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bメンバーアメリカ-公認会計基準:可変利益実体の主要利益メンバー2019-01-012019-12-3100016647032012-03-3100016647032017-09-30BE:雇い主0001664703BE:マイルストーン周期1メンバー2023-12-310001664703BE:マイルストーン周期1メンバー2023-01-012023-12-310001664703BE:マイルストーン周期2メンバー2023-12-310001664703BE:マイルストーン周期2メンバー2023-01-012023-12-310001664703BE:マイルストーン周期3メンバー2023-12-310001664703BE:マイルストーン周期3メンバー2023-01-012023-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:製品メンバー米国-GAAP:販売コストメンバー2023-12-310001664703アメリカ-GAAP:サービスメンバー米国-GAAP:販売コストメンバー2023-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー2023-12-310001664703米国-公認会計基準:研究·開発費メンバー2023-12-310001664703アメリカ公認会計基準:販売とマーケティング費用メンバー2023-12-3100016647032023-01-062023-01-060001664703米国-GAAP:国内/地域メンバー2023-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2023-12-310001664703BE:ExpirationNext 5年メンバー米国-GAAP:国内/地域メンバー2023-12-310001664703BE:ExpirationNext 5年メンバーアメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2023-12-310001664703BE:5年後に10年まで満期メンバー米国-GAAP:国内/地域メンバー2023-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバーBE:5年後に10年まで満期メンバー2023-12-310001664703BE:10年後に満期メンバー米国-GAAP:国内/地域メンバー2023-12-310001664703BE:10年後に満期メンバーアメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2023-12-310001664703米国-GAAP:国内/地域メンバーBE:期限切れメンバーなし2023-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバーBE:期限切れメンバーなし2023-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2021-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:研究メンバー米国-GAAP:国内/地域メンバー2023-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:投資信用メンバー米国-GAAP:国内/地域メンバー2023-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:研究メンバーアメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2023-12-310001664703BE:変換可能ノードメンバ2023-01-012023-12-310001664703BE:変換可能ノードメンバ2022-01-012022-12-310001664703BE:変換可能ノードメンバ2021-01-012021-12-310001664703アメリカ公認会計基準:優先株メンバーと交換できる2023-01-012023-12-310001664703アメリカ公認会計基準:優先株メンバーと交換できる2022-01-012022-12-310001664703アメリカ公認会計基準:優先株メンバーと交換できる2021-01-012021-12-310001664703米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310001664703米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001664703米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-12-310001664703アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2023-01-012023-12-310001664703BE:SKE 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Membersアメリカ公認会計基準:超過割当オプションメンバー2022-08-102022-08-100001664703アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバーBE:SKE coants Members2022-11-082022-11-080001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Membersアメリカ-アメリカ公認会計基準:シリーズBPferredStockMember2023-03-202023-03-200001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Membersアメリカ-アメリカ公認会計基準:シリーズBPferredStockMember2023-03-200001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants MembersBE:SeriesA RedeemableConvertiblePferredStockメンバー2023-03-312023-03-310001664703BE:Second TracheClosing Member2023-03-202023-03-200001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Members2023-03-200001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Members2023-12-310001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Members2023-03-202023-03-200001664703BE:InitialInvestmentMemberBE:SKE coants Members2023-03-202023-03-200001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Members2023-03-310001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Membersアメリカ-GAAP:前払い費用と他の現在の資産メンバー2023-03-310001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Members米国-GAAP:他の非現在の資産メンバ2023-03-310001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Membersアメリカ-GAAP:前払い費用と他の現在の資産メンバー2023-12-310001664703BE:Second TracheClosing MemberBE:SKE coants Members米国-GAAP:他の非現在の資産メンバ2023-12-310001664703BE:SKE coants Members2023-03-202023-03-2000016647032023-10-012023-12-310001664703KRSridharMembersです2023-01-012023-12-310001664703KRSridharMembersです2023-10-012023-12-310001664703KRSridharMembersです2023-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
________________________________________________________________________
表10-K
| | | | | |
(マーク1) | |
þ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023 |
あるいは…。 |
¨ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
*_から_への移行期間 |
依頼書類番号:001-38598
________________________________________________________________________
ブルームエネルギー会社は講演する
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
________________________________________________________________________
| | | | | |
デラウェア州 | 77-0565408 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
北一街4353号, サンノゼ, カリフォルニア州 | 95134 |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
| |
(408) 543-1500 |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
| | | | | | | | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株、額面0.0001ドル | はい。 | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12(G)条により登録された証券:なし。
________________________________________________________________________
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです þ 違います¨
登録者が当該法第13条又は第15条(D)に従って報告書を提出する必要がないか否かを、再選択マークで示す。はい、そうです¨ 違います。 þ
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかを示すはい、そうです þいいえ、違います¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T法規(本章232.405節)405条の規則に従って提出されることを要求する各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです þいいえ、違います¨
登録者が大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さな申告会社、または新興成長型会社であることを再選択マークで示しています。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さな申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
大型加速ファイルサーバ þ*加速*¨*¨*より小さいレポート会社*¨**新興成長型企業*¨
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。彼は言いました¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☑
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する。彼は言いました¨
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)¨*þ
登録者の非関連会社が保有する登録者のA類普通株の総時価は約#ドルである2.42023年6月30日(登録者が最近完了した第2四半期の最終取引日)、ニューヨーク証券取引所におけるA類普通株の終値は1株16.32ドルであった。各役員、役員、およびA類普通株を発行した人の10%以上が保有するA類普通株は除外されており、これらの人は連合会社とみなされる可能性があるからだ。他の目的に対して,このような関連地位の決定は必ずしも決定的な決定であるとは限らない.
2024年2月12日までに224,973,118登録者のA類普通株は、額面0.0001ドル、発行されている。
________________________________________________________________________
引用で編入された書類
登録者は、2024年株主総会の最終委託書(“2024年委託書”)の一部の内容について本年度報告の第3部に組み込まれ、フォーマットは10−Kである。2024年の依頼書は、登録者が2023年12月31日までの年度後120日以内に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出される。
ブルームエネルギー会社は
2023年12月31日までのForm 10−K年次報告
カタログ表
| | | | | |
| ページ |
第1部 | |
プロジェクト1-ビジネス | 5 |
プロジェクト1 A--リスク要因 | 19 |
プロジェクト1 B--未解決スタッフの意見 | 42 |
プロジェクト1 C--ネットワークセキュリティ | 42 |
プロジェクト2--物件 | 44 |
プロジェクト3−法的訴訟 | 44 |
プロジェクト4−炭鉱安全情報開示 | 44 |
| |
第II部 | |
項目5−登録者普通株市場,関連株主事項,発行者による株式証券の購入 | 45 |
第6項-[保留されている] | 46 |
プロジェクト7−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 47 |
プロジェクト7 A−市場リスクの定量的かつ定性的開示について | 70 |
プロジェクト8--財務諸表と補足データ | 72 |
独立公認会計士事務所報告 | 73 |
合併貸借対照表 | 77 |
連結業務報告書 | 78 |
合併全面損失表 | 79 |
合併株主権益報告書(損失) | 80 |
統合現金フロー表 | 83 |
連結財務諸表付記 | 84 |
項目9−会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 136 |
プロジェクト9 A--制御とプログラム | 136 |
プロジェクト9 B-その他の資料 | 136 |
プロジェクト9 C--検査妨害を開示する外国司法管区 | 136 |
| |
第三部 | |
プロジェクト10-役員、役員、および企業管理 | 137 |
プロジェクト11--役員報酬 | 137 |
プロジェクト12--特定の実益所有者の保証所有権と管理及び株主に関する事項 | 137 |
プロジェクト13-特定の関係と関連取引、および取締役独立性 | 137 |
プロジェクト14--チーフ会計士費用とサービス | 137 |
| |
第IV部 | |
プロジェクト15--証拠品と財務諸表の添付表 | 138 |
項目16--表格10-Kの概要 | 142 |
サイン | 142 |
文意が別に指摘されている以外に,本条項“私たちは、” “私たちは、” “私たちの、” “ブルームエネルギー会社は” “ブルーム”そして“会社”すべてはブルームエネルギー会社とそのすべての子会社を意味する。
前向き陳述に関する特別説明
この10-K表年次報告書には、1933年証券法(“証券法”)第27 A節及び1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E節に該当する旨の前向き陳述が含まれている。歴史的事実に関する陳述を除いて、本年度報告に含まれるすべての10-K表陳述は、私たちの将来の経営結果と財務状況、私たちの業務戦略と計画及び私たちの将来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“信じる”、“可能”、“将”、“推定”、“継続”、“予想”、“予測”、“プロジェクト”、“潜在”、“求める”、“予定”、“可能”、“可能”、“すべき”、“予想”、“計画”および同様の表現は、前向き表現を識別することを目的としている。
このForm 10-K年度報告書の展望的な陳述は、私たちの将来の財務業績に対する計画と予想に限定されないが、私たちの新しい市場に入って成功する能力、SK生態工場との戦略的パートナー関係、私たちのサプライチェーンに関する陳述、経営業績、私たちの現金と流動性の十分性、予想されるコストとコスト削減、新製品の開発と既存製品の改善、私たちの製造能力と製造コスト、私たちとサプライヤーとの合意が十分であるかどうか、立法行動および規制と環境コンプライアンス、“インフレ低減法案”(IRA)の私たちの業務への影響、競争地位、経営層の将来の運営の計画と目標、私たちが融資を得る能力、私たちが債務契約を守るか、または違約(あれば)を治癒する能力、満期時に債務を返済する能力、平均販売価格の傾向、私たちの顧客融資手配の成功、資本支出、保証事項、訴訟結果、為替、利息、信用リスクへの私たちの開口、私たちの市場の全体的な商業と経済状況、業界傾向、政府インセンティブ変化の影響;ネットワークセキュリティ違反、プライバシー、データセキュリティに関連するリスク;プロジェクト資産、長期資産および投資減価の可能性;収入、収入コストおよび毛利(損失)の傾向;研究開発費、販売とマーケティング費用、一般および行政費用、およびこれらの費用が収入に占める割合の予想を含む運営費用の傾向;Bloom EnergyサーバとBloom電解器の将来の配備;私たちは既存の顧客と業務を拡大する能力、私たちは製品効率を向上させる能力、世界のエネルギー転換と気候変動に対する態度転換に成功し、私たちの業務戦略と計画、および将来の運営に対する私たちの目標、および最近採用された会計声明の影響.
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本年度報告に含まれる展望性陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向に対する予想と予測に基づいており、これらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況、経営業績と将来性に影響を与える可能性があると考えられる。これらの前向き陳述に記載されたイベントの結果は、本年度報告第I部第1 A項のリスク要因と、本年度報告10−K表の他の部分で議論された要因とを含むリスク、不確定要因、および他の要因の影響を受ける。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、私たちはすべてのリスクと不確定要素を予測できない、あるいは任意の要素或いは要素の組み合わせは実際の結果をもたらす可能性があり、本10-K表の年次報告書で作成された展望的陳述に含まれる可能性のある結果とは大きく異なる程度である。私たちは展望的な陳述に反映された結果、事件、そして状況が達成または発生するということを保証することはできません。実際の結果、イベント、または状況は、前向き陳述に記載されているか、または予期される結果、イベント、または状況と大きく異なる可能性がある。
本年度報告におけるForm 10−K形式での前向き陳述は,陳述が行われた日までの事件のみに触れている。我々は、本Form 10−K年次報告書になされた任意の前向きな陳述を更新して、本Form 10−K年次報告日以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律の要件を満たさない限り、新しい情報またはアクシデントの発生を反映する義務はない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。
我々が選択したイベントの実際の結果および時間は、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性があり、これは、本年度報告10−K表の第I部分、第1 A項、リスク要因、および他の部分で議論される要因を含む多くの要因の結果である。
第1部
プロジェクト1--ビジネス
概要
全世界の純ゼロ炭素エネルギーシステムへの移行の重要な時に、Bloom Energyは独特の優勢を持ち、顧客に革新的な技術解決策を提供することができる。私たちは最先端と最も多機能なエネルギープラットフォームの一つを製造し、2種類の製品を提供します:ブルームエネルギーサーバーとブルーム電解器。私たちのプラットフォームは7カ国·地域の1,200カ所以上で約1.2ジワットのエネルギーサーバを受け入れ、企業、基本サービス、キーインフラ、エネルギー会社、コミュニティに弾力性、信頼性、持続可能なエネルギーソリューションを提供しています。エネルギーの未来を変えることは小さな任務ではないが、私たちは違う思想家、解決者、夢家からなる集団が挑戦を迎えている。私たちの従業員は私たちの使命に駆られている:世界のすべての人が清潔で信頼できるエネルギーを負担できるようにする。
私たちのプラットフォームの市場条件は有望だ。良好に稼働するエネルギー転換を評価する3つの最も重要な指標であるコスト、信頼性と排出量はいずれも厳しい抵抗に直面している。今日、顧客はより低い炭素排出とより弾性的なエネルギーを要求し、純ゼロ解決策に柔軟に移行している。私たちのプラットフォームはこのような需要を満たし、これらの挑戦を解決するために設計され、生産されている。全世界の電力システムは現在一連の重大な挑戦に直面しており、極端な天気事件の脅威、送電と配電システムの老朽化、発電資産の引退の波、及びかつてない負荷増加は新再生可能資源の設置をはるかに超えている。我々が解決策に動力を供給する時間と24 x 7 x 365全天候発電の回復力はこれらの需要を満たしている。
燃料電池の動力プラットフォームに基づく私たちの価値主張は非常に説得力がある。同じ固体酸化物プラットフォーム上に構築され,我々が開発したエネルギーサーバと電解器は主に同じサプライチェーン,製造,工学の専門知識を持っている。このような解決策は信頼性、コスト低減、そして効率的な利点を共有する。私たちは革新と規律にたゆまず努力してきたので、私たちは費用を削減した。燃料分子や電子分子を渡すことで、2つの異なる市場に1つのプラットフォームでサービスすることができ、多様な顧客基盤を提供してくれます。私たちは様々な新しい応用の中で私たちのプラットフォームを使用する目標は大きな進展を遂げており、私たちは新エネルギー移行における核心プラットフォームとして有利な地位にあり、組織とコミュニティが純ゼロ目標を達成するのを助けることができると信じている。
これまで、私たちのほとんどの収入は私たちの発電エネルギーサーバーの販売から来ています。エネルギーサーバは、メタン、水素、天然ガス、または混合燃料を使用して、迅速に配備された弾性、持続可能、およびコスト予測可能な電力を生成することができる。このプラットフォームの燃料柔軟性は、スケートボードの設置とモジュール化パッケージと組み合わせて、Bloomのエネルギーサーバが有利な位置にあることを意味し、将来的に座礁資産を生成することなく、現在迅速に配備可能な基本負荷電力移行技術と解決策とすることができる。それは従来の燃焼ベースの資源と比較してはるかに効率的だ。天然ガスを使用する理由は他の技術とは異なる-水素を最大化して利用する独特の非燃焼プロセスによって二酸化炭素および空気汚染物質を減少させることができる。
私たちのエネルギーサーバーは生まれつき信頼できる電力を提供するために設計されている。停電を負担できない顧客に信頼性マイクログリッド解決策を提供することができる。私たちのマイクログリッドは電力網が利用できない場合でも私たちの顧客のために発電を続けることができる。我々のシステムはまた、モジュール化およびフォールトトレラント設計のために、メンテナンス中に同時に交換することができ、途切れないサービスを提供することができる複数の独立した発電モジュールを含むため、99%以上の利用可能性で動作する。我々のエネルギーサーバはまた試練に耐える弾性を持っており、天気事件、ネットワーク安全攻撃と他の電力網故障を防ぐことができ、電力網は依然として間欠性風力エネルギーと太陽光発電の急増に対応した場合に信頼できる基本負荷電力を提供するように努力している。我々のシステムは,新たな送電線の建設や任意の形態の大規模発電よりもはるかに短い時間で設置することができる。このような“電力供給時間”の価値は、メーカー、データセンター、病院、小売業者にとって特に意味があり、特に現地公共事業会社が負荷増加やエネルギー目標を支援するために追加電力を提供できない場合には特に意味がある。数ヶ月以内に現場に到着して運営することができますが、他の電力供給者は数年以内に納品見積もりを提供することができます。我々のBloom Energy Serverを通して,我々は開発者とも協力し,ごみのエネルギー変換に重要な機会を提供している。場合によっては低炭素強度の再生可能燃料を実現するための電力解決策を提供しており,他の場合には牛乳場,ごみ埋立場,廃水処理施設にメタンを用いて弾性電力を供給する解決策を提供している。
水素を生産するブルーム電解器は同社のために新たな市場、パートナー関係、地理的位置を開いた。我々は燃料電池システムの構築,設置,運営に20年以上の専門知識を蓄積しており,これらの専門知識を利用して配備可能な電解槽システムを進めている。ブルーム電解器は商業化の初期段階にある。しかし結果はその将来性を示しています例えば,2023年にはカリフォルニア州山景城にあるNASAエイムズ研究センターに世界最大の固体酸化物電解槽を配置し,水素1キロあたり37.5キロワット時の新記録効率レベルを実現した。Bloom電解槽は効率が良く,他の電解槽よりも少ない電力を用いて水素を生産することで,水素生産の全体的なコストを潜在的に低下させ,水素の燃料としての移行を加速させる重要な要因である。アイダホ州国立実験室(INL)は核施設の電力と蒸気から水素を発生できるかどうかを研究しており,彼らの2023年の結果は,彼らがテストした最も効率的な電解槽であることを示している。ブルーム電解器は私たちの潜在市場を多様化させ、私たちの潜在市場を排出が減少しにくい産業、例えば重工業とゼロ炭素輸送燃料を求める産業に拡張した12月に2023韓国で電解器を販売することを発表しました私たちのパートナーであるSK生態工場有限公司(“SK生態工場”、前身はSK工程建設有限公司)、SKグループの子会社この技術は政府主導のプロジェクトに配備され,水素をエネルギーとして大型グリーン水素に配備し,輸送燃料として利用する。
私たちは世界市場のチャンスを迎えるために、米国と韓国での研究開発と製造能力を拡大している。2023年12月31日現在、私たちは米国で325件の有効特許を有し、国際的に145件の有効特許を持っている。2023年には、カリフォルニア州フリーモントにある数千メガワット工場の生産規模を拡大するとともに、カリフォルニア州サニービル工場からフリーモント工場までの運営を簡素化·統合した。2023年の生産能力の統合と向上により、当社のエネルギーサーバプラットフォームをより効率的に生産することができます。このような計画は投資を増加させることで、追加的な生産量向上を提供する。私たちは2023年にデラウェア州のニューアークの工場に投資して、北米とヨーロッパで商業展開する大容量電解槽生産ラインを含めて生産能力を向上させました。私たちのデラウェア州チームは10を祝いましたこれは…。年間、2013年の従業員1人から2023年の800人近くに増加し、設備容量は年間2千メガワットまた中国の合弁企業とSKエコ工場は現在完全に組み立てられるようになっている。
エネルギーサーバーの収入とインストール基盤について言えば、アメリカは現在私たちの最大の市場です。私たちの主な顧客は公共事業、データセンター、農業、小売、病院、高等教育、バイオテクノロジー、製造業などの業界の会社を含みます。私たちの多くの顧客は“電力供給時間”の問題を解決することを望んでおり、彼らは彼らのビジネス目標を満たすために、電力網や現在のエネルギー供給者から十分に早くエネルギーを得ることができない。また,我々の弾性技術は,データセンター,病院,ハイテク製造を含むキー施設に安全電力を提供するとともに,温室効果ガス(“GHG”)排出削減にも寄与している。また、最終顧客の施設で私たちのシステムを購入して配置し、“電力すなわちサービス”を提供するいくつかのグローバル融資·流通パートナーと協力しています
エネルギーサーバーの収入と設備容量について言えば、私たちの第2の市場は韓国であり、公共事業規模の発電に燃料電池を配備する上で世界をリードしている。我々は2018年に韓国での商業運営を開始し,韓国各地に492メガワットを超えるエネルギーサーバを配備している。SKエコ工場は私たちのシステムの韓国での主な流通業者です。2021年10月、私たちは、2022年から2024年までの間に、私たちのエネルギーサーバに少なくとも500メガワットの電力を必要または支払いで購入することを約束し、グリーン水素の商業化を推進するための水素革新センターを作成し、Bloom Energyへの株式投資を含むSKエコ工場との既存のパートナーシップの拡大を発表した。2023年9月,Bシリーズ償還可能転換可能優先株全13,491,701株が自動的に我々のA類普通株に変換された後,SKエコ工場は我々の関連側となり,実益は我々が発行したA類普通株の10.5%を持っている2023年12月21日には、SKエコプラントとのパートナーシップを拡大し、2027年までに250メガワットの購入を増加させ、残りのオンデマンド約束の交付時間を元の合意での最低購入約束まで延長することを約束しました詳細は第II部第8項付記11-を参照関係者の取引、そして付記17-SK生態植物戦略投資.
2023年度には、イタリア、イギリス、ドイツ、ベルギーの顧客と契約を結ぶことで、欧州市場での影響力を拡大した。私たちはまた、台湾とタイでより多くの契約を結ぶことで、アジアでの業務を強化しました。インドや日本でもビジネス顧客と小規模な展開を展開しており、他の東南アジア地域やオーストラリアではより多くのプロジェクトを開発している。私たちは2024年に私たちの国際業務を増加させるために努力する予定だ。
電力関連業界
•分散発電:
伝統的な電力生産と輸送システムは多くの挑戦に直面している。私たちはこのような挑戦を克服することが電力の生産、輸送、そして消費方式を変えると信じている。このような転換は、コンピュータおよび電気通信産業の巨大な変化と同様に、集中型メインフレーム計算および固定電話システムは、最終的には、今日見られるより分散された技術、ならびにビジネスプロセス、文化、および顧客体験の再想像に位置すると信じている。以下にさらに説明するように、これは、エネルギー転換中の顧客の挑戦、特に人工知能(AI)によって駆動される業務サービスの増加による電力需要が増加している場合に対応するための独自の解決策を提供することができるかもしれない。
弾力性のあるエネルギー解決策を提供することはもう戦略的な重要な問題だ。近年、自然災害と極端な天気の頻度と強度は絶えず上昇し、電力網復元力を高める切実な需要を明らかにした。国家環境情報センターのデータによると、2023年は深刻な嵐、熱帯サイクロン、洪水、冬の嵐、野火を含む数十億ドルの天気と気候災害事件(28回)が最も頻繁に発生した記録がある年である。
各業界の利害関係者は、気候目標への方向性を維持しながら、より頻繁かつより深刻な自然災害の間にエネルギーを提供し続けることに努力している。ネットワーク攻撃と中央電力網インフラへの物理的破壊脅威の日々の懸念はこれらの気候脅威を激化させている。これらの鋭い問題は,数十年間メンテナンスや交換の遅れで損失を受けてきたエネルギーシステムコンポーネントの脆弱性の長期的に懸念される問題を増加させた。電気化が進む世界では、電力供給と信頼性は必須的だ。分散発電とマイクログリッドは企業と電力網の弾性を高める上で重要な役割を果たすことができると信じている。停電の増加に伴い、企業は“電力コスト”だけではなく“電力のないコスト”を考えている。戦略的にも財務的にも、エネルギー弾力性は企業指導者が無視できない問題となっている。
集中生産能力制約はある程度上昇した伝統的な集中型メッシュモデルは日々弱点を見せている。北米電力信頼性会社(NERC)の2022年長期信頼性評価によると,米国人の半数以上が今後5年間で電力供給不足のリスクが高いかそれ以上である。同時に、消費者と企業の電力需要も急速に増加している。交通の電化,データセンター建設の増加および工業脱炭は電力需要の急速な増加を招くことが予想される。予想される容量制限とアメリカの日々増加する電力需要はマイクログリッドがますます重要な作用を発揮する多くの原因の中の2つを反映し、マイクログリッドは中央電力網と併存或いは切断し、自主運転できる現地化エネルギーシステムであり、それは肝心な、1日24時間、週7日(全天候)のエネルギー解決方案を提供し、肝心なインフラに電力を供給し、電力網への需要を相殺し、そして最も必要な時に電力網に電力を供給する。
人々は地域の有害排出を減らすことをますます重視している大気汚染は世界的に死亡する主要なリスク要因であり、悪い空気の質が経済に与える影響は大きい。最近の推計では、米国が“クリーンエア法”を採択して以来、大気汚染制御に1ドル投入するたびに、投資収益率が30:1と30ドルの経済効果が生じることが分かった。これらのメリットは、より健康で長寿な市民の経済生産性の向上、医療コストの低下を反映している
•クリーン水素生産:
クリーン水素は柔軟なゼロ炭素燃料とエネルギー貯蔵媒体として注目されている。それは様々な産業、交通、そして発電アプリケーションで保存して使用することができる。クリーン水素は将来のエネルギー業界の重要な要素であり、天然ガスと交通燃料の真のクリーン代替品であり、エネルギー貯蔵の代替手段でもあると信じている。国際エネルギー庁(IEA)は,2030年には水素需要が1.5倍,150トン以上に達すると予測しており,2050年には600トンに達すると予測している。(徳勤“2023年グローバルグリーン水素展望”)。
水素はゼロ炭素未来を達成するための鍵の一つだ水素の独特な利点は信じられない高エネルギー密度,ゼロ炭素排出,および地球上で最も豊富な元素であり,ゼロ炭素エネルギーの組み合わせに興味のある人たちに特に魅力的な投資機会にした。水素は自然界で単独の分子として存在することは容易ではなく,水素を用いる重要な制限要因は,製造過程がなければ,その所望の状態で水素を採掘,抽出あるいは他の方法で生産することができないことである。交通や電力業界のゼロ炭素未来への移行に伴い,水素発電を効率的に利用しながらクリーン水素を大規模化生産できる技術の需要が増加する。
12月に2023Bloomの電解槽技術をSK生態工場に売却し,現地政府が参加した大規模グリーン水素デモに水素をエネルギーとして導入することを発表した。韓国の初の実証は2025年末に始まり,Bloom業界をリードする固体酸化物電解槽(SOEC)技術の1.8メガワットを含め,大規模化したグリーン水素を輸送燃料として開発する。このプロジェクトでは,BloomとSK生態工場はBloom電解器とSK生態工場の工事インフラを結合し,輸送燃料として使用しようとする水素を生産する。
製品とサービス
私たちの固体酸化物燃料電池技術プラットフォームは私たちのエネルギーサーバと電解槽の基礎です。固体酸化物形燃料電池は、他の燃料電池技術よりも高い温度で動作するため、他の燃料電池よりも構造効率が高い
Bloom Energyサーバ
私たちの発電プラットフォームBloom Energy Serverは公共事業と組織に信頼性があり、弾力性があり、クリーンで負担できるエネルギーを提供することを目的としています。Bloom Energy Serverは、電力網から独立して、またはより大きなマイクログリッド生態系の一部として、我々の独自の固体酸化物技術に基づいて、燃焼せずに電気化学プロセスによって燃料(例えば、天然ガス、メタン、水素またはこれらの燃料の混合物)を電気エネルギーに変換することができる、電力網と並列に動作するように適合されている。我々のエネルギーサーバの電力出力は,顧客に接続された主要な電力給電として設計されており,中央電力網システムに関する送電や配電損失を回避している。我々の解決策のモジュール化特性は,任意の数のエネルギーサーバを異なる構成で集めることができ,数百キロワットから数百メガワットの解決策を提供することができる。Energy Serverは,その美観の設計,コンパクトな空間要求,最小の騒音断面,ゼロに近い空気汚染物質基準のため,コミュニティ環境への統合が容易に設計されている
Energy Serverプラットフォームは、以下のアプリケーションを使用することができます
•炭素を捕獲する我々のエネルギーサーバは炭素捕捉技術と組み合わせることで,ゼロ炭素電力を提供することができる。天然ガスやバイオガス燃料エネルギーサーバ換気口CO2副産物として大気中に排出される。炭素捕捉を促進するために使用される場合、エネルギーサーバはCOを排出するように構成される2固定、圧縮および処理のための、カプセル化または他の工業用途のための。陽極排ガスの圧縮と処理は工業ガス会社によって行うことができる。ブルームの陽極排ガスは乾燥後,95%のCO純度を含む2それは.これは最も純粋なCO流の一つになります2これは、天然ガスを使用したいかなる発電技術と比較して、それを捕獲することを比較的簡単で安価にする。
•コージェネレーション(“コージェネレーション”). エネルギーサーバからの高温カソード排ガスは、商業建築または他の工業工場で使用されるエアコン、冷却および/またはプロセス流体冷却をサポートするために、生成された廃熱が給湯器または吸収冷凍機のような1つ以上の熱回収装置に供給されることを可能にするように導くことができる。我々は熱電結合製品を発表し,我々の技術の効率を85%に向上させ,改良を続けることで90%の敷居を達成することを目標としている。Bloom Energy Serverは,燃焼技術や他の燃料電池製品と比較して業界で最も高い電気効率の1つである
•廃棄物はエネルギーに変換されるBloom Energyの固体酸化物燃料電池(SOFC)は,燃焼することなくメタンを電気エネルギーに変換できる電気化学的経路を提供し,大気汚染と用水量のほぼゼロの炭素中性電力を発生させる。Bloom Energyサーバは,検証された既製ガス調節設備を用いて,オリジナルメタンを発電に適した燃料に加工することができる。
•船用燃料電池ですBloomのプラットフォームは有利な位置にあり、これから登場する排出法規に対応し、従来の電源よりも高い効率を提供することができる。船用燃料電池動力船舶は液化天然ガス(LNG)を主要燃料源として利用し,直ちに排出を削減し,最もクリーンで効率的な運営を実現することができる。
エネルギーサーバー大会
私たちは主にガスエンジン、コージェネレーションシステムと公共電力網と競争している;私たちはディーゼル発電機と競争して電力網とは独立して運営している。私たちの解決策は、優れた信頼性、弾力性、コスト節約、予測可能性、持続可能性に基づいており、これらは個別のお客様のニーズに応じてカスタマイズできます。お客様は現在、これらすべての重要な属性の代替解決策を1つのプラットフォームで提供していません。私たちはコストを推進しようとしながら
技術の進歩に伴い、私たちは私たちの価値主張がより多くの市場で電力網よりも競争力を持つようになると予想する。
競争の他の源と私たちを目立たせる特性は
•間欠的な太陽光発電は貯蔵と結合している太陽エネルギーは間欠的であり,昼間のピーク電力需要を満たすのに最適であり,我々のエネルギーサーバは安定した基本負荷発電を提供することを目的としている。ストレージ技術は太陽光発電の間欠的な問題を解決することを目的としている。しかしながら、組合せ技術の低電力密度、および持続的な悪天候イベントによってもたらされる挑戦は、この解決策が、大量の電力を相殺するための現場解決策を求める大多数の商業および工業顧客にとって非現実的である。比較として,我々のエネルギーサーバと同様の電力出力を提供するためには,太陽光発電実装に125倍以上の空間が必要となる。これにより,顧客の利用可能な空間と通常の限られた空間に応じて,彼らのより大きな割合のエネルギー需要を満たすことができる。
•間歇的風力発電。風力タービンの電力は太陽エネルギーと同様に間欠的である。一般に、風電は、空間要求および許可の問題から、クライアント側の分散電力代替案としてではなく、遠隔地のユーティリティ側、電力網規模のアプリケーションに配備される。分散風電気が利用可能な場所では、太陽エネルギーおよび貯蔵と組み合わせた同様の利点および課題を有する貯蔵と組み合わせることができる。送電網に送り込まれる遠隔ウィンドファームは,エンド顧客が送電や配電系統の脆弱性やコストを回避するのに寄与しない。
•従来のコージェネレーションシステムですこれらのシステムは燃焼源からの電力と熱の組み合わせを提供する。私たちの競争優位は私たちの非燃焼プラットフォーム、卓越した電気効率、大幅に簡略化された配置(暖房システムの統合を避け、より少ない空間を必要とする)、優れた可用性、美観の魅力と信頼性にあると信じている。これらのシステムとは異なり,これらのシステムは廃熱を十分かつ並列に利用して高効率を実現することに依存しており,顧客の電力需要のみに応じて効率的なシステムを提供することができる。
•従来のバックアップ装置です我々のエネルギーサーバは信頼できる電力を提供し,特に電力網とは独立した構成では,我々のエネルギーサーバは電力網中断時に動作することができるため,ディーゼル発電機のような従来のバックアップ設備の需要を回避することができる。バックアップとしてだけでなく、全天候型無燃焼電力を提供することによって、私たちは通常、これらのグリッド+バックアップシステムよりも良い統合、より信頼性、よりクリーンで費用効果のある解決策を提供します。
•他の商用燃料電池です我々のエネルギーサーバは先進的な固体酸化物燃料電池技術を用いて,酸化燃料から直接電力を発生させる。私たちの技術の利点は、より高い効率、長期安定性、外部燃料改質器を必要としない、燃料としてメタン、天然ガスまたは水素を使用できる、低排出、および比較的低いコストを含む。燃料電池技術は様々であり、その電解液材料を特徴としている
◦プロトン交換膜燃料電池(“PEM”).PEM燃料電池は、一般に、コンパクト性および迅速な起動および停止の能力のため、フォークリフトに動力を供給するなどの車載輸送アプリケーションに使用される。しかし,PEM技術には高価な白金触媒が必要であり,この触媒は燃料や排ガス中の微量不純物により中毒しやすい。これらの燃料電池は、高コストの燃料入力エネルギーまたは外部燃料改質器を必要とし、これにより製品のコスト、複雑性、電気効率の低下を増加させる。したがって、それらは一般的に基本的な負荷発電を固定する経済的に実行可能な選択ではない。
◦溶融炭酸塩燃料電池(“MCFC”).MCFCsは高温燃料電池であり,溶融炭酸塩混合物からなり,多孔質化学不活性ベータアルミナ固体電解液セラミックマトリックス中に懸濁されている電解液を用いている。固体酸化物燃料電池と比較して、現在MCFC技術の主な欠点は耐久性と低い電気効率である。この製品の現在のバージョンは300キロワットシステムのために構築されており、モジュール化されているのではなく、モノリシックである。小さいサイズは通常経済的には不可能です。これらの燃料電池から発生する熱を商業的あるいは内部で連続的に使用できない多くの応用では,熱蓄積を軽減することも負担となる。
◦リン酸燃料電池(“PAFC”).PAFCは電解液として液体リン酸を用いた。それらは1960年代中期に開発され、70年代以来現場テストが行われ、最初の商業化された燃料電池である。PAFCは出力100キロワット~400キロワットの範囲の固定式発電機に使用されている。PAFCは、慎重に一致し、一定の熱出力アプリケーションを必要とするのに最適です
電力や熱需要を監視する(通常年間を通して熱を必要としないため,著しい効率が失われる)ことは,この技術の実施を困難にすることが多い。さらに、欠点は、低電力密度およびより悪いシステム出力安定性を含む。
価値主張
•回復力です我々のエネルギーサーバは現場発電により従来の送電や配電線の脆弱性を回避している。モジュール化およびフォールトトレラント設計のため、システムは、不連続なサービスを提供するために、ホットプラグ対応可能な複数の独立した発電モジュールを含む非常に高い利用可能性で動作する。Bloom Energyサーバは,従来の燃焼発電とは異なり,システムを閉鎖することなくサービスやメンテナンスを行うことができる。重要なことは,既存の天然ガスインフラを利用したBloom Energyサーバが冗長な地下メッシュネットワークに依存し,電力網を常時撹乱する自然災害から極めて高い燃料可用性を提供することを目的としている。
•持続可能な発展私たちのエネルギーサーバーは気候変動の原因と結果を独特に解決した。我々のプロジェクトは,電力網上の効率の低い化石燃料発電に代わることで炭素排出を低減し,燃焼発電を行わないことで空気品質を改善し,脆弱なコミュニティでの電力網資源の燃焼を相殺し,より汚れたディーゼル予備電源解決策の需要を除去する。我々のマイクログリッド配置は顧客に電力網の不安定に対応する肝心な回復能力を提供し、気候関連極端な天気事件による中断を含む。我々のエネルギーサーバは,これを実現するとともに,ゼロ基準に近い汚染物質を排出し,安定運転中に水を消費せず,我々の高出力密度による土地利用への影響を最大限に低減することを目指している。
•予測可能性。電力網の電力コスト上昇と予測不可能な見通しとは対照的に、我々は顧客に長期電力コストをロックする能力を提供している。電力網の電気価格と異なり、電力網の電気価格は送配電システム全体の維持と更新コストを反映しているが、著者らの顧客に対する電気価格は完全に彼らの単一プロジェクトに基づいている。私たちのエネルギーサーバの大部分が配備されている地域では、電力網の電気価格と競争力のあるコストで顧客に電力を供給しています。持続的に上昇する電力網価格と比較して、私たちの解決策はより良いコスト予測可能性を提供する。電力網価格は公共事業会社の基本コストによって頻繁に変化しますが、顧客は契約の毎年既知の価格で契約を締結することができます。また、契約有効期間内にすべての固定機器及びメンテナンスコストを提供するソリューションを顧客に提供する。私たちのエネルギーサーバは24 x 7全天候電力供給を提供することを目的としており、非常に高い可用性、重要なタスク信頼性、電力網から独立した機能を持っています
•権力を握る時間が来た我々のエネルギーサーバは,数週間以内に配備と発電を完了できる“迅速な電力供給”を提供することを目的としており,急速な電力向上を必要とする顧客にとって重要な価値主張である。この機能は、重要な電力を必要とするが、ユーティリティ容量の制限、遅延、または追加コストに直面しているお客様に非常に適しています。私たちのエネルギーサーバはモジュール化、迅速な配備、設置しやすく、敷地面積が小さいなどの特徴があり、電力供給が便利です。
ブルーム電解槽
私たちは明日の水素未来のために、私たちは独特な地位にあると信じている。Bloom電解装置は、我々のエネルギーサーバと同じ固体酸化物プラットフォームに基づいて、拡張可能で経済的に効率的な水素解決策を製造することを目的としている。Bloom電解器は天然ガス、公共事業、原子力、集光太陽エネルギー、アンモニアと重工業応用の理想的な選択である。我々の固体酸化物,高温電解槽は低温PEMやアルカリ電解槽よりも効率的に現場で水素を生産することを目的としている。Bloom電解器は高い温度で動作するため,水分子を分解して水素を生成するためにより少ない電気エネルギーを必要とするように設計されている。電気は電解水素生産コストの80%近くを占めるため,より少ない電力を用いることで水素生産の経済性を向上させ,採用促進に寄与することができる。Bloom電解器は,低炭素またはゼロ炭素電力を用いた場合にグリーン水素を発生させることを目的としている。顧客工場現場で生産された水素は燃料として用いることができ,貯蔵して後で消費することも可能である
価値主張
•より効率的ですそれは.ブルーム電解器に供給される燃料(蒸気)は、現在利用可能な他の技術よりも700~900℃の温度で電気化学反応を行う。これは,より少ない電力を消費することで水素を生産する根本的な効率的な利点を招いている。
•縮尺それは.過去10年間,Bloomは30%の複合年間成長率で収入を増加させることで,エネルギーサーバ分野で規模に達している。私たちの燃料電池分野でのビジネス現場経験は、同じコアプラットフォーム、サプライチェーン、製造プロセス、パートナー、および私たちのすべての製品とアプリケーションのための高度な遠隔ソフトウェア監視の上に構築されているので、私たちの水素生産製品に直接移行します。我々は燃料電池プロジェクト開発者としての経験に加え,オリジナル設備メーカー(“OEM”)としての役割に加え,顧客と接触して鍵項目を渡すことができるようにした。
•モジュール化設計それは.Bloom Energy Serverと同様に,Bloomのモジュール化設計は単一電解槽モジュールの的確なメンテナンスを可能にするとともに,施設の残りの部分は運転を継続する。これは長くて費用の高い停止を避けるのに役立つ。
電解槽大会
グリーン水素産業がまだ初期段階にあることから、リードを得る技術は一つもない。電解において、電気効率は温度の関数であり、より高い温度はより高い効率に有利であり、より高い温度では、より良いダイナミクスおよびより低い分極損失を有するからである。Bloom電解槽はSOECを用い,アルカリ電解法,PEM電解法と陰イオン交換膜電解法(“AEM”)と区別し,後者は液体水を用いた低温電解方法である。高温電解法では,水を加熱·気化させて動作温度にする必要がある。電解槽の入力として動作温度または動作温度に近い蒸気を用いることにより、熱エネルギー需要を低減する。SOECを利用可能な余熱を有する別のプロセスと組み合わせて、追加の効率的な収益を提供することができる熱エネルギーを提供する。
研究と開発
著者らの研究開発機構は多くの独自の先進材料科学解決方案を発明することによって、複雑な応用材料、加工と包装方面の挑戦を解決した。10年以上の間、Bloomは世界的な固体酸化物燃料電池科学者と技術専門家チームを設立した。我々のチームは,材料科学,電気工学,化学工学,機械工学,土木工学,核工学の学位を持つ技術者からなり,その中には上記や関連分野の博士57名が含まれている。このチームは引き続き私たちのエネルギーサーバのための革新的な技術改善を開発している。私たちの初代技術以来、私たちはコストを下げ、私たちのシステムの生産量を増加させ、私たちの燃料電池の寿命を2.5倍以上延長した。
私たちは研究開発に多くの資金を投入し続けることを計画している。第2部第7項の研究と開発費についての議論を見てみましょう経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析本年報の10-K表を参照して、さらなる資料を取得してください。
知的財産権
知的財産権は私たちの業務の重要な差別化要素であり、私たちは特許、著作権、商業秘密、商標、従業員と第三者秘密協定、その他の契約制限を通じて私たちの知的財産権を保護することを求めています。
私たちは私たちの独自技術の要素を保護するために重要な特許の組み合わせを開発した。2023年12月31日現在、米国には325件の有効特許および141件の保留特許出願があり、我々の国際特許の組み合わせは145件の有効特許および414件の保留特許出願を含む。私たちのアメリカ特許は2022年から2042年の間に満期になる予定です。特許は我々の知的財産戦略の基本的な要素であるが,我々の業務はいずれの特許や進行中の特許出願にも依存しない
私たちは新しい知的財産権の存在と特許性を評価するために、私たちの開発作業を定期的に検討している。私たちはアメリカといくつかの国際的な場所に私たちのドメイン名、商標、サービスマークを登録することを求めている。“Bloom Energy”および“BE”ロゴは、Energyサーバおよび当社の他の製品のためのいくつかの国/地域における当社の登録商標です。また,ある国/地域に“Bloom Box”,“BloomConnect”,“BloomEnergy”,“Energy Server”などの登録商標を所有している.私たちのブランドを保護するために、2023年12月31日まで、私たちはアメリカで7つの登録商標と1つの保留申請があります。オーストラリア、ブラジル、カナダ、チリ、中国、EU、インド、イスラエル、日本、メキシコ、オマーン、シンガポール、南アフリカ、韓国、サウジアラビア、台湾、アラブ首長国連邦とイギリスには46の登録商標と15個の保留申請があります。
適切な時、私たちは他の当事者たちに対して私たちの知的財産権を強制的に実行する。我々の知的財産権に関するリスクに関するより多くの情報は、タイトル第I項第1 A項次に掲げるリスク要因を参照されたいリスク要因-私たちの知的財産権に関するリスク.
製造施設
私たちの主なエネルギーサーバと電解槽組み立て製造工場はカリフォルニア州のフリーモントとデラウェア州のニューアークにあります。ニューアークには178,000平方フィートの製造工場があります。これは私たちが最初に建てたBloom Energy製造センターで、拡張時の正確な複製のために設計されています。これは私たちがもっと効率的に拡張するのに役立つと信じています。私たちのニューアーク工場は追加の25エーカーの土地を含み、工場拡張および/またはサプライヤー工場の代理管理に使用することができる。
2023年9月、承認された再編計画(“再編計画”)の一部として、カリフォルニア州サニービルにある50,000平方フィートの製造、倉庫、研究開発(“R&D”)施設の閉鎖を開始し、2023年12月に満期となった。再編計画によると、私たちは森ビル工場とカリフォルニア州フリーモントの製造工場を統合し、私たちの製造労働力を最適化しています。再編活動は、現地の法律や諮問要件および当社の業務ニーズに応じて2024年度上半期に完了する予定です。再構成の詳細については、第2部第8項付記12−を参照されたい再編成する。
私たちはカリフォルニア州とデラウェア州で様々な製造施設を借りた。カリフォルニア州フリーモントで2021年4月に運営を開始した8.9万平方フィートの研究開発·製造施設を借りた。デラウェア州ニューアークにある修理と大修理(“R&O”)製造施設のレンタル条項は2026年12月と2027年4月に期限が切れます。総面積は56,000平方フィートです。2023年9月、再構成計画により、ニューアーク製造と倉庫施設の研究開発部門の一部のメキシコへの移転を許可しました。私たちは移転作業が2024年度第4四半期に完了すると予想している。
また、カリフォルニア州フリーモントで2036年2月に満期になる16.4万平方フィートの製造工場をレンタルした。2022年7月、私たちはこの数千メガワットの製造施設が盛大にオープンし、2億ドルを投資することを発表した。これに先立ち、同社は2021年6月にサンホセにあるグローバル本社を拡大し、2022年6月にフリーモントに新たな研究·技術センターと世界水素開発施設を開設し、総敷地面積は7.3万平方フィートであった。
2020年、私たちは韓国にライト組み立て工場を設立し、SK生態工場との合弁企業を通じて現地のサプライヤー生態システムの発展に努力した。運営は2020年7月初めに始まります。我々とSK生態工場との関係を拡大した上で,合弁企業は2022−2023年にさらに延長された。
第1項第2項を参照してください属性私たちの施設に関する他の情報は、アクセスしてください。
サプライチェーン
私たちが設立して以来、私たちのサプライチェーンはずっと発展していて、大量の高品質のサプライヤーを持って、自動車、半導体とその他の伝統的な製造組織に支持を提供しています。燃料電池の生産には希土類元素,貴金属,希少合金,工業商品が必要である。私たちの業務には原材料が必要で、場合によっては特殊な製造技術の第三者サービスも必要です。私たちの原材料とサービスは一般的に複数の供給源があります。専門的な技術と材料の性能要件がない限り。我々の供給拠点はアジア,ヨーロッパ,インドの多くの地域に分布しており,特殊材料製造技術をプレス,焼結,ろう付け,処理する上で多くの分野の専門知識を持つサプライヤーから構成されている。可能な場合には、契約や調達注文の方法で、異なるメーカーから相互接続やバランスシステムコンポーネントなどのコンポーネントを責任を持って調達する。私たちは供給の連続性と価格の安定を保障するために、私たちのいくつかの供給パートナーと長年の供給協定を締結した。私たちは、製造技術の改善と規模経済の拡大によってコストを低減するために、私たちのサプライヤーやパートナーとバリューチェーンのすべてのステップに沿って協力しています。
グローバルサプライチェーンは何度も中断された;ある部品に対する需要はグローバルサプライチェーンの全面操業の速度を超えた。私たちの多くの原材料と部品の供給制限は2024年に緩和される予定ですが、供給不足、出荷遅延、労働力不足など様々な要因により、いくつかの部品の引渡し前期が増加しています。これらの要因により、いくつかのサプライヤーとサプライヤーの遅延に遭遇したにもかかわらず、私たちは影響を軽減することができるので、私たちのエネルギーサーバ製造に大きな遅延はありません。私たちのサプライチェーンの詳細については、第2部第7項を参照されたい経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析—概要—私たちの業績に影響を与えるいくつかの要素。
サービス.サービス
私たちは、毎年顧客が継続することを選択している私たちのすべてのエネルギーサーバに運営と保守プロトコル(“運営と保守プロトコル”)を提供します。お客様は、継続的なサービス料の支払いに同意し、その見返りに、お客様または所有者に代わってエネルギーサーバシステムを監視、維持、動作させます。我々は現在、インストールされているEnergy Serverを世界規模でメンテナンスしています。
2023年12月31日現在、私たちの内部サービス組織は136人の専門の現場サービススタッフを持っており、アメリカと国際の複数の場所に分布している。我々の標準運用プロトコルには,システムの全面的な遠隔監視と全天候運転能力,および定期的および非定期保守が含まれており,実際にはフィルタや吸着剤交換や現場部品や定期燃料電池交換などの予防的メンテナンスが含まれている。
私たちの2つの遠隔監視センター(“RMCC”)は、全世界に設置されたすべてのエネルギーサーバを全天候でカバーしています。RMCCセンターを米国とインドに設置することにより、24 x 7全天候カバーを経済的に効率的に提供することができ、いずれのサイトも問題が発生した場合に継続的に動作するデュアル冗長システムを提供することができる。我々が出荷したEnergy Serverは,機器と安全なテレメトリ接続を備えており,RMCCが500以上のシステム性能パラメータをリアルタイムで監視できるようにしている.この全面的な監視能力は,RMCC事業者が我々のエネルギーサーバの内部運転状況を詳細に知ることができるようにしている。RMCCオペレータは、内部で開発された独自のソフトウェアを用いて、パラメータを遠隔調整して最適なシステム性能を維持するために、変化を検出し、車載自動制御システムを超えることができる。また,潜在的な問題が発生する前にそれらを識別し,故障が発生する前に調整するための高度な予測分析を行う.
私たちのサービス組織にも専門のR&O施設があり、現在デラウェア州に位置しています。節で述べたように製造施設2023年9月には、再編計画の一部としてR&O部門のメキシコへの移転を承認した。これは、私たちの長年の成長を支援し、業務規模を拡大し、コスト構造と運営利益率を改善するために、私たちの運営ポイントを再調整するのに役立ちます。この施設は回収された燃料電池を全面的に改修し,3週間足らずで最大出力,効率,寿命に回復する能力がある。
購入と融資選択
より多くの種類の顧客を引き付けるために、私たちは彼らにいくつかの選択を提供した。アメリカと国際では、私たちは私たちのエネルギーサーバーを顧客に直接販売している。米国では,電気購入プロトコル(以下のように定義する)とホストサービスプロトコル(以下のように定義する)と(このプロトコルによれば,第三者融資によりエネルギーサーバを売却·レンタルして顧客にエネルギーを供給する)ことにより,クライアントがエネルギーサーバを利用できるようにしている。
通常、私たちの製品は現地のインセンティブを利用するために設計されている。米国では、投資税控除(ITC)や減価償却加速など、連邦·地方インセンティブを最適化することを目的としている。国際的には,我々の販売は主に顧客への販売や顧客のための流通業者に向けられており,これらの取引も我々のエネルギーサーバに適した現地インセンティブを採用している。私たちはますます信頼できる設置業者とアメリカの他の調達協力を使って取引を生成しています。
米国の第三者融資オプションについては、クライアントは、容量ベースの統一支払い(“管理サービスプロトコル”)と交換するために、エネルギーサーバを使用する契約を選択するか、または所定の1キロワット時当たりドルレート(“電気購入プロトコル”または“PPA”)の代わりにエネルギーサーバによって生成された電力を購入することを選択することができる
PPAは通常ポートフォリオに基づいて融資され,このようにして投資家にPPAを直接販売する.
私たちの異なる融資選択に関するより多くの情報は、第2部第7項を参照されたい経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析—購入と融資選択.
販売、マーケティング、パートナー関係
私たちは直接販売と間接販売を組み合わせたルートで私たちの製品を販売します。現在、私たちのアメリカでの大部分の販売は私たちの直販チームによって行われています。直販チームは垂直市場と顧客タイプによって細分化されています。私たちはアメリカ各地の公共事業会社や他のビジネス顧客との関係を拡大しています。私たちは新しい機会を創出し、Bloom Energyに推薦するための戦略コンサルタントネットワークを構築しており、Bloom Energyは常に質の高い手がかりの貴重な源である。
私たちは協力が製品の進歩と新たな地理的垂直市場への進出を加速させることができる分野で他社との関係を求めています。これらの関係の目的および目的は、技術交換、共同販売およびマーケティング、インストール、顧客融資、またはサービスのうちの1つまたは複数を含むことができる。
私たちは過去数年間に販売と戦略と融資パートナーを育成したため、私たちの販売は毎年いくつかの大顧客と流通業者に集中しています。2023年12月31日までの1年間、2つの顧客からの収入はそれぞれ私たちの総収入の約37%と26%を占めている。第II部第8項付記1-を参照業務の性質、流動資金、列報基礎—リスクが集中する—顧客リスク.
韓国SKエコ工場は私たちの戦略発電と配電パートナーです。2021年10月、私たちは、2022年から2024年の間に少なくとも500メガワットの私たちのエネルギーサーバを必要または有料で購入することを約束し、米国および韓国に水素革新センターを設立してグリーン水素の商業化を推進し、Bloom Energyへの株式投資を含むSKエコ工場との既存のパートナーシップの拡大を発表した。2023年9月,SKエコ工場は我々の関連側となり,我々が発行したA類普通株の10.5%の株式を実益している2023年12月21日には,SKエコ工場との業務パートナーシップをさらに拡大し,SKエコ工場のBloom Energy製品250メガワットに対する購入約束を2027年に増加させ,元の合意下での残りのオンデマンド承諾の交付期間を延長した詳細は第II部第8項付記17-を参照SKエコ植物戦略投資会社です。
持続可能性
私たちの動力は世界のエネルギーと交通部門の転換と脱炭素に貢献する私たちの約束から来ている。バイオガス,炭素捕獲,水素,海洋,コージェネレーション,マイクログリッドプロジェクトなど,我々の技術をますます多くの応用に応用しようと努力しており,これらのプロジェクトは1.5℃の温暖化軌跡に適応するために重要である。私たちの天然ガスベースのエネルギーサーバーも最近の削減の重要な源であり、私たちは私たちの技術開発と先進的な市場ベースの活動を通じて天然ガス業界を発展させることに取り組んでいる
Bloom Energyサーバはクリーンで信頼できるエネルギーを生産し,燃焼することなく,顧客と彼らがサービスするコミュニティに温室効果ガス,大気質,水,土地利用,弾力性の利点を提供する。Bloom電解器は同じ固体酸化物技術プラットフォームに基づいて,効率的かつ経済的な水素製造プロセスを採用している。我々の革新した固体酸化物燃料電池プラットフォーム技術はモジュール化と柔軟な解決方案を提供し、気候変動の原因と結果に対応するように構成できる。
メーカーとして、持続可能な発展に対する私たちの約束は、私たちの運営中の製品の影響だけでなく、資源効率、責任ある設計、材料管理、回収に対する私たちの内部約束にも現れている。私たちは、私たちのサプライチェーン責任と人的資本管理方法を絶えず増加させ、長期的な社会的価値を増加させる製品の提供を支援していく努力をしています。
私たちはゆりかごから墓までの観点から製品の設計と使用を見ています。私たちは可能な状況で部品と回収可能な材料を再使用し、必要な場所で衝突のない、毒性のない新しい資源を使用するように努力している。私たちは新しい設備を必要とすることなく、コンポーネントが必要に応じてリフォームできるように私たちの設備を設計した。最後に,廃棄管理中に材料やコンポーネントを可能な限り多くカバーし,これらの材料やコンポーネントを再使用することを求めた。約30,000ポンドのBloom Energy Serverから,回収や改修なしにごみ埋立地に送られるコンポーネントの重量は約510ポンドであり,Energy Serverの総重量の約2%を占めている。
2023年には、我々の責任あるソース天然ガス計画を継続し、MIQ+公平原産地認証の低漏洩天然ガス証明書を取得し、廃止したことは、上流天然ガス生産による有害メタン排出を減少させることを意味する。この計画はライフサイクルの炭素計算を告知し、強化するための検証された漏れ率を提供する
私たちは環境管理と天然ガス産業の転換に努力している。認証された天然ガスの使用は,我々が直ちに有効な措置を講じ,有害なメタン排出の除去を支援し,純ゼロの未来を実現するための基礎を築くのに役立つ。
アメリカと世界の気候問題は
気候変動とそれによる極端な天気は,米国や世界各地の経済,環境,社会に大きな影響を与えている。これらの影響と予想される未来の影響は広範な市場と規制反応をもたらし、これらのタイプの反応は続くと予想される。我々の業務は気候変動や市場や規制反応の影響を受ける可能性があり,影響方式は多種多様である。私たちは気候変動がエネルギーシステムに与える影響と、これらの影響に対応するための監督、政策と自発的な措置に注目して、わが社、私たちの顧客、私たちの投資家と業務パートナーの絶えず変化する条件を理解し、対応することができるようにします。私たちは気候関連財務開示特別責任グループ(“TCFD”)の提案と、持続可能な開発会計基準委員会(“SASB”)の開示指針に応えた。我々は2021年にTCFDとSASBと統合された2021年の持続可能な開発報告書を発表し、2020年をカバーし、その後、2021年と2022年の活動をカバーするより多くの年次報告書を発表した。私たちは毎年持続可能な開発報告書を発表する予定だ。
気候変動のエネルギーシステムへの直接影響は,エネルギーサービス中断構成に対するリスクの増加を含め,極めて信頼性と弾力性のあるエネルギー生産に機会を提供する可能性がある。新しいまたはより厳しい国際協定、国または州立法、または温室効果ガス排出規制は、私たちのバイオエネルギーおよび水素ベース製品の需要を増加させる可能性があるが、それらはまた、燃焼ベースの技術に対してより良い環境性能を有するにもかかわらず、いくつかの市場に天然ガス燃料エネルギーサーバを配置することをより高価または非現実的にする可能性があるが、またはこれらの配置の規制または政策インセンティブの喪失をもたらす可能性がある。例えば、カリフォルニア州は、優遇された燃料電池関税、新しい気候排出制限または炭素価格の導入に参加するための温室効果ガス基準を制定する予定であり、一部の地方司法管轄区は新しい天然ガス相互接続を禁止または制限している。気候や環境に関するリスクに関するより多くの情報は、第1部、項目1 Aを参照されたいリスク要因—法務·法規に関するリスク.
許可証と承認
各エネルギーサーバと電解槽設置の設計、建設、運転は、適用される連邦、州、国際と現地法規、規範、標準、ガイドライン、政策、法律に適合しなければならない。私たちのシステムを実行するためには、私たち、私たちの顧客、そして私たちのパートナーは、連邦、州、地方当局の承認、地域電力施設との相互接続システム、および(天然ガス分配システムが使用される場合)天然ガス施設を含む可能性があるエネルギーサーバおよび電解槽の設置許可と承認を得る必要があります。
政府の政策とインセンティブ
米国と国際には、我々のエネルギーサーバおよび電解槽の製造および配備のようなクリーンおよび/または信頼性の高い分散発電および水素技術の採用を支援および加速するための異なる政策フレームワークがある。これらの政策イニシアティブは、一般に、税金奨励、現金贈与、業績奨励、環境属性信用、許可制度、相互接続政策、および/または適用可能な天然ガスまたは電力関税の形態で出現する。
米国連邦政府は国税法第48条に基づいて企業にITCを提供し,システムが使用される納税年度には,我々のエネルギーサーバの所有者はこの条項を使用することができる。2022年8月7日、アイルランド共和軍は2022年度予算に基づいて入金指示を行った。2022年8月16日、アイルランド共和軍は法律に署名した。アイルランド共和軍は気候保護に大量の投資を行い、国貿易センターの延長と拡大、国税法第45節に規定された生産税収控除、他の技術やクリーンエネルギー設備製造の拡大に対する税収控除、および締約国が税収控除をより容易に貨幣化することを可能にする条項を含む。アイルランド共和軍は多くの適用された税金免除に適用される多レベルの信用限度額構造を含んでいる。具体的には、多くの信用限度額の基本限度額が低く、納税者が適用される現行の賃金や見習い要求を満たすことができれば、信用限度額は最高で5倍に増加することができる。アイルランド共和軍はまた、Bloom製品に関連するプロジェクトのためにいくつかのボーナス税額を創出し、これらのプロジェクトは2023年と2024年に使用または建設が開始され、国内の内容基準に適合し、および/または“エネルギーコミュニティ”内に位置する。アイルランド共和軍はまた,水素生産と炭素捕獲のための税収免除を創出し,クリーンエネルギー製造にインセンティブを提供した。アイルランド共和軍を実施することにより,米国連邦政府はエネルギー市場に影響を与え,消費者がよりクリーンな選択を負担しやすくすることを目指している。
我々のエネルギーサーバは現在米国12州のクライアントサイトに設置されており,州ごとに独自の支援政策の枠組みを持っている。いくつかの州には公共事業調達計画および/または再生可能エネルギー組み合わせ基準があり、私たちの技術はこれらの基準に適合している。私たちのエネルギーサーバーは現在、免税のような様々な福祉とインセンティブを受ける資格があります
コネチカット州、ニュージャージー州、メリーランド州、マサチューセッツ州、ニューヨーク州、ペンシルベニア州、ロードアイランド州、イリノイ州、インディアナ州、ミシガン州、オハイオ州、ウェストバージニア州、テネシー州、バージニア州、ノースカロライナ州、デラウェア州、ケンタッキー州、ワシントン州、ニューハンプシャー州、バーモント州、メイン州など21州の相互接続収益、公共事業費用減免およびその他の形態の経済とエネルギー収益。このような政策規定は変化するかもしれない。
一部の市政司法管轄区域は、主にカリフォルニア州と東北部で天然ガスパイプライン分配ネットワークへの参入を制限するために、建築法規や地方法令を検討または最近公布している。具体的な政策が特定の管轄区域で業務を展開する能力に影響を与えるかどうかについては、具体的な政策の違いが大きく、大多数の政策は既存の建物には適用されず、新築された建物にのみ適用される。これらの管轄区域は私たちの現在と未来の業務範囲のほんの一部しか占めていないが、これらの規則と条例に対する地元の考慮は発展し続けている。
政府規則
我々の業務は連邦,州,地域,地方各級および我々が運営している外国司法管轄区で盛んに行われている変化するエネルギーと環境法律法規の制約を受けている。私たちの革新的な燃料電池技術を導入する前に、既存のエネルギーや環境法律法規の多くは、当時の既存技術、すなわち大型石炭、石油または天然ガス発電所、および最近の太陽エネルギーと風力発電所に適用されていた。
私たちは一般的に公共事業会社として規制されていませんが、既存と未来の連邦、州、国際、地方政府の電力に関する法規や法規は私たちのエネルギーサーバーやサービスの市場に大きな影響を与えています。これらの法規は、一般に、電気価格、ネットワーク計量、インセンティブ、税金、公共事業会社との競争、顧客のすべての発電の相互接続、ガス分配システムとの相互接続、および私たちの製品の配置および運営に関連する他の問題(適用される場合)に関する。連邦、州、国際、そして地方政府はこのような法規と条例を絶えず修正している。政府はしばしば国家公共事業または公共サービス委員会を通じて行動し、規制された実体と商業顧客料金の異なる要求を定期的に変更し、通過または承認する。これらの変化は、お客様のコスト節約能力に積極的または消極的な影響を与える可能性があります。
連邦レベルでは、連邦エネルギー管理委員会(“FERC”)は各種の連邦エネルギー監督管理法律に基づいて、電力、生産能力と補助サービスの卸売販売及び州間商業における天然ガス輸送を監督する権利がある。Bloom Energyサーバを持つ投資ツールのいくつかは,市場ベースの電力販売においてFERCによって規制されており,通知や他の定期的な届出をFERCに提出することが求められている。また,Delmarva Power&Light Companyとのプロジェクトは連邦とデラウェア州の発電,送電,販売に関する法律法規に制約されている。私たちのシステムを運営するために、私たちは適用された地域の主要電力と天然ガス公共事業会社から相互接続協定を獲得した。ほとんどの場合、相互接続プロトコルは標準フォーマットのプロトコルであり、州または地方公共事業委員会または相互接続プロトコルに対して管轄権を有する他の規制機関によって予め承認されている。したがって、相互接続協定に署名した後、私たちのシステムを配備することは、通常、輸出およびその後の電力または他の規制された製品の販売が承認される必要があるにもかかわらず、追加の規制承認を必要としない。
アメリカ国家標準協会(ANSI)はすでに固定式燃料電池発電機の製品安全基準を制定した。これらの基準をANSI/CSA FC-1と呼ぶ.私たちの製品はこれらの基準を満たすために設計されています。また,これらの基準に適合していることを保険者実験室(UL)を用いて証明した。Energy Serverインストールガイドの提供NFPA 853:固定型燃料電池動力システム設置標準それは.現場で実装したのは,これらの基準の要求を満たすためである.
