別紙99.1
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ダラーツリー社は、2023年度第4四半期の結果を報告します

•同店純売上高:ダラーツリー +6.3%、ファミリーダラー -1.2%、エンタープライズ +3.0%
•比較可能な取引数:ダラーツリー +7.1%、ファミリーダラー +0.7%
•希薄化後の1株当たり損失7.85ドル
•結果には、ポートフォリオ最適化レビューのための5億9,440万ドルの費用、10億7000万ドルののれん減損費用、および9億5,000万ドルの商号無形資産減損費用が含まれます。
•調整後の1株当たり利益(EPS)は2.55ドルで、これには主に一般賠償請求に関連する費用の0.17ドルが含まれます。
•2023会計年度は53週間だったので、四半期と年間の業績は余分な週を反映しています。
•ポートフォリオ最適化レビューにより、2024年度上半期に約600のファミリーディスラーストアが閉鎖され、リースの期限が切れるとさらに約370店舗が追加されることがわかりました。
•2024年度の純売上高の見通しは、310億ドルから320億ドルの範囲
•2024年度の希薄化後EPSの見通し、6.70ドルから7.30ドルの範囲

バージニア州チェサピーク--2024年3月13日--ダラーツリー社(NASDAQ:DLTR)は本日、2024年2月3日に終了した第4四半期の決算を発表しました。

会長兼最高経営責任者のリック・ドレイリングは、「第4四半期の結果は、両方のセグメントにわたる好調なトラフィック動向、市場シェアの増加、調整後利益率の改善を反映して、好調な年を終えました」と述べています。「私たちはまだ変革の旅の初期段階にありますが、2023年に私たちのチームが成し遂げたことを誇りに思います。私たちの前には長い成長の道が見えます。2024年を見据えて、ダラーツリーでのマルチプライス展開を加速し、ファミリーダラーで収益性を向上させ、価値を引き出すために断固たる行動を取っています。」

最高財務責任者のジェフ・デイビスは次のように付け加えました。「私たちは組織として、引き続き高いレベルで業務を遂行しています。一般賠償請求に関連する予期せぬ進展があったにもかかわらず、当社のコア業績は第4四半期は好調でした。」

その他のビジネスハイライト

•第4四半期に219店舗をオープンし、通年の新規出店は641店舗になりました
•約5,000ドルのダラーツリーストアで購入できる3ドルと5ドルのセンターストア商品
•6,500以上のダラーツリーストアで購入できる3ドル、4ドル、5ドルの冷凍および冷蔵商品
•営業活動によって提供される純現金は、2023年度に10億7,000万ドル増加しました
•フリーキャッシュフローが2022年度と比較して2億1,720万ドル増加しました








第4四半期と2023会計年度の主要な経営成績(未監査)

(2022会計年度の同時期との比較)
Q4
2023 会計年度

変更

2023 会計年度

変更
連結純売上高
$8.63B
11.9%
$30.6B
8.0%
同店純売上高の伸び率:
ダラーツリーセグメント
6.3%
5.8%
ファミリー・ダラー・セグメント
(1.2%)
3.2%
エンタープライズ
3.0%
4.6%
営業利益
($1.89B)
NM
($882M)
NM
希釈後のEPS
($7.85)
NM
($4.55)
NM
調整後営業利益1
$749M
21.2%
$1.79B
(20.0%)
調整後の希釈済みEPS1
$2.55
25.0%
$5.89
(18.3%)
1調整は、法定準備金、店舗最適化レビュー、のれんおよび非償却無形資産の年次減損テストに関連する費用によるものです。これらの請求の詳細なスケジュールについては、以下の「非GAAP財務指標の調整」を参照してください。

第4四半期の業績

特に断りのない限り、比較はすべて2024年2月3日に終了した14週間と2023年1月28日に終了した13週間で行われます。

連結純売上高は 11.9% 増の86億3,000万ドルでした。企業の同店純売上高は、トラフィックが 4.6% 増加したことにより 3.0% 増加しましたが、平均チケット数が 1.5% 減少したことにより一部相殺されました。ダラーツリーの同店純売上高は、トラフィックが7.1%増加したことにより、6.3%増加しましたが、平均チケット数が0.7%減少したことにより一部相殺されました。Family Dollarの同店純売上高は、トラフィックが 0.7% 増加したことにより 1.2% 減少しましたが、平均チケット数が 2.0% 減少したことにより一部相殺されました。

売上総利益は16.2%増の27億7,000万ドルで、売上総利益率は120ベーシスポイント増加して32.1%になりました。売上総利益率の拡大は、輸送費の低下、販売レバレッジ、2023会計年度の53週目の影響、および引当金の増加によって推進されましたが、製品コストのインフレ、不利な販売構成、縮小の増加、流通および値下げ費の上昇によって相殺されました。店舗ポートフォリオの最適化レビューに関連する流通コストと値下げコストを除いた非GAAPベースでは、調整後総利益は19.8%増の28億6,000万ドル、調整後総利益は220ベーシスポイント増加して33.1%になりました。

