これらの制限があるため、これらの非GAAP財務指標は、米国会計基準に従って提示されている他の営業および財務実績指標とともに検討する必要があります。すべての非GAAP財務指標を、このプレゼンテーションの付録にある最も直接的に比較可能な米国GAAP財務指標と調整しました。

vroom 2023通期および第4四半期結果 2023年12月31日に終了した会計年度中、Vroomは中古車の売買のためのエンドツーエンドの電子商取引プラットフォームを運営し、自動車のeコマース、車両運用、データサイエンスと実験を組み合わせて、小売車の売買プロセスのすべての段階をオンラインにしました。Vroomの2023年第4四半期および通年の業績（eコマースの中古車事業を含む）は、この収益レポートで強調されています。2024年1月22日、Vroomは取締役会が価値最大化計画を承認したと発表しました。この計画に基づき、当社は電子商取引事業を中止し、流動性を維持し、会社を成長させるために中古車販売事業を縮小中です残りの事業を通じて利害関係者の価値を最大化するため。Vroomはユナイテッド・オート・クレジット・コーポレーションを所有しています（UACC）は、UACCブランドの第三者ディーラーを通じて顧客に車両融資を提供する大手自動車金融会社で、自動車小売業向けのAIを活用した分析とデジタルサービスのリーダーであるCarStory事業を展開しています。UACCとCarStory事業は引き続き第三者の顧客にサービスを提供し、Vroomは今後、UACCおよびCarStory事業の収益性の成長と強化を目指します。3 v

第4四半期と2023年の通期業績第4四半期の主要業績指標 5% 連続のEコマースユニットの増加、3四半期連続のeコマースユニットの増加、1ユニットあたりの総利益（GPPU）は4,742ドル、経年劣化していないユニットと在庫準備金の組み合わせの改善により、1,598ドル連続で改善しました。ユニット量の増加による調整後の販管費の800万ドルの削減（1）コンバーチブルの4200万ドルの買戻し 2400万ドルの手形（2）1億3600万ドルの現金および現金同等物（3）（2400万ドルの転換社債の買戻しによる影響を含む）UACCの総倉庫容量8億2500万ドル、$未払いの借入残高4億2,100万ドル、超過倉庫容量4億400万ドル、調整後EBITDAの倉庫ラインでUACCが利用できる5,700万ドルの流動性（9,160万ドル）、2710万ドルの減少、経年劣化した在庫の清算とeコマース事業の終了が発表された結果、在庫の減価償却により卸売総損失が2740万ドル連続で減少しました (5) 総収益 eコマースユニット eコマースのgppu調整後負債 (4) 2023年第4四半期の業績ハイライト 2023年第3四半期の業績ハイライト 2023年第4四半期に2億3,560万ドル 2023年度第4四半期に2億3,590万ドル 2023会計年度に4,780ドルガイダンス調整後負債 (4) 3,144ドル (6,450万ドル) (9,160万ドル) (9,160万ドル) (非経常費用) (4) (6,450万ドル) (6,450万ドル) (8,840万ドル) (証券化利益および非経常費用を差し引いた調整後引き落とし額) (4) (6,450万ドル) 年末現金および現金同等資本バレンツ（3）純損失（6）（8,290万ドル）（1億4,130万ドル）以前の予想実績（2億2,500万ドル）-（2億4500万ドル）1億3700万ドルから1億6,200万ドル（2億7,700万ドル）。これには、第1四半期の発表による経年劣化在庫の清算と在庫の減価償却による卸売総損失の約2,700万ドルの影響が含まれます-24は、eコマース事業の縮小を目的としています（5）1億3,600万ドル（2400万ドルの転換社債の買戻しを含み、第4四半期の転換社債の買戻しを除く）1.6億ドル（1）調整後の販管費は非GAAP指標です。最も比較可能なGAAP指標の定義と調整については、付録を参照してください。（2）繰延発行費用を差し引いた元本総額4200万ドル。（3）無制限の現金および現金同等物を表し、制限付現金、フロアプランの入手可能性および倉庫の可用性を除きます。（4）調整後EBITDA、非経常費用を除く調整後EBITDA、および証券化を除く調整後EBITDA 利益と非経常費用は非GAAP指標です。最も比較可能なGAAP指標の定義と調整については、付録を参照してください。(5) 価値最大化計画は2024年1月に承認されましたが、発表されたeコマース事業の終了により、2023年12月31日現在、長期にわたる資産減損の引き金となり、2023年第4四半期に在庫がさらに減価償却されました (6) 第4四半期に在庫の減価償却が追加されました。2023年の純損失には、債務消滅による1,800万ドルの利益が含まれています。2023年末の現金および現金同等物（3）4 V