環境法律法規は行政監督費用、整理費用、財産損害、身体傷害、罰金と処罰の責任を引き起こす可能性がある。環境法規の遵守に必要な資本や運営費が高くなる可能性があり、法律法規に違反すると巨額の罰金や罰金や第三者被害を招く可能性がある。また,米国の“総合環境応答,補償,責任法案”のような適用された環境法律の遵守を維持するには,大量の時間と管理資源が必要である。
私たちが現在運営しているいくつかの州と地域は、大気汚染物質排出量が適用限界を超える許可を得る必要がある。ほとんどの州と地域では、大きなエネルギーサーバの設置だけが許可される必要がある。私たちが運営している他の州と地域は、ニューヨーク州、ニュージャージー州、ノースカロライナ州を含めて、特定の空気許可があり、燃料電池の免除を許可しています
条例に拘束されているより多くの情報および当社の費用および関連業務のリスクについては、見出し第I部第1 A項次に掲げるリスク要因を参照されたいリスク要因 — 法務·法規に関するリスク.
たまっている
私たちの製品の納入と設置時間は、私たちの製品と設置収入を確認する時間に大きな影響を与えます。多くの要因が顧客の契約締結と製品収入の確認との間の時間遅れを招きます。これらの要因には、各サイトに設置されているエネルギーサーバの数、現地許可および公共事業要件、環境、健康および安全要件、天気、および顧客施設建設スケジュールが含まれています。その多くの要素は予測不可能であり、それらの解決は通常私たちまたは私たちの顧客の制御範囲内ではない。お客様は、上記とは無関係な理由で、彼らの融資スケジュールの遅延を含むインストールの延期を要求することもできます。また、意外な遅延のため、導入には、設置が私たちの時間目標に合っていることを確実にするために、材料や人力の交付を加速させるための意外な費用が必要となる可能性があります。私たちが多くの小さなプロジェクトを提供して設置する時、このような予期しない遅延と費用は悪化するかもしれない。また,比較的短い遅延が生じても,特定の時期に予想される収入と我々が確認できる収入との間に大きなギャップが生じる可能性がある.我々の実装では、検収時間や顧客が使用する融資タイプによっては、収入や収入コストが定期的に大きく変動する可能性があります。
人力資本
私たちは優秀な人材を誘致して維持するために努力している。私たちの職員たちに投資して奨励して最善を尽くすことが私たちの成功の鍵だ。2023年12月31日現在、私たちは世界に2377人の常勤従業員を持っており、そのうち1,948人はアメリカに位置し、383人はインドに位置し、46人は他の国/地域に位置している。2023年、2022年度に比べて従業員数が6%減少したのは、主に2023年9月に再編行動を開始したためであり、目標の1つは、従業員チームの多様な機能を最適化することである。詳しくは第II部第8項付記12-を参照再編成する.
私たちの従業員を誘致し、維持するために、私たちは包容性、多様化、安全な職場を維持し、私たちの従業員にキャリアの中で成長と発展の機会を提供するように努力しています。これは強力な給与、福祉、そして健康と健康計画の支持を受けた。私たちは使命を志向し、使命を実現する情熱で人材を募集し、育成している。
包括性と多様性
私たちの文化的基盤は革新、結果、尊重、そして正しいことをすることだ。私たちの最大の利点の一つは非常に才能があり多様な従業員集団を持っていることだ。多様な人材がより良い意思決定をもたらし、顧客、株主、そして私たちの生活と仕事のコミュニティの需要を満たすために、私たちを最適な地位に置くと信じています。
私たちは私たちの採用戦略を発展させ、私たちの進展を追跡し、世界的な多様性の推進に責任を持っている。異なる背景、視点、能力を持つ幅広い人材バンクから従業員を募集することを求めており、異なるリーダーは私たちの包容的な労働力の手本であると信じています。2023年度には、無意識の偏見、法律問題、積極的な応募者体験をカバーした有効な面接コースを採用マネージャーや面接官に提供し続けている。
私たちの異なるコミュニティと協力する組織との持続的な接触は、私たちの労働力における女性、退役軍人、少数民族の割合を増加させるために重要だ。私たちはサービス不足の地域社会に対する私たちの影響を拡大するために地域社会の指導者たちと積極的に接触している。一つの例はカリフォルニア州フリーモントのOhlone学院とスマート製造技術学習プロジェクトを設立することです。この計画により,実習生8人を雇用し,3人の従業員をフルタイム社員に転換した。私たちはまたいくつかのベテランヘッドハンティング会社と協力して、軍隊を離れる人材を探しています。2023年度には、Bloomの現場サービスと遠隔監視サービスの役割の40%を退役軍人が埋めました。デラウェア州では、ドーバー空軍基地やデラウェア州国民警備隊と協力して採用活動を行っている。ブルームはデラウェア州国民警備隊に2023年勇士友好商業賞を授与された。
最後に、私たちの大学/早期職業計画は、会社が多様な早期職業労働力の採用に集中できるようにします。ニューヨークシティカレッジ/コリン·パウエル学校と協力して、夏休みの実習生の人材を探しています。これらの学生は代表的に不足している少数民族から来ており、彼らの大多数は家で最初に大学に行く人だ。私たちはまた、デラウェア州立大学やハワード大学など、多くのHBCUとパートナー関係を構築した。このような外展の約束の結果、私たちの実習生の64%は人種多様性であり、40%は女性だ。ニューヨークシティカレッジの協力は2024年に継続され、より多くの実習生がいる。
私たちは、私たちの労働力における女性と少数民族の代表性を増加させるために、異なるコミュニティと協力する組織と接触し続けている。我々の“BLOOMシリコンバレーキャリア”活動の目標は,サービス不足のコミュニティから多様な人材を募集して時間製造職に就くことである。包括性を促進するために
ブルームは、フリーモント、ストークトン、サリナス、ソレイダ、海浜、マリナ、ギルロイ、アラミダ周辺のサービス不足地域を含む多くの求人会を共同体で開催した。コミュニティの雇用を残すのを助けるために、Bloomは現地のリストラ会社と協力し、製造業人材を招聘した。造父変種はそのような組織で、私たちはそこから171人の従業員を雇った。
従業員人口統計データ
私たちの統計は強力で包括的な文化はより強力だと信じています(2023年12月31日現在)
•アメリカの従業員の66%は人種多様性です
•女性は全世界の従業員の25%を占めています
•私たちの上級指導者チームは11人で構成されており、2023年12月31日には7人の異なる人種の人と2人の女性が含まれています
•女性は私たちの指導人口の16%を占めている(役員および以上のレベル)
•少数民族は私たちの指導部の43%(役員以上)を占めている
報酬と福祉
私たちの人材戦略は私たちの業務成功に欠かせない部分であり、競争力と革新的な報酬と福祉計画を設計して、従業員のニーズを満たすことを支援しています。給料に加えて、これらの計画(国/地域によって異なる)には、年間ボーナス、株式奨励、従業員株式購入計画、401(K)計画、医療·保険福祉、健康貯蓄と柔軟な支出口座、有給休暇、育児休暇、柔軟な勤務時間、広範な心理健康計画、フィットネスセンターも含まれる。2023年度には、授業料精算や家庭福祉も導入した。著者らの基礎の広範な株式奨励計画以外に、著者らは的確な株式奨励計画を使用して、専門技能と経験を持つ肝心な人材の維持を促進する。
季節的傾向と経済的誘因
当社の業務·財務運営結果は特定業種の季節的変動の影響を受けており、大部分の予約は本年度後半に完了しています。私たちの解決策の入手可能性は、様々な政府、規制、および税金に基づくインセンティブの可用性および価値の影響を受ける可能性があり、これらのインセンティブは時間の経過とともに変化する可能性がある
企業施設
私たちの会社の本社と主要実行事務室はカリフォルニア州サンホセ第一北街4353号にあります。郵便番号:95134、電話番号は(408543-1500)。私たちの本社は行政、研究開発、販売、マーケティングに使われており、私たちのRMCC施設の一つでもあります
第1項第2項を参照してください属性私たちの施設に関する他の情報は、アクセスしてください
利用可能な情報
私たちのサイトの住所はWww.blomenergy.com私たちの投資家関係サイトの住所はHttps://investor.blomenergy.comそれは.本稿の枠で提供するサイトは便宜上のみである.参考サイトに含まれる情報は本年度報告Form 10-Kの一部を構成せず,参考として本年度報告には組み込まれていない.私たちのウェブサイトへのリンクを通じて、私たちは、米国証券取引委員会に電子的に提出または提出した後、合理的で実行可能な範囲で、以下の文書をできるだけ早く提供します:私たちの年間報告書(Form 10-K)、四半期報告(Form 10-Q)、現在の報告書(Form 8-K)、取引法第13(A)または15(D)節に提出または提供された報告書の任意の修正、ならびに委託書および私たちの証券の実益所有権に関連するいくつかの文書を提供します。アメリカ証券取引委員会にはウェブサイトがありますWwwv.sec.govそれは私たちがアメリカ証券取引委員会に電子的に提出または提出したすべての報告書を含む。このようなすべてのファイルは、私たちのサイトのファイルを含めて無料で提供されます。
プロジェクト1 A--リスク要因
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。あなたが私たちの証券を購入することを決定する前に、以下に説明するように、私たちの投資に投機的またはリスクを持たせる重大なリスクおよび不確定要素、ならびに当社の総合財務諸表および関連説明、ならびに“経営陣の財務状況および経営業績の検討および分析”を含む本10-K年度報告書の他の情報をよく考慮しなければなりません。私たちが正確に予測できない可能性がある場合、以下のどのリスクの表現も、現在の計画通りに業務を展開することができず、私たちの名声、業務、将来性、成長、財務状況、キャッシュフロー、流動性、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、そのうちの1つ以上のリスクの発生は、私たちの普通株の市場価格を下落させる可能性があり、あなたはあなたの投資の全部または一部を損失する可能性があります。私たちの運営は、私たちの現在未知であるか、または現在私たちの運営に重大なリスクとは思われていない要素、イベント、または不確実性の影響を受ける可能性があるので、私たちはこのようなすべてのリスクと不確実性を予測または識別することができない。したがって、あなたは以下のリスクを私たちが直面しているすべての潜在的なリスクまたは不確実性の完全な陳述と見なしてはいけない。
リスク要因の概要
以下に以下のより完全なリスク要因をまとめた。それは完全なリスク要素部分と一緒に読むべきであり、それを私たちの業務が直面するすべての重大なリスクの詳細な要約としてはならない。
私たちのビジネス、業界、販売に関するリスク
•分散発電業界は新興市場であり、分散発電は市場に広く受け入れられない可能性があり、あるいは需要が私たちの予想を下回る可能性がある。
•私たちの製品は長い販売と設置サイクルに関連しています。私たちがもっと大きな取引を求めるにつれて、これはさらに延長されるかもしれません。
•私たちの製品は大きな前期コストがあります。私たちは投資家を引きつけて顧客の購入融資を助ける必要があります。
•私たちのエネルギーサーバーが私たちの顧客にもたらす経済的利益は、現地の天然ガス公共事業会社が提供する天然ガス価格と代替源(現地電力公共事業会社を含む)からの電力コストに依存する。
•もし私たちのコストを下げたり、私たちの製品のサービス性能予想を達成できなければ、私たちの収益性は損なわれるかもしれません。
•我々のエネルギーサーバの配置は,相互接続要求,輸出価格手配,公共事業価格要求に依存し,これらの要求は変化する可能性がある
•我々のエネルギーサーバの配備は燃料供給と燃料仕様要求に依存しており,この点が変化する可能性がある。
•私たちは激しい競争に直面している。
•私たちの収入の大部分と在庫は限られた数の顧客から来ている。
•私たちの未来の成長は私たちの製品と市場機会を拡大して多様化することにかかっているだろう。
•私たちが新製品を開発し、新市場に参入する能力はマイナスの影響を受ける可能性があり、特定できなければ、このような開発や拡張に協力するためにパートナーと接触することに成功します。
•もし私たちが産業基準と要求事項と一致できなければ、私たちの製品は成功しないかもしれない。
私たちの製品や製造に関するリスクは
•私たちの未来の成功は私たちの製品生産能力を向上させる能力にある程度かかっている。
•もし私たちの製品に製造欠陥があれば、私たちの業務と財務業績が損なわれるかもしれない。
•私たちの製品の性能は私たちがコントロールできない要素の影響を受けるかもしれない。
•もし私たちの製品の使用寿命の推定が正確でない場合、あるいは私たちが私たちの性能保証と保証を満たしていなければ、私たちの業務と財務業績は損なわれる可能性があります
•私たちの業務は、政府の許可やその他の意外な状況に関連するリスクを含む、建築、公共事業の相互接続、燃料供給、コスト超過、遅延に関するリスクの影響を受けている。
•もし私たちのサプライヤーが必要な原材料や製品の他の部品を適時に納品することができず、仕様に適合できない場合、製品の納品を阻止する可能性があります。
•私たちは長期供給協定があり、過剰を招く可能性があり、あるいは1つ以上のサプライヤーがいかなる原因で生産しない場合、在庫不足、市場価格より高い、あるいはコストが上昇し、私たちの運営結果に悪影響を与える可能性がある
•私たちはサプライチェーン競争に直面しており、これは在庫不足を招き、私たちの運営結果に影響を及ぼす可能性がある。
•私たちと私たちのいくつかのサプライヤーは独占サプライヤーから製造過程で使用される資本設備を獲得し、もしこれらの設備が破損したり、獲得できなければ、私たちが時間通りに製品を渡す能力が影響を受けるだろう。
•可能な新しい貿易関税は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
•外国貿易区の法律法規を適切に遵守できないと関税と関税のコストが増加する可能性がある。
•私たちの本部や製造施設の運営は深刻な妨害を受けており、製品生産が遅れる可能性があります
•私たちが新製品を製造する歴史は限られています。例えば、私たちの電解槽は、私たちの将来の見通しと私たちが直面する可能性のある挑戦を評価することが難しいです。
政府インセンティブ計画に関連するリスク
•私たちの業務は現在、獲得可能な税金還付、税金控除、その他の財務計画、インセンティブから利益を得ており、これらの福祉の変化は私たちの収入を低下させ、私たちの財務業績を損なう可能性がある。
•私たちは税収株式融資手配によってアメリカ連邦の税収優遇と税収減価償却の加速によるメリットを実現し、私たちはまた韓国、ヨーロッパ、その他の国際市場の激励措置に依存している
法務·法規に関するリスク
•私たちの製品の交付と設置について、私たちは環境法律法規を含めて法律法規を守らなければならない。
•私たちの国際市場への拡張に伴い、私たちは現地の含有量の要求や圧力の影響を受けるかもしれません。これはコストを増加させたり、私たちの製品に対する需要を減らしたりするかもしれません。
•化石燃料を一部使用している製品については、より高い規制リスクに直面する可能性があり、いくつかのインセンティブを失う可能性があり、私たちの顧客のエネルギー調達政策の変化に直面する可能性があります。
•既存の法規およびこのような法規の変更は、技術、法規、および経済的障害をもたらす可能性があり、これは、私たちの製品の需要を著しく減少させたり、現在のサイトの財務パフォーマンスに影響を与えたりする可能性がある
•私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。
•訴訟や行政訴訟は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの知的財産権に関するリスクは
•もし私たちが私たちの知的財産権を効果的に保護して実行できなければ、私たちの競争地位を弱化させ、私たちの知的財産権を保護するために提起された訴訟は費用が高いかもしれない。
•私たちの特許出願は発行された特許を生成しない可能性があり、私たちが発行した特許は訴訟または許可後の訴訟で成功的に挑戦される可能性がある。
•私たちは私たちが他人の知的財産権を侵害、流用、または他の方法で侵害した疑いを正当化する必要があるかもしれないが、これは時間がかかり、巨額のコストを招く可能性がある。
私たちの財務状況と経営業績に関するリスク
•私たちは過去に大きな損失を受けて、未来に利益を上げないかもしれない。
•私たちの財政状況、運営結果、そして他の重要な指標は変動するかもしれない。
•もし私たちが私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務と経営業績は影響を受けるかもしれない。
•もし私たちが未来に財務報告書の効果的な内部統制を維持できなければ、私たちの財務報告の正確性とタイミングは不利な影響を受けるかもしれない。
•私たちが繰延税金資産を利用して将来の課税収入を相殺する能力は制限されるかもしれない。
私たちの流動性に関するリスクは
•私たちは債務の即時返済と長期成長業務の能力を含めて、私たちの流動性に対する顧客の信頼を維持しなければならない。
•私たちの負債、および私たちの未返済債務を管理する協定に加えられる制限は、私たちの財務および経営活動を制限し、将来の需要を満たすための追加債務を発生させる能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは私たちの債務超過義務や成長計画を履行するのに十分な現金を作ることができないかもしれない。
私たちの運営に関わるリスクは
•国際的に事業を拡大することは私たちをもっと多くの危険に直面させるかもしれない。
•データセキュリティホールとネットワーク攻撃は、私たちの知的財産権や他の機密情報を危険にさらし、私たちの業務、製品の性能、ブランド、名声に重大な損害を与える可能性があります。
•もし私たちが肝心な従業員を吸引して維持し、合格した管理、技術、工事、財務と販売員を招聘することができなければ、私たちの競争と成功して業務を発展させる能力は損害を受ける可能性がある。
•製造業の従業員の競争は激しく、私たちは熟練した従業員を引き付けて維持することができないかもしれない。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
•私たちの普通株の株価はずっと変動し続けている可能性がある。
•私たちは将来のグリーン手形変換に関連する普通株を発行する可能性があり、これは私たちの既存の株主を希釈し、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
•予測可能な未来に、私たちは配当金を支払うつもりはない。
•私たちの定款文書とデラウェア州法律の条項は私たちを買収することをより困難にし、株主の権利を制限し、私たちの普通株の市場価格を制限するかもしれない。
•ESGの審査を強化することは、追加のコストをもたらし、私たちのサービスに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務、工業、販売に関するリスク
分散発電業界は新興市場であり、分散発電は市場に広く受け入れられない可能性があり、あるいは需要が私たちの予想を下回る可能性がある 私たちの業務と将来の見通しを評価することは難しいです.
厳格な監督管理を受けているエネルギー公共事業業界では、分散発電業界は依然として新興市場である。潜在顧客が分散発電を一般的に受け入れているかどうか,あるいは我々のエネルギーサーバを特に受け入れているかどうかは不明である。企業は、従来または競合他社の電源、例えば分散太陽エネルギーや電力網電力供給のような、我々のEnergy Serverソリューションを採用したくないかもしれません。これは、私たちの技術または私たちの会社が検証されていない、私たちのビジネスモデルに自信がない、第三者サービスプロバイダがエネルギーサーバを運営および維持することができない、私たちの製品に対する認識が不足している、または天然ガス燃料または炭素排出を使用する技術に関連する挑戦を含む規制または政治的挑戦に対する見方があるからかもしれない。
分散型発電市場における当社のエネルギーサーバの生存能力と需要は、私たちがコントロールできない多くの要因の影響を受ける可能性があります
•市場は私たちの製品を受け入れている(例えば、天然ガス反対感情を含むか、または再生可能およびゼロ炭素調達目標と一致しない)
•従来の電源や競合電源と比較して、私たちの製品のコスト競争力、信頼性、性能
•政府の補助金と報酬の獲得可能性と金額
•他の代替エネルギー発電技術および製品の出現、継続、成功、または増加の政府支援;
•従来のエネルギーや競争エネルギーの価格
•戦争、テロ、政治的動揺、実際または脅威となった突発的な公衆衛生事件および疾患の爆発、インフレ、衰退環境、ボイコット、政府貿易制限の採用または拡大、および私たちの製品需要に負の影響を与える可能性がある他の、または私たちの顧客が注文をキャンセル、または注文しない可能性のあるビジネス制限を含む地政学的およびマクロ経済不安定
•世界金融市場における金利の上昇や資本供給の引き締め(税収権益総額の減少を含む)は、我々の製品の融資を困難にする可能性がある。
もし私たちの製品とサービス市場が私たちが予想したように発展しなければ、私たちの業務は損害を受けるだろう。したがって、私たちの将来の収入を予測し、私たちの支出を適切に予算することは困難であり、私たちの業務の傾向に現れ、影響する可能性のある洞察力は限られている。もし実際の結果が私たちの見積もりと違う場合、あるいは私たちが今後の間に私たちの見積もりを調整すれば、私たちの経営業績と財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちの製品販売と設置期間が長く、定期的かつタイムリーに販売を完了できなければ、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
私たちの販売期間は通常12~18ヶ月ですが、大きな違いがあるかもしれません。販売を行うためには、私たちの製品や技術の使用とメリットに関する重要な教育を潜在的な顧客に提供しなければなりません。潜在的顧客との初歩的な議論から最終販売までの時間は、一般に、潜在的顧客の予算、融資タイプの選択、および契約期間を含む多くの要因に依存する。また、私たちは大きなプロジェクトに集中し始めており、これらのプロジェクトは往々にして長い販売サイクルを持っている。潜在的な顧客は常に重要な評価過程を行い、これは販売周期をさらに延長する可能性があり、評価は一般市場と経済条件の負の影響を受ける可能性があり、例えばインフレ、金利上昇、資本可獲得性、衰退環境、地政学的不安定、エネルギー可獲得性とコスト、および政府措置の利用可能性と影響を受ける可能性がある。お客様が私たちの製品を購入することを決定すると、私たちは販売注文を完成するのにかなりの時間がかかります。一般的に、販売契約を締結してから私たちの製品を設置するまでに9ヶ月から12ヶ月以上かかります。長い販売と設置サイクルは多くの重大なリスクの影響を受け、その中のいくつかのリスクは私たちがコントロールできない。販売や実装周期が長いため,大量の資源がかかる可能性があるが,販売が実現できるかどうかは決定できない.
製品の納入と設置によって私たちの製品の制御権を私たちの顧客に移譲することは、私たちの製品と設置収入を確認する時間に大きな影響を与えます。多くの要因は、顧客の契約締結と製品収入の確認との間の時間遅延を招く可能性があります。これらの要因には,場所ごとに設置されているエネルギーサーバの数,現地の許可と公共事業要件,環境,健康と安全要件,天気,顧客施設建設スケジュール,顧客の運営考慮要因,融資時間が含まれている。その多くの要素は予測不可能であり、それらの解決は通常私たちまたは私たちの顧客の制御範囲内ではない。お客様は、上記とは無関係な理由で、販売契約、彼らの融資スケジュールの遅延などのインストールを延期することを要求する可能性もあります。さらに、意外な遅延のため、導入には、設置が時間目標に適合することを確実にするために、材料または人力の交付を加速させるために意外な費用が必要となる可能性がある。私たちが多くの小さなプロジェクトを提供して設置する時、このような予期しない遅延と費用は悪化するかもしれない。また,比較的短い遅延が生じても,特定の時期に予想される収入と我々が確認できる収入との間に大きなギャップが生じる可能性がある.
私たちの製品は大きな前期コストがあります。私たちは投資家を引きつけて顧客の購入融資を助ける必要があります。
私たちの製品には大きな前期コストがあり、これは経済的能力がなくて私たちの製品を直接購入する顧客の障害になるかもしれません。この問題を解決するために、顧客が現金払いに基づいたり、第三者融資手配を通じて私たちの製品を使用することを可能にする様々な融資プログラムを開発しました。これらのオプションは私たちの顧客が直接購入することなく私たちの製品にアクセスできるようにします。既存の異なる融資スケジュールに関するより多くの情報は、第2部第7項を参照されたい経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析—購入と融資選択それは.任意の所与の四半期に、私たちまたは私たちの顧客が資金を得ることができなければ、私たちの財務状況と運営結果は損害を受けるだろう。新しい顧客を引き付けるために、私たちは絶えず私たちの顧客契約を革新して、これらの契約は以前の取引とは異なる条項と融資条件を持つかもしれません。
私たちは既存のパートナーとの約束融資能力を向上させたり、私たちの成長を支援するためにより多くのパートナーを引き付けたり、新しいプロジェクトに融資し、私たちの製品供給を拡大する必要があります。また、私たちが在庫注文を展開する能力は、私たちが融資を得る能力と直接関連しており、融資は予測できない過程であることが多い。第三者融資の誘致は複雑な過程であり、金利と通貨為替レートの変動、獲得可能な税収相殺と政府の投資家に対する激励、私たちが感知した信用及び信用市場の普遍的な状況を含む、私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちは顧客に資金を提供します’彼らの信用品質と顧客が参加する予想最低内部収益率のようないくつかの条件に基づいて私たちの製品を購入します。これらの条件を満たさなければ、私たちは彼らが私たちの製品を購入するために資金を提供できないかもしれません。これは特定の時期の収入にマイナスの影響を与えます。もし私たちが顧客が私たちの製品のために融資を手配するのを助けることができなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれません。また、すべてのレンタルと同様に、信託サービス融資オプションも、製品が何であっても、顧客が固定支払いを約束する意思によって制限されている’顧客協定の下で私たちの義務を履行したり履行したりする。もし私たちが現在のどんなプロジェクトにも未来の資金調達を手配できなければ、これは私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
米国では、融資手配によりエネルギーサーバを提供する能力は、ITCや加速減価償却など、融資側がエネルギーサーバに関連する税収割引を最適化する能力に大きく依存している。金利変動と国際通貨為替レートの変動はまた、いかなる融資製品の私たちの顧客に対する吸引力に影響を与える可能性がある。PPAやリースに資金を提供する能力も顧客の信用に関係しており、顧客の信用に制限されている可能性がある。
私たちは融資が必要な取引の販売過程で、融資資本コストについていくつかの仮定をした。実際の融資コストは私たちの見積もりとは異なる可能性があり、融資はもっと難しいか、あるいは融資を得ることができないかもしれません。なぜなら、私たちがコントロールできない要素、例えば顧客の信用の変化、マクロ経済要素、例えばインフレ、金利、衰退環境、地政学的不安定、資本市場の変動です。私たちの融資パートナーが獲得できる他の投資機会が提供するリターンおよび他の要因は、融資利用可能性にさらに影響を与える可能性がある。もし融資コストが最終的に私たちの見積もりを超えたり、私たちまたは私たちの顧客が融資を得ることができない場合、私たちは影響を受けたプロジェクトの一部または全部を継続できないかもしれません。あるいは私たちがこれらのプロジェクトから得た収入は私たちの推定より低いかもしれません。
我々のエネルギーサーバが私たちの顧客にもたらす経済的利益は、現地の天然ガス公共事業会社が入手可能な天然ガス価格と、他の源(現地電力ユーティリティ会社を含む)からの電力コストに依存し、このようなコスト構造が変化する可能性がある。
顧客が我々のエネルギーサーバを購入する決定は,その価格,我々のエネルギーサーバから発生する電力の小売価格に対する価格予測可能性,および地域公共事業電力網や他のエネルギーからの電力の将来の価格見通しの影響が大きいと信じている。これらの価格は変化する可能性があり、相対的に影響を与える可能性があります
私たちのエネルギーサーバーの利点ですこれらの価格に影響を与え、私たちの制御範囲を超える可能性のある要因は、電力消費を低減する省エネルギー措置の影響、より多くの発電所(原子力、石炭または天然ガスを含む)の建設、電力業界の他の会社の技術発展、現地電力会社または規制機関がネットワークを実施すること、“駅からの負荷”、“予備”、電力要素料金、温室効果ガス排出費または他の料金、および現地電力会社が提供する料率および/またはそのような公共事業会社が顧客に徴収する費用および他の費用または割引の適用性または金額の変化を含む。また、私たちの製品に補助金を提供しても、現在の電力網の電力コストが低い地域では、米国のいくつかの州や一部の外国国を含めて、私たちのエネルギーサーバーは経済的に魅力がない可能性があります
さらに、天然ガスまたは他の燃料価格の実際または予想される潜在的な上昇または供給の減少(例えば、実際の制限または天然ガスまたは他の燃料の交付または生産の不利な規制条件のため)、または天然ガスまたは他の燃料サービスを得ることができないことは、潜在顧客に対する当社のエネルギーサーバの経済的魅力を低下させ、需要を減少させる可能性がある。我々のエネルギーサーバは水素やバイオ燃料を使用して運転することができるが,これらの天然ガス代替品の特定の場所での利用可能性や現在の高いコストは,潜在顧客への吸引力を低下させ,我々の製品への需要を減少させる可能性がある。
もし私たちのコストを下げたり、私たちの製品のサービス性能予想を達成できなければ、私たちの収益性は損なわれるかもしれません。
私たちは私たちの市場を拡大するために製品の製造コストを下げる必要がある。さらに,我々の既存のいくつかのサービス契約は,実現できない可能性のあるサービスコストの低減に関する予測に依存する.部品と原材料コストの増加は、私たちのコスト削減努力を相殺し、私たちの成長を減速させ、私たちの財務業績と運営指標に影響を与える可能性があります。例えば、2021年下半期に、私たちは私たちのエネルギーサーバーの部品とコンポーネントに使われる原材料価格の上昇を経験しました.
賃金や他の労働コスト、マーケティング、販売などの要因の増加により、私たちの費用は増加しており、今後も増加する可能性がある。私たちは現在の利益率を維持しながら、新しい市場(電力網の電気価格がより低い)に拡張するためにコストを下げる必要がある。コスト削減が実現できなかった場合は、当社の運営結果や財務状況に悪影響を与え、当社の業務や将来性を損なう可能性があります。私たちは製品コストを下げることができません。私たちの収益性に影響を与える可能性があります。これは私たちの業務と将来性に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
我々のエネルギーサーバの配置は,相互接続要求,輸出価格手配,公共事業価格要求に依存し,これらの要求は変化する可能性がある。
我々のエネルギーサーバは全天候一定出力に設計されているが、私たちの顧客の電力需要は通常1日または1週間以内に変動するため、私たちのエネルギーサーバが生成する電力はしばしば顧客の需要を超え、これらの余分な電力は通常現地の電力会社に輸出される。私たちのエネルギーサーバーの輸出顧客から発生する電力は、通常、適用される法律、法規、価格に基づいて燃料電池を提供する市場で提供されますが、すべての場合ではなく、相互接続、関連関税、または他の問題によって制限されたり、より高価になったりする可能性があります。多くの(すべてではないが)現地電力会社は、“燃料電池電力網計量”(通常は太陽電網計量とは異なる)または他の顧客発電計画に基づいて、このような電力補償を我々の顧客に提供する。
公共事業の料金と費用、相互接続協定と燃料電池の純計量要求は獲得性と条項で変化する可能性があり、一部の司法管轄区は相互接続や輸出を全く許可していない。過去のいくつかの場合、このような変化は、そのような計画の利点を著しく減少または除去する効果をもたらす。公共事業料金、適用される純計量要件または相互接続プロトコルの獲得可能性または提供される利点の変化は、我々のエネルギーサーバの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、カリフォルニア州では、燃料電池の正味計量電気価格は、燃料電池に対して明確になり、いくつかの励起措置および輸出能力(“燃料電池正味エネルギー計測”(FC NEM)と呼ばれる)を提供し、2023年末に満了しており、新規顧客には適用されていない。既存の顧客が通過した温室効果ガス排出基準を遵守すれば、関税を徴収し続けることができ、場合によってはコスト増加につながる可能性がある。新しい燃料電池を導入する顧客には、より一般的に適用されるレートもあるが、それらには限界があり、FC NEMを失うことは、カリフォルニアで使用するために私たちのエネルギーサーバを販売する能力に影響を与える可能性がある。私たちは多くの関税に対する規制手続きの結果を予測できず、これらの手続きは燃料電池を使用する顧客を含むだろう。特定の管轄区域内で燃料電池を使用する顧客に経済的な価格を提供していない場合、この管轄区域での当社のエネルギーサーバの販売および設置能力を制限または終了する可能性があります。さらに、電力と天然ガス相互接続に適用される許可証と他の要求が変化する可能性がある。例えば、いくつかの司法管轄区域は、他の管轄区域が私たちのエネルギーサーバーのような非燃焼資源の新しい天然ガス相互接続を許可しているにもかかわらず、新しい天然ガス相互接続を制限している。
我々のエネルギーサーバの配備は燃料供給と燃料仕様要求に依存し,これらの要求は変化する可能性がある。
私たちのエネルギーサーバは24時間365日定出力に設計されています。したがって、それらは運転を維持するために天然ガス、メタン、水素のような持続的な燃料が必要だ。私たちのエネルギーサーバーの燃料は一般的に現地の天然ガス公共事業会社によって提供される。私たちの顧客はこのような公共事業会社に依存して私たちの規格に合った持続的な燃料供給を提供します。しかし、もし新しい法規がバイオガスのような限られた異なる燃料を供給する可能性があることを要求すれば、私たちの製品とその販売に挑戦をもたらすかもしれない。不利な燃料供給制限や私たちの燃料規格を超えた燃料は、私たちのエネルギーサーバーの配備を遅延または阻止する可能性があります。
私たちは激しい競争に直面している。
私たちは他の電力供給者から顧客、融資パートナー、そして奨励資金を奪い合う。我々のBloom Energyサーバは,ユーティリティなどの従来のエネルギー供給者,従来のコージェネレーションシステムを用いた他のエネルギー供給者,間欠的な太陽光や風力発電を利用して貯蔵と組み合わせた会社,その他の商用燃料電池会社など様々な会社や技術と競合している。私たちはまたディーゼル発電機などの伝統的な予備エネルギー設備と競争している。我々の電解槽は,塩基性,プロトン,PEMまたはAEM電解法を用いた低温電解槽会社と競合している。第1項における競争の議論を参照されたい —業務.業務—エネルギーサーバー大会です。
私たちの多くの競争相手、例えば従来の公共事業会社や他の分散発電製品を提供する会社は、私たちよりも長い運営歴史、顧客占有率の優位性、地方や州政府に接触して影響を与え、私たちよりも多くの資本資源を獲得しています。エネルギー貯蔵、風力、太陽エネルギーまたは水力発電、または従来のエネルギー(石炭、石油、燃焼用天然ガスまたは原子力を含む)の効率またはコストの向上など、代替技術の重大な発展は、私たちの予測できない方法で私たちの業務および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはまたより良い技術、製品、または資源を持つ新しい競争相手に直面するかもしれない。変化する市場条件に適応できなければ、電力網電力や新たな競争相手との競争に成功できなければ、私たちの成長は限られており、これは私たちの業務業績に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの収入の大部分と在庫は限られた数の顧客からのものですが、大顧客からの注文の損失や大幅な減少は、私たちの運営業績や他の重要な指標に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
任意の特定の時期に、私たちの総収入の大部分は、比較的少ない数のお客様から継続している可能性があります。例えば、2023年12月31日までの1年間、2社の顧客はそれぞれ私たちの総収入の約37%と26%を占めている。大顧客注文の損失や大顧客の新製品インストールのいかなる遅延も、当社の業務業績に重大かつ不利な影響を与えます。
私たちの将来の成長は私たちの製品や市場機会の拡大と多様化に依存し、私たちが成功しなければ、私たちの経営業績と将来の成長見通しは不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは、炭素捕獲と熱出力オプションの提供を含む、私たちのエネルギーサーバの機能と用途を拡張することで、私たちの電解器の生産と販売を拡大し、私たちの製品の販売市場を拡大することで、私たちの将来の成長機会を増加させる予定です。したがって、このような機会は人員、財力、そして管理面の関心を含む私たちの関心を必要とするだろう。私たちがこれらの機会に資源を適切に割り当てたり、これらの機会を利用しなければ、私たちの業務や運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの投資は、成長傾向の変化、変化する市場と日々の激しい競争、市場機会、技術と製品革新、政策支援、税収と補助金、規制の変化を含む、私たちが予想している成長時間をもたらすことができないかもしれません。私たちは機能しない新しい技術や製品を導入する可能性があり、タイムリーに納品されず、製品やコスト仕様に基づいて開発されておらず、顧客から歓迎されていない、あるいは予期された政策、税金、補助金、または他の規制支援を受けていない。また、機会が私たちの予想よりも少ない可能性があります。その理由は、ビジネスや経済状況が低下したり、これらの市場の需要が減少したり、私たちの新製品に対する需要が私たちの予想を下回ったりして、私たちの販売やマーケティング計画、あるいは他の理由をうまく実行できないからです。私たちの現在の成長機会に加えて、私たちの成長は私たちが新しい機会を発見して開発する能力にかかっているかもしれない。この過程は本質的に危険であり、時間と資源への私たちの投資が何の見返りも価値も得られない可能性がある。複数の画期的な技術と製品を同時に導入しようとすることはこのようなリスクを悪化させるだろう。
私たちの成長機会は絶えず迅速に変化と発展する技術及び絶えず発展する業界標準に支配され、新しい技術概念或いはプラットフォームに取って代わられる可能性がある。これらの市場の顧客に魅力的な革新的かつ信頼性のある製品供給および強化機能をコスト効果とタイムリーな方法で開発しなければ、これらの新製品カテゴリの進出と競争に成功しなければ、限られた資源を投入した新製品カテゴリに機会がなかったり、予想される成長や利益が生じなかったり、あるいは技術やプラットフォームの変化や発展を正確に予測していなければ、私たちの業務や運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
私たちが新製品を開発し、新市場に参入する能力はマイナスの影響を受ける可能性があり、特定できなければ、このような開発や拡張に協力するためにパートナーと接触することに成功します。
我々が新たな機能や製品を開発し続け、国際市場を含む新市場への拡張に伴い、このような発展と拡張を促進するために、業務パートナーやサプライヤーを探す必要があるかもしれません。このようなパートナーとサプライヤーを決定することは長いプロセスであり、交渉双方が受け入れられる条件のような重大なリスクおよび不確定要素が存在するか、またはそのようなパートナーは交渉によって達成された合意に従って合意を実行することができない。また、新製品の設計、製造、設置に遅延が生じる可能性があり、私たちは新製品を適時に開発したり、新市場に参入できない可能性があり、それによって私たちの業務拡大能力を制限し、私たちの財務状況と経営業績を損なう可能性があります。
もし私たちが持続的に発展する業界基準と要求と一致できなければ、私たちの製品は成功しないかもしれない。
私たちが既存の製品を維持または改善するために研究開発に投資すると、新技術の導入や新業界標準や要求の出現は、私たちの製品をそれほど望ましくないか時代遅れにする可能性がある。また、我々の製品を開発する際には、顧客、標準制定組織、適用法律がどのような基準、要求、または政策を要求するかを仮定します。もし市場の私たちの製品に対する受容度が低下したり、延期されたり、あるいは標準制定組織や立法あるいは規制機関が私たちの製品を支持する商業的に実行可能な基準を適時に制定できなかった場合、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちの製品や製造に関するリスクは
私たちの将来の成功は製品の生産能力を高める能力にある程度かかっていますが、私たちはこれをタイムリーにあるいは費用効果的にすることができないかもしれません。
もし私たちが私たちの業務を成功的に発展させることができれば、私たちは製品の生産能力を高める必要があるかもしれない。著者らの計画、建設と装備により多くの製造施設の能力は重大なリスクと不確定要素の影響を受け、遅延、コスト超過、地政学的不安定と労働力不足を含む。国際的に製造能力を拡大することはまた私たちを新しい法律法規に直面させ、リスクをもたらすかもしれない。もう一つの可能性は、様々な理由で、私たちに対する義務を履行していない第三者に依存することを含む、私たちの生産目標を達成できない可能性があるということです
私たちの製造施設を速やかに拡大したり、既存の施設を発展させることができなければ、私たちの業務規模をさらに拡大することができないかもしれません。これは私たちの経営業績や財務状況にマイナスの影響を与えます。逆に、私たちの製品の需要や私たちの生産生産量が期待したように増加しなければ、大量の固定コストを生産量に割り当てることができず、単位固定コストが予想以上に増加する可能性があり、これは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を与えるだろう。
もし私たちの製品に製造欠陥があれば、私たちの業務と財務業績が損なわれるかもしれない。
私たちの製品は複雑で、発見されていない、または潜在的なミスや欠陥を含むかもしれない。過去,我々は潜在的な欠陥を経験しており,エネルギーサーバが現場に配備されるとこれらの欠陥が発見される。私たちのサプライチェーンの変化や私たちのサプライヤーは他の方法で私たちの規格に合った部品や材料を提供できませんでした。私たちの製品に欠陥を導入するかもしれません。私たちの生産量が増加するにつれて、欠陥を製造する可能性が高くなるかもしれない。また、新機能発表、製品紹介や設計変更は新たな設計欠陥を導入する可能性があり、これらの欠陥は製品の性能や寿命に影響を与える可能性がある。私たちの製品のいかなる設計或いは製造欠陥或いはその他の故障は、壊滅的な製品故障を含めて、すべて私たちの巨額のコスト、大規模な現場リコールを招く可能性があり、私たちの工事人員の製品開発に対する注意を移し、顧客満足度、市場受容度、私たちの商業名声に重大かつ不利な影響を与える。
もし私たちのどの製品もその設計によって欠陥や不合格があった場合、あるいは法律や法規の変化が適用されたり、その実行中に私たちの製品を再設計またはリコールすることが要求された場合、追加のコストと費用が発生する可能性もあります。製品の識別とリコールの過程は長く、大量の資源が必要であり、私たちは大量の交換コスト、顧客の契約損害クレーム、製品責任、財産損失、人身傷害または他のクレームと責任、そしてブランドと名声損害を発生させる可能性がある。保証と製品責任クレームおよび製品リコールに関連する巨額のコストまたは支払いは、私たちの財務状況と運営結果を損なう可能性があります。
また、お客様が満足した方法で製品の製造欠陥や他の故障を修正することができない可能性があり、顧客満足度、市場受容度、および私たちのビジネス名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの製品の性能は私たちがコントロールできない要素の影響を受けるかもしれません。これは私たちの業務と財務業績に損害を与えるかもしれません.
燃料供給の品質や環境要因のような現場条件は、予測不可能な方法でわが製品の性能に影響を与える。私たちが新しい地理的位置に入り、新しい機能、製品、サービス構成を展開するにつれて、私たちは時々新しい現場条件(気候変動の結果を含む)に出会う。性能への悪影響は、大量のサービスと再設計コストを要求したり、製品開発への私たちのエンジニアの注意をそらしたりすることが要求されるかもしれません。また、私たちがコントロールできない要因の影響を顧客が満足する方法で十分に解決できないかもしれません。これらのいずれも、顧客満足度、市場受容度、および私たちのビジネス名声に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの製品の使用寿命の推定が正確でない場合、あるいは私たちが私たちの性能保証と保証を満たしていなければ、私たちの業務と財務業績は損なわれる可能性があります。
私たちは顧客に予定価格で毎年20年間にわたる運営と維持協定を更新する機会を提供します。また、私たちの製品の効率と出力性能をカバーする性能保証と保証を提供します。これらの契約の定価と私たちの保証と交換準備金は、実現できない可能性のある電源モジュールの寿命改善の仮定を含む、私たちの製品と標準として一部交換されたコンポーネントの使用寿命の推定に基づいています。私たちは長い大規模な歴史を持っておらず、私たちの推定は間違っていることが証明されるかもしれない。これらの保証と性能要求を満たすことができなければ、製品を交換したり、お客様に現金を支払う必要があるかもしれません。実際の保証費用は見積もりを超える可能性があります。もし私たちの見積もりが正確でない場合、あるいは要求に応じて現金を支払うのに十分な準備金を蓄積していなければ、私たちの業務と財務業績は損なわれる可能性があります。
私たちの業務は、政府の許可取得に関するリスクや、設置完了中に起こりうる他の意外な状況を含む、建築、公共事業の相互接続、燃料供給、コスト超過、遅延に関するリスクの影響を受ける。
私たちの財務結果は私たちの製品の適時なインストールにかかっています。これは固定価格に基づいて、インストール中にコスト超過や他の予見できない費用のリスクに直面させる可能性があります。私たちの製品は、私たちが運営する司法管轄区域内で、建築法規、安全、環境保護および関連事項に関する法律と法令の監督と監督を受けており、通常、環境承認と許可を含む様々な現地および他の政府の許可と許可が必要だ。これらの承認と許可の遅延は、私たちの製品の設置過程を遅延させ、私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの制限に関するより多くの情報は、タイトルを参照してください“法務·法規に関するリスク.”
しかも、私たちの多くの施設の完成は天然ガスグリッドと現地電力網の供給とタイムリーな接続にかかっている。いくつかの管轄区域では、地域公共事業会社や市政当局が私たちの接続要求を拒否したり、特定のプロジェクトの規模を縮小することを要求したりします。また、一部の都市では最近、新しい建物への天然ガスサービスの設置を禁止する規制措置がとられている。これらの制限に関するより多くの情報は、タイトルを参照してください“化石燃料を一部使用している製品については、より高い規制リスクに直面する可能性があり、いくつかのインセンティブを失う可能性があり、私たちの顧客のエネルギー調達政策の変化に直面する可能性があります。私たちの公共事業会社との連絡能力のいかなる遅延、インストール関連サービスの遅延、あるいは私たちの総請負業者や下請け業者は関連サービスの設置の面で不良であり、私たちの業績に重大な悪影響を与える可能性があり、異なる時期の運営結果が大きく異なる可能性があります。
私たちの業務の増加と私たちの製品を販売する流通業者の数の増加に伴い、プロジェクト開発、相互接続と許可の遅延は私たちの流通業者が私たちの製品在庫を販売する能力に影響を与えるかもしれません。彼らは決定するかもしれません
私たちの製品の将来の注文を減らすか、または彼らの在庫を私たちの最終顧客に配置することをサポートすることを選択するかもしれません。両方とも収入とキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
また,我々は,我々の第三者請負業者が顧客現場に製品を実装し,我々の実装要求を満たす能力に依存している.私たちは現在、限られた数の請負業者と協力しており、計画通りにインストールする能力に影響を与え続けている可能性がある。私たちと請負業者との協力は、お客様独自の追加ルール、現場救済、その他の要求を遵守することを要求するかもしれません。これは、インストールプロジェクトのコストと複雑さを増加させる可能性があります。私たちのいくつかの請負業者が過去に提供したインストールに関連するサービスの即時性、徹底性、および品質は、常に私たちの期待や基準に適合しているわけではなく、将来的には私たちの期待や基準にも届かないかもしれない。
長い販売およびインストールサイクルは、お客様のトラブルや遅延、またはインストールが完了していないリスクを増加させる可能性があります。例えば第2部第7項を参照すると私たちの業績に影響を与えるいくつかの要素、エネルギー市場の状況それは.時々、お客様はインストール前に注文をキャンセルする可能性があります。これは、設計、許可、インストール、現場準備に関連するコストの一部または全部を回収できない可能性があることを意味します。任意の所与の定期内では、我々が制御できない要因のため、キャンセル率は、許可または規制の問題、相互接続承認の遅延または確保の意外なコスト、公共事業インフラ、コスト変化、または各顧客固有の他の理由のような5%~10%に達する可能性がある。私たちの運営費用は予想された販売水準に基づいていて、私たちの多くの費用は固定されています。もし私たちが大量の資源を費やした後に販売を成功させることができなかった場合、あるいはもし私たちが顧客の紛争、遅延またはキャンセルに遭遇した場合、私たちの名声、業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローは実質的で不利な影響を受ける可能性がある。また、私たちの収入確認政策によると、納入または設置が完了するまで、製品販売収入は確認されません。そのため、販売取引完了時間のわずかな変動により、私たちの経営業績が時期によって大きく異なる可能性があります。
もし私たちのサプライヤーが私たちの製品に必要な原材料や他のコンポーネントを適時に納品し、仕様通りに渡すことができなければ、規定された時間内に私たちの製品を渡すことを阻止し、設置遅延、キャンセル、罰金、私たちのブランドと名声への損害を招く可能性があります。
私たちは限られた数の第三者サプライヤーに依存しており、場合によっては独占サプライヤーにも依存しており、いくつかのレアアース材料や他の供給限られた材料を含む当社製品の原材料や部品を製造するために使用されています。もし私たちのサプライヤーが提供する在庫が顧客の需要を満たすのに十分でない場合、あるいはこれらの在庫が私たちの標準に必要な品質レベルに達していない場合、または私たちのサプライヤーが私たちに契約数量を提供できないか、または供給を制限しているので、あるいは場合によっては代替供給がないため、私たちの運営結果は実質的な負の影響を受ける可能性がある。もし私たちがサプライヤーとの関係を発展または維持できなかった場合、あるいは必要な原材料や部品が不足したり、供給が不足したりした場合、私たちは私たちの製品を生産できないかもしれないし、私たちの製品はより高いコストでしか得られないかもしれないし、長い遅延後にしか得られないかもしれない。
一連の業界の需要増加により、半導体部品や特殊金属を含むいくつかの原材料と部品のグローバルサプライチェーンは大きな圧力を受けている。マクロ経済環境や地政学的不安定もこの緊張を助長し、激化させている。このような問題がサプライチェーンに与える影響が未来に持続的または悪化しないという保証はない。深刻な遅延や不足は、規定された時間範囲で製品を顧客に渡すことを阻止し、注文キャンセルを招き、当社のコストを増加させる可能性があり、当社のキャッシュフローや運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
場合によっては、私たちは燃料電池で使用されるいくつかの部品と材料のために独自のサプライチェーンを構築しなければならない。私たちは私たちのサプライチェーンを拡大して強化するために多くの資金を投入した。多くの場合、私たちはサプライヤーと契約関係を締結し、私たちが必要な部品を共同開発します。このような活動は時間と資本集約型だ。しかも、私たちのいくつかの供給者たちは部品を製造するために独自のプロセスを使用する。私たちは、これらのサプライヤーを交換するために、能力を内部に持っていくために、または新しいサプライチェーンパートナーに投資するために、かなりの遅延、費用、または全くないことなく、代替サプライヤーから同様のコンポーネントを得ることができないかもしれない。私たちのいくつかのサプライヤーは規模の小さい民間会社で、それらは私たちの顧客として深刻に依存している。もし私たちのサプライヤーが必要な時に業務を拡大するために必要な信用や資金を得ることが困難であれば、彼らは必要な原材料と部品を提供して私たちの要求を満たすことができないかもしれません。これは私たちの販売量とキャッシュフローに悪影響を与えます。
もし私たちが原材料やコンポーネントをタイムリーに獲得できなかったり、私たちの要求に合った原材料やコンポーネントを獲得できなかったりすると、私たちの製品を製造する能力を弱化させ、製品コストを増加させたり、既存の製品の組み合わせを維持するコストを増加させたりする可能性があります。代替材料や部品をタイムリーに得ることができなければ
許容可能な条項の下で、私たちは私たちの顧客に私たちの製品を納品したり、既存の製品チームにサービスを提供することを阻止される可能性があり、これは販売と設置遅延、キャンセル、罰金、保証違反、または私たちのブランドと名声を損なう可能性があり、これらはいずれも私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちは私たちのサプライヤーが品質基準を達成することに依存していますが、私たちのサプライヤーがこれらの品質標準を達成できなかったことは、製品の配送遅延、意外なサービスコスト、私たちのブランドと名声が損なわれる可能性があります。
場合によっては、在庫過剰を招く可能性がある長期供給契約を締結したり、1つ以上のサプライヤーがいかなる理由でも生産しない場合、在庫不足、市場価格よりも高い、またはコストが上昇し、私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があります。
私たちは特定の供給者たちと長期供給協定を締結した。その中のいくつかの供給協定は固定またはインフレ調整された定価、大量の前払い義務を規定し、少数の場合、サプライヤーの調達承諾も規定している。このような計画は、私たちが最終的に私たちが必要としない在庫のためにお金を支払うか、あるいは価格が市場より高いことを意味するかもしれない。また、長期安定生産や財務履歴のないサプライヤーと付き合う際には、長期供給合意の下で重大な特定の取引相手リスクに直面している。私たちの製品の独自性を考慮して、私たちの多くのサプライヤーは長い運営歴史を持っていません。しかも個人会社で、大量の資本資源がないかもしれません。もしそのようなサプライヤーが財務的困難に遭遇した場合、私たちは事前支払いの任意または全部を回収することが難しいか、または多額の時間と費用を必要とする可能性がある。私たちは私たちのキーサプライヤーと長期供給関係を維持できるかどうか、あるいは私たちが新しい長期供給協定を得ることができるかどうか分からない。また、私たちの多くの部品や材料は外国のサプライヤーから調達されており、これは、適用される国際貿易法規(例えば、税金、関税または割当量)の変化による予期しないコストの増加や供給中断を含むリスクに直面します。上記のいずれも私たちの財務状況と経営結果に重大な損害を与える可能性がある。
私たちは他の業界からの競争を含むサプライチェーン競争に直面しています。これは在庫不足を招き、私たちの運営結果にマイナスの影響を与える可能性があります.
私たちのいくつかのサプライヤーはまた、消費電子製品の生産に従事する企業と他の燃料電池とは関係のない業界を含む部品と材料を他の企業に供給する。ある部品や材料の比較的低量の調達業者として、私たちのサプライヤーがそのすべての顧客の需要を満たすのに十分な数量を生産できなければ、十分な製品供給を得ることができない可能性があり、私たちの財務状況や運営結果に大きな損害を与える可能性があります。
私たちと私たちのいくつかのサプライヤーは独占サプライヤーから製造過程で使用される資本設備を獲得し、もしこれらの設備が破損したり、獲得できなければ、私たちが時間通りに製品を渡す能力が影響を受けるだろう。
私たちの製品を製造するためのいくつかの資本設備と私たちのサプライヤーが使用するいくつかの資本設備は私たちのために開発·製造されており、複数のサプライヤーから容易に入手することはできず、それらが正常に動作しなければ、修理や交換は困難になる。もしこれらのサプライヤーのいずれかに財務困難や倒産が発生した場合、あるいは私たちの製造設備が破損したり、故障したりした場合、私たちは直ちに設備の交換を得ることができなければ、私たちの業務は影響を受けます。また、サプライヤーが私たちが受け入れられる条件でこれらの設備をタイムリーに十分な品質で供給できなければ、私たちの生産計画を乱したり、私たちの生産とサービスコストを増加させたりする可能性があります。
可能な新しい貿易関税は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務は私たちの製品の原材料と部品の利用可能性に依存します。これまで鉄鋼とアルミニウムの輸入に課されていた関税は、私たちのエネルギーサーバーの原材料コストを増加させ、利用可能な供給を減少させました。追加の新しい貿易関税または他の貿易保護措置は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
外国貿易区の法律法規を適切に遵守できなかったことは、私たちの関税と関税コストを増加させるかもしれない。
米国税関と国境保護局の資格により、カリフォルニア州とデラウェア州に対外貿易圏を設立しており、これらの州の施設間で“地域対区”の移転を可能にしている。外国貿易区で受け取った材料は、アメリカビジネスに入る前にいくつかのアメリカ関税や関税を支払う必要はありません。私たちは外国貿易区の設立の恩恵を受け、関税を下げ、いくつかの関税を延期し、加工費を下げることで、関税と関税コストの低減を実現した。しかし、私たちの外国貿易区の運営は適用された法規とアメリカ税関と国境保護局の外国貿易区に対する持続的な支持を遵守する必要がある
プログラムです。もし私たちが私たちの外国貿易区の資格を維持できなければ、あるいは将来私たちの外国貿易区が私たちにとって限られているか、あるいは利用できなければ、私たちの関税と関税コストが増加し、これは私たちの業務と経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの本社や製造施設の運営に対する重大な中断は、私たちの製品の生産を遅延させる可能性があり、これは私たちの業務と運営結果を損なうことになります
私たちは限られた数の施設で私たちの製品を生産しています。これらの施設のいずれも、設備故障、材料供給、公衆衛生緊急事態、サイバー攻撃、または悲劇的な天気、気候変動の影響による極端な天気事件や洪水、または地質事件を含む様々な理由で一時的または永久的に利用できない可能性があります。私たちの本部とフリーモント製造工場は旧金山湾区に位置しており、この地域では地震、洪水、その他の自然災害が発生しやすい。地震、干ばつ、猛暑、洪水、火災、重要な公共事業の局所的な長期停電(例えば、カリフォルニアの公共安全停電)や輸送システム、またはいかなる深刻な資源不足も、私たちの業務を深刻に中断させ、私たちの施設、製造設備または在庫を損傷または破壊し、重大なコストを発生させる可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。私たちの災害復旧計画と保険は私たちの業務を回復し、私たちの損失を補うのに十分ではないかもしれません
私たちが新製品を製造する歴史は限られています。例えば、私たちの電解槽は、私たちの将来の見通しと私たちが直面する可能性のある挑戦を評価することが難しいです。
私たちのエネルギーサーバーの製造と販売の歴史がありますが、私たちの電解槽の歴史は限られていて、部分的に同じ技術に基づいています。そのため,我々の企業,管理,生産電解槽の能力を判断する歴史的根拠はほとんどない。我々が電解槽を販売することで期待される利益を得ることができるかどうかは,電解槽を効率的に製造し,市場需要に応答し,効率的,低コストで新たな製造能力を増加させるかどうかにある程度依存する
政府インセンティブ計画に関連するリスク
私たちの業務は現在、獲得可能な税金還付、税金控除、その他の財務計画、インセンティブから利益を得ており、これらの福祉の変化は私たちの収入を低下させ、私たちの財務業績を損なう可能性がある。
私たちは政府の税金還付、税金相殺、その他の財務激励措置を利用して、アメリカ、日本、インド、韓国、台湾(総称して私たちの“アジア太平洋地域”と呼ばれる)の顧客に私たちの製品の有効価格を下げます。
米国連邦政府およびいくつかの州と地方政府は、税金還付、税金相殺、および他の財務インセンティブの形で、システム性能支払いおよび再生可能エネルギー発電に関連する再生可能エネルギークレジット支払いなどのエネルギーサーバの現在および将来のエンドユーザおよび購入者にインセンティブを提供する。私たちのエネルギーサーバーは多くの州で免税、奨励、あるいは他の顧客奨励を受ける資格があります。いくつかの州には、公共事業調達計画、再生可能エネルギー組合せ標準(RPSS)、またはクリーンエネルギー標準(CESS)があり、私たちの技術はこれらの計画に適合している;私たちのエネルギーサーバは、特に天然ガス燃料を全部または部分的に使用する場合、他のRPSおよびCESSを取得する資格がないかもしれない。金融家や株式投資家(以下のように定義)もこれらの財務インセンティブを利用して、私たちの顧客の資金やエネルギーコストを下げることができる
例えば,我々はカリフォルニア州の多くの施設で投資家が所有する公共事業会社と燃料電池正味エネルギー計測(FC NEM)電気料金で相互接続を実現している。FC NEMレートは2023年12月31日までカリフォルニア州の新しい設置に適用される。これらのFC NEM関税に適合する資格を保持するためには,現在これらの関税に設置されている設備は温室効果ガス排出基準を満たしていなければならない。Bloomは再審申請を提出し,FC NEM訴訟を一時停止し,上記の温室効果ガス排出基準の合法性の実施に挑戦し,我々のシステムがそれらが代替しているメッシュ資源よりもはるかにクリーンであることを要求している。しかし,この挑戦が成功しなければ,2024年にFC NEM関税を継続したどの顧客も温室効果ガス排出基準を遵守する必要がある可能性があり,希少な州内メタンを購入する必要がある可能性があり,入手可能な場合にはコストが高い。他の一般的に適用される関税は燃料電池を展開する顧客に使用可能であり,現在FC NEMに限られている温室効果ガス基準は実施されていない。私たちは適切なルートで特定の顧客をこのような一般的に適用される関税に移行するかどうかを決定している。私たちはまた適切な規制チャンネルを通じて私たちの顧客のための代替関税を制定している。アメリカに残るコストは FC NEM関税の意義は大きい あるいは適切な代替案がなければ、これは私たちの既存の顧客群と未来に負の影響を与えるかもしれません 私たちの製品に対する需要です。さらに、これらの関税のいずれかのサービス要求の不確実性は、私たちの製品の知覚価値または関連リスクに負の影響を与える可能性があり、これは需要に負の影響を与える可能性もある。
米国連邦政府は、国税法第45条に規定されている生産税収控除(PTC)と、国税法第48条に規定されている投資税収控除を含むいくつかの連邦税優遇を提供しており、現在、これら2つの特典は、それぞれ第45 Y条と第48 E条に規定されている2025年に建設が開始されたプロジェクトに適用される技術中立バージョンに置き換えられる。アイルランド共和軍は多くの連邦税金優遇を提供し、その中の多くは私たちのエネルギーサーバーと電解槽を販売する時に利用することができる。私たちの顧客、金融家、株式投資家は私たちがアイルランド共和軍によって提供された税金優遇を最適化するのを助けることを望んでいるかもしれません。このような連邦税金優遇のすべては一定の法律と操作要求を持っている。例えば、国家貿易センターの利益を享受する納税者は、5年以内に所有権と使用に関するいくつかの要求を満たさなければならない。エネルギー財産がこの5年の期限満了前に処分されたり、適格な投資信用財産でなくなったりすると、インセンティブの一部が減少する可能性がある。アイルランド共和軍によって公布された新しい規定をどのように説明するかについては、不確実性がある可能性がある。米国国税局によるIRA実施の指導が延期されたり、投資家に不明とされたりすれば、税収相殺融資は規模を延期または縮小され、販売融資の能力を損なう可能性がある。私たちは(I)現行の賃金、見習い制度、国内内容、“エネルギーコミュニティ”などに関するIRAの新しい要求を説明することができなかった、あるいは(Ii)私たちのサプライチェーン、製造、インストール、記録保存プロセスを十分に更新して、これらの要求を満たすために、関連連邦税収の割引部分または全部の減少を招く可能性があり、私たちの顧客、金融家、株式投資家は私たちに彼らのいくつかのこのような減少を賠償することを要求するかもしれない。時間が経つにつれて、連邦税金優遇の変化はまた私たちの未来の業績に影響を及ぼすかもしれない。例えば、現在の燃料電池の商業購入者は連邦ボーナス減価償却福祉を申請する資格がある。しかし、現在の規定によると、それは段階的に廃止され、この規定は2023年に始まり、立法なしで2026年末まで続くだろう。同様に、商業燃料電池の購入者もITCを要求することができる。現行法によると、燃料電池プロジェクトは2024年12月31日までに建設を開始しなければならず、ITCの権益の50%までを得ることができ、その後、この福祉の一部は延期しない限り満期となる。
米国以外のいくつかの国も、私たちのエネルギーサーバーと電解槽の現在と未来のエンドユーザーと購入者にインセンティブを提供している。例えば、大韓民国では、再生可能、低炭素、またはゼロ炭素発電の採用を促進するために、RPSSおよびCESSが配置されている。韓国のRPSSSは2023年にクリーン水素組合せ基準(“CHPS”)に置換された。これは私たちのエネルギーサーバーに対する韓国の需要に影響を及ぼすかもしれない。当初,CHPSは燃料電池プロジェクトの原料として100%の水素を必要としないと予想された
税金還付、税金相殺、その他の財務計画やインセンティブ措置の変化は、私たちの製品への需要を減少させ、販売融資を損害し、私たちの業務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、これらの報酬および調達計画または義務は、特定の日に満了し、割り当てられた資金が使い切ったときに終了するか、または法規または立法政策に従って減少または終了する可能性がある。このようなプログラムと激励措置の継続は持続的な政治的支持に依存する。
アメリカでは、私たちは税収持分融資手配に依存して連邦税収優遇と税収減価償却提供を加速するメリットを実現しており、これらの計画が終了すれば、私たちの財務業績が損なわれる可能性がある。私たちはまた韓国、ヨーロッパ、そして他の国際市場のインセンティブに依存している。
米国の株式投資家はEnergy Serverに融資する際に、通常税金優遇によって大部分の経済的リターンを得る。株式投資家は、一般に、ITCが提供する税金優遇および修正された加速コスト回収制度(“MACRS”)またはボーナス減価償却など、プロジェクトのほぼすべての税金優遇を受ける権利がある。私たちは将来の株式投資家もPTCを利用して私たちの電解槽に資金を提供することに興味があると予想している。潜在的権益投資家の数と利用可能資金は限られており、私たちはこのような税収優遇を獲得する資格のある他のエネルギー会社と競争しているが、権益投資家の資本可用性はマクロ経済傾向や適用税収制度の変化など、コントロールできない要素の変動の影響を受ける。私たちの限られた大規模運営の歴史、収益力の欠如、そして私たちが私たちのエネルギーサーバーを運営·維持できる唯一の側であることへの懸念は、過去に投資家を誘致することが困難だった。私たちが追加融資を得る能力は、私たちのビジネスモデル、私たちのエネルギーサーバおよび電解槽市場に対する銀行および他の融資源の持続的な信頼、および私たちのエネルギーサーバおよび電解槽に適用される税金優遇の持続的な利用可能性に依存して、私たちが融資を手配するか、私たちの顧客自身が製品に融資するかに依存します。また、全体的な経済および金融と信用市場の状況は、既存の税収持分融資の収縮を招く可能性がある。同様に、韓国やヨーロッパなどの国際市場では、燃料電池に適用される経済効果には、配備への補助金や、免税や税金の減免が含まれる可能性がある。もしこれらの福祉の変化によって、私たちの顧客が魅力的な定価条項の税金権益や他の融資合意を達成できない場合もあれば、私たちも私たちの顧客も私たちの製品を購入するために必要な資金を得ることができないかもしれません。この状況はまた、私たちの業務、財務状況、経営結果を損なうために、適用市場での製品の販売価格を下げることを要求するかもしれません。
法務·法規に関するリスク
私たちは法律法規の制約を受けて、これらの法律法規は私たちに大きなコストをもたらし、私たちの製品の交付と設置遅延を招くかもしれません。
私たちの製品の建設、設置と運営は通常、建築規範、安全、環境と気候保護、国内含有量の要求と関連事項、エネルギー市場規則、法規と関税に関連する法律と法令の監督と規制を受けており、通常は異なる司法管轄区に依存する環境承認と許可を含む政府の承認と許可が必要である。場合によっては、このような承認と許可は変更されるか、または定期的に更新される必要がある。これらの法律と法規は私たちの製品の市場とその設置に必要なコストと時間に影響を与える可能性があり、行政監督コスト、コンプライアンスコスト、整理コスト、財産損失、人身傷害、罰金と処罰を招く可能性があります。これらの法律や法規を遵守するのに必要な資本や運営費が高くなる可能性があり、これらの法律や法規に違反すると巨額の罰金や罰金や第三者の損害を招く可能性がある
私たちのインストールに管轄権を持つ各機関の要求を追跡し、これらの異なる基準に適合するように私たちの製品を設計し、すべての適用の承認と許可を得ることは困難で高価である。私たちは、あるプロジェクトに必要なすべての承認または許可がいつ承認されるかどうかを予測することができず、承認または許可に関する条件が実現できるかどうかを予測することもできない。許可または公共事業接続の拒否はプロジェクトに重要であるか、または公共事業相互接続装置をアップグレードする費用のような非現実的な条件または高すぎる費用を適用することは、プロジェクトを開発する能力を弱めることになる。しかも、私たちは承認や許可過程が複雑さと控訴によって延長されるかどうかを予測できない。プロジェクト許可承認の遅延は、私たちと私たちの顧客がプロジェクトを開発する能力を弱めるか延期するか、またはプロジェクトが私たちまたは私たちの顧客に魅力的ではないように、大幅にコストを増加させる可能性があります。また、審査や許可中の意外な遅延は、弊社製品の設置時間を遅らせる可能性がありますので、設置に関する収入の確認時間に悪影響を及ぼす可能性があり、特定の時期の経営業績を損なう可能性があります。多くの場合、私たちは契約に基づいて必要なすべてのインストール作業を固定価格で実行することを約束しており、承認、許可、またはコンプライアンス費用に関連する意外なコストは、そのような作業を実行するコストが私たちの収入を超える可能性があります。さらに、新たに出現した連邦と州排出開示要求は既存または潜在的な顧客に負担をかける可能性がある。すべての法律、法規、顧客要求を遵守するコスト、および遵守に関するいかなるクレームも、私たちの財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
また,水素の生産,輸送,貯蔵,使用に関するルールや法規は,安全,環境,市場法規や政策を含めて変化しており,水素を用いて運転する電解槽やエネルギーサーバの市場を制限する可能性がある。
私たちの製品の設置と運営は異なる管轄区域の環境法律法規によって制約されており、過去に存在し、不確実性が存在し続ける可能性があり、これらの法律と法規は時間の経過とともに変化する可能性があり、これらの環境法律と法規は私たちの製品に対する解釈を提供する。
私たちは、健康と安全基準を含む適用された環境法律と法規を遵守し、健康、安全、環境コンプライアンスを確保するために、私たちの製品の運営を検討し続けています。私たちの製品は少量の危険廃棄物と空気汚染物質を発生させ、適用された規制基準に基づいてこれらの問題を解決することを求めている。また,米国の環境法律法規,“総合環境応答と賠償·責任法案”のように,汚染された土壌や地下水の調査·整理,人間の健康への影響,自然資源への被害など,いくつかの理由に基づいて責任が規定されている。私たちが現在あるいは以前所有していたり経営していた物件や有害物質を輸送していた物件で汚染が発見されれば,環境法律や法規に基づいて責任を負う可能性がある。私たちの製品を購入した多くのお客様は高い持続可能性基準を持っています。私たちのどんな環境違反も私たちのブランドと名声を損ない、お客様に影響を与える可能性があります’購入決定。
米国連邦,州,地域,地方各レベルおよび国際的に普遍的に存在する変化する環境法律法規が寄せられていることから,環境適合性を保つことは挑戦的である可能性がある。我々の革新的な燃料電池技術を導入する前に,既存の環境法律や法規の多くは,当時の既存技術(すなわち大型石炭,石油または天然ガス発電所)に適用されていた。これらの機関は、いくつかの環境法律と法規が私たちの技術にどのように適用されるかについての指導が一致しないかもしれない。
より大きなエネルギーサーバ装置の設置に空気許可や各種土地使用許可が必要な多くの管轄区域では,これらの許可を得る時間長が増加している。さらに、このようなライセンスの発行の確実性の程度は低下しており、ライセンスを発行する際に、ライセンスを遵守するコストは常に困難であり、尻込みしている可能性がある。私たちは経験しました
天然ガスエネルギーサーバのライセンスを発行したくない地域もあり、このような克服を望まない場合でも、高価な再生可能燃料の混合や気候目標を促進する可能性のある他の同様の措置を要求するような条件が適用されていることが見られる。これらのプロセスに関連する時間と関連条件に関するコストが我々の販売活動に影響を与えている.