販売費、一般管理費は総収益の22.9%に対して、54.0%でした。この増加は、現金以外ののれん減損費用、現金以外の商号の減損費用、非現金店舗資産減損費用、訴訟費用、一般賠償請求の不利な発生、店舗および現場での給与計算への人件費、修理とメンテナンスへの投資、減価償却費の増加によるもので、販売レバレッジによって一部相殺されました。2023年度の53週目の影響、光熱費の削減。減損費用と訴訟費用を除いた非GAAPベースでは、調整後の販売費、一般管理費は総収益の 24.4% でした。

営業損失は18億9,000万ドル、営業利益率は -21.9% でした。非GAAPベースでは、調整後営業利益は21.2%増の7億4,910万ドルで、調整後営業利益率は70ベーシスポイント増の8.7%でした。

会社の実効税率は 10.8% でした。非GAAPベースでは、調整後の実効税率は 23.4% に対して 23.1% でした。





純損失は17.1億ドル、希薄化後の1株当たり損失は7.85ドルでした。非GAAPベースでは、調整後純利益は5億5,570万ドル、調整希薄化後EPSは2.55ドルでした。調整後の希薄化後のEPSは、主に一般賠償責任保険金請求の不利な進展に関連する、正味のマイナスの影響の約0.17ドルを反映しています。

ポートフォリオの見直しプロセスを考慮すると、当社はこの四半期に株式の買い戻しを行いませんでした。

年初来の結果

特に断りのない限り、すべての比較は2024年2月3日に終了した53週間と2023年1月28日に終了した52週間で行われます。

連結純売上高は 8.0% 増の306億ドルでした。企業の同店純売上高は 4.6% 増加しました。ダラーツリーの同店純売上高は、トラフィックが7.4%増加したことにより、5.8%増加しましたが、平均チケット数が1.5%減少したことにより一部相殺されました。ファミリーダラーの同店純売上高が 3.2% 増加したのは、トラフィックが 2.5% 増加したことと、平均チケット数が 0.7% 増加したことによるものです。

売上総利益は4.3%増の93億1000万ドルで、売上総利益率は110ベーシスポイント減の30.4%でした。売上総利益率の低下は、縮小率の上昇、製品コストのインフレ、不利な販売構成、流通コストと値下げコストの増加によるもので、輸送コストの低下、販売レバレッジの低下、および2023会計年度の53週目の影響によって一部相殺されました。店舗ポートフォリオの最適化レビューに関連する流通コストと値下げコストを除いた非GAAPベースでは、調整後総利益は5.3%増の94億4,000万ドル、調整後総利益率は80ベーシスポイント減少して30.7%になりました。

販売費、一般管理費は総収益の23.4%でしたが、23.6%でした。この増加は、現金以外ののれん減損費用、現金以外の商号の減損費用、現金以外の店舗資産減損費用、訴訟費用、店舗および現場での給与計算への人件費、一般賠償請求の不利な発生、修理とメンテナンスへの投資、減価償却費の増加によるもので、販売レバレッジと2023年度の53週目の影響によって一部相殺されました。減損費用と訴訟費用を除いた非GAAPベースでは、調整後の販売費、一般管理費は総収益の24.9%でした。

営業損失は8億8,180万ドルで、営業利益率は1,080ベーシスポイント減少して -2.9% になりました。非GAAPベースでは、調整後営業利益は20.0%減の17.9億ドルで、調整後営業利益率は210ベーシスポイント減少して5.8%になりました。

会社の実効税率は -1.0% でした。非GAAPベースでは、調整後の実効税率は 23.5% に対して 23.1% でした。

純損失は9億9,840万ドル、希薄化後の1株当たり損失は4.55ドルでした。非GAAPベースでは、調整後純利益は12.9億ドル、調整希薄化後EPSは5.89ドルでした。調整後の希薄化後のEPSは、主に一般賠償請求の不利な進展に関連する、純負の影響の約0.24ドルを反映しています。

当社は、該当する物品税を含め、3,905,599株を5億430万ドルで買い戻しました。

ポートフォリオ最適化の見直しと減損

2023年度の第4四半期に、当社は、現在の市況や個々の店舗の業績などの評価に基づいて、閉鎖、移転、または再バナーの対象となる店舗を特定することを含む、包括的な店舗ポートフォリオ最適化レビューを開始したと発表しました。この見直しの結果、2024年度前半に約600のファミリーダラー店舗を閉鎖する予定です。さらに、約370のファミリーダラー店と30のダラーツリー店が、各店舗の現在のリース期間の終了時に、今後数年間で閉店します。2023年の第4四半期に、5億9,440万ドルの費用が発生しました




