コア収益は、タケダのコア事業とは無関係の重要な項目を除いて調整された収益です。

コア営業利益とは、所得税費用、持分法で計上された投資の損益の割合、金融費用と収益、その他の営業費用と収益、取得した無形資産の償却および減損損失、および非経常項目、購入会計効果、取引関連費用など、武田薬品のコア事業とは無関係なその他の項目を除いて調整された純利益です。

コアEPSは、コア営業利益の計算から除外されたその他の営業外項目（例えば、公正価値調整、偶発的対価に関連する帰属財務費用）の影響を除外して調整された純利益を、報告期間の平均発行済み株式（自己株式を除く）で割ったものです。発表されました。

固定為替レート（CER）の変更は、前会計年度の同時期の対応する為替レートを使用して、当期の報告結果またはコア業績を換算することにより、前年比の比較から外国為替レートの影響を排除します。

私たちがフリーキャッシュフローを提示するのは、この指標が投資家に役立つと考えているからです。証券アナリスト、投資家、その他の利害関係者は、業界の企業を評価する際に同様の流動性の指標を頻繁に使用しています。フリーキャッシュフローは、経営陣が流動性とキャッシュフローを評価するためにも使用します。特に、流動性要件を満たす能力や資本配分方針をサポートできるかどうかに関係するためです。また、フリーキャッシュフローは、非中核事業や投資ポートフォリオの一部の戦略的売却が、当社が利用できるキャッシュフローと流動性にどのように貢献しているかを投資家が理解するうえで役立つと考えています。

フリーキャッシュフローは、営業活動からのキャッシュフローと定義しています。その際、不動産、プラント、設備（「PP&E」）、無形資産および投資の取得を差し引き、タケダの当面または一般的な事業用途に利用できないその他の現金を差し引き、PP＆Eの売却による収入、ならびに投資および事業の売却からの収益を、売却した現金および現金同等物を差し引いたものです。

投資家にとってのフリーキャッシュフローの有用性には、（i）私たちの業界の企業を含む他の企業が使用している同様のタイトルの措置と比較できない場合がある、（ii）資本の使用または配分を必要とする現在および将来の契約およびその他のコミットメントの効果を反映していないこと、（iii）売却および投資の償還による収益の加算、および投資からの収益などが含まれますが、これらに限定されません。売却された現金および現金同等物を差し引いた事業の売上高には、中核事業から受け取った現金（継続中）は反映されませんオペレーション。フリーキャッシュフローは単独で考えるべきではなく、営業活動によるキャッシュフローやIFRSに従って提示されたその他の流動性の指標に代わるものではなく、またそう考えるべきでもありません。IFRSに基づくフリーキャッシュフローの最も直接的に比較可能な指標は、営業活動による純現金です。

米ドルのコンビニエンス翻訳

財務付録では、日本円で表示されている特定の金額は、2023年12月29日にニューヨーク連邦準備銀行によって認定された正午買価格である1USD = 140.92円の為替レートで、読者の便宜のために米ドルに換算されています。コンビニエンス換算に使用されるレートと方法は、要約中間連結財務諸表の作成に使用されるIFRSに基づく為替レートと換算方法とは異なります。この翻訳は、日本円の金額がこのレートやその他のレートで米ドルに換算される可能性があることを表すものではありません。

EBITDAと調整後EBITDAを紹介するのは、これらの指標は、証券アナリスト、投資家、その他の利害関係者が業界の企業を評価する際に頻繁に使用しているため、投資家に役立つと考えているからです。さらに、調整後EBITDAは、継続的な事業とは無関係の特定の項目では不明瞭になる可能性のある事業の傾向を投資家が特定するのに役立つと考えています。変動が大きく、予測が難しく、当社の業績に大きな影響を与え、ある期間から別の期間に業績を一貫して評価する能力が制限される可能性があるためです。

EBITDAと調整後EBITDAは、単独で検討したり、営業利益、その年の純利益、またはIFRSに従って提示されたその他の業績指標の代替として解釈したりしないでください。これらの非IFRS指標は、他社が提示する同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。

投資家にとってのEBITDAと調整後EBITDAの有用性には、（i）業界の企業を含む他の企業が使用している同様のタイトルの指標と比較できない場合がある、（ii）無形資産の取得または償却の影響など、当社の業績、価値、または見通しを評価する上で重要と考える財務情報や出来事が除外されているなどの制限がありますが、これらに限定されません未来、（iii）将来的に発生し続ける可能性のあるアイテムまたは種類のアイテムを除外し、（iv）投資家が当社の長期事業とは無関係であると考える可能性のあるすべての項目を除外するわけではありません。これらの非IFRS指標は、IFRSで報告された純利益（損失）の代わりにはなりませんし、それに代わるものと見なすべきでもありません。投資家に当社の過去の財務諸表全体を見直すよう奨励し、投資家に当社の業績、価値、将来の見通しを評価する主な手段としてIFRS指標を使用し、補足指標としてEBITDAと調整後EBITDAを使用するよう警告しています。