多くの場合、私たちの技術発展速度は規制過程よりも速く、私たちが異なる管轄区域で受けている規制方式には不一致がある。変化する規制要求について合意して遵守する前に、規制機関は何らかの方法で私たちの業務を延期または阻止する可能性がある。このような行為は、私たちの製品のインストールを延期する可能性があり、処罰を招く可能性があり、修正または交換が必要になる可能性があり、または顧客契約に基づいて性能保証および違約のクレームを引き起こす可能性があり、これは私たちに設備の再購入を要求する可能性があり、いずれも私たちの業務、財務業績、およびブランドおよび名声に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、新しいエネルギーまたは環境法律または法規または既存の法律または法規の新しい解釈は、マーケティング、政治的、または規制上の挑戦をもたらす可能性があり、既存の設備のアップグレードまたは改造が要求される可能性があり、資本および運営費用の大幅な増加を招く可能性がある。
私たちの国際市場への拡張に伴い、私たちは現地の含有量の要求や圧力の影響を受けるかもしれません。これはコストを増加させたり、私たちの製品に対する需要を減らしたりするかもしれません
我々が業務を展開または希望する外国司法管区は、国内含有量要求(商品、材料、部品、サービスまたは労働力を自国から供給またはその国で製造することを要求する)を実施する可能性がある。国内またはローカルコンテンツ要求は、外国の競争相手に比べて国内業界に有利であり、近年、これらの番組の使用が著しく増加している。例えば、韓国では、顧客と潜在顧客が圧力を受け、Bloomではなく国内競争相手を選択する可能性がある。
化石燃料を一部使用している製品については、より高い規制リスクに直面する可能性があり、いくつかのインセンティブを失う可能性があり、私たちの顧客のエネルギー調達政策の変化に直面する可能性があります。
我々の現在の世代で天然ガスを用いたエネルギーサーバから発生する炭素排出は,通常我々のプロジェクトに代わる米国の平均限界発電源よりも少ない。しかし現在のエネルギーサーバーの稼働は二酸化炭素(CO)を発生させます2)“これは世界的な気候変動をもたらしていますCOの負の影響を受けるかもしれません2−適用される法律、法規、条例、規則、または私たちおよび私たちの顧客が現在依存しているインセンティブ計画の要件の関連する変化と、私たちの既存または潜在的な顧客の自発的または規制された炭素排出報告をめぐる潜在的検討と。私たちのインストールや新しい技術に適用される任意の法律、法規、条例、またはルールの変化は、私たちのエネルギーサーバの設置と運用をより困難またはコストを高くする可能性があり、お客様のコスト節約能力に悪影響を与えます。私たちが運営するいくつかの都市は、天然ガス公共事業会社との新たな相互接続を禁止または禁止することを検討しているが、他の都市は、非燃焼資源(例えば、私たちのエネルギーサーバ)の新たな相互接続を可能にする禁止を取っている。一部の地方市町村でも化石燃料を用いた分散発電製品の使用禁止が検討されている。また、私たちの顧客と潜在顧客のエネルギー調達政策は、彼らが私たちの天然ガスエネルギーサーバを調達することを禁止または制限するかもしれない。私たちのエネルギーサーバーに適用される法律、法規、条例、規則、あるいは私たちの顧客と潜在顧客のエネルギー調達政策により、私たちは新しいインストールができなくなったり、私たちのインストールコストが高くなったりすると、私たちの業務の将来性はマイナスの影響を受ける可能性があります。
既存の法規およびこのような法規の変更は、技術、法規、および経済的障害をもたらす可能性があり、これは、私たちの製品の需要を著しく減少させたり、現在のサイトの財務パフォーマンスに影響を与えたりする可能性がある
私たちの製品の市場は顧客の自発的な調達基準、電力供給者の関税、内部政策、やり方を含む法律、法規と政策の深刻な影響を受けている。これらの法規、電気価格、標準と政策はよく電気価格と顧客の自家発電の技術相互接続に関連する。これらの法規、関税、基準、政策は常に改正され、変化し続ける可能性があり、これは私たちの製品に対する需要が大幅に減少する可能性がある。例えば、公共事業会社は一般的に産業顧客に電力網との接続を切断する費用を徴収する。これらの費用は変化する可能性があり、顧客が私たちの製品を使用するコストを増加させ、経済的な魅力を下げることができる
アメリカ連邦レベルでは、FERCは各種の連邦エネルギー監督管理法律に基づいて電力、容量と補助サービスの卸売販売及び州間商業中の天然ガス輸送を監督する権利がある。また、私たちが参加しているいくつかの税務持分パートナーシップは、市場ベースの電力販売に関するFERCによって規制されており、これは、私たちのコストを増加させ、追加的な監督を受けるように通知や他の定期的な届出をFERCに提出することを要求している。
私たちは一般的に公共事業会社として規制されていないが、法規、法規、価格および市場規則は、電力と天然ガスの価格設定、燃料電池ネットワーク計量、インセンティブ、税収、および特定の技術をめぐる顧客のすべての発電相互接続の規則に関連することが多い。アメリカでは、政府と市場経営者はよくこれらの法規、法規、関税、市場規則を修正する。政府は常に国家公共事業或いは公共サービス委員会及び市場経営者を通じて行動し、定期的に商業と工業顧客のために異なる公共事業の要求と料率を変更、採用、或いは承認する。私たちのインストールや新しい技術に適用される任意の法律、法規、関税条例または他のルールの変化、または場合によっては変化が不足しており、私たちまたは私たちの顧客が私たちの製品をインストールして実行するコストをより高くし、お客様のコスト節約能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。もし私たちがこのようなクレームの弁護や保険加入に成功できなければ、私たちの財務状況と流動性を損なうかもしれません。
私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。私たちのエネルギーサーバは可燃性燃料を消費または生成するため、作動電圧は最大480ボルトに達する高エネルギーシステムと考えられている。高圧電力は潜在的な電気ショックの危険をもたらすが,天然ガスや水素は我々のエネルギーサーバや電解槽に関連して可燃性ガスであるため,火災や他の被害を招く可能性のある危険な燃料である。私たちの製品が特定の設計と安全基準を満たすために認証を通過し続けることは保証されません。もし私たちの設備の処理が不適切または設備に発見されていない問題がある場合、システム故障が発生し、損傷、傷害、または責任を招く可能性があります。
このような主張は私たちが巨額の弁護費用を招く必要があるかもしれない。しかも、成功した製品責任クレームは私たちが多額のお金を支払う必要があるかもしれない。また、製品責任クレームは私たちに大量の負の宣伝を与える可能性があり、市場の私たちの製品に対する広範な受け入れと需要を深刻に阻害する可能性があり、これは私たちのブランド、業務の将来性と経営業績を損なう可能性がある。私たちの製品責任保険はすべての潜在的な製品責任クレームをカバーするのに十分ではないかもしれません。私たちの保証範囲を超えたり、私たちの保証範囲を超えた重大な金銭損害賠償を求める訴訟は、私たちの業務や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
訴訟や行政訴訟は私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります.
私たちは通常の業務過程で発生した法律訴訟、行政訴訟、クレーム、その他の訴訟に引き続き参加していくつもりだ。未解決法の手続に関する資料は、第1部、第3項を参照法律訴訟第2部第8項財務諸表と補足データ注13-引受金とその他の事項それは.また、私たちのエネルギーサーバと電解槽は新興市場の新しい製品であるため、私たちは過去に必要であり、将来的には行政指導、既存の法規の改正、あるいは新しい法規を制定して、ある司法管轄区で私たちの業務を経営する必要があるかもしれない。このような規制過程は、私たちの業務について公開公聴会を開催する必要があるかもしれないが、これはその後の訴訟につながる可能性がある。
我々の一方としての訴訟や我々の製品の取引に関連する不利な結果又は事態の発展、例えば金銭損害賠償、禁止又は許可証の拒否又は取り消しの判決は、我々の業務、財務状況及び運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、賠償は私たちの財務状況と経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの知的財産権に関するリスクは
もし私たちが私たちの知的財産権を効果的に保護して実行できなければ、私たちの競争地位を弱化させ、私たちの知的財産権を保護するために提起された訴訟は費用が高いかもしれない。
独自技術の不正使用を規制することは困難で高価かもしれないが、私たちのビジネス秘密を含む知的財産権を保護するための措置は、このような使用を防ぐのに十分ではないかもしれない。例えば、私たちの多くのエンジニアはカリフォルニア州に住んでいて、そこでは、法律は彼らが私たちの仕事から離れて、競争相手のために働くことを阻止することを許さない。さらに、私たちのビジネス秘密を保護すること、または他人の固有の権利の有効性および範囲を決定することを含む、私たちの知的財産権を実行するためには、訴訟が必要かもしれない。このような訴訟は、私たちの知的財産権が挑戦され、範囲が制限されたり、無効が宣言されたり、強制的に執行されない可能性がある。私たちはどんな訴訟の結果が私たちに有利かどうかを確認することはできません。このような訴訟の不利な裁決は、私たちの知的財産権、業務、将来性、ブランド、名声を損なう可能性があります。
私たちは主に特許、商業秘密、商標、および秘密、秘密および他のタイプの契約制限に依存して、私たちの知的財産権および独自の権利を確立、維持、実行します。しかし、このような知的財産権法と合意の下での私たちの権利は、私たちに限られた保護と私たちの行動しか提供できません
私たちの知的財産権を維持して実行するだけでは十分ではないかもしれない。例えば、我々の商業秘密および他の機密情報は、第三者によって発見されるか、または第三者に不正に開示される可能性がある。さらに、私たちが所有または許可している知的財産権は、司法または行政訴訟において挑戦され、無効にされたり、実行不可能と宣言されたり、私たちの競争相手によって回避されたり、設計され、侵害されたり、流用される可能性がある。競争相手は私たちの製品を複製したり逆に設計したり、私たちとほぼ同等かそれ以上の製品を開発して販売するかもしれません。これらの問題は、他人が私たちの知的財産権を不正に使用することを含めて、私たちの競争優位を弱化させ、私たちの業務、財務状況、または経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、一部の国の法律は、米国の法律のように知的財産権を全面的に保護していない。米国に本社を置く多くの会社は、外国で私たちが製品を販売している国を含む深刻な知的財産権侵害に遭遇している。外国特許が付与されても、外国では効率的に実行できない可能性がある。私たちはこのような市場や他の場所で私たちの知的財産権を効果的に保護することができないかもしれない。もし私たちの知的財産権や商業秘密の使用が許可されない場合、競争力のある価格で製品を販売する能力は悪影響を受ける可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローは悪影響を受ける可能性があります
私たちが新しい市場に拡張する過程で、私たちは、契約プロジェクト期間内に彼らのプロジェクトにサービスを提供する能力に関する私たちの期待リスクを低減するために、私たちの特定の知的財産権にアクセスする必要があるかもしれないプロジェクト開発者および/または融資者を含む新しいパートナーとの関係を発展させる必要があるかもしれません。このような参入条項について合意できない場合や、このような感知されたリスクに対応するための代替手段を見つけることができなければ、このような失敗は、新しい市場を開拓する能力に負の影響を与える可能性がある。あるいは、私たちは私たちの知的財産権を保護するために新しい戦略を制定する必要があるかもしれないが、これは私たちの既存の戦略よりも少なく保護されるかもしれないので、私たちの競争地位を侵食するかもしれない。
私たちの特許出願は発行された特許を生成しない可能性があり、私たちが発行した特許は、訴訟または授権後の訴訟で成功して挑戦される可能性があり、いずれの場合も、私たちと類似した製品の商業開発を阻止する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが処理している特許出願が発行された特許を生成するか、または私たちが発行した特許のいずれかが競争相手に対する保護を提供するとは確信できない。特許の地位は複雑な法律と事実の問題に関連しており,許容される権利請求の広さには食い違いがある。したがって、私たちが提出した特許出願が特許が発行されることをもたらすか、または私たちの特許と将来私たちに発行される可能性のある任意の特許が、類似の技術を持つ競争相手から保護されることを確認することはできない。また,外国で提出された特許出願は,米国の法律,規則,プログラムとは異なる制約を受けているため,発行された米国特許に関連する外国特許出願が他の地域で発表されるとは判断できない.また、これらの特許出願が受け入れられて関連特許を発行しても、一部の外国の国が提供する特許法執行効率は米国よりはるかに低い。
さらに、私たちに付与された特許は、他人によって侵害または設計される可能性があり、他の人は、許可またはそれを中心に設計される必要がある特許を得ることができ、いずれもコストを増加させ、私たちの業務、将来性、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちが他人の知的財産権を侵害、流用、または他の方法で侵害した疑いを正当化する必要があるかもしれないが、これは時間がかかり、巨額のコストを招く可能性がある。
私たちの競争相手を含む会社、組織、または個人は、私たちの製品またはサービスによって侵害されたと思われる特許、商標、または他の固有の権利を保有または取得することができる。これらの特許または他の知的財産権を有する会社は、侵害、流用、またはこれらの権利侵害の他の行為を告発するか、または使用料または禁止を求めることによって、自分の権利を維持するために、クレームまたは訴訟を提起することができる。私たちの製品で使用されたいくつかの独自の構成要素は過去に侵害的な挑戦を受けた。私たちが提供した製品に侵害、流用、あるいは他の方法で第三者の知的財産権を侵害していないクレームについては、通常お客様に賠償しますので、このようなクレームに対してお客様を弁護する必要があるかもしれません。将来的にクレームが成功し、私たちまたは私たちの製品が侵害、流用、または他の方法で第三者の知的財産権を侵害していると判断された場合、私たちは以下の1つ以上の操作を要求されるかもしれません
•私たちが疑問視されている知的財産権を含む製品の販売を中止したり使用したり
•実質損害賠償金(三倍損害賠償金と弁護士費を含み、私たちの侵害行為が故意であると認定されたら)
•知的財産権所有者から許可を得ることは、合理的な条項で許可を得ることができないかもしれないし、許可を得ることができないかもしれない
•私たちの製品や生産方法を再設計することは不可能であるか、または費用効果に適合していないかもしれない
•場合によっては、私たちの顧客から製品を再購入します。
上記のいずれも、我々の業務、見通し、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、任意の訴訟やクレームは、有効であるか否かにかかわらず、当社のブランドや名声を損なう可能性があり、巨額のコストを招き、資源や経営陣の注意をそらすことができる。
また、第三者から技術的許可を得て、第三者が提供するコンポーネントを私たちの製品に導入します。私たちはこのような技術やコンポーネントを使用して他人の権利を侵害するか、または他の方法で他人の権利を侵害するという疑惑に直面する可能性があり、これは私たちを上記のようなリスクに直面させるだろう。私たちはライセンシーやサプライヤーとの契約に基づいて彼らに賠償を求めることができますが、私たちが賠償を受ける権利や私たちのサプライヤーの資源は私たちのコストと損失を補うことができないか、十分ではないかもしれません。
私たちの財務状況と経営業績に関するリスク
私たちは過去に大きな損失を受けて、未来に利益を上げないかもしれない。
2001年の設立以来、私たちは大きな純損失が発生し、私たちの業務に大量の現金を使用した。2023年12月31日現在、私たちの累計赤字は39億ドルです。私たちは、製造、販売、マーケティング、研究開発、人員整備、インフラへの投資を通じて私たちの成長を支援することを含む、国内および国際的な業務を拡大していく予定です。私たちは未来に純損失を受け続けるかもしれない。私たちが収益性を達成する能力は、以下の目標を達成する能力を含む多くの要素に依存するだろう
•販売量を拡大し
•新しい地理市場や業界市場に広がっています
•融資パートナーを引きつけて維持することです
•私たちの技術の寿命を高め続けて、保証サービスのコストを下げます
•私たちの製品の生産コストを削減し
•私たちの実装プロセスの効率性と予測可能性を向上させ
•水素市場向けの製品を含む新製品を発売します
•私たちの販売やマーケティング活動の有効性を高め
•競争の激しい労働市場の中で重要な人材を誘致し、維持する。
たとえ私たちが利益を達成したとしても、私たちは未来の収益性を維持したり向上させることができないかもしれない。
私たちの財務状況、運営結果、その他の重要な指標は変動する可能性があり、これは私たちの特定の時期の業績が予想を下回って、私たちの普通株価格の深刻な下落を招く可能性があります。
私たちの財務状況と経営結果及びその他の重要な指標は過去に大幅に変動し、未来は各種の要素によって引き続き変動する可能性があり、その中の多くの要素は私たちの制御範囲を超えている。例えば、私たちが特定の時期に確認した製品収入は、その時期の私たちの製品の設置量と顧客が使用する融資タイプに大きく依存します。
本文で述べた他のリスク以外に、以下の要素は著者らの財務状況と経営結果を四半期変動の影響を受ける
•これは、在庫利用可能性、製品品質または性能の問題、現地許可要件、公共事業要件、環境、健康および安全要件、天気、労働力獲得可能性、衛生緊急事態、および顧客施設建設スケジュールなどの多くの要因に依存する可能性がある
•特定の施設の規模と特定の四半期に関連する場所の数
•顧客購入または融資選択の組み合わせ、顧客販売の地域組合せ、および融資側要求の収益率
•私たちのサプライチェーンの中断
•製品と設置収入を事前に確認できるように販売契約を組織することができるかどうか
•製品のインストールを延期またはキャンセルします
•私たちのサービスコストの変動は特に意外なコストと労働コストの上昇によるものです
•私たちの研究開発費の変動には、生産能力の拡大に伴い、追加ツールの生産前鑑定に関する周期的な増加が含まれている
•特定の顧客の販売およびインストールサイクルの長さ
•新規顧客および既存顧客は、インフレ、金利、景気後退環境、および資金供給を含むマクロ経済要因の影響を受ける可能性がある
•私たちの電解器を含めて私たちの新しい機能と製品のための市場を開発するタイミング
•政府法規、許可要件、公共事業要件、および環境、健康および安全要件の変化に関連する意外な費用または設置遅延;
•私たちの労働力と食い違いがあるため、あるいは私たちは合格者を引き付けて維持することができないため、私たちの販売、生産、サービス、または他の業務活動を中断させます
•私たち、私たちの顧客、そして税金株式融資側に提供された政府インセンティブ計画の意外な変化。
私たちの経営業績とキャッシュフローの変動は短期流動性の問題を招く可能性があります。また、今後数四半期の収入、重要な経営指標、その他の経営業績は、私たちの予想や投資家や財務アナリストの予想を下回る可能性があり、これは私たちの普通株価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務と経営業績は影響を受けるかもしれない。
効率的に成長するためには、私たちの業務を効率的に運営し、私たちの資本支出を管理し、私たちのコストをコントロールしなければならない。もし私たちの注文が大幅に増加して、自動化と効率が向上しなければ、私たちは直ちに製品の需要を満たすことができないかもしれません。私たちは追加の製造能力が必要かもしれません。私たちと私たちのいくつかのサプライヤーは追加の資本集約型設備を必要とするかもしれません。製造業のどんな成長にも拡張品質制御が含まれなければならない。生産量の増加は製造欠陥が及ぼす可能性のある影響を増加させるからだ。また、私たちの製品の販売量のどのような増加も、私たちが十分かつ経験のある人員を招いて、より多くのインストールを管理し、請負者を私たちの期待と基準に従って適時にインストールを完了させる能力を超える可能性があります。私たちの成長を効果的に管理できなかったものは、私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの将来の経営業績は私たちがこの成長を成功的に管理する能力に大きくかかっています。
もし私たちが未来に財務報告書の効果的な内部統制を維持できなければ、私たちの財務報告の正確性とタイミングは不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは2002年のサバンズ-オキシリー法案の404条を守らなければならない。この法案の条項は、他の事項に加えて、財務報告及び開示制御及び手続きに対して有効な内部統制を維持しなければならない。私たちの財務諸表を作成することは、個人データの入力または審査に依存する手動で行われた多くの複雑なプロセスを含む。このような過程は収入、繰延収入、および在庫費用を計算することを含む。我々は我々のプロセスを自動化し,我々の審査を強化して制御を実施し,誤りの可能性を低減し続けているが,予見可能な未来には,我々の多くのプロセスが人手集約型であるため,ヒューマンエラーの影響を受けることが予想される.財務報告書の効果的な内部統制を維持することに成功できなければ、私たちの財務諸表中の重大な誤報を防止したり発見することができない可能性があり、この場合、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失うかもしれない。効果的な開示制御や手続きを維持できなかった場合や財務報告を内部統制することができなかった場合は、当社の業務や経営業績に重大な悪影響を与え、普通株価格の下落を招く可能性があります。
私たちは繰延税金資産を利用して将来の課税収入を相殺する能力が制限される可能性があり、これは私たちの業務により高い納税義務を負わせるかもしれない。
私たちは純営業損失繰越(“NOL”)を使って未来の課税収入を相殺する能力が満期になる可能性があり、未来の課税収入の不足、私たちの株式所有権の変化、その他の私たちがコントロールできない要素の制限を受ける可能性があります。私たちの繰延税金資産も満期になったり、十分に利用されていない可能性があり、これは私たちが未来の課税収入を相殺することを阻止するかもしれない。
私たちの流動性に関するリスクは
私たちは債務の即時返済と長期成長業務の能力を含めて、私たちの流動性に対する顧客の信頼を維持しなければならない。
現在、私たちは私たちの製品を全面的に支援して維持することができる唯一の供給者だ。潜在的な顧客が私たちの業務を長期的に運営するのに十分な資本や流動性がないと思っている場合、あるいは私たちの製品を維持したり支援したりすることができない場合、顧客は私たちの製品、特に必要な重大な財務的約束を購入したりレンタルしたりすることはあまり不可能かもしれません。しかも、資金調達源は合理的な条件で資金調達を提供したくないかもしれない。同様に、サプライヤー、融資パートナー、および他の第三者が私たちの業務が成功するかどうかを心配している場合、彼らは私たちとの業務関係を発展させるために時間と資源を投入することはあまり不可能かもしれません。
したがって、私たちの業務を発展させるためには、顧客、サプライヤー、融資パートナー、および他の当事者の中で、私たちの流動性と長期業務の将来性に対する自信を維持しなければなりません。これは以下のような要因によって特に複雑になるかもしれない
•私たちの限られた大規模な運営の歴史は
•私たちの債務規模は
•収益性への懸念
•私たちの製品や分散発電市場の全体的な見方はよく知られていません
•電気価格や天然ガス価格
•代替エネルギーの競争から
•保証や起こりうる意外なサービスの問題
•私たちの顧客に対する環境プロジェクトの価値は
•既存の資本基盤と比較して、私たちの拡張計画の規模と業務範囲と歴史
•税金報酬、相殺、補助金、または他の奨励計画の獲得可能および金額;
•本文書で述べた他の要因“リスク要因”一節です。
その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできないことが大きく、私たちの流動性や長期業務の見通しに対するどんな否定的な見方も私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの負債、および私たちの未返済債務を管理する協定に加えられる制限は、私たちの財務や経営活動を制限し、将来の需要を満たすための追加債務を発生させる能力に悪影響を及ぼす可能性があります.
私たちが負債を抱えていることを考慮すると、私たちは魅力的なコストで追加の債務融資を得ることが困難かもしれないが、これは逆に私たちの業務を拡大または維持し、私たちの製品を開発し、市場で競争力を維持する能力に影響を及ぼす可能性がある。私たちの流動性需要は大きく異なる可能性があり、全体的な経済状況、業界傾向、業績、他の多くの私たちがコントロールできない要素の影響を受ける可能性がある。
私たちの未返済債務を管理するプロトコルには、他の将来の債務協定には、私たちの業務に経営および財務制限を加える契約が含まれている可能性があり、これらは、私たちの柔軟性を制限しています
•金を借りる
•配当や他の分配
•留置権を生む
•資産処分を行う
•ローンや投資
•子会社の株式を発行または売却する
•保証書を出す
•関連会社と取引します
•私たちのすべてまたはほとんどの資産を合併、合併、または売却、レンタル、または譲渡します
•業務キャッシュフローの大部分を債務元金や利息の支払いに使用し、運転資本や資本支出などの他の用途に利用可能な資金を削減することが求められている
•私たちの債務について義務を履行することを難しくしています
•利上げにもっと敏感になりましょう
•経済低迷や不利な産業状況や悲劇的な外部事件の影響を受けやすくしています
•競争圧力を受ける能力を制限しています
•変化するビジネス、業界、および経済状況に計画または対応するための私たちの柔軟性を低下させる;および/または
•これは相対的に負債の少ない競争相手と比較して、私たちを競争劣勢にさせる。
吾等にいくつかの事項が発生した場合には、支配権変更、重大資産売却又は合併又は類似取引、吾等の清算又は解散又は証券取引所への上場停止を含むが、上記各事項は未償還手形項下の根本的な変更を構成する可能性があり、複数の手形の所持者は、吾等が当該等の未償還手形の任意又は全部を現金で買い戻すことを促す権利がある。私たちは私たちがこのような種類の手形を買い戻すのに十分な流動性を持っているという保証がない。しかも、私たちの資金調達と債務協定は違約事件を含む。もし違約事件が発生した場合、受託者あるいは貸手は彼らの約束を中止することができ、満期と対応する未返済金額を宣言することができ、私たちの現金は制限される可能性があります。もし違約事件が加速すれば、私たちは私たちの借金を返済したり、再融資したりするのに十分な流動性があるという保証はできない。したがって,交差加速条項や交差違約条項を含む他の債務ツールでの借金が加速し,満期や対処の債務ツールとなる可能性がある.このような状況で、私たちはこのような借金を返済できないかもしれない。私たちは、これらの合意における経営および財務制限および契約が、私たちの将来の運営または資本需要に資金を提供する能力、または私たちが有利な商業活動に従事する可能性のある他の能力、または不利な市場発展に反応する能力に悪影響を与えないことを保証することはできない。
私たちは私たちの債務超過義務や私たちの成長計画を履行するのに十分な現金を作ることができないかもしれない。
私たちが債務を返済するのに十分な現金を生産できるかどうかは、私たちの未来の財務表現にかかっており、これは一連の経済、競争、商業要素の影響を受けるだろう。もし私たちが債務を返済するのに十分な現金を生成できない場合、私たちは債務再融資や再編、資産売却、資本投資の減少または延期、または追加資本の調達を求めなければならないなどの他の融資計画を行わなければならないかもしれない。私たちは私たちが当時施行した債務道具の条項に基づいて、このような選択のいずれも利用可能または許可されているという保証はない。また、債務を再融資する能力は当時の金融と信用市場の状況に依存するだろう。私たちは私たちの債務を返済するのに十分な現金を作ることができないし、商業的に合理的な条項やタイムリーな方法で私たちの債務を再融資することができず、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの運営に関わるリスクは
国際的な業務拡大は私たちを追加的なリスクに直面させるかもしれない.
私たちは現在主にアメリカで運営していますが、国際的に事業を展開し続けています。私たちは現在アジア太平洋地域とヨーロッパで業務をしている。どの国際拡張も、私たちの業務を国際業務に関連するリスクに直面させる可能性があります
•国際ビジネスを管理する複雑さとコストの増加
•外国語への翻訳と関連費用を含む、適用されるビジネス慣行に適合する
•政府の報酬や補助金が不足しています
•私たちの顧客が直面している資金調達の課題は
•私たちの既存のビジネスモデルの潜在的な変化は、インストールおよび/またはサービス挑戦を含み、これは私たちが今までに経験したことがないかもしれない
•代替エネルギーのコストは、米国以外の地域で大幅に低下する可能性がある
•天然ガスの入手可能性とコスト
•異なる管轄区域のガス規格の可変性
•通貨レートの不利な変化と金利上昇の影響
•異なる文化、法律法規、顧客を持つ環境における外国業務のための人員および管理の困難さ、国際業務に関連する出張、インフラ、法律およびコンプライアンスコストの増加
•私たちはサプライヤーや他の地域企業との関係を発展させて維持する能力がある
•製品の安全要求と基準を守る
•事業拡大を支援するために国際的な場所で必要かもしれない営業許可証を得ることができます
•税収法律法規を含む現地の法律法規と現地の法律法規の意外な変化を遵守する
•国境を越えた取引における税金を管理する上での挑戦
•いくつかの管轄区域で私たちの知的財産権を取得したり実行したりすることはもっと大きな困難に直面するだろう
•ある管轄区域で契約を実行する時に困難に直面した
•民間企業の国有化や他の徴用されたリスク;
•輸出要件、関税、税金、現地含有量要件、反ダンピング法規および要求、および他の制限および費用のような貿易障壁は、私たちの製品の有効価格を高め、いくつかの国での私たちの競争力を低下させたり、既存の契約下での私たちの履行コストを増加させたりするかもしれない
•外貨決済の困難さと関連する外貨リスク
•送金収入の制限
•自然災害(気候変動によるものを含む)、戦争またはテロ行為、地域紛争、および突発的な公衆衛生事件;
•インフレ、衰退環境、資本市場の混乱を含む不利な社会、政治的、経済的条件。
我々は、アジア太平洋地域で業務を有する多くのサプライヤーに直接または間接的に依存する調達戦略を利用して、世界的に調達された材料を強調する。気候変動に関連する物理、法規、技術、市場、名声および法的リスクは、これらの地域および世界規模での影響および多様性が増加しており、私たちの業務または運営結果に生じる任意の短期的または長期的な悪影響の程度は不明である。気候変化の実際の影響は、いくつかのタイプの自然災害がより頻繁に、より強く、あるいは天気パターンが変化した結果、私たちのサプライチェーンを混乱させ、私たちの施設の破損や閉鎖を招く可能性があり、そうでなければ、私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。また、ウクライナ戦争は制裁を悪化させ、私たちの製品に使用される原材料の価格に影響を与え、これは私たちの経営業績に悪影響を与え続ける可能性がある。
私たちの国境を越えた取引と国際業務は、反賄賂と腐敗法、反独占または競争法、データプライバシー法(例えば、GDPR)と環境法規など、複雑な外国とアメリカの法律法規によって制約されている。特に,近年,米国の規制機関の反賄賂法執行活動が大幅に増加しており,我々は現在,世界の多くのより大きな腐敗の潜在力があると考えられる地域で業務を展開し,事業展開を求めている。これらの法律や法規に違反しても罰金や処罰を招き、私たちまたは私たちの従業員に刑事制裁を行い、私たちの業務行為および特定の地域で製品やサービスを提供する能力を禁止し、私たちのビジネス的名声に深刻な損害を与える可能性があります。私たちは、これらの法律法規を遵守し、これらのリスクを低減する政策および手順が、従業員または第三者サプライヤー(請負業者、エージェント、およびサービスパートナーを含む)のすべての行動から私たちを保護できない可能性があることを促進します。さらに、これらの法律を遵守するコスト(調査、監査、監督のコストを含む)は、現在または将来の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの国際販売と運営の成功は、これらのリスクを効果的に予測し、管理する能力に大きく依存するだろう。これらのリスクのいずれかを管理できなければ、私たちの国際業務を損なう可能性があり、私たちの国際売上高を減少させ、負債、コスト、または他の業務困難を招く可能性があり、それによって私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
データセキュリティホールとネットワーク攻撃は、私たちの知的財産権や他の機密情報を危険にさらし、私たちの業務、製品の性能、ブランド、名声に重大な損害を与える可能性があります。
我々は、我々の情報技術システムおよび我々の第三者プロバイダのシステム上に、機密、独自、または他の敏感な性質の情報を保持する。これらの情報には、当社および当社の従業員、潜在的顧客、顧客、サプライヤー、および他のビジネスパートナーに関する知的財産権、財務情報、および他の機密情報が含まれています。さらに,我々の情報技術は,製品のある変数を遠隔制御する能力を提供しており,これらの変数は,我々の集中遠隔監視サービスを介して接続,制御,監視を行っている.我々の一般的な運営業務で使用される多くの機能は,内部ソフトウェアアプリケーションに依存する.サイバー攻撃の頻度はますます高くなり、性質も進化している。我々および第三者プロバイダは、マルウェア、ネットワーク釣り、および人工知能の配備を含むますます複雑な方法を使用して脆弱性を発見し、利用することを含む攻撃のリスクに直面している
我々の情報技術システム、および我々の第三者プロバイダによって維持されるシステムは、過去および未来において、不正アクセス、無効化、破壊、悪意の制御、または他のシステム中断を引き起こす試みを受ける可能性がある。場合によっては、そのようなイベントおよびそれによる被害を予測または直ちに発見することは困難である。これらのタイプの事件は今まで私たちの業務に実質的な影響を与えていませんが、未来は私たちを訪問することに関連しています
ネットワークまたは当社のシステムまたは第三者のシステムを不適切に使用することは、機密、独自または他の敏感な情報、および当社の製品の動作を危険にさらす可能性があります。
既知および未知のネットワークセキュリティリスクと戦うための私たちのいかなる措置も、将来のセキュリティホールおよびネットワーク攻撃を防止するのに十分であることは保証されない。私たちの製品を私たちの遠隔監視サービスに接続するネットワークを含むインフラのセキュリティは、侵入、不正アクセス、誤用、コンピュータウイルス、または他の悪意のあるコードおよびネットワーク攻撃を受けやすい可能性があり、これらの攻撃は、私たちの業務および当分野の製品に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが取った保護措置は、このような事件の発生を防ぐのに十分ではないかもしれません。サイバー攻撃などの意図的な行為(恐喝ソフトウェア攻撃、ネットワーク釣りまたはサービス拒否攻撃、不注意または他の原因を含む)による当社のネットワーク、コンピュータまたはデータ管理システムの侵入または故障は、第三者または当社の従業員の行動によるものであっても、私たちの運営を著しく乱したり、製品分野の性能を制御または評価する能力に影響を与えたりし、私たちの業務中断および法的責任をもたらす可能性があります。
さらに、セキュリティホールおよびネットワーク攻撃は、私たちのブランドと名声および私たちの競争地位にマイナスの影響を与える可能性があり、第三者との訴訟、規制行動、増加した救済コストをもたらす可能性があり、いずれも私たちの業務、私たちの財務状況、および私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの保険範囲には、特定のセキュリティホールやネットワーク攻撃に関するいくつかの責任が含まれている可能性があるが、実際に発生した責任を補うのに十分であるかどうかは確認できず、どの保険会社も将来のクレームを拒否しないと判断することはできない。
もし私たちが肝心な従業員を吸引して維持し、合格した管理、技術、工事、財務と販売員を招聘することができなければ、私たちの競争と成功して業務を発展させる能力は損害を受ける可能性がある。
私たちの成功と私たちの戦略目標を達成する能力は、私たちの重要な管理、技術、工事、財務、販売者の貢献に強く依存すると信じている。どんな重要な従業員のサービスを失っても、私たちの運営を乱し、私たちの製品とサービスの開発と発売を延期し、私たちの業務、将来性と経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。特に、私たちは私たちの創業者スリダル博士、取締役CEO兼最高経営責任者総裁、他のいくつかの重要な従業員のサービスに強く依存しています。私たちの主な従業員はいかなる特定の期限の雇用協定にも制約されていません。私たちは業務を発展させるために必要な上級指導部を誘致し、維持することに成功することを保証できません。私たちの業界では、人材に対する競争が非常に激しく、特に私たちの主要事務所がある旧金山湾区にあります。もし私たちが幹部と他の重要な管理者、技術、工事、財務と販売者を引き付けることができなければ、私たちの業務、私たちの財務状況と私たちの経営業績に不利な影響を与えるかもしれません
製造業従業員の競争は非常に激しく、私たちは私たちの業務を支援するために必要な合格と熟練した従業員を引き付け、維持することができないかもしれない。
私たちの成功は私たちの製造業従業員の努力と才能、そして私たちがこれらの従業員を誘致、発展、激励、維持する能力にある程度かかっていると信じている。製造業の従業員に対する競争は非常に激しい。私たちは私たちの既存の給与と賃金構造に一致した給与水準でこのような人たちを採用して維持することができないかもしれない。私たちと競争するいくつかの会社は私たちよりも多くの資源を持っており、より魅力的な雇用条件を提供するかもしれない。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
私たちの普通株の株価はずっと変動し続けている可能性がある。
私たちの普通株の市場価格はずっと変動し続ける可能性がある。本リスク要素の部分的に議論されている要素を除いて、私たちの普通株の市場価格は多くの変数によって大幅に変動する可能性があり、その中の多くの変数は私たちが制御できないものである
•株式市場の全体像
•私たちの収入と他の経営業績の実際または予想変動
•私たちが大衆に提供する可能性のある財務予測の変化は、またはこれらの予測を満たすことができなかった
•衰退環境、金利上昇、インフレ圧力を含む変化する市場と経済状況
•証券アナリストは、私たちの報告を開始または維持し、私たちの任意の証券アナリストを追跡して財務推定を変更することができなかったか、または私たちはこれらの推定または投資家の期待を満たすことができなかった
•空売り者の否定的な報告書を発行する
•キーパーソンの採用や退職
•当社の業務に適用される新しい法律、法規、補助金または信用、またはそれに対する新しい解釈
•私たちの製造過程の問題や私たちの製品の真または知覚品質に関する否定的な宣伝
•私たちや業界の他の会社の噂や市場投機に関するものです
•業界の競争相手の失敗や苦境;
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な技術革新、買収、戦略的パートナーシップ、または資本約束を発表します
•私たちを脅したり訴訟を起こしたり
•戦争、自然災害(気候変動によるものを含む)、テロ事件、またはこれらの事件に対する反応を含む他の事件または要因。
また、株式市場は極端な価格と出来高変動を経験しており、多くの会社の株式証券の市場価格に影響を与え続けている。多くの会社の株価変動はこれらの会社の経営業績に関係なくあるいは比例しない。過去、市場変動期間中、株式市場は証券集団訴訟を起こした。私たちは現在証券訴訟に巻き込まれていますが、これは私たちに巨額の費用を負担させ、資源や経営陣の私たちの業務への関心を移転させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは将来のグリーン手形変換に関連する普通株を発行する可能性があり、これは私たちの既存の株主を希釈し、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
もしグリーン手形の一部または全部が変換され、私たちが普通株を交付することを選択した場合、既存株主の所有権権益は希釈され、このような変換後に発行可能な普通株の任意の株式の公開市場でのいかなる販売も、私たちの普通株の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある
予測可能な未来に、私たちは配当金を支払うつもりはない。
私たちは私たちの株のいかなる現金配当金も発表したり支払ったりしたことがなく、予測可能な未来にも現金配当金を支払うつもりはない。私たちは私たちの将来のすべての収益を維持して、私たちの業務発展と一般会社の用途に使うと予想しています。未来に配当金を送るかどうかは、私たちの取締役会が自ら決定するだろう。そのため、投資家は、将来の収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に普通株を売却することに依存しなければならない。
私たちの定款とデラウェア州の法律の条項は私たちを買収することをもっと難しくし、株主を制限するかもしれません’ 権利、そして私たちの普通株の市場価格を制限する。
当社が再記述した会社登録証明書および改訂·再述の定款における条項は、制御権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する効果がある可能性があります。当社の会社登録証明書および改訂および再記述の付則には、以下の条項が含まれています
•私たちの取締役会には3年間の任期を交錯させることが求められています
•取締役会が取締役数を決定し、任意の空きと新たに設立された役員職を埋めることを許可する
•絶対多数票で、私たちが再記載した会社登録証明書の修正および改訂および再記載された定款のいくつかの条項を要求する
•“空白小切手”の優先株の発行を許可し、取締役会は株主権益計画を実施することができる
•当社の取締役会長、CEO、または過半数の取締役のみに株主特別会議を開催することを許可した
•株主が書面の同意の下で行動することを禁止する
•取締役会が当社の附例を制定、変更、または廃止することを明確に許可すること
•指名が取締役会に入るか、株主が年次株主総会で行動できる事項の事前通知要求を作成する。
さらに、私たちが再記述した会社登録証明書と私たちの改正と再記載の定款規定は、デラウェア州衡平裁判所は、私たちが提起した任意の派生訴訟または訴訟を代表して、受託責任違反を主張するいかなる訴訟、デラウェア州総検察長によって提起された任意の私たちのクレームに対する訴訟となる
会社法、私たちが再説明した会社証明書、または私たちが改正して再説明した定款、または私たちが内部事務原則によって管轄されている請求を主張するいかなる行為も。私たちが再記載した会社登録証明書および私たちの改正と再記述の定款規定は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ連邦地域裁判所は証券法に基づいて提出された任意の訴えを解決する独占裁判所となるだろう。これらの裁判所条項の選択は、株主が司法裁判所において、私たちまたは私たちの任意の取締役、上級管理者、または他の従業員と紛争することに有利であると考えられるクレームを提出する能力を制限し、そのようなクレームに関連する訴訟を阻止する可能性がある。あるいは、裁判所が私たちが再記載した会社証明書と私たちの改正および再記載された定款に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連する追加費用が生じる可能性があり、これは私たちの業務、私たちの経営業績、および私たちの財務状況を損なう可能性がある。
また、デラウェア州会社法第203条は、わが社の支配権の変更を阻害、延期、または阻止する可能性がある。第203条私たちと15%以上の普通株式を保有する者との間の合併、業務合併、その他の取引には、いくつかの制限が加えられている。
ESG実践および開示をより厳密に検討することは、追加のコストをもたらし、私たちのサービス、ブランド、および名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
多くの会社と同様に、私たちは、私たちの環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)の実践および開示に関するより厳しい審査に直面している。投資家たちはESG選別基準を使用して投資決定を行うことが増えている。これらの問題における私たちの開示または利益関係者のESG実践および報告の変化に対する期待を満たすことができず、私たちのブランドおよび名声を損なう可能性があり、従業員の留任および私たちの資本獲得の機会に影響を与える可能性がある。また、私たちは、私たちの目標、指標、目的を追求したり、達成できなかったり、様々な報告基準を満たしていないと考えられたり、政府の法執行行動や個人訴訟に直面したりする可能性があります。
私たちがどのようなESG目標、指標、または目標を達成する能力は、多くのリスクの影響を受けており、その多くのリスクは私たちが制御できない。このようなリスクの例は、技術および製品の利用可能性およびコスト、ESG基準または開示に影響を与える持続的に変化する規制要件、多様な人材を労働市場で募集し、育成し、維持する能力、およびESG指標を識別、測定、報告するために、変化する基準に適合する報告フローおよび制御の能力を開発し、維持することを含む。ESG利害関係者の期待、報告基準、および開示要求の継続的な発展に伴い、ESG監視および報告に関連するコスト増加が生じる可能性がある。
プロジェクト1 B--未解決スタッフの意見
ない。
プロジェクト1 C--ネットワークセキュリティ
ネットワークセキュリティリスク管理と戦略
我々は、我々の情報技術システム上または我々の情報技術システムを介して発生する潜在的不正イベントが、我々の情報技術システムまたはその中に存在する任意の情報のセキュリティ、完全性または利用可能性に悪影響を及ぼすリスクを評価、識別、管理するためのネットワークセキュリティリスク管理計画を開発し、実施した。私たちのサイバーセキュリティリスク管理計画にはサイバーセキュリティ事件対応計画が含まれている。
私たちはインターネットセキュリティセンター(“CIS”)18フレームワークに基づいて私たちの計画を設計して評価します。これは私たちが任意の特定の技術標準、規範あるいは要求を満たすことを意味するのではなく、ただ私たちはCIS 18フレームワークをガイドラインとして使用して、私たちの業務に関連するネットワークセキュリティリスクを識別、評価、管理するのを助ける。
我々のネットワークセキュリティリスク管理計画は、私たちの全体企業リスク管理計画に統合され、企業リスク管理計画全体に適用される汎用的な方法、報告ルート、管理プロセスを共有し、他の法律、コンプライアンス、戦略、運営、金融リスク分野に適用される。
私たちのネットワークセキュリティリスク管理プログラムは
•定期的なリスク評価は、当社の重要なシステム、情報、製品、サービス、およびより広範な企業IT環境が直面する重大なネットワークセキュリティリスクの識別を支援することを目的としています。
•主に我々のネットワークセキュリティリスク評価プロセス,セキュリティ制御,ネットワークセキュリティイベントに対応するセキュリティチームを管理する.
•適切な場合、外部サービスプロバイダを使用して、私たちのセキュリティ制御の様々な態様を評価、テスト、または他の方法で支援する。
•私たちの内部監査部門は、私たちのより大きなSarbanes-Oxley制御環境に統合されたいくつかのITシステム制御を監視する責任がある。
•我々の従業員や請負業者に対して定期的にネットワークセキュリティ意識訓練を行い,我々の情報技術システムを利用できるようにした.
•情報システムの利用可能性、完全性、およびセキュリティを攻撃する指標となり得るイベントを含むネットワークセキュリティイベントに対応するプログラムを含むことを特徴とするネットワークセキュリティイベント対応計画。
•サービス提供者、プロバイダ、およびプロバイダの第三者リスク管理プロセスは、彼らのセキュリティ状態をチェックし、彼らのデータおよびシステム保護制御を評価することを含む。
今まで、私たちの業務はサイバーセキュリティ事件の実質的な影響を受けていない。ネットワークセキュリティリスクが今後どのように我々に実質的な影響を与えるかについての議論は、タイトル第1部1 A項のリスク要因を参照されたいリスク要因—私たちの運営に関わるリスクは.
サイバーセキュリティ·ガバナンス
当社取締役会はネットワークセキュリティリスクをそのリスク監督機能の一部と見なし、監査とリスク委員会(“監査委員会”)にネットワークセキュリティとその他の情報技術リスクの監督を依頼した。監査委員会は経営陣が私たちのネットワークセキュリティリスク管理計画の実施を監督している。監査委員会は定期的にこのような活動と他の活動に関する監査委員会の報告を受けている。監査委員会は、最高情報官、内部セキュリティ担当者、外部専門家の紹介を含む、当社のネットワークセキュリティリスクに関する管理職の報告を定期的に受けています。これには、任意の重大なネットワークセキュリティ事件または全体的に重大である可能性のある複数の事件の最新状況を適宜監査委員会に通報することが含まれる。このような更新は定期的に手配された監査委員会会議の間で行われるかもしれない。
経営陣では、企業·リスク管理委員会(“ERM委員会”)は、会社の重大なリスクに対する監督の一部として、潜在的な重大なサイバーセキュリティ事件を含むネットワークセキュリティ問題を議論している。私たちの管理チームは、最高情報官を含み、ネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクの評価と管理を担当しています。このチームは、私たちの全体ネットワークセキュリティリスク管理計画に主な責任があり、私たちの内部ネットワークセキュリティ担当者と私たちが招聘した外部ネットワークセキュリティコンサルタントを監視します
私たちの管理チームは、様々な方法で、ネットワークセキュリティリスクと事件を予防、検査、緩和、救済することを監視しています
•定期的に内部警備員のブリーフィングを聞いた
•ネットワークセキュリティリスクやイベントを予防、検出、緩和、救済するために実施されているリスク管理措置を定期的に審査し、私たちのイベント対応計画を含む
•私たちが招聘した外部コンサルタントを含む政府、公共または個人の出所から得られた脅威情報およびその他の情報
•我々のIT環境に展開されているセキュリティツールから生成された警報と定期報告。
私たちの首席情報官は20年以上のネットワークセキュリティと情報技術経験を持ち、彼女は複数の技術会社で首席情報官を務めたことがある。同様に、機関リスク管理委員会のメンバーは、Bloomや他の類似またはより複雑な会社での長年の集団経験から来た豊富なリスク管理経験を持っている。
プロジェクト2--財産
次の表に私たちの主要物件の詳細を示します
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施設 | 位置 | 正方形に近い素材 | Vbl.保有 | 賃借期間 |
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会社本部1 | カリフォルニア州サンノゼ | 183,000 | レンタルする | 2031 |
製造、倉庫、研究開発2 | カリフォルニア州サニービル | 110,000 | レンタルする | 2024 |
研究開発 | カリフォルニア州山景城 | 44,000 | レンタルする | 2024 |
製造、研究、開発 | カリフォルニア州フリーモント | 326,000 | レンタルする | * |
製造と倉庫 | 徳州のニューアーク | 377,000 | レンタルする | ** |
製造と倉庫3 | 徳州のニューアーク | 178,000 | 持っている | 適用されない |
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* レンタル条項は2027年12月、2036年2月、2037年11月に満了します。
** レンタル期間は2026年2月、2026年12月、2027年4月、2028年6月、2028年10月に満期となります。
1私たちの会社本部は管理、研究開発、販売とマーケティングに使われています
22023年12月31日まで、私たちは5万平方メートルを空けている。英フィナンシャル·タイムズ紙再編計画により閉鎖された製造·倉庫·研究開発施設(詳細は第2部第8項付記12−再編成する).
3我々は,燃料電池とエネルギーサーバモジュールを専門に構築した最初のBloom Energy製造センターを,拡張時の複製の正確な複製のために設計し,より効率的な拡張を支援すると信じている。
私たちはアメリカで外地事務所として追加のオフィス空間を借りて、世界各地で事務と製造空間をレンタルして、中国、インド、韓国、台湾、日本とアラブ首長国連邦を含みます。私たちの成長予想を支持するために、私たちはカリフォルニア州フリーモントの新しい工場に追加の製造能力を投資した。2022年7月、私たちはこの数千メガワットの製造施設が盛大にオープンし、2億ドルを投資することを発表した。これに先立ち,同社は2021年6月にサンホセにあるグローバル本社を拡大し,フリーモントに新たな研究·技術センターおよびグローバル水素開発施設を開設した。その施設は未来の成長に必要な追加容量を提供する。
プロジェクト3−法的訴訟
私たちは時々法的手続きに巻き込まれたり、私たちの正常な業務過程で発生したクレームの影響を受ける可能性があります。法律手続きに関する議論は,第2部,第8項,注13−を参照されたい約束と事項があります。“当社は現在、他の法的手続きには関与していませんが、当社の経営陣は、これらの法律手続きが個別または合併により、当社の業務、経営業績、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えています
プロジェクト4−鉱山安全開示
適用されません。
第II部
項目5−登録者普通株市場,関連株主事項,発行者による株式証券の購入
我々のA類普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)に上場し、コードは“BE”である。2024年2月12日、私たちA類普通株の登録所有者は567人でした。
私たちは私たちの配当金の現金配当金を発表したり、支払ったりしていないし、予測可能な未来に現金配当金を支払うつもりもない。
株式表現グラフ
次の図は私たちの普通株の初公募株以来の累積総リターンのニューヨーク証券取引所総合指数とナスダッククリーンエッジグリーンエネルギー総リターン指数に対する累積総リターンを比較した。2018年12月31日に我々の普通株式と各指数に100ドルの投資(あれば、すべての配当金の再投資を含む)を行い、その相対表現を2023年12月31日まで追跡したと仮定する。
このグラフは、米国証券取引委員会の“保存”または取引法第18節の責任を担っているとみなされるべきではなく、参照によって吾等の前または後に証券法に従って提出された任意の文書に組み込まれているとみなされてはならない。過去の株価表現は必ずしも未来の株価表現を暗示しているとは限らないことに注意されたい。
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(累計金額) | 2018年12月31日 | 2019年3月31日 | 2019年6月30日 | 2019年9月30日 | 2019年12月31日 | 2020年3月31日 | 2020年6月30日 | 2020年9月30日 | 2020年12月31日 | 2021年3月31日 | 2021年6月30日 |
ブルームエネルギー会社は | $100.00 | $129.45 | $122.94 | $32.56 | $74.84 | $52.40 | $109.00 | $180.02 | $287.10 | $270.96 | $269.15 |
ニューヨーク証券取引所総合指数 | $100.00 | $112.36 | $116.29 | $116.63 | $125.50 | $93.57 | $108.73 | $116.79 | $134.28 | $145.09 | $154.67 |
ナスダッククリーンエッジグリーンエネルギー総リターン指数 | $100.00 | $114.10 | $120.51 | $122.34 | $142.66 | $115.55 | $170.89 | $255.64 | $406.35 | $397.37 | $401.71 |
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(累計金額) | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2022年3月31日 | 2022年6月30日 | 2022年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年3月31日 | 2023年6月30日 | 2023年9月30日 | 2023年12月31日 |
ブルームエネルギー会社は | $187.51 | $219.65 | $241.88 | $165.26 | $200.20 | $191.48 | $199.59 | $163.73 | $132.78 | $148.20 |
ニューヨーク証券取引所総合指数 | $151.70 | $162.04 | $158.30 | $138.45 | $129.58 | $146.89 | $149.67 | $155.57 | $151.79 | $167.12 |
ナスダッククリーンエッジグリーンエネルギー総リターン指数 | $363.73 | $395.61 | $376.27 | $304.70 | $332.41 | $276.34 | $305.95 | $301.25 | $251.14 | $248.97 |
株式証券の未登録販売
ない。
発行者が株式証券を購入する場合
ない。
第6項-[保留されている]
プロジェクト7--経営陣の#年財務状況と結果の検討と分析
運営
概要
ブルームエネルギーの説明
私たちの使命は世界のすべての人がクリーンで信頼できるエネルギーを負担できるようにすることだ。私たちは最初の大規模で商業的に実行可能な固体酸化物燃料電池に基づく発電プラットフォームを作り、企業、基本サービス、キーインフラとコミュニティが責任を持って自分のエネルギーを管理できるようにした。
我々が米国で発明した技術は,今日の市場で最も先進的な電力と水素生産技術の一つである。我々の燃料柔軟なBloom Energyサーバは、メタン、水素、天然ガス、または混合燃料を使用して、弾性、持続可能、およびコスト予測可能な電力を作成することができ、その効率は、通常、従来の燃焼ベース資源よりもはるかに高い。また,燃料電池に動力を供給する同一の固体酸化物プラットフォームも我々のBloom電解器を用いて水素を製造することができる。水素はエネルギー経済脱炭素の重要な道具とされてきた。私たちの企業の顧客はいくつかの世界最大の多国籍企業を含む。米国や韓国の最大の公共事業会社と強固な関係を築いており、各国際市場での影響力はますます大きくなっている。
Bloom Energyで、私たちは純ゼロの未来を期待している。我々の技術は,受け入れられない電力遮断レベルに直面している世界で信頼性の高い低炭素電力を提供することで,この将来の実現を支援することを目指している。私たちの弾性プラットフォームは私たちの顧客がハリケーン、地震、台風、森林火災、酷暑と電力網が故障した時も電力を得ることができるようにした。従来の燃焼発電と異なり、私たちのプラットフォームはコミュニティに優しく、標準空気汚染物質の排出を著しく減少させることを目的としている。我々はバイオガス,水素,電解槽計画により再生可能燃料生産に大きな進展を遂げており,新エネルギーパラダイムにおけるコアプラットフォームや固定装置として,組織やコミュニティの正味ゼロ目標の実現に役立つと信じている。
私たちは主にアメリカでの直売組織を通じて当社のEnergyサーバーをマーケティングして販売しています。私たちは国際的にも直接、間接的な販売ルートを持っています。私たちの解決策を展開するには大量の財務的約束が必要であることを認識し、私たちは、資金能力がなくて私たちのエネルギーサーバを直接購入する顧客に当社のエネルギーサーバを販売することを支援するための複数の融資プランを作成し、これらの顧客は、第三者融資を使用して買収に資金を提供することを好むか、または現金即時モードで私たちのサービスを契約することを好むかもしれない。
私たちの典型的な目標商業または工業顧客は従来、投資レベルの実体であるか、規模、資産と収入、流動性、地理的多様な業務、全体的な財務安定のような投資レベルの属性を持つ顧客である。私たちはまた、投資レベル以下の顧客に私たちの製品と融資選択を拡張し、卸売電力網への展開を含めて国際的に拡張した。私たちの顧客は一般的に多層的な意思決定プロセスを持つ大規模な機関であることを考慮すると、私たちは通常長い販売過程を経験する。販売が完了すると、私たちは様々な規制環境の下で様々な場所に私たちのプロジェクトを配置することを促進するために、膨大な多学科のチームを持っています。
戦略投資
2021年10月23日、SKエコ工場と戦略的パートナーシップについて証券購入協定(SPA)を締結しました。SPAによると、私たちは2021年12月29日にSK Ecoantsに10,000,000株の私たちのゼロ金利、無投票権でAシリーズ転換可能優先株(“AシリーズRCP”)を売却し、1株当たり額面0.0001ドル、購入価格は1株25.5ドル、総購入価格は2.55億ドル(“初期投資”)とした。2022年11月8日、AシリーズRCPSは1株当たり1000万株のA類普通株に転換された。
SPAに署名するとともに,吾らとSK Ecoantsは合弁協定改正案(“JVA”),我々の優先流通協定の改正案と再記述(“PDA再述”)、Bloom Energy ServerとBloom Energy電解器の水素市場と一般市場拡張に関する新しい商業協力協定に署名した
2023年3月20日、SKエコ工場は私たちとSPA修正案(改訂SPA)を締結し、これにより、2023年3月23日にSKエコ工場に13,491,701株のBシリーズ無投票権償還可能優先株を発行し、売却した。額面は1株0.0001ドル(“BシリーズRCP”)、買収価格は1株23.05ドル、現金収益は311.0ドルで、発行コスト50万ドルを含まない。
2023年3月20日、改訂されたSPAについて、吾らもSK生態工場と株主ローン協定(“ローン合意”)を締結し、この合意に基づいて、吾らはSKエコ工場への融資を選択することができ、
SKエコ工場が改訂後のSPAにより償還通知を出した場合,最高元金金額は311.0,000,000ドル,期限は5年,金利は4.6%であった。
2023年9月15日、吾らはSK生態工場と改訂及び再締結した合弁企業及び株式購入協定(総称して改訂された合弁企業合意)を締結し、吾等韓国合弁企業の投票権シェアを40%に変更し、韓国合弁工場の組み立て範囲を全面組み立てに拡大した。
2023年9月23日、BシリーズRCPの全13,491,701株は、2023年3月20日の日付の指定証明書に基づいて、BシリーズRCPの権利、特典、特権、および制限をリストし、2023年4月18日の指定証明書修正証明書改正証明書に自動的に変換される。すべてのB系RCPを我々のA類普通株に変換した後,SK生態工場は我々の関連先となり,実益は我々が発行したA類普通株の10.5%を持つ.