金融レバレッジ・イニシアティブプロダクト GPPU UACCビークル GPPU によるVroomローンの創出と証券化予測データと地域化による価格設定の最適化品揃えの変革結果の最適化品揃えの変革結果の最適化品揃えの変革結果の最適化 2023年第4四半期にUACCを通じて開始されたVroomローンの約40％以上〜UACCによるVroomローンのオリジネーションの増加により、eコマース製品のGPPUが1,700ドル向上しました（Q2-22からQ4-23）価格分析への1か月の投資·2023年に、経年劣化していないユニット（0〜180日）のGPPUが4,200ドルを超えました。2023年には、従来のタイトルと登録により、古いユニットの大部分を通じて売却されました問題 GPPUと販管管理-物流（1）貸借対照表-在庫 SG&A（販売管理）-タイトル設定、エンドツーエンドのサプライチェーンの同期による速度の向上とフローの最適化（1）選択的なインソーシングとデジタル化による販売チャネルの最適化登録とサポート（1）タイトルと登録プロセスの合理化とデジタル化... SG&A-マーケティング（1）販促&A-修正（4）マーケティング効果の向上固定費は収益よりもゆっくりと増加させてください。E-コマースのGPPUを第4四半期に4,742ドル、第3四半期に4,206ドル達成 ~ ユニットあたりの総合物流コストが 18% 向上 (2)、約4,000万ドルの削減年換算（22年第2四半期から23年第3四半期）車両の集荷と配送におけるVroomフリートの利用率は、第1四半期から22四半期にかけての30％から23年第4四半期には71％に上昇しました。在庫の現金の削減（第2四半期から22年第2四半期から23年第4四半期）は1億100万ドル～ 在庫回転率の 53%、在庫残高の約3億7,300万ドルの削減（22年四半期から23年第2四半期）、額面の3億3,450万ドルの削減当社の長期負債（22年第2四半期から23年第4四半期まで）2023年に販売機能のインソーシングを完了 ⚫ 顧客販売のネットプロモータースコアが80ポイント向上（第1四半期から第22四半期から第4-23四半期）により、クラス最高のタイトルおよび登録業務が大幅に進展しました自動化とデジタル化、そしてデジタルタイトル保管庫により、タイトル作成、登録、およびユニットあたりのサポートコストが約49％削減されました（3）。年間約7,800万ドルの削減（Q2-22からQ4-23）。顧客の99.7％は、2023年12月の最初のテンポラリタグの有効期限が切れる前に登録を受けました。革新的なデジタルタイトル登録プログラムに関するウェストバージニアDMVとのパートナーシップにより、プロセスの合理化とリードタイムの短縮約約4,100万ドルのマーケティング支出の削減が可能になりました（22年第2四半期から23年第4四半期まで）。ユニット成長、価格設定、マーケティング支出の最適な組み合わせは、年間約1億2300万ドル固定費ランレートの引き下げ（Q1-22からQ4-23）(1) は、非GAAP指標である調整後販管費の一部を構成します。最も比較可能なGAAP指標の定義と調整については、付録を参照してください。(2) オールインロジスティクスの費用には、当社独自の物流ネットワークの運営に関連する燃料、通行料、維持費、および第三者の輸送費に加えて、当社独自の物流ネットワークの運営に関連する報酬と福利厚生が含まれます。(3) 権利付与、登録、およびサポート費用には、これらの機能に関連する報酬と福利厚生、および関連する第三者サポート費用が含まれます。処理手数料。非経常費用は含まれません。(4) 固定費には、報酬と福利厚生、入居率、その他の販管費、専門職費などの費用が反映されます。固定費には、非経常費用、再編費用、およびUACC運営に関連する販管費は含まれていません。2022年第1四半期から年間約4億6900万ドルのランレート調整後の販管費の削減 5 V