店舗ポートフォリオの見直しに関連する料金。さらに、10億7000万ドルののれん減損費用と9億5000万ドルの商号無形資産の減損費用が発生しました。これらの費用の詳細は、本リリースの最後にある「非GAAP財務指標の調整」に記載されています。

第1四半期と2024年度の見通し

「私たちは、2024年度の当初のEPS見通しを6.70ドルから7.30ドルにすることを発表しています。今年の上半期には、現在のシュリンク・アンド・ミックス・レベルが逆風になると予想していますが、有利な運賃と、年間を通じてSNAPの特典が減ることによる逆風の緩和の恩恵を受けると予想しています。私たちは主要な成長イニシアチブで着実な進歩を遂げており、ビジネス変革の取り組みの初期の結果に勇気づけられています」とデイビスは付け加えました。

2024年度通年の連結純売上高は、310億ドルから320億ドルの範囲になると予想されています。同社は、ダラーツリーセグメントが1桁台半ばの増加、ファミリーダラーセグメントの1桁台前半の増加で構成される、同等の店舗純売上高が今年一桁台前半から半ばに増加すると予想しています。希薄化後のEPSは6.70ドルから7.30ドルの範囲になると予想されます。

2024年度の見通しでは、2024年度の前半を通じて業績の悪い店舗を閉鎖するため、主に下半期に予想されるファミリーダラー店舗の閉鎖によるEPSの約0.15ドルの利益を反映しています。

同社は、企業およびダラーツリーセグメントの同店売上高が一桁台前半から半ばに増加し、ファミリーダラーセグメントの同店売上高がほぼ横ばいになったことを踏まえて、第1四半期の連結純売上高は76億ドルから79億ドルの範囲になると予想しています。当四半期の希薄化後EPSは、1.33ドルから1.48ドルの範囲になると推定されています。

自社株買いは見通しに含まれていませんが、2024年2月3日現在、当社の自社株買戻し承認額は13億5000万ドル残っています。

電話会議情報

2024年3月13日水曜日、当社は東部標準時の午前8時に決算発表について話し合う電話会議を開催します。この電話の電話番号は877-407-3943です。通話の録音版は、通話後7日間利用でき、877-660-6853にダイヤルしてアクセスできます。アクセスコードは13744543です。電話会議のウェブキャストは、会社のウェブサイトの投資家向け情報ページからもご覧いただけます。

第4四半期の補足財務情報は、当社のWebサイト https://corporate.dollartree.com/investors の投資家向け情報ページでご覧いただけます。

フォーチュン200企業であるダラーツリーは、2024年2月3日現在、48の州とカナダの5つの州で16,774店舗を運営しています。店舗はダラーツリー、ファミリーダラー、ダラーツリーカナダのブランドで運営されています。会社の詳細については、www.dollartree.comをご覧ください。

非GAAP財務指標の使用

当社は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って財務結果を報告します。当社は、GAAPに基づいて決定された財務情報の報告を、特定の非GAAP財務情報で補足することがあります。当社が開示した非GAAP財務指標には、調整後売上総利益、調整後売上総利益、調整後販売費、一般管理費、調整後販売経費、一般管理費率、調整後営業利益が含まれます




(損失)、調整後営業利益(損失)マージン、調整後純利益、調整後実効税率、調整後希薄化後の1株当たり利益、およびフリーキャッシュフロー。

非GAAP財務指標とGAAPに従って作成された対応する金額との調整は、以下の「非GAAP財務指標の調整」という見出しの下の表に記載されています。これらの表は、調整後の措置に関する追加情報を提供します。



将来の見通しに関する記述に関する警告:当社のプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法で使用されている「将来の見通しに関する記述」が含まれています。将来の見通しに関する記述は、将来の出来事、進展、結果を扱っていて、歴史的事実に厳密に関係していないという事実によって識別できます。このプレスリリースに含まれている、歴史的事実の記述ではない記述はすべて、将来の見通しに関する記述と見なされる場合があります。将来の見通しに関する記述には、「信じる」、「期待する」、「期待する」、「意図する」、「計画」、「見る」、「目標」または「見積もり」、「かもしれない」、「意志」、「すべき」、「予測」、「可能」、「可能性」、「継続」、「戦略」などの記述が前後に続くか、またはそれらを含む記述が含まれますが、これらに限定されません。たとえば、当社の将来の見通しに関する記述には、2024年度の事業および財務見通しに関する記述が含まれます。これには、第1会計四半期および2024会計年度全体の純売上高、同等の店舗売上高、希薄化後の1株当たり利益に関する当社の期待、および2024会計年度の四半期および年間の経営成績、2024年度の販売面積、事業に関する計画と期待に影響すると予想されるさまざまな要因が含まれますが、これらに限定されませんさまざまなイニシアチブ、投資、そして、会社の業績と長期的な成長の見通し、その他の計画、目標、期待(財務など)と意図についてのレビュー。これらの記述にはリスクと不確実性が伴います。当社の将来の出来事、発展、業績に影響を与える可能性のあるリスク、不確実性、仮定について話し合うには、2023年3月10日に提出されたフォーム10-Kの年次報告書、直近の会計四半期のフォーム10-Q、および証券取引所に随時提出するその他の書類の「リスク要因」、「ビジネス」、「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」セクションを注意深く確認してください。手数料。このプレスリリースに含まれる将来の見通しに関する記述の改訂を、このレポートの日付以降に発生した出来事や状況を反映して公開する義務はありません。そうすることを期待しないでください。