SKエコ工場との取引の詳細については,第II部,第8項,付記17−を参照されたいSK生態植物戦略投資そして、SKエコ工場との合弁企業に関するより多くの情報は、第II部、第8項、注11-を参照されたい関係者取引記録。
私たちの業績に影響を与えるいくつかの要素
エネルギー市場状況
全世界のエネルギーのゼロ炭素環境への移行は公共事業会社、エネルギー解決方案サプライヤーと顧客に新しい挑戦とチャンスをもたらした。市場と監督管理の動態及び企業と政府政策の変化と不確定性は現在、私たちの天然ガス、メタンと水素関連製品の販売プロセスに影響を与え、販売周期とスケジュールを延長している。電気価格の向上、エネルギー信頼性の低下及び送電インフラと電力網相互接続の発展の遅延は、顧客の私たちの電力解決方案に対する興味の増加を招く。同時に、地政学的圧力とそれに伴う市場変化による天然ガス供給と定価懸念、および持続可能な発展目標への関心が高まっており、潜在顧客はより慎重になっている。再生可能エネルギー発電と気候変化の天気影響を更に多く使用することは電力網の老化の脆弱性を悪化させ、停電の発生を増加させ、電力網の送電不足を引き起こし、そして広範に延期された相互接続周期を延長した。一部の地域では,低炭素とゼロ炭素の基本負荷エネルギーも削減され,さらに禁止され,公共事業会社,州,国にクリーン度の低い基本負荷や中級電力源の見直しを強要し,エネルギー信頼性の確保に努めている。このような全世界の需給不整合はエネルギー安全信頼性を脅かし、エネルギー獲得性を減少させ、エネルギーコストを増加させた。
Bloomの電力解決策は、顧客が柔軟な燃料解決策を提供することによって、これらのエネルギー市場の挑戦に対応することを可能にし、これらの解決策は、予測可能で柔軟で信頼性のあるエネルギーをタイムリーに提供することを目的としている。顧客と公共事業会社がエネルギー転換と絶えず変化する構造に適応することに伴い、私たちの電力解決方案が彼らの経済、監督と政策需要を満たすことができるかどうかは多くの要素に依存し、天然ガス供給と定価、電力相互接続需要と可用性、冗長予備電力需要、コスト需要と持続可能な発展概況を含む。これらの場合でも,エネルギー伝送インフラの建設が必要であるため,公共事業会社からの電力供給には数年かかり,これらの要因は顧客の購入決定に影響を与える可能性がある。例えば、我々の発電解決策は電力網とは独立したマイクログリッドとして動作することができるが、顧客が予備電力あるいは“電力網並行”解決策とBloomマイクログリッドを結合することを望むならば、依然として相互接続研究と長い相互接続行列を行う必要があり、電力供給時間の価値主張を侵食している。ローレンス·バークレー国立研究所のデータによると、米国の相互接続キュー遅延は増加しており、2022年には前年比40%増加している。大型プロジェクトの典型的なプロジェクトの相互接続プロセスは2022年に5年に増加したが、2015年は3年、2008年は2年であった。さらに、多くのデータセンターの顧客と他の大規模な電力需要家は、彼らの公共事業会社と排他的な合意に署名しており、これは往々にして、彼らにより複雑な動力を提供し、電気メーターの背後の解決策に向けることができる。また,天然ガスコストの上昇,天然ガス分配率の向上,天然ガス供給の有限および世界天然ガス市場の中断は,我々が顧客に提供する電力解決策のコストを増加させ,燃料供給が不足している場合には,これらのシステムをまったく運転できない。米国では,配管インフラの不足や発展が緩やかであり,顧客が我々の電力解決策を利用する機会に影響を与えている。アメリカとヨーロッパのある司法管轄区域では、代替燃料が利用可能でない限り、天然ガス禁止令が公布されており、私たちの電力解決策の使用を禁止している。また、潜在顧客は私たちの天然ガス発電解決策を購入することにもますます迷っている。お客様はますますゼロ炭素電力解決策を望んでいます。私たちの電力解決策は、バイオ燃料や水素(天然ガスを除く)を使用し、私たちの顧客が持続可能な開発目標を達成することを目指していますが、これらの燃料の供給はまだ非常に限られており、ほとんどのお客様にとって経済的ではありません。顧客が今日ゼロ炭素解決策を使用しているという動力に加え,現在ゼロ炭素燃料が不足していることに加え,我々の電力解決策販売機会に悪影響を与えている。また私たちの多くの人は
潜在的なデータセンターや工業顧客は開発周期が長く許可要求に満ちた新しい分野の機会を求めており,これらの要因の不確実性により顧客の意思決定過程がより困難になり,販売周期が長くなる.例えば,2022年第4四半期には,異なる開発段階にある緑地(“プロジェクト”)の電力を3つ顧客に販売するPPA契約を締結した。第1サイトは2024年第3四半期に運営を開始する予定だ。73メガワットのエネルギーサーバをディーラーに売却し、プロジェクトへのエネルギーサーバのインストールを支援し、3つのプロジェクト地点にエネルギーサーバを設置することを期待している。このプロジェクトは現在延期されており、私たちは最終顧客とどのように推進されるかについて議論している。プロジェクトが継続的に遅延または終了した場合、私たちはディーラーと協力し、私たちの将来の設置場所で他の顧客と一緒にエネルギーサーバを配置するか、またはディーラーはエネルギーサーバの配備が完了するまで、将来の注文を減らすか、既存の注文をキャンセルすることを決定するかもしれません。いずれの行動も、私たちの製品収入および2024年の関連キャッシュフローの時間に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
企業調達政策も変化しており、これは不確実性をもたらしている;一部の顧客は彼らのゼロ炭素発電時間を彼らのエネルギー消費と一致させることを含む自分の直接エネルギー供給の脱炭素にますます注目しているが、他の顧客はエネルギーシステム全体の炭素排出を優先するように変化しており、両者は私たちの販売に影響を与えている。
エネルギー解決策の規制環境は引き続き変化している。韓国では,政府は最近,政府が運営する新たな燃料電池調達入札手続きをとっており,我々の電力解決策の需要に影響を与え続けている可能性がある。米国では,非ゼロ炭素燃料を用いた燃料電池に対するITCは現在2024年末に満期となる。アイルランドのこの巨大なデータセンター市場では,環境,気候,通信部部長がデータセンターや他の大型電力需要家との電力網接続の制限を要求し,高圧天然ガス設置を停止し,アイルランドでの販売活動を延期している。メタンを電気自動車で発電する再生可能燃料標準法規の採択遅延や,メタンの直接メタン燃料自動車以外への利用に対する米国の関心は少なく,工業用途(我々の電力解決策を含む)におけるメタンのより広範な応用の将来性に不確実性をもたらしている。さらに、ほとんどの司法管轄地域では、私たちの解決策を設置することは、空気許可証および様々な土地使用許可証を必要とし、通常、これらの許可証を取得する時間の長さが増加し、発行の確実性レベルが低下し、発行されれば、コンプライアンス要求のコストが尻込みするほど高い可能性がある。いくつかの州で、私たちは天然ガス発電設備の許可証を発行したくない状況に直面した。公布されても、各州は高価な再生可能燃料や他の措置を混合して気候目標を推進する必要があるかもしれない。これは私たちの販売活動に不利な影響を与えた。
米国、ヨーロッパ、世界の多くの他の地域政府のクリーン水素に対する重大な興味、投資、刺激はまだ水素需要に大きな影響を与えていない。これまで提案されてきた水素生産プロジェクト数は急速に増加しているが,一部は最終投資決定(FID)段階に達しており,展開の割合はさらに小さい。また,パイプラインを介しても,海上や陸上タンカーによる水素輸送に必要なインフラも,現在では既存の用途を満たすのに十分であり,期待される将来の用途の普及は開始されておらず,水素混合や他の方法は試験段階である。一部の管轄区の規制機関が天然ガス分配システムへの水素の導入を許可しているかどうかは不明であり、生産地から消費地に水素を輸送する能力を効果的に阻止または深刻に制限する可能性がある。
これらのすべての要素は私たちの電解槽製品と電力解決策の販売周期を延長し、私たちの期待予約も遅延しました。私たちのどの年の収入、利益率、そしてキャッシュフローは前年の予約量に大きく依存する。歴史的に見ると、私たちの大部分の予約は下半期に発生し、その大部分は第四四半期に発生した。この傾向は2023年には同じ程度に続かなかった。もし私たちが予想していた予約量の大部分が引き続き延期されれば、私たちの未来の収入、利益率、そしてキャッシュフローは実質的な悪影響を受けるかもしれない。
サプライチェーン制約
現在のインフレ環境、ウクライナ戦争、米国と中国間の貿易緊張により、グローバル·サプライチェーン緊張の影響が見られ続けている。私たちはイスラエル-ガザ地区の武力衝突が私たちの業務やサプライチェーンに重大な直接的な影響を及ぼすことを望んでいないということを認識していない。今まで、私たちは何の重大な部品不足に直面していなかったが、私たちはインフレからの圧力に直面している。地政学的不安定が続いているため、このような動きは悪化する可能性がある。もし私たちが原材料や部品の遅延および/または価格上昇の影響を緩和できなければ、私たちの製品の製造と設置を延期し、私たちのコストを増加させる可能性があり、これは私たちの収入と毛金利を含めて、私たちのキャッシュフローと運営結果に悪影響を及ぼすだろう。私たちはこのようなサプライチェーンの挑戦が短期的に続くと予想する。
顧客融資制約
私たちが私たちのエネルギーサーバーのために融資を受ける能力の部分は私たちの顧客の信用にかかっていますが、私たちの顧客の信用格付けの悪化は彼らが私たちのエネルギーサーバーを使用する融資に影響を与える可能性があります。2023年第1四半期のシリコンバレー銀行の倒産など、地域銀行や金融機関の不安定さは、我々の顧客が融資を受けにくくなる可能性がある。金利上昇はまた私たちの顧客の融資コストを増加させる。金利上昇に伴い、我々設備の融資者はより高い収益率を要求しており、これは私たちの利益率に圧力を与えている。私たちは2024年の設置に必要な融資を得るために努力し続けているが、もし私たちがこのような融資を得ることができなければ、私たちの収入、キャッシュフロー、流動性は実質的な影響を受けるかもしれない。米国,アイルランド共和軍,税収控除の譲渡可能性は,2024年の融資市場をより強くし,いくつかの顧客融資制限を緩和するはずであるが,これは保証されないと予想される。
製造業と労働市場制約要因
2022年には、労働力不足の影響と私たちの製造施設採用への挑戦も経験しました。これらの制限は2023年に弱まっており、2023年9月に採択された再編計画の一部として従業員数を削減しているが、従業員の採用と維持には困難があり、将来的にはより多くの労働力不足に直面する可能性がある。再編計画には、(I)私たちの複数の機能部門の労働力を最適化すること、(Ii)私たちのデラウェア州ニューアークにある製造·倉庫施設の研究開発部門の一部をメキシコに移転すること、(Iii)カリフォルニア州サニービルにある製造、倉庫、研究開発施設を閉鎖することが含まれる。再編計画によると、フルタイム従業員74人と請負業者48人が2023年9月に会社から分離した。またフルタイム従業員71名と請負業者8名が2023年10月に会社を退職した。また、2023年10月には、61人の常勤製造業従業員に会社から退職することを通報した。これらの従業員たちは有給休暇を取られ、2024年1月に会社を出た。詳しくは第II部第8項付記12-を参照再編成するそれは.また、現在のインフレ環境は賃金と労働力コストの上昇、労働力に対する競争の激化を招いている。もしこれらの制限が再び現れたら、私たちはこれらの挑戦の影響を緩和し続けることができなくて、私たちのエネルギーサーバや電解槽の製造と設置を延期するかもしれません。私たちは顧客の需要を満たすことができないかもしれません。これは私たちの収入と毛金利を含めて、私たちのキャッシュフローと運営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
エネルギーサーバの設置とメンテナンス
2023年に、私たちのインストールプロジェクトは、許可、ユーティリティ遅延、および顧客施設へのアクセスを含むいくつかの遅延を経験しました。しかし、このような遅延は私たちの収入に大きな影響を与えない。
私たちが遅延したり、メンテナンスを実行できない場合、以前インストールされていたエネルギーサーバは、生産量および/または効率の低下を含めて不利な性能影響を受ける可能性があり、お客様に保証および/または保証を請求する可能性があります。また,我々のエネルギーサーバの性質により,我々の標準保守計画に従って摩耗した部品を交換できなければ,将来的により高いコストが発生する可能性がある.2023年12月31日までの年間で,我々のエネルギーサーバサービスに大きな遅延は生じていない。
環境、社会、ガバナンス(“ESG”)
私たちは株主に持続的なリターンを提供する目標に力を入れ、良好な企業市民意識を維持しながら、環境、従業員福祉、私たちが経営するコミュニティ、私たちのサービスの顧客、世界全体を高度に重視しています。ESGに関連するリスク、機会、および計画を優先的に処理し、改善し、管理することは、投資家のための長期的な価値をより良く創出するのに役立つと信じている。
2023年4月、我々は、持続可能な開発会計基準委員会の基準および気候関連財務開示タスクフォースの提案と一致することを含む、“脱炭素使命の推進”(“持続可能な開発報告”)を発表し、2022年の持続可能な開発報告書(“持続可能な開発報告”)を発表した。また、“持続可能な開発報告”はいくつかの“グローバル報告イニシアティブ”基準を採用し、国連の持続可能な開発目標に照らして計画した。私たちは毎年持続可能な開発報告書を発表する予定だ。
私たちの使命は世界のすべての人がクリーンで信頼できるエネルギーを負担できるようにすることだ。そのため,企業やコミュニティが自分のエネルギーを責任を持って管理するとともに,気候変動の原因と結果を解決できるように努力している。我々の目標は,我々の顧客に弾力性のある製品を提供し,長期的に予測可能な価格の不連続動力を提供するとともに,ますます広範な脱炭素解決策の組合せを開発することで持続可能な発展問題を解決することである。
持続可能な開発報告書は私たちのサイトで見つけることができますHttp://www.blomenergy.com/sustainnessそれは.本明細書のウェブサイト参照は、便宜上のみ提供され、参照されたウェブサイト上のコンテンツは、参照によって本報告に組み込まれない。
“2022年インフレ率削減法案”
2022年8月16日、総裁·バイデンは“アイルランド共和軍”に署名して法律となった。これには、米国のクリーンエネルギープロジェクトの発展と融資に重大な影響を与える条項が含まれている。IRAには、ITCと生産税収控除(PTC)の延長と拡大、他の技術やクリーンエネルギー設備製造に対する拡大税収控除の増加、各方面が税金控除を貨幣化しやすいようにする条項が含まれている。アイルランド共和軍には、低所得コミュニティの発展を奨励し、国内生産の材料を使用し、いくつかの労働者に関する要求を遵守するための的確なボーナス信用激励措置も含まれている。
アイルランド共和軍には、私たちに関連するかもしれないいくつかの相殺と奨励条項が含まれていて、私たちは以下のようにまとめます
•第48節--ITCは、燃料電池技術を含む様々な再生可能エネルギーおよび従来のエネルギー技術への資本投資に応じて税収控除を提供し、新エネルギーへの投資を奨励し、燃料電池技術をより効率的に使用する
•第48 C項--合格した先進エネルギープロジェクト(再公布)は、エネルギー省管理の競争的申請手続きを介して貿易センターに先進エネルギープロジェクト投資の6%または30%に相当する資金を提供する
•第45 v節クリーン水素は、10年以内に米国の合格施設で合格洗浄水素を生産するために、合格洗浄水素1キロ当たり最高3ドルのPTCを提供した
•第45 Q節である炭素捕獲は封印され,12年間に合格施設から捕獲された炭素酸化物の数に応じて,1トン当たり12−17ドルまたは60−85ドルの相殺が提供された。
私たちはアイルランド共和軍に含まれている計画とポイントが私たちのビジネスモデルによく適合しており、私たちの現在の製品と技術の購入を奨励する上で顕著な利点を提供できると信じている。特に、アイルランド共和軍はIRC 48 Cに従って競争的な手続きを許可して製造能力を拡大または向上させるために信用を申請し、私たちはこの条項に基づいて信用を申請した;現在、私たちは私たちの申請が最終的に受け入れられたり、私たちが信用を得ることを保証することはできない。また、新たな合格洗浄水素のPTCおよび炭素捕捉信用は、固体酸化物燃料電池に基づく電解器およびエネルギーサーバを含む水素製造技術および炭素捕捉のビジネス解決策の需要増加をもたらす可能性がある。
新しい外国税収規則
2021年、OECDは、大規模多国籍企業の最低税率を15%とすることを要求する世界の最低税率を定義する2つの柱モデル規則を含む、税ベース侵食と利益移転に関する包括的な枠組みを発表した。その後、複数の行政指導意見が発表された。多くの非米国税務司法管轄区域は、最近立法によって、2024年から“第2の柱モデル規則”のいくつかの構成要素(EU加盟国を含む)を採用し、今後数年で追加的な構成要素を採用するか、今後数年で立法を計画することを発表した。私たちは、私たちが運営している非アメリカ税務管区で“第二の柱規則の手本”を制定する立法と未定立法の影響を評価し続けている。しかし、米国以外の業務は比較的小さいため、我々の財務諸表に実質的な影響を与えないことが予想される。
流動性と資本資源
我々は2023年第1四半期にSK Ecoantsとの融資活動により現金を調達し、流動資金を補充し、2023年第2四半期に2028年6月に満期となった3%グリーン転換可能優先手形(“3%グリーン手形”)を発行した。同時に、私たちは運営資本支出を増加させた。また、予想される需要増加を満たすために、デラウェア州とカリフォルニア州での倉庫空間を拡大し、より多くの在庫を貯蔵している。需要の増加が私たちが予想していた程度に達していなければ、私たちの流動性と財務状況は不利な影響を受けるかもしれない。
2023年3月20日私たちは修正されたSPAはSK生態植物を持っていますこれにより,SKエコ工場にBシリーズRCPS株13,491,701株を発行して売却し,現金収益は311.0ドルであり,発行コスト50万ドルを含まない.
2023年3月20日に、改訂されたSPAについて、私たちなども融資合意を締結し、SK Ecoantsが改訂されたSPAに基づいて現在保有しているA類普通株の任意の部分を償還通知または他の方法で減少させ、SK Ecoantsから最高元金3.11億ドルの融資を抽出する権利がある。2023年9月23日、BシリーズRCPの全13,491,701株が自動的に私たちのA類普通株に変換された。SKエコ工場との戦略投資に関するより多くの情報は,第2部,第8項,注17−SK生態植物戦略投資.
2023年5月16日、私たちは3%のグリーン手形を発行しました。元金総額は6.325億ドルで、2028年6月に期限が切れました。前に買い戻し、償還、転換しない限り、純現金収益は6.128億ドルになりました。2023年6月1日、2027年3月期に満期となった10.25%優先担保手形のすべての未償還元金を、今回発行された純収益の約6090万ドルで償還しました。償還価格は元金の104%に相当し、別途利息および未払い利息を加算する。我々はまた,発行で得られた資金純額の約5,450万ドルを用いて私的協議の上限のあるコールオプション(“上限のあるコールオプション”)を購入した.3%グリーン債券の残りの部分は、運営資金投資および一般企業用途のために使用される予定です。
2023年8月24日、PPA Vアップグレードの一部として、2031年6月30日に満期となった3.04%優先保証手形の未返済残高1.185億ドルと関連する利息50万ドルを返済しました。
3%グリーン債券の発行、10.25%高級担保債券の償還及び3.04%高級担保債券の償還の詳細については、第II部第8項付記7−未償還融資と保証契約.
2023年12月31日現在、私たちは6億646億ドルの現金と現金等価物を持っている。私たちの現金および現金等価物は、6.011億ドルの通貨市場基金を含む3ヶ月以下の期間の高流動性投資を含む。私たちは高信用品質の取引相手とこれらの残高を維持し、任意の発行者への信用開放を定期的に監視し、私たちの投資を分散させて、私たちの信用リスクを最小限に抑える。
2023年12月31日現在、私たちは8.42億ドルの追索権債務、460万ドルの無借款債務、900万ドルの他の長期債務を持っている。2023年12月31日まで、私たちのすべての債務は長期負債に分類された。当社の未済債務の完全な説明については、第II部第8項付記7-を参照されたい未償還融資と保証契約.
私たちの現金および現金等価物、ならびに私たちのトラフィックによって生成されるキャッシュフローは、少なくとも今後12ヶ月間の私たちの予想されるキャッシュフローの需要を満たすのに十分であると予想されます。もしこれらの現金源が私たちの最近または未来の現金需要を適時に満たすことができないか、あるいは適時に私たちの最近または未来の現金需要を満たすことができない場合、私たちは株式や債務融資から追加資本を獲得し、私たちの運営、私たちの製造能力、製品開発と市場拡張需要に資金を提供し、市場競争圧力や戦略的チャンスなどに直ちに対応する必要があるかもしれない。私たちは時々この目的のために様々な融資取引を行うかもしれません。私たちの売掛金を保護することを含めて。2023年12月31日までの1年間に、2兆914億ドルの売掛金を計上しました。しかし、私たちは割引された条件で追加的な融資をタイムリーに得ることができないかもしれないし、全く得られないかもしれない。どんな追加資金調達の条項も私たちの財政的と運営的柔軟性を制限するかもしれない。現在、私たちの貸借対照表には変動金利手形は何もありませんが、固定金利転換可能手形を再融資すれば、金利上昇は全体的な資本コストを増加させる可能性があります。もし私たちが株式または株式に関連する証券をさらに発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主の私たちに対する持株比率は希釈される可能性があり、私たちが発行したどの新しい証券も普通株式保有者より優先的な権利、優遇、特権を持っている可能性がある。
私たちの将来の資本需要は、私たちの収入成長率、研究開発仕事と他の業務活動への支出のタイミングと程度、システム建設量の成長率と追加製造空間の需要、国内と国際市場販売とマーケティング活動の拡大、私たちの製品に対する市場の受容度、私たちが顧客のために私たちのエネルギーサーバーを使用して融資を得る能力、設置と在庫建設の時間と予想将来の販売と設置、全体的な経済状況を含む多くの要素に依存する。私たちの将来の成長計画を支援し実現するためには、株式を通じてまたは有利に求める必要があるかもしれません債務融資。今後数四半期にこの融資を受けることができなければ、私たちの収入とキャッシュフローを含む私たちの経営業績に影響を与えるかもしれない。
我々の現金、現金等価物、および限定的な現金の総合的な出所および用途の概要は以下のとおりである(千計)
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| | 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
提供された現金純額(使用): | | | | | | | | | | |
経営活動 | | $ | (372,531) | | | $ | (191,723) | | | | | | | |
投資活動 | | (83,725) | | | (116,823) | | | | | | | |
融資活動 | | 683,349 | | | 211,364 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我々のPPAエンティティは、以下のように統合キャッシュフロー表に組み込まれた現金正味額(以下、定義を参照)を提供(使用)する
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| | 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | | |
PPAエンティティ1 | | | | | | | | |
PPA経営活動が提供する現金純額 | | $ | 10,036 | | | $ | 245,557 | | | | | | | |
PPA融資活動のための現金純額 | | (23,594) | | | (259,854) | | | | | | | |
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1PPA実体の運営と融資キャッシュフローは著者らの総合キャッシュフローのサブセットであり、アメリカ公認会計基準に基づいて作成した独立キャッシュフローを代表する。経営活動には,PPA実体業務を経営するための現金,エネルギーサーバの購入および融資残高の元本減少がある。融資活動は主に著者らのPPAが負担する債務変化、及び非持株組合企業の権益に対する支払いと分配を含む。このようなPPA活動によって提供される現金純額の列報は,我々が少数の権益のみを持つPPAエンティティ統合キャッシュフローへの影響を読者に提供するのに役立つと考えられる.2022年度には、PPA IIIaとPPA IVエンティティを販売した。2023年8月、私たちは最後に統合されたPPAエンティティ-PPA Vを販売しました。詳細は第2部第8項付記10-を参照してくださいポートフォリオ融資.
経営活動
私たちの経営活動にはいくつかの非現金プロジェクト調整後の純損失に私たちの経営資産と負債あるいは運営資本の変動が含まれています。2023年12月31日までの1年間、経営活動に用いられた現金純額は3兆725億ドルで、前年同期比1兆808億ドル増加した。前年同期と比較して、2023年12月31日までの年間で経営活動のための現金が増加したのは、主に、(1)将来の需要を支援する在庫水準の2.317億ドルの増加、(2)売掛金の8980万ドルの増加、これは、主に収入取引とそれに応じた入金のスケジュール、および(3)仕入先への支払いのスケジュールによるものである。
投資活動
私たちの投資活動は生産能力を向上させる投資を含む資本支出を含む。事業の発展に伴い、私たちはこのような投資活動を続けることを望んでいる。2023年12月31日までの年間で、投資活動のための現金は8370万ドルで、前年同期比3310万ドル減少したが、これは主に2022年7月に開業したカリフォルニア州フリーモントの新たな賃貸工事と製造ビルのテナント改善支出が減少したためである。今後数四半期は引き続き資本支出を行い、カリフォルニア州フリーモントにある新製造工場の生産能力を拡大し、新設備の購入や他のテナント改善措置を含むことが予想される。私たちは手元の現金や業務によるキャッシュフローからこれらの資本支出に資金を提供するつもりです。私たちはまた設備レンタル融資を評価して手配し、このような資本支出に資金を提供することができる。
融資活動
歴史的に見ると、我々の融資活動には、借金と債務返済、融資債務の収益と返済、非制御性権益への支払い、非制御的権益への貢献、普通株発行の収益がある。2023年12月31日までの1年間で、融資活動が提供した現金純額は6兆833億ドルで、前年同期比4.72億ドル増加した。増加の要因は,(1)3%グリーン手形発行による金6.128億ドル,支払済み発行コスト1,970万ドル,(2)償還可能優先株発行による金3.106億ドル,発行済みコストを差し引いた純額40万ドルである
(3)普通株発行による金1,690万ドル,(4)非持株権益取得金700万ドル,(5)融資債務所得500万ドル,および(6)無請求権債務発行による460万ドル。この部分は,(1)2031年6月30日に満期となった3.04%高級担保手形1.274億ドルの決済,(2)2027年3月期満期の10.25%高級担保手形6,400万ドルの返済,(3)購入上限5,450万ドルの催促,(4)1,840万ドルの融資義務の償還,および(5)PPA Vのすべての権益を690万ドルで買収し,インテル230万ドルの非持株権益への分配を差し引く,の各項目で相殺されている。
私たちは私たちが今後12ヶ月以内に私たちの業務を運営する十分な資本を持っていると信じている。2023年第1四半期とSKエコ工場の融資活動と2023年第2四半期に3%グリーン手形を発行することにより,我々の運営資本が強化され,補充的な流動資金が得られた。また、私たちは必要に応じて株式市場や債券市場に参入して、私たちの業務拡張を支援することができます. 第II部第8項付記7-を参照未返済ローンと保証契約は第1部1 A項リスク要因—私たちの流動性に関するリスクは— 私たちの負債、および私たちの未返済債務を管理する協定に加えられる制限は、私たちの財務や経営活動を制限し、将来の需要を満たすための追加債務を発生させる能力に悪影響を及ぼす可能性があります私たちの債務条項と関連リスクに関するより多くの情報を得る。
購入と融資選択
概要
より多くの種類の顧客を引き付けるために、私たちは彼らにいくつかの選択を提供した。私たちはアメリカと海外でEnergyサーバを直接顧客に販売しています。米国では,電気購入手配やホストサービス融資(エネルギーサーバを売却してレンタルし,顧客にエネルギーを供給する)により顧客のエネルギーサーバの使用を実現しており,両者とも第三者融資手配により実現されている。
私たちの製品は通常地域のインセンティブを利用します。米国では、ITCや加速減価償却を含む連邦·地方インセンティブを最適化することを目的としている。国際的には,我々の販売は主に顧客への販売や顧客のための流通業者に向けられており,これらの取引も我々のエネルギーサーバに適した現地インセンティブを採用している。私たちはますますアメリカで信頼されたインストーラを使用して取引を生成している。
米国や国際顧客がいずれの案を選択しても,契約構造には当方のエネルギーサーバの運営·維持義務(“運営·維持義務”(“運営·維持協定”)が含まれる。O&Mプロトコルは、(I)1年間であってもよく、クライアントによって毎年更新されることができ、歴史的にはほぼ常に毎年更新されているか、または(Ii)固定期限であってもよい。米国では,契約構造には通常,我々がエネルギーサーバを設置する義務(“設置義務”)が含まれている。そのため,我々の取引は,エネルギーサーバや電力の売却,運営·維持義務の履行,設置義務の履行から収入を得る可能性がある。
販売エネルギーサーバと共に提供される通常のプロセスおよび材料保証に加えて、顧客およびいくつかの融資構造において、当社のエネルギーサーバの効率および生産量に関する保証および保証を融資側に提供する。“性能保証”を必要に応じてエネルギーサーバの保守や交換義務と呼び,エネルギーサーバの性能を保証された性能レベルに回復させる.“性能保証”を支払い義務と呼び,エネルギーサーバが保証された性能レベルに達しなかったことを補償する。私たちは履行保証によって支払いの義務にはいつも契約上限があります。
エネルギーサーバ売上高
通常の設備販売契約に基づいて私たちから私たちのエネルギーサーバーを直接購入するお客様がいます。エネルギーサーバの購入については,顧客は運営·維持義務の契約も締結している。顧客は私たちを招いて設置義務を提供することを選択することができ、第三者プロバイダを招聘することを選択することもできる。国際的には、販売は通常流通手配によって行われており、この手配によると、現地建築サービスプロバイダは設置義務を履行しており、韓国の場合のように、顧客と直接契約を結び、運営·維持義務を提供している
顧客融資選択
米国の第三者融資オプションについては、クライアントは、所定の1キロワット時当たり価格(“電気購入プロトコル”または“PPA”)と交換するために、契約を締結してエネルギーサーバから生成された電力を購入することを選択することができ、容量ベースの支払いと交換するために、融資側が所有する私たちのエネルギーサーバを使用することができ、場合によっては、キロワット/時間の生産量支払いに基づくこともできる(それぞれ“管理サービスプロトコル”)。
PPAは一般的にポートフォリオに基づいて融資を行う。過去には、税収持分パートナーシップ、買収融資、直接投資家への販売(いずれも“ポートフォリオ融資”)によりポートフォリオ融資を行ってきた。エネルギーサーバの性能にかかわらず,ホストサービスプロトコルで容量ベースの支払いを行う必要がある.そして,金融機関とのアフターバックにより信託サービスプロトコルに資金(ホストサービス融資と呼ぶ)を提供する.
米国では、これら2つの融資スケジュールのうちの1つを介してエネルギーサーバを提供する能力は、ITCや加速減価償却など、融資側がエネルギーサーバに関連する税収割引を最適化する能力に大きく依存する。金利変動と国際通貨為替レートの変動はまた、いかなる融資製品の私たちの顧客に対する吸引力に影響を与える可能性がある。PPAや信託サービスプロトコルに融資する能力も顧客の信用に関係しており、顧客の信用に制限されている可能性がある。また、信託サービス融資オプションは、業績を考慮することなく、顧客が融資側に能力に基づく支払いを承諾することを望むか否かの制限を受ける。
私たちのすべての融資スキームでは、私たちは通常、最終顧客および融資者の決定、顧客合意および融資プロトコルの交渉の指導、すべての必要な許可および相互接続承認の確保、エネルギーサーバのデバッグまでプロジェクトの設計および施工を監督することを含むプロジェクト開発者の機能を果たしています。しかし、私たちはますます第三者開発者に製品を販売している。
私たちのすべての融資取引構造は以下でさらに詳細に説明される。
ポートフォリオ融資
以前、私たちは2種類のポートフォリオ融資を通じてエネルギーサーバに資金を提供していましたが、これは私たちのPPAに依存していました。1つの種類の取引では、PPAのポートフォリオを、私たちが管理メンバーの権利を持つ税務持分組合(私たちが資本を持っているこのような組合企業、すなわち“PPAエンティティ”)に売却した。これらの取引では,エネルギーサーバのポートフォリオを有限責任プロジェクト会社(ポートフォリオ所有者はPPAエンティティの唯一のメンバー)に売却した。投資家、税務持分組合企業であっても、単一メンバー有限責任会社であっても、ポートフォリオ会社は直接ポートフォリオを持つ実体である。ポートフォリオ社は,PPAが想定するエネルギーサーバから発生する電力を顧客に売却する。私たちは収入を電力生産として確認した。私たちの現在の接近法はこのような種類の取引をこれ以上考慮しない。2023年度には、(I)私たちの以前の投資家および税務持分パートナーの未償還持分を買収し、(Ii)PPAエンティティまたはポートフォリオ会社における当社の100%株式を、株式を持たない新規投資家または税務持分組合企業に売却し、(Iii)新しい設備供給および設置協定および関連協定を締結してエネルギーサーバをアップグレードおよび/または交換することにより、PPAエンティティの再構成プロセスを完了する。2023年8月、私たちは最後に統合されたPPAエンティティ-2015 ESA Project Company,LLC(“PPA V”)を販売し、そのエネルギーサーバ製品の組み合わせの再電力供給に関連しています。さらなる検討については,第2部第8項付記10−を参照されたいポートフォリオ融資。
将来を展望して、エネルギーサーバやポートフォリオ会社のポートフォリオを、株式を持たない投資家や税務持分組合企業(いずれの場合も“株式投資家”)に売却することでPPAに融資する予定です。株式投資家はポートフォリオ会社やエネルギーサーバを直接所有しており,いずれの場合もPPAが想定するエネルギーサーバから発生する電力をクライアントに売却する.
私たちがポートフォリオ融資を通じてエネルギーサーバとPPAのポートフォリオに融資する時、私たちは通常ポートフォリオ会社あるいは直接株式投資家と(状況に応じて)販売、工事、調達と建設協定(“EPCプロトコル”)と運営と維持協定を締結し、履行保証と保証を提供することを含む。PPAおよび関連エネルギーサーバポートフォリオの所有者として、ポートフォリオ所有者は、PPAで生成されたすべての顧客支払い、ITCおよび加速税減価償却の利点、およびエネルギーサーバの所有または運営によって生成された任意の他の利用可能な州または地方福祉を受けるが、範囲はPPAによって顧客に割り当てられていない。
ポートフォリオ融資に関連するエネルギーサーバ販売には,直接販売と同じ条項や条件が多くある。購入価格の支払いは通常複数の分割払いに分けられ,積み込み前,出荷時,エネルギーサーバが実際に起動とデバッグを準備している場合(すなわち“機械完成”)と基本完成時(すなわち“運転開始”,“COO”)の支払いが含まれる可能性がある.
ポートフォリオ社への債務
私たちのポートフォリオ融資は、ポートフォリオ会社や株式投資家に対する私たちの多くの義務に関連しています。これらの義務は、適用されるEPCプロトコルおよび運営および保守プロトコルに規定されており、以下の部分または全部の義務を含むことができる
•エネルギーサーバを設計、製造、インストールし、これらのエネルギーサーバをポートフォリオ会社または株式投資家に販売する
•エネルギーサーバのインストールおよび運用に必要なすべての必要な許可および他の政府の承認を取得し、EPCプロトコルおよび運営および保守プロトコルの全期間にわたってこのような許可および承認を維持する
•すべての適用された法律、許可、法規に従ってエネルギーサーバを運営し、維持する
•適用される運営·維持協定に規定されている履行保証及び保証を満たすこと
•クライアントとともにPPAに含まれる任意の他の特定の要求を遵守する
運次元プロトコル許可権益投資家は、エネルギーサーバが運次元プロトコルにおける性能保証と保証を遵守できず、かつ、適用された保証修復期間内にこのような障害を是正することができない場合、またはPPAが運次元プロトコルにおける義務を履行できずに終了した場合には、エネルギーサーバを買い戻す義務がある
いくつかのポートフォリオ融資では、我々のエネルギーサーバの製造、インストール、デバッグに遅延が生じた場合に、現金支払いまたは適用エネルギーサーバの購入価格を下げる形で、適用されるポートフォリオ会社または株式投資家に違約金を支払うことにも同意する
ポートフォリオ会社の管理
2023年8月、私たちは最後に統合されたPPA VエンティティPPA Vを売却しました。発売前に、私たちはこのVIEの主な受益者であることが確認されたので、PPA Vの100%資産、負債、および経営実績(エネルギーサーバおよび賃貸収入を含む)を連結財務諸表に統合します。私たちは投資実体純資産における株式投資家のシェアが私たちの総合貸借対照表で子会社の非持株権益であることを確認した。我々は,合併した株主権益(損失)変動表において,時期ごとに契約ごとにこれらの投資家に支払うべき金額を非持株権益への分配として確認した。PPA Vは私たちに追加権を持っていない債務を含んでいる。
我々の総合キャッシュフロー表はPPA Vで株式投資家から受け取った現金を反映しており、非持株権益として子会社での投資収益を反映している。我々の総合現金フロー表もこれらの投資家に支払われた現金を反映しており、子会社の非持株権益への分配として支払われている。PPA Vでは、これらの株式投資家に支払われる任意の未払い割り当てを、当社の総合アセットバランスシート上で子会社非持株権益に支払うべき分配に反映させます。
ポートフォリオ融資に関するより多くの情報は、第II項、第8項、付記11-を参照ポートフォリオ融資。
信託サービス融資
私たちのホスティングサービス融資オプションに基づいて、お客様と特定の期間のホストサービス契約を締結しました。私たちはEnergyサーバーを金融家に売却して、金融家はアフターバック取引に基づいてそれを私たちに貸してくれます。過去、一部のアフターバック取引は販売会計のすべての基準に達していなかったため、取引所は私たちの総合貸借対照表で融資義務として確認された。成功したアフターレンタル取引については、ホスト·サービス·プロトコルの融資側は、通常、検収時または検収前後にエネルギーサーバの購入価格を支払い、販売されているエネルギーサーバと融資側に提供される対応するインストールサービスの公平な市場価値を製品およびインストール収入でそれぞれ確認し、運営リース使用権(ROU)資産および運営リース負債を我々の総合貸借対照表で確認する。エネルギーサーバーの公正な価値を超えるすべての収益は融資義務として確認された。
私たちが現在提供しているホストサービス協定の期限は5年から10年の間だ。いくつかのホスト·サービス·プロトコルによれば、お客様が契約を更新せずに再マーケティング支援を提供することに同意します。我々のホスト·サービスプロトコルは、一般に、エネルギーサーバの効率および出力に性能保証を提供し、特に配備タイプに依存する他の保証を含むことができる。私たちは常に
お客様は1ドル/キロワット平価で支払います。場合によっては、この構造は、エネルギーサーバの性能に基づく可変報酬または性能に関連する相殺を含むこともできる。2023年12月31日現在、私たちはこれらの性能保証に基づいて当社のエネルギーサーバを修理したり交換できなかったために何の責任も負いません。
配信とインストール
私たちのエネルギーサーバが最大電力を達成するためにはインストールが必要だ。私たちのインストール中の役割は、契約条項および/または設置国/地域によって異なりますが、システムの設計、工事、許可、調達、施工、設置、起動、性能テスト、試運転を含むが、これらに限定されません。Bloomは下請け業者と契約を結び、すべてまたは一部の仕事を提供するかもしれない。検収マイルストーンによると、私たちはプロジェクトが満負荷に達し、機械が完成するか、完成率で設置収入を確認します。
性能保証
2023年12月31日に、私らは運営および修理合意によるいかなる履行保証もできなかったためにエネルギーサーバを修理または交換したことによっていかなる責任を招くこともなかった
継続が必要な運営·維持協定については、将来的には、このような合意からのサービス収入は、業績保証に対して不振な金を支払う義務を遵守しなければならず、総上限は約564.0ドル(ポートフォリオ融資エンティティに関連する438.3億ドル、他のすべての取引に関連する125.7億ドルを含み、低生産性および低効率な支払いを含む)であり、2023年12月31日現在、これらの業績不振義務に関する潜在的な支払い総額は約491.9億ドルである。2023年12月31日までの1年間、私たちは2590万ドルの履行保証金を支払った。
国際ルート協力パートナー
インドですインドでは、販売活動は現在、我々の完全子会社Bloom Energy(India)Pvt.Ltdによって行われているが、チャネルパートナーを利用することがインド市場での販売を増加させるために有益な市場進出戦略であるかどうかを決定するために、インド市場を評価し続ける
日本です。日本では,販売活動は現在我々の完全子会社Bloom Energy Japan Limitedが行っている。
大韓民国です2018年、Bloom Energy Japanは韓国東南電力会社への韓国エネルギーサーバの売却取引を完了した。今回の販売後,2018年11月にSK EcoFactoryと優先ディーラー協定(“PDA”)を締結し,韓国固定公共事業と商業および工業電力マーケティングと販売のためにBloom Energyサーバを提供した
我々がSKエコ工場と拡大した戦略的パートナーシップの一部として,双方は2021年10月にPDAの再記述を実行し,先に改訂された条項を取り入れ,(I)SKエコ工場が2022年から2024年までの間に必要または有料で少なくとも500メガワットの電力を購入すること,(Ii)展示期間プログラム,(Iii)製品とサービスのプレミアム価格,(Iv)重大な違反の終了手順,および(V)韓国水素組合せ基準が大きく変化した場合の手順を確立した。私は…2023年12月には,SKエコ工場との業務パートナーシップをさらに拡大し,SKエコ工場のBloom Energy製品に対する250メガワットの購入約束を2027年に増加させ,元の合意での残りのオンデマンド承諾の交付期間を延長した詳細は第II部第8項付記17-を参照SKエコ植物戦略投資会社です。
PDAが再記述した条項によると,我々(または我々の子会社)はクライアントと直接契約を結び,Energyサーバに運営と保守サービスを提供する.我々は韓国に子会社Bloom Energy Korea,LLCを設立し,このような運営·維持サービスをこの子会社に下請けした。運営·メンテナンスの条項は具体的な状況に応じて顧客ごとに協議されるが,一般に顧客は少なくとも10年間のサービスを選択することができ,最長でエネルギーサーバの使用寿命となる。
SK生態植物合弁協定。2019年9月、私たちはSKエコ工場と合弁契約を締結し、韓国に軽量組み立て工場を設立し、Energy Serverの一部を販売し、韓国の固定ユーティリティと商業·工業市場のために使用した。合弁会社はBloomの可変権益実体(“VIE”)であり、財務諸表で合併し、私たちは主な受益者であるため、合弁会社にとって最も重要な活動を指導する権利がある。合弁工場は2020年7月に運営を開始する。Bloom Energyの象徴的な初期出資を除いて,合弁企業の資金はSKエコ工場からのものである。SKエコ工場は私たちの合弁企業が組み立てた製品の主な顧客です。2021年10月私たちの拡大戦略の一部として
SKエコ工場とパートナーシップを構築するために,合弁企業合意(“JVA”)を改訂し,合弁工場で完成した組み立て作業の範囲を拡大することで合意した。合弁企業は2022年と2023年にさらに発展した。
2023年9月15日、吾らはSK生態工場と改訂及び再締結した合弁企業及び株式購入協定(総称して改訂された合弁企業合意)を締結し、吾等韓国合弁企業の投票権シェアを40%に変更し、韓国合弁工場の組み立て範囲を全面組み立てに拡大した。改訂された共同経営協定、またはBシリーズRCPがA類普通株株式に変換された後、SK生態工場が我々の関連先とみなされている事実(より多くの情報については、第II部分、第8項、注11-を参照関係者取引)韓国合弁企業の主要受益者としての私たちの地位を変えた。したがって、私たちは2023年12月31日までの財務諸表でこのVIEを強化し続けている。
2023年12月31日までと2022年12月31日までの年度比較
本節では、私たちの2023年と2022年の業務結果について議論する。我々の2022年と2021年の経営実績に関する検討は,2022年12月31日までの年次報告Form 10−Kの第2部第7項で見つけることができる。
重要な運営指標
財務諸表に記載されている措置を総合する以外に、以下のいくつかの重要な運営指標を使用して、業務活動を評価し、業績を評価し、財務予測を制定し、戦略決定を行う
•受け入れた製品-任意の期間、私たちのエネルギーサーバの顧客受入量。私たちは引受時に収入を確認します。この指標を用いて展開活動量を測定した。私たちは1台当たりの製造、出荷、検収のエネルギーサーバーを100キロワット当量で測定した
•その間に受け入れた製品の製品コスト(1キロワットあたり)−一定期間内に受け入れられたエネルギーサーバの平均単位製品コスト。我々は,この指標を用いて製品コストの軌跡,特にコスト低減活動の有効性を洞察した.
•製品コストの製造関連費用に計上されていない期間コスト−部品の調達およびエネルギーサーバの製造によって生成される製造および関連する運用コストは、製品コストに含まれない。この指標を用いて、私たちの製造業務で発生するいかなるコストも測定し、これらのコストは在庫に資本化されていないため、発生期間中に私たちの合併運営報告書を計上します。
•期間内検収製品の設置コスト(1キロワットあたり)−所与の期間内に受け入れられたエネルギーサーバの平均単位インストールコスト。この指標は,実装コストの軌跡を洞察するために用いられ,特に我々の実装コストが我々の実装請求書と一致するかどうかを評価するために用いられる
製品受容度
私たちは重要な運営指標として検収を使用して、一定期間に私たちが完成したエネルギーサーバの設置活動の数を測定した。検収は、一般に、システムが私たちの顧客に出荷および交付されたときに、システムが出荷および交付され、起動およびデバッグが物理的に準備されている場合(すなわち、“機械完了”)、またはシステムが出荷および交付されて発電を開始するとき(すなわち“運転開始”、“COO”)である契約条項に基づいて行われる。
2023年、2023年、2022年12月31日までの年間の製品受入度は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 金額: | | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
受け入れた製品 | | 2,682 | | | 2,281 | | | 401 | | | 17.6 | % | | | | | | | | |
メガワットを受け入れて純価値 | | 268 | | | 228 | | | 40 | | | 17.6 | % | | | | | | | | |
2023年12月31日までの1年間で,受け入れ製品は前年同期比約401システム,あるいは17.6%増加し,40メガワットに相当する。エネルギーサーバの需要増加に伴い,受入量も増加した。
2023年12月31日までの年間で、私たちの設備容量は268メガワット増加したため、私たちの総受け入れメガワット純額は973メガワットから1241メガワットに増加した。
代替案を購入する
私たちの顧客は私たちのエネルギーサーバーに多様な購入選択を提供してくれた。2023年、2023年、2022年12月31日に終了した年度における、調達代替方法ごとの引受割合は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | | | | |
直接購入(第三者PPAや国際チャネルを含む) | | | | | | 98 | % | | 98 | % | | |
| | | | | | | | | | |
信託サービス | | | | | | 2 | % | | 2 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 100 | % | | 100 | % | | |
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、購入選択ごとに総収入に占める割合は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
直接購入(第三者PPAや国際チャネルを含む) | | | | | | 90 | % | | 91 | % |
伝統的なレンタル | | | | | | 1 | % | | 1 | % |
信託サービス | | | | | | 7 | % | | 5 | % |
| | | | | | | | |
ポートフォリオ融資 | | | | | | 2 | % | | 3 | % |
| | | | | | 100 | % | | 100 | % |
私たちの製品に関するコスト
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間製品関連総コストは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | | | | | | | |
その間に受け入れた製品の製品コスト | | | | | | | | | | 2,108ドル/キロワット | | 2453ドル/キロワット | | $(345)/キロワット | | (14.1) | % |
製品コストに含まれない製造関連費用の期間コスト(千) | | | | | | | | | | $ | 64,892 | | | $ | 56,630 | | | $ | 8,262 | | | 14.6 | % |
この期間に検収された製品の設置コスト | | | | | | | | | | 394ドル/キロワット | | 456ドル/キロワット | | (62ドル/キロワット) | | (13.6) | % |
2023年12月31日までの1年間に、製品を受け入れる製品コストは前年同期比345ドル、または14.1%低下した。コストの低下は,主に材料コストの低減に努め,サプライヤーとともにコスト低減計画を実施し,生産量を増加させ,プロセスや製造施設の自動化を改善することで,我々の労働力や間接コストを低減するためである。
2023年12月31日までに、製造関連支出の期間コストは前年同期比830万ドル、または14.6%増加した。私たちが関連費用を製造する期間は主にコストが増加します
この部分は、能力拡大を支援するための費用を相殺しており、これらの費用は将来的にオンライン化される予定だが、デラウェア州経済発展局の贈与に関する530万ドルの一次給付部分はこの額を相殺している。
2023年12月31日までの1年間で、受け入れ製品の設置コストは前年同期比62ドル、または13.6%低下した。各顧客地点は唯一無二であり,設置コストは地点の複雑さ,大きさ,天然ガス位置など多くの要因によって異なる可能性がある。したがって,1キロワットあたりの設置量は時期によって大きく異なる可能性がある。2023年12月31日までの1年間,コストの低下は主にBloom実装が必要な地点の組合せが変化したためである.
経営成果
2023年12月31日までと2022年12月31日までの財務状況と経営実績比較に関する検討 以下に示す.
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額 | | % |
| | | | (千ドル) | | |
製品 | | | | | | | | | | $ | 975,245 | | $ | 880,664 | | $ | 94,581 | | 10.7 | % |
インストールする | | | | | | | | | | 92,796 | | 92,120 | | 676 | | 0.7 | % |
サービス.サービス | | | | | | | | | | 183,065 | | 150,954 | | 32,111 | | 21.3 | % |
電気.電気 | | | | | | | | | | 82,364 | | 75,387 | | 6,977 | | 9.3 | % |
総収入 | | | | | | | | | | $ | 1,333,470 | | $ | 1,199,125 | | $ | 134,345 | | 11.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
総収入
2023年12月31日までの1年間で、総収入は前年同期比1.343億ドル増加し、11.2%増加した。この増加は,製品収入が9460万ドル増加し,サービス収入が3210万ドル増加し,電力収入が700万ドル増加し,設置収入が70万ドル増加したことによるものである。
製品収入
前年同期と比較して、2023年12月31日までの1年間、製品収入は9460万ドル増加し、10.7%増加した。この増加は主に製品受容度が17.6%向上したが、低い平均販売価格によって相殺されたためである。前年と比較して、私たちPPAポートフォリオのアップグレードは確認された収入純で2070万ドル増加しました。
インストール収入
前年同期と比較して,2023年12月31日までの1年間,設置収入は70万ドル増加し,0.7%増加した。この成長は,主に2023年12月31日までの1年間に,我々が設置した現場のキープロジェクトマイルストーンのスケジュールが必要であるためである。
サービス収入
前年同期と比較して、2023年12月31日までの1年間、サービス収入は3210万ドル増加し、21.3%増加した。この増加は,主に2023年度223メガワットのエネルギーサーバがフル負荷に達し,我々のエネルギーサーバ機隊に関する保守契約収入が4250万ドル増加したが,850万ドルの製品性能保証と70万ドルの国家インセンティブの影響によって部分的に相殺されたためである。
電気代収入
電力収入には、顧客と契約を結ぶ収入も含まれており、賃貸契約の収入も含まれている。
2023年12月31日までの年度、電力収入は前年同期より700万ドル増加し、9.3%増加し、主にPPA Vのアップグレードによる500万ドルのインセンティブ関連繰延収入の償却加速である。
収入コスト
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額: | | % |
| | | | (千ドル) | | |
製品 | | | | | | | | | | $ | 630,105 | | | $ | 616,178 | | | $ | 13,927 | | | 2.3 | % |
インストールする | | | | | | | | | | 105,735 | | | 104,111 | | | 1,624 | | | 1.6 | % |
サービス.サービス | | | | | | | | | | 220,927 | | | 168,491 | | | 52,436 | | | 31.1 | % |
電気.電気 | | | | | | | | | | 178,909 | | | 162,057 | | | 16,852 | | | 10.4 | % |
収入総コスト | | | | | | | | | | $ | 1,135,676 | | | $ | 1,050,837 | | | $ | 84,839 | | | 8.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
収入総コスト
2023年12月31日までの1年間、収入総コストは前年同期比8480万ドル増加し、8.1%増となった。この増加は,サービスコスト収入が5240万ドル増加し,電力収入コストが1690万ドル増加し,製品収入コストが1390万ドル増加し,設置収入コストが160万ドル増加したためである。
製品収入コスト
前年同期と比較して、2023年12月31日までの1年間、製品収入コストは1390万ドル増加し、2.3%増加した。製品収入コストの増加は主に製品受容度の増加による17.6%であり、その中には我々のPPAポートフォリオのアップグレードによる1620万ドルの純影響が含まれている。この成長は,(1)材料コストの低減に努力していることによる単位コストの低下,(2)サプライヤーのコスト削減計画および生産量増加による労働力や間接コストの削減,(3)我々の製造施設のプロセスや自動化レベルの改善,および(4)デラウェア州経済発展局の贈与に関する530万ドルの一度収益であり,2023年度第3四半期に賃金関連コストとして確認された。
設置コスト収入
前年同期と比較して,2023年12月31日までの1年間,設置コスト収入は160万ドル増加し,1.6%増加した。この成長は,主に2023年12月31日までの1年間に,我々が設置した現場のキープロジェクトマイルストーンのスケジュールが必要であるためである。
サービスコスト収入
前年同期と比較して,2023年12月31日までの1年間,サービスコスト収入は5240万ドル増加し,31.1%と増加した。増加の要因は,外地置換単位を配置し,4360万ドル増加し,修理材料費が660万ドル増加したことである。この増加は、コスト削減と、私たちの自主管理機関チームの最適化された行動と、公表された290万ドルの贈与負債の一部が、2023年度第3四半期に発生した賃金関連コストを相殺した。
電気料金収入コスト
電力収入コストには、顧客と契約を締結する収入コストと、リース契約の収入コストも含まれる。
前年同期と比較して,2023年12月31日までの1年間,電力収入コストは1690万ドル増加し,10.4%増加した。この成長は主に我々のPPAポートフォリオのアップグレードによりエネルギーサーバの減価が1,490万ドル純増加したためである。
毛利(損失)と利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | |
| | | | | | | (千ドル) |
毛利(損失): | | | | | | | | | | | | |
製品 | | | | | | | | $ | 345,140 | | $ | 264,486 | | $ | 80,654 |
インストールする | | | | | | | | (12,939) | | (11,991) | | $ | (948) |
サービス.サービス | | | | | | | | (37,862) | | (17,537) | | $ | (20,325) |
電気.電気 | | | | | | | | (96,545) | | (86,670) | | $ | (9,875) |
毛利総額 | | | | | | | | $ | 197,794 | | $ | 148,288 | | $ | 49,506 |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | |
製品 | | | | | | | | 35 | % | | 30 | % | | |
インストールする | | | | | | | | (14) | % | | (13) | % | | |
サービス.サービス | | | | | | | | (21) | % | | (12) | % | | |
電気.電気 | | | | | | | | (117) | % | | (115) | % | | |
総毛利率 | | | | | | | | 15 | % | | 12% | | |
毛利総額
2023年12月31日までの1年間で、毛利益は前年同期比4950万ドル増加した。この変化は主に製品毛利益が8,070万ドル増加したためであり,主に需要増加による製品受入率の17.6%の増加と,製品コストの低減による単位コストの低減に努めている。この増加はサービス毛損の2,030万ドルの増加と電力毛損の990万ドルの増加によって相殺され、これは主に私たちのPPAポートフォリオのアップグレードによる旧エネルギーサーバの減価費用が純1,490万ドル増加したためである。
製品毛利
2023年12月31日までの1年間で、製品毛利益は前年同期比8070万ドル増加した。この成長は,主に我々の製品に対する需要増加,製品受入率の増加,デラウェア州経済発展局の贈与に関連した530万ドルの一度収益が2023年度第3四半期の賃金関連コスト,材料コスト低減努力,材料コスト低減努力,および我々の製造施設の生産量増加,プロセス改善,自動化により労働力や間接費用単位コストを低減していることが確認されたためである。
取付毛損
前年同期と比較して、2023年12月31日までの1年間で、設置総損失は90万ドル悪化した。この変化は、主に、2023年12月31日までの1年間に、私たちがインストールしたサイト上の重要なプロジェクトのマイルストーンのスケジュールと、ウェブサイトの複雑さ、規模、現地法規要件、および公共事業の相互接続の位置など、ウェブサイトに関連する他の要素が必要とされるためです。
サービス毛損
2023年12月31日までの1年間で、前年同期に比べてサービス総損失は2030万ドル悪化した。これは、主に現場交換設備の導入によりサービス総損失が4,360万ドル増加し、メンテナンス材料コストが660万ドル増加し、製品性能保証850万ドルの影響が2023年度にフル負荷に達した223メガワットのエネルギーサーバによって部分的に相殺され、これにより、当社エネルギーサーバチームに関連する保守契約収入が4,250万ドル増加し、2023年度第3四半期に発生した賃金関連コストから確認された290万ドルの贈与負債が解放され、コスト低減と積極的な管理機関チームの最適化に動いたためである。
電気代総損耗
前年同期と比較して、2023年12月31日までの1年間で、電力総損失は990万ドル悪化した。この変化は主に我々のPPAポートフォリオのアップグレードにより旧エネルギーサーバの減価費用が1,490万ドル増加したが、PPA Vのアップグレードによる激励関連の繰延収入は500万ドルの償却を加速し、この増加を部分的に相殺した。
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額: | | % |
| | | | (千ドル) | | |
研究開発 | | | | | | | | | | $ | 155,865 | | | $ | 150,606 | | | $ | 5,259 | | | 3.5 | % |
販売とマーケティング | | | | | | | | | | 89,961 | | | 90,934 | | | (973) | | | (1.1) | % |
一般と行政 | | | | | | | | | | 160,875 | | | 167,740 | | | (6,865) | | | (4.1) | % |
総運営費 | | | | | | | | | | $ | 406,701 | | | $ | 409,280 | | | $ | (2,579) | | | (0.6) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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総運営費
2023年12月31日までの1年間で、総運営費は前年同期比260万ドル減少した。この減少は,(1)従業員の報酬や福祉支出が1,750万ドル減少したこと,主に株ベースの報酬支出が減少したこと,(2)専門サービスおよびコンサルティング·コンサルティング費用が230万ドル減少したこと,(3)その他の運営費が430万ドル減少したことによるものである。(I)私たちの技術路線図を支援するために研究開発能力に投資し続け、(Ii)事業発展への投資、および(Iii)施設コスト、減価償却コスト、事務費、出張費用はそれぞれ1070万ドル、510万ドル、340万ドル、170万ドル増加し、この減少額を部分的に相殺した。
研究と開発
2023年12月31日までの1年間で、研究開発費は前年同期比530万ドル増加した。この増加は主に,(1)従業員の給与と福祉の200万ドルの増加,(2)出張費用の50万ドルの増加,(3)専門サービスコストの60万ドルの増加,(4)減価償却費用の50万ドルの増加,(5)他の研究·開発コストの370万ドルの増加,が消耗性実験室用品や他の実験室関連コストの減少220万ドルによって部分的に相殺されたためである。
販売とマーケティング
2023年12月31日までの1年間で、販売とマーケティング費用は前年同期に比べて100万ドル減少した。この減少は主に従業員の給与と福祉が560万ドル減少したためだが、コンサルティング、コンサルティング、外部専門サービス費用は450万ドル増加し、出張費用は30万ドル増加し、この減少額を部分的に相殺した。
一般と行政
2023年12月31日までの1年間で、前年同期に比べて一般·行政費が690万ドル減少した。この減少は主に,(1)従業員の報酬と福祉の1,390万ドルの減少,主に株式ベースの報酬支出の減少,(2)専門サービス費用の740万ドルの減少,および(3)その他の一般·行政費の780万ドルの減少によるものである。(1)施設費用が1 070万ドル増加し、主な原因は賃貸料と光熱費である。(2)事務とその他の費用は350万ドル増加し、主にPPA Vアップにより回収できない生産保険の減価640万ドルであり、2022財政年度PPA IVにアップグレードされ、毎回前払い保険の減価450万ドルおよび保険と融資費210万ドルが相殺される;(3)減価償却費用は460万ドル増加する;(4)コンピュータ設備費用は230万ドル増加する。(5)旅費が100万ドル増える。
株に基づく報酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額: | | % |
| | | | (千ドル) | | |
収入コスト | | | | | | | | | | $ | 17,504 | | | $ | 18,955 | | | $ | (1,451) | | | (7.7) | % |
研究開発 | | | | | | | | | | 27,620 | | | 33,956 | | | $ | (6,336) | | | (18.7) | % |
販売とマーケティング | | | | | | | | | | 16,415 | | | 18,651 | | | $ | (2,236) | | | (12.0) | % |
一般と行政 | | | | | | | | | | 25,556 | | | 42,404 | | | $ | (16,848) | | | (39.7) | % |
株に基づく報酬総額 | | | | | | | | | | $ | 87,095 | | | $ | 113,966 | | | $ | (26,871) | | | (23.6) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日までの1年間、株式報酬総額は前年同期比で2690万ドル減少した。減少の要因は,(1)株式奨励の報酬支出が1,820万ドル減少したこと,(2)既存のオプションが行使·満期または廃止されたため,2023年12月31日までの年度と比較して670万ドル減少したこと,(3)再編により持分報酬を持つ全職従業員が離職したこと,(4)執行副総裁と首席業務発展·営業担当者が2023年9月1日に自発的に辞任したこと,(5)従業員持株計画支出が70万ドル減少したことである。
他の収入と支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | |
| | | | | | | | (千ドル) |
利子収入 | | | | | | | | $ | 19,885 | | | $ | 3,887 | | | $ | 15,998 | |
利子支出 | | | | | | | | (108,299) | | | (53,493) | | | (54,806) | |
その他の収入,純額 | | | | | | | | (2,793) | | | 4,998 | | | (7,791) | |
債務返済損失 | | | | | | | | (4,288) | | | (8,955) | | | 4,667 | |
(損失)デリバティブを埋め込んで収益を再評価する | | | | | | | | (1,641) | | | 566 | | | (2,207) | |
合計する | | | | | | | | $ | (97,136) | | | $ | (52,997) | | | $ | (44,139) | |
利子収入
利息収入は私たちの現金残高の投資収益から来て、主に通貨市場基金から来ます。利息収入が1,600万ドル増加したのは,2023年12月31日までの1年間,我々通貨市場基金の現金残高が前年同期に比べて309.2ドル増加したためである。
利子支出
利息支出は主に私たちの債務が第三者が持っているからだ。
2023年12月31日までの1年間、前年同期に比べて利息支出が5480万ドル増加した。この増加は,主に2023年9月23日にBシリーズRCPがA類普通株に自動的に変換された直後に発生した5280万ドルの融資承諾資産の支出によるものであり,SKエコ工場の第2回転換完了と,2023年5月16日に満期となった3%グリーン転換可能優先手形に関する利息支出が増加したためである。利息支出の減少に相殺された増幅については、2023年6月1日に満期になった10.25%高級担保手形の償還と、それぞれ2022年6月14日、2022年11月22日及び2023年8月24日に満期となった7.5%定期融資、2030年3月に満期となる6.07%高級担保手形及び2031年6月に満期となる3.04%優先抵当手形を償還することが含まれる。
その他の収入,純額
その他(費用)収入は、純額は主に合弁企業への投資、外貨取引への影響及びデリバティブ公正価値の調整によるものである。
前年同期と比較して,2023年12月31日までの年度の他の収入純額が780万ドル減少したのは,SKエコ工場2022年8月10日の行使通知を受けた後,A類普通株を購入したオプションリスコアリング収益900万ドルと,未実現と実現した為替損失が130万ドル増加したためである。この減少は、2022年12月31日までの年間に記録された350万ドルの株式投資再計量損失分によって相殺される。
債務返済損失
2023年12月31日現在の債務清算損失は430万ドルで、2023年6月1日に2027年3月期に償還された10.25%優先抵当手形と、2023年8月24日に2031年6月期に返済された3.04%優先抵当手形の一部として確認され、PPA Vアップの一部として、2027年3月期に償還された10.25%優先抵当手形230万ドルの償還4%の割増と、200万ドルの発行コストの廃止が確認された。
(損失)デリバティブを埋め込んで収益を再評価する
(損失)組み込みデリバティブのリスコアリング収益は、過去の電力網価格と未来の電気価格の既存の予測に基づいて推定し、未来の電気価格を推定するために、我々の組み込みEPP派生商品販売契約の公正な価値変化から来ている。
前年同期と比較して、2023年12月31日までの年間組み込みデリバティブリスコアリング収益が220万ドル減少したのは、私たちの販売契約における組み込みEPPデリバティブの公正価値が増加したが、2023年度第2四半期に私たちの顧客に支払われた320万ドルによって相殺されたからである。
所得税支給
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額: | | % |
| | | | | | | | | | (千ドル) |
所得税支給 | | | | | | | | | | $ | 1,894 | | | $ | 1,097 | | | $ | 797 | | | 72.7 | % |
所得税の支出には、主に私たちが業務を行っている外国司法管轄区の所得税が含まれている。私たちは純営業損失と特定の税収控除繰越など、国内繰延税金資産の全額推定準備を維持している。前年同期と比較して、2023年12月31日までの年間所得税の支出が増加した。増加の主な原因は国際実体が得た収入の実際の税率変動だ。
非制御権益は純損失と非制御権益を償還可能でなければならない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 | | 変わる |
| | | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 金額: | | % |
| | | | | | | | | | (千ドル) |
非持株権益は純損失を占めなければならない | | | | | | | | | | $ | (5,821) | | | $ | (13,378) | | | $ | 7,557 | | | (56.5) | % |
償還可能な非持株権益は純損失を占めなければならない | | | | | | | | | | — | | | (300) | | | 300 | | | (100.0) | % |
非持株権益は純損失を占めるべきであり、仮想帳簿価値清算(“HLBV”)法により損益を非持株権益に分配した結果である。HLBVは、複雑な構造が存在する場合に、PPAエンティティの反転構造のような権益会計方法を適用するための貸借対照表を指向する方法である。
2023年12月31日までの年度末まで、非持株権益による純損失は前年同期比790万ドル増加し、主な原因はPPA V、PPA IVおよびPPA IIIaの損失がそれぞれ490万ドル、250万ドルおよび30万ドルだったが、韓国合弁企業の収益が10万ドル減少したことで部分的に相殺された。
重要な会計政策と試算
総合財務諸表は、米国で適用される公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成される。連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、コストおよび費用に影響を与える報告金額、および関連開示の推定および仮定を行う必要がある。私たちの財務業績の議論と分析運営結果以上のSは、我々が米国公認会計基準に従って作成した監査された経営業績に基づいて作成されたものである。これらの連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用、純収益報告金額に影響を及ぼす可能性のある仮定、判断、推定を行う。継続したうえで,歴史的経験と当時の状況で合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいて適宜推定する.会計推定の変化は推定の不確定性を表し、合理的に異なる時期に発生する可能性が高い。したがって、実際の結果は私たちの経営陣の推定とは大きく違うかもしれない。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの将来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、キャッシュフローは影響を受けるだろう。以下の重要な会計政策は、我々の他の会計政策と比較して、より大きな判断と複雑さに関連していると考えられる。したがって、これらの政策は、総合的な財務状況や経営成果を理解し評価するために最も重要であると考えられる。
常に私たちに仮説、判断、見積もりの会計政策が求められているので、私たちの経営結果を理解するためには重要です
収入確認
会計基準編纂(ASC)テーマ606を適用しました取引先と契約した収入(“ASC:606”)。私たちは顧客との契約を確認し、私たちの履行義務と取引価格を決定し、取引価格を履行義務に割り当てた後、私たちが履行義務を履行し、私たちの製品とサービスの統制権を私たちの顧客に移したためであることを確認しました。お客様との契約の多くには、パフォーマンス義務とEnergy Server製品、インストール、メンテナンスサービスが含まれています。これらの履行義務に対しては,コストに保証金を加える方法を採用し,相対独立販売価格に応じて総取引価格を履行義務ごとに割り当てる
私たちは通常、制御権を顧客の手元に移す際に、顧客と締結した契約から得られた製品収入を確認します。これは,我々が顧客の承認を得た場合に発生し,通常,我々の顧客に制御権を委譲する際に発生し,契約条項によると,システムが我々の顧客に出荷·交付された場合,システムが出荷·交付し,実際に起動·デバッグの準備ができている場合(“機械完了”),またはシステムの出荷と交付と開放·発電時(“COO”)である.