第4四半期の現金および現金同等物、第4四半期の現金および現金同等物 (1) $209 9/30/23 現金および現金同等物 (1) (92ドル) 第4四半期調整後EBITDA (2) (10ドル) 16 $7 $29 $160 利息費用 (純額) 在庫制限付現金非現金アイテムおよびその他の$24 $136 12/31/23 現金および現金同等物 (1)（転換買戻し前）転換買戻し（3）23年12月31日現金および現金同等物（1）・第4四半期の現金活動 1600万ドルの現金活動縮小されたユニットでの売却により在庫が古くなったために貸借対照表に閉じ込められた現金1600万ドルの回収、担保可能な新規在庫への交換を行います当社の車両フロアプラン 700万ドルの制限付現金の解放は、主に在庫の減少とフロアプランによる2900万ドルの非現金およびその他の品目の借入、およびUACCの第4四半期における損失準備金の増加、およびUACCの第4四半期における損失準備金の増加によるもので、4200万ドルの転換社債の買い戻しに使用された2400万ドルの現金を買い戻します（1）無制限の現金および現金同等物を表します。制限付現金とフロアプランの在庫状況を除きます。(2) 調整後EBITDAは非GAAP指標です。最も比較可能なGAAP指標の定義と調整については、付録を参照してください。(3) 繰延発行費用を差し引いた元本総額4200万ドル。6 V

900 800 700 600 500 400 300 100 0 6-1月13日-1月20日-1月27日-1月3日-2月10日-2月17日 (1) UACCとCarStoryの人員数を除き、結果とタイミングが予想を上回りました。2月24日·3月 24日·ラインホールとラストマイル配送車両を清算するワインドダウン活動の完了に伴う人員数の減少卸売チャネルによる在庫管理（2024年3月8日の時点で約100台の車両が残っています）24年2月16日にAllyとの間取り貸付契約を完済しました。そうではないベンダー契約の解約の交渉より長く必要とされている不動産リースの解約交渉eコマースプラットフォームの知的財産の保護 Vroomの人員数 (1) 12/31/2023百万米ドル 140 120 100 80 60 60 8¥ 8 1/7 2024 1/14/2024 1/21/2024 1/2024 1/2024 1/2024 1/18/2024 12/31/2023 ユニット数 5,000 4,000 2,000 1,000 1/7/2024 1/14/2024 160 フロアプランの未払い残高 2/25/2024 7 V 1/21/2024 1/21/2024 2/28/2024 2/4 2024 2/11/2024 7,000 6,000 2/18/2024 2/18/2024 2/25/2024 3/2024 インベントリ

eコマースの清算更新価値最大化計画 2024年1月22日、取締役会が価値最大化計画を承認したことを発表しました。この計画に基づき、流動性を維持し、残りの事業であるeコマースの清算を通じて流動性を維持し、利害関係者の価値を最大化するために、中古車ディーラー事業を終了します。以前に契約した顧客の取引を完了する間、vroom.comを通じた取引を一時停止しました私たちと一緒に車を売買するために私たちが大幅に売りました当社の中古車在庫はすべて卸売チャネルを通じて行い、Allyとの間取り融資枠を完済しました。私たちは、残りの電子商取引資産の価値を維持し、未払いのコミットメントを減らし、流動性を維持するために引き続き他の措置を講じており、事業の縮小に見合った人員削減を実施しています。電子商取引の縮小は2024年の第1四半期末までに実質的に完了すると予想していますが、発生すると予想しています。バリューの結果として、2024年末までに追加の清算費用がかかります最大化計画では、従業員の退職金や福利厚生に関連する1,650万ドルの費用を含め、合計で約3,150万ドルの現金費用が発生すると予測しています。2024年2月29日現在、Vroomの現金および現金同等物（1）は約9,400万ドル、UACCは倉庫ラインの下で約5,800万ドルの流動性を利用していました。約3,500万ドルから6,500万ドルの現金費用が発生すると予想しています 2024年末の現金および現金同等物（1）。UACCの流動性は、2024年第2四半期に予定されている証券化によって決定されます。UACCの買収以来、VroomはUACCからVroomに現金を分配していません継続的な事業私たちは、残りの事業であるUACCとCarStoryの成長と収益性の向上に注力しています。UACCは、主に非プライム市場に焦点を当てて、UACCブランドの第三者ディーラーを通じて消費者に車両融資を提供する間接貸し手です。CarStoryは、自動車小売の追加資産向けの人工知能を活用した分析およびデジタルサービスプラットフォームです。Vroomは、完全なeコマースの自動車小売顧客向けの技術とIPを開発および所有しています。業界をリードする市場データを活用した旅、Al-確かな洞察力と実績のある技術チーム Vroomのラインホールとラストマイルフリート（1）は、無制限の現金および現金同等物を指し、制限付きの現金と倉庫の在庫状況を除きます。8は、2024年の第1四半期末までにeコマースの終了により実質的に完了する見込みです。