連絡先:ダラーツリー株式会社
ロバート・A・ラフルール、757-991-5645
投資家向け広報担当上級副社長
www.dollartree.com
DLTR-E







ダラーツリー株式会社
要約連結営業報告書
(百万単位、一株あたりのデータを除く)
14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
(未監査)(未監査)(未監査)
収入
純売上高$8,632.9 $7,716.2 $30,581.6 $28,318.2 
その他の収入7.0 4.5 22.2 13.5 
総収入8,639.9 7,720.7 30,603.8 28,331.7 
経費
売上原価5,861.4 5,330.7 21,272.0 19,396.3 
販売費、一般管理費、除く
のれん減損
3,600.5 1,771.9 9,144.6 6,699.1 
のれん減損1,069.0 — 1,069.0 — 
販売費、一般管理費4,669.5 1,771.9 10,213.6 6,699.1 
営業利益 (損失)(1,891.0)618.1 (881.8)2,236.3 
支払利息、純額26.3 28.0 106.8 125.3 
その他(収入)費用、純額(0.1)0.1 0.1 0.4 
所得税控除前利益(損失)(1,917.2)590.0 (988.7)2,110.6 
所得税引当金(207.4)137.8 9.7 495.2 
当期純利益 (損失)$(1,709.8)$452.2 $(998.4)$1,615.4 
1株当たりの純利益(損失):
ベーシック$(7.85)$2.05 $(4.55)$7.24 
加重平均株式数217.9 221.1 219.5 223.2 
希釈$(7.85)$2.04 $(4.55)$7.21 
加重平均株式数217.9 221.9 219.5 224.1 
販売費、一般管理費率54.0 %22.9 %33.4 %23.6 %
営業利益 (損失) マージン(21.9 %)8.0 %(2.9 %)7.9 %
税引前利益(損失)が合計に占める割合
収入
(22.2 %)7.6 %(3.2 %)7.4 %
実効税率10.8 %23.4 %(1.0 %)23.5 %
純利益 (損失) マージン(19.8 %)5.9 %(3.3 %)5.7 %
2023年1月28日に終了した年度の情報は、その日付現在の監査済み連結財務諸表から導き出されました。
販売、一般管理費率、営業利益(損失)マージン、純利益(損失)マージンは、該当する金額を総収益で割って計算されます。








ダラーツリー株式会社
セグメント情報
(百万単位)
14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
(未監査)(未監査)(未監査)
純売上高:
ダラーツリー$4,961.4 $4,296.7 $16,770.3 $15,405.7 
ファミリー・ダラー3,671.5 3,419.5 13,811.3 12,912.5 
総純売上$8,632.9 $7,716.2 $30,581.6 $28,318.2 
売上総利益:
ダラーツリー$1,933.2 39.0 %$1,577.6 36.7 %$6,008.9 35.8 %$5,775.5 37.5 %
ファミリー・ダラー838.3 22.8 %807.9 23.6 %3,300.7 23.9 %3,146.4 24.4 %
売上総利益$2,771.5 32.1 %$2,385.5 30.9 %$9,309.6 30.4 %$8,921.9 31.5 %
営業利益 (損失):
ダラーツリー$862.6 17.4 %$721.3 16.8 %$2,278.8 13.6 %$2,536.0 16.5 %
ファミリー・ダラー(2,617.8)(71.2 %)1.4 0.0 %(2,663.5)(19.3 %)127.5 1.0 %
企業、サポート、その他(135.8)(1.6 %)(104.6)(1.4 %)(497.1)(1.6 %)(427.2)(1.5 %)
総営業利益 (損失)$(1,891.0)(21.9 %)$618.1 8.0 %$(881.8)(2.9 %)$2,236.3 7.9 %
2023年1月28日に終了した年度の情報は、その日付現在の監査済み連結財務諸表から導き出されました。


