いくつかの実装については,時間の経過とともに実装の制御がクライアントに移行し,関連収入は時間の経過とともに確認され,コスト-総コスト(完成率)方法を用いて義務が履行されている.履行義務履行によるコストに基づいて,進捗の投入措置を用いて報告期間ごとに,このような収入が時間の経過とともに確認された場合に確認すべき収入金額を決定した。
サービス収入は、最初または更新された1年間のサービス期間内に比例して確認される。私たちの顧客の更新履歴を考慮して、彼らの大多数は、エネルギーサーバの使用が予想されている間、毎年その保守サービス契約を更新し続けると予想されています。契約更新価格はメンテナンスサービスの独立販売価格を下回ることができるので、契約更新オプションは顧客に物質的権利を提供することができる。我々は、予想されるオプションの保守サービスの更新期間およびそのようなサービスの対応する予想対価格を参照することによって、実際の代替案を使用して実質的な権利を生成する顧客更新オプションの独立販売価格を推定する。これは私たちの任意の契約延長期間内の追加履行義務が標準初年保証が提供するサービスと一致することを反映しています。顧客がその契約更新選択権により材料権利を有することが確認された場合、その権利の行使中に材料権利に割り当てられた取引価格の一部を確認する
我々は,通常Energyサーバを販売する際に保守サービスプロトコルを締結し,Energyサーバを使用していないクライアントに保守サービスを提供していないことから,コスト加算の方法で独立販売価格を推定している.エネルギーサーバに関するコストには,すべての直接·間接製造コスト,適用される間接管理コスト,正常生産効率低下のコスト(すなわち差異)がある。そして我々はエネルギーサーバに保証金を適用し,保証金は顧客規模,地理的地域,エネルギーサーバ配備規模によって異なる可能性がある。インストールに関する費用には、すべての直接的および間接的なインストール費用が含まれています。私たちが適用した利益率は私たちの利益目標を反映している
インストールします。修理サービス手配の費用は、推定された将来のサービス費用と将来の材料費用を含む修理契約の有効期間内に推定される。サービス手配期間中,燃料電池自体の寿命は材料コストに大きな影響を与える。総サービスコストを考慮した後、私たちは私たちのサービスコストに私たちのエネルギーサーバーよりも低い利益率を適用しました。これは私たちの長期サービス利益率の期待と比較可能な業界履歴サービス利益率を最も反映するからです。したがって,我々の販売価格の見積りは,主にエネルギーサーバと保守サービスプロトコルに対する我々の期待利益率に基づいており,それぞれのコストに基づいているか,あるいは保守サービスプロトコルであれば発生すると予想されるコストである
取引総価格は、契約に規定された総対価格に基づいて決定され、履行保証金形式の可変対価格を含み、顧客に支払われる潜在金額を代表する。期待値法は、通常、可変対価格を推定するために使用され、可変対価格に関する履行義務の性質のため、この方法は、通常、取引総価格を低下させる。これらの見積もり数は私たちの歴史経験と現在の契約要求を反映して、支払い可能な最高限度額を規定しています。期待値手法は判断し,時間とともに変化する可能性のある様々な要因を考慮する必要があり,これは個々の義務履行に関する独自の事実や状況に依存する.事実と状況に応じて、可変対価格評価計数の変化は契約レベルまたはポートフォリオ方法を用いて計算される
成功した販売レンタル手配については、基準を満たした場合に製品と設置収入を確認し、顧客(買い手-レンタル側)に制御権を移譲したことを示す。エネルギーサーバの制御権が融資側に移行し、ASC 842に基づいて経営リースとして借り戻し資格があると判断した場合、賃貸借証書(“ASC:842”)は、経営リースROU資産および経営リース負債を記録し、エネルギーサーバの公正価値に基づいて収入を確認し、相対的に独立した販売価格に基づいて製品収入およびインストール収入を分配します。我々が運営するエネルギーサーバの持続コストを支払うためのどの収益も融資義務であることを確認した
SKエコプラント戦略投資の資産と負債評価
当社は2023年3月20日にSKエコ工場とSPA(改訂SPA)を改訂し、融資協定(総称して“この等協定”)を同時に締結した。2023年3月23日,改訂されたSPAにより,SKエコ工場に無投票権のBシリーズRCP株を発行·売却した。改訂後のSPAはA類普通株の株式分類長期契約の改訂を引き起こし,SK生態工場に与えられた長期契約の改正前の公正価値がキャンセルされたことが確認された。BシリーズRCPSは,負債と持分部分を含む株式奨励として入金される.BシリーズRCPSの負債部分は償還価値で発行コストを差し引いて確認し,権益部分は2023年3月20日にその公正価値で確認し,SKエコ工場を代表してBシリーズRCPSをA類普通株の選択権(“転換選択権”)に変換した。ローン契約によると、SKエコ工場が改訂されたSPAによって償還通知を出してくれれば、SKエコ工場から融資を受けることができます。このような協定は私たちにSKエコ工場の融資約束資産を提供してくれる。
BシリーズRCPの負債部分、転換選択権、融資承諾資産は特別テーマ718の指導の下で計算された報酬--株式報酬(“ASC 718”)、およびASC 480の適用サブセクション負債と持分を区別する(“ASC 480”)。吾らは第三者評価専門家を用いて、(I)SK ecoantsの長期契約が改訂される前の公正価値、(Ii)すでに発行されたBシリーズRCPS権益部分の公正価値、および(Iii)SK ecoantsからの融資承諾資産の公正価値を吾らに提供した。
事前修正された長期契約。吾らの長期契約の推定値は、(I)改訂SPA日(“推定日”)を割引したA類普通株取引価格(“DLOM”)と(Ii)実行価格の現在値との差額であり、第2回成約の予想結果によりさらに引き下げられる。
B系列RCPS権益部分(選択権を切り替える).我々は,ASC 718の指導のもと,実行価格,満期日,無リスク金利と変動率の入力を用いることにより,Black−Scholes推定モデルを用いて,B系列RCPSの変換機能をヨーロッパ式コールオプションとして推定した。また,DLOMをA類普通株価格にも適用した。
SKエコ工場からの融資約束資産。私たちの結論は、推定日まで、融資約束は独立した金融商品だということだ。我々は,市場参加者金利(すなわち,融資プロトコルの価値が融資プロトコル額面の金利に等しいと仮定する)の融資に関するキャッシュフローの現在値とSK EcoPlantが承諾した融資に関連するキャッシュフローとの差額に基づいて融資承諾資産を推定し,差額に償還確率を適用した.B系列RCPS償還確率は,B系列優先株を評価するための格子モデルから得られる.2023年12月31日までにローン
BシリーズRCPのすべての株が私たちA類普通株の株に自動的に変換されたため、SKエコ工場の約束資産がキャンセルされたことが確認された。
私たちは内部審査に基づいて、受け取った推定を考慮して、公正な価値に対する私たちの最終的な推定を決定した。我々が推定した公正価値計量の目標は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格を支払うことを示すことである。我々は,我々の推定方法と基本仮定の妥当性を決定し,我々の総合経営報告書と総合貸借対照表を計上する前に計算の数学的正確性を検討した
SK生態植物との取引の詳細については,第II部第8項付記17−SK生態植物戦略投資.
所得税
ASC 740によると所得税はバランスシート法を使って計算されます所得税(“ASC 740”)。この方法によると、繰延税金資産と負債は純営業損失の繰越、研究と開発信用繰り越し及び税務と財務報告目的の異なる処理項目による一時的な差異に基づいて確定される。繰延プロジェクトは制定された税率と法律を用いて計量され、これらの税率と法律は差が逆転したときに発効する予定だ。私たちは繰延税金資産が未来の課税所得から差し引かれる可能性を評価しなければならない。この決定は予想された未来の結果と既存の課税の一時的な違いに基づく未来の輸出である。また、経営陣は、不確定な税務状況を評価し、技術的な是非に応じて、審査(任意の関連控訴や訴訟手続を含む)を検討した後、その状況を維持する際に金額を記録する可能性が高い。今後の課税収入予想や税務計画戦略を含む各不確定な税務状況を評価する全過程において、管理層は、より可能な確認のハードルに達しているかどうかを決定するために重大な判断を行う必要がある。私たちは私たちの繰延税金資産が現金化できない可能性があると思うので、私たちは私たちの国内繰延税金資産に全額の評価準備金を提供した
合併原則
私たちの連結財務諸表には、私たちがその中で持株権を持つ子会社の運営が含まれている。私たちは定性的な方法を使用して私たちのVIEの統合要求を評価する。この方法のポイントは,その経済表現に大きな影響を与える活動を指導する権利があるかどうか,損失を吸収する義務があるかどうか,あるいはVIEに大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利があるかどうかを決定することである。VIE合併に対する考慮は複雑な分析であり、私たちが主要な受益者であるかどうかを決定し、それによってVIEにとって最も重要な活動を指導する権利があることが求められている。
プロジェクト7 A−市場リスクの定量的かつ定性的開示について
私たちが行っている業務運営の一部として、金利、大口商品燃料価格、外貨の変化による市場リスクに直面しています。
金利リスク
私たちの現金と現金等価物は主に利子計算口座と通貨市場基金に投資されている。金利変動に関連するリスクは主に私たちがこのような投資で得た収益に限られている。私たちの現金と現金等価物の短期投資の性質から、私たちの財務諸表は金利の変化によって公正価値の変化に大きな影響を与えないと思います。私たちは私たちのすべての短期ポートフォリオを表現できると信じているので、私たちの経営業績やキャッシュフローは、私たちのポートフォリオの市場金利の突然の変化によって大きな影響を受けないと予想しています。
我々の現金と現金等価物に関する金利リスクを有意に評価するために,金利変化が我々の損益表と投資公正価値に及ぼす影響を決定し,収益率が1%低下すると仮定した感受性分析を行った。私たちの2023年12月31日と2022年12月31日の投資先によると、すべての期限の金利が1%低下したと仮定すると、それぞれ利息収入が730万ドル低下し、および/またはその他の費用は年率計算で440万ドル増加する。これらの投資の満期日は12ヶ月未満であるため、ポートフォリオの公正価値に関する変化はこれらの金額に限られ、満期前に投資を終了した場合にのみ実現される。
私たちのすべての債務は固定金利転換可能な債務なので、金利の変化は私たちの収益やキャッシュフローに影響を与えませんが、それは確かに再融資リスクを招きます。もし私たちが最終的に新しい借金を発行したり、現在の債務を再融資したりすれば、全体的な利息支出が大幅に増加する可能性がある。
商品価格リスク
ある電力購入プロトコルによると、私たちは私たちのエネルギーサーバーを運行するために私たちの顧客に天然ガスを供給しているので、天然ガス価格変動による商品価格リスクの影響を受けています。著者らは2011年に天然ガスサプライヤーと天然ガス固定価格長期契約を締結したが、燃料長期契約はアメリカ公認会計原則下の派生製品の定義に符合するため、その公正価値のいかなる変動も著者らの総合運営報告書の収入コスト内に記入した。契約の公正価値は私たちの信用格付けと未来の天然ガス価格を含む様々な要素によって決定される。2023年12月31日と2022年12月31日まで,天然ガス固定価格長期契約はない。
外貨リスク
私たちの販売契約は主にドルで価格を計算しているので、私たちのほとんどの収入は外国為替市場のリスクの影響を受けません。私たちの供給契約は主にドル建てで、私たちの会社の業務はアメリカに本部を置いています。しかし、私たちはいくつかの国際実地業務を行っているため、限られた業務目的で外貨で取引しなければならないことを発見しました。これは外貨銀行口座を持つ必要があります
私たちが持っている外貨に関するリスクを有意義に評価するために、ドルが10%値下がりすると仮定して、通貨安が私たちの貸借対照表に与える影響を決定する敏感性分析を行った。私たちが2023年12月31日と2022年12月31日までの外貨保有量によると、ドルが外貨に対して10%値下がりすることが私たちが報告した現金状況に実質的な影響を与えないと仮定します
しかし、私たちはますます多くの運営費用がアメリカ以外で発生し、外貨建てで、このようなリスクに直面している。まだ重要ではないが、将来の活動における通貨変動に関連するリスクのヘッジに成功できなければ、私たちの財務状況や経営業績は悪影響を受ける可能性がある。
我々のポートフォリオ、債務とデリバティブ頭寸および外貨に関する実際の未来損益は、2023年12月31日と2022年12月31日までに行われた敏感性分析と実質的な差がある可能性がある。なぜなら、予測金利、外貨為替レートと私たちの実際の大口商品デリバティブリスク開放口と頭寸変化の時間と数量に関する内在的制限である。
プロジェクト8--財務諸表と補足データ
| | | | | |
連結財務諸表および補足データインデックス | |
| ページ |
| |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID番号)34) | 73 |
合併貸借対照表 | 77 |
連結業務報告書 | 78 |
合併全面損失表 | 79 |
合併株主権益報告書(損失) | 80 |
統合現金フロー表 | 83 |
連結財務諸表付記 | 84 |
独立公認会計士事務所報告
ブルームエネルギー会社の株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
添付Bloom Energy Corporationとその付属会社(“御社”)の2023年12月31日および2022年12月31日の総合貸借対照表、2023年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営報告書、全面赤字、株主権益(赤字)および現金流量変動表、および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を審査しました。これらの財務諸表は,すべての重要な点で当社の2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況,および2023年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、以下の基準に基づいて、会社が2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会は組織委員会が発表した報告書と2024年2月15日の報告書を後援し、会社の財務報告書の内部統制について保留のない意見を表明した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期財務諸表監査によって生じる事項を指すものであり、これらの事項は、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
製品収入確認−財務諸表付記2と付記3を参照
重要な監査事項の説明
エネルギーサーバを販売する製品収入は、制御権を顧客に移譲する際に確認され、これは通常、顧客検収時に発生し、契約条項によると、製品の出荷と顧客への納入時に、実際に起動とデバッグを準備している時、あるいは製品の出荷、交付、電源投入、生産時である。
監査人の判断の程度と、本年度に確認された製品収入スケジュールの適切性を評価するために監査手続を実行する際に努力度が増加したため、製品収入確認の時間(すなわち顧客受入)を確認することが重要な監査事項である。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
私たちの製品収入確認時間に関する監査プログラムは、
•会社員の問い合わせと顧客との契約をチェックすることで、収入確認過程の性質を知りました
•会社の製品収入確認時間に関する内部制御の設計と操作有効性をテストした
•2023年12月31日までの年間の製品収入受入状況サンプルについて、以下の操作を行った
a.私たちは、製品統制権を顧客に移譲する時間を含む、会社の会計結論に影響を与える関連条項と条件を決定するために署名された契約をチェックした
b.我々は、契約された販売注文、出荷記録、機械完成認証、運営開始認証、および任意の差異に関するインボイスを生成して評価するように、収入確認または顧客が受け取る時間をテストするために元のファイルをチェックした。お客様にお客様の検収期限を確認する書面確認書を送ることで、元の伝票の検査を確認します
証券購入協定修正案と第2回成約−財務諸表付記17を参照−
重要な監査事項の説明
当社はSK生態植物有限会社(“SK生態植物”)との証券購入協定(“改訂SPA”)を改訂し、同時に融資承諾協定(総称して“この等協定”)を締結した。これらの協定は、同社がSKエコ工場から現金収益と融資約束資産を得ることを招いた。その見返りとして,SKエコ工場が獲得した対価格には,A類普通株原始長期契約(“改正前長期契約”),Bシリーズ償還可能転換優先株(“Bシリーズ償還可能優先株”)の免除義務,SK生態工場がBシリーズ償還可能転換可能優先株をA類普通株に変換する選択権(“転換オプション”)がある。
会計枠組みと管理層が改訂前の長期契約、BシリーズRCP、転換選択権及び融資承諾資産(総称して“金融商品”)の公正価値を決定する時に行った重大な推定と仮定のため、著者らはプロトコルの会計と推定値を重要な監査事項として確認した。これは監査人が高度に判断し、会計枠組みの適切性と公正な価値推定と仮定の合理性を評価するために監査手続きを実行する際に、より大きな努力をする必要がある。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
契約会計および会社の金融商品の公正価値の決定に関する監査手続きは、以下の通りです
•会社の合意会計と金融商品の公正価値決定に対する内部制御の設計と運用有効性をテストした
•私たちの会計専門家の協力の下で、私たちは会社の契約修正に対する応用、金融商品の識別と分類を含む契約会計に関する会社の結論を評価しました
•私たちは価値専門家の協力を得て、以下の各項目の合理性を評価した
a.金融商品の公正な価値を決定する評価方法
b.当社が金融商品を評価する際に使用する仮説には,BシリーズRCPと転換オプションの期待時間と償還イベントの可能性,融資承諾に関する手形収益率および株式変動性がある
c.金融商品は、価値の出所情報の正確性、完全性と関連性、および計算の数学的正確性を公正に許容する
•私たちは価値専門家の協力を得て、独立した見積もりを作成し、経営陣が決定した金融商品の公正価値と比較した。
/s/ 徳勤法律事務所
カリフォルニア州サンノゼ
2024年2月15日
2020年以来、当社の監査役を務めてきました。
独立公認会計士事務所報告
ブルームエネルギー会社の株主と取締役会へ
財務報告の内部統制については
ブルームエネルギー会社とその子会社(“当社”)の2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した。2023年12月31日現在、当社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠はCOSOが発表した“内部制御-統合フレームワーク(2013)”.
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2023年12月31日現在および2023年12月31日現在の総合財務諸表および2024年2月15日までの報告書を監査し、このような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/徳勤法律事務所
カリフォルニア州サンノゼ
2024年2月15日
ブルームエネルギー会社は
合併貸借対照表
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | |
| | 2023 | | 2022 | |
資産 | | | | | |
流動資産: | | | | | |
現金と現金等価物1 | | $ | 664,593 | | | $ | 348,498 | | |
制限現金1 | | 46,821 | | | 51,515 | | |
売掛金から信用損失を引いて#ドルを準備します1192023年12月31日までとドル1192022年12月31日まで1, 2 | | 340,740 | | | 250,995 | | |
契約資産3 | | 41,366 | | | 46,727 | | |
棚卸しをする1 | | 502,515 | | | 268,394 | | |
繰延収入コスト4 | | 45,984 | | | 46,191 | | |
前払い費用と他の流動資産1, 5 | | 51,148 | | | 43,643 | | |
流動資産総額 | | 1,693,167 | | | 1,055,963 | | |
財産·工場·設備·純価値1 | | 493,352 | | | 600,414 | | |
経営的リース使用権資産1, 6 | | 139,732 | | | 126,955 | | |
制限現金1 | | 33,764 | | | 118,353 | | |
繰延収入コスト | | 3,454 | | | 4,737 | | |
その他長期資産1, 7 | | 50,208 | | | 40,205 | | |
総資産 | | $ | 2,413,677 | | | $ | 1,946,627 | | |
負債と株主権益 | | | | | |
流動負債: | | | | | |
売掛金1, 8 | | $ | 132,078 | | | $ | 161,770 | | |
課税保証 | | 19,326 | | | 17,332 | | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない1, 9 | | 130,879 | | | 144,183 | | |
収入と顧客預金を繰延する1, 10 | | 128,922 | | | 159,048 | | |
リース負債を経営する1, 11 | | 20,245 | | | 16,227 | | |
融資義務 | | 38,972 | | | 17,363 | | |
追索権債務 | | — | | | 12,716 | | |
無請求権債務1 | | — | | | 13,307 | | |
流動負債総額 | | 470,422 | | | 541,946 | | |
収入と顧客預金を繰延する1, 12 | | 19,140 | | | 56,392 | | |
リース負債を経営する1, 13 | | 141,939 | | | 132,363 | | |
融資義務 | | 405,824 | | | 442,063 | | |
追索権債務 | | 842,006 | | | 273,076 | | |
無請求権債務1, 14 | | 4,627 | | | 112,480 | | |
その他長期負債 | | 9,049 | | | 9,491 | | |
総負債 | | $ | 1,893,007 | | | $ | 1,567,811 | | |
引受金及び又は有事項(付記13) | | | | | |
株主権益: | | | | | |
普通株:$0.0001A類株— 600,000,000ライセンス株、そして224,717,533株と189,864,722発行済みと流通株及びB類株— 600,000,000ライセンス株や株式はありません15,799,968それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日に発行·発行された株。 | | 21 | | | 20 | | |
追加実収資本 | | 4,370,343 | | | 3,906,491 | | |
その他の総合損失を累計する | | (1,687) | | | (1,251) | | |
赤字を累計する | | (3,866,599) | | | (3,564,483) | | |
普通株主は株主の権益総額を占めなければならない | | 502,078 | | | 340,777 | | |
非持株権益 | | 18,592 | | | 38,039 | | |
株主権益総額 | | $ | 520,670 | | | $ | 378,816 | | |
総負債と株主権益 | | $ | 2,413,677 | | | $ | 1,946,627 | | |
1 PPA*Vに関連する可変利益エンティティがあります(付記10-参照)ポートフォリオ融資)と大韓民国での合弁企業(付記17-SK生態植物戦略投資)は、これらの財務諸表行項目内に記録された連結残高の一部である。
2023年8月、PPA Vがエネルギーサーバを再所有したため、PPA Vを販売しました(注10参照-ポートフォリオ融資このため、2023年12月31日現在、これらの財務諸表行項目内に記録されている連結残高には購買力平価5残高は含まれていない。
2 関係者が提供した金額を含めて#ドル262.01000万ドルと300万ドルです4.3それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。
3 関係者が提供した金額を含めて#ドル6.92023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
4 関係者が提供した金額を含めて#ドル0.92023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
5 関係者が提供した金額を含めて#ドル2.32023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
6 関係者が提供した金額を含めて#ドル2.02023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
7 関係者が提供した金額を含めて#ドル9.12023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
8関係者が提供した金額を含めて#ドル0.12023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
9 関係者が提供した金額を含めて#ドル3.42023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
10 関係者が提供した金額を含めて#ドル1.72023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
11 関係者が提供した金額を含めて#ドル0.42023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
12 関係者が提供した金額を含めて#ドル6.72023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額.
13 関係者が提供した金額を含めて#ドル1.62023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
14 関係者が提供した金額を含めて#ドル4.62023年12月31日現在、1億2千万ドル。いくつありますか違います。2022年12月31日までのそれぞれの関連先金額。
*購入契約
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ブルームエネルギー会社は
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| | | | | | | | | | | |
収入: | | | | | | | | | | | |
製品 | | | | | | $ | 975,245 | | | $ | 880,664 | | | $ | 663,512 | | |
インストールする | | | | | | 92,796 | | | 92,120 | | | 96,059 | | |
サービス.サービス | | | | | | 183,065 | | | 150,954 | | | 144,184 | | |
電気.電気 | | | | | | 82,364 | | | 75,387 | | | 68,421 | | |
総収入1 | | | | | | 1,333,470 | | | 1,199,125 | | | 972,176 | | |
収入コスト: | | | | | | | | | | | |
製品 | | | | | | 630,105 | | | 616,178 | | | 471,654 | | |
インストールする | | | | | | 105,735 | | | 104,111 | | | 110,214 | | |
サービス.サービス | | | | | | 220,927 | | | 168,491 | | | 148,286 | | |
電気.電気 | | | | | | 178,909 | | | 162,057 | | | 44,441 | | |
収入総コスト2 | | | | | | 1,135,676 | | | 1,050,837 | | | 774,595 | | |
毛利 | | | | | | 197,794 | | | 148,288 | | | 197,581 | | |
運営費用: | | | | | | | | | | | |
研究開発 | | | | | | 155,865 | | | 150,606 | | | 103,396 | | |
販売とマーケティング | | | | | | 89,961 | | | 90,934 | | | 86,499 | | |
一般と行政3 | | | | | | 160,875 | | | 167,740 | | | 122,188 | | |
総運営費 | | | | | | 406,701 | | | 409,280 | | | 312,083 | | |
運営損失 | | | | | | (208,907) | | | (260,992) | | | (114,502) | | |
利子収入 | | | | | | 19,885 | | | 3,887 | | | 262 | | |
利子支出4 | | | | | | (108,299) | | | (53,493) | | | (69,025) | | |
その他の収入,純額 | | | | | | (2,793) | | | 4,998 | | | (8,139) | | |
債務返済損失 | | | | | | (4,288) | | | (8,955) | | | — | | |
(損失)デリバティブを埋め込んで収益を再評価する | | | | | | (1,641) | | | 566 | | | (919) | | |
所得税前損失 | | | | | | (306,043) | | | (313,989) | | | (192,323) | | |
所得税支給 | | | | | | 1,894 | | | 1,097 | | | 1,046 | | |
純損失 | | | | | | (307,937) | | | (315,086) | | | (193,369) | | |
差し引く:非持株権益による純損失 | | | | | | (5,821) | | | (13,378) | | | (28,896) | | |
普通株主は純損失を占めなければならない | | | | | | (302,116) | | | (301,708) | | | (164,473) | | |
差し引く:非持株権益を償還できる純損失 | | | | | | — | | | (300) | | | (28) | | |
償還可能な非持株権益と非持株権益は部分前の純損失を占めなければならない | | | | | | $ | (302,116) | | | $ | (301,408) | | | $ | (164,445) | | |
普通株主は1株当たり純損失,基本損失と希釈後の1株当たり純損失 | | | | | | $ | (1.42) | | | $ | (1.62) | | | $ | (0.95) | | |
普通株主の1株当たり純損失を算出するための加重平均株式、基本的かつ希釈された | | | | | | 212,681 | | | 185,907 | | | 173,438 | | |
1 関係者の収入$も含めて487.21000万、$36.31000万ドルと300万ドルです16.0それぞれ2023年12月31日,2022年12月31日,2021年12月31日である。
2 関係者の収入コストも含めて$0.12023年12月31日までの1年間であったことがある違います。2022年12月31日までと2021年12月31日までの関連側収入コスト。
3 関係者一般と行政費用を含めて#ドル0.82023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。2022年12月31日と2021年12月31日までの関連年度の関連側一般·行政費用。
4 関連者の利息支出#ドルを含めて0.12023年12月31日までの1年間であったことがある違います。2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの関連側利息支出。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ブルームエネルギー会社は
合併全面損失表
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
純損失 | | | | | | $ | (307,937) | | | $ | (315,086) | | | $ | (193,369) | |
その他の総合損失、税引き後純額: | | | | | | | | | | |
キャッシュフローヘッジに指定された派生ツールの変更 | | | | | | — | | | — | | | 15,243 | |
外貨換算調整 | | | | | | (430) | | | (794) | | | (595) | |
その他総合収入,税引き後純額 | | | | | | (430) | | | (794) | | | 14,648 | |
総合損失 | | | | | | (308,367) | | | (315,880) | | | (178,721) | |
減額:非持株権は全面的な損失に帰する | | | | | | (5,815) | | | (13,271) | | | (13,907) | |
普通株主は総合損失を占めなければならない | | | | | | $ | (302,552) | | | $ | (302,609) | | | $ | (164,814) | |
差し引く:非持株権益を償還できる総合損失 | | | | | | $ | — | | | $ | (300) | | | $ | (28) | |
非持株権益と非持株権益を償還できる部分前の総合損失を占めなければならない | | | | | | $ | (302,552) | | | $ | (302,309) | | | $ | (164,786) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ブルームエネルギー会社は
合併株主権益報告書(損失)
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 普通株 | | 追加実収資本 | | その他の総合損失を累計する | | 赤字を累計する | | 普通株主は総株主を占めなければならない | | 非持株権益 | | 株主権益総額 |
| | | | | | | | 株 | | 金額 | | | | | | |
2022年12月31日の残高 | | | | | | | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
制限株式奨励を発行する | | | | | | | | 4,160,416 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
ESPP購入 | | | | | | | | 875,695 | | | — | | | 13,363 | | | — | | | — | | | 13,363 | | | — | | | 13,363 | |
株式オプションの行使 | | | | | | | | 525,031 | | | — | | | 3,582 | | | — | | | — | | | 3,582 | | | — | | | 3,582 | |
株に基づく報酬 | | | | | | | | — | | | — | | | 87,076 | | | — | | | — | | | 87,076 | | | — | | | 87,076 | |
非持株権益の貢献 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,979 | | | 6,979 | |
非持株権への分配と支払い | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,265) | | | (2,265) | |
買断非持株権益 | | | | | | | | — | | | — | | | 11,482 | | | — | | | — | | | 11,482 | | | (18,346) | | | (6,864) | |
修正前の長期契約の公正価値の再確認 | | | | | | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | — | | | 76,242 | | | — | | | 76,242 | |
転換可能優先株の権益部分を償還できる | | | | | | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | — | | | 16,145 | | | — | | | 16,145 | |
転換可能手形に関する上限コールオプションの購入 | | | | | | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | — | | | (54,522) | | | — | | | (54,522) | |
転換可能優先株の転換 | | | | | | | | 13,491,701 | | | 1 | | | 310,484 | | | — | | | — | | | 310,485 | | | — | | | 310,485 | |
外貨換算調整 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (436) | | | — | | | (436) | | | 6 | | | (430) | |
純損失 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (302,116) | | | (302,116) | | | (5,821) | | | (307,937) | |
2023年12月31日の残高 | | | | | | | | 224,717,533 | | | $ | 21 | | | $ | 4,370,343 | | | $ | (1,687) | | | $ | (3,866,599) | | | $ | 502,078 | | | $ | 18,592 | | | $ | 520,670 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | 追加実収資本 | | その他の総合損失を累計する | | 積算 赤字.赤字 | | 普通株主は総株主を占めなければならない | | 非制御性 利子 | | 株主権益合計 |
| | 株 | | 金額 | | | | | | |
2021年12月31日の残高 | | 176,460,407 | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | |
制限株式奨励を発行する | | 2,957,215 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
ESPP購入 | | 759,744 | | | — | | | 11,600 | | | — | | | — | | | 11,600 | | | — | | | 11,600 | |
株式オプションの行使 | | 537,324 | | | — | | | 3,679 | | | — | | | — | | | 3,679 | | | — | | | 3,679 | |
株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 112,722 | | | — | | | — | | | 112,722 | | | — | | | 112,722 | |
非持株権益の貢献 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,815 | | | 2,815 | |
非持株権への分配と支払い | | — | | | — | | | (500) | | | — | | | — | | | (500) | | | (6,354) | | | (6,854) | |
買断非持株権益 | | — | | | — | | | (24,350) | | | — | | | — | | | (24,350) | | | 12,350 | | | (12,000) | |
株式を公開発行する | | 14,950,000 | | | 1 | | | 371,526 | | | — | | | — | | | 371,527 | | | — | | | 371,527 | |
A類普通株を購入する長期契約 | | — | | | — | | | 4,183 | | | — | | | — | | | 4,183 | | | — | | | 4,183 | |
転換可能優先株の転換 | | 10,000,000 | | | 1 | | | 208,550 | | | — | | | — | | | 208,551 | | | — | | | 208,551 | |
外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | (901) | | | — | | | (901) | | | 107 | | | (794) | |
純損失1 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (301,408) | | | (301,408) | | | (13,378) | | | (314,786) | |
2022年12月31日の残高 | | 205,664,690 | | | $ | 20 | | | $ | 3,906,491 | | | $ | (1,251) | | | $ | (3,564,483) | | | $ | 340,777 | | | $ | 38,039 | | | $ | 378,816 | |
1 $を含まない300償還可能な非持株権に起因することができる。
注:償還開始NCIは$300-償還可能なNCIの純損失は$300=償還終了NCIありません.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通株 | | 追加実収資本 | | その他の総合損失を累計する | | 積算 赤字.赤字 | | 普通株主は権益総額を占めなければならない | | 非制御性 利子 | | 株主権益総額 |
| | | 株 | | 金額 | | | | | | |
2020年12月31日の残高 | | | 168,002,726 | | $ | 17 | | | $ | 3,182,753 | | | $ | (9) | | | $ | (3,103,937) | | | $ | 78,824 | | | $ | 62,195 | | | $ | 141,019 | |
新会計基準を採用した累積効果 | | | — | | | — | | | (126,799) | | | — | | | 5,308 | | | (121,491) | | | — | | | (121,491) | |
制限株式奨励を発行する | | | 3,052,012 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
ESPP購入 | | | 1,945,305 | | | — | | | 10,045 | | | — | | | — | | | 10,045 | | | — | | | 10,045 | |
株式オプションの行使 | | | 3,460,364 | | | 1 | | | 79,744 | | | — | | | — | | | 79,745 | | | — | | | 79,745 | |
株に基づく報酬 | | | — | | | — | | | 73,338 | | | — | | | — | | | 73,338 | | | — | | | 73,338 | |
非持株権への分配と支払い | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,789) | | | (5,789) | |
金利交換協定の有効部分の変動 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,243 | | | 15,243 | |
外貨換算調整 | | | — | | | — | | | — | | | (341) | | | (1) | | | (342) | | | (254) | | | (596) | |
純損失2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (164,445) | | | (164,445) | | | (28,896) | | | (193,341) | |
2021年12月31日の残高 | | | 176,460,407 | | $ | 18 | | | $ | 3,219,081 | | | $ | (350) | | | $ | (3,263,075) | | | $ | (44,326) | | | $ | 42,499 | | | $ | (1,827) | |
2 $を含まない28償還可能な非持株権に起因することができる。
注:償還開始NCIは$377-償還可能な非持株資本に$を割り当てる49-償還可能なNCIの純損失は$28=終了$の償還可能NCI300.
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ブルームエネルギー会社は
統合現金フロー表
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | | | |
純損失 | | $ | (307,937) | | | $ | (315,086) | | | $ | (193,369) | | |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | | | | | | | |
減価償却および償却 | | 62,609 | | | 61,608 | | | 53,454 | | |
非現金レンタル費用 | | 33,619 | | | 20,155 | | | 9,708 | | |
財産·工場·設備の損失を処分する | | 411 | | | — | | | — | | |
派生ツール契約のリスコアリング | | 1,641 | | | (9,583) | | | 17,532 | | |
PPAに関連する資産減価 | | 130,088 | | | 113,514 | | | — | | |
SKエコ工場の第2弾閉鎖に関する融資約束資産の確認を取り消します | | 52,792 | | | — | | | — | | |
株に基づく報酬費用 | | 84,480 | | | 112,259 | | | 73,274 | | |
株式譲渡証の償却と債務発行コスト | | 4,772 | | | 3,032 | | | 3,797 | | |
債務返済損失 | | 4,288 | | | 8,955 | | | — | | |
投資収益を再計量する | | — | | | — | | | (1,966) | | |
価格を再計算することもあります | | — | | | — | | | (3,623) | | |
金利交換決済の利子支出 | | — | | | — | | | (641) | | |
未実現外貨為替損失 | | 618 | | | (3,267) | | | 77 | | |
他にも | | 450 | | | 3,532 | | | — | | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | | | |
売掛金1 | | (89,888) | | | (162,864) | | | 8,608 | | |
契約資産2 | | 5,361 | | | (21,525) | | | (21,874) | | |
棚卸しをする | | (231,689) | | | (124,878) | | | (885) | | |
繰延収入コスト3 | | 1,655 | | | (24,282) | | | 17,567 | | |
受取取引先融資 | | — | | | 2,510 | | | 5,428 | | |
前払い費用と他の資産4 | | (5,754) | | | (17,590) | | | 1,520 | | |
その他長期資産5 | | (3,366) | | | (2,617) | | | (2,854) | | |
経営リース使用権資産と経営賃貸負債 | | (32,801) | | | 3,016 | | | (12,953) | | |
融資リース負債 | | 1,011 | | | 896 | | | 1,142 | | |
売掛金6 | | (29,080) | | | 86,498 | | | 13,017 | | |
課税保証 | | 1,994 | | | 5,586 | | | 1,481 | | |
費用とその他の負債を計算すべきである7 | | (13,785) | | | 43,243 | | | (2,144) | | |
収入と顧客預金を繰延する8 | | (42,635) | | | 35,156 | | | (22,677) | | |
その他長期負債 | | (1,385) | | | (9,991) | | | (4,300) | | |
経営活動のための現金純額 | | (372,531) | | | (191,723) | | | (60,681) | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
家屋·工場·設備を購入する | | (83,739) | | | (116,823) | | | (49,810) | | |
財産·工場·設備を売却して得た収益 | | 14 | | | — | | | — | | |
Step買収から得られた純現金 | | — | | | — | | | 3,114 | | |
投資活動のための現金純額 | | (83,725) | | | (116,823) | | | (46,696) | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | | | |
債券発行で得られた金9 | | 637,127 | | | — | | | 135,989 | | |
債務発行コストを支払う | | (19,736) | | | — | | | (1,950) | | |
債務を返済する | | (191,390) | | | (120,586) | | | (123,374) | | |
PPA IIIaとPPA IV債務に関する全額支払い | | — | | | (6,553) | | | — | | |
転換可能手形に関する上限コールオプションの購入 | | (54,522) | | | — | | | — | | |
融資債務収益 | | 4,993 | | | 3,261 | | | 16,849 | | |
融資債務を償還する | | (18,445) | | | (35,543) | | | (13,642) | | |
非持株権への分配と支払い | | (2,265) | | | (6,854) | | | (5,789) | | |
償還可能な非持株権益に分配する | | — | | | — | | | (49) | | |
普通株式を発行して得た金 | | 16,945 | | | 15,279 | | | 89,790 | | |
株を公開発行して得た金 | | — | | | 385,396 | | | — | | |
公募費を支払う | | (35) | | | (13,775) | | | — | | |
買断非持株権益 | | (6,864) | | | (12,000) | | | — | | |
転換可能優先株を発行して得た金 | | 310,957 | | | — | | | 217,861 | | |
償還可能な転換優先株に関する発行コストの支払い | | (395) | | | — | | | (9,310) | | |
非持株権益の貢献 | | 6,979 | | | 2,815 | | | — | | |
他にも | | — | | | (76) | | | — | | |
融資活動が提供する現金純額 | | 683,349 | | | 211,364 | | | 306,375 | | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | (281) | | | 434 | | | (594) | | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) | | 226,812 | | | (96,748) | | | 198,404 | | |
現金、現金等価物、制限された現金: | | | | | | | |
期日の初め | | 518,366 | | | 615,114 | | | 416,710 | | |
期末 | | $ | 745,178 | | | $ | 518,366 | | | $ | 615,114 | | |
| | | | | | | |
キャッシュフロー情報の追加開示: | | | | | | | |
期日内支払利息現金 | | $ | 49,929 | | | $ | 48,980 | | | $ | 68,739 | | |
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | | | | | | | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | | 32,538 | | | 14,001 | | | 17,416 | | |
融資リースの運営キャッシュフロー | | 1,097 | | | 1,085 | | | 878 | | |
その間に支払われた所得税現金 | | 1,455 | | | 1,439 | | | 576 | | |
非現金投資と融資活動: | | | | | | | |
ASU 2020−06年度を採用した場合の非流動追徴権債務増加,純額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 121,491 | | |
| | | | | | | |
受取顧客から融資して物件、工場、設備に振り込んで、純額 | | — | | | 42,758 | | | — | | |
A類普通株を長期購入する | | — | | | 4,183 | | | — | | |
財産·工場·設備記録のための負債,純額 | | 9,297 | | | 10,988 | | | 6,095 | | |
年明けから現在までのリース使用権資産の確認 | | 29,823 | | | 36,402 | | | 82,802 | | |
年明けから融資リース使用権資産の確認 | | 1,011 | | | 896 | | | 2,210 | | |
転換可能優先株の転換 | | 310,484 | | | 208,551 | | | — | | |
修正前の長期契約の公正価値の再確認 | | 76,242 | | | — | | | — | | |
転換可能優先株の権益部分を償還できる | | 16,145 | | | — | | | — | | |
1関連先残高変化を含めて#ドル257.81000万、$0.11000万ドルと300万ドルです2.0それぞれ2023年12月31日,2022年12月31日,2021年12月31日である。
2 関連先残高変化を含めて#ドル6.92023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。関連先の2022年12月31日までと2021年12月31日までの残高。
3関連先残高変化を含めて#ドル0.92023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。関連先の2022年12月31日までと2021年12月31日までの残高。
4 関連先残高変化を含めて#ドル2.32023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。関連先の2022年12月31日までと2021年12月31日までの残高。
5 関連先残高変化を含めて#ドル9.12023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。関連先の2022年12月31日までと2021年12月31日までの残高。
6 関連先残高変化を含めて#ドル0.12023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。関連先の2022年12月31日までと2021年12月31日までの残高。
7 関連先残高変化を含めて#ドル3.42023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。関連先の2022年12月31日までと2021年12月31日までの残高。
8 関連先残高変化を含めて#ドル8.42023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。関連先の2022年12月31日までと2021年12月31日までの残高。
9 関連先の債務発行を含めて#ドル4.62023年12月31日までの1年間でいくつありますか違います。2022年12月31日までおよび2021年12月31日までに関連側が債務取得金を発行する。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ブルームエネルギー会社は
連結財務諸表付記
1. 業務の性質、流動資金、列報基礎
業務的性質
我々は,現場発電のための固体酸化物燃料電池システム(“エネルギーサーバ”)を設計,製造,販売し,場合によっては設置する。我々のエネルギーサーバは、革新的な燃料電池技術を利用して、従来の化石燃料発電に比べて、より低い運営コストとより低い温室効果ガス排出で効率的なエネルギー発電を提供する。電力を発電する場所で発電することにより、我々のエネルギー生産システムは、より高い電力信頼性とより良いエネルギー安全性を提供するとともに、エネルギー独立を実現する方法を提供する。会社の本社はカリフォルニア州サンホセにあります。
流動性
設立以来,運営損失と運営キャッシュフローが負になることが一般的になってきた。一連の新規債発行、債務返済、株式転換に伴い2023年2022年2021年に完成しました1元持っています842.01000万ドルと300万ドルです4.62023年12月31日現在、未償還追索権債務と無借款債務総額はそれぞれ100万ドルであり、長期債務に分類されている。
2021年10月23日、当社はSK生態工場有限公司(“SK生態工場”、前身はSK工程建設有限公司)と証券購入協定(“SPA”)を締結した。戦略的パートナーシップと関係があります。SPAによると、SKエコ工場は2021年12月29日に購入しました10,000,000Bloom Energy Aシリーズ優先株の株、額面$0.00011株(“AシリーズRCPS”)、購入価格は$25.501株当たりの総購入価格は$です255.0100万は、追加のA類普通株の購入の選択権を含む。
2022年8月10日,SPA,SKエコ工場により,第2回行使通知(SPAでの定義)に基づいて我々A類普通株追加株式を購入する選択権を行使する予定であることが通知された.それは購入することを選びます13,491,701株式(“第2弾株式”)は、購入価格は$23.05一株ずつです。買収総価格は私たちが受け取る現金収益$の約だ311.02000万ドルで、関連する増分直接コストは含まれていません。
2023年3月20日私たちは修正されたSPAはSK生態植物を持っていますこれによりSKエコ工場に発行して販売します13,491,701BシリーズRCPSの株、現金収益は$311.0発行コストは含まれていない3億8千万ドル0.51000万ドルです。2023年3月20日,改訂されたSPAについて,吾らもSK生態工場と株主ローン協定(“ローン合意”)を締結し,この合意に基づき,吾らはSKエコ工場の融資を抽出する権利があり,元金上限は$である311.0SKエコ工場が改訂されたSPAに従って償還通知または現在保有しているA類普通株の任意の部分を減少させた場合、SK生態工場は私たちA類普通株の任意の部分を減少させるだろう。2023年9月23日全員が13,491,701Bシリーズは転換優先株の株式を償還可能で、額面$0.00011株(“BシリーズRCP”)はA類普通株に自動的に変換される。
2023年4月11日と2023年10月5日、韓国の合弁企業で締結しました3年制 $1.51000万ドルと3年制 $3.1SK生態工場とそれぞれ2.5億ドルの信用協定を締結し、その運営資金の資金提供を支援した。この2つのローンの固定金利は4.6満期時に元金と一緒に支払う%です。
SKエコ工場との戦略投資をより多く知るためには、付記17−を参照されたいSK生態植物戦略投資大韓民国における合弁企業の詳細については、付記11-を参照されたい関係者取引.
2021年11月、第5回購買力平価協定が締結された136.0300万ドルです3.042031年6月30日に期限が切れた高級保証手形の割合。2023年8月24日、PPA Vアップグレードの一部として、未返済残高と関連する利息#ドルを返済しました118.5百万ドルとドル0.5何百万人もの私たちの3.042031年6月30日に期限が切れた高級保証手形の割合。詳細は付記10-を参照されたいポートフォリオ融資.
2022年8月19日、私たちは引受販売の公開発行(“発行”)を完了し、その発行と販売に基づいて13,000,000A類普通株、価格は$26.00一株ずつです。今回の発行の一部として引受業者が獲得した30-追加サービスの日数オプションの購入1,950,000私たちA種類の普通株の価格は同じで、引受割引と手数料を引いて、これは発行と同時に行使します。当社は初発売で得られた総純収益を$としている371.5引受割引と手数料を差し引く16.51,000万ドルと、以下のサービスの増分コストに直接起因します0.71000万ドルです。
2023年5月16日に発表しました32028年6月に満了したグリーン転換可能優先手形の割合(“3%グリーン手形“),元金総額$632.52028年6月に満期になった100万ドルは、事前に買い戻し、償還、転換しない限り、純現金収益#ドルが生成されます612.8百万ドルです。2023年6月1日に約$を使用しました60.9今回の発行で得られた純額のうち百万ドルはわれわれの償還に用いられる10.252027年3月に満期された高度保証手形の割合。償還価格は同じだ104元金償還金額の%に課税利息と未払い利息を加算する。約$を使っています54.5今回発行された純収益のうち100万ドルは上限のあるコールオプションの購入に使われている。残りの部分は3%グリーン手形計画は、運用資金投資および一般企業用途のために使用されます。詳細は付記7-を参照されたい融資と保証協定を返済していない。
もっと資料を知りたいのですが、ご参照ください3.04高度担保手形の発行率3グリーン手形を償還して10.25%高級担保手形、購入上限催促、付記7-を参照未償還融資と保証契約.
私たちの将来の資本需要は、私たちの収入成長率、研究開発活動および他の業務活動への支出のタイミングと程度、システム建設量の成長率と追加製造空間の需要、国内と国際市場販売とマーケティング活動の拡大、私たちの製品に対する市場の受容度、私たちが顧客のために私たちのエネルギーサーバーを使用して融資を得る能力、設置と在庫建設の時間と予想される将来の販売と設置、および全体的な経済状況を含む多くの要素に依存する。私たちの将来の成長計画を支援し実現するためには、株式を通じてまたは有利に求める必要があるかもしれません債務融資。今後数四半期にこの融資を受けることができなければ、私たちの収入とキャッシュフローを含む私たちの経営業績に影響を与えるかもしれない。
経営陣は、我々の既存の現金と現金等価物および運営キャッシュフローの組み合わせは、本年度報告がForm 10-K形式で発表された日から今後12ヶ月の運営と資本キャッシュフロー需要および他のキャッシュフロー需要を満たすのに十分であると考えている。
“2022年インフレ率削減法案”
2022年8月16日、総裁·バイデンは“2022年インフレ降下法案”(略称“アイルランド共和軍”)に署名し、法律にした。それに含まれる条項は、米国のクリーンエネルギープロジェクトの発展と融資に大きな影響を与えると予想される。IRAには、投資税控除(ITC)の延長と拡大、生産税収控除(PTC)、他の技術やクリーンエネルギー設備製造のための拡大税収控除の増加、各方面が税収控除を貨幣化しやすい条項が含まれている。アイルランド共和軍には、低所得コミュニティの発展を奨励し、国内生産の材料を使用し、いくつかの労働者に関する要求を遵守するための的確なボーナス信用激励措置も含まれている。
アイルランド共和軍には、私たちに関連するかもしれないいくつかの相殺と奨励条項が含まれていて、私たちは以下のようにまとめます
•第48節--ITCは、燃料電池技術を含む様々な再生可能エネルギーおよび従来のエネルギー技術への資本投資に応じて税収控除を提供し、新エネルギーへの投資を奨励し、燃料電池技術をより効率的に使用する
•第48 C項--適格先進エネルギープロジェクト(再公布)は、エネルギー省管理の競争的申請手続きを介して、先進エネルギープロジェクト投資の6%または30%に相当する資金を貿易センターに提供する
•第45 v節クリーン水素、米国の合格施設での合格洗浄水素生産に合格洗浄水素1キロ当たり最高3ドルのPTCを10年以内に提供;
•第45 Q節である炭素捕獲は封印され,12年間に合格施設から捕獲された炭素酸化物の数に応じて,1トン当たり12−17ドルまたは60−85ドルの相殺が提供された。
私たちはアイルランド共和軍に含まれている計画とポイントが私たちのビジネスモデルによく適合しており、私たちの現在の製品と技術の購入を奨励する上で顕著な利点を提供できると信じている。特に、アイルランド共和軍はIRC 48 Cに従って競争的な手続きを許可して製造能力を拡大または向上させるために信用を申請し、私たちはこの条項に基づいて信用を申請した;現在、私たちは私たちの申請が最終的に受け入れられたり、私たちが信用を得ることを保証することはできない。また、新たな合格洗浄水素のPTCおよび炭素捕捉信用は、固体酸化物燃料電池に基づく電解器およびエネルギーサーバを含む水素製造技術および炭素捕捉のビジネス解決策の需要増加をもたらす可能性がある。
2022年8月にアイルランド共和軍を実施する際には、我々の既存契約のいくつかは、契約開始時にITC税率を30%の価格調整に変更することを考慮している。そこで$を確認しました8.72億ドルの製品収入と1,000ドル1.32022年12月31日までの年間設置収入は,この等の既存契約から差し引かれ,IRAによる合格期間中に使用されITCの30%レートに適合するエネルギーサーバへの可変対価格推定の変化である。2023年度には、私たちのすべての契約価格には、ITC税率の30%のITC税率の影響が含まれています。
アイルランド共和軍はまた、IRAで定義された“エネルギーコミュニティ”内にある場合、国内コンテンツ基準および/または他の基準を満たすことによって、私たちが2023年度および2024年度にサービスを開始する製品に関連するいくつかのボーナス税控除を作成した。2023年度には、国内コンテンツボーナス税控除に関連する価格調整を含む契約が可変対価格として評価され、アイルランド共和軍国内コンテンツ基準を満たす最も可能な金額方法を用いて可変対価格を推定する。収入を確認する際には、可変対価格の見積もりを重大な収入逆転は不可能な金額に制限します。
陳述の基礎
我々は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて、このような規則が許可されている場合に、米国に適用される公認会計原則(“米国公認会計原則”)に要求されるすべての開示を含む、本明細書に含まれる連結財務諸表を作成した。ある前期の金額は今期の新聞に合うように再分類された.
合併原則
これらの連結財務諸表は、私たちの勘定と業務、そして私たちが持株権を持つ子会社の勘定と業務を反映しています。我々は定性的な方法を用いて我々の可変権益エンティティ(“VIE”)の合併要求を評価し、これを税務持分組合企業(各このようなVIE、我々の電気購入協定PPAエンティティとも呼ばれる)と韓国の合弁企業(“韓国合弁企業”)と呼ぶ。このやり方は,PPA実体と韓国合弁企業の経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権利があるかどうかを決定することに重点を置いており,損失や利益を得る権利を負う義務があるかどうかは,PPA実体と韓国合弁企業に大きな意義を持つ可能性がある。提出されたすべての期間、私たちは付記10で述べたように、私たちがすべて経営しているPPA実体と韓国合弁企業の主要な受益者であることを確認しましたポートフォリオ融資そして付記17-SKエコ植物戦略投資それぞれ,である.私たちはPPA実体と韓国の合弁企業との関係を評価し続けて、私たちが主要な受益者になり続けることを保証します。2023年8月、エネルギーサーバのPPA Vが再所有されたため、私たちは最後に統合されたPPAエンティティPPA Vを販売しました(付記10参照-ポートフォリオ融資)である。合併後、すべての会社間取引と残高はすでに売却された。
PPAポートフォリオを持つ運営会社を販売していますが、私たちはこのポートフォリオに株式を持っていません。これを“第三者PPA”と呼びます。これらのエンティティはVIEであるが,第三者PPAの活動を指導する権限はなく,これらの活動がその経済表現に最も影響を与えることを確認した。我々には損失を負う義務もなく,利益を受ける権利もなく,第三者PPAに大きな影響を与える可能性がある.私たちはこのような活動の主な受益者ではないので、私たちは第三者PPAを統合しない。
企業合併
企業の買収は会計の買収方法を用いて会計計算を行う。買収した資産と負担した負債は、非持株権益に帰属する金額を含み、買収日にその公正価値で入金される。分配公正価値は、特定可能な無形資産、不動産、工場と設備、繰延税金項目資産推定準備および負債の公正価値について、不確定な税務状況およびまたは有事項のような重大な推定および仮定を行うことを要求する。必要があれば、吾等は1年以下の期間内に当該等の推定を改訂し、新たな資料を考慮することができるが、これらの資料は買収日に知っていれば、買収資産に帰属し、負債を負担する公正な価値に影響を与えることになる。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。最も重要な推定は、独立販売価格の決定、SK生態工場によって改訂されたSPAに関連する金融商品の推定値、在庫推定値、特に時代遅れ或いは在庫を売ることができない超過及び時代遅れの準備、及び不動産、工場及び設備(特にエネルギーサーバ)に関する経済利用可能年限及び減値評価に関する仮定を含む
その他の会計推定は製品性能保証、レンタル及び非レンタル部分及び関連融資責任に関連する可変代価、例えば増額借入金利、エネルギーサーバの推定生産量、効率及び残存価値、製品性能保証及び保証及び延長維持、派生ツール推定値、契約賠償支出に関する推定、所得税及び繰延税金項目資産推定免税額の推定、株式補償支出、SK生態工場策略投資に関連する優先株及び株式及び非持分項目の公正価値推定、及び管理サービス取引中の融資責任分配を含む。さらに、そのような推定のいくつかは、さらなる判断または修正を必要とする可能性があり、したがって、より高い程度の可変性および変動性を有する。異なる仮定や条件では,実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.
リスクが集中する
地理的リスク-私たちの収入と長期資産の大部分はアメリカでのすべての期間の業務に帰することができる。アメリカでの出荷のほか、私たちのエネルギーサーバーを他の国に輸送します。主に韓国、日本、インド、台湾(総称して“アジア太平洋地域”と呼ばれています)。2023年,2022年,2021年12月31日までの年間におけるアジア太平洋地域への出荷に関する総収入は30%, 44%和38%です。
信用リスクは2023年12月31日と2022年には1つは私たちの関係者のお客様(付記11-参照)関係者取引)約占める74%和75売掛金の%をそれぞれ占めています。今まで、私たちはどんな信用損失も経験していない。
顧客リスク-2023年12月31日までの年間収入は二つ取引先約37%和26私たちの総収入の%を占める。2022年12月31日までの年間で二つ顧客代表約38%和37私たちの総収入の%を占める。2021年12月31日までの1年間の収入は二つ取引先約43%和11私たちの総収入の%を占める。
2. 重要会計政策の概要
収入確認
私たちは主に私たちのエネルギーサーバを販売·設置することで製品と設置収入を獲得し、運営·維持サービス契約に基づいてサービスを提供することでサービス収入を獲得し、PPAとホストサービスプロトコルに基づいて顧客に電力を販売することで電力収入を得る。私たちは私たちの顧客にBloom Energyサーバを使用するための様々な方法を提供する。お客様は、私たちのいくつかの国際チャネル提供者と第三者PPAを含めて、私たちのエネルギーサーバを直接購入することを選択することができます。顧客はまた、私たちと契約を結び、私たちのエネルギーサーバから発生する電力(すなわちホストサービス契約)を購入し、私たちの融資パートナーのうちの1つ(すなわち、ホストサービス融資)を介して融資を行うことができます。最後に、顧客は私たちのPPAエンティティ(すなわちポートフォリオ融資)によって電力を購入することができる。詳細は第I項,第7項,節購入と融資選択.