vroomの概要 eコマース事業の終了後、vroomの事業はuaccとcarstoryで構成されています。uaccは、主に非プライム市場に焦点を当てて、uaccブランドの第三者ディーラーを通じて消費者に車両融資を提供する間接貸し手です。carstoryは、自動車小売向けのAIを活用した分析とデジタルサービスのリーダーです。さらに、vroomは引き続きテクノロジー、IP、vroomの小売用自動車eコマースプラットフォームを支えたデジタル資産。ユナイテッド・オート・クレジット事業ファイナンスとローンサービスの経歴ビジネス業界をリードするデータ、Al、テクノロジー 2021年にVroomが買収 vroomの資産 United AUTO CREDIT Auto Credit Vroomが2022年に買収した非プライム融資の専門知識・成功した資本市場での経験・9,500以上の独立したディーラーネットワーク・総額10億ドル以上のサービスポートフォリオ・2022年に7億3200万ドルの融資開始ディーラー向けの外部金融および管理ポータル消費者向け決済統合と自動支払い機能最大のディーラー管理プラットフォームクレジットアプリケーションとの統合自動両方の価格設定プログラム独立系ディーラーおよびフランチャイズディーラービッグデータモデルを搭載した第3世代独自の価格設定エンジン強力なディーラー関係を持つ100以上の全国販売チーム 12/31年から1億4300万ドルの有形簿価eコマース中古車プラットフォーム 18年以上の自動車の歴史・予測価格と損益計算モデル発行または許可された29件の特許と7件の出願中の特許を含む広範な特許ポートフォリオ消費者およびB2B在庫の取得・消費者向けショッピングソリューションウェブサイトの変換に関する専門知識·セルフサービスチェックアウト·データサイエンスと分析·車両価格設定、類似性、画像処理のためのAlおよびMLモデル大手金融機関の顧客、ディーラー、小売自動車サービスプロバイダー向け車両取得および価格設定製品ディーラー向けの車両取得および価格設定製品スイートフル機能のマーケットプレイスと拡張現実ショッピング体験を提供する消費者向けモバイルアプリ CarStory。消費者取引ハブの取引状況、保留中のアクションアイテム、配送と登録の追跡シームレスなドライブウェイ体験のための統合ツールを備えた配送およびロジスティクスソリューション特許出願中のタイトル、登録、文書プラットフォーム自動契約のための独自の文書処理パイプラインクレジットカード、ACH、デビットの支払い統合クレジットカード、ACH、デビットの支払いを案内および電信送金による支払いを行うための内部販売支援プラットフォーム、融資条件と承認確率について販売代理店とサポートを行います 9 V