ダラーツリー株式会社
要約連結貸借対照表
(百万単位)
2024年2月3日2023年1月28日
(未監査)
資産
現在の資産:
現金および現金同等物$684.9 $642.8 
商品インベントリ5,112.8 5,449.3 
その他の流動資産335.0 275.0 
流動資産合計6,132.7 6,367.1 
制限付き現金72.3 68.5 
不動産、プラント、設備、純額6,144.1 4,972.2 
オペレーティングリースの使用権資産6,488.3 6,458.0 
グッドウィル913.8 1,983.1 
商品名、無形資産2,150.0 3,100.0 
繰延税金資産9.0 15.0 
その他の資産113.3 58.2 
総資産$22,023.5 $23,022.1 
負債と株主資本
流動負債:
オペレーティング・リース負債の現在の部分$1,513.0 $1,449.6 
買掛金2,063.8 1,899.8 
支払うべき所得税52.7 58.1 
その他の流動負債1,067.2 817.7 
流動負債合計4,696.7 4,225.2 
長期債務、純額3,426.3 3,421.6 
オペレーティングリース負債、長期5,447.6 5,255.3 
繰延所得税、純額841.1 1,105.7 
長期的に支払うべき所得税22.0 17.4 
その他の負債276.7 245.4 
負債総額14,710.4 14,270.6 
株主資本7,313.1 8,751.5 
負債総額と株主資本$22,023.5 $23,022.1 
2023年1月28日の情報は、その日現在の監査済み連結財務諸表から導き出されました。




ダラーツリー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(百万単位)
53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日
(未監査)
営業活動によるキャッシュフロー:
当期純利益 (損失)$(998.4)$1,615.4 
純利益(損失)を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整:
のれん減損1,069.0 — 
減価償却と償却841.0 767.9 
繰延所得税引当金(258.6)123.0 
株式ベースの報酬費用96.7 110.4 
のれんを除く減損1,461.5 40.0 
純利益(損失)に対するその他の現金以外の調整20.7 23.7 
営業資産と負債の変動452.6 (1,065.6)
調整総額3,682.9 (0.6)
営業活動による純現金2,684.5 1,614.8 
投資活動によるキャッシュフロー:
資本支出(2,101.3)(1,248.8)
固定資産処分の支払い(6.3)(5.0)
投資活動に使用された純現金(2,107.6)(1,253.8)
財務活動によるキャッシュフロー:
リボルビング・クレジット・ファシリティからの収入— 555.0 
リボルビング・クレジット・ファシリティの返済— (555.0)
コマーシャルペーパーノートからの収入1,067.9 — 
コマーシャル・ペーパー・ノートの返済(1,067.9)— 
株式ベースの報酬プランに従って発行された株式からの収入10.0 9.3 
行使の税金/株式報酬の権利確定に支払われた現金(40.0)(48.6)
株式の買戻しの支払い(500.0)(647.5)
財務活動に使用された純現金(530.0)(686.8)
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響(1.0)(1.2)
現金、現金同等物および制限付現金の純増額(減少)45.9 (327.0)
現金、現金同等物および期首制限付現金711.3 1,038.3 
期末の現金、現金同等物、制限付現金$757.2 $711.3 
2023年1月28日に終了した年度の情報は、その日付現在の監査済み連結財務諸表から導き出されました。





ダラーツリー株式会社
セグメント情報
(未監査)
14週間が終わりました13 週間終了
2024年2月3日2023年1月28日
ダラー
ファミリー
ドル
合計ドル
ファミリー
ダラー
合計
店舗数:
始まり8,2728,35016,6228,1148,17916,293
新しい店舗146732193489123
再禁止された店舗(a)10(5)511
クロージングです(13)(59)(72)(14)(63)(77)
エンディング8,4158,35916,7748,1348,20616,340
平方フィートの販売(百万単位)73.163.7136.870.561.6132.1
成長率 (平方フィート)3.7 %3.4 %3.6 %1.1 %4.1 %2.5 %
53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日
ダラー
ファミリー
ドル
合計ダラー
ファミリー
ドル
合計
店舗数:
始まり8,1348,20616,3408,0618,01616,077
新しい店舗333308641131333464
再禁止された店舗(a)15(15)(5)94
クロージングです(67)(140)(207)(53)(152)(205)
エンディング8,4158,35916,7748,1348,20616,340
平方フィートの販売(百万単位)73.163.7136.870.561.6132.1
成長率 (平方フィート)3.7 %3.4 %3.6 %1.1 %4.1 %2.5 %
(a) 店舗は、閉店時と開店時にそれぞれリバナーとして表示されます。
53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日
ダラー
ファミリー
ドル
合計ダラー
ファミリー
ドル
合計
平方フィートあたりの売上(b)$234$220$227$220$214$217
(b) 平方フィートあたりの売上高は、報告期間中の純売上高の合計を、その期間の平均販売平方フィートで割って計算されます。