ASC 606に規定されている収入は、顧客との契約収入を確認する
会計基準編纂(“ASC”)606が適用されると、収入は以下の5つのステップで確認される
1.顧客との契約を決定する(S 3)。契約証拠は、一般に、流通業者、販売業者、購入、使用および維持プロトコル、保守サービスプロトコルまたはエネルギー供給プロトコルの条項および条件に従って発行されたプロトコルまたは調達注文を含む。
2.契約中の履行義務を確定する。我々の契約では,主にエネルギーサーバの制御権の譲渡,エネルギーサーバの設置,保守サービスの提供,保守サービスの更新オプションを含む契約義務が明確にされており,場合によっては顧客に物質的権利を提供することになる。
3.取引価格を確定する。合意された購入注文または契約に規定されている調達価格は、通常、取引価格を代表する。取引価格を決定する際には、顧客に支払う可能性のある履行保証を含む可変価格への影響を考慮します。
4.契約の履行義務に取引価格を割り当てる。契約における取引価格は、契約で決定されたそれぞれの異なる義務履行の相対的に独立した販売価格に応じて割り当てられる。
5.私たちが業績義務を履行する時、収入を確認する。我々は一定期間またはある時点で履行義務を履行しており,具体的には以下のとおりである.収入は,承諾した製品やサービスの制御権を顧客に譲渡することで関連履行義務を履行する際に確認される.
我々は,我々のエネルギーサーバの販売や実装を管理する契約と関連する保守サービス契約を結合し,これらの契約が同一顧客と締結されていれば,契約開始時に単一契約として計算することがある.エネルギーサーバを販売·インストールするクライアントが保守サービス契約クライアントと異なる場合は、これらの契約を統合しない。私たちはまた、違約条項、下落オプション、またはコールオプションを含む任意の契約条項が、私たちの契約の構成要素がASC 606の範囲外に計上された融資または賃貸取引をもたらすかどうかを評価します.
私たちの契約の多くは、私たちのエネルギーサーバ、インストール、保守サービスと組み合わせた性能義務を含んでいます。これらの履行義務に対しては,相対的に独立した販売価格に応じて総取引価格を履行義務ごとに割り当てる.私たちのメンテナンスサービス契約は通常毎年お客様が更新します。契約開始時にこれらの保守サービス更新オプションを評価して、顧客に個別に義務を履行する物質的権利を提供しているかどうかを決定します。
取引総価格は、契約に規定された総対価格に基づいて決定され、履行保証金形式の可変対価格を含み、顧客に支払われる潜在金額を代表する。期待値法は、通常、可変対価格を推定するために使用され、可変対価格に関する履行義務の性質のため、この方法は、通常、取引総価格を低下させる。これらの見積もり数は私たちの歴史経験と現在の契約要求を反映して、支払い可能な最高限度額を規定しています。期待値手法は判断し,時間とともに変化する可能性のある様々な要因を考慮する必要があり,これは個々の義務履行に関する独自の事実や状況に依存する.事実と状況に応じて、可変対価格評価計数の変化は契約レベルまたはポートフォリオ方法を用いて計算される
私たちは、(I)特定の創収取引に徴収される税金と、(Ii)顧客に徴収する税金とを含む、政府当局によって評価されたすべての税種を取引価格から除外する。そのため、このような税額は純売上高や販売コストの構成要素として計上されていない。これらの税額は,電力収入コスト,サービス収入コストおよび一般と行政運営費用に記入されている。
私たちは相対的に独立した販売価格に基づいて取引価格をそれぞれ異なる履行義務に割り当てます。我々は通常,我々のエネルギーサーバを関連する実装や保守サービスとともに販売しているため,独立した販売価格を直接見ることはできない.私たちはコストプラスの方法を使って独立した販売価格を推定します。エネルギーサーバに関するコストには,すべての直接·間接製造コスト,適用される間接管理コスト,正常生産効率低下のコスト(すなわち差異)がある。そして、私たちはわが社の定価戦略に基づいてエネルギーサーバーに保証金を適用します。私たちの業務製品やITC資格が時間とともに発展するにつれて、後続期間の予想利益率を修正する必要があるかもしれませんが、私たちの収入は大きな影響を受ける可能性があります。インストールに関する費用には、すべての直接的および間接的なインストール費用が含まれています。私たちが適用した利益率は私たちの設置に関連した利益目標を反映している。修理サービス手配の費用は、推定された将来の材料費用と非材料費用を含む修理契約の有効期間内に推定される。サービス手配期間中,燃料電池自体の寿命は材料コストに大きな影響を与える。私たちは私たちの総サービスコストに対して私たちのエネルギーサーバーよりも低い利益率を採用しています。これは私たちの長期サービス利益率の期待と比較可能な業界歴史サービス利益率を最も反映するからです
我々は一般にクライアントがEnergyサーバ制御権を取得した時点で製品や実装収入を確認する.場合によっては,時間の経過とともに実装に対する制御権がクライアントに移行し,時間の経過とともに使用コスト-コスト(完成率)法の履行義務に応じて関連収入が確認される.私たちは各報告期間内に確認されなければならない収入金額を決定するために進捗の投入測定を使用する。私たちは、サービス保守活動の実行中に、任意の関連する顧客材料の権利に関連する収入を含む保守サービス収入を確認します。
我々の顧客に発行された輸送·運搬活動費用は、契約の単独履行義務ではなく、契約履行活動とみなされる。輸送と運搬コストは収入コストに計上される。
以下は私たちが収入を発生させる主な活動について説明する。私たちの4つの収入源を以下のように分類します
製品収入-私たちのすべての製品収入は直接購入顧客に私たちのエネルギーサーバを販売することから来て、第三者PPAとレンタル取引を販売する融資パートナー、そして国際ルートを含みます
仕入先。私たちは通常、制御権を顧客の手元に移す際に、顧客と締結した契約から得られた製品収入を確認します。これは,我々が顧客の承認を得た場合,システムが出荷して我々の顧客に渡す場合,システムが出荷および交付し,実際に起動およびデバッグの準備ができている場合(すなわち,機械が完成した場合),またはシステムが出荷および交付してオープンして発電した場合(すなわち運転開始または“COO”)に依存する.
2021年度に当社が所有する従来のリース融資オプションによると、私たちは融資パートナーに直接エネルギーサーバを販売し、後者はレンタルプロトコルに従ってエネルギーサーバをお客様にレンタルします。我々の国際チャネルプロバイダへの販売にともない,我々の国際チャネルプロバイダは通常Energyサーバをエンドクライアントに販売し,最終クライアントにPPAを提供することもある.従来のリースと国際チャネル提供者の取引では、最終顧客と直接契約を結び、標準保証期間終了後に延長されたメンテナンスサービスを提供します。このため、購入サーバのクライアントは、延長保証サービスを購入するクライアントとは異なり、関連していないため、製品と保守サービス契約は統合されない。
インストール収入-我々のほとんどの実装収入は,直接購入の一部として顧客に販売するエネルギーサーバの実装に関連しており,従来のリースやポートフォリオ融資の一部である融資先にも関係している.通常,システムが実際に起動やデバッグを準備している場合(すなわち機械が完成している),あるいはシステムが電源を入れて発電している場合(すなわちCOO),実装収入を確認する.例えば、インストールサービスの制御権が時間とともに移行する場合には、進捗の入力メトリックを用いて、各報告期間内に履行義務を履行することによるコスト確認に応じた収入金額を決定する。
顧客から受け取った支払記録は、制御権が移行するまで、連結貸借対照表における繰延収入及び顧客預金に記録される。このような製品およびインストールに関するコストも、制御権が移転するまで、合併貸借対照表において繰延収入コストの構成要素として繰延される。
サービス収入-サービス収入は運営と維持協定から来ている。私たちが顧客と締結した販売とインストールのエネルギーサーバの初期契約の一部として、通常、通常使用およびサービスの場合、運営開始後の最初の年以内の材料およびプロセス、および製造または性能条件の欠陥を含む1年間の標準保証を提供します。この基準の最初の年保証の一部として、基本システムの動作も監視し、生産性と効率保証を提供します。この基準の最初の年間保証は、独自の性能義務であることを確認しました。インストール後1年目に必要なときにエネルギーサーバのメンテナンスをいつでも準備することを約束しました。また、延長された年間メンテナンスサービスをお客様に販売し、お客様の選択に応じて基準の初年度保証範囲を効果的に延長します。これらのお客様は、通常、毎年延長されたメンテナンスサービスを更新またはキャンセルすることができ、ほとんどのお客様は歴史的に更新されています。標準的な初年度保証と同様に、オプションの延長年間保守サービスは、継続サービス年度内に必要な場合にはいつでも保守エネルギーサーバを準備することを約束する独自の履行義務とされている
私たちの顧客の更新履歴を考慮して、彼らの大多数は、エネルギーサーバの使用が予想されている間、毎年その保守サービス契約を更新し続けると予想されています。契約更新価格はメンテナンスサービスの独立販売価格を下回ることができるので、契約更新オプションは顧客に物質的権利を提供することができる。我々は、予想されるオプションの保守サービスの更新期間およびそのようなサービスの対応する予想対価格を参照することによって、実際の代替案を使用して実質的な権利を生成する顧客更新オプションの独立販売価格を推定する。これは私たちの任意の契約延長期間内の追加履行義務が標準初年保証が提供するサービスと一致することを反映しています。吾らは顧客がその契約選択権により実質的な権利を持つことを確認しており,吾らはその等の権利を行使している間に重大な権利に割り当てられた取引価格部分を確認している
延長されたメンテナンス契約に対する顧客の支払いは、通常、各サービス年度開始時に受信されます。このため、受信した顧客支払いは顧客保証金として記録され、サービス実行時に関連サービス期間の収入を確認する
電力収入-私たちは私たちが直接所有するエネルギーサーバーや私たちが統合したPPAエンティティによって生産された電力を販売しています。我々のPPAエンティティは我々からエネルギーサーバを購入し,長期PPAを介してこれらのシステムで発生した電力を顧客に販売している。顧客は、PPAの契約期間内に合意されたレートでこれらのエネルギーサーバが生産したすべての電力を購入することを要求される。2023年8月、最後の統合PPAエンティティPPA Vを販売しました。
また、あるホスティングサービス融資では、電力収入を確認することが可能であり、これらの融資に基づいて、顧客と販売−レンタル−転貸手配のホストサービス契約を締結した。まず,ホストサービス融資のアフターレンタル手配されたエネルギーサーバが“不可欠な設備”であるかどうかを決定する。エネルギーサーバは統合設備ではないと判断されたため、レンタルが融資リースに分類されるか経営リースに分類されるかを決定します。
2023年、2022年、2021年度後半には、Energy Serverの制御権を融資先に譲渡し、運営リースとして最終顧客にレンタルすることに成功しました。
取引が成功したアフターレンタル会計基準を満たすためには、エネルギーサーバの制御権を融資側に移行しなければならず、これは他の基準に加えて、ASC 842による運営リース基準を満たすことが要求される賃貸借証書(“ASC:842”)。そこで,制御権譲渡とレンタル経営に分類されるこのような取引については,融資者に売却された収益は,売却されたエネルギーサーバの公正価値に基づいて収入として確認され,相対独立販売価格に応じて製品収入と設置収入との間に分配される。
吾らはエネルギーサーバレンタル責任の運営リース責任を確認したのは、将来的に融資者に支払う金の現在値に基づいているが、このような金はエネルギーサーバの借り戻しによるものであり、私たちの逓増借款金利を採用すべきである。また、レンタル期間中に償却し、電力収入コストとして総合経営報告書に計上する経営的賃貸使用権資産を記録した。
あるアフターバック取引については,最終顧客が電力を提供する合意期間内に,エネルギーサーバ運営に関連する継続コストを資金を提供するために,融資者からエネルギーサーバの公正価値を超える収益を得ている。このような収益は融資義務として確認された。
吾らは、融資者と締結した借戻し協議に支払わなければならない金に基づいて、被収総収益に占める融資責任の割合に応じて、リース責任及び融資責任の間に分配する。
契約期間内に請求書金額で提供されるので、最終顧客に電力の収入を提供するために、PPAおよびホストサービス融資項目の履行義務を履行することを確認し、これは、請求書を発行する権利がある対価格金額を反映し、その手配に応じて移転された価値に対応する。
修正する
追加の製品とサービスが異なり、独立した販売価格で価格を設定する場合、契約修正は別個の契約として入金される。追加の製品およびサービスが異なるが、独立した販売価格で価格設定されていない場合、修正は、既存の契約を終了し、新しい契約を作成するとみなされる。他の製品およびサービスが契約範囲内で明確でない場合、元の契約との統合が修正され、修正日に収入の増加または減少が確認される
収入を繰り越す
契約履行義務を履行する前に製品やサービスを顧客に譲渡する義務がある場合には、契約負債(合併財務諸表では繰延収入と呼ぶ)を確認し、契約義務の履行や収入の確認に伴って契約負債が減少する。この製品の関連コストは、総合貸借対照表において繰延収入コストの構成要素として繰延される。製品の出荷または保守サービスの実行を開始する前に、顧客が支払った任意の前金が顧客保証金として記録される。更新オプションの物権に関する繰延収入は保守サービス期間内の収入で確認された。
各収入フローに関連する収入コストの主な活動は以下のように記述されていることを確認した
製品収入コスト-製品収入コストには、第三者PPA上の融資パートナー、国際チャネル提供者、および従来のレンタル顧客を含む、直接購入したエネルギーサーバに販売されるコストが含まれています。それには私たちの材料サプライヤーに支払うコスト、直接人工、製造とその他の間接コスト、輸送コスト、超過と古い在庫準備、そして私たちの設備の減価償却コストが含まれています。顧客に販売されているエネルギーサーバについて
インストール前に、エネルギーサーバ制御権から運営開始までの製品コストの一部として保証準備金を提供します。
インストール収入コスト-設置収入コストには、主に、第三者PPA上の融資パートナー、従来のレンタルおよび成功したアフターレンタル顧客を含む、直接購入したエネルギーサーバに当社が販売するエネルギーサーバを設置するコストが含まれています。それは材料とサービス提供者の費用、人員コスト、輸送コスト、そして分配コストを含む。
サービスコスト収入-サービスコスト収入には、すべてのお客様がサービス契約を維持する際に発生するコストが含まれています。これには、現場交換設備のコスト、当社の顧客支援組織の人員コスト、いくつかの分担コスト、およびメンテナンス延長に関連する製品の修理と交換コストが含まれています。
電気料金収入コスト-電力収入コストは,主に我々または統合されたPPAエンティティが所有するエネルギーサーバコストの減価償却を含む。電力収入のコストは一般に“管理サービスプロトコル”や顧客のPPA契約期間内に確認される。2023年8月、私たちは最後に統合されたPPAエンティティPPA V.Vを販売しました。
PPAエンティティによるポートフォリオ融資確認の収入(付記10-ポートフォリオ融資参照)
2010年、私たちは私たちのエネルギーサーバを税務持分組合企業に売却し始め、私たちは管理メンバーまたはPPAエンティティとして持分を持っています。PPAエンティティの投資家は、株式と交換するためにPPAエンティティに現金を提供し、その後、PPAエンティティは運営会社およびエネルギーサーバを購入することができる
各PPAエンティティの管理文書の条項によれば、保有する現金寄付は、短期的または長期的に限定された現金に分類される。顧客を決定する際に、運営会社は、顧客と購買力平価協定を締結し、この合意によれば、顧客は、指定された期間内に1キロワット時当たりの指定料率で1つまたは複数のエネルギーサーバから発生する電力を購入することに同意し、その範囲は、10至れり尽くせり21何年もです。運営会社はPPAエンティティが完全資本で所有しており、通常サービス1年目後に私たちとメンテナンスサービス契約を締結して、標準の1年間の履行保証と保証を延長します。このような会社間の手配は合併時にキャンセルされます。賃貸条件に適合するPPAは販売型賃貸または経営的賃貸に分類され、賃貸資格を満たさないPPAは顧客との関税協定または収入手配に分類される。経営リース,電気価格プロトコルまたは顧客との収入スケジュールに分類された手配については,収入は発電時に契約金額として確認され,総合経営報告書の電力収入に記載されている。
2023年8月、最後の合併PPAエンティティPPA Vを販売しました。付記10-を参照してくださいポートフォリオ融資もっと詳細を知っています
販売型賃貸契約-ASC 842を採用する前にPPAエンティティと締結したいくつかのポートフォリオ融資は、ASC 840の販売タイプ賃貸契約に適合している賃貸借証書(“ASC:840”)。この等手配の分類は繰り越しており、ASC 842項下の販売タイプレンタルで入金されています。
我々がASC 842を採用する前にPPAエンティティによるポートフォリオ融資はリースを含むため、受信された対価格は、相対的に公正な価値に応じて、レンタル要素(財産賃貸および関連実行コスト)と非レンタル要素(他の製品およびサービス、いかなる派生商品も含まない)との間で割り当てられる。リース要素には,レンタルシステムと関連する実行費用(すなわちシステムの設置,システムから発生する電力,メンテナンス費用)が含まれる.非レンタル要素には、レンタルシステムに関するサービス、燃料、利息が含まれています。
サービス収入はPPA期間中に発電と確認された。リースを含む取引については、レンタルシステムに関する利息部分がレンタル期間内の利息収入として確認される。クライアントはPPA契約期限終了時に当時の公平な市場価格でエネルギーサーバを購入することを選択することができる.
2022年度にPPA IIIaを販売したので、販売型賃貸手配はもうありません。付記10-を参照ポートフォリオ融資もっと詳細を知っています。
販売タイプに関するサービス収入電子賃貸借契約$0.4万万そして$2.3万万ここ数年で2022年12月31日2021年にはそれぞれ連結業務報告書のサービス収入を計上する。サービス収入がない販売タイプに関連している2023年12月31日までの年度のe借約。私たちは以下のように新しい組み合わせ融資計画を達成しませんでした過去3年間、パレスチナ権力機関の実体
賃貸証書を経営していますASC 842を採用する前にPPAエンティティと達成されたいくつかのポートフォリオ融資は実質賃貸とみなされるが、ASC 840に規定されている販売型リースまたは直接融資リースの基準を満たしておらず、経営リースに計上されている。この等手配の分類は繰越され、ASC 842に従って経営リースとして入金される。これらの手配された収入は、電力販売およびサービス収入として確認され、PPAによって規定されたレートで顧客に提供される。次の年度まで2023年12月31日2022年12月31日 2021年にはPPAエンティティとのこれらのポートフォリオ融資の電力販売収入は#ドルである14.31000万、$25.91000万ドルと300万ドルです28.62億5千万ドルと2億5千万ドルです 次の年度まで2023年12月31日2022年12月31日 2021年にはサービス収入は1ドルになります3.11000万、$13.11000万ドルと300万ドルです14.62億5千万ドルと2億5千万ドルです
投資税控除-PPA実体とのポートフォリオ融資によると、ITCは主に株式投資家に伝えられています1%から10私たちが受け取った報酬の割合。このようなインセンティブは流通法で説明されている
ITCプログラムには最初に操作可能な基準があります5年合格した設備が使用された後。条件に適合したエネルギー財産が5年の回収期間終了前に処分されたり、他の方法で投資信用財産でなくなったりすると、連邦税収優遇政策の一部が減少する可能性がある違います。次年度までの年度中に再捕獲が発生した2023年12月31日、2022年、2021年.
2022年8月、アイルランド共和軍は法律に署名した。“アイルランド共和軍”には、国貿易センターおよび臨時技術センターの延長と拡大、他の技術およびクリーンエネルギー設備の製造のための拡大された税収控除、および締約国が税収控除をより容易に貨幣化することを可能にする条項を含む気候保護への大量の投資が含まれている。アイルランド共和軍は二級控除金額構造を含み、多くの適用される税金控除に適用される。具体的には、多くの信用限度額の基本限度額が低く、納税者が適用される現行の賃金や見習い要求を満たすことができれば、信用限度額は最高で5倍に増加することができる。アイルランド共和軍はまた、国内の内容基準を満たし、および/またはIRAで定義された“エネルギーコミュニティ”内で得られる、2023年と2024年に使用されたBloom製品に関連するいくつかのボーナス税額控除額を作成した。アイルランド共和軍はまた水素と炭素捕獲の生産のための税金免除を作った。
2022年8月16日、アイルランド共和軍は、私たちのエネルギーサーバーが30%以上のITC資格を取得する資格を持つように規定を公布した。もし契約対価格が基本国貿易中心料率の仮定によって変化すれば、私たちはこのような潜在的な国貿易中心利益の変化を可変対価格と見なし、一般的に最も可能な金額法を用いて可変対価格を推定する。収入を確認する際には、可変対価格の見積もりを重大な収入逆転は不可能な金額に制限します
国際貿易センターを含めて連邦税の優遇を再獲得します
我々のエネルギーサーバは連邦ITCを取得する資格があり,これらのITCは使用時に米国国税法第48条に規定されている適格財産に適合している。しかし、ITC計画の運用基準は5年間持続可能だ。もしエネルギー財産が5年の回収期間が終わる前に処分されたり、合格した投資信用財産でなくなったりすれば、国貿易センターの一部の減税を招く可能性がある。我々は、エネルギーサーバをPPAエンティティに売却し、第三者PPAに基づいて、それぞれの場合、ポートフォリオ融資に基づいてITCを生成し、PPAエンティティまたは税務持分組合企業(税務持分組合買い手、“投資会社”)の第三者所有者に利益を得るため、将来使用される資産がITCの運営基準を満たしていない場合、PPAエンティティまたは投資会社の第三者所有者は再回収のリスクを負う
保証コスト
私たちの製品は通常Energyサーバを受け入れた日から最初の年以内に私たちの顧客、国際チャネル提供者、融資側に販売されることを保証します。本標準保証は、検収後の最初の年またはオプションの延長年間メンテナンスサービス期間内の、正常な使用およびサービス条件下での材料、プロセスおよび製造または性能条件の欠陥をカバーします
保証タイプ保証とみなされる契約の保証コストは確認されているため,履行義務や従来ASC 605-20-25の範囲に属する保守サービス契約は生じない個別定価の延長保証と製品メンテナンス契約.
また,我々の標準的な年間保証とホストサービス契約義務の一部として,下位システムの動作を監視し,産出と効率保証(総称して製品性能保証と呼ぶ)を提供する.エネルギーサーバの動作効率または出力電力が、性能保証または保証の下で約束された動作効率または電力出力よりも低い場合、性能不良を顧客に補償します。私たちの履行義務には
エネルギーサーバは、少なくともクライアントプロトコルで規定された効率および/または電力出力レベルで動作する。我々の顧客ごとの履行保証の総補償義務は,基礎エネルギーサーバの購入価格に応じて上限を設定する.製品性能保証金はサービス収入の減少に計上される。私たちは報告期間ごとに返済すべき推定額に基づいて履行保証を提案し、これらの費用が収入の減少であることを確認した。
運賃と運搬費
輸送や運搬に関するコストを製品収入コスト,設置収入コスト,サービスコストに記録した。
販売税と公共事業税
私たちは顧客から受け取って税務機関を代表して徴収した税金を純額で収入を確認します.
運営費
広告や販売促進費-製品広告や販売促進に関する費用は、発生時に販売やマーケティング費用に計上される。当社は今年度までに、重大な広告や普及支出は発生していません2023年12月31日、2022年、2021年.
研究と開発-我々は、予想される製品性能を向上させ、製品ライフサイクルコストを低減するために、内部援助の研究と開発活動を行っている。研究·開発コストは,従業員による研究·開発に関する賃金や費用,その他のコストを含む発生時に費用を計上する。
株に基づいた報酬-我々は、ASC 718条項に基づいて従業員と非従業員取締役の株式オプション、制限株式単位(“RSU”)および業績に基づく株式単位(“PSU”)の付与を担当している報酬--株式報酬(“ASC 718”)。
オプションの株式報酬コストはブラック·スコアーズ評価モデルを用いて測定された。Black-Scholes推定モデルは,普通株の公正価値と,普通株に対する変動性,報酬の期待期限,株式オプション期待期限に近い期間の無リスク金利と期待配当収益率の仮定を入力とした.仮定を計算するための見積もりを作成する際には、吾らは過去の決済経験や帰属スケジュールを考慮した後、従業員の選択権の期待期限および予想無収率について決定した。既存条件とサービスの実現と市場条件に関連するオプションについては,株式による補償コストをモンテカルロシミュレーションにより確認した.株式ベースの補償コストは、控除推定の没収として記録されるため、付与されると予想される株式ベースの報酬の費用のみが記録される。私たちは通常必要なサービス期間内に直線帰因法下のオプションの株式補償コストを記録します。これは通常帰属期限で、通常は4年選択できます。
RSUとPSUの株式による補償コストは,付与日関連株式の公正価値に基づいて計測される.RSUの補償コストはRSUの必要なサービス期限内に直線に基づいており,通常は三つ至れり尽くせり4年それは.マイルストーンの実現が可能になった場合,階層帰属法を用いて予想業績期間中のPSUへの補償コストを確認するのが一般的である1つは至れり尽くせり3年.
ブルームエネルギー会社の2018年従業員株式購入計画(“2018年ESPP”)における株式購入権の公正価値を、ブラック·スコアーズ推定モデルを用いて推定した。オプション方法により,2018年にESPP購入権の公正価値が費用として確認された.没収は交付時に見積もりを行い,実際の没収が最初の見積もりと異なる場合は,必要に応じて以降の時期に改訂する。
私たちの株式ベースの補償では、受贈者に発行された株は、ライセンスと以前に発行されていなかった株から来ています。株式ベースの給与コストは、従業員それぞれの職能に応じて連結経営報告書に記録されている。製品製造操作プロセスに直接関連する在庫ベースの補償コストは、在庫に資本化され、資産化資産が販売またはサービスプロセスの通常プロセスに使用される場合に費用を計上する。
確認された補償コストと法定税率によって控除(すなわち純営業赤字状態)を実現できない限り、所得税申告書控除の奨励につながる繰延税金資産を記録します。
注9-を参照株式に基づく報酬と従業員福祉計画私たちが株に基づいた報酬計画についてさらに議論するために。
所得税
ASC 740によると所得税はバランスシート法を使って計算されます所得税(“ASC 740”)。この方法によると、繰延税金資産と負債は純営業損失の繰越、研究と開発信用繰り越し及び税務と財務報告目的の異なる処理項目による一時的な差異に基づいて確定される。繰延プロジェクトは制定された税率と法律を用いて計量され、これらの税率と法律は差が逆転したときに発効する予定だ。さらに、私たちは繰延税金資産が将来の課税所得額から差し引かれる可能性を評価しなければならない。私たちは私たちの繰延税金資産が現金化できない可能性があると思うので、私たちは私たちの国内繰延税金資産に全額の評価準備金を提供した。
我々は、財務諸表の確認および納税申告書において採用されるまたは予期される納税ヘッドを測定する可能性の高い敷居を要求するASC 740の会計基準に従う。我々は、ASC 740−10の確認および計量の利益と、納税申告書上で取られたまたは意図された納税立場との間の差額に基づいて負債を記録した。このような税務状況の評価が変わった場合、見積もりの変更は確定した期間に入金される。私たちは税収に関連する不確実性のための準備金を確立したが、これは付加税を支払うべきかどうかと、どの程度付加税を徴収すべきかという推定に基づいている。このような備蓄は、私たちが納税申告書の立場が完全に支持できると信じているにもかかわらず、いくつかの立場が挑戦される可能性があると考えた時に作られた。準備金は税務監査の結果のような変化する事実と状況に応じて調整されるだろう。所得税準備金には準備金準備金の影響と適切とされる準備金変動が含まれる。私たちは所得税支出で確認されていない税金優遇に関する利息と罰金を確認します。
付記15-を参照所得税私たちの所得税支出についてさらに議論するために。
総合損失
当社の全面的な損失は普通株株主の純損失、指定及び現金流量ヘッジ資格に符合する派生ツールの変動、外貨両替調整、非持株権益及び償還可能な非持株権益の総合損失を含む。
公正価値計量
ASC 820、公正価値計量(“ASC(820)”)は、公正価値を定義し、アメリカ公認会計基準に基づいて公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量の開示を強化した。ASC 820によれば、公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序的な取引において、資産または負債が原則または最も有利な市場で負債を移動させるために課金または支払いされる交換価格(退出価格)として定義される。ASC 820によれば、公正な価値を計量するための推定技術は、観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない使用の投入を最大限に減少させなければならない。“指導意見”は、レベル3投入に基づく公正価値レベルを記載しており、その中で、最初の2段階は観測可能であり、最後のレベルは観測不可能であると考えられ、公正価値を計量するために使用することができる
| | | | | | | | |
レベル1 | | 活発な市場での同じ資産または負債の見積もり。一級を利用して投入される金融資産には、通常、通貨市場証券と米国債が含まれる。 |
| | |
レベル2 | | レベル1以外の直接的または間接的に観察されることができる投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または資産または負債の全期間にわたって観察可能または観察可能な他の市場データによって確認される他の投入。2023年12月31日と2022年12月31日までに、第2級投入を利用して金融資産も金融負債もない。 |
| | |
レベル3 | | 市場活動支援のない、資産または負債の公正価値に重大な影響を与える観察不可能な投入は少ないか、または全くない。第3レベルで投入された金融負債には、契約埋め込みデリバティブが含まれている。これらの推定は,販売契約条項における様々な潜在電気価格曲線を考慮したモンテカルロシミュレーションモデルを用いて行った。 |
その他貸借対照表構成要素
現金現金等価物制限現金-現金等価物には、購入日満了日が90日以下である高流動性短期投資が含まれる。
制限された現金は担保として保有され、財務保証を提供し、私たちが主に私たちのポートフォリオ融資、第三者PPA、および信託サービス協定に関連する義務と約束を履行することを保証する。制限された現金には、債務超過準備金、修理サービス準備金、施設賃貸契約も含まれる。貸借対照表の日から1年以内に使用されると予想される制限的現金は流動資産に分類され、貸借対照表日から1年以上使用されると予想される制限現金は非流動資産に分類される。
派生商品-我々は派生ツールを資産または負債と見なし,総合貸借対照表に公正価値で入金する.キャッシュフローヘッジ資格に指定されたデリバティブツールの公正価値変動は,総合全面損失表に積算された他の全面損失に計上されている。現金流量ヘッジ資格またはヘッジ会計資格に適合しない派生ツールの公正価値変動は、総合経営報告書に収益を計上する。
売掛金-売掛金とは、主に顧客に販売されている売掛金であり、償却コストから信用損失を引いて入金を準備することである。信用損失準備は未返済売掛金契約期間内の未来損失に対する著者らの最適な推定を反映し、歴史経験、既知問題口座の特定の準備、その他の既存情報を考慮して、顧客の財務状況及び現在と予測の経済状況を含む。
在庫-在庫品は主に原材料、製品と生産品を含み、コスト或いは現金化可能な純価値が低い先進的な先出し方式で報告する。我々は、推定された古いまたは販売できない在庫の在庫過剰および時代遅れの準備を記録し、市場状況と将来の需要の仮定に基づいて推定された在庫コストと推定された可変現純値との間の差額を記録し、これらの製品は、保証義務の履行に必要な製品を含む今後12~24ヶ月以内に使用される予定である。もし未来の私たちの製品に対する実際の需要が現在の予測を下回ったら、追加の在庫準備が必要かもしれません。準備が記録されると、それは関連された製品が販売されるか、または他の方法で処分されるまで維持されるだろう。
不動産や工場や設備-物件、工場と設備は、賃貸改善を含み、コストから減価償却累計を引いて申告する。エネルギーサーバはその有用な経済寿命内でその残存価値まで減価されており,これはその関連購買力平価と関税協定条項への考慮を反映している。エネルギーサーバの使用に期待変化が生じた場合、これらの利用可能寿命を再評価する。賃貸改善は、賃貸期間またはその推定減価償却年限のうち短いものによって減価償却を行う。建物は、借入期間又は財産期限又はその推定減価償却年限のうち短いものに応じて償却する。建設中資産はそれぞれの資産種別に投入された後,コスト発生や減価償却開始時に資本化される。
減価償却の計算方法は、直線法による相応の資産の推定減価償却年限を以下のように計算する | | | | | | | | |
| | 減価償却可能寿命 |
| | |
エネルギーサーバー | | 15-21年.年 |
コンピュータ、ソフトウェア、ハードウェア | | 3-5年.年 |
機械と設備 | | 5-10年.年 |
家具と固定装置 | | 3-5年.年 |
賃借権改善 | | 1-10年.年 |
建物.建物 | | * |
*低い占める35対象土地賃貸期間が満了して5年以上となる。
資産が廃棄または処分された場合、その資産および関連減価償却および償却は、我々の総合財務諸表から削除され、それによって生じる収益または損失は総合経営報告書に反映される。
長期資産減価準備·当社の長期資産には、不動産、工場および設備、ならびに当社の信託サービス融資計画、ポートフォリオ融資、および他の同様の手配に関連するエネルギーサーバが含まれています。イベントや環境変化が長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることや使用年数が最初の予想よりも短い場合には,長期資産の帳簿価値を定期的に点検して減値する。2023年12月31日までの年間減価費用は123.7700万ドルはPPAに関連している
Vアップグレード。2022年12月31日までの年間減価費用は44.81000万ドルと300万ドルです64.0PPA IIIaアップグレードとPPA IVアップグレードにそれぞれ関連する1000万ドル(付記10−ポートフォリオ融資)である。私たちはやった違います。2021年12月31日までの年間減価費用はありません。
統合エンティティの損益を非制御資本に割り当てる-我々は一般に想定した帳簿価値清算(“HLBV”)法の下で損益を非制御的権益に割り当てる。HLBV法により収益中の権益を決定する際には,管理層は実体が帳簿価値で清算されたと仮定した後,収益が我々の投資家間でどのように分配されるかを決定する必要がある.非持株権益残高は合併貸借対照表に永久権益の構成要素として示されている。
所得税について言えば、PPA実体の株式投資家はより大きな割合の損失シェアと他の所得税優遇を得ることになる。これにはBloomの投資会社子会社を通じて株式投資家に割り当てられた投資税控除が含まれている。割り当ては、最初に、各組合契約において指定された特定の日または資本投資家の目標収益率(反転構造の“反転”)が満たされるまで、各組合契約で指定された条項に基づいて、その後、割り当てが変化する。場合によっては、資本投資家が彼らの契約収益率を受信した後、長期的な日常的な顧客支払いおよび他のインセンティブに起因する可能性のあるほとんどの残存価値を得る。2023年8月、エネルギーサーバのPPA Vが再所有されたため、我々は最後の統合されたPPAエンティティ、すなわち私たちのVIE、PPA Vを販売しました(注10参照)ポートフォリオ融資)である。2023年12月31日までに、HLBV方法により、同社の利益と損失を非持株権益に分配するVIE、すなわち韓国合弁会社を合併した。
外貨考慮事項
当社の各エンティティの財務諸表に含まれる項目は,その実体が置かれている主要な経済環境の通貨(“機能通貨”)を用いて計測される。当社の親会社のビットコインはドルです。
私たちの海外子会社の本位貨幣は現地通貨です。我々韓国の合弁企業の機能通貨は現地通貨ウォン(“ウォン”)であり、合弁企業は財務的に米国の親会社とは独立しているため、ウォンは合弁企業が現金を発生·支出する通貨である。これらの実体の資産と負債は貸借対照表の日の為替レートで換算される。収入と支出は期間加重平均為替レートに換算する。これらのエンティティについては、現地通貨財務諸表をドルに換算する過程で生じる換算調整を他の全面的な損失に計上する。非持株権益を占める換算調整は連結財務諸表において非持株権益の一部として分配と報告を行うべきである。
ビットコイン以外の通貨で行われる取引は、取引が発生した日に為替レートで本位貨幣として再計量される。報告日は外貨建ての貨幣性資産と負債を当日の為替レートで機能通貨として再計量し、非貨幣性資産と負債は歴史的為替レートで計量した。外貨取引収益と損失は他の(費用)収入の一部として、私たちの総合経営報告書に純額を計上します。
これらの連結財務諸表の報告書の通貨はドルだ。
未採用の会計基準
2023年8月、FASBはASU 2023-05を発表した企業合併--合弁企業の結成(副題805-60):確認と予備評価(“ASU 2023-05”)は、合弁企業への寄付の会計処理に関するものである。ASU 2023-05は、設立時にすべての資産および負債を公正な価値で計量することを合弁企業に要求します。本指導意見は、2025年1月1日以降のすべての合弁企業に適用される。私たちはこのガイドラインを採用することが私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想する。
2023年11月、FASBはASU 2023-07を発表した分部報告(テーマ280):改善可能報告分部開示(“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07は、首席運営意思決定者に定期的に提供され、区分損益測定基準に含まれる重大な部分費用の開示を要求する。本ガイドラインは,2023年12月15日以降の年次報告期間と2024年12月31日以降の中間報告期にさかのぼって適用する。私たちは現在潜在的な影響を評価していますが、このガイドラインを採用することは、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されます。
FASBは2023年12月にASU 2023-09を発表しました所得税(特集740):所得税開示の改善(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09は、主に税率対帳簿と支払済み所得税情報に関連する所得税開示を改善することによって、投資家の所得税情報に対するより透明な要求を満たした。本指導意見は予想に基づいて適用され,2024年12月15日以降に開始される財政年度の年次報告期間内に有効である。遡及申請を許可する。私たちは現在潜在的な影響を評価していますが、このガイドラインを採用することは、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されます。
最近の会計公告
企業合併で取得した契約資産と契約負債 —FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併(主題805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する企業合併で買収された契約資産と契約負債は、買収の日に買収側がASC 606に基づいて確認および計量することを要求しており、まるで契約を開始したかのようになる。この方法は、企業合併で得られた契約資産および契約負債を公正な価値で計量することが以前に要求されていたものとは異なる。ASU 2021-08は財政年度に発効し、これらの財政年度内の移行期間を含め、2022年12月15日以降から始まる。この基準は、採用日前に発生した業務合併によって得られた契約資産または負債に影響を与えない。
新しい会計声明を採用したため、私たちが報告した財務状況や経営結果やキャッシュフローに大きな変化はありませんでした。
3. 収入確認
契約残高
次の表は、売掛金、契約資産、顧客保証金、顧客との契約の繰延収入に関する情報を提供します(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
売掛金 | | $ | 340,740 | | | $ | 250,995 | |
契約資産 | | 41,366 | | | 46,727 | |
取引先預金 | | 75,734 | | | 121,085 | |
収入を繰り越す | | 72,328 | | | 94,355 | |
契約資産は契約に関連しており,これらの契約の収入は履行義務制御権移転時に確認されているが,記帳マイルストーンには達していない。顧客預金及び繰延収入は、移転履行債務制御の前に顧客から受信した支払い又は領収書を発行する金額を含む。2022年12月31日現在、顧客預金には$が含まれています24.6SKエコ工場の取引に関する100万ドルと,顧客から受け取った払戻可能な費用。2023年12月31日には違います。SKエコ工場取引に関する顧客預金(付記17−SK生態植物戦略投資).
各報告期間が終了したときには、契約資産及び契約負債は、各契約に基づいて純頭寸で報告される。総合貸借対照表では、時間経過以外の2つのマイルストーンの予想が完了し、貸借対照表の日から1年以内に顧客に領収書を発行する場合、契約資産は流動資産に分類され、上記2つのマイルストーンが完成することが予想され、顧客が貸借対照表の日から1年以上後に領収書を発行する場合、契約資産は長期資産に分類される。関連顧客支払いおよび請求書発行に関連する収入確認が貸借対照表日から1年以内に発生することが予想される場合、契約負債は総合貸借対照表において流動負債に分類され、関連顧客支払いおよび領収書に関連する収入確認が貸借対照表日から1年以上予想される場合、契約負債は長期確認とされる。
契約資産
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
期初残高 | | | | | | $ | 46,727 | | | $ | 25,201 | |
期初確認した契約資産から売掛金に繰り越す | | | | | | (41,064) | | | (20,250) | |
期末までに確認されましたが請求書の収入は計上されていません | | | | | | 35,703 | | | 41,776 | |
期末残高 | | | | | | $ | 41,366 | | | $ | 46,727 | |
2023年12月31日までの契約資産は主にPPA Vのアップグレードと関係がある。詳細は付記10を参照されたい— ポートフォリオ融資.
収入を繰り越す
2023年12月31日まで、2022年12月31日までの繰延収入活動には、以下の内容が含まれています(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
期初残高 | | | | | | $ | 94,355 | | | $ | 115,476 | |
足し算 | | | | | | 1,014,175 | | | 1,001,404 | |
収入が確認された | | | | | | (1,036,202) | | | (1,022,525) | |
期末残高 | | | | | | $ | 72,328 | | | $ | 94,355 | |
繰延収入は、期末までに未清算または一部未清算の履行債務に割り当てられた総取引価格に相当する。本期間末繰延収入の主な構成要素は、既存の契約および将来の更新期間に応じて修理サービスを提供することに関する契約義務を含む。いくつかの義務は,一定期間にわたって顧客に物質的権利を提供することであり,この時間は,顧客が関連エネルギーサーバを使用することを予想している時間にほぼ見合っていると予想される。私たちはこれらの金額は21主にこれらのサービスを提供するコストを反映した相対的に独立した販売価格で計算される.繰延収入には、製品の検収や設置に関する契約義務も含まれている。この繰延収入の大部分は同一12カ月期間の増加と確認収入に反映されており,この部分の繰延収入は主に配備スケジュールにより12カ月期間後に確認されると予想される。
(I)当初予想期限が1年以下の契約および(Ii)収入を確認した契約については、提供されたサービスのための領収書を発行する権利があるため、義務を履行していない価値を開示していない。
仕分け収入
顧客との契約収入を4つの主要収入カテゴリに分解した:製品、設置、サービス、電力(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
顧客との契約の収入: | | | | | | | | | | |
製品収入 | | | | | | $ | 975,245 | | | $ | 880,664 | | | $ | 663,512 | |
インストール収入 | | | | | | 92,796 | | | 92,120 | | | 96,059 | |
サービス収入 | | | | | | 183,065 | | | 150,954 | | | 144,184 | |
電力収入 | | | | | | 17,676 | | | 11,608 | | | 3,103 | |
取引先と契約した総収入 | | | | | | 1,268,782 | | | 1,135,346 | | | 906,858 | |
賃貸を含む契約からの収入: | | | | | | | | | | |
電力収入 | | | | | | 64,688 | | | 63,779 | | | 65,318 | |
総収入 | | | | | | $ | 1,333,470 | | | $ | 1,199,125 | | | $ | 972,176 | |
4. 金融商品
現金、現金等価物、制限された現金
現金、現金等価物、および限定的な現金の帳簿価値は、公正価値に近く、以下のようになる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
予定は以下のとおりである | | | | |
現金 | | $ | 144,102 | | | $ | 226,463 | |
貨幣市場基金 | | 601,076 | | | 291,903 | |
| | $ | 745,178 | | | $ | 518,366 | |
記事で述べたように | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 664,593 | | | $ | 348,498 | |
制限現金 | | 80,585 | | | 169,868 | |
| | $ | 745,178 | | | $ | 518,366 | |
制限された現金には以下の内容が含まれる(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
現在: | | | | |
制限現金 | | $ | 46,821 | | | $ | 50,965 | |
PPA Vに関する制限された現金1 | | — | | | 550 | |
| | 46,821 | | | 51,515 | |
現在ではない | | | | |
制限現金 | | 33,764 | | | 110,353 | |
PPA Vに関する制限された現金1 | | — | | | 8,000 | |
| | 33,764 | | | 118,353 | |
| | $ | 80,585 | | | $ | 169,868 | |
1 2022年12月31日現在、我々のPPAエンティティPPA Vに関連する可変利息エンティティ(VIE)があり、合併貸借対照表に“制限された現金”および他の財務諸表項目に記録されている連結残高の一部を表す(付記10参照)—ポートフォリオ融資)である。2023年8月、エネルギーサーバのPPA Vが再所有されたため、PPA Vを販売しました(付記10参照— ポートフォリオ融資)したがって,2023年12月31日現在,連結貸借対照表にはPPA Vに関する残高はない。さらに、PPA IIおよびPPA IIIbエンティティが保有する制限現金は、2023年12月31日現在、#ドルを含む32.21000万ドルと300万ドルです0.9現在の制限現金はそれぞれ2.5億ドルと1.8億ドルです8.21000万ドルと300万ドルです6.7それぞれ1.2億ドルの非流動制限現金。2022年12月31日現在、PPA IIおよびPPA IIIbエンティティが保持する制限現金は#ドルを含む40.61000万ドルと300万ドルです1.2現在の制限現金はそれぞれ2.5億ドルと1.8億ドルです28.51000万ドルと300万ドルです6.7それぞれ1.2億ドルの非流動制限現金。これらのエンティティはVIEとみなされない。
保理手配
私たちはある金融機関との保証手配に基づいて、追加権なしに特定の顧客貿易売掛金を販売する。これらの取引は販売や現金収益として経営活動で使用されている現金に計上されている。私たちは中止しました291.4百万、$283.3百万ドルとドル116.32023年、2022年、2021年12月31日までの年度の売掛金はそれぞれ百万ドル
2023年12月31日と2022年12月31日までの総合経営報告書にこのような売掛金を計上するコストは$5.5百万ドルとドル4.0それぞれ100万ドルです2021年12月31日までの年度総合経営報告書にこのような売掛金を計上するコストは違います。T材料です。保険費用は一般費用と行政費用に記入されています。
5. 公正価値
現金等価物公正価値計量に関する会計政策について付記2を参照— 重要会計政策の概要.
公正な価値に応じて恒常的に計量された金融資産と負債
次の表は私たちの金融資産をレベル別に示しています。これらの資産は各時期に公正価値で入金されます。この表は、歴史的コストまたは公正価値以外の任意のベースで計量された資産および負債(千で計算される)を含まない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 報告日に公正価値計量を使用する |
2023年12月31日 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| | | | | | | | |
資産 | | | | | | | | |
現金等価物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 601,076 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 601,076 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | $ | 601,076 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 601,076 | |
負債.負債 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
派生商品: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
組み込みEPPデリバティブ | | — | | | — | | | 4,376 | | | 4,376 | |
| | | | | | | | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,376 | | | $ | 4,376 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 報告日に公正価値計量を使用する |
2022年12月31日 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| | | | | | | | |
資産 | | | | | | | | |
現金等価物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
| | $ | 291,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 291,903 | |
負債.負債 | | | | | | | | |
派生商品: | | | | | | | | |
組み込みEPPデリバティブ | | — | | | — | | | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
| | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,895 | | | $ | 5,895 | |
通貨市場基金-通貨市場基金は同じ証券の市場見積を用いて推定されるため、1級金融資産に分類される。
販売契約に埋め込まれたアップグレード保護計画派生責任-我々は、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて、販売契約条項における様々な潜在電気価格曲線を考慮した特定の販売契約に埋め込まれたEPP派生商品の公正価値を推定する。私たちは歴史的な電力網価格と未来の電気価格の既存の予測を使用して未来の電気価格を推定する。私たちはこのような派生商品をレベル3の金融負債に分類した
2023年12月31日までの年間3級金融負債の変動状況2022年と2021年具体的な数字は以下の通り(千計)
| | | | | |
| 1株当たり収益デリバティブ負債を内蔵する |
2021年12月31日現在の負債 | $ | 6,461 | |
価値変動を公平に承諾する | (566) | |
2022年12月31日現在の負債 | 5,895 | |
EPP責任弁済 | (3,160) | |
価値変動を公平に承諾する | 1,641 | |
2023年12月31日現在の負債 | $ | 4,376 | |
EPP契約に関連する負債を推定するために、販売契約条項上の様々な潜在電気価格長期曲線を考慮したモンテカルロシミュレーションによってオプション定価方法が実現されている。私たちは歴史的な電力網価格と利用可能な予測を使用して未来の電気価格を推定する。著者らはいくつかの販売手配の中で提供した電力網定価EPP保証は埋め込みデリバティブを代表し、初期価値は製品収入の減少、及び埋め込みデリバティブ再評価収益(損失)に記録された派生商品は市場価値のいかなる変化を公平に許容し、四半期ごとに再評価する。
観察されなかった投入は,計算した回避コストと2022年12月31日,2023年と2022年の電力コストの利用可能値に基づいてシミュレーションしたものであり,期待成長率は7契約有効期間内のパーセンテージと変動性15%です。推定された成長率と変動率は、2008年から2023年までの歴史的関税変化に基づいて推定される。回避コストは、ドル/キロワット時で表される送電および配電コストであり、契約の所与の年内に回避され、発電事業者が使用するホストアカウントの有効ユーティリティ電力価格を相殺する課金レートを使用して計算される。公共事業料金内の料金率が算定期間内に変化した場合、各料金の平均課金額は、金額当たりの有効月数で重み付けされなければならない。
EPPデリバティブの公正価値を調整すれば、上記の投入はその公正価値に直接影響を与える。一般的に、電力網価格の低下は、私たちのEPP由来負債の推定公正価値を増加させるだろう。
当社は2023年12月31日まで、2022年及び2021年12月31日までの年度で、当社は2023年、2023年、2022年及び2021年12月31日までの3年度のいずれかの年度に、1株当たり収益計画由来ツールを組み込んだ公正価値を記録しており、大きな未実現損益はない。これらのデリバティブの公正価値は4.4百万ドルと5.9それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。
2023年6月、私たちの顧客と締結されたEPP協定に従って、$を支払いました3.22000万ユーロ、これは2023年12月31日までの我々の組み込みEPPデリバティブ負債残高の減少と記録されています。
金融資産と負債その他公正な価値に応じて恒常的に計量されていない項目
債務ツール-優先担保手形、定期融資及び転換可能優先手形は、類似満期日及び条項(第2級)ツールの現行金利に基づいて決定される以下の表に債務ツールの見積公正価値と帳簿価値(単位:千)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 純積載運 価値がある | | 公正価値 | | 純積載運 価値がある | | 公正価値 |
| | | | | | | | |
債務道具 | | | | | | | | |
追跡権: | | | | | | | | |
32028年6月に満了したグリーン転換可能優先チケットの割合 | | 615,205 | | | 673,613 | | | — | | | — | |
2.52025年8月期のグリーン転換優先債券の割合 | | 226,801 | | | 260,820 | | | 224,832 | | | 309,488 | |
10.252027年3月期のプレミアム保証手形の割合 | | — | | | — | | | 60,960 | | | 60,472 | |
追索権なし: | | | | | | | | |
4.62026年10月に満期になった定期融資率 | | 3,085 | | | 2,866 | | | — | | | — | |
4.62026年4月期の定期融資率 | | 1,542 | | | 1,479 | | | — | | | — | |
3.042031年6月に期限が切れた高度保証手形の割合 | | — | | | — | | | 125,787 | | | 117,028 | |
6. 貸借対照表の構成要素
棚卸しをする
在庫の構成部分には以下の内容が含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
原料.原料 | | $ | 270,414 | | | $ | 165,446 | |
進行中の仕事 | | 50,632 | | | 44,660 | |
完成品 | | 181,469 | | | 58,288 | |
| | $ | 502,515 | | | $ | 268,394 | |
在庫準備金は#ドルです18.7百万ドルとドル17.2それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。
前払い費用と他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
労働者賠償金を前払いする | | $ | 6,851 | | | $ | 5,536 | |
従業員の売掛金 | | 6,538 | | | 6,553 | |
プリペイドホスティングサービス | | 5,636 | | | 4,405 | |
プリペイドハードウェアとソフトウェアメンテナンス | | 5,202 | | | 4,290 | |
税金を受け取るべきだ | | 3,231 | | | 3,676 | |
所得税を源泉徴収する | | 2,557 | | | 783 | |
繰延料金(付記17) | | 2,257 | | | — | |
既存預金 | | 1,702 | | | 1,409 | |
受取利息 | | 1,697 | | | 556 | |
賃料を前払いする | | 1,232 | | | 965 | |
繰延手数料を前払いする | | 1,178 | | | 1,002 | |
他の前払い費用や他の流動資産 | | 13,067 | | | 14,468 | |
| | $ | 51,148 | | | $ | 43,643 | |
財産·工場·設備·純価値
財産、工場、設備の純額は以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
エネルギーサーバー | | $ | 309,770 | | | $ | 538,912 | |
機械と設備 | | 174,549 | | | 145,555 | |
建設中の工事 | | 104,650 | | | 72,174 | |
賃借権改善 | | 94,646 | | | 104,528 | |
建物.建物 | | 49,477 | | | 49,240 | |
コンピュータ、ソフトウェア、ハードウェア | | 28,901 | | | 24,608 | |
家具と固定装置 | | 12,541 | | | 9,581 | |
| | 774,534 | | | 944,598 | |
減算:減価償却累計 | | (281,182) | | | (344,184) | |
| | $ | 493,352 | | | $ | 600,414 | |
財産、工場、設備に関する減価償却費用は#ドルです62.61000万、$61.61000万ドルと300万ドルです53.4それぞれ2023年12月31日,2022年12月31日,2021年12月31日である。
購買力平価第5段階で計算した経営賃貸契約の不動産、建屋、設備は#ドル226.0百万ドルこれらの資産の減価償却は$92.72022年12月31日まで。PPA Vは2023年12月31日まで、不動産、工場、設備が運営賃貸中ではありません。PPA V(2023年8月販売)賃貸経営不動産,建屋,設備の減価償却費用は#ドルである10.92023年12月31日までの1年間でPPA 5、PPA 4(2022年11月販売)とPPA 3 a(2022年6月発売)が経営する賃貸契約下の不動産、建屋、設備の減価償却費用は#ドル12.1百万ドルとドル23.52022年12月31日までと2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
PPA IIIaアップグレード
2022年6月、私たちはプロジェクト(“PPA IIIaアップグレード”、“PPA IIIa回復”)を開始しました9.8PPA IIIa投資·運営会社(“PPA IIIa”)のエネルギーサーバ(“旧PPA IIIaエネルギーサーバ”)メガワット
現在の世代のエネルギーサーバ(“新しいPPA IIIaエネルギーサーバ”)と連携している。交換作業は2022年度第4四半期に完了しました。付記10を参照— ポートフォリオ融資より多くの情報を得るために。
PPA IVアップグレード
2022年11月にプロジェクト(PPA IVアップグレード、すなわちPPA IV Reepowering)を開始しました19.3PPA IV投資会社と運営会社(“PPA IV”)では現在の次世代エネルギーサーバ(“新しいPPA IVエネルギーサーバ”)のエネルギーサーバ(“古いPPA IVエネルギーサーバ”)のメガワットを使用している。2023年12月31日現在、交換作業はほぼ完了している。付記10を参照— ポートフォリオ融資より多くの情報を得るために。
PPA Vアップグレード
2023年8月にプロジェクト(PPA Vアップグレード、すなわちPPA V Reepowering)を開始しました37.15メガワットのエネルギーサーバ(“古いPPA Vエネルギーサーバ”)と現在の次世代エネルギーサーバ(“新しいPPA Vエネルギーサーバ”)はPPA Vにあります。交換作業は2024年度第1四半期に完了しました。付記10を参照— ポートフォリオ融資より多くの情報を得るために。
その他長期資産
その他の長期資産には、以下の資産(千計)が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
延滞手数料 | | $ | 9,373 | | | $ | 8,320 | |
繰延料金(付記17) | | 9,069 | | | — | |
長期レンタルを受けるべきです | | 7,335 | | | 8,076 | |
既存預金 | | 3,157 | | | 2,672 | |
プリペイドホスティングサービス | | 1,646 | | | 2,373 | |
繰延税金資産 | | 1,385 | | | 1,151 | |
前払い保険 | | — | | | 4,047 | |
| | | | |
前払い資産とその他の長期資産 | | 18,243 | | | 13,566 | |
| | $ | 50,208 | | | $ | 40,205 | |
課税保証と製品パフォーマンス負債
課税保証責任には、以下の内容が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
製品性能 | | $ | 18,066 | | | $ | 16,901 | |
製品保証 | | 1,260 | | | 431 | |
| | | | |
| | $ | 19,326 | | | $ | 17,332 | |
製品保証と製品性能責任の変化は以下の通りです(千単位):
| | | | | |
2021年12月31日の残高 | $ | 11,746 | |
課税保証と製品性能負債純額 | 17,719 | |
本年度の保証と製品性能支出 | (12,133) | |
2022年12月31日の残高 | $ | 17,332 | |
課税保証と製品性能負債純額 | 27,845 | |
本年度の保証と製品性能支出 | (25,851) | |
2023年12月31日の残高 | $ | 19,326 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
報酬と福祉 | | $ | 47,901 | | | $ | 48,156 | |
普通領収書と購買注文課税項目 | | 36,266 | | | 44,010 | |
付加価値税負債 | | 17,412 | | | 6,172 | |
販売関連負債 | | 5,121 | | | 7,147 | |
計画に応じて取り付ける | | 4,939 | | | 7,905 | |
支払利息 | | 3,823 | | | 3,128 | |
再編成費用(付記12) | | 3,793 | | | — | |
所得税支給 | | 3,374 | | | 1,140 | |
相談料を計算する | | 3,244 | | | 1,390 | |
法律費用を計算する | | 1,359 | | | 4,403 | |
融資リース負債 | | 1,072 | | | 1,024 | |
デラウェア州グラント | | — | | | 9,495 | |
PPA IVアップグレード融資義務 | | — | | | 6,076 | |
負債の流動部分を誘導する | | — | | | 2,596 | |
他にも | | 2,575 | | | 1,541 | |
| | $ | 130,879 | | | $ | 144,183 | |
優先株
2023年12月31日までに20,000,000優先株の株式を授権する13,491,701このうち,SKエコ工場の第2弾の閉鎖により,これらの株はB系RCPに指定され,2023年9月23日にA類普通株に変換された。A2022年12月31日のS、私たちは20,000,000優先株の株式を授権する10,000,000このうち,SK生態植物初期投資の結果として,これらの株はAシリーズ償還可能転換可能優先株に指定され,2022年11月8日にA類普通株に変換された。詳細は付記17を参照されたい— SKエコ植物戦略投資会社です。
優先株の価格は$0.0001額面価値。いくつありますか違います。2023年12月31日と2022年12月31日までに発行·発行された優先株。
B類普通株の株式交換
2023年7月27日、私たちが再登録した会社証明書によると、私たちB類普通株は1株当たり権利があります10個1株当たりの投票数は自動的に1つは私たちのA類普通株は権利があります1つは株ごとに投票する。
7. 未償還融資と保証契約
以下は、2023年12月31日現在の債務要約(単位千、百分率データを除く)です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未払い 元金 てんびん | | 帳簿純価値 | | | | 利子 料率率 | | 期日まで | | 実体.実体 |
| | 現在のところ | | 長-長- 用語.用語 | | 合計する | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
32028年6月に満了したグリーン転換可能優先チケットの割合 | | 632,500 | | | — | | | 615,205 | | | 615,205 | | | | | 3.0% | | 2028年6月 | | 会社 |
2.52025年8月期のグリーン転換優先債券の割合 | | 230,000 | | | — | | | 226,801 | | | 226,801 | | | | | 2.5% | | 2025年8月 | | 会社 |
追徴権債務総額 | | 862,500 | | | — | | | 842,006 | | | 842,006 | | | | | | | | | |
4.62026年10月に満期になった定期融資率 | | 3,085 | | | — | | | 3,085 | | | 3,085 | | | | | 4.6% | | 2026年10月 | | 韓国合弁企業 |
4.62026年4月期の定期融資率 | | 1,542 | | | — | | | 1,542 | | | 1,542 | | | | | 4.6% | | 2026年4月 | | 韓国合弁企業 |
無請求権債務総額 | | 4,627 | | | — | | | 4,627 | | | 4,627 | | | | | | | | | |
債務総額 | | $ | 867,127 | | | $ | — | | | $ | 846,633 | | | $ | 846,633 | | | | | | | | | |
以下は、2022年12月31日現在の債務の概要(単位千、百分率データを除く)です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未払い 元金 てんびん | | 帳簿純価値 | | 利子 料率率 | | 期日まで | | 実体.実体 |
| | 現在のところ | | 長-長- 用語.用語 | | 合計する | |
| | | | | | | | | | | | | | |
10.252027年3月期のプレミアム保証手形の割合 | | $ | 61,653 | | | $ | 12,716 | | | $ | 48,244 | | | $ | 60,960 | | | 10.25% | | 2027年3月 | | 会社 |
2.52025年8月期のグリーン転換優先債券の割合 | | 230,000 | | | — | | | 224,832 | | | 224,832 | | | 2.5% | | 2025年8月 | | 会社 |
追徴権債務総額 | | 291,653 | | | 12,716 | | | 273,076 | | | 285,792 | | | | | | | |
3.042031年6月30日に期限が切れた高級保証手形の割合 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | 3.04% | | 2031年6月 | | PPA V |
無請求権債務総額 | | 127,430 | | | 13,307 | | | 112,480 | | | 125,787 | | | | | | | |
債務総額 | | $ | 419,083 | | | $ | 26,023 | | | $ | 385,556 | | | $ | 411,579 | | | | | | | |
請求権債務は私たちが支払う義務がある債務を意味する。無請求権債務とは、我々の子会社(すなわちPPAと韓国合弁企業)に対してのみ追徴権を有する債務である。未払い元金残高と帳簿純価値との差額は繰延融資コストに適用される。2023年12月31日と2022年12月31日まで、私たちはすべての子会社とすべての財務契約を守っています。
追索権債務道具
32028年6月に満了したグリーン転換可能優先チケットの割合
2023年5月16日に発表しました3元金総額$のグリーン手形の割合632.5百万ドルは、2028年6月1日に満期になり、事前に買い戻し、償還または転換しない限り、初期購入者割引$を差し引く15.8100万ドルと他の発行コストは3.9百万(合わせて)だ“3%グリーン手形取引コスト“)で、純利益は#ドル612.8百万ドルです。♪the the the3%グリーン手形は、“1933年証券法”(改正“証券法”)第144 A条に基づいて適格機関のバイヤーに私募発行され、2023年5月16日に受託者である米国銀行信託会社全国協会(U.S.Bank Trust Company,National Association)と締結された同契約(“契約”)によって管轄されている。
当社と初期購入者代表との購入契約によると、3%グリーンチケット、初期購入者に追加$の選択権を付与します82.5元金総額3%グリーンチケット(“グリーンシューズオプション”)です。♪the the the32023年5月16日に発行されたグリーン紙幣の割合は$を含む82.5初期購入者のグリーンシューズオプションのすべての行使により,元金総額は百万ドルであった。
♪the the the3グリーン手形は優先的な無担保債務であり、計算すべき金利は3年利%は、2023年12月1日から半年ごとに延滞し、期間は毎年6月1日と12月1日。
私たちは償わないかもしれない32026年6月5日までに発行されたグリーン債券は、一部償還制限を受けている。チケットの価値によって全部または部分を取り戻すことができます32026年6月5日以降、および満期日直前の46番目の予定取引日またはそれ以前の任意の時間および時々において、我々Aクラス普通株の株価が超えている限り130償還時の換算価格の%です。
2028年3月1日までに手形所持者はそれを転換する権利があります3%グリーンチケットは、いくつかのイベントが発生した場合にのみ、私たちの普通株式の終値に関する条件(“終値条件”)または3%グリーン手形(“取引価格条件”)、償還活動、または他の指定された企業活動。少なくとも終値条件を満たせば20最後の1つ30どのカレンダー四半期内の連続取引日であっても、そのカレンダー四半期内にのみ、手形所持者はそれをすることができます3翌四半期のいつでも、2023年9月30日現在のカレンダー四半期以降から、グリーン手形の割合は、部分償還によって制限されている。二零二三年九月三十日までの三ヶ月以内に、終値条件が満たされていないので、手形所持者はそれを転換することができません32023年12月31日までの四半期におけるグリーン手形の割合。
取引価格条件によって、手形所持者はそれを転換することができます3緑のノートの割合5人次の日の直後の営業日5人1,000ドル当たりの元金の取引価格は取引日期間中連続しています3%グリーン手形、チケットを持っている人が要求した後に決定します3この期間中の毎日のグリーンチケットの割合は98私たちの普通株の終値の積の%とその時に適用される転換率です。2028年3月1日から、手形所持者はそれを3満期直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで%のグリーン手形。手形所持者はそれを選択すべきかどうか3Aクラス普通株の現金株式を支払いまたは交付することを選択して換算を決済することができる%グリーン手形0.00011株当たりの額面価値、または両者の組み合わせは、私たちの選択である。
初期転換率は1,000ドル手形元金あたり53.0427株A類普通株を持ち,初期転換価格は約1,000ドルであった18.85A類普通株1株。換算率と換算価格はあるイベントが発生したときに慣例的に調整されます。また、取締役会がこれが会社の最良の利益に合致していると考えている場合や、普通株式保有者の所得税を回避または減少させるためには、いつでも転換率を向上させることができる。また,重大な根本的な変化を構成するある会社イベントが発生した場合,以下に述べるように,変換に適している3場合によっては、グリーン手形は1,000ドル当たり元本を特定の時間内に最大22.5430株のA類普通株に増加させることができる。2023年12月31日に3変換機能がトリガされた場合、%Green Notesが変換された可能性があります47,807,955A類普通株。
契約によれば、完全な基本的な変化とは、(I)私たちに関連するいくつかの支配権変更事件、私たちに関連するいくつかの商業合併取引、および私たちのAクラス普通株に関連するいくつかの退市事件、または(Ii)発行に関する基本的な変化を意味する3%緑の注釈。
♪the the the3%グリーンチケットは、契約に定義されているように、違約イベントの発生に関連するいくつかの慣行条項を含みます。もし私たちの破産、債務返済ができない、あるいは再編事件に関連する違約事件が発生した場合、すべて3その時返済されていなかったグリーン手形は、誰もさらなる行動や通知をすることなく、すぐに満期になって支払われるだろう。しかし、上述したように、私たちが契約を守れなかったいくつかの報告書に関連する違約事件について、唯一の救済方法は、手形所持者が特別な利息を得る権利があることを選択することができる3%グリーン手形、最大最大180指定された年利率で計算される日数は、毎年超えません0.50債券元金の%3%緑の注釈。
♪the the the3%グリーン手形取引コストは、債務発行コストとして記録され、3貸借対照表のグリーン手形を総合して、以下の実金利で利息支出を償却します3.8%.