uaccの主要な財務諸表項目千ドル 2019 2020 2021 2022 2023 (1) 総利息収入純利息収入証券化利益営業費用その他 EA 153,198 ドル 160,458 162,423 106,808 181,837 131,979 141,490 147,711 95,362 137,825 45,999 (51,814) (49,704) (58,020)) (69,908) (84,654) (3,570) (2,324) (1,160) (42,307) (2) (17,631) (2) 信用損失 (62,971) (3) (73,130) (3) (37,622) (3) (41,875) (4) 税引前純利益/（損失）13,624 16,332 50,909（12,729）（41,169）-減価償却費（1,247）（1,367）（1,687）（1,708）（1,856）-償却費用（19,073）（20,807）-のれん減損（42,887）-支払利息費用（6,020）（6,225）（3,658）（7,049）（21,595）-利息収入調整後EBITDA 868 137 8 849 2,044 20,023 23,787 ドル 56,247 ドル 57,139$ 1,044 4,494 5$ 584,362 62,278 4,039$ 3,556$ 6,278$ 551,560 636,392 973,155 75,197 113,662 160,402 13,172 1,097,525 143,616 現金および現金同等物総サービスポートフォリオ有形純資産 (5) (1) 未監査 (2) のれん減損および償却を含みます取得した無形資産（3）貸付引当金に計上された信用損失とリース損失（ALL）会計基準（4）ASC 820の「公正価値測定」（5）監査済み財務諸表ごとの信用損失（2023年は未監査です）は例外です。uaccは買収以来、最小限の積分で独立して運営されていました（10V）

貸借対照表の主要な項目資産流動資産:現金および現金同等物 Vroom Operations UACC 2023年12月31日現在 UACC 2022-2 証券化 (1) キャストリー、親会社および会社間合計13,172ドル、親会社および会社間取引合計13,172ドル122,413ドル135,585ドル制限付現金（連結VIESの制限付現金それぞれ4,910万ドルおよび2,470万ドルを含む）売掛金、引当金を差し引いた金額それぞれ1,120万ドルと2,150万ドル、会社間売掛金 22,803 4,413 39,771 9,375 3,901 1,285 824 73,234 9,139 23,372 4,834（28,206）公正価値での金融売掛金（を含む連結VIESの金融売掛金（それぞれ1,180万ドルと1,150万ドル）11,011 1,490 12,501件の売却目的で保有されている金融売掛金（それぞれ4億5,720万ドルと3億590万ドルの連結VIESの金融売掛金を含む）516,746（13,200）503,546販売業者の割引のために保有されている会社間金融売掛金（12,616件）) 12,616 インベントリ 163,250 163,250 証券化における受益持分 4,485 4,485 前払い費用およびその他の流動資産（2,520万ドルおよび1,170万ドルの連結VIEのその他の流動資産を含む）それぞれ）18,633 20,592 4,463 7,211 50,899流動資産総数 232,472 601,896 15,328 102,944 952,639 公正価値での金融売掛金（それぞれ3億2,960万ドルと1億1,960万ドルの連結VIEの金融売掛金を含む）228,471 110,253（2,555）336,169 会社間金融公正価値ディーラー割引での売掛金（1,994）1,994 資産および設備、純額19,150 4,629 353 24,132 無形資産、純額116,120 15,772 131,892 オペレーティングリース使用権資産 7,063 7,063 その他の資産（1.8ドルの連結VIESの他の資産を含む）百万ドル、総資産 19,201 3,793 533 23,527 ドル 270,823 ドル 959,977 ドル 125,581 ドル 119,042 ドル 1,475,422 ドル 1,475,422 ドルの負債および株主資本流動負債:買掛金 18,908 ドル未払費用 (400万ドルの連結VIEの未払費用と1.5ドルの車両平面図:36,85ドル 8 7,641 14,801$ 523 213 270$ 26,762 52,452 151,178 151,178 151,178 151,178 会社間買掛金 5,839 1,505 (7,344) 連結VIEの倉庫クレジットファシリティ 421,268 421,268 長期負債の現在の部分（証券化負債の現在の部分を含む）連結MESの公正価値はそれぞれ1億6,350万ドルと4,720万ドル）126,951 45,459 172,410繰延収益 14,013 12 14,025 オペレーティングリース負債、現在の7,912 825 8,737その他の流動負債 8,580 1,394 9,974 流動負債総額 243,287 574,385 45,982（6,849）856,806です流動部分を差し引いた長期負債（連結VIESの証券化負債をそれぞれ1億5,060万ドルおよび公正価値で3,260万ドル含む）95,423 71,950 286,800 454,173繰延税金負債（23,855）16,949 6,906オペレーティングリース負債（除く）現在の部分 18,222 6,961 25,183 その他の長期負債（それぞれ1,040万ドルと740万ドルの連結VIESのその他の長期負債を含む）2,938 13,068 負債総額240,593 706,785 1,103 119,035 17,109 286,857 1,353,271 コミットメントと不測の事態（注14）株主資本：サブビジネスへの投資 1,699,917 311,816 6,546（2,018,279）の普通株式、額面0.001ドル、2023年および2022年12月31日時点で承認された5億株、2023年および2022年12月31日時点で発行済み株式1,791,286株および1,727,525株それぞれ追加払込資本累積赤字株主資本総負債および株主資本総額3,679ドル (1,673,368) 30,228 270,823$ (1) 損失の深刻さが増したため、UACCは2023年第1四半期に2022-2年の証券化取引に関連する毎月のサービス料を免除することを選択しました。2022-2年の証券化取引に関連する月額サービス料の免除により、関連する金融売掛金と証券化債務が当社の財務諸表に統合されました。1,475,422 (58,624) 253,192 959,977ドル 6,546 125,581$ 2 2,084,701 (234,239) 2,088,381 (1,966,232) (167,815) 122,151 119,042 ドル 11 V