ダラーツリー株式会社
非GAAP財務指標の調整
(百万単位、一株あたりのデータを除く)
(未監査)
当社は、GAAPに準拠していない特定の財務指標を開示することがあります。これらの非GAAP財務指標は、営業業績、財政状態、流動性、またはキャッシュフローを分析する目的で、GAAP財務指標の代わりとして使用したり、単独で検討したりしないでください。当社が開示した非GAAP財務指標には、調整後売上総利益、調整後売上総利益、調整後の販売費・一般管理費率、調整後営業利益(損失)、調整後営業利益(損失)、調整後純利益、調整後実効税率、調整後希薄化後1株当たり利益、フリーキャッシュフローなどがあります。当社は、これらの非GAAP指標で、以下に説明する異常な費用を除いた追加情報を提供することは、財務諸表のユーザーが過去の期間と比較して当社の現在の業績を評価する上で有益であると考えています。さらに、会社の債務契約には、特定の特別費用の影響は除外されています。当社は、これらの非GAAP財務指標と最も比較可能なGAAP指標との調整を以下の表に含めました。
1.)2023年度の第1四半期に、当社はウェスト・メンフィス関連事項の法定準備金に3,000万ドルの費用を計上しました。2023会計年度の第4四半期に、これらの事項のために法定準備金にさらに2,670万ドルの請求が計上されました。
2.)2023年度の第4四半期に、現在の市況や個々の店舗の業績などの評価に基づいて、閉鎖、移転、または再バナーの対象となる店舗を特定することを含む、包括的な店舗ポートフォリオ最適化レビューを開始したことを発表しました。このポートフォリオ最適化レビューの結果、2024年度前半に閉店する約600店と、各店舗の現在のリース期間の終了時に閉店する約370店舗を含む、業績の悪いファミリーダラー店舗約970店舗を閉鎖する予定です。さらに、業績の悪いダラーツリー店舗を約30店舗閉鎖対象として特定し、店舗の現在のリース期間の終了時に各店舗を閉鎖する予定です。2023年度の第4四半期に、店舗ポートフォリオ最適化レビューに関連して5億9,440万ドルの費用が発生しました。これには、5億390万ドルの店舗長期資産減損費用、8,060万ドルの在庫値下げ、560万ドルの資本化流通費減損、およびレビューに関連して発生した430万ドルの第三者コンサルティング費用が含まれます。
3.)2023年度の第4四半期に、当社はのれんと非償却無形資産の減損テストを毎年実施しました。非償却無形資産の減損テストでは、ファミリーダラーの商号の帳簿価額が推定公正価値を上回り、その結果、2023年度の第4四半期に9億5,000万ドルの減損費用が計上されたことが示されました。のれん減損テストでは、ファミリーダラー報告単位の公正価値が帳簿価額よりも低いことが示され、その結果、2023年度の第4四半期に10億6,900万ドルの減損費用が発生しました。
さらに、当社は、営業活動から得られる純現金から資本支出を差し引いたものとして計算する非GAAP財務指標であるフリーキャッシュフローを開示しています。当社は、事業運営から生み出される現金の量を測定するため、フリーキャッシュフローは流動性の重要な指標であると考えています。フリーキャッシュフローは、義務的な債務返済や、事業からのキャッシュフローに反映されていない記録負債や偶発債務の決済など、非裁量的支出を除外しているため、一般的な裁量で使用できるキャッシュフローの金額を表していない場合があります。当社は、フリーキャッシュフローと最も比較可能なGAAP指標との調整を以下の表に含めました。




調整後総利益の調整14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
売上総利益 (GAAP)$2,771.5 32.1 %$2,385.5 30.9 %$9,309.6 30.4 %$8,921.9 31.5 %
追加:在庫値下げ-店舗閉鎖 80.60.9 %— 0.0 %80.6 0.3 %— 0.0 %
追加:物流費-店舗閉鎖5.60.1 %— 0.0 %5.6 0.0 %— 0.0 %
調整後の総利益(非GAAP)$2,857.7 33.1 %$2,385.5 30.9 %$9,395.8 30.7 %$8,921.9 31.5 %
調整後総利益の調整-
ファミリー・ダラー・セグメント
14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
売上総利益 (GAAP)$838.3 22.8 %$807.9 23.6 %$3,300.7 23.9 %$3,146.4 24.4 %
追加:在庫値下げ-店舗閉鎖80.62.2 %— 0.0 %80.6 0.6 %— 0.0 %
追加:物流費-店舗閉鎖5.60.2 %— 0.0 %5.6 0.0 %— 0.0 %
調整後の総利益(非GAAP)$924.5 25.2 %$807.9 23.6 %$3,386.9 24.5 %$3,146.4 24.4 %
売上総利益率は、総利益(つまり、純売上高から売上原価を差し引いたもの)を純売上高で割って計算されます。