確認された利息支出総額と32023年12月31日までの年間グリーン手形率は$14.4契約利息支出#ドルを含む百万ドル12.0初期購入者割引とその他の発行コストの百万と償却2.4百万ドルです。当社ではこの計画に関する特別利息支出は何も確認していません3これまでの緑の注釈の割合。2023年12月31日現在、未償却債務発行コストは$17.3百万ドルです。
それにもかかわらず3%Green Notesには埋め込み変換機能が含まれていますが、説明しました3%負債としてのすべてのグリーン手形。2023年12月31日現在、同社の帳簿純価値3%のグリーン手形は、私たちの総合貸借対照表において長期負債に分類されます。
上限が設定されたコール
2023年5月11日について32023年5月15日、初期購入者がグリーンシューズオプションを行使したことについて、吾らはいくつかの取引相手(“オプション取引相手”)と私的に協議した上限コールオプション取引(“上限コールオプションあり”)を締結した。上限のあるコールオプションのカバー範囲は、慣行の逆希釈調整の制限を受けており、これらの調整と適用は3Aクラス普通株の株式総数、最初は3%のグリーンチケット、任意の変換時に私たちの普通株式保有者への潜在的な希釈を減少させることが予想されます3%グリーン手形、私たちの選択の下で(いくつかの条件で)両替元金を超える支払いを要求される現金支払いを相殺します3%緑の注釈。
上限のある催促は2028年6月1日に満期になり、満期時にしか行使できませんが、場合によっては早期に終了する可能性があります3グリーン手形の事前転換または買い戻しの割合は%である。上限催促のデフォルト決済方式は株式純額決済である。しかし、私たちは現金支払い上限の電話を選択するかもしれない。
上限のあるコールオプションの初期実行価格は約1ドルである18.851株当たりA類普通株は、いくつかの調整を行うことができる。実行価格は1ドルです18.85初期転換価格です3%緑の注釈。完封された引受株式数は33,549,508A類普通株。トップされた通話の上限価格は最初は$です26.46A類普通株1株当たり、プレミアムを代表します100私たちの普通株の前回報告した販売価格より2023年5月11日高いです。
上限のあるコールオプションは独立した金融商品だ。私たちは債券を発行する収益の一部を使用した3上限が設定された呼のプレミアムを支払うための%グリーンチケット。上限の催促がある会計基準を満たしているため、それらは株主権益に記録され、派生商品として計上されていない。ドルのコスト54.5購入上限が配当金を催促することによる百万ユーロは、我々の総合貸借対照表に追加実収資本の減少と記載されており、再計量されることはない。
2.52025年8月期のグリーン転換優先債券の割合
2020年8月に私たちは2.5% 2025年8月に期限が切れたグリーン転換優先手形(“2.5%グリーン手形“),元金総額$230.01,000,000ドル、以前に買い戻し、償還、または変換しない限り、最初の購入者の割引$を減算します6.91000万ドルと他の発行コスト:3.02000万ドルです2.5%グリーン手形取引コスト“)で、純利益は#ドル220.11000万ドルです。
グリーン手形は優先無担保債務であり,利息を計算しなければならない 2.5年利%は、2021年2月15日から、半年ごとに延滞し、それぞれ毎年2月15日と8月15日である。
チケットの価値によって全部または部分を取り戻すことができます2.52023年8月21日またはその後、および満期日前の26番目の取引日または直前の任意の時間に、いくつかの条件が満たされれば、グリーンチケットのパーセンテージ。
2025年5月15日までに手形所持者はそれを転換する権利があります2.5%グリーン注釈は、終値条件を含むいくつかのイベントが発生した場合にのみ使用されます。少なくとも終値条件を満たせば20最後に30どの四半期の連続取引日においても、手形所持者はそれを2.5それに続く四半期内のいつでもグリーン手形の割合。二零二三年九月三十日までの三ヶ月以内に、終値条件が満たされていないので、手形所持者はそれを転換することができません2.52023年12月31日までの四半期におけるグリーン手形の割合。2025年5月15日から手形所持者は2.5満期直前の第2取引日の取引が終了するまで%のグリーン手形。手形所持者はそれを選択すべきかどうか2.5%グリーン手形では、換算を決済するために、現金の支払いまたは交付、クラスA普通株、またはそれらの組み合わせを選択することができます。
初期転換率は1,000ドル手形元金あたり61.6808株A類普通株を持ち,初期転換価格は約1,000ドルであった16.21A類普通株1株。換算率と換算価格はあるイベントが発生したときに慣例的に調整されます。また,ある会社のイベントが発生し,“完全に根本的な変化”と定義されるように構成されていれば,変換に適している2.5場合によっては、グリーンチケット1,000ドル当たり元本は、特定の時間内に最大15.4202株のAクラス普通株式を増加させることができる。2023年12月31日に2.5変換機能がトリガされた場合、%Green Notesが変換された可能性があります17,733,230A類普通株。
♪the the the2.5%グリーン手形取引コストは、債務発行コストとして記録され、2.5貸借対照表のグリーン手形を総合して、以下の実金利で利息支出を償却します3.5%.
利子率2.52023年12月31日現在、2022年、2021年12月31日までの年間グリーン手形百分率は$7.71000万、$7.71000万ドルと300万ドルです7.7償却発行コストを含めて2.5億ドルです2.01000万、$2.01000万ドルと300万ドルです2.02億5千万ドルと2億5千万ドルです2023年12月31日と2022年12月31日までの未償却債務発行コストは3.21000万ドルと300万ドルです5.22億5千万ドルと2億5千万ドルです
10.252027年3月期のプレミアム保証手形の割合
2020年5月1日にドルを発行しました70.01000万ドル10.25私募優先抵当手形の割合(“10.25高級担保手形の割合“)。♪the the the10.25%プレミアム保証手形は、受託者および担保代理人として当社、保証側、および米国銀行協会によって締結された契約(“高級保証手形契約”)によって管轄されます。♪the the the10.25%高度保証手形は、当社のいくつかの運用および保守プロトコルによって保証されます。♪the the the10.25高度な保証手形は$によってサポートされる割合150.0アコーディオン機能と追加支払い$を含む100万件の契約をアメリカ銀行全国協会との間で80.02021年9月27日までに発行されるはずの紙幣の数は1.2億枚。私たちはこのアコーディオン機能を使用しないことを選択した。この機能は期限が切れている。
利子率10.252020年6月30日から、高級担保手形は四半期ごとに支払われる。♪the the the10.25%高度担保手形契約には、慣例的な違約イベントおよび新しい債務の発生、関連取引、留置権、および制限支払いなどに関連する契約が記載されています。2022年3月27日からすべてを償還する権利があります10.25%高度保証手形、価格に相当する108元金の%10.25%高度保証手形に課税および未払い利息が加算され、このようなオプションの償還価格が引き下げられます1042023年3月27日以降、1022024年3月27日とその後日に1002026年3月27日とその後日のもし私たちが統制権の変更を経験したら、私たちは現金で各所有者の全部または任意の部分を購入することを提案しなければならない10.25%高級保証手形、購入価格は等しい101元金の%10.25%高度保証手形、課税および未払い利息が追加されます
未払い元金の流動残高と非流動残高10.25プレミアム保証手形の割合は$12.71000万ドルと300万ドルです48.92022年12月31日現在、それぞれ2.5億ドル。未償還元金残高総額は#ドル57.6百万ドル10.252027年3月に期限が切れた高級保証手形は償還された1042023年6月1日。♪the the the4$の%保険料2.3百万ドルと未払い利息$1.0100万ドルは手形所持者への最終支払いに含まれている。私たちは返済された債務の損失#ドルを確認した2.9100万ドルを償還するために10.25高度保証手形の割合。
利子率10.252023年12月31日現在,2022年および2021年12月31日までの年度の高級担保手形百分率は$2.6百万、$7.0百万ドルとドル7.2償却発行コストを含めて百万ドルです0.1百万人0.3百万ドルと0.4それぞれ100万ドルです
無請求権債務融資
3.042031年6月に期限が切れた高度保証手形の割合
2021年11月、PPA Vは元金総額#ドルの高級保証手形を発行した136.01000万ドルは2031年6月に満期になる。これらの紙幣の固定利率は3.04季節払いの年利率です。その基金の収益3.042031年6月に満了したプレミアム保証手形は、(I)LIBOR+のすべての債務の返済に使用されます2.52021年12月に満期になった%定期ローンは、元金未返済残高#ドルを含む109.12000万ドル、利息$を計算します0.12000万ドルと関連金利スワップを終了するのに必要な費用$11.51000万ドル、(2)PPA V生産保険の支払いに必要な保険料#ドル6.5300万ドル、(Iii)再融資に関する費用と支出の合計#ドルを支払います2.12000万ドルの純キャッシュフローは#ドルになりました6.71000万ドルです。手形購入協定は私たちに#ドルの債務超過準備金を保留することを要求する8.62022年12月31日までに10億ドルが8.0長期限定現金の一部として1000万ドルと#ドル0.6現在の制限現金の一部として600万ドルが連結貸借対照表に計上されている。このローンはPPA Vのすべての資産によって保証される。
2023年8月24日、PPA Vアップグレードの一部として、未返済残高と関連する利息#ドルを返済しました118.51000万ドルと300万ドルです0.5それぞれ1000万で、私たちの3.04%2031年6月に期限が切れたプレミアム保証手形、債務返済損失#ドルを確認します1.41000万(詳細は付記10を参照)— ポートフォリオ融資)である。債務超過準備金#ドル8.61百万ドルは、債務弁済時に制限現金から現金および現金等価物に再分類される。
7.52028年9月に満期になった定期融資率
2022年6月14日、PPA IIIaのアップグレードの一部として、未返済残高と関連する計上利息#ドルを返済しました30.21000万ドルと300万ドルです0.42000万ドル、債務返済損失#ドルを確認しました4.21000万ドルです。債務超過準備金#ドル3.61百万ドルは、債務弁済時に制限現金から現金および現金等価物に再分類される。
6.072030年3月期の高度保証手形の割合
2022年11月22日、PPA IVアップグレードの一部として、未返済残高と関連する課税利息#ドルを返済しました70.51000万ドルと300万ドルです0.42000万ドル、債務返済損失#ドルを確認しました4.71000万ドルです。債務超過準備金#ドル9.11百万ドルは、債務弁済時に制限現金から現金および現金等価物に再分類される。
4.62026年4月と2026年10月に満期になった定期融資率
2023年4月11日と2023年10月5日、韓国合弁企業が参入3年制 $1.51000万ドルと3年制 $3.1SK生態工場とそれぞれ2.5億ドルの信用協定を締結し、その運営資金の資金提供を支援した。この2つのローンの固定金利は4.6満期時に元金と一緒に支払う%です。この二つのローンは私たちが債務準備金を維持する必要がない。
返済スケジュールと利息支出
次の表は、2023年12月31日現在の未返済融資元金返済計画の詳細(千単位)を示しています
| | | | | |
2024 | $ | — | |
2025 | 230,000 | |
2026 | 4,627 | |
2027 | — | |
2028 | 632,500 | |
その後… | — | |
| $ | 867,127 | |
利子支出$108.31000万、$53.51000万ドルと300万ドルです69.02023年12月31日まで、2022年と2021年12月31日までの年度の利息支出はそれぞれ総合経営報告書の利息支出に記入されています。2023年12月31日までの年間支払利息はドルを含む52.8SKエコ工場の第2部の閉鎖により,100万ユーロの損失が生じた。詳細は付記17-を参照SK生態植物戦略投資.
8. 賃貸借証書
施設、エネルギーサーバ、車両
私たちは大部分の施設、エネルギーサーバ、運営と融資リース下の車両をレンタルしました。これらのレンタルは2037年11月まで異なる日に満期になります。私たちはカリフォルニア州とデラウェア州で様々な製造施設を借りた。私たちはアメリカと中国、インド、ドイツ、日本、韓国と台湾を含む世界各地で追加のオフィススペースを外地事務所として借りています。
一部の賃料手配には、レンタル免除期間や賃料を逓増して支払う条項が設けられています。私たちは直線法でレンタル有効期限内にこのような手配されたレンタルコストを確認します。2023年,2022年,2021年12月31日までの全施設の賃貸料支出は#ドルである23.0百万、$21.4百万ドルとドル16.0それぞれ100万ドルです
契約開始時に、契約が一定期間にわたって決定された資産の使用権を譲渡したか否かに基づいて、価格と引き換えに契約がレンタルであるか否かを評価する。レンタル分類、計量、確認はレンタル開始時に確定する、つまり対象資産が使用可能な日です。リースの会計分類は,この手配が実際に対象資産に対する融資購入(融資リース)であるか非融資購入(経営リース)であるかに基づいている。私たちの経営リースは主に施設、エネルギーサーバ、オフィスビルと車両のレンタルを含み、私たちの融資リースは主に車両を含む。
私たちの賃貸契約条項は以下のように1年が来る15数年間、その中のいくつかにはレンタル延長のオプションが含まれている。レンタル期間はレンタルの取消不可期限であり,選択権の行使を合理的に決定した場合にレンタル契約を延長する選択権を含む。
賃貸負債はレンタル開始日に将来の賃貸支払いの現在価値として計測される。賃貸使用権資産は、賃貸負債と未償却の初期直接コストと前払い(計上)リース支払いから差し引かれます
受け取った未償却残高レンタルインセンティブ。将来の賃貸支払いの現在値を計測する場合、レンタルの割引率は、その金利が容易に決定できない限り、レンタルに隠れた金利である。この場合、テナントは、その逓増借入金利(“IBR”)を使用しなければならない。私たちの賃貸負債を計算する際には、開始日利用可能情報に基づくIBRを用いて、米国会社の特定金利の推定を用いて、担保をもとに、個々の賃貸のレンタル期間と一致する。レンタル期間は、レンタルの取消不可期限であり、選択権の行使を合理的に決定した場合にレンタル契約を延長または終了する選択権を含む。
2023年12月31日と2022年12月31日までの経営·融資リース使用権資産と賃貸負債は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
経営リース: | | | | |
経営的リース使用権資産純額1, 2 | | $ | 139,732 | | | $ | 126,955 | |
流動経営賃貸負債 | | (20,245) | | | (16,227) | |
非流動経営賃貸負債 | | (141,939) | | | (132,363) | |
リース負債総額を経営する | | $ | (162,184) | | | $ | (148,590) | |
| | | | |
融資リース: | | | | |
融資リース使用権資産純額2, 3, 4 | | $ | 2,708 | | | $ | 2,824 | |
流動融資リース負債 5 | | (1,072) | | | (1,024) | |
非流動融資リース負債6 | | (1,837) | | | (1,971) | |
融資リース負債総額 | | (2,909) | | | (2,995) | |
リース総負債 | | $ | (165,093) | | | $ | (151,585) | |
1このような資産は主に施設、エネルギーサーバ、そして車両のレンタルを含む。
2累計償却純額。
3このような資産は主に車両レンタルを含む。
4不動産、建屋、設備を計上し、純額を連結貸借対照表に計上する。
5総合貸借対照表に計上されるべき費用およびその他の流動負債。
6総合貸借対照表に計上されている他の長期負債。
2023年12月31日現在、2022年12月31日現在、2021年12月31日までの年間レンタルコスト構成は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
リースコストを経営する | | | | | | $ | 33,190 | | | $ | 25,503 | | | $ | 15,850 | |
融資リースコスト: | | | | | | | | | | |
使用権資産の償却 | | | | | | 891 | | | 968 | | | 1,345 | |
賃貸負債利息 | | | | | | 273 | | | 220 | | | 349 | |
融資リース総コスト | | | | | | 1,164 | | | 1,188 | | | 1,694 | |
短期賃貸コスト | | | | | | 517 | | | 974 | | | 407 | |
総賃貸コスト | | | | | | $ | 34,871 | | | $ | 27,665 | | | $ | 17,951 | |
2023年12月31日と2022年12月31日まで、私たちがレンタルした加重平均残りレンタル条項と割引率は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
加重平均残余レンタル期間: | | | | |
賃貸借契約を経営する | | 7.4年.年 | | 8.6年.年 |
融資リース | | 3.2年.年 | | 3.3年.年 |
加重平均割引率: | | | | |
賃貸借契約を経営する | | 10.6 | % | | 10.3 | % |
融資リース | | 9.5 | % | | 6.9 | % |
2023年12月31日現在、賃貸契約下の将来の賃貸支払いは以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| | | | |
2024 | | $ | 35,666 | | | $ | 1,302 | |
2025 | | 33,177 | | | 864 | |
2026 | | 33,157 | | | 630 | |
2027 | | 31,994 | | | 462 | |
2028 | | 25,690 | | | 133 | |
その後… | | 79,707 | | | — | |
最低賃貸支払総額 | | 239,391 | | | 3,391 | |
差し引く:利息または推定利息を表す額 | | (77,207) | | | (482) | |
賃貸負債現在価値 | | $ | 162,184 | | | $ | 2,909 | |
PPAエンティティによる信託サービスとポートフォリオ融資
私たちのいくつかの顧客はPPAエンティティを通じてホストサービスやポートフォリオ融資に参加し、Bloom Energyサーバをレンタルするために資金を提供しています。2020年1月1日以降に締結されたホストサービスとPPAエンティティによるポートフォリオ融資項目における顧客手配は、ASC 842項目のリースを含まず、ASC 606項目の下で収入手配として入金される。
PPAエンティティによる信託サービス融資とポートフォリオ融資でのレンタルプロトコルには、キャンセルできないレンタル条項が含まれており、これらの条項の下で、私たちのレンタルエネルギーサーバへの投資の大部分は通常回収されます。我々は,リース期間中にエネルギーサーバをメンテナンスし,盗難,紛失,破損,破壊が発生した場合に収益の保険を支払うことで,エネルギーサーバの残存価値リスクを低減する。
信託サービス·融資先との信託サービス融資は、販売およびレンタル取引に失敗し、融資取引に計上されます。融資先から受け取った支払いは我々の総合貸借対照表で融資義務として確認された。融資者は成功したアフターレンタル取引によって得られたエネルギーサーバの公正価値を超える収益も融資義務に計上されている。これらの融資債務は、各合意の契約価値に含まれ、推定支払日に基づいて短期または長期融資債務として確認される。レンタル協定は2034年まで様々な日に満了されるだろう。成功したアフターレンタル取引については、経営リース使用権資産と経営リース負債を記録し、レンタル期間内の経営リース費用を記録する。2023年12月31日および2022年12月31日までの経営確認リース支出は9.71000万ドルと300万ドルです5.61000万ドルです。2021年12月31日までの年度確認経営リース支出は無形の.
私たちは$を認めた28.71000万、$20.41000万ドルと300万ドルです35.180万ドルの製品収入は8.41000万、$11.31000万ドルと300万ドルです20.9300万ドルのインストール収入ドル5.01000万、$3.31000万ドルと300万ドルです10.02億8千万ドルの融資義務と16.51000万、$12.61000万ドルと300万ドルです29.42023年12月31日まで、2022年12月31日まで、2021年12月31日までの年度の経営賃貸使用権資産と経営賃貸負債は、それぞれこのような成功した販売とレンタル取引から来ている。
2023年12月31日現在、“管理サービス協定”融資義務下の将来の賃貸支払いは以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | |
| | 融資義務 | | |
| | | | |
2024 | | $ | 43,799 | | | |
2025 | | 42,868 | | | |
2026 | | 38,298 | | | |
2027 | | 21,972 | | | |
2028 | | 12,068 | | | |
その後… | | 26,340 | | | |
最低賃貸支払総額 | | 185,345 | | | |
差し引く:推定利息 | | (97,017) | | | |
最低賃貸支払純額の現在価値 | | 88,328 | | | |
差し引く:現在の融資債務 | | (38,971) | | | |
長期融資義務 | | $ | 49,357 | | | |
総合貸借対照表に反映される融資債務総額は#ドルである444.8百万ドルとドル459.4それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。この等債務と上表に示した元本債務との差額は,リース終了時に関連エネルギーサーバの帳簿価値を相殺し,残りは当時損益であることが確認されることが予想される。
PPAエンティティによるポートフォリオ融資-2020年1月1日までに、PPAエンティティがポートフォリオ融資スケジュールに基づいて締結した顧客スケジュールを介して、レンタル条件に適合する顧客スケジュールが販売型リースまたは経営的リースに計上されます。2020年1月1日以来、私たちは顧客とこのような手配されたPPAを締結していません。
2023年8月、私たちは最後に合併したPPAエンティティPPA Vを販売しました。詳細は注10-を参照してくださいポートフォリオ融資。
9. 株式に基づく報酬と従業員福祉計画
株式ベースの奨励は、従業員の私たちへの長期的な貢献を奨励し、彼らが私たちのところに残るように激励することを目的としている
2012持分インセンティブ計画
私たちの二零一二年株式インセンティブ計画(“二零一二計画”)は二零一二年八月に承認されました。2012年計画では、奨励的株式オプション、非法定株式オプション、株式付加価値権、RSUを付与することが規定されています。これらは、上級管理職、非従業員取締役、コンサルタントを含む従業員に付与することができますが、従業員にインセンティブ株式オプションを付与することしかできません。
2012年に計画された贈与金は通常比例で授与できます4年制帰属発効日から満了までの期間10年授与の日から。2012年の計画によると、最初の贈与は“普通株”を対象としている。2018年7月に承認された第12回改正·再発行の定款によると、このような株はすべて普通株B類株に自動的に変換される。2023年12月31日と2022年12月31日まで、購入4,511,074そして5,436,417B類普通株の既発行株加重平均行権値は#ドルである27.28そして$27.15それぞれ1株当たりと違います。株は未来の付与に使うことができる。2012年の株式インセンティブ計画は廃止されたが、2012年計画の下での未返済オプション付与が管理されている。
2018年株式インセンティブ計画
2018年4月、“2018年度株式インセンティブ計画”(“2018年度計画”)が承認された。2018年度は当社初公募(“IPO”)時に発効し、2012年度計画の後継者となる予定です。2018年には、株式オプション、制限株式奨励、株式付加価値権、RSU、PSU、および株式ボーナスの付与を認可する予定です。2018年計画では贈与金が規定されています
従業員、取締役、コンサルタント、独立請負者およびコンサルタントへの奨励は、コンサルタント、独立請負者、取締役およびコンサルタントが融資取引における証券発売や販売とは無関係なサービスを提供する限りである。株式オプションの行権価格は、付与された日A類普通株の公正時価に少なくとも等しい。2018年に計画された贈与は、通常、割合で超えることができます三つあるいは…4年帰属発効日から満了まで10年授与の日から
2018年計画では、2019年1月1日から2028年まで毎年(A)4%の増加を許可しています(A)4A類普通株、B類普通株(2023年7月27日まで自動的にA類普通株に変換)と普通株等価物(オプション、RSU、株式承認証および変換後の優先株を含む)の増発日直前の毎年12月31日に発行および発行された数量、および(B)取締役会が決定した数量。
2023年12月31日と2022年12月31日までの株式オプション購入2,736,550そして3,311,892A類普通株はそれぞれ流通株であり,加重平均行権価は#ドルである10.42そして$10.11それぞれ1株です。2023年12月31日と2022年12月31日までに9,887,706そして9,543,3862018年の計画によりそれぞれ付与されたA類普通株が決済可能なRSUは未償還である。2023年12月31日と2022年までに32,877,906そして28,340,641それぞれ2018年計画での発行予約株式です。
株に基づく報酬費用
次の表は、連結業務報告書における在庫に基づく報酬費用の構成要素(千単位)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
収入コスト | | | | | | $ | 17,504 | | | $ | 18,955 | | | $ | 13,811 | |
研究開発 | | | | | | 27,620 | | | 33,956 | | | 20,274 | |
販売とマーケティング | | | | | | 16,415 | | | 18,651 | | | 17,085 | |
一般と行政 | | | | | | 25,556 | | | 42,404 | | | 24,962 | |
| | | | | | $ | 87,095 | | | $ | 113,966 | | | $ | 76,132 | |
2023年12月31日と2022年12月31日までに8.91000万ドルと300万ドルです6.3在庫をベースとした補償コストは,それぞれ在庫,物件,工場と設備および販売貨物の繰延コストを計上する.
株式オプションと株式奨励活動
報告期間中の私たちの株式計画下の株式オプション活動をまとめました
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未平倉オプション |
| | 量 株 | | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | | 残り 契約書 寿命(年) | | 骨材 固有の 価値がある |
| | | | | | | | (単位:千) |
2021年12月31日の残高 | | 10,737,295 | | | $ | 21.23 | | | 5.2 | | $ | 60,304 | |
鍛えられた | | (537,324) | | | 7.08 | | | | | |
没収される | | (42,774) | | | 6.98 | | | | | |
期限が切れる | | (1,408,888) | | | 30.39 | | | | | |
2022年12月31日の残高 | | 8,748,309 | | | $ | 20.70 | | | 4.6 | | $ | 40,532 | |
鍛えられた | | (525,031) | | | 6.76 | | | | | |
| | | | | | | | |
期限が切れる | | (975,654) | | | 26.58 | | | | | |
2023年12月31日の残高 | | 7,247,624 | | | $ | 20.93 | | | 3.8 | | $ | 19,446 | |
すでに帰属しており、2023年12月31日に帰属する予定です | | 7,241,265 | | | 20.93 | | | 3.8 | | 19,444 | |
2023年12月31日に行使できます | | 7,230,957 | | | 20.96 | | | 3.8 | | 19,321 | |
株式オプション-2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で確認しました0.41000万、$7.11000万ドルと300万ドルです15.6株式オプションの株式報酬コストはそれぞれ1.8億ユーロである。
私たちはやった違います。2023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年度の選択権付与。
2023年、2022年および2021年12月31日までの年間で、行使された株式オプションの内在的価値は3.61000万、$3.81000万ドルと300万ドルです28.92億5千万ドルと2億5千万ドルです
2023年12月31日と2022年12月31日現在、未帰属株式オプションに関する未確認補償コストドルがあります0.11000万ドルと300万ドルです0.42億5千万ドルと2億5千万ドルですこの費用は#年の残り加重平均期間内に確認される予定です0.3年和0.9それぞれ数年です。株式オプション行使から受け取った現金総額は#ドルだった3.61000万、$3.71000万ドルと300万ドルです79.7それぞれ2023年,2022年,2021年12月31日年度である。
私たちの株式奨励活動と関連情報の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 量 賞.賞 卓越した | | 重みをつける 平均奨学金 デート市 価値がある |
| | | | |
2021年12月31日現在の未帰属残高 | | 8,367,664 | | | $ | 20.52 | |
授与する | | 5,395,199 | | | 19.74 | |
既得 | | (2,957,215) | | | 18.14 | |
没収される | | (1,256,613) | | | 21.32 | |
2022年12月31日の未帰属残高 | | 9,549,035 | | | $ | 19.99 | |
授与する | | 6,369,823 | | | 17.33 | |
既得 | | (4,160,416) | | | 19.55 | |
没収される | | (1,869,101) | | | 21.12 | |
2023年12月31日の未帰属残高 | | 9,889,341 | | | $ | 18.25 | |
株式大賞RSUおよびPSUの推定公正価値は、付与された日における私たちAクラスの普通株式の公正価値に基づく。2023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日まで年度を確認します71.21000万、$89.41000万ドルと300万ドルです50.1株式奨励の株式報酬コストはそれぞれ1.8億ユーロだ
2023年12月31日と2022年12月31日までに113.51000万ドルと300万ドルです135.7未帰属株式報酬に関する未確認株式ベースの報酬コストは、加重平均期間中に確認される予定である2.0年和1.9それぞれ数年です。
行政大賞
2021年、会社は2018年計画に基づいてCEO以外の一部の役員にRSUとPSU賞(“2021年役員賞”)を授与した。RSUは、時間に基づくホームスケジュールを有する。PSUは、業績条件の達成に基づいて、各ホーム日中に雇用およびサービスが継続されると仮定する年間ホーム部分から構成される。2021年役員賞に関する株式報酬コストは、業績条件を実現する可能性を評価する際に、サービス期間中に確認します。
2021年には、2018年計画に基づいて当社のCEOにRSUとPSU賞も授与されました。RSUは同額の年間分割払いになります5年授与の日から。一部のPSUはある財務業績目標を達成した上で稼ぐことができ、もう一部は何らかの累進的な株価障害を実現することによって稼ぐことができる。PSUの奨励によって発行された株は2年制受賞後の保有期間は、その間、受賞者は任意の株式(納税のために決済された株式を差し引く)の売却が制限される。RSUとPSUの未償却補償費用は2023年12月31日現在#ドルです8.21000万ドルです。実際の補償費用は,性能条件によって付与されたPSUの性能に依存する.付与日の市場状況に基づき,モンテカルロシミュレーション手法を用いて付与されたPSUの公正価値を推定し,(I)期待変動性を仮定した71.2%、(Ii)無リスク金利1.6%;および(Iii)違います。配当収益率を期待する。
2022年、2018年計画に基づき、会社は最高経営責任者を含む一部の役員にRSUとPSU賞(“2022年役員賞”)を授与した。RSUは、時間に基づくホームスケジュールを有する。PSUには三つ2023-2025年期間の部分帰属、年間帰属スケジュールは、2022年度に関連する業績条件の実現状況に基づいて、各帰属日中に雇用およびサービスを継続すると仮定する。2022年役員賞に関する株式ベースの報酬コストはサービス期間内に確認される。RSUとPSUの未償却補償費用は2023年12月31日現在#ドルです6.21000万ドルです。実際の補償費用は、2022年度にPSUが達成した性能状況によって決定される。
2023年2月15日と2023年7月11日に、会社は2018年の株式インセンティブ計画に基づき、一部の役員社員にRSUとPSU賞(略称2023年役員奨励)を授与した。RSUには時間に基づく帰属スケジュールがあり、2023年2月15日に帰属が開始され、3年ピリオド。2023年2月15日に帰属を開始したPSUは3年制あるいは…1年制崖帰属期間中、PSUは2023年7月11日に帰属を開始し、崖は2024年2月15日に帰属した。PSUは、時間と業績指標目標の組み合わせに応じて付与され、各付与日の間に雇用およびサービスが継続されると仮定する。2023年役員賞に関する株式報酬コストは、業績条件を実現する可能性を評価する際に、サービス期間中に確認します。RSUとPSUの未償却補償費用は2023年12月31日現在#ドルです7.01000万ドルです。
次の表は、私たちの株式計画下の株式活動と付与可能な株式総数を示しています
| | | | | | | | |
| | 計画共有利用可能 グラントのために |
| | |
2021年12月31日の残高 | | 24,146,784 | |
計画に追加する | | 8,384,460 | |
授与する | | (5,431,930) | |
取消·没収 | | 2,597,990 | |
期限が切れる | | (1,356,663) | |
2022年12月31日の残高 | | 28,340,641 | |
計画に追加する | | 8,948,255 | |
授与する | | (6,290,060) | |
取消·没収 | | 2,774,990 | |
期限が切れる | | (895,920) | |
2023年12月31日の残高 | | 32,877,906 | |
2018年従業員株購入計画
2018年4月、私たちは2018年ESPPを採択しました。2018年ESPPは、2018年7月に当社初公募で施行されました。2018年ESPPは国税法第423条に基づいて資格を取得することを目的としている。ESPP期間内に発行可能な株式の総数は33,333,333A類普通株。合計する3,333,333この計画によると、私たちA種類の普通株の株は最初に発行のために予約された。2018年にESPPによって予約された発行株の数は毎年1月1日に自動的に増加する9年初回発売日以降、株式数の1%に相当する(1A類普通株、B類普通株(2023年7月27日にA類普通株に自動変換)および前年12月31日に発行および発行された普通株式等価物(オプション、RSU、引受権証および優先株を含む)の総数(最も近い整数に四捨五入)があるが、取締役会または報酬委員会は、任意の特定年度に増加する額を自ら決定することができる
2018年にESPPは条件を満たす従業員が株を購入することを許可しましたが、購入制限は2,500それぞれのところで6か月期間または$25,000例年のA類普通株の価値は,賃金控除により,1株当たりの価格は同じである85A類普通株(I)は、発売日の第1取引日および(Ii)各購入日の最終取引日の公平市価の低い者のパーセンテージに適用される。
2023年,2022年,2021年12月31日までの年間で確認した15.51000万、$16.21000万ドルと300万ドルです7.62018年のESPPの株式報酬コストはそれぞれ1.8億ユーロだった。私たちは発表しました875,695, 759,744そして1,945,305それぞれ2023年、2022年、2021年12月31日までの年度内に株を保有する。2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で、追加の2,239,563, 12,055,792そして1,902,572株とある15,204,584そして13,840,716それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日に発行可能な株
2023年12月31日と2022年12月31日までに8.81000万ドルと300万ドルです12.0未確認株式の給与コストは、#年加重平均期間中に確認される予定です0.8年和0.6年と別れ。
ブラック·スコアーズ推定モデルを用いて2018年のESPP株推定値を決定する際には、以下の加重平均仮定を用いた
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | |
無リスク金利 | | 4.9%-5.6% | | 3.1%-3.2% | | |
所期期間(年) | | 0.5-2 | | 0.5-2 | | |
期待配当収益率 | | — | | — | | |
予想変動率 | | 54.1%-74.1% | | 78.0%-88.9% | | |
10. ポートフォリオ融資
概要
我々は,顧客が第三者所有権融資によりエネルギーサーバの使用を手配できるように様々な融資案を開発した
従来,我々と我々の第三者株式投資家(総称して“株式投資家”と呼ぶ)は,運営会社を所有し親会社である有限責任投資エンティティ(“投資会社”)(総称して“PPAエンティティ”と呼ぶ)に資金を投入していた.出資は運営会社が正常運営中に製造したエネルギーサーバーを購入するために限られています。全部6人過去に構築されたPPAエンティティは,そのすべての利用可能な融資能力を利用し,そのエネルギーサーバの購入を完了している。運営会社で発生したどんな借金も私たちに請求権を持っていない。これらの構造の下で、各投資会社は米国連邦所得税を納付するために共同企業とみなされている。株式投資家は投資税控除と税収減価償却を加速させた。
2022年6月と2022年11月には,エネルギーサーバの再電力により,PPA IIIaとPPA IVをそれぞれ売却し,この2項目は我々の合併VIEに計上された。2023年8月、我々はPPA V債務の未返済残高と関連課税利息を返済し、関連債務準備金を解放した。詳細は付記7-を参照未償還融資と保証契約, 無請求権債務融資一節です。2023年8月、私たちはPPA Vを販売しました。これが私たちが統合したPPAエンティティです。他の3つのPPAエンティティであるPPA II,PPA IIIb,PPA VI−−はVIEとはみなされない
PPA IIIaエネルギーサーバの再帰属
PPA IIIaは2012年に設立され、私たちは特殊目的子会社(“プロジェクト会社”)を通じて、これまで一連の開発、融資、所有、運営、維持、管理を行ってきた9.8エネルギーサーバーのメガワットです
2022年3月31日、吾らは会員権益購入協定(“MIPA”)を締結し、PPA IIIaを吾らの完全資本が所有している第三者投資家の株式を購入した(“PPA IIIa買断”)
PPA IIIa買収後と2022年6月14日までに、プロジェクト会社のすべての未返済債務#ドルを返済しました30.62000万ドル、確認された債務返済損失は#ドル4.22000万ドル、株式承認証の解約に関連する債務割引#ドルが含まれています1.81000万ドルと全額支払います2.4債務返済に関連した100万ドル。注7-を参照未償還融資と保証契約, 無請求権債務融資一節です。
2022年6月14日に私たちのを売りました100MIPAを通じてプロジェクト会社の%権益を融資先に譲渡する。同時に私たちはプロジェクト会社と古い契約を結びました9.8古いPPA IIIaエネルギーサーバの代わりに新しいPPA IIIaエネルギーサーバを用い,融資側が出資する関連実装サービス(“EPCプロトコル”)を提供することにより,古いPPA IIIaエネルギーサーバにメガワットの電力供給を提供する。新しいPPA IIIaエネルギーサーバを設置する前に古いPPA IIIaエネルギーサーバを解体し,古いPPA IIIaエネルギーサーバをBloomに返す予定である。また、新しいPPA IIIaエネルギーサーバと古いPPA IIIaエネルギーサーバがアップグレードする前にすべての新しいPPA IIIaエネルギーサーバをカバーするために、プロジェクト会社との運営と保守協定を修正し、再確認しました(“運営と保守協定”)。運営·維持協定項目の運営·維持費は1キロワットあたり固定ドルで支払われる。
PPA IIIaポートフォリオのいくつかの購入プロトコルはASC 840項目下の販売型リースに分類され、一部は運営リースに分類される。実用的な方便案を選択し,ASC 842を採用し,2020年1月1日にASC 842を採用した後もレンタル分類を継続できるようにした。これらの賃貸契約はPPA IIIaを融資者に売却する前に修正された。このような改訂されたリースは再評価され、顧客が確認された資産に対して制御権がないので、非ASC 842下のリースとして決定される。そのため,修正の日に顧客融資入金がキャンセルされたことが確認され,財産,工場,設備(“PPA IIIa PP&E”)であることが確認された
我々の古いPPA IIIaエネルギーサーバに対する買い戻しオプションのため,会員権益を融資者に売却した後,古いPPA IIIaエネルギーサーバの制御権を譲渡しないと結論した。したがって、私たちはこのような資産が“MIPA”の下で合法的な所有権を持っているにもかかわらず、古いPPA IIIaエネルギーサーバを認め続けている。賃貸資産を物件、工場および設備、純額に再分類した後、記録された資産の減価を評価した。PPA IIIa PP&Eの未割引キャッシュ流量純額はPPA IIIa PP&Eの帳簿金額よりも少ないことから,資産減価費用は電力コストであり,賃貸物件,工場,設備の減価償却費用分類と一致することが確認された
PPA IIIaは2022年度第4四半期にアップグレードされた。これは、2023年12月31日までの年度総合業務報告書に以下の総合的な影響を与えています:(1)確認されたサービス収入は#ドル3.5運営·保守プロトコルに関する400万ドル,(Ii)確認の実装収入は#ドルである0.42億ドル、および(3)インストールコストは1ドル0.11000万ドルです。PPA IIIaのアップグレードは、2022年12月31日までの年度総合経営報告書に以下の影響を与えた:(1)確認された製品、インストール、サービス収入は#ドル49.81000万、$4.62000万ドルとドル0.7それぞれ新しいPPA IIIaエネルギーサーバを販売する費用,(2)電力収入費用#ドルである45.02000万ドル、古いPPA IIIaエネルギーサーバを含めて#ドル減額44.81000万ドル、加速減価償却1ドル0.2(3)製品コストとインストール収入#ドル21.81000万ドルと300万ドルです3.2それぞれ新しいPPA IIIaエネルギーサーバの販売によるもの;および(4)ドル4.2債務返済損失は1億8千万ドル。
当社の2022年12月31日までの年間総合キャッシュフロー表への影響の概要は以下の通りです:融資活動が提供する現金純額は#ドル減少32.6債務#ドルの返済による債務30.21000万ドルと現金手数料$2.4債務返済に関連した1億2千万ドル。2023年12月31日現在の年度、融資活動はキャッシュフローに影響を与えていない。
PPA IVエネルギーサーバの再帰属
PPA IVは2014年に設立され、私たちは以前、開発、融資、所有、運営、維持と管理を目的としたプロジェクト会社を通じていくつかの合意を締結しました19.3エネルギーサーバーのメガワットです
2022年11月2日、私たちはMIPAに加入し、そこで第三者投資家の株式を#ドルで買収しました4.02000万ドル、PPA IVは私たちの完全資本によって所有されています(“PPA IV買収”)。
PPA IV買取後と2022年11月22日までに、プロジェクト会社のすべての未返済債務#ドルを返済しました70.92000万ドル、債務返済損失#ドルを確認しました4.72000万ドル債務解約割引#ドルを含めて0.61000万ドルと全額支払います4.1債務返済に関連した100万ドル。注7-を参照未償還融資と保証契約, 無請求権債務融資一節です。
2022年11月22日に私たちのを売りました100MIPAを通じてプロジェクト会社の%権益を融資先に譲渡する。同時に私たちはプロジェクト会社と合意しました19.3古いPPA IVエネルギーサーバの代わりに新しいPPA IVエネルギーサーバを用いて関連する設置サービスを提供することにより、古いPPA IVエネルギーサーバにメガワットの電力供給を提供し、資金源はEPCプロトコルに基づいて資金を提供した。新しいPPA IVエネルギーサーバを設置する前に,古いPPA IVエネルギーサーバが撤去されているため,実装完了後,古いPPA IVエネルギーサーバはブルームに戻る。また、新しいPPA IVエネルギーサーバおよび古いPPA IVエネルギーサーバがアップグレードする前に、すべての新しいPPA IVエネルギーサーバをカバーするために、プロジェクト会社との運営と維持協定を修正し、再確認しました。運営·維持協定項目の運営·維持費は1キロワットあたり固定ドルで支払われる。
PPA IVポートフォリオ内の電力購入プロトコルはASC 840項下の運営リースに分類される。実用的な方便案を選択し,ASC 842を採用し,2020年1月1日にASC 842を採用した後もレンタル分類を継続できるようにした。これらの賃貸契約はPPA IVを融資者に売却する前に修正された。これらの修正された賃貸契約は再評価され、顧客がいないため、ASC 842下のレンタル契約ではないと判断された
確定された資産の制御。したがって,改正日には,経営リースは財産,工場,設備(“PPA IV PP&E”)として確認された
我々の古いPPA IVエネルギーサーバに対する買い戻しオプションのため,会員権益を融資者に売却した後,古いPPA IVエネルギーサーバの制御権を譲渡しないと結論した。したがって,MIPAによってこれらの資産に対して合法的な所有権を持っているにもかかわらず,古いPPA IVエネルギーサーバを認め続ける.私たちは記録された資産を減価評価した。PPA IV PPおよびEの未割引キャッシュ流量純額はPPA IV PPおよびEの帳簿金額よりも少ないため,資産減価費用は電力コストであり,賃貸物件,建屋および設備の減価償却費用分類と一致することを確認した
2023年12月31日までに,PPA IVのアップグレードはほぼ完了した。アップグレードは、2023年12月31日までの年度総合業務報告書に以下の総合的な影響を与えました:(I)確認されたインストール収入は#ドル10.02000万ドル(Ii)確認サービス収入は$1.8運営·維持協定に関する1,000万ドル,(3)確認された電力収入は#ドル6.13.6億ドル(4)製品収入が1億ドル減少3.4収入調整により,(5)設置費用収入は#ドルとなった6.6600万ドルと(Vi)製品収入コストは$0.11000万ドルです。PPA IVアップグレードは、2022年12月31日までの年度総合経営報告書に以下の影響を与えました:(I)確認された製品と電力収入は#ドル102.31000万ドルと300万ドルです1.4(2)電力収入コスト#ドル64.32000万ドル、旧エネルギーサーバを含めて#ドル減額64.01000万ドル、加速減価償却1ドル0.3(3)製品収入コストは#ドル37.41000万ドルの理由は,新しいPPA IVエネルギーサーバの販売,(4)一般と行政費用#ドルである4.7主に前払い保険の減価と,(V)$によるものである4.7債務返済損失は1億8千万ドル。
第三者投資家の株式買収により、PPA IVに関連する非持株権益は#ドルとなる23.71百万ドルがログアウトされ、追加実収資本の一部として当社の合併株主権益表(損失)に記録されています。
当社の2022年12月31日までの年間総合キャッシュフロー表への影響の概要は以下の通りです:融資活動が提供する現金純額は#ドル減少74.6債務#ドルの返済による債務70.51000万ドルと現金手数料$4.1債務返済に関連した1億2千万ドル。あったことがある違います。2023年12月31日までの年間融資活動がキャッシュフローに与える影響。
PPA V利息買取
2022年11月2日、吾らはPPA Vにおける星座エネルギー有限責任会社(“星座”)の全権益(“2022 PPA V買収”)を買収し、詳細は売買協定を参照した。この取引の購入総価格は#ドルです8.01000万ドルです。買収後PPA Vへの興味は10%から70%.
2023年8月10日、PPA VにおけるSolar TC Corp(“インテル”)の全権益を買収したことは、売買協定(“2023 PPA V買収”)に掲載されている。この取引の購入総価格は#ドルです6.91000万ドルです。買収後、PPA Vは私たちが完全に所有している。
PPA Vにおける私たちの所有権資本の変化は、ASC 810に従って株式取引として入金され、統合する(“ASC 810”)。PPA Vの所有権権益の変化と、2022年11月2日のPPA V買収直前と2023年PPA V買収直前の2023年PPA V買収前に支払われた対価の公正価値と非持株権益の帳簿価値との差を反映するために、非持株権益の帳簿価額が除去されている48.11000万ドルと300万ドルです11.5600万ドルはそれぞれ我々の合併株主権益表(損失)で追加実収資本であることが確認された。
PPA Vエネルギーサーバの再加入主
PPA Vは2015年に設立され、私たちは以前、開発、融資、所有、運営、維持と管理を目的としたプロジェクト会社を通じていくつかの合意を締結しました37.1エネルギーサーバーのメガワットです
2023年8月24日、私たちは金融家とMIPAを締結した。2023年のPPA V買取後、MIPAに署名する前に、プロジェクト会社のすべての未返済債務#ドルを返済しました119.02000万ドル、課税利息を含めて#ドル0.52000万ドル、債務返済損失#ドルを確認しました1.41000万ドルは,すべて関連債務発行コストのキャンセル確認に反映されている。注7-を参照未償還融資と保証契約, 無請求権債務融資一節です。
2023年8月25日に私たちのを売りました100MIPAを通じてプロジェクト会社の%権益を融資先に譲渡する。同時に私たちはプロジェクト会社と合意しました37.1古いPPA Vエネルギーサーバを新しいPPA Vエネルギーサーバで代替し、融資側が出資する関連インストールサービス(即ち“EPCプロトコル”)を提供することにより、旧PPA Vエネルギーサーバにメガワットの電力供給を提供する。また、新しいPPA Vエネルギーサーバと古いPPA Vエネルギーサーバがアップグレードする前に、すべての新しいPPA Vエネルギーサーバと古いPPA Vエネルギーサーバをカバーするために、プロジェクト会社との運営と維持協定を修正し、再確認しました。運営·維持協定項目の運営·維持費は1キロワットあたり固定ドルで支払われる。
我々の古いPPA Vエネルギーサーバでの買い戻しオプションのため,会員権益を金融家に売却した後,古いPPA Vエネルギーサーバの制御権を譲渡しないと結論した。したがって、このような資産の合法的な所有権が“MIPA”によって譲渡されたにもかかわらず、古いPPAエネルギーサーバを認め続けている。私たちは記録された資産を減価評価した。PPA V財産、工場、設備の帳簿金額は、割引されていない純現金流量がPPA V財産の帳簿金額よりも少ないため、回収できないと確定された。工場と設備。そこで,資産減価費用が電力コストであることを確認し,賃貸物件,建屋,設備の減価償却費用分類と一致した。
PPA Vのアップグレードは2024年度第1四半期に完了し、2023年12月31日までの年度総合運営報告書に以下のまとめ影響を与えました:(I)確認された製品収入とインストール収入は$176.21000万ドルと300万ドルです14.8それぞれ新たなPPA Vエネルギーサーバの販売による,(2)確認された電力収入は#ドルである6.1従来のPPA Vエネルギーサーバに関する100万ドルと繰延インセンティブ収入#ドル5.02000万ドル、(Iii)確認サービス収入は$2.6運営と維持協定に関する400万ドル(Iv)電力収入コスト#ドル125.62000万ドル、主に古いPPA Vエネルギーサーバの減価#ドル123.71000万ドル、加速減価償却1ドル0.4(5)製品収入コストと設置収入コスト75.31000万ドルと300万ドルです13.2それぞれ新しいPPA Vエネルギーサーバの販売による,(6)一般と行政費用#ドル6.4回収不可能な生産保険減価による損失;(7)債務弁済損失#ドル1.41000万ドル、(Viii)利息支出$0.31000万ドル、および(Ix)非持株資本の純損失に起因する#ドル1.01000万ドルです。
2023年12月31日までの総合キャッシュフロー表への影響概要は以下のとおりである:融資活動が提供する現金純額は#ドル減少118.5300万ドルの理由はPPA V関連の債務を返済し、インテルからPPA Vの全資本を#ドルで買収したからです6.9インテル非ホールディングス資本に割り当てられた純額$を差し引く2.31000万ドルです。
PPAエンティティの活動概要
次の表に示すように1つは2023年12月31日までの年間で活躍する投資会社VIEとその設立から表示までの年の累積活動(千ドル単位): | | | | | | | |
| | | PPA V |
概要: | | | |
設置の最大サイズ(メガワット) | | | 40 |
設置規模(メガワット) | | | 37 |
電気購入契約期間(年) | | | 15 |
最初にインストールされたシステム | | | 六月十五日 |
前回実装したシステム | | | 十二月十六日 |
株式投資家の初期収益(損失)と税収優遇配分 | | | 99% |
株式投資家に割り当てられた初期現金 | | | 90% |
収益(赤字),税金,現金を株式投資家に分配する | | | 反転禁止 |
株式投資家1 | | | 星座.星座2インテルと |
会社現金貢献 | | | $ | 27,932 | |
株式投資家が現金で出資する | | | 227,344 | |
債務融資 | | | 131,237 | |
2023年12月31日までのイベント: | | | |
株式投資家に分配する | | | 227,344 | |
債務償還-元金 | | | 267,226 | |
2022年12月31日までのイベント: | | | |
株式投資家に分配する | | | 30,786 | |
債務償還-元金 | | | 139,795 | |
2021年12月31日までのイベント: | | | |
株式投資家に分配する | | | 26,601 | |
債務償還-元金 | | | 132,587 | |
|
1投資家の名前はこのプロジェクトに資金を提供する子会社の最終親会社を代表する。Bloomは、2022年度および2023年度にEquity InvestorsからPPA Vの株式を購入した。タイトルをご覧くださいPPA V利息買取そしてPPA Vエネルギーサーバの再加入主もっと詳細を知っています。 |
2 前身はExelon社です。 |
PPAエンティティの総資産と負債
一般的に、投資会社の所有する運営会社の資産は運営会社の債務の返済にしか利用できず、運営会社の債権者は私たちに請求権を持っていません。以下は、会社間取引および残高(2022年12月31日現在のPPA V取引におけるPPA Vを含む)を差し引いた後、総合貸借対照表におけるVIEの資産と負債の帳簿総生産(千単位)である
| | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 |
資産 | |
流動資産: | |
現金と現金等価物 | $ | 5,008 | |
制限現金 | 550 | |
売掛金 | 2,072 | |
前払い費用と他の流動資産 | 1,927 | |
流動資産総額 | 9,557 | |
財産と設備、純額 | 133,285 | |
制限現金 | 8,000 | |
その他長期資産 | 1,869 | |
総資産 | $ | 152,711 | |
負債.負債 | |
流動負債: | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | $ | 1,037 | |
収入と顧客預金を繰延する | 662 | |
無請求権債務 | 13,307 | |
流動負債総額 | 15,006 | |
収入と顧客預金を繰延する | 4,748 | |
無請求権債務 | 112,480 | |
総負債 | $ | 132,234 | |
2023年8月24日に発売される前に、今回のVIEの主な受益者であることが確認されたので、PPA VをPPA V取引におけるVIEに統合します。PPA Vは私たちに追加権のない債務を含み、私たちが所有していないEnergy Server資産を持っています。
11. 関係者取引
2023年9月23日全員が13,491,701BシリーズRCPの株(すなわち第2弾株)は、私たちA類普通株の株に自動的に変換されます。2回目のお会計の詳細については、付記17-を参照されたいSK生態植物戦略投資それは.SK生態工場は23,491,701私たちA類普通株式の株式は、(I)を含む10,000,000唯一の投票権と投資権を持つ株式(転換により10,000,000私たちAシリーズRCPSの株式は10,000,000当社A類普通株は2022年11月8日)及び(Ii)13,491,701Econvation LLCと投票権と投資権が持つ株を共有し51.67%和48.33SK生態植物と満開グリーンエネルギーが第2弾の譲渡者として株式の%を所有している。SKエコ工場は2023年9月23日に関連側とみなされ、Bloom取締役会メンバーを指名する権利がある。2023年12月31日まで、SK生態工場は私たちA類普通株に対する実益所有権代表です10.5私たちが発行したA種類の普通株式の割合を占める。
私たちの業務には、以下の関連先取引(千計)が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
関連側総収入1 | | | | | | $ | 487,240 | | | $ | 36,281 | | | $ | 16,038 | |
製品収入コスト2 | | | | | | 133 | | | — | | | — | |
一般と行政費用3 | | | | | | 812 | | | — | | | — | |
利子支出4 | | | | | | 84 | | | — | | | — | |
1 SKエコ工場の2023年12月31日までの年度収入を含め,同社は2023年9月23日に関連側となったが,我々は以前SK生態工場と取引していた(付記17−参照−SK生態植物戦略投資)である。関連側の2022年および2021年12月31日までの年度の収入はすべて韓国合弁会社と関係がある。
2 SKエコ工場が韓国合弁企業に支払う従業員支援、メンテナンス、その他のサービス費用が含まれています。
3 $0.6韓国の合弁企業とSKエコ工場が締結した運営リース契約あたりのレンタル費用2000万ドル0.21,000,000ドルはSK生態工場が韓国合弁企業に開発した雑費に関するものです。
4 一人当たりの利子支出二つ韓国合弁企業とSKエコ工場が2023年度に締結した定期融資(付記7-参照)未償還融資と保証契約).
以下は、2023年12月31日現在と2022年12月31日現在の未弁務連絡先残高の概要(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| | | | |
売掛金 | | $ | 262,031 | | | $ | 4,257 | |
契約資産 | | 6,872 | | | — | |
繰延収入コスト、当期 | | 875 | | | — | |
前払い料金その他流動資産(付記17) | | 2,257 | | | — | |
経営的リース使用権資産1 | | 2,031 | | | — | |
その他長期資産(付記17) | | 9,069 | | | — | |
売掛金 | | 77 | | | — | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 3,427 | | | — | |
収入と顧客預金を繰延し,当期 | | 1,707 | | | — | |
賃貸負債を経営し、流動1 | | 440 | | | — | |
収入と顧客預金、長期預金を繰延する | | 6,709 | | | — | |
非流動経営賃貸負債1 | | 1,617 | | | — | |
無請求権債務2(注7) | | 4,627 | | | — | |
1残高は韓国の合弁企業とSKエコ工場の間で締結された経営リースを喜んでいます。
2 以下の項目の総残高を示す二つ韓国合弁企業とSKエコ工場が2023年度に締結した定期融資(付記7-参照)未償還融資と保証契約).
ブルームエネルギー日本有限公司
2013年5月、権益法投資として入金されたソフトバンク社(“ソフトバンク”)と合弁企業を設立した。この計画によると、私たちはエネルギーサーバーを売却し、合弁企業にメンテナンスサービスを提供した。2021年7月1日(BEJ締め切り)、ソフトバンクの50現金で$を支払う合営会社の%権益2.01000万ドルで、1ドルを支払う必要があります3.61000万人が儲けましたBEJ締め切りからBloom Energy Japan Limited(“Bloom Energy Japan”)は関連先とはみなされなくなった。2021年12月31日までに,関連側の収入が1.61000万ドルです。
SKエコ植物合弁企業と戦略的パートナーシップ
2019年9月、私たちはSKエコ工場と合弁契約を締結し、韓国に軽量組み立て工場を設立し、韓国の固定公共事業と商業·工業市場のために私たちのエネルギーサーバの一部を販売した。SKエコ工場との関係を拡大した上で,2022年と2023年の合弁企業をさらに延長した。合弁企業はBloomのVIEであり、私たちはそれを私たちの財務諸表に統合して、私たちは主な受益者なので、合弁企業にとって最も重要な活動を指導する権利があります。2023年,2022年,2021年12月31日までに,関連側収入が37.31000万、$36.31000万ドルと300万ドルです14.52億5千万ドルと2億5千万ドルです2023年12月31日と2022年12月31日まで、未払い売掛金$があります19.61000万ドルと300万ドルです4.32億5千万ドルと2億5千万ドルです
その他の資料については、付記17-を参照のことSK生態植物戦略投資.
12. 再編成する
2023年9月、現在の戦略優先事項と資源配分を検討した結果、私たちの長年の成長を支援し、業務規模を拡大し、コスト構造と運営利益率を改善するために、当社の運営重点を調整するための再編計画を承認しました。再編計画には、(I)私たちの複数の機能部門の労働力を最適化すること、(Ii)私たちの修理·大修理(R&O)部門を私たちのデラウェア州ニューアークにある製造および倉庫施設からメキシコに移転すること、および(Iii)カリフォルニア州サニービルにある製造、倉庫、研究開発(R&D)施設を閉鎖すること(すなわち閉鎖施設)が含まれる。私たちは2023年9月に再編計画を実行し始め、これらの努力はその後の数四半期に続くと予想される。再編活動は、現地の法律や諮問要件および当社の業務ニーズに応じて2024年度上半期に完了する予定です
再編計画によると、私たちがいつ非自発的な離職福祉を計上すべきかは、離職福祉が持続的な福祉手配の下で提供されるか、一度の福祉手配の下で提供されるかに依存する。ASC 420に基づいて一度の福祉スケジュールを計算しました脱退または処分費用債務(“ASC 420”)は、ASC 712に従って進行中の福祉スケジュールを示す非退職退職後の福祉それは.現行の福祉計画の条項で提供されていない非自発的な終了福祉については、経営陣が承認した再編計画に関連する予想将来コストの現在の公正価値の負債が、その計画を従業員に伝達している間に確認されており、この計画に大きな変化は生じないと予想される。法定要件を含めて行われている福祉計画については、既存の状況や一連の状況が義務が発生したことを示す場合には、従業員の解雇費用を計上しなければならず、福祉が支払われる可能性が高く、金額を合理的に見積もることができる。発生したがまだ支払われていない再構成費用は、今後12ヶ月以内に決算される予定であるため、我々の総合貸借対照表の計算すべき費用および他の流動負債に計上される。再構成または脱退活動に関連する他のコストは、ASC 420およびASC 360に従って支出される契約終了コスト、移転コスト、および長期資産減価を含むことができる不動産·工場および設備.