uaccパフォーマンストレンド 0% 2% 2017 1/1/2017 2/1 2017 3/1/2017 10% CNL @ 12mo とミックスアジ DQ @4mo 4% %9 5/1/2017 6/1/2017 7/1 2017 7/1 2017 年 3 月 1 日 2017 年 3 月 1 日 2017 年 8 月 1 日 2017 年 9 月 1 日 2017 年 11 月 1 日 12% 2018 14% 16% 31日以上の延滞および累積純損失コビッド刺激 34% 信用引き締め 32% 12/2017 1/2017 2018 2/1/2018 3/1/2018 3/1/2018 4/2018 5/1/2018 6/1/2018 8/1/2018 9/1/2018 10/1/2018 11/1/2018 12/1/2018 12/1/2019 2/1/2019 2/1/2019 2/1/2019 3/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 5/1/2019 12/1/2019 12/1/2019 2/1/2020 2/1/20202019 2020 年累積純損失 @ 12 ヶ月-混合調整後延滞 @ 4 月 1 日 2020 年 7 月 1 日 2020 年 8 月 1 日 2020 年 11 月 1 日 2020 年 1 月 12 日 2020 年 1 月 1 日 2021 年 2 月 1 日 2021 年 2 月 1 日 2021 年 2 月 1 日 2021 年 4 月 1 日 2021 年 5 月 1 日 2021 年 5 月 1 日 2021 年 8 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 2021 年 10 月 1 日 2021 年 1 月 2021 年 8 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 2021 年 10 月 1 日 2021 年 3 月 1 日 2022 4/1/2022 5/1/2022 6/1/2022 7/1/2022 8/1/2022 11/1/2022 12/1/2022 12/1/2022 1/2022 1/2023 2/2023 W/1/2023 W/1/2023 4/2023 4/1/2023 7/2023 8/1/2023 8/2023 8/1/2023 8/2023 9/1/2023 10/1/2023 10/1/2023 10% 12% 30% 300 28% 26% 250 24% 22% 200 20% 150 18% 16% 16%% 100 14% 0 8% 50 50 マンハイム米国中古車価値指数の内部分析によると、4か月の季節限定プールの31日以上の延滞率は、12か月間の累積純損失率と相関しており、これは48か月の累積純損失率と相関しています。これは、2020年以前の最終的な累積純損失率と相関しています。UACCは2020年、2021年にかけて堅調な業績を達成し、COVID関連の刺激策と中古車の上昇は大きな結果をもたらしました 2022年後半から2023年にかけて、延滞とその後の損失が減少し、増加した結果、延滞率と損失率が上昇しました2022年後半から2023年初頭にかけて、クレジットプログラムの変更を実施し、クレジットを引き締めました。これにより、これらのヴィンテージの延滞と予想されるポートフォリオのパフォーマンスが正常化されたレベルに戻りました。2021年半ばから2022年半ばまでのオリジネーションは、通常、残余証書を売却した証券化に集中し、uaccの収益に対する信用リスクを軽減しました。2013 2014 2015 2016年に実施された信用変更の影響の初期兆候は 2022年後半/2023年初頭はポジティブに見えます V 2017 12 2018 2019 2020 2021