ダラーツリー株式会社
非GAAP財務指標の調整
(百万単位、一株あたりのデータを除く)
(未監査)
調整後の販売費、一般管理費の調整14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
販売費、一般管理費 (GAAP)$4,669.5 54.0 %$1,771.9 22.9 %$10,213.6 33.4 %$6,699.1 23.6 %
控除:のれん減損1,069.0 12.4 %— 0.0 %1,069.0 3.5 %— 0.0 %
控除:商号の無形資産の減損950.0 11.0 %— 0.0 %950.0 3.1 %— 0.0 %
控除:長期資産の減損503.9 5.8 %— 0.0 %503.9 1.7 %— 0.0 %
控除:法定準備金26.7 0.3 %— 0.0 %56.7 0.2 %— 0.0 %
控除:その他のコンサルティング料4.3 0.1 %— 0.0 %4.3 0.0 %— 0.0 %
調整総額2,553.9 29.6 %— 0.0 %2,583.9 8.5 %— 0.0 %
調整後の販売費、一般管理費(非GAAP)$2,115.6 24.4 %$1,771.9 22.9 %$7,629.7 24.9 %$6,699.1 23.6 %
調整後の販売費、一般管理費の調整-ファミリー・ダラー・セグメント14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
販売費、一般管理費 (GAAP)$3,460.2 94.0 %$809.0 23.6 %$5,975.6 43.2 %$3,026.7 23.4 %
控除:のれん減損1,069.0 29.1 %— 0.0 %1,069.0 7.7 %— 0.0 %
控除:商号の無形資産の減損950.0 25.8 %— 0.0 %950.0 6.9 %— 0.0 %
控除:長期資産の減損493.1 13.4 %— 0.0 %493.1 3.6 %— 0.0 %
控除:法定準備金26.7 0.7 %— 0.0 %56.7 0.4 %— 0.0 %
調整総額2,538.8 69.0 %— 0.0 %2,568.8 18.6 %— 0.0 %
調整後の販売費、一般管理費(非GAAP)$921.4 25.0 %$809.0 23.6 %$3,406.8 24.6 %$3,026.7 23.4 %
調整後の販売費、一般管理費の調整-ダラーツリーセグメント14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
販売費、一般管理費 (GAAP)$1,070.6 21.6 %$856.5 19.9 %$3,730.2 22.2 %$3,239.7 21.0 %
控除:長期資産の減損10.8 0.2 %— 0.0 %10.8 0.1 %— 0.0 %
調整総額10.8 0.2 %— 0.0 %10.8 0.1 %— 0.0 %
調整後の販売費、一般管理費(非GAAP)$1,059.8 21.4 %$856.5 19.9 %$3,719.4 22.1 %$3,239.7 21.0 %




ダラーツリー株式会社
非GAAP財務指標の調整
(百万単位、一株あたりのデータを除く)
(未監査)
調整後営業利益の調整14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
営業利益 (損失) (GAAP)$(1,891.0)(21.9 %)$618.1 8.0 %$(881.8)(2.9 %)$2,236.3 7.9 %
総利益調整:
追加:在庫値下げ-店舗閉鎖 80.60.9 %— 0.0 %80.6 0.3 %— 0.0 %
追加:物流費-店舗閉鎖5.60.1 %— 0.0 %5.6 0.0 %— 0.0 %
販管費調整:
追加:のれん減損1,069.0 12.4 %— 0.0 %1,069.0 3.5 %— 0.0 %
追加:商号の無形資産の減損950.0 11.0 %— 0.0 %950.0 3.1 %— 0.0 %
追加:長期資産の減損503.9 5.8 %— 0.0 %503.9 1.6 %— 0.0 %
追加:法定準備金26.7 0.3 %— 0.0 %56.7 0.2 %— 0.0 %
追加:その他のコンサルティング料4.3 0.1 %— 0.0 %4.3 0.0 %— 0.0 %
調整総額2,640.1 30.6 %— 0.0 %2,670.1 8.7 %— 0.0 %
調整後営業利益(非GAAP)$749.1 8.7 %$618.1 8.0 %$1,788.3 5.8 %$2,236.3 7.9 %
調整後営業利益の調整-
ファミリー・ダラー・セグメント
14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
営業利益 (損失) (GAAP)$(2,617.8)(71.2 %)$1.4 0.0 %$(2,663.5)(19.3 %)$127.5 1.0 %
総利益調整:
追加:在庫値下げ-店舗閉鎖80.62.2 %— 0.0 %80.6 0.6 %— 0.0 %
追加:物流費-店舗閉鎖5.60.2 %— 0.0 %5.6 0.0 %— 0.0 %
販管費調整:
追加:のれん減損1,069.0 29.1 %— 0.0 %1,069.0 7.7 %— 0.0 %
追加:商号の無形資産の減損950.0 25.8 %— 0.0 %950.0 6.9 %— 0.0 %
追加:長期資産の減損493.1 13.4 %— 0.0 %493.1 3.6 %— 0.0 %
追加:法定準備金26.7 0.7 %— 0.0 %56.7 0.4 %— 0.0 %
調整総額2,625.0 71.4 %— 0.0 %2,655.0 19.2 %— 0.0 %
調整後営業利益 (損失) (非GAAP)$7.2 0.2 %$1.4 0.0 %$(8.5)(0.1 %)$127.5 1.0 %