再構成計画によると74全従業員と48請負業者は2023年9月に会社から分離された。1つの追加の71全従業員と8請負業者は2023年10月に会社から分離された。再編成の影響を受けた常勤従業員と請負業者は解散費福祉を受ける資格がある。
2023年10月28日私たちは他の人とコミュニケーションを取りました61全職員は2024年1月2日に会社を退職する。これらの従業員は、通信日から2024年1月2日まで有給休暇を取得し、一次従業員解雇給付を受ける資格があり、休暇期間で稼いだ基本給を代表している。
2023年度には9.39億ドルの再編成コストを解散費$と表記します5.32000万ドル施設閉鎖コストは10億ドルです2.61000万ドルと他の再構成コストは1.41000万ドルです。また$が生まれると予想されています7.6次の四半期では再構成コストは2.5億ドルに達します3.51000万ドルは移転費用と関係があります$3.32000万ドルは施設閉鎖費用と#ドルに使われます0.8100万ドルは他の一次従業員の解雇福祉と関連があるだろう。しかしながら、これらの再構成行動に関連する実際の時間およびコスト金額は、現在の予想および推定とは異なる可能性があり、このような差は実質的である可能性がある。
次の表は私たちの合併貸借対照表の再構成費用の計上すべき負債を示しています。次の表は、2023年12月31日終了年度の再編費用と支払金の構成部分(千計)を分析した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日までの年度 | | | | | | | |
| | | 施設が閉鎖される | | 解散費 | | 他にも | | 合計する | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日の残高 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | | | | | |
再編すべき項目 | | | 2,611 | | | 5,306 | | | 1,249 | | | 9,166 | | | | | | | | |
支払い | | | (34) | | | (4,842) | | | (497) | | | (5,373) | | | | | | | | |
2023年12月31日の残高 | | | $ | 2,577 | | | $ | 464 | | | $ | 752 | | | $ | 3,793 | | | | | | | | |
ASC 420によれば、2023年度に記録された施設閉鎖コストは、カリフォルニア州サニービルに位置する製造、倉庫、および研究開発施設の閉鎖に関連しており、この施設は、カリフォルニア州フリーモントの製造施設と合併することを計画している。2023年12月31日に$2.6課税施設閉鎖コストのうち100万ドルが総合貸借対照表に計上されている計上すべき費用と他の流動負債である。
2023年度にASC 420によって記録された解散費は145全従業員と56再構成計画に関する請負業者。2023年12月31日に$0.5私たちの総合貸借対照表では、解散費に関連する計算費用は、計算費用および他の流動負債に含まれています。
その他のコストは(1)$で表される0.22000万ドルの業績ボーナス、(2)ドル0.21000万ドルの株式報酬支出、および(3)ドル1.0700万人の他の一次労働者たちが福祉を解雇する。2023年12月31日、$0.8その他のコストはそれぞれ我々の総合貸借対照表の計算すべき費用と他の流動負債に計上しなければならない。
下記表に添付の連結業務報告書における再構成費用(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日までの年度 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
製品収入コスト | | $ | 2,976 | | | | | | | | |
設置収入コスト | | 71 | | | | | | | | |
サービスコスト収入 | | 521 | | | | | | | | |
運営費用: | | | | | | | | | |
研究開発 | | 1,609 | | | | | | | | |
販売とマーケティング | | 1,679 | | | | | | | | |
一般と行政 | | 2,467 | | | | | | | | |
合計する | | $ | 9,323 | | | | | | | | |
13. 引受金とその他の事項
支払いを引き受ける
サプライヤーと契約メーカーとの調達約束-十分な在庫供給を得るために製造前期を減らすために、私たちの部品サプライヤーと契約メーカーと合意し、転がり生産予測に基づく長期引上げ前部品在庫調達を許可しました。契約により、あるメーカーが私たちの予測に基づいて調達した長納期部品在庫を購入する義務があります。私たちは通常納品日の90日前に注文のキャンセルを通知することができます。しかし、私たちは時々私たちのコンポーネントサプライヤーと第三者製造業者にキャンセルできないかもしれない調達注文を送ります。2023年12月31日と12月31日まで
2022年には、部品サプライヤーとサードパーティメーカーとの間にキャンセル不可能な未完成材料調達注文はありません。
性能保証-私たちはエネルギーサーバーが契約期間内に私たちの顧客に一定のレベルの産出と効率を提供することを保証します。このような担保による任意の計上費用の需要をモニタリングし,計算方法は約束発電量と実発電量との差額,あるいはエネルギー効率レベルでの天然ガス消費量と実消費量との差額を保証し,顧客との契約料率を乗じた。これらの担保項の下の支払金は、担保を履行していない期間に計上され、連結業務報告書にサービス収入として入金される。私たちは$を使った25.91000万ドルと300万ドルです12.1それぞれ2023年12月31日までと2022年12月31日までの年度内にこのような業績保証に用いる。
信用状2019年、エネルギーサーバのPPA IIのアップグレードに基づいて、私たちは、特定の規制、法律、または立法発展の場合に発生する可能性のある損失を賠償することに同意し、このために現金保証信用状手配を確立しました。この現金保証信用状の残高は、2023年12月31日と2022年12月31日現在$です40.4百万ドルとドル69.12億5千万ドルと2億5千万ドルです
2023年8月、PPA Vのアップグレードの一部として、債務超過準備金は#ドル8.6返済時に1百万ドルが制限現金から現金および現金等価物に再分類される3.042031年6月に期限が切れた高度な保証手形の割合。その他の資料については、別注7-を参照されたい未償還融資と保証契約そして付記10-ポートフォリオ融資それは.PPA Vが保有する制限現金は2022年12月31日現在#ドル8.61000万ドルです。
また、契約履行や財務義務に応じて、米国や国際各地の顧客や他の取引相手に他の未償還信用状を発行しています。これらの信用状は、開証行の制御された銀行口座に格納された現金によって担保され、私たちの総合貸借対照表では制限的な現金に分類される。2023年9月、私たちはいくつかの既存の現金担保信用状を取り消しました。金額は約#ドルです60.4長期サービス協定により韓国の顧客に2000万ドルの債券を発行し、非担保ベースの担保債券を代わりに発行した。2023年12月31日と2022年12月31日までに、私たちの顧客とアメリカと国際場所の他の取引相手に発行された現金保証信用状残高は$です32.6百万ドルとドル84.32億5千万ドルと2億5千万ドルです
資金を寄付する-2019年、PPA IIIbによるエネルギーサーバのアップグレードに基づき、#ドルの限られた現金基金を設立しました20.01000万ドルは約束されていました7年制私たちの運営と維持義務が融資者に対する私たちのすべての義務に関する期限を確保する。もし私たちが品質保証期間が終わる前にいくつかの信用格付けおよび/または時価マイルストーンに到達した場合、そのような資金の全部または一部が解放されるだろう。もし私たちが最初の月に要求された基準に達しなければ5年制その間、資金は以下の時間内に私たちに配布されます2年.エネルギーサーバーが引き続き私たちの保証義務を履行しさえすれば。制限された現金基金残高は、2023年12月31日と2022年12月31日現在で#ドルである7.61000万ドルと300万ドルです7.92億5千万ドルと2億5千万ドルです
事件があったり
賠償協定-正常な業務過程で、私たちは私たちの顧客といくつかの他の業務パートナーと標準的な賠償協定を締結します。私たちのこれらの合意の下でのリスクは未知であり、それは未来に私たちに提起されるかもしれないが、まだ提起されていないクレームに関連しているからだ。今まで、私たちは何のクレームも支払わなかったし、私たちの賠償義務に関連したいかなる訴訟も弁護されなかった。しかし、このような賠償義務のため、私たちは未来に費用を記録するかもしれない。
デラウェア州経済開発局は2012年3月、私たちはデラウェア州経済発展局と#ドルの贈与を提供することで合意した16.5デラウェア州に新たな製造施設を設立するインセンティブとして,一定期間,同施設の全従業員に雇用機会を提供する。査定補助金は2つの部分からなる−作業表現補助金#ドル12.02012-2013年に受け取った100万ドルは、全従業員に支払われた総報酬とサプライヤー報酬#ドルとリンクしています4.5もし私たちが従業員を雇ったら900あらかじめ設定された日にフルタイム従業員を手配します。全部のドルを没収しました4.5寄付金のうち100万人の供給者が奨励部分を奨励する。私たちはフルタイム従業員に支払われた総報酬が3つのマイルストーンのうちの1つに達した状況に基づいて、2つの業績補助金を没収し、返済した
■$108ここ数年で彼の総報酬は4年制2017年9月30日まで、私たちは会っていません。#ドルの返済を要求しました1.5100万ドルを支出しました
■$144ここ数年で彼の総報酬は4年制2021年9月30日までの間、私たちは会っていないので、私たちに$の返済を要求します1.0100万ドルの支出と
■$72ここ数年で彼の総報酬は2年制2023年9月30日まで、私たちは会ったことがあるので、返済する必要はありません。
国際会計基準20の下の贈与会計モデルで送金を計算しています政府補助金の会計計算と政府援助の開示それは.条件付き贈与は費用の減少であり、贈与の目的は、関連資格に適合する費用が発生した期間と、贈与条件を満たした場合に関連費用を補償することであることを認識している。このような条件を満たす前に受信した任意の金額が、この条件が今後12ヶ月以内に満たされると予想される場合、我々の総合貸借対照表には、計算すべき費用および他の流動負債が計上され、12ヶ月を超える期間内にこの条件が満たされると予想される場合、我々の総合貸借対照表に他の長期負債が計上される
2022年12月31日までに9.5贈与に関連する課税費用負債及び将来贈与を返済する他の流動負債。2023年9月30日現在、私たちは合理的な保証があり、私たちは贈与要求を満たし、獲得したと結論しました9.5100万ドル合併業務報告書で確認された(1)製品収入コストの減少#ドル5.3百万ドル(Ii)サービスコスト収入$2.9(3)一般·行政費#ドル0.6100万ドル(Iv)研究開発費$0.5100万ドルと(V)販売とマーケティング費用$0.22023年12月31日までの1年間で
投資税収控除-当社のエネルギーサーバーは、米国国税法第48条に規定されている合格財産に適合する連邦ITCを取得する資格があります。しかし、ITC計画の運用基準は5年間持続可能だ。エネルギー財産が5年の回収期間終了前に処分されたり、適格な投資信用財産でなくなったりすれば、インセンティブ措置の部分的な減少を招く可能性がある。
法務-私たちは通常の業務過程で発生した様々な法的手続きに参加した。私たちは少なくとも四半期ごとにすべての法律事項を審査し、記録または損失のある計算費用が必要かどうかを評価します。経営陣が負債が発生し、損失金額が合理的に見積もることができると考えた場合、損失の計上項目を記録したり、損失したりする。法的事項は不確定要素の影響を受け,本質的には予測不可能であるため,どのような事項の実際の責任も我々の見積もりとは大きく異なる可能性がある。不利な決議案が発生した場合、私たちの総合的な財務状況、運営結果、または将来のキャッシュフローは重大な悪影響を受ける可能性がある。
2019年3月、リンケン郡警察年金基金は、2018年7月25日の最初の公募株で、米国証券取引委員会に提出されたS-1表の登録声明に誤った陳述や漏れがあることを告発するため、サンクララ県カリフォルニア州上級裁判所に集団訴訟を提起した。その後、サンクララ県上級裁判所に2件の集団訴訟を提起し、同じ容疑を含む同じ被告:RodriquezがBloom Energyらを訴えた事件を起訴した。2019年4月22日に提出され、エバンスはブルームエネルギーらを訴えた。2019年5月7日に提出します。これらの事件は既に合併された.原告合併修正訴状は2019年9月12日に裁判所に提起された。2019年10月4日、被告は訴訟を棚上げし、以下の議論を待つ連邦地域裁判所の行動に動いた。2019年12月7日,高等裁判所は以下に述べる平行連邦訴訟の解決により訴訟停止命令を発表した。私たちはこの訴えに根拠がなく、私たちが再署名した会社の登録証明書のフォーラム選択条項に違反していると考え、私たちはこの行為を強力に弁護するつもりだ。私たちはどんな合理的な可能な損失範囲も推定できない。
2019年5月、Elissa Robertsはカリフォルニア州北区連邦地域裁判所に集団訴訟を提起し、私たち、私たちの上級管理チームのいくつかのメンバー、および私たちのいくつかの役員が証券法第11条および第15条の規定に違反したことを告発し、私たちが米国証券取引委員会に提出されたS-1表の登録声明に誤った陳述や漏れがあったことを告発した。2019年9月3日、裁判所は首席原告と首席原告弁護士を指定した。2019年11月4日、原告は、IPOにおける引受業者と我々の監査人とを第11条のクレームの被告として追加し、改正された1934年証券取引法(“取引法”)第10(B)及び20(A)条に基づいて、我々及び我々上級管理チームの一部のメンバーに対するクレームを追加した改正起訴状を提出した。修正された起訴状は、私たちが初めて株式を公募した時から2019年9月16日まで、すべてのクレームに1つのカテゴリ期限があると主張している。2020年4月21日、原告は同じ告発を継続し、再記述に関する告発を追加し、取引法に基づいて推定されたカテゴリ期間を2020年2月12日に延長する改正された2つ目の起訴状を提出した。2020年7月1日、私たちは他の被告と発議を提出し、第2次改正された起訴状を却下した。2021年9月29日、裁判所は、改正許可を得た場合に、(1)7つ以上の条項違反として告発された声明の5項目を却下する命令を発表した
証券法第11条及び第15条,並びに(2)取引法に基づいて提起されたすべての告発。私たちの監査人に対するすべての疑いも却下された。原告は起訴状を修正するのではなく、2021年10月22日に発議を提出し、原告がこれらのクレームを却下したことを控訴できるように、我々の監査役に有利な最終判決に入ることを求めた。裁判所は2021年12月1日にこの動議を却下し,それに応じて原告は会計請求に関する中間控訴の認証を求める動議を提出した。裁判所は2022年4月14日に原告の動議を却下した。証券法第11条と第15条に違反するクレームは裁判所に却下されず,発見段階に入った。
2023年1月6日,Bloomと原告は原則合意に達し,Bloom,その役員と役員およびIPO引受業者のクレームについて和解し,賠償金額は$とした31000万ドル、私たちはこの資金が私たちの保険会社によって完全に提供されると予想している。和解が発効すれば、私たちはそれが解雇を招き、私たち、私たちの幹部と役員、そして引受業者に対するすべてのクレームを損なうことになると予想される。和解は責任や不適切な行為に対する承認にならない。Bloomは2023年6月30日、上記の集団訴訟和解条項と習慣条項を含む最終和解協定に原告と署名し、同日に和解協定を裁判所に提出し、その承認を求めた。裁判官は2023年10月31日に和解の予備承認を発表した。和解通知および要求した原告弁護士費はBloomの指定カテゴリ株主に送信されており,2024年5月2日の最終公平公聴会は和解最終達成までに行われる。
2021年6月、我々はサンクララ市高等裁判所に授権書請願書を提出し、サンクララ市高級裁判所に宣言的かつ禁令救済の訴えを行い、サンクララ市が私たちの2つの顧客施設に建築許可証を発行できなかったことを告発し、裁判所にサンクララ市に建築許可証の処理と発行を要求した。2021年10月、市がエネルギーサーバー許可証をタイムリーに発行できなかった場合に、追加の憲法·侵害請求を提出した改正要望書と起訴状を提出した。発見が始まって、私たちはすべてのクレームを積極的に追跡している。2022年2月4日、サンクララ市は同社のすべてのクレームを却下するよう異議を申し立てた。初審裁判官は一つ以外のすべての疑いを却下し、ブルームがこの容疑を修正するために離れることを許可した。二番目の修正された請願書は2022年7月5日に提出される。サンクララ市は改正された訴因にのみ異議を唱え、侵害行為に対する損害賠償を求めている。初審裁判官はこの抗弁を承認し、2022年10月27日に権利侵害請求を却下した;授権令と憲法請求は継続が許可された。双方は現在、建築許可証の即時発行を要求する許可請求書を通報している。2023年4月21日、双方は、我々の2人の係属中の顧客の設置を建築許可の下で行うことを可能にする和解協定に署名し、将来的にサンクララにBloom Energyサーバを設置するために建築許可のみを必要とするように、サンクララ市にその区画規制を修正することを要求した。
2022年2月、元サプライヤーPlansee SE/Globalタングステンと粉末会社(“Plansee/GTP”)は、Plansee/GTPとBloom Energy Corporationとの間の知的財産権および秘密開示協定に関連する、スイスジュネーブの世界知的財産権組織仲裁·調停センター(“WIPO”)に仲裁を加速する要請を行った。Plansee/GTPのクレーム声明は、米国特許番号8,802,328,8,753,785および9,434,003の侵害の疑いを含む。2022年4月3日、米国連邦地方裁判所の適切な法廷でPlansee/GTPとBloom Energy Corporationとの紛争を解決するために、テキサス州東区でPlansee/GTPを提訴した。私たちの訴状は、米国特許第8,802,328号、8,753,785号および9,434,003号(“訴訟特許”)の発明性をより正にすることを要求する。訴訟特許の無効、強制執行および非侵害の声明判決、および流用のない声明判決を要求する。また、私たちの訴えは、告発のように、Plansee/GTPの商業取引によって受けた被害を取り戻すことを目的としており、これらの取引は、不正競争行為、侵害介入契約、契約違反、“RACKETETER影響と腐敗組織法”(RICO)違反、クライトン反トラスト法違反となっている。2022年6月9日、Plansee/GTPはテキサス州東区で提起された訴えを却下し、仲裁(または棚上げ)を迫る動議を提出した。我々は2022年6月30日に反対意見を提出し,Plansee/GTPは2022年7月14日に返信を提出し,2022年7月22日に返信を提出した。2023年2月9日、治安裁判官のペインは、仲裁人が各クレームに対して仲裁可能な裁決を下す前に、地域裁判所の訴訟を一時停止する報告書と提案を発表した
2023年2月23日、我々は修正された訴えを提出し、追加的な訴訟理由を追加し、治安裁判官の報告と提案に異議を唱えた。Gilstrap裁判官は2023年4月26日、治安裁判官の報告と提案に対する私たちの反対意見を却下し、WIPO手続きの仲裁人が仲裁可能な裁決を下すのを待って、地域裁判所の訴訟を棚上げした。仲裁はテキサス州東区の判決を待つために保留された。2023年6月27日、WIPO仲裁人は仲裁的に公聴会を行うことができた。2023年10月2日、WIPO手続き中の仲裁人は、すべての当事当事者の主張が仲裁できると判断した。2023年11月18日、仲裁人は仲裁を第1段階に分け、Bloomが訴訟中の特許の不正リストに対するクレームとBloomの欠陥製品クレームに重点を置いた。第1段階に関するブリーフィングは2024年まで開催され、可能な証拠公聴会は2025年に開催される予定だ。現在、私たちは仲裁の最終結果を予測できない。
14. 市場情報を細分化する
我々の最高経営決定者(“CODM”)、最高経営責任者及び最高財務官は、資源の配分及び財務業績の評価を目的として、総合的な基礎に基づいて提出された財務情報を審査する。CODMは,我々の運営や製品開発に直接参加したうえで資源を割り当て,運営決定を行う.私たちは職能に基づく組織構造の下で管理し、各機能の担当者はCEOに報告する。CODMは奨励的報酬を含む総合経営業績と総合基礎上の財務結果に基づいて業績を評価する。したがって、私たちは単一の報告部門である単一の業務実体構造を持っている。
15. 所得税
所得税準備金控除前の損失構成は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
アメリカです | | | | | | $ | (310,243) | | | $ | (320,107) | | | $ | (195,208) | |
外国.外国 | | | | | | 4,200 | | | 6,118 | | | 2,885 | |
*合計 | | | | | | $ | (306,043) | | | $ | (313,989) | | | $ | (192,323) | |
所得税準備金は以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
現在: | | | | | | | | | | |
連邦制 | | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
状態.状態 | | | | | | 246 | | | 374 | | | 107 | |
外国.外国 | | | | | | 1,640 | | | 1,158 | | | 1,012 | |
総電流 | | | | | | 1,886 | | | 1,532 | | | 1,119 | |
延期: | | | | | | | | | | |
連邦制 | | | | | | — | | | — | | | — | |
状態.状態 | | | | | | — | | | — | | | — | |
外国.外国 | | | | | | 8 | | | (435) | | | (73) | |
集計を延期する | | | | | | 8 | | | (435) | | | (73) | |
所得税引当総額 | | | | | | $ | 1,894 | | | $ | 1,097 | | | $ | 1,046 | |
米国連邦法定所得税税率と我々の有効税率との入金は以下のとおりである(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
連邦法定税率で課税する | | | | | | $ | (64,270) | | | $ | (65,922) | | | $ | (40,387) | |
連邦の影響を差し引いた州税 | | | | | | 246 | | | 374 | | | 107 | |
非制御的権益の影響 | | | | | | 1,222 | | | 2,872 | | | 6,074 | |
被買収側の繰延税金を廃止する | | | | | | — | | | — | | | 2,149 | |
アメリカの税金効果ではなく | | | | | | 1,067 | | | (387) | | | 412 | |
差し引くことのできない費用と損失 | | | | | | 5,239 | | | 2,258 | | | 1,311 | |
株に基づく報酬 | | | | | | 3,222 | | | 7,019 | | | 5,307 | |
債務返済損失 | | | | | | — | | | — | | | — | |
アメリカ海外所得税(GILTI) | | | | | | 86 | | | 2,525 | | | 59 | |
SK持分取引の損失 | | | | | | 11,811 | | | (3,932) | | | 2,292 | |
購入金または負債がある | | | | | | — | | | — | | | (762) | |
評価免除額を変更する | | | | | | 43,271 | | | 56,290 | | | 24,484 | |
所得税支給 | | | | | | $ | 1,894 | | | $ | 1,097 | | | $ | 1,046 | |
当社は2023年12月31日までに、所得税が#ドルに準備されていることを確認した1.9税引き前に300万ドルの損失があります306.01000万ドル、有効税率は(0.6)%です。2022年12月31日までに、所得税が#ドルに充当されていることを確認した1.1税引き前に300万ドルの損失があります314.01000万ドル、有効税率は(0.3)%です。2021年12月31日までに、所得税が#ドルに充当されていることを確認した1.0税引き前に300万ドルの損失があります192.31000万ドル、有効税率は(0.5)%です。2023年、2022年、2021年の有効税率が法定連邦税率を下回ったのは、主に米国繰延税金資産の全額推定手当のためだ。
私たちの繰延税金資産と負債の重要な構成要素には、以下のことが含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
税収控除と純営業損失の繰り越し | | | | | | $ | 574,679 | | | $ | 558,779 | |
賃貸負債 | | | | | | 151,470 | | | 157,890 | |
減価償却および償却 | | | | | | 59,790 | | | 27,681 | |
収入を繰り越す | | | | | | 13,580 | | | 18,992 | |
課税項目と準備金 | | | | | | 36,096 | | | 21,084 | |
研究と開発支出資本化 | | | | | | 53,991 | | | 28,965 | |
株に基づく報酬 | | | | | | 19,698 | | | 22,675 | |
不許可利子支出 | | | | | | 29,581 | | | 29,159 | |
PPA実体への投資 | | | | | | — | | | 4,354 | |
その他のプロジェクト--繰延税金資産 | | | | | | 1,695 | | | 1,519 | |
繰延税項目総資産 | | | | | | 940,580 | | | 871,098 | |
推定免税額 | | | | | | (831,597) | | | (758,242) | |
繰延税項目純資産 | | | | | | 108,983 | | | 112,856 | |
| | | | | | | | |
受託サービス--繰延コスト | | | | | | (16,826) | | | (18,974) | |
使用権資産と賃貸資産 | | | | | | (88,391) | | | (90,682) | |
その他のプロジェクト--繰延税金負債 | | | | | | (2,381) | | | (2,049) | |
繰延税金負債総額 | | | | | | (107,598) | | | (111,705) | |
繰延税項目純資産 | | | | | | $ | 1,385 | | | $ | 1,151 | |
所得税は貸借対照法を用いて入金される。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿価額及びそれぞれの課税基礎と営業損失及び税項相殺繰越との差額による将来の税額影響を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額の回収又は決済が予想される年度の課税収入(又は損失)に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。
既存の証拠に基づいて、現金化が不可能な繰延税金資産計の推定値を準備する。経営陣は、既存の証拠によると、積極的でも消極的であっても、米国の繰延税金純資産が利用される可能性は低いと考えている。そのため、全額推定免税額を計上した。
繰延税金資産の推定手当は#ドルです831.61000万ドルと300万ドルです758.2それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。2023年と2022年12月31日終了年度の総評価免税額純増加#ドルに変化73.41000万ドル1,300万ドル増加しました69.02億5千万ドルと2億5千万ドルです
2023年12月31日まで、私たちの連邦とカリフォルニアの純営業損失は$に転換しました2.13億ドルと3,000ドル1.530億ドルはそれぞれ将来の課税収入を減らすために使用される連邦とカリフォルニア州の純営業損失繰越の満期日の概要は以下の通り(10億で計算)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 連邦制 | | カリフォルニア州 |
2024-2028年有効 | | $ | 0.2 | | | $ | 0.1 | |
2029-2033年の期限 | | 0.7 | | | 0.6 | |
2034年から満期になります | | 0.8 | | | 0.8 | |
無期限繰り越し | | 0.4 | | | — | |
合計する | | $ | 2.1 | | | $ | 1.5 | |
2023年12月31日現在、他州の純営業損失$も繰り越しました369.52024年度には、この数字が満期になります。さらに2023年12月31日には39.1700万ドルの連邦研究単位6.61,000万ドルの連邦投資税免除と19.12000万の州立研究単位が繰り越されました
連邦とカリフォルニア州の信用繰越の満期期間の概要は以下の通りである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 連邦制 | | カリフォルニア州 |
2024-2028年有効 | | $ | 4.3 | | | $ | — | |
2029-2033年の期限 | | 7.9 | | | — | |
2034年から満期になります | | 33.5 | | | — | |
無期限繰り越し | | — | | | 19.1 | |
合計する | | $ | 45.7 | | | $ | 19.1 | |
私たちは連邦と州研究信用繰延税金資産を反映していません。繰越のすべての金額は未確認の税金優遇を表すからです。
米国国税法第382節(“第382節”)は、当社の株式所有権が変化した場合に、純営業損失と税収控除を使用することを制限しています。どの年度制限でも純営業損失と使用前の信用満期につながる可能性があります。税法の定義に従って所有権変更を行えば、純営業損失と信用繰越の使用率が著しく低下する可能性がある。2023年12月31日までの382節の分析を完了した。この分析に基づいて、第382条の制限は、私たちの純運営損失やいかなる所有権変更に関連する信用繰越にも実質的な影響を与えないだろう。
2023年12月31日までの年間で、税務不確定頭寸は#ドル増加した9.81000万ドルです。当社には当社の税務状況に関する不確定税務責任は何も記録されていません。
未確認税収割引の期初と期末額の入金は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
未確認税収割引期間中の残高 | | | | | | $ | 48,389 | | | $ | 42,010 | | | $ | 37,753 | |
前年の税収頭寸の毛減 | | | | | | (152) | | | (55) | | | — | |
前年税収頭寸毛数が増加した | | | | | | 1,307 | | | — | | | 95 | |
今年度の税位増額 | | | | | | 8,613 | | | 6,434 | | | 4,162 | |
未確認税収割引期間末残高 | | | | | | $ | 58,157 | | | $ | 48,389 | | | $ | 42,010 | |
未来に十分に確認されれば、実際の税率に影響を与えないだろう54.1100万ドルは推定免税額の調整につながるだろう。私たちは今後12ヶ月以内に大幅に増加または減少すると予想される税務ヘッドを持っていない。
利息と罰金は、あれば所得税支出に含まれます。いくつありますか違います。2023年12月31日と2022年12月31日までの年度内又は2022年12月31日までの年度内に計算しなければならない重大な利息又は罰金。
私たちはアメリカ、各州、外国の管轄地域で税金を払わなければならない。私たちは米国国税局の監査を受けている2020納税年度は2023年に終了し、私たちの財務状況に実質的な影響はありません。いかなる純営業損失と税収控除を使用した日から3年と4年以内に、私たちのすべての納税年度は連邦と州当局の審査に開放されます。
“2017年減税·雇用法案”(以下、“税法”)には、有形資産を超えて見返りとされる外国収入に一般的に課税される世界的無形低税収入(GILTI)と呼ばれる条項が含まれている。財務会計基準委員会が2018年1月に発表したガイドラインは、(I)税収が発生している間にGILTIを税収支出の構成要素として会計処理すること(“期間コスト法”)、または(Ii)繰延税項を計量する際にGILTIを考慮することを可能にする会計政策選択を可能にする(“繰延法”)。私たちはこの規定の税金の影響を考慮するために期間費用法を使用することを選択した。
2022年8月16日、米国政府は“アイルランド共和軍”を公布した。アイルランド共和軍は、あるプロジェクトを調整した財務諸表収入に基づいて、最低税の代わりに新しい会社を設立した。新たな最低税額は2022年12月31日以降の納税年度に発効する。アイルランド共和軍の公布は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間の税収支出に実質的な影響を与えていないが、私たちは現在、生産と税金控除に関するアイルランド共和軍条項が私たちの将来の業務に与える影響を評価している。
当社の2023年12月31日までの累計未分配海外収益は、税法により一度に当然送金されたり、米国税務目的のためGILTI制度に基づいて今年度の収入に計上されたりしています。もし私たちが2017年12月31日以降に蓄積された収入を含む収入の一部または全部を実際に分配すれば、私たちは通常追加のアメリカ所得税は発生しないが、アメリカ州所得税と外国源泉徴収税が生じる可能性がある。私たちはこれらの潜在的なアメリカ州所得税と外国源泉徴収税を計算していません。私たちの海外収益を私たちの国際業務に永久的に再投資するつもりですから。しかし、このような収入の分配に関連したどんな追加所得税も重要ではない。
16. 普通株株主の1株当たり純損失
普通株株主の1株当たり純損失(基本)の計算方法は、普通株株主が当期に発行された普通株の加重平均シェアを純損失で割ることができる。各種類の普通株の1株当たり純損失は同じであり、それらは同じ清算と配当権利を有する権利があるからである。したがって、普通株株主が獲得できる1株当たり純損失(基本)と1株当たり純損失(希釈後)はA類普通株とB類普通株に対して同じであり、合併して報告する。2023年7月27日、私たちB類普通株の1株は自動的に1つは私たちA類普通株のシェア。
1株当たりの純損失の算出には,(I)我々の転換可能手形と我々の償還可能転換可能優先株の潜在希釈効果(ある場合)を計算する際にIF−変換方法を用い,(Ii)我々の発行済み株式オプションと報酬および会社ESPPとともに発行された株の潜在希釈効果(ある場合)を計算する際に在庫株方法を用いる。普通株株主が獲得可能な1株(希釈後)純損失の算出方法は,普通株株主が獲得可能な調整後純損失を完全希釈後の発行済み普通株の総合加重平均で割る。普通株主が使用可能な純損失は調整(希釈)されていない。同様に,加重平均流通株数(希釈後)が得られた場合,普通株(基本)の加重平均流通株数は調整されておらず,このような調整は逆希釈となるからである。
以下の表は、基本損失と希釈損失(1株当たり金額を除く)を含む普通株主の1株当たり純損失の計算方法を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | | | | |
普通株主が得ることができる純損失 | | | | | | $ | (302,116) | | | $ | (301,708) | | | $ | (164,473) | |
分母: | | | | | | | | | | |
基本普通株と希釈後普通株の加重平均シェア | | | | | | 212,681 | | | 185,907 | | | 173,438 | |
普通株主は1株当たり純損失,基本損失と希釈後の1株当たり純損失 | | | | | | $ | (1.42) | | | $ | (1.62) | | | $ | (0.95) | |
以下の普通株等価物(千で計算)は、これらの等価物が逆希釈作用(千で計算)を有するので、私たちの普通株株主の1株当たりの純損失の計算から除外される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 締切り年数 十二月三十一日 |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
転換可能な手形 | | | | | | 35,327 | | | 14,187 | | | 14,187 | |
転換可能優先株を償還する | | | | | | 9,795 | | | 8,521 | | | 82 | |
株式オプションと奨励 | | | | | | 4,011 | | | 5,683 | | | 7,018 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | 49,133 | | | 28,391 | | | 21,287 | |
2022年12月31日現在,SKエコ工場から受け取った追加A類普通株購入の選択権を意図的に行使した通知によると,追加のものがある13,491,701上の表に含まれない普通株式等価物。
17. SK生態植物戦略投資
2021年10月,SKエコ工場との既存の協力関係を拡大した。この手配の一部として、以前の優先販売協定(“再署名された掌上コンピュータ”)とSK EcoPlantとの合弁協定(“JVA”)を改訂した。再署名したPDAはSK生態工場の我々のエネルギーサーバに対する購入約束を確立した3年制エネルギーサーバ及び関連部品の販売価格は、必要又は有料で決定された期限及び価格に基づいている。改めて述べたJVAは、2019年に設立され、我々のエネルギーサーバのための現地部品を調達し、韓国市場のためにエネルギーサーバの一部を組み立てるための韓国合弁工場の組立範囲を拡大した。合弁企業はBloomのVIEであり、私たちはそれを私たちの財務諸表に統合して、私たちは主な受益者なので、合弁企業にとって最も重要な活動を指導する権利があります。
2021年10月には、我々の製品の水素市場と全体的な市場拡張に関する新たな商業協力協定(“CCA”)にも署名した。
二零二三年九月、吾らはSK生態工場と改訂及び再予約された合営会社及び株式購入協定(総称して“改訂合営協定”と総称する)を締結し、吾等しい韓国合営会社の投票権シェアを更に変更した40%と、大韓民国合弁工場の組み立て範囲を完全組み立てに拡大します。改訂された共同経営協定、またはBシリーズRCPがA類普通株株式に変換された後、SK生態工場が私たちの関連先とみなされている事実(詳細については、付記11-を参照されたい)関係者取引)
韓国の合弁企業の主な受益者としての私たちの地位を変えた。したがって、私たちは2023年12月31日までの財務諸表でこのVIEを強化し続けている。
以下は、2023年12月31日現在と2022年12月31日現在、当社の総合貸借対照表から会社間取引と残高を差し引いた後、韓国合弁企業の資産と負債の帳簿価値合計(千単位)です
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 3,003 | | | $ | 2,591 | |
売掛金 | | 19,567 | | | 4,257 | |
棚卸しをする | | 8,156 | | | 13,412 | |
前払い費用と他の流動資産 | | 644 | | | 2,645 | |
流動資産総額 | | 31,370 | | | 22,905 | |
財産と設備、純額 | | 2,519 | | | 1,141 | |
経営的リース使用権資産 | | 2,138 | | | 2,390 | |
その他長期資産 | | 46 | | | 47 | |
総資産 | | $ | 36,073 | | | $ | 26,483 | |
負債.負債 | | | | |
流動負債: | | | | |
売掛金 | | $ | 3,480 | | | $ | 5,607 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 2,347 | | | 1,355 | |
収入と顧客預金を繰延する | | — | | | 2 | |
リース負債を経営する | | 440 | | | 393 | |
流動負債総額 | | 6,267 | | | 7,357 | |
リース負債を経営する | | 1,617 | | | 2,000 | |
無請求権債務 | | 4,627 | | | — | |
総負債 | | $ | 12,511 | | | $ | 9,357 | |
2023年9月と2023年12月には、それぞれ再改訂されたプロフィール協定を第1回と第2回改訂した(それぞれ“第1回改訂された再改訂プロフィール協定”と“2回目改訂された再改訂プロフィール協定”)を行った。最初に改訂された再署名されたPDAは納品条項を修正した.2つ目の改訂された再署名されたPDAは,再署名されたPDAの初期期限を2027年12月31日に延長し,SKエコ工場のBloom Energy製品の購入承諾を増加させた。
2回目の改訂後のプロフィール協定は新たな最低購入承諾額を増加させた250メガワットは、元の合意の下で残った未収即時払い約束の交付時間を延長した。上には4年制2024年1月1日から2027年12月31日までの間、第2次改正による個人デジタル協定の再改訂による総購入約束は、500再約束を含むメガワット250再インストールされたPDAからのメガワットと追加の250メガワットの約束。
第2次改訂の再改訂PDAによると,SK生態工場は我々のエネルギーサーバと電解器により生産量約束を履行することができ,SK生態工場は韓国以外で世界的な機会を求めることができる。調達約束は四半期と年度ごとに表示される。もしSK生態工場がこれらの購入約束を履行できなければ、これは違約が発生した場合、損失利益に相当する損害賠償金を得る権利がある。
初期投資
2021年10月、私たちはSPAに参加し、この合意に基づいて、SPAをSK生態工場に販売して発行することに同意しました10,000,000AシリーズRCPS株、買い取り価格は$25.501株当たりの総購入価格は$です255.01000万ドルです。開ける
2021年12月29日、AシリーズRCPSの販売が完了し、リリースしました10,000,000AシリーズRCPSの株式(“初期投資”)。
SPAは初期投資に加えて,購入数が可変なA類普通株の選択権(“選択権”)をSK生態工場に提供した。SPAによると、SKエコ工場は2023年8月31日までに選択権を行使する権利があり、取引は2023年11月30日までに完了しなければならないという。
AシリーズRCPSの販売は公正価値#ドルで入金されています218.0発行日は百万ドルです。したがって、私たちは受け取った現金収益の残りの部分#ドルを受け取るつもりだ255.0百万ドルとAシリーズRCPSの2021年10月23日から2021年12月29日までの間の公正価値変化$9.72021年12月29日AシリーズRCPSの公正価値と2021年10月23日オプションの公正価値を超える。この差額は$に達する37.0百万ドルを繰延収入と顧客預金に計上する。そこで,2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で確認した製品収入は9.6百万ドルとドル2.8100万ドルはこの計画と関係があります違います。製品収入は2023年12月31日までの年度内にこの手配に関連して確認された。2022年12月31日現在,未確認金額は$である24.6$を含む百万ドル10.0100万ドルの現在の繰延収入と顧客預金14.6総合貸借対照表の非当期繰延収入と顧客預金は百万ドルです。2023年12月31日現在、未確認の繰延収入と顧客預金額はゼロ第二次支払いの終了のため(以下“第二次支払いの終了”節の詳細を参照)。
再記述したPDA,JVA,CCA,SK生態工場と同時に締結されたSPAは,ASC 606による合併契約として評価される また,分離コンポーネントに適した範囲では,トピック815の指導の下で派生ツールおよびヘッジ適用された小節とASC 480は負債と持分を区別する。
私たちの結論は、このオプションは独立した金融商品であり、SPAを実行した日に公正な価値で個別に記録されなければならないということだ。私たちはその日にオプションの公正価値を$と決定しました9.61000万ドルです。
2022年8月10日、SPA、SKエコ工場から、選択購入の第2回行使通知(SPAでの定義)に基づいて、A類普通株を購入する追加株式の選択権を行使する予定であることが通知されました13,491,701買い取り価格$$の株23.05一株ずつです。通知日まで、このオプションの公正な推定値は$である4.21000万ドルで収益を再評価します9.01000万ドルは他の収入項目に記録されており、我々の総合経営報告書では純額となっている。SKエコ工場からの通知を受けた後,このオプションは株式付与基準を満たし,追加実収資本の一部として長期契約に分類される。
2022年11月8日、AシリーズRCPの1株当たりの株が10,000,000A類普通株。
2022年12月6日、SKとBloomは共同で、第2回取引の終了時期を2023年3月31日に延期することに同意した。双方が締め切りを修正することで合意した合意は、記録された権益分類長期の会計或いは推定値を変更していない。
第2弾の終値
2023年3月20日,SKエコ工場は改訂されたSPAを締結し,この合意に基づき,2023年3月23日にSKエコ工場に発行·販売した13,491,701Bシリーズ無投票権RCPの株式、額面$0.00011株あたりの買い取り価格は$である23.051株当たりの現金収益は$311.0発行コストは含まれていない3億8千万ドル0.51000万ドルです。
改訂されたSPAはA類普通株の株式分類長期契約の改訂を引き起こし、SK生態工場に与える長期契約修正前の公正価値は#ドルであった76.21000万ドルです。長期契約の推定値は、改訂SPA日(“推定日”)A類普通株取引価格(“DLOM”)と実行価格現在値との差額であり、第2回成約の予想結果に関する更なる減値である。2023年12月31日までの総合貸借対照表では、改正前の公正価値を確認して追加の実収資本が計上されていることが確認された。
BシリーズRCPSは,負債と持分部分を含む株式奨励として入金される.BシリーズRCPSの負債部分は償還価値として確認されました#ドル311.01000万ドルから発行コストを引いて0.52000万ドル、2023年12月31日現在、私たちの総合貸借対照表に流動負債を計上しています。B系列RCPの権益部分(“転換オプション”)は,ASC 718の指導のもと,実行価格,満期日,無リスク金利と変動率の入力を用いることにより,Black−Scholes推定モデルを用いてヨーロッパ式コールオプションとして推定した。また,DLOMは
A類普通株価格に適用される。変換選択権はその公正価値#ドルで確認されます16.12023年3月20日は3億5千万ドルで、2023年12月31日までに私たちの総合貸借対照表に追加実収資本を計上します。
2023年3月20日、改訂されたSPAについては、SKエコ工場から融資を受けることができ、最高元金は#ドルであるローン契約も締結しました311.01000万ドルで満期になります5年そして金利は4.6SKエコプラントが修正されたSPAに従って償還通知(すなわち、ローン約束資産)を送信した場合。吾らは,融資は推定日が独立金融商品であることを担っているため,その公正価値は市場参加者金利(すなわち,融資合意価値が融資プロトコル額面の金利に等しいと仮定する)の融資関連キャッシュフローの現在値とSK EcoPlant承諾融資に関するキャッシュフローとの差額に基づいており,差額に償還確率を適用していると考えている.B系列RCPS償還確率は,B系列優先株を評価するための格子モデルから得られる.2023年12月31日現在、BシリーズRCPの全株が自動的に我々A類普通株の株に変換されたため、SKエコ工場の融資承諾資産がキャンセルされたことが確認された。
修正されたSPAとローン協定は私たちに#ドルの現金収益を提供してくれた311.02000万ドルローン約束資産は52.8SKエコ工場からの100万ドルの総対価格は$です363.81000万ドルです。その見返りにSKエコ工場は#ドルの代償を得ました403.3元の取引取引会で取引を完了する義務を解除することを含む2000万ドル76.2BシリーズRCPSを償還価値$で発行する義務があります311.0100万ドルと,B系RCPをA類普通株に変換する選択権は,公正価値を#ドルと推定した16.11000万ドルです。当方が提供した超過対価は$です39.52000万ドルで繰延収入と顧客預金が減少しました24.62023年12月31日現在、初期投資に関する2億5千万ドル。純超過対価格$14.91000万ドルが確認されました8.2前払い費用と他の流動資産6.72023年3月31日現在、80万ドルは我々の合併貸借対照表において他の長期資産に分類されている。繰延支出は、2回目の改訂された重複プロフィール協定項目の下の残りの購入承諾に基づいて相殺収入として確認される。2023年12月31日までの年間で,相殺収入が確認された繰延費用は#ドルである3.51000万ドルです。そこで、2023年12月31日現在、純超過対価格$を確認しました11.41000万ドルのうち1000万ドルは2.31000万ドルは前払い費用と他の流動資産と#ドルに分類される9.1私たちの合併貸借対照表では、100万ドルは他の長期資産に分類される。
2023年9月23日全員が13,491,701BシリーズRCPの株式は、日付が2023年3月20日の指定証明書に基づいて、BシリーズRCPの権利、特典、特権、制限をリストし、2023年4月18日の指定証明書修正証明書改正を経て、Aクラス普通株式に自動的に変換されます。変換の結果,(1)Bシリーズ売掛金負債部分#ドル310.5100万ドルは追加の実収資本に再分類され、発行されたドルの額面を引いた13,491,701A類普通株、及び(Ii)融資承諾資産はその公正価値#ドルで入金される52.81000万ドルのうち1000万ドルは5.31000万ドルは当期と#ドルに分類される47.51百万ドルは、私たちの総合貸借対照表において非流動項目に分類され、直ちに支出され、私たちの総合経営報告書で利息支出として確認されます。
すべてのB系RCPを我々A類普通株に変換した後,SK生態工場は関連先とされた。その他の資料については、付記11-を参照関係者取引記録。
18. 後続事件
当該等の総合財務諸表日以降の期間において、当社が列報した総合財務諸表における開示を調整する必要はない重大な後続事件はない。
項目9−会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
プロジェクト9 A--制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、これらの情報が蓄積されて、開示すべき決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、開示制御および手続きを維持する
我々の経営陣は、2023年12月31日現在、最高経営責任者及び最高財務責任者の参加の下、我々の開示制御及び手順(“取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている)の有効性を評価している。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2023年12月31日までに、我々の開示統制及び手続が有効であると結論した
内部統制の有効性の内在的限界
私たちの経営陣は最高経営責任者とCEO私たちの開示統制や財務報告に対する私たちの内部統制は、すべてのエラーおよびすべての詐欺を防止または検出することを期待していない。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。制御システムの設計は,資源制約が存在し,そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.また,すべての制御系に固有の限界があるため,制御に対するどの評価も誤りや不正による誤り陳述が発生しないことは絶対に保証されず,すべての制御問題や不正イベントが発見されていることは絶対に保証されない.いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。未来の間の統制の有効性に対するどんな評価の予測にも危険がある。時間の経過とともに,ビジネス条件の変化や政策やプロセス遵守度の悪化により,制御が不十分になる可能性がある.
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの3ヶ月間、我々の財務報告内部統制には何の変動もなく、この変動は、取引所法案第13 a-15及び15 d-15条の規則(D)段落に要求される管理層評価に基づいて決定され、これらの変動は、我々の財務報告の内部統制に重大な影響を与えているか、または可能性がある
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、最高経営者及びCEOの参加の下で、財務報告の十分な内部統制(取引法規則13 a−15(F)及び15 d 15(F)で定義されるような)の確立及び維持を担当し、我々の財務報告の信頼性に関する合理的な保証を提供し、米国公認会計原則に基づいて外部報告目的の総合財務諸表を作成する。
経営陣は、2023年12月31日現在、すなわち我々の財政年度終了時の財務報告に対する内部統制の有効性を評価した。経営陣の評価は2013年の内部統制--統合フレームワークテレデビル委員会が主催して組織委員会が発表した(“2013年COSO枠組み”)。経営陣の評価には、キー財務報告制御の設計と操作有効性、プロセスファイル、会計政策と私たちの全体制御環境などの要素の評価が含まれている。この評価は、2013年のCOSOフレームワークを用いて行われた私たちの内部監査と財務担当者のテストと監視の支援を受けた。
その評価によると、経営陣は、2023年度末までに、財務報告の内部統制に有効であり、財務報告の信頼性に関する合理的な保証を提供し、米国公認会計基準に基づいて外部報告目的のための総合財務諸表を作成すると結論している。
2023年度末までに、財務報告の内部統制の有効性は、彼らの報告が述べたように、本報告の他の部分に含まれる独立公認会計士事務所徳勤会計士事務所によって監査されている。
プロジェクト9 B-その他の資料
(A)役員又はある上級者の離職;役員の選挙;ある上級者の委任;ある上級者の補償手配
2024年2月15日、会社はグレゴリー·キャメロン、総裁、首席財務官が移行期間後に会社を離れて他の機会を求めると発表した。その会社は次の首席財務官を探し始めた。同社はまた、52歳のサティシュ·チトゥリが、キャメロン·さんの職責の一部を引き継ぎ、製造、サプライチェーン、顧客設置部門のリーダーとなることを即日から発表した。Chitooriさんは、創業者、CEO、会長兼取締役会長のKR Sridharに業務報告を行います。
(b) 取引計画
2023年12月31日までの第4四半期にはKR Sridhar, 会長兼最高経営責任者, 通過するルール10 b 5-1(C)を満たすことを目的とした積極的な抗弁条項の取引スケジュール。この計画は2023年12月3日に採択され,2024年12月31日に終了する予定である。この計画により売却可能な株式総額はa)が最も多い220,000株式は、いくつかの価格設定条件に依存し、b)2024年にRSUまたはPSUに帰属して生成された源泉徴収に必要な株式数を支払う。
プロジェクト9 C−妨害検査に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10--取締役、執行幹事、およびコーポレートガバナンス
以下に述べる以外に、本第10項で要求される情報は、2023年12月31日までの年度の120日間に米国証券取引委員会に提出される2024年株主総会(“2024年年次総会”)の委託書を参照することにより、“コーポレートガバナンス”、“我々の役員に関する情報”、“商業道徳及びコンプライアンス”、および“延滞第16条(A)報告書”のタイトルに含まれる(適用される場合)。
私たちは、私たちの主要幹部、主要財務および主要会計担当者、または類似の機能を履行する人員を含む、世界的な商業行為と道徳基準(“行動基準”)を採択し、私たちおよびその子会社のすべての役員、高級管理者、従業員、請負業者に適用される。私たちの行動規範はウェブサイトに掲載されていますHttps://investor.blomenergy.com “会社のガバナンス”の下で。改正または免除された4営業日以内に、将来の“行動準則”の特定の条項の改正と、役員および取締役に付与された行動準則の免除をウェブサイト上で開示する予定です。
プロジェクト11--役員報酬
本プロジェクト11に要求される情報は、“役員報酬”、“報酬委員会インターロック、内部参加”、“報酬委員会報告”のタイトルに含まれている2024年年次総会のために作成された依頼書を参照することによって格納されています。
プロジェクト12--特定の実益所有者の保証所有権及び経営陣及び株主に関する事項
本第12項に要求される資料は、私が2024年株主総会に等しい委託書を参考にして格納されており、“いくつかの実益所有者及び管理層及び関連株主事項の担保所有権”及び“株式補償計画資料”というタイトルの下に含まれている。
プロジェクト13--特定の関係および関連取引、および取締役の独立性
本13項で求めた情報は,我々が2024年年次総会のために作成した依頼書を参考にして,“関連先取引”と“取締役独立性”というタイトルに含まれている.
プロジェクト14--チーフ会計士費用とサービス
本プロジェクト14に要求された資料は、ここに当社が2024年年次総会のために作成した依頼書に組み込まれており、“首席会計士費用とサービス”のタイトルに含まれている。
第IV部
プロジェクト15--証拠品と財務諸表の添付表
(A)本報告の一部として、以下の書類を提出した
1.財務ファクトシート
本明細書の連結財務諸表内の“連結財務諸表インデックスおよび補足データ”を参照してください。
2.財務諸表の添付表
必要な資料が適用されないため、または添付表の提出を要求するのに十分ではないか、または必要な資料が連結財務諸表または付記に含まれているので、すべての財務諸表の添付表は省略される。
3.展示品
下の展示品の索引を参照する.
展示品索引
以下に示す物証は,本10-K表年次報告のアーカイブの一部として参考にする.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 引用で編入する |
展示品番号 | | 説明する | 表 | 書類番号. | 展示品 | 提出日 |
3.1 | | 再記載の会社登録証明書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 9/7/2018 |
3.2 | | ブルームエネルギー会社の再登録証明書の改訂証明書 | 10-Q | 001-38598 | 3.1 | 8/9/2022 |
3.3 | | 付例の改訂と再制定は,2023年8月9日から施行される | 8-K | 001-38598 | 3.1 | 8/11/2023 |
3.4 | | B類普通株退職証明書 | 10-Q | 001-38598 | 3.2 | 11/8/2023 |
3.5 | | B系列変換可能優先株指定証明書証明書の廃止 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 11/8/2023 |
3.6 | | Aシリーズ償還可能転換優先株指定証明書撤回証明書 | 10-Q | 001-38598 | 3.3 | 5/9/2023 |
4.1 | | 登録者普通株式証明書フォーマット | S-1/A | 333-225571 | 4.1 | 7/9/2018 |
4.2 | | 改正された1934年証券取引法第12節に登録された会社証券説明 | 10-K | 001-38598 | 4.7 | 2/25/2022 |
4.3 | | 受託者であるBloom Energy CorporationとU.S.Bank National Associationとの契約は,日付は2020年8月11日である | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 8/11/2020 |
4.4 | | 2025年に満了した2.50%グリーン変換可能優先チケットを表す証明書フォーマット(本契約添付ファイルA~添付ファイル4.1として) | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 8/11/2020 |
4.5 | | 受託者であるBloom Energy CorporationとNational Associationの米国銀行信託会社との契約は,2023年5月16日である | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 5/16/2023 |
4.6 | | 2028年に満了した3.00%グリーン変換可能優先チケットを表す証明書フォーマット(添付ファイルA~添付ファイル4.1として) | 8-K | 001-38598 | 4.1 | 5/16/2023 |
4.7 | | SK生態植物有限会社が撤回できない依頼書。 | | | | 同封アーカイブ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.1 | | 2012年株式インセンティブ計画とそのプロトコルフォーマット | S-1 | 333-225571 | 10.3 | 6/12/2018 |
10.2 | ^ | 2018年の持分インセンティブ計画とその使用の合意形態 | S-1/A | 333-225571 | 10.4 | 7/9/2018 |
10.3 | ^ | 2018年従業員株購入計画の改訂と再策定 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 5/16/2022 |
10.4 | ^ | 1743 Holdings、LLCと登録者の間の土地賃貸、日付は2012年3月 | S-1 | 333-225571 | 10.8 | 6/12/2018 |
10.5 | | 純賃貸契約は、2018年4月4日で、登録者と237 North First Street Holdings,LLCの間で締結されています | S-1 | 333-225571 | 10.29 | 6/12/2018 |
10.6 | | 合意の形式を達成する | 10-Q | 001-38598 | 10.1 | 9/7/2018 |
10.7 | ^ | 登録者がSK工程建設有限会社と締結した優先ディーラー契約は,期日は2018年11月14日である | 10-K | 001-38598 | 10.28 | 3/22/2019 |
10.8 | ^ | 3回目の改訂と再署名は、2018年9月26日に登録者と2016欧州局プロジェクト会社との間の購入、使用、メンテナンス協定に署名しました | 10-K | 001-38598 | 10.29 | 3/22/2019 |
10.9 | * | 登録者と2016欧州局プロジェクト会社との間の第3回改正と再署名された“購入·使用·維持協定”の改正案第1号改正案は、2018年9月28日となっている | 10-K | 001-38598 | 10.30 | 3/22/2019 |
10.10 | * | 登録者と2016欧州局プロジェクト会社との間の第3回改正及び再署名された購入·使用·維持協定の改正案第2号は、2018年12月19日 | 10-K | 001-38598 | 10.31 | 3/22/2019 |
10.11 | | 会社、SPダイヤモンド国家B類ホールディングス有限責任会社、ダイヤモンド国家世代パートナー有限責任会社とダイヤモンド国家世代ホールディングス有限責任会社との持分出資契約は、2019年6月14日となっています | 10-Q | 001-38598 | 10.1 | 8/14/2019 |
10.12 | | 2019年6月14日第3回改正と再署名ダイヤモンド国代ホールディングス有限責任会社協定 | 10-Q | 001-38598 | 10.2 | 8/14/2019 |
10.13 | * | 2019年6月14日、同社がダイヤモンド国立発電パートナー有限責任会社と締結した燃料電池システムの供給と設置協定 | 10-Q | 001-38598 | 10.3 | 8/14/2019 |
10.14 | * | 2019年6月14日に、会社とダイヤモンド国家次世代パートナー有限責任会社との間の主な運営とメンテナンス協定の改正と再署名 | 10-Q | 001-38598 | 10.4 | 8/14/2019 |
10.15 | * | 会社とダイヤモンド国家世代パートナー有限責任会社との買い戻し協定は、2019年6月14日となっている | 10-Q | 001-38598 | 10.5 | 8/14/2019 |
10.16 | * | 3回目の改正と再署名ダイヤモンド国家次世代パートナー有限責任会社協定は2019年6月14日 | 10-Q | 001-38598 | 10.6 | 8/14/2019 |
10.17 | * | 株式出資契約(Ex 10.1)と有限責任協定(Ex.1)。10.2および10.6) | 10-Q | 001-38598 | 10.7 | 8/14/2019 |
10.18 | * | 同社が2018欧州局プロジェクト会社と締結した“調達、使用、メンテナンス協定”は、2019年6月28日となっている | 10-Q | 001-38598 | 10.8 | 8/14/2019 |
10.19 | * | 同社と2018欧州局プロジェクト会社が2019年6月28日に締結した“調達、使用、メンテナンス協定”添付ファイル | 10-Q | 001-38598 | 10.9 | 8/14/2019 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.20 | * | Bloom Energy Corporation 2021延期補償計画 | 10-K | 001-38598 | 10.26 | 2/26/2021 |
10.21 | * | 第4回改正と再署名されたダイヤモンド国家次世代パートナー有限責任会社協定は、2019年12月23日となっています | 10-K | 001-38598 | 10.32 | 3/31/2020 |
10.22 | ^ | ブルームエネルギー会社とダイヤモンド国立発電パートナー間の燃料電池システム供給と設置協定、日付は2019年12月23日まで | 10-K | 001-38598 | 10.33 | 3/31/2020 |
10.23 | * | ブルームエネルギー会社とダイヤモンド国立発電パートナー会社との間の第二次改正と再署名された行政サービス協定は、2019年12月23日となっています | 10-K | 001-38598 | 10.34 | 3/31/2020 |
10.24 | * | Bloom Energy Corporation,Diamond State Generation Holdings,LLC,SP Diamond State Class B Holdings LLC,Assured Guaranty City Corp.とDiamond State Generation Partners LLCの間のダイヤモンド国次世代パートナーの持分出資契約については,2019年12月23日となっている | 10-K | 001-38598 | 10.35 | 3/31/2020 |
10.25 | * | 事業者であるBloom Energy Corporationとダイヤモンド州発電パートナーとの主な運営·メンテナンス協定の2回目の改正と再改正は、2019年12月23日となっている | 10-K | 001-38598 | 10.36 | 3/31/2020 |
10.26 | * | 会社とダイヤモンド国家世代パートナー有限責任会社との買い戻し協定の第1改正案は、2019年6月14日となっている | 10-K | 001-38598 | 10.37 | 3/31/2020 |
10.27 | * | 会社とグレゴリー·キャメロンの招待状は2020年3月20日 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 4/2/2020 |
10.28 | | 登録者,保証人と購入者間の手形購入協定は,期日は2020年3月30日である | 10-Q | 001-38598 | 10.3 | 5/11/2020 |
10.29 | ^ | 登録者とその中に列挙された投資家との間の改訂支援協定は,期日は2020年3月31日である | 10-Q | 001-38598 | 10.4 | 5/11/2020 |
10.30 | | 2018欧州局プロジェクト会社と2020年6月30日に締結された“調達、使用、メンテナンス協定”の改訂と再署名 | 10個の質問/答え | 001-38598 | 10.2 | 8/5/2020 |
10.31 | | 登録者がSK D&D株式会社と締結した優先ディーラ契約は,日付は2019年1月30日である | 10-K | 001-38598 | 10.44 | 2/26/2021 |
10.32 | * | 太平洋公地所有者LPはBloom Energy Corporationと2021年3月13日にリース契約を締結した | 10-Q | 001-38598 | 10.1 | 5/6/2021 |
10.33 | * | 登録者とギレルモ·ブルックスが2021年5月31日に出した招待状 | 10-Q | 001-38598 | 10.1 | 8/6/2021 |
10.34 | | 3回目の純賃貸契約の改訂は、2021年6月6日で、登録者とSPUS 9の間で第1街、LP | 10-Q | 001-38598 | 10.2 | 8/6/2021 |
10.35 | ^ | RAD 2021 Bloom ESA Funds I-VとRAD Bloom Project Holdco LLC間の調達、工事、調達と建設契約、日付は2021年6月25日 | 10-Q | 001-38598 | 10.3 | 8/6/2021 |
10.36 | | 登録者とRAD Bloom Project Holdco LLCとの間の運営と維持協定は,2021年6月25日である | 10-Q | 001-38598 | 10.4 | 8/6/2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.37 | * | 雇用形態、統制権変更、離職協定 | 10-Q | 001-38598 | 10.5 | 8/6/2021 |
10.38 | * | 2018年株式インセンティブ計画優先株単位プロトコルフォーマット | 10-K | 001-38598 | 10.46 | 2/25/2022 |
10.39 | ^ | 証券購入協定は,期日は2021年10月23日であり,当社とSK生態植物有限会社が署名した。 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 10/25/2021 |
10.40 | ^ | 登録者、Bloom SK燃料電池有限責任会社とSK生態植物有限会社が改訂と再署名した優先販売店協定は、期日は2021年10月23日である。 | 10-Q | 001-38598 | 10.2 | 11/5/2021 |
10.41 | | 登録者とSK生態植物有限会社の間で2021年10月23日に合弁協定の改正案が提出された。 | 10-Q | 001-38598 | 10.3 | 11/5/2021 |
10.42 | * | 投資家協定は,期日は2021年12月29日であり,登録者とSK生態植物有限会社が署名した。 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 12/30/2021 |
10.43 | | 登録者とSK E&C BETEK Corporationとの間の主供給契約は,2021年12月24日である | 10-K | 001-38598 | 10.51 | 2/25/2022 |
10.44 | | ブルームエネルギー会社と各オプション相手側のコールオプション取引確認書 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 5/16/2023 |
10.45 | * | 当社とSK生態植物有限公司が2023年3月20日に署名した証券購入協定と投資家協定改正案。 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 3/23/2023 |
10.46 | | 2023年3月20日現在、当社とSKエコ工場有限公司との間の株主ローン協定。 | 8-K | 001-38598 | 10.2 | 3/23/2023 |
10.47 | | 2023年9月29日に改正され再署名された優先ディーラ協定の第1修正案 | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 12/22/2023 |
10.48 | * | 2023年12月21日に改正され再署名された優先ディーラ協定の第2修正案 | 8-K | 001-38598 | 10.2 | 12/22/2023 |
10.49 | ^ | 会社とAman Joshiの招待状、日付は2024年1月5日です | 8-K | 001-38598 | 10.1 | 1/9/2024 |
10.5 | ^ | “別居と全面釈放協定”、期日は2024年1月8日 | 8-K | 001-38598 | 10.2 | 1/9/2024 |
21.1 | | 付属会社名簿 | | | | 同封アーカイブ |
23.2 | | 独立公認会計士事務所徳勤法律事務所同意 | | | | 同封アーカイブ |
31.1 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて成立した1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条規則による最高経営責任者の認証 | | | | 同封アーカイブ |
31.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条規則による首席財務官の証明 | | | | 同封アーカイブ |
32.1 | ** | 2002年“サバンズ·オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18章1350節による最高経営責任者と最高財務責任者の証明 | | | | 同封して提供する |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
97 | | 後補償及び報酬没収に関する政策(役人) | | | | 同封アーカイブ |
101.INS | | XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | | | | 同封アーカイブ |
101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | | | 同封アーカイブ |
101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | | 同封アーカイブ |
101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | | 同封アーカイブ |
101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | | | | 同封アーカイブ |
101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | | 同封アーカイブ |
104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | | | | |
| | | | | |
^ | 役員または役員は、管理契約または報酬計画または手配に参加する資格がある。 |
* | S−K法規第601(B)(10)(Iv)項によれば、これらの情報をスター番号でマークすることにより、実質的でもなく、登録者が個人または機密のタイプとみなされるため、いくつかの識別された情報が欠落している。 |
** | 本契約添付ファイル32.1に提供される証明は、本年度報告と共に10-K表形式で提出されたものとみなされ、1934年“証券取引法”(改正)第18節の目的に基づいて提出されたものとみなされるものとはみなされず、また、同節の責任を他の方法で負うものとみなされてはならず、引用により1933年の証券法(改正)または“1934年証券取引法”(改正)に基づいて提出されたいずれの文書にも組み入れられてはならない。 |
項目16--表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された次の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した
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| | | | ブルームエネルギー会社は |
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| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | 差出人: | | /S/KR·スリダル |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 取締役創業者、CEO、会長兼CEO |
| | | | (首席行政主任) |
| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | 差出人: | | /S/グレゴリー·キャメロン |
| | | | グレゴリー·キャメロン |
| | | | 社長と首席財務官 |
| | | | (首席財務会計官) |
| | | | |
授権依頼書
このような陳述を通じて、以下の署名のすべての人は、KR SridharおよびGregory Cameronを構成して任命し、それぞれ事実代理人として、それぞれ任意およびすべての身分で彼または彼女を代表して任意およびすべての修正案に署名し、それを証拠物およびそれに関連するすべての他の文書と共に米国証券取引委員会に提出し、ここで上述のすべての事実上の代理人、またはその代替者を承認し、または本表によってなされたすべてのことを引き起こすことができることを知っている。本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
日付: | 2024年2月15日 | | | /S/KR·スリダル |
| | | | KR Sridhar |
| | | | 取締役創業者、CEO、会長兼CEO |
| | | | (首席行政主任) |
| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | | | /S/グレゴリー·キャメロン |
| | | | グレゴリー·キャメロン |
| | | | 社長と首席財務官 |
| | | | (首席財務会計官) |
| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | | | 寄稿S/マイケル·ボズキン |
| | | | マイケル·ボズキン |
| | | | 役員.取締役 |
| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | | | /S/メアリー·K·ブッシュ |
| | | | メアリー·K·ブッシュ |
| | | | 役員.取締役 |
| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | | | /S/ジョン·T·チャンバーズ |
| | | | ジョン·チャンバーズ |
| | | | 役員.取締役 |
| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | | | 寄稿S/ジェフリー·イメルト |
| | | | ジェフリー·イメルト |
| | | | 役員.取締役 |
| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | | | /S/シンシア·J·ワーナー |
| | | | シンシア·J·ワーナー |
| | | | 役員.取締役 |
| | | | |
日付: | 2024年2月15日 | | | 寄稿S/エジル·ゼルビゴン |
| | | | エディ·ゼヴィゴン |
| | | | 役員.取締役 |