ブルーム付録

非GAAP財務指標の調整 EBITDA、調整後EBITDA、運用上および顧客体験上の問題に対処するための非経常費用を除く調整後EBITDA、証券化利益を除く調整後EBITDA、および運用上および顧客体験上の問題に対処するための非経常費用を除く調整後EBITDA。EBITDAは、利息費用、利息収入、所得税費用、減価償却費を差し引く前の純損失として計算します費用。調整後EBITDAは、退職費用、債務消滅利益、のれん減損費用、再編費用、非現金株式ベースの報酬の加速、悪天候関連費用、長期資産減損、買収関連費用を除いた調整後のEBITDAとして計算しています。金融商品の公正価値の変動は期間ごとに大きく変動する可能性があり、以前は主に証券化され、2022年2月1日にUACCから買収された過去の金融売掛金と負債に関連していました。現在の市況の結果として、20222年と2023-1年の証券化取引に関連する金融商品は貸借対照表に計上され、公正価値オプションで会計処理されます。その結果、現在、当社の金融売掛金の大部分は公正価値で保有されており、これらの金融売掛金に関連する損失リスクのかなりの部分がUACCによって留保されています。そのため、調整後EBITDAの結果に対して、このような公正価値の変動に対する調整を今後行わないことを決定しました。現在の期間の表示に合わせて、前の期間を表示し直しました。市場の状況によっては、貸借対照表取引と同様に将来の証券化を計上することがあります。私たちは、運営上および顧客体験上の問題に対処するために、非経常費用を除いた調整後EBITDAを、顧客向けのレンタカーや、顧客や州のDMVとの法的和解など、運営上および顧客体験上の問題に対処するために発生する非経常費用を除外するように調整された調整後EBITDAとして計算しています。証券化利益を除く調整後EBITDAは、UACCの金融売掛金の売却による証券化利益を除いた調整後EBITDAとして計算しています。これにより、基礎となる業績と傾向に関する有用な視点が得られ、前期比の結果を比較する手段にもなると考えています。私たちは、運用上および顧客体験上の問題に対処するために、証券化利益と非経常費用を除いた調整後EBITDAを、UACCの金融売掛金の売却による証券化利益と、業務上および顧客体験上の問題に対処するために発生した非経常費用を除外するように調整された調整後EBITDAとして計算しています。次の表は、EBITDA、調整後EBITDA、証券化利益を除く調整後EBITDA、および運用上および顧客体験上の問題に対処するための証券化利益と非経常費用を除いた調整後EBITDAを純損失と最も直接比較できる純損失との調整を示しています。これは米国のGAAP指標として最も直接比較できます。3か月終了、12月31日に終了した3か月間、9月30日、6月30日までの3か月、3月31日に終了した3か月、3か月 12月31日に終了、9月30日に終了した3か月、終了した3か月、2023年に終了した3か月、2023年、2023年 2022年2022 2022 年 6 月 30 日 2022 年 3 月 31 日純損失所得税の利息収入引当金 (利益) 減価償却費減価償却 EBITDA 退職費用債務消滅による利益ののれん減損費用再編費用非現金株式報酬の加速ヘイルストーム費用長期資産減損費用 $ (141,321) $ (82,857) $ (66,318) $ (千単位) (75,044) $ 24,765ドル (51,127) $ (115,089) $ (310,459) 14,530 12,058 8,938 9,919 12,076 9,704 9,533 9,380 (4,789) (5,506) (4,921) (5,942) (6,372)) (5,104) (3,935) (3,952) (303) 260 385 273 2,405 899 256 (23,240) 11,055 11,248 10,536 10,637 10,702 9,995 10,115 7,895$ (120,828) $ (64,797) $ (51,380) $ (60,157) $ 43$ ,576$ (35,633) $ (99,120) $ (320,376) $48$ 274$ 2,277ドル 4,104$ $ (18,238) (10,931) (8,709) (126,767) (37,917) — 201,703 2,253 3,243 9,529 2,439 47,396 2,353 1,353 2 3,679 2,127 買収関連費用 5,653 その他の調整後EBITDA $ 運営上および顧客体験上の問題に対処するための非経常費用 $ (91,622) $3,247$ (64,523) $ (56,329) $ (64,762) $32$ 126$ 659$ 調整後EBITDA運用上および顧客体験上の問題に対処するための非経常費用を除く $ (88,375) $ (64,491) $ (56,203) $ (64,103) $ (74,820) $ (74,446) $ (70,307) $15,785 $ 証券化利益$ $ $ $ $ $ $ $ 証券化利益を除く調整後EBITDA $ (91,622) $ (64,523) $ (56,329) $ (64,762) $ (74,820) $ (54,522) $ (15,972) $ (86,279) $ (87,464) $ 8,274ドル (79,190) (113,020) 1,000 ドル (112,020) $ (29,617) 証券を除く調整後EBITDAです運用上および顧客体験上の問題に対処するための利益と非経常費用 $ (88,375) $ (64,491) $ (56,203) $(64,103) $ (74,446) $ (70,494) $ (87,464) $ (79,190) $ (142,637) 14 (141,637) V