EBITDAは、所得税費用、減価償却費、純利息費用を差し引く前の連結純利益と定義しています。調整後EBITDAとは、減損損失、その他の営業収益と費用（減価償却を除く）、財務収益と費用（純利息費用を除く）、持分法で会計処理された投資による損失の割合、および購入会計効果や取引関連費用など、経営陣が当社の中核事業とは無関係であると考えるその他の項目を除いてさらに調整されたEBITDAと定義しています。

IFRSに従って提示されている最も近い比較可能な指標は、その期間の純利益です。IFRSに従って提示されたそれぞれの最も近い比較可能な指標との調整については、純利益と調整後EBITDAの連結を参照してください。

私たちが純負債を提示しているのは、当社の経営陣が、現金および現金同等物を差し引いた負債の監視と評価に使用し、調整後EBITDAと併せて当社のレバレッジを監視するために利用しているという点で、投資家にとって有益であると考えているからです。また、同様の負債指標は、証券アナリスト、投資家、その他の利害関係者が、業界の企業を評価する際に頻繁に使用していると考えています。

純負債は、まず、連結財政状態計算書に示されているように、債券とローンの流動部分と非流動部分の合計を計算して定義します。次に、（i）期首に未払いの非JP債務の過去12か月の平均為替レートを使用し、報告期間中に発生した新たな非日本債務と既存の非JPY債務に関連するスポットレートの使用を反映するように調整されます。これは、当社の方法論を反映しています。経営陣は当社のレバレッジと、（ii）当社に適用される50％のエクイティクレジットを監視していましたS&Pグローバル・レーティング・ジャパンが2019年6月に発行した5,000億円のハイブリッド（劣後）債の元本総額は、当該機関の格付け方法に基づく株式のような特徴が認められたものです。純負債を計算するには、この数値から現金および現金同等物を差し引きます。ただし、ワクチン事業および売掛金販売プログラムに関連する第三者に代わって武田薬品が一時的に保有している現金と、その他の金融資産として記録されている公正価値階層のレベル1に分類される負債投資は除きます。

投資家にとっての純負債の有用性には、（i）業界の企業を含む他の企業が使用している同様のタイトルの指標と比較できない場合がある、（ii）当社の負債に支払われる利息の金額が反映されていない、（iii）負債の前払いまたは償還能力に対する制限がないことなどがありますが、これらに限定されません。（iv）現金同等物を現金に換算したり、現金をある通貨からある通貨に換算したりする際に発生する手数料、費用、その他の費用は反映されていませんもう1つの、または連結グループ内での現金の移動では、（v）総負債に適用されます。これは、当社の融資契約と一致しているものの、ある通貨を別の通貨に換算できる実際のレートを反映していない平均為替レートの調整であり、（vi）劣後債の金額は、妥当であると考えていますが、それらの商品の債務としてのステータスに影響を与えないため、株式クレジットを反映しています。しさ。純負債は単独で考えるべきではなく、IFRSに従って提示された債券やローンやその他の負債の指標に代わるものではなく、またそう考えるべきでもありません。

IFRSに基づく純負債の最も直接的に比較可能な指標は、債券とローンです。この指標との調整については、調整後EBITDAに対する純負債を参照してください。

*1 進行中の研究開発を含みます。

*1 進行中の研究開発を含みます。

*1 進行中の研究開発を含みます。

*1 進行中の研究開発を含みます。

*1 進行中の研究開発を含みます。
*2 定義については、A-1の中核財務指標の定義、固定為替レート変動、フリーキャッシュフロー、および米ドルの便宜換算を参照してください。調整については、A-18 FY2023通年の報告営業利益予測と中核営業利益予測の調整を参照してください。

*3 2023年度の最新の予測には、ニンバスからのTAK-279の買収とハッチメッドからのFRUZAQLA（フルキンチニブ）のライセンス供与に関連する支出が反映されています。

*4「10代の半ばから高学年の割合」から「10代半ばの％」に調整しました（2024年2月1日）。

*1 進行中の研究開発を含みます

重要なお知らせ

この通知の目的上、「報告書」とは、本報告書に関して武田薬品工業株式会社（「武田」）が議論または配布する本文書、口頭発表、質疑応答、および書面または口頭による資料を意味します。この報告書（口頭によるブリーフィングとそれに関連する質疑応答を含む）は、いかなる法域においても、有価証券の購入、取得、購読、交換、売却、その他の処分の申し出、勧誘、または議決権の勧誘を目的としたものではなく、またその一部を構成するものでもありません。このレポートでは、株式やその他の有価証券は一般に公開されていません。米国では、改正された1933年の米国証券法に基づく登録またはその免除に基づく場合を除き、証券の提供は行われません。このレポートは、受取人が情報提供のみを目的として使用することを条件に（投資、買収、処分、その他の取引の評価ではなく）、（受取人に提供される可能性のある追加情報とともに）提供されています。これらの制限に従わないと、適用される証券法の違反となる可能性があります。