ダラーツリー株式会社
非GAAP財務指標の調整
(百万単位、一株あたりのデータを除く)
(未監査)
調整後営業利益の調整-ダラーツリーセグメント14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
営業利益 (GAAP)$862.6 17.4 %$721.3 16.8 %$2,278.8 13.6 %$2,536.0 16.5 %
販管費の調整:
追加:長期資産の減損10.8 0.2 %— 0.0 %10.8 0.1 %— 0.0 %
調整総額10.8 0.2 %— 0.0 %10.8 0.1 %— 0.0 %
調整後営業利益(非GAAP)$873.4 17.6 %$721.3 16.8 %$2,289.6 13.7 %$2,536.0 16.5 %
調整後純利益の調整14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
純利益 (損失) (GAAP)$(1,709.8)$452.2 $(998.4)$1,615.4 
総利益調整:
追加:在庫値下げ-店舗閉鎖80.6 — 80.6 — 
追加:物流費-店舗閉鎖5.6 — 5.6 — 
販管費調整:
追加:のれん減損1,069.0 — 1,069.0 — 
追加:商号の無形資産の減損950.0 — 950.0 — 
追加:長期資産の減損503.9 — 503.9 — 
追加:法定準備金26.7 — 56.7 — 
追加:その他のコンサルティング料4.3 — 4.3 — 
調整総額2,640.1 — 2,670.1 — 
調整時の所得税引当金(374.6)— (378.4)— 
調整後純利益(非GAAP)$555.7 $452.2 $1,293.3 $1,615.4 
調整後の実効税率の調整14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
実効税率 (GAAP)10.8 %23.4 %(1.0 %)23.5 %
追加:非GAAP調整の税務上の影響(c)12.3 %0.0 %24.1 %0.0 %
調整後の実効税率(非GAAP)23.1 %23.4 %23.1 %23.5 %
(c) 基礎となる非GAAP調整の性質とそれに関連する税率に基づいて決定された、非GAAP調整の税効果に関連する調整。




ダラーツリー株式会社
非GAAP財務指標の調整
(百万単位、一株あたりのデータを除く)
(未監査)
調整後希薄化後の1株当たり利益の調整14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
希薄化後の1株当たり純利益(損失)(GAAP)$(7.85)$2.04 $(4.55)$7.21 
総利益調整:
追加:在庫値下げ-店舗閉鎖 0.37— 0.37— 
追加:物流費-店舗閉鎖0.03— 0.02— 
販管費調整:
追加:のれん減損4.91 — 4.87 — 
追加:商号の無形資産の減損4.36 — 4.33 — 
追加:長期資産の減損2.31 — 2.29 — 
追加:法定準備金0.12 — 0.26 — 
追加:その他のコンサルティング料0.02 — 0.02 — 
調整総額12.12 — 12.16 — 
調整時の所得税引当金(1.72)— (1.72)— 
調整後の希薄化後の1株当たり純利益(非GAAP)$2.55 $2.04 $5.89 $7.21 
営業活動によって提供される純現金とフリーキャッシュフローとの調整14週間が終わりました13 週間終了53週間終了しました52週間が終わりました
2024年2月3日2023年1月28日2024年2月3日2023年1月28日
営業活動による純現金(GAAP)$1,254.9 $880.7 $2,684.5 $1,614.8 
差し引く:
資本支出(784.1)(328.0)(2,101.3)(1,248.8)
フリーキャッシュフロー (非GAAP)$470.8 $552.7 $583.2 $366.0 
投資活動に使用された純現金(GAAP)(d)$(785.3)$(327.9)$(2,107.6)$(1,253.8)
財務活動に使用された純現金(GAAP)(228.1)(349.0)(530.0)(686.8)
(d) 投資活動に使用される純現金には、フリーキャッシュフローの計算に含まれる資本支出が含まれます。