非GAAP財務指標の調整（続き）調整後の販売費および管理費を、買収関連費用を除外して調整した販売費、一般管理費、退職費用、運営上および顧客体験上の問題に対処するための非経常費用、UACCの販売、一般管理費、再編費用、非現金株式ベースの報酬の促進、およびその他の費用として計算します。次の表は、米国会計基準で最も直接的に比較可能な販売費および管理費と、調整後の販売費および一般管理費との調整を示しています。販売費および一般管理費の合計は、以下を除いて調整されています。買収関連費用退職金費用運営上および顧客体験上の問題に対処するための非経常費用 UACCの販売、一般管理費再編費用非現金株式報酬の加速その他の調整後販売全般と管理経費 12月31日に終了した3か月、9月30日までの3か月、3月31日に終了した3か月、12月31日に終了した3か月、9月30日、6月30日、2023年3月31日に終了した3か月間、2023年 2023 2023 2023 2022 2022 2022 2022 2022 2022$ 79,586ドル 86,955ドル（千単位）96,537ドル 90,760 134,643 152,990 187,994 5,653 48 274 2,277 4,104 3,248 20,790 32 126 18,186 20,351 659 25,327 1,867 15,785 8,274 1,000 19,108 18,012 16,646 10,557 187 2,439 2,226 6,122 2,127$ 53,493$ 61,094$ 64,201$ 661,094$ 64,201$ 66,201$ ,447 ドル 67,159$ 98,620$ 119,821$ 170,784 15 V

uacc財務諸表と連結財務との調整 2022年12月31日に終了した年度のUACCスタンドアロン前身であるUACC財務情報 1月1日〜1月31日の会社間スライド10 2022年エリミネーションVroom*連結総利息収入純利息収入証券化利益信用損失 EA 106,808ドル（14,199）ドル（90）92,519 95,362（13,009）（90) 82,263 45,999 (410) 45,589 (41,875) 4,517 (5,064) (759) (43,181) 税引前純利益/ (損失) (12,729) (3,465) (6,204) (449,192) (471,590)-減価償却費 (1,708) 147 (11,850) 8)(13,419)-償却費用 (19,073) (6,215) (25,288)-非経常項目 135,761 135,761-のれん減損-利息費用-利息収入調整後EBITDA *Vroom残高は会社間消去 (42,887) (158,816) (201,703) (7,049) 433 (34,077) (40,693) 849 18,514 19,363 EA 57,139 ドル (4,045) $ (6,204) $ (392,501) $ (345,611) 16 V

Uacc財務諸表と連結財務との調整 2023年12月31日に終了した年度のUACCスタンドアロン財務情報 UACCスタンドアロン財務情報 UACCスタンドアロンスライド10消去Vroom*連結総利息収入純利息収入純利息収入純利息純利益/（損失）-減価償却費-償却費用-非経常項目-支払利息-利息収入 EA 181,837ドル（1,312）$180,525 137,825 (1,312) 136,513 (76,709) (16,396) (15,184) (108,289) (41,169) (17,708) (306,048) (364,925) (1,856) (14,601) (16,457) (20,807)) (6,213) (27,020) (19,926) (21,595) (23,850) (45,445) 2,044 19,114 21,158 調整後EBITDAドル 1,044ドル (17,708ドル) (260,572) ドル (277,236) *Vルーム残高は会社間エリミネーションを差し引いたものです 17 V

ありがとう 18 V