タケダが直接または間接的に投資を所有している会社は別々の事業体です。このレポートでは、タケダとその子会社全般を指す際に、便宜上「武田」という表現が使われることがあります。同様に、「私たち」、「私たち」、「私たち」という言葉は、一般的な子会社やそこで働く人を指すときにも使われます。これらの表現は、特定の会社を特定しても何の役にも立たない場合にも使用されます。

この文書に記載されている製品名は、武田薬品またはそれぞれの所有者が所有する商標または登録商標です。

将来の見通しに関する記述

このレポートおよびこのレポートに関連して配布される資料には、タケダの将来の事業、将来の位置付けおよび経営成績に関する将来の見通しに関する記述、信条または意見が含まれている場合があります。これには、タケダの見通し、予測、目標、計画が含まれます。これらに限定されません。将来の見通しに関する記述には、「目標」、「計画」、「信念」、「希望」、「継続」、「期待」、「目的」、「意図」、「確保」、「意志」、「かもしれない」、「すべき」、「だろう」、「できる」、「期待」、「見積もり」、「プロジェクト」または同様の表現や否定的な表現が含まれることがよくあります。これらの将来の見通しに関する記述は、次のような多くの重要な要素に関する仮定に基づいており、実際の結果が将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があります：日本と米国の一般的な経済状況を含むタケダのグローバルビジネスを取り巻く経済状況、競争圧力と進展、グローバルな医療改革を含む適用法と規制の変更、不確実性を含む新製品開発に内在する課題臨床上の成功と規制当局の決定とそのタイミング、新製品および既存製品の商業的成功の不確実性、製造上の問題または遅延、金利と為替レートの変動、市販製品または製品候補の安全性または有効性に関する主張または懸念、新型コロナウイルスのパンデミックなどの健康危機がタケダおよびその顧客およびサプライヤー（タケダが事業を展開している国の外国政府を含む）に与える影響ビジネスの側面。タイミングと影響買収した企業との合併後の統合の取り組み、タケダの事業の中核ではない資産を売却できるかどうか、およびそのようなダイベストメントの時期、社内の省エネ対策と再生可能エネルギーまたは低炭素エネルギー技術の将来の進歩によって温室効果ガス排出量をどの程度削減できるか、およびタケダの最新の年次報告書（Form 20-F）および武田薬品が提出したその他の報告書で特定されたその他の要因について米国証券取引委員会との取引は、武田薬品工業のウェブサイト：https://www.takeda.com/investors/sec-filings/ または www.sec.gov で。武田薬品は、法律または証券取引所の規則で義務付けられている場合を除き、本レポートに含まれる将来の見通しに関する記述やその他の将来の見通しに関する記述を更新することを約束しません。過去の業績は将来の業績を示すものではありません。また、本レポートにおけるタケダの業績または記述は、タケダの将来の業績を示すものではなく、また武田薬品工業の将来の業績の見積もり、予測、保証、予測でもありません。

財務情報と特定の非IFRS財務指標

武田薬品工業の財務諸表は、国際財務報告基準（「IFRS」）に従って作成されています。

このレポートとこのレポートに関連して配布される資料には、コア収益、コア営業利益、コア純利益、コア純利益、コアEPS、固定為替レート（「CER」）変化、純負債、EBITDA、調整後EBITDA、フリーキャッシュフローなど、IFRSに従って提示されていない特定の財務指標が含まれています。タケダの経営陣は、このプレゼンテーションに含まれるIFRS指標と非IFRS指標の両方を使用して、業績を評価し、営業上および投資上の意思決定を行います。これらの非IFRS指標には、IFRSに従って提示された最も近い指標に含まれている、またはIFRSに従って提示された最も近い指標とは計算方法が異なる特定の収益、費用、キャッシュフローの項目は含まれていません。これらの非IFRS指標を含めることで、経営陣は、為替レートの変動による影響をコントロールする場合を含め、タケダの業績とコア業績をさらに分析するための追加情報を投資家に提供する予定です。武田薬品工業の非IFRS指標はIFRSに従って作成されていないため、このような非IFRS指標はIFRSに従って作成された指標（「報告指標」と呼ばれることもあります）の補足であり、それに代わるものではありません。投資家は、非IFRS財務指標の定義と、最も直接的に比較可能なIFRS指標との調整を確認することをお勧めします。

医療情報

このレポートには、すべての国で入手できない製品や、さまざまな商標、さまざまな適応症、さまざまな用量、または強度で入手可能な製品に関する情報が含まれています。ここに記載されている内容は、開発中のものも含め、処方薬の勧誘、宣伝、広告とはみなされません。